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庞大集团2018年年度报告(修订版) 下载公告
公告日期:2019-05-08

公司代码:601258 公司简称:庞大集团

庞大汽贸集团股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、

监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。

立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计了本集团财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

立信会计师认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了庞大集团2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。四、 公司负责人庞庆华、主管会计工作负责人沈宝东 及会计机构负责人(会计主管人员)费香

红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2018年度合并报表实现的归属于上市公司股东净利润为-615,541.02万元。母公司2018年度实现净利润41,623.05万元,加上2017年度未分配利润-53,768.54万元,2018年末可供股东分配的利润-12,145.49万元。因母公司可供股东分配的利润为负,按照《公司章程》等有关规定,公司2018年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。

本利润分配预案尚需公司2018 年度股东大会批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意风险,谨慎投资。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能面对的风险,敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析三、公司关于公司未来发展的讨论与分析(四)可能面对的风险”中相关陈述。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 55

第七节 优先股相关情况 ...... 65

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 66

第九节 公司治理 ...... 73

第十节 公司债券相关情况 ...... 77

第十一节 财务报告 ...... 82

第十二节 备查文件目录 ...... 235

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
证监会、中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
公司、本公司庞大汽贸集团股份有限公司
冀东物贸唐山市冀东物贸集团有限责任公司
斯巴鲁中国斯巴鲁汽车(中国)有限公司
元、万元、百万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币百万元、人民币亿元
报告期内2018年1月1日至2018年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称庞大汽贸集团股份有限公司
公司的中文简称庞大集团
公司的外文名称Pang Da Automobile Trade Co., Ltd
公司的外文名称缩写PD Group
公司的法定代表人庞庆华

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王秀刚杨金艳
联系地址北京市朝阳区王四营乡黄厂路甲3号庞大双龙培训中心四楼北京市朝阳区王四营乡黄厂路甲3号庞大双龙培训中心四楼
电话010-53010230010-53010230
传真010-53010226010-53010226
电子信箱dshmsc@pdqmjt.comdshmsc@pdqmjt.com

三、 基本情况简介

公司注册地址河北省滦县火车站东一公里处
公司注册地址的邮政编码063000
公司办公地址北京市朝阳区王四营乡黄厂路甲3号庞大集团双龙培训中心
公司办公地址的邮政编码100023
公司网址www.pdqmjt.com
电子信箱pdgroup@pdqmjt.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所庞大集团601258-

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名常明、姜巍
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称瑞银证券有限责任公司
办公地址北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心12层、15层
签字的保荐代表人姓名杨艳萍、王欣宇
持续督导的期间至非公开发行股份募集资金使用完毕之日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入42,033,577,98270,485,148,223-40.3766,009,401,206
归属于上市公司股东的净利润-6,155,410,179212,019,317-3,003.23381,694,627
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-6,841,190,863-208,954,843-3,174.00194,667,998
经营活动产生的现金流量净额-12,231,901,289-2,488,872,940-391.461,131,159,904
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产6,415,324,01313,289,025,426-51.7213,011,616,651
总资产32,870,673,96163,530,854,942-48.2670,834,754,981

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)-0.930.001-93,1000.06
稀释每股收益(元/股)-0.930.001-93,1000.06
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-1.04-0.063-1,550.790.03
加权平均净资产收益率(%)-63.161.64减少64.80个百分点3.03
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-67.51-1.59减少65.92个百分点1.54

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入14,123,483,57012,990,188,0009,872,523,9725,047,382,440
归属于上市公司股东的净利润45,797,331212,765,806-492,856,005-5,921,117,311
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润20,583,042-626,218,049-822,085,985-5,413,469,871
经营活动产生的现金流量净额-3,251,370,047-3,509,666,460-3,690,196,154-1,780,668,628

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益84,990,90672,527,87420,717,602
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持16,377,64176,000,60056,517,836
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费44,056,7840
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-172,836,447
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益27,169,811
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-14,038,584-22,333,684
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出24,414,35570,344,373
其他符合非经常性损益定义的损益项目930,342,032处置子公司224,484,05271,584,075
少数股东权益影响额90,06345,943
所得税影响额-200,263,259-6,560,984-9,849,516
合计685,780,684420,974,160187,026,629

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
房屋及建筑物457,350,692449,739,838-7,610,854-26,087,112
合计457,350,692449,739,838-7,610,854-26,087,112

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主营汽车经销及维修、养护业务,属于汽车经销行业。公司代理销售七十余个汽车品牌,车型包括乘用车、微型车、商用车等。公司的主营业务仍以汽车经销和维修养护为主,公司近年来与时俱进、创新经营、深化转型,积极通过管理方式、营销体制、营销模式等方面的转型,使企业向创新服务型汽车经销商转变,从而确保了企业长期可持续、健康发展。

除传统汽车销售和售后维修养护业务外,公司一直加大力度推广汽车金融、保险、精品、二手车、延保、会员等增值业务,增加新的利润增长点;另外,公司在经营模式和经营业态上也做出较大改变,除传统的品牌4S店模式外,还积极利用自身优势发展汽车超市,将其作为品牌4S店的有益补充。另外公司还发展了上门保养、叮叮约车、叮叮泊车等互联网创新业务,同时,公司的石墨烯机油销售业务也在稳步发展,上述创新业务为公司的未来可持续性发展奠定了良好基础。

2018年,我国汽车产业面临较大的压力,产销增速低于年初预计,行业主要经济效益指标增速趋缓,增幅回落。据中国汽车工业协会统计分析,2018年,汽车产销分别完成2780.9万辆和2808.1万辆,产销量比上年同期分别下降4.2%和2.8%。乘用车产销分别完成2352.9万辆和2371万辆,比上年同期分别下降5.2%和4.1%;商用车产销分别达到428万辆和437.1万辆,比上年同期分别增长1.7%和5.1%,增速分别回落12.1个百分点和8.9个百分点。

传统汽车经销模式下,经销商的主要经营业态是品牌4S店模式,其主要盈利构成是销售利润、厂家返利、售后维修收入、其它增值服务收入等。近年来,汽车行业增速持续放缓,单纯依靠新车销售已难以满足汽车经销商的盈利需求,转变观念、转型升级,大力发展售后维保业务及增值服务已经成为汽车经销商的共识。售后维保业务及增值服务毛利率高,且对行业增长和生产厂家的依赖性低,从目前来看,售后维保业务及增值服务对大部分汽车经销商的毛利贡献已经超过新车销售。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

货币资金2018年12月31日余额为人民币67.94亿元,较2017年12月31日减少66.32%,主要是本年度本公司经营活动现金流入减少及债务偿付支出所致;

存货2018年12月31日余额为人民币34.13亿元,较2017年12月31日减少58.52%,主要是本年度本公司整车采购不足所致;

应付票据及应付账款2018年12月31日余额为人民币59.75亿元,较2017年12月31日减少77.52%,主要是本公司银行承兑汇票到期兑付所致。

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、网点规模和品牌资源

公司是国内网点规模较大、代理品牌最多的汽车经销商,其强大的网点规模和品牌资源为公司在汽车超市、平行进口、上门保养、汽车电商等业务发展方面提供了得天独厚的优势。同时,品牌资源的多样化和网点规模优势,降低了对单一品牌和区域的依赖性,提高了公司整体的抗风险能力。

2、新能源汽车业务

公司是目前国内最大的新能源汽车经销服务商。公司在新能源汽车销售服务领域介入最早、布局最广、代理品牌最多、销量最大,借助新能源汽车在未来几年的高速发展趋势,公司着力实施新能源平台化战略,快速扩张经销网络和代理品牌,稳健推进新能源服务领域,逐步扩展新能源经销网络,实现品牌多元化发展,使新能源汽车业务为公司的持续性发展贡献更大的利润。

3、创新业务发展

随着行业政策的推进和市场形势的变革,公司结合自身发展战略,充分发挥自身优势,率先在行业内拓展平行进口、上门保养、叮叮约车、叮叮泊车等业务。公司是目前国内最大的平行进口汽车经销商,平行进口汽车业务已经成为公司重要的利润贡献来源;借助互联网的高速发展,充分发挥公司的线下资源优势,公司相继推出了上门保养、叮叮约车、叮叮泊车等OTO业务,上述创新业务是公司从销售向服务延伸的具体应用,有利于公司的可持续性发展。

4、公司的土地资源

截至2018年12月31日,公司无形资产为432,640.20万元,主要为土地使用权。公司的营业网点主要在自有土地上建设,虽然短期内造成资金沉淀、费用增加的负担,从财务报表上对公司业绩造成一定的影响,但随着土地升值,公司的实际资产价值快速增加,使公司经营的安全性得到很大提升,长期来看公司的土地资源有利于降低企业经营成本,充分发挥资产效益,有利于公司的长期发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司主营业务为汽车经销及维修、养护业务。截至报告期内,年度经营业绩内严重受损。2018年度,受市场环境波动较大及公司立案调查事件持续发酵等因素影响,公司经营面临前所未有的压力与挑战,部分金融机构对公司采取了一系列紧缩信贷措施,公司资金紧张的情况进一步加剧,严重影响公司的正常经营。面对如此严峻的形势和困难的环境,报告期内,公司董事会及管理层积极研究应对方案及措施,积极协调金融机构和厂家关系,努力寻求政府、金融机构、厂家等的支持,在困境中求稳定,求生存,通过全体干部员工的拼搏和努力,风险化解稳步推进,各项工作逐步恢复。

公司及时向唐山市河北省政府求助,政府支持化解庞大金融风险工作启动1、针对公司面临流动性短缺的现状,唐山市委、市政府及河北省委省、政府高度重视,并经国家银保监会郭树清主席和国家证监会的同意,庞大集团债务风险化解工作会议于9月28日召开,组建了全国金融债委会,并下发了会议纪要,

2、为加快落实《庞大集团债务风险化解有关工作会议纪要》精神,唐山市政府于10月18日召开了专题会议,就唐山市内主要债权银行支持庞大集团债务风险化解工作进行研究部署。

3、10月24日,主席行民生银行主持召开了庞大集团金融债委会第一次主席团会议,为进一步开展庞大集团债务风险化解相关工作,落实《庞大集团债务风险化解有关工作会议纪要》精神,统一了思想和行动,进一步强调各债权人不得单独采取诉讼或查封、扣押、冻结资产等措施,要求各债权人尽快恢复授信敞口,落实融资方案。截至目前,按照银保监会的要求,各主要银行金融机构债权人,都能做到不停贷、不断贷,执行两年缓冲期和停止罚息的规定。

截至2018年12月31日,按照上述三个会议的精神,庞大集团积极开展自救,切实履行主体责任,不等不靠,主动作为,在稳定职工队伍,改善经营管理,加强与各债权人机构和厂家的沟通、争取理解和支持等方面做了多方面的工作。

主营业务分析公司2018年营业收入为420.34亿元,较上年同期下降40.37%;营业成本为417.63亿元,较上年同期下降34.72%;财务费用16.69亿元,较上年同期减少0.40亿元。

由于报告期内公司资金紧张,采购量资金不足严重影响公司采购及销售,因公司采购量不足,为达成厂家年度内各项考核指标,无法足额取得厂家优惠政策和返利支撑,2018年度公司实现销量25.19万辆,较上年同期减少22.98万辆,同时公司急于变现库存,部分库龄较长车辆只能折价销售,导致经营成本上升毛利下降。

此外,公司在2018年度因资金紧张导致融资金额下降,融资成本上升,财务费用增加。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司持续性的整合业务网点、调整品牌结构,截至2018年12月31日,公司于中国 28 个省、市、自治区及蒙古国拥有806家经营网点,较上年末减少229家。前述806家经营网点中包括659家专卖店(其中 4S店563家)和83家汽车超市和64家综合市场。

公司2018年度工作主要体现在以下几方面:

(一)主动适应新常态,努力完成各项目标任务

2018年,公司实现销售收入420.34亿元,同比下降40.37%。乘用车、微型车方面,单品牌销量超过3万辆的品牌有:上汽通用五菱(含宝骏品牌)3.69万辆、一汽大众3.52万辆;奔驰、雷克萨斯、福建奔驰、一汽丰田、东风本田、克莱斯勒等品牌销售均有所下降。公司商用车业务在2018年度总计销量1.21万辆,销售下降幅度较大。

2018年,各销售大区、各职能部门、各管理公司在集团的坚强领导下,在艰难中求稳定,在困境中求生存,不等不靠,积极挽救困局,努力恢复经营工作。

(二)积极化解经营风险,寻求新的发展。

在错综复杂的国际国内金融环境下,集团公司面临严峻的经营形势,迎难而上,不畏艰险,开展各项自救措施,积极化解各种经营风险。 2018年9月28日,为了贯彻党中央、国务院关于防范化解金融风险、支持实体经济发展的决策部署和文件精神,经中国银保监会郭树清主席同意,在中国银保监会、河北省人民政府及省银监会的指导下,组织召开了庞大集团债务风险化解暨组建全国金融债委会工作会议。

2018年12月21日, 庞大集团全国债权人委员会第二次会议召开,会议对前一阶段的工作进行了总结,指出工作中存在的问题,并就下一阶段的工作对各债权机构、河北省和唐山市政府等相关部门、庞大集团提出了具体要求。

在各级政府及各有关部门的大力支持和帮助下,庞大集团风险化解工作已经取得了阶段性成果。我们认为公司将分三个阶段才能真正走出困境:一是危机化解阶段,主要是各级政府及相关部门的支持、各级银行监管部门的支持和司法机关的保护;二是“三恢复”阶段,重点是恢复信心、恢复资金,恢复经营,这是整个风险化解最为关键的阶段;三是重整提升阶段,通过两年时间,努力打造一支新队伍和新庞大。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入42,033,577,98270,485,148,223-40.37
营业成本41,762,631,60963,970,406,542-34.72
销售费用1,586,434,7072,288,239,711-30.67
管理费用2,011,077,3751,865,452,9687.81
研发费用-
财务费用1,669,405,3481,709,453,534-2.34
经营活动产生的现金流量净额-12,231,901,289-2,488,872,940-391.46
投资活动产生的现金流量净额3,166,117,627401,743,449688.09
筹资活动产生的现金流量净额-4,094,658,399-948,452,463-331.72

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

公司2018年度实现营业收入42,033,577,982元,较上年同期下降40.37%,营业成本41,762,631,609元,较上年同期下降34.72%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
汽车销售3,477,3123,739,370-7.54-43.25-36.68减少11.16个百分点
售后服务439,038349,46920.40-26.04-20.62减少5.43个百分点
其它收入287,00887,42469.54-12.2870.42减少14.78个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
商用车245,050245,504-0.19-63.59-62.76-2.25
乘用车3,053,1223,313,633-8.53-39.19-31.56减少12.10个百分点
微面175,308194,623-11.02-58.99-51.21减少17.72个百分点
其他车型3,8323,6125.73-40.55-39.71减少1.3个百分点
汽车销售小计3,477,3123,739,370-7.54-43.25-36.68减少11.17个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境内业务4,203,3584,176,2630.64-40.37-34.72减少8.6个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品销售量库存量销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
整车251,94412,787-47.70-68.97

产销量情况说明无

(3). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比上年同期金额上年同期占总成本期金额较上情况
例(%)本比例(%)年同期变动比例(%)说明
汽车销售商品采购和服务3,739,37089.545,905,48792.32-36.68整车销售下降
售后服务商品采购和服务349,4698.37440,2536.88-20.62整车销售下降
其它服务87,4242.0951,3000.8070.42其他收入增加
合计4,176,2631006,397,040100.00-34.72
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
商用车商品采购和服务243,8415.84659,24410.31-63.01整车销售下降
乘用车商品采购和服务3,297,29478.954,841,35275.68-31.89整车销售下降
微面商品采购和服务194,6234.66398,9006.24-51.21整车销售下降
其他车型商品采购和服务3,6120.095,9910.09-39.71整车销售下降
汽车小计商品采购和服务3,739,37089.545,905,48792.32-36.68
售后服务商品采购和服务349,4698.37440,2536.88-20.62整车销售下降
其他业务服务87,4242.0951,3000.8070.42其他收入增加
合计4,176,263100.006,397,040100.00-34.72

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用前五名客户销售额114,583.04万元,占年度销售总额2.73%;其中前五名客户销售额中关联方销售额19,516.26万元,占年度销售总额0.46 %。

前五名供应商采购额1,637,032.64万元,占年度采购总额50.27%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用√适用 □不适用

报告期内,公司的管理费用、财务费用中利息支出金额同比有所增长,其中利息支出增长主要原因为公司受被立案调查事件影响以来,公司融资成本大幅增长,管理费用的增加主要是因为限制性激励股票成本的增加所致,三项费用总计为526,691.74万元,同比下降10.17%。

4. 研发投入研发投入情况表□适用 √不适用情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用

报告期内,公司经营活动产生的现金流净额为-12,231,901,289元,同比减少9,743,028,349元,主要是因为购买整车款支出多于销车收回款;投资活动产生的现金流量净额为3,166,117,627元,同比增加2,764,374,178元,主要原因是处置资产及部分子公司股权;筹资活动产生的现金流量净额为-4,094,658,399元,同比减少3,146,205,936元,主要原因为融资款项流入的减少及偿还债务支付的现金增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

截至2018年12月31日,公司营业外收入为61,335,145元,其中无法支付的款项28,559,526元,主要为无法支付的款项转入营业外收入。公司营业外收入的可持续性存在不确定性。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
总负债26,389,980,32480.2850,143,002,88478.93-47.37主要为金融机构借款及票据的归还
所有者权益6,480,693,63719.7213,387,852,05821.07-51.59主要是本年度亏损导致
总资产32,870,673,961100.0063,530,854,942100.00-48.26

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用截至2018年12月31日,公司总资产32,870,673,961元,净资产6,480,693,637元,营业收入42,033,577,982元,净利润-6,172,406,961元。资产中:(1)受限货币资金5,921,193,172元,由于集团的客户采用银行消费信贷方式购车,本集团需要为客户的消费信贷向银行提供担保而存放在银行的保证金、质押获取借款、承兑汇票保证金、保险保证金、司法冻结;(2)受限存货815,395,314元,主要为以存货作为质押,用于取得短期借款和开具银行承兑汇票;(3)受限的固定资产460,606,455元,本集团以固定资产作为抵押,用于取得短期借款和开具银行承兑汇票;(4)受限的无形资产1,241,388,887元,主要是以无形资产作为抵押,用于取得短期借款和开具银行承兑汇票;(5)在建工程及投资性房地产,主要是以41,564,300元,资产作为抵押,用于取得短期借款和开具银行承兑汇票。

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用请参考本节关于行业格局和趋势的描述。

零售行业经营性信息分析1. 报告期末已开业门店分布情况√适用 □不适用

地区经营业态自有物业门店租赁物业门店
门店数量建筑面积 (万平米)门店数量建筑面积 (万平米)
东北汽车专卖店及其他58246,7141735,038
华北汽车专卖店及其他3451,133,276200432,223
华东汽车专卖店及其他1982,2053775,836
华南汽车专卖店及其他34,0001054,622
华中汽车专卖店及其他943,7352054,370
西北汽车专卖店及其他41212,1402689,919
西南汽车专卖店及其他827,9741949,398
其他汽车专卖店及其他11,08700

2. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截至到报告期末,公司共拥有127家直属分支机构和1,214家子公司,其中全资子公司为1,191家,控股子公司为23家。此外,全资子公司下设分支机构合计337家,控股子公司分支机构3家;参股公司20家。

2018年末,本公司全资子公司为1,191家,控股子公司为23家,投资额为888,651.11万元;参股公司20家,投资额为49,865.65万元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用持有非上市金融企业股权情况:

所持对象名称最初投资金额(元)占该公司股权比例(%)期末账面价值(元)报告期损益(元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目
国开厚德(北京)投资基金有限公司60,000,0001.7460,000,0001,031,0570可供出售金融资产
合计60,000,000/60,000,0001,031,0570/

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

公司名称出售资产类型出售比例%剩余比例%
赤峰市庞大之星汽车销售服务有限公司股权100.000.00
德州市庞大之星汽车销售服务有限公司股权100.000.00
唐山市庞大之星汽车销售服务有限公司股权100.000.00
邯郸市庞大乐业汽车销售服务有限公司股权100.000.00
济南庞大之星汽车销售服务有限公司股权100.000.00
利星行(秦皇岛)汽车销售有限公司股权45.000.00
利星行(淄博)汽车销售有限公司股权45.000.00
利星行(滨州)汽车销售有限公司股权45.000.00
廊坊利星行汽车销售有限公司股权45.000.00
利星行(沧州)汽车销售有限公司股权45.000.00
北京庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司股权100.000.00
山东庞大兴业汽车销售服务有限公司股权100.000.00
济南庞大一众汽车销售服务有限公司股权100.000.00
济南庞大龙丰汽车销售有限公司股权100.000.00
济南中冀斯巴鲁汽车销售有限公司股权100.000.00
石家庄广顺汽车贸易有限公司股权100.000.00
沈阳鸿誉新辉汽车销售服务有限公司股权100.000.00
石家庄弘丰行汽车销售服务有限公司股权100.000.00
青岛庞大投资有限公司股权100.000.00

公司及公司的全资子公司洛阳庞大乐业汽车销售服务有限公司2018年5月14日与广汇汽车签署《收购协议》,拟转让公司及洛阳奔驰合计直接或间接持有的公司下属五家子公司赤峰奔驰、德州奔驰、唐山奔驰、邯郸奔驰及济南奔驰的100%股权,现交易已完成,广汇汽车即间接持有上述公司的100%股权。

公司与天津中原星投资有限公司于2018年6月25日签署《股权转让协议书》,约定本公司拟将所持有的转让本公司持有的利星行(秦皇岛)汽车销售有限公司45%的股权、利星行(淄博)汽车销售有限公司45%的股权、利星行(滨州)汽车销售有限公司45%的股权、廊坊利星行汽车销售有限公司45%的股权、利星行(沧州)汽车销售有限公司45%的股权各45%的股权出售给天津中原星,交易已完成,本公司将不再持有各上述各公司的股权。

公司与中升(大连)集团有限公司于2018年8月9日签署《合作框架协议》,拟向大连中升或其指定的关联公司转让公司合计直接或间接持有的公司下属九家子公司北京庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司、山东庞大兴业汽车销售服务有限公司、济南庞大一众汽车销售服务有限公司、济南庞大龙丰汽车销售有限公司、济南中冀斯巴鲁汽车销售有限公司、石家庄广顺汽车贸易有限公司、沈阳鸿誉新辉汽车销售服务有限公司、石家庄弘丰行汽车销售服务有限公司及青岛庞大投资有限公司的100%股权;同时,公司拟促使其实际拥有并控制的四家全资子公司唐山雷萨、石家庄雷萨、大庆雷萨及济南奔驰向大连中升指定的关联公司转让该等公司的非流动资产。现交易已完成,本公司将不再持有上述九家子公司的股权及其所控制的四家子公司的非流动资产。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用主要子公司

单位:元

中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司庞大乐业租赁有限公司
所处行业汽车销售汽车销售、其他
主要产品或服务进口斯巴鲁汽车销售和养护服务汽车融资租赁业务
持股比例100%100%
注册资本700,000,0002,916,670,000
总资产1,473,902,223.548,198,926,118.98
净资产1,097,500,797.073,665,546,782.97
营业收入1,686,930,201.02354,322,340.17
净利润-5,802,937.1671,082,794.70

参股公司

被投资的公司名称主要业务占被投资公司的权益比例(%)
沧州信运行汽车销售服务有限公司广汽丰田品牌汽车50.00
南昌盛源领航投资有限公司房地产开发及经营50.00
保定驰奥汽车销售有限公司奥迪品牌汽车49.00
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司北汽新能源汽车49.00
郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司汽车租赁49.00
沈阳庞大学成房地产开发有限公司房地产开发及经营49.00
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司奥迪品牌汽车45.00
潍坊和泰同辉汽车销售服务有限公司奥迪品牌汽车45.00
烟台威狮汽车销售服务有限公司东风标致品牌汽车45.00
斯巴鲁汽车(中国)有限公司斯巴鲁中国地区业务管理40.00
沈阳庞大置业有限公司房地产开发及经营30.00
陕汽新疆汽车有限公司汽车生产19.99
廊坊金汇颐贸易有限公司汽车及配件20.00
北京酷车易美网络科技有限公司技术推广服务12.50
北京东日旧机动车经纪有限责任公司旧机动车经纪业务10.00
河北隆运网络科技有限公司信息技术管理咨询10.00
河北快运集团有限公司货运5.27
石家庄内陆港有限公司仓储2.48
国开厚德(北京)投资基金有限公司无证券业务的投资管理、咨询1.74
北京新能源汽车股份有限公司北汽新能源汽车0.38

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、我国乘用车市场经过30年的快速发展,得益于汽车售价的下降和居民可支配收入的提高,现已经成为世界汽车销量最大的市场,但行业增速也逐渐减缓,开始进入普及后期。

通过分析美国乘用车市场的数据,在1960年之前,美国乘用车销售保持快速增长,之后增速明显放缓,开始进入普及后期。从1960年到2000年,美国千人保有量从400提高到800,年复合增速为2.4%。

从国外乘用车发展经验来看,普及后期的特点主要有:增速减缓,千人保有量缓慢增加;与宏观经济相关性提高,周期属性增强;持续较长时间。所以,我国目前的乘用车销量仍有向上空间,但是增速将会趋缓,我们预计未来5-10年将会保持1%-3%左右的复合增速。

总结:2018年乘用车产销量负增长是在消费提前透支下的回落。从中长期看,我国乘用车的发展前景仍然比较乐观,其有利因素是:

潜在需求仍然很大、国民可支配收入稳步增长、金融政策稳定等等。

2、我国商用车市场经历了2016、2017两年高速增长之后,2018年增幅明显放缓。从长期趋势来看,随着经济增速的下移,以及产业结构调整,商用车总量增长的规模比较有限,但是,在物流需求及法规升级的双轮驱动下,商用车将开启一个高质量的发展阶段。

总结:2018年商用车产销量微增长是在2017年增速过猛前提下的回落。从中长期看,我国商用车的发展前景仍然比较乐观,其有利因素是:基础建设投资有望增速回升、蓝天保卫战促进增长、金融政策稳定等等。

3、新能源汽车方面2008年底,国家财政部、科技部、发改委和工信部四个部委就联合启动了“十城千辆”节能与新能源汽车示范工程,计划通过提供财政补贴,用三年左右的时间,每年发展10个城市,每个城市推出1000辆新能源汽车示范运行。这是国家早期推广新能源汽车的一大举措,各部门与示范运营城市也纷纷投入其中。

2008年至今,国家出台了大量的新能源汽车鼓励和规范政策,仅2017年1-10月,就出台32项新能源汽车相关政策(包括征求意见稿5项),涉及到宏观、补贴、基础设施、安全管理、技术研发、智能网联等诸多方面。 新能源汽车的发展事关我国能源安全、环境保护、汽车产业换道超车的国家战略。根据《汽车产业中长期发展规划》,到2020年,新能源汽车年产销达到200万辆;到2025年,新能源汽车占汽车产销20%以上,预计600万量。

总结:我国的新能源汽车将会以每年50-80万量的速度增长,年复合增长率在50-70%,但随着保有量基数的逐步增大,会回落到20%左右。

综上分析,新能源汽车已经成为我国的国家战略,同时也形成了一个涵盖产业总体规划、企业投资和准入、购置补贴、使用优先、充电基础设施建设、税费减免等立体化的综合政策体系。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

未来几年,公司将持续坚持“创新型综合服务商”的战略部署,具体方向如下:

1、坚持提升增值服务与售后维修养护业务

随着传统汽车销售盈利能力的日益减弱,汽车后市场维修养护服务和其它增值业务将愈加成为汽车经销商的重要利润来源。未来公司将继续多措并举,继续提升售后维修养护业务和增值服务水平,扩大售后维保业务及增值服务在整体营业收入中占比;继续加强二手车线上线下业务的开展,集团正逐步与58等二手车电商取得进一步合作,未来将随着二手车业务的全面拓展,形成汽车后市场增值业务发展的长效机制,提升企业综合收益率。

2、坚持新能源汽车战略

随着《关于免征新能源汽车车辆购置税的公告》《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》等一系列政策的出台,国家大力支持新能源汽车发展的趋势不变。目前来看,新能源汽车增长迅速、盈利稳定的优势将继续存在,未来公司将从品牌授权、网络建设等方面继续加大新能源汽车的发展力度,将继续保持中国最大新能源汽车经销服务商的地位。

3、坚持创新汽车销售模式,利用自身优势拥抱互联网时代

当今市场经济体系中,“互联网+”或“+互联网”已成为不可阻挡的潮流,且深刻影响着各个行业。公司的电商平台将重新定位和升级,发挥更大的作用;公司也应该发挥线下的网络和品牌资源优势进行线上合作,特别是在汽车后市场和增值服务业务领域可为客户提供广泛、快捷、有效的服务,建立更广阔的客户资源;同时,公司将继续加强上门保养、叮叮约车、叮叮泊车等项目建设,建立多元化的互联网出行服务平台,创新发展新兴战略项目。

4、坚持深化管理水平,不断完善公司治理

不断提升公司管理水平,不仅是增强企业运作效率的必要手段,也是企业维持长期、健康、稳定发展的重要保证,面对快速多变的市场环境,公司将不断完善公司治理水平:营销管理上,公司将区域整合与品牌管理有效结合,充分发挥1 + 1 >2的作用;另外,公司将继续加强在人力资源管理、信息管理、预算管理、内控管理等各个方面的建设,使公司能够持续健康的发展。(三) 经营计划√适用 □不适用

公司根据经济政策调整和行业市场环境变化,结合公司发展战略以及自身实际情况,将2019年确定为“重塑年”,在新的一年里我们需要着重做好以下几方面工作:

1、盘活资产,从“规模化”经营向以“强服务、增效益”转型

公司以强调资产规模过渡到以提升资金使用效率为中心,根据资产闲置状况,因地制宜的通过出租、出售、转型、合作开发等不同方式盘活闲置资产,加快资金回笼提高效益,从注重“规模化经营”向以“强服务、增效益”转型。

2、调整布局,实现从品牌、网络、渠道多角度战略提升

2019年度,公司计划对品牌代理、网络分布、业务结构进行调整,对没有发展前景的品牌进行淘汰,尽快采取关停并转等措施止损,坚决杜绝出现亏损店面。结合品牌特性合理分布网络,包括中低端品牌下沉到四、五线城市,大力开展金融、保险等轻资产业务,以及后市场维修、保养服务。中高端品牌仍以一、二、三线城市为主,稳定原有品牌授权的同时继续争取新的中高端品牌授权,拓展高端品牌盈利网络。

3、 升级新能源与新零售计划,积极推进新型业务的开展

由互联网思维带来的汽车流通市场的新零售变革,致力打造创新型综合服务企业是我们一直以来不变的信念。2019年,公司将继续积极推进线上线下合作,积极参与新零售业务开展;推进网约车、分时租赁、上门保养、叮叮泊车、旅游房车等新型业务;大力开展新能源汽车销售及服务;继续做好平行进口汽车的销售业务。

4、 广开融资渠道,加快资金周转,解决资金紧张局面

面对国内金融市场的变化,结合公司实际,2019年,公司将采取以下几项措施,尽快缓解资金紧张的不利局面:

1)、积极协调厂家关系和金融机构关系,不等不靠,主动出击,在稳定原有融资渠道的同时努力开拓新的融资渠道;加速恢复公司授信额度,真正化解庞大集团当前的资金危机,恢复正常经营。

2)、加快资产盘活,实现轻资产运营。集团公司经过几年的战略扩张,已经积蓄了大量的资产,包括土地、店面、售后维修设备、办公家具、设备等。这些资产既是财富也是包袱,今年我们更要努力加快资产盘活。通过关停并转等手段,使资产、利润达到最大化。

