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中煤能源2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-16

公司代码:601898 公司简称:中煤能源

中国中煤能源股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李延江、主管会计工作负责人柴乔林及会计机构负责人(会计主管人员)柴乔林

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

截至2018年12月31日止年度,公司经审计2018年合并财务报表归属于母公司股东的净利润在国际财务报告准则下为4,488,335,000元,在中国企业会计准则下为3,434,578,000元。为更好地回馈股东,维护企业价值和股东价值,并保持利润分配政策的连续性和稳定性,根据公司现金分红政策,公司董事会建议2018年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润3,434,578,000元的30%计1,030,373,400元向股东分派现金股利,以公司全部已发行股本13,258,663,400股为基准,每股分派0.078元(含税)。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

受宏观经济增速放缓、市场供需关系变化等因素影响,公司煤炭、煤化工等主要产品价格存在波动风险,对公司经营业绩影响较大。由于煤炭采选、煤化工生产安全管理要求高于一般行业,公司面临较大的安全生产风险。投资项目审批时间的不确定性以及市场变化等因素,增加了项目投资风险。此外,国家行业政策变化、环保标准调整等因素,对公司生产经营都有可能产生一定影响。本公司高度重视风险管理,不断完善风险管控体系,努力提高风险管控水平。有关公司生产经营中可能存在的风险详见《经营情况讨论与分析》有关章节。

十、 其他√适用 □不适用

本公司2018年度“董事会报告”内容包括本报告第四节“公司业务概要”、第五节“经营情况讨论与分析”及第七节“重要事项”的“普通股利润分配或资本公积金转增预案”。

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 董事长致辞 ...... 11

第四节 公司业务概要 ...... 15

第五节 经营情况讨论与分析 ...... 20

第六节 监事会报告 ...... 45

第七节 重要事项 ...... 47

第八节 普通股股份变动及股东情况 ...... 72

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 77

第十节 公司治理 ...... 88

第十一节 公司债券相关情况 ...... 92

第十二节 财务报告 ...... 99

第十三节 公司组织结构图 ...... 272

第十四节 备查文件目录 ...... 273

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本集团、本公司、公司、中煤能源中国中煤能源股份有限公司,除文内另有所指,亦包括其所有子公司
本公司董事会、董事会中国中煤能源股份有限公司董事会
董事本公司董事,包括所有执行、非执行以及独立非执行董事
中煤集团中国中煤能源集团有限公司,本公司控股股东
平朔公司中煤平朔集团有限公司
大屯公司大屯煤电(集团)有限责任公司
上海能源公司上海大屯能源股份有限公司
中煤华晋公司山西中煤华晋能源有限责任公司
华晋焦煤公司华晋焦煤有限责任公司
陕西公司中煤陕西榆林能源化工有限公司
财务公司中煤财务有限责任公司
龙化集团中煤黑龙江煤炭化工(集团)有限公司
西北能源公司中煤西北能源有限公司
鄂能化公司中煤鄂尔多斯能源化工有限公司
蒙大公司内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司
装备公司中国煤矿机械装备有限责任公司
北煤机公司中煤北京煤矿机械有限责任公司
张煤机公司中煤张家口煤矿机械有限责任公司
邦本物业北京邦本物业管理有限公司
中天合创公司中天合创能源有限责任公司
资源发展公司中煤资源发展集团公司,原中国煤炭进出口公司
中煤资产管理公司中国煤炭资产管理集团有限公司
中煤电气公司中煤电气有限公司
华昱公司中煤集团山西华昱能源有限公司,原中煤集团山西金海洋能源有限公司
靖神铁路公司陕西靖神铁路有限责任公司
山西焦煤集团山西焦煤集团有限责任公司
蒙大工程塑料项目蒙大新能源工程塑料项目
榆林烯烃项目中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工及综合利用项目
图克化肥项目内蒙古鄂尔多斯图克化肥项目一期工程
纳林河二号煤矿项目乌审旗蒙大矿业有限责任公司纳林河二号矿煤矿项目
母杜柴登煤矿项目鄂尔多斯市伊化矿业资源有限公司母杜柴登煤矿项目
大海则煤矿项目陕西榆林大海则煤矿项目
小回沟煤矿项目山西小回沟煤业有限公司小回沟煤矿项目
合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目中煤鄂尔多斯能源化工有限公司合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目
财政部中华人民共和国财政部
中国证监会中国证券监督管理委员会
国务院国资委国务院国有资产监督管理委员会
联交所香港联合交易所有限公司
上交所上海证券交易所
公司《章程》指本公司于2006年8月18日创立大会通过的、经国家有关部门批准并经不时修订补充的公司章程
A股经中国证监会批准,向中国境内投资者发行,在上海证券交易所上市,以人民币交易的普通股股票
H股本公司股本中每股面值1.00元的境外上市外资股,以港币认购并在香港联交所上市交易
股份本公司普通股,包括A股及H股
股东本公司股东,包括A股持有人及H股持有人
联交所上市规则香港联合交易所有限公司证券上市规则
上交所上市规则上海证券交易所股票上市规则
联交所网站www.hkexnews.hk
上交所网站www.sse.com.cn
公司网站www.chinacoalenergy.com
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国中煤能源股份有限公司
公司的中文简称中煤能源股份
公司的外文名称ChinaCoalEnergyCompanyLimited
公司的外文名称缩写ChinaCoalEnergy
公司的法定代表人李延江

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名周东洲姜群
联系地址中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股份有限公司证券事务部中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股份有限公司证券事务部
电话(8610)-82236028(8610)-82236028
传真(8610)-82256479(8610)-82256479
电子信箱IRD@chinacoal.comIRD@chinacoal.com

三、 基本情况简介

公司注册地址中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司注册地址的邮政编码100120
公司办公地址中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司办公地址的邮政编码100120
公司网址http://www.chinacoalenergy.com
电子信箱IRD@chinacoal.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股 份有限公司证券事务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中煤能源601898-
H股香港联合交易所有限公司中煤能源01898-

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址中华人民共和国上海市黄埔区延安东路222号外滩中心30楼
签字会计师姓名徐斌、苗振宇
公司聘请的会计师事务所(境外)名称德勤?关黄陈方会计师行
办公地址香港金钟道88号太古广场一期35楼
签字会计师姓名王天泽
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京市建国门外大街1号国贸大厦2座28层
签字的保荐代表人姓名姚旭东、石芳
持续督导的期间至本公司首次公开发行A股股票的募集资金使用完毕为止
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中国银河证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座2-6层
签字的保荐代表人姓名王飞、张悦
持续督导的期间至本公司首次公开发行A股股票的募集资金使用完毕为止
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称-
办公地址-
签字的财务顾问主办人姓名-
持续督导的期间-

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:千元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年 (经重述)本期比上年同期增减(%)2016年 (经重述)
营业收入104,140,06681,512,56027.860,664,109
归属于上市公司股东的净利润3,434,5782,291,77549.92,027,593
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,441,2792,070,04066.21,080,759
经营活动产生的现金流量净额20,414,37317,552,01316.312,068,576
2018年末2017年末 (经重述)本期末比上年同期末增减(%)2016年末 (经重述)
归属于上市公司股东的净资产92,141,74289,302,0563.285,946,821
总资产264,658,469251,922,6845.1241,886,854

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年 (经重述)本期比上年同期增减(%)2016年 (经重述)
基本每股收益(元/股)0.260.1752.90.15
稀释每股收益(元/股)0.260.1752.90.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.260.1662.50.08
加权平均净资产收益率(%)3.782.62增加1.16个百分点2.40
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.792.36增加1.43个百分点1.28

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数 (经重述)期末数期初数 (经重述)
按中国会计准则3,434,5782,291,77592,141,74289,302,056
按国际会计准则调整的项目及金额:
(a)专项储备及相关递延税调整1,156,1011,071,75428,680188,187
(b)股权分置流通权调整---155,259-155,259
(c)政府补助调整3,7103,710-29,680-33,390
(d)其他-106,052---
按国际会计准则4,488,3373,367,23991,985,48389,301,594

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

√适用 □不适用

(a)专项储备及相关递延税调整:专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下,公司计提专项储备时,计入生产成本及股东权益中的专项储备,对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备;对属于资本性的支出于完工时转入固定资产,同时按照固定资产的成本冲减专项储备,并全额确认累计折旧,相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下,计提专项储备作为未分配利润拨备处理,相关支出在发生时予以确认,并相应将专项储备转回未分配利润。

(b)在中国企业会计准则下,非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中;在国际财务报告准则下,作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。

(c)在中国企业会计准则下,属于政府资本性投入的财政拨款,计入“资本公积”科目核算。在国际财务报告准则下,上述财政拨款视为政府补助处理。

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:千元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入25,764,69524,445,28626,927,42627,002,659
归属于上市公司股东的净利润1,410,8281,345,3331,368,521-690,104
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,386,9991,366,9731,367,802-680,495
经营活动产生的现金流量净额820,7937,435,1458,563,9893,594,446

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额2017年金额(经重述)2016年金额
非流动资产处置损益-14,52685,799-155,703
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外282,015195,226106,984
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-69,158-119,623-
持有其他权益工具投资期间取得的股利收入4,810//
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回/-5,349
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回3,634//
对外委托贷款取得的损益6,12058,001120,132
处置长期股权投资产生的投资收益38066,7261,017,828
持有可供出售金融资产期间取得的股利收入/79,538-
可供出售金融资产处置收益/3,919-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-217,345-82,334-12,718
其他符合非经常性损益定义的损益项目653-9,842-
少数股东权益影响额(税后)13,79421,326-107,654
所得税影响额-17,078-77,001-27,384
合计-6,701221,735946,834

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资3,669,0364,563,851894,815-
其他流动资产8,908,4259,989,4071,080,982-
合计12,577,46114,553,2581,975,797-

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 董事长致辞

尊敬的各位股东:

我谨代表公司董事会,向各位股东及社会各界人士一年来对公司的关注与支持表示衷心感谢!并向各位股东呈报2018年度报告。

2018年,是中国改革开放

周年。中煤集团因开放而兴,由改革而强,从一家以煤炭进出口为主的贸易公司,发展成为全国第二大煤炭生产企业。中煤集团的发展历程是煤炭工业改革开放的生动缩影,开发建设首个中外合作项目安太堡露天矿,迈出了煤炭工业对外开放第一步,为推动煤炭产业升级做出了重要贡献。中煤集团也是改革开放的受益者,2006年发起设立中煤能源,

月在香港上市,2008年

月回归A股。自上市以来,中煤能源勇担当、集众智、聚众力,奋发作为,锐意进取,实现跨越式发展。经营规模快速扩大,产业结构持续优化,清洁能源供应商和能源综合服务商“两商”并进,煤电化协同发展成效显著,煤炭资源储量达

亿吨,煤炭贸易量增长69.6%,新型煤化工业务成为公司第二引擎,电力装机容量翻番。综合实力显著增强,主要业务盈利能力明显提高,利润总额增长132.7%,经营现金流突破

亿元,资产质量显著改善。资本回报逐步回升,自成立以来,累计派发股息

亿元。

2018年是全面贯彻党的十九大精神开局之年。对中煤能源来说,是稳中求进的一年,是巩固提升的一年,是充满收获的一年。这一年,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入推进供给侧结构性改革,抓住市场有利时机,主动加压,乘势而上,凝心聚力,奋力拼搏,经营业绩大幅增长,经营质量继续提升,重点工作取得突破,改革创新成果卓著,公司经营发展呈现出持续向好的新局面。报告期内,公司实现营业收入1,041亿元,同比增长27.8%,创出历史最好水平。实现利润总额87.9亿元,同比增长49.1%,为近年来新高。

这一年,我们聚焦主业,继续优化产业结构,高质量发展基础进一步巩固。抢抓政策机遇,积极推进产能置换,加快项目手续办理,大海则煤矿取得项目核准,母杜柴登煤矿、纳林河二号煤矿投产运营,小回沟煤矿项目即将投产,合成气制

万吨/年甲醇技术改造项目开工建设,上海能源

×350MW热电项目

号机组成功投运,新疆

×660MW电厂项目两台机组具备试运行条件,平朔公司

×660MW低热值煤发电项目建设有序推进,煤-电-化循环经济新业态进一步升级,产业结构调整取得显著成效。收购国投晋城能源投资有限公司,新增无烟煤资源储量3.2亿吨,里必煤矿将于近期开工建设,为未来进一步丰富产品结构提供保障。公司各板块多点发力、全面开花,煤炭、煤化工业务盈利能力大幅提升,电力业务渐成规模,煤机装备、能源开发等综合服务商企业经营状况明显好转,“两商”协同发展优势进一步显现。

这一年,我们坚持市场导向,大力提质增效,生产经营再创佳绩。积极响应国家保供号召,

加强生产组织,优化生产接续,加快释放先进产能,完成商品煤产量7,713万吨,同比保持增长。发挥煤炭营销专业化优势,积极拓展外部资源,满足客户多样化需求,提升高质量供给能力,完成煤炭对外销售量1.56亿吨,同比增长21.3%。着力提高煤化工企业安稳长满优运行水平,有效推进差异化生产和新产品开发,聚烯烃产量再创新高,全年完成

万吨,同比增长49.6%,尿素产量185.6万吨,超额完成年初计划。创新营销模式,创建电商平台,煤化工产品实现全产全销。装备板块发挥技术优势,积极争取优质订单,扩大煤机配件及维修服务收入,新签合同大幅增长,装备产值增长34.4%。强化预算执行,实施正向激励,加强精益管理,经营质量明显提升。经营现金流再创新高,全年实现经营现金净流入

亿元,同比增长16.3%。

这一年,我们坚持行业引领,不断深化改革创新,持续增强发展动力。积极贯彻落实国家供给侧结构性改革和国企国资改革工作要求,以装备公司为试点,积极落实“双百行动”方案,深入推进内部改革。优化内部整合和资源配置,推进煤炭营销体系重构,完成煤炭销售网络重新布局。坚持“减少总量、优化结构、提升素质”原则,优化人力资源配置,继续推进三项制度改革,提升企业活力。加快推进创新能力建设,组建能源、装备等研发机构,加强产学研战略合作,完善创新环境。加大科技投入,深入推进煤矿井下智能开采等关键技术攻关,在无掘巷开采技术、矿井防冲及瓦斯治理方面达到国际先进水平。深化智能制造,积极推进煤机装备重型化、智能化、高端化,公司自主研发的超大采高智能化综采成套设备等煤矿装备制造水平处于行业领先,所属装备公司入选国家工信部制造业“双创”平台示范基地。煤化工企业以先进技术集成、安稳长满优运行打造智能工厂建设,公司煤化工整体技术指标和经济技术指标保持行业前列,所属蒙大公司等多家数字化工厂成为国家智能制造示范项目。创新驱动发展,公司科技创新能力不断加强,核心竞争力显著提高,为企业提质增效和高质量发展作出重要贡献。

这一年,我们坚持稳健经营,加大风险管控,深入推进企业安全绿色发展。坚决贯彻落实中央部署,全力打好三大攻坚战,有效防范化解了安全、稳定、环保、债务等重大风险。秉承安全为先,加强标本兼治,强化安全风险预控,狠抓隐患治理,未发生较大及以上安全生产事故,全年实现安全生产零死亡,继续保持安全生产良好局面。加强资金集中管控,强化资金筹措,优化债务结构,财务杠杆率持续改善。加强煤炭绿色开采,推进矸石不出井和零排放,进一步提升原煤洗选力度,实现外销煤炭全入洗,推进煤炭清洁高效利用,提升高质量供给能力。大力开展矿区生态建设,深入推进塌陷治理、土地复垦,煤矿采区回采率、矿井水、煤矸石综合利用率继续保持行业先进水平。打造先进新型煤化工,积极推进矿井水资源化、全复用,全面完成燃煤电厂节能减排综合升级和超低排放改造,全年累计环保投入11.7亿元。节能环保能力建设富有成效,主要污染物排放量连续

年实现下降,全年未发生较大及以上环保事件和突发环境事件。

座煤矿被确定为国家级绿色矿山试点单位,

家企业荣获2016-2017年度煤炭工业节能减排先进企业,平朔集团矿区生态建设荣获“2018年度环保社会责任企业奖”。

这一年,我们坚持以人为本,切实履行社会责任,推动和谐发展。发挥行业引领作用,带头

做好煤炭中长期合同签订和履行,为煤炭市场持续稳定做出了积极贡献。发挥市场主体活力,加强与地方企业合资合作,深化与民营企业合作共赢,推动协同发展,在保持公司良好经营业绩的同时,实现少数股东损益达27.9亿元,同比增长46.9%。积极推动参股股权管理,主动参与公司治理,改善经营质量,投资收益大幅增长,全年实现

亿元。积极履行社会责任,多方式开展精准扶贫,全年累计投入各种帮扶资金1,680多万元。积极参与地方重点项目建设,带动地方经济发展,营造了良好的企业环境,全年每股社会贡献值2.41元。

回顾过去的一年,公司上下众志成城、克难奋进,主要生产经营指标较好完成计划,营业收

入、利润总额大幅增长,归属于上市公司股东的净利润

34.4亿元,同比增长49.9%,资本回报明显增加,净资产收益率3.78%,同比提高1.16个百分点。基本每股收益0.26元,同比增加0.09元。成绩的取得,离不开公司全体员工艰苦奋斗、团结拼搏,离不开公司管理层正确领导、科学决策,更离不开各位股东、社会各界人士的关心与支持!

展望未来,世界经济依然错综复杂,国内经济运行稳中有变、变中有忧,经济下行压力加大。同时,我们也看到,世界面临百年未有之大变局,中国发展仍处于并将长期处于重要战略机遇期,国内经济有足够的韧性、巨大的潜力,长期向好的基本面没有改变。2019年是新中国成立

周年,也是全面建成小康社会关键之年。我们相信在以习近平同志为核心的党中央的坚强领导下,2019年中国经济仍将保持持续健康发展。从能源结构看,煤炭仍是国家主要能源,经济增长进一步拉动煤炭需求,煤炭消费将保持基本平稳,主要煤炭铁路运输通道能力增加,煤炭供应能力进一步提升,全国煤炭市场供需将逐步向宽松方向转变。随着煤炭中长期合同制度不断完善,市场秩序更加规范,煤炭价格可能更加趋于平稳。中煤能源经过近几年不懈努力,基本完成稳增长阶段任务,2019年将跨入高质量发展新阶段。新时代开启新征程,新阶段呼唤新作为。我们将深入贯彻新发展理念,坚持稳中求进总基调,持续推进质量变革、效率变革、动力变革,进一步增强企业创新力、品牌影响力、核心竞争力,努力实现更高质量、更有效率、更可持续发展,加快建设成为具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和能源综合服务商。

2019年,我们将紧紧围绕公司发展规划和年度经营计划,按照稳中提质、改革创新的工作思路,加强经营管理,大力提质增效,确保全面完成各项生产经营目标和重点工作任务。一是以质量效益为中心,加强产销协同,优化生产布局,着力提升生产力水平,努力完成全年生产任务。二是加大市场营销力度,继续加强营销体制机制建设,大力开拓市场,丰富优化产品结构,继续提升高质量供给能力,提升企业创收创效水平。三是坚持“两商”并重和结构调整,扎实推进重点项目建设,推动煤电化产业转型升级,持续提升产业链协同发展水平。四是继续推进精益管理,强化成本控制,加强管理创效,提升产品盈利能力。全面深化改革,继续优化调整管控模式,推进经营机制体制改革,激发企业活力。五是坚持创新驱动发展,继续推进管理创新和科技创新,加大科技投入,继续开展科技攻关,大力推动科技成果转化,推动企业转型升级。六是贯彻安全发展理念,提升安全保障能力,继续推进企业安全绿色发展,有效管控重大风险,

确保企业和谐稳定、健康发展。

经略既张,宏图将举。公司管理层和全体同仁将携手同心、再接再厉,不忘初心、砥砺奋进,开启新征程,开创新局面,为推动公司高质量发展作出新贡献!

董事长:李延江

中国北京2019年3月15日

第四节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司是集煤炭生产和贸易、煤化工、煤矿装备制造及相关服务、坑口发电等业务于一体的大型能源企业。公司立足煤炭主业,凭借先进的煤炭开采及洗选技术、完善的营销及客户服务网络,综合实力在煤炭行业位居前列。通过优化产业结构,大力发展新型煤化工业务,在煤炭转化和清洁高效利用方面经验丰富,装置运行效率、主要经济技术指标保持行业领先,低成本竞争优势明显。充分发挥煤矿装备专业技术优势,丰富产品结构,着力提高产品及服务质量,巩固市场占有率,延伸煤炭产业链。(一) 煤炭业务

1.煤炭生产

2018年,供给侧结构性改革深入推进,国民经济持续健康发展。煤炭行业产能利用率明显提升,煤炭价格高位波动,市场供需基本平衡,煤炭企业效益持续向好。公司坚持稳中求进,围绕高质量发展,以市场为导向,以效益为中心,全力组织煤炭产销,煤炭业务盈利水平大幅提升。平朔公司全力释放露天产能,剥离量创出新高,发挥深度加工优势,产品结构持续优化,煤炭产量保持稳定;村庄搬迁有序推进,为今后几年稳定生产提供有力支撑。上海能源公司超前谋划生产接续,持续优化生产系统,着力推进技术创效,提高单产单进水平,努力实现稳产精采,效益同比大幅增长。中煤华晋公司科学规划生产布局,充分发挥效益产能,生产经营平稳有序,综合效益再创新高。西北能源公司纳林河二号煤矿、母杜柴登煤矿顺利投产,充分发挥千万吨矿井产业集群优势,不断优化洗选工艺,生产效率和精煤产率稳步提高。报告期内,公司完成商品煤产量7,713万吨,其中,动力煤产量6,822万吨,炼焦煤产量891万吨。

公司狠抓安全隐患排查治理,保持安全高压态势,全力防范重大风险,确保企业安全稳定。持续加大安全投入,装备水平稳步提高,全年实现了安全生产零死亡,安全生产标准化进一步提升,10处煤矿达到国家一级标准。

公司大力推进创新驱动发展战略,以科技创新带动煤炭生产降本提效。推广应用采煤新技术、高端装备,不断提高矿井单产单进水平。报告期内,公司原煤工效32.03吨/工,在煤炭行业保持领先水平。公司坚持绿色发展,积极推进井下分采、分装、分运,完善洗选工艺,优化产品结构,稳步提升高质量供给能力,满足客户多样化需求。

2.煤炭销售

2018年,公司加强产销协同,积极推进中长期合同签订和履行,强化市场保障能力。准确把握市场节奏,优化市场布局,完善营销体系。有效提升市场供给能力,煤炭销售规模不断扩大。报告期内,累计完成商品煤对外销售量15,565万吨,同比增长21.3%。

公司发挥品牌、运力和资金等综合优势,加强运力保障,全力拓宽外购煤资源渠道,大力开展协同销售,满足客户多样化需求,外购煤规模大幅增加。全年实现买断贸易煤对外销售量7,522万吨,同比增长61.6%。

注:商品煤销量为扣除分部间交易后的销量。

(二)煤化工业务

公司持续加强煤化工生产精细管理,不断优化生产工艺,强化生产组织,装置开车水平、主要经济技术指标持续保持国际领先水平。大力推进差异化生产和新产品开发,行业引领力和品牌影响力日益彰显。榆林烯烃项目强化生产运行管理,装置稳定运行率和负荷率创最好水平,日均聚烯烃产量突破2,160吨。图克化肥项目大力推进技术创新,启动聚谷氨酸尿素生产,产品种类

商品煤销量(万吨)2018年2017年(经重述)变化比率(%)
(一)自产煤内销7,3797,3200.8
按区域:华北1,9242,041-5.7
华东3,3203,487-4.8
华南9269180.9
其他1,20987438.3
按煤种:动力煤6,5046,4600.7
炼焦煤8758601.7
(二)自产煤出口69-33.3
按区域:台湾地区69-33.3
按煤种:动力煤69-33.3
(三)买断贸易7,5224,65461.6
其中:国内转销7,4674,50765.7
进口贸易28124-77.4
自营出口271942.1
转口贸易-4-
(四)代理658846-22.2
其中:进口代理40115-65.2
出口代理238251-5.2
国内代理380480-20.8
合计15,56512,82921.3

进一步丰富。蒙大工程塑料项目去年自正式生产以来,保持高负荷稳定运行,扎实推进差异化生产,高端产品创效能力明显提高。

公司充分发挥煤化工产品集中销售优势,加大市场开发力度,准确判断市场形势,灵活调整销售节奏,优化物流保障体系,确保产销衔接顺畅。创新运输模式,完善市场前端物流布局,降低综合物流成本。密切关注国内外市场变化,及时调整销售策略,提升了市场占有率和中煤品牌影响力。报告期内,累计实现聚烯烃销量146.7万吨,尿素销量192.9万吨。公司充分发挥所属企业区位协同优势,加大甲醇产品内部采购和供应规模,充分发挥产业链协同效应,煤化工产品创效能力进一步提升。

煤化工产品产销量(万吨)2018年2017年变化比率(%)
(一)聚烯烃
1、聚乙烯产量74.149.848.8
销量74.450.048.8
2、聚丙烯产量71.947.850.4
销量72.347.751.6
(二)尿素
1、产量185.6199.6-7.0
2、销量192.9229.0-15.8
(三)甲醇
1、产量72.262.515.5
2、销量71.971.90.0

注:1、2017年聚烯烃产销量不包括蒙大工程塑料项目试生产产销量。

2、2018年甲醇产量含陕西公司中间产品余量10.4万吨。3、本公司甲醇销量包括公司内部自用量,2018年自用量64.4万吨,2017年自用量58.6万吨。

(三) 煤矿装备业务

公司抓住煤矿先进产能逐步释放、煤矿装备需求增加的市场机遇,优化销售策略,高端产品市场表现持续发力。报告期内,累计签订合同额同比增长27.6%。积极推进转型升级,在巩固传统主业的同时,努力提升配件服务及非煤产品收入,非煤业务收入占比23%。进一步提高智能制造水平和生产效率,持续推进精益管理,优化生产流程,加快交货进度,全力保障用户需求。报告期内,完成煤矿装备产值69.5亿元,同比增长34.4%;完成煤机总产量31.9万吨,同比增长22.9%,其中主要煤机产品15,139台(套),同比增长18.5%。

煤矿装备产值(亿元)营业收入(亿元)
2018年2017年变化比率(%)2018年占煤矿装备分部营业收入比重(%)
煤矿装备产值(亿元)营业收入(亿元)
2018年2017年变化比率(%)2018年占煤矿装备分部营业收入比重(%)
主要输送类产品32.525.428.031.845.1
主要支护类产品22.813.865.223.232.9
其他14.212.513.615.522.0
合计69.551.734.470.5

注:1、表中销售收入为煤矿装备分部扣除分部间交易前销售收入。

2、主要产品产值(收入)中包含相关配件及服务产值(收入),其他收入中包含部分贸易收入。

(四) 各板块间业务协同情况

公司充分发挥产业链优势,稳固传统主营业务,优化产业结构布局,推进企业转型升级,不断加强业务板块间协同发展。报告期内,公司所属电厂及化工企业共同推进煤炭清洁利用和转化,共消化自产低热值煤炭及工程煤459万吨。其中,蒙陕地区煤化工项目加大自产煤炭就地转化力度,采购周边煤矿煤炭214万吨。煤矿装备业务实现内部产品销售及服务收入8.7亿元,占该分部总销售收入的12.3%。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

2018年,公司主要资产未发生重大变化。报告期末公司资产总额2,646.58亿元,比2017年增长5.1%。详情请参见本报告第五节“经营情况讨论与分析”中的“资产、负债情况分析”部分内容。

其中:公司于境外(含澳大利亚、日本、韩国)的总资产4.56(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为0.17%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

本公司以煤炭、煤化工、电力和煤矿装备为核心业务,以山西、内蒙、陕西、江苏、新疆等区域为依托,致力于建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和能源综合服务商。

本公司煤炭主业规模优势突出,煤炭开采、洗选和混配技术行业领先,煤矿生产成本低于全国大多数煤炭企业。公司的煤炭资源丰富,主体开发的山西平朔矿区、内蒙鄂尔多斯呼吉尔特矿区是中国重要的动力煤生产基地,山西乡宁矿区的炼焦煤资源是国内低硫、特低磷的优质炼焦煤资源,2018年收购国投晋城能源投资有限公司后新增无烟煤资源3.2亿吨。同时,公司煤炭重点建设项目取得积极进展,母杜柴登煤矿、纳林河二号煤矿投产运营,小回沟煤矿具备联合试运转

条件,大海则煤矿、里必煤矿等项目稳步推进。精干高效的生产方式、集群发展的规模效益、优质丰富的煤炭资源构成了公司的核心竞争优势。

本公司围绕煤电和煤化持续推进产业结构优化,着力打造煤-电-化等循环经济新业态。煤化业务方面,公司在内蒙建设的国内单厂规模最大的煤制化肥项目已投产运行,优质的大颗粒尿素远销国外;在陕西建设的煤制烯烃项目创造了国内同类装置建设工期和开车最短纪录;在内蒙建设的工程塑料项目投入生产并实现高负荷稳定运行,产品得到了市场广泛认同;在内蒙建设的合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目正式开工建设。煤电业务方面,公司大力推进低热值煤发电和坑口发电项目,上海能源2×350MW热电项目1号机组成功投运,平朔公司2×660MW低热值煤发电项目、新疆准东五彩湾2×660MW北二电厂项目稳步推进,有望于2019年内全部建成投产。

本公司是中国最大的煤炭贸易服务商之一,在中国主要煤炭消费地区、转运港口以及主要煤炭进口地区均设有分支机构,依靠自身煤炭营销网络、物流配送体系以及完善的港口服务和一流的专业队伍,形成了较强的市场开发能力和分销能力,为客户提供优质服务。

本公司是国内乃至全球唯一能够从事煤机制造、煤炭开采、洗选加工、物流贸易,并能提供系统解决方案、具有煤炭业务全产业链优势的大型能源企业。

本公司坚持创新驱动,引领行业。成立装备研究院、在所属矿区建成瓦斯治理中心和防冲控水研究中心,技术研发和创新能力显著增强;一批关键技术攻关取得突破,煤矿绿色开采、智能开发以及低成本开采取得成效;煤化工新产品开发稳步推进,为企业降低能耗、拓展市场奠定了坚实基础;煤机装备向智能化、高端化、非煤化迈进,满足了市场需求和企业转型发展需要,企业核心竞争力显著提升。

本公司坚持“和”文化理念,不断健全管理体系,具备发展壮大的制度环境。公司企业管理制度健全,内部管控及法律风险控制体系逐步完善,大力实施煤炭和煤化工产品集中销售管控,财务、投资、物资采购集中管理,深化目标管理和全面预算管理,降本增效和运营效率优势明显。公司坚持树立“和”文化理念,营造“和”文化氛围,推进“尊重包容、信任支持、合心合拍、和谐发展”的“和”文化建设,企业形象好,职工聚力强。

近年来,公司保持战略定力、坚定发展信心,煤炭主业实现规模化发展。公司加快推动煤炭产业向煤化、煤电方向延伸,提升整体产业链价值增值能力,推动发展模式由规模速度型向质量效益型转变,核心竞争力不断增强。公司大力推进提质增效和降本增效工作,财务结构保持稳健,抗风险能力得以增强,为公司在新时期实现又好又快发展奠定了重要基础。

第五节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,中国经济延续稳中向好的态势,供给侧结构性改革深入推进,煤炭市场整体保持平稳运行。公司坚持稳中求进工作总基调,牢固树立和践行新发展理念,以提高质量效益和核心竞争力为中心,深入推进改革创新和结构调整,抢抓机遇积极开拓市场,科学有序组织生产销售,深挖潜能强化成本管控,扎实稳妥压控杠杆防范风险,运营质量和运营效率进一步提升,收入和利润持续快速增长,财务稳健性进一步增强。

二、报告期内主要经营情况

2018年,公司实现营业收入1,041.40亿元,比上年增加226.27亿元,增长27.8%;利润总额87.92亿元,比上年增加28.96亿元,增长49.1%;归属于母公司股东的净利润34.35亿元,比上年增加11.43亿元,增长49.9%;基本每股收益0.26元,比上年增加0.09元;经营活动产生的现金净额204.14亿元,比上年增加28.62亿元,增长16.3%;每股经营活动产生的现金净额1.54元,比上年增加0.22元;资本负债比率46.8%,比上年减少0.6个百分点。

(一) 主营业务分析

1. 财务报表相关科目变动分析表

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:亿元 币种:人民币

项目本期数上年同期数 (经重述)变动比例(%)
营业收入1,041.40815.1327.8
营业成本743.14553.4734.3
销售费用105.9499.756.2
管理费用40.4535.9112.6
研发费用2.171.4846.6
财务费用36.5333.449.2
利润总额87.9258.9649.1
归属于母公司股东的净利润34.3522.9249.9
经营活动产生的现金流量净额204.14175.5216.3
投资活动产生的现金流量净额-146.11-100.8144.9
筹资活动产生的现金流量净额-76.14-72.455.1
研发支出9.358.2014.0

资产负债表相关科目变动分析表

单位:亿元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日 (经重述)同比
增减额增减幅(%)
资产2,646.582,519.23127.355.1
负债1,539.761,455.1884.585.8
付息债务973.61959.7013.911.4
股东权益1,106.821,064.0542.774.0
归属于母公司的股东权益921.42893.0228.403.2
资产负债率(%)58.257.8增加0.4个百分点
资本负债比率(%)=付息债务总额/(付息债务总额+权益)46.847.4减少0.6个百分点

2. 经营业绩

(1) 合并经营业绩

◆营业收入

2018年,公司实现营业收入1,041.40亿元,比2017年的815.13亿元增加226.27亿元,增长27.8%,主要是煤炭和煤化工业务销售规模扩大、销售价格同比提高,以及煤矿装备业务抓住市场回暖机遇产品销量同比增加。

2018年,公司各经营分部扣除分部间交易后的营业收入及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

业务板块2018年占比(%)2017年 (经重述)占比(%)同比
增减额增减幅(%)
煤炭业务770.9474.0611.0875.0159.8626.2
煤化工业务178.6617.2127.3415.651.3240.3
煤矿装备业务61.855.952.796.59.0617.2
金融业务及其他业务29.952.923.922.96.0325.2
合计1,041.40100.0815.13100.0226.2727.8

◆营业成本

2018年,公司发生营业成本743.14亿元,比2017年的553.47亿元增加189.67亿元,增长34.3%,主要项目变动分析如下:

材料成本从2017年的361.84亿元增长48.9%至538.79亿元,主要是公司煤炭业务为扩大市场份额增加买断贸易煤销售量,煤化工业务聚烯烃产销量同比增加和原料采购价格上涨,以及煤矿装备业务销量同比增加。

人工成本从2017年的42.02亿元增长8.1%至45.42亿元,主要是公司经济效益增长和经营规模扩大,工资水平相应提高。

折旧及摊销成本从2017年的60.51亿元增长12.6%至68.11亿元,主要是公司蒙大工程塑料、纳林河二号煤矿、母杜柴登煤矿等建设项目于2017年下半年以来陆续投入生产。

维修支出从2017年的16.92亿元下降9.6%至15.30亿元。

外包矿务工程费从2017年的13.77亿元增长31.2%至18.07亿元,主要是公司煤炭生产企业随着征地搬迁工作取得进展加大生产接续投入,使外包矿务工程量增加。

其他成本从2017年的58.41亿元下降1.6%至57.45亿元,主要是公司“去产能”矿井相关中小矿务工程支出、生产辅助费用同比减少。

2018年,公司各经营分部成本及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

业务板块2018年占比(%)2017年 (经重述)占比(%)同比
增减额增减幅(%)
煤炭业务561.9875.6424.4076.7137.5832.4
煤化工业务136.1318.392.3316.743.8047.4
煤矿装备业务59.858.149.098.910.7621.9
金融业务及其他业务40.625.534.666.25.9617.2
分部间抵销-55.44-7.5-47.01-8.4-8.4317.9
合计743.14100.0553.47100.0189.6734.3

◆营业利润及营业利润率

2018年,公司营业利润88.89亿元,比2017年的59.82亿元增加29.07亿元,增长48.6%;营业利润率8.5%,比2017年的7.3%增加1.2个百分点。

2018年,公司各经营分部营业利润、营业利润率及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

业务板块营业利润营业利润率(%)
2018年2017年 (经重述)增减额2018年2017年 (经重述)增减(个百分点)
煤炭业务90.4969.6020.8911.210.80.4
煤化工业务19.744.9914.7511.03.97.1
煤矿装备业务1.020.570.451.41.00.4
金融业务及其他业务-3.720.17-3.89-9.70.5-10.2
公司88.8959.8229.078.57.31.2

注:以上各业务分部的营业利润和营业利润率均为未经抵销分部间交易的数据。

◆毛利及毛利率

2018年,公司因买断贸易煤销量增加以及煤化工业务原料价格上涨等因素影响,综合毛利率为28.6%,比2017年的32.1%减少3.5个百分点,但基于经营规模扩大和主要产品销售价格提高,以及对成本的有效控制,毛利从2017年的261.66亿元增长14.0%至298.26亿元。

2018年,公司各经营分部毛利、毛利率及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

业务板块毛利毛利率(%)
2018年2017年 (经重述)增减(%)2018年2017年 (经重述)增减(个百分点)
煤炭业务247.14219.4412.630.534.1-3.6
自产商品煤222.20201.3910.357.154.52.6
买断贸易煤24.3517.3440.45.96.5-0.6
煤化工业务43.9335.1125.124.427.6-3.2
煤矿装备业务10.678.4326.615.114.70.4
金融业务及其他业务-2.11-0.91131.9-5.5-2.7-2.8
公司298.26261.6614.028.632.1-3.5

注:以上各业务分部的毛利和毛利率均为未经抵销分部间交易的数据。

(2) 分部经营业绩

煤炭业务分部◆营业收入

2018年,公司煤炭业务的营业收入从2017年的643.84亿元增长25.7%至809.12亿元;扣除分部间交易后的营业收入从2017年的611.08亿元增长26.2%至770.94亿元。

2018年,公司自产商品煤销售收入389.14亿元,同比增加19.37亿元;扣除分部间交易后的销售收入384.26亿元,同比增加16.91亿元。2018年,公司自产商品煤销量7,667万吨,同比增加167万吨,增加收入8.23亿元;综合销售价格508元/吨,同比增加15元/吨,增加收入11.14亿元。

2018年,公司买断贸易煤销售收入415.15亿元,同比增加146.94亿元;扣除分部间交易后的销售收入382.57亿元,同比增加143.47亿元。

2018年,公司煤炭代理业务收入0.31亿元,同比减少0.06亿元。

2018年,公司扣除分部间交易前的煤炭销售数量、价格及同比变动情况如下:

项目2018年2017年 (经重述)增减额增减幅
销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(%)销售价格(%)
一、自产商品煤合计7,6675087,500493167152.23.0
(一)动力煤6,7924436,64044015232.30.7
1、内销6,7864426,63143915532.30.7
2、出口65909577-313-33.32.3
(二)炼焦煤8751,012860905151071.711.8
内销8751,012860905151071.711.8
二、买断贸易煤合计8,3604975,4144952,946254.40.4
(一)国内转销8,3054945,2674963,038-257.7-0.4
(二)自营出口*271,260191,24281842.11.4
(三)进口贸易28526124364-96162-77.444.5
(四)转口贸易4626-4--100.0-
三、进出口及国内代理★合计65858464-1881-22.225.0
(一)进口代理4051153-752-65.266.7
(二)出口代理23882517-131-5.214.3
(三)国内代理38034803-1000-20.8-

*:出口型煤。☆:本期无发生。★:销售价格为代理服务费。

◆营业成本

2018年,公司煤炭业务的营业成本从2017年的424.40亿元增长32.4%至561.98亿元,主要成本项目及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目2018年占比(%)2017年 (经重述)占比(%)增减额增减幅(%)
材料成本(不含买断贸易煤成本)42.837.647.2211.1-4.39-9.3
买断贸易煤成本390.8069.6250.8759.1139.9355.8
人工成本27.434.926.896.30.542.0
折旧及摊销36.246.435.308.30.942.7
维修支出9.761.710.192.4-0.43-4.2
外包矿务工程18.073.213.773.34.3031.2
其他成本★36.856.640.169.5-3.31-8.2
煤炭业务营业成本合计561.98100.0424.40100.0137.5832.4

★:其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用,在成本中列支的中小工程等与煤炭生产直接相关的支出,以及报告期计提未用的安全费、维简费等。

2018年,公司自产商品煤销售成本166.94亿元,比2017年的168.38亿元减少1.44亿元,下降0.9%;自产商品煤单位销售成本217.73元/吨,比2017年的224.50元/吨减少6.77元/吨,下降3.0%。

2018年,公司买断贸易煤销售成本390.80亿元,比2017年的250.87亿元增加139.93亿元,增长55.8%;买断贸易煤单位销售成本467.45元/吨,比2017年的463.38元/吨增加4.07元/吨,增长0.9%。

2018年,公司自产商品煤单位销售成本构成及同比变动情况如下:

