上海银行股份有限公司
（股票代码：601229）
2016年年度报告
二〇一七年四月
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
目 录
重要提示 ....................................................................................................................................................... 2
第一节 释义 ............................................................................................................................................... 3
董事长致辞 ................................................................................................................................................... 4
行长致辞 ....................................................................................................................................................... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................. 14
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................................................. 17
第五节 重要事项 ..................................................................................................................................... 65
第六节 普通股股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 75
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................................. 80
第八节 公司治理 ..................................................................................................................................... 95
第九节 财务报告 ................................................................................................................................... 103
第十节 备查文件目录 ........................................................................................................................... 104
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、本公司董事会四届二十一次会议于2017年4月21日审议通过了《关于上海银行股份有限公司
2016年年度报告及摘要的议案》。应出席董事18人，实际出席董事17人，李任董事委托叶峻董事出
席并代为表决。本公司4名监事列席了本次会议。
3、经董事会审议的报告期利润分配预案：以2016年末总股本6,004,450,000股为基数，向全体
股东每10股派送现金股利5.00元（含税），共计分配3,002,225千元；以资本公积按每10股转增3股，
合计转增人民币1,801,335千元，实施资本公积转增后，本公司注册资本由6,004,450千元变更为
7,805,785千元。
4、本集团按照中国企业会计准则编制的2016年度财务报表已经毕马威华振会计师事务所（特
殊普通合伙）根据中国注册会计师审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
5、本年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为本集团合
并数据，均以人民币列示。“本集团”是指上海银行股份有限公司及其附属公司。