3)、多种方式保障正常经营。尽快处理超期库存,降低库存系数,积极采取各种促销方式,加快资金周转,自主恢复经营的同时还要协调厂家返利到账时间。

5、优化管理架构,落实目标管理责任制,向管理要效益

管理部门结构要根据情况及时调整、优化,解决头重脚轻问题。管理层、员工队伍均要实现年青化、专业化和忠诚化。要研究新型经营者与投资者的关系,要研究如何让经营者甘心情愿在公司工作和个人的职业发展。建立“人才保护”机制,合理调整经理以上经营者的薪酬体系和奖惩办法。

完善对标机制,公司内部、外部都要对标,年度也要对标,同时要奖惩到位,建立健全考评体系。实行KPI绩效考核,对经营管理者实行月、季、年度业绩考核;同城同行业对标,横向对比,加强奖惩手段;经营者与管理者采取分润方式,实现效益与个人收入挂钩;优化管理制度,建立科学、透明、公正的奖惩制度,充分发挥薪酬的激励作用,形成良性的、公平的竞争机制。

6、完善治理机制,打造有超强凝聚力的团队

加强党组建设,充分发挥纪检、监察部门对党员干部的监督及领导作用。公司进一步完善治理机制,加强机构建设,强化执行力。使公司形成上下一心、聚精会神、具有超强凝聚力的团队,一起团结在集团公司董事会周围,共同努力,实现集团的长远目标。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

根据公司经营特点及相应情况,公司可能面临的风险如下:

1、根据公司经营特点及所述数据,公司目前面临的经营风险:

1、经济周期及市场需求变化引致的销售风险

汽车产品的消费者对价格变动、自身收入水平等因素变化具有较强的敏感性。因此,我国宏观经济的周期性、地方经济发展水平、个人收入的波动等都将对公司的产品销售和定价产生影响,为公司销售收入带来一定的风险。

2、产业集中度提高、市场竞争进一步加剧的风险

目前,我国汽车销售行业市场集中度仍然较低。公司虽为集团化公司,体量较大,但占全年销售整体数据来看,甚是微薄。集约化、规模化将成为我国汽车销售行业发展的必然趋势。随着行业整合的不断深入,产业集中度提高,汽车经销市场竞争将进一步加剧,从而对公司的利润水

平、未来发展方向产生影响。

此外,上游汽车生产行业市场化程度不断提高,日益激烈的竞争使行业利润率有下降趋势。上游行业利润下降也将使处于下游的汽车销售行业面临利润下降的风险。

3、品牌授权合同到期后不能续签的风险

根据《汽车品牌销售管理实施办法》,经销商必须获得汽车供应商的授权,才能开展除专用作业车之外的汽车销售活动。公司虽与汽车供应商保持多年的良好合作关系,鉴于目前汽车供应

商的品牌授权的期限为1-5年不等,加之公司2018年度销售严重下滑,授权合同有效期满后,公司能否继续获得汽车供应商的授权存在一定的不确定性。

4、产业政策变动的风险

未来,国家汽车产业政策、汽车环保政策、汽车金融政策及相关制度存在修订或调整的可能,公司业务将面临产业政策变动的风险。

5、汇率波动风险

公司的斯巴鲁、汽车平行进口业务,都与汇率市场的变化紧密相关,特别是平行进口汽车业务。汇率变化存在很大的不确定性,因此,汇率波动给公司造成的损益风险依然存在。

6、外交争端引起的销售风险

公司的乘用车销售业务中,日系车、韩系车品牌占有较大比重。虽近年公司持续调整品牌结构、丰富乘用车代理品牌的国别来源,但仍然不排除会受到类似 “钓鱼岛事件”、“萨德事件”等由于外交争端引起的抵制消费,公司在汽车销售上很可能会受到不利影响。

7、库存积压或减值风险

2018年,汽车行业整体经济运行增速放缓,主要经济指标增幅回落。汽车经销商的库存压力较去年有所增长,2018年,受市场总需求放缓等因素影响,汽车经销商的库存压力持续存在。由于汽车经销商一般需在采购车辆后再进行销售,购销之间存在一定的时滞,因此经销商的存货规模相对较大,如果库存的车辆无法及时实现销售,可能造成存货的积压,存在一定的存货积压或减值风险,从而引起资金占用、财务费用增加的风险。(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2013年9月17日,公司召开的2013年第一次临时股东大会对《公司章程》中的利润分配政策进行了修订。根据《公司章程》第八章第一百三十七条的规定,公司利润分配政策为“公司实行连续稳定的利润分配政策,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展;公司优先采用现金分红的利润分配方式,每年按当年实现的公司可分配利润的规定比例向股东分配股利”。《公司章程》还规定“公司采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在公司当年盈利且公司累计未分配利润为正数的前提下,公司每年度至少进行一次利润分配。”

经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2018年度合并报表实现的归属于上市公司股东净利润为-615,541.02万元。母公司2018年度实现净利润41,623.05万元,加上 2017年度未分配利润-53,768.54万元,2018年末可供股东分配的利润-12,145.49万元。因母公司可供股东分配的利润为负,按照《公司章程》等有关规定,公司2018年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年0000-6,155,410,1790
2017年0000212,019,3170
2016年0000381,694,6270

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争庞庆华、17名自然人股东(即杨家庆、郭文义、王玉生、杨晓光、裴文会、贺立新、克彩君、李金勇、贺静云、武成、李墨会、许志刚、孙志新、李绍艳、李新民、刘斌、蒿杨17名持有本公司股份的自然人股东)、庞庆华控制的其他企业。不会在中国境内和/或境外单独或与其他自然人、法人、合伙或组织,以任何形式,包括但不限于联营、合资、合作、合伙、承包、租赁经营、代理、参股或借贷等形式,以委托人、受托人身份或其他身份直接或间接投资、参与、从事及/或经营任何与公司及/或其附属公司的主营业务相竞争的业务,但下列情况除外:1)如果庞庆华先生、庞庆华控制的其他企业、17名自然人股东获得或发现与公司及/或其附属公司的主营业务相竞争或可能构成竞争的业务机会,其已经根据《避免同业竞争协议》将该业务机会向公司通报而公司放弃该业务机会的优先权,且非上市集团最终没有以更优越的条件从事该项业务;2)第三方首先向公司及/或其附属公司提出要约,经过充分商讨后公司的董事会或股东会批准公司及/或其附属公司不计划投资或从事或参与该项业务计划,并向庞庆华先生和/或17名自然人股东和/或庞庆华控制的其他企业做出书面确认,且非上市集团最终没有以更优越的条件从事该项业务。长期
解决关庞庆华、17名自然人股东(即不就公司与本人/本公司或附属公司相关的任何关联
联交易杨家庆、郭文义、王玉生、杨晓光、裴文会、贺立新、克彩君、李金勇、贺静云、武成、李墨会、许志刚、孙志新、李绍艳、李新民、刘斌、蒿杨17名持有本公司股份的自然人股东)、庞庆华控制的其他企业。交易采取任何行动,故意促使公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果公司必须与本人/本公司或附属公司发生任何关联交易,则本人/本公司承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行,且遵守法律法规及公司章程规定的回避要求。本人/本公司及附属公司将不会要求或接受本公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。本人/本公司及附属公司将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议。本人/本公司承诺将不会向公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。如果本人/本公司违反上述声明、保证与承诺,本人/本公司同意给予公司赔偿。
与股权激励相关的承诺股份限售限制性股票激励对象限制性股票授予后即行锁定,自授予之日起12月内为锁定期,在锁定期内限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务。限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日止,最长不超过5年

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

√适用 □不适用

立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计了财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了庞大集团2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2017 年,财政部陆续修订《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等准则(以下简称“新金融工具准则”),自2018年1月1日起在境内外同时上市的企业,以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业施行,自2019年1月1日起在其他境内上市企业施行。

公司执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响:资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

√适用 □不适用公司已经与安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)进行了有效沟通,新聘任的立信会计师事务所(特殊普通合伙)得到了安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的认可。

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

原聘任现聘任
境内会计师事务所名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬520520
境内会计师事务所审计年限111
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)280

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

考虑公司业务发展和更好的推进审计工作的开展,经综合评估,公司聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务报告及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
中国重汽集团济南卡车股份有限公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华诉讼买卖合同纠纷67,071,157.000审理阶段尚未确定
中国重汽集团济南卡车股份有限公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华诉讼买卖合同纠纷52,974,306.000审理阶段尚未确定
中国银行股份有限公司石家庄裕华支行石家庄运输集团公司庞大汽贸集团股份有限公司仲裁借款合同纠纷50,276,811.300审理阶段尚未确定
中国重汽集团济南卡车股份有限公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华诉讼买卖合同纠纷45,939,605.000审理阶段尚未确定
中国重汽集团济南卡车股份有限公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华诉讼买卖合同纠纷42,361,075.000审理阶段尚未确定
中国重汽集团济南卡车股份有限公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华诉讼买卖合同纠纷38,856,435.000审理阶段尚未确定
中国重汽集团济南卡车股份有限公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华诉讼买卖合同纠纷35,355,273.000审理阶段尚未确定
光大金融租赁股份有限公司庞大乐业租赁有限公司庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华诉讼融资租赁合同纠纷27,659,310.010审理阶段尚未确定
中国重汽集团济南卡车股份有限公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华诉讼买卖合同纠纷21,137,799.000审理阶段尚未确定
光大金融租赁股份有限公司庞大乐业租赁有限公司庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华诉讼融资租赁合同纠纷11,285,440.520审理阶段尚未确定
中机国能融资租赁有限公司庞大汽贸集团股份有限公司唐山市冀东物诉讼融资租赁合同纠纷18,469,790.450审理阶段尚未确定
贸集团有限责任公司、庞庆华
郑超、刘晓勇锡林浩特市庞大广龙汽车销售有限公司陕西重型汽车有限公司诉讼买卖合同纠纷18,834,562.00审理阶段尚未确定
董力群庞大汽贸集团股份有限公司诉讼股权合同纠纷13,897,047.00审理阶段尚未确定
潘洪雷广州市庞大商务服务有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司、山东益通安装有限公司诉讼建筑工程合同纠纷10,214,927.03审理阶段尚未确定
交银金融租赁有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司诉讼融资租赁合同纠纷89,821,220.270审理阶段尚未确定
交银金融租赁有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司诉讼融资租赁合同纠纷53,750,909.380审理阶段尚未确定
交银金融租赁有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司诉讼融资租赁合同纠纷48,524,008.780审理阶段尚未确定
交银金融租赁有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司诉讼融资租赁合同纠纷47,957,789.460审理阶段尚未确定
交银金融租赁有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司诉讼融资租赁合同纠纷45,737,801.200审理阶段尚未确定
交银金融租赁有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司诉讼融资租赁合同纠纷44,960,610.170审理阶段尚未确定
交银金融租赁有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司诉讼融资租赁合同纠纷42,808,667.980审理阶段尚未确定
交银金融租赁有限责任公司庞大汽贸集团股份有限公司庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司诉讼融资租赁合同纠纷34,004,911.900审理阶段尚未确定
山重融资租赁有限公司天津市宽广物流商贸有限公司张广文、邱慧、庞大汽贸集团股份有限公司、天津市冀东汽车贸易有限公司、庞大乐业租赁有限公司诉讼融资租赁合同纠纷10,683,760.000审理阶段尚未确定
中国银行股份有限公司烟台分行烟台中冀汽车销售有限公司庞大汽贸集团股份有限公司、中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司诉讼借款合同纠纷14,000,000.00审理阶段尚未确定

(三) 其他说明□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况√适用 □不适用

2017年4月28日,公司收到中国证监会的《调查通知书》(冀证调查字2017009号);2018年5月16日,公司及相关当事人庞庆华、武成、刘中英收到中国证监会的《行政处罚事先告知书》(处罚字【2018】42号);2018年7月4日,公司收到中国证监会《行政处罚决定书》(【2018】50号)上述事项详见公司于2017年5月3日、2018年5月17日、2018年7月5日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。

2018年8月29日公司收到了中国证监会河北监管局《河北证监局关于对蔡苏佳采取出具警示函行政监管措施的决定》【2018】10号决定书,具体内容详见公司于2018年8月30日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司于2016年4月5日召开第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于<庞大汽贸集团股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等股权激励相关议案,激励计划拟首次向符合条件的235名激励对象授予19,585万股的限制性股票;公司独立董事就本次激励计划发表了同意的独立意见,公司监事会对本次激励计划及激励对象名单发表了专项核查意见;上述议案经 2016 年5 月3日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过。 2016年5月11日,公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于对<庞大汽贸集团股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>进行调整的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,本次激励计划首次授予激励对象人数由235名调整为233名,限制性股票总量由21,585万股调整为21,545万股,首次授予部分份额由19,585万股调整为19,545万股,并同意确定2016年5月11日为授予日,公司独立董事就上述议案发表了同意的独立意见,公司监事会对本次激励计划的激励对象名单发表公司有关本次限制性股票激励计划的审批、授予、登记、部分回购、解锁上市和终止等内容请详见公司于上交所网站(www.sse.com.cn)及《上
了核查意见。 2016年6月17日,公司完成本次限制性股票激励计划授予登记工作,本次实际授予限制性股票的激励对象人数为232人,实际授予限制性股票的总数为19,495万股;登记完成日期为2016年6 月17 日,本次授予的限制性股票为19,495万股。其中30%于锁定期满且2016年年度业绩考核达标后解除限售上市流通;30%于锁定期满且2017年年度业绩考核达标后解除限售上市流通;剩余40%于锁定期满且2018年年度业绩考核达标后解除限售上市流通。 2017年4月19日,公司第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于激励激励对象许鹏已离职,不符合激励条件,同意对许鹏已获授但尚未解锁的 40万股限制性股票进行回购注销处理。2017年6月23日,公司收到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》,上述尚未解锁的40万股限制性股票已全部过户至公司回购专用账户。公司于2017年6月26日注销了上述40万股回购股份。 2017年6月26日,公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一次解锁的议案》,本次股权激励计划首次授予限制性股票的231 名激励对象均为满足第一个锁定期解锁条件,本次231名激励对象解锁获授限制性股票的30%;解锁的限制性股票上市流通日为2017年6月30日,解锁上市流通数量为5,836.50万股。 2018年4月27日,公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于公司2017年度的净利润指标不符合《激励计划》规定的前述解锁标准,此外激励对象中的7名离职人员因个人原因辞职,因此,公司董事会同意对全体231名激励对象已获授并将于第二个解锁期内解锁的共计5,836.50万股的当期限制性股票(包括7名离职人员已获授并将于第二个解锁期内解锁的当期限制性股票),以及7名离职人员已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票共计5,956.50万股由公司进行回购注销处理。目前,相关事项正在办理中。 2018年6月25日,公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司对第三期已获授但尚未解锁的全体224人共计7,662万股的限制性股票进行回购注销。目前,相关事项正在办理中。海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
冀东物贸及其下属有关子公司股东的子公司其它流出租赁关联方房屋和土地由于地处城乡结合部,地理位置相对较偏,无活跃的房地产交易活动,因此租赁费以房屋、土地折旧金额及相关税费为依据确定2,463.832,463.83现金
冀东物贸及其下属有关子公司股东的子公司其它流入关联方租赁房屋由于地处城乡结合部,地理位置相对较偏,无活跃的房地产交易活动,因此租赁费以房屋、土地折旧金额及相关税费为依据确定37.1437.14现金
冀东物贸所属改装子公司股东的子公司其它流出关联方提供改装商用车服务业务遵循市场公允价格的原则,参照行业可比公司的收费标准确定00现金
冀东物贸及下属子公司股东的子公司其它流入向关联方销售商品车、提供汽车维修养护服务,向关联方销售卡车遵循市场公允价格(除非有政府定价),并保证原则上不偏离向市场独立第三方出售、购买产品和/或提供、接受服务的价格或收费标准5,674.965,674.96现金
冀东物贸及下属子公司股东的子公司其它流出向关联方采购商品车、提供汽车维修养护服务,向关联方购遵循市场公允价格(除非有政府定价),并保证原则上不偏离向市场独立第三方出售、购买产品和/或提供、接受服务的价格或收费标准8,534.388,534.38现金
买卡车
唐山烯润及下属公司、烯润科技(滦县)有限公司股东的子公司其它流出相关联方采购石墨烯等产品遵循市场公允价格(除非有政府定价),并保证原则上不偏离向市场独立第三方出售、购买产品和/或提供、接受服务的价格或收费标准8,759.238,759.23现金
斯巴鲁中国关联人(与公司同一董事长)销售商品向斯巴鲁中国销售汽车配件价格按照中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司的购进成本加相关税费加适当利润确定255.72255.72现金
斯巴鲁中国关联人(与公司同一董事长)购买商品采购斯巴鲁整车及配件遵循市场公允价格(除非有政府定价),并保证原则上不偏离向市场独立第三方购买产品的价格163,456.38163,456.38现金
合计//189,181.64不适用///
大额销货退回的详细情况不存在大额销货退回的情况
关联交易的说明1、本公司主要从事汽车经销业务,通过下属汽车经销网点销售轿车、卡车、微型面包车、农用车及工程机械车。根据行业惯例,其中卡车由于客户的个性化运输需求,需要在销售之前进行改装。为保证改装产品质量、销售旺季及时供货等原因,公司与关联方改装厂签订了日常改装合同。保证了公司销售卡车的改装需求,更好的为客户提供了后续服务。2、由于历史渊源关系和主营业务地域关系,公司与关联方在各自主营业务内存在一定的关联交易。3、斯巴鲁中国为斯巴鲁品牌汽车在中国的唯一总代理商,而斯巴鲁品牌对本公司的销售收入和利润贡献又发挥着重要作用,进行上述关联交易将有利于保证本公司获得充足可靠的货源,促进双方长期、稳定的合作,从长远来说对本公司有积极的影响

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计3,817,676,565
报告期末对子公司担保余额合计(B)6,157,889,277
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)6,157,889,277
担保总额占公司净资产的比例(%)95.99
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)2,301,424,093
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)349,850,327
上述三项担保金额合计(C+D+E)2,651,274,420
未到期担保可能承担连带清偿责任说明截至2018年12月 31日,本公司为采用消费信贷方式购车的客户的借款向银行提供担保可能承担连带清偿责任所计提的预计负债为20,137,839元。
担保情况说明前述公司为第三方提供担保情况未包含公司因汽车消费信贷业务为贷款购车客户提供的连带责任保证,本报告期末,公司前述担保余额为4,275,184,545元。 截至本报告期末,庞大对子公司的担保余额为6,157,889,277元,其中对全资子公司担保余

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

额6,143,276,677元,占比为99.76%,对控股子公司担保余额14,612,600元,占比0.24%;报告期末对子公司担保余额中为子公司开立票据提供的担保余额为2,725,309,375元,占比为44.26%;为子公司借款及其他提供担保余额为3,432,579,902元,占比为55.74%。类型

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有资金156,63035,5000

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向年化 收益率实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
光大兴陇信托有限责任公司理财25,5002017/12/212018/12/21自有资金保本浮动收益6.00%25,500
光大兴陇信托有限责任公司理财25,5002018/12/212019/11/11自有资金保本浮动收益6.00%
天津银行理财4,0002017/8/22018/7/31自有资金保本浮动收益4.00%93.784,000
天津银行理财4,0002017/8/22018/7/31自有资金保本浮动收益4.00%93.784,000
中国银行理财10,3502017/9/202018/2/5自有资金保本浮动收益3.60%140.8710,350
中国银行理财4,1402017/8/302018/1/15自有资金保本浮动收益3.70%57.914,140
中国银行理财10,0002017/9/82018/2/5自有资金保本浮动收益3.70%152.0510,000
中国银行理财20,0002017/9/132018/2/12自有资金保本浮动收益3.70%308.1620,000
中国银行理财4,1402017/8/142018/1/19自有资金保本浮动收益3.70%66.314,140
平安银行理财13,5002017/3/102018/3/9自有资金保本浮动3.55%477.9413,500
收益
北京银行新源支行理财10,0002018/2/22019/2/4自有资金保本保收益4.06%

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
委托贷款自有资金30,00030,0000

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
工商银行委托贷款30,0002017/10/162019/10/15自有资金固定收益9.6%5,760000

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用1、2018年5月14日公司、洛阳庞大乐业汽车销售服务有限公司,与广汇汽车服务股份公司经友好协商,达成一致意见签署《收购协议》,约定将转让方合计直接或间接持有的公司下属五家子公司:赤峰市庞大之星汽车销售服务有限公司、德州市庞大之星汽车销售服务有限公司、唐山市庞大之星汽车销售服务有限公司、邯郸市庞大乐业汽车销售服务有限公司及济南庞大之星汽车销售服务有限公司的100%股权转让给广汇汽车服务股份公司。本次交易的转让价格拟定为12.53亿元,最终转让总价款将根据交割审计报告中对目标公司进行审计后确定的交割净资产、税后净利润为参考依据,按照双方约定的方式进行相应调整后确定。具体内容详见2018-029号公司公告。2、2018年6月25日本公司与天津中原星投资有限公司签署《股权转让协议书》,约定本公司拟将所持有的利星行(秦皇岛)汽车销售有限公司、利星行(淄博)汽车销售有限公司、利星行(滨州)汽车销售有限公司、廊坊利星行汽车销售有限公司、利星行(沧州)汽车销售有限公司各45%的股权出售给天津中原星投资有限公司,本次交易完成后,本公司将不再持有各目标公司股权。本次交易的转让价格拟定为32,000万元,由双方根据目标公司的品牌价值、市场状况等因素协商确定,本次交易的对价将全部以现金方式支付。具体内容详见2018-048号公司公告。3、2018年8月9日公司与中升(大连)集团有限公司经友好协商,达成一致意见,约定将公司合计直接或间接持有的公司下属九家子公司:北京庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司、山东庞大兴业汽车销售服务有限公司、济南庞大一众汽车销售服务有限公司、济南庞大龙丰汽车销售有限公司、济南中冀斯巴鲁汽车销售有限公司、石家庄广顺汽车贸易有限公司、沈阳鸿誉新辉汽车销售服务有限公司、石家庄弘丰行汽车销售服务有限公司及青岛庞大投资有限公司的100%股权转让给大连中升或其指定的关联公司;并约定公司将促使其实际拥有并控制下属四家全资子公司:唐山庞大雷克萨斯汽车销售服务有限公司、石家庄庞大雷克萨斯汽车销售服务有限公司、大庆庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司、济南庞大瑞星汽车销售服务有限公司各自将其非流动资产转让给大连中升指定的关联公司。上述目标股权与目标资产的转让合称“本次交易”。本

次交易完成后,大连中升和其指定的关联公司持有上述目标股权和目标资产。本次交易的转让价格拟定为109,315.76万元,最终转让价格由双方于尽职调查后,按照中国现行的会计准则和协议约定进行审计调整后确定。本次交易全部以现金方式支付。具体内容详见2018-064号公司公告十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用√不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

(二)

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份136,185,0002.04000-136,185,000-136,185,000
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股136,185,0002.04000-136,185,000-136,185,000
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股136,185,0002.04000-136,185,000-136,185,000
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份6,538,478,40297.96000006,538,478,402100
1、人民币普通股6,538,478,40297.96000006,538,478,402100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数6,674,663,402100000-136,185,000-136,185,0006,538,478,402100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

2018年4月27日,公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于修改公司章程的议案》,因资本市场环境及公司股价波动的影响,公司终止股权激励计划拟,将公司注册资本6,674,663,402元,修改为6,538,478,402元。股权激励回购注销事项尚未完成,相关事项正在办理中。

2018年4月27日,公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于公司2017年度的净利润指标不符合《激励计划》规定的前述解锁标准,此外激励对象中的7名离职人员因个人原因辞职,因此,公司董事会同意对全体231名激励对象已获授并将于第二个解锁期内解锁的共计5,836.50万股的当期限制性股票(包括7名离职人员已获授并将于第二个解锁期内解锁的当期限制性股票),以及7名离职人员已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票共计5,956.50万股由公司进行回购注销处理。目前,相关事项正在办理中。

2018年6月25日,公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司对第三期已获授但尚未解锁的全体224人共计7,662万股的限制性股票进行回购注销。目前,相关事项正在办理中。3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(三) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
王天刚2,100,000-2,100,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
蔡苏佳2,100,000-2,100,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
赵旭日2,100,000-2,100,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
刘宏伟2,100,000-2,100,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
孙大志1,680,000-1,680,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
曹学军1,680,000-1,680,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
刘中英1,800,000-1,800,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
杨恒1,680,000-1,680,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
刘振洪630,000-630,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
中层管理人员、核心骨干人员(222人)120,435,000-120,435,00000根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
合计136,185,000-136,185,0000//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
A 股2014/11/174.85元618,556,7012014/11/171,237,113,402
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
11庞大022012/3/18.50%22,000,0002012/4/2722,000,0002017/3/1
16庞大012016/2/248.0%6,000,0002016/2/246,000,0002019/2/24
16庞大022016/3/318.3%14,000,0002016/3/3114,000,0002019/3/31
16庞大032016/11/088.0%10,000,0002016/11/0810,000,0002019/11/8

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用2016年3月31日,公司完成“庞大汽贸集团股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券(第二期)”的发行工作,债券简称为“ 16 庞大 02 ”,债券代码:135362,本期债券共发行不超过14 亿元(含),实际发行规模14 亿元,面值100元/张,最终票面利率7.0%,本期发行的债券为3年期固定利率债券,附第2年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。2018年4月2日投资者回售数量8,911,730张,回售金额共计891,173,000元,回售后数量5,088,270张,回售后金额共计508,827,000元,后续票面利率调整为8.3%。具体内容详见公司于上交所网站(http:

//www.sse.com.cn)披露的相关公告。2016年11月8日,公司完成“庞大汽贸集团股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券(第三期)”的发行工作,债券简称为“ 16 庞大 03 ”,债券代码:145135,本期债券共发行不超过10 亿元(含),实际发行规模10亿元,面值100元/张,最终票面利率7.0%。2018年11月8日回售选择期将后续票面利率调整为8.0%。具体内容详见公司于上交所网站(http:

//www.sse.com.cn)披露的相关公告。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)351,872
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数394,969
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
庞庆华01,362,900,00020.420质押1,362,900,000境内自然人
中国证券金融股份有限公司17,317,317135,079,0992.0200未知
杨家庆0119,480,9001.790质押119,480,900境内自然人
贺立新0115,392,2001.730质押115,392,200境内自然人
郭文义0100,715,3121.510质押100,715,300境内自然人
杨晓光090,992,2001.360质押90,992,200境内自然人
王玉生088,340,0001.320质押88,340,000境内自然人
裴文会-23,758,17384,757,0371.270质押50,000,000境内自然人
克彩君071,325,1001.070质押71,325,100境内自然人
中央汇金资产管理有限责任公司069,173,9001.0400未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
庞庆华1,362,900,000人民币普通股1,362,900,000
中国证券金融股份有限公司135,079,099人民币普通股135,079,099
杨家庆119,480,900人民币普通股119,480,900
贺立新115,392,200人民币普通股115,392,200
郭文义100,715,312人民币普通股100,715,312
杨晓光90,992,200人民币普通股90,992,200
王玉生88,340,000人民币普通股88,340,000
裴文会84,757,037人民币普通股84,757,037
克彩君71,325,100人民币普通股71,325,100
中央汇金资产管理有限责任公司69,173,900人民币普通股69,173,900
上述股东关联关系或一致行动的说明1、前十名股东中,股东贺立新、杨晓光、王玉生、克彩君与股东庞庆华之间存在一致行动关系;股东杨家庆、郭文义、裴文会与股东庞庆华解除了一致行动关系;除此之外,公司未知上述其他股东存在关联关系。 2、前十名无限售条件股东中,股东贺立新、杨晓光、王玉生、克彩君与股东庞庆华之间存在一致行动关系;股东杨家庆、郭文义、裴文会与股东庞庆华解除了一致行动关系;除此之外,公司未知其他上述前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1王天刚00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
2赵旭日00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
3蔡苏佳00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
4刘宏伟00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
5孙大志00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
6曹学军00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
7杨恒00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
8刘中英00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
9常野00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
10王曙华00根据《关于回购注销部分限制性股票的公告》,《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》,公司将已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票进行回购注销
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东存在关联关系

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名庞庆华
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务本公司董事长兼总经理,斯巴鲁中国董事长,中国汽车流通协会副会长。

3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名庞庆华
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务本公司董事长兼总经理,斯巴鲁中国董事长,中国汽车流通协会副会长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

