大智慧2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：601519                                公司简称：大智慧
                   上海大智慧股份有限公司
                     2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人徐可、主管会计工作负责人戴勇斌及会计机构负责人（会计主管人员）李菁保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                    本报告期末比上年度末增
                    本报告期末                  上年度末
                                                                            减(%)
总资产             2,280,516,594.38            2,895,145,254.97                    -21.23%
归属于上市公司
                   1,955,576,807.71            2,603,094,092.68                    -24.87%
股东的净资产
                   年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                     （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的
                    -526,435,896.05             -355,770,144.96                    -47.97%
现金流量净额
                   年初至报告期末       上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                     （1-9 月）               （1-9 月）                    （%）
营业收入             516,638,252.65                432,987,761.48                    19.32
归属于上市公司
                    -747,353,891.15             -134,004,074.00                    -457.71
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                    -690,839,517.08             -370,876,305.56                     -86.27
常性损益的净利
润
加权平均净资产
                             -32.76                         -4.53       减少 28.23 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
                           -0.376                          -0.067                  -461.19
（元/股）
稀释每股收益                 -0.376                        -0.067                  -461.19
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（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                           本期金额        年初至报告期末金额             说明
       项目
                         （7－9 月）           （1-9 月）
非流动资产处置损益             22,947.82               458,182.96
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一          118,000.00         11,862,704.69
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
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合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
                            3,613,997.90         15,839,167.75
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
                              -35,828.86               -95,090.11
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
                          -14,913,740.00        -84,777,120.00
益定义的损益项目
处置子公司取得的投
                                                       585,862.03
资收益
所得税影响额                 -103,083.26               -468,020.36
少数股东权益影响额
                              -14,345.87                79,938.97
（税后）
       合计               -11,312,052.27        -56,514,374.07
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                            单位：股
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股东总数（户）                                                                             161,704
                                    前十名股东持股情况
                                             持 有有 限            质押或冻结情况
股东名称
                 期末持股数量     比例(%)    售 条件 股    股份                          股东性质
（全称）                                                                   数量
                                             份数量        状态
张长虹            1,104,792,657     55.58%            0    质押       391,460,000      境内自然人
张婷                115,025,402      5.79%            0    质押           80,000,000   境内自然人
张志宏               51,238,600      2.58%            0     无                    0    境内自然人
王玫                 12,603,562      0.63%            0     无                    0    境内自然人
张跃军               12,230,189      0.62%            0     无                    0    未知
中信证券股份                                                                           境内非国有
                      6,156,793      0.31%            0     无
有限公司                                                                               法人
沈宇                  5,054,217      0.25%            0     无                    0    境内自然人
陈鸿樑                3,803,022      0.19%            0     无                    0    未知
刘大海                3,429,500      0.17%            0     无                    0    未知
中国工商银行
股份有限公司
－南方消费活
                      3,292,600      0.17%            0     无                    0    国有法人
力灵活配置混
合型发起式证
券投资基金
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                  持有无限售条件流通股的数量                      股份种类及数量
                                                                   种类                数量
