光大证券2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：601788                               公司简称：光大证券
                   光大证券股份有限公司
                   2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
    本报告经公司第四届董事会第二十三次会议审议通过。董事长郭新双先生因工作原因未出席
本次会议，董事杨国平先生，独立董事朱宁先生、区胜勤先生因工作原因未亲自出席本次会议，
杨国平先生授权委托薛峰先生代为行使表决权，朱宁先生、区胜勤先生授权委托徐经长先生代为
行使表决权。
1.3 公司负责人薛峰、主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）何满年保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                       本报告期末比上年度
                          本报告期末                 上年度末
                                                                           末增减(%)
总资产                 171,460,050,376.38         197,072,820,653.25               -13.00
归属于上市公司股东      46,707,759,658.04          40,482,598,448.20                15.38
的净资产
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                          （1-9 月）                （1-9 月）
经营活动产生的现金     -10,245,205,858.10          22,733,522,857.42               不适用
流量净额
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末      比上年同期增减
                          （1-9 月）                （1-9 月）              （%）
营业收入                 6,446,282,008.85          12,350,227,134.76               -47.80
归属于上市公司股东       2,386,337,934.74           5,999,694,420.94               -60.23
的净利润
归属于上市公司股东       2,262,992,196.68           5,900,946,421.79               -61.65
的扣除非经常性损益
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       的净利润
       加权平均净资产收益                         6.06                         20.16     减少 14.10 个百分点
       率（%）
       基本每股收益（元/股）                   0.6108                         1.7279                    -64.65
       稀释每股收益（元/股）                   0.6108                         1.7279                    -64.65
       非经常性损益项目和金额
       √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                   本期金额            年初至报告期末       说明
                       项目
                                                 （7－9 月）           金额（1-9 月）
       非流动资产处置损益                                30,847.51       -1,390,465.33
       越权审批，或无正式批准文件，或                 231,379.16          5,895,586.06
       偶发性的税收返还、减免
       计入当期损益的政府补助，但与公                 384,062.00        206,343,640.59            扶持资金
       司正常经营业务密切相关，符合国
       家政策规定、按照一定标准定额或
       定量持续享受的政府补助除外
       除上述各项之外的其他营业外收入                -164,333.00        -36,174,759.75
       和支出
       所得税影响额                                  -118,991.50        -43,818,316.83
       少数股东权益影响额（税后）                        40,680.11       -7,509,946.68
                       合计                           403,644.28        123,345,738.06
       2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                      单位：股
股东总数（户）                                                112189 户，其中，A 股股东 111946 户，H 股登记股东 243 户
                                               前十名股东持股情况
                 股东名称（全称）                    期末持股数量      比例    持有      质押或冻结情况      股东性质
                                                                      （%）    有限      股份状态     数量
                                                                               售条
                                                                               件股
                                                                               份数
                                                                                量
中国光大集团股份公司                                 1,159,456,183    25.15          0     未知              国有法人
中国光大控股有限公司                                 1,139,250,000    24.71          0     未知              境外法人
香港中央结算（代理人）有限公司（注）                   703,566,600    15.26          0     未知              境外法人
平安大华基金－平安银行－平安银行股份有限公司           152,718,387     3.31          0     未知                  其他
中国证券金融股份有限公司                                 76,540,266    1.66          0     未知                  其他
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新华基金－民生银行－光大证券定向增发 1 号资产管理计        61,087,354     1.32          0                              其他
                                                                                               未知
划
嘉实资本－光大银行－嘉实资本光大证券定向增发 2 号资        54,978,619     1.19          0                              其他
                                                                                               未知
产管理计划
中国长城资产管理公司                                       54,978,619     1.19          0      未知                    其他
中央汇金资产管理有限责任公司                               37,568,900     0.81          0      未知                    其他
财通基金－民生银行－财通基金－曙光 69 号资产管理计         21,991,448     0.48          0                              其他