截至本报告期末,本公司控股股东为庞庆华先生,其持有占本公司股本总额 20.42%的股份;王玉生、贺立新、贺静云、杨晓光、李金勇、克彩君、孙志新、武成、许志刚、李新民、刘斌、蒿杨共 12名自然人股东与庞庆华先生存在一致行动关系,上述12名自然人股东合计持有本公司股本总额8.38%的股份。故庞庆华先生在本公司股东大会上合计控制28.80%的表决权。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
庞庆华董事长、总经理642017-05-152020-05-151,362,900,0001,362,900,000014.40
王玉生董事、副总经理602017-05-152020-05-1588,340,00088,340,000050.00
武成董事、副总经理552017-05-152020-05-1548,337,52048,337,520049.29
贺静云董事、副总经理552017-05-152020-05-1550,424,90050,424,900051.74
孙志新董事、副总经理502017-05-152020-05-1547,701,50047,701,500053.31
贺立新董事、副总经理562017-05-152020-05-15115,392,200115,392,200050.33
陈希光董事、副总经理472017-05-152020-05-1500051.83
刘斌董事、副总经理572017-05-152020-05-1520,897,80020,897,800032.15
杨晓光董事592017-05-152020-05-1590,992,20090,992,20000
张毅独立董事672017-05-152020-05-150000
史化三独立董事662017-05-152020-05-150000
高志谦独立董事502017-05-152020-05-150000
王都独立董事522017-05-152020-05-150000
苏珉离任独立董事542017-05-152020-05-150000
陈东升独立董事572018-07-112020-05-150000
汪栋监事会主席462017-05-152020-05-1500023.02
徐艳萍离任监事462017-05-152020-05-150000.00
曾红艳监事412018-07-112020-05-150000.00
解冬玲职工监事502017-05-152020-05-1500018.31
蒿杨离任副总经理622008-03-022018-06-0613,174,70013,174,70004.62
克彩君副总经理552011-06-242019-02-1371,325,10071,325,100012.00
王天刚离任副总经理452011-02-132018-12-072,250,0002,250,00005.17
赵旭日副总经理582013-03-083,000,0003,000,000051.00
蔡苏佳常务副总经理612013-08-242019-02-013,000,0003,000,000051.46
刘宏伟副总经理502013-08-243,000,0003,000,000051.51
安顺东总经理助理512011-02-1300040.51
孙大志总经理助理512011-12-212019-03-082,400,0002,400,000041.54
陈志奇总经理助理512012-10-1500041.20
姜凤忠总经理助理472014-08-2800040.44
曹学军总经理助理482014-09-042,400,0002,400,000031.41
许志刚总经理助理602015-06-183,433,6603,433,660041.20
沈宝东总经理助理512015-06-1800039.81
刘振洪总经理助理462015-06-18675,000675,000041.70
杨恒总经理助理492016-04-212,400,0002,400,000041.40
曹利军总经理助理472016-04-2100029.61
刘中英离任董事会秘书422014-06-162018-08-021,800,0001,800,000018.37
王曙华离任董事会秘书452018-08-022018-09-121,295,0001,295,00009.68
王秀刚董事会秘书422018-10-311,260,3001,260,30007.98
合计/////1,936,399,8801,936,399,8800/994.99/
姓名主要工作经历
庞庆华曾任冀东物贸董事长兼总经理、党委书记。现任本公司董事长兼总经理,中冀乐业(北京)房地产开发有限公司执行董事,斯巴鲁中国董事长,中国汽车流通协会副会长。
王玉生曾任冀东物贸副总经理。现任本公司董事、副总经理。
武成曾任冀东物贸总经理助理、副总经理、财务总监。现任本公司董事、副总经理。
贺静云曾任冀东物贸副总经理。现任本公司董事、副总经理。
孙志新曾任冀东物贸副总经理。现任本公司董事、副总经理。
贺立新曾任冀东物贸副总经理。2011年6月9日任本公司副总经理,2013年9月17日任本公司董事、副总经理。
陈希光曾任冀东物贸总经理助理。现任本公司董事、副总经理。
刘斌曾任冀东物贸副总经理,现任本公司董事、副总经理。
杨晓光曾任冀东物贸副总经理。现任本公司董事、冀东物贸总经理助理。
张毅从1987年至2014年1月,长期供职于新华社。现任中国汽车流通协会专家委员会专家,清华大学汽车产业与技术研究院特聘研究员。2017年5月15日任本公司第四届董事会独立董事。
史化三一直在中国银行工作,曾担任中行河北省分行个人金融部总经理、稽核部总经理、督导员,现退休。2017年5月15日任本公司第四届董事会独立董事。
高志谦1992年至今一直在河北经贸大学会计学院任教。2017年5月15日任本公司第四届董事会独立董事。
王都1991年至2005年,任中国商业年鉴社副社长,其中1995年至2003年任中国汽车市场年鉴编辑部主任。2005年至今,任中国汽车流通
协会副秘书长。2017年5月15日任本公司第四届董事会独立董事。
苏珉
陈东升2013年至2014年中国汽车工业协会旅居车房车委员会常务副秘书长;2015年至今国宏战略新兴产业发展服务有限公司董事长。2018年7月11日任本公司第四届董事会独立董事。
汪栋2008年至2013年,在本公司任总经理办公室主任;2013年6月至2019年1月,任本公司所属石家庄运输集团有限公司副总经理;2018年1月至今任本公司所属石家庄运输集团有限公司总经理;2017年5月15日任本公司第四届监事会主席。
徐艳萍
曾红艳现任冀东物贸财务部部长, 2018年7月11日任本公司第四届监事会监事。
解冬玲曾任冀东物贸财务经理,现任本公司审计部部长,2017年4月19日任本公司第四届监事会职工监事。
蒿杨
克彩君曾任冀东物贸副总经理。2011年6月24日-2019年2月13日任本公司副总经理。现已退休,2019年2月13日辞去本公司副总经理职务。
王天刚曾任一汽丰田汽车销售有限公司管理部部长。2011年2年13日-2018年12月7日担任本公司副总经理。2018年12月7日辞去本公司副总经理职务。
赵旭日曾在北汽福田汽车股份有限公司工作;2010年9月至2011年9月在冀东物贸任副总经理;2011年9月至2013年2月任冀东物贸董事、副总经理。2013年3月8日任本公司副总经理。
蔡苏佳曾任北京现代汽车有限公司副总经理、北京现代首选二手车公司总经理。2011年5月至2013年7月任本公司总经理顾问,2013年8月24日-2019年2月1日任本公司副总经理。现已退休,2019年2月1日辞去本公司副总经理职务。
刘宏伟曾任安徽奇瑞汽车销售有限公司副总经理、威麟汽车事业部副总经理兼威麟销售公司总经理、奇瑞汽车销售总公司副总经理。2013年8月24日任本公司副总经理。2019年4月3日辞去本公司副总经理职务。
安顺东曾任本公司丰田大区经理。现任本公司副总经理、沧州信运行汽车销售服务有限公司执行董事。
孙大志2009年10月至今,历任本公司总经理顾问、项目管理部主任。2011年12月21日至2019年3月8日本公司总经理助理。2019年3月8日辞去本公司副总经理职务
陈志奇曾任本公司红旗马自达大区经理。现任本公司总经理助理。
姜凤忠2008年至2011年,任本公司人力资源部主任;2011年至2014年8月,任本公司商用车业务部主任;2014年5月至2014年8月任本公司监事,现任本公司总经理助理。
曹学军2008年3月至今,先后担任本公司董事长秘书、乘用车业务部主任职务,现任公司总经理助理,斯巴鲁中国董事、副总经理。
许志刚曾在冀东物贸工作。2008年至今历任庞大集团北京分公司经理、北京大区总经理,2014年2月兼任庞大集团北汽新能源电动汽车大区总经理;现任本公司总经理助理。
沈宝东曾在冀东物贸工作。2008年至今任庞大集团财务部部长,现任本公司总经理助理,主管会计工作、斯巴鲁中国监事。
刘振洪曾在冀东物贸工作。2008年至2014年任庞大集团唐秦大区总经理、东北大区总经理,现任庞大集团总经理助理。
杨恒曾任长沙和信丰田汽车销售服务有限公司总经理,2011年8月历任本公司业务部副部长、品牌大区总经理。现任本公司总经理助理、东
北大区总经理。
曹利军曾在冀东物贸工作。现任本公司总经理助理。
王秀刚2003年至2012年任冀东物贸法监部副主任、主任;2012年至2018年10月本公司法规部主任;2018年10月至今任本公司证券部主任、董事会秘书。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
庞庆华冀东物贸董事长2016/10/302018/9/20
刘斌冀东物贸副总经理2018/6/4
杨晓光冀东物贸总经理助理
曾红艳冀东物贸财务部部长
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
庞庆华中冀乐业(北京)房地产开发有限公司董事长
庞庆华中国汽车流通协会副会长
沈宝东斯巴鲁中国监事
张毅中国汽车流通协会专家委员会专家
张毅清华大学汽车产业与技术研究院特聘研究员
高志谦河北经贸大学教师
王都中国汽车流通协会副秘书长
陈东升宏战略新兴产业发展服务有限公司董事长
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的报酬,由董事会薪酬与考核委员会提出议案交董事会审议通过后,提请股东大会审议决定。高级管理人员的报酬,由董事会薪酬与考核委员会提出议案交董事会审议
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司不因担任董事、监事职务而向各董事、监事支付任何薪酬;本公司独立董事的津贴依据行业和上市公司的平均水平及其履行职责的工作量而定;高级管理人员依据职务和年度经营指标完成情况核定报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司按照股东大会确定的独立董事津贴数额和公司薪酬管理制度确定的高级管理人员薪酬,在代扣代缴个人所得税后足额发放
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计本报告期全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬总额(税前)合计 994.99万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
苏珉独立董事离任个人原因
陈东升独立董事选举补选
徐艳萍监事离任退休
曾红艳监事选举补选
刘中英董事会秘书离任个人原因
王曙华董事会秘书聘任董事会聘任
王曙华董事会秘书离任个人原因
王秀刚董事会秘书聘任董事会聘任
蒿杨高管离任退休
王天刚高管离任个人原因
孙大志高管离任个人原因
刘宏伟高管离任个人原因

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

2018年7月4日,公司收到中国证监会《行政处罚决定书》(【2018】50号)上述事项详见公司于2018年7月5日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量955
主要子公司在职员工的数量17,139
在职员工的数量合计18,094
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数158
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员
销售人员7,674
技术人员7,200
财务人员1,715
行政人员1,505
合计18,094
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生以上43
本科1,754
专科7,590
其他8,707
合计18,094

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司实行基础薪酬加绩效薪酬的模式,合理筹划薪酬成本,严格薪酬管理的规范和程序,建立以“责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致”的薪酬分配体系,体现薪酬的公平

性、竞争性,本着公平、公正的原则,优化薪酬结构,增强薪酬外部竞争力,兼顾内部公平性,充分发挥薪酬的激励作用。

(三) 培训计划√适用 □不适用

充分发挥干部职工培训基地设施完备、资源充沛等优势,为新入职员工、在职员工,潜在干部、后备干部、在职干部提供分层次培训,打造学习型团队,从根本上保证公司健康发展。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会、上交所的有关规定,不断完善公司法人治理结构,强化信息披露工作,健全内部控制体系;股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确,不断加强公司管理,控制防范风险,提高运行效率。公司整体运作较为规范、独立性强,公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

1、关于股东和股东大会

公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会,在重大事项上采取网络投票,保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权。确保所有股东享有平等地位,保障所有股东的权利。

2、关于控股股东和上市公司的关系

公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股东认真履行诚信义务,严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会授权直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任均符合法律、法规及《公司章程》规定的程序,公司董事会、监事会及内部机构能够依法独立运作。公司在业务、人员、资产、机构和财务方面和控股股东完全分开,未发生控股股东占用上市公司资金和资产的情况。公司关联交易公平、规范,关联交易信息披露及时、充分。

3、关于董事会和董事

公司董事严格遵守其公开作出的承诺,忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会向股东大会负责,按照法定程序召开定期会议和临时会议,并严格按照法律、法规及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的规定行使职权,注重维护公司和全体股东的利益。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和内部控制管理四个专业委员会,各委员会充分发挥专业优势,利用各自的专长在重大事项方面提出科学、合理的建议,加强了董事会集体决策的民主性、科学性、正确性,促进了公司的健康发展。

4、关于监事会和监事

公司监事会能够本着对股东负责的精神,严格按照法律、法规及《公司章程》和《监事会议事规则》的规定认真履行自己的职责,规范运作,按照法定程序召开会议,对公司财务、募集资

金、关联交易及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

5、利益相关者公司鼓励员工通过与董事会、监事会和经理人员的直接沟通和交流,反映员工对公司经营、财务状况以及涉及员工利益的重大决策的意见和建议。公司尊重和维护金融机构以及其他债权人、客户、员工等利益相关者的合法权利,以共同推动公司持续、健康的发展。

6、关于信息披露与透明度

公司严格执行《信息披露管理办法》与《信息披露暂缓与豁免业务管理办法》,明确信息披露责任人,保证公司的信息披露真实、准确、及时、完整,公平对待所有股东,确保其享有平等的知情权。公司第二届董事会第十六次会议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,严格规范年报的信息披露工作。

7、内幕信息知情人保密

公司严格遵守 2011 年 11 月 28 日召开的第二届董事会第十三次会议通过的《内幕信息知情人管理办法》,对定期报告、重大投资等事项披露中涉及的内幕信息知情人进行登记和报备。

8、关于投资者关系管理

公司建立了《投资者关系管理办法》、《投资者投诉处理制度》,在日常经营管理过程中,严格遵守相关法律、法规的规定,认真对待股东来信、来电和咨询,确保所有股东有平等的机会获得信息;积极与投资者沟通,处理好投资者关系,听取广大投资者对公司的经营管理及战略发展的意见和建议,建立了良好的企业投资者关系。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年5月18日www.sse.com.cn2018年5月19日
2018年第一次临时股东大会2018年5月30日www.sse.com.cn2018年5月31日
2018年第二次临时股东大会2018年6月8日www.sse.com.cn2018年6月9日
2018年第三次临时股东大会2018年7月11日www.sse.com.cn2018年7月12日
2018年第四次临时股东大会2018年8月27日www.sse.com.cn2018年8月28日
2018年第五次临时股东大会2018年12月3日www.sse.com.cn2018年12月4日

股东大会情况说明√适用 □不适用具体内容详见公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的相应股东大会决议公告。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
庞庆华10107003
王玉生10107005
贺立新10108005
武成10108001
贺静云10108000
孙志新10107002
陈希光10107000
杨晓光10107005
刘斌10106003
张毅10108002
史化三10107004
高志谦10108001
王都1097103
苏珉544100
陈东升553002

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数7
现场结合通讯方式召开会议次数2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况√适用 □不适用

公司董事会审计委员会在 2018年度财务审计和年报编制过程中,按照相关规定要求,积极与会计师、审计沟通并提出建议。在会计师进场审计前,审计委员会委员听取了会计师的审计计划,对主要会计政策、审计重点、审计程序等进行了重点沟通,对关联交易、存货跌价、坏账准备、瑕疵物业处理等审计重点提出建议;在会计师年审过程中,审计委员会委员及时与会计师沟通,关注审计进度和审计重点;在会计师出具初审意见后,审计委员会委员听取了会计师、公司财务部门对主要调整事项的说明,认可审计意见,同意提交董事会审议。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用监事会对报告期内的监督事项无异议

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明√适用 □不适用

公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司制定了《薪酬管理办法》,对高级管理人员实行年度经营利润考核,薪酬实行基础工资加绩效工资的模式,充分发挥薪酬的激励作用。高级管理人员直接向董事会报告和负责,承担董事会下达的经营业绩目标。

报告期内,公司对高级管理人员的利润完成情况和经营、管理等情况对照经营业绩目标进行考评,并综合公司业绩,实施发放高级管理人员的薪酬。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用公司2018年度内部控制自我评价报告全文详见上交所网站(http://www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明√适用 □不适用内容记录于2018年度内部控制自我评价报告,全文详见上交所网站(http://www.sse.com.cn)

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度的内部控制进行了审计,并出具了保留意见的内控审计报告,报告全文详见上交所网站(http://www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
庞大汽贸集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)16庞大011352502016/2/242019/2/24450,000,0008.00%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上交所
庞大汽贸集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第二期)16庞大021353622016/3/312019/3/31508,827,0008.30%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上交所
庞大汽贸集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第三期)16庞大031451352016/11/82019/11/8985,000,0008.00%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上交所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

2018年2月26日,公司已按时兑付“16庞大01”自2017年2月24日至2018年2月23日期间的利息;2018年4月2日,公司已按时兑付“16庞大02”自2017年3月31日至2018年3月30日期间的利息;2018年11月10日,公司已按时兑付“16庞大03”自2017年11月9日至2018年11月8日期间的利息,具体详见公司于上交所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用

2015年11月27日,公司收到上交所出具的《关于对庞大汽贸集团股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》(上证函[2015]2299号),公司获准面向合格投资者非公开发行总额不超过30亿元的公司债券,本次债券采取分期发行方式,无异议函自出具之日起12个月内有效。

2016年2月24日,公司完成“庞大汽贸集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)”的发行工作,债券简称为“16庞大01”,债券代码:135250,本期债券共发行不超过10亿元(含),实际发行规模6亿元,面值100元/张,最终票面利率8.0%,本期发行的债券为3年期固定利率债券,附第2年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。2018年2月26日投资者回售数量为1,500,000张,回售金额共计150,000,000元,回收后数量4,500,000张,回售后金额共计450,000,000元。具体内容详见公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的相关公告。

2016年3月31日,公司完成“庞大汽贸集团股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券(第二期)”的发行工作,债券简称为“ 16 庞大 02 ”,债券代码:135362,本期债券共发行不超过14 亿元(含),实际发行规模14 亿元,面值100元/张,最终票面利率7.0%,本期发行的债券为3年期固定利率债券,附第2年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。2018年4月2日投资者回售数量8,911,730张,回售金额共计891,173,000元,回售后数量5,088,270张,回售后金额共计508,827,000元,后续票面利率调整为8.3%。具体内容详见公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的相关公告。

2016年11月8日,公司完成“庞大汽贸集团股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券(第三期)”的发行工作,债券简称为“ 16 庞大 03 ”,债券代码:145135,本期债券共发行不超过10 亿元(含),实际发行规模10亿元,面值100元/张,最终票面利率7.0%,本期发行的债券为3年期固定利率债券,附第2年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。2018年11月10日付息后,将票面利率调整为8.0%。2018年11月28日-12月4日追加回售选择权,2018年12月10日完成回售150,000张,金额15,000,000元,回售后金额共计985,000,000元。具体内容详见公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的相关公告。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中国中投证券有限责任公司
办公地址北京市西城区太平桥大街18号丰融国际大厦15层
联系人程天宇
联系电话010-63222882
资信评级机构名称大公国际资信评估有限公司
办公地址北京市复兴门内大街156号招商国际金融中心D座12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

公司严格根据“16庞大01”、 “16庞大02”、 “16庞大03”非公开发行公司债券募集说明书所述用途使用了募集资金,“16庞大01” 、 “16庞大02”、 “16庞大03”非公开发行公司债券募集的资金在扣除发行费用后,其余募集资金全部用于偿还有息负债。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

报告期内,根据《公司债券发行试点办法》和《上海证券交易所公司债券上市规则》等相关规定,公司委托大公国际资信评估有限公司对公司2016年非公开发行的公司债券“16庞大01”、“16庞大02”、“16庞大03”进行了跟踪评级。跟踪评级结果为:公司的主体长期信用等级下调为“AA-”,评级展望为“负面”;同时,债券“16庞大01”的债项信用评级为“AA-”;

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内,公司债券“16庞大01”、“16庞大02”和“16庞大03”的增信机制尚未发生变更。对未按期支付的公司债,公司已发布延迟支付公告并与债券持有人进行积极的沟通协商定制偿债计划。

六、公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用报告期内,分别召开了公司债券“16庞大01”、“16庞大02”和“16庞大03”债券持有人会议,并形成决议:

“16庞大01”公司债债券持有人会议在2018年8月8日,以通讯方式召开,审议《关于不要求发行人提前清偿债务但需要提供相应担保的议案》的议案,债券持有人未能对议案进行表决,未形成有效议案;

“16庞大02” 公司债债券持有人会议在2018年8月8日,以通讯方式召开,审议《关于不要求发行人提前清偿债务但需要提供相应担保的议案》的议案,同意的债券4,200,000张,占未清偿债券总额且有表决权的82.54%,决议通过;

“16庞大03” 公司债债券持有人会议在2018年8月8日,以通讯方式召开,审议《关于不要求发行人提前清偿债务但需要提供相应担保的议案》的议案,同意的债券3,900,000张,占未清偿债券总额且有表决权的39%,决议未通过;

“16庞大03” 公司债债券持有人会议在2018年10月30日,以通讯方式召开,审议《关于提请为“16庞大03”的债券持有人回售选择权的议案》的议案,同意的债券5,200,000张,占未清偿债券总额且有表决权的52%,决议通过;

“16庞大03” 公司债债券持有人会议在2018年11月16日,以通讯方式召开,审议《关于豁免本期债券持有人会议提前发出会议通知的议案》、《关于确定新增回售登记期及兑付日等事项的议案》、《关于确定增加增信措施的议案》等三项议案,同意的债券10,000,000张,占未清偿债券总额且有表决权的100%,决议通过;

“16庞大03” 公司债债券持有人会议在2018年12月6日,以通讯方式召开,审议《关于豁免本期债券持有人会议提前发出会议通知的议案》、《关于豁免本期债券持有人会议债权登记日为会议召开日前5个交易日的议案》、《关于确定增加增信措施和交叉违约条款的议案》和《关于调整“16庞大03”2018年第三次债券持有人相关议案条款的议案》等四项议案,同意的债券10,000,000张,占未清偿债券总额且有表决权的100%,决议通过。具体内容详见公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的相关公告。

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用“16庞大01”、“16庞大02”、“16庞大03”非公开发行公司债券的债券受托管理人为中国中投证券有限责任公司。报告期内,中国中投证券有限责任公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润-3,887,842,8872,804,825,784-238.61利润总额下降
流动比率0.711-29流动资产减少
速动比率0.530.82-29.27流动资产减少
资产负债率(%)80.2978.931.72净资产减少
EBITDA全部债务比-0.155.59-102.68利润总额下降
利息保障倍数-3.881.43-371.33利润总额下降
现金利息保障倍数-9.8-1.8-444.44经营性现金净流量减少
EBITDA利息保障倍数-3.121.97-258.38利润总额下降
贷款偿还率(%)95.81100.00
利息偿付率(%)99.13100.00

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用截至2018年12月31日,公司在工商银行、中国银行、交通银行、民生银行以及其他机构可用授信总额为210亿元,已使用授信210亿元,授信余额0亿元。

十一、公司报告期内执行十二、券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用报告期内,公司严格按照公司债券募集说明书相关内容,按时兑付公司债券利息,不存在损害债券投资者利益的情况。

十三、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响√适用 □不适用详见本报告第五节-重要事项

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2019]第ZB11122号

庞大汽贸集团股份有限公司全体股东:

一、保留意见

我们审计了庞大汽贸集团股份有限公司(以下简称庞大集团)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了庞大集团2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

截至审计报告日庞大集团偿还债务和经营资金周转困难,2018年度净利润-6,172,406,961元,流动负债大于流动资产7,136,982,193元;如财务报表附注五、(四)所述,庞大集团本期冲减返利及应收金融款项减值等冲减或计提的资产减值损失的合理性、充分性及相应的会计核算,无法获取充分、适当的审计证据判断其对财务报表的影响;庞大集团与资金、应付票据有关的内部控制存在部分缺陷,我们无法获取充分、适当的审计证据判断该等缺陷对财务报表的影响。该等情况表明存在可能导致对庞大集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性,财务报表对这一事项并未作出充分披露。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于庞大集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表保留意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外,我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)存货跌价准备
2018年12月31日,存货余额对合并财务报表影响重大。管理层根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。对于存货是否滞销的判断以及可对于存货跌价准备,我们执行了以下审计程序但不止限于: 1、我们执行存货监盘审计程序,关注是否存在大量积压的库龄较长的陈旧和滞销库存,以验证
变现净值的估计,涉及重大的管理层判断和估计,需考虑多种因素。 关于存货跌价准备的披露,参见附注三注释(十二)、附注三注释(三十)以及附注五注释(五)其是否存在存货跌价的风险; 2、我们获得管理层于2018年12月31日的编制的按不同品牌不同型号存货估计的跌价准备明细表,抽选样本检查其期后存货销售价格,以检查管理层估计的准确性。同时,对于管理层估计的未售存货的库龄、相似品牌、型号存货的近期销售价格及已售存货毛利进行了检查。
(二)商誉减值
商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释(二十)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释十五。 2018年12月31日,商誉余额对合并财务报表影响重大。管理层报告期末根据商誉减值政策,对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试,对于可收回金额低于账面价值的,计提商誉减值。可收回金额估计采用预计未来现金净流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额孰高原则,关键假设包括收入增长率、毛利率、折现率的判断、未来现金净流量和公允价值的估计,涉及重大的管理层判断和估计,需考虑多种因素。因此,我们将评估合并财务报表中商誉的减值识别为关键审计事项。对于商誉减值,我们执行了以下审计程序但不止限于: 1、了解及测试了庞大集团与商誉减值测试相关的关键内部控制; 2、复核管理层对商誉所属资产组的认定,并评价认定的合理性; 3、复核管理层对商誉减值测试的具体方法,并评价方法的合理性; 4、对减值测试过程中依赖评估专家工作的,复核评估专家的专业胜任能力和业务独立性; 5、评价商誉减值测试关键假设的适当性;评价测试所引用参数的合理性,包括预计收入增长率及预测期毛利率和折现率等; 6、复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性; 7、检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

庞大集团管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括庞大集团2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估庞大集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督庞大集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审

计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对庞大集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致庞大集团不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就庞大集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:常 明

(特殊普通合伙)(项目合伙人)

中国注册会计师:姜 巍

中国?上海 2019年4月29日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 庞大汽贸集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金6,794,042,02620,171,588,415
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款881,217,4261,583,624,736
其中:应收票据2,332,9616,013,100
应收账款878,884,4651,577,611,636
预付款项1,117,196,7054,582,516,004
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,322,674,9448,002,241,786
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货3,413,486,6188,229,572,688
持有待售资产
一年内到期的非流动资产1,143,821,4292,067,148,024
其他流动资产1,133,214,3051,882,012,477
流动资产合计17,805,653,45346,518,704,130
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产128,909,810124,436,126
持有至到期投资
长期应收款352,024,289214,090,677
长期股权投资391,595,797536,012,467
投资性房地产449,739,838457,350,692
固定资产7,776,258,5498,284,152,886
在建工程324,452,599374,897,115
生产性生物资产
油气资产
无形资产4,326,402,0044,745,739,702
开发支出
商誉377,593,3871,136,814,523
长期待摊费用215,292,904308,681,422
递延所得税资产497,301,582458,204,934
其他非流动资产225,449,749371,770,268
非流动资产合计15,065,020,50817,012,150,812
资产总计32,870,673,96163,530,854,942
流动负债:
短期借款7,424,140,6578,889,018,795
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款5,974,605,78726,583,168,957
预收款项193,940,328347,384,067
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬223,989,679194,264,566
应交税费369,700,092356,364,877
其他应付款5,359,638,0274,614,982,062
其中:应付利息216,829,8230
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债5,348,176,1885,475,449,404
其他流动负债48,444,888180,000,000
流动负债合计24,942,635,64646,640,632,728
非流动负债:
长期借款559,998,8441,452,305,121
应付债券01,016,556,327
其中:优先股
永续债
长期应付款321,836,912661,343,881
长期应付职工薪酬
预计负债20,137,8398,121,560
递延收益439,646,545256,732,388
递延所得税负债105,724,538107,310,879
其他非流动负债
非流动负债合计1,447,344,6783,502,370,156
负债合计26,389,980,32450,143,002,884
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)6,538,478,4026,674,663,402
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,547,800,2723,678,984,414
减:库存股0208,363,050
其他综合收益39,249,11039,399,409
专项储备
盈余公积216,972,798216,972,798
一般风险准备
未分配利润-3,927,176,5692,887,368,453
归属于母公司所有者权益合计6,415,324,01313,289,025,426
少数股东权益65,369,62498,826,632
所有者权益(或股东权益)合计6,480,693,63713,387,852,058
负债和所有者权益(或股东权益)总计32,870,673,96163,530,854,942

法定代表人:庞庆华 主管会计工作负责人:沈宝东 会计机构负责人:费香红

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:庞大汽贸集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金2,026,063,6976,163,271,912
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款304,392,358296,546,169
其中:应收票据0500,000
应收账款304,392,358296,046,169
预付款项45,644,880203,107,347
其他应收款17,448,128,79918,800,152,714
其中:应收利息
应收股利
存货196,998,156570,436,817
持有待售资产
一年内到期的非流动资产35,574,22044,144,866
其他流动资产710,249,571649,648,914
流动资产合计20,767,051,68126,727,308,739
非流动资产:
可供出售金融资产122,280,010117,806,326
持有至到期投资
长期应收款1,217,1091,734,904
长期股权投资9,256,257,7999,659,271,569
投资性房地产
固定资产1,160,184,6011,175,948,158
在建工程28,746,17962,731,651
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,135,291,1101,213,980,489
开发支出
商誉
长期待摊费用20,574,57836,271,783
递延所得税资产122,365,617122,397,346
其他非流动资产65,150,343172,555,410
非流动资产合计11,912,067,34612,562,697,636
资产总计32,679,119,02739,290,006,375
流动负债:
短期借款4,108,118,7242,851,120,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款2,029,479,3718,635,582,491
预收款项42,555,48642,400,966
应付职工薪酬6,907,9229,930,588
应交税费4,822,66846,756,603
其他应付款12,344,450,93712,192,328,678
其中:应付利息100,672,6530
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,378,117,1443,363,292,159
其他流动负债48,444,888180,000,000
流动负债合计21,962,897,14027,321,411,485
非流动负债:
长期借款65,100,000540,700,000
应付债券01,016,556,327
其中:优先股
永续债
长期应付款320,523,007658,907,541
长期应付职工薪酬
预计负债5,241,1012,192,463
递延收益2,614,3534,627,650
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计393,478,4612,222,983,981
负债合计22,356,375,60129,544,395,466
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)6,538,478,4026,674,663,402
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,688,747,0643,600,023,114
减:库存股0208,363,050
其他综合收益
专项储备
盈余公积216,972,798216,972,798
未分配利润-121,454,838-537,685,355
所有者权益(或股东权益)合计10,322,743,4269,745,610,909
负债和所有者权益(或股东权益)总计32,679,119,02739,290,006,375

法定代表人:庞庆华 主管会计工作负责人:沈宝东 会计机构负责人:费香红

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入42,033,577,98270,485,148,223
其中:营业收入42,033,577,98270,485,148,223
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本49,346,756,40870,381,111,030
其中:营业成本41,762,631,60963,970,406,542
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加336,005,209321,202,014
销售费用1,586,434,7072,288,239,711
管理费用2,011,077,3751,865,452,968
研发费用
财务费用1,669,405,3481,709,453,534
其中:利息费用928,204,538971,501,073
利息收入377,036,971147,643,572
资产减值损失1,981,202,160226,356,261
加:其他收益18,858,81476,000,600
投资收益(损失以“-”号填列)1,181,481,015338,616,991
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-6,359,39387,394,536
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-26,087,112-14,038,584
资产处置收益(损失以“-”号填列)84,990,90672,527,874
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-6,053,934,803577,144,074
加:营业外收入61,335,14569,088,928
减:营业外支出92,701,04833,711,521
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-6,085,300,706612,521,481
减:所得税费用87,106,255418,242,892
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-6,172,406,961194,278,589
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-6,172,406,961194,278,589
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-6,155,410,179212,019,317
2.少数股东损益-16,996,782-17,740,728
六、其他综合收益的税后净额-150,299-3,330,800
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-150,299-3,330,800
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
(二)将重分类进损益的其他综合收益-150,299-3,330,800
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-150,299-1,014,638
6.其他0-2,316,162
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-6,172,557,260190,947,789
归属于母公司所有者的综合收益总额-6,155,560,478208,688,517
归属于少数股东的综合收益总额-16,996,782-17,740,728
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.930.001
(二)稀释每股收益(元/股)-0.930.001

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-172,836,448 元,上期被合并方实现的净利润为:-203,346,939 元。法定代表人:庞庆华 主管会计工作负责人:沈宝东 会计机构负责人:费香红

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入3,485,439,4688,587,787,037
减:营业成本3,103,638,6947,916,730,508
税金及附加26,532,02529,513,775
销售费用58,820,94888,807,074
管理费用312,742,576176,377,242
研发费用
财务费用886,094,965199,098,772
其中:利息费用385,724,252383,002,417
利息收入255,517,20057,381,454
资产减值损失157,171,0272,909,592
加:其他收益2,892,59537,659,729
投资收益(损失以“-”号填列)1,437,429,475274,962,670
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-42,226,47189,328,663
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)40,112,92111,730,506
二、营业利润(亏损以“-”号填列)420,874,224498,702,979
加:营业外收入9,981,59811,312,692
减:营业外支出14,593,5769,387,723
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)416,262,246500,627,948
减:所得税费用31,72915,557,531
四、净利润(净亏损以“-”号填列)416,230,517485,070,417
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)416,230,517485,070,417
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额416,230,517485,070,417
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:庞庆华 主管会计工作负责人:沈宝东 会计机构负责人:费香红

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金51,142,633,10588,893,655,565
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金84,186,067695,566,312
经营活动现金流入小计51,226,819,17289,589,221,877
购买商品、接受劳务支付的现金56,699,126,05086,221,250,219
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2,256,727,2492,580,256,570
支付的各项税费1,527,035,6771,595,116,510
支付其他与经营活动有关的现金2,975,831,4851,681,471,518
经营活动现金流出小计63,458,720,46192,078,094,817
经营活动产生的现金流量净额-12,231,901,289-2,488,872,940
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金701,300,000860,500,000
取得投资收益收到的现金25,519,28327,189,610
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额690,369,662711,357,381
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2,025,437,820202,995,897
收到其他与投资活动有关的现金851,394,783419,564,911
投资活动现金流入小计4,294,021,5482,221,607,799
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金460,486,429936,116,452
投资支付的现金100,000,000851,300,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额567,417,49232,447,898
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,127,903,9211,819,864,350
投资活动产生的现金流量净额3,166,117,627401,743,449
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金01,130,000
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金01,130,000
取得借款收到的现金16,208,390,83528,886,008,831
发行债券收到的现金01,800,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金1,154,002,516
筹资活动现金流入小计17,362,393,35130,687,138,831
偿还债务支付的现金19,752,997,04029,952,573,363
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,704,054,7101,683,017,931
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计21,457,051,75031,635,591,294
筹资活动产生的现金流量净额-4,094,658,399-948,452,463
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-42,659,441-42,409,074
五、现金及现金等价物净增加额-13,203,101,502-3,077,991,028
加:期初现金及现金等价物余额19,455,648,41522,533,639,443
六、期末现金及现金等价物余额6,252,546,91319,455,648,415

