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中煤能源2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-03-21

公司代码:601898 公司简称:中煤能源

中国中煤能源股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李延江、主管会计工作负责人柴乔林及会计机构负责人(会计主管人员)郑伟立

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

截至2019年12月31日止年度,公司经审计2019年合并财务报表归属于母公司股东的净利润在国际财务报告准则下为6,197,168,000元,在中国企业会计准则下为5,626,437,000元。为更好地回馈股东,维护企业价值和股东价值,并保持利润分配政策的连续性和稳定性,根据公司现金分红政策,公司董事会建议2019年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润5,626,437,000元的30%计1,687,931,100元向股东分派现金股利,以公司全部已发行股本13,258,663,400股为基准,每股分派0.127元(含税)。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

受宏观经济增速放缓、市场供需关系变化等因素影响,公司煤炭、煤化工等主要产品价格存在波动风险,对公司经营业绩影响较大。由于煤炭采选、煤化工生产安全管理要求高于一般行业,公司面临较大的安全生产风险。投资项目审批时间的不确定性以及市场变化等因素,增加了项目投资风险。此外,国家行业政策变化、环保标准调整以及突发公共卫生事件等因素,对公司生产经营都有可能产生一定影响。本公司高度重视风险管理,不断完善风险管控体系,努力提高风险管控水平。有关公司生产经营中可能存在的风险详见《经营情况讨论与分析》有关章节。

十、 其他

√适用 □不适用

本公司2019年度“董事会报告”内容包括本报告第四节“公司业务概要”、第五节“经营情况讨论与分析”及第七节“重要事项”的“普通股利润分配或资本公积金转增预案”。

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 董事长致辞 ...... 10

第四节 公司业务概要 ...... 12

第五节 经营情况讨论与分析 ...... 17

第六节 监事会报告 ...... 41

第七节 重要事项 ...... 43

第八节 普通股股份变动及股东情况 ...... 69

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 74

第十节 公司治理 ...... 85

第十一节 公司债券相关情况 ...... 88

第十二节 财务报告 ...... 94

第十三节 公司组织结构图 ...... 255

第十四节 备查文件目录 ...... 256

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本集团、本公司、公司、中煤能源中国中煤能源股份有限公司,除文内另有所指,亦包括其所有子公司
本公司董事会、董事会中国中煤能源股份有限公司董事会
董事本公司董事,包括所有执行、非执行以及独立非执行董事
监事本公司监事
中煤集团中国中煤能源集团有限公司,本公司控股股东
平朔集团中煤平朔集团有限公司
上海能源公司上海大屯能源股份有限公司
中煤华晋公司中煤华晋集团有限公司,原山西中煤华晋能源有限责任公司
财务公司中煤财务有限责任公司
资源发展公司中煤资源发展集团有限公司,原中国煤炭进出口公司
新集能源中煤新集能源股份有限公司
华晋焦煤华晋焦煤有限责任公司
龙化集团中煤黑龙江煤炭化工(集团)有限公司
龙化公司中煤能源黑龙江煤化工有限公司
西北能源公司中煤西北能源有限公司
鄂能化公司中煤鄂尔多斯能源化工有限公司
装备公司中国煤矿机械装备有限责任公司
中天合创公司中天合创能源有限责任公司
华昱公司中煤集团山西华昱能源有限公司,原中煤集团山西金海洋能源有限公司
靖神铁路公司陕西靖神铁路有限责任公司
中煤远兴公司内蒙古中煤远兴能源化工有限公司
中煤陕西公司中煤陕西榆林能源化工有限公司
蒙大化工公司内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司
时代资产公司国源时代煤炭资产管理有限公司
马营煤业公司山西朔州山阴金海洋马营煤业有限公司
西沙河煤业公司山西中煤西沙河煤业有限公司
东日升煤业公司山西中煤平朔东日升煤业有限公司
蒙大矿业公司乌审旗蒙大矿业有限责任公司
南梁矿业公司陕西南梁矿业有限公司
伊化矿业公司鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司
长虹新建公司灵石县长虹新建煤矿有限公司
山西焦煤集团山西焦煤集团有限责任公司
新疆分公司中国中煤能源股份有限公司新疆分公司
平朔矿区位于山西省的煤矿区,主要由安太堡露天矿及井工矿、安家岭露天矿及井工矿、东露天矿组成
纳林河二号煤矿乌审旗蒙大矿业有限责任公司纳林河二号矿煤矿项目
母杜柴登煤矿鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司母杜柴登煤矿项目
大海则煤矿陕西榆林大海则煤矿项目
小回沟煤矿山西小回沟煤业有限公司小回沟煤矿项目
里必煤矿中煤华晋集团晋城能源有限公司里必煤矿项目
王家岭煤矿中煤华晋集团有限公司王家岭煤矿项目
106煤矿中煤能源新疆天山煤电有限责任公司106煤矿项目
合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目中煤鄂尔多斯能源化工有限公司合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目
财政部中华人民共和国财政部
中国证监会中国证券监督管理委员会
国务院国资委国务院国有资产监督管理委员会
联交所香港联合交易所有限公司
上交所上海证券交易所
《公司章程》指本公司于2006年8月18日创立大会通过的、经国家有关部门批准并经不时修订补充的公司章程
A股经中国证监会批准,向中国境内投资者发行,在上海证券交易所上市,以人民币交易的普通股股票
H股本公司股本中每股面值1.00元的境外上市外资股,以港币认购并在香港联交所上市交易
股份本公司普通股,包括A股及H股
股东本公司股东,包括A股持有人及H股持有人
联交所上市规则香港联合交易所有限公司证券上市规则
上交所上市规则上海证券交易所股票上市规则
联交所网站www.hkexnews.hk
上交所网站www.sse.com.cn
公司网站www.chinacoalenergy.com
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国中煤能源股份有限公司
公司的中文简称中煤能源股份
公司的外文名称China Coal Energy Company Limited
公司的外文名称缩写China Coal Energy
公司的法定代表人李延江

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名义宝厚-
联系地址中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股份有限公司证券事务部-
电话(8610)-82236028-
传真(8610)-82256479-
电子信箱IRD@chinacoal.com-

三、 基本情况简介

公司注册地址中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司注册地址的邮政编码100120
公司办公地址中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司办公地址的邮政编码100120
公司网址http://www.chinacoalenergy.com
电子信箱IRD@chinacoal.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股份有限公司证券事务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中煤能源601898-
H股香港联合交易所有限公司中煤能源01898-

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址中华人民共和国上海市黄埔区延安东路222号外滩中心30楼
签字会计师姓名徐斌、苗振宇
公司聘请的会计师事务所(境外)名称德勤?关黄陈方会计师行
办公地址香港金钟道88号太古广场一期35楼
签字会计师姓名任秀贤

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:千元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年 (经重述)本期比上年同期增减(%)2017年 (经重述)
营业收入129,293,733104,140,08424.281,512,560
归属于上市公司股东的净利润5,626,4373,352,38967.82,291,775
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,346,5143,441,27955.42,070,040
经营活动产生的现金流量净额21,983,91720,425,5837.617,552,013
2019年末2018年末 (经重述)本期末比上年同期末增减(%)2017年末 (经重述)
归属于上市公司股东的净资产97,172,99492,107,4315.589,302,056
总资产272,483,169264,365,0473.1251,922,684

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年 (经重述)本期比上年同期增减(%)2017年 (经重述)
基本每股收益(元/股)0.420.2568.00.17
稀释每股收益(元/股)0.420.2568.00.17
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.400.2653.80.16
加权平均净资产收益率(%)5.933.69增加2.24个百分点2.62
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.633.78增加1.85个百分点2.36

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
2019年2018年 (经重述)2019年12月31日2018年12月31日 (经重述)
按中国会计准则5,626,4373,352,38997,172,99492,107,431
按国际会计准则调整的项目及金额:
(a)专项储备及相关递延税调整567,0211,156,10127,32828,680
(b)股权分置流通权调整---155,259-155,259
(c)政府补助调整3,7103,710-25,970-29,680
(d)其他--106,052--
按国际会计准则6,197,1684,406,14897,019,09391,951,172

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

√适用 □不适用

(a)专项储备及相关递延税调整:专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下,公司计提专项储备时,计入生产成本及股东权益中的专项储备,对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备;对属于资本性的支出于完工时转入固定资产,同时按照固定资产的成本冲减专项储备,并全额确认累计折旧,相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下,计提专项储备作为未分配利润拨备处理,相关支出在发生时予以确认,并相应将专项储备转回未分配利润。(b)在中国企业会计准则下,非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中;在国际财务报告准则下,作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。(c)在中国企业会计准则下,属于政府资本性投入的财政拨款,计入“资本公积”科目核算。在国际财务报告准则下,上述财政拨款视为政府补助处理。

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:千元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入29,552,41231,479,28733,206,89435,055,140
利润总额3,425,2974,520,3023,715,789483,483
归属于上市公司股东的净利润1,541,0652,246,6631,973,397-134,688
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,529,7002,216,0031,826,576-225,765
经营活动产生的现金流量净额4,133,8406,106,6966,665,9395,077,442

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额2018年金额 (经重述)2017年金额(经重述)
非流动资产处置损益4,428-14,52685,799
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外185,158282,015195,226
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-9,715-151,347-119,623
持有其他权益工具投资期间取得的股利收入9684,810/
处置长期股权投资产生的投资收益7,58338066,726
持有可供出售金融资产期间取得的股利收入//79,538
可供出售金融资产处置收益//3,919
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回24,8563,634/
对外委托贷款取得的损益20,2626,12058,001
除上述各项之外的其他营业外收入和支出171,489-217,345-82,334
其他符合非经常性损益定义的损益项目956653-9,842
少数股东权益影响额(税后)-45,38513,79421,326
所得税影响额-80,677-17,078-77,001
合计279,923-88,890221,735

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资4,563,8512,328,755-2,235,096-
应收款项融资9,989,4076,897,430-3,091,977-
合计14,553,2589,226,185-5,327,073-

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 董事长致辞

尊敬的各位股东:

2019年,面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面,中国经济坚持稳中求进工作总基调,以供给侧结构性改革为主线,努力实现高质量发展,保持总体平稳、稳中有进,展现了强大的发展韧性。中煤能源以改革创新为动力,深入贯彻新发展理念,巩固深化供给侧结构性改革成果,保持战略定位,积极应对市场价格下行等不利因素影响,各项工作取得新成绩,主要生产经营指标再创新高,盈利能力和经营质量再上新台阶。全年实现营业收入1,293亿元,同比增长24.2%;利润总额121.4亿元,同比增长39.4%。归属于上市公司股东的净利润实现56.3亿元,同比增长

67.8%。经营创现能力进一步增强,生产销售活动创造的现金净流入同比增加61.1亿元。资本回报明显增加,净资产收益率同比提高2.2个百分点。资产负债结构保持良好,资产负债率比年初降低1.2个百分点。

一年来,我们坚持安全、高效、绿色、智能化发展,持续释放先进产能,准确把握市场形势,不断优化产品结构,自产商品煤、买断煤销量实现双过亿吨,煤炭总销量超过2亿吨,主要产品产销量取得新突破。全年完成商品煤产量1亿吨,同比增长32%。煤炭销售量2.3亿吨,同比增长38.6%,其中买断贸易煤销售量1.2亿吨,同比增长45.1%。煤化工企业积极应对市场变化,不断加强产运销衔接和市场营销,保持“安、稳、长、满、优”运行态势,实现煤化工产品全产全销,完成煤化工产品总产量439万吨,同比增长8.8%。煤矿装备企业紧紧把握市场机遇,积极争取优质订单,不断优化生产组织,加快生产节奏,实现煤矿装备产值81.5亿元,同比增长17.3%。在此,我谨代表公司董事会,向各位股东及社会各界人士一年来对公司的关注与支持表示衷心感谢!

上述成绩的取得是我们始终坚持聚焦主业、战略引领,不断优化产业布局结构,推进转型升级的成果。母杜柴登煤矿、纳林河二号煤矿先进产能有序释放,年产300万吨主焦煤的小回沟煤矿正式投运,年产1,500万吨优质动力煤的大海则煤矿和年产400万吨无烟煤的里必煤矿等在建项目顺利推进,煤炭板块综合实力显著加强。煤化工产业发展持续优化,合成气制100万吨/年甲醇项目建设稳步推进。电力业务渐成规模,上海能源2×350MW热电项目、新疆准东五彩湾2×660MW北二电厂项目建成投运。营销体系进一步完善,全面完成国内沿海沿江、铁路沿线和内陆地区市场的营销网络布局,初步实现全国市场全覆盖、产销协同能力和市场影响力显著增强。煤矿装备企业紧紧围绕高端智能化制造,持续完善创新体系,以“双百行动”为契机,不断推动产业转型升级。金融业务经营规模、创新能力、盈利能力和经营质量位居同行业先进行列,服务保障能力和资金管理效率显著提升。煤电化循环经济进一步升级,相关产业运营稳定,发展态势良好,高质量发展基础持续夯实,抗风险能力显著提高。

2020年,各种风险挑战明显增多,经济下行压力加大,新冠肺炎疫情对我国经济社会造成较大冲击。煤炭需求增速放缓,在建产能不断释放,煤炭市场竞争更加激烈。同时,中国经济基于高质量发展的强大韧性,稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变。从我国能源结构来看,煤炭仍将在较长一个时期内发挥主导作用。不畏浮云遮望眼,风物长宜放眼量。中煤能源经过近几年的改革创新发展,煤电化及关联产业协同互补优势不断增强,资产质量和抗风险能力显著提升,为持续高质量发展打下了基础,我们有足够的信心和丰富的经验应对未来风险挑战。

公司将继续贯彻新发展理念,坚持“稳中求进,改革创新”工作思路,不断深化供给侧结构性改革,统筹推进各项工作,努力完成全年各项生产经营目标和重点工作任务,进一步推动公司高质量发展。一是聚焦主责主业,继续发挥煤电化一体化优势,不断做强做优做大,持续推动产业转型升级,进一步强化清洁能源供应商和能源综合服务商协同发展,确保高质量发展再上新水平。二是紧紧围绕全年生产经营目标,加强经营管理,努力提质增效,继续推进开源节流,积极应对市场下行压力和新冠肺炎疫情阶段性冲击等不利因素影响,努力保持较好盈利水平。三是攻坚克难深化企业改革,以国企改革三年行动为契机,继续抓好“双百行动”,深化体制机制改革,进一步激发广大员工的积极性和创造性,推动各项工作不断实现新突破。四是围绕公司战略,大力推进科技创新,积极开展重大项目研究与开发,加强关键核心技术攻关,进一步提升公司竞争力。五是稳字当头管控风险,抓好安全、经营、环保、稳定以及疫情风险管控,秉承稳健经营理念,确保企业持续健康发展。

征程万里风正劲,重任千钧再奋蹄。2020年,中煤能源将牢记初心使命,强化责任担当,践行实干精神,以昂扬的斗志、奋进的姿态,锐意进取、砥砺前行,努力建设世界一流能源企业,为广大投资者创造更大价值!

董事长:李延江

中国北京2020年3月20日

第四节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司是集煤炭生产和贸易、煤化工、煤矿装备制造及相关服务、坑口发电等业务于一体的大型能源企业。公司立足煤炭主业,凭借先进的煤炭开采及洗选技术、完善的营销及客户服务网络,综合实力在煤炭行业位居前列。通过优化产业结构,大力发展新型煤化工业务,在煤炭转化和清洁高效利用方面经验丰富,装置运行效率、主要经济技术指标保持行业领先,低成本竞争优势明显。充分发挥煤矿装备专业技术优势,丰富产品结构,着力提高产品及服务质量,巩固市场占有率,延伸煤炭产业链。

(一) 煤炭业务

1.煤炭生产

2019年,国内外形势复杂多变,我国供给侧结构性改革持续推进,经济运行保持了总体平稳、稳中有进的发展态势。煤炭企业积极克服不利因素,优化生产接续,充分释放先进产能,煤炭产量取得新突破。平朔集团全面优化采运排系统,加大露天剥离,持续优化产品结构,煤炭产量稳步提高。上海能源公司积极应对生产组织难度加大、地质条件变差等困难,着力加强系统优化,煤炭产量保持总体平稳。中煤华晋公司优化生产布局,充分发挥效益产能,经营质量明显提升。西北能源公司不断强化生产组织,努力提高生产效率,发挥先进产能,努力达产见效。报告期内,公司完成商品煤产量10,184万吨,其中,动力煤产量9,145万吨,炼焦煤产量1,039万吨。

公司坚持安全发展理念,努力推进系统优化、装备升级、素质提升、管理改进,全面提高安全保障能力,有效防范化解重大安全风险,安全生产取得了良好成效,总体实现了安全生产,煤矿百万吨死亡率为零。

公司坚持“安全、高效、绿色、智能”发展方向,大力加强研发投入,着力突破关键核心技术,持续增强创新能力建设,推动企业高质量发展。以科技创新带动煤炭生产提质增效,通过智能化开采技术和装备的创新研发,实现了科技与生产的紧密结合。报告期内,公司原煤工效34.9吨/工,在煤炭行业保持领先水平。

2.煤炭销售

2019年,公司进一步夯实营销重构成果,优化全国性网络布局,拓宽资源渠道,扩大市场份额,加强产销协同,强化营销监管,创新营销模式,大力提升中煤品牌优势、市场话语权和影响力,公司煤炭销售规模创历史新高。全年累计完成商品煤销售量23,128万吨,同比增长38.6%。

公司外购煤工作紧紧围绕多平台建设和高质量发展要求,聚焦“拓渠道、上规模、提质量,保合规”,着力优化衔接、规范运营,做大做实北方港外购平台,不断推进冶金煤外购平台、进口煤外购平台以及直达外购、源头外购和沿江外购平台建设,深化供需合作,培育优质供货商,不断夯实贸易煤上亿吨规模基础。全年实现买断贸易煤销售量12,127万吨,同比增长45.1%。

商品煤销量(万吨)2019年2018年变化比率(%)
(一)自产煤内销10,1767,66132.8
按区域:华北2,8392,11934.0

(二) 煤化工业务

面对全国化工安全生产严峻形势,公司狠抓隐患排查治理,强化安全风险管控,加大巡检力度和设备监测,全面推广过程安全管理方法,夯实安全生产基础。持续保持装置生产稳定运行,对标行业先进水平,提高煤化工产品产量和综合效益,努力实现生产目标。

面对市场持续下行压力,公司密切关注市场变化,努力探索营销新模式,优化市场布局,准确把握销售节奏,加强产运销衔接,持续扩大市场份额,提高了中煤品牌影响力。进一步完善物流系统布局,加强物流精细化管理,不断强化成本控制,提高货物交付能力。充分发挥所属企业区位协同及产业链协同优势,加大甲醇产品内部采购和供应规模,不断降低聚烯烃产品成本,提高聚烯烃产品效益。全年累计实现聚烯烃销量145.0万吨,尿素销量229.1万吨,甲醇销量95.8万吨。

自产煤化工产品产销量(万吨)2019年2018年变化比率(%)
(一)聚烯烃
1、聚乙烯产量74.574.10.5
销量75.274.41.1
2、聚丙烯产量70.871.9-1.5
销量69.872.3-3.5
(二)尿素
华东3,8563,40713.2
华南1,0119269.2
其他2,4701,209104.3
按煤种:动力煤9,1436,78634.7
炼焦煤1,03387518.1
(二)自产煤出口196216.7
按区域:台湾地区196216.7
按煤种:动力煤196216.7
(三)买断贸易12,1278,36045.1
其中:国内转销11,9848,30544.3
自营出口352729.6
进口贸易10828285.7
转口贸易---
(四)代理80665822.5
其中:进口代理13940247.5
出口代理156238-34.5
国内代理51138034.5
合计23,12816,68538.6
1、产量199.1185.67.3
2、销量229.1192.918.8
(三)甲醇
1、产量94.672.231.0
2、销量95.871.933.2

注:本公司甲醇销量包括公司内部自用量。

(三) 煤矿装备业务

公司紧紧把握市场机遇和国家“走出去”政策机遇,坚持煤机业务与非煤机业务并重,配件与服务齐抓的营销战略,紧盯重点用户、重点项目、重大需求,通过市场拓展、服务转型、创新驱动等多种措施,抢抓有效合同。全年累计签订合同额同比增长14.8%。积极推进科技创新,不断强化技术创新与实体产业相融合,围绕智能物流技术装备、环保洁净技术装备、新能源技术装备、旅游健康产业技术装备,培育增长新动能,配件及非煤机业务收入占比38.8%。进一步优化生产组织,创新生产管理,加快生产节奏,实现短周期、快产出,有效释放产能,全力保障用户需求。全年累计完成煤矿装备产值81.5亿元,同比增长17.3%。

煤矿装备产值(亿元)销售收入(亿元)
2019年2018年变化比率(%)2019年占煤矿装备分部销售收入比重(%)
主要输送类产品34.932.57.434.541.7
主要支护类产品28.522.825.027.333.0
其他18.114.227.520.925.3
合计81.569.517.382.7

注:(1)表中销售收入为煤矿装备分部扣除分部间交易前销售收入。

(2)主要产品产值(收入)中包含相关配件及服务产值(收入),其他收入中包含部分贸易收入。

(四) 金融服务业务

公司立足自身产业发展和煤炭全产业链,积极发挥财务公司运用金融服务、价值创造和风险管理的专业化功能,助力公司高质量发展。充分发挥资金集约效率和效益,强化同业存款精耕细作,密切跟踪、及时准确研判市场利率走势,适时动态优化调整同业存款配置策略。报告期内,实现同业存款利息收入6亿元,同比增长28.3%;报告期末,存放商业银行的同业存款规模达169.4亿元。持续深挖公司内部金融需求,不断创新数字金融平台功能和金融服务手段,提升金融服务能力。报告期内,办理票据贴现1,300余张,贴现金额63.6亿元;报告期末,吸收存款规模达285.8亿元,自营贷款规模达131.5亿元,均创历史同期最高水平。

金融业务(亿元)2019年2018年变化比率(%)
吸收存款规模285.8243.317.5
存放同业存款169.4157.97.3
自营贷款规模131.5108.021.8

(五) 各板块间业务协同情况

公司充分发挥产业链优势,稳固传统主营业务,优化产业结构布局,推进企业转型升级,不断加强业务板块间协同发展。报告期内,公司所属电厂及化工企业共同推进煤炭清洁利用和转化,共消化自产低热值煤炭661万吨。其中,蒙陕地区煤化工项目加大自产煤炭就地转化力度,采购周边煤矿煤炭335万吨。煤矿装备业务实现内部产品销售及服务收入12亿元,占该分部总销售收入的14.5%。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年,公司主要资产未发生重大变化。报告期末公司资产总额2,724.83亿元,比2018年末增长3.1%。详情请参见本报告第五节“经营情况讨论与分析”中的“资产、负债情况分析”部分内容。

其中:报告期末公司于境外(含澳大利亚、日本、韩国)的总资产4.63(单位:亿元 币种:

人民币),占公司总资产的比例为0.17%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

本公司以煤炭、煤化工、电力和煤矿装备为核心业务,以山西、内蒙、陕西、江苏、新疆等区域为依托,致力于建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和能源综合服务商。

本公司煤炭主业规模优势突出,煤炭开采、洗选和混配技术行业领先,煤矿生产成本低于全国大多数煤炭企业。公司的煤炭资源丰富,主体开发的山西平朔矿区、内蒙鄂尔多斯呼吉尔特矿区是国内重要的动力煤生产基地,王家岭煤矿所在的山西乡宁矿区是国内低硫、特低磷优质炼焦煤基地,里必煤矿所在的山西晋城矿区是国内优质无烟煤基地。公司煤炭重点建设项目进展顺利,母杜柴登煤矿、纳林河二号煤矿投产运营,小回沟煤矿、106煤矿竣工验收,大海则煤矿、里必煤矿等项目稳步推进。专业精细的管控模式、精干高效的生产方式、集群发展的规模效益、优质丰富的煤炭资源、协同发展的产业链条构成了公司的核心竞争优势。

本公司围绕煤电和煤化持续推进产业结构优化,着力打造煤-电-化等循环经济新业态。煤化工业务方面,公司在陕西投建的煤制烯烃项目、在内蒙投建的煤制大化肥项目、煤制工程塑料项目多年来保持“安、稳、长、满、优”运行,产品单耗等多项指标处于行业前列;在内蒙建设的合成气制100万吨/年甲醇项目正稳步推进,建成后将为内蒙工程塑料项目供应甲醇原料,区域产业链将更加完善。煤电业务方面,公司大力推进低热值煤发电和坑口发电项目,上海能源2×350MW热电项目、新疆准东五彩湾2×660MW北二电厂项目正式并网发电。

本公司是中国最大的煤炭贸易服务商之一,在中国主要煤炭消费地区、转运港口以及主要煤炭进口地区均设有分支机构,依靠自身煤炭营销网络、物流配送体系以及完善的港口服务和一流的专业队伍,形成了较强的市场开发能力和分销能力,为客户提供优质服务。

本公司是国内乃至全球唯一能够从事煤机制造、煤炭开采、洗选加工、物流贸易,并能提供系统解决方案、具有煤炭业务全产业链优势的大型能源企业。

本公司坚持创新驱动,引领行业。成立装备研究院、在所属矿区建成瓦斯治理中心和防冲控水研究中心,技术研发和创新能力显著增强;一批关键技术攻关取得突破,煤矿绿色开采、智能开发以及低成本开采取得成效;煤化工新产品开发稳步推进,为企业降低能耗、拓展市场奠定了坚实基础;煤机装备向智能化、高端化、非煤化迈进,满足了市场需求和企业转型发展需要,企业核心竞争力显著提升。本公司坚持“和”文化理念,不断健全管理体系,具备发展壮大的制度环境。公司企业管理制度健全,内部管控及风险控制体系逐步完善,大力实施煤炭和煤化工产品集中销售管控,财务、投资、物资采购集中管理,深化目标管理和全面预算管理,降本增效和运营效率优势明显。公司坚持树立“和”文化理念,营造“和”文化氛围,推进“尊重包容、信任支持、合心合拍、和谐发展”的“和”文化建设,企业形象好,职工聚力强。

近年来,公司保持战略定力、坚定发展信心,煤炭主业实现规模化发展。公司加快推动煤炭产业向煤化、煤电方向延伸,提升整体产业链价值增值能力,推动发展模式由规模速度型向质量效益型转变,核心竞争力不断增强。公司大力推进提质增效和降本增效工作,财务结构保持稳健,抗风险能力得以增强,为公司推进高质量发展奠定了坚实基础。

第五节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,公司坚持高质量发展,巩固深化供给侧结构性改革成果,持续释放先进产能,自产商品煤产量从2018年的7,713万吨增加2,471万吨至10,184万吨。进一步完善营销体系,积极拓宽销售渠道,自产商品煤销量从2018年的7,667万吨增加2,528万吨至10,195万吨,基本实现全产全销,买断贸易煤销量从2018年的8,360万吨增加3,767万吨至12,127万吨,市场影响力显著增强。提升产品质量,优化产品结构,科学管控成本,保持安全高效稳定生产,有效抵减了价格下行影响,煤炭、煤矿装备业务毛利分别比2018年增长20.9%、23.8%,煤化工业务毛利率与2018年基本持平。金融业务聚焦公司主业,不断推进管理创新、科技创新,自营贷款规模、吸收存款规模分别增长21.8%、17.5%,充分发挥资金集约效率和效益。资产质量不断提升,资产减值损失(包括信用减值损失)比2018年减少5.75亿元。推动参股企业不断加强公司治理和提高经济效益,投资收益比2018年增加5.62亿元。

二、报告期内主要经营情况

2019年,公司实现营业收入1,292.94亿元,同比增加251.54亿元,增长24.2%;利润总额

121.45亿元,同比增加34.35亿元,增长39.4%;归属于母公司股东的净利润56.26亿元,同比增加22.74亿元,增长67.8%;经营活动产生的现金净额219.84亿元,同比增加15.58亿元,增长

7.6%;基本每股收益0.42元,同比增加0.17元;每股经营活动产生的现金净额1.66元,同比增加0.12元。于2019年12月31日,公司的资产负债率56.9%,比年初下降1.2个百分点。

(一) 主营业务分析

1. 财务报表相关科目变动分析表

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:亿元 币种:人民币

科目本期数上年同期数 (经重述)同比
增减额增减幅(%)
营业收入1,292.941,041.40251.5424.2
营业成本931.76743.14188.6225.4
销售费用132.86105.9426.9225.4
管理费用39.2441.04-1.80-4.4
研发费用2.892.170.7233.2
财务费用47.5436.5710.9730.0
利润总额121.4587.1034.3539.4
归属于母公司股东的净利润56.2633.5222.7467.8
经营活动产生的现金流量净额219.84204.2615.587.6
投资活动产生的现金流量净额-86.57-146.1759.60-40.8
筹资活动产生的现金流量净额-95.66-76.01-19.6525.9

资产负债表相关科目变动分析表

单位:亿元 币种:人民币

项目2019年 12月31日2018年 12月31日 (经重述)与上年末比
增减额增减幅(%)
资产2,724.832,643.6581.183.1
负债1,551.141,537.1713.970.9
付息债务942.40973.61-31.21-3.2
股东权益1,173.691,106.4867.216.1
归属于母公司的股东权益971.73921.0750.665.5
资产负债率(%)56.958.1下降1.2个百分点
资本负债比率(%)=付息债务总额/(付息债务总额+权益)44.546.8下降2.3个百分点

2. 经营业绩

(1) 合并经营业绩

2019年,公司各经营分部扣除分部间交易前营业收入、营业成本、毛利及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目营业收入营业成本毛利同比增减额
营业收入营业成本毛利
煤炭业务1,045.08746.19298.89235.96184.2151.75
煤化工业务177.72134.5543.17-2.34-1.58-0.76
煤矿装备业务82.7069.4913.2112.189.642.54
金融业务11.823.508.3211.823.508.32
其他业务54.4153.411.0015.9012.793.11
分部间抵销-78.79-75.38-3.41-21.98-19.94-2.04
公司1,292.94931.76361.18251.54188.6262.92

注:随着公司金融业务发展,为使报表使用者更好地了解各业务分部经营情况,自2019年开始,公司在业务概要和经营情况的讨论与分析部分将金融业务单独作为经营分部披露营业收入、营业成本等信息。◆营业收入2019年,公司实现营业收入1,292.94亿元,比2018年的1,041.40亿元增加251.54亿元,增长24.2%,主要是公司煤炭先进产能陆续释放自产商品煤销量增加,以及发挥营销优势扩大买断贸易煤规模,使公司煤炭业务扣除分部间交易后的收入同比增加225.25亿元、增长29.2%。2019年,公司各经营分部扣除分部间交易后的营业收入及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目2019年占比(%)2018年 (经重述)占比(%)同比
增减额增减幅(%)
煤炭业务996.1977.1770.9474.0225.2529.2
煤化工业务175.1213.5178.6617.2-3.54-2.0
煤矿装备业务70.215.461.855.98.3613.5
金融业务7.760.6--7.76-
其他业务43.663.429.952.913.7145.8
公司1,292.94100.01,041.40100.0251.5424.2

◆营业成本

2019年,公司发生营业成本931.76亿元,比2018年的743.14亿元增加188.62亿元,增长

25.4%。主要是公司自产商品煤产销量增加、买断贸易煤规模扩大等使煤炭业务成本同比增加

184.21亿元,增长32.8%。公司营业成本主要项目变动分析如下:

材料成本从2018年的538.79亿元增长24.9%至672.83亿元,主要是公司买断贸易煤销量同比增加3,767万吨等使贸易煤采购成本同比增加124.98亿元。此外,公司自产商品煤产量同比增加使煤炭生产消耗的材料相应增加。人工成本从2018年的45.42亿元增长21.8%至55.32亿元,主要是公司部分建设项目陆续投入生产,以及公司结合效益情况适当调整工资水平等使人工成本增加。

折旧及摊销成本从2018年的68.11亿元增长34.3%至91.46亿元,主要是公司部分建设项目陆续投入生产使折旧及摊销成本增加。

维修支出从2018年的15.30亿元增长21.7%至18.62亿元,主要是公司加强设备日常维护和保养使维修支出增加。

外包矿务工程费从2018年的18.07亿元增长90.9%至34.50亿元,主要是公司煤炭生产规模扩大,以及加大露天矿剥离和井工矿掘进加强生产接续等使外包矿务工程量增加。

其他成本从2018年的57.45亿元增长2.8%至59.03亿元,主要是公司生产相关的零星工程和辅助费用等支出增加,以及煤炭生产企业根据生产计划安排使用的专项基金同比增加使专项基金结余成本同比减少等综合影响。

2019年,公司各经营分部营业成本及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目2019年占比(%)2018年占比(%)同比
增减额增减幅(%)
煤炭业务746.1980.1561.9875.6184.2132.8
煤化工业务134.5514.4136.1318.3-1.58-1.2
煤矿装备业务69.497.559.858.19.6416.1
金融业务3.500.4--3.50-
其他业务53.415.740.625.512.7931.5
分部间抵销-75.38-8.1-55.44-7.5-19.9436.0
公司931.76100.0743.14100.0188.6225.4

◆营业利润及营业利润率

2019年,公司营业利润119.73亿元,比2018年的88.22亿元增加31.51亿元,增长35.7%;营业利润率9.3%,比2018年的8.5%提高0.8个百分点。

2019年,公司各经营分部营业利润、营业利润率及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目营业利润营业利润率(%)
2019年2018年 (经重述)增减幅(%)2019年2018年 (经重述)增减(个百分点)
煤炭业务113.6589.8226.510.911.1-0.2
煤化工业务25.7119.7430.214.511.03.5
煤矿装备业务2.201.02115.72.71.41.3
金融业务7.637.117.364.6--
其他业务-10.19-10.83-5.9-18.7-28.19.4
公司119.7388.2235.79.38.50.8

注:以上各业务分部的营业利润和营业利润率均为未经抵销分部间交易的数据。◆毛利及毛利率2019年,受主要产品受市场价格下行影响,公司综合毛利率27.9%,比2018年的28.6%下降

0.7个百分点,但公司通过持续释放煤炭先进产能,科学管控成本,积极扩大销售规模,有效抵补了市场价格下行影响,实现毛利361.18亿元,比2018年的298.26亿元增加62.92亿元,增长21.1%。

2019年,公司各经营分部毛利、毛利率及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目毛利毛利率(%)
2019年2018年 (经重述)增减幅 (%)2019年2018年 (经重述)增减(个百分点)
煤炭业务298.89247.1420.928.630.5-1.9
自产商品煤269.64222.2021.454.457.1-2.7
买断贸易煤28.7224.3517.95.35.9-0.6
煤化工业务43.1743.93-1.724.324.4-0.1
煤矿装备业务13.2110.6723.816.015.10.9
金融业务8.32--70.4--
其他业务1.00-2.11-1.8-5.57.3
公司361.18298.2621.127.928.6-0.7

注:以上各业务分部的毛利和毛利率均为未经抵销分部间交易的数据。

(2) 分部经营业绩

1)煤炭业务分部◆营业收入2019年,公司煤炭业务营业收入1,045.08亿元,比2018年的809.12亿元增加235.96亿元,增长29.2%;扣除分部间交易后的营业收入996.19亿元,比2018年的770.94亿元增加225.25亿元,增长29.2%。其中:

自产商品煤销售收入495.96亿元,同比增加106.82亿元,主要是自产商品煤销量同比增加2,528万吨,增加收入128.27亿元;销售价格同比下跌22元/吨,减少收入21.45亿元。扣除分部间交易后自产商品煤销售收入477.08亿元,同比增加92.82亿元。

买断贸易煤销售收入544.50亿元,同比增加129.35亿元,主要是买断贸易煤销量同比增加3,767万吨,增加收入187.03亿元;销售价格同比下跌48元/吨,减少收入57.68亿元。扣除分部间交易后买断贸易煤销售收入515.29亿元,同比增加132.72亿元。

煤炭代理业务销售收入0.33亿元,同比增加0.02亿元。

2019年,公司扣除分部间交易前的煤炭销售数量、价格及同比变动情况如下:

项目2019年2018年增减额增减幅
销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(%)销售价格(%)
一、自产商品煤合计10,1954867,6675082,528-2233.0-4.3
(一)动力煤9,1624326,7924432,370-1134.9-2.5
1、内销9,1434316,7864422,357-1134.7-2.5
2、出口19579659013-11216.7-1.9
(二)炼焦煤1,0339738751,012158-3918.1-3.9
内销1,0339738751,012158-3918.1-3.9
二、买断贸易煤合计12,1274498,3604973,767-4845.1-9.7
(一)国内转销11,9844478,3054943,679-4744.3-9.5
(二)自营出口*351,247271,2608-1329.6-1.0
(三)进口贸易1083922852680-134285.7-25.5
三、进出口及国内代理★合计80646585148-122.5-20.0
(一)进口代理139440599-1247.5-20.0
(二)出口代理15682388-82--34.5-
(三)国内代理51133803131-34.5-

* :出口型煤。★:销售价格为代理服务费。注:商品煤销量包括公司分部间自用量,2019年1,442万吨,2018年1,120万吨。

◆营业成本2019年,公司煤炭业务营业成本746.19亿元,比2018年的561.98亿元增加184.21亿元,增长32.8%,主要是公司煤炭先进产能持续释放,以及买断贸易煤规模扩大使煤炭销量大幅增加。2019年,公司煤炭业务营业成本构成及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目2019年占比(%)2018年占比(%)同比
增减额增减幅(%)
材料成本(不含买断贸易煤成本)61.868.342.837.619.0344.4
买断贸易煤成本515.7869.1390.8069.6124.9832.0
人工成本34.634.627.434.97.2026.2
折旧及摊销53.847.236.246.417.6048.6
维修支出12.621.79.761.72.8629.3
外包矿务工程费34.504.618.073.216.4390.9
其他成本★32.964.536.856.6-3.89-10.6
煤炭业务营业成本合计746.19100.0561.98100.0184.2132.8

★:其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用,与煤炭生产直接相关的零星工程等支出,以及计提未用的安全费、维简费等。2019年,公司自产商品煤销售成本226.32亿元,同比增加59.38亿元,增长35.6%;自产商品煤单位销售成本221.99元/吨,同比增加4.26元/吨,增长2.0%。

2019年,公司自产商品煤单位销售成本构成及同比变动情况如下:

单位:元/吨 币种:人民币

项目2019年占比(%)2018年占比(%)同比
增减额增减幅(%)
材料成本60.6727.355.8725.74.808.6
人工成本33.9615.335.7716.4-1.81-5.1
折旧及摊销52.8123.847.2721.75.5411.7
维修支出12.385.612.735.9-0.35-2.7
外包矿务工程费33.8415.223.5710.810.2743.6
其他成本28.3312.842.5219.5-14.19-33.4
自产商品煤单位销售成本221.99100.0217.73100.04.262.0

2019年,公司自产商品煤单位销售成本同比增加4.26元/吨,增长2.0%,主要是公司为加强生产接续加大露天矿剥离和井工矿掘进,矿务工程量、材料消耗量增加,使单位外包矿务工程费、材料成本增加。2018年下半年部分建设项目陆续投入生产增加折旧及摊销,使单位折旧及摊销成本增加。同时,公司自产商品煤产销量增加的摊薄效应,使单位人工成本、维修支出、以及其他成本中的环境恢复治理费用、生产直接相关的零星工程成本等同比下降。此外,公司安全生产投入使用的安全费、维简费等专项基金同比增加,也使其他成本中专项基金结余成本同比减少。◆毛利及毛利率

2019年,公司受市场形势影响煤炭销售价格同比下跌,煤炭业务毛利率28.6%,比2018年的30.5%下降1.9个百分点,但公司基于煤炭销量大幅增加,以及对成本的有效控制,实现毛利

298.89亿元,比2018年的247.14亿元增加51.75亿元,增长20.9%。

2)煤化工业务分部◆营业收入

2019年,公司煤化工业务营业收入177.72亿元,比2018年的180.06亿元减少2.34亿元,下降1.3%;扣除分部间交易后的营业收入175.12亿元,比2018年的178.66亿元减少3.54亿元,下降2.0%,主要是受市场形势影响煤化工产品价格同比降幅较大。

2019年,公司主要自产煤化工产品销售数量、价格及同比变动情况如下:

项目2019年2018年增减额增减幅
销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(%)销售价格(%)
一、聚烯烃145.07,214146.78,086-1.7-872-1.2-10.8
1、聚乙烯75.26,91974.48,1810.8-1,2621.1-15.4
2、聚丙烯69.87,53172.37,988-2.5-457-3.5-5.7
二、尿素229.11,763192.91,81936.2-5618.8-3.1
三、甲醇95.81,54371.92,10023.9-55733.2-26.5
其中:分部内自用△82.01,52864.42,07217.6-54427.3-26.3
对外销售13.81,6287.52,3426.3-71484.0-30.5

△:分部内自用量为中煤远兴公司、中煤陕西公司供应蒙大化工公司、鄂能化公司使用的甲醇。

◆营业成本2019年,公司煤化工业务营业成本134.55亿元,比2018年的136.13亿元减少1.58亿元,下降1.2%,主要是各煤化工企业持续加强成本精益管理,以及原材料采购价格同比降低。

2019年,公司煤化工业务营业成本构成及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目2019年占比(%)2018年占比(%)同比
增减额增减幅(%)
材料成本82.9961.788.9265.3-5.93-6.7
人工成本8.256.17.575.60.689.0
折旧及摊销27.5720.524.5718.03.0012.2
维修支出4.783.63.682.71.1029.9
其他成本10.968.111.398.4-0.43-3.8
煤化工业务营业成本合计134.55100.0136.13100.0-1.58-1.2

2019年,公司主要自产煤化工产品销售成本及同比变动情况如下:

项目销售成本(亿元)单位销售成本(元/吨)
2019年2018年同比增减额2019年2018年同比增减额
一、聚烯烃79.3691.75-12.395,4756,255-780
1、聚乙烯41.5146.62-5.115,5236,265-742
2、聚丙烯37.8545.13-7.285,4246,244-820
二、尿素25.1621.173.991,0981,0971
三、甲醇▲12.9510.442.511,3521,452-100

▲:甲醇销售成本含分部内自用量对应的销售成本。2019年,公司聚烯烃销售成本79.36亿元,同比减少12.39亿元;单位销售成本5,475元/吨,同比减少780元/吨,主要是持续加强成本精益管理以及甲醇采购价格下降。尿素销售成本25.16亿元,同比增加3.99亿元;单位销售成本1,098元/吨,同比基本持平。甲醇销售成本12.95亿元,同比增加2.51亿元;单位销售成本1,352元/吨,同比减少100元/吨,主要是甲醇装置运行水平提升使产量同比增加。◆毛利及毛利率

2019年,公司加强精益管理,科学管控成本,加强市场营销,抵减了市场价格大幅下跌的影响,实现毛利43.17亿元,比2018年的43.93亿元减少0.76亿元,下降1.7%;毛利率24.3%,比2018年的24.4%下降0.1个百分点。

3)煤矿装备业务分部◆营业收入

公司煤矿装备业务以科技创新驱动持续推动产品和服务转型升级,提升产品市场竞争力,煤矿装备产品订单增加。2019年,公司煤矿装备业务营业收入82.70亿元,比2018年的70.52亿元

增加12.18亿元,增长17.3%;扣除分部间交易后的营业收入70.21亿元,比2018年的61.85亿元增加8.36亿元,增长13.5%。◆营业成本

2019年,公司煤矿装备业务营业成本69.49亿元,比2018年的59.85亿元增加9.64亿元,增长16.1%。

2019年,公司煤矿装备业务营业成本构成及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目2019年占比(%)2018年占比(%)同比
增减额增减幅(%)
材料成本50.2072.245.4676.04.7410.4
人工成本6.489.35.078.51.4127.8
折旧及摊销3.715.33.235.40.4814.9
维修支出1.071.60.520.90.55105.8
其他成本8.0311.65.579.22.4644.2
煤矿装备业务营业成本合计69.49100.059.85100.09.6416.1

◆毛利及毛利率

2019年,公司煤矿装备业务实现毛利13.21亿元,比2018年的10.67亿元增加2.54亿元,增长23.8%;毛利率16.0%,比2018年的15.1%提高0.9个百分点。

4)金融业务分部

公司金融业务以财务公司为主体,利用先进的预算管理体系和信息管理技术,在立足为公司及中煤集团成员企业提供存款、贷款、票据贴现等金融服务的基础上,利用存放同业等金融手段,充分实现公司资金集约管理效益。2019年,实现营业收入11.82亿元(扣除分部间交易后的营业收入7.76亿元),营业成本3.50亿元,实现毛利8.32亿元,毛利率70.4%。

5)其他业务分部

公司其他业务分部主要包括火力发电、铝加工、设备及配件进口、招投标服务和铁路运输等业务。2019年,实现营业收入54.41亿元,比2018年的38.51亿元增加15.90亿元,增长41.3%;扣除分部间交易后的营业收入43.66亿元,比2018年的29.95亿元增加13.71亿元,增长45.8%;营业成本53.41亿元,比2018年的40.62亿元增加12.79亿元,增长31.5%;毛利1.0亿元,比2018年的-2.11亿元增加3.11亿元;毛利率1.8%,比2018年的-5.5%提高7.3个百分点。

(3)税金及附加

2019年,公司税金及附加从2018年的32.53亿元增长19.6%至38.92亿元,主要是公司自产商品煤销售收入增加使资源税及附加税费同比增加。

(4)资产减值损失

2019年,公司资产减值损失从2018年的11.09亿元下降38.0%至6.88亿元。近年来,公司深入推进供给侧结构性改革,持续夯实资产质量。2019年,公司为客观、公允地反映资产状况,本着谨慎性原则,根据会计准则对本年度出现减值迹象的资产进行减值测试,并根据减值测试结果相应计提了减值准备。其中:对可收回金额低于账面价值的固定资产计提减值准备5.85亿元;对可收回金额低于账面价值的其他非流动资产计提减值准备0.62亿元。

(5)信用减值损失

2019年,公司信用减值损失从2018年的1.36亿元减少1.54亿元至-0.18亿元,主要是本年收回的上年末应收款项按照会计准则相应转回了计提的信用减值损失。

(6)投资收益

2019年,公司投资收益从2018年的19.22亿元增长29.2%至24.84亿元,主要是公司与合作方股东发挥各自优势共同加强参股公司管理,参股公司盈利同比增加使公司按照持股比例确认的投资收益相应增加。

(7)营业利润

2019年,公司营业利润从2018年的88.22亿元增长35.7%至119.73亿元。

(8)营业外收支净额

2019年,公司营业外收支净额从2018年的-1.12亿元增加2.84亿元至1.72亿元。其中:营业外收入3.04亿元,比2018年的1.71亿元增加1.33亿元;营业外支出1.32亿元,比2018年的

2.83亿元减少1.51亿元。

(9)利润总额

2019年,公司利润总额从2018年的87.10亿元增长39.4%至121.45亿元。

(10)所得税费用

2019年,公司所得税费用从2018年的25.65亿元增长38.5%至35.52亿元。

(11)归属于母公司股东的净利润

2019年,公司归属于母公司股东的净利润从2018年的33.52亿元增长67.8%至56.26亿元。

(12)少数股东损益

2019年,公司少数股东损益从2018年的27.93亿元增长6.2%至29.66亿元。

3. 收入和成本分析

√适用 □不适用

收入成本分析情况如下:

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:亿元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
煤炭业务1,045.08746.1928.629.232.8减少1.9个百分点
自产商品煤495.96226.3254.427.535.6减少2.7个百分点
买断贸易煤544.50515.785.331.232.0减少0.6个百分点
煤化工业务177.72134.5524.3-1.3-1.2减少0.1个百分点
煤矿装备业务82.7069.4916.017.316.1增加0.9个百分点
金融业务11.823.5070.4--
其他业务54.4153.411.841.331.5增加7.3个百分点
公司1,292.94931.7627.924.225.4减少0.7个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
动力煤395.50199.6649.531.636.6减少1.9个百分点
炼焦煤100.4626.6673.513.528.4减少3.0个百分点
聚烯烃104.5579.3624.1-11.8-13.5增加1.5个百分点
尿素40.3925.1637.715.118.8减少2.0个百分点
甲醇14.7712.9512.3-0.527.3减少19.0个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内市场1,279.67920.9428.023.424.6减少0.7个百分点
国际市场-海外市场13.2710.8218.5187.2178.9增加2.5个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

单位:万吨

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
动力煤9,1459,162215.1034.134.9-1.5
炼焦煤1,0391,0338.2716.618.1-23.9
聚乙烯74.575.20.730.51.1-48.6
聚丙烯70.869.82.85-1.5-3.553.2
尿素199.1229.121.727.318.8-21.5
甲醇94.695.84.1031.033.295.2

注:本公司动力煤、甲醇等主要产品生产量、销售量包括公司内部自用量。

产销量情况说明无

(3). 成本分析表

成本分析其他情况说明无

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

从公司煤炭、煤化工、煤矿装备等主要产品的市场情况看,公司主要客户类型为国内电力企业、钢铁企业、煤炭生产企业、化工产品生产企业以及相关贸易企业等。2019年,公司向前五名客户的收入合计为159.13亿元,占公司营业收入的12.3%;其中前五名客户收入中关联方收入为0亿元,占公司营业收入的0%。具体情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

主要客户金额占公司营业收入比重(%)是否为关联方
A45.193.5
B38.963.0
C30.562.4
D22.221.7
E22.201.7
合计159.1312.3-

公司主要供应商主要向公司供应煤炭、甲醇等原材料产品。2019年,公司从前五名供应商采购额为86.16亿元,占公司营业成本的9.2%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额43.54亿元,占公司营业成本的4.7%。具体情况如实下:

单位:亿元 币种:人民币

主要供应商金额占公司营业成本比重(%)是否为关联方
A22.872.5
B20.672.2
C19.682.1
D11.491.2
E11.451.2
合计86.169.2-

其他说明无

4. 费用

√适用 □不适用

2019年,公司期间费用从2018年的185.72亿元增长19.8%至222.53亿元,其中:

销售费用132.86亿元,同比增加26.92亿元,增长25.4%,主要是煤炭销售规模扩大使承担铁路运费和港口费用的煤炭销售量相应增加。

管理费用39.24亿元,同比减少1.80亿元,下降4.4%。

研发费用2.89亿元,同比增加0.72亿元,增长33.2%,主要是公司加大科技研发投入使研发费用相应增加。

财务费用47.54亿元,同比增加10.97亿元,增长30.0%,主要是部分建设项目投入生产后相应的利息支出由资本化转为费用化列支等影响。

5. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

本期费用化研发投入10.75
本期资本化研发投入1.57
研发投入合计12.32
研发投入总额占营业收入比例(%)1.0
公司研发人员的数量2,581
研发人员数量占公司总人数的比例(%)6.1
研发投入资本化的比重(%)12.7

(2). 情况说明

√适用 □不适用

2019年,围绕“安全、高效、绿色、智能”,中煤能源在煤炭安全高效开采、综采装备研制、煤化工提质增效等方面取得重要进展。门克庆、王家岭煤矿智能化工作面建成投用,减人提效、安全高效初步显现;12,000KW的大功率输送机成套设备、8.8m超大采高液压支架达到国际先进水平;煤化工智能工厂被列入中央企业首批十大智能工厂模型。

本年度,中煤能源正式批复了上海能源公司“双创”示范基地建设,公司级“双创”示范基地达到4个。公司共获得行业和省级科技进步奖 20项,专利授权177项,其中发明专利 15项,专利受理 252项,其中发明专利 77项。

6. 现金流

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

项目2019年2018年 (经重述)同比
增减额增减幅(%)
经营活动产生的现金流量净额219.84204.2615.587.6
投资活动产生的现金流量净额-86.57-146.1759.60-40.8
筹资活动产生的现金流量净额-95.66-76.01-19.6525.9

经营活动产生的现金流入净额219.84亿元,比2018年净流入204.26亿元增加流入15.58亿元,主要是公司经营业绩同比增长,同时进一步精益资金管理,使生产销售活动创造的现金净流入同比增加61.07亿元,以及财务公司吸收中煤能源之外的成员单位存款产生的现金流入同比减少39.71亿元等综合影响。投资活动产生的现金流出净额86.57亿元,比2018年净流出146.17亿元减少流出59.60亿元,主要是公司初始存款期限超过三个月的定期存款变动产生现金流出同比减少80.46亿元,财务公司对中煤能源之外的成员单位发放自营贷款变动产生现金流出同比增加14.63亿元,以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产使用的现金同比增加4.62亿元等综合影响。筹资活动产生的现金流出净额95.66亿元,比2018年净流出76.01亿元增加流出19.65亿元,主要是公司本年债务融资净额同比减少、对外支付的股利同比增加以及同一控制下企业合并支付的对价同比减少等综合影响。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:亿元 币种:人民币

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数(经重述)上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
流动资产合计550.2620.2549.7620.80.1-
其中:货币资金256.049.4238.799.07.2-
应收账款73.162.748.811.849.9-
应收款项融资68.972.599.893.8-31.0-
其他应收款31.471.218.850.766.9
存货81.703.082.803.1-1.3-
合同资产9.540.410.150.4-6.0-
其他流动资产16.600.634.551.3-52.0-
非流动资产合计2,174.5879.82,093.8979.23.9-
长期股权投资243.328.9199.827.621.8-
其他权益工具投资23.290.945.641.7-49.0-
固定资产1,167.3242.81,057.0640.010.4-
在建工程126.094.6256.629.7-50.9-
使用权资产4.340.2----
无形资产466.6217.1425.6316.19.6-
其他非流动资产106.803.966.862.559.7-
资产总计2,724.83100.02,643.65100.03.1-
流动负债合计836.7230.7688.4826.021.5-
其中:短期借款41.061.563.082.4-34.9-
应付票据45.431.741.761.68.8-
应付账款187.076.9187.567.1-0.3-
合同负债25.891.024.790.94.4-
一年内到期的非流动负债337.3212.4178.256.789.2-
非流动负债合计714.4226.2848.6932.1-15.8-
其中:长期借款342.4312.6453.1717.1-24.4-
应付债券219.348.0279.1110.6-21.4-
租赁负债4.360.2----
长期应付款38.721.423.350.965.8-
预计负债32.821.214.960.6119.4
负债总计1,551.1456.91,537.1758.10.9-

其他说明对变动较大的资产负债项目分析如下:

应收账款:于2019年12月31日,应收账款账面净额73.16亿元,比2018年12月31日增加24.35亿元,增长49.9%,主要是公司收入增加使结算期内的应收账款相应增加。

应收款项融资:于2019年12月31日,应收款项融资账面净额68.97亿元,比2018年12月31日减少30.92亿元,下降31.0%,主要是公司通过贴现和背书转让加大承兑汇票使用力度,使应收票据大幅减少。

其他应收款:于2019年12月31日,其他应收款账面净额31.47亿元,比2018年12月31日增加12.62亿元,增长66.9%,主要是公司所属平朔集团为贯彻落实国家能源战略,深化江苏、山西两省之间能源合作,以所持中煤平朔第一煤矸石发电有限公司51%股权出资参股苏晋能源控股有限公司,因此中煤平朔第一煤矸石发电有限公司不再纳入合并范围,平朔集团对该公司的其他应收款不再抵销。

其他流动资产:于2019年12月31日,其他流动资产账面净额16.60亿元,比2018年12月31日减少17.95亿元,下降52.0%,主要是公司所属财务公司向中煤能源之外的成员单位提供的短期贷款到期收回。

长期股权投资:于2019年12月31日,长期股权投资账面净额243.32亿元,比2018年12月31日增加43.50亿元,增长21.8%,主要是公司部分其他权益工具投资转至长期股权投资核算,以及确认参股企业投资收益、收到参股企业分派股利等综合影响。

其他权益工具投资:于2019年12月31日,其他权益工具投资账面净额23.29亿元,比2018年12月31日减少22.35亿元,下降49.0%,主要是公司部分其他权益工具投资转至长期股权投资核算。

固定资产:于2019年12月31日,固定资产账面净额1,167.32亿元,比2018年12月31日增加110.26亿元,增长10.4%,主要是公司部分在建项目投入生产、根据生产经营需要购置资产、

根据国家出台的相关政策计提矿山地质环境治理恢复基金等增加固定资产原值,以及计提固定资产折旧等综合影响。

在建工程:于2019年12月31日,在建工程账面净额126.09亿元,比2018年12月31日减少130.53亿元,下降50.9%,主要是公司部分在建项目陆续投入生产、上述中煤平朔第一煤矸石发电有限公司不再纳入合并范围等使在建工程减少,以及本期建设项目投入增加综合影响。使用权资产:于2019年12月31日,使用权资产账面净额4.34亿元,是公司根据新修订的《企业会计准则第21号-租赁》,将租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产。

无形资产:于2019年12月31日,无形资产账面净额466.62亿元,比2018年12月31日增加40.99亿元,增长9.6%,主要是公司所属煤炭生产企业将根据国家有关政策应缴纳的矿业权出让收益增加无形资产。

其他非流动资产:于2019年12月31日,其他非流动资产账面净额106.80亿元,比2018年12月31日增加39.94亿元,增长59.7%,主要是财务公司向中煤能源之外的成员单位发放的长期贷款增加,以及上述中煤平朔第一煤矸石发电有限公司不再纳入合并范围使平朔集团此前提供的股东贷款不再抵销等影响。

短期借款:于2019年12月31日,短期借款账面余额41.06亿元,比2018年12月31日减少22.02亿元,下降34.9%,主要是公司偿还了到期短期借款。

一年内到期的非流动负债:于2019年12月31日,一年内到期的非流动负债账面余额337.32亿元,比2018年12月31日增加159.07亿元,增长89.2%,主要是公司一年内到期的长期借款、应付债券增加。

长期借款:于2019年12月31日,长期借款账面余额342.43亿元,比2018年12月31日减少110.74亿元,下降24.4%,主要是公司一年内到期的长期借款调整至一年内到期的非流动负债列示,以及根据项目建设需要增加中长期借款等综合影响。

租赁负债:于2019年12月31日,租赁负债账面余额4.36亿元,是公司根据新修订的《企业会计准则第21号-租赁》,将尚未支付的租赁付款额现值中一年以上的部分确认为租赁负债。

长期应付款:于2019年12月31日,长期应付款账面余额38.72亿元,比2018年12月31日增加15.37亿元,增长65.8%,主要是公司所属煤炭生产企业将根据国家有关政策应缴纳的矿业权出让收益增加无形资产的同时,对付款期在一年以上部分折现计入长期应付款。

预计负债:于2019年12月31日,预计负债账面余额32.82亿元,比2018年12月31日增加17.86亿元,增长119.4%,主要是公司所属煤炭生产企业根据国家出台的相关政策计提了矿山地质环境治理恢复基金,相应增加了预计负债。

2. 股东权益构成分析

于2019年12月31日,公司股东权益总额1,173.69亿元,比2018年12月31日增加67.21亿元,增长6.1%,其中归属于母公司的股东权益971.73亿元,比2018年12月31日增加50.66亿元,增长5.5%。对变动较大的股东权益项目分析如下:

专项储备:于2019年12月31日,公司专项储备余额40.34亿元,比2018年12月31日增加4.46亿元,增长12.4%,主要是所属企业本年计提的专项基金按计划使用后形成结余使专项储备累计结余增加。

未分配利润:于2019年12月31日,公司未分配利润余额365.24亿元,比2018年12月31日增加42.87亿元,增长13.3%,主要是公司本年实现归属于母公司股东的净利润56.26亿元,以及公司分配2018年股利10.34亿元等综合影响。

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

行业经营性信息分析如下:

煤炭行业经营性信息分析

1. 煤炭主要经营情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

煤炭品种产量(万吨)销量(万吨)销售收入销售成本毛利
动力煤9,1459,162395.50199.66195.84
炼焦煤1,0391,033100.4626.6673.80
合计10,18410,195495.96226.32269.64

2. 煤炭储量情况

√适用 □不适用

单位:亿吨

主要矿区资源储量可采储量
山西75.940.76
蒙陕140.589.36
江苏7.362.61
新疆6.563.86
黑龙江3.091.36
合计233.41137.95

单位:亿吨

煤炭品种资源储量可采储量
动力煤195.49119.8
炼焦煤34.7216.31
无烟煤3.21.84
合计233.41137.95

本年度核减资源储量1.47亿吨(部分煤矿重新完成矿产资源储量评审),动用资源储量1.60亿吨。按照中国矿业标准,截止2019年末公司拥有矿业权的煤炭资源储量233.41亿吨,可采储量137.95亿吨。

3. 其他说明

√适用 □不适用

(1) 具体会计政策情况

公司主要适用的税种及税率和计提的专项基金列示如下:

类别计提标准备注
矿山地质环境治理恢复基金根据企业编制的经批准的矿山地质环境治理恢复方案计提。在预计开采年限内按照产量比例等方法摊销。
安全生产费原煤产量计算井工矿15元/吨至30元/吨;露天矿10元/吨
维简费原煤产量计算6元/吨至8元/吨
资源税原煤和以未税原煤加工的洗选煤销售额计算缴纳2%至10%

(五) 投资状况分析

1、 资本支出情况

2019年本公司资本支出计划紧紧围绕煤炭、煤化工、电力、煤矿装备四大主业板块展开,包括基本建设项目、固定资产购置及维修、股权投资和其它资本性支出等四类,2019年资本支出计划总计146.10亿元,报告期内合计完成132.38亿元,完成年度计划的90.61%。

2019年资本支出计划完成情况表(按支出项目)

单位:亿元

资本开支项目2019年实际完成2019年计划完成比率(%)
合计132.38146.1090.61
基本建设项目103.90114.1990.99
固定资产购置及维修22.7527.2083.64
股权投资2.992.67111.99
其它资本性支出2.742.03134.98

2019年资本支出计划完成情况表(按业务板块)

单位:亿元

业务板块2019年实际完成2019年计划完成比率(%)
合计132.38146.1090.61
煤炭90.0694.3595.45
煤化工21.5627.7677.67
电力19.5821.6090.65
煤矿装备0.862.0442.16
其他0.320.3688.89

2、 重点项目进展情况

山西小回沟煤矿项目总投资36.98亿元,建设规模为300万吨/年。2019年完成投资6.16亿元,累计完成投资32.22亿元。项目已建成投产。

大海则煤矿及配套选煤厂项目总投资129.79亿元,建设规模为1,500万吨/年。2019年完成投资26.01亿元,累计完成投资62.56亿元。项目已核准并取得采矿许可证,目前正在建设中。

里必煤矿及选煤厂项目总投资57.46亿元,建设规模为400万吨/年。2019年完成投资4.12亿元,累计完成投资11.65亿元。项目已核准并取得采矿许可证,目前正在建设中。平朔公司2×660MW低热值煤发电新建项目总投资67.73亿元,建设规模为2×660MW,2019年完成投资14.18亿元,累计完成投资51.03亿元。项目已核准,目前基本建成。该项目所在公司为中煤平朔第一煤矸石发电有限公司,为加强江苏、山西两省之间能源合作,本公司所属平朔公司以所持中煤平朔第一煤矸石发电有限公司51%股权出资参股苏晋能源控股有限公司(该公司负责投资运营雁淮直流配套电源点项目及购售电等业务)15%股权,使该项目所在中煤平朔第一煤矸石发电有限公司不再纳入本公司合并范围。新疆准东五彩湾北二电厂项目总投资47.25亿元,建设规模为2×660MW。2019年完成投资

1.88亿元,累计完成投资43.50亿元。项目已核准,目前已正式并网发电。

上海能源2×350MW热电项目总投资33.77亿元,建设规模为2×350MW。2019年完成投资

3.05亿元,累计完成投资30.86亿元。项目已核准,目前已正式并网发电。

鄂能化公司合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目总投资50.13亿元,建设规模为100万吨/年甲醇。2019年完成投资19.10亿元,累计完成投资24.53亿元。项目已备案,目前正在建设中。

3、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2019年对外股权投资完成2.99亿元。主要投资项目为:支付平朔东露天整合地方煤矿价款、参股靖神铁路公司和准东五彩湾北二电厂资本金注入等。资金来源均为自有资金。本年或以前年度已在基建项目统计投资、之后以资产作价入股的投资行为不在本项下计划,如参股苏晋能源控股有限公司。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资4,563,8512,328,755-2,235,096-
应收款项融资9,989,4076,897,430-3,091,977-
合计14,553,2589,226,185-5,327,073-

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、 主要子公司经营情况及业绩

单位:亿元 币种:人民币

公司名称业务性质主要产品或服务注册 资本总资产归属于母公司股东的净资产营业 收入归属母公司股东的净利润
中煤平朔集团有限公司煤炭生产煤炭217.79697.24307.21274.4416.19
上海大屯能源股份有限公司煤炭生产煤炭、电力生产7.23172.96103.0876.235.17
中煤华晋集团有限公司煤炭生产煤炭、电力生产84.93229.40142.66110.3528.82
中煤陕西榆林能源化工有限公司煤化工产品生产烯烃93.77250.23112.8156.4210.80

2、 主要参股公司经营情况及业绩

单位:亿元 币种:人民币

公司名称业务性质持股比例(%)注册 资本总资产营业 收入归属母公司股东的净利润
河北中煤旭阳焦化有限公司焦炭生产45.01.0044.8169.619.76
延安市禾草沟煤业有限公司煤炭生产50.05.0049.0223.5210.15
中天合创能源有限责任公司煤炭、煤化工产品生产38.75175.16566.85159.8919.90
华晋焦煤有限责任公司煤炭生产49.028.30273.0466.995.03

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业竞争格局

近年来,随着煤炭供给侧结构性改革的深入推进,煤炭优质产能快速释放,生产能力不断提升,煤炭需求增速的趋势放缓,煤炭供需将全面向阶段性宽松转变,煤炭市场竞争更趋激烈。从政策环境看,国家相继出台各类煤炭行业文件,政策性导向较为明确,以全面推进煤炭产运销储体系建设为抓手,引导煤价保持平稳并长期运行在合理区间。从煤炭企业自身看,对供给侧结构性改革的认识更加到位,随着产能置换、减量重组工作的有序推进,煤炭企业改革创新、转型升级的力度不断加大,煤炭行业资源有望向优势企业积聚,行业集中度和专业化水平将逐步得到提升,产业结构逐渐向中高端升级。公司煤炭主业规模优势突出,煤炭开采技术、洗选工艺、生产效率、成本管控、营销网络等在行业中处于领先水平。近年来,公司全力推进结构转型升级,煤化工业务规模逐步扩大,产品结构不断丰富,市场布局持续优化,盈利能力稳步提升,煤化工运营管控水平迈上新台阶。2019

年,公司科学组织生产,积极开拓市场,全力挖潜增效,经营质量不断提升,利润总额大幅增长。公司将充分利用自身优势,扎实推进结构调整和转型升级,建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和和能源综合服务商。

2、行业发展趋势

2020年是“十三五”规划收官之年,我国正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期,结构性、体制性、周期性问题相互交织,经济下行压力加大。但煤炭仍是国家主要能源,经济增长仍将拉动煤炭需求,随着我国能源结构调整以及行业长协定价机制效应逐渐显现,煤炭价格预计不会出现较大幅度波动。提高供给体系质量是煤炭行业未来发展的根本指导思想。根据中国煤炭工业协会统计,全国煤矿数量已由2015年初的1.08万处减少到目前的5,700处左右,近三年煤炭累计去产能8亿吨以上。随着煤炭去产能任务全面完成,国内煤炭供给体系质量有望进一步优化。

随着煤炭优质产能加快释放,铁路运力温和扩张,以及煤炭需求增速的放缓,2020年国内煤炭供需形势将从总体平衡开始向阶段性宽松转变。煤炭消费量占全国能源消费总量的比重依然较大,煤炭仍将在较长一个时期内发挥主导作用。但随着能源双控力度的持续加大,国内能耗水平继续下降,能源消费结构进一步优化,生态和环保硬约束加强,以及社会节能水平不断提高,未来煤炭消费需求增长将可能逐步放缓。煤炭行业长远发展取决于提高产能质量和实现转型升级。

与煤炭行业密切相关的新型煤化工行业发展前景良好。国家持续强化安全监管和环保监控,产业布局的不断优化,国内尿素面临新一轮去产能及环保限产政策使2020年国内供需处于紧平衡,将带动化肥及传统化工行业供给侧改革继续推进,对化肥等产品价格会带来积极影响。随着聚烯烃产能持续增加,需求增速放缓,通用产品竞争更加激烈,但高端产品和订制化产品仍具有较大的发展空间,可对聚烯烃价格起到稳定作用。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

中长期发展战略:建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和能源综合服务商,成为安全绿色生产的领航者、清洁高效利用的示范者、提供优质服务的践行者,实现企业和员工、股东和社会利益最大化。

发展思路:按照「两商」战略要求,以质量和效益为中心,着力打造煤-电-化等循环经济新业态,构建「功能齐全、特色各异、优势互补」的区域协调发展新格局,正确处理当前与长远、改革与稳定、管控与活力等重大关系,认真做好安全稳定、提质增效、转型升级、改革调整、强基固本五项任务,自觉践行创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念。

其中,主要产业的发展思路是:

煤炭产业:着力推动煤炭清洁高效开发,大力推进煤电化一体化项目建设,全力提升煤炭效益产量,提高煤炭就地转化比例,凸显规模优势和集约发展;依据煤炭资源禀赋、市场区位、环境容量等要素,差异化发展蒙陕、山西等大型煤炭基地,实现由规模速度型向质量效益型转变。

煤化工产业:采用最先进的煤气化技术和节能环保标准,重点建设蒙陕、山西等大型煤化工基地,稳妥推进煤基新材料、化肥、新能源等升级示范工程,严格控制能耗、水耗和污染物排放,

努力实现项目园区化、产量规模化、产品精细化,有效提升煤基多联产水平和产品附加值,实现由传统煤化工向现代精细煤化工升级。

电力产业:围绕鄂尔多斯、晋北、陕北、准东等九个千万千瓦级大型煤电基地,结合矿区资源条件、环境容量和外送信道,采用最先进的节能节水环保发电技术,重点建设山西、新疆、江苏等大型坑口燃煤电厂和低热值煤电厂,提升煤电产业链价值增值,实现煤电一体化协同发展。

装备制造产业:把握国际能源合作战略契机,响应中国制造2025战略部署,深化管理体制改革,坚持科技创新和技术合作,着力推进装备制造与物联网、大数据、云计算等新一代信息技术深度融合,大力推动装备制造重型化、高端化、智能化,强化技术储备和产品研发,带动煤矿先进技术装备国产化和重大技术装备国际化,加快装备制造由生产型向生产服务型转变,全力打造具有较强国际竞争力的装备制造服务商。

发展目标:通过内生增长和外延扩张,做强做优做大各主业板块,逐年提升营业规模,保持良好盈利水平,逐步形成主业规模优势突出、产业协同效益显著、可持续发展能力和抗风险能力明显增强的发展格局,为建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和能源综合服务商夯实基础。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2019年,公司紧紧围绕年度生产经营目标,科学组织生产,强化产销协同,优化产品结构,提升产品质量,努力提质增效,取得了良好的经营业绩。公司克服煤炭生产组织难度大,煤化工停车检修及环保限产等困难和挑战,完成商品煤产量10,184万吨、自产商品煤销量10,195万吨,聚烯烃产量145.3万吨、销量145.0万吨,尿素产量199.1万吨、销量229.1万吨,超额完成年度生产经营计划。实现营业收入1,293亿元,同比增长24.2%。自产商品煤单位销售成本222元/吨,同比增加4.3元/吨。实现利润总额121.4亿元,同比增长39.4%。

2020年,公司将以供给侧结构性改革为主线,按照高质量发展要求和“稳中求进、改革创新”工作思路,统筹推进保安全、稳增长、调结构、抓改革、促创新、提效益、防风险各项工作。在市场不发生重大变化的情况下,全年计划自产商品煤产销量9,600万吨以上,聚烯烃产品产销量136万吨以上,尿素产销量185万吨以上,努力实现营业收入总体稳定,继续加大降本增效力度,控制自产商品煤单位销售成本,严控费用支出,努力保持较好盈利水平。重点抓好以下工作:

一是科学组织煤炭生产,保持煤炭生产持续高效。加强煤化工运营管理,努力实现安全稳定运行。进一步巩固营销体系重构成果,全力拓展市场需求,稳定市场基础,提升企业创收创效能力。

二是坚守安全红线,压实安全生产责任,提升安全保障能力,狠抓现场安全管理,突出安全管控重点,全面提升安全质量,坚决实现安全生产。

三是持续加强精细化管理,大力推进降本增效、提质增效,保持成本控制不放松,全面提升企业经营质量。

四是大力推进项目前期工作,扎实推进重点项目建设,发挥产业协同和专业化管理优势,继续推动公司结构调整和转型升级。

五是全面深化企业改革,扎实做好三项制度改革,创新完善正向激励体系,激发企业改革内生动力。优化管控模式和组织结构,建立更具市场化的体制机制,增强企业发展活力。

六是着力强化创新能力建设,提升科技、体制机制、管理和商业模式等创新水平,推动产业调整和转型升级,增强企业发展动力。七是深入实施人才强企战略,优化队伍结构,提高职工素质,细化激励机制,大力营造良好人才成长环境,为公司发展提供人才保障。八是继续加强对外投资管理,优化管理制度,强化监督力度,着力提升价值管理水平,努力提高企业经济效益。九是坚持问题导向、目标导向、结果导向,积极应对经济下行压力,有效化解市场风险。强化生态环保各项工作,坚决打赢污染防治攻坚战,有效管控环保风险。着力防范化解其他重大风险,确保企业稳健发展。

鉴于当前经济下行压力加大,煤炭、煤化工的生产和市场的不确定、不稳定因素依旧存在,上述经营计划在实际执行过程中有可能根据公司实际做出适当调整,因此本报告内披露的经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者知悉并对此保持足够的风险意识。

(四) 资本支出计划和投融资计划

2020年度资本支出计划继续坚持“稳中求进、改革创新”总体工作思路,紧紧围绕结构调整和转型升级,突出高质量发展,结合公司当前资产负债状况、财务状况、筹融资能力,按照聚焦主责主业、规模适度、依法合规等原则从严从紧安排,主要投资于煤炭、煤化工和电力行业。

公司2020年资本支出计划安排136.66亿元,比2019年计划减少9.44亿元,同比降低6.46%。其中,基本建设项目投资计划安排100.78亿元;固定资产购置、小型建筑及改造和维修投资计划安排27.76亿元;股权投资计划安排3.12亿元;其它资本性支出计划安排5.00亿元。

资本支出计划按业务板块划分如下:

单位:亿元

业务板块2020年计划2019年完成2020年计划比2019年 完成增减比例(%)占合计(%)
合计136.66132.383.23100.00
煤炭103.8390.0615.2975.98
煤化工26.7221.5623.9319.55
电力3.6019.58-81.612.63
煤矿装备2.130.86147.671.56
其他0.380.3218.750.28

2020年主要股权投资项目为支付平朔东露天整合地方煤矿价款、收购中煤华晋集团晋城能源有限公司20%股权和准东五彩湾北二电厂资本金注入等。2020年公司将根据生产经营需求和资本支出计划,合理安排筹融资规模和节奏,具体将结合公司实际情况予以安排。

根据公司发展目标及规划,资本支出计划可能随着公司业务的发展(包括潜在收购)、投资项目的进展、市场条件的变化以及是否获得必要的政府审批和监管文件而有所变动。公司将按照监管部门和交易所的规定及时进行披露。

(五) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、 宏观经济波动风险

煤炭行业是国民经济重要的基础性行业,受电力、冶金、建材、化工等相关行业影响较大,与宏观经济密切相关。目前,世界经济形势复杂严峻,影响宏观经济的不稳定因素依然较多,可能对公司经营业绩产生一定影响。此外,国家行业政策变化、环保标准调整以及突发公共卫生事件等因素,也可能对公司的生产经营造成一定影响。公司将坚持战略定力,继续优化产业布局,加快产业结构调整。严格预算执行,加强定期监测分析,强化风险管控,努力实现生产经营平稳有序。

2、 产品价格波动风险

煤炭、煤化工等产品价格受供需关系、产品特点、运力、天气等多重因素影响,走势往往难以准确判断。国际原油价格呈震荡走势,对国内化工产品价格产生一定影响,进而影响公司煤化工产品的盈利空间。公司将加强市场研判,灵活调整营销策略,提高产品盈利能力。

3、 安全生产风险

受自然条件、生产特点等影响,煤炭和煤化工等产品生产过程中安全风险较高,安全管理难度较大。公司不断完善安全管理和风险预控体系,大力推进安全高效矿井建设,提升自动化生产水平。注重提升系统保障能力,定期开展重大灾害专项治理工作,努力保证各生产环节安全运行。

4、 项目投资风险

新投资项目从开展可行性研究到投产见效往往需要较长时间。由于项目审批时间存在不确定性,以及项目所处行业及相关行业随时发生变化,项目建成时间及投产后实际收益率可能会与预期存在一定差异。公司将努力加强项目前期工作,加快相关手续办理,合理把握投资规模和节奏,控制投资成本,防范投资风险。

5、 环境保护风险

煤炭及煤化工生产难免对环境造成一定程度影响。本公司按照国家节能减排的各项政策规定,持续推进“绿色中煤”建设,不断加大科技和环保投入,坚持煤炭开发与环境保护协调发展。公司积极承担社会责任,扎实推动采区塌陷治理和复垦工作,发展矿区循环经济,努力建设资源节约型、环境友好型企业。

6、 成本上升风险

近年来,受煤炭开采条件复杂、大型设备检修、安全和环保投入不断加大、个别矿井产量下降等因素影响,煤炭成本控制压力较大。公司将继续加大成本管控力度,积极采用新技术、新工艺、新设备,优化工作面布局,提高生产效率,降低材料采购成本和单耗水平,努力控制成本增长。

7、 汇率风险

本公司的出口销售主要接受美元付款,同时也需要以美元为主的外币支付进口设备和配件采购款项。外币汇兑人民币的汇率波动,对公司经营业绩的影响有利有弊。公司将积极研判国际汇率市场走势,综合运用多种金融工具有效控制和防范汇率风险的产生。

(六) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第六节 监事会报告报告期内,根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的有关规定,本公司监事会的全体成员从维护公司和股东的利益出发,严格按照《监事会议事规则》的要求,认真履行各项职权和义务,依法行使监督职能。监事会通过组织召开监事会会议,列席历次股东大会和董事会等方式,对公司的重大决策、财务报告、关联交易和本公司董事、高级管理人员的履职情况进行了监督,较好的完成了2019年度监事会工作。

一、监事会会议召开情况

会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期
第四届监事会2019年第一次会议2019年2月1日中国证券报和证券日报2019年2月2日
第四届监事会2019年第二次会议2019年3月15日中国证券报和证券日报2019年3月16日
第四届监事会2019年第三次会议2019年4月23日上海证券报和证券时报2019年4月24日
第四届监事会2019年第四次会议2019年8月23日--
第四届监事会2019年第五次会议2019年10月28日--

报告期内,监事会5次会议均以现场方式召开。历次会议审议通过了公司2018年度报告及其摘要、2019年第一季度报告、2019年中期报告、2019年第三季度报告等20项议案,并听取了关于公司2018年重点项目审计情况和2019年度计划安排等有关汇报。

二、监事会对公司工作的意见

2019年,公司聚焦主业、优化产业布局,多措并举、挖潜提质增效,经营规模快速扩大,综合实力保持行业领先,盈利能力显著提升,监事会对公司所做的各项工作表示认可。

三、监事会对公司2019年以下事项发表了独立意见

(一)2019年公司依法运作情况

报告期内,监事会对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行监督、检查和评价。监事会认为,公司能够严格执行国家的法律、法规,依法合规经营,决策程序合法有效。公司认真落实股东大会、董事会的决议,不断完善了内部管控体系建设,提高风险防范能力。公司董事及高级管理人员能够履职尽责,未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

(二)检查公司财务的情况

监事会认真审议了季度、半年度和年度财务报告、利润分配预案等事项。监事会认为,公司聘请的会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观、公允地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

(三)公司收购或出售资产情况

报告期内,公司所属中煤陕西公司大海则煤矿购买新集能源杨村煤矿产能置换指标,山西小回沟煤业公司购买新集能源杨村煤矿产能置换指标,平朔集团收购中煤集团持有东日升煤业公司100%股权,蒙大矿业公司纳林河二号井购买新集能源新集三矿产能置换指标,伊化矿业公司母杜柴登煤矿购买新集能源杨村煤矿、新集三矿产能置换指标,伊化矿业公司母杜柴登煤矿购买马营煤业公司马营煤矿产能置换指标,南梁矿业公司南梁煤矿购买新集能源新集一矿产能置换指标,南梁矿业公司南梁煤矿购买长虹新建公司长虹新建煤矿产能置换指标,龙化公司依兰三矿购买西沙河煤业公司西沙河煤矿产能置换指标。上述交易符合市场定价原则,交易价格公平合理。监事会未发现任何内幕交易,未发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。