单位:元/吨 币种:人民币

项目2018年占比(%)2017年占比(%)增减额增减幅(%)
材料成本55.8725.762.9628.0-7.09-11.3
人工成本35.7716.435.8616.0-0.09-0.3
折旧及摊销47.2721.747.0721.00.200.4
维修支出12.735.913.586.0-0.85-6.3
外包矿务工程23.5710.818.368.25.2128.4
其他成本42.5219.546.6720.8-4.15-8.9
自产商品煤单位销售成本217.73100.0224.50100.0-6.77-3.0

单位材料成本同比减少7.09元/吨,主要是公司加强成本管控降低材料消耗水平,以及自产原煤品质提升减少外购入洗原料配煤。

单位外包矿务工程费同比增加5.21元/吨,主要是公司煤炭生产企业随着征地搬迁工作取得进展加大生产接续投入,使外包矿务工程量增加。

单位其他成本同比减少4.15元/吨,主要是公司“去产能”矿井相关中小矿务工程支出、生产辅助费用同比减少。

◆毛利及毛利率

2018年,公司煤炭业务毛利率为30.5%,比2017年的34.1%减少3.6个百分点,主要是为扩大市场份额增加买断贸易煤销售量,但基于销售价格提高和有效控制生产成本,实现毛利247.14亿元,比2017年的219.44亿元增加27.70亿元,增长12.6%。

煤化工业务分部◆营业收入

2018年,公司煤化工业务的营业收入从2017年的127.44亿元增长41.3%至180.06亿元;扣除分部间交易后的营业收入从2017年的127.34亿元增长40.3%至178.66亿元,主要是蒙大工程塑料项目投入生产和陕西公司上年同期进行了系统检修使聚烯烃产销量同比增加,以及主要煤化工产品销售价格同比提高。

2018年,主要煤化工产品中:聚乙烯对外销售收入60.87亿元,比2017年的40.37亿元增加20.50亿元,增长50.8%;聚丙烯对外销售收入57.73亿元,比2017年的34.67亿元增加23.06亿元,增长66.5%;尿素对外销售收入35.10亿元,比2017年的33.06亿元增加2.04亿元,增长6.2%;甲醇对外销售收入1.76亿元,比2017年的2.87亿元减少1.11亿元,下降38.7%。

2018年,公司主要煤化工产品销售数量、价格及同比变动情况如下:

项目2018年2017年增减额增减幅
销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(万吨)销售价格(元/吨)销售量(%)销售价格(%)
一、聚烯烃146.78,08697.77,67749.040950.25.3
1、聚乙烯74.48,18150.08,07124.411048.81.4
2、聚丙烯72.37,98847.77,26424.672451.610.0
二、尿素☆192.91,819229.01,444-36.1375-15.826.0
三、甲醇◆7.52,34213.32,148-5.8194-43.69.0
☆:含销售中煤集团所属灵石中煤化工有限责任公司生产小颗粒尿素,2018年24.51万吨,2017年6.78万吨。 ◆:1、2017年含销售中煤集团所属龙化集团生产甲醇2.42万吨,本年无此因素。 2、已抵销公司内部自用量,2018年64.42万吨,抵销收入13.35亿元;2017年58.60万吨,抵销收入10.89亿元。

◆营业成本

2018年,公司煤化工业务的营业成本从2017年的92.33亿元增长47.4%至136.13亿元,主要成本项目及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目2018年占比(%)2017年占比(%)增减额增减幅(%)
材料成本88.9265.354.4859.034.4463.2
人工成本7.575.66.316.81.2620.0
折旧及摊销24.5718.017.9619.56.6136.8
维修支出3.682.75.075.5-1.39-27.4
其他成本11.398.48.519.22.8833.8
煤化工业务营业成本合计136.13100.092.33100.043.8047.4

2018年,公司主要煤化工产品的销售成本及同比变动情况如下:

项目销售成本(亿元)单位销售成本(元/吨)
2018年2017年增减额2018年2017年增减额
一、聚烯烃91.7555.7036.056,2555,699556
1、聚乙烯46.6228.3918.236,2655,676589
2、聚丙烯45.1327.3117.826,2445,723521
二、尿素21.1722.18-1.011,097969128
三、甲醇1.212.27-1.061,6111,702-91

2018年,公司聚烯烃销售成本91.75亿元,同比增加36.05亿元,单位销售成本6,255元/吨,同比增加556元/吨,主要是蒙大工程塑料项目投入生产和陕西公司上年同期进行了系统检修使聚烯烃产销量同比增加,以及原料价格同比上涨;尿素销售成本21.17亿元,同比减少1.01亿元,单位销售成本1,097元/吨,同比增加128元/吨,主要是原料价格上涨以及产销量同比减少综合影响;甲醇销售成本1.21亿元,同比减少1.06亿元,单位销售成本1,611元/吨,同比减少91元/吨,主要是公司甲醇自用量增加,装置停产检修使对外销量同比减少,以及对外销售的产品结构变化综合影响。◆毛利及毛利率

2018年,公司煤化工业务受原料价格上涨影响,毛利率为24.4%,比2017年的27.6%减少3.2个百分点;但聚烯烃产销量增加及煤化工产品价格上涨,实现毛利43.93亿元,比2017年的35.11亿元增加8.82亿元,增长25.1%。

煤矿装备业务分部◆营业收入

2018年,公司煤矿装备业务的营业收入从2017年的57.52亿元增长22.6%至70.52亿元,扣除分部间交易后的营业收入从2017年的52.79亿元增长17.2%至61.85亿元,主要是公司抓住市场回暖机遇增加产品销量以及销售价格同比提高。

◆营业成本

2018年,公司煤矿装备业务的营业成本从2017年的49.09亿元增长21.9%至59.85亿元,主要是煤机产品销量同比增加,主要成本项目及同比变动情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

项目2018年占比(%)2017年(经重述)占比(%)增减额增减幅(%)
材料成本45.4676.034.7070.710.7631.0
人工成本5.078.54.599.40.4810.5
折旧及摊销3.235.43.096.30.144.5
维修支出0.520.90.340.70.1852.9
其他成本5.579.26.3712.9-0.80-12.6
煤矿装备业务营业成本合计59.85100.049.09100.010.7621.9

◆毛利及毛利率

2018年,公司煤矿装备业务实现毛利10.67亿元,比2017年的8.43亿增加2.24亿元,增长26.6%;毛利率为15.1%,比2017年的14.7%增加0.4个百分点。

金融业务及其他业务分部

公司金融业务及其他业务分部主要包括财务公司、火力发电等其他业务。

2018年,公司金融业务及其他业务分部的营业收入从2017年的33.75亿元增长14.1%至38.51亿元,扣除分部间交易后的营业收入从2017年的23.92亿元增长25.2%至29.95亿元。营业成本从2017年的34.66亿元增长17.2%至40.62亿元;实现毛利-2.11亿元,比2017年的-0.91亿元减少1.20亿元;毛利率为-5.5%,比2017年的-2.7%减少2.8个百分点。

2018年,公司财务公司利润总额6.59亿元,比2017年的4.93亿元增加1.66亿元,增长33.7%。

(3) 税金及附加

2018年,公司税金及附加从2017年的26.72亿元增长21.7%至32.52亿元。主要是公司主要产品销量和售价同比增长,使资源税、消费税同比增加,以及根据有关费改税试点政策缴纳水资源税。

(4) 资产减值损失及信用减值损失

2018年,公司资产减值损失及信用减值损失从2017年的19.67亿元减少7.25亿元至12.42亿元,主要是本年公司资产质量明显提升资产减值相应减少。

公司继续深入推进供给侧结构性改革,结合“去产能”、“处僵治困”等专项工作,为客观、公允地反映公司资产状况,本着谨慎性原则,根据中国企业会计准则及国际财务报告准则对本年

度出现减值迹象的资产进行减值测试,并根据减值测试结果相应计提了减值准备。其中:对成本高于可变现净值的存货计提跌价准备1.43亿元;对可收回金额低于账面价值的固定资产计提减值准备8.63亿元;对可收回金额低于账面价值的无形资产计提减值准备0.99亿元;以及根据新修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》对应收款项等计提减值,确认信用减值损失1.36亿元。

(5) 投资收益

2018年,公司投资收益从2017年的12.28亿元增长56.5%至19.22亿元,主要是参股公司盈利增加使公司按照持股比例确认的投资收益相应增加。

(6) 营业利润

2018年,公司营业利润从2017年的59.82亿元增长48.6%至88.89亿元。

(7) 营业外收支

2018年,公司营业外收支净额从2017年的-0.86亿元减少0.11亿元至-0.97亿元。其中:营业外收入从2017年的0.78亿元增加0.93亿元至1.71亿元;营业外支出从2017年的1.64亿元增加1.04亿元至2.68亿元。

(8) 利润总额

2018年,公司利润总额从2017年的58.96亿元增长49.1%至87.92亿元。

(9) 所得税费用

2018年,公司所得税费用从2017年的17.03亿元增长50.6%至25.65亿元。

(10) 归属于母公司股东的净利润

2018年,公司归属于母公司股东的净利润从2017年的22.92亿元增长49.9%至34.35亿元。

(11) 少数股东损益

2018年,公司少数股东损益从2017年的19.01亿元增长46.9%至27.93亿元。

3. 收入和成本分析√适用 □不适用收入成本分析情况如下:

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:亿元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减
煤炭业务809.12561.9830.525.732.4减少3.6个百分点
自产商品煤389.14166.9457.15.2-0.9增加2.6个百分点
买断贸易煤415.15390.805.954.855.8减少0.6个百分点
煤化工业务180.06136.1324.441.347.4减少3.2个百分点
煤矿装备业务70.5259.8515.122.621.9增加0.4个百分点
金融业务及其他业务38.5140.62-5.514.117.2减少2.8个百分点
公司1,041.40743.1428.627.834.3减少3.5个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减
动力煤300.62146.1751.43.0-1.6增加2.3个百分点
炼焦煤88.5220.7776.513.74.4增加2.0个百分点
聚烯烃118.6091.7522.658.064.7减少3.2个百分点
尿素35.1021.1739.76.2-4.6增加6.8个百分点
甲醇1.761.2131.3-38.7-46.7增加10.4个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减
国内市场1,036.78739.2628.727.834.3减少3.4个百分点
国际市场-海外市场4.623.8816.010.821.7减少7.5个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

单位:万吨

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
动力煤6,8226,510218.322.00.6315.4
炼焦煤89187510.873.11.73.1
聚乙烯74.174.41.4248.848.8-19.3
聚丙烯71.972.31.8650.451.6-13.5
尿素185.6192.927.66-7.0-15.8142.0
甲醇72.271.92.115.50.0123.4

注:1、本公司动力煤、甲醇等主要产品生产量包括公司内部自用量。

2、动力煤销量不包括公司内部自用量。

3、甲醇销量包括公司内部自用量。

产销量情况说明无。

(3). 成本分析表

成本分行业分析详见“分部经营业绩分析”部分。

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

从公司煤炭、煤化工、煤矿装备等主要产品的市场情况看,公司主要客户类型为国内电力企业、钢铁企业、煤炭生产企业以及化工产品生产企业等。2018年,前五名客户销售额122.76亿元,占年度销售总额的11.8%,其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。具体情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

主要客户金额占公司营业收入比重(%)是否为关联方
A32.523.1
B31.363.0
C20.972.0
D19.101.9
E18.811.8
合计122.7611.8-

公司主要供应商主要向公司供应煤炭、甲醇等原材料产品。2018年,公司从前五名供应商采购的物资总额为65.91亿元,占公司营业成本的8.9%,其中前五名供应商采购额中关联方采购额11.63亿元,占年度采购总额1.6%。具体情况如下:

单位:亿元 币种:人民币

主要供应商金额占公司营业成本比重(%)是否为关联方
A14.902.0
B14.442.0
C12.891.7
D12.051.6
E11.631.6
合计65.918.9-

其他说明无。

4. 费用√适用 □不适用

2018年,公司期间费用从2017的170.58亿元增长8.5%至185.09亿元,其中:

销售费用105.94亿元,同比增加6.19亿元,增长6.2%,主要是销售规模扩大运费相应增加。管理费用40.45亿元,同比增加4.54亿元,增长12.6%,主要是蒙大工程塑料、纳林河二号煤矿、母杜柴登煤矿等建设项目于2017年下半年以来陆续投入生产,以及公司经济效益增长使管理人员工资增加。

研发费用2.17亿元,同比增加0.69亿元,增长46.6%,主要是公司技术研发投入增加。财务费用36.53亿元,同比增加3.09亿元,增长9.2%。其中:利息支出从2017年的38.71亿元增加4.88亿元至43.59亿元,主要是蒙大工程塑料、纳林河二号煤矿、母杜柴登煤矿等建设项目于2017年下半年以来陆续投入生产,利息支出费用化列支;利息收入从2017年的5.67亿元增加1.36亿元至7.03亿元,主要是精益资金管理增加利息收入以及收回委托贷款减少利息收入综合影响。

5. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:亿元

本期费用化研发投入7.11
本期资本化研发投入2.24
研发投入合计9.35
研发投入总额占营业收入比例(%)0.9
公司研发人员的数量2,113
研发人员数量占公司总人数的比例(%)5
研发投入资本化的比重(%)24.0

情况说明

√适用 □不适用

2018年,公司以重点科技项目为载体,组织研发的井工煤矿无巷开采技术、复杂构造多煤层防冲技术、瓦斯治理技术、煤巷快掘技术、大功率高端智能化煤机成套技术及产品、高浓度水煤浆工业化制备技术、DMTO工艺降低甲醇单耗技术、煤化工浓盐水资源化利用技术和煤矿采掘装备研发中心关键技术取得重要突破,达到国际先进水平。全面完成了国家科技支撑计划和863计划项目课题《蒙陕深部矿区亿吨级煤炭基地关键技术》等9项并全部通过验收。

本年度,公司正式挂牌成立中煤装备研究院,新建2个“双创”示范基地,其中所属张煤机公司基地入选国家工信部制造业“双创”平台示范项目。公司共获得行业和省级科技进步奖21项,专利授权155项,其中发明专利21项,专利受理196项,其中发明专利72项。

6. 现金流√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

项目2018年2017年(经重述)增减额增减幅(%)
经营活动产生的现金流量净额204.14175.5228.6216.3
投资活动产生的现金流量净额-146.11-100.81-45.3044.9
筹资活动产生的现金流量净额-76.14-72.45-3.695.1

经营活动产生的现金流入净额204.14亿元,比2017年净流入175.52亿元增加流入28.62亿元,主要是公司经营业绩明显提升,同时进一步精益资金管理,使经营活动产生的现金净额同比大幅增加。

投资活动产生的现金流出净额146.11亿元,比2017年净流出100.81亿元增加流出45.30亿元,主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产等资本开支所支付的现金同比增加13.16亿元,加强资金精益管理初始存款期限超过三个月的定期存款变动产生现金流出同比增加36.62亿元,收到资产转让价款和从被转让企业收回清算款项产生的现金流入同比减少18.68亿元,以及收到被投资企业分派股利同比增加9.49亿元等因素综合影响。

筹资活动产生的现金流出净额76.14亿元,比2017年净流出72.45亿元增加流出3.69亿元,主要是公司本期同一控制下企业合并支付的对价同比增加20.09亿元,以及本公司根据发展建设需要,本期付息债务净增加14.58亿元,比上年同期付息债务净减少8.58亿元增加现金净流入23.16亿元等因素综合影响。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

报告期内本公司计提了资产减值准备,详情请参见本报告第五节“经营情况讨论与分析”中的“资产减值损失及信用减值损失”部分的内容。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:亿元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数(经重述)上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
流动资产合计554.4420.9495.8719.711.8-
其中:货币资金238.619.0188.207.526.8-
应收票据及应收账款48.811.8158.396.3-69.2-
存货82.533.176.623.07.7-
合同资产10.150.4----
其他流动资产134.455.137.501.5258.5-
非流动资产合计2,092.1479.12,023.3680.33.4-
其中:可供出售金融资产--34.201.4-100.0-
其他权益工具投资45.641.7----
长期股权投资199.827.6191.587.64.3-
固定资产1,055.3139.9906.1536.016.5-
在建工程256.629.7390.4415.5-34.3-
无形资产425.6316.1395.1015.77.7-
资产总计2,646.58100.02,519.23100.05.1-
流动负债合计691.0726.1641.3925.57.7-
其中:短期借款63.082.475.963.0-17.0-
应付票据及应付账款232.538.8229.139.11.5-
预收账款--26.391.0-100.0-
合同负债24.790.9----
一年内到期的非流动负债178.256.7138.735.528.5-
非流动负债合计848.6932.1813.7932.34.3-
其中:长期借款453.1717.1446.3517.71.5-
应付债券279.1110.5268.6610.73.9-
长期应付款23.350.95.870.2297.8-
负债总计1,539.7658.21,455.1857.85.8-

其他说明对变动较大的资产负债项目分析如下:

应收票据及应收账款:于2018年12月31日,应收票据及应收账款账面净额为48.81亿元,比2017年12月31日减少109.58亿元,下降69.2%,主要是公司加强货款回收,以及根据新修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,将以公允价值计量的承兑汇票调整至其他流动资产列示。

合同资产:于2018年12月31日,合同资产账面净额为10.15亿元,为公司根据新修订的《企业会计准则第14号-收入》,将转让商品后未达到收款条件、有权收取对价的权利确认为合同资产。

其他流动资产:于2018年12月31日,其他流动资产账面净额为134.45亿元,比2017年12月31日增加96.95亿元,主要是公司根据新修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,将以公允价值计量的承兑汇票调整至本项目列示。

可供出售金融资产、其他权益工具投资:于2018年12月31日,其他权益工具投资账面净额为45.64亿元,可供出售金融资产账面净额为零,主要是公司根据新修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,将持有的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,从可供出售金融资产调整至其他权益工具投资列示。

长期股权投资:于2018年12月31日,长期股权投资账面净额为199.82亿元,比2017年12月31日增加8.24亿元,增长4.3%,主要是公司本期确认了参股企业的投资收益,以及收到部分参股企业分红综合影响。

固定资产:于2018年12月31日,固定资产账面净额为1,055.31亿元,比2017年12月31日增加149.16亿元,增长16.5%,主要是纳林河二号煤矿、母杜柴登煤矿等建设项目投入生产以及固定资产计提折旧综合影响。

在建工程:于2018年12月31日,在建工程账面净额为256.62亿元,比2017年12月31日减少133.82亿元,下降34.3%,主要是纳林河二号煤矿、母杜柴登煤矿等建设项目投入生产。

无形资产:于2018年12月31日,无形资产账面净额为425.63亿元,比2017年12月31日增加30.53亿元,增长7.7%,主要是公司本期通过申办获取及整合等方式进一步增加了煤炭资源。

短期借款:于2018年12月31日,短期借款账面余额为63.08亿元,比2017年12月31日减少12.88亿元,下降17.0%,主要是公司本期偿还了到期短期借款。

应付票据及应付账款:于2018年12月31日,应付票据及应付账款账面余额为232.53亿元,比2017年12月31日增加3.40亿元,增长1.5%。

合同负债、预收账款:于2018年12月31日,合同负债账面余额为24.79亿元,预收账款账面余额为零,主要是公司根据新修订的《企业会计准则第14号-收入》,将企业已收客户对价而应向客户转让商品的义务确认为合同负债。

一年内到期的非流动负债:于2018年12月31日,一年内到期的非流动负债账面余额为178.25亿元,比2017年12月31日增加39.52亿元,增长28.5%,主要是公司将于一年内到期的中期票据59.60亿元转至此科目列示。

应付债券:于2018年12月31日,应付债券账面余额为279.11亿元,比2017年12月31日增加10.45亿元,增长3.9%,主要是公司本期发行了70亿公司债券以及根据偿付时间将59.60亿元中期票据转至一年内到期的非流动负债项目列示综合影响。

长期应付款:于2018年12月31日,长期应付款账面余额为23.35亿元,比2017年12月31日增加17.48亿元,增长297.8%,为公司经政府有关部门批准新获取了煤炭资源,相应增加的应付资源价款。

2. 股东权益构成分析

于2018年12月31日,公司股东权益总额1,106.82亿元,比2017年12月31日增加42.77亿元,增长4.0%,其中归属于母公司的股东权益921.42亿元,比2017年12月31日增加28.40亿元,增长3.2%。对变动较大的股东权益项目分析如下:

专项储备:于2018年12月31日,公司专项储备余额35.88亿元,比2017年12月31日增加12.49亿元,增长53.3%,主要是所属企业本期按规定计提的专项基金按计划使用后形成结余,使专项储备累计结余增加。

未分配利润:于2018年12月31日,公司未分配利润余额322.72亿元,比2017年12月31日增加18.81亿元,增长6.2%,主要是本年归属于母公司股东的净利润增加34.35亿元,分配2017年年度股利减少7.29亿元,以及同一控制下企业合并等因素减少8.25亿元综合影响。

3. 截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用

4. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用行业经营性信息分析如下:

1. 煤炭主要经营情况√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

煤炭品种产量(万吨)销量(万吨)销售收入销售成本毛利
动力煤6,8226,792300.62146.17154.45
炼焦煤89187588.5220.7767.75
合计7,7137,667389.14166.94222.20

注:动力煤产销量包括公司内部自用量。

2. 煤炭储量情况√适用 □不适用

单位:亿吨

主要矿区资源储量可采储量
山西77.5841.96
蒙陕141.8189.90
江苏7.452.69
新疆6.563.67
黑龙江3.081.36
合计236.48139.58

单位:亿吨

煤炭品种资源储量可采储量
动力煤206.45127.58
炼焦煤30.0312.0
合计236.48139.58

本年度核增资源储量3.78亿吨(增加里必煤矿资源储量3.2亿吨),动用资源储量1.70亿吨。按照中国矿业标准,截止2018年末公司拥有矿业权的煤炭资源储量236.48亿吨,可采储量139.58亿吨。

3. 其他说明√适用 □不适用

(1) 收购或出售重大煤炭资产的情况

2018年4月27日,本公司控股子公司中煤华晋公司与中煤集团签订股权转让协议,中煤集团将其持有的国投晋城能源投资有限公司100%股权转让给中煤华晋公司。根据股权转让协议,中煤华晋已向中煤集团支付171,254.47万元。

有关详情,请参见本公司于2018年4月27日和2018年6月25日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(2) 具体会计政策情况

公司主要适用的税种及税率和计提的专项基金列示如下:

类别计提标准备注
安全生产费原煤产量计算缴纳井工矿15元/吨至30元/吨;露天矿10元/吨
维简费原煤产量计算缴纳6元/吨至8元/吨
资源税原煤和以未税原煤加工的洗选煤销售额计算缴纳2%至9%

(五) 投资状况分析

1、 资本支出情况

2018年本公司资本支出计划紧紧围绕煤炭、煤化工、电力、煤矿装备四大主业板块展开,包

括基本建设项目、固定资产购置及维修、股权投资和其它资本性支出等四类,2018年资本支出计划总计163.00亿元,报告期内合计完成128.98亿元,完成年度计划的79.13%。

2018年资本支出计划完成情况表(按支出项目)

单位:亿元

资本开支项目2018年实际完成2018年计划完成比率(%)
合计128.98163.0079.13
基本建设项目91.34121.0875.44
固定资产购置及维修12.1815.8676.80
股权投资24.4822.43109.14
其它资本性支出0.983.6327.00

2018年资本支出计划完成情况表(按业务板块)

单位:亿元

业务板块2018年实际完成2018年计划完成比率(%)
合计128.98163.0079.13
煤炭76.1593.6181.35
煤化工8.3414.7356.62
电力42.0851.3981.88
煤矿装备2.032.6776.03
其他0.380.6063.33

2、 重点项目进展情况

山西小回沟煤矿项目总投资36.98亿元,建设规模为300万吨/年。2018年完成投资5.25亿元,累计完成投资26.07亿元。项目已核准并取得采矿许可证。目前项目建设进展顺利,有望于2019年内竣工验收。

大海则煤矿及配套选煤厂项目总投资129.79亿元,建设规模为1,500万吨/年。2018年完成投资2.12亿元,累计完成投资36.55亿元。项目已核准并取得采矿许可证。

里必煤矿及选煤厂项目总投资57.46亿元,建设规模为400万吨/年。2018年完成投资3.51亿元,累计完成投资7.53亿元。项目已核准并取得采矿许可证。

平朔公司2×660MW低热值煤发电新建项目总投资67.73亿元,建设规模2×660MW,2018年完成投资11.78亿元,累计完成投资36.85亿元。项目已核准。目前项目建设进展顺利,两台机组有望于2019年内投入试运转。

新疆准东五彩湾北二电厂项目总投资47.25亿元,建设规模为2×660MW。2018年完成投资17.29亿元,累计完成投资41.62亿元。项目已核准。目前项目建设进展顺利,两台机组有望于2019年内投入试运转。

上海能源公司2×350MW热电项目总投资33.77亿元,建设规模2×350MW。2018年完成投

资11.19亿元,累计完成投资27.81亿元。项目已核准。目前项目建设进展顺利,1号机组已成功投运,2号机组有望于2019年上半年投入试运转。

鄂能化公司合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目总投资50.13亿元,建设规模为100万吨/年甲醇。2018年完成投资5.41亿元,累计完成投资5.43亿元。项目已备案,已于2018年10月正式开工建设。

3、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2018年对外股权投资完成24.48亿元。主要投资项目为:支付平朔东露天整合地方煤矿价款、收购国投晋城能源投资有限公司股权、准东五彩湾北二电厂资本金注入等。资金来源均为自有资金。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资3,669,0364,563,851894,815-
其他流动资产8,908,4259,989,4071,080,982-
合计12,577,46114,553,2581,975,797-

4、 募集资金使用情况

报告期内,公司A股募集资金支出35.56亿元,累计支出260.23亿元,实际支出与承诺投入项目一致。此外,公司根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》和《中国中煤能源股份有限公司A股募集资金使用管理办法》相关规定,将低于募集资金投资项目承诺投资额5%的募集资金利息收入5.84亿元予以使用。

截至2018年12月31日止,公司A股募集资金专项账户已无余额,A股募集资金及形成的利息收入已经全部使用完毕。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1) 主要子公司经营情况及业绩

单位:亿元
公司名称业务性质主要产品或服务注册 资本总资产归属于母公司股东的净资产营业 收入营业 成本归属母公司股东的净利润净利润占本公司合并归属于母公司股东净利润比例(%)
中煤平朔集团有限公司煤炭生产煤炭217.79722.22297.21233.10129.930.461.3
上海大屯能源股份有限公司煤炭生产煤炭、电力生产7.23155.59100.1468.4947.756.2518.2
山西中煤华晋能源有限责任公司煤炭生产煤炭、电力生产64.39212.79114.6498.2429.9129.1184.7
中煤陕西榆林能源化工有限公司煤化工产品生产烯烃93.69251.6698.3962.4844.8914.3241.7

(2) 主要参股公司经营情况及业绩

单位:亿元
公司名称业务性质持股比例(%)注册 资本总资产营业 收入归属母公司股东的净利润
河北中煤旭阳焦化有限公司焦炭生产45.001.0045.1382.1912.16
延安市禾草沟煤业有限公司煤炭生产50.005.0050.9423.8611.60
中天合创能源有限责任公司煤炭、煤化工产品生产38.75175.16567.82122.3511.33
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司煤化工产品生产19.05100.00277.57123.9211.61

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业竞争格局近年来,随着煤炭供给侧结构性改革的不断深化,煤炭市场供需总体平衡,消费和供给同步增加,用户与港口库存处于高位,价格总水平在合理区间内波动,企业效益增加,经营状况持续好转,行业结构调整、转型升级取得新进展,供给质量明显提高。

从政策环境看,国家注重引导煤电企业签订中长期合同,鼓励双方建立更长期的购销稳定关系,一定程度上削弱了未来煤价的波动弹性。从行业层面看,能源生产与消费革命正在逐步推进,供给质量得到改善,消费结构快速转型,科技创新实现突破,治理方式取得进展。从煤炭企业自身看,对于供给侧结构性改革的认识更加到位,重点煤炭企业在保供应、稳煤价上发挥了强有力的带头作用。随着产能置换、减量重组工作的有序推进,煤炭企业改革创新、转型升级的力度不断加大,煤炭行业资源有望向优势企业积聚,行业集中度和专业化水平将逐步得到提升,产业结构逐渐向中高端升级。

公司煤炭主业规模优势突出,煤炭开采技术、洗选工艺、生产效率、成本管控、营销网络等在行业中处于领先水平。近年来,公司全力推进结构转型升级,煤化工业务规模逐步扩大,产品结构不断丰富,市场布局持续优化,盈利能力稳步提升,煤化工运营管控水平迈上新台阶。2018年,公司紧跟市场变化,科学安排生产,全力提质增效,经营质量不断提升,利润总额大幅增长。公司将充分利用自身优势,扎实推进结构调整,建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和能源综合服务商。

2、行业发展趋势

2019年是决胜全面建成小康社会的关键之年,我国经济运行稳中有变、变中有忧,外部环境复杂严峻,经济面临下行压力。随着煤炭优质产能加快释放,铁路运力不断增强,以及煤炭需求增速的放缓,2019年国内煤炭供需形势将从总体平衡开始向阶段性宽松转变。但煤炭仍是国家主要能源,经济增长仍将拉动煤炭需求,随着我国能源结构调整以及行业长协定价机制效应逐渐显现,煤炭价格预计不会出现较大幅度波动。

提高供给体系质量是煤炭行业未来发展的根本指导思想。根据中国煤炭工业协会统计,全国煤矿数量已由2015年初的1.08万处减少到目前的7000处左右。单井规模也有所提高,由30万吨/年增加到50万吨/年。此外,全国还建成了年产120万吨及以上的大型现代化煤矿1200多处。今后,煤炭去产能将由总量去产能向系统性去产能和结构性优产能转变,国内煤炭供给体系质量有望获得稳步提升。

根据国家统计局数据,2018年煤炭消费量占全国能源消费总量的比重仍超过60%,煤炭主体能源地位在较长时间内不会改变。但随着能源双控力度的持续加大,国内能耗水平继续下降,清洁能源消费比重提高,生态和环保硬约束加强,以及社会节能水平不断提高,未来煤炭消费需求增长将可能逐步放缓。煤炭行业长远发展取决于提高产能质量和实现转型升级。

与煤炭行业密切相关的新型煤化工行业发展前景良好。国家陆续出台措施“打赢蓝天保卫战三年行动计划”政策,加大环保督查力度,将带动化肥及传统化工行业供给侧改革继续推进,对化肥等产品价格会带来积极影响。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

在国家经济和能源发展新常态下,公司以十九大精神为指引,主动肩负起央企做强做优做大使命,紧紧抓住深化供给侧结构性改革和高质量发展这条主线,继续坚持“稳中求进”工作总基调,继续坚持“两商”战略,结合新时代新思想新理念新要求,赋予发展战略和发展思路新内涵,突出抓重点、补短板、强弱项,在继续推动稳增长发展基础上,全面提升核心竞争能力,切实推动公司向更高质量、更高效益、更高效率、更大规模、更有活力、更加安全的方向发展。

战略愿景:建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和能源综合服务商,成为安全绿色生产的领航者、清洁高效利用的示范者、提供优质服务的践行者,实现企业和员工、股东和社会利益最大化。

发展思路:按照“两商”战略要求,以质量和效益为中心,着力打造煤-电-化等循环经济新业态,构建“功能齐全、特色各异、优势互补”的区域协调发展新格局,正确处理当前与长远、改革与稳定、管控与活力等重大关系,认真做好安全稳定、提质增效、转型升级、改革调整、强基固本五项任务,自觉践行创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念。

煤炭产业:着力推动煤炭清洁高效开发,大力推进煤电化一体化项目建设,全力提升煤炭效益产量,提高煤炭就地转化比例,凸显规模优势和集约发展;依据煤炭资源禀赋、市场区位、环境容量等要素,差异化发展蒙陕、山西等大型煤炭基地,实现由规模速度型向质量效益型转变。

煤化工产业:采用最先进的煤气化技术和节能环保标准,重点建设蒙陕、山西等大型煤化工基地,稳妥推进煤基新材料、化肥、新能源等升级示范工程,严格控制能耗、水耗和污染物排放,努力实现项目园区化、产量规模化、产品精细化,有效提升煤基多联产水平和产品附加值,实现由传统煤化工向现代精细煤化工升级。

电力产业:围绕鄂尔多斯、晋北、陕北、准东等九个千万千瓦级大型煤电基地,结合矿区资源条件、环境容量和外送通道,采用最先进的节能节水环保发电技术,重点建设山西、新疆、江苏等大型坑口燃煤电厂和低热值煤电厂,提升煤电产业链价值增值,实现煤电一体化协同发展。

装备制造产业:把握国际能源合作战略契机,响应中国制造2025战略部署,深化管理体制改革,坚持科技创新和技术合作,着力推进装备制造与物联网、大数据、云计算等新一代信息技术深度融合,大力推动装备制造重型化、高端化、智能化,强化技术储备和产品研发,带动煤矿先进技术装备国产化和重大技术装备国际化,加快装备制造由生产型向生产服务型转变,全力打造具有较强国际竞争力的装备制造服务商。

发展目标:通过内生增长和外延扩张,做强做优做大各主业板块,逐年提升营业规模,逐年提高盈利水平,逐步形成主业规模优势突出、产业协同效益显著、可持续发展能力和抗风险能力明显增强的发展格局,为建设具有全球竞争力的世界一流清洁能源供应商和能源综合服务商夯实基础。

(三) 经营计划√适用 □不适用

2018年,公司紧紧围绕年度生产经营目标,合理安排生产,加强产销衔接,优化产品结构,提升产品质量,狠抓降本增效,努力保持生产经营平稳运行。公司克服煤炭生产组织难度大、煤化工停车检修等困难,实现商品煤产量7,713万吨、自产商品煤对外销量7,385万吨,聚烯烃产量146万吨、销量146.7万吨,尿素产量185.6万吨、销量192.9万吨,超额完成年度生产经营计划。实现营业收入1,041.4亿元,同比增长27.8%。自产商品煤单位销售成本217.73元/吨,同比减少6.77元/吨。实现利润总额87.9亿元,同比增加28.9亿元。

2019年,公司将坚持稳中求进的总基调,按照高质量发展要求和“稳中提质、改革创新”工作思路,贯彻巩固、增强、提升、畅通的方针,防范化解重大风险,努力提升盈利水平。在市场不发生重大变化的情况下,全年计划自产商品煤产销量8,950万吨,聚烯烃产品产销量139万吨,尿素产销量195万吨,营业收入力争同比增长5%以上,自产商品煤单位销售成本控制在2018年水平,继续严控费用支出,努力实现公司盈利稳中有增。重点抓好以下工作:

一是科学组织煤炭生产,确保高产高效。着力提升精细化管理,持续推进煤化工产业高质量发展。继续加强营销体系协同能力建设,全力以赴开拓市场,稳步扩大销售规模,提升企业创收创效能力。

二是压实安全生产责任,提升安全保障能力,狠抓现场安全管理,突出安全管控重点,全面提升安全质量,坚决实现安全生产。

三是强化预算执行管控,狠抓成本费用控制和经营现金流管理,全面提升企业经营质量。

四是大力推进项目前期工作,扎实推进重点项目建设,发挥产业协同和专业化管理优势,继续推动公司结构调整和转型升级。

五是继续深化企业改革,把握“双百行动”试点机遇,推进现代企业制度建设。狠抓专项改革落实,持续深化企业改革,减轻企业负担,增强企业活力。

六是加大科技创新力度,提高科技研发能力,推动传统产业升级,着力增强发展动力。

七是推进人才强企战略,加强人才队伍建设和人才储备,持续优化人力资源结构,全面提升人才质量,强化公司人才保障。

八是坚持底线思维,有效防控投资及资金风险。推进“绿色中煤”建设,防范环保风险。着力防范化解其他重大风险,确保企业稳健发展。

同时,当前经济不平衡不充分问题仍然突出,煤炭市场不确定、不稳定因素依旧存在,上述经营计划在实际执行过程中有可能根据公司实际做出适当调整,因此本报告内披露的经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者知悉并对此保持足够的风险意识。

(四) 资本支出计划和投融资计划

2019年度资本支出计划继续坚持“稳中提质、改革创新”的总体工作思路,密切关注经济形势和行业发展趋势,紧紧围绕结构调整和转型升级,突出高质量发展,结合公司当前资产负债状况、财务状况、筹融资能力,按照“两商并重、量入为出、服务生产、依法合规”等原则,从严从紧安排,主要投资于煤炭、煤化工和电力行业。

公司2019年资本支出计划安排146.10亿元,比2018年计划减少16.90亿元,同比降低10.37%。其中,基本建设项目投资计划安排114.19亿元;固定资产购置、小型建筑及改造和维修投资计划安排27.20亿元;股权投资计划安排2.67亿元;其它资本性支出计划安排2.03亿元。

资本支出计划按业务板块划分如下:

单位:亿元

业务板块2019年计划2018年完成2019年计划比2018年 完成增减比例(%)占合计(%)
合计146.10128.9813.27100.00
煤炭94.3576.1523.9064.58
煤化工27.768.34232.8519.00
电力21.6042.08-48.6714.78
煤矿装备2.042.030.491.40
其他0.360.38-5.260.24

2019年主要股权投资项目为支付平朔东露天整合地方煤矿价款、参股靖神铁路和准东五彩湾北二电厂资本金注入等。

2019年公司将根据生产经营需求和资本支出计划,合理安排筹融资规模和节奏,具体将结合公司实际情况予以安排。

根据公司发展目标及规划,资本支出计划可能随着公司业务的发展(包括潜在收购)、投资项目的进展、市场条件的变化以及是否获得必要的政府审批和监管文件而有所变动。公司将按照监管部门和交易所的规定及时进行披露。

(五) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济波动风险

煤炭行业是国民经济重要的基础性行业,受电力、冶金、建材、化工等相关行业影响较大,与宏观经济密切相关。目前,世界经济贸易形势复杂严峻,影响宏观经济的不稳定因素依然较多,可能对公司经营业绩产生一定影响。公司将坚持战略定力,继续优化产业布局,加快产业结构调整。严格预算执行,加强定期监测分析,强化风险管控,努力实现生产经营平稳有序。

2、产品价格波动风险

煤炭、煤化工等产品价格受供需关系、产品特点、运力、天气等多重因素影响,走势往往难以准确判断。国际原油价格呈震荡走势,对国内化工产品价格产生一定影响,进而影响公司煤化工产品的盈利空间。公司将加强市场研判,灵活调整营销策略,提高产品盈利能力。

3、安全生产风险

受自然条件、生产特点等影响,煤炭和煤化工等产品生产过程中安全风险较高,安全管理难度较大。公司不断完善安全管理和风险预控体系,大力推进安全高效矿井建设,提升自动化生产水平。注重提升系统保障能力,定期开展重大灾害专项治理工作,努力保证各生产环节安全运行。

4、项目投资风险

新投资项目从开展可行性研究到投产见效往往需要较长时间。由于政府审批时间存在不确定性,以及项目所处行业及相关行业随时发生变化,项目建成时间及投产后实际收益率可能会与预期存在一定差异。公司将努力加强项目前期工作,加快证照手续办理,合理把握投资规模和节奏,控制投资成本,防范投资风险。

5、环境保护风险

煤炭及煤化工生产难免对环境造成一定程度影响。本公司按照国家节能减排的各项政策规定,持续推进“绿色中煤”建设,不断加大科技和环保投入,坚持煤炭开发与环境保护协调发展。公司积极承担社会责任,扎实推动采区塌陷治理和复垦工作,发展矿区循环经济,努力建设资源节约型、环境友好型企业。

6、成本上升风险

近年来,受煤炭开采条件复杂、大型设备检修、安全和环保投入不断加大、个别矿井产量下降等因素影响,煤炭成本控制压力较大。公司将继续加大成本管控力度,积极采取新技术、新工艺、新设备,优化工作面布局,提高生产效率,降低材料采购成本和单耗水平,努力控制成本增长。

7、汇率风险

本公司的出口销售主要接受美元付款,同时也需要以美元为主的外币支付进口设备和配件采购款项。外币汇兑人民币的汇率波动,对公司经营业绩的影响有利有弊。公司将积极研判国际汇率市场走势,综合运用多种金融工具有效控制和防范汇率风险的产生。

(六) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第六节 监事会报告

报告期内,根据《中华人民共和国公司法》、公司章程和《公司监事会议事规则》的有关规定,本公司监事会的全体成员从维护公司和股东的利益出发,严格按照《监事会议事规则》的要求,认真履行各项职权和义务,依法行使监督职能。监事会通过组织召开监事会会议,列席历次股东大会和董事会等方式,对公司的重大决策、财务报告、关联交易和本公司董事、高级管理人员的履职情况进行了监督,较好的完成了2018年度监事会工作。

一、监事会会议召开情况

会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期
第三届监事会2018年第一次会议2018年3月20日上海证券报和证券时报2018年3月20日
第三届监事会2018年第二次会议2018年4月27日中国证券报和证券日报2018年4月27日
第三届监事会2018年第三次会议2018年8月21日中国证券报和证券日报2018年8月21日
第三届监事会2018年第四次会议2018年10月23日中国证券报和证券日报2018年10月23日