                                                                                               未知
划
                                           前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                                           持有无限售条件流                   股份种类及数量
                                                                        通股的数量               种类              数量
中国光大集团股份公司                                                    1,159,456,183       人民币普通股       1,159,456,183
中国光大控股有限公司                                                    1,139,250,000       人民币普通股       1,139,250,000
香港中央结算（代理人）有限公司(注)                                        703,566,600       境外上市外资股       703,566,600
平安大华基金－平安银行－平安银行股份有限公司                              152,718,387       人民币普通股         152,718,387
中国证券金融股份有限公司                                                   76,540,266       人民币普通股          76,540,266
新华基金－民生银行－光大证券定向增发 1 号资产管理计划                      61,087,354       人民币普通股          61,087,354
嘉实资本－光大银行－嘉实资本光大证券定向增发 2 号资产管理计划              54,978,619       人民币普通股          54,978,619
中国长城资产管理公司                                                       54,978,619       人民币普通股          54,978,619
中央汇金资产管理有限责任公司                                               37,568,900       人民币普通股          37,568,900
财通基金－民生银行－财通基金－曙光 69 号资产管理计划                       21,991,448       人民币普通股          21,991,448
上述股东关联关系或一致行动的说明                                   中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责
                                                                   任公司的全资子公司，中央汇金投资有限责任公司持有中
                                                                   国光大集团股份公司 55.67%的股份。中国光大控股有限
                                                                   公司是中国光大集团股份公司全资子公司中国光大集团
                                                                   有限公司的控股子公司。
                                                                   除此之外，公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行
                                                                   动关系。
       注：本公司 H 股股东中，非登记股东的股份由香港中央结算（代理人）有限公司代为持有。
       2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
             况表
       □适用 √不适用
       三、 重要事项
       3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
       √适用 □不适用
                                                                                     单位：万元 币种：人民币
                    项目               2016 年 9      2015 年 12   增减（%）                变动的主要原因
                                                        5 / 20
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                           月 30 日       月 31 日
结算备付金                  545,951         892,113       -38.80     客户交易结算备付金减少
存出保证金                  594,993         399,502         48.93    期货保证金增加
应收股利                       5,415            324      1,571.30    应收联营公司现金股利增加
长期股权投资                166,844          87,476         90.73    子公司投资增加
在建工程                         157             42       273.81     装修工程增加
递延所得税资产                37,236          7,997       365.62     可抵扣暂时性差异增加
短期借款                    434,067         301,416         44.01    境外子公司借入短期借款
应付短期融资款              108,415         210,000       -48.37     兑付收益凭证
拆入资金                    550,000          50,000      1,000.00    转融通融入资金增加
以公允价值计量且其变动计
                              48,833                 -    不适用     期末持有的金融负债增加
入当期损益的金融负债
衍生金融负债                  23,483        102,257       -77.04     权益互换业务公允价值变动
卖出回购金融资产款         1,103,124     2,078,544        -46.93     信用业务收益权转让规模减少
应交税费                      51,204        206,056       -75.15     当期应交所得税减少
应付款项                    155,164          80,854         91.91    应付清算款增加
应付利息                      73,986        152,031       -51.33     应付债券利息减少
应付股利                      64,937                 -    不适用     尚未完成支付的股利
递延所得税负债                36,559         55,118       -33.67     应纳税暂时性差异减少
资本公积                   2,349,769     1,712,586          37.21    H 股发行溢价
其他综合收益                  44,610        131,508       -66.08     可供出售金融资产公允价值变动
                            2016 年        2015 年
             项目                                        增减（%）          变动的主要原因
                            1-9 月         1-9 月
经纪业务手续费净收入        240,032         610,157       -60.66     股基交易量同比下降
投资银行业务手续费净收入    116,855          80,499         45.16    承销业务规模增加
利息净收入                  112,893         174,378       -35.26     信用业务利息收入减少
投资收益                    101,868         263,938       -61.40     金融工具投资收益减少
公允价值变动收益            -17,349          25,098       不适用     金融工具公允价值减少