(四)关联交易情况

报告期内,本公司的关联交易严格遵守公平、公正、公开的原则,符合有关法律法规和公司关联交易管理制度的规定,信息披露规范透明,不存在损害公司利益的行为。

(五)内部控制评价报告、社会责任报告审议情况

监事会认真审议了《公司2019年度内部控制评价报告》及《公司2019年度社会责任报告》。监事会认为,公司内部控制自我评价报告及社会责任报告客观真实地描述了公司内部控制和社会责任履行的情况,监事会对以上两份报告没有异议。

(六)股东大会决议执行情况

报告期内,监事会对董事会执行股东大会的决议情况进行了监督。监事会认为,本公司董事会能够认真履行职责,加强科学决策,积极贯彻落实股东大会的有关决议,推进公司科学健康发展。

2020年,监事会将继续严格按照公司法、公司章程和有关规定,以维护和保障公司及股东利益为己任,忠实、勤勉地履行监督职责,做好各项工作。

中国中煤能源股份有限公司监事会2020年3月20日

第七节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》中涉及利润分配的标准和比例清晰明确,充分保护了中小投资者的合法权益。

1、现金分红政策

(1)公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以选择进行中期利润分配。

(2)除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采用现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于合并报表口径归属于母公司股东的当年可供分配利润(以中国企业会计准则和国际财务报告准则下的金额孰低者为准)的20%。

2、现金分红政策的执行情况

公司自上市以来,利润分配政策基本保持稳定。2017-2019年间累计现金分红3,442,632千元。其中:报告期现金分红1,687,931千元,待股东大会批准后,由董事会负责实施。公司的利润分配方案均经董事会审议通过,并提交股东大会决策后及时向股东派发股息。决策过程中为中小股东提供了充分表达意见和诉求的机会,努力维护中小股东的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:千元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年01.2701,687,9315,626,43730.0
2018年00.7801,030,3733,434,57830.0
2017年00.550724,3282,414,42630.0

(三) 2019年度利润分配预案

截至2019年12月31日止年度,公司经审计2019年合并财务报表归属于母公司股东的净利润在国际财务报告准则下为6,197,168,000元,在中国企业会计准则下为5,626,437,000元。为更好地回馈股东,维护企业价值和股东价值,并保持利润分配政策的连续性和稳定性,根据公司现金分红政策,公司董事会建议2019年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润5,626,437,000元的30%计1,687,931,100元向股东分派现金股利,以公司全部已发行股本13,258,663,400股为基准,每股分派0.127元(含税)。上述利润分配预案在董事会会议审议通过后,还需提交公司2019年度股东周年大会审议批准。待股东大会批准后,上述利润分派将依据《公司章程》的相关规定,由董事会负责实施。

(四) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(五) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争中煤集团在出具《关于进一步避免与中国中煤能源股份有限公司同业竞争的承诺函》之日起七年内,经中煤能源按照适用法律法规及公司章程履行相应的董事会或股东大会程序后,中煤集团将与中煤能源存在同业竞争的资源发展公司、华昱公司和龙化集团的股权注入中煤能源。承诺时间:2014年5月12日,期限:7年--
其他承诺分红本公司中煤能源《公司章程》规定:“除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采用现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于合并报表口径归属母公司股东的当年可分配利润(以中国企业会计准则和国际财务报告准则下的金额孰低者为准)的20%。”---

其他需要说明的情况:

2019年10月9日,中煤集团向本公司出具《关于征询相关新业务机会选择权事宜的函》,就收购国投电力控股股份有限公司所属国投宣城发电有限责任公司51%股权、国投伊犁能源开发有限公司60%股权、靖远第二发电有限公司51.22%股权、国投北部湾发电有限公司55%股权、淮北国安电力有限公司35%股权、甘肃电投张掖发电有限责任公司45%股权,新疆生产建设兵团投资有限责任公司和新疆生产建设兵团第十三师新兴能源有限公司拟转让所持新疆生产建设兵团红星发电有限公司51%股权事项涉及的新业务机会(以下简称“相关新业务机会”)选择权行使事宜征询中煤能源意见,各位独立非执行董事一致决定公司不行使相关新业务机会选择权。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

公司于2019年1月1日起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号-租赁》。该准则的执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

具体情况及影响请见本报告财务报表附注五、49.重要会计政策变更。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
境外会计师事务所名称德勤?关黄陈方会计师行
境内、境外会计师事务所报酬1,010
会计师事务所审计年限3年

单位:万元 币种:人民币

名称报酬
内部控制审计会计师事务所德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)90

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2019年6月28日,公司2018年度股东周年大会批准聘任德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)和德勤?关黄陈方会计师行为公司2019年度中国企业会计准则和国际财务报告准则下的中期财务报告审阅、年度财务报告审计和财务报告内部控制审计的审计师。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

由于重组改制实现上市,本公司与中煤集团存在关联交易。本公司与中煤集团持续进行的日常关联交易,是公司日常和一般业务。该等交易可避免中煤集团与本公司煤炭产品存在的潜在竞争,使本公司在日常业务过程中以市场价格稳定获得中煤集团的煤炭产品、综合原料、工程设计和建设、土地和房屋租赁、金融服务等产品和服务,有利于促进本公司扩大规模经营、减少交易过程中的不确定性、降低交易成本、加强资金管理,有效避免不必要的营运中断及迁移成本。本公司已与中煤集团订立若干关联交易协议。同时,本公司与本公司重大附属公司中煤华晋公司的主要股东山西焦煤集团,以及与本公司董事彭毅先生担任董事长的中天合创公司存在关联交易,有利于本公司以市价获得稳定的煤炭产品供应、煤矿建设和有关服务,有利于降低本公司交易过程中的不确定性和交易成本。

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)日常关联交易协议主要条款及实际发生情况

本公司就与日常经营相关的关联交易分别与本公司控股股东中煤集团及其他关联方签署了日常关联交易协议,该等日常关联交易协议的主要条款及实际发生情况如下:

1) 煤炭供应框架协议

2017年4月27日,本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协议》,有效期自2018年1月1日至2020年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,中煤集团已同意向本集团独家供应中煤集团及其附属公司(不包括本公司)煤矿所生产的煤炭产品,并已承诺不会向本公司及本公司指定机构以外的任何第三方销售任何该等煤炭产品。倘中煤集团及其附属公司(不包括本公司)所提供的煤炭产品数量或质量未能满足本集团要求,本集团有权向第三方购买煤炭产品。详情载于本公司于2017年4月27日、2017年6月26日刊发的公告中。

定价原则:长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定,并根据指数的变化情况每月进行调整;煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。

2) 综合原料和服务互供框架协议

2017年4月27日,本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》,有效期自2018年1月1日至2020年12月31日止,届满后可续期。据此协议,1)中煤集团及其附属企业

(不包括本集团)须向本集团供应(i)生产原料及配套服务,包括原材料、辅助材料、运输装卸服务、电力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其它;及(ii)社会及支持服务,包括员工培训、医疗服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他;2)本集团及附属企业须向中煤集团及其附属企业(不包括本集团)供应(i)生产原料及配套服务,包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材料、电力及热能供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他;及(ii)独家煤炭出口相关配套服务,包括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验及质量认证以及提供有关产品交付服务。详情载于本公司于2017年4月27日、2017年6月26日刊发的公告中。定价原则依次按以下顺序:大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价;如无涉及招标程序,则须执行相关市场价;如无可比较市场价,采用协议价,协议价指按照「合理成本+合理利润」方式确定的价格。2019年4月23日,本公司对该协议项下交易截至2020年12月31日止两个年度之年度上限进行了修订,经修订,母公司集团向本集团提供原料及配套服务以及社会及支持服务截至2019年12月31日止为59亿元,截至2020年12月31日止为61亿元;本集团向母公司集团提供原料及配套服务以及独家煤炭出口配套服务截至2019年12月31日止为20亿元,截至2020年12月31日止为23亿元。详情载于本公司于2019年4月23日、2019年6月28日刊发的公告中。

3) 工程设计、建设及总承包服务框架协议

2017年4月27日,本公司与中煤集团订立了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》,有效期自2018年1月1日至2020年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,中煤集团及其附属公司(不包括本集团)向本集团提供工程设计、建设及总承包服务,并承揽本集团分包的工程。详情载于本公司于2017年4月27日、2017年6月26日刊发的公告中。

定价原则:工程设计服务、建设服务及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务提供方和价格,并依照适用法律、法规和规则厘定和确定服务供货商及价格。中煤集团及其附属公司(不包括本集团)须严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及/或计量方法以及本集团制订的招标书的具体要求投标。

2019年4月23日,本公司对该协议项下交易截至2020年12月31日止两个年度之年度上限进行了修订,经修订,母公司集团向本集团提供的工程设计、建设及总承包服务截至2019年12月31日止为42亿元,截至2020年12月31日止为55亿元。详情载于本公司于2019年4月23日、2019年6月28日刊发的公告中。

4) 房屋租赁框架协议

2014年10月23日,本公司与中煤集团订立了《房屋租赁框架协议》,期限自2015年1月1日起计为10年,期限届满后可予续期。根据该协议,中煤集团及其附属公司(不包括本集团)已同意将中国若干物业租予本集团作一般业务及配套用途。物业租赁包括总建筑面积约317,298.01平方米的360项物业,大部分用于生产及经营用途。详情载于本公司于2014年10月23日刊发的公告中。

定价原则:(i)于《房屋租赁框架协议》期限内,租金须每三年参照当时市场租金进行审阅及调整。经调整租金不得超过由独立物业估值师确认的适用市价;(ii)尽管上文所述协议订明通常情

况的三年租金调整机制,但该等租予本集团的物业租金可于《房屋租赁框架协议》期限内随时下调;及(iii)租金将于每年以现金支付,由本集团内部资源拨付。

5) 土地使用权租赁框架协议

2006年9月5日,本公司与中煤集团订立了《土地使用权租赁框架协议》,期限20年,届满后可续期。根据该协议,中煤集团及其附属公司(不包括本集团)同意将若干土地使用权租予本集团作一般业务及配套用途。该等土地使用权项下包括202幅土地,总地盘面积约为5,788,739.77平方米,主要作生产和经营用途。详情载于本公司于2006年9月5日、2011年10月21日及2014年10月23日刊发的公告中。定价原则:(i)于《土地使用权租赁协议》期限内,租金须每三年参照当时市场租金进行审阅及调整。经调整租金不得超过由独立估值师确认的适用市价;(ii)尽管上文所述协议订明通常情况的三年租金调整机制,但该等租予本集团的土地使用权租金可于《土地使用权租赁框架协议》期限内随时下调;及(iii)租金将每年以现金支付,由本集团内部资源拨付。

6) 金融服务框架协议

2017年4月27日,本公司控股子公司财务公司与中煤集团续签了《金融服务框架协议》,有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止。届满后可续期。根据该协议,财务公司同意向中煤集团及其附属公司(不包括本集团)及中煤集团联系人提供存贷款和融资租赁及其他金融服务。详情载于本公司于2017年4月27日、2017年6月26日刊发的公告中。

定价原则:(i)存款利率由双方参考中国一般商业银行就类似存款提供的利率公平协商厘定,但在任何情况下,不得高于中国人民银行就该种类存款规定的利率上限,且不高于财务公司吸收其他客户同类存款所确定的利率及不高于中国一般商业银行向中煤集团及其附属公司(不包括本集团)及中煤集团联系人提供同类存款服务所确定的利率(以较低者为准);(ii)贷款利率由双方参考中国一般商业银行就类似贷款收取的利率公平协商厘定,但在任何情况下,不得低于中国人民银行就该类型贷款规定的利率下限,且不低于财务公司向其他客户发放同种类贷款所确定的利率及不低于中国一般商业银行向中煤集团及其附属公司(不包括本集团)及中煤集团联系人提供同种类贷款服务所确定的利率(以较高者为准);(iii)就存贷款外的其他各项金融服务,根据中国人民银行或中国银监会规定的费率厘定相应服务费用,如无规定费率,由双方参考中国一般商业银行就同类金融服务收取的费用公平协商厘定,但在任何情况下,收费标准不低于中国一般商业银行就同类业务采取的费用标准。

2019年4月23日,本公司对该协议项下交易截至2020年12月31日止两个年度之年度上限进行了修订,经修订,财务公司向母公司集团提供之贷款及融资租赁之每日最高余额(包括应计利息)截至2019年12月31日止为75亿元,截至2020年12月31日止为80亿元。详情载于本公司于2019年4月23日、2019年6月28日刊发的公告中。

7) 本公司与山西焦煤集团之间的煤炭等相关产品及服务供应框架协议

2017年4月27日,本公司与山西焦煤集团续签了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,本集团已同意向山西焦煤集团购买煤炭等相关产品及接受服务,而山西焦煤集团已同意向本集团购买煤炭等相关产品并接受服务。详情载于本公司于2017年4月27日刊发的公告。

定价原则:(i)煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价;(ii)煤炭采购价格按照相关市场价格定价。

8) 本公司与中天合创公司之间的煤炭等相关产品及服务供应框架协议

2017年4月27日,本公司与中天合创公司续签了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,本公司已同意向中天合创公司购买煤炭等相关产品及接受服务,而中天合创公司已同意向本公司购买煤炭等相关产品并接受服务。详情载于本公司于2017年4月27日刊发的公告中。

定价原则:(i)煤炭价格根据有关市场价格厘定;(ii)本公司向中天合创公司提供的煤矿装备的价格应通过招投标程序,并依照适用法律、法规及规则厘定;(iii)除煤炭及煤矿装备以外其他产品及服务的价格应按照市场价格厘定。

本报告期末,公司执行的日常经营相关的关联交易协议的执行情况如下表:

单位:亿元 币种:人民币

关联交易事项本公司向关联方销售商品、提供劳务及其它发生的收入本公司向关联方购买商品、接受劳务及其它发生的支出
执行依据交易 金额年度交易金额上限占同类交易金额的 比例%交易 金额年度交易金额上限占同类交易金额的 比例%
《煤炭供应框架协议》---48.7990.005.2
《综合原料和服务互供框架协议》14.2920.001.147.6259.005.1
《工程设计、建设及总承包服务框架协议》---18.7342.002.0
《房屋租赁框架协议》---0.891.200.1
《土地使用权租赁框架协议》---0.500.570.1
《金融服务框架协议》43.6375.123.40.911.200.1
其中:贷款每日余额(含应计利息)43.6375.003.4---
所收取的金融服务费用-0.12----
支付的存款利息---0.911.200.1
本公司与山西焦煤集团的《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》3.9311.000.3-3.10-
本公司与中天合创公司的《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》3.526.000.319.7428.502.1

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)2019年2月1日,本公司全资子公司平朔公司与中煤集团签订股权转让协议,中煤集团将其持有的东日升煤业公司100%股权转让给平朔公司,交易价款为2,431.76万元。目前,上述股权转让已完成,前述价款已全部支付完毕。有关详情,请参见本公司于2019年2月1日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(2)2019年2月1日,本公司全资子公司中煤陕西公司与新集能源和时代资产公司签订产能置换指标交易协议,购买新集能源所属杨村煤矿95万吨/年产能置换指标,交易单价为115元/吨,交易价款为10,925万元。目前,本公司已获得相关产能置换指标,前述价款正按协议约定执行。

有关详情,请参见本公司于2019年2月1日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(3)2019年2月1日,本公司全资子公司小回沟煤业与新集能源和时代资产公司签订产能置换指标交易协议,购买新集能源所属杨村煤矿30万吨/年产能置换指标,交易单价为115元/吨,交易价款为3,450万元。目前,本公司已获得相关产能置换指标,前述价款已全部支付完毕。

有关详情,请参见本公司于2019年2月1日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(4)2019年4月23日,本公司控股子公司蒙大矿业公司与新集能源和时代资产公司签订产能置换指标交易协议,购买新集能源所属新集三矿22.5万吨/年产能置换指标,交易单价为115元/吨,交易价款为2,587.5万元。目前,本公司已获得相关产能置换指标,前述价款已全部支付完毕。

有关详情,请参见本公司于2019年4月23日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(5)2019年4月23日,本公司控股子公司伊化矿业公司分别与新集能源、马营煤业公司和时代资产公司签订产能置换指标交易协议,分别购买新集能源所属杨村煤矿、新集三矿147.6万吨/年产能置换指标,马营煤业公司所属马营煤矿90万吨/年产能置换指标,交易单价为115元/吨,交易价款分别为16,974万元和10,350万元。目前,本公司已获得相关产能置换指标;前述除伊化矿业公司购买新集能源所属新集三矿产能指标价款正按照协议约定执行,其他产能指标价款已全部支付完毕。

有关详情,请参见本公司于2019年4月23日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(6)2019年4月23日,本公司控股子公司南梁矿业公司分别与新集能源、长虹新建公司和时代资产公司签订产能置换指标交易协议,分别购买新集能源所属新集一矿76.56万吨/年产能置换指标,长虹新建公司所属长虹新建煤矿13.5万吨/年产能置换指标,交易单价为115元/吨,交易价款分别为8,804.4万元和1,552.5万元。目前,本公司已获得相关产能置换指标,前述价款已全部支付完毕。

有关详情,请参见本公司于2019年4月23日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(7)2019年4月23日,本公司全资子公司龙化公司与西沙河煤业公司和时代资产公司签订产能置换指标交易协议,购买西沙河煤业公司所属西沙河煤矿24万吨/年产能置换指标,交易单价为115元/吨,交易价款为2,760万元。目前,本公司已获得相关产能置换指标,前述价款已全部支付完毕。有关详情,请参见本公司于2019年4月23日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

参见本章节“资产或股权收购、出售发生的关联交易”中“已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项”。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
中国中煤能源股份有限公司公司本部华晋焦煤有限责任公司500.002008年3月28日2008年3月28日2022年12月20日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部华晋焦煤有限责任公司10,325.502008年3月28日2008年3月28日2023年12月20日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部华晋焦煤有限责任公司9,981.102008年3月28日2008年3月28日2023年12月20日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部华晋焦煤有限责任公司1,500.002012年11月21日2012年11月21日2027年11月20日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部陕西延长中煤榆林能源化工有限公司124,773.882013年04月28日2013年4月28日2025年4月28日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部陕西延长中煤榆林能源化工有限公司95,440.502018年12月19日2018年12月19日2035年12月18日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份公司本部中天合创能源有限1,013,990.622016年5月25日2016年5月25日满足担保协议约定连带责任担保-联营公司
有限公司责任公司的条件
上海大屯能源股份有限公司控股子公司丰沛铁路股份有限公司1,347.782013年11月21日2013年11月21日2024年4月20日连带责任担保216.78其他
中煤陕西榆林能源化工有限公司全资子公司延安市禾草沟煤业有限公司5,000.002015年11月25日2015年11月30日2025年9月1日连带责任担保-其他
中煤陕西榆林能源化工有限公司全资子公司延安市禾草沟煤业有限公司19,500.002018年2月2日2018年2月26日2025年2月2日连带责任担保-其他
中煤陕西榆林能源化工有限公司全资子公司陕西靖神铁路有限责任公司28,400.002018年7月26日2018年7月26日2045年7月25日连带责任担保-其他
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)-164,036.06
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)1,310,759.38
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-140,363.34
报告期末对子公司担保余额合计(B)417,062.50
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)1,727,821.88
担保总额占公司净资产的比例(%)17.8
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)-
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)22,306.6
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)-
上述三项担保金额合计(C+D+E)22,306.6
未到期担保可能承担连带清偿责任说明-
担保情况说明截止2019年12月31日,公司担保总额172.78亿元,其中按照所持股权比例向参股企业提供担保131.08亿元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
项目贷款自有资金30,000127,500-

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
中煤平朔第一煤矸石发电有限公司项目贷款25,0002018年6月15日2022年6月14日自有资金2×660MW低热值煤电厂项目-5.70%1,7251,725已收回-
中煤平朔第一煤矸石发电有限公司项目贷款25,0002018年8月22日2022年5月30日自有资金2×660MW低热值煤电厂项目-5.70%1,7271,727已收回-
中煤平朔第一煤矸石发电有限公司项目贷款25,0002018年9月29日2022年5月30日自有资金2×660MW低热值煤电厂项目-5.70%1,7271,727已收回-
中煤平朔第一煤矸石发电有限公司项目贷款22,5002018年11月29日2022年5月30日自有资金2×660MW低热值煤电厂项目-5.23%1,1771,177已收回-
中煤平朔第一煤矸石发电有限公司项目贷款30,0002019年4月30日2022年4月30日自有资金2×660MW低热值煤电厂项目-5.70%1,7101,169已收回-

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1. 关于给予公司发行债务融资工具一般性授权事宜

2019年6月28日,本公司2018年度股东周年大会批准通过了《关于继续给予公司发行债务融资工具一般性授权的议案》,同意一般及无条件地授权董事会,并同意董事会进一步授权公司经营层,在决议有效期内根据公司特定需要以及资本市场的其它条件全权办理发行规模不超过人民币400亿元的境内外债务融资工具的发行及相关事宜。有关详情,请参见公司于2019年3月15日、2019年4月29日、2019年5月20日和2019年6月28日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2019年是打赢脱贫攻坚战攻坚克难的关键之年。公司认真贯彻落实党中央、国务院脱贫攻坚决策部署,坚持精准扶贫精准脱贫基本方略,不断建立健全扶贫工作机制,统筹协调领导扶贫工作。坚持发挥企业优势与立足贫困地区实际相结合,围绕脱贫攻坚目标,以提升帮扶能力、提高帮扶实效、建立长效机制为重点,加大工作力度,创新帮扶措施,巩固扶贫成效。准确把握脱贫攻坚职责定位,坚持政府主导、企业配合,按照《关于积极支持打赢脱贫攻坚战三年行动的实施方案》,重点围绕产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、消费扶贫、党建扶贫、基础设施建设、扶贫扶志等方面开展帮扶工作。注重加强宣传力度,积极引导公司员工关注扶贫、参与扶贫,努力营造脱贫攻坚良好氛围。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2019年,共投入帮扶资金(含物资折款)1,750万元。主要用于开展援疆扶贫、产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、党建扶贫、基础设施建设及献爱心送温暖等方面。进一步推进援疆扶贫。落实扶贫责任,与地方政府签订定点扶贫责任书,向帮扶地区投入扶贫资金799万元,帮助贫困村发展集体经济、改善村容村貌、培训技术人员、改善教学条件等;积极争取地方扶贫资金1,015万元,主要用于加强基础设施建设、扶持贫困村产业发展;加强驻村队伍建设,增派驻村力量,配备第一书记助理及翻译;加强基层党组织建设,成立驻村工作队临时党支部。加大产业扶贫力度。投入745万元实施了36个产业扶贫项目,投入6,682万元购买当地贫困村劳务企业运输服务,提升持续发展能力。推进就业扶贫。组织对贫困劳动力进行技术培训,部分岗位优先聘用当地贫困群众。实施教育扶贫。投入125万元帮助贫困地区改善学校教学条件,向贫困学生捐款捐物,开展结对帮扶活动,努力帮助他们完成学业。加强基础设施建设。帮助贫困村加强路水电建设、新建或修缮文体活动场所、购买配套设备设施等,不断改善生产生活条件。开展党建扶贫。组织开展红色教育,与贫困村进行支部共建,不断提高抓党建促脱贫攻坚能力。开展献爱心送温暖活

动,以优惠价格或捐赠形式向有关贫困地区提供4.2万吨“过冬煤”,帮助解决冬季取暖问题。大力开展消费扶贫,共计购买贫困地区农产品515万元。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金1,630.33
2.物资折款120.08
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)3,538
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)36
1.3产业扶贫项目投入金额744.65
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)2,690
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额12
2.2职业技能培训人数(人/次)1,000
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)387
3.教育脱贫
其中:3.1资助贫困学生投入金额20.8
3.2资助贫困学生人数(人)577
3.3改善贫困地区教育资源投入金额105.02
4.社会扶贫
其中:4.1东西部扶贫协作投入金额11.1
5.其他项目
其中:5.1项目个数(个)51
5.2投入金额856.84
5.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)848
三、所获奖项(内容、级别)
新疆分公司1名驻村干部获全国优秀共青团员荣誉称号
新疆分公司获自治区开发建设新疆奖章
新疆分公司获自治区开发建设新疆奖章
新疆分公司获自治区“访汇聚”驻村工作优秀组织单位荣誉称号
新疆分公司1名驻村干部获中央企业劳动模范荣誉称号
新疆分公司驻村工作队获自治区“访汇聚”驻村工作先进工作队荣誉称号
新疆分公司驻村工作队获自治区“访汇聚”驻村工作先进工作队荣誉称号
新疆分公司2名驻村干部获自治区“访汇聚”驻村工作先进工作者荣誉称号
平朔集团公司获朔州市先进帮扶企业、慈善爱心企业荣誉称号
平朔集团公司1名驻村扶贫干部获山西省驻村帮扶工作模范队员荣誉称号
上海能源公司1名扶贫干部获江苏省睢宁县省帮扶第一书记先进个人荣誉称号
中天合创煤炭分公司获鄂尔多斯市“百企帮百村”工作优秀帮扶企业荣誉称号

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

公司将积极履行中央企业政治责任和社会责任,按照《关于积极支持打赢脱贫攻坚战三年行动的实施方案》要求,继续围绕扶贫的方方面面开展工作。进一步加大帮扶工作力度,着力解决精准扶贫工作中的突出问题,努力帮助贫困群众增加收入、脱贫致富。稳定帮扶措施,认真落实“四个不摘”要求,巩固脱贫攻坚成果。加强宣传力度,积极宣传公司帮扶工作做法、成效等,营造人人参与脱贫攻坚的良好氛围。与地方政府共同落实脱贫攻坚责任,加强扶贫资金和项目管理监督,实现廉洁扶贫、阳光扶贫。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司披露了2019年本公司履行社会责任的报告,详情请参见公司在上交所网站和本公司网站发布的《2019年社会责任报告》相关章节。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

2019年,以习近平生态文明思想为指导,坚持新发展理念,深入贯彻和落实党中央、国务院生态环境保护决策部署,认真履行中央企业生态环境保护责任,不断健全生态环保管控体系,积极推进煤炭绿色开发和清洁高效转化,持续投入资金开展污染防治和生态环境治理,煤矿采区回采率、矿井水、煤矸石综合利用率等指标继续保持行业先进水平,主要污染物排放量持续下降,资源节约和生态环境保护管控能力有效提升,生态环境风险总体可控,未发生突发环境事件,未因重大环境保护违法行为受到环保监管部门处罚。

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司列入政府环境保护主管部门公布的重点排污单位共13家,分别是中煤平朔集团有限公司、中煤华晋集团有限公司(原“山西中煤华晋能源有限责任公司”)、中煤华晋集团晋城热电有限公司(原“国投晋城热电有限公司”)、上海大屯能源股份有限公司发电厂一分厂、上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂、山西中煤东坡煤业有限公司电厂(原“朔州市格瑞特实业有限公司”)、中煤陕西榆林能源化工有限公司、内蒙古中煤远兴能源化工有限公司、中煤鄂尔多斯能源化工有限公司、内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司、山西中煤平朔能源化工有限公司、中煤北京煤矿机械有限责任公司、中煤张家口煤矿机械有限责任公司,分属煤炭、电力、煤化工和装备制造行

业,分布在山西、内蒙古、陕西、江苏、北京、河北等省区。2019年,上述13家重点排污单位排放化学需氧量277.7吨、氨氮14.1吨、二氧化硫2,711.7吨、氮氧化物3,556.1吨、颗粒物790.5吨,排放量及排放浓度均符合政府生态环境保护主管部门排污许可要求。

重点排污单位大气污染源主要是电站锅炉和燃煤工业锅炉,污染物为烟尘、二氧化硫和氮氧化物,执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)和《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)。重点排污单位水污染源主要是煤矿矿井水和生活污水,污染物为化学需氧量和氨氮,执行《煤炭工业污染物排放标准》(GB20426-2006)和《污水综合排放标准》(GB8978-1996)等。重点排污单位产生的固体废弃物主要是煤矸石、粉煤灰和炉渣等,大部分通过掺烧发电、生产建材、筑路回填、土地复垦等方式综合利用,暂不能利用的送往矸石场、灰渣场,按照《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》(GB 18599-2001)进行处置。

重点排污单位主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放浓度和总量、执行的污染物排放标准、核定的排放总量等信息,具体详见全国排污许可证信息管理平台和各省市环境信息公开平台。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

重点排污单位废气治理设施主要是电站锅炉、燃煤工业锅炉的烟气脱硫脱硝除尘设施,废水治理设施主要是矿井水、工业废水和生活污水处理设施,以上设施运行稳定正常,均实现达标排放。

2019年,重点推进燃煤电厂、化工企业自备电站锅炉和燃煤工业锅炉超低排放改造工程,公用燃煤电厂全部实现超低排放,加快推进挥发性有机物(VOCs)治理,大力治理矿区扬尘,积极推动储煤场全封闭改造,矿区厂区生态环境明显改善;鄂尔多斯地区矿井水深度处理后回用于化工生产大幅减少了外排量,加快推进煤矸石井下充填和离层注浆示范项目,煤矸石、粉煤灰利用处置不断规范,高标准完成排矸场生态环境示范工程建设,有效提升了生态环保治理水平,促进了地企和谐共赢。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

1)中煤平朔集团有限公司

排污许可证编号:91140600680202991H001P;污染物年许可排放量:二氧化硫28.56吨、氮氧化物22.85吨、颗粒物4.28吨;对废水排放口,未作许可排放量要求,但有许可排放浓度要求。

2)中煤华晋集团有限公司

排污许可证编号:91140000581240378F001P;污染物年许可排放量:二氧化硫500.33吨、氮氧化物500.33吨、颗粒物75.06吨。

3)中煤华晋集团晋城热电有限公司

排污许可证编号:911400005525767122601Q001P;污染物年许可排放量:二氧化硫1,631.30吨、氮氧化物3,000.29吨、颗粒物450.04吨;对废水排放口,未作许可排放量要求,但有许可排放浓度要求。

4)上海大屯能源股份有限公司发电厂一分厂排污许可证编号:91320000775435173Q002P;污染物年许可排放量:二氧化硫2,440.60吨、氮氧化物2,440.60吨、颗粒物366.10吨;对废水排放口,未作许可排放量要求,但有许可排放浓度要求。

5)上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂排污许可证编号:91320000775435173Q001P;污染物年许可排放量:二氧化硫708.60吨、氮氧化物708.60吨、颗粒物106.40吨;对废水排放口,未作许可排放量要求,但有许可排放浓度要求。

6)山西中煤东坡煤业有限公司电厂排污许可证编号:911400007435208403001P;污染物年许可排放量:二氧化硫270吨、氮氧化物540吨、颗粒物108吨;对废水排放口,未作许可排放量要求,但有许可排放浓度要求。

7)中煤陕西榆林能源化工有限公司排污许可证编号:916108935521883122001P;污染物年许可排放量:二氧化硫1,401.19吨、氮氧化物1,413.38吨、颗粒物379.67吨。8)内蒙古中煤远兴能源化工有限公司排污许可证编号:91150626089568072E001P;污染物年许可排放量:二氧化硫324.00吨、氮氧化物237.60吨、颗粒物55.55吨。

9)中煤鄂尔多斯能源化工有限公司排污许可证编号:91150600573276506D001P;污染物年许可排放量:二氧化硫987.08吨、氮氧化物1,177.57吨、颗粒物 885.80吨。

10)内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司排污许可证编号:91150626779496002T001P;污染物年许可排放量:二氧化硫513.85吨/年、氮氧化物405.96吨/年、颗粒物102.25吨。

11)山西中煤平朔能源化工有限公司排污许可证编号:911406003954822857001P;污染物年许可排放量:二氧化硫351.52吨/年、氮氧化物668.38吨/年、颗粒物 211.12吨;对废水排放口,未作许可排放量要求,但有许可排放浓度要求。12)中煤张家口煤矿机械有限责任公司排污许可证编号:PWD-130729-0027-16;污染物年许可排放量:化学需氧量59.61吨、氨氮

7.403吨、二氧化硫3.20吨、氮氧化物14.968吨。

13)中煤北京煤矿机械有限责任公司排污许可证编号:91110000102722186N001Z;污染物年许可排放量:化学需氧量12.16吨、氨氮1.09吨。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司所属重点排污单位均编制了突发环境事件应急预案。1)中煤平朔集团有限公司

《中煤平朔集团有限公司突发环境事件应急预案》于2015年5月28日在山西省朔州市环境保护局备案,备案编号:140601-2015-0738-L。2)中煤华晋集团有限公司《山西中煤华晋公司突发环境事件应急预案》于2016年9月8日在山西省河津市环保局备案,备案编号:14088220160901。

3)中煤华晋集团晋城热电有限公司

《国投晋城热电有限公司突发环境事件应急预案》于2016年5月24日在国家能源局山西监管办公室备案,备案编号:NY1400002016006

4)上海能源股份有限公司发电厂一分厂

上海能源股份有限公司发电厂于2005年编制了环保应急预案,2018年3月进行了重新修订。

5)上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂

上海能源股份有限公司发电厂于2005年编制了环保应急预案,2018年3月进行了重新修订。

6)山西中煤东坡煤业有限公司电厂

《朔州市格瑞特实业有限公司突发环境事件应急预案》于2016年1月29日在山西省朔州市朔城区环境监察支队备案,备案编号:SZ2016-005L。

7)中煤陕西榆林能源化工有限公司

《中煤陕西榆林能源化工有限公司化工分公司公司突发环境事件应急预案》于2017年10月8日在陕西省榆林市横山区环境保护局备案,备案编号:610823-2017-08-M。

8)内蒙古中煤远兴能源化工有限公司

《内蒙古中煤远兴能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于2018年4月26日在内蒙古鄂尔多斯市乌审旗环境保护局备案,备案编号:150626-2018-008-L。

9)中煤鄂尔多斯能源化工有限公司

《中煤鄂尔多斯能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于2015年8月25日在内蒙古鄂尔多斯市乌审旗环保局备案,备案编号:150626-2015-007-M。

10)内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司

《内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于2017年3月31日在内蒙古鄂尔多斯市乌审旗环境保护局备案,备案编号:150626-2017-001-L。

11)山西中煤平朔能源化工有限公司

《平朔能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于2017年11月30日在山西省朔州市平鲁区环境保护局备案,备案编号:1406032017031M。

12)中煤张家口煤矿机械有限责任公司

《中煤张家口煤矿机械有限责任公司突发环境事件应急预案》于2019年3月5日在河北省张家口市环境保护局万全区分局备案,备案编号:130729-2019-002-L。

13)中煤北京煤矿机械有限责任公司

《中煤北京煤矿机械有限责任公司突发环境事件应急预案》于2015年11月2日在北京市环境保护局备案,备案编号:110111-2015-028-M。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

1)中煤平朔集团有限公司大气污染源(锅炉:烟尘、SO2、NOX每周1次,汞及其化合物每季度1次;厂界无组织废气:颗粒物,每月1次);噪声(Leq(A)每季1次);水污染源(COD、氨氮每日1次,PH、悬浮物、石油类、挥发酚、氰化物、六价铬和汞每月1次)。

2)中煤华晋集团有限公司大气污染源(电站锅炉:烟气黑度、汞及其化合物每季度1次;厂界无组织废气:颗粒物,每月1次);噪声(Leq(A)每季1次);地下水(pH、氟化物、总硬度、氯离子、大肠杆菌群、溶解性总固体、高锰酸盐指数每年2次)。

3)中煤华晋集团晋城热电有限公司大气污染源(电站锅炉:烟气黑度、汞及其化合物、氨,每季度1次;厂界无组织废气:颗粒物,每季度1次;氨罐区无组织:氨,每季度1次;油区无组织:非甲烷总烃,每季度1次);厂界噪声(Leq(A)每季1次);周边环境质量监测(环境空气:PM10、SO2、NO2,每年度1次,每次5天;敏感点噪声:Leq(A)每季1次);废水(脱硫废水:PH值、总砷、总铅、总汞、总镉、流量每季1次;循环冷却水:PH值、化学需氧量、总磷、流量每季1次)。

4)上海能源股份有限公司发电厂一分厂大气污染源(二氧化硫、氮氧化物、烟尘每年4次);水污染源(pH、悬浮物、COD、氨氮每月1次);噪声(噪声每年4次)。5)上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂大气污染源(二氧化硫、氮氧化物、烟尘每年4次);水污染源(PH、悬浮物、COD、氨氮每月1次);噪声(噪声每年4次)。6)山西中煤东坡煤业有限公司电厂大气污染源(锅炉烟气:林格曼黑度、汞及其化合物每季度1次;无组织废气:颗粒物每季度1次);脱硫废水污染源(pH、总镉、总砷、总铅、总汞、流量每季度1次);噪声(敏感点噪声和厂界噪声每季度1次);灰场地下水(pH、硫酸盐、氯化物、总硬度、氟化物每半年1次);环境空气(TSP、PM10、SO2、NO2每半年1次)。

7)中煤陕西榆林能源化工有限公司大气污染源(热电站:二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物、林格曼黑度、氨逃逸每年4次);水污染源(pH、COD、BOD5、氨氮、SS、石油类、硫酸盐、氯化物、含盐量每年2次);噪声(厂界噪声和敏感点每年4次);地下水(厂内7个地下水监测井及周边敏感点每年2次);事故监测(不定期);其他监测(厂界颗粒物浓度每年4次)。

8)内蒙古中煤远兴能源化工有限公司大气污染源(锅炉烟囱:林格曼黑度、汞及其化合物每季度1次;厂界:粉尘每季度1次)。9)中煤鄂尔多斯能源化工有限公司大气污染源(林格曼黑度、汞及其化合物每季度1次);噪声(噪声每年4次)。10)内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司

大气污染源(烟气排放:烟尘、二氧化硫、氮氧化物每季1次;VOCs排放:厂界四周苯、二甲苯、甲苯、非甲烷总烃、臭气浓度每季1次,生产设施车间排放筒非甲烷总烃每月1次);噪声(工业企业厂界环境噪声每季1次);地下水(pH值、总硬度、氯化物、铁、锰、挥发酚、细菌总数、六价铬、氰化物、汞、砷、镉、氨氮、铅、氟化物、硫酸盐、高锰酸盐指数、亚硝酸盐氮、总大肠菌群、溶解性总固体每季1次);其他监测(厂界颗粒物每年4次)。11)山西中煤平朔能源化工有限公司大气污染源(汞及其化合物、林格曼黑度每年4次);水污染源(氰化物、硫化物、挥发酚、石油类每月1次,悬浮物、总磷、总氮每周1次);噪声(厂界噪声昼夜各1次,连续1天);环境空气(苯并a芘、非甲烷总烃、氨气、硫化氢每年2次)。12)中煤张家口煤矿机械有限责任公司大气污染源(烟尘、二氧化硫、氮氧化物每季1次,苯、甲苯+二甲苯、非甲烷总烃半年1次);水污染源(化学需氧量、氨氮、pH、悬浮物、石油类、总磷每月1次,锌、六价铬每季1次);噪声(厂界噪声每年1次);环境空气(苯、甲苯+二甲苯、非甲烷总烃半年1次,粉尘每年1次)。13)中煤北京煤矿机械有限责任公司大气污染源(铬酸雾、氯化氢、非甲烷总烃每季1次);水污染源(化学需氧量、氨氮、ph、悬浮物、石油类、总磷每月1次,锌、六价铬每季1次);噪声(厂界噪声每季1次);环境空气(总悬浮颗粒物、非甲烷总烃每季1次)。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第八节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)152,036
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)151,497
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)-

