鹿港文化2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：601599                                 公司简称：鹿港文化
                   江苏鹿港文化股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人钱文龙、主管会计工作负责人徐群及会计机构负责人（会计主管人员）徐群保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产              6,346,546,720.95            5,090,863,530.37                      24.67
归属于上市公司      2,702,919,678.20            2,667,027,541.76                          1.35
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的       -752,490,058.91             -762,164,293.93                      -1.27
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                      （1-9 月）               （1-9 月）                    （%）
营业收入            2,594,793,428.33            2,253,007,109.42                      15.17
归属于上市公司         97,079,911.51                112,858,016.88                   -13.98
股东的净利润
归属于上市公司         94,381,531.53                107,924,085.75                   -12.55
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产                3.58                          5.06        减少 1.48 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                  0.11                          0.13                   -15.38
（元/股）
稀释每股收益                  0.11                          0.12                    -8.33
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                           本期金额           年初至报告期末金额          说明
       项目
                         （7－9 月）              （1-9 月）
非流动资产处置损益                     0.00             -7,519.82
计入当期损益的政府         -4,227,800.00
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
与公司正常经营业务            328,382.59               -59,470.74
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业            483,945.21                617,936.87   银行理财产品收益
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其           -211,514.24               -101,890.01   扣除防洪保安基金等税
他营业外收入和支出                                                   费
其他符合非经常性损          1,031,670.07           3,194,294.05
益定义的损益项目
少数股东权益影响额            -15,915.22                -34,132.79
（税后）
所得税影响额                  648,829.10               -910,837.58
       合计                -1,962,402.49           2,698,379.98
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位：股
股东总数（户）                                                                               41,992
                                        前十名股东持股情况
  股东名称       期末持股数     比例      持有有限售条           质押或冻结情况
                                                                                           股东性质
  （全称）           量         (%)         件股份数量        股份状态         数量
钱文龙           118,923,722     13.3                  0                  115,000,00       境内自然
                                                                质押
                                                                                   0         人
陈瀚海           64,905,478      7.26       32,382,738                    48,670,000       境内自然
                                                                质押
                                                                                             人
钱忠伟           47,511,006      5.31                  0                  22,560,000       境内自然
                                                                质押
                                                                                             人
缪进义           47,499,404      5.31                  0                  20,500,000       境内自然
                                                                质押
                                                                                             人
张家港市金城     27,098,810      3.03                  0                              0      未知
融创投资管理                                                    无
有限公司
广东温氏投资     12,212,475      1.37                  0                              0      未知
                                                                无
有限公司
金鹰基金－民     12,000,000      1.34                  0                              0      未知
生银行－金鹰
温氏筠业灵活                                                    无
配置 3 号资产
管理计划
金鹰基金－民     10,000,000      1.12                  0                              0      未知
生银行－金鹰
－筠业灵活配                                                    无
置 1 号资产管
理计划
广东筠业投资      9,999,891      1.12                  0                              0      未知
                                                                无
有限公司
陈海东            9,298,000      1.04                  0                      2,180,000    境内自然
                                                                无
                                                                                             人
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                       持有无限售条件流通股的数                  股份种类及数量
                                         量                            种类                数量
钱文龙                                         118,923,722       人民币普通股         118,923,722
钱忠伟                                          47,511,006       人民币普通股             47,511,006
缪进义                                          47,499,404       人民币普通股             47,499,404
陈瀚海                                          32,522,740       人民币普通股             32,522,740
张家港市金城融创投资管                          27,098,810                                27,098,810
                                                                 人民币普通股
理有限公司
                                              5 / 22
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广东温氏投资有限公司                         12,212,475    人民币普通股        12,212,475
金鹰基金－民生银行－金                       12,000,000                        12,000,000
鹰温氏筠业灵活配置 3 号资                                  人民币普通股
产管理计划