报告期内,监事会4次会议均以现场方式召开。历次会议审计通过了公司2017年度报告及其摘要、2018年第一季度报告、2018年中期报告、2018年第三季度报告等19项议案,并听取了关于公司2017年重点项目审计情况和2018年度计划安排等有关汇报。

二、监事会对公司工作的意见

2018年,是全面贯彻党的十九大精神的开局之年,随着供给侧结构性改革深入推进,煤炭市场运行总体平稳。公司坚持“稳中提质、改革创新”工作基调,经营规模快速扩大,综合实力显著增强,各版块盈利能力显著提升,监事会对公司所做的各项工作表示认可。

三、监事会对公司2018年以下事项发表了独立意见

1、2018年公司依法运作情况

报告期内,监事会对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行监督、检查和评价。监事会认为,公司能够严格执行国家的法律、法规,依法合规经营,决策程序合法有效。公司认真落实股东大会、董事会的决议,不断完善了内部管控体系建设,提高风险防范能力。公司董事及高级管理人员能够履职尽责,未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

2、检查公司财务的情况

监事会认真审议了季度、半年度和年度财务报告、利润分配预案等事项。监事会认为,公司聘请的会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观、公允地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

3、募集资金使用情况

报告期内,公司A股募集资金支出35.56亿元,累计支出260.23亿元,实际支出与承诺投入项目一致。

4、公司收购或出售资产情况

报告期内,公司所属上海能源公司协议转让“三供一业”资产,上海能源公司协议转让市政社区资产,北煤机公司协议转让“三供一业”资产,中煤华晋公司收购中煤集团所持国投晋城能源投资有限公司100%股权,向华晋焦煤公司增资,装备公司收购中煤电气公司。上述交易符合市场定价原则,交易价格公平合理。监事会未发现任何内幕交易,未发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。

5、关联交易情况

报告期内,本公司的关联交易严格遵守公平、公正、公开的原则,符合有关法律法规和公司关联交易管理制度的规定,信息披露规范透明,不存在损害公司利益的行为。

6、内部控制评价报告、社会责任报告审议情况

监事会认真审议了《公司2018年度内部控制评价报告》及《公司2018年度社会责任报告》。监事会认为,公司内部控制自我评价报告及社会责任报告客观真实地描述了公司内部控制和社会责任履行的情况,监事会对以上两份报告没有异议。

7、股东大会决议执行情况

报告期内,监事会对董事会执行股东大会的决议情况进行了监督。监事会认为,本公司董事会能够认真履行职责,加强科学决策,积极贯彻落实股东大会的有关决议,推进公司科学健康发展。2019年,监事会将继续严格按照公司法、公司章程和有关规定,以维护和保障公司及股东利益为己任,忠实、勤勉地履行监督职责,做好各项工作。

中国中煤能源股份有限公司监事会

2019年3月15日

第七节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司《章程》中涉及利润分配的标准和比例清晰明确,充分保护了中小投资者的合法权益。1、现金分红政策a)公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以选择进行中期利润分配。

b)除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采用现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于合并报表口径归属于母公司股东的当年可供分配利润(以中国企业会计准则和国际财务报告准则下的金额孰低者为准)的20%。

2、现金分红政策的执行情况

公司自上市以来,利润分配政策基本保持稳定。2016-2018年间累计现金分红2,269,233千元。其中:报告期现金分红1,030,373千元,待股东大会批准后,由董事会负责实施。公司的利润分配方案均经董事会审议通过,并提交股东大会决策后及时向股东派发股息。决策过程中为中小股东提供了充分表达意见和诉求的机会,努力维护中小股东的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:千元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年00.7801,030,3733,434,57830.0
2017年00.550724,3282,414,42630.0
2016年00.390514,5322,026,53025.4

(三) 2018年度利润分配预案

截至2018年12月31日止年度,公司经审计2018年合并财务报表归属于母公司股东的净利润在国际财务报告准则下为4,488,355,000元,在中国企业会计准则下为3,434,578,000元。为更好地回馈股东,维护企业价值和股东价值,并保持利润分配政策的连续性和稳定性,根据公司现金分红政策,公司董事会建议2018年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于母公司股东的净利润3,434,578,000元的 30%计1,030,373,400元向股东分派现金股利,以公司全部已发行股本13,258,663,400股为基准,每股分派0.078元(含税)。

上述利润分配预案在董事会会议审议通过后,还需提交公司2018年度股东周年大会审议批准。待股东大会批准后,上述利润分派将依据公司《章程》的相关规定,由董事会负责实施。

(四) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(五) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争中煤集团在出具《关于进一步避免与中国中煤能源股份有限公司同业竞争的承诺函》之日起七年内,经中煤能源按照适用法律法规及公司章程履行相应的董事会或股东大会程序后,中煤集团将与中煤能源存在同业竞争的资源发展公司、华昱公司和龙化集团的股权注入中煤能源。承诺时间:2014年5月12日,期限:7年--
其他承诺分红本公司中煤能源《公司章程》规定:“除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采用现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于合并报表口径归属母公司股东的当年可分配利润(以中国企业会计准则和国际财务报告准则下的金额孰低者为准)的20%。”---

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

本公司于2018年1月1日开始执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》及《企业会计准则第14号—收入》。上述会计准则变化未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

具体变化情况及影响请见本报告财务报表附注五、45.重要会计政策变更。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
境外会计师事务所名称德勤?关黄陈方会计师行
境内、境外会计师事务所报酬1010
境外会计师事务所审计年限2年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所德勤华永会计师事务所(特殊90
普通合伙)
财务顾问--
保荐人--

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

2018年6月25日,公司2017年度股东周年大会批准聘任德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)和德勤?关黄陈方会计师行为公司2018年度中国企业会计准则和国际财务报告准则下的中期财务报告审阅、年度财务报告审计和财务报告内部控制审计的审计师。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

由于重组改制实现上市,本公司与中煤集团存在关联交易。本公司与中煤集团持续进行的日常关联交易,是公司日常和一般业务。该等交易可避免中煤集团与本公司煤炭产品存在的潜在竞争,使本公司在日常业务过程中以市场价格稳定获得中煤集团的煤炭产品、综合原料、工程设计和建设、土地和房屋租赁、金融服务等产品和服务,有利于促进本公司扩大规模经营、减少交易过程中的不确定性、降低交易成本、加强资金管理,有效避免不必要的营运中断及迁移成本。本公司已与中煤集团订立若干关联交易协议。同时,本公司与本公司重大附属公司中煤华晋公司的主要股东山西焦煤集团,以及与本公司董事彭毅先生担任董事长的中天合创公司存在关联交易,有利于本公司以市价获得稳定的煤炭产品供应、煤矿建设和有关服务,有利于降低本公司交易过程中的不确定性和交易成本。

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)日常关联交易协议主要条款及实际发生情况

本公司就与日常经营相关的关联交易分别与本公司控股股东中煤集团及其他关联方签署了日常关联交易协议,该等日常关联交易协议的主要条款及实际发生情况如下:

1) 煤炭供应框架协议

2017年4月27日,本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协议》,有效期自2018年1月1日至2020年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,中煤集团已同意向本集团独家供应中煤集团及其附属公司(不包括本公司)煤矿所生产的煤炭产品,并已承诺不会向本公司及本公司指定机构以外的任何第三方销售任何该等煤炭产品。倘中煤集团及其附属公司(不包括本公司)所提供的煤炭产品数量或质量未能满足本集团要求,本集团有权向第三方购买煤炭产品。详情载于本公司于2017年4月27日、2017年6月26日刊发的公告中。

定价原则:长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定,并根据指数的变化情况每月进行调整;煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。

2) 综合原料和服务互供框架协议

2017年4月27日,本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》,有效期自2018年1月1日至2020年12月31日止,届满后可续期。据此协议,1)中煤集团及其附属企业(不包括本集团)须向本集团供应(i)生产原料及配套服务,包括原材料、辅助材料、运输装卸服务、电力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其它;及(ii)社会及支持服务,包括员工培训、医疗服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他;2)本集团及附属企业须向中煤集团及其附属企业(不包括本集团)供应(i)生产原料及配套服务,包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材料、电力及热能供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他;及(ii)独家煤炭出口相关配套服务,包括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验及质量认证以及提供有关产品交付服务。详情载于本公司于2017年4月27日、2017年6月26日刊发的公告中。

定价原则依次按以下顺序:大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价;如无涉及招标程序,则须执行相关市场价;如无可比较市场价,采用协议价,协议价指按照「合理成本+合理利润」方式确定的价格。

3) 工程设计、建设及总承包服务框架协议

2017年4月27日,本公司与中煤集团订立了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》,有效期自2018年1月1日至2020年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,中煤集团及其附属公司(不包括本集团)向本集团提供工程设计、建设及总承包服务,并承揽本集团分包的工程。详情载于本公司于2017年4月27日、2017年6月26日刊发的公告中。

定价原则:工程设计服务、建设服务及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务提供方和价格,并依照适用法律、法规和规则厘定和确定服务供货商及价格。中煤集团及其附属公司(不包括本集团)须严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及╱或计量方法以及本集团制订的招标书的具体要求投标。

4) 房屋租赁框架协议

2014年10月23日,本公司与中煤集团订立了《房屋租赁框架协议》,期限自2015年1月1日起计为10年,期限届满后可予续期。根据该协议,中煤集团及其附属公司(不包括本集团)已同意将中国若干物业租予本集团作一般业务及配套用途。物业租赁包括总建筑面积约317,298.01平方米的360项物业,大部分用于生产及经营用途。详情载于本公司于2014年10月23日刊发的公告中。

定价原则:(i)于《房屋租赁框架协议》期限内,租金须每三年参照当时市场租金进行审阅及调整。经调整租金不得超过由独立物业估值师确认的适用市价;(ii)尽管上文所述协议订明通常情况的三年租金调整机制,但该等租予本集团的物业租金可于《房屋租赁框架协议》期限内随时下调;及(iii)租金将于每年以现金支付,由本集团内部资源拨付。

5) 土地使用权租赁框架协议

2006年9月5日,本公司与中煤集团订立了《土地使用权租赁框架协议》,期限20年,届满后可续期。根据该协议,中煤集团及其附属公司(不包括本集团)同意将若干土地使用权租予本集团作一般业务及配套用途。该等土地使用权项下包括202幅土地,总地盘面积约为5,788,739.77平方米,主要作生产和经营用途。详情载于本公司于2006年9月5日、2011年10月21日及2014年10月23日刊发的公告中。

定价原则:(i)于《土地使用权租赁协议》期限内,租金须每三年参照当时市场租金进行审阅及调整。经调整租金不得超过由独立估值师确认的适用市价;(ii)尽管上文所述协议订明通常情况的三年租金调整机制,但该等租予本集团的土地使用权租金可于《土地使用权租赁框架协议》期限内随时下调;及(iii)租金将每年以现金支付,由本集团内部资源拨付。

6) 金融服务框架协议

2017年4月27日,本公司控股子公司财务公司与中煤集团续签了《金融服务框架协议》,有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止。届满后可续期。根据该协议,财务公司同意向中煤集团及其附属公司(不包括本集团)及中煤集团联系人提供存贷款和融资租赁及其他金融服务。详情载于本公司于2017年4月27日、2017年6月26日刊发的公告中。

定价原则:(i)存款利率由双方参考中国一般商业银行就类似存款提供的利率公平协商厘定,但在任何情况下,不得高于中国人民银行就该种类存款规定的利率上限,且不高于财务公司吸收其他客户同类存款所确定的利率及不高于中国一般商业银行向中煤集团及其附属公司(不包括本集团)及中煤集团联系人提供同类存款服务所确定的利率(以较低者为准);(ii)贷款利率由双方参考中国一般商业银行就类似贷款收取的利率公平协商厘定,但在任何情况下,不得低于中国人民银行就该类型贷款规定的利率下限,且不低于财务公司向其他客户发放同种类贷款所确定的利率及不低于中国一般商业银行向中煤集团及其附属公司(不包括本集团)及中煤集团联系人提供同种类贷款服务所确定的利率(以较高者为准);(iii)就存贷款外的其他各项金融服务,根据中国人民银行或中国银监会规定的费率厘定相应服务费用,如无规定费率,由双方参考中国一般商业银行就同类金融服务收取的费用公平协商厘定,但在任何情况下,收费标准不低于中国一般商业银行就同类业务采取的费用标准。

7) 本公司与山西焦煤集团之间的煤炭等相关产品及服务供应框架协议

2017年4月27日,本公司与山西焦煤集团续签了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,本集团已同

意向山西焦煤集团购买煤炭等相关产品及接受服务,而山西焦煤集团已同意向本集团购买煤炭等相关产品并接受服务。详情载于本公司于2017年4月27日刊发的公告。

定价原则:(i)煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价;(ii)煤炭采购价格按照相关市场价格定价。

8) 本公司与中天合创之间的煤炭等相关产品及服务供应框架协议

2017年4月27日,本公司与中天合创公司续签了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,本公司已同意向中天合创公司购买煤炭等相关产品及接受服务,而中天合创公司已同意向本公司购买煤炭等相关产品并接受服务。详情载于本公司于2017年4月27日刊发的公告中。

定价原则:(i)煤炭价格根据有关市场价格厘定;(ii)本公司向中天合创公司提供的煤矿装备的价格应通过招投标程序,并依照适用法律、法规及规则厘定;(iii)除煤炭及煤矿装备以外其他产品及服务的价格应按照市场价格厘定。

本报告期末,公司执行的日常经营相关的关联交易协议的执行情况如下表:

单位:亿元

关联交易事项本公司向关联方销售商品、提供劳务及其它发生的收入本公司向关联方购买商品、接受劳务及其它发生的支出
执行依据交易 金额年度交易金额上限占同类交易金额的 比例%交易 金额年度交易金额上限占同类交易金额的 比例%
《煤炭供应框架协议》---37.5786.005.1
《综合原料和服务互供框架协议》5.3512.500.541.7942.005.6
《工程设计、建设及总承包服务框架协议》---20.5460.502.8
《房屋租赁框架协议》---1.091.200.2
《土地使用权租赁框架协议》---0.500.570.1
《金融服务框架协议》42.9145.104.10.500.550.1
其中:贷款每日余额(含应计利息)42.8945.004.1---
所收取的金融服务费用0.020.10----
支付的存款利息---0.500.550.1
本公司与山西焦煤集团的《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》4.8111.000.5-3.10-
本公司与中天合创公司的《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》6.166.000.611.5728.501.6

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)2018年3月20日,本公司控股子公司上海能源公司与中煤集团全资子公司大屯公司、本公司全资子公司北煤机公司与中煤集团全资子公司邦本物业签订资产转让协议,向中煤集团转让上海能源公司持有的“三供一业”资产和所管理的市政社区资产、北煤机公司持有的“三供一业”资产。根据资产转让协议,(i)就上海能源公司出售的“三供一业”资产,大屯公司将于2018年10月31日前一次性向上海能源公司支付11,673.10万元;(ii)就上海能源公司出售的市政社区资产,大屯公司将于2018年6月30日前一次性向上海能源公司支付3,897.51万元;及(iii)就北煤机公司出售的“三供一业”资产,邦本物业将于2018年10月31日前一次性向北煤机公司支付3,613.45万元。目前,前述价款已全部支付完毕。

有关详情,请参见本公司于2018年3月20日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(2)2018年4月27日,本公司控股子公司中煤华晋公司与中煤集团签订股权转让协议,中煤集团将其持有的国投晋城能源投资有限公司100%股权转让给中煤华晋公司。根据股权转让协议,中煤华晋将在股权转让协议生效之日起15日内一次性向中煤集团支付171,254.47万元。目前,前述价款已全部支付完毕。

有关详情,请参见本公司于2018年4月27日和2018年6月25日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(3)2018年8月21日,本公司、山西焦煤与华晋焦煤公司签订增资协议,向持股49%的子公司华晋焦煤公司按持股比例增资9.8亿元,各方于增资完成后对华晋焦煤公司的持股比例不变。目前,前述增资款项已全部支付完毕。

有关详情,请参见本公司于2018年8月21日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(4)2018年8月21日,本公司全资附属公司装备公司与中煤集团全资子公司中煤资产管理公司签订股权转让协议,中煤资产管理公司将其持有的中煤电气公司100%股权转让给装备公司。根据股权转让协议,装备公司将在股权转让协议生效之日起30个工作日内一次性向中煤资产管理公司支付25,746.57万元。目前,前述价款已全部支付完毕。

有关详情,请参见本公司于2018年8月21日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

参见本章节“资产或股权收购、出售发生的关联交易”中“已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项”。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
中国中煤能源股份有限公司公司本部华晋焦煤有限责任公司2,0502008年3月28日2008年3月28日2022年12月20日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部华晋焦煤有限责任公司15,825.52008年3月28日2008年3月28日2023年12月20日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部华晋焦煤有限责任公司9,981.12008年3月28日2008年3月28日2023年12月20日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部华晋焦煤有限责任公司2,7502012年11月21日2012年11月21日2027年11月20日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部太原煤气化龙泉能源发展有限公司2,0002012年10月29日2012年10月29日2021年01月31日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部陕西延长中煤榆林能源化工有限公司166,397.312013年04月28日2013年04月28日2025年04月28日连带责任担保-其他
中国中煤能源股份有限公司公司本部陕西延长中煤榆林能源化工9,5252018年12月19日2018年12月19日2035年12月18日连带责任担保-其他
有限公司
中国中煤能源股份有限公司公司本部中天合创能源有限责任公司1,216,788.752016年5月25日2016年05月25日满足担保协议约定的条件连带责任担保-联营公司
上海大屯能源股份有限公司控股子公司丰沛铁路股份有限公司1,347.782013年11月21日2013年11月21日2024年4月20日连带责任担保-其他
中煤陕西榆林能源化工有限公司全资子公司延安市禾草沟煤业有限公司5,0002015年11月28日2015年11月29日2025年9月1日连带责任担保-其他
中煤陕西榆林能源化工有限公司全资子公司延安市禾草沟煤业有限公司24,8502018年2月22日2018年2月26日2025年2月2日连带责任担保-其他
中煤陕西榆林能源化工有限公司全资子公司陕西靖神铁路有限责任公司18,2802018年7月26日2018年7月26日2045年7月25日连带责任担保-其他
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)-177,425.24
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)1,474,795.44
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-113,594.09
报告期末对子公司担保余额合计(B)557,425.84
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)2,032,221.28
担保总额占公司净资产的比例(%)22.1
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)-
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)2,000
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)-
上述三项担保金额合计(C+D+E)2,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明-
担保情况说明-

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
项目贷款自有资金-30,000--
流动资金贷款自有资金-10,200--

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用1. 关于公司债券发行事宜

2018年5月9日,公司成功发行2018年度第一期公司债券,其中,品种一发行金额11亿元,期限5年(3+2),发行利率为4.85%;品种二发行金额4亿元,期限7年(5+2),发行利率为5.00%。

2018年6月5日,公司成功发行2018年度第二期公司债券,其中,品种一发行金额17亿元,期限5年(3+2),发行利率为4.90%;品种二发行金额0亿元。

2018年7月6日,公司成功发行2018年度第三期公司债券,其中,品种一发行金额22亿元,期限5年(3+2),发行利率为4.69%;品种二发行金额8亿元,期限7年(5+2),发行利率为4.89%。

2018年7月26日,公司成功发行2018年度第四期公司债券,其中,品种一发行金额8亿元,期限5年(3+2),发行利率为4.40%;品种二发行金额0亿元。

有关详情,请参见本公司于2018年5月10日、6月6日、7月9日和7月27日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。2. 关于公司兑付到期短期融资券事宜

公司于2018年7月24日按时兑付了2017年度第一期短期融资券30亿元。有关详情,请参见本公司于2018年7月16日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。3. 关于公司董事会、监事会换届事宜

2018年10月23日,本公司2018年第一次临时股东大会选举李延江、彭毅、牛建华为公司第四届董事会执行董事,选举都基安、赵荣哲、徐倩为公司第四届董事会非执行董事,选举张克、张成杰、梁创顺为公司第四届董事会独立非执行董事,选举周立涛、王文章为公司第四届监事会股东代表监事。经公司职工代表大会选举,张少平为公司第四届监事会职工代表监事。

有关详情参见本公司于2018年10月23日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。4. 关于选举公司董事长、副董事长及聘任高管事宜

2018年10月23日,本公司第四届董事会2018年第一次会议批准《关于选举公司董事长的议案》、《关于选举公司副董事长的议案》、《关于聘任公司总裁等高级管理人员的议案》和《关于聘任公司副总裁的议案》,选举李延江为公司第四届董事会董事长,选举彭毅为公司第四届董事会副董事长,聘任牛建华为公司总裁,聘任祁和刚、濮津、马刚、倪嘉宇为公司副总裁,聘任柴乔林为公司首席财务官,聘任周东洲为公司董事会秘书,同时兼任公司秘书。

有关详情参见本公司于2018年10月23日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

公司把脱贫攻坚作为重大政治任务,坚决贯彻落实党中央、国务院脱贫攻坚决策部署,认真践行精准扶贫精准脱贫基本方略,不断建立健全扶贫工作机制,统筹协调领导扶贫工作。准确把握脱贫攻坚职责定位,坚持在政府主导下开展扶贫工作,按照因地制宜、注重实效的原则,立足帮扶单位实际,帮助帮扶单位拓宽工作思路,充分挖掘盘活当地优势资源,有针对性开展脱贫攻坚工作。不断加大资金投入力度,确保资金规范有效使用;大力扶持当地特色产业特别是对贫困户增收带动作用明显的种植养殖业、农产品加工业、特色手工业、休闲农业和乡村旅游等,增强贫困地区“造血”功能;积极开展就业扶贫,努力为有劳动能力的人口创造就业机会;开展消费扶贫,组织采购贫困地区农产品;不断创新帮扶工作方式方法,有计划选派挂职扶贫干部开展精准帮扶,同时广泛开展支部共建、结对帮扶、捐款捐物、志愿服务、体验走访等形式多样的帮扶活动,引导系统内干部职工关注扶贫、参与扶贫。坚持扶贫同扶志扶智相结合,广泛宣传脱贫攻坚方针政策,积极发挥贫困群众脱贫致富的主体作用,把外部帮扶与激发内生动力结合起来,增强脱贫致富的积极性、主动性、创造性,着力营造勤劳致富、脱贫光荣的良好导向。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年,共投入帮扶资金(含物资折款)1,680余万元,主要用于开展援疆扶贫、产业扶贫、教育扶贫、基础设施建设等方面。加大援疆扶贫力度。向新疆地区帮扶村投入370余万元,协调政府各类资金5,800余万元,着力解决水、电、网、集体经济等民生问题。加强驻村扶贫力量,将驻村工作队成员由5名增加到10名,新选派人员中包括2名维吾尔族干部;向和田地区深度贫困村选派2名驻村第一书记。精准制定帮扶措施,根据当地资源禀赋条件,积极发展种植养殖业,同时协调拓宽村民就业渠道。开展产业扶贫。投入300多万元帮助扶贫地区发展特色种植养殖业、光伏发电等,陕西公司投资企业向梁家河村提供1,000万元帮扶资金帮助当地发展乡村旅游业。参与教育扶贫。在贫困地区小学开展捐赠图书活动。加强基础设施建设。帮助贫困村进行道路硬化、安装路灯等,不断改善贫困群众生产生活条件。积极参与消费扶贫。共购买贫困地区农产品53万余元。在国家扶贫日期间组织开展爱心捐款活动,共募集资金93万余元。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金1,615.66
2.物资折款65.33
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)2,136
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)35
1.3产业扶贫项目投入金额1,469.4
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)1,452
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额4
2.2职业技能培训人数(人/次)309
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)159
3.教育脱贫
其中:3.1资助贫困学生投入金额7.74
3.2资助贫困学生人数(人)73
3.3改善贫困地区教育资源投入金额2.86
4.兜底保障
其中:4.1帮助“三留守”人员投入金额2
4.2帮助“三留守”人员数(人)2
4.3帮助贫困残疾人投入金额1
4.4帮助贫困残疾人数(人)10
三、所获奖项(内容、级别)-
见“履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况”内容

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

公司将认真贯彻落实党的十九大精神和中共中央、国务院《关于打赢脱贫攻坚战三年行动的指导意见》,积极履行中央企业政治责任和社会责任,认真践行精准扶贫精准脱贫基本方略,按照“六个精准”、“五个一批”要求,进一步完善扶贫工作体制,落实脱贫攻坚主体责任制,强化扶贫工作支撑保障,统筹系统资金、人员、信息、技术等资源,坚持脱贫攻坚目标和现行扶贫标准,既量力而行、不降低标准,也尽力而为、不提不切实际的目标。按照工作计划有序推进扶贫工作,重点围绕产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、消费扶贫、扶贫扶志、加强基础设施建设、献爱心送温暖等方面开展工作,紧紧瞄准建档立卡贫困村和贫困户精准发力、精准施策,不断提高帮扶工作的精准度和实效性,支持帮助各级政府开展脱贫攻坚。同时督促地方政府承担好脱贫

攻坚主体责任,严格扶贫资金管理,确保扶贫资金公平公正使用、扶贫项目真正造福贫困群众,实现廉洁扶贫、阳光扶贫,保质保量完成脱贫攻坚目标任务。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司披露了2018年本公司履行社会责任的报告,详情请参见公司在上交所网站和本公司网站发布的《2018年社会责任报告》相关章节。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用

2018年,公司以习近平生态文明思想为指导,贯彻落实党中央关于生态文明建设重大决策部署,严格遵守环境保护法律法规,持续推进源头把关、过程管控和考核奖惩体系建设,积极开展煤炭绿色开发和清洁高效利用,不断强化生态环境治理、环境隐患风险管控和环保突出问题整改,坚决打好污染防治攻坚战,生态环保传统产业转型升级作用进一步显现,绿色发展能力进一步提高,二氧化硫、氮氧化物、化学需氧量、氨氮排放量完成年度控制目标,主要污染物排放量连续3年持续下降,报告期内环境风险可控,未发生较大及以上突发环境事件,未因重大环境保护违法行为受到环保监管部门处罚。(1) 排污信息√适用 □不适用

公司列入政府环境保护主管部门公布的重点排污单位共11家,分别是中煤平朔集团有限公司、山西中煤华晋能源有限责任公司、山西中煤华晋晋城热电有限责任公司、朔州市格瑞特实业有限公司、上海大屯能源股份有限公司发电厂一分厂、上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂、中煤陕西榆林能源化工有限公司、内蒙古中煤远兴能源化工有限公司、中煤鄂尔多斯能源化工有限公司、内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司、山西中煤平朔能源化工有限公司,涉及煤炭开采、洗选、发电、供热、新型煤化工等行业,分布在山西、内蒙、陕西、江苏等省区。上述11 家重点排污单位主要污染物年排放量分别为二氧化硫5,462吨、氮氧化物6,217吨、颗粒物1,260吨,化学需氧量91.6吨、氨氮4.6吨,均控制在排污许可范围内。

重点排污单位大气污染源主要是电站锅炉和燃煤工业锅炉,污染物为烟尘、二氧化硫和氮氧化物,执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)和《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)。

重点排污单位水污染源主要是煤矿矿井水和生活污水,污染物为化学需氧量和氨氮,执行《煤炭工业污染物排放标准》(GB20426-2006)、《污水综合排放标准》(GB8978-1996)和《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)Ⅲ类标准等。

重点排污单位产生的固体废弃物主要是煤矸石、粉煤灰和炉渣等,大部分通过掺烧发电、生产建材、筑路回填、土地复垦等方式综合利用,暂不能利用的送往矸石场、灰渣场,按照《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》(GB18599-2001)进行处置。

重点排污单位主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放浓度和总量、执行的污染物排放标准、核定的排放总量等信息,具体详见全国排污许可证信息管理平台和各省市环境信息公开平台。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

重点排污单位废气治理设施主要是电站锅炉、燃煤工业锅炉的烟气脱硫脱硝除尘设施,废水治理设施主要是矿井水、工业废水和生活污水处理设施,以上设施运行稳定正常,均实现达标排放。

2018年,废气治理方面,完成了上海能源公司2×135MW、中煤华晋公司2×50MW、朔州市格瑞特实业有限公司2×135MW6台燃煤发电机组的超低排放改造,有序推进平朔公司露天矿扬尘治理、井工三矿煤堆封闭,对陕西公司污水池挥发性有机物(VOCs)进行治理。废水治理方面,实施了平朔公司安家岭及木瓜界区域污水处理系统提标改造工程、蒙大公司回用水装置分盐结晶和中煤华晋公司水资源综合利用等工程,公司在鄂尔多斯地区的煤炭、化工企业对矿井水进行深度处理利用,打造了“井下过滤、地面处理、化工复用、分盐结晶”四位一体的水资源循环利用模式,形成了矿井水零排放、煤化工全复用的中煤特色。固废治理方面,高标准建设排矸场生态环境示范工程,有效提升了公司治理水平。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

(1)中煤平朔集团有限公司

排污许可证编号:14060106100032-0600,年污染物排放许可量:化学需氧量104.0吨、氨氮10.4吨、二氧化硫144.74吨、氮氧化物271.19吨。

(2)山西中煤华晋能源有限责任公司

排污许可证编号:91140000581240378F001P,年污染物排放许可量:二氧化硫500.33吨、氮氧化物500.33吨、颗粒物75.06吨。

(3)山西中煤华晋晋城热电有限责任公司(原“国投晋城热电有限公司”)

排污许可证编号:911400005525767122601Q001P,年污染物排放许可量:二氧化硫450.04

吨、氮氧化物1631.30吨、颗粒物3000.29吨。

(4)上海大屯能源股份有限公司发电厂一分厂

排污许可证编号:91320000775435173Q002P,年污染物排放许可量:化学需氧量1.18吨、氨氮0.07吨、二氧化硫2,440.6吨、氮氧化物2440.6吨、颗粒物366.1吨。

(5)上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂

排污许可证编号:91320000775435173Q001P,年污染物排放许可量:二氧化硫708.6吨、氮氧化物708.6吨、颗粒物106.4吨。

(6)朔州市格瑞特实业有限公司

排污许可证编号:91140600764679463B001P,年污染物排放许可量:二氧化硫1,080吨、氮氧化物1,080吨、颗粒物162吨。

(7)中煤陕西榆林能源化工有限公司

排污许可证编号:916108935521883122001P,年污染物排放许可量:二氧化硫1,401.19吨、氮氧化物1413.38吨、颗粒物379.67吨。

(8)内蒙古中煤远兴能源化工有限公司

排污许可证编号:91150626089568072E001P,年污染物排放许可量:二氧化硫324吨、氮氧化物237.60吨、颗粒物55.55吨。

(9)中煤鄂尔多斯能源化工有限公司

排污许可证编号:91150600573276506D001P,年污染物排放许可量:二氧化硫987.08吨、氮氧化物1,177.57吨、颗粒物885.8吨。

(10)内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司

排污许可证编号:91150626779496002T001P,年污染物排放许可量:二氧化硫513.85吨/年、氮氧化物405.96吨/年颗粒物102.25吨。

(11)山西中煤平朔能源化工有限公司

排污许可证编号:911406003954822857001P,年污染物排放许可量:二氧化硫351.52吨/年、氮氧化物668.38吨/年颗粒物211.12吨。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司所属重点排污单位均编制了突发环境事件应急预案。

(1)中煤平朔集团有限公司

《中煤平朔集团有限公司突发环境事件应急预案》于2015年5月28日在山西省朔州市环境保护局备案,备案编号:140601-2015-0738-L。

(2)山西中煤华晋能源有限责任公司

《山西中煤华晋公司突发环境事件应急预案》于2016年9月8日在山西省河津市环保局备案,备案编号:14088220160901。

(3)山西中煤华晋晋城热电有限责任公司(原“国投晋城热电有限公司”)《国投晋城热电有限公司突发环境事件应急预案》于2016年5月24日在国家能源局山西监管办公室备案,备案编号:NY1400002016006

(4)上海大屯能源股份有限公司发电厂一分厂

上海能源股份有限公司发电厂于2005年编制了环保应急预案,2018年3月进行了重新修订。

(5)上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂

上海能源股份有限公司发电厂于2005年编制了环保应急预案,2018年3月进行了重新修订。

(6)朔州市格瑞特实业有限公司

《朔州市格瑞特实业有限公司突发环境事件应急预案》于2016年1月29日在山西省朔州市朔城区环境监察支队备案,备案编号:SZ2016-005L。

(7)中煤陕西榆林能源化工有限公司

《中煤陕西榆林能源化工有限公司化工分公司公司突发环境事件应急预案》于2017年10月8日在陕西省榆林市横山区环境保护局备案,备案编号:610823-2017-08-M。

(8)内蒙古中煤远兴能源化工有限公司

《内蒙古中煤远兴能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于2018年4月26日在内蒙古鄂尔多斯市乌审旗环境保护局备案,备案编号:150626-2018-008-L。

(9)中煤鄂尔多斯能源化工有限公司

《中煤鄂尔多斯能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于2015年8月25日在内蒙古鄂尔多斯市乌审旗环保局备案,备案编号:150626-2015-007-M。

(10)内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司

《内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于2017年3月31日在内蒙古鄂尔多斯市乌审旗环境保护局备案,备案编号:150626-2017-001-L。

(11)山西中煤平朔能源化工有限公司

《平朔能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于2017年11月30日在山西省朔州市平鲁区环境保护局备案,备案编号:1406032017031M。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

(1)中煤平朔集团有限公司

大气污染源(锅炉:烟尘、SO

、NOX每周1次,汞及其化合物每季度1次;厂界无组织废气:颗粒物,每月1次);噪声(监测项目:Leq(A);监测频率:每季1次);水污染源(监测项目:COD、氨氮;监测频率:每日1次;PH、悬浮物、石油类、挥发酚、氰化物、六价铬和汞:每月1次)。

(2)山西中煤华晋能源有限责任公司

大气污染源(电站锅炉:烟气黑度、汞及其化合物每季度1次;厂界无组织废气:颗粒物,每月1次);噪声(监测项目:Leq(A);监测频率:每季1次);地下水(监测项目:pH、氟化物、总硬度、氯离子、大肠杆菌群、溶解性总固体、高锰酸盐指数;监测频率:每年2次)。

(3)山西中煤华晋晋城热电有限责任公司

大气污染源(电站锅炉:烟气二氧化硫、氮氧化物、烟尘,自动监测每小时1次;烟气黑度、汞及其化合物、氨,每季度1次;厂界无组织废气:颗粒物,每季度1次;氨罐区无组织:氨,每季度1次;油区无组织:非甲烷总烃,每季度1次);厂界噪声(监测项目:Leq(A);监测频率:每季1次);周边环境质量监测(环境空气监测项目:PM

、SO

、NO

,每年度1次,每次5天;敏感点噪声监测项目:Leq(A);监测频率:每季1次);废水(脱硫废水监测项目:

PH值、总砷、总铅、总汞、总镉、流量,监测频率:每季1次;循环冷却水监测项目:PH值、化学需氧量、总磷、流量,监测频率:每季1次)。

(4)上海大屯能源股份有限公司发电厂一分厂

大气污染源(监测项目:二氧化硫、氮氧化物、烟尘;监测频率:每年4次);水污染源(监测项目:pH、悬浮物、COD、氨氮;监测频率:每月1次);噪声(监测项目:噪声;监测频率:

每年4次)。

(5)上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂

大气污染源(监测项目:二氧化硫、氮氧化物、烟尘;监测频率:每年4次);水污染源(监测项目:PH、悬浮物、COD、氨氮;监测频率:每月1次);噪声(监测项目:噪声;监测频率:

每年4次)。

(6)朔州市格瑞特实业有限公司

大气污染源(监测项目:#1、2炉烟气的林格曼黑度、汞及其化合物,监测频率:每季度1次;无组织废气的颗粒物,监测频率:每季度1次);脱硫废水污染源(监测项目:pH、总镉、总砷、总铅、总汞、流量,监测频率:每季度1次);噪声(监测项目:敏感点噪声和厂界噪声,监测频率:每季度1次);灰场地下水(监测项目:pH、硫酸盐、氯化物、总硬度、氟化物;监测频率:每半年1次);环境空气(监测项目:TSP、PM

、SO

、NO

,监测频率:每半年1次)。

(7)中煤陕西榆林能源化工有限公司

大气污染源(监测项目:热电站二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物、林格曼黑度、氨逃逸;监测频率:每年4次);水污染源(监测项目:pH、COD、BOD

、氨氮、SS、石油类、硫酸盐、氯化物、含盐量;监测频率:每年2次);噪声(监测项目:厂界噪声和敏感点;监测频率:每年4次);地下水(监测项目:厂内7个地下水监测井及周边敏感点;监测频率:每年2次);事故监测(监测频率:不定期);其他监测(监测项目:厂界颗粒物浓度;监测频率:每年4次)。

(8)内蒙古中煤远兴能源化工有限公司

大气污染源(监测项目:锅炉烟囱林格曼黑度、汞及其化合物,厂界粉尘;监测频率:每季度1次)。

(9)中煤鄂尔多斯能源化工有限公司

大气污染源(监测项目:林格曼黑度、汞及其化合物,监测频率:每季度1次);噪声(监测项目:噪声;监测频率:每年4次)。

(10)内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司

大气污染源(监测项目:林格曼黑度、氮氧化物、二氧化硫、烟尘、汞及其化合物;监测频率:每年4次);噪声(监测项目:工业企业厂界环境噪声;监测频率:每年4次);其他监测(监测项目:厂界颗粒物;监测频率:每年4次)。

(11)山西中煤平朔能源化工有限公司

大气污染源(监测项目:汞及其化合物、林格曼黑度;监测频率:每年4次);水污染源(监测项目:氰化物、硫化物、挥发酚、石油类每月1次,悬浮物、总磷、总氮每周1次);噪声(监测项目:厂界噪声;监测频率:昼夜各1次,连续1天);环境空气(监测项目:苯并a芘、非甲烷总烃、氨气、硫化氢;监测频率:每年2次)。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第八节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1. 普通股股份变动情况表报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。2. 普通股股份变动情况说明□适用 √不适用3. 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)165,070
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)164,264
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)-

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国中煤能源集团有限公司07,605,207,60857.36-0国有法人
HKSCCNOMINEESLIMITED-925,4913,952,438,95329.81-未知-境外法人
中国证券金融股份有限公司0346,112,3552.61-0国有法人
中煤能源香港有限公司0132,351,0001.00-0境外法人
中央汇金资产管理有限责任公司083,035,4000.63-0国有法人
徐开东-14,882,54727,260,0000.21-0境内自然人
香港中央结算有限公司9,841,72118,645,7540.14-0境外法人
河津市万年春置业有限公司-16,545,8420.12-0境内非国有法人
中国建设银行股份有限公司-新华增怡债券型证券投资基金-15,394,4840.12-0其他
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金-9,913,9220.07-0其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国中煤能源集团有限公司7,605,207,608人民币普通股7,605,207,608
HKSCCNOMINEESLIMITED3,952,438,953境外上市外资股3,952,438,953
中国证券金融股份有限公司346,112,355人民币普通股346,112,355
中煤能源香港有限公司132,351,000境外上市外资股132,351,000
中央汇金资产管理有限责任公司83,035,400人民币普通股83,035,400
徐开东27,260,000人民币普通股27,260,000
香港中央结算有限公司18,645,754人民币普通股18,645,754
河津市万年春置业有限公司16,545,842人民币普通股16,545,842
中国建设银行股份有限公司-新华增怡债券型证券投资基金15,394,484人民币普通股15,394,484
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金9,913,922人民币普通股9,913,922
上述股东关联关系或一致行动的说明中煤能源香港有限公司为本公司控股股东中煤集团全资子公司,其他股东关联关系或一致情况不明。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明本公司无优先股,无表决权恢复的优先股股东。

注:上述前十名股东持股情况表及前十名无限售条件股东情况表均为:

1、 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止2018年12月31日公司股东名册编制。

2、 香港中央结算有限公司持有的A股股份为代表其多个客户持有。

3、 HKSCCNomineesLimited(香港中央结算(代理人)有限公司)持有的H股股份为代表其多个客户所持有。

截止2018年12月31日,根据联交所网站披露权益显示,富德生命人寿保险股份有限公司持有本公司H股好仓2,012,858,147股。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1. 法人√适用 □不适用

名称中国中煤能源集团有限公司
单位负责人或法定代表人李延江
成立日期1982年7月26日
主要经营业务煤炭销售(不在北京地区开展实物煤交易、储运活动);煤炭出口业务;煤炭的勘探、煤炭及伴生产品的开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和制气、煤化工、煤层气开发、电力生产、电解铝生产和铝材加工、煤矿机械设备制造、科研、设计、工程和设备招投标、工程勘察、工程建设施工和监理、咨询服务等项目的投资与管理;房地产开发经营;进出口业务;销售机械设备、焦炭制品。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况本报告期末,中煤集团持有中煤新集股份有限公司股份785,292,157股,占其总股份的30.31%。
其他情况说明中煤集团是国务院国资委管理并履行出资人职责的中央企业。2006年2月24日,经国务院同意,国务院国资委《关于中国中煤能源集团公司重组改制并境外上市方案的批复》(国资改革[2006]176号)批准,同意中煤集团为国家授权投资机构。

2. 自然人□适用 √不适用3. 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4. 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用