                                                                 人民币普
张长虹                                       1,104,792,657                         1,104,792,657
                                                                   通股
                                                                 人民币普
张婷                                           115,025,402                             115,025,402
                                                                   通股
                                                                 人民币普
张志宏                                          51,238,600                             51,238,600
                                                                   通股
                                                                 人民币普
王玫                                            12,603,562                             12,603,562
                                                                   通股
                                                                 人民币普
张跃军                                          12,230,189                             12,230,189
                                                                   通股
中信证券股份有限公                                               人民币普
                                                 6,156,793                              6,156,793
司                                                                 通股
                                                                 人民币普
沈宇                                             5,054,217                              5,054,217
                                                                   通股
                                                                 人民币普
陈鸿樑                                           3,803,022                              3,803,022
                                                                   通股
                                                                 人民币普
刘大海                                           3,429,500                              3,429,500
                                                                   通股
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                                             2016 年第三季度报告
     中国工商银行股份有
     限公司－南方消费活                                              人民币普
                                                        3,292,600                          3,292,600
     力灵活配置混合型发                                                通股
     起式证券投资基金
                               ①公司前十名股东、前十名无限售条件股东中，控股股东张长虹先生与
     上述股东关联关系或        公司第二大股东张婷女士系兄妹关系；与公司第三大股东张志宏先生系
     一致行动的说明            兄弟关系。②除上述情况外，其他股东之间无关联关系，也不属于一致
                               行动人。
     2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
           况表
     □适用 √不适用
     三、 重要事项
     3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
     √适用 □不适用
     3.1.1 资产负债表项目大幅变动及原因
                                                                                    单位：人民币 元
  项目       2016 年 9 月 30 日    2015 年 9 月 30 日       增减                变动原因
                                                                   本期预付款项较上年末大幅增长，主要由
预付款项           24,587,144.02        11,865,478.64   107.22%    于报告期内新增预付广告费用，主要用于
                                                                   直播平台的宣传推广。
                                                                   本期应收账款较上年末减少，主要由于公
应收账款           64,617,568.17       117,181,116.09   -44.86%    司加大了收款的力度，使资金能够更快速
                                                                   地收拢回转。
                                                                   本期其他应收款较上年末减少，主要由于
其他应收
                   30,535,280.03        64,575,961.45   -52.71%    公司加大了收款的力度，使资金能够更快
款
                                                                   速地收拢回转。
其他流动                                                           本期其他流动资产减少，主要系报告期内
                  486,695,644.98     1,116,180,840.26   -56.40%
资产                                                               公司银行理财产品到期。
                                                                   本期投资性房地产较上年末增加，由于报
投资性房
                  160,355,947.47       121,200,521.47    32.31%    告期内公司价值 4507 万元的自有房产改
地产
                                                                   变用途，由自用变为对外出租。
                                                                   本期固定资产较上年末减少，主要系报告
固定资产           69,178,088.80       128,624,990.01   -46.22%    期内公司价值 4507 万元的自有房产改变
                                                                   用途，由自用变为对外出租。
                                                                   本期应付账款较上年末增长，主要由于公