法定代表人:庞庆华 主管会计工作负责人:沈宝东 会计机构负责人:费香红

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,058,671,56710,932,779,705
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金54,735,478173,832,381
经营活动现金流入小计4,113,407,04511,106,612,086
购买商品、接受劳务支付的现金9,688,388,85312,060,656,518
支付给职工以及为职工支付的现金95,351,99699,517,949
支付的各项税费59,967,72499,277,652
支付其他与经营活动有关的现金160,459,080352,838,010
经营活动现金流出小计10,004,167,65312,612,290,129
经营活动产生的现金流量净额-5,890,760,608-1,505,678,043
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,236,860,9081,312,500,000
取得投资收益收到的现金27,169,81442,832,309
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额97,350,386279,961,436
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,820,920,634574,159,498
收到其他与投资活动有关的现金255,517,200481,988,992
投资活动现金流入小计3,437,818,9422,691,442,235
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-212,736,658129,816,029
投资支付的现金121,513,8231,084,510,223
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额083,000,000
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计-91,222,8351,297,326,252
投资活动产生的现金流量净额3,529,041,7771,394,115,983
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金5,306,311,2738,966,738,479
发行债券收到的现金01,800,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计5,306,311,27310,766,738,479
偿还债务支付的现金6,213,542,68411,773,242,305
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,119,310,705768,603,493
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计7,332,853,38912,541,845,798
筹资活动产生的现金流量净额-2,026,542,116-1,775,107,319
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-628,266-1,637,842
五、现金及现金等价物净增加额-4,388,889,213-1,888,307,221
加:期初现金及现金等价物余额6,163,271,9128,051,579,133
六、期末现金及现金等价物余额1,774,382,6996,163,271,912

法定代表人:庞庆华 主管会计工作负责人:沈宝东 会计机构负责人:费香红

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润
一、上年期末余额6,674,663,4023,678,984,414208,363,05039,399,409216,972,7982,887,368,45398,826,63213,387,852,058
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并-659,134,843-659,134,843
其他
二、本年期初余额6,674,663,4023,678,984,414208,363,05039,399,409216,972,7982,228,233,61098,826,63212,728,717,215
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-136,185,000-131,184,142-208,363,050-150,299-6,155,410,179-33,457,008-6,248,023,578
(一)综合收益总额-150,299-6,155,410,179-16,996,782-6,172,557,260
(二)所有者投入和减少资本-136,185,000204,165,431-208,363,050-16,460,226259,883,255
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-136,185,00088,723,950-208,363,050160,902,000
4.其他115,441,481-16,460,22698,981,255
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-335,349,573-335,349,573
四、本期期末余额6,538,478,4023,547,800,272039,249,110216,972,798-3,927,176,56965,369,6246,480,693,637
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润
一、上年期末余额6,675,063,4023,699,774,606298,273,50042,730,209216,972,7982,675,349,13675,739,85713,087,356,508
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额6,675,063,4023,699,774,606298,273,50042,730,209216,972,7982,675,349,13675,739,85713,087,356,508
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-400,000-20,790,192-89,910,450-3,330,800212,019,31723,086,775300,495,550
(一)综合收益总额-3,330,800212,019,317-17,740,728190,947,789
(二)所有者投入和减少资本-400,000-20,790,192-89,910,45040,827,503109,547,761
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-400,000-14,374,296-89,910,45075,136,154
4.其他-6,415,89640,827,50334,411,607
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额6,674,663,4023,678,984,414208,363,05039,399,409216,972,7982,887,368,45398,826,63213,387,852,058

法定代表人:庞庆华 主管会计工作负责人:沈宝东 会计机构负责人:费香红

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额6,674,663,4023,600,023,114208,363,050216,972,798-537,685,3559,745,610,909
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,674,663,4023,600,023,114208,363,050216,972,798-537,685,3559,745,610,909
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-136,185,00088,723,950-208,363,050416,230,517577,132,517
(一)综合收益总额416,230,517416,230,517
(二)所有者投入和减少资本-136,185,00088,723,950-208,363,050160,902,000
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-136,185,00088,723,950-208,363,050160,902,000
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额6,538,478,4023,688,747,0640216,972,798-121,454,83810,322,743,426
项目上期
股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额6,675,063,4023,614,255,344298,273,500216,972,798-1,022,755,7729,185,262,272
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,675,063,4023,614,255,344298,273,500216,972,798-1,022,755,7729,185,262,272
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-400,000-14,232,230-89,910,450485,070,417560,348,637
(一)综合收益总额485,070,417485,070,417
(二)所有者投入和减少资本-400,000-14,232,230-89,910,45075,278,220
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-400,000-14,232,230-89,910,45075,278,220
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额6,674,663,4023,600,023,114208,363,050216,972,798-537,685,3559,745,610,909

法定代表人:庞庆华 主管会计工作负责人:沈宝东 会计机构负责人:费香红

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

庞大汽贸集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于2007年12月,由庞庆华、18名自然人、唐山盛诚企业策划股份有限公司、北京英维特汽车服务连锁有限公司、北京联合信投资有限公司共同出资在中国河北省注册的股份有限公司。公司企业法人营业执照注册号:

130200000020075。

本公司发行的人民币普通股A股股票于2011年4月在上海证券交易所上市。所属行业为交运设备—交运设备服务类。截至2018年12月31日止,本公司股本总数为653848万股,注册资本为653848万元 ;

公司注册地:河北省滦县火车站东一公里处,总部地址:北京市朝阳区五环外王四营乡黄厂路甲3号庞大双龙培训中心四楼。

本公司主要经营活动为:汽车经销及维修、养护。本公司的母公司为庞大汽贸集团股份有限公司,本公司的实际控制人为庞庆华。

本财务报表已经公司董事会于2019年4月29日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,在编制本财务报表时,本公司管理层充分考虑了流动资金的来源,相信本公司在未来一年内的资金能满足偿还债务和资本性支出的需要。因此,本财务报表以持续经营为基础编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

公司在编制和披露财务报告时遵循重要性原则,并根据实际情况从性质和金额两方面判断重要性。公司制定了与实际生产经营特点相适应的具体会计政策,披露了报告期内采用的重要会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状

况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。除有特殊说明外,均以人民币元为单位表示。本公司下属境外经营的子公司,根据其所处的主要经济环境决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期损益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益的,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,截止2018年12月31日,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三(十四)长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。(6)财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单项金额重大的应收款项,本公司按照单项进行减值测试,如有客观证据表明其已发生坏账,确认坏账损失,计入当期损益。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
对于单项金额不重大但组合后风险较大的项目,公司管理层根据购车客户欠款的清欠流程、期后还款、期后新增欠款、清欠现状以及相应的风险程度不同,将应收个人购车客户欠款的余额划分成若干不同的风险等级。根据每个等级的风险不同,本公司管理层分别估计相应发生减值的概率,通过参考以往各个风险等级发生损失的历史经验,对于各个不同的风

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

□适用 √不适用

12. 存货

√适用 □不适用

存货的分类

存货分类为:购入以备出售库存商品、在途物资、低值易耗品、开发成本等。

发出存货的计价方法

存货按照成本进行初始计量。除开发成本以外的存货成本包括采购成本和其他成本。发出存货,采用个别计价法确定其实际成本。低值易耗品釆用一次转销法进行摊销。房地产开发成本的实际成本包括土地取得成本、建筑安装工程支出、资本化的利息及其他直接和间接开发费用。开发成本于完工后结转为开发产品。

不同类别存货可变现净值的确定依据

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

期末按照存货项目类别计提存货跌价准备,汽车备件按类别计提;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

存货的盘存制度

采用永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的:

选择公允价值计量的依据

投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。公允价值变动计入利润表中的“公允价值变动收益”。本公司采用公允价值模式进行后续计量的会计政策的选择依据为:

(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场

本公司目前投资性房地产项目主要位于广东省广州市、山东省青岛市,有较为活跃的房地产交易市场,可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性。

(2)本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司聘请具有相关资质的评估机构,对本公司投资性房地产采用收益法并参考公开市场价格进行公允价值评估,以其评估金额作为本公司投资性房地产的公允价值。

本公司对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素主要包括:

假设投资性房地产在公开市场上进行交易且将按现有用途继续使用;国家宏观经济政策和所在地区社会经济环境、税收政策、借贷利率、汇率等未来不会发生重大变化;无可能对企业经营产生重大影响的其他不可抗力及不可预见因素。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-405%2.375%-4.75%
机器设备年限平均法105%9.50%
运输设备年限平均法55%19%
其他设备年限平均法55%19%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。本公司至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产的确认、计价方法

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量

无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命,按直线法摊销;无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

各项无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
经销商授权20年预计可使用年限
土地使用权20-50年土地使用权证
软件使用权5年预计可使用年限
汽车牌照无限可使用年限无限可使用年限

本公司取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表

日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出等,其在受益期限内平均摊销。筹建期间发生的费用,于发生时计入当期损益。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

预计负债的确认标准

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。销售商品收入

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。

售车返利收入

与数量相关的卖家返利,根据各相关供货商合约计算到报告日止所应获得的预期返利按权责发生法计算,从销售成本扣除。已购买但于报告日止仍持有的商品的返利从该等商品的账面值扣除,以令该等存货的成本在扣除适当的返利后入账。

融资租赁利息收入

当本公司为客户提供汽车产品融资租赁时,将按公允价值确认所租出的汽车产品直接销售所产生的损益,而利息收入则在租赁期内确认。融资租赁内含的利息收入于租赁期内按期确认,其金额根据期初未收回的融资租赁款本金内含报酬率计算所得。

提供劳务收入

于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本公司,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

租赁收入

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。

29. 政府补助

√适用 □不适用类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除政府补助文件明确规定用于与资产相关的补助以外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

确认时点

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量

会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

融资租出资产:融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。融资租赁利息收入的计量参照附注三、(二十五)所述会计政策。应收融资租赁款减值的计量参照附注三、(十一)所述会计政策。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设估计会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

1、 判断

在应用本公司的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:

(1)经营租赁—本公司作为承租人

本公司就房屋和建筑物签订了租赁合同。本公司认为,这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬并未转移给本公司,因此作为经营租赁处理。

(2)经营租赁—本公司作为出租人

本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为,根据租赁合同的条款,本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。

(3)融资租赁—本公司作为出租人

本公司就整车签订了租赁合同。本公司认为,本公司已实质上转移了与该些车辆所有权有关的所有重大风险和报酬,因此作为融资租赁。

(4)融资租赁—本公司作为承租人

本公司就整车签订了租赁合同。本公司认为,与该整车所有权有关的所有重大风险和报酬已实质上转移给了本公司,因此作为融资租赁。

(5)投资性房地产与存货的划分

本公司建造的物业可能用于出售,也可能用于赚取租金及/或资本增值。本公司在建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中,建成后用于出售的物业划分为存货—开发成本,计入流动资产,而建成后用于赚取租金及/或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产,计入非流动资产。建成后,用于出售的物业转入存货—开发产品,而用于赚取租金及/或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。

(6)投资性房地产与固定资产的划分

本公司决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义,并在进行判断的时候建立了相关标准。本公司将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。因此,本公司会考虑物业产生的现金流的方式是否在很大程度上独立于本公司持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值,剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者出租,本公司对该部分单独核算。如果不能,则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时,该物业才会被划分为投资性房地产。本公司在决定辅助服务的重大程度是否足以使该物业不符合投资性房地产的确认条件时,乃按个别物业基准单独作出判断。

2、 估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

(1)应收款项的坏账准备

本公司根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法全额收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异,该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。

(2)以可变现净值为基础计提存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量。公司将于每个资产负债表日对按不同品牌不同型号的单类存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。存货跌价准备的估计涉及估计和判断,是管理层参考陈旧和滞销的存货、预计未来售出的价格及管理层的经验作出。

(3)卖家返利

本公司根据汽车卖家的多项不同返利政策确认返利。管理层需要基于对本公司的业绩数据和综合绩效评估以判断是否达成汽车卖家的返利政策中的条款。管理层对综合绩效评估涉及估计。如管理层估计结果与汽车卖家的评估结果存在差异,该差异将会影响应收返利的金额。

(4)商誉减值

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(5)固定资产的可使用年限和减值

固定资产的预计可使用年限,以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础,按照历史经验进行估计。如果该类固定资产的可使用年限缩短,本公司将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的该类固定资产。

固定资产的减值按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在进行未来现金流量折现时,将按税前折现率来折现,以反映当前市场的货币时间价值和该资产有关的特定风险。当计算公允价值减处置费用的净额时,公允价值将根据熟悉情况并自愿交易的各方在资产负债表日按公平交易原则交易所使用的价格。

(6)投资性房地产的公允价值

投资性房地产由独立专业评估师于资产负债表日对于其公允价值进行重估。该等估值以若干假设为基础,受若干不确定因素影响,可能与实际结果有差异。在作出相关估计时,会考虑类似物业目前市场租金的资料,并使用主要以资产负债表日当时市场状况为基础的假设。

(7)所得税

本公司及其子公司因分布在国内若干省份而须分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提企业所得税时,由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认,因此须以现行的税收法规及其他相关政策为依据,作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时,该些差额将对当期的所得税造成影响。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)财务担保合同的公允价值

本公司财务担保合同的会计政策请见附注三、(十),本公司对财务担保合同初始计量的公允价值进行估计,并在后续计量中根据购车者在担保期间出现的违约概率及潜在担保损失可获补偿的比例估计履行担保义务所需支出的最佳估计数。本公司会定期审阅最佳估计并适时作出修订。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”董事会“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额881,217,426元 ,上期金额1,583,624,736元;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及 应付账款”,本期金额5,974,605,787元,上期金额26,583,168,957元; 调增“其他应收款”本期金额 0元 ,上期金额0元; 调增“其他应付款”本期金额216,829,823元 ,上期金额0元; 调增“固定资产”本期金额0元 ,上期金额0元;
列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。调增“在建工程”本期金额0元 ,上期金额0元; 调增“长期应付款”本期金额0元 ,上期金额0元。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、16%、6%、5%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5-7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%
教育税附加按实际缴纳的增值税计缴5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
新疆庞大一众汽车销售服务有限公司15%
新疆庞大伟菱汽车销售有限公司15%
新疆庞大华丰汽车销售服务有限公司15%
新疆庞大本顺汽车销售服务有限公司15%
新疆华盛汽车销售有限公司15%
新疆大地汽车销售有限责任公司15%
乌鲁木齐庞大腾众汽车销售有限公司15%
乌鲁木齐庞大龙腾汽车销售有限公司15%
库尔勒庞润泉天汽车销售有限公司15%
克拉玛依华盛汽车销售有限公司15%
昌吉中冀斯巴鲁汽车销售有限公司15%
昌吉市庞大一众汽车销售服务有限公司15%
昌吉庞大全汇汽车销售服务有限公司15%
阿克苏振宇汽车销售有限责任公司15%
伊犁庞大本润汽车销售服务有限公司15%
库尔勒庞大一众汽车销售服务有限公司15%
拉萨中冀汽车销售有限公司15%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税[2011]58号)》有关规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司下设在新疆维吾尔自治区和西藏自治区的子公司,在2018年享受减征企业所得税优惠。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金2,907,5606,924,348
银行存款1,382,443,8226,549,108,164
其他货币资金5,408,690,64413,615,555,903
合计6,794,042,02620,171,588,415
其中:存放在境外的款项总额13,282,25210,123,558

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据2,332,9616,013,100
应收账款878,884,4651,577,611,636
合计881,217,4261,583,624,736

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,332,9616,013,100
商业承兑票据00
合计2,332,9616,013,100

(3). 期末公司已质押 的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据53,349,7852,500,000
商业承兑票据00
合计53,349,7852,500,000

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款429,707,41044.9200429,707,410601,975,70537.8500601,975,705
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款526,883,78155.0877,706,72614.75449,177,055988,553,78362.1512,917,8521.31975,635,931
合计956,591,191100.0077,706,726/878,884,4651,590,529,488100.0012,917,852/1,577,611,636

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

公司管理层评价应收账款风险时,将金额相对较大的应收企业的汽车销售款以及应收汽车制造商的三包维修索赔款等应收款项视为单项金额重大项目单独考虑坏账准备;对于金额相对很小的应收个人汽车销售款,由于其具有相同的风险特征并且适用相同的信用评价控制流程,公司将其视为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的项目,根据购车客户欠款的清欠流程、期后还款、期后新增欠款、清欠现状以及相应的风险程度不同,将应收个人购车客户欠款的余额划分成若干不同的风险等级。根据每个等级的风险不同,分别估计相应发生减值的概率,通过参考以往各个风险等级发生损失的历史经验,对于各个不同的风险等级分别制定不同的坏账准备计提比例,据此计提坏账准备。

本公司管理层对期末余额进行检查,认为根据客观证据已经计提充分的坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额64,788,874元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款0

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

√适用 □不适用

本期无实际核销的应收账款。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
锡林郭勒盟诺普信车队有限公司90,848,1099.500
首汽租赁有限责任公司30,000,0003.140
浙江吉合康电动汽车销售有限公司15,156,4001.580
一汽财务有限公司15,946,0471.670
准格尔旗美林环通商贸有限责任公司10,276,8001.070
合计162,227,35616.960

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内954,103,71362.184,456,487,07589.13
1至2年145,672,4799.49115,799,5322.32
2至3年7,548,4720.494,978,2270.10
3年以上427,151,15927.84422,530,2888.45
减:预付款项坏账准备-417,279,118-417,279,118
合计1,117,196,705/4,582,516,004/

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

公司名称账龄时间金额占预付款项总额的比例未及时结算的原因
Saab Automobile AB 瑞典萨博汽车公司3年以上417,279,11827.19%瑞典萨博汽车公司已被宣布破产

于资产负债表日,本公司金额前五名的预付款项未结算原因均是预付给汽车制造商的购车款和购备件款,且于资产负债表日车辆和备件尚未到货。 于2011年12月31日,Saab Automobile AB("瑞典萨博汽车")已被宣布破产,本公司就预付瑞典萨博汽车的购车款已向破产管理人申报债权,并正在参与瑞典萨博汽车破产的法律程序。由于本公司管理层尚无法判断对瑞典萨博汽车的债权是否可以获得清偿,故,本公司对预付萨博汽车的预付款项计提100%的坏账准备。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
Saab Automobile AB 瑞典萨博汽车公司417,279,11827.19
一汽丰田汽车销售有限公司141,955,7739.25
ME INTERNATIONAL TRADING FZE59,969,9353.91
BRABUS GmbH55,319,4093.61
东风日产汽车销售有限公司21,810,8981.42
合计696,335,13345.38

其他说明

□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息00
应收股利00
其他应收款3,322,674,9448,002,241,786
合计3,322,674,9448,002,241,786

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(6). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,682,812,50542.22219,691,89113.061,463,120,6145,821,377,77669.61270,146,8184.645,551,230,958
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,303,214,78357.78443,660,45319.261,859,554,3302,540,903,36230.3989,892,5343.542,451,010,828
合计3,986,027,288100.00663,352,344/3,322,674,9448,362,281,138100.00360,039,352/8,002,241,786

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
双龙汽车(上海)有限公司98,733,21798,733,217100款项账龄较长,且预计无法收回
一汽解放汽车销售有限公司44,068,82841,942,91795.18款项账龄较长,且预计无法收回
锦州市中兴恒和物流有限公司17,640,88917,640,889100款项账龄较长,且预计无法收回
鄂尔多斯市东胜区金亚美商贸有限责任公司16,890,00016,890,000100款项账龄较长,且预计无法收回
淄博市周村区土地储备中心13,200,60313,200,603100款项账龄较长,且预计无法收回
合计190,533,537188,407,626//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

公司管理层评价其他应收款风险时,将金额相对较大的应收汽车制造商的返利、金额相对较大的应收单位款项和金额相对较大的应收关联方往来款及固定收益理财产品视为单项金额重大项目单独考虑坏账准备;对于金额相对很小的定金/保证金和应收个人汽车消费信贷垫款,由于具有相同的风险特征并且适用相同的信用评价控制流程,将其视为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的项目。

对于应收定金/保证金,由于公司就定金/保证金项目均与汽车生产厂家签署了定金/保证金协议,与汽车生产厂家有长期合作关系,过去和期后还款纪录良好,相对风险较小,公司管理层不计提坏账准备;而对于应收个人汽车消费信贷垫款项目,公司管理层根据购车客户垫款的清欠流程、期后还款、期后新增垫款、清欠现状以及相应的风险程度不同,将应收个人购车客户垫款的余额划分成若干不同的风险等级。根据每个等级的风险不同,本公司管理层分别估计相应发生减值的概率,通过参考以往各个风险等级发生损失的历史经验,对于各个不同的风险等级分别制定不同的坏账准备计提比例,据此计提坏账准备。

(7). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金955,820,1571,302,163,723
应收返利981,301,0014,800,803,820
应收客户消费信贷垫款894,122,741786,089,672
应收关联方款项221,827,993539,149,007
其他932,955,396934,074,916
合计3,986,027,2888,362,281,138

(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额397,856,597元;本期收回或转回坏账准备金额94,543,605元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
双龙汽车(上海)有限公司60,110,896
一汽解放汽车销售有限公司16,625,750
大同市吉星汽车销售服务有限公司2,911,585银行存款
大同合远丰田汽车销售服务有限公司3,943,790银行存款
大同市亚特汽车销售服务有限公司3,511,586银行存款
合计87,103,607/

(9). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
梅赛德斯-奔驰(中国)汽车销售有限公司应收返利、厂家保证金214,869,1381年以内5.39
北京奔驰汽车有限公司应收返利164,009,1381年以内4.11
沈阳庞大置业有限公司单位借款152,897,8001-2年3.84
一汽-大众销售有限责任公司应收返利128,201,4641年以内3.22
双龙汽车(上海)有限公司应收返利91,293,2172-3年2.2991,293,217
合计/751,270,757/18.8591,293,217

(11). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
整车2,331,078,876194,662,8932,136,415,9836,738,802,365131,327,6176,607,474,748
零部件614,134,55060,257,743553,876,807837,395,4100837,395,410
低值易耗品106,5120106,512102,7420102,742
在途物资138,826,2360138,826,236402,001,1580402,001,158
其他4,918,47004,918,470815,0920815,092
开发成本579,342,6100579,342,610381,783,5380381,783,538
合计3,668,407,254254,920,6363,413,486,6188,360,900,305131,327,6178,229,572,688

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
整车131,327,617173,857,4180109,376,7461,145,396194,662,893
零部件060,257,74300060,257,743
合计131,327,617234,115,1610109,376,7461,145,396254,920,636

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款813,503,5511,689,472,647
一年内到期的长期待摊费用330,317,878377,675,377
合计1,143,821,4292,067,148,024

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额348,274,482582,309,693
预付企业所得税94,873,10116,642,330
委托贷款300,000,000300,000,000
理财产品390,066,722983,060,454
合计1,133,214,3051,882,012,477

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:167,829,81038,920,000128,909,810163,356,12638,920,000124,436,126
按成本计量的167,829,81038,920,000128,909,810163,356,12638,920,000124,436,126
合计167,829,81038,920,000128,909,810163,356,12638,920,000124,436,126

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
陕汽新疆汽车有限公司38,920,0000038,920,00038,920,0000038,920,00019.990
北京新能源汽车股份有限公司51,200,000051,200,000000000.000
北京酷车易美网络科技有限公司1,950,000001,950,000000012.500
廊坊金汇颐贸易有限公司4,656,326004,656,326000020.000
成都前锋电子股份有限公司051,200,000051,200,00000000.380
国开厚德(北京)投资基金有限公司60,000,0000060,000,00000001.740
北京东日旧机动车经纪有限责任公司500,00000500,000000010.000
石家庄内陆港有限公司3,960,000003,960,00000002.480
河北快运集团有限公司1,669,800001,669,80000005.270
河北隆运网络科技有限公司500,00000500,000000010.000
郑州庞大恒华实业有限公司04,473,68404,473,68400005.000
合计163,356,12655,673,68451,200,000167,829,81038,920,0000038,920,000/0

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计
期初已计提减值余额38,920,00038,920,000
本期计提
本期减少
期末已计提减值金余额38,920,00038,920,000

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款365,482,08913,457,800352,024,289216,896,9072,806,230214,090,6775%-21%
其中:未实现融资收益24,779,778024,779,77850,347,836050,347,8365%-21%
合计365,482,08913,457,800352,024,289216,896,9072,806,230214,090,677/

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

期末长期应收款均按照折现后净值列示,折现率区间为5%-21%。融资租赁应收款中未实现融资收益为24,779,778元。上述余额中包含已向银行或非银行金融机构质押获取长期借款的融资租赁应收款为961,712,273元。

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
减少投资权益法下确认的投资损益其他权益变动其他
一、合营企业
沧州信运行汽车销售服务有限公司521,36722,8280544,1950
石家庄阿尔莎汽车客运有限公司10,723,261-645,845010,077,4160
南昌盛源领航投资有限公司18,831,249-21,599,9972,768,74800
北京首资庞大新能源汽车销售有限公司2,246,492-2,141,096-105,39600
小计32,322,369-2,141,096-22,328,4102,768,748010,621,6110
二、联营企业
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司0
广州兴迪汽车销售有限公司5,024,662-5,024,6620
烟台威狮汽车销售服务有限公司4,164,8194,164,8190
保定驰奥汽车销售有限公司3,033,245-3,033,2450
斯巴鲁汽车(中国)有限公司306,651,594-6,810,994299,840,6000
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司1,831,8271,831,8270
郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司4,040,330-1,453,2102,587,1200
沈阳庞大置业有限公司52,133,6278,620,25960,753,8860
沈阳庞大学成房地产开发有限公司9,057,6402,738,29411,795,9340
利星行(秦皇岛)汽车销售有限公司32,808,033-37,586,2784,778,2450
利星行(淄博)汽车销售服务有限公司13,948,116-14,025,25577,1390
利星行(沧州)汽车销售服务有限公司21,322,190-24,169,6782,847,4880
廊坊利星行汽车销售服务有限公司26,392,868-29,236,2732,843,4050
利星行(滨州)汽车销售服务有限公司11,501,736-10,385,033-1,116,7030
晋城华隆祥汽车销售服务有限公司18,635,900-18,257,750-378,1500
小计503,690,098-133,660,26715,969,017-5,024,662380,974,1860
合计536,012,467-135,801,363-6,359,3932,768,748-5,024,662391,595,7970

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、期初余额302,243,622155,107,070457,350,692
二、本期变动21,397,720-29,008,574-7,610,854
加:外购000
存货\固定资产\在建工程转入7,210,20811,266,05018,476,258
企业合并增加000
减:处置000
其他转出000
公允价值变动14,187,512-40,274,624-26,087,112
三、期末余额323,641,342126,098,496449,739,838

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
广州庞大培训管理中心113,117,000相关验收手续尚未办妥,故无法取得产权证书
青岛庞大培训管理中心176,152,000相关房产消防手续尚未办妥,故无法取得产权证书

其他说明

√适用 □不适用

以上投资性房地产位于中国境内,以经营租赁的形式租赁给第三方。于2018年12月31日,上述投资性房地产中位于广州和青岛的房屋建筑物未办妥产权证书。上述投资性房地产于2014年自建形成,本公司正在办理相关产权登记手续。本公司管理层认为,本公司有权合法、有效地占有并使用或处置上述房地产,上述事项不会对本公司2018年12月31日的整体财务状况构成任何重大不利影响。

本公司投资性房地产由具有专业资质的独立评估公司中铭国际资产评估(北京)有限责任公司按照收益法进行评估,于2018年12月31日的估值为人民币449,739,838元。

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产7,776,258,5498,284,152,886
固定资产清理00
合计7,776,258,5498,284,152,886

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额8,475,551,817821,315,4841,479,506,681633,736,03111,410,110,013
2.本期增加金额557,339,95059,186,301637,123,23437,436,2581,291,085,743
(1)购置435,936,51155,307,811635,398,12733,549,7201,160,192,169
(2)在建工程转入85,364,2263,068,54288,432,768
(3)企业合并增加36,039,2133,878,4901,725,107817,99642,460,806
3.本期减少金额617,394,137102,844,985804,539,64482,407,9941,607,186,760
(1)处置或报废288,443,58160,189,639736,883,99458,007,4031,143,524,617
(2)处置子公司减少328,950,55642,655,34667,655,65024,400,591463,662,143
4.期末余额8,415,497,630777,656,8001,312,090,271588,764,29511,094,008,996
二、累计折旧
1.期初余额1,686,733,405424,640,399523,934,287475,218,7403,110,526,831
2.本期增加金额358,594,65078,593,214273,481,28154,679,326765,348,471
(1)计提358,594,65078,593,214273,481,28154,679,326765,348,471
3.本期减少金额140,361,42852,303,329313,896,34266,994,052573,555,151
(1)处置或报废84,046,87231,960,756296,845,73248,255,982461,109,342
(2)处置子公司减少56,314,55620,342,57317,050,61018,738,070112,445,809
4.期末余额1,904,966,627450,930,284483,519,226462,904,0143,302,320,151
三、减值准备
1.期初余额15,430,29600015,430,296
2.本期增加金额00000
3.本期减少金额00000
4.期末余额15,430,29600015,430,296
四、账面价值
1.期末账面价值6,495,100,707326,726,516828,571,045125,860,2817,776,258,549
2.期初账面价值6,773,388,116396,675,085955,572,394158,517,2918,284,152,886

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋建筑物680,838,221

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物3,380,022,821待政府相关部门审批完成后即可获得
房屋建筑物371,867,166建造于租赁土地上,未取得产权证

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程324,452,599374,897,115
工程物资00
合计324,452,599374,897,115

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
汽车专卖店137,093,61124,700,187112,393,424164,270,14723,296,114140,974,033
大卖场116,098,3850116,098,385116,775,8170116,775,817
其他95,960,790095,960,790117,147,2650117,147,265
合计349,152,78624,700,187324,452,599398,193,22923,296,114374,897,115

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度资金来源
汽车专卖店419,459,225164,270,14767,226,62160,153,51056,006,628115,336,63077.9377.93自筹
大卖场516,865,402116,775,81750,380,92518,952,11920,357,849127,846,77437.7837.78自筹
其他363,862,937117,147,2659,861,5049,327,13911,712,242105,969,38837.0537.05自筹
合计1,300,187,564398,193,229127,469,05088,432,76888,076,719349,152,792///

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
1242萨博4S店工程1,404,073长期停工
合计1,404,073/

其他说明□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产

□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权软件使用权上海牌照经销商授权合计
一、账面原值
1.期初余额5,457,350,88328,393,10225,838,21290,000,0005,601,582,197
2.本期增加金额94,392,3463,489,307212,80025,153,737123,248,190
(1)购置0178,80100178,801
(2)内部研发00000
(3)企业合并增加81,392,3460025,153,737106,546,083
(4)在建工程及其他转入13,000,0003,310,506212,800016,523,306
3.本期减少金额446,667,764267,73200446,935,496
(1)处置226,582,011267,73200226,849,743
(2)其他减少220,085,753000220,085,753
4.期末余额5,105,075,46531,614,67726,051,012115,153,7375,277,894,891
二、累计摊销
1.期初余额821,869,8146,972,681027,000,000855,842,495
2.本期增加金额125,210,8487,214,29904,500,000136,925,147
(1)计提125,210,8487,214,29904,500,000136,925,147
3.本期减少金额41,152,823121,9320041,274,755
(1)处置37,013,578121,9320037,135,510
(2)转出至投资性房地产及其他4,139,2450004,139,245
4.期末余额905,927,83914,065,048031,500,000951,492,887
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4,199,147,62617,549,62926,051,01283,653,7374,326,402,004
2.期初账面价值4,635,481,06921,420,42125,838,21263,000,0004,745,739,702