5. 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称国务院国资委

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
富德生命人寿保险股份有限公司方力2002年3月4日73667763-911,752,005,497个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国保监会批准的其他人身保险业务。上述保险业务的再保险业务及经中国保监会批准的资金运用业务。
情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

七、 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李延江董事长、执行董事612018年10月2021年10月000-0
彭毅副董事长、执行董事562018年10月2021年10月000-0
都基安非执行董事572018年10月2021年10月000-0
★牛建华执行董事、总裁562018年10月2021年10月000-7.38
赵荣哲非执行董事532018年10月2021年10月000-0
徐倩非执行董事382018年10月2021年10月000-0
张克独立非执行董事652018年10月2021年10月000-30
张成杰独立非执行董事652018年10月2021年10月000-30
梁创顺独立非执行董事532018年10月2021年10月000-30
▲刘智勇非执行董事612015年6月2018年10月000-0
▲向旭家非执行董事492015年6月2018年10月000-0
周立涛股东代表监事582018年10月2021年10月000-0
王文章股东代表监事542018年10月2021年10月000-67.84
◆张少平职工代表监事542018年10月2021年10月000-82.80
◆祁和刚副总裁602018年10月2019年3月000-84.89
◆濮津副总裁582018年10月2021年10月000-90.51
◆柴乔林首席财务官502018年10月2021年10月000-70.41
◆马刚副总裁492018年10月2019年3月000-102.38
◆倪嘉宇副总裁472018年10月2021年10月000-71.48
◆周东洲董事会秘书兼公司秘书602018年10月2019年3月000-83.29
合计//////750.98/

注:1、上述薪酬按董事、监事、高级管理人员相关任职期间计算。

2、所列报告期薪酬为在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员薪酬。3、▲刘智勇先生、向旭家先生因任期届满于2018年10月离任。4、◆当期绩效薪金发放比例为70%(含以往一年延期绩效薪金)。

5、★所领全部薪金为延期绩效薪金。

董事、监事及高级管理人员的主要工作经历:

董事1. 李延江,1957年出生,本公司第四届董事会执行董事、董事长,党委书记。现任中煤集团董事长、党委书记,中国煤炭工业协会第五届理事会副会长。李先生于1982年1月毕业于阜新矿业学院,获学士学位,研究员。曾任中国煤炭国际经济技术合作总公司总经理,中煤建设集团公司董事长、总经理、党委副书记,国家煤炭工业局规划发展司司长,中国煤炭工业进出口集团公司董事、总经理,煤炭科学研究总院党委书记、副院长,中国福马机械集团有限公司董事长、党委书记、总经理,中国机械工业集团有限公司党委书记、董事,中煤集团副董事长、总经理,本公司第三届董事会董事长等职务。李先生长期从事煤炭企业的生产经营、管理工作,具有深厚的煤炭行业背景和企业经营管理经验。

2.彭毅,1962年出生,本公司第四届董事会执行董事、副董事长,党委副书记。现任中煤集团董事、总经理、党委副书记,国源时代煤炭资产管理有限公司副董事长,中天合创能源有限责任公司董事长。彭先生于1984年7月毕业于武汉建筑材料工业学院(现武汉理工大学)建筑工程系,并于1999年6月获得武汉大学工商管理硕士学位(MBA),2011年获得武汉理工大学经济学博士学位。彭先生亦为高级工程师、高级会计师、煤炭行业高级职业经理人,享受国务院政府特殊津贴。曾任中南建筑设计院设计事务所所长、中南建筑设计院深圳分院副院长、中南建筑设计院财务处处长,武汉凯迪电力股份有限公司副总经理、总经济师、财务负责人,武汉格林天地环保产业集团有限公司董事长,武汉凯迪蓝天科技有限公司董事长,本公司第一届董事会执行董事、执行副总裁兼首席财务官、第二届董事会副董事长、第三届董事会副董事长,中煤集团副总经理、总会计师等职务。彭先生在企业管理、资本运作和财务管理方面经验丰富。

3.都基安,1961年出生,本公司第四届董事会非执行董事,党委副书记。现任中煤集团董事、党委副书记,中国煤炭工业协会人力资源工作委员会副会长。都先生1983年7月毕业于山东矿业学院(现山东科技大学)煤矿建井专业,并于2013年12月获得中国矿业大学工学博士学位;教授级高级工程师、煤炭行业高级职业经理人,享受国务院政府特殊津贴。曾任煤炭部办公厅秘书(副处级),中国煤炭工业进出口总公司办公室主任,中国煤炭综合利用集团公司党委副书记,中国煤炭工业进出口集团公司人事部主任、人事考核审计委员会副主任、总经理助理,中国中煤能源集团公司党委副书记、纪委书记、工会主席,中国中煤能源集团有限公司副总经理兼董事会秘书、国投煤炭公司董事长。都先生亦曾担任本公司第一届监事会主席、第三届董事会非执行董事。都先生在企业管理、团队建设、人力资源开发与管理、公司治理等方面积累了丰富经验。

4.牛建华,1962年出生,本公司第四届董事会执行董事、总裁,党委副书记。现任中煤集团党委常委,北京上市公司协会副理事长,中国煤炭运销协会副理事长。牛先生于1984年7月毕业于山东矿业学院(现山东科技大学)计算数学专业,2011年6月获得清华大学经管学院高级管理

人员工商管理专业硕士学位,高级工程师、煤炭行业高级职业经理人。牛先生历任煤炭科学研究总院人事处干部、中国统配煤矿总公司干部局技术干部处副主任科员、主任科员,煤炭部人事司技术干部处主任科员、副处长,煤炭部办公厅秘书;中国煤炭工业进出口集团公司董事会秘书、办公室主任;中国中煤能源集团公司总经理助理、办公室主任;中国中煤能源股份有限公司副总裁、中煤集团销售公司执行董事;中国中煤能源集团有限公司副总经理,本公司第三届董事会执行董事等职务。牛先生在煤炭行业工作超过30年,精通煤炭企业经营管理流程,熟悉国际国内煤炭和煤化工市场,具有丰富的市场营销和企业管理经验。

5.赵荣哲,1965年出生,本公司第四届董事会非执行董事,现任中煤集团党委常委、总会计师,中诚信托投资有限责任公司董事、中煤财务有限责任公司董事长、中煤财产保险股份有限公司董事。赵先生1989年6月毕业于中国矿业大学财务会计专业,获经济学学士学位,2011年6月获得香港公开大学工商管理硕士学位,高级会计师。曾任煤炭部财劳司主任科员,中国煤矿机械装备有限责任公司财务处副处长,中国煤炭工业进出口集团公司资产财务部副主任,中国中煤能源集团公司资产财务部主任,中国中煤能源集团公司财务管理总部总经理,中国中煤能源集团有限公司副总会计师。赵先生曾担任本公司第三届监事会监事。赵先生在煤炭行业工作近30年,在企业财务管理、资本运营方面具有丰富的经验。

6.徐倩,1980年出生,本公司第四届董事会非执行董事,现任富德生命人寿保险股份有限公司总经理助理兼富德保险控股股份有限公司总经理助理。厦门大学中国资本市场研究中心兼职教授,美国康涅狄格大学商学院房地产研究中心访问学者。2001年7月毕业于江西财经大学国际税收专业,获学士学位,2003年12月毕业于英国伯明翰大学国际货币银行学专业,获硕士学位,2015年7月毕业于英国剑桥大学经济学专业,获博士学位。曾任中国银行江西省分行零售业务处职员、中国人民银行深圳市中心支行货币信贷管理处副主任科员,生命保险资产管理公司研究部研究员、国际业务部负责人,权益投资部总经理,生命保险资产管理公司总经理助理;富德生命人寿保险股份有限公司资产管理中心投资业务三部总经理、富德生命人寿保险股份有限公司资产管理中心总经理助理。徐先生对中国及海外商业和中央银行体系,货币政策的制定及影响,土地经济,能源产业,宏观经济周期及就业问题均有深入的研究。徐先生长期从事中国及海外金融及实业的投资和运营,并在能源及化工产业具有丰富的经验。

7.张克,1953年出生,本公司第四届董事会独立非执行董事,现任信永中和会计师事务所创始合伙人,二六三网络通信股份有限公司独立董事,张先生现兼任北京司法鉴定业协会监事长。张先生1982年毕业于中国人民大学工业经济系,获经济学学士学位。张先生为注册会计师、高级会计师。曾任中国国际经济咨询公司部门经理,中信会计师事务所常务副主任,中信永道会计师事务所副总经理、永道国际合伙人,中信永道会计师事务所总经理、永道中国副执行董事,2006年8月至2013年2月任本公司独立非执行董事,本公司第三届董事会独立非执行董事。张先生在

企业战略规划和财务规划、产权及资产重组、兼并收购、组织结构及管理结构整合等方面拥有30年的从业经历,在处理与内外部审计师有关内部控制的监管及财务报表审计方面拥有丰富经验。

8.张成杰,1953年出生,本公司第四届董事会独立非执行董事,中国海洋石油总公司外部董事。张先生毕业于华北电力学院电力系统继电保护及自动化专业,大普学历。曾任华北电力学院党委副书记,华北电力大学副校长、华北电力大学(保定)党委书记(正局级),华北电力大学党委副书记兼纪委书记,国家电力公司人力资源部副主任、书记,中国国电集团公司人力资源部主任、总经理助理兼人力资源部主任,中国国电集团公司副总经理、党组成员,本公司第三届董事会独立非执行董事。张先生熟悉电力行业运行情况,对该领域发展趋势有充分的了解,并具有丰富的人力资源和企业管理经验。

9.梁创顺,1965年出生,本公司第四届董事会独立非执行董事,胡关李罗律师行合伙人,石四药集团有限公司、康哲药业控股有限公司及闽信集团有限公司独立非执行董事,闽信集团有限公司独立董事,曾任中国中材股份有限公司、中国交通建设股份有限公司、中国金属再生资源(控股)有限公司独立非执行董事,本公司第三届董事会独立非执行董事。梁先生为香港特别行政区永久居民,毕业于香港大学,获得法学荣誉学士学位,具有香港及英国的律师资格。梁先生于1991年成为执业律师,曾任香港胡关李罗律师行北京办事处首席代表。梁先生现为中国委托公证人。梁先生熟悉企业融资、并购及上市法律业务,并参与多家中国H股及红筹公司的上市及收购。

监事

1.周立涛,1960年出生,本公司第四届监事会监事,现任中煤集团总法律顾问、纪委委员,中国法学会能源法研究会常务副会长,中国煤炭工业协会法律专业委员会主任,国家律师学院客座教授,国际商会中国国家委员会环境与能源委员会副主席,中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员,北京仲裁委员会仲裁员,中国海事仲裁委员会仲裁员。周先生于1983年毕业于湖北财经学院(现中南财经政法大学)法学专业,2007年12月获得法国巴黎HEC商学院高级管理人员工商管理硕士学位;2011年6月取得博士研究生学历并获得中国政法大学法学博士学位;高级经济师,企业法律顾问执业资格。曾任中国中煤能源集团有限公司法律事务部主任,本公司第一届监事会监事、第二届监事会监事、第三届监事会监事。周先生熟悉中国民法、商法、国际商事通则,拥有丰富的企业法律事务管理经验。

2.王文章,1964年出生,本公司第四届监事会监事,现任中国中煤能源集团有限公司监察审计部副主任(部门正职级),本公司审计部经理,中国财政部会计准则咨询委员会咨询委员,对外经济贸易大学国际商学院校外导师,中央财经大学会计学院客座导师,首都经济贸易大学会计学院校外导师,中国施工企业管理协会信用(财务管理)专家。王先生于1995年获安徽财贸学院经济学学士学位,2013年获中共中央党校研究生学历,高级会计师,全国会计领军人才,全国先进会计工作者,2014中国CFO年度人物,中国国际财务卓越人才,享受国务院政府特殊津贴。

曾任中煤建设集团财务部副主任、财务审计部主任、财务部经理;中国中煤能源集团有限公司资产财务部副主任、中国中煤能源集团有限公司财务管理总部副总经理兼中联煤层气有限公司监事,中国储备棉管理总公司总会计师兼中储棉广州公司(筹)董事长,中煤建设集团总会计师,本公司第三届监事会监事。王先生熟悉企业管理、财务、会计、审计等工作,拥有丰富的财务从业经验。

3.张少平,1964年出生,本公司第四届监事会职工代表监事,中国煤炭开发有限责任公司党委书记、副总经理。1986年7月毕业于河北工程大学(原河北建筑工程学院)工业与民用建筑专业,获工学学士学位,高级工程师,煤炭行业高级职业经理人。曾担任北京煤炭规划设计总院职员,中国统配煤矿总公司职员、主任科员,煤炭工业部政策法规司主任科员、助理调研员,中国煤炭销售运输总公司办公室副主任,中国煤炭工业进出口集团公司党委办公室副主任、主任、党委工作部主任,中煤集团党委工作部主任、中国煤炭开发有限责任公司党委书记、副总经理、执行董事、总经理、本公司第二届监事会职工代表监事、第三届监事会职工代表监事。张先生长期在煤炭行业工作,对煤炭行业有全面了解,积累了丰富的企业管理经验。

高级管理人员

1.牛建华,本公司第四届董事会执行董事、总裁,党委副书记。现任中煤集团党委常委。详情请见董事简历部分。

2.祁和刚,1959年出生,本公司副总裁,国源时代煤炭资产管理有限公司专家董事,中国煤炭学会副理事长,煤炭工业技术委员会煤矿井工开采委员会副主任,中国矿业大学兼职教授。先后毕业于上海大屯职工中等专业学校采矿专业、中国矿业大学工程专业(硕士)、清华大学经管学院EMBA高级工商管理专业(硕士);教授级高级工程师,煤炭行业高级职业经理人。历任大屯煤电(集团)有限责任公司姚桥煤矿设计室主任、副总工程师、副矿长、矿长,大屯煤电(集团)有限责任公司总工程师,上海大屯能源股份有限公司董事等职务。祁先生长期从事煤炭生产技术和管理工作,具有深厚的煤炭行业知识并在该行业拥有超过30年运营及管理经验。

3.濮津,1960年出生,本公司副总裁、党委委员。现任中煤集团党委委员,中国煤矿机械装备有限责任公司执行董事、党委书记,中国煤炭工业协会常务理事,中国煤炭学会常务理事,煤炭工业技术委员会机械与电气专家委员会副主任,全国煤炭行业“653”专家指导委员会副主任。1998年毕业于中国矿业大学管理工程专业,获工学硕士学位,2003年毕业于同济大学管理科学与工程专业,获管理学博士学位;教授级高级工程师、全国高级职业经理人及煤炭行业高级职业经理人,享受国务院政府特殊津贴。曾任机械工业部中国通用机械总公司自动化工程部、海外事业部总经理助理、副总经理、中煤深圳公司总经理、中煤南方能源有限公司总经理、中国煤矿工程机械装备集团公司董事长等职务。濮先生有丰富的企业管理经验和扎实的煤机制造理论知识。

4.柴乔林,1968年出生,本公司首席财务官、党委委员,兼任财务部经理,现任中煤集团纪委委员,中煤财务有限责任公司董事、总经理,华光资源有限公司董事长。柴先生于1991年7月毕业于北京经济学院财政学专业,具有高级会计师专业技术职务任职资格。曾在中国煤炭海外开发公司、中国煤炭工业进出口总公司、中国煤炭工业进出口集团公司从事财务管理工作。曾任中煤集团财务管理总部副总经理、公司财务部副经理。柴先生拥有超过25年丰富的国有企业财务工作经验以及10年以上上市公司资本运作、财务管理经验。

5.马刚,1969年出生,本公司副总裁、党委委员,现任中煤集团党委常委。1991年7月毕业于中国煤炭经济学院(现山东工商学院)会计学专业,2013年1月获得清华大学高级工商管理专业硕士学位,高级会计师。历任平朔煤炭工业公司财务处兼平朔第一煤炭有限公司管理处副处长,平朔煤炭工业公司经理办公室主任、生活服务公司经理,中煤平朔煤业有限责任公司副总会计师、财务资产部主任,中煤平朔煤业有限责任公司总会计师、副总经理,中煤平朔集团有限公司总会计师、副总经理、总经理、执行董事等职务。马先生长期在煤炭行业工作,在企业管理、生产运

营、财务管理方面有着丰富的实践经验。

6.倪嘉宇,1971年出生,本公司副总裁、党委委员。现任中煤集团党委委员,中国煤炭教育协会副理事长,内蒙古鄂尔多斯市市委常委、副市长(挂职)。1993年7月毕业于哈尔滨科学技术大学工业设计专业,2002年4月获得北京邮电大学工商管理硕士学位,高级经济师。历任中煤建设集团公司团委书记,中国中煤能源集团公司团委书记、党委工作部副主任、人力资源总部副总经理,中国中煤能源股份有限公司人力资源部经理、办公室主任,中国中煤能源集团有限公司党群工作部主任、监察审计部主任、办公厅主任、人力资源管理部总经理等职务。倪先生对煤炭行业有深入的了解,拥有丰富的人力资源管理和行政管理经验。

7.周东洲,1958年出生,本公司董事会秘书兼公司秘书。1982年7月毕业于中国矿业学院(现中国矿业大学)英语专业,1997年5月获中国矿业大学工学硕士学位;副译审、煤炭行业高级职业经理人。曾在中国矿业大学、煤炭工业部科技教育司等处工作,曾任国家煤炭工业部、煤炭工业局办公厅秘书,中国中煤能源集团有限公司市场开发部经理、煤炭贸易本部副本部长,中国煤炭进出口公司副总经理,本公司联席公司秘书。

其它情况说明√适用 □不适用

祁和刚先生因已届退休年龄、马刚先生因工作变动、周东洲先生因已届退休年龄,已向公司董事会提请辞去有关职务。2019年3月15日,经公司第四届董事会2019年第二次会议审议通过,祁和刚先生、马刚先生已不再担任公司副总裁,周东洲先生已不再担任公司董事会秘书和公司秘书;同日,董事会决议聘任义宝厚先生为公司董事会秘书兼公司秘书。

有关详情,请参见本公司于2019年3月15日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李延江中国中煤能源集团有限公司董事长2015年10月
党委书记2011年10月
彭毅中国中煤能源集团有限公司董事、总经理2015年12月
党委副书记2015年12月
都基安中国中煤能源集团有限公司党委副书记2016年6月
董事2018年11月
牛建华中国中煤能源集团有限公司党委常委2016年6月
赵荣哲中国中煤能源集团有限公司党委常委、总会计师2017年1月
徐倩富德生命人寿保险股份有限公司总经理助理2015年6月
濮津中国中煤能源集团有限公司党委委员2017年4月
柴乔林中国中煤能源集团有限公司纪委委员2017年4月
马刚中国中煤能源集团有限公司党委常委2018年12月
倪嘉宇中国中煤能源集团有限公司党委委员2017年4月
周立涛中国中煤能源集团有限公司总法律顾问2003年3月
王文章中国中煤能源集团有限公司监察审计部副主任(部门正职级)2017年1月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李延江中国煤炭工业协会第五届理事会副会长2018年4月2023年4月
彭毅国源时代煤炭资产管理有限公司副董事长2016年7月
中天合创能源有限责任公司董事长2016年9月
都基安中国煤炭工业协会人力资源工作委员会副会长2008年11月
牛建华中国煤炭运销协会副理事长2017年12月2022年12月
北京上市公司协会副理事长2018年9月
赵荣哲中煤财务有限责任公司董事长2017年1月
中诚信托投资有限责任公司董事2016年9月
中煤财产保险股份有限公司董事2016年9月
徐倩富德保险控股股份有限公司总经理助理2016年3月
厦门大学中国资本市场研究中心兼职教授2016年1月2019年1月
美国康涅狄格大学商学院房地产研究中心访问学者2016年6月
张克信永中和会计师事务所特殊普通合伙创始合伙人1999年12月
二六三网络通讯股份有限公司独立董事2014年6月
北京司法鉴定业协会监事长2015年1月
张成杰中国海洋石油总公司外部董事2014年4月
梁创顺胡关李罗律师行合伙人1997年9月
石四药集团有限公司独立董事2005年10月
康哲药业控股有限公司独立董事2017年12月
闽信集团有限公司独立董事2018年5月
周立涛中国法学会能源法研究会常务副会长2008年1月
中国煤炭工业协会法律专业委员会主任2014年9月
国家律师学院客座教授2014年12月
中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员2014年5月2020年4月
北京仲裁委员会仲裁员2017年9月2020年9月
国际商会中国国家委员会环境与能源委员会副主席2016年6月
中国海事仲裁委员会仲裁员2017年5月2020年4月
王文章中国财政部会计准则咨询委员会咨询委员(第一届)2016年7月
对外经济贸易大学国际商学院校外导师2017年9月2019年7月
中央财经大学会计学院客座导师2012年11月
首都经济贸易大学会计学院校外导师2016年11月2019年11月
中国施工企业管理协会信用(财务管理)专家2016年11月2021年11月
张少平中国煤炭开发有限责任公司党委书记、副总经理2017年10月
祁和刚国源时代煤炭资产管理有限公司专家董事2016年7月
中国煤炭学会副理事长2016年11月2021年11月
煤炭工业技术委员会煤矿井工开采委员会副主任2014年8月2019年8月
中国矿业大学兼职教授2011年12月
濮津中国煤矿机械装备有限责任公司执行董事、党委书记2006年8月
中国煤炭工业协会常务理事2018年10月
中国煤炭学会常务理事2007年4月
煤炭工业技术委员会机械与电气专家委员会副主任2008年3月
全国煤炭行业“653工程”专家指导委员会副主任2007年3月
柴乔林中煤财务有限责任公司董事2013年11月
总经理2017年1月
华光资源有限公司董事长2014年9月
倪嘉宇中国煤炭教育协会副理事长2017年12月
内蒙古鄂尔多斯市市委常委、副市长(挂职)2018年4月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事薪酬经董事会审议后由股东大会批准,高级管理人员薪酬由董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据独立非执行董事在公司领取,公司向每位独立非执行董事支付30万元人民币(税前,按月支付,个人所得税代扣代缴,独立非执行董事按实际履职时间计薪)。除上述董事外,其他董事不在公司领取薪酬。监事的薪酬在现工作岗位的单位领取。董事、监事参加公司董事会、监事会、股东大会会议及董事会、监事会组织的相关活动的差旅费用由公司负担。高级管理人员薪酬依据《公司高级管理人员薪酬管理办法》执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况参见本报告《董事、监事、高级管理人员和员工情况》章节“持股变动及报酬情况”部分。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计参见本报告《董事、监事、高级管理人员和员工情况》章节“持股变动及报酬情况”部分。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
赵荣哲非执行董事选举公司2018年第一次临时股东大会选举为公司第四届董事会非执行董事
徐倩非执行董事选举公司2018年第一次临时股东大会选举为公司第四届董事会非执行董事
刘智勇非执行董事离任任期届满
向旭家非执行董事离任任期届满

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量459
主要子公司在职员工的数量25,646
在职员工的数量合计42,194
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员25,287
销售人员963
技术人员8,995
财务人员815
行政人员3,268
其他人员2,866
合计42,194
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上1,192
本科11,257
专科11,232
大专以下18,513
合计42,194

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

在员工薪酬策略方面,坚持效益和效率导向,充分发挥薪酬激励作用,引导企业提质增效,促进企业健康发展。

(三) 培训计划√适用 □不适用

2018年,按照突出政治引领、持续加强党性教育,不断改进培训方式方法,科学制定并实施年度培训项目,同时督促各基层单位按照管理权限抓好二级及以下职工的培训工作。全年公司各级单位共培训人员约5.63万人次,通过培训有效提升了职工队伍素质和履职能力,改善了人才队伍结构。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数(小时)38,108,000
劳务外包支付的报酬总额(千元)1,096,700

七、其他□适用 √不适用

第十节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

本公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会和经营层组成的公司治理架构,形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。本公司已制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等一系列规章制度。报告期内,本公司的公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

为防止信息外泄,维护信息披露的公平原则,降低引发内幕交易的风险,公司制定了《内幕信息知情人登记制度》,本公司已对内幕信息知情人进行了登记备案,并与控股股东签订了《保密协议》,2018年公司未发现影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年度股东周年大会2018年6月25日上交所、联交所和公司网站2018年6月25日
2018年第一次临时股东大会2018年10月23日上交所、联交所和公司网站2018年10月23日

股东大会情况说明√适用 □不适用

2017年度股东周年大会共审议8项议案:关于公司2017年度董事会报告的议案、关于公司2017年度监事会报告的议案、关于公司2017年度财务报告的议案、关于公司2017年度利润分配预案的议案、关于公司2018年度资本支出计划的议案、关于聘任公司2018年中期财务报告审阅和年度财务报告审计会计师事务所的议案、关于2018年度公司董事、监事薪酬的议案和关于中煤华晋公司收购中煤集团所持国投晋城能源投资有限公司100%股权的议案。

2018年第一次临时股东大会共审议3项议案:审议关于选举公司第四届董事会执行董事和非执行董事的议案、审议关于选举公司第四届董事会独立非执行董事的议案和审议关于选举公司股东代表监事的议案。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李延江550002
彭毅550002
都基安550002
牛建华550002
赵荣哲110000
徐倩110000
张克550001
张成杰550002
梁创顺550002
刘智勇440002
向旭家440002

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数5
其中:现场会议次数5
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划√适用 □不适用

详情参见本报告“承诺事项履行情况”。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司高度重视高级管理人员的考评、激励机制的建立,制定了公司《高级管理人员年度经营业绩考核暂行办法》。按照考评、激励机制的要求,董事会根据发展规划、宏观经济形势及公司运营环境等对管理层下达年度经营指标,根据年末指标完成情况,对管理层进行年度业绩考核,兑现年度薪酬。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

有关详情,请参见本公司于2019年3月15日在上交所、联交所和公司网站刊发的《内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计,于评价报告基准日,未发现内部控制重大缺陷,并出具了标准无保留意见的报告。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他√适用 □不适用

1、规范关联交易管理

公司严格遵循上市地《上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》及公司《关联交易管理办法》、《关联交易管理办法实施细则》等规定,管理和规范各项关联交易。在公司董事会和股东大会审议通过的日常关联交易及其上限下合理开展必要的关联交易。关联交易价格按照框架协议约定的定价原则确定,公平合理,符合全体股东的利益。

公司关联交易管理坚持预算管理、月度监控、上限预警、定期会商的工作机制,通过加强合规培训、深入调查研究、强化动态管理、定期更新关联方清单等方式夯实管理基础。公司运用统计软件掌握关联交易月度发生额,分析和研究相关企业关联交易管理过程中存在的问题,指导和督促相关企业排除隐患,确保持续性关联交易不超出年度上限。公司进一步落实重大信息内部报告制度,动态监控非持续关联交易发生情况,确保非持续关联交易及时履行审批和披露程序。

公司通过采取各种有效措施,强化关联交易管理制度落实,夯实关联交易管理基础,进一步提升关联交易管控水平,确保报告期内各项关联交易符合法律法规规定和监管要求。

2、投保安排

根据联交所上市规则的附录十四所载《企业管治守则》及《企业管治报告》A1.8守则条文,公司应就其董事可能会面对的法律行为作适当的投保安排。本公司已为董事、监事和高级管理人员续保了责任险。

第十一节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
中国中煤能源股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)17中煤011431992017年7月20日本期债券的到期日为2022年7月20日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2020年7月20日。104.61本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(品种一)18中煤011436382018年5月9日本期债券的到期日为2023年5月9日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2021年5月9日。114.85本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(品种二)18中煤021436392018年5月9日本期债券的到期日为2025年5月9日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为45.00本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
2023年5月9日。
中国中煤能源股份有限公司2017年公开发行公司债券(第二期)(品种一)18中煤031436702018年6月5日本期债券的到期日为2023年6月5日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2021年6月5日。174.90本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第三期)(品种一)18中煤051437062018年7月6日本期债券的到期日为2023年7月6日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2021年7月6日。224.69本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第三期)(品种二)18中煤061437072018年7月6日本期债券的到期日为2025年7月6日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2023年7月6日。84.89本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第四期)(品种一)18中煤071432282018年7月26日本期债券的到期日为2023年7月26日;如投资者行使回售选择权,则其回售部分债权的到期日为2021年7月26日。84.40本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

报告期内,本公司按时足额支付已发行公司债券的利息,不存在延期支付利息和无法支付利息的情况。

中国中煤能源股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)于2017年7月20日起息,首次付息日为2018年7月20日,报告期内已按时足额支付该期债券利息。

除以上债券外,本公司发行的其他公司债券均于2018年起息,报告期内未涉及付息事宜。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用

投资者适当性安排:本公司各期公司债券均面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开发行。

公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,相关条款的执行情况:

1、中国中煤能源股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)(债券简称“17中煤01”)于2017年7月20日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

2、中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(品种一)(债券简称“18中煤01”)于2018年5月9日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

3、中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(品种二)(债券简称“18中煤02”)于2018年5月9日完成发行,债券期限为7年,附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

4、中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第二期)(品种一)(债券简称“18中煤03”)于2018年6月5日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

5、中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第三期)(品种一)(债券简称“18中煤05”)于2018年7月6日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

6、中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第三期)(品种二)(债券简称“18中煤06”)于2018年7月6日完成发行,债券期限为7年,附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

7、中国中煤能源股份有限公司2018年公开发行公司债券(第四期)(品种一)(债券简称“18中煤07”)于2018年7月26日完成发行,债券期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;截至报告期末,本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期,因此报告期内无选择权行使情况。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座2层
联系人杜美娜、胡涵镜仟、许天一、郜爱龙
联系电话010-65608367
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

截至2018年12月31日,“17中煤01”、“18中煤01”、“18中煤02”、“18中煤03”、“18中煤05”、“18中煤06”、“18中煤07”全部募集资金已使用完毕,资金用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

“17中煤01”募集资金扣除发行费用后,全部用于偿还公司于2017年8月3日到期的短期融资券。“18中煤01”及“18中煤02”募集资金扣除发行费用后,全部用于补充公司本部及下属公司营运资金及偿还到期银行贷款。“18中煤03”募集资金扣除发行费用后,全部用于偿还公司本部及下属子公司的银行贷款。“18中煤05”及“ 18中煤06”募集资金扣除发行费用后,全部用于偿还到期的短期融资券。“18中煤07”募集资金扣除发行费用后,全部用于偿还发行人到期银行借款。

公司在中信银行股份有限公司北京世纪城支行开立公司债券募集资金专项账户,报告期内,募集资金专项账户运行规范。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

公司聘请了联合信用评级有限公司对公司主体及各期公司债券进行评级。报告期内,联合评级于2018年5月16日出具了《中国中煤能源股份有限公司公司债券2018年跟踪评级报告》(联合[2018]512号),确定公司的主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”;同时维持“17中煤01”、“18中煤01”、“18中煤02”信用等级为AAA。另外,报告期内,联合评级分别于2018年5月25日、2018年6月25日、2018年7月17日出具了信用评级报告,确定“18中煤03”、“18中煤05”、“18中煤06”、“18中煤07”信用等级为AAA。主体长期信用等级及中长期债券信用等级为AAA的含义为:偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低;评级展望为稳定的含义为:信用状况稳定,未来保持信用等级的可能性较大。

根据监管部门和联合信用评级有限公司对跟踪评级的有关要求,联合信用评级有限公司将在各期公司债券存续期内,在每年公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级,并在各期公司债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。请投资者关注。

报告期内,公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

截至报告期末,公司发行的各期公司债券无增信机制,偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中披露的内容一致,未发生变更,且均得到有效执行,具体内容请参见各期公司债券募集说明书。公司债券的专项偿债账户运行规范。

未来随着公司业务的不断发展,盈利能力有望进一步提升,经营性现金流也将保持较为充裕的水平,从而为偿还各期公司债券本息提供较好的保障。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司聘请中信建投证券股份有限公司为各期公司债券的受托管理人,报告期内,受托管理人根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券受托管理协议》的约定履行受托管理人的职责,其在履行职责时不存在利益冲突的情形。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

主要指标2018年2017年 (经重述)本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润205.74165.2824.5公司税前利润同比大幅增加
流动比率0.800.773.9-
速动比率0.680.654.6-
资产负债率(%)58.257.80.7-
EBITDA全部债务比0.190.1618.8-
利息保障倍数2.441.8829.8-
现金利息保障倍数3.793.3911.8-
EBITDA利息保障倍数3.823.1919.7-
贷款偿还率(%)100100--
利息偿付率(%)100100--

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

债券名称发行规模(亿元)发行利率(%)期限起息日到期日偿还情况
12中煤MTN150.005.127年2012-09-192019-09-19按时付息,本金尚未到期
13中煤MTN00150.005.267年2013-07-252020-07-25按时付息,本金尚未到期
13中煤MTN00250.005.607年2013-09-182020-09-18按时付息,本金尚未到期
14大屯能源MTN00110.005.285年2014-10-232019-10-23按时付息,本金尚未到期
15中煤MTN001100.004.957年2015-06-182022-06-18按时付息,本金尚未到期
合计260.00-----

截至2018年12月31日,本公司已发行债券和其他债务融资工具均按照约定按时付息兑付,不存在违约或迟延支付本息的情形。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

公司在各商业银行的信用良好,无不良贷款记录。截至2018年12月31日,公司银行授信额度2,314亿元,已使用608亿元,未使用1,706亿元。主要授信银行包括中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行、国家开发银行等。公司报告期内的贷款偿还率和利息偿付率均为100%,不存在逾期而未偿还的债务。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况□适用 √不适用

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响□适用 √不适用

第十二节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

德师报(审)字(19)第P00002号

(第1页,共5页)

中国中煤能源股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了中国中煤能源股份有限公司(以下简称“中煤能源”)的财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中煤能源2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中煤能源,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定煤矿相关长期资产的减值评估是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

审计报告(续)

德师报(审)字(19)第P00002号

(第2页,共5页)

三、关键审计事项-续

煤矿相关长期资产的减值评估

事项描述

如财务报表附注五、44.1所述,中煤能源的特定煤矿目前仍存在经营压力,管理层在煤炭分部中识别出了部分长期资产存在减值迹象,于2018年12月31日,这些长期资产扣除累计已计提资产减值准备人民币6.17亿元后的账面净值约为人民币65.95亿元。管理层对上述存在减值迹象的长期资产按照其所在的资产组进行减值测试,资产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值孰高确定。管理层在确定相关资产组未来现金流量的现值时运用的关键假设包括未来煤炭价格、产量、生产成本、资本性支出以及折现率等。

鉴于存在减值迹象的长期资产金额重大,对财务报表具有重要性,且管理层对这些长期资产进行减值测试时须运用重大会计估计和判断,因此我们将煤矿相关长期资产的减值评估识别为关键审计事项。

审计应对

我们对煤矿相关长期资产的减值评估执行的审计程序主要包括:

(1)测试和评价与长期资产减值评估相关的关键内部控制的有效性。

(2)基于煤炭行业及中煤能源的特定情况,分析并复核中煤能源管理层在减值测试中预计未来现金流量现值所采用关键假设的合理性以及评估管理层对关键假设所做敏感性分析的适当性。

(3)分析并复核管理层在减值测试中使用的折现率。

(4)对上一年度会计估计的结果进行回溯复核,了解产生重大偏差的原因(若适用),以评估管理层所作估计的可靠性。

(5)检查预计未来现金流量现值使用的基础数据与相关支持性证据,并评价其合理性。

(6)检查中煤能源管理层预计未来现金流量现值计算的准确性。

审计报告(续)

德师报(审)字(19)第P00002号

(第3页,共5页)

四、其他信息

中煤能源管理层对其他信息负责。其他信息包括中煤能源2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中煤能源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中煤能源的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中煤能源、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中煤能源的财务报告过程。

审计报告(续)

德师报(审)字(19)第P00002号

(第4页,共5页)

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中煤能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中煤能源不能持续经营。

审计报告(续)

德师报(审)字(19)第P00002号

(第5页,共5页)

六、注册会计师对财务报表审计的责任-续

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就中煤能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:徐斌

中国·上海 (项目合伙人)

中国注册会计师:苗振宇

2019年3月15日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位:中国中煤能源股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
流动资产:
货币资金七、123,860,70618,820,435
应收票据及应收账款七、44,881,38915,838,564
预付款项七、51,591,5271,365,378
其他应收款七、62,398,1742,150,538
存货七、78,252,7527,662,087
合同资产七、81,014,869-
其他流动资产七、1113,444,8163,750,129
流动资产合计55,444,23349,587,131
非流动资产:
可供出售金融资产七、12-3,420,028
长期应收款七、15560,950462,139
长期股权投资七、1619,981,96419,158,170
其他权益工具投资七、174,563,851-
投资性房地产83,45885,715
固定资产七、20105,531,27090,615,172
在建工程七、2125,662,24039,044,148
无形资产七、2442,562,57539,509,802
商誉6,0846,084
长期待摊费用86,17787,641
递延所得税资产七、283,489,6553,464,708
其他非流动资产七、296,686,0126,481,946
非流动资产合计209,214,236202,335,553
资产总计264,658,469251,922,684
流动负债:
短期借款七、316,307,5477,596,033
应付票据及应付账款七、3423,252,94222,912,526
预收款项七、35-2,639,128
合同负债七、362,478,903-
应付职工薪酬七、371,575,6741,455,663
应交税费七、382,611,5382,293,885
其他应付款七、395,605,2725,086,487
一年内到期的非流动负债七、4117,825,31013,872,506
其他流动负债七、429,450,2258,283,155
流动负债合计69,107,41164,139,383
非流动负债:
长期借款七、4345,317,05644,634,977
应付债券七、4427,911,36726,866,347
长期应付款七、452,334,773586,541
预计负债七、471,495,9781,346,848
递延收益七、481,634,7901,663,085
递延所得税负债七、285,905,9175,964,852
其他非流动负债七、49269,248316,188
非流动负债合计84,869,12981,378,838
负债合计153,976,540145,518,221
股东权益:
股本七、5013,258,66313,258,663
资本公积七、5238,750,27539,001,940
其他综合收益七、54(233,725)(40,309)
专项储备七、553,588,3082,339,518
盈余公积七、564,219,8634,097,890
一般风险准备286,224253,419
未分配利润七、5732,272,13430,390,935
归属于母公司股东权益合计92,141,74289,302,056
少数股东权益18,540,18717,102,407
股东权益合计110,681,929106,404,463
负债和股东权益总计264,658,469251,922,684

附注为财务报表的组成部分。

第104页至第269页的财务报表由下列负责人签署:

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林会计机构负责人:柴乔林

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:中国中煤能源股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
流动资产:
货币资金10,408,6458,198,640
应收票据及应收账款十八、11,354,6331,355,596
预付款项67,922124,206
其他应收款十八、24,628,9823,801,354
存货556,528388,264
一年内到期的非流动资产5,867,2168,474,090
其他流动资产457,77511,423
流动资产合计23,341,70122,353,573
非流动资产:
可供出售金融资产-3,281,688
长期应收款-18,662,581
长期股权投资十八、391,822,25489,810,714
其他权益工具投资4,334,446-
固定资产94,61394,756
在建工程939-
无形资产69,05374,475
长期待摊费用6,457-
递延所得税资产1,747,1891,799,653
其他非流动资产22,680,8051,130,292
非流动资产合计120,755,756114,854,159
资产总计144,097,457137,207,732
流动负债:
短期借款-1,600,000
应付票据及应付账款3,016,9142,495,114
预收款项-492,999
合同负债230,143-
应付职工薪酬33,38426,243
应交税费60,91829,119
其他应付款5,901,2505,995,205
一年内到期的非流动负债6,690,4784,366,000
其他流动负债36,7923,000,000
流动负债合计15,969,87918,004,680
非流动负债:
长期借款24,995,00018,644,000
应付债券27,911,36725,872,239
非流动负债合计52,906,36744,516,239
负债合计68,876,24662,520,919
股东权益:
股本七、5013,258,66313,258,663
资本公积37,819,18537,790,888
其他综合收益15,743-
盈余公积七、564,219,8634,097,890
未分配利润19,907,75719,539,372
股东权益合计75,221,21174,686,813
负债和股东权益总计144,097,457137,207,732

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林会计机构负责人:柴乔林

合并利润表2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
一、营业总收入104,140,06681,512,560
其中:营业收入七、58104,140,06681,512,560
二、营业总成本97,316,58477,042,579
其中:营业成本七、5874,314,05755,346,730
税金及附加七、593,252,0802,671,595
销售费用七、6010,593,6239,974,904
管理费用七、614,044,7423,591,392
研发费用七、62216,615147,780
财务费用七、633,652,7383,343,564
其中:利息费用4,359,3213,870,908
利息收入702,878566,967
资产减值损失七、651,106,3321,966,614
信用减值损失七、66136,397-
加:其他收益七、67158,215198,008
投资收益七、681,922,2151,228,396
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,916,3741,088,055
资产处置收益(损失)七、71(14,526)85,777
三、营业利润8,889,3865,982,162
加:营业外收入七、72170,86577,959
减:营业外支出七、73267,847164,433
四、利润总额8,792,4045,895,688
减:所得税费用七、742,564,8181,703,246
五、净利润6,227,5864,192,442
(一)按经营持续性分类6,227,5864,192,442
1.持续经营净利润6,227,5864,192,442
(二)按所有权归属分类6,227,5864,192,442
1.归属于母公司股东的净利润3,434,5782,291,775
2.少数股东损益2,793,0081,900,667
六、其他综合收益的税后净额(169,744)6,076
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额七、54(167,319)6,076
(一)不能重分类进损益的其他综合收益(172,294)-
1.其他权益工具投资公允价值变动(172,294)-
(二)将重分类进损益的其他综合收益4,9756,076
1.外币财务报表折算差额(18,138)5,011
2.其他债权投资公允价值变动23,113-
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-1,065
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额(2,425)-
七、综合收益总额6,057,8424,198,518
归属于母公司所有者的综合收益总额3,267,2592,297,851
归属于少数股东的综合收益总额2,790,5831,900,667
八、每股收益:七、82
(一)基本每股收益(元/股)0.260.17
(二)稀释每股收益(元/股)0.260.17