汇兑收益                       4,762         -2,103       不适用     汇率变动影响
其他业务收入                   8,105          6,407         26.50    其他业务收入增加
营业税金及附加                19,996         71,322       -71.96     应税收入减少及营改增影响
业务及管理费                330,644         400,420       -17.43     员工成本减少
资产减值损失                   2,403         -6,499       不适用     计提资产减值损失增加
其他业务成本                     309            836       -63.04     开户费减少
营业外收入                    21,772          8,920       144.08     财政扶持增加
营业外支出                     4,305            144      2,889.58    诉讼赔款增加
所得税费用                    67,636        169,121       -60.01     利润总额减少
其他综合收益的税后净额      -83,061         -30,432       不适用     可供出售金融资产公允价值变动
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
根据《关于核准光大证券股份有限公司发行境外上市外资股的批复》(证监许可［2016］1547 号)，
公司获准发行不超过 78,000 万股境外上市外资股。2016 年 7 月 28 日，香港联交所上市委员会举
行上市聆讯审议了公司本次发行上市的申请。2016 年 8 月 8 日，公司在香港刊登并派发 H 股招股
说明书。2016 年 8 月 18 日，公司发行的 680,000,000 股境外上市外资股（H 股）在香港联交所上
市，股份代码为 06178。2016 年 9 月 9 日，联席代表（代表国际承销商）部分行使超额配售权，
行使超额配售权发行的 24,088,800 股境外上市外资股（H 股）于 2016 年 9 月 19 日在香港联交所
上市。公司本次 H 股发行共计 704,088,800 股，发行价格为每股 12.68 港元，总股本由发行前的
3,906,698,839 股增加至 4,610,787,639 股。（详见公司公告 2016-038、042、044、045、047、
048、049、050、051、057、058 号）截至 2016 年 9 月 30 日，于 8 月 18 日上市的 680,000,000
股 H 股募集资金已完成验资。实际发行募集资金（即认股款总额扣除交易费用）8,621,433,262.74
港元，折合人民币 7,368,307,938.00 元。其中，实收资本（股本）金额为人民币 680,000,000.00
元，股本溢价金额为人民币 6,688,307,938.00 元，计入资本公积。行使超额配售权发行的
24,088,800 股 H 股募集资金尚未完成验资，暂未计入净资产。
截至 2016 年 9 月 30 日，公司共有 502 件投资者因 816 事件而提起的民事诉讼，要求公司赔偿其
遭受的损失。其中：上海市第二中級人民法院已对 499 件案件进行了一审判决，法院驳回了其中
95 名原告的诉讼请求，50 件案件作出准许原告撤诉的裁定，354 件案件判令公司赔偿原告损失 4113
余万元。公司曾就其中 75 项判令公司赔偿的判决向上海市高级人民法院提起上诉，上海市高级人
民法院已就其中 5 起案件驳回了公司的上诉，公司已对其余案件申请撤回上诉并将遵守所有法院
判决。公司剩余 3 件未判决民事诉讼案件的涉案标的为 30 余万元。
3.3 公司及持股 5 以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
在筹备公司 A 股于上海证券交易所上市及 H 股于香港联交所上市时，光大集团作出了以本公司为
受益人的不竞争承诺。报告期内，前述承诺履行良好。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                  公司名称    光大证券股份有限公司
                                                法定代表人    薛峰
                                                       日期   2016 年 10 月 28 日
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  四、 附录
  4.1 财务报表
                                       合并资产负债表
                                      2016 年 9 月 30 日
  编制单位:光大证券股份有限公司
                                               单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
                    项目                          期末余额                   年初余额
资产：
 货币资金                                            64,575,062,077.44      76,857,707,567.47
    其中：客户存款                                   47,123,068,345.97      61,766,015,285.43
 结算备付金                                          5,459,507,466.84       8,921,126,868.39
    其中：客户备付金                                 5,316,900,519.19       8,561,092,591.01
 拆出资金
 融出资金                                            32,661,343,034.32      43,404,467,248.20
 以公允价值计量且其变动计入当期损益                  23,898,359,109.46      25,539,896,599.05
的金融资产
 衍生金融资产                                           118,196,873.37         168,518,566.64
 买入返售金融资产                                    6,607,206,347.60       6,348,621,280.90
 应收款项                                            2,589,497,349.99       2,069,297,575.19
 应收利息                                            1,629,832,129.08       1,551,169,468.13
 存出保证金                                          5,949,930,288.26       3,995,018,153.35
 应收股利                                               54,148,592.92            3,237,620.70
 划分为持有待售的资产
 可供出售金融资产                                    15,804,557,855.14      17,642,799,146.65
 持有至到期投资                                         133,541,094.95         129,530,947.33
 长期应收款
 长期股权投资                                        1,668,439,307.33          874,763,219.36
 投资性房地产
 固定资产                                               853,026,309.96         878,951,867.48
 在建工程                                                   1,574,751.96          420,091.00
 无形资产                                               763,650,964.80         885,816,970.13
 开发支出
 商誉                                                1,453,162,735.34       1,411,782,665.48
 长期待摊费用                                           78,307,478.77          75,206,773.83
 递延所得税资产                                         372,360,564.41         79,969,464.27
 其他资产                                            6,788,346,044.44       6,234,518,559.70
         资产总计                                 171,460,050,376.38       197,072,820,653.25
负债：
 短期借款                                            4,340,672,571.96       3,014,160,753.65