金鹰基金－民生银行－金                       10,000,000                        10,000,000
鹰－筠业灵活配置 1 号资产                                  人民币普通股
管理计划
广东筠业投资有限公司                          9,999,891    人民币普通股         9,999,891
陈海东                                        9,298,000    人民币普通股         9,298,000
上述股东关联关系或一致      （1）前十名的股东及前十名无限售股东中，钱文龙、陈瀚海、钱忠
行动的说明                  伟、缪进义、陈海东不存在关联关系，也不存在《上市公司收购管
                            理办法》规定的一致行动人的情况；
                            （2）其他上述股东之间未知是否存在关联关系或《上市公司收购管
                            理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东      不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                               单位：元    币种：人民币
科目                                     本期数              上年期末数        变动比例
应收账款                              1,101,599,468.37       727,016,121.35       51.52%
预付款项                                763,319,004.64       410,347,757.56       86.02%
应收利息                                  9,200,000.00          6,139,238.36      49.86%
其他应收款                               43,048,085.31         26,784,463.24      60.72%
存货                                  1,459,923,067.55     1,043,613,593.36       39.89%
长期股权投资                             68,196,543.34         46,450,747.49      46.81%
在建工程                                 87,924,058.71         57,760,202.05      52.22%
短期借款                              1,886,326,709.83       648,700,000.00      190.79%
预收款项                                212,504,589.92         57,452,980.97     269.88%
应交税费                                 27,090,513.50         39,819,267.12     -31.97%
应付利息                                  1,833,130.87         13,244,931.08     -86.16%
其他应付款                               47,338,983.52       124,170,933.99      -61.88%
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一年内到期的非流动负债                31,554,100.00      436,855,717.93    -92.78%
其他综合收益                              585,216.48       1,261,051.27    -53.59%
应收账款变动原因说明：子公司应收货款增加。
预付款项变动原因说明：子公司预付货款增加。
应收利息变动原因说明：固定收益投资增加。
其他应收款变动原因说明：子公司其他应收货款增加。
存货变动原因说明：纺织业务与影视剧业务较上年度增长，投拍影视剧上升，期末存货上升，纺
织业务增加，期末备货上升。
长期股权投资变动原因说明：新增塘桥污水厂、天润安鼎投资款；鹿鼎基金投资款。
在建工程变动原因说明：业务规模增加，扩建部分厂房与机器设备增加。
短期借款变动原因说明：银行贷款增加。
预收款项变动原因说明：电视剧投资款增加。
应交税费变动原因说明：利润减少，应交税费减少。
应付利息变动原因说明：本期公司债到期，债券支付后减少。
其他应付款变动原因说明：世纪长龙基金款、投资款部分支付。
一年内到期的非流动负债变动原因说明：长期借款转入。
其他综合收益变动原因说明：外币报表折算差异。
                                                           单位：元   币种：人民币
科目                                  本期数             上年同期数       变动比例
财务费用                              76,237,200.09       44,053,081.48     73.06%
资产减值损失                          23,102,236.69       35,483,008.64    -34.89%
投资收益                              29,122,126.18       15,514,068.54     87.71%
营业外收入                             1,391,771.67       12,346,000.19    -88.73%
营业外支出                             1,560,652.25        5,030,354.00    -68.98%
所得税费用                            29,796,105.10       21,026,616.08     41.71%
少数股东损益                           8,635,559.71        3,639,387.27    137.28%
其他综合收益的税后净额                  -675,834.79          379,953.07   -277.87%
归属于少数股东的综合收益总额           8,635,559.71        3,639,387.27    137.28%
收到的税费返还                        72,851,891.66       46,860,258.77     55.47%
收到其他与经营活动有关的现金           9,496,371.09       68,466,753.10    -86.13%
支付其他与经营活动有关的现金         309,262,492.31      159,817,591.18     93.51%
处置固定资产、无形资产和其他长
                                          649,945.01       8,663,253.55    -92.50%
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金                     0.00    194,655,556.51   -100.00%
购建固定资产、无形资产和其他长
                                      81,483,035.54       39,121,628.19    108.28%
期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金                     0.00    288,740,000.00   -100.00%
吸收投资收到的现金                               0.00    983,455,502.90   -100.00%
取得借款收到的现金                 2,525,729,565.24      974,006,928.72    159.31%
偿还债务支付的现金                 1,560,018,803.53      746,325,478.17    109.03%
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汇率变动对现金及现金等价物的
                                        -9,212,457.89      3,776,740.65   -343.93%
影响
现金及现金等价物净增加额                46,859,199.64    249,998,741.74    -81.26%
期初现金及现金等价物余额               470,010,255.92    218,209,812.62    115.39%
财务费用变动原因说明：报告期内贷款增加，财务费用增加。
资产减值损失变动原因说明：应收账款账龄期减少。
投资收益变动原因说明：可供出售金融资产收益减少。
营业外收入变动原因说明：报告期内根据《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15
号 ）文件，将与日常经营活动相关的政府补助计入其他收益及冲减相关成本费用所致。
营业外支出变动原因说明：固定资产处置损失减少。
所得税费用变动原因说明：递延所得税资产减少。
少数股东损益变动原因说明：非全资子公司收益增加。
其他综合收益的税后净额变动原因说明：汇率上升，外币折算收益同比下降。
归属于少数股东的综合收益总额变动原因说明：非全资子公司收益增加。
收到的税费返还变动原因说明：进项税金增加导致出口退税增加。
收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：收到保证金减少。
支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明：支付保证金减少。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明：固定资产处置减少。
收到其他与投资活动有关的现金变动原因说明：收回银行理财产品现金减少。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明：业务规模增加，扩建部分厂
房与机器设备增加。
支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明：支付银行理财产品现金减少。
吸收投资收到的现金变动原因说明：本期无股本增加。
取得借款收到的现金变动原因说明：借款增加。
偿还债务支付的现金变动原因说明：到期贷款支付增加。
汇率变动对现金及现金等价物的影响变动原因说明：人民币贬值影响。
现金及现金等价物净增加额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额减少。
期初现金及现金等价物余额变动原因说明：借款增加。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                  江苏鹿港文化股份有限公
                                                       公司名称
                                                                  司
                                                  法定代表人      钱文龙
                                                          日期    2017 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:江苏鹿港文化股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                          622,859,559.84      567,135,893.72