6、本公司董事长金煜、行长胡友联、副行长兼首席财务官施红敏、财务机构负责人周宁保证
本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
7、前瞻性陈述的风险声明：本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成
公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
8、本集团不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
9、本集团不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
10、重大风险提示：本公司不存在可预见的重大风险。本公司经营中面临的风险主要有信用风
险、市场风险、操作风险、流动性风险等，本公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风
险，具体详见第四节“经营情况讨论与分析”。
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第一节 释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
本公司、本行、上海银行 上海银行股份有限公司
本集团 上海银行股份有限公司及其附属公司
上银香港 上海银行（香港）有限公司
上银国际 上银国际有限公司
央行、人民银行 中国人民银行
中国银监会、银监会 中国银行业监督管理委员会
中国证监会、证监会 中国证券监督管理委员会
上交所 上海证券交易所
自贸区 中国（上海）自由贸易试验区
桑坦德银行 西班牙桑坦德银行有限公司
上港集团 上海国际港务（集团）股份有限公司
建银投资公司 中国建银投资有限责任公司
上海商业银行 上海商业银行有限公司
元 人民币元
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董事长致辞
2016 年，踏上新一轮 20 年发展征程，上海银行成功实现首次公开发行上市。站在新的发展起
点，商业银行经营环境与上一轮银行上市潮相比已然发生根本性变化。当前，世界经济复苏疲弱，
金融市场波动加剧，复杂性、不确定性凸显；国内经济仍然面临下行压力、结构性矛盾以及风险隐
患显现等诸多困难。在新环境下，如何持续创造价值是新上市银行迫切需要回答的命题，对本公司
而言具有特殊的历史意义。2016 年，本公司坚持“精品银行”战略引领，沉着应对挑战，加快转型
发展，深化改革创新，提升经营管理能力，顺利推进战略规划实施，稳步进入全球银行百强行列，
给出了自己的答卷。
在这份答卷中，我们坚持稳健为先。相较规模扩张，我们更加注重结构优化。2016 年，集团客
户贷款和垫款总额平稳增长 3.26%，信贷资源更多向零售业务倾斜，零售贷款占比 21.50%，同比提
升 5.38 个百分点；严控产能过剩行业授信、房地产授信，整体信贷结构向更低资本消耗、支持产
业转型升级方向转变，增强实体经济服务支持。应对周期波动，我们修炼内功，夯实发展基础。2016
年，我们把握风险脉络，强化风险预判和主动管理能力，通过完善实时监测、滚动排摸、预警预案、
主动退出、风险经营等整套风险管理措施，保持资产质量持续稳定。加大风险遏制与化解，年末不
良贷款率逆势下降 0.02 个百分点至 1.17%，拨备覆盖率逆势上升 17.80 个百分点达 255.50%，均保
持行业较好水平。我们坚持审慎风险文化，90 天以上逾期贷款与不良贷款比值降至 0.88，严格不
良资产分类，持续缓释风险压力。
在这份答卷中，我们坚持转型引领。我们力图建立内涵式、轻盈化发展方式，大力推进战略性
业务，提升综合金融服务。把握供给侧结构性改革和多层次资本市场发展机遇，拓展投资银行、托
管银行、金融市场业务，2016 年，实现并购业务交易额同比增长 57.2%，资产证券化业务迅速发展，
年末资产托管规模同比增长 83.86%，金融市场实现规模效益同比增长；适应大众消费升级需求，大
力推进消费金融、信用卡业务，消费信贷占比上升，信用卡分期交易额同比增长 86.57%；交易银
行、私人银行、养老金融等领域逐步构建了贴近客户需求的产品和服务体系。我们将战略性业务与
传统信贷业务相融合，平衡当前和长远发展，以更好服务客户综合金融需求、推进转型，建立盈利
增长的多元动力。2016 年，在战略性业务带动下，本公司克服了利差持续收窄等因素影响，净利润
实现近两位数稳定增长。同时，我们持续推进集团化经营，2016 年，上银国际获准全面开展核心投
行业务，本公司获准筹建消费金融公司，成为投贷联动首批试点银行，综合金融服务功能进一步充
实，在转型道路上，我们有理由更加从容。
在这份答卷中，我们坚持创新驱动。我们深刻认识，由于金融信息化趋势，在“互联网+”浪
潮下，更易催生银行经营模式转变。我们积极拥抱金融科技创新，建设智慧金融，力争在新的竞争