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权294,525,884相关手续未办理完毕

其他说明:

□适用 √不适用

21、 开发支出

□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
湖南和信汽车集团302,371,42000302,371,420
巴博斯国际(香港)投资有限公司150,238,85400150,238,854
石家庄运输集团有限公司94,657,0620094,657,062
上海铂众汽车销售服务有限公司48,518,7500048,518,750
唐山市路通机动车检测服务有限公司30,000,0000030,000,000
沈阳市庞大一众汽车销售有限公司29,166,5560029,166,556
浙江顺天汽车销售服务有限公司28,391,4850028,391,485
苏州银狮汽车销售服务有限公司26,165,8790026,165,879
营口安顺汽车销售服务有限公司24,601,9960024,601,996
东营海正汽车销售服务有限公司24,564,8550024,564,855
阳泉联华丰田汽车销售服务有限公司23,573,6950023,573,695
烟台陆通汽车销售服务有限公司22,439,1590022,439,159
延边金山丰田汽车销售服务有限公司19,301,2190019,301,219
辽阳庞大鑫达汽车销售服务有限公司17,419,4090017,419,409
北京五方桥丰田汽车销售服务有限公司16,785,7630016,785,763
石家庄广顺汽车贸易有限公司16,363,258016,363,258
上海信佳汽车销售服务有限公司15,981,6110015,981,611
新疆政辉贸易有限公司14,501,3420014,501,342
昆山力狮汽车销售服务有限公司14,467,1710014,467,171
北京鹏翰汽车集团13,732,9650013,732,965
石家庄弘丰行汽车销售服务有限公司13,602,315013,602,3150
上海锦田汽车销售服务有限公司12,766,3440012,766,344
嘉兴市千里马汽车销售服务有限公司12,717,1220012,717,122
乌兰察布集宁森诺汽车贸易有限公司10,966,9320010,966,932
北京华鑫丰盛汽车销售有限公司10,738,0730010,738,073
呼和浩特市新辉恒通汽车贸易有限责任公司9,750,000009,750,000
永州佳昊丰田汽车销售有限公司9,240,006009,240,006
新疆大地汽车销售有限责任公司9,070,875009,070,875
唐山丰顺汽贸有限公司8,628,566008,628,566
阿克苏振宇汽车销售有限责任公司7,749,719007,749,719
张家口同力伟业汽车销售服务有限公司7,734,285007,734,285
上海大众汽车吐鲁番销售服务有限责任公司7,063,329007,063,329
河北合众汽车贸易有限公司6,733,810006,733,810
辽阳市宝龙商贸有限公司5,755,857005,755,857
北京千里行汽车服务有限公司5,611,910005,611,910
青岛华泰斯巴鲁汽车销售服务有限公司5,443,471005,443,471
庞大欧力士汽车租赁有限公司5,339,093005,339,093
甘肃民通汽车有限公司4,914,158004,914,158
青岛新濠汽车贸易有限公司4,763,744004,763,744
益阳市佳烨丰田汽车销售服务有限公司4,381,138004,381,138
北京冀富捷汽车服务有限公司4,060,000004,060,000
沈阳和泰同辉汽车销售服务有限公司3,995,653003,995,653
荣城新广利丰田汽车销售服务有限公司3,983,067003,983,067
云南兴星汽车服务有限公司3,694,309003,694,309
齐齐哈尔市鹤达汽车贸易有限公司3,677,950003,677,950
云南兴星机电贸易有限公司3,226,283003,226,283
山西恒丰昌汽贸有限公司3,028,399003,028,399
上海风逸汽车销售有限公司3,006,124003,006,124
瓦房店顺发物资商贸有限公司2,578,946002,578,946
云南兴林汽车贸易有限公司2,437,021002,437,021
贵州斯巴鲁汽车销售服务有限公司2,313,245002,313,245
伊春名人汽车销售服务有限公司2,216,714002,216,714
深圳市中汽南华汽车服务有限公司1,933,466001,933,466
德州天狮汽车销售服务有限公司1,919,965001,919,965
北京庞大兴迪汽车销售服务有限公司1,735,445001,735,445
锦州滕企汽车销售服务有限公司1,728,328001,728,328
潍坊和泰同辉汽车销售服务有限公司970,47000970,470
沧州金得利汽车销售服务有限公司862,26000862,260
宁波庞大宁盛汽车有限公司795,6960795,6960
上海庞大丰源汽车销售服务有限公司729,69400729,694
兴安盟德广汽车销售服务有限公司554,3080554,3080
日照中冀汽车销售有限公司499,81400499,814
天津杰特西汽车服务有限公司358,45700358,457
河北华瑞汽车销售服务有限公司322,61400322,614
北京中冀凯腾汽车销售有限公司312,05400312,054
北京易网云车咨询服务有限公司209,29900209,299
重庆星斗新能源汽车租赁有限公司154,55400154,554
曲周县唐大汽车销售服务有限公司150,00000150,000
北京领航之傲广告有限公司84,249084,2490
吉林欧博汽车销售服务有限公司18,1920018,192
乌鲁木齐世纪广通文化传播有限公司11,6830011,683
合计1,147,781,455031,399,8261,116,381,629

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
巴博斯国际(香港)投资有限公司0149,814,4940149,814,494
湖南和信汽车集团0141,661,1150141,661,115
上海铂众汽车销售服务有限公司047,939,946047,939,946
唐山市路通机动车检测服务有限公司028,134,393028,134,393
浙江顺天汽车销售服务有限公司027,889,635027,889,635
营口安顺汽车销售服务有限公司024,601,996024,601,996
阳泉联华丰田汽车销售服务有限公司023,533,539023,533,539
烟台陆通汽车销售服务有限公司022,294,962022,294,962
苏州银狮汽车销售服务有限公司019,360,735019,360,735
沈阳市庞大一众汽车销售有限公司017,559,927017,559,927
北京五方桥丰田汽车销售服务有限公司016,785,763016,785,763
上海信佳汽车销售服务有限公司015,981,611015,981,611
新疆政辉贸易有限公司014,501,342014,501,342
北京鹏翰汽车集团013,647,409013,647,409
辽阳庞大鑫达汽车销售服务有限公司012,979,171012,979,171
嘉兴市千里马汽车销售服务有限公司012,717,122012,717,122
上海锦田汽车销售服务有限公司012,698,459012,698,459
乌兰察布集宁森诺汽车贸易有限公司10,966,9320010,966,932
北京华鑫丰盛汽车销售有限公司010,727,953010,727,953
昆山力狮汽车销售服务有限公司09,787,13109,787,131
呼和浩特市新辉恒通汽车贸易有限责任公司09,750,00009,750,000
延边金山丰田汽车销售服务有限公司09,544,70209,544,702
新疆大地汽车销售有限责任公司09,070,87509,070,875
永州佳昊丰田汽车销售有限公司08,828,56108,828,561
唐山丰顺汽贸有限公司08,628,56608,628,566
上海大众汽车吐鲁番销售服务有限责任07,063,32907,063,329
公司
河北合众汽车贸易有限公司06,733,81006,733,810
辽阳市宝龙商贸有限公司05,755,85705,755,857
北京千里行汽车服务有限公司05,611,91005,611,910
青岛新濠汽车贸易有限公司04,763,74404,763,744
沈阳和泰同辉汽车销售服务有限公司03,995,65303,995,653
荣城新广利丰田汽车销售服务有限公司03,983,06703,983,067
云南兴星汽车服务有限公司03,694,30903,694,309
齐齐哈尔市鹤达汽车贸易有限公司03,677,95003,677,950
东营海正汽车销售服务有限公司03,043,80403,043,804
山西恒丰昌汽贸有限公司03,028,39903,028,399
伊春名人汽车销售服务有限公司02,216,71402,216,714
德州天狮汽车销售服务有限公司01,919,96501,919,965
锦州滕企汽车销售服务有限公司01,728,32801,728,328
青岛华泰斯巴鲁汽车销售服务有限公司0934,3600934,360
沧州金得利汽车销售服务有限公司0862,2600862,260
庞大欧力士汽车租赁有限公司0368,4440368,444
合计10,966,932727,821,3100738,788,242

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

本公司期末对商誉进行了减值测试,测试范围是下列被收购公司并购时形成商誉相关的资产组或资产组组合,该等资产组或资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。资产组的构成包括组成资产组的固定资产、无形资产、长期待摊费用(不含期初营运资本、溢余资产、非经营性资产及有息负债)。

被投资单位名称或形成商誉的事项资产组账面金额可回收金额的确认方法是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告备注
湖南和信汽车集团105,049,253资产基础法、收益法注1
巴博斯国际(香港)投资有限公司323,418资产基础法注1
石家庄运输集团有限公司311,498,799资产基础法注1
上海铂众汽车销售服务有限公司11,530,796资产基础法注1
唐山市路通机动车检测服务有限公司9,831,693资产基础法注1
沈阳市庞大一众汽车销售有限公司25,216,571资产基础法注1
浙江顺天汽车销售服务有限公司2,895,194资产基础法注1
苏州银狮汽车销售服务有限公司4,526,555资产基础法注1
营口安顺汽车销售服务有限公司13,995,214资产基础法注1
东营海正汽车销售服务有限公司6,058,649资产基础法注1
阳泉联华丰田汽车销售服务有限公司674,844资产基础法注1
烟台陆通汽车销售服务有限公司515,603资产基础法注1
延边金山丰田汽车销售服务有限公司6,189,482资产基础法注1
辽阳庞大鑫达汽车销售服务有限公司7,193,762资产基础法注1
北京五方桥丰田汽车销售服务有限公司1,228,842资产基础法注1
上海信佳汽车销售服务有限公司9,651,671资产基础法注1
新疆政辉贸易有限公司17,315,526资产基础法注1
昆山力狮汽车销售服务有限公司5,887,660资产基础法注1
北京鹏翰汽车集团1,852,677资产基础法注1
上海锦田汽车销售服务有限公司1,102,014资产基础法注1
嘉兴市千里马汽车销售服务有限公司资产基础法注1
北京华鑫丰盛汽车销售有限公司82,481资产基础法注1
呼和浩特市新辉恒通汽车贸易有限责任公司38,934,231收益法注2
永州佳昊丰田汽车销售有限公司10,735,213收益法注2
新疆大地汽车销售有限责任公司24,626,840收益法注2
唐山丰顺汽贸有限公司8,856,622收益法注2
阿克苏振宇汽车销售有限责任公司6,601,555收益法注2
张家口同力伟业汽车销售服务有限公司41,572,309收益法注2
上海大众汽车吐鲁番销售服务有限责任公司7,351,232收益法注2
河北合众汽车贸易有限公司15,628,143收益法注2
辽阳市宝龙商贸有限公司21,547收益法注2
北京千里行汽车服务有限公司869,610收益法注2
青岛华泰斯巴鲁汽车销售服务有限公司770,244收益法注2
庞大欧力士汽车租赁有限公司163,738,364收益法注2
甘肃民通汽车有限公司155,872收益法注2
青岛新濠汽车贸易有限公司4,840,574收益法注2
益阳市佳烨丰田汽车销售服务有限公司10,479,713收益法注2
北京冀富捷汽车服务有限公司收益法注2
沈阳和泰同辉汽车销售服务有限公司7,438,299收益法注2
荣城新广利丰田汽车销售服务有限公司20,091,117收益法注2
云南兴星汽车服务有限公司收益法注2
齐齐哈尔市鹤达汽车贸易有限公司7,139,165收益法注2
云南兴星机电贸易有限公司2,339,564收益法注2
山西恒丰昌汽贸有限公司3,944,328收益法注2
上海风逸汽车销售有限公司7,584,696收益法注2
瓦房店顺发物资商贸有限公司29,068,547收益法注2
云南兴林汽车贸易有限公司5,157,609收益法注2
贵州斯巴鲁汽车销售服务有限公司20,273,375收益法注2
伊春名人汽车销售服务有限公司7,753,356收益法注2
深圳市中汽南华汽车服务有限公司收益法注2
德州天狮汽车销售服务有限公司5,204,060收益法注2
北京庞大兴迪汽车销售服务有限公司38,611,867收益法注2
锦州滕企汽车销售服务有限公司4,304,089收益法注2
沧州金得利汽车销售服务有限公司77,342收益法注2

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

注1:本公司报告期末聘请了中铭国际资产评估(北京)有限责任公司(以下简称中铭国际)对金额重要的商誉所在的资产组进行了减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额(资产基础法)与资产预计未来现金流量的现值(收益法)两者之间较高者确定。除湖南和信汽车集团中,长沙和信丰田汽车销售服务有限公司相关的资产组外,其余公司的资产组或资产组组合的可收回金额均根据资产基础法确认。

使用资产基础法确认可回收金额时,根据资产组中设备、房屋、土地使用权划分资产类别,在实地勘察、询价、根据资产组的所处地理位置以及市场的活跃度,选择条件类似或使用价值相同的若干房地产交易实例,就交易情况、交易日期、房地产状况等条件与资产组进行对照比较的基础上计算资产组可收回金额。

使用收益法确认可回收金额时,根据公司历史年度的经营状况、未来的战略规划、经管理层批准的预算等资料,结合国家宏观经济的发展、行业情况及公司竞争情况、公司盈利模式等信息,对未来五年及以后年度收益的预测进行修正调整,计算资产组可收回金额。本次预测按照税前现金流口径预测,预测期限为永续期,折现率采用税前加权平均资本成本(WACCBT)计算。

注2:对其余被投资单位相关的资产组或资产组组合,由本公司管理层使用收益法进行减值测试。管理层按照5年详细预测期和后续预测期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于经管理层批准的预算等资料,结合商誉所在的各公司未来经营情况,综合确认;永续期的预计未来现金流量按照预测期最后一年的水平。本公司在预计未来现金流量时使用的关键假设包括业务量增长率、毛利率和折现率等。

预计增长率管理层根据历史经验及市场发展的预测确定五年预测期收入增长率
永续期增长率0%
毛利率管理层根据历史经验及市场发展的预测确定预算毛利率
折现率15%

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁改良支出139,768,32459,405,01876,594,2703,083,808119,495,264
预付租金139,026,29061,576,197108,400,6413,289,39788,912,449
长期融资服务费24,298,1509,174,96331,464,78002,008,333
深圳汽车牌照5,588,6580711,80004,876,858
合计308,681,422130,156,178217,171,4916,373,205215,292,904

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
可抵扣亏损42,783,04110,695,76043,653,87210,913,468
存货跌价准备254,920,63663,730,159131,327,61732,831,904
长期资产评估减值22,678,5675,669,64223,411,5085,852,877
开办费8,855,3402,213,835
汽车专卖店及销售网点建筑费(瑕疵物业)635,258,160158,814,540681,882,888170,470,722
坏账准备及预计负债784,691,408196,172,852784,691,404196,172,851
抵消未实现内部销售利润142,377,96935,594,49257,769,84414,442,461
与资产相关的政府补助106,496,54826,624,13790,260,33122,565,083
商誉减值10,966,9322,741,733
合计1,989,206,329497,301,5821,832,819,736458,204,934

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值318,821,05579,705,264312,761,42478,190,356
以公允价值进行后续计量的投资性房地产的公允价值变动54,954,21813,738,55447,748,83611,937,209
待缴税的拆迁补偿收入49,122,88112,280,72068,733,25617,183,314
合计422,898,154105,724,538429,243,516107,310,879

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付投资款43,096,51683,196,518
预付征地款182,353,233288,573,750
合计225,449,749371,770,268

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款2,614,528,9954,191,677,203
保证借款2,399,110,5891,724,725,634
信用借款867,757,1142,074,105,995
保证金借款283,070,023898,509,963
票据逾期1,259,673,9360
合计7,424,140,6578,889,018,795

短期借款分类的说明:

于2018年12月31日,上述借款的年利率为2.81%-24.00% (2017年12月31日:0.50%-15.00%) 。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

√适用 □不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,158,390,303元。

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

借款单位期末余额借款利率(%)逾期时间逾期利率(%)
中国银行股份有限公司唐山分行245,000,0004.79110(天)4.79
中国农业银行股份有限公司滦县支行150,000,0005.007(天)5.00
秦皇岛银行股份有限公司新世纪支行50,800,0005.224(天)5.22
秦皇岛银行股份有限公司新世纪支行50,000,0005.223(天)5.22
秦皇岛银行股份有限公司新世纪支行50,000,0005.223(天)5.22
中国银行股份有限公司石家庄市泰华支行49,999,3186.90152(天)6.90
沧州银行股份有限公司运河支行49,988,4996.09160(天)6.09
光大金融租赁股份有限公司41,986,7154.35144(天)4.35
光大金融租赁股份有限公司41,900,2034.35174(天)4.35
秦皇岛银行股份有限公司新世纪支行40,000,0005.223(天)5.22
合计769,674,735///

其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据4,908,403,58924,431,835,267
应付账款1,066,202,1982,151,333,690
合计5,974,605,78726,583,168,957

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票00
银行承兑汇票4,908,403,58924,431,835,267
合计4,908,403,58924,431,835,267

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
购车款518,272,7481,026,777,435
购备件款245,353,838315,470,587
改装费5,168,5186,511,820
暂估入库264,638,829772,503,213
房地产开发企业应付工程款32,768,26530,070,635
合计1,066,202,1982,151,333,690

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收整车款155,935,301308,618,050
预收配件款3,168,0734,426,532
预收购房首付款7,368,7127,408,712
预收其他款项27,468,24226,930,773
合计193,940,328347,384,067

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬173,902,2822,025,010,3361,978,309,607220,603,011
二、离职后福利-设定提存计划20,362,284253,041,551270,017,1673,386,668
三、辞退福利0333,006333,0060
四、一年内到期的其他福利0000
合计194,264,5662,278,384,8932,248,659,780223,989,679

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴173,690,9721,731,164,8121,691,200,568213,655,216
二、职工福利费502,42073,170,77772,998,166675,031
三、社会保险费71,339110,924,990108,934,3802,061,949
其中:医疗保险费-1,268,96795,415,72092,701,6021,445,151
工伤保险费1,310,3608,666,1269,463,986512,500
生育保险费29,9466,843,1446,768,792104,298
四、住房公积金-2,973,029103,179,68998,454,5921,752,068
五、工会经费和职工教育经费2,610,5806,570,0686,721,9012,458,747
六、短期带薪缺勤0000
七、短期利润分享计划0000
合计173,902,2822,025,010,3361,978,309,607220,603,011

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险19,865,157244,499,585262,265,3592,099,383
2、失业保险费497,1278,541,9667,751,8081,287,285
3、企业年金缴费0000
合计20,362,284253,041,551270,017,1673,386,668

其他说明:

□适用 √不适用

32、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税271,410,196222,300,261
消费税00
营业税0-723,677
企业所得税44,917,410100,776,102
个人所得税1,082,6936,422,362
城市维护建设税11,947,17110,164,576
印花税1,736,5054,916,994
其他38,606,11712,508,259
合计369,700,092356,364,877

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息216,829,8230
应付股利00
其他应付款5,142,808,2044,614,982,062
合计5,359,638,0274,614,982,062

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息30,055,1830
短期借款应付利息186,774,6400
合计216,829,8230

重要的已逾期未支付的利息情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

借款单位逾期金额逾期原因
交银金融租赁有限责任公司10,902,228资金紧张,暂未偿还
交通银行股份有限公司北京经济技术开发区支行10,534,395资金紧张,暂未偿还
光大金融租赁股份有限公司10,263,713资金紧张,暂未偿还
长城国兴金融租赁有限公司9,953,860资金紧张,暂未偿还
中信银行股份有限公司唐山分行5,959,319资金紧张,暂未偿还
合计47,613,515/

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
消费信贷客户预付月供款12,225,36919,975,492
客户购车定金235,188,816270,731,596
购车客户保险保证金585,853,010714,080,466
消费信贷客户还款保证金309,278,690320,833,758
经销商保证金127,909,177286,212,322
应付工程、材料款180,922,198228,464,482
应付关联方款项136,283,41756,043,553
配件及维修定金108,273,365128,611,906
经营需要临时性押金502,808,268206,956,236
限制性股票股权激励回购款39,226,891208,363,050
股票投资款11,596,12525,409,247
钻石会员入会保证金568,208,3651,146,381,482
单位借款1,154,735,10412,310,556
土地款237,516,035237,516,035
租金92,375,67665,526,841
办公用俱,办公费用71,786,11471,642,706
其他768,621,584615,922,334
合计5,142,808,2044,614,982,062

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
北星(天津)汽车有限公司1,079,166,667资金紧张,无力支付到期债务
合计1,079,166,667/

其他说明:

√适用 □不适用

本公司与北星(天津)汽车有限公司的借款情况见本附注“十四、(一)其他资产负债表日后事项说明”。

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款1,662,420,2571,626,796,618
1年内到期的应付债券2,015,557,5422,090,022,981
1年内到期的长期应付款1,604,006,7511,469,722,397
1年内到期的递延收益66,191,638288,907,408
合计5,348,176,1885,475,449,404

其他说明:

上述2018年12月31日一年内到期的长期应付款中776,127,793元系以本公司的账面金额为348,089,349元的存货作为抵押

36、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券00
短期融资租赁应付款48,444,888180,000,000
合计48,444,888180,000,000

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款00
抵押借款1,949,069,1012,767,094,499
保证借款155,800,000240,700,000
信用借款117,550,00071,307,240
减:一年内到期的长期借款-1,662,420,257-1,626,796,618
合计559,998,8441,452,305,121

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

于2018年12月31日,上述借款的年利率为4.32%-11.50% (2017年12月31日:

2.97%-10.99%) 。

38、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付债券01,016,556,327
合计01,016,556,327

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2016年公司债券第一批1002016-2-24三年600,000,000640,558,880037,000,0003,244,749198,000,000482,803,629
2016年公司债券第二批1002016-3-31三年1,400,000,0001,475,141,913051,527,2017,210,144989,173,000544,706,258
2016年公司债券第三批1002016-11-8三年1,000,000,000990,878,515070,000,00019,183,14092,014,000988,047,655
合计///3,000,000,0003,106,579,3080158,527,20129,638,0331,279,187,0002,015,557,542

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

经中国证券监督委员会证监会许可上证函[2015]2299号核准,本公司于2016年2月24日发行票面100元的公司债券6,000,000张。债券票面利率为8%,每年2月24日付息,到期一次还本。该项债券于2019年2月到期,因此,于2018年12月31日,“16庞大01”公司债券余额被重分类到“一年内到期的非流动负债”。

经中国证券监督委员会证监会许可上证函[2015]2299号核准,本公司于2016年3月31日发行票面100元的公司债券14,000,000张。债券票面利率为7%,每年3月31日付息,到期一次还本。该项债券于2019年3月到期,因此,于2018年12月31日,“16庞大02”公司债券余额被重分类到“一年内到期的非流动负债”。

经中国证券监督委员会证监会许可上证函[2015]2299号核准,本公司于2016年11月8日发行票面100元的公司债券10,000,000张。债券票面利率为7%,每年11月8日付息,到期一次还本。该项债券于2019年11月到期,因此,于2018年12月31日,“16庞大03”公司债券余额被重分类到“一年内到期的非流动负债”。

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款321,836,912661,343,881
专项应付款00
合计321,836,912661,343,881

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁款661,343,881321,836,912

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保8,121,56020,137,839消费信贷
合计8,121,56020,137,839/

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
政府补助175,861,13310,799,1596,164,051180,496,241
会员费收入和延长保修80,871,255410,080,487231,801,438259,150,304
合计256,732,388420,879,646237,965,489439,646,545

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
土地及基础设施建设补贴175,861,13310,799,15906,164,0510180,496,241资产

其他说明:

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
其他小计
股份总数6,674,663,402-136,185,000-136,185,0006,538,478,402

其他说明:

2018年4月27日,公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于公司2017年度的净利润指标不符合解锁标准,此外激励对象中的7名离职人员因个人原因辞职,因此,公司董事会同意对全体231名激励对象已获授并将于第二个解锁期内解锁的共计5,836.50万股的当期限制性股票(包括7名离职人员已获授并将于第二个解锁期内解锁的当期限制性股票),以及7名离职人员已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票共计5,956.50万股由公司进行回购注销处理。

2018年6月25日,公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司对第三期已获授但尚未解锁的全体224人共计7,662万股的限制性股票进行回购注销。截至报告日,与回购注销限制性股票的工商手续尚未办妥。

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,505,622,915204,165,430335,349,5723,374,438,773
其他资本公积173,361,49900173,361,499
合计3,678,984,414204,165,430335,349,5723,547,800,272

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2018年1月,本公司向第三方转让全资子公司—廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司19%的股权。转让完成后,本公司并未丧失对该子公司的控制权。因此,于转让日,收购对价与转让股权部分的净资产差额115,441,481元计入资本公积。

2018年4月和6月,本公司决定分别将尚未到期的第二个和第三个解锁期股票予以回购注销处理,因而需在当期全额确认剩余等待期内的所有费用共计160,902,000元,同时调增资本公积160,902,000元。此外,本公司对上述限制性股票回购注销,需转回股本溢价72,178,050元。上述两方面影响,合计对资本公积影响额为88,723,950元。

2018年12月31日,本公司取得实际控制人庞庆华控制的唐山市冀东物贸集团有限责任公司的子公司中冀乐业(北京)房地产开发有限公司、锦州庞大永兴汽车销售服务有限公司等11家公司100%的股权,于合并日将长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的差额1,167,320,864元,调减资本公积。同时将被合并方在合并日以前实现的留存收益中属于本公司的部分-831,971,292元自资本公积转入留存收益,调增资本公积831,971,292,上述事项合计对资本公积的影响为-335,349,572元。

47、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票208,363,0500208,363,0500
合计208,363,0500208,363,0500

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2018年4月27日,公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于公司2017年度的净利润指标不符合解锁标准,此外激励对象中的7名离职人员因个人原因辞职,因此,公司董事会同意对全体231名激励对象已获授并将于第二个解锁期内解锁的共计5,836.50万股的当期限制性股票(包括7名离职人员已获授并将于第二个解锁期内解锁的当期限制性股票),以及7名离职人员已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票共计5,956.50万股由公司进行回购注销处理。

2018年6月25日,公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划暨回购注销第三期已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,

同意公司对第三期已获授但尚未解锁的全体224人共计7,662万股的限制性股票进行回购注销。

由于上述的限制性股票回购注销事项,库存股相应减少208,363,050元,余额为零。

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益39,399,409-150,29900-150,299039,249,110
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额1,779,195-150,29900-150,29901,628,896
自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产转换日公允价值大于账面价值的部分37,620,2140000037,620,214
其他综合收益合计39,399,409-150,29900-150,299039,249,110

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无

49、 专项储备

□适用 √不适用

50、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积216,972,79800216,972,798
合计216,972,79800216,972,798

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,887,368,4532,675,349,136
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-659,134,8430
调整后期初未分配利润2,228,233,6102,675,349,136
加:本期归属于母公司所有者的净利润-6,155,410,179212,019,317
期末未分配利润-3,927,176,5692,887,368,453

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-659,134,843 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务39,163,498,32441,072,976,35567,213,307,38063,457,407,101
其他业务2,870,079,658689,655,2543,271,840,843512,999,441
合计42,033,577,98241,762,631,60970,485,148,22363,970,406,542

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税21,803,52612,158,037
营业税00
城市维护建设税76,638,28261,976,937
教育费附加57,232,71646,685,890
资源税00
房产税79,045,02076,064,441
土地使用税61,870,24963,141,582
车船使用税2,271,6472,428,492
印花税23,458,96141,841,656
土地增值税12,038,1413,619,941
其他1,646,66713,285,038
合计336,005,209321,202,014

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售员工成本808,171,7661,018,936,180
广告费190,439,051312,663,461
折旧费98,203,317135,413,194
其他81,832,299119,809,650
修理费60,248,27762,673,135
水电费50,639,91978,095,087
租赁费49,452,62561,702,047
差旅费43,057,72672,125,895
服务费41,873,05938,273,381
运输费41,543,07884,808,762
办公费39,902,43873,076,753
物料消耗32,533,22147,403,321
宣传费24,636,55087,479,701
保险费23,901,38141,866,265
汽车专卖店及销售网点建造费053,912,879
合计1,586,434,7072,288,239,711

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
管理员工成本612,978,676633,909,794
折旧费402,933,860354,307,795
摊销费229,826,227222,676,745
限制性激励股票成本160,902,000-13,466,426
租赁费156,029,801200,427,590
劳务费88,737,012102,797,973
水电费59,346,41542,101,013
专业服务费44,984,83351,403,448
业务招待费38,125,76351,121,259
其他52,793,38742,635,206
办公费34,096,95836,465,477
差旅费32,082,68340,234,937
邮电通讯费24,118,55124,417,238
燃油费21,048,75815,983,023
费用性税金14,878,94316,914,515
软件使用费13,751,15311,829,485
保洁卫生费6,900,39911,767,695
物业费6,084,7398,308,646
技术服务费5,419,1207,502,884
安全生产费3,243,7412,752,109
劳动保护费1,401,4861,698,880
开办费1,392,870-336,318
合计2,011,077,3751,865,452,968

56、 研发费用

□适用 √不适用

57、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出928,204,538971,501,073
利息收入-377,036,971-147,643,572
金融手续费166,358,346249,732,103
票据贴现支出589,116,429121,824,548
汇兑损益42,926,07237,970,740
第三方资金拆借利息收入0-44,056,784
融资租赁利息支出131,671,699155,191,214
债券利息188,165,235364,934,212
合计1,669,405,3481,709,453,534

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失1,017,861,61796,077,288
二、存货跌价损失234,115,160106,982,859
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失1,404,07323,296,114
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失727,821,3100
十四、其他
合计1,981,202,160226,356,261

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
土地及基础设施建设补贴10,213,59038,281,398
其他8,645,22437,719,202
合计18,858,81476,000,600

60、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-6,359,39387,394,536
处置长期股权投资产生的投资收益930,342,032213,653,170
可供出售金融资产等取得的投资收益0-5,000,000
处置联营/合营公司收益209,989,7470
理财产品收益20,338,81837,201,864
委托贷款收益27,169,8115,367,421
合计1,181,481,015338,616,991

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产-26,087,112-14,038,584
合计-26,087,112-14,038,584

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得153,710,66387,621,808
非流动资产处置损失-68,719,757-15,093,934
合计84,990,90672,527,874

63、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
罚没款收入25,315,08518,169,85125,315,085
无法支付的款项28,559,52627,549,08028,559,526
拆迁土地补偿010,963,0520
其他收入7,460,53412,406,9457,460,534
合计61,335,14569,088,92861,335,145

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠106,31190,141106,311
罚没款及违约金33,415,03423,314,36233,415,034
非常损失1,757,4492,799,7231,757,449
其他57,422,2547,507,29557,422,254
合计92,701,04833,711,52192,701,048

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用127,789,242396,397,269
递延所得税费用-40,682,98721,845,623
合计87,106,255418,242,892

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-6,085,300,706
按法定/适用税率计算的所得税费用-1,521,325,177
子公司适用不同税率的影响-2,514,380
调整以前期间所得税的影响-1,633,357
非应税收入的影响0
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,955,707
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-211,473,863
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,818,749,678
其他3,347,647
所得税费用87,106,255

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

□适用 √不适用

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府拆迁补偿010,963,052
政府补贴企业发展金29,657,97385,280,364
罚没款收入25,315,08518,169,851
无法支付的款项00
其他29,213,009581,153,045
合计84,186,067695,566,312