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           50,874,000.20       70,793,231.15
  应收账款                                      1,101,599,468.37        727,016,121.35
  预付款项                                          763,319,004.64      410,347,757.56
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                            9,200,000.00        6,139,238.36
  应收股利
  其他应收款                                         43,048,085.31       26,784,463.24
  买入返售金融资产
  存货                                          1,459,923,067.55      1,043,613,593.36
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      355,185,370.91      307,212,933.03
    流动资产合计                                4,406,008,556.82      3,159,043,231.77
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                  295,248,702.49      295,248,702.49
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       68,196,543.34       46,450,747.49
  投资性房地产
  固定资产                                          892,931,694.69      923,905,762.84
  在建工程                                           87,924,058.71       57,760,202.05
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  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        71,055,903.06     72,279,190.95
  开发支出
  商誉                                           421,145,902.12    421,145,902.12
  长期待摊费用                                    48,689,514.63     56,310,773.97
  递延所得税资产                                  24,577,679.87     20,094,662.44
  其他非流动资产                                  30,768,165.22     38,624,354.25
   非流动资产合计                           1,940,538,164.13      1,931,820,298.60
     资产总计                               6,346,546,720.95      5,090,863,530.37
流动负债：
  短期借款                                  1,886,326,709.83       648,700,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       206,484,986.80    159,500,000.00
  应付账款                                       715,368,903.25    637,514,475.73
  预收款项                                       212,504,589.92     57,452,980.97
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    47,131,727.19     50,026,964.93
  应交税费                                        27,090,513.50     39,819,267.12
  应付利息                                         1,833,130.87     13,244,931.08
  应付股利
  其他应付款                                      47,338,983.52    124,170,933.99
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          31,554,100.00    436,855,717.93
  其他流动负债                                    21,175,453.76     17,253,025.81
   流动负债合计                             3,196,809,098.64      2,184,538,297.56
非流动负债：
  长期借款                                       122,868,500.00    104,268,500.00
  应付债券
  其中：优先股
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         永续债
  长期应付款                                        185,300,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                                                4,857,677.89
  递延所得税负债                                          509,405.92        646,808.37
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                   308,677,905.92      109,772,986.26
      负债合计                                 3,505,487,004.56        2,294,311,283.82
所有者权益
  股本                                              894,068,404.00      894,915,204.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                     1,292,386,382.08        1,289,466,734.08
  减：库存股                                         22,490,405.20       22,490,405.20
  其他综合收益                                            585,216.48      1,261,051.27
  专项储备
  盈余公积                                           37,356,769.13       37,356,769.13
  一般风险准备
  未分配利润                                        501,013,311.71      466,518,188.48
  归属于母公司所有者权益合计                   2,702,919,678.20        2,667,027,541.76
  少数股东权益                                      138,140,038.19      129,524,704.79
   所有者权益合计                              2,841,059,716.39        2,796,552,246.55
      负债和所有者权益总计                     6,346,546,720.95        5,090,863,530.37
法定代表人：钱文龙主管会计工作负责人：徐群会计机构负责人：徐群
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:江苏鹿港文化股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                          363,668,118.39      264,004,692.11
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           17,085,440.20       51,396,206.75
  应收账款                                          938,876,023.42      791,938,700.65
                                          12 / 22
                                 2017 年第三季度报告
  预付款项                                        16,801,648.16     23,859,077.04
  应收利息                                         6,500,000.00
  应收股利                                        68,026,732.99
  其他应收款                                     828,237,676.60    314,266,988.61
  存货                                           176,474,454.44    445,454,216.55
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                   149,000,000.00    232,464,189.92
   流动资产合计                             2,564,670,094.20      2,123,384,071.63
非流动资产：
  可供出售金融资产                               295,248,702.49    295,248,702.49
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                              1,205,970,314.92      1,000,274,519.07
  投资性房地产                                    66,253,614.23     68,958,614.90
  固定资产                                       287,543,365.27    293,047,625.45
  在建工程                                        56,051,465.63     36,408,457.29
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        58,941,815.74     59,965,244.08
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                   3,665,071.83      3,606,735.39
  其他非流动资产                                   3,059,831.89      2,475,636.05
   非流动资产合