格局中占据先机。本公司致力打造客户体验居于同业前列的在线金融服务平台，推进更多金融服务
功能“触网”，强化最新金融科技应用，根据不同客群需求定制手机银行，增强在线获客、销售与
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服务能力。2016 年，本公司荣获中国金融认证中心 2016 年区域性商业银行“最佳电子银行奖”，养
老金融客群美好生活版手机银行荣获上海市银行同业公会“上海银行业 2016 年度创新奖”。本公司
大力发展互联网金融业务，完善在线直销银行产品体系，建立依靠互联网技术的全面运营风控机制，
强化互联网平台等合作，不断构建新业务模式。2016 年末，本公司在线直销银行客户已逾 800 万
户，交易额累计超过 1,300 亿元。本公司强化科技建设，加强数据管理，深化大数据技术运用，深
入支持经营管理决策，提升准确性和精准度，提升经营效率。
在这份答卷中，本公司坚持治理保障。我们深知良好的公司治理是可持续发展的基础因素。本
公司较早建立了现代公司治理结构，借助上市契机，本公司不断推进完善公司治理机制。“三会一
层”相互协调、履职尽责，2016 年，本公司共召开股东大会、董事会、监事会、专门委员会等会议
41 次，审议听取 158 项议题，谋划经营管理和战略发展，有力推动本公司战略规划实施和本公司
持续健康发展。2016 年，本公司健全完善了信息披露、内幕信息管理、关联交易管理、持股管理、
投资者关系管理等制度，基本搭建了上市银行治理高效、合规运作的体系。强化投资者服务，坚持
履行承诺，保障投资者利益。搭建完善投资者沟通渠道，倾听市场声音，促进经营管理提升。
2017 年，经济金融形势依旧严峻。但要看到，国家“十三五”规划和供给侧结构性改革正在纵
深推进，商业银行转型发展步伐正在加快，面临新的机遇。上海银行精品银行战略的稳步推进和成
功发行上市给我们积淀了足够的信心，我相信在新的发展时期，在广大股东、客户和社会各界的支
持下，在全体员工的共同努力下，上海银行一定能够把握发展机遇，坚持转型和创新发展，在“精
品银行”建设道路上迈出更加坚定步伐。
董事长：
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行长致辞
2016 年，面对错综复杂的经营环境，在董事会的领导和社会各界的关心支持下，我们坚持以战
略为引领，聚焦发展、管理、改革，在主动适应经济发展新常态中努力把握市场机遇、妥善应对风
险压力，总体保持了良好的发展态势。
过去的一年是本公司 2015-2017 年三年发展规划推进的关键之年，也是本公司发展历程中第二
个 20 周年的开启之年。在干部员工们的共同努力下，全面加大工作力度和深度，取得了来之不易
的经营业绩，呈现出四个特点：
经营品质再提升。本公司规模超过 1.7 万亿元，成为全国系统重要性银行，同时，净利润增速、
人均利润、不良贷款率、成本收入比等主要经营指标均处于上市银行较好水平。
实现上市重大突破。在各方支持下，2016 年 11 月 16 日成功登陆 A 股市场，站上了新的历史
发展起点，市场影响力和品牌知名度进一步提升。
经营布局更丰富。本公司成为全国首批试点开展科创企业投贷联动的银行，获得消费金融公司
牌照，子公司发展态势良好，上银国际成为一家全牌照的境外投资银行，集团综合金融服务内涵不
断拓展。
行业地位站上新高度。在英国《银行家》公布的“全球银行 1000 强”榜单中，本公司按一级
资本、总资产的排名持续上升，分列第 91 位、第 97 位，进入全球银行百强行列。当选第二届中国
银行业协会城商行工作委员会主任单位。
这些进步，既是市场的充分认可，也源自于自身的不懈努力。回顾一年来的经营管理工作，体
现了三个坚持：
坚持加快转型发展，提升专业化经营能效。致力于通过转型谋求发展，持续在服务经济社会发
展中提高专业化经营能力，在自身业务结构优化中培育比较优势、提升发展能级。以服务实体经济
为己任，本公司主动对接国家和地方重大战略实施和重点工程项目建设，对重大基础设施建设、国
道改扩建项目、旧区改造、城镇化建设项目等加大授信支持；助力“三去一降一补”，严格控制产
能过剩行业信贷投放，实施房地产授信业务限额管理，并通过加强收费管理，降低企业融资成本；
积极拓展普惠金融，加大对小微企业的扶持力度；大力服务社会民生，延伸养老金融服务链，完善
综合服务模式，初步形成养老金融特色体系。以结构优化为抓手，本公司把握转型方向，结合市场
变化趋势，动态调整优化经营策略，资产结构上实施大资产配置策略，统筹风险、收益与资本，加
快对战略性行业等优质资产的投放力度，并大力发展消费金融等零售资产业务，零售信贷余额突破
千亿元；负债结构上抓两头，既通过交易银行、供应链金融等战略性业务带动活期存款提升，又主
动加强高息负债管控；收入结构上抓两侧，一侧把握市场机遇和需求变化，推进金融市场业务、投
行、托管、信用卡分期等特色业务拓展，一些新的增长点正在形成，另一侧依托网点深化转型，推
进线下线上立体营销体系建设，加快渠道结构调整，服务能效和客户体验得到提升。