本年发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净亏损为:69,158 元,上年被合并方实现的净亏损为:253,629 元。

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:柴乔林

母公司利润表2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年度发生额2017年度发生额
一、营业收入十八、433,911,21637,602,711
减:营业成本十八、432,490,75935,930,237
税金及附加49,31567,225
销售费用1,194,6701,501,252
管理费用279,078185,973
财务费用1,576,5521,493,386
其中:利息费用3,068,1022,804,475
利息收入1,506,2471,316,246
资产减值损失561,922726,871
信用减值损失12,812-
加:其他收益1,453-
投资收益十八、53,475,5162,517,268
其中:对联营企业和合营企业的投资收益762,272387,693
资产处置收益(损失)-(71)
二、营业利润1,223,077214,964
加:营业外收入320867
减:营业外支出3,5702,583
三、利润总额1,219,827213,248
减:所得税费用94(459,567)
四、净利润1,219,733672,815
(一)持续经营净利润1,219,733672,815
五、其他综合收益的税后净额(162,920)-
(一)不能重分类进损益的其他综合收益(164,210)-
1.其他权益工具投资公允价值变动(164,210)-
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,290-
1.其他债权投资公允价值变动1,290-
六、综合收益总额1,056,813672,815

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:柴乔林

合并现金流量表2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金120,624,84193,569,012
收到的税费返还38,17351,527
收到其他与经营活动有关的现金七、75(1)5,044,5493,341,433
经营活动现金流入小计125,707,56396,961,972
购买商品、接受劳务支付的现金86,400,82263,034,370
支付给职工以及为职工支付的现金7,074,6625,947,953
支付的各项税费10,562,1068,997,994
支付其他与经营活动有关的现金七、75(2)1,255,6001,429,642
经营活动现金流出小计105,293,19079,409,959
经营活动产生的现金流量净额20,414,37317,552,013
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,83023,843
取得投资收益收到的现金1,086,282137,434
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额88,936785,623
收到其他与投资活动有关的现金七、75(3)5,295,3986,325,656
投资活动现金流入小计6,473,4467,272,556
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,428,0368,577,287
投资支付的现金1,180,000714,762
支付其他与投资活动有关的现金七、75(4)10,476,4968,061,887
投资活动现金流出小计21,084,53217,353,936
投资活动使用的现金流量净额(14,611,086)(10,081,380)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,75051,173
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,75051,173
取得借款收到的现金19,093,49521,360,569
发行债券收到的现金6,990,0813,989,500
收到其他与筹资活动有关的现金七、75(5)-53,917
筹资活动现金流入小计26,086,32625,455,159
偿还债务支付的现金24,625,45726,208,513
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,566,3006,228,083
其中:子公司支付给少数股东的股利731,496716,701
支付其他与筹资活动有关的现金七、75(6)2,508,851263,453
筹资活动现金流出小计33,700,60832,700,049
筹资活动使用的现金流量净额(7,614,282)(7,244,890)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(12,026)(12,584)
五、现金及现金等价物净(减少)增加额七、76(1)(1,823,021)213,159
加:年初现金及现金等价物余额10,176,6839,963,524
六、年末现金及现金等价物余额七、76(4)8,353,66210,176,683

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林会计机构负责人:柴乔林

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年度发生额2017年发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金30,418,27945,749,445
收到其他与经营活动有关的现金24,4595,874
经营活动现金流入小计30,442,73845,755,319
购买商品、接受劳务支付的现金30,180,61443,724,545
支付给职工以及为职工支付的现金245,864230,433
支付的各项税费252,810275,607
支付其他与经营活动有关的现金34,118282,978
经营活动现金流出小计30,713,40644,513,563
经营活动(使用)/产生的现金流量净额(270,668)1,241,756
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金-496
取得投资收益收到的现金1,900,0973,113,080
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-22
处置子公司及其他营业单位收到的现金72,4842,449,845
收到其他与投资活动有关的现金14,561,79110,412,351
投资活动现金流入小计16,534,37215,975,794
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,98836,014
投资支付的现金3,036,9661,267,708
支付其他与投资活动有关的现金16,316,61714,211,555
投资活动现金流出小计19,355,57115,515,277
投资活动(使用)/产生的现金流量净额(2,821,199)460,517
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金8,180,00014,480,000
发行债券收到的现金6,990,0813,989,500
筹资活动现金流入小计15,170,08118,469,500
偿还债务支付的现金9,087,00015,480,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,619,4173,183,468
支付其他与筹资活动有关的现金51,91950,700
筹资活动现金流出小计12,758,33618,714,168
筹资活动产生/(使用)的现金流2,411,745(244,668)
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3471,419
五、现金及现金等价物净增加(减少)额(679,775)1,459,024
加:年初现金及现金等价物余额6,182,1164,723,092
六、年末现金及现金等价物余额5,502,3416,182,116

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林会计机构负责人:柴乔林

合并股东权益变动表

单位:千元 币种:人民币

项目附注本年
归属于母公司股东权益少数 股东权益股东 权益合计
股本资本公积其他 综合收益专项储备盈余公积一般 风险准备未分配利润
一、上年末余额13,258,66338,137,780(40,309)2,339,5184,097,890253,41930,964,78617,072,801106,084,548
加:同一控制下企业合并-864,160----(573,851)29,606319,915
加:会计政策变更--(26,097)---131,259(22,551)82,611
二、本年初余额(已重述)13,258,66339,001,940(66,406)2,339,5184,097,890253,41930,522,19417,079,856106,487,074
三、本年增减变动金额-(251,665)(167,319)1,248,790121,97332,8051,749,9401,460,3314,194,855
(一)综合收益总额--(167,319)---3,434,5782,790,5836,057,842
1. 净利润------3,434,5782,793,0086,227,586
2. 其他综合收益七、54--(167,319)----(2,425)(169,744)
(1)外币报表折算差额--(18,138)-----(18,138)
(2)其他权益工具投资公允价值变动--(172,294)----(301)(172,595)
(3)其他债权投资公允价值变动--23,113----(2,124)20,989
(二)股东投入和减少资本-------2,7502,750
1. 股东投入资本-------2,7502,750
(三)利润分配----121,97332,805(884,153)(904,206)(1,633,581)
1. 提取盈余公积七、56----121,973-(121,973)--
2. 提取一般风险准备-----32,805(32,805)--
3. 对股东的分配七、57------(729,375)(904,206)(1,633,581)
(四)专项储备七、55---1,248,790---201,1731,449,963
1. 本年提取---1,713,190---419,9362,133,126
2. 本年使用---(464,400)---(218,763)(683,163)
(五)其他-(251,665)----(800,485)(629,969)(1,682,119)
1. 应占联营企业和合营企业所有者权益变动额-33,545----(123,615)679(89,391)
2. 2018年同一控制下企业合并的对价-(285,210)----(585,555)(513,821)(1,384,586)
3.收购少数股东权益------(88,140)(116,827)(204,967)
4. 其他------(3,175)-(3,175)
四、本年末余额13,258,66338,750,275(233,725)3,588,3084,219,863286,22432,272,13418,540,187110,681,929

合并股东权益变动表 (续)

单位:千元 币种:人民币

项目附注上年
归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计
股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
一、上年末余额13,258,66338,141,241(46,385)1,181,3504,030,608253,41929,127,92516,040,905101,987,726
加:同一控制下企业合并-287,141----(8,490)-278,651
二、本年初余额(已重述)13,258,66338,428,382(46,385)1,181,3504,030,608253,41929,119,43516,040,905102,266,377
三、本年增减变动金额-573,5586,0761,158,16867,282-1,271,5001,061,5024,138,086
(一)综合收益总额(已重述)--6,076---2,291,7751,900,6674,198,518
1.净利润(已重述)------2,291,7751,900,6674,192,442
2.其他综合收益七、54--6,076-----6,076
(1)外币报表折算差额--5,011-----5,011
(2)可供出售金融资产公允价值变动损益--1,065-----1,065
(二)股东投入和减少资本-------51,17351,173
1.股东投入资本-------51,17351,173
(三)利润分配----67,282-(584,133)(822,251)(1,339,102)
1.提取盈余公积七、56----67,282-(67,282)--
2.对股东的分配七、57------(516,851)(822,251)(1,339,102)
(四)专项储备七、55---1,158,775---158,4631,317,238
1.本年提取---1,731,599---366,3982,097,997
2.本年使用---(572,824)---(207,935)(780,759)
(五)其他(已重述)-573,558-(607)--(436,142)(226,550)(89,741)
1.应占联营企业和合营企业所有者权益变动额-44,610------44,610
2. 2017年同一控制下企业合并的对价-(39,328)------(39,328)
3.同一控制下企业合并(已重述)-577,019----(442,710)160,584294,893
4.其他-(8,743)-(607)--6,568(387,134)(389,916)
四、本年末余额(已重述)13,258,66339,001,940(40,309)2,339,5184,097,890253,41930,390,93517,102,407106,404,463

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:柴乔林

母公司股东权益变动表

单位:千元 币种:人民币

项目本年
股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年末余额13,258,66337,790,888-4,097,89019,539,37274,686,813
加:会计政策变更--178,663--178,663
二、本年初余额13,258,66337,790,888178,6634,097,89019,539,37274,865,476
三、本年增减变动金额-28,297(162,920)121,973368,385355,735
(一)综合收益总额--(162,920)-1,219,7331,056,813
1.净利润----1,219,7331,219,733
2.其他综合收益--(162,920)--(162,920)
其他权益工具投资公允价值变动--(164,210)--(164,210)
其他债权投资公允价值变动--1,290--1,290
(二)利润分配---121,973(851,348)(729,375)
1.提取盈余公积---121,973(121,973)-
2.对股东的分配----(729,375)(729,375)
(三)其他-28,297---28,297
1.应占联营企业和合营企业所有者权益变动额-28,297---28,297
四、本年末余额13,258,66337,819,18515,7434,219,86319,907,75775,221,211

母公司股东权益变动表(续)

单位:千元 币种:人民币

项目上年
股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年末余额13,258,66337,746,278-4,030,60819,450,69074,486,239
二、本年初余额13,258,66337,746,278-4,030,60819,450,69074,486,239
三、本年增减变动金额-44,610-67,28288,682200,574
(一)综合收益总额----672,815672,815
1.净利润----672,815672,815
(二)利润分配---67,282(584,133)(516,851)
1.提取盈余公积---67,282(67,282)-
2.对股东的分配----(516,851)(516,851)
(三)其他-44,610---44,610
1.应占联营企业和合营企业所有者权益变动额-44,610---44,610
四、本年末余额13,258,66337,790,888-4,097,89019,539,37274,686,813

法定代表人:李延江 主管会计工作负责人:柴乔林 会计机构负责人:柴乔林

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用中国中煤能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国中煤能源集团有限公司(原“中国中煤能源集团公司”,2009年经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)改组(2009)255号文件批准,改制为国有独资公司,同时公司名称变更为“中国中煤能源集团有限公司”,以下简称“中煤集团”)于2006年8月22日独家发起设立的股份有限公司,注册地为北京市朝阳区黄寺大街1号,总部地址为北京市朝阳区黄寺大街1号,设立时总股本为人民币80亿元,每股面值1元。

经中国证券监督管理委员会证监国合字[2006]27号文批准,本公司于2006年12月29日完成了向境外投资者首次公开发行股票(H股)并在香港联合交易所有限公司挂牌上市交易,发行后总股本增至人民币11,733,330千元。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]99号文批准,本公司于2008年2月1日完成了向境内投资者首次公开发行股票(A股)并在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至人民币13,258,663千元。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事煤炭的生产和销售、煤化工产品的生产和销售、煤矿装备制造以及金融服务等业务。

本公司的公司及合并财务报表于2019年3月15日已经本公司董事会批准。

本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注(八)“ 合并范围的变更”。

2. 合并财务报表范围□适用 √不适用

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定(统称“企业会计准则”)和《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)及《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会[2019]1号)的列报要求。此外,本集团还按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。

2. 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具(参见附注五、10)以公允价值计量外,本财务报表是以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务的合同金额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次:

? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

3. 持续经营√适用 □不适用截至2018年12月31日止,本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币137亿元。为筹集资金以偿还短期债务,本集团已计划利用以下措施:

? 于2017年7月,在中国银行间市场交易商协会注册的金额为人民币100亿元的中期票据,截止至2018年12月31日尚未发行。

? 本集团可预见的未来12个月内经营活动产生的现金流量净额;

? 必要时可办理新贷款的银行贷款额度;

? 鉴于本集团的信用评级以及与国内知名银行及金融机构的长期合作关系,本集团可以取得的其他融资渠道。

在作出查询后,管理层合理预期本集团有足够资源在可见未来继续经营,因此,本集团继续按持续经营编制基础编制本财务报表。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在固定资产折旧和无形资产摊销(附注五、21、27)、剥离成本的核算(附注五、22)、对复垦、弃置及环境清理义务的估计(附注五、44.6)。

本集团重要会计估计和判断详见附注五、44。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2018年12月31日的合并及公司财务状况、2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

2. 会计期间本集团的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

5.1 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司控制权时。

对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司的股东权益、当年净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。

7. 合营安排分类√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业,该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算,具体参见附注五、19.3.2按权益法核算的长期股权投资。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用9.1外币交易

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

9.2外币财务报表的折算

为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)确认的未包含重大融资成分应收账款或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,初始确认的应收账款则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

10.1 金融资产的分类与计量

初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

10.1.1分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本集团划分为以摊余成本计量的金融资产包括货币资

金、应收账款、其他应收款和其他流动资产中的贷款。

该金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

10.1.1.1实际利率法与摊余成本

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.1.2分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资

产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的,列示于其他流动资产。

与该金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

本集团分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产为其他流动资产中的应收票据。

10.1.3分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

? 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

? 在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除属于套期关系的一部分的金融资产外,以公允价值对该等金融资产进行后续计量,并将公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

10.1.4指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

初始确认时,本集团以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本集团指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,于资产负债表的“其他权益工具投资”科目列示。进行指定后,该等金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团持有该权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。

10.2金融工具减值

本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以及贷款承诺和财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的合同资产与应收账款、租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月

内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

10.2.1信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于贷款承诺和财务担保合同,本集团在应用金融工具减值规定时,将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

(1) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化;

(2) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化;

(3) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调;

(4) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的是否出现不利变化,如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等;(5) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化,如收入、利润等经营指标出现明显不利变化且预期短时间内难以好转;(6) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化,如技术变革、国家或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响;(7) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化;(8) 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化,如母公司或其他关联公司能够提供的财务支持减少,或者信用增级质量的显著变化;

(9) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

(10) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

10.2.2已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

(2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

10.2.3预期信用损失的确定

本集团对租赁应收款在单项资产的基础上确定其信用损失,对应收账款、合同资产、债权投资除对发生重大财务困难的债务人在单项资产的基础上确定其信用损失外,对其余款项在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

? 对于金融资产,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。? 对于租赁应收款项,信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。? 对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本集团对贷款承诺预期信用损失的估计,与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致。? 对于财务担保合同,信用损失应为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

10.2.4本集团依据信用风险特征将应收票据及应收账款和合同资产划分为若干组合

,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

? 应收账款\合同资产组合A 信用优良。在未来的信用风险很低,自身抗风险能力很强,不确定性因素对其经营与发展的影响很小。

? 应收账款\合同资产组合B ,信用较好。在未来的信用风险较低,自身有一定抗风险能力,但是可能存在一些影响其未来经营与发展的不确定性因素。

? 应收账款\合同资产组合C ,信用一般。在未来存在一定的信用风险,经营状况、盈利水平及未来发展易受不确定因素的影响。

? 应收账款\合同资产组合D ,信用较差。在未来的信用风险较高,未来前景不明朗或不安全,可能出现逾期非常严重的应收账款、合同资产。

对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为组合的合同资产,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

10.2.5减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

10.3金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:

? 被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。? 被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被本集团指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。

10.4金融负债的分类及计量

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

10.4.1其他金融负债

除财务担保合同及贷款承诺外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。摊余成本参见附注五10.1.1.1。本集团按摊余成本计量的金融负债包括应付债券、借款及应付款项。

10.4.1.1财务担保合同及贷款承诺

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同以及不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

10.5金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

10.6权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.7金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收票据及应收账款(1). 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

(2). 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用参加附注五、10.2.3

12. 其他应收款(1). 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用参加附注五、10.2.3

13. 存货√适用 □不适用13.1存货的分类

本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

原材料主要包括原煤及用于煤炭生产、煤化工产品生产和煤机生产的物料及辅助材料等,产成品主要包括煤炭成品煤及煤矿机械装备等。

13.2发出存货的计价方法

存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。

13.3存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

13.4存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

13.5低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等,采用一次转销法进行摊销。

14. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产主要与本集团对已交付但未开发票的煤矿装备的对价相关,因为满足无条件收取对价的条件主要是取得合同规定的客户的检验证书。合同资产于该等权利变为无条件时转为应收账款。本集团通常在12个月内将合同资产转为应收账款。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用参加附注五、10.2.3

15. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

16. 其他债权投资(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

17. 长期应收款(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

18. 划分为持有待售资产□适用 √不适用

19. 长期股权投资√适用 □不适用19.1共同控制、重要影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

19.2初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。

19.3后续计量及损益确认方法

19.3.1.按成本法核算的长期股权投资

本公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

19.3.2.按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

19.4长期股权投资处置

处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

20. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为投资性房地产-建筑物。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:

预计使用寿命预计净残值率年折旧率
建筑物30-47年3%-5%2.0%-3.2%

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

除井巷工程按照工作量法计提折旧或使用维简费、安全费和其他类似性质煤炭生产专项基金购置的固定资产(附注五、41)外,本集团其他固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。其预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:

√适用 □不适用

类别折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物8至50年3%至5%1.9%至12.1%
构筑物及其他辅助设施15至30年3%至5%3.2%至6.5%
机器设备4至18年3%至5%5.3%至24.3%
铁路25至30年3%至5%3.2%至3.9%
运输工具及其他5至15年3%至5%6.3%至19.4%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

22. 剥离成本

在对露天煤矿的开采过程中,需要对覆盖于煤层之上的岩石及土层进行剥离及清除。每个会计期间实际所发生的剥离成本可能受到地质条件和生产计划等因素的影响而波动。在核算所发生的剥离成本时,对应以后年度计划开采的煤矿储量(即对应未来经济利益)而发生的剥离成本予以资本化计入固定资产,并于所对应的煤矿储量被采出之期间计入成本;其余的剥离成本则于发生时计入当期成本。

23. 在建工程√适用 □不适用

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

24. 借款费用√适用 □不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

25. 生物资产□适用 √不适用

26. 油气资产□适用 √不适用

27. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用27.1无形资产

无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专有技术、软件等。

无形资产按成本进行初始计量。公司制改建时中煤集团投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/工作量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下:

27.1.1.土地使用权

土地使用权按使用年限20年至50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。

27.1.2.采矿权和探矿权

采矿权以成本减累计摊销列示,并采用工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量,并自转为采矿权且煤矿投产日开始,采用工作量法摊销。

27.1.3.专有技术

专有技术以取得成本减累计摊销列示,采用直线法按20年摊销。

27.1.4.软件

软件以取得成本减累计摊销列示,采用直线法按5年摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。

(2). 内部研究开发支出

√适用 □不适用27.2内部研究开发支出

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

? 生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证;? 管理层已批准生产工艺开发的预算;? 已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;? 有足够的技术和资金支持,以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;以及生产工艺开发的支出能够可靠地归集。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

28. 非金融资产减值√适用 □不适用本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

29. 长期待摊费用√适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,长期待摊费用在预计受益期间中分期平均摊销。并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

30. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用对于煤炭及煤化工产品,在交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

对于煤矿装备,在交付前收到合同金额的30%的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

31. 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用31.1短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用31.2离职后福利的会计处理方法

离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。同时,经政府批准,本集团为员工支付补充养老保险金,并由符合国家规定的法人受托机构受托管理。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用31.3辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

内退福利

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利,确认为负债,计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 预计负债√适用 □不适用因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。

33. 股份分配√适用 □不适用资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

34. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

35. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用本集团的收入主要来源于如下业务类型:

(1)商品销售收入

(2)提供劳务收入

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格,是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本集团按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益 ;(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

附有质量保证条款的销售

对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

主要责任人与代理人

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。

上述与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

上述与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:(1)本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

合同资产,是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。有关合同资产减值的会计政策,具体参见附注五、10。本集团拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同负债,是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况□适用 √不适用

36. 合同成本□适用 √不适用

37. 政府补助√适用 □不适用政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

37.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团取得后用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

37.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的,直接计入当期损益。

本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本集团取得的政策性优惠贷款贴息为财政将贴息资金直接拨付给本集团的,对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

38.1当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

38.2递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

根据2013年6月18日中国证券监督管理委员会发布的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》的规定,本集团不再就2013年以后新计提而尚未使用的安全生产费确认相应的递延所得税资产。

38.3所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用39.1.1本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。39.1.2本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

39.2.1本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列示。

40. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

41. 维简费、安全费用和其他类似性质煤炭生产专项基金

根据财政部、安全监管总局及有关地方政府部门的规定,本集团从事煤炭开采的子公司须按原煤产量提取煤矿维持简单再生产费用(“维简费”)、企业安全生产费用(“安全费”)及其他类似性质煤炭生产专项基金。本集团从事机械制造、冶金、危险品生产与储运等行业的子公司也须按相关规定提取企业安全生产费用。

维简费主要用于煤矿生产正常持续的开拓延深、技术改造等,以确保矿井持续稳定和安全生产,提高效率。安全费用主要用于煤矿安全生产设施、完善和改进企业安全生产条件。

其他类似性质煤炭生产专项基金目前主要包括煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。煤矿转产发展资金主要用于煤矿转产人员安置、发展第三产业的投资支出,发展循环经济的科研和设备支出。矿山环境恢复治理保证金主要用于矿区生态环境和水资源保护、矿区污染治理、矿区生态保护、治理和恢复直接相关的其他支出。可持续发展准备金主要用于发展连续替代产业和解决历史遗留问题。根据山西省政府的相关规定,自2013年8月1日起暂停计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。根据江苏省徐州市政府的相关要求,自2014年1月1日起不再计提可持续发展准备金。

上述费用和专项基金在提取时计入相关产品的成本,同时记入专项储备科目。在使用时,对在规定使用范围内的费用性支出,于费用发生时直接冲减专项储备;属于资本性支出的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。上述专项基金需专设银行账户储存,其提取、储存和使用需接受政府相关部门审核监督。

42. 一般风险准备

根据于2012年7月1日生效的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定,金融企业在提取资产减值准备的基础上,设立一般风险准备用以弥补金融企业尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失,该一般风险准备作为利润分配处理,是股东权益的组成部分,原则上应不

低于风险资产期末余额的1.5%。按中国有关监管规定,本公司的子公司中煤财务有限责任公司(“中煤财务”)须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

44. 重要估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:

44.1长期资产的减值

固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化,显示账面价值可能无法收回时,就该等项目的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价值超过其可收回金额时,按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时,需作出多项假设,包括与长期资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设不符,可收回金额将需要作出修订,这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影响。

煤炭分部长期资产的减值评估

本集团的特定煤矿目前仍存在经营压力,经过本集团管理层的评估,本集团煤炭分部中有部分长期资产于2018年12月31日存在减值迹象,相关长期资产(主要包括在建工程、无形资产和其他非流动资产)扣除累计已计提资产减值准备人民币6.17亿元后的账面净值约为人民币65.95亿元。

本集团管理层对上述存在减值迹象的部分长期资产按照其所在的资产组进行减值测试。在减值测试时,资产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值孰高确定。管理层在预计相关资产组未来现金流量的现值时所采用的关键假设及其确定基础包括:

? 未来煤炭价格:根据目前的市场价格及管理层对煤炭市场影响因素的分析确定;? 煤炭产量:在煤矿设计产能及目前国家核定产能的范围内,根据管理层的生产计划确定;? 煤炭生产成本:在建煤矿参考设计方案中预计的生产成本确定;? 资本性支出:根据最近的预算及固定资产更新支出的历史数据确定;? 折现率:以能够反映相关资产组的特定风险的加权平均资本成本为折现率。

但倘若未来事项与上述假设不符,可收回金额将需要作出修订,这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生重大影响。

44.2固定资产的可使用年限

本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时,管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整,或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此,根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同,因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。

44.3对煤炭储量的估计

煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本集团的矿区开采的煤炭数量。于计算煤炭储量时,需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设,包括产量、品位、生产技术、回采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。

对储量的数量和品位的估计,需要取得矿区的形状、体积及深度的数据,这些数据是由对地质数据的分析得来的,例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算,以对数据进行分析。由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化,同时在经营期中会出现新的地质数据,对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动将会在许多方面对本集团的经营成果和财务状况产生影响,包括:

(1)资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响;

(2)按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化;

(3)估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影响,从而使确认的预计负债的账面价值产生变化;

(4)由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产生变化。

44.4应收账款的预期信用损失准备

本集团采用减值矩阵确定应收账款的预期信用损失准备。本集团基于内部信用评级对具有类似风险特征的各类应收账款确定相应的损失准备的比例。减值矩阵基于本集团历史逾期比例考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。于2018年12月31日,本集团已重新评估历史可观察的逾期比例并考虑了前瞻性信息的变化。

该预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变化。本集团的应收账款的预期信用损失准备的具体情况详见附注七、4。

44.5所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性,在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外,递延所得税资产的转回取决于本集团于未来年度是否能够产

生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计,则须对递延所得税资产的价值作出调整,因而可能对本集团的财务状况及经营业绩产生影响。

44.6对复垦、弃置及环境清理义务的估计

复垦、弃置及环境清理义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定,并将预期支出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进行,对未来土地及环境的影响变得明显的情况下,有关成本的估计可能须不时修订。

44.7剥离成本

对剥离成本的会计核算基于管理层对于所发生的剥离成本是否对应未来经济利益的估计。此项估计可能受到实际地质条件和煤炭储量的变化以及管理层未来开采计划的改变的影响。

44.8公允价值计量和估值程序

本集团的某些资产在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本集团会成立内部评估小组或聘请第三方有资质的评估师来执行估价。本集团财务部门与评估小组及有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一.4中披露。

45. 重要会计政策变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用本集团执行财政部于2018年6月15日颁布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号,以下简称“财会15号文件”)。财会15号文件对资产负债表和利润表的列报项目进行了修订,新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“研发费用”行项目,修订了“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”和“长期应付款”、“管理费用”行项目的列报内容,减少了“应收票据”、“应收账款”、“应收股利”、“应收利息”、“固定资产清理”、“工程物资”、“应付票据”、“应付账款”、“应付利息”、“应付股利”及“专项应付款”行项目,在“财务费用”项目下增加“其中:利息费用”和“利息收入”行项目进行列报,调整了利润表部分项目的列报位置。对于上述列报项目的变更,本集团采用追溯调整法进行会计处理,并对上年比较数据进行了追溯调整。

本集团作为在境内外同时上市的企业于2018年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”,修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”),以及《企业会计准则第14号—收入》(以下简称“新收入准则”,修订前的收入准则简称“原收入准则”)。

(1)新收入准则

本集团自2018年1月1日起执行新收入准则,新收入准则引入了收入确认计量的5步法,并针对特定交易(或事项)增加了更多的指引。本集团详细的收入确认和计量的会计政策参见五、35。新

收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初(即2018年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时,本集团仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。(i)除了提供了更广泛的收入交易的披露外,首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重大影响。新收入准则对本集团2018年1月1日合并资产负债表的影响如下,未受影响的报表项目未包含在内:

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日(已重述)重分类重新计量2018年1月1日
流动负债:
预收款项2,639,128(2,639,128)-
合同负债-2,353,6422,353,642
其他流动负债8,283,155285,4868,568,641

注:截至2018年1月1日,本集团将预收货款人民币2,353,642,千元(不包含预收相关的增值税款)重分类至合同负债,预收相关的增值税款人民币285,486千元重分类至其他流动负债。

(ii)与原收入准则相比,执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下:

合并资产负债表

单位:千元 币种:人民币

项目新收入准则下 2018年12月31日余额调整原收入准则下 2018年12月31日余额
流动资产:
应收票据及应收账款4,881,3891,014,8695,896,258
合同资产1,014,869(1,014,869)-
流动负债:
预收款项-2,795,0732,795,073
合同负债2,478,903(2,478,903)-
其他流动负债9,450,225(316,170)9,134,055

合并利润表

单位:千元 币种:人民币

项目新收入准则下 2018年度发生额调整原收入准则下 2018年度发生额
营业收入104,140,0661,973,126106,113,192
营业成本74,314,0571,973,12676,287,183

注:根据原收入准则,由于本集团面临重大客户信用风险,本集团作为责任人按总额确认了若干煤炭交易的销售。应用新收入准则后,由于本集团在将货物转让给客户之前未获得对该货物的控制权,本集团的身份是作为代理人为另一方安排提供煤炭交易服务。该会计政策的变动导致本集团2018年度营业收入和营业成本均减少人民币1,973,126千元。

(2)新金融工具准则

金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消

了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。

金融资产减值方面,新金融工具准则有关减值的要求适用于本集团以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、租赁应收款、合同资产以及未提用的贷款承诺和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采用三阶段模型,依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加,信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。对于由收入准则规范的交易形成的应收账款、合同资产及租赁应收款存在简化方法,允许始终按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。

本集团自2018年1月1日起施行上述新金融工具准则,并自该日起按照新金融工具准则的规定确认、计量和报告本集团的金融工具。本集团变更后的会计政策详见附注五、10。

于2018年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本集团不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入2018年1月1日的留存收益或其他综合收益。于2018年1月1日本集团采用新金融工具准则的影响详见下表。

2018年1月1日首次施行新金融工具准则的影响汇总表

单位:千元 币种:人民币

项目按原金融工具准则列示的账面价值2017年12月31日(已重述)施行新金融工具准则影响按新金融工具准则列示的账面价值 2018年1月1日
重分类重新计量
自原分类为贷款和应收款项类金融资产转入 (注1)自原分类为可供出售金融资产转入 (注2)预期信用损失 (注3)从摊余成本计量变为公允价值计量 (注1)从成本计量变为公允价值计量 (注2)
应收票据及应收账款15,838,564(9,038,690)----6,799,874
其他流动资产3,750,1299,038,690--(130,265)-12,658,554
可供出售金融资产3,420,028-(3,420,028)----
其他权益工具投资--3,420,028--249,0083,669,036
递延所得税资产3,464,708---28,373-3,493,081
递延所得税负债5,964,852----64,5056,029,357
其他综合收益(40,309)---(79,341)53,244(66,406)
未分配利润30,390,935----131,25930,522,194
少数股东权益17,102,407---(22,551)-17,079,856

注1:自原分类为贷款和应收款项类金融资产转入

本集团管理企业流动性的过程中会在部分应收票据到期前进行贴现或背书转让,并基于本集团已将相关应收票据几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之后终止确认已贴现或背书的应收票据。本集团管理应收票据的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的。因此,于2018年1月1日,人民币9,038,690千元的应收票据被重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在资产负债表中其他流动资产项目下列报。原先以摊余成本计量的应收票据改按公允价值计量导致其他流动资产账面价值减少人民币130,265千元,递延所得税资产增加人民币28,373千元,其他综合收益减少人民币79,341千元,少数股东权益减少人民币22,551千元。

注2:自原分类为可供出售金融资产转入

从可供出售金融资产转入其他权益工具投资

于2018年1月1日,人民币3,420,028千元的可供出售金融资产被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在资产负债表中其他权益工具投资项目下列报,该部分投资属于非交易性权益工具并且本集团预计不会在可预见的未来出售。其中,人民币3,386,942千元可供出售金融资产为在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,于以前期间根据原金融工具准则按照成本计量。于2018年1月1日对该部分股权投资采用公允价值计量导致其他权益工具投资账面价值增加人民币249,008千元,递延所得税负债增加人民币64,505千元,其他综合收益增加人民币184,503千元。此外,以前期间确认的可供出售金融资产减值损失税后金额为人民币131,259 千元于2018年1月1日从留存收益转入其他综合收益。

注3:于2018年1月1日,本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、合同资产等项目根据原金融工具准则确认的损失准备与根据新金融工具准则确认的信用损失准备的调节情况详见下表。

2018年1月1日信用损失准备的调节表

人民币:千元

项目按原金融工具准则确认的减值准备重分类按新金融工具准则确认的损信用失准备
金融资产减值准备:
应收票据及应收账款坏账准备503,240-503,240
其他应收款坏账准备407,366-407,366
其他流动资产减值准备25,930-25,930
其他非流动资产减值准备6,150-6,150

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日(已重述)2018年1月1日调整数
流动资产:
货币资金18,820,43518,820,435-
应收票据及应收账款15,838,5646,799,874(9,038,690)
其中:应收票据9,038,690-(9,038,690)
应收账款6,799,8746,799,874-
预付款项1,365,3781,365,378-
其他应收款2,150,5382,150,538-
其中:应收利息96,41396,413-
应收股利267,646267,646-
存货7,662,0877,662,087-
其他流动资产3,750,12912,658,5548,908,425
流动资产合计49,587,13149,456,866(130,265)
非流动资产:
可供出售金融资产3,420,028-(3,420,028)
长期应收款462,139462,139-
长期股权投资19,158,17019,158,170-
其他权益工具投资-3,669,0363,669,036
投资性房地产85,71585,715-
固定资产90,615,17290,615,172-
在建工程39,044,14839,044,148-
无形资产39,509,80239,509,802-
商誉6,0846,084-
长期待摊费用87,64187,641-
递延所得税资产3,464,7083,493,08128,373
其他非流动资产6,481,9466,481,946-
非流动资产合计202,335,553202,612,934277,381
资产总计251,922,684252,069,800147,116
流动负债:
短期借款7,596,0337,596,033-
应付票据及应付账款22,912,52622,912,526-
预收款项2,639,128-(2,639,128)
合同负债-2,353,6422,353,642
应付职工薪酬1,455,6631,455,663-
应交税费2,293,8852,293,885-
其他应付款5,086,4875,086,487-
其中:应付利息867,086867,086-
应付股利284,420284,420-
一年内到期的非流动负债13,872,50613,872,506-
其他流动负债8,283,1558,568,641285,486
流动负债合计64,139,38364,139,383-
非流动负债:
长期借款44,634,97744,634,977-
应付债券26,866,34726,866,347-
长期应付款586,541586,541-
预计负债1,346,8481,346,848-
递延收益1,663,0851,663,085-
递延所得税负债5,964,8526,029,35764,505
其他非流动负债316,188316,188-
非流动负债合计81,378,83881,443,34364,505
负债合计145,518,221145,582,72664,505
股东权益:
股本13,258,66313,258,663-
资本公积39,001,94039,001,940-
其他综合收益(40,309)(66,406)(26,097)
专项储备2,339,5182,339,518-
盈余公积4,097,8904,097,890-
一般风险准备253,419253,419-
未分配利润30,390,93530,522,194131,259
归属于母公司股东权益合计89,302,05689,407,218105,162
少数股东权益17,102,40717,079,856(22,551)
股东权益合计106,404,463106,487,07482,611
负债和股东权益总计251,922,684252,069,800147,116

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
流动资产:
货币资金8,198,6408,198,640-
应收票据及应收账款1,355,596936,275(419,321)
其中:应收票据419,321-(419,321)
应收账款936,275936,275-
预付款项124,206124,206-
其他应收款3,801,3543,801,354-
其中:应收利息732,066732,066-
应收股利2,126,4442,126,444-
存货388,264388,264-
一年内到期的非流动资产8,474,0908,474,090-
其他流动资产11,423424,904413,481
流动资产合计22,353,57322,347,733(5,840)
非流动资产:
可供出售金融资产3,281,688-(3,281,688)
长期应收款18,662,58118,662,581-
长期股权投资89,810,71489,810,714-
其他权益工具投资-3,530,6963,530,696
固定资产94,75694,756-
无形资产74,47574,475-
递延所得税资产1,799,6531,735,148(64,505)
其他非流动资产1,130,2921,130,292-
非流动资产合计114,854,159115,038,662184,503
资产总计137,207,732137,386,395178,663
流动负债:
短期借款1,600,0001,600,000-
应付票据及应付账款2,495,1142,495,114-
预收款项492,999-(492,999)
合同负债-426,747426,747
应付职工薪酬26,24326,243-
应交税费29,11929,119-
其他应付款5,995,2055,995,205-
其中:应付利息779,745779,745-
一年内到期的非流动负债4,366,0004,366,000-
其他流动负债3,000,0003,066,25266,252
流动负债合计18,004,68018,004,680-
非流动负债:
长期借款18,644,00018,644,000-
应付债券25,872,23925,872,239-
非流动负债合计44,516,23944,516,239-
负债合计62,520,91962,520,919-
股东权益:
股本13,258,66313,258,663-
资本公积37,790,88837,790,888-
其他综合收益-178,663178,663
盈余公积4,097,8904,097,890-
未分配利润19,539,37219,539,372-
股东权益合计74,686,81374,865,476178,663
负债和股东权益总计137,207,732137,386,395178,663

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明□适用 √不适用

46. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率√适用 □不适用

税种计税依据税率
企业所得税应纳税所得额15%及25%
增值税(注)应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)6%、10%、16%
资源税按原煤和以未税原煤加工的洗选煤销售额计算缴纳2%至9%
城市维护建设税实际缴纳的增值税和消费税1%至7%
教育费附加实际缴纳的增值税和消费税3%至5%
消费税按煤化工副产品的销售量2,000至2,105元/吨
水资源税按照实际取水量或排水量1至2元/立方米
环保税按实际排污量1.8至2.1元/污染当量

注:据财政部、国家税务总局颁布的《关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号),自2018年5月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%;原适用17%税率且出口退税率为17%的出口货物,出口退税率调整至16%;原适用11%税率且出口退税率为11%的出口货物、跨境应税行为,出口退税率调整至10%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率
华光资源有限公司(“华光资源”)30%

注:本公司的子公司华光资源注册于澳大利亚,根据该国法律,适用30%所得税率。

2. 税收优惠√适用 □不适用(1)本公司之子公司中国煤矿机械装备有限责任公司(“装备公司”)之子公司抚顺煤矿电机制造有限责任公司(“抚顺电机”)于2009 年通过高新技术企业资格认定,并于2012 年、2015 年、2018年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,抚顺电机2018年度适用的企业所得税税率为15%。

(2)本公司之子公司装备公司之子公司中煤张家口煤矿机械有限责任公司(“中煤张家口煤机”)于2009 年通过高新技术企业资格认定,并于2012 年、2015 年、2018年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤张家口煤机2018年度适用的企业所得税税率为15%。

(3)本公司之子公司装备公司之子公司中煤北京煤矿机械有限责任公司(“中煤北京煤机”)于2009年通过高新技术企业资格认定,并于2012 年、2015年 、2018年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤北京煤机2018年度适用的企业所得税税率为15%。

(4)本公司之子公司装备公司之子公司石家庄煤矿机械装备有限责任公司(“石家庄煤机”)于2010年通过高新技术企业资格认定,并于2013 年、2016 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,石家庄煤机2018年度适用的企业所得税税率为15%。

(5)本公司之子公司装备公司之子公司中煤电气有限公司(“中煤电气”)于2010 年通过高新技术企业资格认定,并于2013 年、2016 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤电气2018 年度适用的企业所得税税率为15%。

(6)本公司之子公司中国煤炭开发有限责任公司(“开发公司”)之子公司中煤信息技术(北京)有限公司(“中煤信息”)于2015年通过高新技术企业资格认定,并于2018 年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤信息2018年度适用的企业所得税税率为15%。

(7)本公司之子公司中煤陕西榆林能源化工有限公司(“陕西榆林”)于2016 年获得陕西省发展和改革委员会《关于中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工及综合利用项目有关问题的复函》(陕发改产业函【2016】627 号),确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号),陕西榆林自2015 年起适用的企业所得税税率为15%,2018 年度适用的企业所得税税率为15%。

(8)本公司之子公司中煤西北能源有限公司(“西北能源”)之子公司陕西南梁矿业有限公司(“陕西南梁”)于2015 年获得府谷县发展改革局文件《关于转发省发改委陕西省复核国家鼓励类目录企业确认函的通知》(府发改发【2015】97 号),经省发改委陕发改产业确认函【2015】126 号确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58号),陕西南梁自2015 年起适用的企业所得税税率为15%,2018 年度适用的企业所得税税率为15%。