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国中煤能源集团有限公司07,605,207,60857.36-0国有法人
HKSCC NOMINEES LIMITED422,2103,952,861,16329.81-未知-境外法人
中国证券金融股份有限公司0346,112,3552.61-0国有法人
中煤能源香港有限公司0132,351,0001.00-0境外法人
中央汇金资产管理有限责任公司083,035,4000.63-0国有法人
香港中央结算有限公司30,535,19949,180,9530.37-0国有法人
徐开东-2,260,00025,000,0000.19-0境内自然人
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金7,042,23316,956,1550.13-0其他
阿布达比投资局10,483,62015,518,3330.12-0境外法人
中国农业银行股份有限公司-景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金-12,240,7270.09-0其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国中煤能源集团有限公司7,605,207,608人民币普通股7,605,207,608
HKSCC NOMINEES LIMITED3,952,861,163境外上市外资股3,952,861,163
中国证券金融股份有限公司346,112,355人民币普通股346,112,355
中煤能源香港有限公司132,351,000境外上市外资股132,351,000
中央汇金资产管理有限责任公司83,035,400人民币普通股83,035,400
香港中央结算有限公司49,180,953人民币普通股49,180,953
徐开东25,000,000人民币普通股25,000,000
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金16,956,155人民币普通股16,956,155
阿布达比投资局15,518,333人民币普通股15,518,333
中国农业银行股份有限公司-景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金12,240,727人民币普通股12,240,727
上述股东关联关系或一致行动的说明中煤能源香港有限公司为本公司控股股东中煤集团全资子公司,其他股东关联关系或一致情况不明。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明本公司无优先股,无表决权恢复的优先股股东。

注:上述前十名股东持股情况表及前十名无限售条件股东情况表均为:

(1)根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止2019年12月31日公司股东名册编制。

(2)香港中央结算有限公司持有的A股股份为代表其多个客户持有。

(3)HKSCC Nominees Limited(香港中央结算(代理人)有限公司)持有的H股股份为代表其多个客户所持有。截止2019年12月31日,根据联交所网站披露权益显示,富德生命人寿保险股份有限公司持有本公司H股好仓2,012,858,147股。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国中煤能源集团有限公司
单位负责人或法定代表人李延江
成立日期1982年7月26日
主要经营业务煤炭销售(不在北京地区开展实物煤交易、储运活动);煤炭出口业务;煤炭的勘探、煤炭及伴生产品的开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和制气、煤化工、煤层气开发、电力生产、电解铝生产和铝材加工、煤矿机械设备制造、科研、设计、工程和设备招投标、工程勘察、工程建设施工和监理、咨询服务等项目的投资与管理;房地产开发经营;进出口业务;销售机械设备、焦炭制品。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况本报告期末,中煤集团持有中煤新集股份有限公司股份785,292,157股,占其总股份的30.31%。
其他情况说明中煤集团是国务院国资委管理并履行出资人职责的中央企业。2006年2月24日,经国务院同意,国务院国资委《关于中国中煤能源集团公司重组改制并境外上市方案的批复》(国资改革[2006]176号)批准,同意中煤集团为国家授权投资机构。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称国务院国资委

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
富德生命人寿保险股份有限公司方力2002年3月4日73667763-911,752,005,497个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国保监会批准的其他人身保险业务。上述保险业务的再保险业务及经中国保监会批准的资金运用业务。
情况说明-

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

七、 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李延江董事长、执行董事622018年10月2021年10月000-0
彭毅副董事长、执行董事572018年10月2021年10月000-0
都基安非执行董事582018年10月2021年10月000-0
赵荣哲非执行董事542018年10月2021年10月000-0
徐倩非执行董事392018年10月2021年10月000-0
张克独立非执行董事662018年10月2021年10月000-30
张成杰独立非执行董事662018年10月2021年10月000-30
梁创顺独立非执行董事542018年10月2021年10月000-30
▲牛建华执行董事、总裁572018年10月2019年11月000-0
周立涛股东代表监事592018年10月2021年10月000-0
王文章股东代表552018年10月2021年10月000-78.09
监事
◆张少平职工代表监事552018年10月2021年10月000-90.74
◆濮津副总裁592018年10月2021年10月000-100.01
◆柴乔林首席财务官512018年10月2021年10月000-90.62
◆倪嘉宇副总裁482018年10月2021年10月000-88.88
义宝厚董事会秘书兼公司秘书562019年3月2021年10月000-44.01
▲◆祁和刚副总裁612018年10月2019年3月000-52.66
▲★马刚副总裁502018年10月2019年3月000-15.20
▲◆周东洲董事会秘书兼公司秘书612018年10月2019年3月000-46.42
合计/////000/696.63/

注:1、上述薪酬按董事、监事、高级管理人员相关任职期间计算。

2、所列报告期薪酬为在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员薪酬。

3、▲牛建华先生因工作调动原因于2019年11月离任,马刚先生因工作调动原因于2019年3月离任,祁和刚、周东洲先生因退休于2019年3月离任。

4、◆当期绩效薪金发放比例为70%(含以往一年延期绩效薪金)。

5、★所领全部薪金为以往一年延期绩效薪金。

董事、监事及高级管理人员的主要工作经历:

董事

1.李延江,1957年出生,本公司第四届董事会执行董事、董事长,党委书记。现任中煤集团董事长、党委书记,中国煤炭工业协会第五届理事会副会长。李先生于1982年1月毕业于阜新矿业学院,获学士学位,研究员。曾任中国煤炭国际经济技术合作总公司总经理,中煤建设集团公司董事长、总经理、党委副书记,国家煤炭工业局规划发展司司长,中国煤炭工业进出口集团公司董事、总经理,煤炭科学研究总院党委书记、副院长,中国福马机械集团有限公司董事长、党委书记、总经理,中国机械工业集团有限公司党委书记、董事,中煤集团副董事长、总经理,本公司第三届董事会董事长等职务。李先生长期从事煤炭企业的生产经营、管理工作,具有深厚的煤炭行业背景和企业经营管理经验。

2.彭毅,1962年出生,本公司第四届董事会执行董事、副董事长,党委副书记。现任中煤集团董事、总经理、党委副书记,国源时代煤炭资产管理有限公司副董事长,中天合创能源有限责任公司董事长。彭先生于1984年7月毕业于武汉建筑材料工业学院(现武汉理工大学)建筑工程系,并于1999年6月获得武汉大学工商管理硕士学位(MBA),2011年获得武汉理工大学经济学博士学位。彭先生亦为高级工程师、高级会计师、煤炭行业高级职业经理人,享受国务院政府特殊津贴。曾任中南建筑设计院设计事务所所长、中南建筑设计院深圳分院副院长、中南建筑设计院财务处处长,武汉凯迪电力股份有限公司副总经理、总经济师、财务负责人,武汉格林天地环保产业集团有限公司董事长,武汉凯迪蓝天科技有限公司董事长,本公司第一届董事会执行董事、执行副总裁兼首席财务官、第二届董事会副董事长、第三届董事会副董事长,中煤集团副总经理、总会计师等职务。彭先生在企业管理、资本运作和财务管理方面经验丰富。

3.都基安,1961年出生,本公司第四届董事会非执行董事,党委副书记。现任中煤集团董事、党委副书记,中央企业党建思想政治研究会第四届理事会常务理事、中国煤炭工业协会人力资源工作委员会副会长。都先生1983年7月毕业于山东矿业学院(现山东科技大学)煤矿建井专业,并于2013年12月获得中国矿业大学工学博士学位;教授级高级工程师、煤炭行业高级职业经理人,享受国务院政府特殊津贴。曾任煤炭部办公厅秘书(副处级),中国煤炭工业进出口总公司办公室主任,中国煤炭综合利用集团公司党委副书记,中国煤炭工业进出口集团公司人事部主任、人事考核审计委员会副主任、总经理助理,中国中煤能源集团公司党委副书记、纪委书记、工会主席,中国中煤能源集团有限公司副总经理兼董事会秘书、国投煤炭公司董事长。都先生亦曾担任本公司第一届监事会主席、第三届董事会非执行董事。都先生在企业管理、团队建设、人力资源开发与管理、公司治理等方面积累了丰富经验。

4.赵荣哲,1965年出生,本公司第四届董事会非执行董事,现任中煤集团党委常委、总会计师,中煤财务有限责任公司董事长、中煤财产保险股份有限公司董事、中国煤炭经济研究会理事会副理事长、中国总会计师协会理事。赵先生1989年6月毕业于中国矿业大学财务会计专业,获经济学学士学位,2011年6月获得香港公开大学工商管理硕士学位,高级会计师。曾任煤炭部财劳司主任科员,中国煤矿机械装备有限责任公司财务处副处长,中国煤炭工业进出口集团公司资产财务部副主任,中国中煤能源集团公司资产财务部主任,中国中煤能源集团公司财务管理总部

总经理,中国中煤能源集团有限公司副总会计师。赵先生曾担任本公司第三届监事会监事。赵先生在煤炭行业工作近30年,在企业财务管理、资本运营方面具有丰富的经验。

5.徐倩,1980年出生,本公司第四届董事会非执行董事,现任富德生命人寿保险股份有限公司总经理助理兼富德保险控股股份有限公司总经理助理。2001年7月毕业于江西财经大学国际税收专业,获学士学位,2003年12月毕业于英国伯明翰大学土地经济学专业,获硕士学位,2015年7月毕业于英国剑桥大学经济学专业,获博士学位。曾任中国银行江西省分行零售业务处职员、中国人民银行深圳市中心支行货币信贷管理处副主任科员,生命保险资产管理公司研究部研究员、国际业务部负责人,权益投资部总经理,生命保险资产管理公司总经理助理;富德生命人寿保险股份有限公司资产管理中心投资业务三部总经理、富德生命人寿保险股份有限公司资产管理中心总经理。徐先生对中国及海外商业和中央银行体系,货币政策的制定及影响,土地经济,能源产业,宏观经济周期及就业问题均有深入的研究。徐先生长期从事中国及海外金融及实业的投资和运营,并在能源及化工产业具有丰富的经验。

6.张克,1953年出生,本公司第四届董事会独立非执行董事,现任信永中和会计师事务所特殊普通合伙创始合伙人,北京信永方略管理咨询有限公司董事长,信永中和(北京)国际投资管理有限公司董事长,二六三网络通信股份有限公司、慧聪网有限公司、中信出版集团股份有限公司和中国建设科技集团股份有限公司独立董事,张先生现兼任北京司法鉴定业协会监事长。张先生1982年毕业于中国人民大学工业经济系,获经济学学士学位。张先生为注册会计师、高级会计师。曾任中国国际经济咨询公司部门经理,中信会计师事务所常务副主任,中信永道会计师事务所副总经理、永道国际合伙人,中信永道会计师事务所总经理、永道中国副执行董事,2006年8月至2013年2月任本公司独立非执行董事,本公司第三届董事会独立非执行董事。张先生在企业战略规划和财务规划、产权及资产重组、兼并收购、组织结构及管理结构整合等方面拥有30年的从业经历,在处理与内外部审计师有关内部控制的监管及财务报表审计方面拥有丰富经验。

7.张成杰,1953年出生,本公司第四届董事会独立非执行董事,中国海洋石油总公司外部董事。张先生毕业于华北电力学院电力系统继电保护及自动化专业,大普学历。曾任华北电力学院党委副书记,华北电力大学副校长、华北电力大学(保定)党委书记(正局级),华北电力大学党委副书记兼纪委书记,国家电力公司人力资源部副主任、书记,中国国电集团公司人力资源部主任、总经理助理兼人力资源部主任,中国国电集团公司副总经理、党组成员,本公司第三届董事会独立非执行董事。张先生熟悉电力行业运行情况,对该领域发展趋势有充分的了解,并具有丰富的人力资源和企业管理经验。

8.梁创顺,1965年出生,本公司第四届董事会独立非执行董事,胡关李罗律师行合伙人,石四药集团有限公司、康哲药业控股有限公司和闽信集团有限公司独立董事,曾任中国中材股份有限公司、中国交通建设股份有限公司、中国金属再生资源(控股)有限公司独立非执行董事,本公司第三届董事会独立非执行董事。梁先生为香港特别行政区永久居民,毕业于香港大学,获得

法学荣誉学士学位,具有香港及英国的律师资格。梁先生于1991年成为执业律师,曾任香港胡关李罗律师行北京办事处首席代表。梁先生现为中国委托公证人。梁先生熟悉企业融资、并购及上市法律业务,并参与多家中国H股及红筹公司的上市及收购。

监事

1.周立涛,1960年出生,本公司第四届监事会监事,现任中煤集团总法律顾问、纪委委员,中国法学会能源法研究会常务副会长,中国煤炭工业协会法律专业委员会主任,国家律师学院客座教授,国际商会中国国家委员会环境与能源委员会副主席,中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员,北京仲裁委员会仲裁员,中国海事仲裁委员会仲裁员。周先生于1983年毕业于湖北财经学院(现中南财经政法大学)法学专业,2007年12月获得法国巴黎HEC商学院高级管理人员工商管理硕士学位;2011年6月取得博士研究生学历并获得中国政法大学法学博士学位;高级经济师,企业法律顾问执业资格。曾任中国中煤能源集团有限公司法律事务部主任,本公司第一届监事会监事、第二届监事会监事、第三届监事会监事。周先生熟悉中国民法、商法、国际商事通则,拥有丰富的企业法律事务管理经验。

2. 王文章,1964年出生,本公司第四届监事会监事,现任中国中煤能源集团有限公司审计部总经理,本公司审计部经理,中国财政部会计准则咨询委员会副主任委员,对外经济贸易大学国际商学院MBA校外导师,中央财经大学会计学院客座导师,首都经济贸易大学会计学院校外导师,中国矿业大学(北京)兼职导师,中国施工企业管理协会信用(财务管理)专家、中国内部审计协会理事,国家机关事务管理局高级会计专业技术资格评审委员会委员。王先生于1995年获安徽财贸学院经济学学士学位,2013年获中共中央党校研究生学历,高级会计师,全国会计领军人才,享受国务院政府特殊津贴。2014年中国CFO年度人物,2015年全国先进会计工作者,2015年中国国际财务卓越人才。曾任中煤建设集团财务部副主任、财务审计部主任、财务部经理;中国中煤能源集团有限公司资产财务部副主任、中国中煤能源集团有限公司财务管理总部副总经理兼中联煤层气有限公司监事,中国储备棉管理总公司总会计师兼中储棉广州公司(筹)董事长,中煤建设集团总会计师,本公司第三届监事会监事。王先生熟悉企业管理、财务、会计、审计等工作,拥有丰富的财务从业经验。

3.张少平,1964年出生,本公司第四届监事会职工代表监事,现任中煤集团二级企业专职董事。1986年7月毕业于河北工程大学(原河北建筑工程学院)工业与民用建筑专业,获工学学士学位,高级工程师,煤炭行业高级职业经理人。曾担任北京煤炭规划设计总院职员,中国统配煤矿总公司职员、主任科员,煤炭工业部政策法规司主任科员、助理调研员,中国煤炭销售运输总公司办公室副主任,中国煤炭工业进出口集团公司党委办公室副主任、主任、党委工作部主任,中煤集团党委工作部主任、中国煤炭开发有限责任公司党委书记、副总经理、执行董事、总经理、本公司第二届监事会职工代表监事、第三届监事会职工代表监事。张先生长期在煤炭行业工作,对煤炭行业有全面了解,积累了丰富的企业管理经验。

高级管理人员

1.濮津,1960年出生,本公司副总裁(代行总裁职责)、党委委员。现任中煤集团党委委员,中国煤炭工业协会常务理事,中国煤炭学会常务理事,煤炭工业技术委员会机械与电气专家委员会副主任,全国煤炭行业“653”专家指导委员会副主任。1998年毕业于中国矿业大学管理工程专业,获工学硕士学位,2003年毕业于同济大学管理科学与工程专业,获管理学博士学位;教授级高级工程师、全国高级职业经理人及煤炭行业高级职业经理人,享受国务院政府特殊津贴。曾任机械工业部中国通用机械总公司自动化工程部、海外事业部总经理助理、副总经理、中煤深圳公司总经理、中煤南方能源有限公司总经理、中国煤矿工程机械装备集团公司董事长等职务。濮先生有丰富的企业管理经验和扎实的煤机制造理论知识。

2.柴乔林,1968年出生,本公司首席财务官、党委委员,现任中煤集团纪委委员,中煤财务有限责任公司董事、总经理,华光资源有限公司董事长。柴先生于1991年7月毕业于北京经济学院财政学专业,具有高级会计师专业技术职务任职资格。曾在中国煤炭海外开发公司、中国煤炭工业进出口总公司、中国煤炭工业进出口集团公司从事财务管理工作。曾任中煤集团财务管理总部副总经理、公司财务部副经理、经理。柴先生拥有超过25年丰富的国有企业财务工作经验以及10年以上上市公司资本运作、财务管理经验。

3.倪嘉宇,1971年出生,本公司副总裁、党委委员。现任中煤集团党委委员,中国煤炭教育协会副理事长,内蒙古鄂尔多斯市委常委、副市长(挂职)。1993年7月毕业于哈尔滨科学技术大学工业设计专业,2002年4月获得北京邮电大学工商管理硕士学位,高级经济师。历任中煤建设集团公司团委书记,中国中煤能源集团公司团委书记、党委工作部副主任、人力资源总部副总经理,中国中煤能源股份有限公司人力资源部经理,中国中煤能源集团有限公司党群工作部主任、监察审计部主任、办公厅主任、人力资源管理部总经理等职务。倪先生对煤炭行业有深入的了解,拥有丰富的人力资源管理和行政管理经验。

4.义宝厚,1963年出生,本公司董事会秘书兼公司秘书。现任中国中煤能源集团有限公司党委委员。1989年1月毕业于西安冶金建筑学院工业与民用建筑专业,1993年12月毕业于中共中央党校函授学院经济管理专业,2004年6月获得河北工程大学结构工程专业工学硕士学位,高级工程师,教授级高级政工师,注册高级执业经理,注册高级风险管理师。历任原煤炭工业部西安设计研究院技术员、团委书记、办公室副主任、人事处副处长、人事处处长、党委副书记、纪委书记;原煤炭工业部邯郸设计研究院党委书记、副院长、院长;中煤集团公司装备公司党委副书记、纪委书记;中煤集团公司北京煤矿机械有限责任公司党委书记、副总经理;中国中煤能源集团公司纪委副书记、监察审计部主任;大屯煤电(集团)有限责任公司党委书记、总经理、副董事长、董事长;上海大屯能源股份有限公司副董事长、董事长;中国中煤能源集团有限公司董事会职工董事、董事会审计和风险管理委员会委员;中国煤炭综合利用集团有限公司董事长、党委书记;中国煤炭资产管理集团有限公司董事长、党委书记。义先生在煤炭行业拥有30多年的工作经历,在公司治理、企业管理、经营管控、内部控制与风险管理以及与利益相关方沟通等方面具有丰富工作经验。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李延江中国中煤能源集团有限公司董事长2015年10月
党委书记2011年10月
彭毅中国中煤能源集团有限公司董事、总经理2015年12月
党委副书记2015年12月
都基安中国中煤能源集团有限公司党委副书记2016年6月
董事2018年11月
赵荣哲中国中煤能源集团有限公司党委常委、总会计师2017年1月
徐倩富德生命人寿保险股份有限公司总经理助理2015年6月
牛建华中国中煤能源集团有限公司党委常委2016年6月2019年11月
周立涛中国中煤能源集团有限公司总法律顾问、纪委委员2003年3月
王文章中国中煤能源集团有限公司审计部总经理2017年1月
张少平中国中煤能源集团有限公司二级企业专职董事2019年12月
濮津中国中煤能源集团有限公司党委委员2017年4月
柴乔林中国中煤能源集团有限公司纪委委员2017年4月2020年1月
倪嘉宇中国中煤能源集团有限公司党委委员2017年4月
义宝厚中国中煤能源集团有限公司党委委员2017年4月
马刚中国中煤能源集团有限公司党委常委、副总经理2018年12月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李延江中国煤炭工业协会第五届理事会副会长2018年4月2023年4月
彭毅国源时代煤炭资产管理有限公司副董事长2016年7月
中天合创能源有限责任公司董事长2016年9月
都基安中国煤炭工业协会人力资源工作委员会副会长2008年11月
中央企业党建思想政治工作研究会第四届理事会常务理事2018年12月
赵荣哲中煤财务有限责任公司董事长2017年5月
中煤财产保险股份有限公司董事2016年9月
中国煤炭经济研究会理事会副理事长2019年12月
徐倩富德保险控股股份有限公司总经理助理2016年3月
张克信永中和会计师事务所特殊普通合伙创始合伙人1999年12月
北京信永方略管理咨询有限公司董事长2003年1月
信永中和(北京)国际投资管理有限公司董事长1999年1月
中国建设科技集团股份有限公司独立董事2019年8月
二六三网络通讯股份有限公司独立董事2014年6月
慧聪网有限公司独立董事2003年3月
中信出版集团股份有限公司独立董事2017年3月
北京司法鉴定业协会监事长2015年1月
张成杰中国海洋石油总公司外部董事2014年4月
梁创顺胡关李罗律师行合伙人1997年9月
石四药集团有限公司独立董事2005年10月
康哲药业控股有限公司独立董事2017年12月
闽信集团有限公司独立董事2018年5月
周立涛中国法学会能源法研究会常务副会长2008年1月
中国煤炭工业协会法律专业委员会主任2014年9月
国家律师学院客座教授2014年12月
中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员2014年5月2020年4月
北京仲裁委员会仲裁员2017年9月2020年9月
国际商会中国国家委员会环境与能源委员会副主席2016年6月
中国海事仲裁委员会仲裁员2017年5月2020年4月
王文章中国财政部会计准则咨询委员会副主任委员2019年4月2021年4月
对外经济贸易大学国际商学院校外导师2019年9月2021年7月
中央财经大学会计学院客座导师2012年11月长期
首都经济贸易大学会计学院校外导师2019年11月长期
中国矿业大学(北京)兼职导师2018年9月2021年9月
中国施工企业管理协会信用(财务管理)专家2016年11月2021年11月
中国内部审计协会理事2018年12月
国家机关事务管理局高级会计专业技术资格评审委员会委员2019年11月2022年11月
濮津中国煤炭工业协会常务理事2018年10月
中国煤炭学会常务理事2007年4月
煤炭工业技术委员会机械与电气专家委员会副主任2008年3月
全国煤炭行业“653”专家指导委员会副主任2007年3月
柴乔林中煤财务有限责任公司董事2013年11月
总经理2017年1月
华光资源有限公司董事长2014年9月
倪嘉宇中国煤炭教育协会副理事长2017年12月
内蒙古鄂尔多斯市市委常委、副市长(挂职)2018年4月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事薪酬经董事会审议后由股东大会批准,高级管理人员薪酬由董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据独立非执行董事在公司领取,公司向每位独立非执行董事支付30万元人民币(税前,按月支付,个人所得税代扣代缴,独立非执行董事按实际履职时间计薪)。除上述董事外,其他董事不在公司领取薪酬。监事的薪酬在现工作岗位的单位领取。董事、监事参加公司董事会、监事会、股东大会会议及董事会、监事会组织的相关活动的差旅费用由公司负担。高级管理人员薪酬依据《公司高级管理人员薪酬管理办法》执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况参见本报告《董事、监事、高级管理人员和员工情况》章节“持股变动及报酬情况”部分。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计参见本报告《董事、监事、高级管理人员和员工情况》章节“持股变动及报酬情况”部分。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
濮津副总裁(代行总裁职责)聘任公司第四届董事会2019年第六次会议同意代行总裁职责
祁和刚副总裁离任退休
马刚副总裁离任公司第四届董事会2019年第二次会议同意不再担任公司副总裁
周东洲董事会秘书兼公司秘书离任退休
义宝厚董事会秘书兼公司秘书聘任公司第四届董事会2019年第二次会议同意聘任为公司董事会秘书兼公司秘书
牛建华执行董事、总裁离任工作调动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量468
主要子公司在职员工的数量25,077
在职员工的数量合计42,112
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员25,269
销售人员978
技术人员8,991
财务人员828
行政人员3,213
其他人员2,833
合计42,112
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上1,246
本科12,351
专科11,108
大专以下17,407
合计42,112

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

在员工薪酬策略方面,对标高质量发展要求,坚持效益和效率导向,以找差距、补短板为出发点,不断完善考核分配制度,充分发挥薪酬激励作用,引导企业争先创优,促进企业高质量发展。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

按照“强党性、重品行、提能力、育人才、优模式”的工作思路和“围绕中心、服务发展”的工作定位,不断深化职工教育培训改革,科学制定并实施年度培训项目,同时积极实施分层分级分类职工的培训,全年公司各级单位累计培训人员约5.86万人次,有效提升职工队伍综合素质,助推“人才强企”战略实现。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数(小时)36,936,000
劳务外包支付的报酬总额(千元)1,161,435

七、其他

□适用 √不适用

第十节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

本公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会和经营层组成的公司治理架构,形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。本公司已制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等一系列规章制度。报告期内,本公司的公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。为防止信息外泄,维护信息披露的公平原则,降低引发内幕交易的风险,公司制定了《内幕信息知情人登记制度》,本公司已对内幕信息知情人进行了登记备案,并与控股股东签订了《保密协议》,2019年公司未发现影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年度股东周年大会2019年6月28日上交所、联交所和公司网站2019年6月29日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2018年度股东周年大会共审议9项议案:关于公司2018年度董事会报告的议案、关于公司2018年度监事会报告的议案、关于公司2018年度财务报告的议案、关于公司2018年度利润分配预案的议案、关于公司2019年度资本支出计划的议案、关于聘任公司2019年中期财务报告审阅和年度财务报告审计会计师事务所的议案、关于2019年度公司董事、监事薪酬的议案、关于调整公司2019-2020年部分持续性关联交易年度上限的议案和关于继续给予公司发行债务融资工具一般性授权的议案。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李延江660001
彭毅660000
都基安660000
赵荣哲650101
徐倩660000
张克650101
张成杰660001
梁创顺650101
牛建华550001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数6
其中:现场会议次数6
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

详情参见本报告“承诺事项履行情况”。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司严格执行《高级管理人员年度经营业绩考核暂行办法》。按照考评、激励机制的要求,董事会根据发展规划、宏观经济形势及公司运营环境等对管理层下达年度经营指标,根据年末指标完成情况,对管理层进行年度业绩考核,兑现年度薪酬。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

有关详情,请参见本公司于2020年3月20日在上交所、联交所和公司网站刊发的《内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计,于评价报告基准日,未发现内部控制重大缺陷,并出具了标准无保留意见的报告。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

√适用 □不适用

1、规范关联交易管理

公司严格遵循上市地《上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》及公司《关联交易管理办法》、《关联交易管理办法实施细则》等规定,管理和规范各项关联交易。在公司董事会和股东大会审议通过的日常关联交易及其上限下合理开展必要的关联交易。关联交易价格按照框架协议约定的定价原则确定,公平合理,符合全体股东的利益。

公司关联交易管理坚持预算管理、月度监控、上限预警、定期会商的工作机制,通过加强合规培训、深入调查研究、强化动态管理、定期更新关联方清单等方式夯实管理基础。公司运用统计软件掌握关联交易月度发生额,分析和研究相关企业关联交易管理过程中存在的问题,指导和督促相关企业排除隐患,确保持续性关联交易不超出年度上限。公司进一步落实重大信息内部报告制度,动态监控非持续关联交易发生情况,确保非持续关联交易及时履行审批和披露程序。

公司通过采取各种有效措施,强化关联交易管理制度落实,完善关联交易管控体系,进一步提升关联交易管控水平,确保报告期内各项关联交易符合法律法规规定和监管要求。

2、投保安排

根据联交所上市规则的附录十四所载《企业管治守则》及《企业管治报告》A1.8守则条文,公司应就其董事可能会面对的法律行为作适当的投保安排。本公司已为董事、监事和高级管理人员续保了责任险。

第十一节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
中国中煤能源股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)17中煤011431992017年7月20日本期债券的到期日为2022年7月20日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2020年7月20日。104.61本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(品种一)18中煤011436382018年5月9日本期债券的到期日为2023年5月9日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2021年5月9日。114.85本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(品种二)18中煤021436392018年5月9日本期债券的到期日为2025年5月9日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2023年5月9日。45.00本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公18中煤031436702018年6月5日本期债券的到期日为2023年6月5174.90本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年上海证券交易所
开发行公司债券(第二期)(品种一)日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2021年6月5日。付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第三期)(品种一)18中煤051437062018年7月6日本期债券的到期日为2023年7月6日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2021年7月6日。224.69本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第三期)(品种二)18中煤061437072018年7月6日本期债券的到期日为2025年7月6日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2023年7月6日。84.89本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第四期)(品种一)18中煤071432282018年7月26日本期债券的到期日为2023年7月26日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2021年7月26日。84.40本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

报告期内,本公司按时足额支付已发行公司债券的利息,不存在延期支付利息和无法支付利息的情况。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

投资者适当性安排:本公司各期公司债券均面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开发行。

公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,相关条款的执行情况:

(一)中国中煤能源股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)(债券简称“17中煤01”)于2017年7月20日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

(二)中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(品种一)(债券简称“18中煤01”)于2018年5月9日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

(三)中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(品种二)(债券简称“18中煤02”)于2018年5月9日完成发行,债券期限为7年,附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

(四)中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第二期)(品种一)(债券简称“18中煤03”)于2018年6月5日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

(五)中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第三期)(品种一)(债券简称“18中煤05”)于2018年7月6日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

(六)中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第三期)(品种二)(债券简称“18中煤06”)于2018年7月6日完成发行,债券期限为7年,附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

(七)中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第四期)(品种一)(债券简称“18中煤07”)于2018年7月26日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座2层
联系人杜美娜、胡涵镜仟、许天一、郜爱龙
联系电话010-65608367
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,“17中煤01”、“18中煤01”、“18中煤02”、“18中煤03”、“18中煤05”、“18中煤06”、“18中煤07”全部募集资金已使用完毕,资金用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

“17中煤01”募集资金扣除发行费用后,全部用于偿还公司于2017年8月3日到期的短期融资券。“18中煤01”及“18中煤02”募集资金扣除发行费用后,全部用于补充公司本部及下属公司营运资金及偿还到期银行贷款。“18中煤03”募集资金扣除发行费用后,全部用于偿还公司本部及下属子公司的银行贷款。“18中煤05”及“18中煤06”募集资金扣除发行费用后,全部用于偿还到期的短期融资券。“18中煤07”募集资金扣除发行费用后,全部用于偿还发行人到期银行贷款。

公司在中信银行股份有限公司北京世纪城支行开立公司债券募集资金专项账户,报告期内,募集资金专项账户运行规范。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

公司聘请了联合信用评级有限公司对公司主体及各期公司债券进行评级。报告期内,联合评级于2019年5月5日出具了《中国中煤能源股份有限公司公司债券2019年跟踪评级报告》(联合[2019]601号),确定公司的主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”;同时维持“17中煤01”、“18中煤01”、“18中煤02”、“18中煤03”、“18中煤05”、“18中煤06”、“18中煤07”的债项信用等级为“AAA”。主体长期信用等级及中长期债券信用等级为AAA的含义为:偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低;评级展望为稳定的含义为:信用状况稳定,未来保持信用等级的可能性较大。

根据监管部门和联合信用评级有限公司对跟踪评级的有关要求,联合信用评级有限公司将在各期公司债券存续期内,在每年公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级,并在各期公司债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。请投资者关注。

报告期内,公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

截至报告期末,公司发行的各期公司债券无增信机制,偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中披露的内容一致,未发生变更,且均得到有效执行,具体内容请参见各期公司债券募集说明书。公司债券的专项偿债账户运行规范。未来随着公司业务的不断发展,盈利能力有望进一步提升,经营性现金流也将保持较为充裕的水平,从而为偿还各期公司债券本息提供较好的保障。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司聘请中信建投证券股份有限公司为各期公司债券的受托管理人,报告期内,受托管理人根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券受托管理协议》的约定履行受托管理人的职责,其在履行职责时不存在利益冲突的情形。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

主要指标2019年2018年 (经重述)本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润266.52205.4629.7公司税前利润同比大幅增加
流动比率0.660.80-17.5-
速动比率0.560.68-17.6-
资产负债率(%)56.958.1-2.1-
EBITDA全部债务比0.250.1931.6-
利息保障倍数3.242.4233.9-
现金利息保障倍数4.183.7910.3-
EBITDA利息保障倍数5.063.8132.8-
贷款偿还率(%)100100--
利息偿付率(%)100100--

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

债券名称发行规模(亿元)发行利率(%)期限起息日到期日偿还情况
12中煤MTN150.005.127年2012-09-192019-09-19按时付息,本金已到期兑付
13中煤MTN00150.005.267年2013-07-252020-07-25按时付息,本金尚未到期
13中煤MTN00250.005.607年2013-09-182020-09-18按时付息,本
金尚未到期
14大屯能源MTN00110.005.285年2014-10-232019-10-23按时付息,本金已到期兑付
15中煤MTN001100.004.957年2015-06-182022-06-18按时付息,本金尚未到期
19中煤能源MTN00150.004.195+2年2019-7-192026-7-19尚未到付息日
合计310.00-----

截至2019年12月31日,本公司已发行债券和其他债务融资工具均按照约定按时付息兑付,不存在违约或迟延支付本息的情形。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

公司在各商业银行的信用良好,无不良贷款记录。截至2019年12月31日,公司银行授信额度2,203亿元,已使用607亿元,未使用1,596亿元。主要授信银行包括中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行、国家开发银行等。公司报告期内的贷款偿还率和利息偿付率均为100%,不存在逾期而未偿还的债务。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

□适用 √不适用

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十二节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

德师报(审)字(20)第P00012号

(第1页,共4页)

中国中煤能源股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了中国中煤能源股份有限公司(以下简称“中煤能源”)的财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中煤能源2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中煤能源,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定部分长期资产的减值评估是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

部分长期资产的减值评估

事项描述

如财务报表附注五、48.1所述,中煤能源识别出煤炭分部、煤化工分部和其他分部部分长期资产存在减值迹象,于2019年12月31日,这些长期资产扣除累计已计提资产减值准备人民币

12.84亿元后的账面净值合计约为人民币62.89亿元。管理层对上述存在减值迹象的长期资产按照其所在的资产组进行减值测试,资产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值孰高确定。

鉴于存在减值迹象的长期资产金额重大,对财务报表具有重要性,且管理层对这些长期资产进行减值测试时须运用重大会计估计和判断,因此我们将相关长期资产的减值评估识别为关键审计事项。

审计报告 - 续

德师报(审)字(20)第P00012号

(第2页,共4页)

三、关键审计事项 - 续

审计应对

我们对上述相关长期资产的减值评估执行的审计程序主要包括:

(1) 测试和评价与长期资产减值评估相关的关键内部控制的有效性;

(2) 基于相关行业及中煤能源的特定情况,分析并复核中煤能源管理层在减值测试中预计未来现金流量现值所采用的关键假设,如增长率、折现率等的合理性;

(3) 检查预计未来现金流量现值使用的基础数据及相关支持性证据,并评价其合理性;

(4) 检查用于确定资产组可收回金额的公允价值及预计处置费用确定的依据,并评价其合理性;

(5)审阅管理层对关键假设所作敏感性分析的适当性;

(6) 对上一年度会计估计的结果进行回溯复核,了解产生重大偏差的原因(若适用),并评估管理层所作相关估计是否存在偏向;

(7) 执行重新计算程序,检查中煤能源管理层预计资产组的可收回金额计算的准确性。

四、其他信息

中煤能源管理层对其他信息负责。其他信息包括中煤能源2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中煤能源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中煤能源的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中煤能源、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中煤能源的财务报告过程。

审计报告 - 续

德师报(审)字(20)第P00012号

(第3页,共4页)

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中煤能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中煤能源不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6) 就中煤能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

审计报告 - 续

德师报(审)字(20)第P00012号

(第4页,共4页)

六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:徐斌

中国·上海 (项目合伙人)

中国注册会计师:苗振宇

2020年3月20日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 中国中煤能源股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
流动资产:
货币资金七、125,603,84723,879,163
应收账款七、57,316,2224,881,389
应收款项融资七、66,897,4309,989,407
预付款项七、71,277,2681,591,545
其他应收款七、83,147,2011,884,845
存货七、98,170,2888,279,763
合同资产七、10953,5811,014,869
其他流动资产七、131,659,7123,455,409
流动资产合计55,025,54954,976,390
非流动资产:
长期应收款七、16250,012560,950
长期股权投资七、1724,331,87619,981,964
其他权益工具投资七、182,328,7554,563,851
投资性房地产79,90383,458
固定资产七、21116,731,577105,705,691
在建工程七、2212,608,92325,662,240
使用权资产七、25433,788-
无形资产七、2646,662,18742,562,575
商誉6,0846,084
长期待摊费用53,34586,177
递延所得税资产七、303,291,5883,489,655
其他非流动资产七、3110,679,5826,686,012
非流动资产合计217,457,620209,388,657
资产总计272,483,169264,365,047
流动负债:
短期借款七、334,106,3476,307,547
应付票据七、364,542,8544,176,174
应付账款七、3718,706,65318,755,680
合同负债七、392,588,7652,478,903
应付职工薪酬七、401,906,0411,578,397
应交税费七、411,908,2702,670,673
其他应付款七、426,762,4345,605,391
一年内到期的非流动负债七、4433,732,46017,825,310
其他流动负债七、459,418,2809,450,225
流动负债合计83,672,10468,848,300
非流动负债:
长期借款七、4634,242,91545,317,056
应付债券七、4721,934,04527,911,367
租赁负债七、48436,194-
长期应付款七、493,872,3452,334,773
预计负债七、513,282,4851,495,978
递延收益七、521,550,4181,634,790
递延所得税负债七、305,761,0765,905,917
其他非流动负债七、53362,508269,248
非流动负债合计71,441,98684,869,129
负债合计155,114,090153,717,429
股东权益:
股本七、5413,258,66313,258,663
资本公积七、5638,849,54338,751,275
其他综合收益七、58(427,448)(233,725)
专项储备七、594,034,0953,588,308
盈余公积七、604,532,5244,219,863
一般风险准备401,243286,224
未分配利润七、6136,524,37432,236,823
归属于母公司股东权益合计97,172,99492,107,431
少数股东权益20,196,08518,540,187
股东权益合计117,369,079110,647,618
负债和股东权益总计272,483,169264,365,047

附注为财务报表的组成部分。

第98页至第252页的财务报表由下列负责人签署:

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:中国中煤能源股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金12,766,98310,408,645
应收账款十八、1911,2921,354,633
应收款项融资十八、2153,235449,286
预付款项57,80867,922
其他应收款十八、35,322,2474,628,982
存货544,947556,528
一年内到期的非流动资产6,982,5145,867,216
其他流动资产8,7928,489
流动资产合计26,747,81823,341,701
非流动资产:
长期股权投资十八、498,981,94691,822,254
其他权益工具投资2,031,9184,334,446
固定资产94,91394,613
在建工程348939
无形资产66,79469,053
长期待摊费用5,3676,457
递延所得税资产1,594,1171,747,189
其他非流动资产16,346,56422,680,805
非流动资产合计119,121,967120,755,756
资产总计145,869,785144,097,457
流动负债:
应付账款2,162,1003,016,914
合同负债198,091230,143
应付职工薪酬33,80133,384
应交税费51,16660,918
其他应付款7,321,3275,901,250
一年内到期的非流动负债24,314,9916,690,478
其他流动负债29,15736,792
流动负债合计34,110,63315,969,879
非流动负债:
长期借款12,452,00024,995,000
应付债券21,934,04527,911,367
非流动负债合计34,386,04552,906,367
负债合计68,496,67868,876,246
股东权益:
股本七、5413,258,66313,258,663
资本公积37,942,42237,819,185
其他综合收益(205,427)15,743
盈余公积七、604,532,5244,219,863
未分配利润21,844,92519,907,757
股东权益合计77,373,10775,221,211
负债和股东权益总计145,869,785144,097,457

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

合并利润表

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
一、营业收入七、62129,293,733104,140,084
减:营业成本七、6293,176,07974,314,057
税金及附加七、633,891,7373,252,816
销售费用七、6413,285,62310,593,623
管理费用七、653,923,8654,103,909
研发费用七、66289,471216,615
财务费用七、674,753,8623,657,000
其中:利息费用4,882,1214,363,634
利息收入153,678702,931
加:其他收益七、69181,721158,215
投资收益七、702,484,2811,922,215
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,474,7741,916,374
信用减值利得(损失)七、7318,033(136,397)
资产减值损失七、74(688,177)(1,109,313)
资产处置收益(损失)七、754,428(14,526)
二、营业利润11,973,3828,822,258
加:营业外收入七、76303,782170,865
减:营业外支出七、77132,293282,908
三、利润总额12,144,8718,710,215
减:所得税费用七、783,552,1272,564,818
四、净利润8,592,7446,145,397
(一)按经营持续性分类8,592,7446,145,397
1.持续经营净利润8,592,7446,145,397
(二)按所有权归属分类8,592,7446,145,397
1.归属于母公司股东的净利润5,626,4373,352,389
2.少数股东损益2,966,3072,793,008
五、其他综合收益的税后净额(27,557)(169,744)
归属母公司股东的其他综合收益的税后净额(36,328)(167,319)
(一)不能重分类进损益的其他综合收益(61,259)(172,294)
1.权益法下不能转损益的其他综合收益12,915-
2.其他权益工具投资公允价值变动(74,174)(172,294)
(二)将重分类进损益的其他综合收益24,9314,975
1.应收款项融资公允价值变动8,30923,113
2.应收款项融资信用减值准备10,440-
3.外币财务报表折算差额6,182(18,138)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额8,771(2,425)
六、综合收益总额8,565,1875,975,653
归属于母公司股东的综合收益总额5,590,1093,185,070
归属于少数股东的综合收益总额2,975,0782,790,583
七、每股收益:七、87
(一)基本每股收益(元/股)0.420.25
(二)稀释每股收益(元/股)0.420.25