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坚持加强精细化管理，增强持续发展后劲。以精细化管理驱动要素配置，不断加强风险管理、
人力资源管理、财务资源管理、科技管理等，促进更好地经营。风险管理方面，面对更加严峻复杂
的风险形势，切实加强重点领域从严管理，针对信用风险，按照从严从紧思路，加强潜在风险资产
主动退出，较好地控制了潜在风险暴露，2016 年末不良率 1.17%，同比下降 0.02 个百分点；针对
操作风险，按照全流程管控思路，完善标准化制度流程、严格授权准入、开展风险自查、加强问责
管理等，并推进操作风险与内控、运营协同管理，同时以促进经营效率提升为出发点，配合业务转
型，进一步深化授信及风险管理机制安排，较好地发挥风险管理的支撑保障作用。人力资源管理方
面，立足支撑转型发展，优化人员配置与管理，加强管理人才、专业人才分类分层培养，提高针对
性和有效性，引导员工实现更好的职业发展。财务资源管理方面，重点是突出价值导向，结合加快
转型，完善财务资源配置机制，提升配置的精准度与投入产出效率。科技管理方面，继续加大科技
建设投入，特别是适应大数据时代，围绕提升数据应用和分析能力，加强数据管理及信息应用，推
进标准化、规范化建设，促进管理效率的提升。
坚持有序深化改革，激发内生发展动力。为了更好地形成战略推进力、更好地提高工作合力、
更好地激发转型驱动力，本公司围绕专业化能力建设寻找深化改革的切入点，向改革要动力，在改
革中谋发展。立足提升战略执行力，建立了从战略到年度综合经营计划、结构优化、资源配置及政
策管理的工作体系，实施战略推进动态纠偏；立足提升工作层次，通过推进目标管理体系建设，逐
级传导运用“目标导向、责任落实、机制配套、过程管理”的工作方法，引导干部员工形成与战略
推进相适应的思维方式和理念，促进工作转向深层次；立足提升专业化风险资产经营能力，试点建
立特殊资产经营管理中心，集中管理相应风险资产，引入市场化考核理念，风险资产清收成效显著；
立足提升业务运营能力，进一步深化业务运营管理体制改革，建立运营流程管理标准，整合优化柜
面业务系统和流程，进一步提高运营效率和客户体验；立足提升产品创新能力，根据市场和客户需
求变化，结合特色培育和业务转型，完善产品创新激励约束机制，加强产品及产品组合创新、销售
和服务管理。
循道而行，功成事遂。2017 年是本公司公开上市后的首个完整经营年度，也是这轮三年发展规
划的收官之年。立足上市新起点，本公司将以建设精品的决心、锐意进取的干劲、驰而不息的韧劲，
进一步加快转型发展，在服务国家战略的大格局中不断加强专业化经营和精细化管理，努力完成本
轮规划目标任务，创造更大的价值，在发展的道路上更有作为。
行长：
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、法定中文名称：上海银行股份有限公司 （简称：上海银行）
法定英文名称：Bank of Shanghai Co., Ltd.
（简称：Bank of Shanghai，缩写：BOSC）
二、法定代表人：金 煜
三、董事会秘书：李晓红
证券事务代表：王景斌
联系地址：中国上海市浦东新区银城中路 168 号
联系电话：8621-68476988
传真：8621-68476215
电子信箱: ir@bosc.cn
四、注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号
办公地址：中国上海市浦东新区银城中路 168 号
邮政编码：200120
国际互联网网址：http://www.bosc.cn
电子信箱：webmaster@bosc.cn
总 机：8621-68475888
传 真：8621-68476215
服务热线：95594
五、选定的信息披露媒体的名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：
上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
年度报告备置地点：本公司董事会办公室、上海证券交易所
六、股票种类：普通股 A 股
股票上市交易所：上海证券交易所
1 自 2017 年 4 月 24 日 起 ， 本 公 司 官 方 互 联 网 网 址 变 更 为 www.bosc.cn ， 原 官 方 互 联 网 网 址
www.bankofshanghai.com 仍将继续维持服务；电子信箱变更为 ir@bosc.cn、webmaster@bosc.cn，原电子信箱地
址 ir@bankofshanghai.com、webmaster@bankofshanghai.com 仍将支持邮件接收。
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股票简称：上海银行
股票代码：601229
七、首次注册登记日期：1996 年 1 月 30 日
变更注册登记日期：2016年12月20日
注册登记机关：上海市工商行政管理局