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运输费41,543,07884,808,762
业务招待费38,125,76351,121,259
广告费、宣传费215,075,601400,143,162
差旅费75,140,409112,360,832
办公费73,999,396109,542,230
租赁费205,482,426262,129,635
修理费72,065,63662,673,135
其他2,254,399,176598,692,503
合计2,975,831,4851,681,471,518

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
联营公司偿还拆借款474,357,812271,921,339
取得存款利息收入所收到的现金377,036,971147,643,572
合计851,394,783419,564,911

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到第三方公司拆借款1,154,002,5160
合计1,154,002,5160

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-6,172,406,961194,278,589
加:资产减值准备1,981,202,160226,356,261
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧595,319,707631,101,703
无形资产摊销136,925,148139,451,909
长期待摊费用摊销217,171,492168,480,364
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-84,990,907-72,527,874
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)26,087,11214,038,584
财务费用(收益以“-”号填列)1,408,974,2141,381,953,667
投资损失(收益以“-”号填列)-1,181,481,015-338,616,991
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-39,096,64727,173,237
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,586,344-5,327,614
存货的减少(增加以“-”号填列)4,511,376,4111,922,798,785
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)7,568,500,730-1,598,095,720
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-21,329,189,480-5,228,127,145
其他131,293,09148,189,305
经营活动产生的现金流量净额-12,231,901,289-2,488,872,940
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额6,252,546,91319,455,648,415
减:现金的期初余额19,455,648,41522,533,639,443
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-13,203,101,502-3,077,991,028

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物597,400,000
其中:锦州庞大永兴汽车销售服务有限公司82,000,000
中冀乐业(北京)房地产开发有限公司425,000,000
北京冀东广龙物流有限责任公司55,400,000
北京庞大梦飞新能源汽车租赁有限公司15,000,000
唐山龙腾报废汽车回收拆解有限公司20,000,000
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物48,495,629
其中:广州兴迪汽车销售有限公司35,722,536
广州庞大新贵汽车销售服务有限公司4,872,547
深圳庞大新贵汽车销售服务有限公司4,502,123
沈阳庞大新贵汽车销售服务有限公司49,864
西安庞大新贵汽车销售服务有限公司108,278
中冀乐业(北京)房地产开发有限公司2,604,176
锦州庞大永兴汽车销售服务有限公司6,232
唐山龙腾报废汽车回收拆解有限公司10,913
深圳中奥新能源汽车运输服务有限公司507,466
北京冀东广龙物流有限责任公司104,922
北京庞大梦飞新能源汽车租赁有限公司6,572
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物12,513,121
取得子公司支付的现金净额561,417,492

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1,837,796,685
其中:济南中冀斯巴鲁汽车销售有限公司531,023,648
济南庞大龙丰汽车销售有限公司
沈阳鸿誉新辉汽车销售服务有限公司
石家庄广顺汽车贸易有限公司
石家庄弘丰行汽车销售服务有限公司
北京庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司
济南庞大一众汽车销售服务有限公司
山东庞大兴业汽车销售服务有限公司
济南庞大之星汽车销售服务有限公司1,254,583,174
济南庞大祥华汽车销售服务有限公司
赤峰市庞大之星汽车销售服务有限公司
赤峰市星驰汽车装饰用品有限公司
德州市庞大汽车装饰用品有限公司
德州市庞大之星汽车销售服务有限公司
邯郸开发区逸驰汽车用品销售有限公司
邯郸市庞大乐业汽车销售服务有限公司
唐山市庞大之星汽车销售服务有限公司
唐山市星驰汽车美容服务有限公司
保定市东盛汽车贸易有限公司49,441,730
宁波庞大宁盛汽车有限公司2,748,133
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物268,987,403
其中:济南中冀斯巴鲁汽车销售有限公司37,598
济南庞大龙丰汽车销售有限公司218,899
沈阳鸿誉新辉汽车销售服务有限公司3,580,878
石家庄广顺汽车贸易有限公司5,945,382
石家庄弘丰行汽车销售服务有限公司4,307,521
北京庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司2,058,119
济南庞大一众汽车销售服务有限公司24,013,519
山东庞大兴业汽车销售服务有限公司47,157,761
济南庞大之星汽车销售服务有限公司6,223,393
济南庞大祥华汽车销售服务有限公司41,141
赤峰市庞大之星汽车销售服务有限公司25,446,512
赤峰市星驰汽车装饰用品有限公司1,204,640
德州市庞大汽车装饰用品有限公司521,188
德州市庞大之星汽车销售服务有限公司28,813,106
邯郸开发区逸驰汽车用品销售有限公司965,806
邯郸市庞大乐业汽车销售服务有限公司62,231,728
唐山市庞大之星汽车销售服务有限公司52,252,394
唐山市星驰汽车美容服务有限公司482,402
保定市东盛汽车贸易有限公司3,369,937
宁波庞大宁盛汽车有限公司105,671
兴安盟德广汽车销售服务有限公司9,808
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1,200,000
处置子公司收到的现金净额1,570,009,282

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金6,252,546,91319,455,648,415
其中:库存现金2,907,5606,924,348
可随时用于支付的银行存款869,941,2925,833,168,164
可随时用于支付的其他货币资金5,379,698,06113,615,555,903
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物00
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额6,252,546,91319,455,648,415
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物00

其他说明:

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金5,921,193,172由于集团的客户采用银行消费信贷方式购车,本公司需要为客户的消费信贷向银行提供担保而存放在银行的保证金、质押获取借款、承兑汇票保证金、保险保证金、司法冻结
固定资产460,606,455本公司以固定资产作为抵押,用于取得短期借款和 开具银行承兑汇票
无形资产1,241,388,887本公司以无形资产作为抵押,用于取得短期借款和 开具银行承兑汇票
存货815,395,314于各资产负债表日,本公司以存货作为抵押,用于取得短期借款和 开具银行承兑汇票
在建工程及投资性房地产41,564,300本公司以相关资产作为抵押,用于取得短期借款和 开具银行承兑汇票
合计8,480,148,128/

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金12,057,219
其中:美元629,2936.86324,318,962
欧元908,8467.84737,131,985
港币168,7320.8762147,843
日元50,0000.06193,094
蒙古图格里克174,591,0450.0026455,335

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

72、 套期

□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
土地及基础设施建设补贴10,213,590其他收益10,213,590
土地及基础设施建设补贴180,496,241递延收益6,164,051
其他8,645,224其他收益8,645,224

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明:

74、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据
广州兴迪汽车销售有限公司2018/12/315,100,00051.00现金对价2018/12/31集团根据其实际取得对被购买方的控制权的日期确定为购买日

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本广州兴迪汽车销售有限公司
--现金5,100,000
--非现金资产的公允价值0
--发行或承担的债务的公允价值0
--发行的权益性证券的公允价值0
--或有对价的公允价值0
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值5,024,662
--其他0
合并成本合计10,124,662
减:取得的可辨认净资产公允价值份额10,254,412
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-129,750

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

本公司收购广州兴迪汽车销售有限公司(以下简称:广州兴迪)涉及的非同一控制下企业合并属于通过多次交易分步实现企业合并。2012年10月本公司以现金代价4,900,000投资设立广州兴迪,占股49%。2018年12月,本公司以现金代价5,100,000向第三方股东收购广州兴迪51%的股权,广州兴迪成为本公司占股100%的全资子公司。该项合并的合并成本由现金及购买日之前持有的股权于购买日的公允价值构成,合并成本不涉及或有对价。本公司管理层在确认原持有的广州兴迪49%股权在购买日的公允价值时,参考了中铭国际资产评估(北京)有限责任公司出具的中铭评报字[2019]第0067号资产评估报告确定的广州兴迪股东权益资本价值。

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

广州兴迪汽车销售有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:157,135,416128,132,772
货币资金35,722,53635,722,536
应收款项41,465,06541,465,065
存货12,333,27212,333,304
固定资产42,460,80638,611,867
无形资产25,153,7370
负债:146,881,004146,881,004
应付款项146,881,004146,881,004
净资产10,254,412-18,748,232
减:少数股东权益00
取得的净资产10,254,412-18,748,232

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
广州兴迪汽车销售有限公司05,024,6625,024,662根据享有购买日被购买方可辨认净资评估价值的份额计算得到0

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
四家新贵汽车销售服务有限公司100%实质控制人庞庆华控制的公司的子公司2018-12-31集团根据其实际取得对被合并方的控制权的日期确定为合并日238,297,725-50,519,319188,269,937-78,022,096
锦州庞大永兴汽车销售服务有限公司100%实质控制人庞庆华控制的公司的子公司2018-12-31集团根据其实际取得对被合并方的控制权的日期确定为合并日44,734-13,983,205-14,585,988
中冀乐业(北京)房地产开发有限公司100%实质控制人庞庆华控制的公司的子公司2018-12-31集团根据其实际取得对被合并方的控制权的日期确定为合并日424,948-25,759,6885,603,496-21,093,267
北京冀东广龙物流集团100%实质控制人庞庆华控制的公司的子公司2018-12-31集团根据其实际取得对被合并方的控制权的日期确定为合并日28,900,466-37,628,905207,247,520-17,232,038
北京庞大梦飞新能源汽车租赁有限公司100%实质控制人庞庆华控制的公司的子公司2018-12-31集团根据其实际取得对被合并方的控制权的日期确定为合并日53,935,878-34,248,165489,997,383-60,193,449
唐山龙腾集团100%实质控制人庞庆华控制的公司的子公司2018-12-31集团根据其实际取得对被合并方的控制权的日期确定为合并日692,129-10,697,166932,524-12,220,101

其他说明:

2018年12月31日,本公司取得实际控制人庞庆华控制的唐山市冀东物贸集团有限责任公司的子公司中冀乐业(北京)房地产开发有限公司、锦州庞大永兴汽车销售服务有限公司等11家公司100%的股权。

广州庞大新贵汽车销售服务有限公司(以下简称“广州新贵”)、深圳庞大新贵汽车销售服务有限公司(以下简称“深圳新贵”)、沈阳庞大新贵汽车销售服务有限公司(以下简称“沈阳新贵”)、西安庞大新贵汽车销售服务有限公司(以下简称“西安新贵”)等四家新贵汽车销售服务有限公司中,广州新贵、沈阳新贵分别持有西安新贵60%、40%的股权,上述四家公司同一控制合并的相关信息汇总披露在“四家新贵汽车销售服务有限公司”项目中。

此外,北京冀东广龙物流有限责任公司持有深圳中奥新能源汽车运输服务有限公司100%的股权,上述两家公司同一控制合并的相关信息汇总披露在“北京冀东广龙物流集团”项目中。

唐山龙腾报废汽车回收拆解有限公司持有唐山源丰旧机动车鉴定评估有限公司100%的股权,上述两家公司同一控制合并的相关信息汇总披露在“唐山龙腾集团”项目中。

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本四家新贵汽车销售服务有限公司锦州庞大永兴汽车销售服务有限公司中冀乐业(北京)房地产开发有限公司北京冀东广龙物流集团北京庞大梦飞新能源汽车租赁有限公司唐山龙腾集团
--现金082,000,000425,000,00055,400,00015,000,00020,000,000

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

四家新贵汽车销售服务有限公司中冀乐业(北京)房地产开发有限公司锦州庞大永兴汽车销售服务有限公司北京冀东广龙物流集团北京庞大梦飞新能源汽车租赁有限公司唐山龙腾集团
合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末
资产:155,523,670191,415,244222,811,976105,595,905135,512,545231,522,428137,481,55593,964,617254,315,574220,693,12792,697,989492,067,268
货币资金9,532,813447,1702,604,1762,6286,2322,511,276612,38853,4126,57221,94310,913749,799
应收款项14,751,10624,604,255000017,487,577093,296,3004,266,1090253,098,032
存货94,850,921117,730,34413,807,8140013,807,81401,971,171020,897,4361,394,573
固定资产13,541,50016,424,449186,283,77021,640,86520,893,486195,779,62656,784,10042,097,11178,742,07594,817,99140,813,074165,933,950
无形资产00046,794,59744,691,4690037,498,7210036,700,8760
其他长期资产22,847,33032,209,02620,116,21637,157,81569,921,35819,423,71262,597,49012,344,20282,270,627100,689,64813,778,55372,285,487
负债:514,766,751500,139,006261,365,416157,624,128201,523,972244,316,180141,010,068141,520,991304,731,040180,497,429144,866,928508,245,272
借款030,000,4510000020,000,0000000
应付款项514,766,751470,138,555261,365,416157,624,128201,523,972244,316,180141,010,068121,520,991304,731,040180,497,429144,866,928508,245,272
净资产-359,243,081-308,723,762-38,553,440-52,028,223-66,011,427-12,793,752-3,528,513-47,556,374-50,415,46640,195,698-52,168,939-16,178,004
减:少数股东权益000000000000
取得的净资产-359,243,081-308,723,762-38,553,440-52,028,223-66,011,427-12,793,752-3,528,513-47,556,374-50,415,46640,195,698-52,168,939-16,178,004

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设
济南庞大祥华汽车销售服务有限公司1,307,339,000100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利602,711,586
赤峰市庞大之星汽车销售服务有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
赤峰市星驰汽车装饰用品有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
德州市庞大汽车装饰用品有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
德州市庞大之星汽车销售服务有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
邯郸开发区逸驰汽车用品销售有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
邯郸市庞大乐业汽车销售服务有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
唐山市庞大之星汽车销售服务有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
唐山市星驰汽车美容服务有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
济南庞大之星汽车销售服务有限公司100现金处置2018-5-31投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
宁波庞大宁盛汽车有限公司2,748,133100现金处置2018-4-23投资方不再拥有对被投资方的实质性权利-400,986
北京庞大庆鸿雷克萨斯156,463,944100现金处置2018-8-9投资方不再拥有对被投228,329,227
汽车销售服务有限公司资方的实质性权利
济南庞大一众汽车销售服务有限公司17,263,999100现金处置2018-8-9投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
济南庞大龙丰汽车销售有限公司3,836,810100现金处置2018-8-9投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
济南中冀斯巴鲁汽车销售有限公司9,329,818100现金处置2018-8-9投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
山东庞大兴业汽车销售服务有限公司264,284,725100现金处置2018-8-9投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
石家庄广顺汽车贸易有限公司38,930,896100现金处置2018-8-9投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
石家庄弘丰行汽车销售服务有限公司19,334,821100现金处置2018-8-9投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
沈阳鸿誉新辉汽车销售服务有限公司30,245,76390现金处置2018-8-9投资方不再拥有对被投资方的实质性权利
兴安盟德广汽车销售服务有限公司1,613,654100现金处置2018-7-3投资方不再拥有对被投资方的实质性权利-789,784
保定市东盛汽车贸易有限公司56,441,730100现金处置2018-9-3投资方不再拥有对被投资方的实质性权利56,498,338
郑州庞大恒华实业有限公司85,000,00095现金处置2018-11-6投资方不再拥有对被投资方的实质性权利38,727,70052,461,7004,473,6842,011,984参考股权处置价款

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

除本年度新设成立和工商注销的子公司,以及附注六、(一)、附注六、(二)和附注六、(三)的说明外,合并财务报表范围与上年度一致。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
唐山市冀东之星汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业900通过设立或投资方式取得的子公司
北京冀东丰汽车销售服务有限公司北京市北京市商贸流通企业991同一控制下企业合并取得的子公司
北京一汽环岛汽车销售有限公司北京市北京市商贸流通企业0100通过设立或投资方式取得的子公司
承德市冀东机动车销售有限责任公司河北省河北省商贸流通企业0100通过设立或投资方式取得的子公司
唐山市冀东解放汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业991通过设立或投资方式取得的子公司
中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司天津市天津市商贸流通企业4060通过设立或投资方式取得的子公司
北京中冀兴旺汽车销售有限公司北京市北京市商贸流通企业1000同一控制下企业合并取得的子公司
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司北京市北京市商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
大连冀东汽车贸易有限公司辽宁省辽宁省商贸流通企业0100通过设立或投资方式取得的子公司
承德市庞大物流仓储有限责任公司河北省河北省商贸流通企业991同一控制下企业合并取得的子公司
呼和浩特市庞大兴沃汽车销售服务有限责任公司内蒙古自治区内蒙古自治区商贸流通企业8317通过设立或投资方式取得的子公司
庞大乐业租赁有限公司河北省河北省融资租赁企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
云南兴星机电贸易有限公司云南省云南省商贸流通企业1000非同一控制下企业合并取得的子公司
洛阳市庞大乐业汽车销售服务有限公司河南省河南省商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
庞大汽贸集团自贡汽车销售有限公司四川省四川省商贸流通企业982通过设立或投资方式取得的子公司
安康庞大冀安汽车贸易有限公司陕西省陕西省商贸流通企业0100通过设立或投资方式取得的子公司
天津市庞大汽车贸易有限公司天津市天津市商贸流通企业991通过设立或投资方式取得的子公司
阳泉市庞大乐业汽车销售服务有限公司山西省山西省商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
榆林市庞大乐业汽车销售服务有限公司陕西省陕西省商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
庞大大同南郊投资有限公司山西省山西省投资型企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
石家庄庞大汽车贸易园有限公司河北省河北省商贸流通企业8020通过设立或投资方式取得的子公司
咸阳市庞大之星汽车销售服务有限公司陕西省陕西省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
庞大双龙(北京)汽车销售有限公司北京市北京市商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
延吉市庞大之星汽车销售服务有限公司吉林省吉林省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
青岛庞大华腾汽车销售有限公司山东省山东省商贸流通企业6040通过设立或投资方式取得的子公司
沧州庞大实业有限公司河北省河北省商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
长治市庞大之星汽车销售服务有限公司山西省山西省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
乌海市庞大之星汽车销售有限公司内蒙古自治区内蒙古自治区商贸流通企业991通过设立或投资方式取得的子公司
大庆庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司黑龙江省黑龙江省商贸流通企业991通过设立或投资方式取得的子公司
甘肃民通汽车有限公司甘肃省甘肃省商贸流通企业0100非同一控制下企业合并取得的子公司
石家庄运输集团有限公司河北省河北省商贸流通企业1000非同一控制下企业合并取得的子公司
承德市庞大之星汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
唐山市庞大润星汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
天津市庞大之星汽车销售服务有限公司天津市天津市商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
通辽市庞大之星汽车销售服务有限公司内蒙古自治区内蒙古自治区商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
北京中贸通汽车博览中心有限公司北京市北京市商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
上海信佳汽车销售服务有限公司上海市上海市商贸流通企业1000非同一控制下企业合并取得的子公司
邢台市庞大之星汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
青岛庞大投资有限公司山东省山东省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
衡水庞大之星汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业9010通过设立或投资方式取得的子公司
云南华东汽车销售有限公司云南省云南省商贸流通企业050非同一控制下企业合并取得的子公司
云南经华汽车服务有限公司云南省云南省商贸流通企业050非同一控制下企业合并取得的子公司
昆明斯巴鲁汽车运动俱乐部有限公司云南省云南省商贸流通企业050非同一控制下企业合并取得的子公司
大理宏星华东汽车销售服务有限公司云南省云南省商贸流通企业050非同一控制下企业合并取得的子公司
昆明速度激情汽车服务有限公司云南省云南省商贸流通企业050非同一控制下企业合并取得的子公司
玉溪市中冀斯巴鲁汽车销云南省云南省商贸流050通过设立或投资方
售有限公司通企业式取得的子公司
西双版纳中冀斯巴鲁汽车销售有限公司云南省云南省商贸流通企业050通过设立或投资方式取得的子公司
河北盛安保险代理有限公司河北省河北省保险代理企业7921同一控制下企业合并取得的子公司
庞大双龙(天津)汽车销售有限公司天津市天津市商贸流通企业0100通过设立或投资方式取得的子公司
石家庄庞大睿星汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
泰安市庞大之星汽车销售服务有限公司山东省山东省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
唐山庞大雷克萨斯汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
北京巴博斯汽车销售服务有限公司北京市北京市商贸流通企业620通过设立或投资方式取得的子公司
保定冀东兴重型汽车销售有限公司河北省河北省商贸流通企业2575通过设立或投资方式取得的子公司
新疆庞大泉程汽车销售服务有限公司新疆维吾尔自治区新疆维吾尔自治区商贸流通企业1090通过设立或投资方式取得的子公司
石家庄庞大雷克萨斯汽车销售服务有限公司河北省河北省商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
大连中冀汽车国际贸易有限公司辽宁省辽宁省商贸流通企业0100通过设立或投资方式取得的子公司
华胜昊担保有限公司河北省河北省担保企业980通过设立或投资方式取得的子公司
上海锦田汽车销售服务有限公司上海市上海市商贸流通企业0100通过设立或投资方式取得的子公司
上海风逸汽车销售有限公司上海市上海市商贸流通企业0100通过设立或投资方式取得的子公司
庞大强盛张家港保税区汽车销售有限公司河北省河北省商贸流通企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
南阳市庞大之星汽车销售服务有限公司河南省河南省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
济南庞大瑞星汽车销售服务有限公司山东省山东省商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
庞大旅游有限公司北京市北京市旅游服务企业1000通过设立或投资方式取得的子公司
庞大电动汽车销售股份有限公司北京市北京市商贸流通企业955通过设立或投资方式取得的子公司
张家口庞大誉鹏房地产开发有限公司河北省河北省房地产开发企业550通过设立或投资方式取得的子公司
广东巴博斯汽车销售有限公司广东省广东省商贸流通企业0100非同一控制下企业合并取得的子公司
巴博斯国际控股(香港)有限公司香港香港商贸流通企业1000非同一控制下企业合并取得的子公司
庞大欧力士汽车租赁有限公司北京市天津市融资租赁企业750非同一控制下企业合并取得的子公司
重庆星斗新能源汽车租赁有限公司重庆市重庆市商贸流通企业0100非同一控制下企业合并取得的子公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

云南华东斯巴鲁集团包括云南华东汽车销售有限公司、昆明斯巴鲁汽车运动俱乐部有限公司及两家公司的子公司云南经华汽车服务有限公司、大理宏星华东汽车销售服务有限公司、昆明速度激情汽车服务有限公司、玉溪市中冀斯巴鲁汽车销售有限公司、西双版纳中冀斯巴鲁汽车销售有限公司等共7家公司。截至2018年12月31日,虽然本公司之子公司中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司(“中冀斯巴鲁“)只持有云南华东斯巴鲁集团50%的股权,但根据中冀斯巴鲁与另外持有50%股权的四位自然人股东周振刚、胡晓阳、马立、易进星于2013年11月21日签署的“一致行动人协议”,在一致行动人协议中,双方确认:作为云南华东斯巴鲁集团的股东,四位自然人将在以后召开的每届股东会中始终按照中冀斯巴鲁的表决意向进行表决或投票,始终与中冀斯巴鲁保持一致行动关系。因此,中冀斯巴鲁对云南华东斯巴鲁集团存在控制权,本集团视云南华东斯巴鲁集团为子公司纳入本集团的合并范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

云南华东斯巴鲁集团包括云南华东汽车销售有限公司、昆明斯巴鲁汽车运动俱乐部有限公司及两家公司的子公司云南经华汽车服务有限公司、大理宏星华东汽车销售服务有限公司、昆明速度激情汽车服务有限公司、玉溪市中冀斯巴鲁汽车销售有限公司、西双版纳中冀斯巴鲁汽车销售有限公司等共7家公司。截至2018年12月31日,虽然本公司之子公司中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司(“中冀斯巴鲁“)只持有云南华东斯巴鲁集团50%的股权,但根据中冀斯巴鲁与另外持有50%股权的四位自然人股东周振刚、胡晓阳、马立、易进星于2013年11月21日签署的“一致行动人协议”,在一致行动人协议中,双方确认:作为云南华东斯巴鲁集团的股东,四位自然人将在以后召开的每届股东会中始终按照中冀斯巴鲁的表决意向进行表决或投票,始终与中冀斯巴鲁保持一致行动关系。因此,中冀斯巴鲁对云南华东斯巴鲁集团存在控制权,本集团视云南华东斯巴鲁集团为子公司纳入本集团的合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
庞大欧力士汽车租赁有限公司25%2,818,541075,511,780

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
庞大欧力士汽车租赁有限公司47,897,771331,316,744379,214,51568,136,5319,030,86577,167,39655,915,320375,248,590431,163,91096,410,56043,980,398140,390,958
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
庞大欧力士汽车租赁有限公司84,666,99612,749,30612,749,30614,525,57858,555,7909,276,66412,129,327-26,238,512

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

2018年1月,本公司以98,981,256元的股权转让对价向第三方转让子公司廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司19%的股权,截至报告期末98,981,256元的股权转让款项已全部收到。转让完成后,本公司对廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司持股比例由75%下降到56%,并未丧失对该子公司的控制权。于转让日,收购对价与转让股权部分的净资产差额人民币115,441,481元计入资本公积。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司
购买成本/处置对价
--现金98,981,256
--非现金资产的公允价值0
购买成本/处置对价合计98,981,256
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额-16,460,225
差额115,441,481
其中:调整资本公积115,441,481
调整盈余公积0
调整未分配利润0

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联
营企业名称直接间接营企业投资的会计处理方法
斯巴鲁汽车(中国)有限公司北京市北京市商贸流通企业400权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
斯巴鲁汽车(中国)有限公司斯巴鲁汽车(中国)有限公司
流动资产2,585,818,7132,530,237,376
非流动资产54,438,251151,202,028
资产合计2,640,256,9642,681,439,404
流动负债1,751,379,6101,663,042,201
非流动负债134,977,897150,611,605
负债合计1,886,357,5071,813,653,806
少数股东权益301,559,783347,114,239
归属于母公司股东权益452,339,674520,671,359
按持股比例计算的净资产份额301,559,783347,114,239
调整事项-1,719,183-40,462,645
--商誉
--内部交易未实现利润-1,719,183-40,462,645
--其他
对联营企业权益投资的账面价值299,840,600306,651,594
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入4,784,102,8196,745,235,669
净利润-113,886,130167,088,153
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-113,886,130167,088,153
本年度收到的来自联营企业的股利02,800,000

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计5,714,47532,322,369
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-22,328,410-2,859,475
--其他综合收益00
--综合收益总额-22,328,410-2,859,475
联营企业:
投资账面价值合计358,009,504197,038,504
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润451,60118,784,969
--其他综合收益00
--综合收益总额451,60118,784,969

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
南昌盛源领航投资有限公司0-22,697,942-22,697,942
保定驰奥汽车销售有限公司0-3,019,127-3,019,127
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司-4,506,156-3,946,624-8,452,780

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理

性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临的风险资产主要包括:应收账款、其他应收款、应收融资租赁款及委托贷款。

本公司主要通过客户信用特征等级不同来确保公司的整体信用风险在可控范围内。本公司仅与经认可、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括可供出售金融资产和其他应收款,这些金融资产的信用风险源自因交易对方违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团向银行提供担保,其最大风险敞口为已担保金额。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于以浮动利率计息的长期负债有关。本公司未采用衍生工具以对冲该些现金流量利率风险。本公司通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。

2、汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位进行以其记账本位币以外的货币进行整车、备件采购所致。

本公司外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额
港币美元欧元图格里克日元合计
货币资金2,476,19918,314,2587,091,940452,1192,89528,337,411
合计2,476,19918,314,2587,091,940452,1192,89528,337,411

3、其他价格风险

(三)流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)其他
(三)投资性房地产449,739,838449,739,838
1.出租用的土地使用权126,098,496126,098,496
2.出租的建筑物323,641,342323,641,342
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额449,739,838449,739,838
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间(加权平均值)
出租的建筑物449,739,838现金流量折现法长期净营业收入利润率8%—10%
计算资产余值所使用的利率

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用 □不适用

项目年初余额转入第三层次当期利得或损失总额期末余额
计入损益
交易性金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供金融资产
投资性房地产457,350,69218,476,258-26,087,112449,739,838
—出租的土地使用权155,107,07011,266,050-40,274,624126,098,496
—出租的建筑物302,243,6227,210,20814,187,512323,641,342
生物资产
合计457,350,69218,476,258-26,087,112449,739,838
其中:与金融资产有关的损益
与非金融资产有关的损益-26,087,112

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用无

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用详见附注本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
沧州信运行汽车销售服务有限公司合营公司
石家庄阿尔莎汽车客运有限公司合营公司
南昌盛源领航投资有限公司合营公司
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司联营公司
广州兴迪汽车销售有限公司联营公司
烟台威狮汽车销售服务有限公司联营公司
保定驰奥汽车销售有限公司联营公司
斯巴鲁汽车(中国)有限公司联营公司
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司联营公司
郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司联营公司
沈阳庞大置业有限公司联营公司
沈阳庞大学成房地产开发有限公司联营公司
沈阳庞大弘盛置业有限公司联营公司
沈阳庞大弘昌置业有限公司联营公司
沈阳庞大弘鼎置业有限公司联营公司
沈阳庞大弘大置业有限公司联营公司
北京首资庞大新能源汽车销售有限公司合营公司
利星行(秦皇岛)汽车销售有限公司联营公司
利星行(淄博)汽车销售服务有限公司联营公司
利星行(沧州)汽车销售服务有限公司联营公司
廊坊利星行汽车销售服务有限公司联营公司
利星行(滨州)汽车销售服务有限公司联营公司
晋城华隆祥汽车销售服务有限公司联营公司

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京爱宽运输有限公司股东的子公司
北京鼎诚盛世房地产经纪有限公司股东的子公司
北京庞大驿联新能源科技有限公司股东的子公司
北京一汽环岛汽车销售有限公司股东的子公司
北京中冀福庆专用车有限公司股东的子公司
北京中冀立新国际贸易有限公司股东的子公司
北京中冀斯巴鲁宾馆有限公司股东的子公司
北京中冀宴豪宾馆有限公司股东的子公司
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司股东的子公司
承德市乐业房地产开发有限责任公司股东的子公司
叮叮汇通科技股份有限公司股东的子公司
邯郸冀东专用车有限公司股东的子公司
衡水冀东汽车出租租赁有限公司股东的子公司
呼伦贝尔冀东专用车有限公司股东的子公司
呼伦贝尔市冀东金鼎物业服务有限公司股东的子公司
廊坊明君物流有限公司股东的子公司
滦县光明物业发展管理有限责任公司股东的子公司
滦县冀东金属经销有限公司股东的子公司
滦县冀东物贸大厦服务有限公司股东的子公司
蒙古华重汽车有限公司股东的子公司
庞大滦州国际大酒店有限公司股东的子公司
沈阳唐轩铂金房产置业有限公司股东的子公司
沈阳唐轩房地产开发有限公司股东的子公司
沈阳唐轩新北置业有限公司股东的子公司
盛华(北京)保险公估有限公司股东的子公司
石家庄市鼎信房地产开发有限公司股东的子公司
唐山曹妃甸区金海物业服务有限公司股东的子公司
唐山海港冀东货运有限公司股东的子公司
唐山海港开发区保税仓库有限公司股东的子公司
唐山冀东乐业铁路货物储运有限公司股东的子公司
唐山冀东专用车有限公司股东的子公司
唐山冀新外轮代理有限公司股东的子公司
唐山金鼎印象滦州商务酒店有限公司股东的子公司
唐山市冀东金鼎房地产开发有限公司股东的子公司
唐山市冀东物贸集团有限责任公司股东的子公司
唐山市冀东物贸企业集团进出口有限公司股东的子公司
唐山市冀唐报关有限公司股东的子公司
唐山市金鼎物业服务有限公司股东的子公司
唐山市美净汽车用品有限公司股东的子公司
唐山市启明科技有限公司股东的子公司
唐山市树民江水泥制品有限公司股东的子公司
唐山市烯润科技发展有限公司股东的子公司
唐山市烯润科技发展有限公司滦县分公司股东的子公司
唐山鑫辉国际货运代理有限公司股东的子公司
天津金达小额贷款有限公司股东的子公司
铁岭观澜物业服务有限公司股东的子公司
铁岭冀东钢结构有限公司股东的子公司
铁岭冀东专用车有限公司股东的子公司
乌海市冀东专用车有限公司股东的子公司
锡林浩特冀东专用车有限公司股东的子公司
新疆叮叮汇众科技有限公司股东的子公司
新疆冀东专用车有限公司股东的子公司
越南华重商用车有限公司股东的子公司
张家口安平物流有限公司股东的子公司
张家口运福物流有限公司股东的子公司
中冀乐业(北京)进出口有限公司股东的子公司
中冀贸易有限责任公司股东的子公司