(9)本公司之子公司内蒙古中煤远兴能源化工有限公司(“中煤远兴”)于2016 年通过高新技术企业资格认定。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,中煤远兴2018 年度适用的企业所得税税率为15%。

(10)本公司之子公司内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司(“蒙大新能源”)于2017 年通过高新技术企业资格认定,根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,蒙大新能源2018 年度适用的企业所得税税率为15%。

(11)本公司之子公司中煤鄂尔多斯能源化工有限公司(“鄂尔多斯能源”)于2017 年通过高新技术企业资格认定,根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定,鄂尔多斯能源2018 年度适用的企业所得税税率为15%。

(12)本公司之子公司鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司(“伊化矿业”)于2017 年通过西部大开发企业资格认定,根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)的相关规定,伊化矿业2018 年度适用的企业所得税税率为15%。

(13)本公司之子公司乌审旗蒙大矿业有限责任公司(“蒙大矿业”)于2017 年通过西部大开发企业资格认定,根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】 58 号)的相关规定,蒙大矿业2018 年度适用的企业所得税税率为15%。

(14)本公司之子公司鄂尔多斯能源于2016 年取得乌审旗国家税务局查汗淖税务分局批准,根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63 号第三十四条,获得购置用于

环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额按照一定比例实行税额抵免税收优惠,优惠期间自2015 年1 月1 日至2019 年12 月31 日。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
库存现金504763
银行存款22,155,07417,140,215
其他货币资金1,705,1281,679,457
合计23,860,70618,820,435
其中:存放在境外的款项总额150,686147,241

注:于2018年12月31日,受限制的货币资金为人民币3,351,932千元(2017年12月31日:人民币2,469,441千元)。受限制的货币资金中包括专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金等,其中向中国人民银行缴存的法定存款准备金余额为人民币1,667,279千元(2017年12月31日:人民币1,211,016千元)。

于2018年12月31日,银行存款中三个月以上定期存款为人民币12,155,112千元(2017年12月31日:人民币6,174,311千元)。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应收票据-9,038,690
应收账款4,881,3896,799,874
合计4,881,38915,838,564

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
银行承兑票据-8,741,546
商业承兑票据-297,144
合计-9,038,690

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

应收账款应收账款总体分析如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应收账款5,450,7617,303,114
减:信用损失准备(569,372)(503,240)
合计4,881,3896,799,874

注:于2018年12月31日,账面价值为人民币200,000千元的应收账款(2017年12月31日:人民币200,000千元)作为人民币90,000千元(2017年12月31日:人民币135,000千元)长期借款质押物(附注七、43)。

应收账款按账龄分析如下:

单位:千元 币种:人民币

账龄2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
1年以内3,900,5775,451,738
1至2年431,317647,067
2至3年364,146532,138
3至4年326,924334,555
4至5年183,303138,375
5年以上244,494199,241
小计5,450,7617,303,114
减:信用损失准备(569,372)(503,240)
合计4,881,3896,799,874

(1). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

信用损失准备计提情况

单位:千元 币种:人民币

信用损失准备第二阶段第三阶段合计
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额450,33752,903503,240
本年计提54,87059,209114,079
本年转回(44,179)(1,960)(46,139)
本年核销-(2,653)(2,653)
其他变动845-845
2018年12月31日余额461,873107,499569,372

本期计提、收回或转回的信用损失准备情况:

本年计提信用损失准备金额人民币114,079千元;本年收回或转回信用损失准备金额人民币46,139千元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(2). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

本年实际核销的应收账款金额人民币2,653千元。

(3). 于2018年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总如下:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目金额信用损失准备金额占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额798,880(406)15%

(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项账龄分析如下:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

账龄2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
金额比例金额比例
1年以内1,491,92593%1,262,14393%
1至2年61,4144%41,5523%
2至3年26,8112%44,6613%
3年以上11,3771%17,0221%
合计1,591,527100%1,365,378100%

注:账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

于2018年12月31日,账龄超过1年的预付款项为人民币99,602千元(2017年12月31日:人民币103,235千元),主要为预付采购原材料款和预付服务费,因为原材料尚未到货或服务尚未提供,该款项尚未结清。

(2). 于2018年12月31日,按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

金额占预付款项总额比例
余额前五名的预付款项总额303,41119%

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应收股利275,639267,646
应收利息161,66096,413
其他应收款1,960,8751,786,479
合计2,398,1742,150,538

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
定期存款154,64470,425
贷款7,01625,988
合计161,66096,413

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

被投资单位2018年12月31日2017年12月31日
河北中煤旭阳焦化有限公司(“旭阳焦化”)164,14572,958
西安煤矿机械有限公司("西煤机")76,43776,437
山西平朔煤矸石发电有限责任公司(“平朔煤矸石”)19,69628,037
大同中新能源有限公司(“大同中新”)8,9268,926
天津港中煤华能煤码头有限公司(“中煤华能”)8,604-
镇江科美机械制造有限公司3,3653,365
北京中水长固液分离技术有限公司(“北京中水长”)715715
蒙冀铁路有限责任公司("蒙冀铁路")-77,208
减:信用损失准备(6,249)-
合计275,639267,646

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款其他应收款按账龄分析如下:

单位:千元 币种:人民币

账龄2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
1年以内1,287,034475,951
1至2年135,3481,100,933
2至3年443,031103,007
3至4年44,21253,718
4至5年53,664108,452
5年以上451,276351,784
小计2,414,5652,193,845
减:信用损失准备(453,690)(407,366)
合计1,960,8751,786,479

(1). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

款项性质2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应收补偿价款(注1)663,931-
代垫款318,307359,037
资产转让款(注2)417,429410,369
往来款174,702187,512
保证金及抵押金131,502194,729
备用金16,22515,756
临时耕地占用税8,357137,952
委托贷款(注3)-402,000
其他684,112486,490
减:信用损失准备(453,690)(407,366)
合计1,960,8751,786,479

注1:系本年度本集团从中煤集团收购其控股若干子公司(详情参见附注八2(1))产生,相关款项需要按照当地政府规定进行调整后确定。

注2:该资产转让款中人民币403,657千元为本集团应收山西中煤平朔东日升煤业有限公司(“东日升”)的资产转让款。东日升原为本公司之子公司中煤平朔集团有限公司(“平朔集团”)的子公司,2016年度平朔集团将其转让给中煤集团之联营公司国源时代煤炭资产管理有限公司(“国源时代”)。

该资产转让款中人民币13,772千元为本公司之子公司上海大屯能源股份有限公司(“上海能源”)应收中煤集团之下属子公司大屯煤电(集团)有限责任公司(“大屯煤电”)龙东煤矿采矿权款。该资产转让行为发生于2016年度,价款共计人民币168,644千元,其中2016年度收回人民币142,377千元,2017年度收回人民币7,031千元,剩余人民币19,236千元预计于2019年至2020年间收回,预计未来1年内收回人民币13,772千元。

注3:2017年度本集团收回委托银行向合营企业延安市禾草沟煤业有限公司(“禾草沟煤业”)建设项目提供的贷款人民币1,250,000千元中的人民币950,000千元,剩余人民币300,000千元已于2018年到期收回。

本集团委托银行向合营企业旭阳焦化项目建设提供的贷款人民币102,000千元,该委托贷款按年利率6.175%计息,本年已全部收回。

(2). 信用损失准备计提情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

信用损失准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额67,037728339,601407,366
本年计提77465946,07847,511
本年转回(176)(40)(977)(1,193)
其他变动--66
2018年12月31日余额67,6351,347384,708453,690

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(3). 本年计提、收回或转回的信用损失准备情况

本年计提信用损失准备金额合计人民币47,511千元;本年收回或转回信用损失准备金额人民币1,193千元。

(4). 本年实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

单位名称款项的性质2018年12月31日账龄占其他应收款年末余额合计数的比例信用损失准备 年末余额
A公司应收补偿价款663,9311年以内27%-
B公司资产转让款、代垫款、往来款527,7081至3年22%-
C公司往来款71,5675年以上3%(71,567)
D公司其他44,9245年以上2%(44,924)
E公司其他40,0005年以上2%(32,000)
合计/1,348,13056%(148,491)

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料3,343,610250,9403,092,6703,121,834125,1162,996,718
在产品2,035,8375,0162,030,8212,024,5598,1622,016,397
库存商品3,135,77737,4033,098,3742,642,89240,4502,602,442
周转材料30,887-30,88746,530-46,530
合计8,546,111293,3598,252,7527,835,815173,7287,662,087

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日(已重述)本年增加本年减少2018年12月31日
计提其他转回或转销其他
原材料125,116126,015-191-250,940
在产品8,1625,016-8,162-5,016
库存商品40,45011,985-15,032-37,403
合计173,728143,016-23,385-293,359

注:本年存货跌价准备无转回金额。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

8、 合同资产

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日
合同资产-煤矿装备销售1,017,975
减:信用损失准备(3,106)
合计1,014,869

注:合同资产主要与本集团对已交付但未开发票的煤矿装备的对价相关,因为满足无条件收取对价的条件主要是取得合同规定的客户的检验证书。合同资产于该等权利变为无条件时转为应收账款。本集团通常在12个月内将合同资产转为应收账款。

(1). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(2). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 持有待售资产

□适用 √不适用

10、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用其他说明无。

11、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应收票据(1)9,989,407-
其他(2)3,455,4093,750,129
合计13,444,8163,750,129

(1)应收票据

(a)应收票据分类列示

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日
银行承兑汇票9,580,925
商业承兑汇票408,482
合计9,989,407

(b)2018年12月31日已质押的应收票据

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日
银行承兑汇票273,592

注:于2018年12月31日,本集团将应收票据人民币272,596千元(2017年12月31日:人民币236,983千元)质押给银行作为取得人民币264,810千元(2017年12月31日:人民币228,502千元)应付票据的担保(附注七、34)。

于2018年12月31日,本集团将应收票据人民币996千元(2017年12月31日:人民币100,885千元)质押给银行作为取得人民币1,000千元(2017年12月31日:人民币100,885千元)短期借款的担保(附注七、31)。

(c)2018年12月31日已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

单位:千元 币种:人民币

项目年末终止确认金额年末未终止确认金额
银行承兑汇票3,401,1741,255,877
商业承兑汇票-97,111
合计3,401,1741,352,988

注:金融资产转移

截至2018年12月31日止,本集团将人民币17,572千元(2017年:人民币100,885千元)的银行承兑汇票贴现给银行,将人民币1,335,416千元(2017年:人民币801,753千元)的银行承兑汇票和商业承兑汇票背书给供应商,由于本集团没有转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,所以本集团没有对其予以终止确认。

截至2018年12月31日止,本集团将人民币3,401,174千元(2017年:人民币4,499,931千元)的银行承兑汇票向银行贴现或向供应商背书。根据中国法律,如果发行银行未履行付款,应收票据持有人有权对本集团追偿。本集团董事认为,本集团已将该等应收票据与所有权有关的绝大部分风险及回报进行转让,因此于应收票据贴现及背书予银行、供应商时终止确认应收票据及相关应付账款的全数账面价值。

本集团继续涉入已背书及已贴现应收票据的最大风险敞口等于其账面价值。本集团董事认为,本集团继续涉入已终止确认应收票据之公允价值并不重大。

(2)其他

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
贷款(注)2,425,3082,642,189
待抵扣进项税额961,525946,617
预缴所得税11,72213,465
其他56,854147,858
合计3,455,4093,750,129

注:该余额为中煤财务向中煤集团及其子公司提供的贷款,按年利率4.35%-5.655%计息,并将在1年内收回。

其他说明无。

12、 可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日
账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:
按公允价值计量33,086-33,086
按成本计量3,580,236193,2943,386,942
合计3,613,322193,2943,420,028

自2018年1月1日起,本公司及其子公司执行新金融工具准则,将原分类为可供出售金融资产的权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并列示于其他权益工具投资(附注七、17)。

(2)2017年年末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位:千元 币种:人民币

可供出售权益工具2017年12月31日
权益工具的成本16,629
公允价值33,086
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额16,457
已计提减值金额-

(3)2017年年末按成本计量的可供出售金融资产:

单位:千元 币种:人民币

被投资单位2017年12月31日账面余额2017年12月31日减值准备
成本
唐山曹妃甸煤炭港务有限公司 (“曹妃甸港务”)90,000-
蒙西华中铁路股份有限公司 (“蒙西华中”)1,412,813-
华晋焦煤有限责任公司 (“华晋焦煤”)1,075,933-
太原煤气化龙泉能源发展有限 公司(“太原煤气化”)702,943-
内蒙古博源联合化工有限公司97,113(93,821)
其他201,434(99,473)
合计3,580,236(193,294)

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日折现率区间
账面余额信用损失准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款417,695-417,695317,241-317,2414.35%-6.25%
其他143,255-143,255144,898-144,8984.75%-6.55%
合计560,950-560,950462,139-462,139/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日2017年12月31日
合营企业2,966,3922,626,321
联营企业16,860,31316,376,590
股权分置流通权(注1)155,259155,259
减:长期股权投资减值准备--
合计19,981,96419,158,170

注1:本集团所属子公司上海能源于2006年1月23日实施了股权分置改革。作为本次股权分置改革的结果,本集团对上海能源的持股比例由70.4%降低至62.43%,相应减少的所享有上海能源的所有者权益份额。根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见》,转至长期股权投资。

单位:千元 币种:人民币

被投资单位2018年1月1日本期增减变动2018年12月31日减值准备2018年12月31日余额
增加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
延安市禾草沟煤业有限公司("禾草沟煤业")1,678,946--579,876-16,523(500,000)--1,775,345-
旭阳焦化712,638--547,149--(366,645)--893,142-
甘肃中煤天大能源有限公司(“甘肃天大”)192,025--(1,837)-----190,188-
新疆准东五彩湾北二电厂有限公司("新疆五彩湾")25,00060,000-------85,000-
中煤科创节能技术有限公司("中煤科创")17,712--5-----17,717-
延安科技发展有限公司-5,000-------5,000-
大同中新-----------
小计2,626,32165,000-1,125,193-16,523(866,645)--2,966,392-
二、联营企业
中天合创能源有限责任公司(“中天合创”)(注2)6,882,429--439,098-(5,875)---7,315,652-
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司(“延长榆能”)(注2)2,652,368--240,432-1,451(214,313)--2,679,938-
蒙冀铁路(注2)1,562,25077,208-62,823-(460)---1,701,821-
平朔工业集团有限责任公司(“平朔工业”)1,571,392--(19,591)-(136,019)--(26)1,415,756-
浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司(“舟山煤电”)(注2)731,699--32,634--(22,103)--742,230-
湖北能源集团鄂州发电有限公司("鄂州发电")581,896--14,524--(3,500)--592,920-
西煤机494,947--617-----495,564-
国投中煤同煤京唐港口有限公司(“京唐港公司”)(注2)370,054--56,481-(69)(25,338)--401,128-
平朔煤矸石315,922--20,606--(23,760)--312,768-
呼准鄂铁路(注2)265,800--(26,529)-----239,271-
中煤华能(注2)288,016--(53,410)-109(8,604)--226,111-
鄂尔多斯南部铁路有限责任公司(“鄂尔多斯南部铁路”)(注2)145,743--12,580-33,141---191,464-
中信(江阴)码头有限公司(“中信码头”)137,388--21,136-----158,524-
中电神头发电有限责任公司(“中电神头”)165,238--(12,841)-----152,397-
朔州市富民供水投资建设有限公司(“朔州富民”)81,070--(279)-----80,791-
丰沛铁路股份有限公司(“丰沛铁路”)56,000--(6,034)-1,808---51,774-
大同路达铁路运输有限责任公司(“大同路达”)35,416--4,142--(5,840)--33,718-
苏晋能源控股有限公司-30,000-------30,000-
朔州市平朔路达铁路运输有限公司(“平朔路达”)15,405--5,370--(2,818)--17,957-
中煤艾尔竞矿业设备制造有限责任公司(“中煤艾尔竞”)8,827--221-----9,048-
大同煤矿集团机电装备抚顺电机有限公司(“大同机电”)6,000--------6,000-
北京中水长3,698--(799)-----2,899-
乌审旗呼吉尔特矿山救援服务有限责任公司("乌审旗特矿山")2,582--------2,582
贵州盘江力博装备制造有限公司("盘江力博")2,450-(2,450)--------
小计16,376,590107,208(2,450)791,181-(105,914)(306,276)-(26)16,860,313-
合计19,002,911172,208(2,450)1,916,374-(89,391)(1,172,921)-(26)19,826,705-

注2:该等公司为本公司之联营公司。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日
华晋焦煤2,265,793
蒙西华中1,412,813
太原煤气化592,739
曹妃甸港务63,100
其他229,406
合计4,563,851

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本年度确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
华晋焦煤-3,238--/
蒙西华中----/
太原煤气化--101,191-/
曹妃甸港务--78,297-/
其他4,810-8,935-/
合计4,8103,238188,423-/

注:本公司及其子公司的权益工具投资是本公司及其子公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司及其子公司在新金融工具准则首次执行日将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目房屋及建筑物构筑物及其他辅助设施井巷工程机器设备铁路运输工具及其他合计
一、账面原值
1.2017年12月31日(已重述)32,105,3036,661,82923,381,41568,704,7713,545,9803,015,950137,415,248
2.本年增加金额8,924,474(86,232)5,442,1638,412,583427,151358,88223,479,021
(1)购置251,36828,396892,6761,453,039-127,1872,752,666
(2)在建工程转入9,037,09052,4524,520,8866,661,709310,07669,79120,652,004
(3)按资产类别重分类(398,496)(167,080)12,465275,457117,075160,579-
(4)本年其他增加34,512-16,13622,378-1,32574,351
3.本年减少金额291,625104,6022,877913,476-91,0361,403,616
(1)处置或报废288,400104,602-911,703-91,0361,395,741
(2)转入投资性房地产2,412-----2,412
(3)本年其他减少813-2,8771,773--5,463
4.2018年12月31日40,738,1526,470,99528,820,70176,203,8783,973,1313,283,796159,490,653
二、累计折旧
1.2017年12月31日(已重述)6,372,6651,493,6716,822,70828,409,298698,0131,978,70945,775,064
2.本年增加金额1,268,329218,917940,8394,386,384126,938201,3947,142,801
(1)计提1,244,677218,917914,0074,368,141126,938270,1217,142,801
(2)按资产类别重分类23,652-26,83218,243-(68,727)-
3.本年减少金额124,41897,289-577,341-36,009835,057
(1)处置或报废123,25397,289-577,341-36,009833,892
(2)转入投资性房地产1,165-----1,165
4.2018年12月31日7,516,5761,615,2997,763,54732,218,341824,9512,144,09452,082,808
三、减值准备
1.2017年12月31日(已重述)65,37554,6201,170839,696-64,1511,025,012
2.本年增加金额219,77969,056-570,914-3,726863,475
(1)计提219,77969,056-570,914-3,726863,475
3.本年减少金额---11,789-12311,912
(1)处置或报废---11,789-12311,912
4.2018年12月31日285,154123,6761,1701,398,821-67,7541,876,575
四、账面价值
1.2018年12月31日32,936,4224,732,02021,055,98442,586,7163,148,1801,071,948105,531,270
2.2017年12月31日(已重述)25,667,2635,113,53816,557,53739,455,7772,847,967973,09090,615,172

注:于2018年12月31日,账面价值为人民币 3,645,491千元(原值人民币8,256,579千元)的房屋及建筑物和机器设备(2017年12月31日:账面价值人民币3,898,065千元(原值人民币8,184,611千元))作为人民币303,385千元的长期借款(2017年12月31日:人民币1,094,602千元)(附注七、43)和人民币 851,497千元的一年内到期的长期借款(2017年12月31日:人民币1,101,096千元)(附注七、43)的抵押物。

于2018年12月31日,账面价值为人民币 289,370千元(原值人民币633,916千元)的机器设备(2017年12月31日:账面价值为人民币397,636千元(原值人民币633,916千元))和账面价值为人民币1,041,011千元(原值人民币1,057,759千元)的固定资产(2017年12月31日:账面价值为人民币1,057,759千元的在建工程)作为人民币 500,722千元的长期借款(2017年12月31日:人民币739,188千元)和人民币 238,466千元的一年内到期的长期借款(2017年12月31日:人民币227,648千元)的抵押物。

2018年度固定资产计提的折旧金额为人民币7,142,801千元(2017年度:人民币6,579,532千元),其中计入营业成本、销售费用、管理费用(含研发费用)、专项储备、存货及在建工程的折旧费用分别为人民币 6,352,526千元、25,560 千元、 449,875千元、 16,505千元、 10,671千元、287,664千元(2017年度:人民币5,617,618千元、25,162千元、507,661千元、15,795千元、54,593千元、358,703千元)。

由在建工程转入固定资产的原值为人民币20,652,004 千元(2017年度:人民币10,947,173千元)。

本年度,本集团若干资产组存在减值迹象,相关资产组估计的可回收金额以公允价值减去处置费用后的净额确定。

根据减值测试结果,本集团对相关资产组中的固定资产计提减值准备人民币381,650千元,该等资产属于煤化工分部。

本年度,本集团若干资产组存在减值迹象,相关资产组估计的可回收金额以其预计未来现金流现值的方法确定。资产组未来现金流现值基于预测期的现金流量和10.79%的税前加权平均资本折现率确定。预计未来现金流量以相关铝产品的产量及价格为依据确定。根据减值测试结果,本集团对相关资产组中的固定资产计提减值准备人民币166,754千元,该等资产属于其他分部。

本年度,本集团若干资产组存在减值迹象,相关资产组估计的可回收金额以其预计未来现金流现值的方法确定。资产组未来现金流现值基于1年财务预算和10.08%的税前加权平均资本折现率计算确定。预计未来现金流量以预测的发电量及电价为依据确定。根据减值测试结果,本集团对相关资产组中的固定资产计提减值准备人民币83,707千元,该等资产属于其他分部。

本年度,本集团对存在减值迹象的相关固定资产按照该项资产的公允价值减去处置费用后的净额估计其可收回金额,对于账面价值高于可回收金额的,按其差额计提了减值准备人民币215,123千元。其中其他分部资产计提人民币123,218千元,煤炭分部资产计提人民币91,905千元。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目年末账面价值
铁路及机器设备2,644,958

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目年末账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物8,328,812尚在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

21、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
平朔集团2*600MW级CFB示范电厂工程4,219,764-4,219,7643,106,106-3,106,106
中煤能源新疆煤电化有限公司(“新疆煤电化”)准东北二电厂2*660MW电厂3、4号机组项目3,478,075-3,478,0752,411,422-2,411,422
陕西榆林大海则煤矿项目2,605,518-2,605,5182,355,440-2,355,440
山西小回沟煤业有限公司(“小回沟”)矿井及选煤厂建设项目2,374,132-2,374,1321,896,477-1,896,477
上海能源2×350MW煤矸石热电联供项目1,988,891-1,988,8911,212,265-1,212,265
中煤能源黑龙江煤化工有限公司(“黑龙江煤化工”)依兰第三煤矿项目1,314,473-1,314,4731,181,788-1,181,788
蒙大矿业纳林河二号矿井及选煤厂1,264,433-1,264,4335,276,669-5,276,669
上海能源106煤矿改扩建项目1,037,345-1,037,3451,065,308-1,065,308
伊化矿业母杜柴登矿井建设及相关配套工程690,529-690,5294,550,047-4,550,047
鄂能化公司合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目543,172-543,1722,005-2,005
其他6,294,895267,0656,027,83016,078,413267,06515,811,348
小计25,811,227267,06525,544,16239,135,940267,06538,868,875
工程物资(注)118,078-118,078175,273-175,273
合计25,929,305267,06525,662,24039,311,213267,06539,044,148

注:工程物资包括专用材料、专用设备等。

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称预算数2017年12月31日本年增加金额本年转入固定资产或无形资产金额2018年12月31日工程投入占预算的比例工程进度利息资本化累计金额其中:本年利息资本化金额本年利息资本化率资金来源
平朔集团2*600MW级CFB示范电厂工程6,773,0303,106,1061,113,658-4,219,76462.30%65.70%248,567101,1564.94%借款及自筹
中煤能源新疆煤电化有限公司(“新疆煤电化”)准东北二电厂2*660MW电厂3、4号机组项目4,724,5702,411,4221,066,653-3,478,07573.62%79.00%141,65296,7935.32%借款及自筹
陕西榆林大海则煤矿项目12,978,9692,355,440273,92423,8462,605,51820.26%28.16%405,335116,6924.75%借款及自筹
山西小回沟煤业有限公司(“小回沟”)矿井及选煤厂建设项目3,697,8851,896,477477,655-2,374,13264.20%64.20%146,99075,5105.11%借款及自筹
上海能源2×350MW煤矸石热电联供项目3,377,2501,212,265776,626-1,988,89158.89%58.89%5,3952,4274.96%借款及自筹
黑龙江煤化工依兰第三煤矿项目2,484,0311,181,788132,685-1,314,47352.92%52.92%150,91838,3314.28%借款及自筹
蒙大矿业纳林河二号矿井及选煤厂7,197,8175,276,66948,3644,060,6001,264,43373.98%85.39%1,732,610260,7455.65%借款及自筹
上海能源106煤矿改扩建项目1,011,6251,065,308(27,963)-1,037,345102.54%97.50%99,600--借款及自筹
伊化矿业母杜柴登矿井建设及相关配套工程6,664,3994,550,04786,1223,945,640690,52969.57%97.00%1,395,972209,5485.02%借款及自筹
鄂能化公司合成气制100万吨/年甲醇技术改造项目5,012,6512,005541,167-543,17210.84%10.84%2902905.23%借款及自筹
合计53,922,22723,057,5274,488,8918,030,08619,516,332//4,327,329901,492//

注:本期在建工程转入固定资产人民币20,652,004千元,转入无形资产人民币905,864千元。

以在建工程作为抵押物的抵押借款明细详见附注七、43。

2018年度,借款费用资本化金额为人民币1,029,428千元(2017年:人民币1,311,382千元),用于确定资本化金额的资本化率为年利率3.28%-5.65%(2017年:3.80%至5.25%)。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

23、 油气资产□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目土地使用权采矿权探矿权专有技术其他合计
一、账面原值
1.2017年12月31日(已重述)5,921,27616,243,13421,097,2971,128,629945,76845,336,104
2.本年增加金额467,34212,307,979(9,193,463)409,490(247,265)3,744,083
(1)购置265,2762,552,5624441015,2172,833,509
(2)内部研发----4,7104,710
(3)在建工程转入202,066617,0776,23079,0181,473905,864
(4)按资产类别重分类-9,138,340(9,200,137)330,462(268,665)-
3.本年减少金额39,7802,266--61442,660
(1)处置39,780298--42540,503
(2)其他减少-1,968--1892,157
4.2018年12月31日6,348,83828,548,84711,903,8341,538,119697,88949,037,527
二、累计摊销
1.2017年12月31日(已重述)875,9273,869,624-170,293198,2365,114,080
2.本年增加金额132,903244,722-93,10585,397556,127
(1)计提132,903288,278-71,07463,872556,127
(2)按资产类别重分类-(43,556)-22,03121,525-
3.本年减少金额6,089---4256,514
(1)处置6,089---4256,514
4.2018年12月31日1,002,7414,114,346-263,398283,2085,663,693
三、减值准备
1.2017年12月31日(已重述)25,642686,580---712,222
2.本年增加金额-99,335---99,335
计提-99,335---99,335
3.本年减少金额-298---298
处置-298---298
4.2018年12月31日25,642785,617---811,259
四、账面价值
1.2018年12月31日5,320,45523,648,88411,903,8341,274,721414,68142,562,575
2.2017年12月31日(已重述)5,019,70711,686,93021,097,297958,336747,53239,509,802

/注:2018年度无形资产的摊销金额为人民币556,127千元(2017年度:人民币557,802千元)。

于2018年12月31日,账面价值为人民币72,741千元(原值人民币86,572千元)的土地使用权作为人民币20,000千元的短期借款(附注七、31)的抵押物。

于2017年12月31日,账面价值为人民币75,338千元(原值人民币86,572千元)的土地使用权作为人民币20,000千元的短期借款(附注七、31)的抵押物。

根据中煤集团《关于上海大屯能源股份有限公司开展整体退出山西阳泉盂县玉泉煤业有限公司和山西中煤煜隆能源有限公司前期工作的批复》(中煤财[2018]50号),本公司之控股子公司上海能源拟转让山西阳泉盂县玉泉煤业有限公司的股权,本集团根据相关评估结果计提资产减值准备人民币99,335千元。相关资产属于煤炭分部。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

于2018年12月31日,账面价值人民币892,604千元,原值人民币965,255千元的土地使用权(2017年12月31日:账面价值人民币655,248千元,原值人民币688,279千元)因相关手续正在办理中,尚未办妥土地使用权证。其他说明:

□适用 √不适用

(3). 研究开发支出

单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日本年增加金额本年减少金额2018年12月31日
研究开发支出确认为无形资产转入当期损益
中煤集团安全生产运营管理三级管控模式的研究与应用-1,5361,536-
设备移动巡检与完好性管理系统研究与应用-768768-
基于多数据源整合的企业实时数据中心的研究与应用-523523-
基于移动物联网技术的煤矿六大系统移动端应用开发-490490-
基于物联网的井下物流配送系统的研究与应用-470470-
中煤集团电子商务平台研究与应用-413413-
企业鉴权管理系统的开发-240240-
大海则煤炭半焦成浆性试验-142142-
污水处理零排放-7676--
PP产品改进探索与研究技术-5252-
洗选成套设备关键零部件研制-14,85014,850-
超大采高成套智能输送系统开发与应用-11,55211,552-
产品性能交检测试及工艺试验性能测试-8,4098,409-
冰雪设备研制-4,8984,898-
超大采高放顶煤智能化成套输送设备的研制-4,2024,202-
其他-122,171122,171-
合计-170,7924,710166,082-

注:于2018年12月31日,本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为0.01%(2017年度:0.05%)。

2018年度本集团研究开发支出共计人民币170,792千元(2017年度:人民币194,353千元):其中人民币166,082千元(2017年度:人民币193,843千元)于当期计入损益,人民币4,710千元(2017年度:人民币510千元)于当期确认为无形资产,研究开发支出无余额。

25、 开发支出□适用 √不适用

26、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

□适用 √不适用

28、 递延所得税资产和递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
可抵扣亏损6,636,7391,659,18511,527,0472,875,119
资产减值准备1,825,981394,6211,417,311299,246
与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异818,590204,647338,80784,701
应付未付职工薪酬628,947157,237599,038149,386
预计负债570,268142,567501,760125,440
采矿权摊销469,357117,339478,683119,671
试运行收益347,31086,827385,88896,472
内部交易未实现利润1,792,045448,011367,06891,767
固定资产折旧184,16446,041216,48754,122
内退福利153,69938,425113,82727,956
可持续发展准备金159,15439,789165,39641,349
安全费用84,91521,22996,16022,546
维简费25,5166,37931,1987,800
其他1,168,393273,5901,330,353228,445
合计14,865,0783,635,88717,569,0234,224,020

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
税法不允许抵扣的已入账资产的评估增值23,242,8715,810,71923,478,2375,869,562
转产基金389,32497,331389,32497,331
固定资产折旧347,82986,95944,75211,188
其他权益工具投资公允价值变动224,96256,240--
递延的露天矿超剥离费用--2,967,880741,970
可供出售金融资产公允价值变动--16,4494,113
其他3,601900--
合计24,208,5876,052,14926,896,6426,724,164

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债年末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债年末余额递延所得税资产和负债年初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债年初余额(已重述)
递延所得税资产146,2323,489,655759,3123,464,708
递延所得税负债146,2325,905,917759,3125,964,852

(4). 未确认递延所得税资产明细:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
可抵扣暂时性差异2,018,2611,562,694
可抵扣亏损3,898,0431,533,449
合计5,916,3043,096,143

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

年份2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
2018-131,648
2019163,020166,557
2020206,539210,833
2021492,902496,007
2022519,325528,404
20232,516,257-
合计3,898,0431,533,449

其他说明:

□适用 √不适用

29、 其他非流动资产

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
预付投资款(注1)3,428,5593,157,295
预付矿权款(注2)1,015,0001,215,000
待抵扣增值税615,391276,305
贷款580,497608,850
预付土地使用权款517,410635,266
预付工程设备款68,53385,294
预缴所得税37,14937,149
其他423,473466,787
合计6,686,0126,481,946

注1:为进一步扩大本集团的煤炭资源,本集团签订了若干收购或重组改建地方小煤矿的协议。

于2018年12月31日,本集团基于上述协议而预付的投资款项为人民币3,428,559千元(2017年12月31日:人民币3,157,295千元),由于交易完成所需的法律手续仍在办理之中,本集团将上述款项作为预付投资款核算。

注2:为取得若干探矿权及采矿权,本集团预付矿权价款人民币1,015,000千元(2017年12月31日:人民币1,215,000千元),截至2018年12月31日,该矿权证尚在办理之中,本集团将上述款项作为其他非流动资产列示。待全部法律手续完成之后,上述款项将转为无形资产。

30、 资产减值准备

单位:千元 币种:人民币

2018年1月1日(已重述)本年增加本年减少2018年 12月31日
本年计提额其他原因增加额因资产价值回升转回额转销额
应收票据及应收账款信用损失准备503,240114,07984546,1392,653569,372
其他应收款信用损失准备407,36653,76061,193-459,939
预付款项减值准备38,693506---39,199
存货跌价准备173,728143,016--23,385293,359
合同资产减值准备-3,106---3,106
固定资产减值准备1,025,012863,475--11,9121,876,575
无形资产减值准备712,22299,335--298811,259
在建工程减值准备267,065----267,065
其他减值准备220,99612,78427--233,807
合计3,348,3221,290,06187847,33238,2484,553,681

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
信用借款6,156,5477,326,148
保证借款(注1)130,000149,000
质押借款(注2)1,000100,885
抵押借款(注3)20,00020,000
合计6,307,5477,596,033

注1:于2018年12月31日,银行保证借款中人民币62,000千元系由第三方辽宁电机集团有限公司(“辽宁电机”)为本公司之之孙公司抚顺电机提供保证;人民币68,000千元系由第三方贵州盘江投资控股(集团)有限公司(“盘江投资”)为本公司之孙公司中煤盘江重工有限公司(“盘江重工”)提供保证,盘江重工为盘江投资人民币50,000千元的担保提供反担保;

于2017年12月31日,银行保证借款中人民币74,000千元系由第三方辽宁电机为本公司之孙公司抚顺电机提供保证;人民币65,000千元系由第三方盘江投资为本公司之孙公司盘江重工提供保证,盘江重工为盘江投资人民币55,000千元的担保提供反担保;

注2:于2018年12月31日,银行质押借款人民币1,000千元,系以人民币996千元应收票据作为质押(附注七、11);

于2017年12月31日,银行质押借款人民币100,885千元,系以人民币100,885千元应收票据作为质押(附注七、11);

注3:于2018年12月31日,银行抵押借款人民币20,000千元系由账面价值人民币72,741千元(原值人民币86,572千元)的土地使用权作为抵押物(附注七、24);

于2017年12月31日,银行抵押借款人民币20,000千元系由账面价值人民币75,338千元(原值人民币86,572千元)的土地使用权作为抵押物(附注七、24);

于2018年12月31日,短期借款的加权平均年利率为4.37%(2017年12月31日:4.30%)。

短期借款分类的说明:

无。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据及应付账款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应付票据(1)4,176,1742,943,592
应付账款(2)19,076,76819,968,934
合计23,252,94222,912,526

其他说明:

□适用 √不适用

(1)应付票据√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票3,049,7531,973,771
商业承兑汇票1,126,421969,821
合计4,176,1742,943,592

注:于2018年12月31日,本集团将应收票据人民币272,596千元(2017年12月31日:人民币236,983千元)质押给银行作为取得人民币264,810千元(2017年12月31日:人民币228,502千元)应付票据的担保。

本期末已到期未支付的应付票据总额为/ 元。

(2)应付账款√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应付原材料采购款9,926,9279,807,714
应付工程款及工程材料款6,288,7756,663,360
应付设备采购款1,755,3391,617,231
应付服务费750,978652,565
应付港杂费及运费75,340552,433
其他279,409675,631
合计19,076,76819,968,934

注:于2018年12月31日,账龄超过一年的应付账款为人民币4,274,148千元(2017年12月31日:人民币4,903,518千元),主要为应付工程款和供应商货款,因相关服务或货物尚未提供,该等款项尚未最后结清。

账龄超过1年的重要应付账款□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
预收煤炭销售款-1,438,244
预收煤机销售款-629,228
预收化工产品销售款-568,864
其他-2,792
合计-2,639,128

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日
预收煤炭销售款1,101,113
预收煤矿装备销售款820,629
预收煤化工产品销售款500,229
其他56,932
合计2,478,903

注:年初合同负债在本年度确认收入情况:其中煤炭人民币1,223,082千元,煤机人民币567,951千元,化工产品人民币514,995千元,合计人民币2,306,028千元。

本集团不存在以前期间履行的义务在本年度确认收入的情形。

对于煤炭及煤化工产品,在交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

对于煤矿装备,在交付前收到合同金额的30%的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日(已重述)本年增加本年减少2018年12月31日
应付短期薪酬1,331,4866,327,5076,203,5601,455,433
应付设定提存计划83,317969,559979,54673,330
应付辞退福利40,860175,084169,03346,911
合计1,455,6637,472,1507,352,1391,575,674

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日(已重述)本年增加本年减少2018年12月31日
一、工资、奖金、津贴和补贴975,6394,813,3584,677,2551,111,742
二、职工福利费36,149347,847360,15123,845
三、社会保险费58,395407,174424,62440,945
其中:医疗保险费19,287314,426319,95713,756
工伤保险费8,62359,42461,3156,732
生育保险费30,15528,32739,16119,321
其他保险3304,9974,1911,136
四、住房公积金37,012450,412457,47329,951
五、工会经费和职工教育经费213,861187,842176,263225,440
六、其他短期薪酬10,430120,874107,79423,510
合计1,331,4866,327,5076,203,5601,455,433

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日(已重述)本年增加本年减少2018年12月31日
1、基本养老保险35,009734,792740,34029,461
2、失业保险费4,60623,95626,2082,354
3、补充养老保险43,702210,811212,99841,515
合计83,317969,559979,54673,330

(4). 职工辞退福利

√适用□不适用

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应付内退福利45,57139,609
其他辞退福利1,3401,251
合计46,91140,860

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应交企业所得税1,156,5471,101,196
应交增值税726,896574,289
应交资源税318,013137,391
应交耕地占用税46,65827,790
应交个人所得税44,78948,962
应交矿产资源补偿费22,32527,310
应交教育费附加20,28122,443
应交水资源税17,00614,797
应交城市维护建设税15,51918,362
其他243,504321,345
合计2,611,5382,293,885

其他说明:

无。

39、 其他应付款√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应付利息(1)1,003,540867,086
应付股利(2)259,730284,420
其他应付款(3)4,342,0023,934,981
合计5,605,2725,086,487

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
企业债券利息743,079623,223
分期付息到期还本的长期借款利息243,694225,705
吸收存款应付利息16,60516,196
短期借款应付利息1621,962
合计1,003,540867,086

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

(2)应付股利√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
中煤集团及下属子公司114,040135,368
本公司及其子公司之少数股东145,690149,052
合计259,730284,420

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

无。

(3)其他应付款(a)按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应付采矿权款503,918203,699
暂收代付款472,621461,409
应付投资款460,637618,925
应付押金及保证金432,919352,282
应付地方煤矿补偿款328,770187,547
应付工程质保金227,483315,134
股东垫款(注1)217,349188,237
应付土地坍陷赔偿及迁村费175,711246,654
应付承销费123,000141,000
应付劳务费69,63576,778
其他1,329,9591,143,316
合计4,342,0023,934,981

注1:股东垫款为本公司之子公司的少数股东垫付的采矿权款人民币217,349千元(2017年12月31日:人民币188,237千元)。

(b)账龄超过1年的重要其他应付款√适用 □不适用

千元

2018年12月31日,账龄超过一年的其他应付款为人民币2,017,255千元(2017年12月31日:人民币2,013,862千元),系根据相关协议或约定尚未满足支付条件的款项。

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
信用借款(附注七、43)10,222,72312,128,762
抵押借款(附注七、43)1,089,9641,328,744
保证借款(附注七、43)487,844370,000
质押借款(附注七、43)45,00045,000
1年内到期的应付债券5,979,779-
合计17,825,31013,872,506

其他说明:

无。

42、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
吸收存款(注)8,979,0145,087,196
短期融资券-3,000,000
预收相关的增值税款316,170-
其他155,041195,959
合计9,450,2258,283,155

注:该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率0.35%-3.15%(2017年度:0.35%-2.25%)计息。

短期融资券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额年初 余额本年 发行按面值计提利息溢折价摊销本年 偿还年末 余额
中煤能源2017年度第一期短期融资券1002017年7月20日1年3,000,0003,000,000-68,328-3,068,328-

其他说明:

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
信用借款53,787,02353,383,455
抵押借款(注1)1,894,0703,162,534
保证借款(注2)1,391,4941,826,494
质押借款(注3)90,000135,000
减:一年以内到期的长期借款
信用借款(10,222,723)(12,128,762)
抵押借款(1,089,964)(1,328,744)
保证借款(487,844)(370,000)
质押借款(45,000)(45,000)
合计45,317,05644,634,977