企业法人营业执照统一社会信用代码：91310000132257510M
八、其他相关资料
公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
签字会计师姓名：金乃雯、张晨晨
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构的名称：国泰君安证券股份有限公司
办公地址：中国上海市浦东新区东园路 18 号中国金融信息中心 5 层
签字的保荐代表人的姓名：李鸿、丁颖华
持续督导的期间：2016 年 11 月 16 日至 2018 年 12 月 31 日
公司有限售条件流通股普通股的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
九、本报告分别以中、英文编制，在对中英文文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
十、排名、评级和奖项
（一）银行业排名情况
英国《银行家》杂志公布“全球银行 1000 强”榜单，按照一级资本排名，本公司位列第 91 位，
较上一年度上升 17 位；按照总资产排名，本公司位列第 97 位，较上一年度上升 10 位。
（二）评级情况
截至报告期末，穆迪投资者服务公司授予本公司“Baa3”的长期发行人和长期银行存款评级，
以及“Prime-3”的短期发行人和短期银行存款评级，评级展望稳定。
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（三）报告期内获奖情况
奖项名称 颁奖单位
2015 年度上海金融创新二等奖 上海市政府
银行科技发展奖三等奖 中国人民银行
银团贷款业务最佳发展奖、最佳项目奖
中国银行业协会
第四届优秀客服中心“先进示范单位奖”
最佳远掉会员奖
最佳标准化外汇掉期会员奖
最佳货币掉期会员奖 中国外汇交易中心
远掉最具做市潜力会员奖
最佳外币拆借会员奖
最佳城市商业银行奖
最具市场影响力奖
最佳衍生品交易奖
全国银行间同业拆借中心
同业存单突出贡献奖
债券借贷业务开拓奖
2015 年度银行间本币市场交易 200 强
2015 年度全国银行业理财登记工作优秀城商行 中央国债登记结算公司
2016 年度机构贡献奖
最佳公关案例奖
上海市银行同业公会
小企业远期共赢利息业务获最佳小微企业科技金融服务奖
美好生活版手机银行获年度创新奖
2015 年优秀清算会员
债券净额清算优秀奖 上海清算所
利率衍生品中央对手清算优秀奖
十佳金融产品创新奖 《银行家》杂志社
2016 年区域性商业银行“最佳电子银行奖” 中国金融认证中心
最佳品牌价值银行 第一财经传媒公司、上海陆家嘴金融城发展局
最佳基金托管机构奖 上海股权投资协会
年度最具创新力银行 东方财富网、天天基金
2016 年度最具创新银行 新京报
2016 中国年度最佳雇主——上海最佳雇主 30 强 智联招聘
地方金融行业最佳雇主 中华英才网
2015 年度中国“优致雇主” 界面新闻
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十一、近三年主要财务会计数据和财务指标
（一）主要财务会计数据
单位：人民币千元
项目 2016 年 2015 年 变化 2014 年
营业收入 34,408,813 33,159,130 3.77% 28,097,560
归属于母公司股东的净利润 14,308,265 13,002,367 10.04% 11,376,458
归属于母公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 14,235,213 12,914,216 10.23% 11,327,250
经营活动产生的现金流量净额 170,845,912 60,143,077 184.07% 106,041,273
利息净收入 25,998,109 26,681,925 -2.56% 23,474,278
手续费及佣金净收入 6,156,844 5,508,428 11.77% 3,947,245
其他营业收入 2,253,860 968,777 132.65% 676,037
业务及管理费 -7,875,911 -7,622,511 3.32% -7,039,915
资产减值损失 -9,576,344 -7,834,437 22.23% -5,288,571
营业利润 16,213,205 15,918,215 1.85% 14,068,597
利润总额 16,319,373 16,051,527 1.67% 14,144,311
净利润 14,325,064 13,043,142 9.83% 11,399,714
2016 年 2015 年 2014 年
变化 14.42%
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产总额 1,755,371,102 1,449,140,487 21.13% 1,187,452,197