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
斯巴鲁汽车(中国)有限公司整车、备件采购及接受维修服务1,634,563,8172,677,900,442
唐山市烯润科技发展有限公司整车、备件采购及接受维修服务31,090,06154,963,026
唐山冀东专用车有限公司整车、备件采购及接受维修服务79,291,89284,801,506
广州兴迪汽车销售有限公司整车、备件采购及接受维修服务4,826,3271,826,126
安徽冀东华夏专用车有限公司整车、备件采购及接受维修服务64,655
北京庞大驿联新能源科技有限公司整车、备件采购及接受维修服务417,010
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司整车、备件采购及接受维修服务2,875,28214,058
保定驰奥汽车销售有限公司整车、备件采购及接受维修服务1,544,7888,087
烯润科技(滦县)有限公司整车、备件采购及接受维修服务55,349,63673,220,944
沧州信运行汽车销售服务有限公司整车、备件采购及接受维修服务20,0002,191,995
北京中冀福庆专用车有限公司整车、备件采购及接受维修服务1,635,020
中冀贸易有限责任公司整车、备件采购及接受维修服务924,32711,454
乌海市冀东专用车有限公司整车、备件采购及接受维修服务2,931,368
邯郸冀东专用车有限公司整车、备件采购及接受维修服务50,000
庞大欧力士汽车租赁有限公司整车、备件采购及接受维修服务843,804
庞大滦州国际大酒店有限公司整车、备件采购及接受维修服务15,60020,790
滦县衡山钢结构有限公司整车、备件采购及接受维修服务31,657
唐山市美净汽车用品有限公司整车、备件采购及接受维修服务61,433125,382
唐山市启明科技有限公司整车、备件采购及接受维修服务4,568,8942,191,995
唐山市烯润科技发展有限公司滦县分公司整车、备件采购及接受维修服务1,152,616
唐山冀东专用车有限公司支付车辆改裝46,997,827
北京中冀福庆专用车有限公司支付车辆改裝3,364,615
乌海市冀东专用车有限公司支付车辆改裝6,260,684
张家口安平物流有限公司接受服务3,538,631
张家口运福物流有限公司接受服务7,071,171

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
庞大欧力士汽车租赁有限公司整车、备件销售及提供维修服务13,647,460
斯巴鲁汽车(中国)有限公司整车、备件销售及提供维修服务2,557,192267,786
中冀贸易有限责任公司整车、备件销售及提供维修服务93,281,197
唐山冀东专用车有限公司整车、备件销售及提供维修服务56,269,50974,512,270
广州兴迪汽车销售有限公司整车、备件销售及提供维修服务1,205,3571,512,781
庞大滦州国际大酒店有限公司整车、备件销售及提供维修服务21,7603,280
保定驰奥汽车销售有限公司整车、备件销售及提供维修服务360,563669,488
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司整车、备件销售及提供维修服务1,111,8722,022,046
北京冀富捷汽车服务有限公司整车、备件销售及提供维修服务791,692
新疆冀东专用车有限公司整车、备件销售及提供维修服务699,829
新疆叮叮汇众科技有限公司整车、备件销售及提供维修服务14,316,240
唐山市烯润科技发展有限公司整车、备件销售及提供维修服务9,4022,335,046
烯润科技(滦县)有限公司整车、备件销售及提供维修服务160,737
唐山市美净汽车用品有限公司整车、备件销售及提供维修服务537,394
北京首资庞大新能源汽车销售有限公司整车、备件销售及提供维修服务10,495,128
叮叮汇通科技股份有限公司整车、备件销售及提供维修服务4,963,248
北京中冀立新国际贸易有限公司整车、备件销售及提供维修服务
张家口安平物流有限公司整车、备件销售及提供维修服务1,769,315
张家口运福物流有限公司整车、备件销售及提供维修服务3,535,586
北京庞大驿联新能源科技有限公司整车、备件销售及提供维修服务458,302

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明√适用 □不适用

集团董事认为集团与关联方在整车销售和采购的定价参照市场价格确定;关联方为集团提供汽车改装服务的合同定价遵循市场价格。2008年以来,集团董事认为本公司与关联方之间的关联交易均提交董事会或股东大会审议,履行了关联交易的决策程序。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
利星行(秦皇岛)汽车销售有限公司房屋租赁3,152,3816,304,762
庞大滦州国际大酒店有限公司房屋租赁04,523,810
廊坊利星行汽车销售服务有限公司房屋租赁09,523,810
利星行(沧州)汽车销售服务有限公司房屋租赁4,761,9059,642,857
唐山市冀东物贸房屋租赁371,429371,429
集团有限责任公司
保定驰奥汽车销售有限公司房屋租赁0148,902
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司房屋租赁0182,705
沧州信运行汽车销售服务有限公司房屋租赁0170,460
利星行(滨州)汽车销售服务有限公司房屋租赁4,761,90514,285,714
利星行(淄博)汽车销售服务有限公司房屋租赁4,716,98119,047,619
斯巴鲁汽车(中国)有限公司房屋租赁01,532,748

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
唐山市冀东物贸集团有限责任公司房屋租赁22,029,93324,178,938
中冀贸易有限责任公司房屋租赁2,368,1652,533,228
唐山市冀东金鼎房地产开发有限公司青龙分公司房屋租赁52,5100
沈阳唐轩铂金房地产置业有限公司房屋租赁187,7040
沈阳唐轩新北置业有限公司房屋租赁06,000

关联租赁情况说明√适用 □不适用本公司董事认为公司与关联方在整车销售和采购的定价参照市场价格确定;关联方为公司提供汽车改装服务的合同定价遵循市场价格。本公司董事认为本公司与关联方之间的关联交易均提交董事会或股东大会审议,履行了关联交易的决策程序。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方□适用 √不适用关联担保情况说明

√适用 □不适用

2016年1月22日,本公司股东庞庆华将其持有的本公司548,015,386股无限售条件股份质押给中国民生银行股份有限公司总行营业部,质押期限至2019年1月19日,并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份质押登记手续。

2016年6月22日,本公司股东庞庆华将其持有的本公司241,984,614股无限售条件股份质押给中国民生银行股份有限公司北京分行,质押期限至2018年6月21日,并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份质押登记手续。

2018 年 1 月 19 日,庞庆华先生将其于 2017 年 1月 23 日质押给国开证券有限责任公司用于办理股票质押式回购业务的133,335,000 股本公司无限售条件股份(占本公司总股本的 2.00%)解除质押并办理了相关手续,本次解除质押购回交易日为 2018 年 1 月 19日。

2018 年 1 月 22 日,庞庆华将其持有的本公司 133,335,000 股无限售条件

股份(占本公司总股本的 2.00%)质押给交通银行股份有限公司北京经济技术开发区支行,质押期限至 2018 年 10 月 27 日,并在中国证券登记结算有限责任公司办理了股份质押登记手续。

2018 年 2 月 2 日,庞庆华先生将其质押给国开证券有限责任公司(以

下简称“国开证券”)的本公司 132,038,000 股(占公司总股本的1.98%)无限售条件流通股票进行股票质押回购交易到期购回,初始交易日为 2016 年 8 月 4日,购回期限为547 天,购回交易日为 2018 年 2 月 2 日。上述购回交易已在国开证券办理了相关手续。

2018 年 2 月 5 日,庞庆华先生将其持有的本公司 32,346,000 股(占

公司总股本的0.48%)无限售条件流通股票与国开证券进行股票补充质押回购交易业务,初始交易日分别为 2015 年 11 月 19 日、2015 年 11 月 3 日,购回期限为分别为1,096天、1,095天,购回交易日分别为 2018 年 11月 19 日、2018年 11 月 2 日。上述质押已在国开证券办理了相关手续。

2018 年 2 月 6 日,庞庆华将其持有的本公司 100,000,000 股无限售条件股

份(占本公司总股本的 1.50%)质押给交通银行股份有限公司北京经济技术开发区支行,质押期限至 2018 年 10 月 27 日,并在中国证券登记结算有限责任公司办理了股份质押登记手续。

2018 年 2 月 13 日,庞庆华先生将其原质押给中信证券股份有限公司的本公司86,000,000 股无限售条件股份(占本公司总股本的 1.29%)全部解除质押,并在中国结算办理了股份质押登记解除手续。

2018 年 2 月 14 日,庞庆华将其持有的本公司 86,000,000 股无限售条件股份(占本公司总股本的 1.29 %)质押给交通银行股份有限公司北京经济技术开发区支行,质押期限至2018 年 10 月 17 日,并在中国结算办理了股份质押登记手续。

2018 年 4 月 20 日,庞庆华先生将其原质押给中国民生银行股份有限公司总行营业部的本公司 548,015,386 股无限售条件股份(占本公司总股本的 8.21%)全部解除质押,并在中国结算办理了股份质押登记解除手续。同日,庞庆华将其持有的本公司548,015,386 股无限售条件股份质押给中国民生银行股份有限公司北京分行,质押期限至 2020 年 4 月 15 日,并在中国结算办理了股份质押登记手续。

2018 年 6 月 1 日份北京奥吉博瑞科技有限公司(以下简称“奥吉博瑞”)因合资合作开发房地产合同与英联视动漫文化发展(北京)有限公司(以下简称“英联视公司”)发生纠纷,奥吉博瑞向北京市高级人民法院提起诉讼,要求英联视公司支付本息合计 603,084,890元。2018 年 7 月 20 日,英联视公司以合资合作开发房地产合同纠纷为由将奥吉博瑞、庞庆华(担保人)诉至北京市第二中级人民法院(以下简称“北京二中院”)要求奥吉博瑞归还本金及违约金共计 179,884,000 元、庞庆华承担连带责任。奥吉博瑞向北京二中院申请财产保全,北京二中院轮候冻结了庞庆华持有的公司股1,362,900,000 股。本次解除轮候冻结的股份已于2019年1月25日解冻。

中机国能融资租赁有限公司(以下简称“中机国能”)因与本公司发生纠纷诉至天津市滨海新区人民法院,要求公司偿还到期租金17,738,132元、违约金 531,658 元、已支付的律师代理费 200,000 元,总计 18,469,790元。中机国能向法院申请财产保全,法院轮候冻结了庞庆华持有的公司股份1,362,900,000 股。经公司核查,本公司于 2017 年 4 月 28 日与中机国能签订了的售后回租租赁合同,租赁成本为人民币 200,000,000 元,租赁期限 36 个月,

公司与中机国能的租赁业务逾期金额为 36,476,264元。庞庆华先生为本项租赁提供连带责任担保。

海通恒信国际租赁有限公司(以下简称“海通恒信”)因与公司发生纠纷,向上海金融法院申请财产保全,上海金融法院冻结了庞庆华持有的公司股份 1,362,900,000 股。本公司在与于 2016 年 12 月签订了的融资租赁业务合同,公司以试驾车、维修类设备等为融资标的向海通恒信融资 220,000,000 元,租赁期限 36个月,庞庆华先生为本项融资提供连带责任担保。公司与海通恒信融资业务逾期金额为 19,965,000 元,未到期金额 79,860,000 元,总计99,825,000 元。本公司于2019年3月25日与海通恒信和解,冻结股份尚未解除。

2018年及2017年,冀东物贸及其子公司、本公司关键管理人员及其关系密切的家庭成员无条件为本公司若干银行借款、应付票据及为本公司以消费信贷方式购车的购车者向银行提供担保,进一步详情参见附注五、20、21、28、30及附注十一。

于2018年12月31日,本公司已经按相关借款及承兑汇票合同履行责任,相关担保合同将于2020年11月终止。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
公司股东17,850,0002018/4/122019/4/11
拆出
0

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
唐山市冀东物贸集团有限责任公司股权转让597,400,000.000

2018年12月31日,本公司与唐山市冀东物贸集团有限责任公司签订《股权转让协议》,以人民币597,400,000.00元收购广州庞大新贵汽车销售服务有限公司等11家公司。进一步详情参见2018年度审计报告“六、合并范围的变更 (二)同一控制下企业合并1、本期发生的同一控制下企业合并”。

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬9,804,54212,222,485

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用2018年,本集团为本集团之联营公司斯巴鲁汽车(中国)有限公司(以下简称“斯巴鲁中国”)提供的进口代理报关、港杂、仓储等服务,共计发生服务费收入人民币83,127,568元。2017年度本集团为本集团之联营公司斯巴鲁汽车(中国)有限公司(以下简称“斯巴鲁中国”)提供进口代理报关、港杂、仓储等服务,共计发生服务费收入人民币105,449,396元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款保定驰奥汽车销售有限公司43,873
应收账款北京庞大驿联新能源科技有限公司458,302
应收账款斯巴鲁汽车(中国)有限公司1,415,8721,729,541
应收账款唐山冀东专用车有限公司2,462,14628,345
应收账款唐山市烯润科技发展有限公司36,2525,338
应收账款唐山市烯润科技发展有限公司滦县分公司3,471,635
应收账款烯润科技(滦县)有限公司140,39491,369
应收账款张家口安平物流有限公司937,779
应收账款张家口运福物流有限公司3,428,921
预付账款北京中冀福庆专用车有限公司200,000200,000
预付账款广州和泰同辉汽车销售服务有限公司1,177,088
预付账款斯巴鲁汽车(中国)有限公司118,463,24569,278,489
预付账款唐山冀东专用车有限公司1,327,5535,077,976
预付账款唐山市冀东物贸集团有限责任公司256,911
预付账款唐山市烯润科技发展有限公司916,2581,044,006
预付账款烯润科技(滦县)有限公司3,667,604364,419
预付账款中冀贸易有限责任公司1,392,121600,000
其他应收款北京庞大驿联新能源科技有限公司24,2121,000
其他应收款沧州信运行汽车销售服务300,000
有限公司
其他应收款广州和泰同辉汽车销售服务有限公司39,696
其他应收款庞大滦州国际大酒店有限公司83,140821,037
其他应收款沈阳庞大弘昌置业有限公司1,9801,980
其他应收款沈阳庞大弘鼎置业有限公司1,9801,980
其他应收款沈阳庞大弘盛置业有限公司5,990,846115,382,904
其他应收款沈阳庞大学成房地产开发有限公司7,101,03527,964,087
其他应收款沈阳庞大置业有限公司152,897,800191,709,900
其他应收款斯巴鲁汽车(中国)有限公司54,895,508203,023,000
其他应收款唐山市冀东物贸集团有限责任公司13,920
其他应收款铁岭冀东专用车有限公司229,200229,200
其他应收款郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司10,952
其他应收款中冀贸易有限责任公司84,660
其他流动资产南昌盛源领航投资有限公司300,000,000300,000,000

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款安徽冀东华夏专用车有限公司75,000
应付账款保定驰奥汽车销售有限公司1,994,61615,208
应付账款北京庞大驿联新能源科技有限公司315,140
应付账款广州和泰同辉汽车销售服务有限公司2,685,537
应付账款沈阳唐轩新北置业有限公司4,739,436
应付账款斯巴鲁汽车(中国)有限公司4,902,5723,029,460
应付账款唐山冀东专用车有限公司1,921,6031,935,831
应付账款唐山市美净汽车用品有限公司365292
应付账款唐山市启明科技有限公司1,233,586
应付账款烯润科技(滦县)有1,494,9116,313,956
限公司
应付账款唐山市烯润科技发展有限公司3,131,1842,766,035
应付账款广州兴迪汽车销售有限公司2,117,199
应付账款乌海市冀东专用车有限公司406,154
其他应付款安徽冀东华夏专用车有限公司34,444
其他应付款保定驰奥汽车销售有限公司1,760,93939,104
其他应付款唐山市启明科技有限公司7,200
其他应付款北京庞大驿联新能源科技有限公司13,5003,300
其他应付款北京中冀福庆专用车有限公司351,127
其他应付款沧州信运行汽车销售服务有限公司20,000
其他应付款叮叮汇通科技股份有限公司274,400
其他应付款广州和泰同辉汽车销售服务有限公司500,0004,700
其他应付款南昌盛源领航投资有限公司104,841,29850,868,781
其他应付款庞大滦州国际大酒店有限公司1,260
其他应付款沈阳唐轩铂金房产置业有限公司5,977,788
其他应付款沈阳唐轩房地产开发有限公司3,000,000
其他应付款盛华(北京)保险公估有限公司15,652
其他应付款石家庄阿尔莎汽车客运有限公司2,405,1472,735,296
其他应付款斯巴鲁汽车(中国)有限公司235,290137,980
其他应付款唐山冀东专用车有限公司59,70063,187
其他应付款唐山市冀东物贸集团有限责任公司2,437,548
其他应付款唐山市烯润科技发展有限公司288,615
其他应付款烯润科技(滦县)有限公司146,598
其他应付款张家口安平物流有限公司2,877,880
其他应付款张家口运福物流有限公司7,349,000
其他应付款中冀贸易有限责任公司653,6541,894,143
其他应付款北京中冀斯巴鲁宾馆有限公司7,011
预收账款叮叮汇通科技股份有限公司1,046,793
预收账款斯巴鲁汽车(中国)有限公司16,525102,316
预收账款唐山冀东专用车有限公司3,440,683
预收账款张家口运福物流有限公司21,000
预收账款广州兴迪汽车销售有限公司2,145

7、 关联方承诺√适用 □不适用

2018年,根据与关联方签订的租赁合同,本集团不可撤销的最低租赁付款额分别为:第一年人民币6,639,957元,第二年人民币4,649,099元,第三年人民币3,478,380元,以后年度人民币5,325,882元,共计人民币20,093,318元。

2017年,根据与关联方签订的租赁合同,本集团不可撤销的最低租赁付款额分别为:第一年人民币3,019,745元,第二年人民币2,611,384元,第三年人民币1,371,138元,以后年度人民币6,491,948元,共计人民币13,494,215元。

8、 其他

√适用 □不适用2018年,本公司为斯巴鲁中国代垫进口整车和备件的税费、服务费,余额共计人民币54,895,508元;2017年,本公司为斯巴鲁中国代垫进口整车和备件的税费、服务费,余额共计人民币5,271,374元。2018年,本公司通过委托借款给予联营公司南昌盛源领航借款余额为人民币300,000,000元,年利率9.6%,到期日为2018年10月15日。合同到期后,已于2018年10月1日,续签委托借款合同,合同日期为2018年10月16日至2019年10月15日,本金和利息维持与原委托借款合同一致。2018年,中冀贸易有限责任公司(以下简称“中冀贸易”)未为本集团进口整车和备件代开信用证。2017年,中冀贸易有限责任公司(以下简称“中冀贸易”)为本集团进口宝马整车和备件代开信用证,在此交易项下,本公司向中冀贸易支付金额共计人民币32,591,693元。2018年,本集团未为斯巴鲁中国进口整车和备件代开信用证。

2017年,本集团未为斯巴鲁中国进口整车和备件代开信用证。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额208,363,050
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法依据《关于<庞大汽贸集团股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》公告区前20个交易日公司股票交易均价人民币3.05元的50%确定
可行权权益工具数量的确定依据管理层对未来经营结果的预期、预计离职率和预计员工绩效考核达标率
本期估计与上期估计有重大差异的原因无重大差异
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额262,085,450
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额160,902,000

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

√适用 □不适用

2018年4月27日,公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于公司2017年度的净利润指标不符合解锁标准,此外激励对象中的7名离职人员因个人原因辞职,因此,公司董事会同意对全体231名激励对象已获授并将于第二个解锁期内解锁的共计5,836.50万股的当期限制性股票(包括7名离职人员已获授并将于第二个解锁期内解锁的当期限制性股票),以及7名离职人员已获授但尚未解锁的剩余全部限制性股票共计5,956.50万股由公司进行回购注销处理。

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

租赁承诺:
本公司:
2018年12月31日2017年12月31日
第一年84,868,365122,375,860
第二年62,206,76283,565,239
第三年57,814,07276,459,986
以后年度405,592,878621,476,526
合计610,482,077903,877,611
母公司:
2018年12月31日2017年12月31日
第一年1,934,2684,391,408
第二年1,110,9611,378,892
第三年1,020,9501,435,987
以后年度8,900,5598,684,153
合计12,966,73815,890,440
资本承诺:
本公司:
事项2018年12月31日2017年12月31日
已签约但未拨备资本承诺395,159,564488,406,142
母公司:
事项2018年12月31日2017年12月31日
已签约但未拨备资本承诺4,895,1364,674,984

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

本公司:
2018年12月31日2017年12月31日
第三方(注1):4,275,184,5452,945,554,560
母公司:
2018年12月31日2017年12月31日
第三方(注1):436,662,607470,011,759

注1: 此金额主要系本公司/母公司为以消费信贷方式购车的购车者向银行提供担保。

母公司:
项目2018年12月31日2017年12月31日
子公司银行借款3,432,579,9025,202,007,797
子公司开立票据2,725,309,37510,677,565,608

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、控股股东股份被轮候冻结。2019年1月25日,公司收到中国结算上海分公司出具的《股权司法冻结及司法划转通知》及北京市第二中级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《协助执行通知书》,解除本公司控股股东及实际控制人庞庆华先生持有的本公司的全部1,362,900,000股股份的轮候冻结,占所持有公司股份总数的100%,占公司总股本的20.42%。

本次股份轮候冻结解除后,庞庆华先生持有本公司股份仍存在被冻结情况,处于冻结状态股份总数为1,362,900,000股,占其持有公司股份的100%,占公司总股本的20.42%。

报告日尚有天津市滨海新区人民法院、济南市中级人民法院五起案件股份被轮候冻结。

2、延期支付“16庞大01”公司债券到期本息。本公司于2016年2月24日发行了“16庞大01”公司债券,本期债券发行总额6亿元(当前余额4.5亿元),票面利率为8.0%,债券期限为3年期,附第2年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。

根据《庞大汽贸集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)募集说明书》的相关约定,本期债券的到期兑付日为2019年2月24日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日)。

根据本公司经营状况,“16庞大0l”公司债券到期本息支付已延期,具体支付时间和支付方式与债券持有人另行协商安排。

3、延期支付“16庞大02”公司债券到期本息。本公司于2016年3月31日发行了“16庞大02”公司债券,本期债券发行总额14亿元(当前余额5.08827亿元),票面利率为7.0%(2018年3月31日起,票面利率上调为8.3%),债券期限为3年期,附第2年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。

根据《庞大汽贸集团股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第二期)募集说明书》的相关约定,本期债券的到期兑付日为2019年3月31日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日)。

根据本公司经营状况,“16庞大02”公司债券到期本息支付已延期,具体支付时间和支付方式与债券持有人另行协商安排。

4、延期支付“16庞大03”公司债券回售本息。本公司于2016年11月8日发行了“16庞大03”公司债券,本期债券发行总额10亿元,票面利率为7.0%(2018年11月8日起,票面利率上调为8.0%),债券期限为3年期,附第2年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。

根据《“16庞大03”2019年第一次债券持有人会议决议公告》和公司于2019年1月30日在上交所公告的《庞大汽贸集团股份有限公司关于“16庞大03”2019年度第二次投资者回售实施办法公告》的相关内容,本期债券增设2019年第二次回售选择权,回售资金兑付日为2019年2月20日。

根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司统计的本次回售申报情况,公司应于2019年2月20日兑付回售金额合计119,110,676.40元(加上手续费等相关费用,本次应付款合计为119,116,751.04元)。

根据公司经营状况,“16庞大03”公司债券本次回售本息支付已延期,具体支付时间和支付方式将与债券持有人另行协商安排。

5、主体信用等级持续下降。2019年2月26日,大公国际资信评估有限公司决定将庞大集团主体信用等级下调至CC,“16庞大01”、“16庞大02”和“16庞大03”信用等级均下调至CC,评级展望为负面。

6、2018年3月,本公司与北星(天津)汽车有限公司(以下简称:北星汽车)签订借款合同、股权质押、债转股及保证合同等一系列协议,质押本公司持有的石家庄庞大睿星汽车销售服务有限公司等20家子公司的股权共计78,275万元以获得借款共计10亿元。该笔借款期限1年,年利率10%,2019年3月15日到期。根据《借款合同》第七条,如该借款不能到期归还,本公司应按照将北星汽车享有的债权转增为其对上述质押股权的子公司的出资。截止到报告日,该条款尚未执行。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

基于经营管理需要,本公司集中于国内汽车销售及相关的售后服务业务、属于单一经营分部,因此,无须列报更详细的经营分部信息。本公司几乎所有的对外的营业收入均来自国内。本公司几乎所有的非流动资产均位于国内。本公司不依赖单一客户,从任何一客户取得的收入均不超出总收入的10%。

(2).报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据0500,000
应收账款304,392,358296,046,169
合计304,392,358296,546,169

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据0500,000
合计0500,000

(3). 期末公司已质押 的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据2,743,0410
合计2,743,0410

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款262,962,96781.6100262,962,967259,601,36986.8600259,601,369
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款59,254,27918.3917,824,88830.0841,429,39139,270,76813.142,825,9687.2036,444,800
合计322,217,246100.0017,824,888/304,392,358298,872,137100.002,825,968/296,046,169

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

公司管理层评价应收账款风险时,将金额相对较大的应收企业的汽车销售款、应收汽车制造商的三包维修索赔款以及金额相对较大的应收子公司和关联公司的汽车销售款视为单项金额重大项目单独考虑坏账准备;对于金额相对很小的应收个人汽车销售款,由于其具有相同的风险特征并且适用相同的信用评价控制流程,将其视为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的项目,根据购车客户欠款的清欠流程、期后还款、期后新增欠款、清欠现状以及相应的风险程度不同,将应收个人购车客户欠款的余额划分成若干不同的风险等级。根据每个等级的风险不同,分别估计相应发生减值的概率,通过参考以往各个风险等级发生损失的历史经验,对于各个不同的风险等级分别制定不同的坏账准备计提比例,据此计提坏账准备。

本公司管理层对期末余额进行检查,考虑了期后回款的情况,认为根据客观证据已经计提充分的坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额14,998,920元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
巴博斯(中国)汽车销售有限责任公司136,084,91442.230
锡林郭勒盟诺普信车队有限公司90,848,10928.190
阳原县公共交通有限公司9,660,00030
张家口宣化县公交客运有限公司4,900,0001.520
保定市东盛汽车贸易有限公司3,252,7951.010
合计244,745,81875.950

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息00
应收股利00
其他应收款17,448,128,79918,800,152,714
合计17,448,128,79918,800,152,714

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款16,931,008,23296.078,779,9350.0516,922,228,29717,965,042,34395.370017,965,042,343
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款692,816,2473.93166,915,74524.09525,900,502871,787,8324.6336,677,4614.21835,110,371
合计17,623,824,479100175,695,680/17,448,128,79918,836,830,175100.0036,677,461/18,800,152,714

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

公司管理层评价其他应收款风险时,将金额相对较大的应收汽车制造商的返利和金额相对较大的与子公司的往来余额以及固定收益理财产品视为单项金额重大项目单独考虑坏账准备;对于金额相对很小的定金/保证金和应收个人汽车消费信贷垫款,由于其具有相同的风险特征并且适用相同的信用评价控制流程,将其视为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的项目。对于应收定金/保证金,由于公司就定金/保证金项目均签署了定金/保证金协议,相对风险较小,公司管理层不计提坏账准备;而对于应收个人汽车消费信贷垫款项目,公司管理层根据购车客户垫款的清欠流程、期后还款、期后新增垫款、清欠现状以及相应的风险程度不同,将应收个人购车客户垫款的余额划分成若干不同的风险等级。根据每个等级的风险不同,本公司管理层分别估计相应发生减值的概率,通过参考以往各个风险等级发生损失的历史经验,对于各个不同的风险等级分别制定不同的坏账准备计提比例,据此计提坏账准备。

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
厂家保证金、押金254,168,748122,306,963
应收返利33,118,41651,130,037
应收客户消费信贷垫款313,416,024293,594,473
应收子公司款项16,706,664,77417,578,851,455
应收联营/合营公司230,128,817335,060,851
其他86,327,700455,886,396
合计17,623,824,47918,836,830,175

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额139,018,219元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
北京中冀兴旺结算中心子公司往来款553,568,0981年以内3.140
庞大乐业租赁有限公司子公司往来款543,416,4191年以内3.080
包头市庞大房地产开发有限公司子公司往来款453,152,3741年以内2.570
庞大大同南郊投资有限公司子公司往来款407,239,3511年以内2.310
廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司子公司往来款354,225,6471年以内2.010
合计/2,311,601,889/13.110

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资8,886,511,12808,886,511,1289,111,497,06209,111,497,062
对联营、合营企业投资369,746,6710369,746,671547,774,5070547,774,507
合计9,256,257,79909,256,257,7999,659,271,56909,659,271,569