应付账款          120,238,165.54        75,361,950.69    59.55%
                                                                   司视吧业务平台主播费用结算原因。
                                                   7 / 25
                                            2016 年第三季度报告
     3.1.2 利润表项目大幅变动及原因
                                                                                  单位：人民币 元
   项目        2016 年 1-9 月    2015 年 1-9 月      增减                     变动原因
                                                             报告期内，公司视吧直播业务上线，加大对外的
销售费用      337,788,499.79     256,451,680.49     31.72%   宣传推广力度，投入广告费较去年同期增加 1 亿
                                                             元。
                                                             报告期内，公司实施员工持股计划相关股份支付
管理费用      786,298,764.97     348,421,452.90 125.67%      费用约 8,477.71 万元计入管理费用，公司新增视
                                                             吧直播业务的相关主播费用约 4 亿元。
                                                             本年度投资收益较上年同期下降，非经常性损益
投资收益       13,751,505.11     228,464,824.84 -93.98%
                                                             中股权转让实现的投资收益同比减少。
     3.1.3 现金流量表项目大幅变动及原因
                                                                                  单位：人民币 元
   项目        2016 年 1-9 月    2015 年 1-9 月     增减                   变动原因
经营活动产                                                   经营活动产生的现金流量净额有所减少主
生的现金流     -526,435,896.05   -355,770,144.96   -47.97%   要是报告期内公司视吧直播业务上线，前
量净额                                                       期投入较大。
投资活动产                                                   投资活动产生的现金流量净额增加主要是
生的现金流      652,426,516.84   469,768,033.15    38.88%    因为报告期内理财产品到期收回。
量净额
     3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
     √适用 □不适用
     3.2.1 关于收到中国证监会《行政处罚决定书》的事项
           2015 年 4 月，因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定，根据《中华人民共和国证券法》的有
     关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016 年 7 月 26 日，公司收到中国
     证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（[2016]88 号）（详见公告 2016-050）。
           根据中国证监会《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》和上海证券交易
     所《股票上市规则》的有关规定，尚不能排除公司股票退市风险。请投资者注意风险，理性投资。
     3.2.2 关于行政诉讼事项
           公司已于 2016 年 8 月 1 日向北京市第一中级人民法院递交了行政诉讼材料，请求撤销中国证
     券监督管理委员会[2016]88 号行政处罚决定书。同日，公司已收了北京市第一中级人民法院签发
                                                   8 / 25
                                    2016 年第三季度报告
的《案件受理通知书（2016）京 01 行初 710 号》，经该院审查后，符合《中国人民共和国行政诉
讼法》规定的受理条件，决定立案审理（详见公告 2016-052）。公司将密切关注此案的进展状况，
及时履行信息披露义务。
3.2.3 关于民事诉讼事项
    截止目前，公司分别收到上海市第一人民中级法院发来的民事诉讼的《应诉通知书》及相关
法律文书。根据《应诉通知书》显示，法院已分别受理原告诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案，
累计诉讼请求金额为13,743.37万元。公司正与律师等中介机构积极商讨应诉方案。本案尚未开庭
审理，且未来的生效判决结果尚无法定论，目前尚无法预计该事项对公司2016年度损益带来的影
响（详见公告2016-054、056、059、061、068、071、073、077、080、083、090、099）。公司将
密切关注此案的进展状况，及时履行信息披露义务。
3.2.4 公司与湘财证券股份有限公司业务合作事项
    因湘财证券股份有限公司（以下简称：“湘财证券”）法定代表人及董事长林俊波女士曾任
公司第二届董事会董事，并于 2015 年 10 月 15 日任职到期，根据上海证券交易所《股票上市规则》
和上海证券交易所《上市公司关联交易实施指引》的规定，公司与湘财证券在 2016 年 10 月 15
日前的业务合作构成关联交易。
    公司第三届董事会 2016 年第四次临时会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
公司与湘财证券股份有限公司拟签署<业务合作协议>暨关联交易的议案》，公司与湘财证券本着
向客户提供优质、创新、便捷服务的宗旨，以实现优势互补、互利共赢为目标，按照诚实守信的
原则，在平等、友好、互利的基础上，开展长期、全面、深入的互联网业务合作。该项关联交易
尚须湘财证券履行相应的决策和审批程序。
    根据上海证券交易所《股票上市规则》和上海证券交易所《上市公司关联交易实施指引》的
规定，2016 年 10 月 15 日以后湘财证券不再视同公司关联人，公司与其发生的业务合作不构成关
联交易。
3.2.5 关于 2015 年员工持股计划实施进展的情况
    2016 年 1 月，实际控制人张长虹先生已与本期员工持股计划的参加对象签署了《员工股票收
益权捐赠协议》，实际参加本期员工持股计划的总人数为 1,892 人，实际控制人张长虹先生实际
                                          9 / 25
                                     2016 年第三季度报告
向参加对象赠与 9,372,000 股上海大智慧股份有限公司股票所对应的收益权，占张长虹先生现在
持股总数的 0.85%，占公司总股本的比例为 0.47%。
    按照公司《2015 年员工持股计划》有关规定，员工持股计划生效之日起 12 个月内，若持有
人从公司辞职、离职，其全部获赠股票（或股票收益权）将自动由张长虹先生无偿收回，持有人
获得公司特别批准的情况除外。截至 2016 年 9 月 30 日，经实际控制人张长虹先生同意，并经公
司员工持股计划管理委员会审议批准，公司员工持股计划份额中应由张长虹先生收回但获得豁免
不予收回的为 841,000 股所对应的收益权；因辞职、离职，予以回收的为 528,000 股所对应的收
益权；期末，员工持股计划份额为 8,844,000 股对应的收益权，占张长虹先生现在持股总数的 0.80%，
占公司总股本的比例为 0.44%。
3.2.6 关于转让子公司部分股权的事项
    经公司第三届董事会第五次会议审议，公司拟将持有的全资子公司上海大智慧财汇数据科技
有限公司 70%股权以及与该等目标股权相关的股东权利和义务转让给上海华信资本投资有限公司，
股权转让价格合计为人民币 139,760 万元。（详见公告 2016-096）
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    （1）本公司控股股东、实际控制人张长虹先生承诺：本人保证在控股或实际控制大智慧期
间，本人直接或间接控制的、与他人共同控制的、或本人可以施加重大影响的企业不会从事与大
智慧相同或类似的业务，以避免对大智慧的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争。在解
除义务后，可以不再受此限制。
    （2）本公司股东张婷女士承诺：本人控股或实际控制的其他企业在今后不会从事与大智慧相
同或类似的业务，以避免对大智慧的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争。在解除义务
后，可以不再受此限制。
    （3）担任公司董事、监事、高级管理人员承诺：现任及离任公司董事、监事、高级管理人员
在其任职期间，每年转让的其直接或间接持有的发行人股份不超过其所持有本公司股份总数的百
分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
√适用 □不适用