客户贷款和垫款总额 553,999,300 536,507,626 3.26% 484,521,477
负债总额 1,639,152,488 1,356,306,092 20.85% 1,113,093,236
股东权益 116,218,614 92,834,395 25.19% 74,358,961
归属于母公司股东的净资产 115,769,223 92,390,498 25.30% 73,970,341
存款总额 849,073,364 792,679,886 7.11% 724,618,128
资本净额 136,684,201 113,079,197 20.87% 89,537,054
风险加权资产总额 1,037,999,210 894,119,145 16.09% 712,422,729
贷款损失准备 -16,602,775 -15,142,379 9.64% -12,327,114
股本 6,004,450 5,404,000 11.11% 4,704,000
每股计（人民币元/股）
基本每股收益 2.61 2.47 5.67% 2.46
稀释每股收益 2.61 2.47 5.67% 2.46
扣除非经常性损益后的基本每股收益 2.59 2.45 5.71% 2.45
每股经营活动产生的现金流量净额 28.45 11.13 155.62% 22.54
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归属于母公司股东的每股净资产 19.28 17.10 12.75% 15.72
注：
1、每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计
算及披露》（2010年修订）计算；
2、非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号——公开发行证券的公司信息
披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。
（二）主要财务指标
增减
盈利能力指标 2016年 2015年 （个百分点） 2014年
平均资产收益率 0.89% 0.99% -0.10 1.05%
加权平均净资产收益率 14.35% 15.67% -1.32 18.44%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14.28% 15.56% -1.28 18.36%
净利差 1.72% 1.82% -0.10 1.96%
净利息收益率 1.73% 2.02% -0.29 2.21%
加权风险资产收益率 1.48% 1.62% -0.14 1.73%
成本收入比 22.89% 22.99% -0.10 25.06%
手续费及佣金净收入占营业收入百分比 17.89% 16.61% 1.28 14.05%
增减
资本充足指标 2016 年 2015 年 2014 年
（个百分点）
资本充足率 31 日
12 月13.17% 31 日
12 月12.65% 0.52 31 日
12 月12.57%
一级资本充足率 11.13% 10.32% 0.81 10.38%
核心一级资本充足率 11.13% 10.32% 0.81 10.38%
增减
资产质量指标 2016 年 2015 年 2014 年
（个百分点）
不良贷款率 31 日
12 月1.17% 12 月1.19%
31 日 （个百分点）
-0.02 31 日
12 月0.98%
拨备覆盖率 255.50% 237.70% 17.80 260.55%
贷款拨备率 3.00% 2.82% 0.18 2.54%
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十二、2016年分季度主要财务数据
单位：人民币千元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份）
营业收入 9,288,377 8,679,896 8,450,949 7,989,591
归属于母公司股东的净利润 3,636,268 3,678,909 3,596,253 3,396,835
归属于母公司股东的扣除非经常
3,600,539 3,660,957 3,565,161 3,408,556
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 26,629,737 67,660,542 10,629,481 65,926,152
十三、非经常性损益项目和金额
单位：人民币千元
非经常性损益项目 2016年 2015年 2014年
银行卡滞纳金收入 59,512 55,302 27,957
补贴收入 47,451 20,997 45,542
诉讼及违约赔偿收入 45,338 75,416 16,815
清理挂账收入 2,519 5,322
抵债资产处置净收入 - 8,257 -
固定资产处置净损失 -5,296 -4,026 -3,347