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
庞大乐业租赁有限公司3,000,000,000003,000,000,00000
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司700,616,0002,621,4780703,237,47800
石家庄运输集团有限公司343,600,00000343,600,00000
巴博斯国际控股(香港)有限公司266,642,83400266,642,83400
石家庄庞大汽车贸易园有限公司240,000,00000240,000,00000
庞大欧力士汽车租赁有限公司214,321,81100214,321,81100
庞大大同南郊投资有限公司200,000,00000200,000,00000
娄底和兴丰田汽车销售服务有限公司180,555,23000180,555,23000
香港中冀国际贸易有限公司144,911,43000144,911,43000
巴博斯(中国)汽车销售有限责任公司101,064,0001,522,1490102,586,14900
沧州庞大实业有限公司100,000,00000100,000,00000
天津市庞大汽车贸易有限公司99,000,0000099,000,00000
庞大汽贸集团自贡汽车销售有限公司98,000,0000098,000,00000
北京中冀兴旺汽车销售有限公司97,438,1240097,438,12400
包头市嘉城房地产开发有限责任公司96,060,0000096,060,00000
青岛庞大投资有限公司95,000,0000095,000,00000
天津市庞大之星汽车销售服务有限公司76,144,000338,255076,482,25500
唐山市庞大润星汽车销售服务有限公司57,000,0003,000,000060,000,00000
中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司57,627,854338,255057,966,10900
承德市庞大之星汽车销售服务有限公司57,000,0000057,000,00000
泰安市庞大之星汽车销售服务有限公司57,000,0000057,000,00000
沈阳市庞大一众汽车销售有限公司50,000,0000050,000,00000
榆林市庞大乐业汽车销售服务有限公司50,000,0000050,000,00000
庞大强盛张家港保税区汽车销售有限公司50,000,0000050,000,00000
乌海市庞大之星汽车销售有限公司49,500,0000049,500,00000
上海铂众汽车销售服务有限公司46,588,0001,522,150048,110,15000
延吉市庞大之星汽车销售服务有限公司47,500,0000047,500,00000
长治市庞大之星汽车销售服务有限公司47,500,0000047,500,00000
通辽市庞大之星汽车销售服务有限公司44,650,0000044,650,00000
石家庄庞大睿星汽车销售服务有限公司40,044,000338,255040,382,25500
洛阳市庞大乐业汽车销售服务有限公司40,000,0000040,000,00000
阳泉市庞大乐业汽车销售服务有限公司40,000,0000040,000,00000
河北盛安汽车保险销售有限公司39,381,6640039,381,66400
承德市庞大物流仓储有限责任公司38,691,6120038,691,61200
咸阳市庞大之星汽车销售服务有限公司38,000,0000038,000,00000
邢台市庞大之星汽车销售服务有限公司38,000,0000038,000,00000
北京冀东丰汽车销售服务有限公司35,360,1892,536,915037,897,10400
唐山市冀东之星汽车销售服务有限公司31,786,5953,022,149034,808,74400
辽阳庞大鑫达汽车销售有限公司32,864,7870032,864,78700
唐山市冀东汽车销售有限公司32,020,4050032,020,40500
东营海正汽车销售服务有限公司32,000,0000032,000,00000
唐山市冀东解放汽车销售服务有限公司30,197,5850030,197,58500
云南兴星机电贸易有限公司30,000,0000030,000,00000
青岛庞大华腾汽车销售有限公司30,000,0000030,000,00000
唐山庞大雷克萨斯汽车销售服务有限公司30,000,0000030,000,00000
营口安顺汽车销售服务有限公司29,776,8620029,776,86200
大庆庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司29,700,0000029,700,00000
衡水庞大之星汽车销售服务有限公司29,000,0000029,000,00000
廊坊乐业汽车销售有限公司26,191,3300026,191,33000
呼和浩特市庞大兴沃汽车销售服务有限责任公司25,180,000422,819025,602,81900
新疆庞大一众汽车销售服务有限公司23,949,4270023,949,42700
绥化市庞大之星汽车销售服务有限公司23,750,0000023,750,00000
北京庞大华威昌业汽车销售服务有限公司20,250,0000020,250,00000
北京巴博斯汽车销售服务有限公司20,150,0000020,150,00000
沈阳市新能源基础设施建设管理有限公司20,000,0000020,000,00000
南阳市庞大润星汽车销售服务有限公司19,000,0000019,000,00000
邯郸市庞大之星汽车销售服务有限公司19,000,0000019,000,00000
石家庄庞大之星汽车销售服务有限公司19,000,000019,000,00000
唐山冀东广大汽车销售服务有限公司18,365,6950018,365,69500
唐山冀东丰田汽车销售服务有限公司18,133,4160018,133,41600
唐山市冀东乐业汽车销售服务有限公司17,322,4140017,322,41400
湖南合顺汽车销售服务有限公司16,306,9960016,306,99600
唐山市冀东高级轿车销售有限责任公司16,246,9030016,246,90300
天津市冀东华新汽车销售服务有限公司16,000,0000016,000,00000
张家口同力伟业汽车销售服务有限公司15,588,0000015,588,00000
德州庞润汽车贸易有限公司15,140,0000015,140,00000
秦皇岛利星汽车销售服务有限公司15,000,0000015,000,00000
唐山庞大昌业汽车销售服务有限公司14,250,0000014,250,00000
沈阳庞大华业汽车销售服务有限公司14,250,0000014,250,00000
苏州庞大昌业汽车销售服务有限公司14,250,0000014,250,00000
齐齐哈尔市鹤达汽车贸易有限公司13,900,0000013,900,00000
德州信达汽车贸易有限公司13,600,0000013,600,00000
河北通菱汽车销售服务有限公司12,312,7730012,312,77300
一汽冀东贸易有限公司12,233,9470012,233,94700
天津杰特西汽车服务有限公司12,144,1210012,144,12100
唐山市冀东安信汽车销售服务有限公司12,000,0000012,000,00000
承德市庞大弘惠行汽车销售有限公司12,000,0000012,000,00000
荣成新广利丰田汽车销售服务有限公司11,980,4020011,980,40200
唐山丰顺汽贸有限公司11,500,0000011,500,00000
汉中冀瑞汽车贸易有限公司10,800,0000010,800,00000
保定市金利汽车销售服务有限公司10,108,000253,691010,361,69100
江西省北联汽车经销有限公司10,307,1730010,307,17300
云南兴林汽车贸易有限公司10,000,0000010,000,00000
瓦房店市顺发物资商贸有限公司10,000,0000010,000,00000
唐山庞大兴沃汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
邯郸市庞大兴沃汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
邯郸市庞大房地产开发有限公司10,000,0000010,000,00000
唐山庞大兴锐汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
曲靖庞大弘锐汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
威海庞大兴锐汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
乌海庞大兴锐汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
邯郸市庞大兴锐汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
赤峰庞大兴锐汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
营口庞大兴锐汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
石家庄庞大雷克萨斯汽车销售服务有限公司10,000,0000010,000,00000
大连庞大华通汽车贸易有限公司9,900,000009,900,00000
承德市冀东乐业汽车销售服务有限公司9,868,022009,868,02200
辽阳市宝龙商贸有限公司9,813,505009,813,50500
北京庞大兴锐汽车销售服务有限公司9,800,000009,800,00000
北京五方桥丰田汽车销售服务有限公司9,500,000009,500,00000
承德弘冀行丰田汽车销售服务有限公司9,500,000009,500,00000
南阳市庞大之星汽车销售服务有限公司9,500,000009,500,00000
济源市庞大之星汽车销售服务有限公司9,500,000009,500,00000
张家口庞大之星汽车销售服务有限公司9,500,000009,500,00000
安康市庞大之星汽车销售服务有限公司9,500,000009,500,00000
廊坊市汇成汽车销售服务有限公司9,497,783009,497,78300
石家庄冀东东沃汽车销售服务有限公司8,714,169422,81909,136,98800
唐山市东风汽车销售有限公司9,000,000009,000,00000
唐山冀东重汽汽车销售有限公司9,000,000009,000,00000
包头市庞大房地产开发有限公司9,000,000009,000,00000
北京市庞大弘轩汽车销售有限公司9,000,000009,000,00000
河北合众汽车贸易有限公司8,800,000008,800,00000
唐山市冀东风和汽车销售服务有限公司8,500,000008,500,00000
山西恒丰昌汽贸有限公司8,500,000008,500,00000
唐山市冀东兴业汽车销售服务有限公司8,200,000008,200,00000
衡水伴福汽车销售服务有限公司8,200,000008,200,00000
衡水通合汽车销售服务有限公司8,160,000008,160,00000
唐山冀东赫峰汽车销售服务有限公司8,000,000008,000,00000
乌海庞大泓程丰田汽车销售服务有限公司8,000,000008,000,00000
北京中冀乐业汽车销售有限公司8,000,000008,000,00000
唐山市冀东华丰汽车贸易有限公司7,600,000007,600,00000
保定市广龙东风悦达起亚汽车贸易服务有限公司7,449,456007,449,45600
大连庞大弘拓汽车服务有限公司7,200,000007,200,00000
滦县冀东农业机械供应有限公司7,173,723007,173,72300
唐山冀东东风悦达起亚汽车销售服务有限公司6,904,740006,904,74000
北京冀财奥汽车贸易有限公司6,800,000006,800,00000
蒙古斯巴鲁汽车有限责任公司6,562,969006,562,96900
唐山市奥铄汽车销售服务有限公司6,500,000006,500,00000
唐山市冀东通汽车销售服务有限公司6,400,000006,400,00000
唐山市冀东华昌汽车销售服务有限公司6,283,921006,283,92100
唐山光辉汽车销售服务有限公司6,000,000006,000,00000
呼和浩特市庞大昌泽汽车销售有限责任公司6,000,000006,000,00000
乌海市庞大冀顺汽车销售服务有限公司6,000,000006,000,00000
青岛庞大培训管理有限责任公司6,000,000006,000,00000
广州市庞大商务服务有限责任公司6,000,000006,000,00000
北京金塔山物资供销有限公司5,940,000005,940,00000
唐山市冀东本盛汽车销售服务有限公司5,800,973005,800,97300
廊坊市冀东汽车销售有限公司5,500,000005,500,00000
唐山市冀东旧机动车交易市场有限公司5,250,772005,250,77200
萍乡市信达车业有限公司5,200,000005,200,00000
沧州金得利汽车销售服务有限公司5,193,662005,193,66200
重庆巴博斯汽车销售服务有限公司5,100,000005,100,00000
云南兴星汽车服务有限公司5,000,000005,000,00000
唐山冀东汽车物流有限公司5,000,000005,000,00000
保定庞大兴沃汽车销售服务有限公司5,000,000005,000,00000
沈阳沈南中冀汽车销售有限公司5,000,000005,000,00000
天津市庞大巴博斯汽车销售服务有限责任公司4,750,000250,00005,000,00000
武汉市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司4,750,000250,00005,000,00000
唐山市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司4,750,000250,00005,000,00000
滨州市星辰汽车服务有限公司5,000,000005,000,00000
淄博庞大霸龙汽车销售服务有限公司5,000,000005,000,00000
北京庞大腾飞汽车销售服务有限公司5,000,000005,000,00000
衡阳市和信丰田汽车销售服务有限公司5,000,000005,000,00000
吕梁庞大兴锐汽车销售服务有限公司4,900,000004,900,00000
保定庞大兴锐汽车销售服务有限公司4,900,000004,900,00000
廊坊市冀东汇鑫汽车贸易有限公司4,806,000004,806,00000
邯郸市誉丰汽车销售有限责任公司4,800,000004,800,00000
西藏庞大冀盛汽车销售有限公司4,800,000004,800,00000
唐山市庞大精广汽车销售服务有限公司4,800,000004,800,00000
苏州市庞大巴博斯汽车销售服务有限责任公司4,750,000004,750,00000
西安庞大巴博斯汽车销售服务有限责任公司4,750,000004,750,00000
哈尔滨市庞大巴博斯汽车销售服务有限责任公司4,750,000004,750,00000
长沙市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司4,750,000004,750,00000
成都庞大盛世汽车销售有限公司4,750,000004,750,00000
温州市庞大汽车销售服务有限公司4,750,000004,750,00000
潍坊庞大华业汽车销售服务有限公司4,750,000004,750,00000
石家庄庞大腾业汽车销售服务有限公司4,750,000004,750,00000
唐山市冀东启明电子技术有限公司4,697,222004,697,22200
唐山市冀东冀瑞汽车销售有限公司4,613,292004,613,29200
唐山庞大豪盛汽车销售服务有限公司4,500,000004,500,00000
唐山市冀东华绅汽车销售服务有限公司4,500,000004,500,00000
沧州冀东赫峰汽车销售服务有限公司4,500,000004,500,00000
秦皇岛庞大信远汽车销售服务有限公司4,500,000004,500,00000
锡林浩特市庞大广龙汽车销售有限责任公司4,500,000004,500,00000
唐山市庞大弘源汽车销售有限公司4,500,000004,500,00000
本溪市庞大汽车销售服务有限公司4,500,000004,500,00000
二连浩特市庞大广龙进出口贸易有限公司4,500,000004,500,00000
北京市庞大弘盛汽车销售有限公司4,500,000004,500,00000
鄂尔多斯市庞大兴沃汽车销售服务有限公司4,500,000004,500,00000
包头市庞大兴沃汽车销售服务有限责任公司4,500,000004,500,00000
盘锦庞大汽车销售服务有限公司4,500,000004,500,00000
北京市庞大祥华盛汽车销售有限公司4,500,000004,500,00000
唐山市庞大出租汽车有限公司4,500,000004,500,00000
沧州市金利汽车贸易有限公司4,435,196004,435,19600
唐山市冀东新潮汽车超市有限公司4,293,072004,293,07200
石家庄市冀东汽车贸易有限公司4,000,000004,000,00000
张家口广龙汽车销售有限责任公司4,000,000004,000,00000
唐山曹妃甸区冀东汽车销售有限公司4,000,000004,000,00000
遵化市冀东龙鑫汽车销售有限公司4,000,000004,000,00000
唐山市冀东鑫盛汽车销售服务有限公司4,000,000004,000,00000
北京中冀安信汽车销售服务有限公司4,000,000004,000,00000
承德庞大飞源汽车销售有限公司4,000,000004,000,00000
唐山庞大龙华庆汽车销售服务有限公司4,000,000004,000,00000
内蒙古庞大明祥汽车销售服务有限责任公司4,000,000004,000,00000
张家口庞大亚航汽车销售服务有限公司4,000,000004,000,00000
鄂尔多斯市庞大华明汽车销售服务有限责任公司4,000,000004,000,00000
天津市骏宝汽车销售服务有限公司4,000,000004,000,00000
青岛中冀斯巴鲁汽车销售有限公司4,000,000004,000,00000
锦州滕企汽车销售服务有限公司3,780,000003,780,00000
保定冀东兴重型汽车销售有限公司3,750,000003,750,00000
唐山庞大广盛汽车销售服务有限公司3,636,805003,636,80500
北京庞大伟业汽车销售服务有限责任公司1,180,0012,452,35103,632,35200
玉田县冀东汽车贸易有限公司3,631,353003,631,35300
北京一汽环岛汽车销售有限公司3,604,314003,604,31400
衡水东盛汽车贸易有限公司3,565,654003,565,65400
秦皇岛瑞通佰盛汽车销售服务有限公司3,508,399003,508,39900
河北华瑞汽车销售服务有限公司3,500,000003,500,00000
天津市冀东兴汽车销售服务有限公司3,500,000003,500,00000
石家庄纪元丰田汽车销售服务有限公司3,346,498003,346,49800
遵化市中信汽车商贸有限公司3,010,484003,010,48400
邢台市冀南誉丰汽车销售有限公司3,000,000003,000,00000
遵化市冀东诚信汽车销售服务有限公司3,000,000003,000,00000
沧州市冀东霸龙汽车销售有限公司3,000,000003,000,00000
庞大汽贸青龙车业销售服务有限公司3,000,000003,000,00000
沧州市东盛汽车销售服务有限公司3,000,000003,000,00000
昆明庞大盛世汽车销售服务有限公司2,850,000150,00003,000,00000
张家口庞大铭盛汽车销售服务有限公司3,000,000003,000,00000
运城市庞大霸龙汽车销售服务有限公司3,000,000003,000,00000
昌吉庞大全汇汽车销售服务有限公司2,644,000338,25502,982,25500
天津汽车工业销售冀东有限公司2,915,922002,915,92200
唐山市冀东建工机械销售有限公司2,877,826002,877,82600
北京庞大华业汽车销售服务有限公司2,850,000002,850,00000
廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司3,750,0000950,0002,800,00000
抚宁县冀东汽车销售有限公司2,793,227002,793,22700
迁安市东信汽车贸易有限公司2,654,234002,654,23400
唐山市鑫山汽车销售服务有限公司2,598,955002,598,95500
乌海市庞大广龙汽车销售有限公司2,500,000002,500,00000
滦县冀东欧曼汽车销售服务有限公司2,304,840002,304,84000
青岛新濠汽车贸易有限公司2,177,770002,177,77000
北京庞大信宏新能源汽车销售服务有限公司648,0001,522,14902,170,14900
大连中冀汽车国际贸易有限公司648,0001,522,14902,170,14900
石家庄市庞大本兴汽车销售服务有限公司2,000,000002,000,00000
兰州庞大兴驰汽车销售服务有限公司2,000,000002,000,00000
乌兰察布市庞大广龙汽车销售有限公司2,000,000002,000,00000
唐山庞大兴驰汽车销售服务有限公司2,000,000002,000,00000
榆林庞大宏伟汽车销售服务有限公司2,000,000002,000,00000
天津巴博斯汽车装饰用品制造有限公司2,000,000002,000,00000
秦皇岛方达汽车销售有限公司1,980,614001,980,61400
呼伦贝尔中冀汽车销售有限公司576,0001,353,02101,929,02100
张家口庞大鑫盛汽车销售服务有限公司576,0001,353,02101,929,02100
唐山十通汽车销售有限公司1,680,000001,680,00000
天津庞大豪庭汽车销售有限公司1,214,169388,65001,602,81900
天津市冀东汽车贸易有限公司1,536,886001,536,88600
保定市冀东解放汽车销售服务有限公司1,500,000001,500,00000
邯郸市庞大解放汽车销售服务有限公司1,500,000001,500,00000
唐山市冀东中意汽车销售服务有限公司1,200,000001,200,00000
陕西庞大乐业汽车销售服务有限公司1,200,000001,200,00000
石家庄庞大泉天汽车销售服务有限公司1,180,000001,180,00000
唐山冀东龙盛汽车销售服务有限公司1,165,820001,165,82000
沈阳庞大华通汽车贸易有限公司1,100,000001,100,00000
赤峰冀腾汽车贸易有限公司324,000761,07401,085,07400
汉中庞大冀祥汽车销售服务有限责任公司744,000338,25501,082,25500
秦皇岛市冀东解放汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
秦皇岛龙之俊丰田汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
秦皇岛新秦东风悦达起亚汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
承德市通程汽车销售有限公司1,000,000001,000,00000
天津华盛中孚商贸有限公司1,000,000001,000,00000
沧州庞大华风汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
江西省庞大伟菱汽车销售有限公司1,000,000001,000,00000
衡水庞大赫峰汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
张家口庞大赫峰汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
廊坊庞大赫峰汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
秦皇岛庞大赫峰汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
哈尔滨庞大汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
唐山庞大旺祥汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
邯郸庞大赫峰汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
承德庞大华风汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
承德庞大赫峰汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
鄂尔多斯市庞大润祥汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
迁安市庞大霸龙汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
邯郸市庞大霸龙汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
朔州市庞大汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
朔州市霸龙汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
庞大汽贸集团长治汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
忻州市庞大霸龙汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
榆林市庞大霸龙汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
鄂尔多斯市庞大霸龙汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
唐山庞大伟菱汽车销售有限公司1,000,000001,000,00000
西安庞大明祥汽车贸易有限公司1,000,000001,000,00000
张家口庞大豪庭汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
内蒙古庞大平价进口汽车综合超市有限公司1,000,000001,000,00000
衡水庞大豪庭汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
锡林浩特市庞大豪庭汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
乌海市庞大豪庭汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
秦皇岛庞大豪盛汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
通辽市庞大豪庭汽车销售有限公司1,000,000001,000,00000
迁安市庞大一众汽车销售有限公司1,000,000001,000,00000
乌海庞大亚航汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
内蒙古庞大驰兴汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
云南庞大兴业汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
唐山庞大飞越汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
重庆市昌泽汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
邯郸市骏宝汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
青海冀东解放汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
庞大大同南郊泉天汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
天津庞大二手车交易市场有限公司1,000,000001,000,00000
赤峰市庞大赫峰汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
张家口庞大二手车交易市场有限公司1,000,000001,000,00000
沧州庞大二手车交易市场服务有限公司1,000,000001,000,00000
沈阳庞大泓盛汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
秦皇岛冀东恒通汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
唐山冀东菱通汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
张家口冀东恒通汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
衡水冀东恒通汽车销售服务有限公司1,000,000001,000,00000
天津庞大伟通汽车贸易有限公司1,000,000001,000,00000
承德市乐骋汽车销售有限责任公司1,000,000001,000,00000
唐山庞大广告有限公司950,00000950,00000
乌鲁木齐市庞大奥兴汽车销售服务有限公司950,00000950,00000
青岛市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司950,00000950,00000
榆林市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司950,00000950,00000
广州市庞大盛世汽车销售有限公司950,00000950,00000
保定市华新汽车贸易有限公司944,08500944,08500
巴彦淖尔市庞大伟泓汽车销售有限公司900,00000900,00000
唐山庞大新能源汽车销售服务有限公司900,00000900,00000
北京冀东华明汽车贸易有限公司822,50000822,50000
吐鲁番庞大福众汽车销售服务有限公司820,80000820,80000
廊坊天威汽车销售有限公司800,00000800,00000
唐山市冀东华利汽车销售服务有限公司800,00000800,00000
宣化县冀东龙汽车销售有限公司800,00000800,00000
榆林市庞大华明汽车销售服务有限责任公司800,00000800,00000
包头市庞大庆祥汽车销售服务有限责任公司800,00000800,00000
大同市庞大明悦汽车销售服务有限公司800,00000800,00000
乌兰察布庞大广鹤汽车销售服务有限公司800,00000800,00000
唐山市鑫驰汽车装饰用品有限公司800,0000800,00000
华重伟业有限责任公司685,45300685,45300
西安中冀汽车销售有限公司214,169422,8190636,98800
渭南中冀斯巴鲁汽车销售有限公司144,000482,2550626,25500
庞大大同南郊二手车交易有限公司180,000422,8200602,82000
北京鹏翰贸易有限公司180,000422,8190602,81900
北京庞大兴驰汽车科技有限公司180,000422,8190602,81900
贵州斯巴鲁汽车销售服务有限公司180,000422,8190602,81900
廊坊市庞大一众汽车销售服务有限公司180,000422,8190602,81900
青岛鑫源斯巴鲁汽车销售服务有限公司180,000422,8190602,81900
北京五方中冀汽车销售有限公司180,000422,8190602,81900
重庆中冀斯巴鲁汽车销售有限公司180,000422,8190602,81900
天津市华奥兴业汽车销售服务有限公司180,000422,8190602,81900
邢台市庞大铭晟汽车销售服务有限公司600,00000600,00000
廊坊庞大解放汽车销售有限公司600,00000600,00000
辽宁庞大华明汽车销售服务有限公司600,00000600,00000
北京庞大华悦汽车销售有限公司600,00000600,00000
周口庞大泓运汽车销售服务有限公司600,00000600,00000
北京庞大安信新能源汽车销售服务有限公司600,00000600,00000
北京庞大神龙投资管理有限公司224,000338,2550562,25500
唐山庞大泰达汽车销售服务有限公司550,00000550,00000
保定中冀斯巴鲁汽车销售服务有限公司171,335338,2550509,59000
石家庄伟达汽车贸易有限公司500,00000500,00000
沧州市冀东庆安汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
唐山市冀东凯瑞汽车销售有限公司500,00000500,00000
唐山庞大广昊汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
阜新庞大永旺汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
朝阳庞大永昌汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
呼伦贝尔庞大广源汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
沈阳庞大伟业汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
张家口市冀瑞汽车销售有限公司500,00000500,00000
无锡庞大华丰汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
保定市庞大冀瑞汽车销售有限公司500,00000500,00000
唐山庞大京达汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
铁岭庞大龙华庆汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
张家口庞大华风汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
乌海庞大伟菱汽车销售有限公司500,00000500,00000
沈阳庞大龙华庆汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
赤峰市兴沃汽车销售服务有限责任公司500,00000500,00000
无锡庞大华恒汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
承德庞大龙华庆汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
衡水庞大华风汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
北京庞大华盛汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
唐山庞大华风汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
承德庞大天威汽车销售有限公司500,00000500,00000
唐山市庞大浩翔汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
大同市庞大伟菱汽车销售有限公司500,00000500,00000
天津庞大吉奥汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
衡水庞大龙华汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
秦皇岛庞大广盈汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
呼和浩特市庞大华泓汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
鄂尔多斯市庞大华丰汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
呼和浩特市庞大泓祥汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
鄂尔多斯市东胜区庞大泓业汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
包头庞大泓达汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
伊犁庞润浩威汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
庞大大同南郊龙腾汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
昆明庞润荣沃汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
迁安庞大广发汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
衡水庞大天威汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
张家口市庞大天威汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
唐山庞大天瑞汽车销售有限公司500,00000500,00000
葫芦岛庞大永诚汽车销售服务有限公司500,00000500,00000
唐山市庞大之星汽车销售服务有限公司40,144,000338,25540,000,000482,25500
济南庞大之星汽车销售服务有限公司57,144,000338,25557,000,000482,25500
保定庞大龙华庆汽车销售服务有限公司144,000338,2550482,25500
庞大旅游有限公司144,000338,2550482,25500
盘锦中冀斯巴鲁汽车销售有限公司144,000338,2550482,25500
烟台中冀汽车销售有限公司144,000338,2550482,25500
赤峰市冀东本峰汽车销售服务有限公司144,000338,2550482,25500
威海中冀斯巴鲁汽车销售有限公司144,000338,2550482,25500
西宁中冀汽车销售有限公司144,000338,2550482,25500
北京中冀凯腾汽车销售有限公司144,000338,2550482,25500
乌鲁木齐庞大腾众汽车销售有限公司144,000338,2550482,25500
衡阳市畅安汽车贸易有限公司144,000338,2550482,25500
天津庞大中冀斯巴鲁汽车销售有限公司144,000338,2550482,25500
克拉玛依华盛汽车销售有限公司144,000338,2550482,25500
唐山庞大众辉汽车销售服务有限公司425,00000425,00000
沈阳庞大华悦汽车销售有限公司400,00000400,00000
榆林华悦汽车销售有限公司400,00000400,00000
北京庞大路尚汽车装饰有限公司400,00000400,00000
唐山市庞大江淮汽车销售服务有限公司400,00000400,00000
邢台伟腾汽车销售服务有限公司108,000253,6910361,69100
天津庞大丰雅丰田汽车销售服务有限公司108,000253,6910361,69100
长治中冀斯巴鲁汽车销售有限公司108,000253,6910361,69100
承德中冀汽车销售有限公司108,000253,6910361,69100
大厂回族自治县冀东汽车销售有限公司350,00000350,00000
北京千里行汽车服务有限公司300,00000300,00000
沧州市鑫利汽车销售有限公司297,52300297,52300
保定市冀兴汽车贸易有限公司286,30800286,30800
承德庆长汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
邯郸市庆长汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
庞大汽贸集团唐山商用车销售有限公司250,00000250,00000
秦皇岛庆昌汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
佳木斯庞大兴盛汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
保定庞大骏马汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
呼和浩特市庞大明绅汽车销售服务有限责任公司250,00000250,00000
承德庞大华悦汽车销售有限公司250,00000250,00000
唐山庞大骏驰汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
唐山庞大华悦汽车销售有限公司250,00000250,00000
张家口庞大华悦汽车销售有限公司250,00000250,00000
唐山市庞大乐悦汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
铁岭庞大华悦汽车销售有限公司250,00000250,00000
通辽庞大华悦汽车销售有限公司250,00000250,00000
营口庞大华悦汽车销售有限公司250,00000250,00000
呼和浩特市庞大华福乐业汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
潍坊庞大东风汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
乌海庞大华悦汽车销售有限公司250,00000250,00000
天津庞大乐业汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
包头市庞大华福汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
沈阳庞大华盛昌汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
保定庞大宏博汽车销售服务有限公司250,00000250,00000
新疆政辉贸易有限公司222,20000222,20000
邯郸市高开冀东商务咨询服务有限公司200,00000200,00000
枣强县广龙汽车贸易有限公司200,00000200,00000
邯郸市嘉通汽车销售服务有限公司200,00000200,00000
太原庞大鑫盛汽车销售服务有限公司200,00000200,00000
张家口市冀东安信汽车销售服务有限公司200,00000200,00000
唐山庞大海星汽车销售服务有限公司200,00000200,00000
赤峰市鑫盛茂源汽车销售服务有限公司200,00000200,00000
滦县庞大银龙汽车销售服务有限公司200,00000200,00000
石家庄庞大鑫盛汽车销售服务有限公司200,00000200,00000
邢台市庞大昊达汽车销售服务有限公司200,00000200,00000
西安浐灞斯巴鲁汽车销售有限公司180,00000180,00000
新疆大地汽车销售有限责任公司150,00000150,00000
秦皇岛龙之豪汽车销售服务有限公司150,00000150,00000
呼和浩特市润强商务咨询服务有限责任公司120,00000120,00000
张家口庞大哈飞汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
承德庞大哈飞汽车销售有限公司100,00000100,00000
秦皇岛庞大永昌汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
石家庄庞大昌盛汽车销售有限公司100,00000100,00000
沧州庞大哈飞汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
锡林浩特庞大龙华庆汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
沧州庞大龙华庆汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
邯郸市庞大昌鑫汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
保定庞大顺昌汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
衡水庞大哈飞汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
保定庞大飞越汽车销售有限公司100,00000100,00000
张家口庞大华庆汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
唐山市庞大祥瑞汽车销售服务有限公司100,00000100,00000
迁安庞大华泓汽车销售有限公司100,00000100,00000
新疆庞大皓硕汽车贸易有限公司100,00000100,00000
唐山市冀东旧机动车鉴定评估有限公司100,00000100,00000
承德市鸣春商贸有限责任公司100,00000100,00000
曲周县唐大汽车销售服务有限公司87,8350087,83500
唐山市庞大泽源信息咨询服务有限公司80,0000080,00000
迁安冀东经济咨询服务有限公司60,0000060,00000
廊坊开发区庞大商务咨询服务有限公司60,0000060,00000
呼伦贝尔广龙汽车销售有限公司50,0000050,00000
邯郸市奥翔汽车销售服务有限公司40,0000040,00000
唐山美净科技有限公司25,1450025,14500
沈阳冀东广鑫信息咨询服务有限公司20,0000020,00000
沈阳市庞大霸龙汽车销售有限公司20,0000020,00000
秦皇岛庞大重汽商用车销售服务有限公司20,0000020,00000
保定庞大重汽商用车销售服务有限公司20,0000020,00000
北京庞大奥特莱斯汽车销售有限公司20,0000020,00000
天津市冀翔汽车销售服务有限公司11,7980011,79800
上海信佳汽车销售服务有限公司27,670,000027,670,000000
石家庄盛华货运信息咨询服务有限公司80,000080,000000
保定市东盛汽车贸易有限公司2,167,08402,167,084000
邯郸市庞大乐业汽车销售服务有限公司40,000,000040,000,000000
北京庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司18,180,000018,180,000000
赤峰市庞大之星汽车销售服务有限公司47,500,000047,500,000000
德州市庞大之星汽车销售服务有限公司49,500,000049,500,000000
苏州银狮汽车销售服务有限公司144,0000144,000000
合计9,111,497,06258,205,150283,191,0848,886,511,12800

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
沧州信运行汽车销售服务有限公司521,3670022,82800000544,1950
南昌盛源领航投资有限公司18,831,24900-18,831,2490000000
北京首资庞大新能源汽车销售有限公司2,246,49202,141,096-105,3960000000
小计21,599,10802,141,096-18,913,81700000544,1950
二、联营企业
斯巴鲁汽车(中国)有限公司355,791,71800-45,554,46000000310,237,2580
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司0001,831,827000001,831,8270
沈阳庞大置业有限公司36,717,198008,620,2590000045,337,4570
沈阳庞大学成房地产开发有限公司9,057,640002,738,2940000011,795,9340
利星行(秦皇岛)汽车销售32,808,033037,586,2784,778,2450000000
有限公司
利星行(淄博)汽车销售服务有限公司13,948,116014,025,25577,1390000000
利星行(沧州)汽车销售服务有限公司21,322,190024,169,6782,847,4880000000
廊坊利星行汽车销售服务有限公司26,392,868029,236,2732,843,4050000000
利星行(滨州)汽车销售服务有限公司11,501,736010,385,033-1,116,7030000000
晋城华隆祥汽车销售服务有限公司18,635,900018,257,750-378,1500000000
小计526,175,3990133,660,267-23,312,65600000369,202,4760
合计547,774,5070135,801,363-42,226,47300000369,746,6710

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,150,793,6133,086,700,6757,991,576,4577,892,971,200
其他业务334,645,85516,938,019596,210,58023,759,308
合计3,485,439,4683,103,638,6948,587,787,0377,916,730,508

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-42,226,47189,328,663
处置长期股权投资产生的投资收益1,223,324,664122,330,050
处置联营/合营公司收益209,989,74929,129,650
理财产品收益19,171,72222,412,385
委托贷款收益27,169,81144,142,990
其他0-32,381,068
合计1,437,429,475274,962,670

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益84,990,906
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)16,377,641
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-172,836,447
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益27,169,811
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目930,342,032处置子公司
所得税影响额-200,263,259
少数股东权益影响额
合计685,780,684

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-63.16-0.93-0.93
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-67.51-1.04-1.04

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:庞庆华董事会批准报送日期:2019年4月30日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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