本年发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净亏损为:人民币9,715 千元,上年被合并方实现的净亏损为:人民币82,189千元。

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

母公司利润表

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年度发生额2018年度发生额
一、营业收入十八、534,765,54133,911,216
减:营业成本十八、533,300,76832,490,759
税金及附加44,80449,315
销售费用1,313,0121,194,670
管理费用206,128279,078
财务费用1,830,0861,576,552
其中:利息费用3,244,8053,068,102
利息收入1,421,9201,506,247
加:其他收益281,453
投资收益十八、65,248,1223,475,516
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,396,331762,272
资产减值损失(6)(561,922)
信用减值损失(32,354)(12,812)
二、营业利润3,286,5331,223,077
加:营业外收入1,244320
减:营业外支出8,0953,570
三、利润总额3,279,6821,219,827
减:所得税费用153,07294
四、净利润3,126,6101,219,733
(一)持续经营净利润3,126,6101,219,733
五、其他综合收益的税后净额(63,775)(162,920)
(一)不能重分类进损益的其他综合收益(66,735)(164,210)
1.其他权益工具投资公允价值变动(66,735)(164,210)
(二)将重分类进损益的其他综合收益2,9601,290
1.应收款项融资公允价值变动2,9601,290
六、综合收益总额3,062,8351,056,813

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

合并现金流量表2019年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年度发生额2018年度发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金146,307,032120,624,841
收到的税费返还-38,173
收到其他与经营活动有关的现金七、80(1)221,1735,050,750
经营活动现金流入小计146,528,205125,713,764
购买商品、接受劳务支付的现金102,805,53386,335,639
支付给职工及为职工支付的现金8,269,8157,086,360
支付的各项税费12,526,43010,604,685
支付其他与经营活动有关的现金七、80(2)942,5101,261,497
经营活动现金流出小计124,544,288105,288,181
经营活动产生的现金流量净额21,983,91720,425,583
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金-2,830
取得投资收益收到的现金941,3601,086,282
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额73,84188,936
收到其他与投资活动有关的现金七、80(3)5,630,9695,295,398
投资活动现金流入小计6,646,1706,473,446
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金10,945,5379,434,445
投资支付的现金131,0011,180,000
支付其他与投资活动有关的现金七、80(4)4,226,64410,476,496
投资活动现金流出小计15,303,18221,090,941
投资活动使用的现金流量净额(8,657,012)(14,617,495)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金31,5762,750
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金31,5762,750
取得借款收到的现金20,459,51119,093,495
发行债券收到的现金4,983,3336,990,081
收到其他与筹资活动有关的现金七、80(5)-13,656
筹资活动现金流入小计25,474,42026,099,982
偿还债务支付的现金27,575,22424,625,457
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,166,3846,566,300
其中:子公司支付给少数股东的股利1,120,099731,496
支付其他与筹资活动有关的现金七、80(6)298,8842,508,851
筹资活动现金流出小计35,040,49233,700,608
筹资活动使用的现金流量净额(9,566,072)(7,600,626)
四、汇率变动对现金及现金等价物的4,467(12,026)
影响
五、现金及现金等价物净增加(减少)额七、81(1)3,765,300(1,804,564)
加:年初现金及现金等价物余额8,372,11910,176,683
六、年末现金及现金等价物余额七、81(2)12,137,4198,372,119

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年度发生额2018年度发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金31,452,54530,418,279
收到其他与经营活动有关的现金42,35824,459
经营活动现金流入小计31,494,90330,442,738
购买商品、接受劳务支付的现金31,053,79230,180,614
支付给职工及为职工支付的现金289,587245,864
支付的各项税费213,731252,810
支付其他与经营活动有关的现金158,93734,118
经营活动现金流出小计31,716,04730,713,406
经营活动使用的现金流量净额(221,144)(270,668)
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益收到的现金3,308,0151,900,097
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额-72,484
收到其他与投资活动有关的现金13,223,35114,561,791
投资活动现金流入小计16,531,36616,534,372
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金11,1131,988
投资支付的现金3,917,5173,036,966
支付其他与投资活动有关的现金3,085,75116,316,617
投资活动现金流出小计7,014,38119,355,571
投资活动产生(使用)的现金流量净额9,516,985(2,821,199)
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金4,500,0008,180,000
发行债券收到的现金4,983,3336,990,081
筹资活动现金流入小计9,483,33315,170,081
偿还债务支付的现金10,410,4789,087,000
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金4,192,2553,619,417
支付其他与筹资活动有关的现金111,48251,919
筹资活动现金流出小计14,714,21512,758,336
筹资活动(使用)产生的现金流量净额(5,230,882)2,411,745
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(6,621)347
五、现金及现金等价物净增加(减少)额4,058,338(679,775)
加:年初现金及现金等价物余额5,502,3416,182,116
六、年末现金及现金等价物余额9,560,6795,502,341

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

合并股东权益变动表

单位:千元 币种:人民币

项目附注本年
归属于母公司股东权益少数 股东权益股东 权益合计
股本资本公积其他 综合收益专项储备盈余公积一般 风险准备未分配利润
一、上年末余额13,258,66338,750,275(233,725)3,588,3084,219,863286,22432,272,13418,540,187110,681,929
加:会计政策变更五、49------(30,539)(18,378)(48,917)
加:同一控制下企业合并八、1-1,000----(35,311)-(34,311)
二、本年初余额(已重述)13,258,66338,751,275(233,725)3,588,3084,219,863286,22432,206,28418,521,809110,598,701
三、本年增减变动金额-98,268(193,723)445,787312,661115,0194,318,0901,674,2766,770,378
(一)综合收益总额--(36,328)---5,626,4372,975,0788,565,187
1. 净利润------5,626,4372,966,3078,592,744
2. 其他综合收益七、58--(36,328)----8,771(27,557)
(1)外币财务报表折算差额--6,182-----6,182
(2)其他权益工具投资公允价值变动--(74,174)-----(74,174)
(3)应收款项融资公允价值变动--8,309----7,73916,048
(4)应收款项融资信用减值准备--10,440----1,03211,472
(5)权益法下不能转损益的其他综合收益--12,915-----12,915
(二)股东投入和减少资本-------31,57631,576
1. 股东投入资本-------31,57631,576
(三)利润分配----312,661115,019(1,461,856)(1,338,840)(2,373,016)
1. 提取盈余公积七、60----312,661-(312,661)--
2. 提取一般风险准备-----115,019(115,019)--
3. 对股东的分配七、61------(1,034,176)(1,338,840)(2,373,016)
(四)专项储备七、59---445,787---358,818804,605
1. 本年提取---2,164,537---554,4452,718,982
2. 本年使用---(1,718,750)---(195,627)(1,914,377)
(五)其他-98,268(157,395)--153,509(352,356)(257,974)
1. 应占联营企业和合营企业所有者 权益变动额-122,586------122,586
2. 2019年同一控制下企业合并的对价-(24,318)------(24,318)
3.收购少数股东权益------(3,877)(2,123)(6,000)
4.处置子公司-------(350,227)(350,227)
5.其他--(157,395)---157,386(6)(15)
四、本年末余额13,258,66338,849,543(427,448)4,034,0954,532,524401,24336,524,37420,196,085117,369,079

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

合并股东权益变动表

单位:千元 币种:人民币

项目附注上年
归属于母公司股东权益少数 股东权益股东 权益合计
股本资本公积其他 综合收益专项储备盈余公积一般 风险准备未分配利润
一、本年初余额13,258,66339,001,940(66,406)2,339,5184,097,890253,41930,522,19417,079,856106,487,074
二、本年增减变动金额-(250,665)(167,319)1,248,790121,97332,8051,714,6291,460,3314,160,544
(一)综合收益总额 (已重述)--(167,319)---3,352,3892,790,5835,975,653
1. 净利润 (已重述)------3,352,3892,793,0086,145,397
2. 其他综合收益七、58--(167,319)----(2,425)(169,744)
(1)外币财务报表折算差额--(18,138)-----(18,138)
(2)其他权益工具投资公允价值变动--(172,294)----(301)(172,595)
(3)应收款项融资公允价值变动--23,113----(2,124)20,989
(二)股东投入和减少资本-------2,7502,750
1. 股东投入资本-------2,7502,750
(三)利润分配----121,97332,805(884,153)(904,206)(1,633,581)
1. 提取盈余公积七、60----121,973-(121,973)--
2. 提取一般风险准备-----32,805(32,805)--
3. 对股东的分配七、61------(729,375)(904,206)(1,633,581)
(四)专项储备七、59---1,248,790---201,1731,449,963
1. 本年提取---1,713,190---419,9362,133,126
2. 本年使用---(464,400)---(218,763)(683,163)
(五)其他-(250,665)----(753,607)(629,969)(1,634,241)
1. 应占联营企业和合营企业所有者 权益变动额-33,545----(123,615)679(89,391)
2. 2018年同一控制下企业合并的对价-(285,210)----(585,555)(513,821)(1,384,586)
3. 同一控制下企业合并(已重述)-1,000----46,878-47,878
4.收购少数股东权益------(88,140)(116,827)(204,967)
5.其他------(3,175)-(3,175)
三、本年末余额 (已重述)13,258,66338,751,275(233,725)3,588,3084,219,863286,22432,236,82318,540,187110,647,618

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

母公司股东权益变动表

单位:千元 币种:人民币

项目本年
股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年末余额13,258,66337,819,18515,7434,219,86319,907,75775,221,211
二、本年初余额13,258,66337,819,18515,7434,219,86319,907,75775,221,211
三、本年增减变动金额-123,237(221,170)312,6611,937,1682,151,896
(一)综合收益总额--(63,775)-3,126,6103,062,835
1.净利润----3,126,6103,126,610
2.其他综合收益--(63,775)--(63,775)
(1)其他权益工具投资公允价值变动--(66,735)--(66,735)
(2)应收款项融资公允价值变动--2,960--2,960
(二)利润分配---312,661(1,346,837)(1,034,176)
1.提取盈余公积---312,661(312,661)-
2.对股东的分配----(1,034,176)(1,034,176)
(三)其他-123,237(157,395)-157,395123,237
1.应占联营企业和合营企业所有者权益变动额-123,237---123,237
2.其他--(157,395)-157,395-
四、本年末余额13,258,66337,942,422(205,427)4,532,52421,844,92577,373,107

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

母公司股东权益变动表

单位:千元 币种:人民币

项目上年
股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润股东权益合计
一、本年初余额13,258,66337,790,888178,6634,097,89019,539,37274,865,476
二、本年增减变动金额-28,297(162,920)121,973368,385355,735
(一)综合收益总额--(162,920)-1,219,7331,056,813
1.净利润----1,219,7331,219,733
2.其他综合收益--(162,920)--(162,920)
(1)其他权益工具投资公允价值变动--(164,210)--(164,210)
(2)应收款项融资公允价值变动--1,290--1,290
(二)利润分配---121,973(851,348)(729,375)
1.提取盈余公积---121,973(121,973)-
2.对股东的分配----(729,375)(729,375)
(三)其他-28,297---28,297
1.应占联营企业和合营企业所有者权益变动额-28,297---28,297
三、本年末余额13,258,66337,819,18515,7434,219,86319,907,75775,221,211

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:郑伟立

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中国中煤能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国中煤能源集团有限公司(原“中国中煤能源集团公司”,2009年经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)改组(2009)255号文件批准,改制为国有独资公司,同时公司名称变更为“中国中煤能源集团有限公司”,以下简称“中煤集团”)于2006年8月22日独家发起设立的股份有限公司,注册地为北京市朝阳区黄寺大街1号,总部地址为北京市朝阳区黄寺大街1号,设立时总股本为人民币80亿元,每股面值人民币1元。

经中国证券监督管理委员会证监国合字[2006]27号文批准,本公司于2006年12月29日完成了向境外投资者首次公开发行股票(H股)并在香港联合交易所有限公司挂牌上市交易,发行后总股本增至人民币11,733,330千元。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]99号文批准,本公司于2008年2月1日完成了向境内投资者首次公开发行股票(A股)并在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至人民币13,258,663千元。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事煤炭的生产和销售、煤化工产品的生产和销售、煤矿装备制造以及金融服务等业务。

本公司的公司及合并财务报表于2020年3月20日已经本公司董事会批准。

本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注(八)“合并范围的变更”。

2. 合并财务报表范围

□适用 √不适用

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外,本集团还按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。

2. 持续经营

√适用 □不适用

截至2019年12月31日止,本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币286亿元。为筹集资金以偿还短期债务,本集团已计划利用以下措施:

? 于 2020年 3月10日,本公司取得中国证券监督管理委员会同意本公司向专业投资者公开发

行面值总额不超过人民币10,000,000千元公司债券的注册申请;2020年3月18日已完成发行第一期公司债券人民币3,000,000千元;

? 于2020年3月16日,本公司取得中国银行间市场交易商协会接受注册通知书,接受本公司

注册金额为人民币5,000,000千元的中期票据;

? 必要时可办理新贷款的银行贷款额度;

? 鉴于本集团的信用评级以及与国内知名银行及金融机构的长期合作关系,本集团可以取得的其他融资渠道。

在作出查询后,管理层合理预期本集团有足够资源在可见未来继续经营,因此,本集团继续按持续经营编制基础编制本财务报表。

3. 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具(参见附注五、10)以公允价值计量外,本财务报表是以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务的合同金额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值,且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产,在估值过程中校正该估值技术,以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次:

? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据生产经营特点制定具体会计政策和会计估计,主要体现在固定资产折旧和无形资产摊销(附注五、23及30)、剥离成本的核算(附注五、24)、对矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务的估计(附注五、48.6)。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

2. 会计期间

本集团的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

5.1同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司控制权时。

对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。

7. 合营安排分类

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业,该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算,具体参见附注五、21.3.2按权益法核算的长期股权投资。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

9.1外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

9.2外币财务报表折算

为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14 号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时,按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

10.1金融资产的分类、确认与计量

初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产中的贷款以及其他非流动资产中的贷款和委托贷款。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产;取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据,列示于应收款项融资,其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

10.1.1

以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在

后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.1.2

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。

10.2金融工具及其他项目减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的合同资产和应收账款,以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

10.2.1

信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于贷款承诺和财务担保合同,本集团在应用金融工具减值规定时,将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

(1) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发

生显著变化。

(2) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

(3) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

(4) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生

不利变化。

(5) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(6) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

(7) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(8) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些

变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。

(9) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(10) 借款合同的预期是否发生变更,包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修

订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

(11) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

(12) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

10.2.2

已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

(2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不

会做出的让步;

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

10.2.3

预期信用损失的确定

本集团对租赁应收款在单项资产的基础上确定其信用损失,对应收账款、合同资产、债权投资除对发生重大财务困难的债务人在单项资产的基础上确定其信用损失外,对其余款项在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

? 对于金融资产,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。? 对于租赁应收款项,信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

? 对于未提用的贷款承诺,信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本集团应收

取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本集团对贷款承诺预期信用损失的估计,与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致。? 对于财务担保合同,信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

10.2.4

本集团依据信用风险特征将应收账款和合同资产划分为若干组合

,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

? 应收账款\合同资产组合A ,信用优良。在未来的信用风险很低,自身抗风险能力很强,不确

定性因素对其经营与发展的影响很小。

? 应收账款\合同资产组合B,信用较好。在未来的信用风险较低,自身有一定抗风险能力,但

是可能存在一些影响其未来经营与发展的不确定性因素。

? 应收账款\合同资产组合C ,信用一般。在未来存在一定的信用风险,经营状况、盈利水平及

未来发展易受不确定因素的影响。

? 应收账款\合同资产组合D ,信用较差。在未来的信用风险较高,未来前景不明朗或不安全,可能出现逾期非常严重的应收账款、合同资产。

对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为组合的合同资产,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

10.2.5

减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

10.3金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:

? 被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

? 被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账

面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为金融负债。

10.4金融负债的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

10.4.1

金融负债的分类、确认及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

10.4.1.1

其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及贷款承诺外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。本集团按摊余成本计量的金融负债包括应付款项、借款、吸收存款及应付债券等。

10.4.1.1.1

财务担保合同及贷款承诺

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同,以及不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

10.4.2

金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

10.4.3

权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.5金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见附注五、10。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

15.1存货的分类

本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

原材料主要包括原煤及用于煤炭生产、煤化工产品生产和煤机装备生产的物料及辅助材料等,产成品主要包括煤炭成品煤及煤矿机械装备等。

15.2发出存货的计价方法

存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。

15.3存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

15.4存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

15.5低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等,采用一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见附注(五)10.2

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

21.1共同控制、重大影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

21.2初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

21.3后续计量及损益确认方法

21.3.1

按成本法核算的长期股权投资

本公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

21.3.2

按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

21.4长期股权投资处置

处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

22. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。土地使用权及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为投资性房地产-建筑物。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对投资性房地产计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:

预计使用寿命预计净残值率年折旧率
建筑物30-47年3%-5%2.0%-3.2%

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

除井巷工程按照工作量法计提折旧或使用维简费、安全费和其他类似性质煤炭生产专项基金购置的固定资产(附注五、46)外,本集团其他固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。其预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:

类别折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物8至50年3%至5%1.9%至12.1%
构筑物及其他辅助设施15至30年3%至5%3.2%至6.5%
机器设备4至18年3%至5%5.3%至24.3%
铁路25至30年3%至5%3.2%至3.9%
运输工具及其他5至15年3%至5%6.3%至19.4%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3). 其他说明

当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

24. 剥离成本

在对露天煤矿的开采过程中,需要对覆盖于煤层之上的岩石及土层进行剥离及清除。每个会计期间实际所发生的剥离成本可能受到地质条件和生产计划等因素的影响而波动。在核算所发生的剥离成本时,对应以后年度计划开采的煤矿储量(即对应未来经济利益)而发生的剥离成本予以资本化计入固定资产,并于所对应的煤矿储量被采出之期间计入成本;其余的剥离成本则于发生时计入当期成本。

(4). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

25. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

26. 借款费用

√适用 □不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

27. 生物资产

□适用 √不适用

28. 油气资产

□适用 √不适用

29. 使用权资产

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

? 租赁负债的初始计量金额;? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金

额;? 本集团发生的初始直接费用;? 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本,不包括属于为生产存货而发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

30. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专有技术、软件及其他等。

无形资产按成本进行初始计量。本公司设立时中煤集团投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/工作量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下:

30.1.1

土地使用权

土地使用权按使用年限30年至50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。

30.1.2

采矿权和探矿权

采矿权以成本减累计摊销列示,并采用工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量,并自转为采矿权且煤矿投产日开始,采用工作量法摊销。

30.1.3

专有技术

专有技术以取得成本减累计摊销列示,采用直线法按20年摊销。

30.1.4

软件

软件以取得成本减累计摊销列示,采用直线法按5年摊销。

年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。

有关无形资产的减值测试,具体参见附注五、31。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额,对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

31. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产、使用权资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,长期待摊费用在预计受益期间中分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

33. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34. 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。同时,经政府批准,本集团为员工支付补充养老保险金,并由符合国家规定的法人受托机构受托管理。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

34.3.1

内退福利

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利,确认为负债,计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

35. 租赁负债

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;? 本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格;? 租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;? 根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将差额计入当期损益:

? 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;? 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动,本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债,自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期的非流动负债”项目反映。

36. 预计负债

√适用 □不适用

当开采煤炭而形成的矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务等是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。

37. 股份分配

√适用 □不适用

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

38. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

39. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的收入主要来源于如下业务类型:

(1) 商品销售收入

(2) 提供劳务收入

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格,是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本集团按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益 ;(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

附有质量保证条款的销售

对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本集团按照《企业会计准则第13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

主要责任人与代理人

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

40. 合同成本

√适用 □不适用

40.1取得合同的成本

本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。

40.2履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

41. 政府补助的类型及会计处理方法

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

41.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团取得后用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的,直接计入当期损益。

本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

本集团取得的政策性优惠贷款贴息为财政将贴息资金直接拨付给本集团的,对应的贴息冲减相关借款费用。

42. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

42.1当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

42.2递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

根据2013年6月18日中国证券监督管理委员会发布的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》的规定,本集团不再就2013年以后新计提而尚未使用的安全生产费确认相应的递延所得税资产。

42.3所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递 延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

43. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日,本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

43.3.1本集团作为承租人

43.3.1.1

租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的,本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆,按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

43.3.1.2

使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

? 租赁负债的初始计量金额;

? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金

额;? 本集团发生的初始直接费用;? 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本,不包括属于为生产存货而发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

43.3.1.3

租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;? 本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格;? 租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;? 根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将差额计入当期损益:

? 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;? 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动,本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债,自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期的非流动负债”项目反映。

43.3.1.4

短期租赁和低价值资产租赁

本集团对短期租赁以及低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入当期损益或相关资产成本。

43.3.1.5

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团相应调整使用权资产的账面价值。

43.3.2本集团作为出租人

43.3.2.1

租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团根据《企业会计准则第14 号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价,分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

43.3.2.2

租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

43.3.2.2.1

本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间,本集团采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额,在实际发生时计入当期损益。

43.3.2.2.2

本集团作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额,是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:

? 承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;? 购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;? 承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;

? 由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的担保余值。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

44. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

45. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

46. 维简费、安全费和其他类似性质煤炭生产专项基金

根据财政部、安全监管总局及有关地方政府部门的规定,本集团从事煤炭开采的子公司须按原煤产量提取煤矿维持简单再生产费用(“维简费”)、企业安全生产费用(“安全费”)及其他类似性质煤炭生产专项基金。本集团从事机械制造、冶金、危险品生产与储运等行业的子公司也须按相关规定提取企业安全生产费用。

维简费主要用于煤矿生产正常持续的开拓延深、技术改造等,以确保矿井持续稳定和安全生产,提高效率。安全费用主要用于煤矿安全生产设施、完善和改进企业安全生产条件。

其他类似性质煤炭生产专项基金目前主要包括煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。煤矿转产发展资金主要用于煤矿转产人员安置、发展第三产业的投资支出,发展循环经济的科研和设备支出。矿山环境恢复治理保证金主要用于矿区生态环境和水资源保护、矿区污染治理、矿区生态保护、治理和恢复直接相关的其他支出。可持续发展准备金主要用于发展连续替代产业和解决历史遗留问题。根据山西省政府的相关规定,自2013年8月1日起暂停计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。根据江苏省徐州市政府的相关要求,自2014年1月1日起不再计提可持续发展准备金。

上述费用和专项基金在提取时计入相关产品的成本,同时记入专项储备科目。在使用时,对在规定使用范围内的费用性支出,于费用发生时直接冲减专项储备;属于资本性支出的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。上述专项基金需专设银行账户储存,其提取、储存和使用需接受政府相关部门审核监督。

47. 一般风险准备

根据于2012年7月1日生效的《金融企业准备金计提管理办法》(财金2012]20号)的规定,金融企业在提取资产减值准备的基础上,设立一般风险准备用以弥补金融企业尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失,该一般风险准备作为利润分配处理,是股东权益的组成部分,原则上应不

低于风险资产期末余额的1.5%。按中国有关监管规定,本公司的子公司中煤财务有限责任公司(“中煤财务”)须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。

48. 重要估计和判断

本集团在运用上述会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

运用会计政策过程中所做的重要判断

本集团在运用会计政策过程中作出了以下重要判断,并对财务报表中确认的金额产生了重大影响:

确定存在续约选择权的租赁合同的租赁期

对于作为承租人签订的存在续约选择权的租赁合同,本集团运用判断以确定租赁合同的租赁期。对于本集团是否合理确定将行使该选择权的评估会影响租赁期的长短,从而对租赁确认的租赁负债和使用权资产的金额产生重大影响。

会计估计所采用的关键假设和不确定因素

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:

48.1长期资产的减值

固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化,显示账面价值可能无法收回时,就该等项目的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价值超过其可收回金额时,按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时,需作出多项假设,包括与长期资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设不符,可收回金额将需要作出修订,这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影响。

部分长期资产的减值评估

本集团煤炭分部部分煤矿拟以低于账面值的挂牌价进行处置,经过本集团管理层的评估,上述分部中相关长期资产于2019年12月31日存在减值迹象,相关长期资产(主要包括在建工程和无形资产)扣除累计已计提资产减值准备人民币6.26亿元后的账面净值约为人民币5.12亿元。本集团管理层对上述存在减值迹象的相关长期资产按照其所在的资产组进行减值测试。在减值测试时,资产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额确定。管理层在预计相关资产组公允价值时所采用的关键假设及其确定基础包括:

? 未来销售价格:根据目前的市场价格及对市场影响因素的分析确定;? 销量:在设计产能及目前国家核定产能的范围内,根据预计可采储量或产能确定;? 生产成本:参考设计方案中预计的生产成本确定;? 资本性支出:根据使在建项目达到设计产能所必须的投资计划确定;? 折现率:以能够反映相关资产组在特定市场风险下市场参与者所要求的加权平均资本成本为

折现率。

本集团煤化工分部部分煤化工项目经营结果低于预期,其他分部部分发电厂因原料价格上涨导致持续亏损。经过本集团管理层的评估,上述分部中相关长期资产于2019年12月31日存在减值迹象,相关长期资产(主要包括固定资产和无形资产)扣除累计已计提资产减值准备人民币6.58亿元后的账面净值约为人民币57.77亿元。本集团管理层对上述存在减值迹象的相关长期资产按照其所在的资产组进行减值测试。在减值测试时,资产组的可收回金额按预计未来现金流量的现值确定。管理层在预计相关资产组未来现金流量的现值时所采用的关键假设及其确定基础包括:

? 未来销售价格:根据目前的市场价格及管理层对市场影响因素的分析确定;? 销量:在设计产能及目前国家核定产能的范围内,根据管理层预计的产能确定;? 生产成本:考虑历史成本记录或参考设计方案中或预算中预计的生产成本确定;? 资本性支出:根据使项目达到设计产能所必须的投资计划确定;? 折现率:以能够反映相关资产组在特定市场风险下的加权平均资本成本为折现率。

但倘若未来事项与上述假设不符,可收回金额将需要作出修订,这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生重大影响。

48.2固定资产的可使用年限

本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时,管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整,或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此,根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同,因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。

48.3对煤炭储量的估计

煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本集团的矿区开采的煤炭数量。于计算煤炭储量时,需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设,包括产量、品位、生产技术、回采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。

对储量的数量和品位的估计,需要取得矿区的形状、体积及深度的数据,这些数据是由对地质数据的分析得来的,例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算,以对数据进行分析。

由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化,同时在经营期中会出现新的地质数据,对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动将会在许多方面对本集团的经营成果和财务状况产生影响,包括:

(1) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响;

(2) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化;

(3) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影响,从而使确认的预计负债的账面价值产生变化;

(4) 由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产生变化。

48.4应收账款的预期信用损失准备

对于采用减值矩阵确定预期信用损失准备的应收账款,本集团基于内部信用评级对具有类似风险特征的各类应收账款确定相应的损失准备的比例。减值矩阵基于本集团历史逾期比例考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。于2019年12月31日,本集团已重新评估历史可观察的逾期比例并考虑了前瞻性信息的变化

该预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变化。本集团的应收账款的预期信用损失准备的具体情况详见附注七、5。

48.5所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性,在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外,递延所得税资产的转回取决于本集团于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计,则须对递延所得税资产的价值作出调整,因而可能对本集团的财务状况及经营业绩产生影响。

48.6对矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务的估计

矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定,并将预期支出折算为现值。随着目前的煤炭开采活动的进行,对未来土地及环境的影响变得明显的情况下,有关成本的估计可能须不时修订。

48.7剥离成本

对剥离成本的会计核算基于管理层对于所发生的剥离成本是否对应未来经济利益的估计。此项估计可能受到实际地质条件和煤炭储量的变化以及管理层未来开采计划的改变的影响。

48.8公允价值计量和估值程序

本集团的某些资产在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得可观察,本集团会成立内部评估小组或聘请第三方有资质的评估师来执行估价。本集团财务部门与评估小组及有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一中披露。

49. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

(1) 新租赁准则

本集团自2019年1月1日(“首次执行日”)起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21 号——租赁》(以下简称“新租赁准则”,修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义,增加了租赁的识别、分拆和合并等内容;取消承租人经营租赁和融资租赁的分类,要求在租赁期开始日对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用;改进了承租人对租赁的后续计量,增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理,并增加了相关披露要求。此外,也丰富了出租人的披露内容。本集团修订后的作为承租人和出租人对租赁的确认和计量的会计政策参见附注五、43。

对于首次执行日前已存在的合同,本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

本集团作为承租人

本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的(除低价值租赁外的)经营租赁,本集团根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:

? 将于首次执行日后12 个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;? 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;? 使用权资产的计量不包含初始直接费用;? 存在续租选择权或终止租赁选择权的,本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最

新情况确定租赁期;? 作为使用权资产减值测试的替代,本集团根据《企业会计准则第13 号——或有事项》评估

包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏

损准备金额调整使用权资产;? 首次执行日之前发生租赁变更的,本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

于首次执行日,本集团因执行新租赁准则而做了如下调整:

对于首次执行日前的经营租赁,本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率)计量使用权资产。

本集团于2019年1月1日确认租赁负债人民币538,688千元、使用权资产人民币473,465千元。对于首次执行日前的经营租赁,本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,该等增量借款利率的加权平均值为4.90%。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 执行新租赁准则对本集团2019年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下:

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日(已重述)调整数2019年1月1日
流动资产:
货币资金23,879,163-23,879,163
应收账款4,881,389-4,881,389
应收款项融资9,989,407-9,989,407
预付款项1,591,545-1,591,545
其他应收款1,884,845-1,884,845
存货8,279,763-8,279,763
合同资产1,014,869-1,014,869
其他流动资产3,455,409-3,455,409
流动资产合计54,976,390-54,976,390
非流动资产:
长期应收款560,950-560,950
长期股权投资19,981,964-19,981,964
其他权益工具投资4,563,851-4,563,851
投资性房地产83,458-83,458
固定资产105,705,691-105,705,691
在建工程25,662,240-25,662,240
使用权资产-473,465473,465
无形资产42,562,575-42,562,575
商誉6,0846,084
长期待摊费用86,177-86,177
递延所得税资产3,489,65516,3063,505,961
其他非流动资产6,686,012-6,686,012
非流动资产合计209,388,657489,771209,878,428
资产总计264,365,047489,771264,854,818
流动负债:
短期借款6,307,547-6,307,547
应付票据4,176,174-4,176,174
应付账款18,755,680-18,755,680
合同负债2,478,903-2,478,903
应付职工薪酬1,578,397-1,578,397
应交税费2,670,673-2,670,673
其他应付款5,605,391-5,605,391
一年内到期的非流动负债17,825,31060,48517,885,795
其他流动负债9,450,225-9,450,225
流动负债合计68,848,30060,48568,908,785
非流动负债:
长期借款45,317,056-45,317,056
应付债券27,911,367-27,911,367
租赁负债-478,203478,203
长期应付款2,334,773-2,334,773
预计负债1,495,978-1,495,978
递延收益1,634,790-1,634,790
递延所得税负债5,905,917-5,905,917
其他非流动负债269,248-269,248
非流动负债合计84,869,129478,20385,347,332
负债合计153,717,429538,688154,256,117
股东权益:
股本13,258,663-13,258,663
资本公积38,751,275-38,751,275
其他综合收益(233,725)-(233,725)
专项储备3,588,308-3,588,308
盈余公积4,219,863-4,219,863
一般风险准备286,224-286,224
未分配利润32,236,823(30,539)32,206,284
归属于母公司股东权益92,107,431(30,539)92,076,892
少数股东权益18,540,187(18,378)18,521,809
股东权益合计110,647,618(48,917)110,598,701
负债和股东权益总计264,365,047489,771264,854,818

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

本集团于2019年1月1日确认的租赁负债与2018年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2019年1月1日
一、2018年12月31日经营租赁承诺723,130
按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债538,688
执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债538,688
二、2019年1月1日租赁负债538,688
其中:一年内到期的非流动负债60,485
租赁负债478,203

2019年1月1日使用权资产的账面价值构成如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2019年1月1日
使用权资产:
对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产473,465

2019年1月1日使用权资产按类别披露如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2019年1月1日
土地使用权405,781
房屋及建筑物67,684
合计:473,465

执行新租赁准则对本集团2019年1月1日留存收益的影响列示如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2019年1月1日 执行新租赁准则的影响
确认使用权资产473,465
确认租赁负债(538,688)
所得税影响16,306
少数股东权益18,378
合计(30,539)

本集团作为出租人

本集团对于作为出租人的租赁不按照衔接规定进行调整,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

(2) 财务报表列报格式

本集团按财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号,以下简称“财会6号文件”)编制2019年度财务报表。财会6号文件对资产负债表和利润表的列报项目进行了修订,将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”两个项目,将“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目,同时明确或修订了“一年内到期的非流动资产”、“递延收益”、“其他权益工具”、“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息收入”、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”和“营业外支出”行目的列报内容,调整了“资产减值损失”项目的列示位置,明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的列报内容。对于上述列报项目的变更,本集团对上年比较数据进行了追溯调整。

母公司资产负债表

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日调整数2019年1月1日
流动资产:
货币资金10,408,64510,408,645
应收账款1,354,6331,354,633
应收款项融资449,286449,286
预付款项67,92267,922
其他应收款4,628,9824,628,982
存货556,528556,528
一年内到期的非流动资产5,867,2165,867,216
其他流动资产8,4898,489
流动资产合计23,341,70123,341,701
非流动资产:
长期股权投资91,822,25491,822,254
其他权益工具投资4,334,4464,334,446
固定资产94,61394,613
在建工程939939
无形资产69,05369,053
长期待摊费用6,4576,457
递延所得税资产1,747,1891,747,189
其他非流动资产22,680,80522,680,805
非流动资产合计120,755,756120,755,756
资产总计144,097,457144,097,457
流动负债:
应付账款3,016,9143,016,914
合同负债230,143230,143
应付职工薪酬33,38433,384
应交税费60,91860,918
其他应付款5,901,2505,901,250
一年内到期的非流动负债6,690,4786,690,478
其他流动负债36,79236,792
流动负债合计15,969,87915,969,879
非流动负债:
长期借款24,995,00024,995,000
应付债券27,911,36727,911,367
非流动负债合计52,906,36752,906,367
负债合计68,876,24668,876,246
股东权益:
股本13,258,66313,258,663
资本公积37,819,18537,819,185
其他综合收益15,74315,743
盈余公积4,219,8634,219,863
未分配利润19,907,75719,907,757
股东权益75,221,21175,221,211
负债和股东权益总计144,097,457144,097,457

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

50. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
企业所得税应纳税所得额15%及25%
增值税(注)应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)6%、10%、16%、13%、9%
资源税按原煤和以未税原煤加工的洗选煤销售额计算缴纳2%至10%
城市维护建设税实际缴纳的增值税和消费税1%至7%
教育费附加实际缴纳的增值税和消费税3%至5%
消费税按煤化工副产品的销售量2,000至2,105元/吨
水资源税按照实际取水量或排水量1至2元/立方米
环保税按实际排污量1.8至2.1元/污染当量

注:根据财政部、国家税务总局和海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号),自2019年4月1 日起,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。

原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务,出口退税率调整为13%;原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为,出口退税率调整为9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率
华光资源有限公司(“华光资源”)30%

注: 本公司的子公司华光资源注册于澳大利亚,根据该国法律,适用30%所得税率。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1) 本公司之子公司中国煤矿机械装备有限责任公司(“装备公司”)之子公司抚顺煤矿电机制造有限责任公司(“抚顺电机”)于2009 年通过高新技术企业资格认定,并于2012 年、2015 年、2018年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,抚顺电机2019年度适用的企业所得税税率为15%。

(2) 本公司之子公司装备公司之子公司中煤张家口煤矿机械有限责任公司(“中煤张家口煤机”)于

2009 年通过高新技术企业资格认定,并于2012 年、2015 年、2018年资格复审合格。根据

国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤张家口煤机2019年度适用的企业所得税税率为15%。

(3) 本公司之子公司装备公司之子公司中煤北京煤矿机械有限责任公司(“中煤北京煤机”)于2009

年通过高新技术企业资格认定,并于2012 年、2015年 、2018年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤北京煤机2019年度适用的企业所得税税率为15%。

(4) 本公司之子公司装备公司之子公司石家庄煤矿机械装备有限责任公司(“石家庄煤机”)于2010

年通过高新技术企业资格认定,并于2013 年、2016 年资格复审合格。石家庄煤机于2019年10月提出复核审请,并于2020年2月取得高新技术企业备案的复函。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,石家庄煤机2019年度暂按15%的企业所得税税率执行。

(5) 本公司之子公司装备公司之子公司中煤电气有限公司(“中煤电气”)于2010 年通过高新技术企业资格认定,并于2013 年、2016 年、2019年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤电气2019年度适用的企业所得税税率为15%。。

(6) 本公司之子公司中国煤炭开发有限责任公司(“开发公司”)之子公司中煤信息技术(北京)有限公司(“中煤信息”)于2015年通过高新技术企业资格认定,并于2018 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤信息2019年度适用的企业所得税税率为15%。

(7) 本公司之子公司中煤陕西榆林能源化工有限公司(“陕西榆林”)于2016 年获得陕西省发展和

改革委员会《关于中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工及综合利用项目有关问题的复函》(陕发改产业函【2016】627 号),确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号),陕西榆林自2015 年起适用的企业所得税税率为15%,2019年度适用的企业所得税税率为15%。

(8) 本公司之子公司中煤西北能源有限公司(“西北能源”)之子公司陕西南梁矿业有限公司(“陕西南梁”)于2015 年获得府谷县发展改革局文件《关于转发省发改委陕西省复核国家鼓励类目录企业确认函的通知》(府发改发【2015】97 号),经省发改委陕发改产业确认函【2015】126 号确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58号),陕西南梁自2015 年起适用的企业所得税税率为15%,2019年度适用的企业所得税税率为15%。

(9) 本公司之子公司内蒙古中煤远兴能源化工有限公司(“中煤远兴”)于2016年通过高新技术企业资格认定,并于2019年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤远兴2019 年度适用的企业所得税税率为15%。

(10) 本公司之子公司内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司(“蒙大新能源”)于2017 年通过高新技术企业资格认定,根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,蒙大新能源2019 年度适用的企业所得税税率为15%。

(11) 本公司之子公司中煤鄂尔多斯能源化工有限公司(“鄂尔多斯能源”)于2017 年通过高新技术企业资格认定,根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,鄂尔多斯能源2019年度适用的企业所得税税率为15%。

(12) 本公司之子公司乌审旗蒙大矿业有限责任公司(“蒙大矿业”)于2019年通过高新技术企业资格认定,根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203号)的相关规定,蒙大矿业2019 年度适用的企业所得税税率为15%。

(13) 本公司之子公司鄂尔多斯能源于2016 年取得乌审旗国家税务局查汗淖税务分局批准,根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63 号第三十四条,获得购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额按照一定比例实行税额抵免税收优惠,优惠期间自2015 年1 月1 日至2019 年12 月31 日。

(14) 本公司之子公司中煤能源新疆煤电化有限公司(“新疆煤电化”)根据国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告(【2018】第23号)的相关规定,采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式,自行判别“新疆准东北二电厂3、4号机组”(建设规模2*660MW(兆瓦)超超临界机组)属于单机60万千瓦及以上超超临界机组电站建设,根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58号) 、《产业结构调整指导目录(2011年本)(修正)》(国家发展改革委令2013年第21号)的规定享受企业所得税税收优惠,新疆煤电化2019年适用的企业所得税税率为15%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
库存现金458504
银行存款23,664,31022,173,531
其他货币资金1,939,0791,705,128
合计25,603,84723,879,163
其中:存放在境外的 款项总额151,159150,686