长期借款分类的说明:

注1:于2018年12月31日,银行抵押借款中人民币1,154,882千元,系由本集团账面价值为人民币3,645,491千元,原值人民币8,256,579千元固定资产作抵押(附注七、20),利息每3个月支付一次;人民币739,188千元,系由本集团账面价值为人民币1,041,011千元,原值人民币1,057,759千元的固定资产(附注七、20)和账面价值为人民币289,370千元,原值人民币633,916千元固定资产作抵押(附注七、20),利息每3个月支付一次。

于2017年12月31日,银行抵押借款中人民币2,195,698千元,系由本集团账面价值为人民币3,898,065千元,原值人民币8,184,611千元固定资产作抵押(附注七、20),利息每3个月支付一次;人民币966,836千元,系由本集团账面价值为人民币1,057,759千元的在建工程(附注七、20)和账面价值为人民币397,636千元,原值人民币633,916千元固定资产作抵押(附注七、20),利息每3个月支付一次。

注2:于2018年12月31日,银行保证借款中人民币1,323,650千元系由本公司与山西焦化共同提供保证,利息每季度支付一次;人民币67,844千元系由第三方冀中能源集团有限责任公司(“冀中能源”)提供保证,利息每季度支付一次。

于2017年12月31日,银行保证借款中人民币1,693,650千元系由本公司与山西焦煤共同提供保证,利息每季度支付一次;人民币132,844千元系由第三方冀中能源提供保证,利息每季度支付一次。

注3:于2018年12月31日,质押借款人民币90,000千元系由本集团之孙公司北京中煤融资租赁有限责任公司(“中煤融资租赁”)对孙公司中煤张家口煤机的账面价值为人民币200,000千元的债权作质押物。(附注七、4)

于2017年12月31日,质押借款人民币135,000千元系由本集团之孙公司中煤融资租赁对孙公司中煤张家口煤机的账面价值为人民币200,000千元的债权作质押物。(附注七、4)

注4:于2018年12月31日,长期借款的加权平均年利率为5.03%(2017年12月31日4.97%)。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
应付债券:
中期票据25,861,37625,772,774
公司债券7,981,770997,573
应付承销费171,000237,000
减:一年以内到期的应付债券、承销费
中期票据(5,979,779)-
承销费(123,000)(141,000)
合计27,911,36726,866,347

(2). 应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额年初 余额本年 发行按面值计提利息溢折价摊销本年 减少其他调整年末 余额
2012年度第一期中期票据(注1)1002012年9月18日7年5,000,0004,969,920-256,00012,558256,0004,982,478-
2013年度第一期中期票据(注2)1002013年7月23日7年5,000,0004,971,366-263,00012,550263,000-4,983,916
2013年度第二期中期票据(注3)1002013年9月16日7年5,000,0004,968,510-280,00012,299280,000-4,980,809
2014年度第一期中期票据(注4)1002014年10月23日5年1,000,000994,108-52,8003,19352,800997,301-
2015年度第一期中期票据(注5)1002015年6月17日7年10,000,0009,964,870-495,00024,002495,00024,0009,964,872
2017年度第一期公司债券(注6)1002017年7月20日5年1,000,000997,573-46,10091646,100-998,489
2018年第一期公司债"中煤1801"(注7)1002018年5月9日5年1,100,000-1,100,00034,41962134,4193,1131,097,508
2018年第一期公司债"中煤1802"(注8)1002018年5月9日7年400,000-400,00012,90314912,9031,132399,017
2018年第二期公司债"中煤1803"(注9)1002018年6月5日5年1,700,000-1,700,00047,66687447,6664,8111,696,063
2018年第三期公司债"中煤1805"(注10)1002018年7月6日5年2,200,000-2,200,00050,20396350,2036,2262,194,737
2018年第三期公司债"中煤1806"(注11)1002018年7月6日7年800,000-800,00019,03420019,0342,264797,936
2018年第四期公司债"中煤1807"(注12)1002018年7月26日5年800,000-800,00015,23431215,2342,292798,020
合计///34,000,00026,866,3477,000,0001,572,35968,6371,572,3596,023,61727,911,367

注1:经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213号)核准,本公司于2012年9月18日发行公司债券,发行总额人民币5,000,000千元,债券期限为7年。此债券采用单利按年计息,固定利率为5.12%,每年付息一次。

注2:经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213号)核准,本公司于2013年7月23日发行公司债券,发行总额人民币5,000,000千元,债券期限为7年。此债券采用单利按年计息,固定利率为5.26%,每年付息一次。

注3:经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213号)核准,本公司于2013年9月16日发行公司债券,发行总额人民币5,000,000千元,债券期限为7年。此债券采用单利按年计息,固定利率为5.60%,每年付息一次。

注4:经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2014]MTN374号)核准,上海能源于2014年10月23日发行公司债券,发行总额人民币1,000,000千元,债券期限为5年。此债券采用单利按年计息,固定利率为5.28%,每年付息一次。

注5:经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2013]MTN358号)核准,本公司于2015年6月17日发行公司债券,发行总额人民币10,000,000千元,债券期限为7年。此债券采用单利按年计息,固定利率为4.95%,每年付息一次。

注6:经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2017年7月20日发行公司债券,发行总额人民币1,000,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.61%,第3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注7:经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年5月9日发行公司债券,发行总额人民币1,100,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.85%,第3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注8:经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年5月9日发行公司债券,发行总额人民币400,000千元,债券期限7年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前5年固定利率为5.00%,第5年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注9:经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年6月5日发行公司债券,发行总额人民币1,700,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.90%,第3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注10:经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年7月6日发行公司债券,发行总额人民币2,200,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.69%,第3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注11:经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年7月6日发行公司债券,发行总额人民币800,000千元,债券期限7年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前5年固定利率为4.89%,第5年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

注12:经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822号)核准,本公司于2018年7月26日发行公司债券,发行总额人民币800,000千元,债券期限5年。此债券采用单利按年计息,每年付息一次,债券存续期前3年固定利率为4.40%,第3年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
应付采矿权款(注1)2,635,059580,188
专项应付款(注2)165,685154,641
其他37,94755,411
小计2,838,691790,240
减:一年内到期的长期应付款503,918203,699
合计2,334,773586,541

注1:应付采矿权款主要为本集团尚未交纳的采矿权资源价款。根据相关资源转让协议,该等款项将陆续付清。应付采矿权款将于一年内交付的部分在其他应付款中列示(附注七、39)。其他说明:

无。

注2:专项应付款√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日本年增加本年减少2018年12月31日
国家发展与改革委员会煤矿安全改造项目中央投资补助71,18011,203-82,383
其他83,46142057983,302
合计154,64111,623579165,685

其他说明:

无。

46、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

47、 预计负债

单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日本年增加本年减少2018年12月31日
复垦、弃置及环境清理义务1,365,798104,7596,9821,463,575
未决诉讼-45,713-45,713
减:将于一年内支付的预计负债(18,950)//(13,310)
合计1,346,848//1,495,978

注:将于一年内支付的预计负债在其他应付款列示。

48、 递延收益√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日 (已重述)本年增加本年减少2018年12月31日形成原因
政府补助1,663,08587,887116,1821,634,790与资产及收益相关的政府补助

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日(已重述)本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动2018年12月31日与资产相关/与收益相关
张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款1,032,85721,640(55,247)-999,250与资产及收益相关
矿山工程机械研发制造基地项目384,463-(27,169)-357,294与资产及收益相关
高端液压支架绿色制造技术改造项目29,990---29,990与资产相关
张煤机基础设施建设项目补贴资金-27,602--27,602与资产相关
煤矸石发电环保项目财政贴息补贴25,676--(3,437)22,239与收益相关
平朔劣质煤综合利用示范项目安全改造专项资金-20,000--20,000与资产相关
低速大转矩智能节能永磁驱动电机项目18,860---18,860与资产相关
安太堡排矸场东区矿山生态环境恢复治理试点示范工程9,0909,090--18,180与资产相关
太西区通风系统改造14,820-(1,482)-13,338与资产相关
国家能源煤矿机械装备研发(实验)中心建设项目9,367-(536)-8,831与资产相关
大气污染防治专项资金(木瓜界及930E区域供热系统改造工程)5,924-(1,739)-4,185与资产相关
其他132,0389,555(25,724)(848)115,021与资产及收益相关
合计1,663,08587,887(111,897)(4,285)1,634,790/

其他说明:

□适用 √不适用

49、 其他非流动负债

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
长期应付职工薪酬(1)120,48078,718
其他非流动负债(2)148,768237,470
合计269,248316,188

(1)长期应付职工薪酬 单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
应付内退福利166,051118,327
减:将于一年内支付的部分(注)(45,571)(39,609)
合计120,48078,718

注:将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。

(2)其他非流动负债

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
吸收存款(注)128,853213,980
其他19,91523,490
合计148,768237,470

注:该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率3.15%(2017年度:3.15%)计息。

50、 股本

单位:千元 币种:人民币

2018年1月1日本年增减变动2018年12月31日
发行 新股送股公积金 转股其他小计
人民币普通股9,152,000-----9,152,000
境外上市的外资股4,106,663-----4,106,663
股份总数13,258,663-----13,258,663

单位:千元 币种:人民币

2017年1月1日本年增减变动2017年12月31日
发行 新股送股公积金 转股其他小计
人民币普通股9,152,000-----9,152,000
境外上市的外资股4,106,663-----4,106,663
股份总数13,258,663-----13,258,663

于2018年12月31日,中煤集团及其子公司合计持有本公司股份数量为7,737,559千股(2017年12月31日:7,737,559千股),占本公司已发行股份总数的58.36%(2017年12月31日:58.36%)。

51、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

52、 资本公积

2018年度 单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日(已重述)本年增加本年减少2018年12月31日
股本溢价(注1)38,141,693-285,21037,856,483
其他资本公积:
—收购少数股东权益604,307--604,307
—因取得原合营企业控制权增加的权益138,024138,024
—权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动111,88433,545-145,429
—其他6,032-6,032
合计39,001,94033,545285,21038,750,275

2017年度 单位:千元 币种:人民币

项目2017年1月1日(已重述)本年增加本年减少2017年12月31日(已重述)
股本溢价(注1)37,604,002577,01939,32838,141,693
其他资本公积:
—收购少数股东权益604,307--604,307
—因取得原合营企业控制权增加的权益138,024--138,024
—权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动67,27444,610-111,884
—其他14,775-8,7436,032
合计38,428,382621,62948,07139,001,940

注1:2018年度股本溢价减少及2017年度股本溢价增加为本集团2018年度发生同一控制下企业合并(附注八、2)形成。

2017年度股本溢价减少为本集团2017年度发生同一控制下企业合并形成。

53、 库存股□适用 √不适用

54、 其他综合收益

2018年度 单位:千元 币种:人民币

项目2017年12月31日会计政策变更2018年 1月1日2018年度发生金额2018年 12月31日
本年所得税前发生额减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的 其他综合收益-65,58965,589(185,185)(12,590)(172,294)(301)(106,705)
其中:其他权益工具投资 公允价值变动的金额-65,58965,589(185,185)(12,590)(172,294)(301)(106,705)
二、将重分类进损益的其他综合收益(40,309)(91,686)(131,995)8,3345,4834,975(2,124)(127,020)
其中:可供出售金融资产公允价值变动损益12,345(12,345)------
其中:其他债权投资公允价值变动的金额-(79,341)(79,341)26,4725,48323,113(2,124)(56,228)
外币财务报表折算差额(52,654)-(52,654)(18,138)-(18,138)-(70,792)
其他综合收益合计(40,309)(26,097)(66,406)(176,851)(7,107)(167,319)(2,425)(233,725)

2017年度 单位:千元 币种:人民币

项目2017年1月1日2017年度发生金额2017年12月31日
本年所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、将重分类进损益的其他 综合收益(46,385)6,432-3566,076-(40,309)
其中:可供出售金融资产公允价值变动损益11,2801,421-3561,065-12,345
外币财务报表折算差额(57,665)5,011--5,011-(52,654)
合计(46,385)6,432-3566,076-(40,309)

55、 专项储备

2018年度 单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日本年增加本年减少2018年12月31日
维简费636,254522,160112,8231,045,591
安全生产费用1,038,3811,191,030346,3951,883,016
煤矿转产发展资金537,134-3,897533,237
可持续发展准备金126,916-1,285125,631
矿山环境恢复治理保证金833--833
合计2,339,5181,713,190464,4003,588,308

2017年度 单位:千元 币种:人民币

项目2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日
维简费173,334525,75262,832636,254
安全生产费用335,8691,205,847503,3351,038,381
煤矿转产发展资金543,521-6,387537,134
可持续发展准备金127,793-877126,916
矿山环境恢复治理保证金833--833
合计1,181,3501,731,599573,4312,339,518

56、 盈余公积2018年度 单位:千元 币种:人民币

项目2018年1月1日本年增加本年减少2018年12月31日
法定盈余公积4,097,890121,973-4,219,863

2017年度 单位:千元 币种:人民币

项目2017年1月1日本年增加本年减少2017年12月31日
法定盈余公积4,030,60867,282-4,097,890

注:法定盈余公积按净利润的10%提取。

57、 未分配利润√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
调整前上年末未分配利润30,964,78629,127,925
调整本年年初未分配利润合计数(442,592)(8,490)
调整后本年初未分配利润30,522,19429,119,435
加:本期归属于母公司所有者的净利润3,434,5782,291,775
减:提取法定盈余公积121,97367,282
提取一般风险准备32,805-
应付普通股股利729,375516,851
其他(注1)800,485436,142
年末未分配利润(注2)32,272,13430,390,935

注1:其他主要包括:

(1) 人民币585,555千元系本集团支付2018年度同一控制下企业合并的对价(附注八、2)形成;

(2) 人民币126,790千元系2018年本集团及本集团联营公司按照《国务院办公厅转发国务院国资委、财政部关于国有企业职工家属区三供一业分离移交工作指导意见的通知》(国办发〔2016〕45号)的有关规定,将企业职工家属区供水、供电、供热(供气)及物业管理职能相关资产剥离冲减权益形成;

(3) 人民币88,140千元系本集团本年度收购少数股东股权形成。

注2:2018年12月31日,本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币3,885,943千元(2017年12月31日:人民币3,846,634千元)。

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润131,259 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润(573,851) 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

58、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
收入成本收入成本
主营业务103,231,03273,373,33580,523,13154,380,859
其他业务909,034940,722989,429965,871
合计104,140,06674,314,05781,512,56055,346,730

本公司及其子公司主营业务主要为煤炭业务、煤化工业务及煤矿装备制造业务等。

(1)主营业务收入和主营业务成本按板块分析如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
煤炭业务80,459,96055,773,52263,381,34841,916,647
煤化工业务17,960,70213,591,70512,712,1689,213,997
煤矿装备制造6,665,6725,647,9895,267,9474,531,165
其他业务3,713,8213,863,7683,201,9453,369,983
行业板块间抵销数(5,569,123)(5,503,649)(4,040,277)(4,650,933)
合计103,231,03273,373,33580,523,13154,380,859

(2)其他业务收入和其他业务成本:

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
销售材料收入340,765302,165421,372417,354
租赁收入221,602125,005197,603113,267
劳务收入116,035198,846145,949182,101
其他230,632314,706224,505253,149
合计909,034940,722989,429965,871

(3)履行与客户的合同义务:

(i)煤炭业务(在某一时点确认收入)

本集团销售煤炭时运输方式包括水运和陆运两种,本集团在客户取得煤炭控制权的时点确认收入。本集团水运是货物越过船舷时确认收入;陆运是客户收到煤炭时确认收入。

在煤炭交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。煤炭销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

(ii)煤化工业务(在某一时点确认收入)

本集团销售煤化工产品在客户取得煤化工产品控制权的时点即客户收到煤化工产品时确认收入。

在煤化工交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。煤化工销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。

(iii)煤矿装备制造业务(在某一时点确认收入)

本集团将煤矿装备运送至客户指定地点并在客户取得煤矿装备控制权时确认收入。

(1). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(2). 履约义务的说明

□适用 √不适用

59、 税金及附加√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
资源税1,771,1211,561,882
教育费附加273,202250,312
城市维护建设税260,385308,119
水资源税198,1252,258
消费税169,03891,576
土地使用税165,800140,775
房产税136,376144,262
印花税110,94398,232
环保税49,023-
关税6,4095,334
车船使用税4,4664,767
其他107,19264,078
合计3,252,0802,671,595

其他说明:

无。

60、 销售费用√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
运输费8,547,9308,185,950
港杂费1,366,6141,188,501
职工薪酬275,837240,755
装卸费56,07041,768
业务经费38,57123,985
折旧费25,56025,162
劳务费10,8688,787
其他272,173259,996
合计10,593,6239,974,904

其他说明:

无。

61、 管理费用√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
职工薪酬2,311,4072,047,945
折旧及摊销费用511,741645,624
劳务费76,53442,426
租赁费61,26254,482
中介机构服务费47,02644,488
排污费45730,400
其他1,036,315726,027
合计4,044,7423,591,392

其他说明:

无。

62、 研发费用√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
职工薪酬99,42067,915
材料费(含材料消耗、电费及低值易耗品摊销)46,42630,659
折旧及摊销费用26,14620,689
其他44,62328,517
合计216,615147,780

其他说明:

无。

63、 财务费用√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
利息支出5,388,7495,182,290
减:资本化利息1,029,4281,311,382
利息费用4,359,3213,870,908
减:利息收入(702,878)(566,967)
汇兑(收益)损失(14,145)14,346
手续费及其他10,44025,277
合计3,652,7383,343,564

其他说明:

无。

64、 费用按性质分类

利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类,列示如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
材料耗用及货物贸易成本53,925,13336,214,650
运输费8,624,9598,201,901
折旧及摊销7,422,2166,761,493
职工薪酬7,228,4196,622,900
维修支出1,650,4651,733,144
港杂费1,366,6141,188,501
劳务费87,40251,213
租赁费64,11660,682
其他费用8,799,7138,226,322
合计89,169,03769,060,806

65、 资产减值损失

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
固定资产减值损失863,475548,630
存货跌价损失143,01650,024
无形资产减值损失99,335711,026
坏账损失506208,417
在建工程减值损失-252,785
其他减值损失-195,732
合计1,106,3321,966,614

66、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额
应收票据及应收账款信用减值损失67,940
其他应收款信用减值损失52,567
其他流动资产信用减值损失8,762
其他非流动资产信用减值损失4,022
合同资产信用减值损失3,106
合计136,397

其他说明:

无。

67、 其他收益√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
政府补助158,215198,008
合计158,215198,008

其他说明:

无。

68、 投资收益√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,916,3741,088,055
其他权益工具投资在持有期间的投资收益4,810-
处置长期股权投资产生的投资收益38066,726
可供出售金融资产在持有期间的投资收益-79,538
处置可供出售金融资产取得的投资收益-3,919
其他651(9,842)
合计1,922,2151,228,396

其他说明:

无。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
非流动资产处置收益(损失)(14,526)85,777
其中:固定资产处置收益13,37585,777
无形资产处置损失(27,901)-
合计(14,526)85,777

其他说明:

无。

72、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)计入当期非经常性损益的金额
政府补助120,36315120,363
罚没利得7,1953,9147,195
其他收入43,30774,03043,307
合计170,86577,959170,865

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)计入当期非经常性损益的金额
罚款支出99,36830,00199,368
资产报废、毁损损失64,39720,46064,397
捐赠支出6,6875,1966,687
其他支出97,395108,77697,395
合计267,847164,433267,847

其他说明:

无。

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
当期所得税费用2,677,7252,228,604
递延所得税费用(112,907)(525,358)
合计2,564,8181,703,246

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
利润总额8,792,4045,895,688
按适用税率(25%)计算的所得税费用2,198,1011,473,922
以前年度所得税费用调整24,519(30,658)
若干子公司的税收优惠(283,122)(156,479)
非应税收入(429,948)(263,340)
不可抵扣的成本、费用和损失364,025513,852
确认、使用以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异(30,822)(51,639)
确认、使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损(6,313)(46,458)
当期未确认递延所得税资产可抵扣亏损629,064132,102
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异144,715241,887
税法允许抵扣的额外支出(45,401)(109,943)
所得税费用2,564,8181,703,246

其他说明:

□适用 √不适用

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
中煤财务吸收存款增加3,806,6911,931,610
银行存款利息收入397,233354,299
政府补助212,11070,147
其他628,515985,377
合计5,044,5493,341,433

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
经营性受限制的银行存款的增加882,491536,133
租赁费61,26254,777
办公费、差旅费50,50951,684
研发费44,62328,517
业务招待费、咨询费41,98040,043
水电费、排污费39,11463,559
其他135,621654,929
合计1,255,6001,429,642

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额
收回对中煤集团及其子公司的贷款4,653,0003,911,372
收回对合营公司的贷款402,0001,052,000
存期超过3个月的定期存款及委托贷款利息收入240,398190,858
政府补助1,171,426
合计5,295,3986,325,656

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额
存期超过3个月的定期存款的增加5,980,8012,719,198
提供贷款4,495,6955,090,000
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-252,689
合计10,476,4968,061,887

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
同一控制下企业合并公司的现金-53,917

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额
同一控制下企业合并支付的对价2,048,51739,328
收购子公司少数股东权益支付的现金408,415173,425
支付债券承销费用51,91950,700
合计2,508,851263,453

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

76、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

补充资料2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润6,227,5864,192,442
加:资产减值准备1,242,7291,966,614
固定资产折旧6,827,9616,150,441
投资性房地产折旧3,5032,372
无形资产摊销545,853552,662
长期待摊费用摊销44,89956,018
资产处置损失(收益)14,526(85,777)
固定资产报废毁损损失64,39720,460
财务费用4,039,5303,658,360
投资收益(1,921,563)(1,228,062)
递延所得税资产增加(2,057)(369,203)
递延所得税负债减少(110,850)(156,155)
递延收益摊销(111,897)(154,544)
存货的增加(723,010)(664,615)
经营性应收项目的增加(1,157,176)(2,887,487)
经营性应付项目的增加4,858,0805,701,586
经营性受限制的银行存款的增加(882,491)(536,133)
使用以前年度计提的专项储备1,454,3531,333,034
经营活动产生的现金流量净额20,414,37317,552,013
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
以应收票据支付设备工程款1,228,3151,041,527
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金及现金等价物的年末余额8,353,66210,176,683
减:现金及现金等价物的年初余额10,176,6839,963,524
现金及现金等价物净(减少)增加额(1,823,021)213,159

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司及其他营业单位的现金净额

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2018年度发生额2017年度发生额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物-13,421
其中:中煤焦化控股(天津)有限责任公司(“中煤焦化天津”)-11,528
山西中煤焦化运销有限责任公司(“山西中煤焦化”)-1,893
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物-266,110
其中:西煤机-254,800
中煤华昱装备维修有限公司(“华昱维修公司”)-76
山西中煤平朔爆破器材有限责任公司(“爆破公司”)-11
中煤焦化天津-10,751
山西中煤焦化-472
处置子公司收到的现金净额-(252,689)

其他说明:

无。

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
一、现金8,353,66210,176,683
其中:库存现金504763
可随时用于支付的银行存款8,325,0169,352,580
可随时用于支付的其他货币资金28,142823,340

其他说明:

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日账面价值受限原因
货币资金3,351,932专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金以及按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金。
应收票据1,352,988年末已背书或贴现且未终止确认的应收票据
应收票据272,596应付票据质押担保
应收票据996短期借款质押担保
应收账款200,000长期借款质押
固定资产4,975,872长期借款抵押
无形资产72,741短期借款抵押
合计10,227,125/

其他说明:

无。

79、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:千元

项目2018年12月31日外币余额折算汇率2018年12月31日折算人民币 余额
货币资金
其中:美元29,3186.8632202,729
欧元5537.84734,337
日元114,0820.06197,060
澳元1504.8250294
韩元32,7070.0061200
应收票据及应收账款
美元546.8632376
其他应收款
日元71,7050.06194,438
韩元210,7120.00611,291
澳元114.825051
应付票据及应付账款
美元5416.86323,624
其他应付款
韩元374,4480.00612,293
日元2,4130.0619149

其他说明:

无。

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用无。

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

单位:千元 币种:人民币

2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
收到的与收益相关的政府补助
国家处僵治困补助资金120,363-
增值税和所得税税费返还款9,6703,954
北京市房山区经济和信息化委员会平稳发展奖励款6,000-
上海市浦东新区“十三五”地方财政扶持返还款4,1264,665
收软件产品增值税即征即退退税款2,033-
秦皇岛市海港区商务局出口奖励资金1,5102,410
武汉市武昌区商务局2017年度招商引资政策奖励1,310-
中央预算内基建支出拨款-7,200
环境保护局节能减排补贴款-2,195
应急救援装备维护补贴款-1,943
其他21,66921,112
小计166,68143,479
递延收益摊销的政府补助
张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款55,24780,698
矿山工程机械研发制造基地项目27,16925,425
三供一业补贴款5,415-
水资源综合利用工程3,120-
大气污染防治专项资金(木瓜界及930E区域供热系统改造工程)1,7394,886
太西区通风系统改造1,482-
千万吨级高效综采关键技术创新及产业化示范工程1,256-
其他16,46943,535
小计111,897154,544
合计278,578198,023

82、 每股收益基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算:

单位:千元 币种:人民币

2018年度2017年度(已重述)
归属于母公司普通股股东的合并净利润3,434,5782,291,775
本公司发行在外普通股的股数(千股)13,258,66313,258,663
基本每股收益(人民币元)0.260.17
其中:持续经营基本每股收益(人民币元)0.260.17

本公司无具有稀释性的潜在普通股。

83、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
国投晋城能源投资有限公司(注)100%出让方与受让方同受中煤集团控制2018年6月25日股权转让协议约定时间400,843(77,620)667,426(266,843)
中煤电气有限公司(“中煤电气”)100%出让方与受让方同受中煤集团控制2018年8月21日股权转让协议约定时间137,1874,130207,5255,862
中煤设备工程咨询公司(“中煤设备工程”)100%出让方与受让方同受中煤集团控制2018年8月27日股权转让协议约定时间3,9901327,178205
山西中煤资源综合利用有限公司(“山西中煤资源”)100%出让方与受让方同受中煤集团控制2018年8月30日股权转让协议约定时间4,6971274,473428
中煤信息技术(北京 )有限公司(“中煤信息”)100%出让方与受让方同受中煤集团控制2018年8月31日股权转让协议约定时间47,4954,07357,8126,721

注:本年度本公司之控股子公司山西中煤华晋能源有限责任公司(“中煤华晋”)发生同一控制下企业合并,从本公司的母公司中煤集团购入国投晋城能源投资有限公司(并入后已更名为山西中煤华晋晋城热电有限责任公司,以下简称“华晋热电”),华晋热电于2017年1月1日由国投煤炭有限公司无偿划转至中煤集团。华晋热电下属子公司共两家,分别为国投晋城热电有限公司(“晋城热

电”),持股比例为99.82%;以及国投晋城能源有限公司(并入后已更名为山西中煤华晋晋城能源有限责任公司,以下简称“华晋能源”),持股比例为80%,并入后中煤华晋购入华晋能源全部少数股东股权,现持股比例为100%。

其他说明:

无。

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

合并成本被合并方名称金额
现金华晋热电(注)1,048,614
现金中煤电气257,466
现金中煤设备工程8,620
现金山西中煤资源34,886
现金中煤信息35,000

注:华晋热电拥有的煤矿相关资源转让价款需要按照当地政府规定进行调整,根据收购协议本集团预计可以从中煤集团就资源转让价款调整收到的金额约为人民币663,931千元,作为收购对价人民币1,712,545千元的调整,调整后收购对价为人民币1,048,614千元。

或有对价及其变动的说明:

无。

其他说明:

无。

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:千元 币种:人民币

华晋热电
合并日上年年末
资产:
货币资金56,391233,375
应收票据及应收账款98,128123,481
预付款项3,44833,389
其他应收款4,1903,467
存货29,51968,586
其他流动资产42,06438,645
流动资产合计233,740500,943
固定资产1,673,5641,748,510
在建工程364,651338,141
无形资产358,092127,919
长期待摊费用3850
其他非流动资产31,17814,661
非流动资产合计2,427,5232,229,281
资产总计2,661,2632,730,224
负债:
短期借款810,000630,000
应付票据及应付账款210,892290,793
预收款项-48
合同负债40-
应付职工薪酬9,0496,824
应交税费446816
其他应付款27,39141,074
一年内到期的非流动负债88,200176,400
其他流动负债4,925546
流动负债合计1,150,9431,146,501
长期借款1,551,1501,551,150
递延收益8,7404,523
非流动负债合计1,559,8901,555,673
负债合计2,710,8332,702,174
净资产(49,570)28,050
少数股东权益(8,482)29,606
取得的净资产(41,088)(1,556)

单位:千元 币种:人民币

中煤电气
合并日上年年末
资产:
货币资金33,29253,623
应收票据及应收账款239,898237,142
其他应收款3,3023,293
预付款项23,8513,259
存货127,327135,728
其他流动资产-4
流动资产合计427,670433,049
固定资产72,44175,430
无形资产55,60648,886
非流动资产合计128,047124,316
资产总计555,717557,365
负债:
短期借款-10,000
应付票据及应付账款174,387187,334
预收款项-8,687
合同负债2,887-
应付职工薪酬4,1641,887
应交税费4,4831,775
其他应付款122,3521,029
其他流动负债-103,339
流动负债合计308,273314,051
负债合计308,273314,051
净资产247,444243,314
取得的净资产247,444243,314

单位:千元 币种:人民币

中煤设备工程
合并日上年年末
资产:
货币资金5,4451,245
应收票据及应收账款4,7908,654
其他应收款214196
流动资产合计10,44910,095
固定资产185219
递延所得税资产1414
非流动资产合计199233
资产总计10,64810,328
负债:
应付票据及应付账款399-
合同负债3-
应付职工薪酬368345
应交税费55321
其他应付款1,4781,449
流动负债合计2,3032,115
负债合计2,3032,115
净资产8,3458,213
取得的净资产8,3458,213

单位:千元 币种:人民币

山西中煤资源
合并日上年年末
资产:
货币资金4,0824,301
应收票据及应收账款3,6252,188
其他应收款351
预付款项2531
其他流动资产-967
流动资产合计7,7677,488
投资性房地产3,1063,221
固定资产5,1637,811
非流动资产合计8,26911,032
资产总计16,03618,520
负债:
应付票据及应付账款1,5793,363
预收款项-5
合同负债14-
应付职工薪酬2329
应交税费(617)120
其他应付款4,2711,364
其他流动负债-3,000
流动负债合计5,2707,881
负债合计5,2707,881
净资产10,76610,639
取得的净资产10,76610,639

单位:千元 币种:人民币

中煤信息
合并日上年年末
资产:
货币资金9431,313
应收票据及应收账款25,44830,098
其他应收款5,3915,175
预付款项18421
存货14,90010,523
其他流动资产-76
流动资产合计46,86647,206
固定资产584529
无形资产2,5932,188
非流动资产合计3,1772,717
资产总计50,04349,923
负债:
短期借款-
应付票据及应付账款13,94313,744
预收款项-3,368
合同负债161-
应付职工薪酬9622,551
应交税费(104)479
其他应付款1,31083
流动负债合计16,27220,225
负债合计16,27220,225
净资产33,77129,698
取得的净资产33,77129,698

其他说明:

无。

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

√适用 □不适用

2018年9月,本公司之全资子公司中国煤炭销售运输有限责任公司(“中煤运销”)投资设立中煤南京有限公司,投资额人民币3亿元。

2018年12月,本公司之全资子公司中煤运销与福建省能源集团有限责任公司、福建省泉州市鲤城区燃料公司共同投资设立中煤进出口(福州)有限公司,持股比例为56%,投资额为人民币56万元。

本公司之全资子公司装备公司之子公司中煤张家口煤机之子公司中煤张家口宏旺房地产开发有限公司于2018年12月21日完成工商注销。

本公司之全资子公司平朔集团之子公司山西朔州万通源井东煤业有限公司于2018年12月3日完成工商注销。

本公司之全资子公司平朔集团之子公司朔州市格瑞特实业有限公司于2018年12月26日完成工商注销。

本公司之全资子公司平朔集团之子公司朔州中煤平朔能源有限公司于2018年12月26日完成工商注销。

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质2018年12月31日持股比例取得 方式
直接间接
装备公司北京市、河北省张家口市北京市制造业100%-设立或投资
中煤焦化控股有限责任公司(“焦化控股”)山西省太原市北京市制造业100%-设立或投资
中国煤炭开发有限责任公司(“开发公司”)北京市北京市商品流通业100%-设立或投资
上海能源江苏省沛县上海市采掘业62.43%-设立或投资
华光资源澳大利亚悉尼市澳大利亚悉尼市商品流通业100%-设立或投资
中煤平朔集团有限公司(“平朔集团”)山西省朔州市山西省朔州市采掘业100%-设立或投资
黑龙江煤化工黑龙江省依兰县黑龙江省依兰县采掘业及煤化工100%-设立或投资
中煤能源新疆煤电化有限公司(“新疆煤电化”)新疆自治区昌吉州吉木萨尔县新疆自治区昌吉州吉木萨尔县制造业60%-设立或投资
中煤能源哈密煤业有限公司(“哈密煤业 ”)新疆自治区哈密市新疆自治区哈密市制造业100%-设立或投资
中煤陕西榆林能源化工有限公司(“陕西榆林”)陕西省榆林市陕西省榆林市煤化工100%-设立或投资
中煤鄂尔多斯能源化工有限公司(“鄂尔多斯能源”)内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市煤化工100%-设立或投资
中煤兴安能源化工有限公司(“兴安能源”)内蒙古自治区乌兰浩特市内蒙古自治区乌兰浩特市煤化工100%-设立或投资
中煤华晋山西省河津市山西省太原市采掘业51%-设立或投资
山西蒲县中煤晋昶矿业有限公司(“晋昶矿业” )山西省临汾市山西省临汾市采掘业51%-设立或投资
山西蒲县中煤禹硕矿业有限责任公司(“禹硕矿业”)山西省临汾市山西省临汾市采掘业63%-设立或投资
内蒙古中煤远兴能源化工有限公司("中煤远兴")内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市煤化工75%-设立或投资
中煤财务北京市北京市金融业91%-设立或投资
乌审旗蒙大能源环保有限公司(“蒙大环保”)内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市废料处理业-70%设立或投资
中煤西北能源有限公司(“西北能源公司”)内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市制造业100%-设立或投资
中煤化(天津 )化工销售有限公司(“中煤化天津”)天津市天津市商品流通业100%设立或投资
中煤运销上海市/河北省秦皇岛市北京市商品流通业100%-同一控制下企业合并
山西中新唐山沟煤业有限责任公司(“唐山沟煤业”)山西省大同市山西省大同市采掘业80%-同一控制下企业合并
大同中煤出口煤基地建设有限公司(“大同出口煤”)山西省大同市山西省大同市制造业19%41%非同一控制下企业合并
鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司(“伊化矿业”)内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市采掘业51%-非同一控制下企业合并
内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司("蒙大新能源")内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市煤化工100%-非同一控制下企业合并
乌审旗蒙大矿业有限责任公司(“蒙大矿业”)内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市采掘业66%-非同一控制下企业合并
鄂尔多斯市银河鸿泰煤电有限公司(“银河鸿泰”)内蒙古自治区鄂尔多斯市内蒙古自治区鄂尔多斯市采掘业78.84%-非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据:

无。

其他说明:

无。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本年归属于少数股东的损益本年向少数股东宣告分派的股利年末少数股东权益余额
上海能源37.57%234,99859,7363,731,200
中煤华晋49.00%1,407,510111,7895,666,331
蒙大矿业34.00%35,751-1,266,847
伊化矿业49.00%(1,141)-1,952,972

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

子公司名称2018年12月31日余额2017年12月31日余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海能源2,816,31812,742,83315,559,1514,604,130785,1345,389,2642,998,81512,017,61115,016,4263,484,2771,807,8395,292,116
中煤华晋6,676,71414,602,10621,278,8204,590,4714,065,6288,656,0996,299,29212,770,29519,069,5874,404,0634,063,3408,467,403
蒙大矿业1,552,00910,063,21911,615,2284,712,4913,176,7167,889,2071,014,44810,086,43611,100,8842,076,8085,442,8687,519,676
伊化矿业628,4239,350,1789,978,6011,632,5934,360,3515,992,944980,2949,268,11910,248,4131,387,5744,893,7776,281,351
子公司名称2018年度发生额2017年度发生额
营业收入净利润(亏损)其他综合收益综合收益 (亏损)总额经营活动现金流量营业收入净利润 (亏损)综合收益 (亏损)总额经营活动现金流量
上海能源6,849,198545,9547,151553,1051,010,9106,334,068277,871277,871812,617
中煤华晋9,824,1693,790,0469,1733,799,2193,663,9818,566,2392,926,0992,926,0993,948,082
蒙大矿业556,946105,150164105,314781,53829,305(871)(871)103,968
伊化矿业245,064(2,328)37(2,291)177,251848(4,055)(4,055)(198,527)

上述信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额,其中中煤华晋因2018年度发生同一控制下企业合并(附注八.2(1))2017年12月31日余额及2017年度发生额均为重述后的数据。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的联营、合营企业

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质2018年12月31日持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
合营企业-
禾草沟煤业陕西延安市陕西延安市煤化工-50.00%权益法
旭阳焦化河北邢台市河北邢台市煤化工45.00%-权益法
联营企业-
中天合创内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市煤化工38.75%-权益法
延长榆能陕西省榆林市陕西省榆林市煤化工19.05%-权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

无。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日/2018年度发生额2017年12月31日/2017年度发生额
禾草沟煤业旭阳焦化禾草沟煤业旭阳焦化
流动资产689,2111,210,498651,4671,560,488
其中:现金和现金等价物368,758480,31493,948376,904
非流动资产4,404,8303,302,5464,481,0803,132,196
资产合计5,094,0414,513,0445,132,5474,692,684
流动负债799,9052,229,7501,415,8392,682,894
非流动负债743,748372,372358,815500,046
负债合计1,543,6532,602,1221,774,6543,182,940
少数股东权益----
归属于母公司股东权益3,550,3881,910,9223,357,8931,509,744
按持股比例计算的净资产份额1,775,194859,9151,678,946679,384
对合营企业权益投资的账面价值1,775,345893,1421,678,946712,638
营业收入2,386,3798,219,1142,092,1368,491,627
财务费用(13,063)43,530(75,821)(47,951)
所得税费用(216,682)415,371(160,655)(171,539)
净利润1,159,7521,215,888843,964540,435
综合收益总额1,159,7521,215,888843,964540,435
本年度收到的来自合营企业的股利500,000275,459-28,756

其他说明本集团以合营企业财务报表中的金额为基础,按持股比例计算享有的份额。合营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值调整以及统一会计政策的影响。

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日/2018年度发生额2017年12月31日/2017年度发生额
中天合创延长榆能中天合创延长榆能
流动资产6,677,4085,124,0028,231,7614,072,975
非流动资产50,104,15822,633,02951,690,67822,706,635
资产合计56,781,56627,757,03159,922,43926,779,610
流动负债9,945,0974,847,26010,667,7083,701,382
非流动负债27,957,3679,234,76731,493,62310,917,724
负债合计37,902,46414,082,02742,161,33114,619,106
归属于母公司股东权益18,879,10213,675,00417,761,10812,160,504
按持股比例计算的净资产份额7,315,6522,605,0886,882,4292,605,996
对联营企业权益投资的账面价值7,315,6522,679,9386,882,4292,652,368
营业收入12,235,20012,392,2033,569,17011,164,033
净利润1,133,1561,160,675123,2691,152,309
综合收益总额1,133,1561,160,675123,2691,152,309
本年度收到的来自联营企业的股利-214,313--

其他说明本公司以联营企业财务报表中的金额为基础,按持股比例计算享有的份额。联营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值调整以及统一会计政策的影响。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日/2018年度发生额2017年12月31日/2017年度发生额
合营企业:
投资账面价值合计297,905234,737
下列各项按持股比例计算的合计数
--净损失(1,832)(3,060)
--其他综合收益--
--综合收益总额(1,832)(3,060)
-
联营企业:-
-
投资账面价值合计6,864,7236,841,793
下列各项按持股比例计算的合计数-
--净利润111,651131,231
--其他综合收益--
--综合收益总额111,651131,231

其他说明无。

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失2018年度未确认的损失 (或本期分享的净利润)2018年12月31日累积未确认的损失
朔州市平鲁区平安化肥有限责任公司(“平安化肥”)69,886(475)69,411
天津炭金能源技术有限公司(“天津炭金”)2,563-2,563
大同中新6,9006,55413,454

注:截止2018年12月31日,本集团对平安化肥、天津炭金和大同中新长期股权投资已经减记至零。

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产-应收票据、其他流动资产-贷款、他权益工具投资、长期应收款、其他非流动资产-贷款、短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、其他流动负债-吸收存款、长期借款、应付债券、长期应付款、其他非流动负债-吸收存款等,本年末,本集团持有的金融工具如下,详细情况说明见附注七。