                                           10 / 25
                                  2016 年第三季度报告
    3.4.1 本报告期公司的亏损主要源于公司对“视吧移动平台”的投入，经过几个月的平台建
设和市场投入,“视吧平台”已进入社交网络应用排名前列，商业模式逐步形成，未来将成为公司
新的业务增长点。“视吧平台”目前尚在业务培育期，广告、人员、设备等前期投入成本较多，
而随着各类直播平台不断涌现，行业竞争趋于激烈，该业务未来是否能够达到预期效果存在不确
定性。
    3.4.2 经公司第三届董事会第五次会议审议，公司拟将持有的全资子公司上海大智慧财汇数
据科技有限公司 70%股权以及与该等目标股权相关的股东权利和义务转让给上海华信资本投资有
限公司，股权转让价格合计为人民币 139,760 万元。
    如果本次股权转让在 2016 年年内完成，该事项可能对公司 2016 年度损益带来重大影响。经
公司财务部门初步测算，本次股权转让完成后，公司合并报表中股权转让收益约为 120,000 万元
至 130,000 万元。因尚未取得剩余股权“丧失控制权日”的公允价值，暂无法测算剩余股权的重
估收益，公司财务部门将与有关中介机构就如何确定剩余股权的公允价值（包括但不限于资产评
估）进行沟通，待取得公允价值后对剩余股权进行重新计量。
    以上股权转让收益仅为公司财务部门初步测算，公司将以生效后的《股权转让协议》及相关
后续进展情况进行会计处理，对公司 2016 年度损益的影响数尚存在不确定性，最终会计处理结果
以会计师事务所审计结果为准。公司将及时披露本次股权转让后续进展情况，敬请投资者注意投
资风险。
    3.4.3 截止目前，公司分别收到上海市第一人民中级法院发来的民事诉讼的《应诉通知书》
及相关法律文书。根据《应诉通知书》显示，法院已分别受理原告诉本公司证券虚假陈述责任纠
纷案，累计诉讼请求金额为 13,743.37 万元。公司正与律师等中介机构积极商讨应诉方案。本案
尚未开庭审理，且未来的生效判决结果尚无法定论，目前尚无法预计该事项对公司 2016 年度损益
带来的影响。
    上述因素都可能对公司 2016 年度损益带来重大影响，公司将继续稳步推进移动互联平台建
设，努力实现各项经营业务平稳较快的发展，敬请投资者注意投资风险。
                                                  公司名称     上海大智慧股份有限公司
                                                  法定代表人   张长虹
                                                  日期         2016 年 10 月 29 日
                                        11 / 25
                               2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                              合并资产负债表
                             2016 年 9 月 30 日
编制单位:上海大智慧股份有限公司
                                  单位：元 币种:人民币         审计类型：未经审计
               项目                     期末余额                   年初余额
流动资产：
  货币资金                                749,751,233.35           613,815,258.34
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当                  1,148,409.00         1,560,350.00
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                     64,617,568.17       117,181,116.09
  预付款项                                     24,587,144.02        11,865,478.64
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                      1,740,671.23           233,246.58
  应收股利
  其他应收款                                   30,535,280.03        64,575,961.45
  买入返售金融资产
  存货                                            356,913.53           253,253.54
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                            486,695,644.98         1,116,180,840.26
    流动资产合计                        1,359,432,864.31         1,925,665,504.90
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                        217,720,000.00           217,613,094.80
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                             18,145,784.33             9,665,250.00
  投资性房地产                            160,355,947.47           121,200,521.47
  固定资产                                 69,178,088.80           128,624,990.01
  在建工程                                  4,913,418.73               139,795.16
                                     12 / 25
                             2016 年第三季度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                   61,700,044.10      79,068,017.24
  开发支出
  商誉                                  380,665,106.74         400,577,928.81
  长期待摊费用                            7,936,126.14          11,333,736.15
  递延所得税资产                            469,213.76           1,256,416.43
  其他非流动资产
    非流动资产合计                      921,083,730.07         969,479,750.07
       资产总计                       2,280,516,594.38       2,895,145,254.97
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                              120,238,165.54          75,361,950.69
  预收款项                              102,783,131.86         107,683,627.84
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    7,281.50         828,376.99
  应交税费                                   39,309,957.20      29,422,735.65
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                 53,429,484.71      67,934,341.30
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                        315,768,020.81         281,231,032.47
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
                                   13 / 25
                               2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                           7,331,494.53          9,017,614.90
  其他非流动负债
    非流动负债合计                         7,331,494.53          9,017,614.90
       负债合计                          323,099,515.34        290,248,647.37
所有者权益
  股本                                 1,987,700,000.00      1,987,700,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                             1,125,295,355.90      1,040,518,235.90
  减：库存股
  其他综合收益