其他说明

注:于2019年12月31日,受限制的货币资金为人民币3,376,327 千元(2018年12月31日:人

民币3,351,932千元)。受限制的货币资金中包括专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金等,其中向中国人民银行缴存的法定存款准备金余额为人民币1,620,331 千元(2018年12月31日:

人民币1,667,279千元)。

于2019年12月31日,银行存款中三个月以上定期存款为人民币10,090,101 千元(2018年12月31日:人民币12,155,112千元)。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

应收账款总体分析如下

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
应收账款7,837,3585,450,761
减:信用损失准备(521,136)(569,372)
合计7,316,2224,881,389

注:于2019年12月31日,应收账款无质押情况。

于2018年12月31日,账面价值为人民币200,000千元的应收账款作为人民币90,000千元长期借款质押物(附注七、46)。

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

账龄2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
1至6个月5,168,7923,286,553
6个月至1年1,206,096614,024
1至2年645,842431,317
2至3年193,327364,146
3至4年164,801326,924
4至5年133,118183,303
5年以上325,382244,494
小计7,837,3585,450,761
减:信用损失准备(521,136)(569,372)
合计7,316,2224,881,389

(2). 按预期信用损失准备计提方法分类披露

作为本集团信用风险管理的一部分,本集团除对发生重大财务困难的债务人在单项资产的基础上确定其信用损失外,对其余应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。对于采用减值矩阵确定预期信用损失的应收账款,本集团对业务客户进行内部信用评级,并结合账龄确定相关应收账款的预期损失率。

于2019年12月31日,应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
账面余额比例(%)信用损失准备计提 比例(%)账面余额比例(%)信用损失准备计提 比例(%)
单项评估预期信用损失35,4800.4535,480100.0036,6620.6736,662100.00
按信用风险特征组合评估预期信用损失7,801,87899.55485,6566.225,414,09999.33532,7109.84
合计7,837,358100.00521,1366.655,450,761100.00569,37210.45

于2019年12月31日,本集团单项评估预期信用损失的应收账款情况如下:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

客户2019年12月31日
账面余额信用损失准备计提比例(%)计提理由
A公司30,79730,797100%涉诉资产,已经败诉
B公司3,6803,680100%对方停产,款项无法收回
C公司452452100%对方停产,款项无法收回
其他551551100%对方停产,款项无法收回
合计35,48035,480100%/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

于2019年12月31日,本集团按信用风险特征组合评估预期信用损失明细如下:

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日
内部信用评级账面余额信用损失准备账面价值
组合A,信用优良5,898,137103,6515,794,486
组合B,信用较好940,38141,003899,378
组合C,信用一般346,38674,867271,519
组合D,信用较差616,974266,135350,839
合计7,801,878485,6567,316,222

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日
内部信用评级账面余额信用损失准备账面价值
组合A,信用优良3,865,582110,2803,755,302
组合B,信用较好681,91837,473644,445
组合C,信用一般353,63583,382270,253
组合D,信用较差512,964301,575211,389
合计5,414,099532,7104,881,389

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

信用损失准备第二阶段第三阶段合计
整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
2018年12月31日余额461,873107,499569,372
--转入已发生信用减值(218,572)218,572-
本年计提23,8619,77833,639
本年转回(61,336)(3,561)(64,897)
本年核销-(16,978)(16,978)
2019年12月31日余额205,826315,310521,136

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本年实际核销的应收账款情况

单位:千元 币种:人民币

单位名称应收账款款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否因关联交易产生
A公司货款13,513公司破产《总经理办公会议记录》
B公司等11家公司货款3,465债权人注销《会议决议》
合计--16,978------

(5). 于2019年12月31日按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目账面余额信用损失准备金额占应收账款账面余额比例
余额前五名的应收账款1,181,084(2,833)15%

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日应计利息本年公允价值变动2019年 12月31日成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据9,989,407-22,9316,897,4306,982,338(84,908)11,472

(1) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据分类列示

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
银行承兑汇票6,641,1029,580,925
商业承兑汇票256,328408,482
合计6,897,4309,989,407

(2) 2019年12月31日已质押的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日
银行承兑汇票456,013

注:于2019年12月31日,本集团将应收票据人民币447,055 千元(2018年12月31日:人民币

272,596千元)质押给银行作为取得人民币446,973千元(2018年12月31日:人民币264,810 千元)应付票据的担保(附注七、36)。

于2019年12月31日,本集团将应收票据人民币8,958 千元(2018年12月31日:人民币996千元)质押给银行作为取得人民币9,000千元(2018年12月31日:人民币1,000 千元)短期借款的担保(附注七、33)

(3) 2019年12月31日已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据

单位:千元 币种:人民币

项目年末终止确认金额年末未终止确认金额
银行承兑汇票5,654,0751,195,251
商业承兑汇票-62,499
合计5,654,0751,257,750

注:金融资产转移

截至2019年12月31日止,本集团将人民币8,958千元(2018年:人民币996千元)的银行承兑汇票贴现给银行,将人民币1,248,792千元(2018年:人民币1,335,416千元)的银行承兑汇票和商业承兑汇票背书给供应商,由于本集团没有转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,所以本集团没有对其予以终止确认。

截至2019年12月31日止,本集团将人民币5,654,075千元(2018年:人民币3,401,174千元)的银行承兑汇票向银行贴现或向供应商背书。根据中国法律,如果发行银行未履行付款,应收票据持有人有权对本集团追偿。本集团认为,本集团已将该等应收票据与所有权有关的绝大部分风险及回报进行转让,因此于应收票据贴现及背书予银行、供应商时终止确认应收票据及相关应付账款的账面价值。本集团继续涉入已背书及已贴现应收票据的最大风险敞口等于其账面价值。本集团认为,本集团继续涉入已终止确认应收票据之公允价值并不重大。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

账龄2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
金额比例金额比例
1年以内1,120,58788%1,491,94394%
1至2年103,0548%61,4144%
2至3年23,2652%26,8111%
3年以上30,3622%11,3771%
合计1,277,268100%1,591,545100%

注:账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

于2019年12月31日,账龄超过1年的预付款项为人民币156,681千元(2018年12月31日:

人民币99,602千元),主要为预付采购原材料款和预付服务费,因为原材料尚未到货或服务尚未提供,该款项尚未结清。

(2). 于2019年12月31日按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

账面价值占预付款项账面价值比例
余额前五名的预付款项232,42118%

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
应收利息339,350161,660
应收股利421,830275,639
其他应收款2,386,0211,447,546
合计3,147,2011,884,845

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
定期存款174,809154,644
贷款164,5417,016
合计339,350161,660

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

被投资单位2019年12月31日2018年12月31日
河北中煤旭阳焦化有限公司(“旭阳焦化”)295,950164,145
西安煤矿机械有限公司(“西煤机”)75,96576,437
山西平朔煤矸石发电有限责任公司(“平朔煤矸石”)20,67717,625
大同中新能源有限公司(“大同中新”)8,9268,926
朔州市平朔路达铁路运输有限公司(“平朔路达”)8,006-
中信中煤江阴码头有限公司(“中信码头”)7,592-
大同路达铁路运输有限责任公司(“大同路达”)6,8832,071
镇江科美机械制造有限公司3,3653,365
北京中水长固液分离技术有限公司(“北京中水长”)715715
天津港中煤华能煤码头有限公司(“中煤华能”)-8,604
减:信用损失准备(6,249)(6,249)
合计421,830275,639

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

单位:千元 币种:人民币

账龄2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
1年以内811,4351,231,078
1至2年884,42258,139
2至3年30,47162,867
3至4年23,04744,212
4至5年23,92153,664
5年以上1,128,480451,276
小计2,901,7761,901,236
减:信用损失准备(515,755)(453,690)
合计2,386,0211,447,546

(1). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

款项性质2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
应收关联方借款(注1)692,134-
应收补偿价款(注2)663,931663,931
代垫款(注3)367,694318,307
应收产能指标价款(注4)163,875-
保证金及抵押金132,980131,502
往来款55,13275,702
备用金6,25316,225
资产转让款(注5)6,11713,772
临时耕地占用税-8,357
其他813,660673,440
减:信用损失准备(515,755)(453,690)
合计2,386,0211,447,546

注1: 系本公司之子公司中煤平朔集团有限公司(“平朔集团”) 对关联方中煤平朔第一煤矸石发

电有限公司(“平朔第一煤矸石”)的借款人民币625,000千元及其他往来款人民币67,134千元。平朔第一煤矸石原为平朔集团的子公司,本年平朔集团以所持平朔第一煤矸石51%股权评估价值人民币663,047千元为交割价作为对联营公司苏晋能源控股有限公司(“苏晋能源”)的第二期资本金出资,出资完成后平朔第一煤矸石成为苏晋能源的子公司。

注2: 系本集团从中煤集团收购其控股若干子公司产生相关款项需要按照当地政府规定进行调

整后确定。

注3: 该代垫款中人民币200,000千元为本公司之子公司鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公

司(“伊化矿业”)代其另一少数股东内蒙古博源控股集团有限公司垫付的探矿权配置资源转让价款。

注4: 系本公司之子公司蒙大矿业应收第三方中铁资源苏尼特左旗芒来矿业有限公司销售产能

指标价款。

注5: 该资产转让款为本公司之子公司上海大屯能源股份有限公司(“上海能源”)应收中煤集团

之下属子公司大屯煤电(集团)有限责任公司(“大屯煤电”)龙东煤矿采矿权款。该资产转让行为发生于2016年度,价款共计人民币168,644千元,其中2016年度收回人民币142,377千元,2017年度收回人民币7,031千元,2019年度收回人民币13,119千元,剩余本金人民币6,117千元将于2020年底收回。

(2). 信用损失准备计提情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

信用损失准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年12月31日余额67,6351,347384,708453,690
本年计提2,6751,4693334,477
本年转回(7,189)(146)(23,597)(30,932)
本年核销--(71)(71)
其他变动--88,59188,591
2019年12月31日余额63,1212,670449,964515,755

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款项情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

单位名称款项的性质账面余额账龄占其他应收款账面余额的比例信用损失 准备余额
A公司代垫款692,134五年以上24%-
B公司应收补偿价款663,931一到二年23%(664)
C公司代垫款200,000一年以内7%(200)
D公司应收产能指标价款163,875一年以内6%(164)
E公司其他88,611五年以上3%(88,611)
合计/1,808,551/63%(89,639)

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日(已重述)
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料3,548,159270,0743,278,0853,396,432276,7513,119,681
在产品1,788,7792,1851,786,5942,035,8375,0162,030,821
产成品3,100,57234,2363,066,3363,135,77737,4033,098,374
周转材料39,27339,27330,88730,887
合计8,476,783306,4958,170,2888,598,933319,1708,279,763

(2). 存货跌价准备

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日(已重述)本年增加本年减少2019年 12月31日
计提转回或转销核销
原材料276,7516,62156270,074
在产品5,0162,1855,0162,185
产成品37,40310,36411,9851,54634,236
合计319,17012,54923,6221,602306,495

注:本年存货跌价准备转回金额合计人民币4,956千元。

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
账面余额信用损失 准备账面价值账面余额信用损失 准备账面价值
煤机装备957,294(3,713)953,5811,017,975(3,106)1,014,869
合计957,294(3,713)953,5811,017,975(3,106)1,014,869

注:合同资产主要与本集团对已交付但未开发票的煤矿装备的对价相关,按照合同约定的付款安

排收款,合同资产于该等权利变为无条件时转为应收账款。本集团预计通常在12个月内合同资产将转为应收账款。

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

信用损失准备第二阶段
整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)
2018年12月31日余额3,106
本年计提1,156
本年转回(549)
2019年12月31日余额3,713

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
待抵扣进项税额878,173961,525
贷款(注)555,1752,425,308
合同资产相关的增值税135,116-
预缴所得税61,49911,722
其他29,74956,854
合计1,659,7123,455,409

注:为中煤财务向中煤集团及其子公司提供的贷款,按年利率4.5675%-5.6550%计息,并将在1

年内收回。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日折现率区间
账面余额信用损失准备账面价值账面余额信用损失准备账面价值
融资租赁款241,190-241,190417,695-417,6954.35%-6.25%
其他8,822-8,822143,255-143,2554.61%
合计250,012-250,012560,950-560,950/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日2018年12月31日
合营企业3,289,9772,966,392
联营企业20,886,64016,860,313
股权分置流通权(注1)155,259155,259
减:长期股权投资减值准备--
合计24,331,87619,981,964

注1: 本集团所属子公司上海能源于2006年1月23日实施了股权分置改革。作为本次股权分置

改革的结果,本集团对上海能源的持股比例由70.4%降低至62.43%,相应减少的所享有上海能源的所有者权益份额。根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见》,转至长期股权投资。

单位:千元 币种:人民币

被投资单位2018年 12月31日本年增减变动2019年 12月31日减值准备2019年 12月31日余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
延安市禾草沟煤业有限公司(“禾草沟煤业”)1,775,345--507,295-(1,596)(500,000)--1,781,044-
旭阳焦化893,142--439,348-945(131,805)--1,201,630-
甘肃中煤天大能源有限公司(“甘肃天大”) (注2)190,188--(2,056)-----188,132-
新疆准东五彩湾北二电厂有限公司("新疆五彩湾”)85,00015,000-------100,000-
中煤科创节能技术有限公司(“中煤科创”)17,717--(3,546)-----14,171-
延安科技发展有限公司5,000--------5,000-
大同中新(注2)-----------
小计2,966,39215,000-941,041-(651)(631,805)--3,289,977-
二、联营企业
中天合创能源有限责任公司(“中天合创”)(注3)7,315,652--771,067-42,823(218,707)--7,910,835-
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司(“延长榆能”)(注3)2,679,938--159,563-871(214,263)--2,626,109-
华晋焦煤有限责任公司(“华晋焦煤”)(注3)---234,766-79,032--2,265,7932,579,591-
蒙冀铁路(注3)1,701,82122,907-65,227--(11,906)--1,778,049-
平朔工业集团有限责任公司(“平朔工业”)1,415,756--(2,371)-----1,413,385-
浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司(“舟山煤电”)(注3)742,230--66,355--(29,370)--779,215-
苏晋能源30,000663,047-8,769-----701,816-
湖北能源集团鄂州发电有限公司(“鄂州发电”)592,920--77,68312,915-(17,000)--666,518-
西煤机495,564--12,224-----507,788-
国投中煤同煤京唐港口有限公司(“京唐港公司”)(注3)401,128--69,229-507(50,846)--420,018-
平朔煤矸石312,768--24,769--(19,372)--318,165-
中煤华能(注3)226,111--25,011-4---251,126-
鄂尔多斯南部铁路有限责任公司(“鄂尔多斯南部铁路”)(注3)191,464--32,666-----224,130-
呼准鄂铁路有限责任公司(“呼准鄂铁路”)(注3)239,271--(25,497)-----213,774-
中信码头158,524--10,770--(7,592)--161,702-
中电神头发电有限责任公司(“中电神头”)152,397--(10,196)-----142,201-
朔州市富民供水投资建设有限公司(“朔州富民”)80,791--(1,187)-----79,604-
丰沛铁路股份有限公司(“丰沛铁路”)51,774--(1,456)-----50,318-
大同路达33,718--8,732--(4,813)--37,637-
平朔路达17,957-8,905--(12,819)--14,043-
大同煤矿集团机电装备抚顺电机有限公司(“大同机电”)6,000--------6,000-
乌审旗呼吉尔特矿山救援服务有限责任公司(“乌审旗特矿山”)2,582--130-----2,712-
北京中水长2,899--(995)-----1,904-
中煤艾尔竞矿业设备制造有限责任公司(“中煤艾尔竞”)9,048-(15,509)(431)----6,892--
贵州盘江力博装备制造有限公司(“盘江力博”)-----------
小计16,860,313685,954(15,509)1,533,73312,915123,237(586,688)-2,272,68520,886,640-
合计19,826,705700,954(15,509)2,474,77412,915122,586(1,218,493)-2,272,68524,176,617-

其他说明注2:该等公司为本公司之合营公司。注3:该等公司为本公司之联营公司。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
浩吉铁路股份有限公司(“浩吉铁路”)1,412,8131,412,813
太原煤气化龙泉能源发展有限公司(“太原煤气化”)529,816592,739
陕西靖神铁路有限责任公司(“陕西靖神铁路”)215,000140,000
唐山曹妃甸煤炭港务有限公司(“曹妃甸港务”)52,55563,100
华晋焦煤-2,265,793
其他118,57189,406
合计2,328,7554,563,851

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本年确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
太原煤气化--164,114-/
曹妃甸港务--88,842-/
其他968-9,770-/
合计968-262,726-/

注: 本公司及其子公司的权益工具投资是本公司及其子公司出于战略目的而计划长期持有的投资,

因此本公司及其子公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目房屋及建筑物构筑物及其他辅助设施井巷工程机器设备铁路运输工具及其他合计
一、账面原值
1. 2018年12月31日(已重述)40,775,2716,470,99528,820,70177,169,7053,973,1313,296,994160,506,797
2.本年增加金额3,831,9031,200,0425,433,68310,074,67852,150110,82220,703,278
(1)购置42,83331,463817,1141,955,817-133,5052,980,732
(2)在建工程转入3,785,2181,152,5392,689,2978,055,44852,15032,51015,767,162
(3)其他增加(21,463)-1,927,27249,227-3481,955,384
(4)按资产类别重分类25,31516,040-14,186-(55,541)-
3.本年减少金额96,0404,644-312,585-72,345485,614
(1)处置或报废12,6894,644-167,041-75,229259,603
(2)核销46,240--8,2071,07955,526
(3)其他减少37,111--137,337-(3,963)170,485
4. 2019年12月31日44,511,1347,666,39334,254,38486,931,7984,025,2813,335,471180,724,461
二、累计折旧
1. 2018年12月31日(已重述)7,541,9181,615,2997,763,54733,011,940824,9512,152,98152,910,636
2.本年增加金额1,436,840273,9941,837,4034,921,90598,883279,3998,848,424
(1)计提1,429,727276,2111,814,9304,972,92799,235255,3948,848,424
(2)按资产类别重分类7,113(2,217)22,473(51,022)(352)24,005-
3.本年减少金额13,4771,980-120,315-62,919198,691
(1)处置或报废5,3741,980-116,624-62,040186,018
(2)核销8,187--3,696-61612,499
(3)其他减少(84)--(5)-263174
4. 2019年12月31日8,965,2811,887,3139,600,95037,813,530923,8342,369,46161,560,369
三、减值准备
1. 2018年12月31日(已重述)294,571123,6761,1701,402,858-68,1951,890,470
2.本年增加金额49,453(28,152)-566,235-(2,464)585,072
(1)计提20,512--564,560--585,072
(2)按资产类别重分类28,941(28,152)-1,675-(2,464)-
3.本年减少金额38,053--4,511-46343,027
(1)核销38,053-4,511-46343,027
4. 2019年12月31日305,97195,5241,1701,964,582-65,2682,432,515
四、账面价值
1. 2019年12月31日35,239,8825,683,55624,652,26447,153,6863,101,447900,742116,731,577
2. 2018年12月31日(已重述)32,938,7824,732,02021,055,98442,754,9073,148,1801,075,818105,705,691

注: 于2019年12月31日,账面价值为人民币1,729,876千元(原值人民币3,568,394千元)的机

器设备作为人民币808,888千元的银行抵押借款(附注七、46)的抵押物。

于2018年12月31日,账面价值为人民币4,975,872千元(原值人民币9,948,254千元)的房屋及建筑物和机器设备作为人民币1,894,070千元的银行抵押借款(附注七、46)的抵押物。

2019年度固定资产计提的折旧金额为人民币8,848,424千元(2018年度:人民币7,192,943千元),其中计入营业成本、销售费用、管理费用、研发费用、专项储备、存货及在建工程的折旧费用分别为人民币8,395,212千元、30,907千元、372,757千元、23,899千元、5,616千元、11,306千元、8,727千元(2018年度:人民币6,352,526千元、25,560千元、474,292千元、25,725千元、16,505千元、10,671千元、287,664千元)。

由在建工程转入固定资产的原值为人民币15,767,162千元(2018年度:人民币20,652,004千元)。

本年度,本公司之控股子公司中煤华晋火电资产组和水电资产组存在减值迹象,相关资产组估计的可收回金额以其预计未来现金流量现值的方法确定。资产组未来现金流量现值基于1年财务预算和10.00%的税前加权平均资本折现率计算确定。预计未来现金流量以预测的发电量及电价为依据确定,在1年财务预算的基础上按1.71%、1.68%的增长率两年后以零增长率为基础进行估计。根据减值测试结果,本集团对相关资产组中的固定资产计提减值准备人民币400,000千元,该等资产属于其他分部。

本年度,本公司之全资子公司平朔集团之子公司山西中煤东坡煤业有限公司火电资产组存在减值迹象,相关资产组估计的可收回金额以其预计未来现金流量现值的方法确定。资产组未来现金量流现值基于1年财务预算和10.00%的税前加权平均资本折现率计算确定。预计未来现金流量以预测的发电量及电价为依据确定,在1年财务预算的基础上按2%-3%的增长率三年后以零增长率为基础进行估计。根据减值测试结果,本集团对相关资产组中的固定资产计提减值准备人民币148,026千元,该等资产属于其他分部。

本年度,本公司之控股子公司上海能源6、7号电力机组存在减值迹象,相关资产组估计的可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额确定,其中房屋及建筑物的公允价值根据预计净残值确定,机器设备的可收回金额参考市场上类似火电厂拆除相关机器设备公允价值减去处置费用后的净值确定。根据减值测试结果,本集团对相关固定资产计提减值准备人民币37,046千元,该等资产属于其他分部。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目年末账面价值
铁路及机器设备2,620,668

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目年末账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物5,789,237尚在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
陕西榆林大海则煤矿项目3,181,036-3,181,0362,605,518-2,605,518
鄂尔多斯能源合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目2,424,870-2,424,870543,172-543,172
中煤能源黑龙江煤化工有限公司(“黑龙江 煤化工”)依兰第三煤矿项目1,425,961-1,425,9611,314,473-1,314,473
上海能源苇子沟煤矿2.4Mt/a改扩建工程776,922-776,922715,767-715,767
中煤华晋里必矿井及选煤厂项目786,89714,280772,617447,56814,280433,288
上海能源2×350MW煤矸石热电联供项目---1,988,891-1,988,891
平朔集团2*600MW级CFB示范电厂工程---4,219,764-4,219,764
新疆煤电化准东北二电厂2*660MW电厂 3、4号机组项目---3,478,075-3,478,075
山西小回沟煤业有限公司(“小回沟”)矿井 及选煤厂建设项目---2,374,132-2,374,132
上海能源106煤矿改扩建项目---1,037,345-1,037,345
其他4,155,776171,5173,984,2597,086,522252,7856,833,737
小计12,751,462185,79712,565,66525,811,227267,06525,544,162
工程物资(注)43,258-43,258118,078-118,078
合计12,794,720185,79712,608,92325,929,305267,06525,662,240

注: 工程物资包括专用材料、专用设备等。

(1). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称预算数2018年 12月31日本年增加 金额本年转入固定资产或无形资产金额合并范围变动减少额2019年 12月31日工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本年利息资本化金额本年利息资本化率(%)资金来源
陕西榆林大海则煤矿项目12,978,9692,605,518989,952414,434-3,181,03646.04%46.04%556,906151,5714.75%借款及自筹
鄂尔多斯能源合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目5,012,651543,1721,910,26628,568-2,424,87048.94%55.00%23,84423,5545.23%借款及自筹
黑龙江煤化工依兰第三煤矿项目2,484,0311,314,473111,488--1,425,96157.41%57.41%150,918--借款及自筹
上海能源苇子沟煤矿2.4Mt/a改 扩建工程1,977,385715,76761,155--776,92239.29%39.29%90,938--借款及自筹
中煤华晋里必矿井及选煤厂项目5,746,465433,288339,329--772,61713.45%13.45%1,0223363.43%借款及自筹
上海能源2×350MW煤矸石热电联供项目3,377,2501,988,891554,7882,543,679--75.32%100.00%8,7743,3794.90%借款及自筹
上海能源106煤矿改扩建项目1,011,6251,037,34524,6911,062,036--104.98%99.90%99,600--借款及自筹
平朔集团2*600MW级CFB示范 电厂工程6,773,0304,219,7641,055,804-5,275,568-77.89%77.89%323,48274,9155.14%借款及自筹
新疆煤电化准东北二电厂 2*660MW电厂3、4号机组项目4,724,5703,478,075538,4954,016,570--85.01%100.00%222,76981,1175.32%借款及自筹
小回沟矿井及选煤厂建设项目3,697,8852,374,132574,1602,948,292--79.73%100.00%208,88361,8935.11%借款及自筹
合计47,783,86118,710,4256,160,12811,013,5795,275,5688,581,406//1,687,136396,765//

注: 本年在建工程转入固定资产人民币15,767,162千元,转入无形资产人民币460,895千元。

2019年度,借款费用资本化金额为人民币455,000千元(2018年:人民币1,029,428千元),用于确定资本化金额的资本化率为年利率3.43%-5.61 %(2018年:3.28%-5.65%)。

(2). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目土地使用权房屋及建筑物机器设备运输工具及其他合计
一、账面原值
1. 2019年1月1日624,278101,526--725,804
2. 本期增加金额1,0926,25812,76113,21433,325
3. 2019年12月31日625,370107,78412,76113,214759,129
二、累计折旧
1. 2019年1月1日218,49733,842--252,339
2. 本期增加金额31,21436,0814,0891,61873,002
(1)计提31,21436,0814,0891,61873,002
3. 2019年12月31日249,71169,9234,0891,618325,341
三、账面价值
1. 2019年12月31日375,65937,8618,67211,596433,788
2. 2019年1月1日405,78167,684--473,465

注:本集团对关联方租赁确认的使用权资产的年末余额人民币430,311千元,租赁负债的年末余额人民币501,628千元,其中一年内到期的租赁负债人民币66,526千元。

本年度计入损益的短期租赁的租赁费用的金额为人民币74,207千元,与租赁相关的现金流量金额为人民币157,091千元。

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目土地使用权采矿权探矿权专有技术其他合计
一、账面原值
1.2018年12月31日6,348,83828,548,84711,903,8341,538,119697,88949,037,527
2.本年增加金额1,043,0193,623,204171,88326,11352,1354,916,354
(1)购置1,035,7273,208,770171,8833,22318,8004,438,403
(2)内部研发---6115,02515,086
(3)在建工程转入7,292414,434-24,45014,719460,895
(4)按资产类别重分类---(1,621)1,621-
(5)其他增加----1,9701,970
3.本年减少金额55,59639,178--8,765103,539
(1)处置----8,7658,765
(2)其他减少55,59639,178---94,774
4.2019年12月31日7,336,26132,132,87312,075,7171,564,232741,25953,850,342
二、累计摊销
1.2018年12月31日1,002,7414,114,346-263,398283,2085,663,693
2.本年增加金额153,503419,316-88,48651,439712,744
(1)计提153,503419,316-88,48651,439712,744
3.本年减少金额----8,7658,765
(1)处置----8,7658,765
4.2019年12月31日1,156,2444,533,662-351,884325,8826,367,672
三、减值准备
1.2018年12月31日25,642785,617---811,259
2.本年增加金额-9,224---9,224
(1)计提-9,224---9,224
3.2019年12月31日25,642794,841---820,483
四、账面价值
1.2019年12月31日6,154,37526,804,37012,075,7171,212,348415,37746,662,187
2.2018年12月31日5,320,45523,648,88411,903,8341,274,721414,68142,562,575

/注:2019年度无形资产的摊销金额为人民币712,744千元(2018年度:人民币556,127千元)。

于2019年12月31日,账面价值为人民币71,010千元(原值人民币86,572千元)的土地使用权作为人民币35,000千元的短期借款(附注七、33)的抵押物。

于2018年12月31日,账面价值为人民币72,741千元(原值人民币86,572千元)的土地使用权作为人民币20,000千元的短期借款(附注七、33)的抵押物。

根据中煤集团《关于上海大屯能源股份有限公司开展整体退出山西阳泉盂县玉泉煤业有限公司和山西中煤煜隆能源有限公司前期工作的批复》(中煤财[2018]50号),本公司之控股子公司上海能源拟转让山西阳泉盂县玉泉煤业有限公司的股权,本集团根据相关评估结果计提无形资产减值准备人民币8,504千元,其中折现率为能够反映相关资产组在特定市场风险下市场参与者所要求的税前加权平均资本成本12.59%,相关资产属于煤炭分部。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

于2019年12月31日,账面价值人民币912,567千元,原值人民币1,005,806千元的土地使用权(2018年12月31日:账面价值人民币892,604千元,原值人民币965,255千元)因相关手续正在办理中,尚未办妥土地使用权证。

(3). 研究开发支出:

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日本年增加金额本年减少金额2019年 12月31日
研究开发支出确认为 无形资产转入当期 损益
ZMDQ18-07中煤集团安全生产运营管理三级管控模式的 研究与应用-3,4073,407--
循环水系统节水技术-2,5502,550--
ZMDQ19-04中煤集团电力管理信息系统的研究与应用-2,1882,188--
超大采高放顶煤智能化成套输送设备的研制-13,41413,414-
首台套7.2米超大采高两柱掩护式液压支架关键技术研究 与装备研制-9,649-9,649-
适应薄中厚煤层变化的跨界开采大伸缩比成套支护技术 与装备研究-9,039-9,039-
跨限高大伸缩比大倾角高效综采支护技术及装备-8,662-8,662-
超高速半激光熔覆关键技术研究与产业应用-8,313-8,313-
产品性能交检测试及工艺试验性能测试-8,096-8,096-
提升运输设备运行远程故障诊断与评估技术研究-7,524-7,524-
安全防冲开采成套技术与支护装备的研究-7,162-7,162-
铸硅铝换热器铸件研发-6,622-6,622-
薄煤层智能化超长工作面成套支护技术与装备研究-6,518-6,518-
煤炭采运用高耐磨性钢板应用技术研究及应用示范-6,186-6,186-
智能化异构集成开采技术研究及示范工程-5,473-5,473-
其他-251,5236,941244,582-
合计-356,32615,086341,240-

注: 于2019年12月31日,本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为

0.03%(2018年年12月31日:0.01%)。

2019年度本集团研究开发支出共计人民币356,326千元(2018年度:人民币170,792 千元):

其中人民币341,240千元(2018年度:人民币166,082 千元)于当期计入损益,人民币15,086千元(2018年度:人民币4,710 千元)于当期确认为无形资产,研究开发支出无余额。

其他说明:

□适用 √不适用

27、 研究开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

□适用 √不适用

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
可抵扣亏损5,380,2881,342,0016,636,7391,659,185
资产减值准备1,776,311343,4581,880,115408,154
与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异609,544152,386818,590204,647
应付未付职工薪酬749,937177,603628,947157,237
预计负债540,782135,195570,268142,567
采矿权摊销456,345114,086469,357117,339
试运行收益341,76085,440347,31086,827
内部交易未实现利润2,992,295748,0741,792,045448,011
固定资产折旧21,0885,272184,16446,041
内退福利140,05334,710153,69938,425
可持续发展准备金153,03938,260159,15439,789
安全费用74,04916,97384,91521,229
维简费21,0235,25625,5166,379
其他权益工具投资公允价值变动160,91624,963160,91624,963
应收款项融资公允价值变动75,73616,57393,82223,456
其他1,471,837261,5871,268,037211,638
合计14,965,0033,501,83715,273,5943,635,887

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
税法不允许抵扣的已入账资产的评估增值23,072,4565,763,36623,242,8715,810,719
转产基金--389,32497,331
固定资产折旧606,350151,588347,82986,959
其他权益工具投资公允价值变动224,44556,111224,96256,240
其他1,0412603,601900
合计23,904,2925,971,32524,208,5876,052,149

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债年末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债年末余额递延所得税资产和负债年初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债年初余额
递延所得税资产210,2493,291,588146,2323,489,655
递延所得税负债210,2495,761,076146,2325,905,917

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
可抵扣暂时性差异2,703,2452,057,966
可抵扣亏损7,050,9563,898,043
合计9,754,2015,956,009

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

年份2019年12月31日2018年12月31日
2019-163,020
2020218,015206,539
2021503,535492,902
2022864,818519,325
20232,784,7342,516,257
20242,679,854-
合计7,050,9563,898,043

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
贷款(注1)3,728,980580,497
预付投资款(注2)3,537,4963,428,559
委托贷款(注3)1,275,000-
预付矿权款(注4)1,015,0001,015,000
预付土地使用权款464,966517,410
待抵扣增值税396,289615,391
预付工程设备款18,13568,533
预缴所得税-37,149
其他243,716423,473
合计10,679,5826,686,012

注1: 该余额为中煤财务向中煤集团及其子公司提供的贷款,按年利率4.41%-5.9375%计息,

并且到期日在1年以上。

注2: 为进一步扩大本集团的煤炭资源,本集团签订了若干收购或重组改建地方小煤矿的协议。

于2019年12月31日,本集团基于上述协议而预付的投资款项为人民币 3,537,496 千元(2018年12月31日:人民币3,428,559千元),由于交易完成所需的法律手续仍在办理之中,本集团将上述款项作为预付投资款核算。

注3: 本公司之子公司平朔集团委托银行向平朔第一煤矸石项目建设提供五笔委托贷款共计人

民币1,275,000千元,分别按年利率5.23%和5.70%计息,均于2022年到期。

注4: 为取得若干探矿权及采矿权,本集团预付矿权价款人民币1,015,000千元(2018年12月

31日:人民币1,015,000千元),截至2019年12月31日,相关业务正在推进中,本集团将上述款项作为其他非流动资产列示。待全部法律手续完成之后,上述款项将转为无形资产。

32、 资产减值准备

单位:千元 币种:人民币

2018年 12月31日(已重述)本年增加本年减少2019年 12月31日
本年计提额其他原因 增加额转回额转销额核销额其他原因 减少额
应收账款信用损失准备569,37233,639-64,897-16,978-521,136
预付款项减值准备39,19916,545---4,154-51,590
其他应收款信用损失准备459,9394,47788,61130,932-7120522,004
存货跌价准备319,17012,549-4,95618,6661,602-306,495
合同资产信用损失准备3,1061,156-549---3,713
固定资产减值准备1,890,470585,072---43,027-2,432,515
在建工程减值准备267,0657,343----88,611185,797
无形资产减值准备811,2599,224-----820,483
其他减值准备233,805101,473-----335,278
合计4,593,385771,47888,611101,33418,66665,83288,6315,179,011

33、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
信用借款3,942,3476,156,547
保证借款(注1)120,000130,000
质押借款(注2)9,0001,000
抵押借款(注3)35,00020,000
合计4,106,3476,307,547

短期借款分类的说明:

注1: 于2019年12月31日,银行保证借款中人民币42,000千元系由第三方辽宁电机集团有

限公司(“辽宁电机”)为本公司之孙公司抚顺电机提供保证;人民币78,000千元系由第三方贵州盘江投资控股(集团)有限公司(“盘江投资”)为本公司之孙公司中煤盘江重工有限公司(“盘江重工”)提供保证;

于2018年12月31日,银行保证借款中人民币62,000千元系由第三方辽宁电机为本公司之孙公司抚顺电机提供保证;人民币68,000千元系由第三方盘江投资为本公司之孙公司盘江重工提供保证,盘江重工为盘江投资人民币50,000千元的担保提供反担保。

注2: 于2019年12月31日,银行质押借款人民币9,000千元,系以人民币8,958 千元应收票

据作为质押 (附注七、6) ;

于2018年12月31日,银行质押借款人民币1,000千元,系以人民币996千元应收票据作为质押 (附注七、6) ;

注3: 于2019年12月31日,银行抵押借款人民币35,000千元系由账面价值人民币71,010千

元(原值人民币86,572千元)的土地使用权作为抵押物(附注七、26);

于2018年12月31日,银行抵押借款人民币20,000千元系由账面价值人民币72,741千元(原值人民币86,572千元)的土地使用权作为抵押物(附注七、26);

于2019年12月31日,短期借款的加权平均年利率为4.38%(2018年12月31日:4.37%)。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

34、 交易性金融负债

□适用 √不适用

35、 衍生金融负债

□适用 √不适用

36、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

种类2019年12月31日2018年12月31日
银行承兑汇票3,297,4793,049,753
商业承兑汇票1,245,3751,126,421
合计4,542,8544,176,174

注: 于2019年12月31日,本集团将应收票据人民币447,055千元(2018年12月31日:人民

币272,596千元)质押给银行作为取得人民币446,973千元(2018年12月31日:人民币264,810千元)应付票据的担保(附注七、6)。

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

37、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
应付原材料采购款11,445,7739,560,160
应付工程款及工程材料款5,120,2026,334,205
应付服务费866,544751,227
应付设备采购款993,8121,755,339
应付修理费79,264102,749
应付港杂费及运费33,86775,340
其他167,191176,660
合计18,706,65318,755,680

注: 于2019年12月31日,账龄超过一年的应付账款为人民币3,211,598千元(2018年12月31日:

人民币4,158,782千元),主要为应付工程款和供应商货款,该等款项尚未最后结清。

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

39、 合同负债

(1). 合同负债列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
预收煤炭销售款1,577,4811,101,113
预收煤矿装备销售款632,445820,629
预收煤化工产品销售款324,922500,229
其他53,91756,932
合计2,588,7652,478,903

注:年初合同负债在本年度确认收入情况:其中煤炭人民币1,098,829 千元,煤矿装备人民币729,641千元,煤化工产品人民币496,000千元,合计人民币2,324,470千元。

年末合同负债账面价值中预计人民币2,576,187千元将于2020年度确认为收入,人民币1,080千元将于2022年度确认为收入,人民币11,498千元将于2023年度及以后确认为收入。

本集团不存在以前期间履行的义务在本年度确认收入的情形。

对于煤炭及煤化工产品,在交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

对于煤矿装备,在交付前收到合同金额的30%的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日 (已重述)本年增加本年减少2019年 12月31日
一、应付短期薪酬1,457,9247,580,2857,214,9721,823,237
二、应付设定提存计划73,5621,060,1011,095,16938,494
三、应付辞退福利46,911128,401131,00244,310
合计1,578,3978,768,7878,441,1431,906,041

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日 (已重述)本年增加本年减少2019年 12月31日
一、工资、奖金、津贴和补贴1,111,7825,582,4565,279,5591,414,679
二、职工福利费23,845407,061407,89423,012
三、社会保险费41,283449,239436,70953,813
其中:医疗保险费14,092349,210344,67418,628
工伤保险费6,73251,08554,0473,770
生育保险费19,32231,32126,83423,809
其他保险1,13717,62311,1547,606
四、住房公积金30,595510,673508,51932,749
五、工会经费和职工教育经费226,909213,934166,231274,612
六、其他短期薪酬23,510416,922416,06024,372
合计1,457,9247,580,2857,214,9721,823,237

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日 (已重述)本年增加本年减少2019年 12月31日
1、基本养老保险29,476738,367743,52624,317
2、失业保险费2,45231,04929,6433,858
3、补充养老保险41,634290,685322,00010,319
合计73,5621,060,1011,095,16938,494

(4). 辞退福利

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日2018年12月31日
应付内退福利44,18245,571
其他辞退福利1281,340
合计44,31046,911

其他说明:

□适用 √不适用

41、 应交税费

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
应交企业所得税1,000,5751,173,679
应交增值税295,176766,974
应交资源税187,809318,013
应交水资源税63,28617,006
应交个人所得税45,98544,851
应交耕地占用税41,49346,658
应交消费税34,07949,201
应交房产税22,81819,682
应交矿产资源补偿费22,32522,325
应交教育费附加17,28220,281
应交土地使用税15,29414,401
应交城市维护建设税13,27915,825
其他148,869161,777
合计1,908,2702,670,673

其他说明:

42、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
应付利息965,5281,003,540
应付股利380,781259,730
其他应付款5,416,1254,342,121
合计6,762,4345,605,391

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
企业债券利息764,114743,079
分期付息到期还本的长期借款利息188,270243,694
吸收存款应付利息12,07316,605
短期借款应付利息1,071162
合计965,5281,003,540

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
中煤集团及下属子公司92,368114,040
本公司之子公司之少数股东288,413145,690
合计380,781259,730

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
应付矿业权出让收益价款(附注七、49)854,459-
暂收代付款555,936472,621
应付产能指标价款(注1)528,250-
应付押金及保证金485,516432,919
应付采矿权款(附注七、49) (注2)460,019503,918
应付投资款454,918460,637
股东垫款(注3)260,344217,349
应付地方煤矿补偿款214,500328,770
应付土地坍陷赔偿及迁村费186,776175,711
应付工程质保金164,015227,483
应付劳务费58,19369,635
应付承销费(附注七、47)49,133123,000
其他1,144,0661,330,078
合计5,416,1254,342,121