 应付短期融资款                                      1,084,146,064.06       2,100,000,000.00
                                            9 / 20
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 拆入资金                                                 5,500,000,000.00           500,000,000.00
 以公允价值计量且其变动计入当期损益                          488,334,277.87
的金融负债
 衍生金融负债                                                234,826,987.25        1,022,571,774.22
 卖出回购金融资产款                                       11,031,242,015.16       20,785,441,140.93
 代理买卖证券款                                           46,460,093,738.21       60,554,176,671.26
 代理承销证券款
 信用交易代理买卖证券款                                   9,628,232,393.78        10,500,595,488.53
 应付职工薪酬                                             1,870,426,721.96         2,642,761,223.44
 应交税费                                                    512,044,465.35        2,060,555,059.55
 应付款项                                                 1,551,643,126.71           808,542,371.10
 应付利息                                                    739,861,183.85        1,520,308,408.23
 应付股利                                                    649,372,500.00
 划分为持有待售的负债
 预计负债
 长期借款                                                 2,832,662,920.79         2,262,341,495.38
 应付债券                                                 29,010,260,713.21       37,839,532,151.46
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 专项应付款
 递延所得税负债                                              365,589,323.28          551,184,147.89
 递延收益
 其他负债                                                 7,083,017,893.27         8,487,034,279.60
       负债合计                                       123,382,426,896.71         154,649,204,965.24
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                                       4,586,698,839.00         3,906,698,839.00
 其他权益工具
 资本公积                                                 23,497,687,080.70       17,125,862,617.86
 减：库存股
 其他综合收益                                                446,098,018.60        1,315,079,902.94
 专项储备
 盈余公积                                                 2,352,880,767.67         2,352,880,767.67
 一般风险准备                                             4,974,350,554.52         4,966,635,599.12
 未分配利润                                               10,850,044,397.55       10,815,440,721.61
 外币报表折算差额
 归属于母公司所有者权益（或股东权益）                     46,707,759,658.04       40,482,598,448.20
合计
 少数股东权益                                             1,369,863,821.63         1,941,017,239.81
       所有者权益（或股东权益）合计                       48,077,623,479.67       42,423,615,688.01
       负债和所有者权益（或股东权益）总               171,460,050,376.38         197,072,820,653.25
计
     法定代表人：薛峰         主管会计工作负责人：王勇               会计机构负责人：何满年
                                                10 / 20
                                    2016 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 9 月 30 日
 编制单位:光大证券股份有限公司
                                             单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
                  项目                         期末余额                年初余额
资产：
 货币资金                                      46,286,310,941.43       52,573,098,730.94
    其中：客户存款                             32,092,309,540.15       47,996,246,179.78
 结算备付金                                     5,394,180,028.29       16,402,288,078.77
    其中：客户备付金                            5,316,900,519.19       8,561,092,591.01
 拆出资金
 融出资金                                      27,237,671,665.61       38,761,836,087.63
 以公允价值计量且其变动计入当期损              16,626,436,967.32       17,996,449,985.82
益的金融资产
 衍生金融资产                                       170,735,708.59        304,036,161.08
 买入返售金融资产                               6,557,206,152.60       5,804,921,280.90
 应收款项                                           148,495,330.69        105,094,740.65
 应收利息                                       1,325,032,044.59       1,125,715,120.09
 存出保证金                                     2,251,139,260.68       1,607,965,765.23
 应收股利                                           54,040,085.60           2,514,121.34
 划分为持有待售的资产
 一年内到期的非流动资产
 可供出售金融资产                              12,956,452,910.77       15,268,721,033.50
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                   7,295,613,743.36       6,517,821,396.20
 投资性房地产
 固定资产                                           800,511,928.73        823,711,559.65
 在建工程                                            1,574,751.96            420,091.00
 无形资产                                           45,102,608.26         55,203,713.83
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                       51,7