本集团的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险、利率风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、 金融工具分类

(1)金融资产

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
其他流动资产-应收票据9,989,407-
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
其他权益工具投资4,563,851-
可供出售金融资产-3,420,028
以摊余成本计量的金融资产
货币资金23,860,706-
应收账款4,881,389-
其他应收款2,398,174-
其他流动资产-贷款2,425,308-
长期应收款143,255-
其他非流动资产-贷款580,497-
贷款及应收款项
其中:应收账款-15,838,564
其他应收款-2,150,538
其他流动资产-贷款-2,642,189
长期应收款-144,898
其他非流动资产-贷款-608,850
货币资金-18,820,435
合计48,842,58743,625,502

(2)金融负债

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
以摊余成本计量
短期借款6,307,5477,596,033
应付票据及应付账款23,252,94222,912,526
其他应付款5,605,2725,086,487
其他流动负债-吸收存款8,979,0145,087,320
其他流动负债-除吸收存款及待转销项税155,041195,835
长期借款(含一年内到期非流动负债)57,162,58758,507,483
应付债券(含一年内到期非流动负债及短期融资券)33,891,14629,866,347
长期应付款2,169,088431,900
其他非流动负债-吸收存款128,853213,980
合计137,651,490129,897,911

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

2、 风险管理目标和政策

2.1市场风险

2.1.1外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。

本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险,为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于2018年度及2017年度,本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

于2018年12月31日及2017年12月31日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日
美元项目日元项目其他货币项目合计
外币金融资产
货币资金202,7297,0604,831214,620
应收票据及应收账款376--376
其他应收款-4,4381,3425,780
合计203,10511,4986,173220,776
外币金融负债
应付票据及应付账款3,624--3,624
其他应付款-1492,2932,442
合计3,6241492,2936,066

单位:千元 币种:人民币

2017年12月31日
美元项目日元项目其他货币项目合计
外币金融资产
货币资金291,3864,6124,791300,789
应收票据及应收账款42,030--42,030
其他应收款714,3602,9007,331
合计333,4878,9727,691350,150
外币金融负债
应付票据及应付账款1,171-51,176
其他应付款-1212,2922,413
合计1,1711212,2973,589

于2018年12月31日,对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润约人民币14,961千元(2017年:人民币24,924千元)。

2.1.2利率风险

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。

本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日,本集团浮动利率的长期带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同,金额为人民币55,088,915千元(2017年12月31日:人民币49,412,877千元)(附注七、41及43)。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2018年度及2017年度本集团并无利率互换安排。

于2018年12月31日,如果以浮动利率计算的借款利率上升/下降50个基点,而其他因素保持不变,在考虑借款费用资本化的影响后,本集团的净利润会减少/增加约人民币182,069千元(2017年12月31日:约人民币148,879千元)。

2.1.3其他价格风险

本集团的价格风险主要产生于其他权益工具投资。其他权益工具投资包括上市非交易性权益工具投资(2017年:以公允价值计量的可供出售金融资产)和非上市非交易性权益工具投资。

2.2信用风险

本集团信用风险主要产生于银行存款、应收票据及应收账款、其他应收款、其他流动资产-贷款、其他流动资产-应收票据、长期应收款、其他非流动资产-贷款和本集团向其他企业提供的借款担保(附注十五、2(1)(b))。

本集团的银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,其信用评级较高,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、合同资产、其他流动资产-应收票据,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。

本集团会定期对客户、债务人的信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户、债务人,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

本集团的贷款主要是对控股母公司中煤集团及其下属非上市公司的贷款,没有重大信用风险。

此外,本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保对相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

对于向其他企业提供的借款担保,本集团通过对相关企业的经营及财务状况进行持续监管以控制信用风险。

本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此本集团没有重大的信用集中风险。

下表详细说明了本集团金融资产和其他项目的信贷风险敞口:

12个月内或 账面余额附注 整个存续期的预期信用损失 2018年12月31日

人民币千元

以摊余成本计量的金融资产

货币资金 七、1 12个月内的预期信用损失 23,860,706 23,860,706

应收账款 七、4 整个存续期的预期信用损失

(注1) (未发生信用减值) 5,268,125

已发生信用减值 182,636 5,450,761

其他应收款 七、6 12个月内的预期信用损失 2,391,721

整个存续期的预期信用损失 35,566

(未发生信用减值)

已发生信用减值 430,826 2,858,113

长期应收款-其他 七、15 12个月内的预期信用损失 143,255 143,255

其他流动资产-贷款 七、11 12个月内的预期信用损失 2,460,000 2,460,000

其他非流动资产-贷款 七、29 12个月内的预期信用损失 590,695 590,695

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

其他流动资产-应收票据 七、11 12个月内的预期信用损失 9,989,407 9,989,407

_ __________ ______________

其他

合同资产 七、8 整个存续期的预期信用损失

(注1) (未发生信用减值) 1,017,975 1,017,975

长期应收款-融资租赁款 七、15 整个存续期的预期信用损失 417,695 417,695

(未发生信用减值)

财务担保合同(注 2) 12个月-内的预期信用损失 14,747,955 14,747,955_______ _______

____________ ___________

注1: 对于应收账款及合同资产,本集团采用的简化方法来计量整个存续期的预期信用损失的损失金额。

注2: 对于财务担保合同,总账面金额为本集团根据各自合同担保的最大金额。

本集团应收账款及其他应收款的损失准备变动情况详见附注七、4及七、6。

2.3流动性风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

于2018年12月31日,本集团的流动负债超过流动资产约人民币137亿元,详细情况请参见(附注四、3)。

于2018年12月31日及2017年12月31日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融负债
短期借款6,369,854---6,369,854
应付票据及应付账款23,252,942---23,252,942
其他应付款5,605,272---5,605,272
吸收存款8,979,014128,853--9,107,867
其他流动负债-除吸收存款及待转销项税155,041---155,041
长期借款(含一年内到期的长期借款)14,466,43418,203,35721,748,81810,931,44465,350,053
应付债券(含一年内到期的应付债券)7,775,05012,442,25018,466,390-38,683,690
长期应付款-293,488662,4851,363,7672,319,740
担保14,747,955---14,747,955
合计81,351,56231,067,94840,877,69312,295,211165,592,414
2017年12月31日(已重述)
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融负债
短期借款8,282,563---8,282,563
应付票据及应付账款22,912,526---22,912,526
其他应付款5,086,487---5,086,487
吸收存款5,087,320213,980--5,301,300
其他流动负债-除吸收存款及待转销项税195,835---195,835
长期借款(含一年内到期的长期借款)16,523,13612,031,92026,272,36315,912,10270,739,521
应付债券(含短期融资券)4,452,9007,440,90023,170,100-35,063,900
长期应付款-155,453318,4849,890483,827
担保16,522,207---16,522,207
合计79,062,97419,842,25349,760,94715,921,992164,588,166

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产的年末公允价值

单位:千元 币种:人民币

项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(1)其他权益工具投资25,565-4,538,2864,563,851
(2)其他流动资产-应收票据-9,989,407-9,989,407
持续以公允价值计量的资产总额25,5659,989,4074,538,28614,553,258

上市其他权益工具投资的公允价值根据公开交易市场最后一个交易日收盘价格确定。

2、 第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日的公允价值估值技术输入值
其他流动资产-应收票据9,989,407现金流量折现法折现率

3、 第三层次公允价值计量项目,年初与年末账面价值间的调节信息

单位:千元 币种:人民币

其他权益工具投资金额
2017年12月31日账面价值-
执行新金融工具准则影响3,635,950
2018年1月1日账面价值3,635,950
本年新增1,080,000
本年公允价值变动计入其他综合收益(177,664)
2018年12月31日账面价值4,538,286

4、 第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日的公允价值估值技术输入值
其他权益工具投资-对非上市公司权益工具投资4,538,286市场法/收益法未来现金流量、折现率/ 同行业可比上市企业的市盈率或市净率

5、 本报告期内,持续的公允价值计量项目未发生各层级直接的转换。

6、 本报告期内,本集团采用的估值技术未发生变更。

7、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括:应收账款、长期应收款、短期借款、应付款

项、长期借款、应付债券和长期应付款等。

除下述金融负债以外,其他以摊余成本计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值差异很小。

单位:千元 币种:人民币

存在活跃市场的应付债券,以活跃市场中的报价确定其公允价值,属于第一层次。长期借款,以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值,属于第二层次。

8、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

9、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

10、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

11、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

12、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

13、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

14、 其他□适用 √不适用

2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
账面价值公允价值账面价值公允价值
长期借款45,317,05645,642,92244,634,97744,920,338
应付债券33,891,14635,466,68526,866,34727,199,966
合计79,208,20281,109,60771,501,32472,120,304

十二、 资本管理

本集团的资金管理目标是保障本集团能持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

与业内其他公司一样,本集团利用资本负债率监控其资本情况。此比率按照负债净额除以总资本计算得出。负债净额为借款总额包括合并资产负债表所列示的流动和非流动借款(包含应付债券和吸收存款)减去现金及现金等价物。总资本为合并资产负债表所列示的股东权益与负债净额的合计。

于2018年12月31日及2017年12月31日,本集团的资本负债比率列示如下﹕

2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
资本负债比率47%46%

十三、 关联方及关联交易

1、 本公司的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中煤集团北京市煤炭生产及贸易、煤化工、煤层气开发坑口发电、煤矿建设、煤机制造及相关工程技术服务1,557,11157.3657.36

本企业的母公司情况的说明无。本集团最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会其他说明:

无。

2、 本公司的子公司情况

本集团子公司的情况详见附注√适用 □不适用子公司的基本情况及相关信息见附注九、1。

3、 本集团合营企业和联营企业情况

与本集团发生关联交易的合营企业和联营企业的情况如下:

主要经营地注册地业务性质2018年12月31日持股比例
合营企业–直接间接
大同中新山西省大同市山西省大同市煤炭生产及销售5%37%
旭阳焦化河北省邢台市河北省邢台市焦炭制造及销售45%-
禾草沟煤业陕西省延安市陕西省延安市煤炭生产及销售-50%
中煤科创内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市煤矿机械制造50%-
联营企业–
京唐港公司河北省唐山市河北省唐山市为船舶提供码头设施;港口货物装卸、仓储服务21%-
平朔煤矸石山西省朔州市山西省朔州市电力热力生产和供应33%-
平朔路达山西省朔州市山西省朔州市铁路运输37.50%-
中天合创内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市煤化工38.75%-
中电神头山西省朔州市山西省朔州市火力发电、热力生产和供应20%-
西煤机陕西省西安市陕西省西安市煤矿机械制造37.16%-
鄂州发电(注)湖北省鄂州市湖北省鄂州市电力生产和供应10%-
中信码头江苏省江阴市江苏省江阴市码头和其他港口设施服务;货物装卸;仓储服务30%-
延长榆能(注)陕西省榆林市陕西省榆林市煤化工19.05%-
北京中水长北京市北京市生产及销售机械产品、环保、水处理设备及配件25.86%-
乌审旗矿山内蒙古自治区鄂尔多斯市乌审旗图克镇内蒙古自治区鄂尔多斯市矿山救援、矿山安全培训与技术服务18.36%-
中煤艾尔竞内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市制造销售洗选煤设备、矿业设备及相关配件;开展相关研发;提供上述产品的售后服务、维修保养和技术支持。49%-
天津炭金天津市天津市煤制品贸易40%-
大同电机山西省大同市山西省大同市电动机、煤矿防爆电动机以及相应的电器、电控设备元件等机电产品的修理30%-
平安化肥山西省朔州市山西省朔州市化肥生产与销售29.71%-
舟山煤电浙江省舟山市浙江省舟山市煤炭采购与销售;电力项目开发方服务27%-
蒙冀铁路(注)内蒙古自治区呼和浩特市内蒙古自治区呼和浩特市铁路货物运输服务5%-
丰沛铁路(注)江苏省徐州市江苏省徐州市铁路货物运输服务7.34%-
鄂尔多斯南部铁路(注)内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市铁路运输、铁路建设、运输设施、铁路技术咨询与服务4.71%-

注:本集团有权向该等被投资单位委派董事,因此对被投资单位具有重大影响。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
平朔工业集团有限责任公司(“平朔工业”)及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤资源发展集团有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
大屯煤电(集团)有限责任公司(“大屯煤电”)及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤建设集团有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
中国煤炭资产管理集团有限公司(“资产管理”)及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤黑龙江煤炭化工(集团)有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
北京邦本物业管理有限公司("邦本物业")与本公司同受母公司控制
中煤能源香港有限公司与本公司同受母公司控制
中煤新集能源股份有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制
中煤集团山西华昱能源有限公司与本公司同受母公司控制
山西焦化股份有限公司(“山西焦化”)及其子公司重要子公司的主要股东
大同市新荣区唐山沟张旺庄煤矿国有资产经营管理有限责任公司(“张旺庄资产管理”)子公司的主要股东
大同煤矿集团有限责任公司(“大同煤矿”)及其子公司子公司的主要股东

其他说明无。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

关联方关联交易内容关联交易定价政策2018年度发生额2017年度发生额
中煤集团及其子公司采购煤炭注(3)3,756,6443,628,760
中煤集团及其子公司采购材料、机器设备等注(1)4,138,0043,105,508
中煤集团及其子公司接受工程设计、建设及总承包服务注(2)2,053,7531,862,330
中煤集团及其子公司接受社会服务等注(1)40,99178,769
中煤集团及其子公司接受煤炭出口代理服务-752
中煤集团商标使用权注(4)1元1元
山西焦化及其子公司接受煤矿基建工程和煤矿装备采购相关服务注(6)-319
中天合创采购煤炭市场价格(注7)1,024,5431,719,532
禾草沟煤业采购煤炭市场价格-114,174
平朔路达接受铁路代管服务市场价格358,953349,677
中天合创采购材料及零配件市场价格157,596331,166
平朔煤矸石采购材料及零配件市场价格14,13417,303
鄂尔多斯南部铁路运输费市场价格1,204,863783,758
京唐港公司接受劳务市场价格293,139311,101
中信码头接受劳务市场价格15,34922,156
西煤机采购机器设备市场价格4,13414,410
中天合创接受建设及技术服务市场价格1,3921,372
中煤科创接受建设及技术服务市场价格2431,526
乌审旗矿山接受培训服务市场价格475463
中天合创接受培训服务市场价格-1,036
禾草沟煤业接受培训服务市场价格-469

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

关联方关联交易内容关联交易定价政策2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
中煤集团及其子公司销售材料、机器设备等注(1)535,089756,921
中煤集团及其子公司提供劳务注(1)-4,240
山西焦化及其子公司销售煤炭注(6)471,313435,744
大同煤矿及其子公司销售煤炭市场价格50,677163,811
张旺庄资产管理销售煤炭市场价格9,664-
鄂州发电销售煤炭市场价格828,234650,982
中电神头销售煤炭市场价格659,352655,445
平朔煤矸石销售煤炭市场价格182,951201,104
中天合创销售煤炭市场价格(注7)69,43738,091
旭阳焦化销售煤炭市场价格-2,817
大同中新销售煤炭市场价格-28
中天合创销售机器设备市场价格259,182458,364
禾草沟煤业销售机器设备市场价格60,14712,325
中天合创销售材料及零配件市场价格111,419627
中煤艾尔竞销售材料及零配件市场价格-575
中天合创提供劳务市场价格90,503145,827
中天合创提供生产材料和辅助服务市场价格74,156-
延长榆能提供生产材料和辅助服务市场价格2498,337
中天合创代理收入市场价格3,070-
西煤机代理收入市场价格-95
中煤科创代理收入市场价格-37
中天合创公用动力及设施收入市场价格-88,471
平朔煤矸石公用动力及设施收入市场价格-751
中煤科创租赁物业、厂房及设备收入市场价格-166

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明√适用 □不适用下述注(1)至注(7)以及注(8)、注(9)中的框架协议经本公司第二届董事会2014年第六次会议及2014年第一次临时股东大会决议通过,并同意该等协议项下相关关联交易的2015-2017年度金额上限。2016年3月22日,本公司召开第三届董事会第一次会议,审议通过了《关于调整2016-2017年度<煤炭等相关产品及服务供应框架协议>项下关联交易年度上限的议案》,同意调整《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》项下2016-2017年度金额上限。2017年4月27日,本公司召开第三届董事会第四次会议,审议通过了《关于确定公司2018-2020 年度持续性关联交易豁免上限的议案》,同意调整《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》项下2018-2022年度金额上限。本公司聘请了招商证券(香港)有限公司作为独立财务顾问,就下述框架下的关联交易条款是否公平合

理、是否符合独立股东利益出具了独立性意见。

注(1)2014年10月23日,本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》,有效期自

2015年1月1日至2017年12月31日止,届满后可续期。据此协议,1)中煤集团及附属公司(不包括本集团)须向本集团供应(i)生产原料及配套服务,包括原材料、辅助材料、运输装卸服务、电力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其他;及(ii)社会及支持服务,包括员工培训、医疗服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他;2)本集团及附属公司须向中煤集团及附属公司(不包括本集团)供应(i)生产原料及配套服务,包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材料、电力及热能供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他;及(ii)独家煤炭出口相关配套服务,包括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验及质量认证以及提供有关产品交付服务。

上述原料和配套服务须按下列顺序确定价格:

?大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价;?如无涉及招标程序,则须执行相关市场价;?如无可比较市场价,采用协议价,协议价指按照“合理成本+合理利润”方式确定的价格

2017年4月27日,本公司与中煤集团续签《综合原料和服务互供框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《综合原料和服务互供框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

注(2)2014年10月23日,本公司与中煤集团签订了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》,有效期自2015年1月1日至2017年12月31日止,届满后可续期。根据该协议,中煤集团及附属公司(不包括本集团)向本集团提供工程设计、建设及总承包服务,并承揽本集团分包的工程。

定价原则:工程设计、建设及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务供货商及价格,并依照适用法律、法规和规则厘定确定服务供货商及价格。中煤集团及附属公司(不包括本集团)必须严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及/或计量方法以及本集团制订的招标书的具体要求投标。

2017年4月27日,本公司与中煤集团续签《工程设计、建设及总承包服务框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《工程设计、建设及总承包服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

注(3)本公司与中煤集团于2006年9月5日签订了一项《煤炭供应框架协议》,根据该协议,中煤集团将促使中煤集团保留矿区生产的所有煤炭产品将独家供应予本公司,并已承诺不会向任何第三方销售任何该等煤炭产品。2014年10月23日,本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协议》,有效期自2015年1月1日至2017年12月31日止,届满后可续期。2017年4月27日根据实际经营需要,本公司与中煤集团签署《煤炭供应框架协议之补充协议》,对《煤炭供应框架协议》的定价政策等内容进行了修订,并对《煤炭供应框架协议》项下2017年度相关日常关联交易年度上限金额进行调整。

定价原则:

? 长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定,并根据指数的变化情况每月进行调整;? 煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。

2017年4月27日,本公司与中煤集团续签《煤炭供应框架协议》,并对协议内容进行适当修改。

协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《煤炭供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

注(4)本公司与中煤集团于2006年9月5日签订了一项《商标使用许可框架协议》。中煤集团同意以每年人民币1元的对价许可本公司使用其未投入本公司的部分注册商标。该协议有效期为10年,自2006年8月22日生效。

该协议到期后,本公司与中煤集团于2016年8月23日进行了续签,将协议有效期延至2026年8月22日。

注(5)2014年10月23日,本公司之子公司中煤财务与中煤集团订立了一项《金融服务框架协议》,有效期自2015年1月1日起至2017年12月31日止。届满后可续期。2014年12月18日对上述协议内容适当修改。2016年3月22日、2016年4月29日,根据实际经营需要,对上述协议项下2017年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议,中煤财务同意向中煤集团及附属公司提供存贷款和融资租赁及其他金融服务。

定价原则:

? 中煤集团及附属公司在中煤财务的存款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似存款提供的利率公平协商厘定,但在任何情况下,中煤财务向中煤集团支付的存款利率不高于中国人民银行就该种类存款规定的利率上限,且不高于中煤财务吸收其他客户同种类存款所确定的利率及不高于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类存款服务所确定的利率(以较低者为准);

? 中煤财务向中煤集团及附属公司收取的贷款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似贷款收取的利率公平协商厘定,但在任何情况下,中煤集团及附属公司向中煤财务支付的贷款利率应不低于中国人民银行就该类型贷款规定的利率下限,且应不低于中煤财务向其他客户发放同种类贷款所确定的利率及不低于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类贷款服务所确定的利率(以较高者为准);

? 中煤财务就提供其他金融服务向中煤集团及附属公司收取的费用,由中煤财务根据中国人民银行、中国银监会等规定的费率厘定。如无规定费率,服务费用由双方经参考一般商业银行就同类金融服务收取的费用公平协商厘定,但在任何情况下,收费标准应不低于一般商业银行就同类业务采取的费用标准。

2017年4月27日,中煤财务与中煤集团续签《金融服务框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《金融服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。2015年至2017年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为人民币450,000万元,2018年至2020年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为人民币500,000万元。

注(6)2014年10月23日,本公司与山西焦化签订了一项《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,有效期自2015年1月1日起至2017年12月31日止,届满后可续期。2017年4月27日根据实际经营需要,本公司与山西焦化签署了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协议》,对上述协议的定价政策等内容进行了修订,并对上述协议项下2017年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。

上述煤炭等相关产品及服务须按下列顺序确定价格:

?煤炭供应须按照相关市场价格定价;?煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价。

2017年4月27日,本公司与山西焦化续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限

届满后,《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

注(7)2017年4月27日,本公司与中天合创签订《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,协议期限截至2017年12月31日止,并新增该协议项下2017年度日常关联交易年度类别及上限。该协议的主要条款如下:

?煤炭价格需根据有关市场价格厘定;?本公司向中天合创提供的煤矿装备的价格应通过招投标程序,并依照适用法律、法规及规则厘定;?除煤炭及煤矿装备以外其他产品及服务的价格应按市场价格厘定。

2017年4月27日,本公司与中天合创续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》,并对协议内容进行适当修改。协议有效期自2018年1月1日起至2020年12月31日止,为期三年。期限届满后,《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下,可续期三年。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本集团作为出租方:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
平朔路达铁路125,889139,941

本集团作为承租方:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
中煤集团之子公司土地(注8)49,67049,867
中煤集团之子公司房屋(注9)73,13347,499
中煤集团房屋(注9)35,57534,162

关联租赁情况说明√适用 □不适用

注(8)本公司和中煤集团于2006年9月5日签订了一项《土地使用权租赁框架协议》,根据此框架协议,从中煤集团租赁若干土地作为正常的经营和辅助之用,每三年参照市场价格对年租金进行审核和调整,协议有效期为20年。2015年至2017年度的年租金总额上限为人民币6,100万元,2018年至2020年度的年租金总额上限为人民币5,609万元。

注(9)本公司和中煤集团于2006年9月5日签订了一项《房屋租赁框架协议》,根据此框架协议,从中煤集团租赁若干位于中国境内的物业和房产,作为正常的经营和辅助之用,每三年可由双方协商并参考当时的市场价格对年租金进行调整。2014年,双方重新签订了《房屋租赁框架协议》,有效期至2024年12月,2015年至2017年的年租金总额上限为人民币10,500万元,2018年至2020年的年租金总额上限为人民币11,104万元。

(4). 关联担保情况

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
延长榆能1,759,223千元的借款本金、利息以及延长榆能应向银行支付的与借款有关的款项2013年04月28日2025年04月28日正在履行
2018年12月19日2035年12月18日正在履行
中天合创12,167,888千元的借款本金、利息以及中天合创应向银行支付的与借款有关的款项2016年05月25日满足担保协议约定的条件正在履行
禾草沟煤业50,000千元的借款本金、利息以及禾草沟煤业应向银行支付的与借款有关的款项2015年11月29日2025年09月01日正在履行
禾草沟煤业248,500千元的借款本金、利息以及禾草沟煤业应向银行支付的与借款有关的款项2018年02月26日2025年02月02日正在履行
丰沛铁路13,478千元的借款本金、利息以及丰沛铁路应向银行支付的与借款有关的款项2013年11月21日2024年04月20日正在履行

于2015年10月27日,本公司2015年第一次临时股东大会通过决议,批准本公司按照持股比例为中天合创的银团贷款提供本金额为人民币170.5亿元及应计利息和其他费用等的担保。截止2018年12月31日,本公司已提供人民币121.68亿元的担保。

于2015年10月27日,本公司2015年第一次临时股东大会通过决议,批准陕西榆林按照持股比例为禾草沟煤业提供总额不超过人民币9亿元的连带责任担保。截止2018年12月31日,陕西榆林已提供人民币2.99亿元的担保。

(5). 关联方资金拆借

单位:千元 币种:人民币

关联方关联方交易内容2018年度发生额2017年度发生额
中煤集团及其子公司吸收存款增加3,806,6911,931,610
中煤集团及其子公司吸收存款利息费用49,71057,843
中煤集团及其子公司提供贷款4,495,6955,123,312
中煤集团及其子公司收回贷款4,653,0003,920,000
中煤集团及其子公司提供贷款利息收入153,26891,561
中煤集团及其子公司委托贷款代理费收入2,0472,926
禾草沟煤业关联方偿还委托贷款300,000950,000
禾草沟煤业委托贷款利息收入2,47250,710
旭阳焦化提供贷款-102,000
旭阳焦化关联方偿还委托贷款102,000102,000
旭阳焦化委托贷款利息收入3,6487,291

(6). 关联方资产转让情况

单位:千元 币种:人民币

关联方受让方名称转让标的股权转让协议价款
中煤集团中煤华晋华晋热电100%的股权1,048,614
资产管理装备公司中煤电气100%的股权257,466
资产管理装备公司中煤设备工程100%的股权8,620
资产管理开发公司山西中煤资源100%的股权34,886
资产管理开发公司中煤信息100%的股权35,000
上海能源大屯煤电“三供一业”资产116,731
上海能源大屯煤电市政、社区资产38,975
装备公司邦本物业“三供一业”资产36,135

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度发生额2017年度发生额
关键管理人员报酬7,5104,815

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称关联方2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
账面余额信用损失准备账面余额坏账准备
应收票据及应收账款中煤集团及其子公司501,658(73,744)793,173(40,685)
中天合创217,926(406)278,438(410)
大同煤矿及其子公司185,807-163,302-
中电神头58,201-70,813-
西煤机34,637---
平朔煤矸石24,950-24,169-
禾草沟煤业15,006(1)29,284-
北京中水长2,987(1,039)6,262(1,849)
大同中新--26,974-
天津炭金--2,619(2,619)
中煤科创--66-
小计1,041,172(75,190)1,395,100(45,563)
其他应收款-应收利息中煤集团及其子公司4,488-22,965-
西煤机2,529-2,529-
禾草沟煤业--494-
-应收股利旭阳焦化164,145-72,958-
西煤机76,437-76,437-
平朔煤矸石19,696-28,037-
大同中新8,926(6,249)8,926-
中煤华能8,604---
北京中水长715-715-
蒙冀铁路--77,208-
-其他应收款中煤集团及其子公司712,006(1,291)56,896-
东日升527,708-668,028-
中天合创9,155-1,065-
天津炭金7,843(7,843)7,843(7,843)
中煤艾尔竞5,247(262)12,665-
西煤机3,024-3,024-
舟山煤电100-138-
禾草沟煤业--300,000-
旭阳焦化--102,000-
平安化肥1,739(1,739)1,739(1,739)
平朔煤矸石--1,516-
京唐港公司--458-
中信码头--220-
小计1,552,362(17,384)1,445,861(9,582)
预付款项中煤集团及其子公司32,898-49,387-
鄂尔多斯南部铁路156,517-110,116-
天津炭金898(898)916(898)
中天合创--5,462-
小计190,313(898)165,881(898)
合同资产中煤集团及其子公司23,458(117)--
中天合创47,417(4)--
禾草沟煤业24,614---
小计95,489(121)--
其他流动资产中煤集团及其子公司2,460,000(34,692)2,668,119(25,930)
长期应收款中煤集团及其子公司6,117-12,524-
其他非流动资产中煤集团及其子公司694,477(10,198)717,000(6,150)

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称关联方2018年12月31日账面余额2017年12月31日账面余额(已重述)
应付票据及应付账款中煤集团及其子公司3,936,5335,560,696
中天合创167,177570,292
西煤机26,65742,277
京唐港公司2,495-
中煤科创4511,567
中信码头57-
乌审旗矿山-491
中煤艾尔竞-11,977
小计4,133,3706,187,300
其他应付款-应付利息中煤集团及其子公司16,60516,196
-应付股利中煤集团及其子公司114,040135,368
-其他应付款中煤集团及其子公司614,034497,455
旭阳焦化131-
中天合创17-
大同电机-3,000
舟山煤电-77
小计744,827652,096
预收款项中煤集团及其子公司-28,394
中天合创-9,285
平安化肥-3
中煤科创-1
小计-37,683
合同负债中煤集团及其子公司9,239
中天合创72,630-
小计81,869-
其他流动负债中煤集团及其子公司8,979,0145,193,535
其他非流动负债中煤集团及其子公司128,853213,980

7、 关联方承诺√适用 □不适用(1)接受劳务

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日2017年12月31日
中煤集团及其子公司603,877882,638

(2)租赁-租入

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日2017年12月31日
中煤集团及其子公司720,173698,264

8、 其他

□适用 √不适用

十四、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十五、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)资本性支出承诺事项

以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺:

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日2017年12月31日
房屋、机器设备3,870,8283,260,513
土地使用权235,000952,472
合计4,105,8284,212,985

(2)经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本集团未来最低应支付租金汇总如下:

单位:千元 币种:人民币

2018年12月31日2017年12月31日
1年以内87,48154,013
1到2年87,48152,564
2到3年50,27050,467
3年以上497,898549,741
合计723,130706,785

(3)对外投资承诺事项

(i)根据本公司与义马煤业集团股份有限公司(“义马煤业”)、山西海姿焦化有限公司(“海姿焦化”)于2011年6月29日签订的协议,截至2018年12月31日,本公司已支付人民币1.68亿元作为收购晋昶矿业51%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分,并于以后年度在满足特定条件后支付剩余对价人民币3.11亿元。

(ii)根据本公司与海姿焦化于2011年6月29日签订的协议,截至2018年12月31日,本公司已支付人民币2.59亿元作为收购禹硕矿业63%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分,并于以后年度在满足特定条件后支付剩余对价人民币4.81亿元。

(iii)根据2006年7月15日签订的协议,本公司与中国石油化工股份有限公司以及其他3家公司约定共同出资设立中天合创。截至2018年12月31日,本公司作为持股38.75%的股东,已对中天合创投资人民币67.87亿元,以后年度承诺投资额为人民币4.81亿元。

(iv)根据2008年5月28日签订的协议,本公司与呼和浩特铁路局以及其他7家公司约定共同出资设立蒙冀铁路。截至2018年12月31日,本公司作为按蒙冀铁路章程约定持股5%的股东,已支付出资额人民币14.77亿元。以后年度承诺投资额为人民币0.23亿元。

(v)根据2014年10月签订的协议,本公司之子公司陕西榆林与陕西煤业化工集团有限责任公司、陕西榆林能源集团煤炭运销有限公司以及其他6家公司约定共同出资设立陕西靖神铁路有限责任公司(“陕西靖神”)。截至2018年12月31日,陕西榆林作为持股4%的股东,已对陕西靖神投资人民币1.4亿元,以后年度承诺投资额为人民币1.08亿元。

(4)关联方承诺

请参见附注十三、7。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用(a)未决诉讼

本集团为若干诉讼事项的被告人,亦为日常业务过程中产生的其他法律程序的原告人。尽管目前未能决定该等诉讼或其他法律程序的结果,管理层相信,所产生的任何责任将不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大不利影响。

(b)对外担保

本集团向关联方提供担保的情况见附注十三、5(4),其他对外担保情况如下:

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
陕西靖神182,800千元的借款本金、利息以及陕西靖神应向银行支付的与借款有关的款项2018年07月26日2045年07月25日正在履行
太原煤气化20,000千元的借款本金、利息以及太原煤气化应向银行支付的与借款有关的款项2012年10月29日2021年01月31日正在履行
华晋焦煤306,066千元的借款本金、利息以及华晋焦煤应向银行支付的与借款有关的款项2008年03月28日2022年12月20日正在履行
2008年03月28日2023年12月20日
2012年11月21日2027年11月20日

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十六、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

拟分配的利润或股利1,030,373
经审议批准宣告发放的利润或股利-

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用(1)经本公司于2019年2月1日召开的第四届董事会2019年第一次会议决议,本公司之全资子公司中煤陕西榆林能源化工有限公司(“中煤陕西公司”)、全资子公司中煤平朔集团有限公司(“平朔集团”)之全资子公司山西小回沟煤业有限公司(“小回沟煤业”)拟签订产能置换指标交易协议,分别购买与本公司同受母公司中煤集团控制的关联方中煤新集能源股份有限公司(“新集能源”)所属杨村煤矿的产能置换指标。本次关联交易不构成重大资产重组。

其中中煤陕西公司购买杨村煤矿95万吨/年产能置换指标,小回沟煤业购买杨村煤矿30万吨/年产能置换指标。本公司与母公司中煤集团共同委托中煤时代资产经营管理有限公司(“时代资产”)编制了《产能置换指标交易咨询报告》,依据《产能置换指标交易咨询报告》,经交易双方友好协商,确定产能置换指标交易单价为人民币115元/吨。

(2)经本公司于2019年2月1日召开的第四届董事会2019年第一次会议决议,本公司之全资子公司平朔集团拟购买母公司中煤集团持有的东日升100%股权。收购价格为经评估确认的人民币2,431.76万元。本次关联交易不构成重大资产重组。

十七、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用(1)基本信息:

总裁办公会为本集团的主要经营决策者,负责审阅本集团的内部报告以评估业绩和配置资源。

本集团的报告分部是提供各种产品和服务的企业或企业组,主要经营决策者据此决定分部间的资源配置和业绩评估。本集团根据不同产品和服务的性质、生产流程以及经营环境对该等分部进行管理。除了少数从事多种经营的实体外,大多数企业都仅从事单一业务。该等企业的财务信息已经分解为不同的分部信息呈列,以供主要经营决策者审阅。

本集团的报告分部主要包括:煤炭分部、煤化工分部、煤矿装备分部以及金融分部:

(i)煤炭—煤炭的生产和销售;(ii)煤化工—煤化工产品的生产和销售;(iii)煤矿装备—煤矿机械装备的生产和销售;(iv)金融分部—为本集团及中煤集团下属企业提供存款、贷款、票据承兑与贴现及其他金融服务。

本集团主要经营决策者依据税前利润评价分部经营业绩。本集团按照对独立第三方的销售或转移价格,即现行市场价格,确定分部间销售和转移商品之价格。分部信息以人民币计量,同主要经营决策者所用的报告币种一致。

分部资产及分部负债,是指经营分部日常活动中归属于该经营分部的资产和负债,不包括递延所得税资产、递延所得税负债、应交税费、预缴税费及总部资产及负债。

(2)报告分部的财务信息

2018年度及2018年12月31日分部信息

单位:千元 币种:人民币

项目煤炭分部煤化工分部煤矿装备分部金融分部其他分部经营分部小计非经营分部分部间抵销合计
分部业绩
对外交易收入77,094,24817,866,1016,184,913-2,994,804104,140,066--104,140,066
分部间交易收入3,817,457140,112866,623-855,7685,679,960-(5,679,960)-
主营业务成本(55,773,522)(13,591,705)(5,647,989)-(3,863,768)(78,876,984)-5,503,649(73,373,335)
利息收入53,78830,6634,651935,5407,0871,031,7291,506,247(1,835,098)702,878
利息费用(1,402,349)(1,340,035)(109,463)(199,626)(71,988)(3,123,461)(3,067,014)1,831,154(4,359,321)
对联营和合营企业的投资(损失)/收益617,2321,226,366(4,858)-(5,382)1,833,35883,016-1,916,374
资产减值损失(306,270)(381,817)(8,956)-(416,628)(1,113,671)-7,339(1,106,332)
信用减值损失(76,982)(50,298)11,530(8,222)(7,863)(131,835)(4,562)-(136,397)
折旧费和摊销费(ii)(4,214,108)(2,352,824)(367,250)(1,252)(469,976)(7,405,410)(16,806)-(7,422,216)
利润/(亏损)总额8,895,0621,925,537102,166710,847(973,749)10,659,863(1,876,035)8,5768,792,404
所得税费用(2,219,526)(299,559)(10,728)(164,789)136,990(2,557,612)(94)(7,112)(2,564,818)
净利润/(亏损)6,675,5361,625,97891,438546,058(836,759)8,102,251(1,876,129)1,4646,227,586
分部资产及负债
资产总额145,750,79860,645,97517,220,22915,632,59614,484,422253,734,02025,958,678(15,034,229)264,658,469
负债总额49,386,52822,534,4567,357,1009,125,8896,342,28094,746,25369,996,287(10,766,000)153,976,540
折旧费和摊销费及资产减值损失以外的其他 非现金费用---------
对联营企业和合营企业的长期股权投资4,343,43710,893,841902,483-(5,267)16,134,4943,692,211-19,826,705
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额(i)11,261,351859,377769,34241,095,11613,985,19032,702-14,017,892

(i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产(ii)折旧费和摊销费不包括资本化部分

2017年度及2017年12月31日分部信息(已重述)

单位:千元 币种:人民币

项目煤炭分部煤化工分部煤矿装备分部金融分部其他分部经营分部小计非经营分部分部间抵销合计
分部业绩
对外交易收入61,107,72412,733,9735,279,250-2,391,61381,512,560--81,512,560
分部间交易收入3,275,94010,008472,340-983,7304,742,018-(4,742,018)-
主营业务成本(41,916,647)(9,213,997)(4,531,165)-(3,369,983)(59,031,792)-4,650,933(54,380,859)
利息收入54,06679,8982,470678,9325,820821,1861,314,026(1,568,245)566,967
利息费用(1,264,382)(1,029,339)(96,956)(141,412)(90,329)(2,622,418)(2,804,475)1,555,985(3,870,908)
对联营和合营企业的投资(损失)/收益492,421537,902(35,253)--995,07092,985-1,088,055
资产减值损失(1,031,565)(792,879)(94,153)(29,442)(33,253)(1,981,292)(1,525)16,203(1,966,614)
折旧费和摊销费(ii)(3,998,454)(1,913,063)(380,150)(1,297)(437,159)(6,730,123)(31,370)-(6,761,493)
利润/(亏损)总额6,860,063499,86473,892481,122(465,905)7,449,036(1,638,531)85,1835,895,688
所得税费用(1,942,349)(77,356)(10,935)(123,366)(47,881)(2,201,887)516,904(18,263)(1,703,246)
净利润/(亏损)4,917,714422,50862,957357,756(513,786)5,247,149(1,121,627)66,9204,192,442
分部资产及负债
资产总额134,287,21662,479,72718,259,0458,549,74617,076,301240,652,03521,037,003(9,766,354)251,922,684
负债总额43,387,34125,894,1796,820,7365,521,8128,308,04589,932,11363,545,363(7,959,255)145,518,221
折旧费和摊销费及资产减值损失以外的其他 非现金费用---------
对联营企业和合营企业的长期股权投资4,310,64310,252,856869,326-14,50015,447,3253,555,586-19,002,911
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额(i)10,642,649335,103220,248(201,189)918,93511,915,7468,361-11,924,107

(i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产(ii)折旧费和摊销费不包括资本化部分

(3)本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额,以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下:

单位:千元 币种:人民币

对外交易收入2018年度发生额2017年度发生额(已重述)
国内市场103,677,92281,095,542
海外市场462,144417,018
合计104,140,06681,512,560

单位:千元 币种:人民币

非流动资产总额(注)2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
国内200,436,614194,696,631
海外364438
合计200,436,978194,697,069

注:非流动资产口径为不包括递延所得税资产以及金融资产。

(2). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用

(3). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十八、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
应收票据-419,321
应收账款1,354,633936,275
合计1,354,6331,355,596

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
银行承兑票据-419,321

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款总体分析如下:

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
应收账款1,393,828962,658
减:信用损失准备(39,195)(26,383)
合计1,354,633936,275

(a)应收账款按账龄分析如下:

单位:千元 币种:人民币

账龄2018年12月31日2017年12月31日
1年以内1,328,905912,382
1至2年15,415-
3至4年-48,948
4至5年48,180-
5年以上1,3281,328
小计1,393,828962,658
减:信用损失准备(39,195)(26,383)
合计1,354,633936,275

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 本期计提、收回或转回的信用损失准备情况

本期计提信用损失准备金额人民币13,512千元;本期收回或转回信用损失准备金额人民币700千元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目金额信用损失准备金额占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额1,010,463-72%

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日(已重述)
应收利息644,311732,066
应收股利3,132,7412,126,444
其他应收款851,930942,844
合计4,628,9823,801,354

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
定期存款12,95023,442
贷款631,361708,624
合计644,311732,066

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

被投资单位2018年12月31日2017年12月31日
陕西榆林1,288,536831,425
焦化控股613,337613,337
鄂尔多斯化工307,85099,117
山西中煤东坡煤业有限公司(“东坡煤业”)291,359291,359