注1: 系本公司之子公司陕西榆林和伊化矿业应付产能指标价款,其中陕西榆林应付第三方黑龙

江依兰煤矿人民币299,000千元和关联方中煤新集能源股份有限公司(“中煤新集”)人民币109,250千元,伊化矿业应付中煤新集人民币120,000千元。

注2: 本年末余额包含将于一年内支付的款项和应于本年支付但未付的部分款项。

注3: 股东垫款为本公司之子公司的少数股东垫付的采矿权款人民币260,344千元(2018年12月

31日:人民币217,349千元)。

注4: 账龄超过1年的重要其他应付款:

于2019年12月31日,账龄超过一年的其他应付款为人民币2,145,497 千元(2018年12月31日:人民币2,017,255千元),主要系工程质保金等款项。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

43、 持有待售负债

□适用 √不适用

44、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
一年内到期的长期借款(附注七、46)22,558,07311,845,531
一年内到期的应付债券(附注七、47)10,991,9925,979,779
一年内到期的股东借款115,066-
一年内到期的租赁负债(附注七、48)67,329-
合计33,732,46017,825,310

其他说明:

45、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
吸收存款(注1)8,814,8378,979,014
预收相关的增值税424,475316,170
借款(注2)160,000100,000
其他18,96855,041
合计9,418,2809,450,225

注1: 该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率

0.35%-2.25%(2018年度:0.35%-2.25%)计息。

注2: 为本公司之子公司向其少数股东的信用借款,按年利率4.785%计息,期限一年。短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 长期借款

长期借款分类

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
信用借款55,088,45053,787,023
抵押借款(注1)808,8881,894,070
保证借款(注2)903,6501,391,494
质押借款(注3)-90,000
减:一年以内到期的长期借款22,558,07311,845,531
信用借款21,653,06010,222,723
抵押借款545,0131,089,964
保证借款360,000487,844
质押借款-45,000
合计34,242,91545,317,056

长期借款分类的说明:

注1: 于2019年12月31日,银行抵押借款人民币808,888千元,系由本集团账面价值为人民

币1,729,876千元(原值人民币3,568,394千元)的机器设备作抵押(附注七、21),利息每3个月支付一次。

于2018年12月31日,银行抵押借款人民币1,894,070千元,系由本集团账面价值为人民币4,975,872千元(原值人民币9,948,254千元)的房屋及建筑物和机器设备作抵押(附注

七、21),利息每3个月支付一次。

注2: 于2019年12月31日,银行保证借款人民币903,650千元系由本公司与山西焦煤共同提

供保证,利息每季度支付一次;

于2018年12月31日,银行保证借款中人民币1,323,650千元系由本公司与山西焦煤共同提供保证,利息每季度支付一次;人民币67,844千元系由第三方冀中能源集团有限责任公司(“冀中能源”)提供保证,利息每季度支付一次。

注3: 于2018年12月31日,质押借款人民币90,000千元系由本集团之孙公司北京中煤融资租

赁有限责任公司(“中煤融资租赁”)对孙公司中煤张家口煤机的账面价值为人民币200,000千元的债权作质押物。(附注七、5)

注4: 于2019年12月31日,长期借款的加权平均年利率为4.83%(2018年12月31日:5.03%)。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

47、 应付债券

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
应付债券:
中期票据24,888,34325,861,376
公司债券7,988,6947,981,770
应付承销费98,133171,000
减:一年以内到期的应付债券、承销费
中期票据(附注七、44)9,992,5405,979,779
公司债券(附注七、44)999,452-
承销费(附注七、42)49,133123,000
合计21,934,04527,911,367

(1). 应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额2018年12月31日 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还其他调整2019年12月31日 余额
2013年度第一期中期票据(注1)1002013年7月23日7年5,000,0004,983,916-263,00014,040263,0004,997,956-
2013年度第二期中期票据(注2)1002013年9月16日7年5,000,0004,980,809-280,00013,775280,0004,994,584-
2015年度第一期中期票据(注3)1002015年6月17日7年10,000,0009,964,872-495,00024,001495,00024,0009,964,873
2017年度第一期公司债券(注4)1002017年7月20日5年1,000,000998,489-46,10096346,100999,452-
2018年第一期公司债“中煤1801”(注5)1002018年5月9日5年1,100,0001,097,508-53,3501,02153,350-1,098,529
2018年第一期公司债“中煤1802”(注6)1002018年5月9日7年400,000399,017-20,00021220,000-399,229
2018年第二期公司债“中煤1803”(注7)1002018年6月5日5年1,700,0001,696,063-83,3001,57083,300-1,697,633
2018年第三期公司债“中煤1805”(注8)1002018年7月6日5年2,200,0002,194,737-103,1802,025103,180-2,196,762
2018年第三期公司债“中煤1806”(注9)1002018年7月6日7年800,000797,936-39,12042039,120-798,356
2018年第四期公司债“中煤1807”(注10)1002018年7月26日5年800,000798,020-35,20073635,20026798,730
2019年度第一期中期票据(注11)1002019年7月19日5+2年5,000,000-5,000,000104,7504,933104,75025,0004,979,933
合计///33,000,00027,911,3675,000,0001,523,00063,6961,523,00011,041,01821,934,045

注1: 经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213号)核准,本

公司于2013年7月23日发行公司债券,发行总额人民币5,000,000千元,债券期限为7年。此债券采用单利按年计息,固定利率为5.26%,每年付息一次。

注2: 经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213号)核准,本

公司于2013年9月16日发行公司债券,发行总额人民币5,000,000千元,债券期限为7年。此债券采用单利按年计息,固定利率为5.60%,每年付息一次。

注3: 经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2013]MTN358号)核准,本

公司于2015年6月17日发行公司债券,发行总额人民币10,000,000千元,债券期限为7年。此债券采用单利按年计息,固定利率为4.95%,每年付息一次。

注4: 经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格

投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2017年7月20日发行公司债券,发行总额人民币1,000,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.61%,第3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注5: 经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的

批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年5月9日 发行公司债券,发行总额人民币1,100,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.85%,第 3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注6: 经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的

批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年5月9日发行公司债券,发行总额人民币400,000千元,债券期限7年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前5年固定利率为5.00%,第 5年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注7: 经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的

批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年6月5日发行公司债券,发行总额人民币1,700,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.90%,第 3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注8: 经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的

批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年7月6日发行公司债券,发行总额人民币2,200,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.69%,第 3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注9: 经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的

批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年7月6日发行公司债券,发行总额人民币800,000千元,债券期限7年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前5年固定利率为4.89%,第 5年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注10: 经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的

批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年7月26日发行公司债券,发行总额人民币800,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.40%,第3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注11: 经中国银行间市场交易商协会《中国银行间市场交易商协会文件》(中市协注[2017]M

TN393号)核准,本公司于2019年7月19日发行中期票据,发行总额人民币5,000,000千元,债券期限为5+2年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前5固定利率为4.19%,第5年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

(2). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

48、 租赁负债

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日
与经营租赁相关的租赁负债503,523
减:一年内到期的租赁负债(附注七、44)67,329
合计436,194

注: 本集团对关联方租赁确认的租赁负债年末余额人民币501,628千元,其中一年内到期的租赁

负债人民币66,526千元。

49、 长期应付款

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
应付矿业权出让收益价款(注1)2,658,977-
应付采矿权款(注2)2,085,2132,635,059
专项应付款164,109165,685
其他15,87037,947
小计4,924,1692,838,691
减:一年内到期的应付矿业权出让收益价款854,459-
一年内到期的应付采矿权款186,801503,918
一年内到期的股东借款(附注七、44)10,564-
合计3,872,3452,334,773

注1: 根据《财政部、国土资源部关于印发<矿业权出让收益征收管理暂行办法>的通知》(财综

[2017]35号)、《内蒙古自治区财政厅、国土资源厅关于印发<内蒙古自治区矿业权出让收益征收管理实施办法(试行)>的通知》(内财非税规[2017]24号)等有关法律法规和文件规定,

本公司之子公司本年与内蒙古自治区国土资源厅签署采矿权出让合同,矿业权出让收益价款合同金额共计人民币4,272,294千元,在采矿权有效期内分年度缴纳,列示在长期应付款。其中将于一年内支付的部分共计人民币854,459千元在其他应付款-应付矿业权出让收益价款列示(附注七、42)。

注2: 应付采矿权款主要为本集团尚未交纳的采矿权资源价款。根据相关资源转让协议,该等款

项将陆续付清。应付采矿权款将于一年内支付的部分在其他应付款-应付采矿权款中列示(附注七、42)。

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日本年增加本年减少2019年 12月31日
国家发展与改革委员会煤矿安全改造项目中央投资补助82,3836,360-88,743
其他83,30219,82427,76075,366
合计165,68526,18427,760164,109

其他说明:

50、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

51、 预计负债

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日本年增加本年减少2019年12月31日
矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务 (注1)1,463,5751,870,58417,3693,316,790
未决诉讼45,663-10,42035,243
其他5021450214
减:将于一年内支付的预计负债(13,310)//(69,762)
合计1,495,978//3,282,485

注1:本集团主要根据本年中国部分省份发布的《矿山地质环境保护与土地复垦方案实施细则》

的更新内容,重新估算矿山地质环境恢复与土地复垦成本。

注 2:将于一年内支付的预计负债在其他应付款列示

52、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日本年增加本年减少2019年 12月31日形成原因
政府补助1,634,79046,034130,4061,550,418与资产及收益相关的政府补助
合计1,634,79046,034130,4061,550,418/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 12月31日本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动2019年 12月31日与资产相关/与收益相关
张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款999,250-(54,966)-944,284与资产及收益相关
矿山工程机械研发制造基地项目357,294-(19,969)-337,325与资产及收益相关
高端液压支架绿色制造技术改造项目29,990---29,990与资产相关
张煤机基础设施建设项目补贴资金27,602---27,602与资产相关
平朔劣质煤综合利用示范项目安全改造专项资金20,000---20,000与资产相关
煤矸石发电环保项目财政贴息补贴22,239--(3,437)18,802与收益相关
低速大转矩智能节能永磁驱动电机项目18,860-(566)-18,294与资产相关
安太堡排矸场东区矿山生态环境恢复治理试点示范工程18,180---18,180与资产相关
太西区通风系统改造13,338-(1,482)-11,856与资产相关
高背压技术改造项目-11,900(264)-11,636与资产相关
国家能源煤矿机械装备研发(实验)中心建设项目8,831-(535)-8,296与资产相关
大气污染防治专项资金(木瓜界及930E区域供热系统改造工程)4,185-(1,739)-2,446与资产相关
矿山生态环境恢复治理试点示范工程-27,040(27,040)--与资产相关
其他115,0217,094(20,408)-101,707与资产及收益相关
合计1,634,79046,034(126,969)(3,437)1,550,418/

其他说明:

□适用 √不适用

53、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
长期应付职工薪酬(1)101,142120,480
其他非流动负债(2)261,366148,768
合计362,508269,248

(1)长期应付职工薪酬

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
应付内退福利145,324166,051
减:将于一年内支付的部分(注)(44,182)(45,571)
合计101,142120,480

注:将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。

(2)其他非流动负债

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
吸收存款(注1)128,853128,853
借款(注 2)131,790-
其他72319,915
合计261,366148,768

注1: 该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率3.15%

(2018年度:3.15%)计息。

注2: 为本公司之子公司向其少数股东的长期信用借款,按年利率1.2%-4.75%计息,其中将于一

年内还款的部分在一年内到期的非流动负债列示。

54、 股本

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2018年 12月31日本年增减变动2019年 12月31日
发行 新股送股公积金 转股其他小计
人民币普通股9,152,000-----9,152,000
境外上市的外资股4,106,663-----4,106,663
股份总数13,258,663-----13,258,663

于2019年12月31日,中煤集团及其子公司合计持有本公司股份数量为7,737,559 千股(2018年12月31日:7,737,559千股),占本公司已发行股份总数的58.36% (2018年12月31日:58.36%)。

55、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

56、 资本公积

√适用 □不适用

2019年度

单位:千元 币种:人民币

项目2019年1月1日 (已重述)本年增加本年减少2019年12月31日
股本溢价(注1)37,857,483-24,31837,833,165
其他资本公积
—收购少数股东权益604,307--604,307
—因取得原合营企业控制权增加的权益138,024--138,024
—权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动145,429122,586-268,015
—其他6,032--6,032
合计38,751,275122,58624,31838,849,543

2018年度

单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日本年增加本年减少2018年12月31日 (已重述)
股本溢价38,141,6931,000285,21037,857,483
其他资本公积:
—收购少数股东权益604,307--604,307
—因取得原合营企业控制权增加的权益138,024--138,024
—权益法核算的被投资单位除综合收益 和利润分配以外的其他权益变动111,88433,545-145,429
—其他6,032--6,032
合计39,001,94034,545285,21038,751,275

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:2019年度股本溢价减少为本集团支付2019年度同一控制下企业合并(附注八、1)对价形成。

57、 库存股

□适用 √不适用

58、 其他综合收益

√适用 □不适用

2019年度

单位:千元 币种:人民币

项目2019年 1月1日2019年度发生金额2019年 12月31日
本年所得税前发生额减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东其他调整
一、不能重分类进损益的其他综合收益(106,705)(61,388)(129)(61,259)-(157,395)(325,359)
其中:其他权益工具投资公允价值变动的金额(106,705)(74,303)(129)(74,174)-(157,395)(338,274)
权益法下不能转损益的其他综合收益-12,915-12,915--12,915
二、将重分类进损益的其他综合收益(127,020)40,5856,88324,9318,771-(102,089)
其中:应收款项融资公允价值变动的金额(56,228)22,9316,8838,3097,739-(47,919)
外币财务报表折算差额(70,792)6,182-6,182--(64,610)
应收款项融资信用减值准备-11,472-10,4401,032-10,440
其他综合收益合计(233,725)(20,803)6,754(36,328)8,771(157,395)(427,448)

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

2018年度

单位:千元 币种:人民币

项目2018年 1月1日2018年度发生金额2018年 12月31日
本年所得税 前发生额减:所得 税费用税后归属于 母公司税后归属于 少数股东
一、不能重分类进损益的 其他综合收益65,589(185,185)(12,590)(172,294)(301)(106,705)
其中:其他权益工具投资 公允价值变动的金额65,589(185,185)(12,590)(172,294)(301)(106,705)
二、将重分类进损益的 其他综合收益(131,995)8,3345,4834,975(2,124)(127,020)
其中:应收款项融资公允 价值变动的金额(79,341)26,4725,48323,113(2,124)(56,228)
外币财务报表折算差额(52,654)(18,138)-(18,138)-(70,792)
其他综合收益合计(66,406)(176,851)(7,107)(167,319)(2,425)(233,725)

59、 专项储备

√适用 □不适用

2019年度

单位:千元 币种:人民币

项目2019年1月1日本年增加本年减少2019年12月31日
维简费1,045,591659,578550,0781,155,091
安全生产费1,883,0161,504,9591,149,8302,238,145
煤矿转产发展资金537,134--537,134
可持续发展准备金121,734-18,842102,892
矿山环境恢复治理保证金833--833
合计3,588,3082,164,5371,718,7504,034,095

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2018年度

单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日本年增加本年减少2018年12月31日
维简费636,254522,160112,8231,045,591
安全生产费用1,038,3811,191,030346,3951,883,016
煤矿转产发展资金537,134--537,134
可持续发展准备金126,916-5,182121,734
矿山环境恢复治理保证金833--833
合计2,339,5181,713,190464,4003,588,308

60、 盈余公积

2019年度

单位:千元 币种:人民币

项目2019年1月1日本年增加本年减少2019年12月31日
法定盈余公积4,219,863312,661-4,532,524

2018年度

单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日本年增加本年减少2018年12月31日
法定盈余公积4,097,890121,973-4,219,863

注: 法定盈余公积按净利润的10%提取。

61、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
调整前上年末未分配利润32,272,13430,522,194
调整本年年初未分配利润合计数(65,850)
调整后本年初未分配利润32,206,28430,522,194
2019年同一控制下的企业合并(附注八、1)-46,878
加:本年归属于母公司股东的净利润5,626,4373,352,389
减:提取法定盈余公积312,661121,973
提取一般风险准备115,01932,805
应付普通股股利1,034,176729,375
其他(153,509)800,485
年末未分配利润(注)36,524,37432,236,823

注: 2019年12月31日,本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币

4,496,067千元(2018年12月31日:人民币3,885,943千元)。

62、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
收入成本收入成本
主营业务128,421,44292,341,284103,231,03273,373,335
其他业务872,291834,795909,052940,722
合计129,293,73393,176,079104,140,08474,314,057

本公司及其子公司主营业务主要为煤炭业务、煤化工业务及煤矿装备制造业务等。

(2). 主营业务收入和主营业务成本按板块分析如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
煤炭业务104,078,87874,210,06980,459,96055,773,522
煤化工业务17,712,14413,422,04717,960,70213,591,705
煤矿装备制造业务7,845,2136,625,0266,665,6725,647,989
金融业务1,182,305349,856--
其他业务5,342,1495,218,2713,713,8213,863,768
行业板块间抵销数(7,739,247)(7,483,985)(5,569,123)(5,503,649)
合计128,421,44292,341,284103,231,03273,373,335

(3). 合同产生的收入的情况

单位:千元 币种:人民币

2019年度分部收入分部间抵销减:租赁收入及利息收入产品及服务收入
煤炭业务104,507,674(4,888,733)(181,861)99,437,080
煤化工业务17,772,016(260,308)(5,394)17,506,314
煤矿装备制造业务8,269,501(1,248,478)(32,598)6,988,425
金融业务1,182,305(406,202)(776,103)-
其他业务5,440,614(1,074,656)(7,686)4,358,272
合计137,172,110(7,878,377)(1,003,642)128,290,091

单位:千元 币种:人民币

2018年度分部收入分部间抵销减:租赁收入产品及服务收入
煤炭业务80,911,723(3,817,457)(178,805)76,915,461
煤化工业务18,006,213(140,112)(24)17,866,077
煤矿装备制造业务7,051,536(866,623)(31,735)6,153,178
其他业务3,850,572(855,768)(11,038)2,983,766
合计109,820,044(5,679,960)(221,602)103,918,482

(4). 其他业务收入和其他业务成本

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
销售材料收入235,991195,167340,783302,165
租赁收入227,539123,239221,602125,005
劳务收入66,027133,775116,035198,846
其他342,734382,614230,632314,706
合计872,291834,795909,052940,722

(3)履行与客户的合同义务

(i) 煤炭业务(在某一时点确认收入)

本集团销售煤炭时运输方式包括水运和陆运两种,本集团在客户取得煤炭控制权的时点确认收入。本集团水运是货物越过船舷时确认收入;陆运是客户收到煤炭时确认收入。

在煤炭交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。煤炭销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

(ii)煤化工业务(在某一时点确认收入)

本集团销售煤化工产品在客户取得煤化工产品控制权的时点即客户收到煤化工产品时确认收入。

在煤化工交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。煤化工销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

(iii)煤矿装备制造业务(在某一时点确认收入)

本集团将煤矿装备运送至客户指定地点并在客户取得煤矿装备控制权时确认收入。

(5). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(6). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(7). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为/元,其中:

/元预计将于/年度确认收入

其他说明:

63、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
资源税2,380,1181,771,121
教育费附加258,661273,202
城市维护建设税277,860260,385
水资源税289,453198,125
消费税174,588169,038
土地使用税122,121165,870
房产税162,851137,042
印花税116,727110,943
环保税58,57349,023
关税5,6806,409
车船使用税4,4064,466
其他40,699107,192
合计3,891,7373,252,816

其他说明:

64、 销售费用

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
运输费10,826,2488,547,930
港杂费1,548,6771,366,614
职工薪酬335,760275,837
代理费68,19146,855
装卸费64,49956,070
业务经费35,79538,571
折旧费30,91525,560
样品及产品损耗16,73415,138
劳务费11,85510,868
其他346,949210,180
合计13,285,62310,593,623

其他说明:

65、 管理费用

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
职工薪酬2,578,9382,318,564
折旧及摊销费用474,383561,883
劳务费122,00876,534
租赁费66,96161,262
中介机构服务费38,01647,120
其他643,5591,038,546
合计3,923,8654,103,909

其他说明:

66、 研发费用

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
职工薪酬133,21399,420
材料费(含材料消耗、电费及低值易耗品摊销)69,13446,426
折旧及摊销费用29,52526,146
其他57,59944,623
合计289,471216,615

其他说明:

67、 财务费用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
利息支出5,337,1215,393,062
其中:租赁负债的利息费用26,912-
减:资本化利息455,0001,029,428
利息费用4,882,1214,363,634
减:利息收入153,678702,931
汇兑损失 (收益)10,588(14,145)
手续费及其他14,83110,442
合计4,753,8623,657,000

68、 费用按性质分类

利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类,列示如下

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
材料耗用及货物贸易成本67,351,91653,925,133
运输费10,886,7658,624,959
折旧及摊销9,625,2077,472,358
职工薪酬8,579,4647,235,576
维修支出1,937,6091,650,465
港杂费1,548,6771,366,614
劳务费133,86387,402
租赁费74,20764,116
代理费68,19146,855
装卸费64,49956,070
其他费用10,404,6408,698,656
合计110,675,03889,228,204

69、 其他收益

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
政府补助181,721158,215
合计181,721158,215

其他说明:

70、 投资收益

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,474,7741,916,374
其他权益工具投资在持有期间的投资收益9684,810
处置长期股权投资产生的投资收益7,583380
其他956651
合计2,484,2811,922,215

其他说明:

71、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

72、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

73、 信用减值利得(损失)

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
应收账款信用减值损失31,258(67,940)
其他应收款信用减值损失26,455(52,567)
合同资产信用减值损失(607)(3,106)
其他流动资产-贷款信用减值损失29,867(4,022)
其他非流动资产-贷款信用减值损失(57,514)(8,762)
应收款项融资信用减值损失(11,472)-
其他46-
合计18,033(136,397)

其他说明:

74、 资产减值利得(损失)

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额(已重述)
预付款项减值损失(16,545)(506)
存货跌价损失(7,593)(143,016)
固定资产减值损失(585,072)(865,220)
在建工程减值损失(7,343)(1,236)
无形资产减值损失(9,224)(99,335)
其他非流动资产-其他减值损失(62,400)-
合计(688,177)(1,109,313)

其他说明:

75、 资产处置收益(损失)

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
非流动资产处置收益(损失)4,428(14,526)
其中:固定资产处置收益4,42813,375
无形资产处置收益(损失)-(27,901)

76、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额计入当期非经常性损益的金额
罚没利得9,0737,1959,073
政府补助-120,363-
其他收入294,70943,307294,709
合计303,782170,865303,782

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

77、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)计入当期非经常性损益的金额
罚款支出52,78599,36852,785
资产报废、毁损损失17,94579,45817,945
捐赠支出14,7746,68714,774
其他支出46,78997,39546,789
合计132,293282,908132,293

其他说明:

78、 所得税费用

(1)所得税费用表

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
当期所得税费用3,489,3492,677,725
递延所得税费用62,778(112,907)
合计3,552,1272,564,818

(2)会计利润与所得税费用调整过程:

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
利润总额12,144,8718,710,215
按适用税率25%计算的所得税费用(上年度25%)3,036,2182,177,554
以前年度所得税费用调整35,97924,519
若干子公司的税收优惠(248,788)(283,122)
非应税收入(619,293)(429,948)
不可扣除的成本、费用和损失230,955256,696
确认、使用以前年度未确认递延所得税资产的 可抵扣暂时性差异(24,477)(30,822)
确认、使用前期未确认递延所得税资产的 可抵扣亏损(16,546)(6,313)
当期未确认递延所得税资产可抵扣亏损669,964649,611
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异185,797144,715
税法允许抵扣的额外支出(46,641)(45,401)
其他348,959107,329
所得税费用3,552,1272,564,818

79、 其他综合收益

□适用 √不适用

80、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
政府补助100,786212,110
银行存款利息收入80,302397,233
中煤财务吸收存款增加-3,806,691
其他40,085634,716
合计221,1735,050,750

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
中煤财务吸收存款减少164,177-
劳务费用122,00876,534
租赁费66,96161,262
办公费、差旅费59,15750,509
研发费57,59944,623
水电费、排污费47,59739,114
业务招待费、咨询费39,22541,980
经营性受限制的银行存款的增加24,395882,491
其他361,39164,984
合计942,5101,261,497

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
收回对中煤集团及其子公司的贷款2,784,0024,653,000
存期超过3个月的定期存款的减少2,065,011-
3个月以上定期存款利息收入439,29681,010
贷款利息收入172,398153,268
收回对联合营公司的委托贷款150,000402,000
收回对联合营公司委托贷款利息收入20,2626,120
合计5,630,9695,295,398

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
提供对中煤集团及其子公司的贷款4,090,0004,495,695
处置子公司及其他营业单位减少的现金净额136,644-
存期超过3个月的定期存款的增加-5,980,801
合计4,226,64410,476,496

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
同一控制下企业合并公司的现金-13,656
合计-13,656

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
支付债券承销费用111,34751,919
偿还租赁负债本金90,130-
票据贴现支出67,089-
同一控制下企业合并支付的对价24,3182,048,517
收购子公司少数股东权益支付的现金6,000408,415
合计298,8842,508,851

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

81、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

补充资料2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润8,592,7446,145,397
加:资产减值损失688,1771,109,313
信用减值(利得)损失(18,033)136,397
固定资产折旧8,822,7756,878,103
投资性房地产折旧3,5553,503
使用权资产折旧73,002-
无形资产摊销710,082545,853
长期待摊费用摊销15,79344,899
资产处置(收益)损失(4,428)14,526
固定资产报废毁损损失17,94579,458
财务费用4,822,7704,047,228
投资收益(2,484,281)(1,922,215)
递延所得税资产减少(增加)143,473(2,057)
递延所得税负债减少(80,695)(110,850)
递延收益摊销(130,406)(115,334)
存货的减少(增加)136,810(722,473)
经营性应收项目的减少(增加)(2,082,228)294,744
经营性应付项目的增加1,800,4934,307,827
合同资产的减少(增加)60,681(1,017,975)
合同负债的增加109,862125,262
经营性受限制的银行存款的增加(24,395)(882,491)
使用以前年度计提的专项储备810,2211,466,468
经营活动产生的现金流量净额21,983,91720,425,583
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
以应收票据支付设备工程款2,382,3861,228,315
以股权作为对联营企业的资本金出资(附注八、4)663,047-
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金及现金等价物的年末余额12,137,4198,372,119
减:现金及现金等价物的年初余额8,372,11910,176,683
现金及现金等价物净增加/(减少)3,765,300(1,804,564)

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
一、现金12,137,4198,372,119
其中:库存现金458504
可随时用于支付的银行存款11,952,4208,343,473
可随时用于支付的其他货币资金184,54128,142

其他说明:

□适用 √不适用

82、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

83、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日 账面价值受限原因
货币资金3,376,327专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金以及按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金。
应收款项融资1,248,792年末已背书且未终止确认的应收款项融资
应收款项融资447,055应付票据质押担保
应收款项融资8,958短期借款质押担保
固定资产1,729,876长期借款抵押
无形资产71,010短期借款抵押
合计6,882,018/

其他说明:

84、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:千元

项目2019年12月31日 外币余额折算汇率2019年12月31日 人民币余额
货币资金
其中:美元49,7526.9762344,488
欧元3057.81552,388
日元105,3620.06416,752
澳元1164.8843566
韩元32,9060.0060198
应收账款
其中:美元6486.97624,396
其他应收款
其中:日元71,6110.06414,589
韩元210,7120.00601,272
澳元114.884351
应收账款
其中:美元2856.97621,988
其他应收款
其中:日元740.06417
韩元374,4480.00603,640

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

85、 套期

□适用 √不适用

86、 政府补助

单位:千元 币种:人民币

2019年度发生额2018年度发生额
收到的与收益相关的政府补助
增值税和所得税税费返还款17,9689,670
2018年自治区重点产业发展专项(第一批)资金5,000-
沛县生态环境局环保补助款4,679-
武汉市武昌区政府奖励款3,588-
上海市浦东新区“十三五”地方财政扶持返还款3,3584,126
收软件产品增值税即征即退退税款2,5452,033
国家处僵治困补助资金-120,363
北京市房山区经济和信息化委员会平稳发展奖励款-6,000
秦皇岛市海港区商务局出口奖励资金-1,510
武汉市武昌区商务局2017年度招商引资政策奖励-1,310
其他17,61421,669
小计54,752166,681
递延收益摊销的政府补助
张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款54,96655,247
矿山生态环境恢复治理试点示范工程27,040-
矿山工程机械研发制造基地项目19,96927,169
水资源综合利用工程3,1203,120
大气污染防治专项资金(木瓜界及930E区域供热 系统改造工程)1,7391,739
太西区通风系统改造1,4821,482
千万吨级高效综采关键技术创新及产业化示范工程5961,256
三供一业补贴款-5,415
其他18,05716,469
小计126,969111,897
合计181,721278,578

87、 每股收益

基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算:

单位:千元 币种:人民币

2019年度2018年度 (已重述)
归属于母公司普通股股东的合并净利润5,626,4373,352,389
本公司发行在外普通股的股数(千股)13,258,66313,258,663
基本每股收益(人民币元)0.420.25
其中:持续经营基本每股收益 (人民币元)0.420.25

本公司无具有稀释性的潜在普通股

88、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
山西中煤平朔东升煤业有限公司(“东日升”)100%出让方与受让方同受中煤集团控制2019年3月19日股权转让协议约定时间-(9,715)18(82,189)

其他说明:

注: 本年度本公司之全资子公司平朔集团发生同一控制下企业合并,从本公司的母公司中煤集

团购入东日升,东日升于2018年1月1日由国源时代煤炭资产管理有限公司(以下简称“国源时代”)无偿划转至中煤集团。

(2). 合并成本

单位:千元 币种:人民币

合并成本被合并方名称金额
现金东日升24,318

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:千元 币种:人民币

东日升
合并日上年年末
资产:
货币资金4,01218,457
应收账款339,100366,767
预付款项(13)18
其他应收款11,756-
存货28,72227,011
流动资产合计383,577412,253
固定资产164,046174,421
非流动资产合计164,046174,421
资产总计547,623586,674
负债:
应付账款58,03345,679
应付职工薪酬8012,724
应交税费14,93959,135
其他应付款517,876414,447
其他流动负债-99,000
流动负债合计591,649620,985
负债合计591,649620,985
净资产(44,026)(34,311)
取得的净资产(44,026)(34,311)

其他说明:

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
平朔第一煤矸石663,04751%以股权出资2019年8月20日交割协议143------

其他说明:

√适用 □不适用

注: 本公司之全资子公司平朔集团以所持平朔第一煤矸石51%股权评估价值人民币663,047千元为交割价作为对联营公司苏晋能源的第二期资本金出资。

处置投资产生投资收益人民币143千元。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

2019年1月,本公司之全资子公司中煤焦化之子公司汾阳市中煤龙泉焦化有限责任公司完成工商注销。

2019年3月,本公司之控股子公司中煤华晋集团有限公司(“中煤华晋”)投资设立山西中煤华晋售电有限公司,投资额人民币1亿元。

2019年6月,本公司之全资子公司中国煤炭销售运输有限责任公司(“中煤运销”)投资设立中煤销售太原有限公司,投资额人民币3亿元。

2019年6月,本公司将全资子公司中煤兴安能源化工有限公司(“兴安能源”)协议转让给本公司之全资子公司西北能源。2019年9月,兴安能源完成工商注销。

2019年7月,本公司之全资子公司中煤运销投资设立中煤晋北销售有限公司,投资额人民币2亿元。

2019年12月,本公司之全资子公司装备公司之子公司中煤张家口煤机投资设立张家口煤机重型装备有限责任公司,投资额人民币581千元。

2019年12月,本公司之全资子公司平朔集团之子公司东日升完成工商注销。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质2019年12月31日持股比例取得 方式
直接间接
装备公司北京市、河北省张家口市北京市制造业100%-设立或投资
焦化控股山西省太原市北京市制造业100%-设立或投资
中国煤炭开发有限责任公司(“开发公司”)北京市北京市商品流通业100%-设立或投资
上海能源江苏省沛县上海市采掘业62.43%-设立或投资
华光资源澳大利亚悉尼市澳大利亚悉尼市商品流通业100%-设立或投资
平朔集团山西省朔州市山西省朔州市采掘业100%-设立或投资
黑龙江煤化工黑龙江省依兰县黑龙江省依兰县采掘业及煤化工100%-设立或投资
新疆煤电化新疆自治区昌吉州吉木萨尔县新疆自治区昌吉州吉木萨尔县制造业60%-设立或投资
中煤能源哈密煤业有限公司(“哈密煤业”)新疆自治区哈密市新疆自治区哈密市制造业100%-设立或投资
陕西榆林陕西省榆林市陕西省榆林市煤化工100%-设立或投资
鄂尔多斯能源内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市煤化工100%-设立或投资
中煤华晋山西省河津市山西省太原市采掘业51%-设立或投资
山西蒲县中煤晋昶矿业有限公司(“晋昶矿业”)山西省临汾市山西省临汾市采掘业51%-设立或投资
山西蒲县中煤禹硕矿业有限责任公司(“禹硕矿业”)山西省临汾市山西省临汾市采掘业63%-设立或投资
内蒙古中煤远兴能源化工有限公司("中煤远兴")内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市煤化工75%-设立或投资
中煤财务北京市北京市金融业91%-设立或投资
乌审旗蒙大能源环保有限公司(“蒙大环保”)内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市废料处理业-70%设立或投资
西北能源内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市制造业100%-设立或投资
中煤化(天津)化工销售有限公司(“中煤化天津”)天津市天津市商品流通业100%-设立或投资
中煤运销上海市/河北省秦皇岛市北京市商品流通业100%-同一控制下企业合并
山西中新唐山沟煤业有限责任公司(“唐山沟煤业”)山西省大同市山西省大同市采掘业80%-同一控制下企业合并
大同中煤出口煤基地建设有限公司(“大同出口煤”)山西省大同市山西省大同市制造业19%41%非同一控制下企业合并
伊化矿业内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市采掘业51%-非同一控制下企业合并
蒙大新能源内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市煤化工100%-非同一控制下企业合并
蒙大矿业内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市采掘业66%-非同一控制下企业合并
鄂尔多斯市银河鸿泰煤电有限公司(“银河鸿泰”)内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市采掘业78.84%-非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

子公司名称少数股东 持股比例本年归属于 少数股东的损益本年向少数股东 宣告分派的股利年末少数股东 权益余额
上海能源37.57%194,97276,0273,842,289
中煤华晋49.00%1,393,304220,5007,022,048
蒙大矿业34.00%188,755-1,523,071
伊化矿业49.00%172,607-2,187,907

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

子公司名称2019年12月31日余额2018年12月31日余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海能源2,296,61514,999,09617,295,7114,936,8851,978,9586,915,8432,816,31812,742,83315,559,1514,604,130785,1345,389,264
中煤华晋8,476,60314,463,84222,940,4453,843,9083,425,9767,269,8846,676,71414,602,10621,278,8204,590,4714,065,6288,656,099
蒙大矿业1,598,70213,957,08015,555,7824,390,9546,685,20711,076,1611,552,00910,063,21911,615,2284,712,4913,176,7167,889,207
伊化矿业724,12510,993,05011,717,1751,584,2955,667,7647,252,059628,4239,350,1789,978,6011,632,5934,360,3515,992,944
子公司名称2019年度发生额2018年度发生额
营业收入净利润其他综合收益综合收益总额(亏损)经营活动现金流量净额营业收入净利润 (亏损)其他综合收益综合收益 (亏损)总额经营活动现金流量净额
上海能源7,622,552431,4596,113439,0802,011,6536,849,198545,9547,151553,1051,010,910
中煤华晋11,034,8183,739,12916,9573,756,0866,308,1749,824,1693,790,0469,1733,799,2193,663,981
蒙大矿业2,803,542555,1611,316556,4771,908,751556,946105,150164105,314781,538
伊化矿业2,409,951352,259(227)352,0321,242,388245,064(2,328)37(2,291)177,251

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务 性质2019年12月31日 持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
合营企业-
禾草沟煤业陕西延安市陕西延安市煤化工-50%权益法
旭阳焦化河北邢台市河北邢台市煤化工45%-权益法
联营企业-
中天合创内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市煤化工38.75%-权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日/ 2019年度发生额2018年12月31日/ 2018年度发生额
禾草沟煤业旭阳焦化禾草沟煤业旭阳焦化
流动资产439,9891,771,097689,2111,210,498
其中:现金和现金等价物277,472137,954368,758480,314
非流动资产4,462,5022,709,8114,404,8303,302,546
资产合计4,902,4914,480,9085,094,0414,513,044
流动负债559,7211,658,830799,9052,229,750
非流动负债776,030225,937743,748372,372
负债合计1,335,7511,884,7671,543,6532,602,122
归属于母公司股东权益3,566,7402,596,1413,550,3881,910,922
按持股比例计算的净资产份额1,783,3701,168,2631,775,194859,915
对合营企业权益投资的账面价值1,781,0441,201,6301,775,345893,142
营业收入2,351,5876,961,1432,386,3798,219,114
财务费用(102,268)(20,240)(13,063)(43,530)
所得税费用(192,737)(158,069)(216,682)(415,371)
净利润1,014,589976,3281,159,7521,215,888
综合收益总额1,014,589976,3281,159,7521,215,888
本年度收到的来自合营企业的股利500,000131,805500,000275,459

本集团以合营企业财务报表中的金额为基础,按持股比例计算享有的份额。合营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值调整以及统一会计政策的影响。

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日/ 2019年度发生额2018年12月31日/ 2018年度发生额
中天合创中天合创
流动资产4,218,5736,677,408
非流动资产52,466,42150,104,158
资产合计56,684,99456,781,566
流动负债5,486,0389,945,097
非流动负债30,783,89927,957,367
负债合计36,269,93737,902,464
归属于母公司股东权益20,415,05718,879,102
按持股比例计算的净资产份额7,910,8357,315,652
对联营企业权益投资的账面价值7,910,8357,315,652
营业收入15,988,54612,235,200
财务费用(1,557,890)(1,613,950)
所得税费用(342,176)(230,313)
净利润1,989,8491,133,156
综合收益总额1,989,8491,133,156
本年度收到的来自联营企业的股利218,707-

本公司以联营企业财务报表中的金额为基础,按持股比例计算享有的份额。联营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值调整以及统一会计政策的影响。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日/ 2019年度发生额2018年12月31日/ 2018年度发生额
合营企业:
投资账面价值合计307,303297,905
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润(5,602)(1,832)
--综合收益总额(5,602)(1,832)
联营企业:
投资账面价值合计12,975,8059,544,661
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润762,666352,083
--其他综合收益12,915-
--综合收益总额775,581352,083

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称2018年12月31日累积未确认的损失2019年度未确认的损失 (或本期分享的净利润)2019年12月31日 累积未确认的损失
朔州市平鲁区平安化肥有限责任公司(“平安化肥”)69,411-69,411
天津炭金能源技术有限公司(“天津炭金”)2,563-2,563
大同中新13,4547,17620,630

注: 截至2019年12月31日,本集团对平安化肥、天津炭金和大同中新长期股权投资已经减记

至零。

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的金融工具主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、应收款项融资、其他流动资产-贷款、其他权益工具投资、长期应收款、其他非流动资产-贷款、其他非流动资产-委托贷款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债-吸收存款、长期借款、应付债券、长期应付款、其他非流动负债-吸收存款等,本年末,本集团持有的金融工具如下,详细情况说明见附注七。

本集团的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险、利率风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 金融工具分类

(1) 金融资产

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
分类为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产
应收款项融资6,897,4309,989,407
指定为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产
其他权益工具投资2,328,7554,563,851
以摊余成本计量的金融资产
货币资金25,603,84723,879,163
应收账款7,316,2224,881,389
其他应收款3,147,2011,884,845
其他流动资产-贷款555,1752,425,308
长期应收款-其他8,822143,255
其他非流动资产-贷款3,728,980580,497
其他非流动资产-委托贷款1,275,000-
合计50,861,43248,347,715

(2) 金融负债及租赁负债

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
以摊余成本计量
短期借款4,106,3476,307,547
应付票据4,542,8544,176,174
应付账款18,706,65318,755,680
其他应付款6,762,4345,605,391
其他流动负债-吸收存款8,814,8378,979,014
其他流动负债-借款160,000100,000
其他流动负债-其他18,96855,041
一年内到期的股东借款115,066-
长期借款(含一年内到期)56,800,98857,162,587
应付债券(含一年内到期)32,926,03733,891,146
长期应付款3,708,2362,169,088
其他非流动负债-吸收存款128,853128,853
其他非流动负债-借款131,790-
租赁负债(含一年内到期)503,523-
合计137,426,586137,330,521

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

2. 风险管理目标和政策

2.1市场风险

2.1.1外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。

本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险,为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于2019年度及2018年度,本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

于2019年12月31日及2018年12月31日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日
美元项目日元项目其他货币项目合计
外币金融资产
货币资金344,4886,7523,152354,392
应收账款4,396--4,396
其他应收款-4,5891,3235,912
合计348,88411,3414,475364,700
外币金融负债
应付账款1,988--1,988
其他应付款-73,6403,647
合计1,98873,6405,635

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日
美元项目日元项目其他货币项目合计
外币金融资产
货币资金202,7297,0604,831214,620
应收账款376--376
其他应收款-4,4381,3425,780
合计203,10511,4986,173220,776
外币金融负债
应付账款3,624--3,624
其他应付款-1492,2932,442
合计3,6241492,2936,066

于2019年12月31日,对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润约人民币26,017 千元(2018年:人民币14,961千元)。

2.1.2利率风险

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。

本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31日,本集团浮动利率的长期带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同,金额为人民币54,297,270 千元(2018年12月31日:人民币55,088,915千元)(附注七、44及46)。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2019年度及2018年度本集团并无利率互换安排。

于2019年12月31日,如果以浮动利率计算的借款利率上升/下降50个基点(2018年12月31日:

50个基点),而其他因素保持不变,在考虑借款费用资本化的影响后,本集团的净利润会减少/增加约人民币200,561 千元(2018年12月31日:约人民币182,069千元)。

2.1.3其他价格风险

本集团的价格风险主要产生于其他权益工具投资。其他权益工具投资包括上市非交易性权益工具投资和非上市非交易性权益工具投资。

2.2信用风险

本集团信用风险主要产生于银行存款、应收款项融资、应收账款、其他应收款、合同资产、其他流动资产-贷款、长期应收款、其他非流动资产-贷款、其他非流动资产-委托贷款和本集团向其他企业提供的借款担保(附注十五、2 (1)(b))。

本集团的银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,其信用评级较高,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、合同资产、应收款项融资,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。

本集团会定期对客户、债务人的信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户、债务人,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

本集团的贷款主要是对控股母公司中煤集团及其下属非上市公司的贷款,没有重大信用风险。

此外,本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保对相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

对于向其他企业提供的借款担保,本集团通过对相关企业的经营及财务状况进行持续监管以控制信用风险。

本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此本集团没有重大的信用集中风险。

下表详细说明了本集团金融资产和其他项目的信用风险敞口:

附注账面余额 2019年12月31日 人民币千元账面余额合计 2019年12月31日 人民币千元
以摊余成本计量的金融资产
货币资金七、112个月内的预期信用损失25,603,84725,603,847
应收账款(注1)七、5整个存续期的预期信用损失
(减值矩阵)7,801,878
(单项计提)35,4807,837,358
其他应收款七、812个月内的预期信用损失3,165,480
整个存续期的预期信用损失
(未发生信用减值)19,726
已发生信用减值483,9993,669,205
其他流动资产-贷款七、1312个月内的预期信用损失560,000560,000
长期应收款-其他七、1612个月内的预期信用损失8,8228,822
其他非流动资产-贷款七、3112个月内的预期信用损失3,796,6923,796,692
其他非流动资产-委托贷款七、3112个月内的预期信用损失1,275,0001,275,000
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
应收款项融资七、612个月内的预期信用损失6,897,4306,897,430
其他
合同资产(注1)七、10整个存续期的预期信用损失957,294957,294
(未发生信用减值)
长期应收款-融资租赁款七、16整个存续期的预期信用损失241,190241,190
(未发生信用减值)
财务担保合同(注2)12个月内的预期信用损失20,672,68820,672,688

注1: 对于应收账款及合同资产,本集团采用的简化方法来计量整个存续期的预期信用损失的

损失金额。

注2: 对于财务担保合同,总账面金额为本集团根据各自合同担保的最大金额。

本集团应收账款及其他应收款的信用损失准备变动情况详见附注七、5及8。

2.3 流动性风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

于2019年12月31日,本集团的流动负债超过流动资产约人民币286亿元,详细情况请参见(附注四、2)。

于2019年12月31日及2018年12月31日,本集团各项金融负债和租赁负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融负债
短期借款4,174,654---4,174,654
应付票据4,542,854---4,542,854
应付账款18,706,653---18,706,653
其他应付款6,762,434---6,762,434
吸收存款8,814,837128,853--8,943,690
其他流动负债-借款162,551---162,551
其他流动负债-其他18,968---18,968
一年内到期的股东借款118,617---118,617
长期借款(含一年内到期)24,761,56516,372,62715,867,6325,032,06862,033,892
应付债券(含一年内到期)12,660,0836,870,98317,458,407-36,989,473
其他非流动负债-借款-31,71962,95242,504137,175
长期应付款-1,069,1331,190,1351,568,4693,827,737
租赁负债(含一年内到期)67,32954,762159,537353,510635,138
财务担保合同20,672,688---20,672,688
合计101,463,23324,528,07734,738,6636,996,551167,726,524

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日(已重述)
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融负债
短期借款6,369,854---6,369,854
应付票据4,176,174---4,176,174
应付账款18,755,680---18,755,680
其他应付款5,605,391---5,605,391
吸收存款8,979,014-128,853-9,107,867
其他流动负债-借款102,373---102,373
其他流动负债-其他55,041---55,041
长期借款(含一年内到期)14,466,43418,203,35721,748,81810,931,44465,350,053
应付债券(含一年内到期)7,775,05012,442,25018,466,390-38,683,690
长期应付款-293,488662,4851,363,7672,319,740
财务担保合同20,231,567---20,231,567
合计86,516,57830,939,09541,006,54612,295,211170,757,430

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目年末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)应收款项融资-6,897,430-6,897,430
(二)其他权益工具投资24,730-2,304,0252,328,755
持续以公允价值计量的资产总额24,7306,897,4302,304,0259,226,185

上市其他权益工具投资的公允价值根据公开交易市场最后一个交易日收盘价格确定。

2、 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日的公允价值估值技术输入值
应收款项融资6,897,430现金流量折现法折现率

4、 持续第三层次公允价值计量项目,年初与年末账面价值间的调节信息

单位:千元 币种:人民币

其他权益工具投资金额
2018年12月31日账面价值4,538,286
本年新增105,000
本年减少(2,265,793)
本年公允价值变动计入其他综合收益(73,468)
2019年12月31日账面价值2,304,025

5、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日的公允价值估值技术输入值
其他权益工具投资-对非上市公司权益工具投资2,304,025市场法/收益法未来现金流量、折现率/同行业可比上市企业的市盈率或市净率

6、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

7、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

8、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

9、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括:货币资金、应收账款、长期应收款、其他非流动资产-贷款及委托贷款、短期借款、应付款项、吸收存款、长期借款、应付债券和长期应付款等。除下述金融负债以外,其他以摊余成本计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值差异很小。

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日2018年12月31日
账面价值公允价值账面价值公允价值
长期借款34,242,91534,383,84145,317,05645,642,922
应付债券(含一年内到期)32,926,03734,094,93433,891,14635,466,685
合计67,168,95268,478,77579,208,20281,109,607

存在活跃市场的应付债券,以活跃市场中的报价确定其公允价值,属于第一层次。长期借款,以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值,属于第二层次。

10、 其他

□适用 √不适用

十二、 资本管理

本集团的资金管理目标是保障本集团能持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

与业内其他公司一样,本集团利用资本负债率监控其资本情况。此比率按照负债净额除以总资本计算得出。负债净额为借款总额包括合并资产负债表所列示的流动和非流动借款(包含应付债券和吸收存款)减去现金及现金等价物。总资本为合并资产负债表所列示的股东权益与负债净额的合计。

于2019年12月31日及2018年12月31日,本集团的资本负债比率列示如下﹕

2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
资本负债比率44%47%

十三、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)
中煤集团北京市煤炭生产及贸易、煤化工、煤层气开发坑口发电、煤矿建设、煤机制造及相关工程技术服务1,557,11157.3657.36

本企业的母公司情况的说明无本集团最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

九、1

3、 本集团合营企业和联营企业情况

与本集团发生关联交易的合营企业和联营企业的情况如下:

主要经营地注册地业务性质2019年12月31日 持股比例
合营企业–直接间接
大同中新山西省大同市山西省大同市煤炭生产及销售5%37%
旭阳焦化河北省邢台市河北省邢台市焦炭制造及销售45%-
禾草沟煤业陕西省延安市陕西省延安市煤炭生产及销售-50%
中煤科创内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市煤矿机械制造50%-
联营企业–
京唐港公司河北省唐山市河北省唐山市为船舶提供码头设施;港口货物装卸、仓储服务21%-
平朔煤矸石山西省朔州市山西省朔州市电力热力生产和供应33%-
平朔路达山西省朔州市山西省朔州市铁路运输37.50%-
中天合创内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市煤化工38.75%-
中电神头山西省朔州市山西省朔州市火力发电、热力生产和供应20%-
西煤机陕西省西安市陕西省西安市煤矿机械制造37.16%-
鄂州发电(注1)湖北省鄂州市湖北省鄂州市电力生产和供应10%-
中信码头江苏省江阴市江苏省江阴市码头和其他港口设施服务;货物装卸;仓储服务30%-
延长榆能(注1)陕西省榆林市陕西省榆林市煤化工19.05%-
北京中水长北京市北京市生产及销售机械产品、环保、水处理设备及配件25.86%-
乌审旗矿山(注1)内蒙古自治区鄂尔多斯市乌审旗图克镇内蒙古自治区鄂尔多斯市矿山救援、矿山安全培训与技术服务8.64%-
中煤艾尔竞内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市制造销售洗选煤设备、矿业设备及相关配件;开展相关研发;提供上述产品的售后服务、维修保养和技术支持。49%-
天津炭金天津市天津市煤制品贸易40%-
平安化肥山西省朔州市山西省朔州市化肥生产与销售29.71%-
舟山煤电浙江省舟山市浙江省舟山市煤炭采购与销售;电力项目开发方服务27%-
丰沛铁路(注1)江苏省徐州市江苏省徐州市铁路货物运输服务7.25%-
鄂尔多斯南部 铁路(注1)内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市铁路运输、铁路建设、运输设施、铁路技术咨询与服务4.71%-
平朔工业山西省朔州市山西省朔州市高新技术产业、节能环保、资源综合利用等29.02%
华晋焦煤(注2)山西省吕梁市山西省吕梁市煤炭开采,电力业务,售电业务49.00%
大同路达(注1)山西省大同市山西省大同市地方铁路及地方专用线路货物运输,机车及铁路运输设备租赁13.40%
中煤华能天津市天津市货物装卸、仓储24.50%

注1: 本集团有权向该等被投资单位委派董事,因此对被投资单位具有重大影响。

注2: 华晋焦煤自2019年1月1日起作为本公司的联营企业。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中煤资源发展集团有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
大屯煤电及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤建设集团有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
中国煤炭资产管理集团有限公司(“资产管理”)及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤黑龙江煤炭化工(集团)有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤北京煤机及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤新集及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤集团山西华昱能源有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤华利能源控股有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤晋中能源化工有限责任公司及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤京闽(福建)工贸有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤能源研究院有限责任公司与本公司同受母公司控制
国投哈密发电有限公司与本公司同受母公司控制
新疆伊犁犁能煤炭有限公司与本公司同受母公司控制
中煤能源香港有限公司与本公司同受母公司控制
山西焦化股份有限公司(“山西焦化”)重要子公司的主要股东
大同市新荣区唐山沟张旺庄煤矿国有资产经营管理有限责任公司(“张旺庄资产管理”)子公司的主要股东
大同煤矿集团有限责任公司(“大同煤矿”)及其子公司子公司的主要股东
平朔第一煤矸石(注)联营企业之子公司

其他说明注:平朔第一煤矸石原为本公司之全资子公司平朔集团的控股子公司,自2019年8月20日转为联营企业苏晋能源的子公司(附注八、4)。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

关联方关联交易内容关联交易定价政策2019年度 发生额2018年度 发生额
中煤集团及其子公司采购煤炭注(3)4,878,9393,756,644
中煤集团及其子公司采购材料、机器设备等注(1)3,619,9682,607,269
中煤集团及其子公司接受工程设计、建设及总承包服务注(2)1,820,7492,025,154
中煤集团及其子公司接受社会服务等注(1)83,59840,991
中煤集团商标使用权注(4)1元1元
中天合创采购煤炭市场价格(注7)1,968,3281,024,543
禾草沟煤业采购煤炭市场价格218,110-
平朔路达接受铁路代管服务市场价格349,041358,953
中天合创采购材料及零配件市场价格5,697157,596
平朔煤矸石采购材料及零配件市场价格-14,134
平朔工业采购材料及零配件市场价格1,784,5921,530,735
鄂尔多斯南部铁路运输费市场价格2,225,3471,204,863
京唐港公司接受劳务市场价格281,803293,139
中信码头接受劳务市场价格24,27015,349
平朔工业接受建设及技术服务市场价格52,12828,599
西煤机采购机器设备市场价格-4,134
中天合创接受建设及技术服务市场价格-1,392
中煤科创接受建设及技术服务市场价格-243
乌审旗矿山接受培训服务市场价格-475

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

关联方关联交易内容关联交易定价政策2019年度 发生额2019年度 发生额
中煤集团及其子公司销售材料、机器设备等注(1)1,415,130386,707
中煤集团及其子公司提供煤炭出口服务注(1)1,040-
山西焦化及其子公司销售煤炭注(6)392,514471,313
大同煤矿及其子公司销售煤炭市场价格39,20250,677
张旺庄资产管理销售煤炭市场价格-9,664
鄂州发电销售煤炭市场价格1,434,828828,234
中电神头销售煤炭市场价格595,036659,352
平朔煤矸石销售煤炭市场价格262,240182,951
中天合创销售煤炭市场价格(注7)81,36169,437
大同中新销售煤炭市场价格11,223-
中天合创销售机器设备市场价格117,093259,182
禾草沟煤业销售机器设备市场价格6,11660,147
华晋焦煤销售机器及设备市场价格7,258-
中天合创销售材料及零配件市场价格84,052111,419
中天合创提供劳务市场价格67,33590,503
平朔工业提供生产材料和辅助服务市场价格187,866148,382
中天合创提供生产材料和辅助服务市场价格39,03974,156
延长榆能提供生产材料和辅助服务市场价格-24
中天合创代理收入市场价格1153,070
中天合创租赁物业、厂房及设备收入市场价格1,159-
中煤科创租赁物业、厂房及设备收入市场价格113-

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

下述注(1)至注(7)以及注(8)、注(9)中的框架协议经本公司第二届董事会2014年第六次会议及2014年第一次临时股东大会决议通过,并同意该等协议项下相关关联交易的2015-2017年度金额上限。2016年3月22日,本公司召开第三届董事会第一次会议,审议通过了《关于调整2016-2017年度<煤炭等相关产品及服务供应框架协议>项下关联交易年度上限的议案》,同意调整《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》项下2016-2017年度金额上限。2017年4月27日,本公司召开第三届董事会第四次会议,审议通过了《关于确定公司2018-2020 年度持续性关联交易豁免上限的议案》,同意调整《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》项下2018-2022年度金额上限。本公司聘请了招商证券(香港)有限公司作为独立财务顾问,就下述框架下的关联交易条款是否公平合理、是否符合独立股东利益出具了独立性意见。

注(1) 2014年10月23日,本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》,有效

期自2015年1月1日至2017年12月31日止,届满后可续期。据此协议,1)中煤集团及附属公司(不包括本集团)须向本集团供应(i)生产原料及配套服务,包括原材料、辅助材料、运输装卸服务、电力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其他;及(ii)社会及支持服务,包括员工培训、医疗服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他;2)本集团及附属公司须向中煤集团及附属公司(不包括本集团)供应(i)生产原料及配套服务,包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材料、电力及热能供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他;及(ii)独家煤炭出口相关配套服务,包括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验及质量认证以及提供有关产品交付服务。

上述原料和配套服务须按下列顺序确定价格:

? 大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价;? 如无涉及招标程序,则须执行相关市场价;? 如无可比较市场价,采用协议价,协议价指按照“合理成本+合理利润”方式确定的价格

2017年4月27日,本公司与中煤集团续签《综合原料和服务互供框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《综合原料和服务互供框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

2019 年 4 月 23 日,本公司召开第四届董事会 2019 年第三次会议,审议通过了《关于调整公司 2019-2020 年部分持续性关联交易年度上限的议案》(“议案”)。 2019年6月28日,本公司召开2018 年度股东周年大会,审议通过了上述议案。

议案中涉及《综合原料和服务互供框架协议》项下中煤集团及其附属公司向本公司提供原料及配套服务以及社会及支持服务、《工程设计、建设及总承包服务框架协议》项下中煤集团及其附属公司向本公司提供工程设计、建设及总承包服务、《金融服务框架协议》项下中煤财务向中煤集团及其联系人提供贷款与融资租赁服务2019-2020年度关联交易年度上限金额。

注(2) 2014年10月23日,本公司与中煤集团签订了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》,

有效期自2015年1月1日至2017年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,中煤集团及附属公司(不包括本集团)向本集团提供工程设计、建设及总承包服务,并承揽本集团分包的工程。

定价原则:工程设计、建设及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务供货商及价格,并依照适用法律、法规和规则厘定确定服务供货商及价格。中煤集团及附属公司(不包括

本集团)必须严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及/或计量方法以及本集团制订的招标书的具体要求投标。

2017年4月27日,本公司与中煤集团续签《工程设计、建设及总承包服务框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《工程设计、建设及总承包服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

注(3) 本公司与中煤集团于2006年9月5日签订了一项《煤炭供应框架协议》,根据该协议,

中煤集团将促使中煤集团保留矿区生产的所有煤炭产品将独家供应予本公司,并已承诺不会向任何第三方销售任何该等煤炭产品。2014年10月23日,本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协议》,有效期自2015年1月1日至2017年12月31日止,届满后可续期。2017年4月27日根据实际经营需要,本公司与中煤集团签署《煤炭供应框架协议之补充协议》,对《煤炭供应框架协议》的定价政策等内容进行了修订,并对《煤炭供应框架协议》项下2017年度相关日常关联交易年度上限金额进行调整。

定价原则:

? 长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定,并根据指数的变化情况每月进行调整;? 煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。

2017年4月27日,本公司与中煤集团续签《煤炭供应框架协议》,并对协议内容进行适当修改。

协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《煤炭供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

注(4) 本公司与中煤集团于2006年9月5日签订了一项《商标使用许可框架协议》。中煤集团同

意以每年人民币1元的对价许可本公司使用其未投入本公司的部分注册商标。该协议有效期为10年,自2006年8月22日生效。

该协议到期后,本公司与中煤集团于2016年8月23日进行了续签,将协议有效期延至2026年8月22日。

注(5) 2014年10月23日,本公司之子公司中煤财务与中煤集团订立了一项《金融服务框架协

议》,有效期自2015年1月1日起至2017年12月31日止。届满后可续期。2014年12月18日对上述协议内容适当修改。2016年3月22日、2016年4月29日,根据实际经营需要,对上述协议项下2017年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议,中煤财务同意向中煤集团及附属公司提供存贷款和融资租赁及其他金融服务。

定价原则:

? 中煤集团及附属公司在中煤财务的存款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似存款提供的利率公平协商厘定,但在任何情况下,中煤财务向中煤集团支付的存款利率不高于中国人民银行就该种类存款规定的利率上限,且不高于中煤财务吸收其他客户同种类存款所确定的利率及不高于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类存款服务所确定的利率(以较低者为准);

? 中煤财务向中煤集团及附属公司收取的贷款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似贷款收取的利率公平协商厘定,但在任何情况下,中煤集团及附属公司向中煤财务支付的贷款利率应不低于中国人民银行就该类型贷款规定的利率下限,且应不低于中煤财务向其他客户发放同种类贷款所确定的利率及不低于一般商业银行向中煤集团及附属公司

提供同种类贷款服务所确定的利率(以较高者为准);

? 中煤财务就提供其他金融服务向中煤集团及附属公司收取的费用,由中煤财务根据中国人民银行、中国银监会等规定的费率厘定。如无规定费率,服务费用由双方经参考一般商业银行就同类金融服务收取的费用公平协商厘定,但在任何情况下,收费标准应不低于一般商业银行就同类业务采取的费用标准。

2017年4月27日,中煤财务与中煤集团续签《金融服务框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《金融服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。2015年至2017年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为人民币450,000万元,2018年至2020年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为人民币500,000万元。

注(6) 2014年10月23日,本公司与山西焦化签订了一项《煤炭等相关产品及服务供应框架协

议》,有效期自2015年1月1日起至2017年12月31日止,届满后可续期。2017年4月27日根据实际经营需要,本公司与山西焦化签署了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协议》,对上述协议的定价政策等内容进行了修订,并对上述协议项下2017年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。

上述煤炭等相关产品及服务须按下列顺序确定价格:

? 煤炭供应须按照相关市场价格定价;? 煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价。

2017年4月27日,本公司与山西焦化续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

注(7) 2017年4月27日,本公司与中天合创签订《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,协

议期限截至2017年12月31日止,并新增该协议项下2017年度日常关联交易年度类别及上限。该协议的主要条款如下:

? 煤炭价格需根据有关市场价格厘定;? 本公司向中天合创提供的煤矿装备的价格应通过招投标程序,并依照适用法律、法规

及规则厘定;? 除煤炭及煤矿装备以外其他产品及服务的价格应按市场价格厘定。

2017年4月27日,本公司与中天合创续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本年确认的租赁收入上年确认的租赁收入
平朔路达铁路125,744125,889

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本年确认的租赁费上年确认的租赁费
中煤集团之子公司土地(注8、注10)-49,670
中煤集团之子公司房屋(注9、注10)10,77973,133
中煤集团房屋(注9、注10)44,16735,575

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

注(8) 本公司和中煤集团于2006年9月5日签订了一项《土地使用权租赁框架协议》,根据此框

架协议,从中煤集团租赁若干土地作为正常的经营和辅助之用,每三年参照市场价格对年租金进行审核和调整,协议有效期为20年。2015年至2017年度的年租金总额上限为人民币6,100万元,2018年至2020年度的年租金总额上限为人民币5,609万元。

注(9) 本公司和中煤集团于2006年9月5日签订了一项《房屋租赁框架协议》,根据此框架协议,

从中煤集团租赁若干位于中国境内的物业和房产,作为正常的经营和辅助之用,每三年可由双方协商并参考当时的市场价格对年租金进行调整。2014年,双方重新签订了《房屋租赁框架协议》,有效期至2024年12月,2015年至2017年的年租金总额上限为人民币10,500万元,2018年至2020年的年租金总额上限为人民币11,104万元。

注(10) 租赁费本年度披露的是对中煤集团及其下属子公司适用短期租赁豁免政策直接计入损益的

费用,上年度披露的是对中煤集团及其下属子公司已付和应付的租赁费。

(4). 关联方担保情况

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经 履行完毕
延长榆能2,202,144千元的借款本金、利息以及延长榆能应向银行支付的与借款有关的款项2013年04月28日2025年04月28日正在履行
2018年12月19日2035年12月18日正在履行
中天合创10,139,906千元的借款本金、利息以及中天合创应向银行支付的与借款有关的款项2016年05月25日满足担保协议约定的 条件正在履行
禾草沟煤业50,000千元的借款本金、利息以及禾草沟煤业应向银行支付的与借款有关的款项2015年11月30日2025年09月01日正在履行
禾草沟煤业195,000千元的借款本金、利息以及禾草沟煤业应向银行支付的与借款有关的款项2018年02月26日2025年02月02日正在履行
丰沛铁路13,478千元的借款本金、利息以及丰沛铁路应向银行支付的与借款有关的款项2013年11月21日2024年04月20日正在履行
华晋焦煤223,066千元的借款本金、利息以及华晋焦煤应向银行支付的与借款有关的款项2008年03月28日2022年12月20日正在履行
2008年03月28日2023年12月20日
2012年11月21日2027年11月20日

于2015年10月27日,本公司2015年第一次临时股东大会通过决议,批准本公司按照持股比例为中天合创的银团贷款提供本金额为人民币170.5亿元及应计利息和其他费用等的担保。截至2019年12月31日,本公司已提供人民币101.40亿元的担保。

于2015年10月27日,本公司2015年第一次临时股东大会通过决议,批准陕西榆林按照持股比例为禾草沟煤业提供总额不超过人民币9亿元的连带责任担保。截至2019年12月31日,陕西榆林已提供人民币2.45亿元的担保。

(5). 关联方资金拆借

单位:千元 币种:人民币

关联方关联方交易内容2019年度发生额2018年度发生额
中煤集团及其子公司吸收存款增加-3,806,691
中煤集团及其子公司吸收存款减少164,177-
中煤集团及其子公司吸收存款利息费用91,41649,710
中煤集团及其子公司提供贷款4,090,0004,495,695
中煤集团及其子公司收回贷款2,784,0024,653,000
中煤集团及其子公司提供贷款利息收入172,398153,268
中煤集团及其子公司委托贷款代理费收入1582,047
禾草沟煤业关联方偿还委托贷款-300,000
禾草沟煤业委托贷款利息收入-2,472
旭阳焦化关联方偿还委托贷款-102,000
旭阳焦化委托贷款利息收入-3,648
平朔第一煤矸石收回关联方委托贷款150,000-
平朔第一煤矸石委托贷款利息收入20,262-

(6). 关联方资产转让情况

单位:千元 币种:人民币

转让方名称受让方名称转让标的转让价款
中煤集团平朔集团东日升100%股权24,318
中煤新集伊化矿业产能指标189,967
陕西榆林产能指标103,066
陕西南梁 (注1)产能指标83,060
小回沟(注2)产能指标32,547
蒙大矿业产能指标24,410
山西中煤西沙河煤业 有限公司(注3)黑龙江煤化工产能指标26,038
灵石县长虹新建煤矿 有限公司(注4)陕西南梁(注1)产能指标14,646
山西朔州山阴金海洋马营 煤业有限公司(注5)伊化矿业产能指标9,764
伊化矿业中煤新集产能指标29,835

注1: 陕西南梁矿业有限公司为本公司之全资子公司西北能源之控股子公司。

注2: 小回沟为本公司之全资子公司平朔集团之全资子公司。

注3: 山西中煤西沙河煤业有限公司为中煤资源发展集团有限公司之子公司,与本公司同受母公

司控制。

注4: 灵石县长虹新建煤矿有限公司为中煤华利能源控股有限公司之子公司,与本公司同受母公

司控制。

注5: 山西朔州山阴金海洋马营煤业有限公司为山西华昱能源有限公司之子公司,与本公司同受

母公司控制。

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度发生额2018年度发生额
关键管理人员报酬6,9667,510

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称关联方2019年12月31日2018年12月31日
账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
应收账款中煤集团及其下属子公司553,709(86,772)501,658(73,744)
大同煤矿及其子公司175,523(176)185,807-
中天合创150,878(173)217,926(406)
中电神头72,495(72)58,201-
平朔煤矸石34,646(35)24,950-
华晋焦煤17,399---
禾草沟煤业12,772(3)15,006(1)
北京中水长2,987(2,342)2,987(1,039)
西煤机--34,637-
小计1,020,409(89,573)1,041,172(75,190)
其他应收款 -应收利息中煤集团及其子公司6,559-4,487-
平朔第一煤矸石157,982---
西煤机--2,529-
-应收股利旭阳焦化295,950-164,145-
西煤机75,965-76,437-
平朔煤矸石20,677-17,625-
大同中新8,926(6,249)8,926(6,249)
平朔路达8,006---
中信码头7,592---
大同路达6,883-2,071-
北京中水长715-715-
中煤华能--8,604-
-其他应收款中煤集团及其子公司700,446(1,198)712,006(1,291)
平朔第一煤矸石692,134---
中天合创10,409(5,543)9,155-
天津炭金7,843(7,843)7,843(7,843)
西煤机3,024-3,024-
平安化肥1,739(1,739)1,739(1,739)
舟山煤电100-100-
中煤艾尔竞--5,247(262)
小计2,004,950(22,572)1,024,653(17,384)
预付款项中煤集团及其子公司7,827-32,898-
鄂尔多斯南部铁路25,025-156,517-
天津炭金898(898)898(898)
小计33,750(898)190,313(898)
合同资产中煤集团及其子公司139,020(71)23,458(117)
中天合创10,652-47,417(4)
禾草沟煤业3,624-24,614-
小计153,296(71)95,489(121)
其他流动资产中煤集团及其子公司560,000(4,825)2,460,000(34,692)
长期应收款中煤集团及其子公司--6,117-
其他非流动资产中煤集团及其子公司3,893,692(67,712)694,477(10,198)
平朔第一煤矸石1,275,000---

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称关联方2019年12月31日 账面余额2018年12月31日 账面余额(已重述)
应付账款中煤集团及其子公司2,155,6353,890,854
中天合创154,463167,177
禾草沟煤业30,000-
西煤机24,37226,657
京唐港公司3,5812,495
中煤科创-451
中信码头-57
小计2,368,0514,087,691
其他应付款-应付利息中煤集团及其子公司12,07316,605
-应付股利中煤集团及其子公司92,368114,040
-其他应付款中煤集团及其子公司743,094614,034
中煤新集229,250-
中天合创5717
旭阳焦化19131
小计1,076,861744,827
合同负债中煤集团及其子公司110,8359,239
中天合创38,86972,630
小计149,70481,869
其他流动负债中煤集团及其子公司8,814,8378,979,014
其他非流动负债中煤集团及其子公司128,853128,853

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

(1)接受劳务

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日2018年12月31日
中煤集团及其子公司5,972,441603,877

(2)租赁-租入

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日2018年12月31日
中煤集团及其子公司(注)600720,173

注:本年末承诺披露的是对中煤集团及其下属子公司适用短期租赁豁免政策的租赁承诺,上年末披露的是对中煤集团及其下属子公司全部的经营租赁承诺。

8、 其他

□适用 √不适用

十四、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十五、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)资本性支出承诺事项

以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺:

单位:千元 币种:人民币

2019年12月31日2018年12月31日
房屋、机器设备1,177,4803,870,828
探矿权235,000235,000
合计1,412,4804,105,828

(2)经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本集团未来最低应支付租金汇总如下:

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日
1年以内87,481
1到2年87,481
2到3年50,270
3年以上497,898
合计723,130

(3)对外投资承诺事项

(i)根据2006年7月15日签订的协议,本公司与中国石油化工股份有限公司以及其他3家公司约定共同出资设立中天合创。截至2019年12月31日,本公司作为持股38.75%的股东,已对中天合创投资人民币67.87亿元,以后年度承诺投资额为人民币4.81亿元。

(ii)根据2014年10月签订的协议,本公司之子公司陕西榆林与陕西煤业化工集团有限责任公司、陕西榆林能源集团煤炭运销有限公司以及其他6家公司约定共同出资设立陕西靖神铁路有限责任公司(“陕西靖神”)。截至2019年12月31日,陕西榆林作为持股4%的股东,已对陕西靖神投资人民币2.15亿元,以后年度承诺投资额为人民币0.33亿元。

(4)关联方承诺

请参见附注十三、7。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(a)未决诉讼

本集团为若干诉讼事项的被告人,亦为日常业务过程中产生的其他法律程序的原告人。尽管目前未能决定该等诉讼或其他法律程序的结果,管理层相信,所产生的任何责任将不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大不利影响。

(b)对外担保

本集团向关联方提供担保的情况见附注十三、5(3),其他对外担保情况如下:

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
陕西靖神人民币284,000千元的借款本金、利息以及陕西靖神应向银行支付的与借款有关的款项2018年07月26日2045年07月25日正在履行

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十六、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

拟分配的利润或股利1,687,931
经审议批准宣告发放的利润或股利-

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

(1) 于 2020年 3月10日,本公司取得中国证券监督管理委员会《关于同意中国中煤能源股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》(证监许可[2020]379号)批复,同意本公司向专业投资者公开发行面值总额不超过人民币10,000,000千元公司债券的注册申请,本次公司债券采用分期发行方式,首期发行自同意注册之日起12个月内完成,其余各期债券发行,自同意注册之日起24个月内完成。

(2) 于2020年3月16日,本公司取得中国银行间市场交易商协会接受注册通知书(中市协注[2020]MTN190号),接受本公司中期票据注册金额为人民币5,000,000 千元,注册额度自本通知书落款之日起2 年内有效,在注册有效期内可分期发行中期票据。

(3) 经中国证监会《关于同意中国中煤能源股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的

批复》(证监许可[2020]379号)批复,本公司于2020年3月18日完成第一期公司债券(面向专业投资者)发行,发行总额人民币3,000,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,固定利率为3.60%。

(4) 对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估

截至财务报表批准报出之日,国内新冠肺炎疫情(简称“疫情”)防控形势持续向好,统筹推进疫情防控和经济社会发展工作取得积极成效,但国际疫情快速蔓延,本集团将持续关注疫情发展情况,评估并应对疫情可能对本集团带来的影响。

十七、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(1)基本信息:

总裁办公会为本集团的主要经营决策者,负责审阅本集团的内部报告以评估业绩和配置资源。

本集团的报告分部是提供各种产品和服务的企业或企业组,主要经营决策者据此决定分部间的资源配置和业绩评估。本集团根据不同产品和服务的性质、生产流程以及经营环境对该等分部进行管理。除了少数从事多种经营的实体外,大多数企业都仅从事单一业务。该等企业的财务信息已经分解为不同的分部信息呈列,以供主要经营决策者审阅。

本集团的报告分部主要包括:煤炭分部、煤化工分部、煤矿装备分部以及金融分部:

(i) 煤炭—煤炭的生产和销售;(ii) 煤化工—煤化工产品的生产和销售;(iii) 煤矿装备—煤矿机械装备的生产和销售;(iv) 金融分部—为本集团及中煤集团下属企业提供存款、贷款、票据承兑与贴现及其他金融服

务。

除了以上报告分部,本集团其他分部主要包括火力发电、铝加工、设备及配件进口、招投标服务和铁路运输等业务。

本集团主要经营决策者依据税前利润等评价分部经营业绩。本集团按照对独立第三方的销售或转移价格,即现行市场价格,确定分部间销售和转移商品之价格。分部信息以人民币计量,同主要经营决策者所用的报告币种一致。

分部资产及分部负债,是指经营分部日常活动中归属于该经营分部的资产和负债,不包括递延所得税资产、递延所得税负债、应交税费、预缴税费及总部资产及负债。

(2). 报告分部的财务信息

2019年度及2019年12月31日分部信息

单位:千元 币种:人民币

项目煤炭分部煤化工分部煤矿装备分部金融分部其他分部经营分部小计非经营分部分部间抵销合计
分部业绩
对外交易收入99,618,94117,511,7087,021,023776,1034,365,958129,293,733--129,293,733
分部间交易收入4,888,733260,3081,248,478406,2021,074,6567,878,377-(7,878,377)-
主营业务成本(74,210,069)(13,422,047)(6,625,026)(349,856)(5,218,271)(99,825,269)-7,483,985(92,341,284)
利息收入373,74350,92615,832-16,927457,4281,421,888(1,725,638)153,678
利息费用(2,023,402)(1,235,573)(90,258)-(199,086)(3,548,319)(3,244,804)1,911,002(4,882,121)
对联营和合营企业的投资收益(损失)868,3091,370,9798,233--2,247,521229,981(2,728)2,474,774
资产减值损失(11,642)(62,375)(9,426)-(604,734)(688,177)--(688,177)
信用减值损失(12,889)20,20239,092(52,643)7,000762(830)18,10118,033
折旧费和摊销费(ii)(5,910,670)(2,607,592)(439,968)(1,030)(647,868)(9,607,128)(18,079)-(9,625,207)
利润(亏损)总额11,516,1062,617,667239,751762,540(1,056,753)14,079,311(1,947,239)12,79912,144,871
所得税费用(3,132,762)(217,385)(28,209)(190,673)167,676(3,401,353)(153,072)2,298(3,552,127)
净利润(亏损)8,383,3442,400,282211,542571,867(889,077)10,677,958(2,100,311)15,0978,592,744
分部资产及负债
资产总额158,680,36058,857,47316,471,62722,301,34411,501,958267,812,76221,353,772(16,683,365)272,483,169
负债总额69,404,88829,407,7436,865,94419,835,2988,326,115133,839,98835,844,112(14,570,010)155,114,090
折旧费和摊销费及资产减值损失以外的其他非现金费用---------
对联营企业和合营企业的长期股权投资7,581,63311,734,418901,124-105,00020,322,1753,854,442-24,176,617
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额(i)14,866,4691,444,379332,2762,4951,003,68317,649,30218,407-17,667,709

(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产(ii) 折旧费和摊销费不包括资本化部分

2018年度及2018年12月31日分部信息(已重述)

单位:千元 币种:人民币

项目煤炭分部煤化工分部煤矿装备分部金融分部其他分部经营分部小计非经营分部分部间抵销合计
分部业绩
对外交易收入77,094,26617,866,1016,184,913-2,994,804104,140,084--104,140,084
分部间交易收入3,817,457140,112866,623-855,7685,679,960-(5,679,960)-
主营业务成本(55,773,522)(13,591,705)(5,647,989)-(3,863,768)(78,876,984)-5,503,649(73,373,335)
利息收入53,84130,6634,651935,5407,0871,031,7821,506,247(1,835,098)702,931
利息费用(1,406,662)(1,340,035)(109,463)(199,626)(71,988)(3,127,774)(3,067,014)1,831,154(4,363,634)
对联营和合营企业的投资收益(损失)617,2321,226,366(4,858)-(5,382)1,833,35883,016-1,916,374
资产减值损失(309,251)(381,817)(8,956)-(416,628)(1,116,652)-7,339(1,109,313)
信用减值损失(76,982)(50,298)11,530(8,222)(7,863)(131,835)(4,562)-(136,397)
折旧费和摊销费(ii)(4,264,250)(2,352,824)(367,250)(1,252)(469,976)(7,455,552)(16,806)-(7,472,358)
利润(亏损)总额8,812,8731,925,537102,166710,847(973,749)10,577,674(1,876,035)8,5768,710,215
所得税费用(2,219,526)(299,559)(10,728)(164,789)136,990(2,557,612)(94)(7,112)(2,564,818)
净利润(亏损)6,593,3471,625,97891,438546,058(836,759)8,020,062(1,876,129)1,4646,145,397
分部资产及负债
资产总额145,457,37660,645,97517,220,22915,632,59614,484,422253,440,59825,958,678(15,034,229)264,365,047
负债总额49,127,41722,534,4567,357,1009,125,8896,342,28094,487,14269,996,287(10,766,000)153,717,429
折旧费和摊销费及资产减值损失以外的其他非现金费用---------
对联营企业和合营企业的长期股权投资4,343,43710,893,841902,483-(5,267)16,134,4943,692,211-19,826,705
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额(i)11,261,351859,377769,34241,095,11613,985,19032,702-14,017,892

(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产(ii) 折旧费和摊销费不包括资本化部分

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

√适用 □不适用

本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额,以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下:

单位:千元 币种:人民币

对外交易收入2019年度发生额2018年度发生额 (已重述)
国内市场127,967,031103,677,940
海外市场1,326,702462,144
合计129,293,733104,140,084

单位:千元 币种:人民币

非流动资产总额(注)2019年12月31日2018年12月31日 (已重述)
国内206,823,704200,611,015
海外771364
合计206,824,475200,611,379

注:非流动资产口径为不包括递延所得税资产以及金融资产。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十八、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

应收账款总体分析如下

单位:千元 币种:人民币

项目2019年12月31日2018年12月31日
应收账款959,7841,393,828
减:信用损失准备(48,492)(39,195)
合计911,2921,354,633

(1). 应收账款按账龄分析如下

单位:千元 币种:人民币

账龄2019年12月31日2018年12月31日
1至6个月912,2011,323,974
6个月至1年-4,931
1至2年-15,415
3至4年--
4至5年-48,180
5年以上47,5831,328
小计959,7841,393,828
减:信用损失准备(48,492)(39,195)
合计911,2921,354,633

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用