其他资产处置净支出 -10,101 -909 -9,969
捐赠支出 -44,055 -21,793 -13,574
其他损益 10,800 -5,254 12,055
非经常性损益净额 106,168 133,312 75,714
以上有关项目对税务的影响 -29,476 -40,365 -21,442
非经常性损益项目净额 76,692 92,947 54,272
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第三节 公司业务概要
一、公司主要业务、经营模式及行业情况
（一）主要业务和经营模式
本公司主要从事商业银行业务，经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务
及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；提供资信调查、咨询、见证业务；经中
国银行业监督管理机构、中国人民银行和国家外汇管理局等监管机构批准的其他业务。
开业 20 多年来，本公司以“精品银行”为战略愿景，以“精诚至上，信义立行”为核心价值
观，近年来通过推进专业化经营和精细化管理，着力在中小企业、财富管理和养老金融、金融市场、
跨境金融、在线金融等领域培育和塑造经营特色，不断增强可持续发展能力。
报告期内，本公司积极推进业务转型，向结构优化要效益、向结构优化要质量。在大资产配置
方面，较好统筹了风险、收益与资本，通过定向营销加快了对优质资产业务的投放，零售业务资产
比重持续提高，零售信贷余额（不含信用卡）已突破千亿关口，同业资产结构优化较好应对了市场
收益率下降、营改增等变化。负债结构方面，降低了高息负债占比，提升了活期存款占比。客户结
构方面，不仅公司、零售新客户增长较快，新客户贡献度也有所提升。收入结构方面，金融市场业
务等部分特色业务的价值贡献明显提升。
（二）行业发展阶段、周期性特点和公司所处的行业地位
报告期内，世界经济仍处于深度调整阶段，国内经济增速仍在换挡，新的增长动力还在孕育，
但“十三五”规划的落地给行业发展带来了新机遇。一方面，本公司经营机构所在地的各地规划都
体现了对创业创新的重视，上海加快四个中心建设、科创中心建设、自贸区金融改革；江苏加快建
设具有国际竞争力的先进制造业基地；浙江在杭州打造“硅谷”、在宁波建设国家自主创新示范区；
北京加快文化中心等建设；天津加快改革开放先行区建设；深圳加快全国经济中心城市建设；成都
加快西部经济中心建设。另一方面，供给侧结构性改革总体上将是解决我国目前经济矛盾的有效政
策，对中国经济长期利好，有利于一些新的经济增长动力形成提速、矛盾化解加速。
报告期内，银行业整体的经营较以往更难，既有风险暴露上升、净息差下降等持续性因素影响，
也面临广义信贷管控、政府债务置换加快、营改增等新变化。一方面，银行业经营的严峻性体现在
规模总量增长放缓，再加上利率市场化的滞后效应，使银行业净利息收入增长面临挑战；另一方面，
银行业风险暴露仍处于“双升期”，随着制造业去产能、房地产去库存、实体经济去杠杆持续推进，
银行业信用风险明显增大，流动性风险、市场风险、跨行业跨市场风险、社会金融输入性风险也在
持续加大。本公司所处的地域和市场相对较好，部分地区由于风险暴露早，已处在筑底回升期，因
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此本公司经营面临的难度在逐渐下降。
本公司坚持以“精品银行”战略为引领，对标上市银行，聚焦发展、管理、改革，把握战略纵
深推进阶段特点，全面加大工作力度和深度，市场影响力不断提升。2016 年在英国《银行家》“全
球银行 1000 强”排名中，按一级资本和总资产计算，分别位列全球银行业第 91 位和第 97 位；多
次被《亚洲银行家》杂志评为“中国最佳城市零售银行”。在银监会实施的城市商业银行“领头羊”
计划中，本公司成为 12 家领头银行之一；在 2016 年中国银行业协会城商行工作委员会换届选举
中，本公司被推选为第二届城商行工作委员会主任单位。
二、主要资产发生重大变化情况的说明
本公司主要资产变化情况详见第四节“经营情况讨论与分析——资产负债表分析”。
三、核心竞争力分析
本公司坚持以“精品银行”为战略愿景，以“精诚至上，信义立行”为核心价值观，以“提供
专业服务、创造恒久价值”为使命，打造出了一支规模适度、结构合理、素养全面、忠诚敬业的干
部员工队伍。本公司积极探索出一条与环境变化和战略方向相适应的转型之路，整体发展态势良好。
－具备健全的公司治理架构，“三会一层”各司其职、相互制衡、有效协作，组织架构与管理
模式持续优化，运行效率不断提高。
－坚实的客户基础与全面、多层次的分销网络。本公司扎根上海，具有良好的信誉和知名度，
拥有一大批优质的客户资源，同时，物理网点以及多层次服务体系遍及全国主要经济区域，形成了
长三角、环渤海、珠三角和中西部重点城市的布局框架，且电子银行服务体系较为完备。
－公司金融坚持以综合金融服务为主线，加强重点行业专业化经营，在交易银行、投资银行、
托管银行等领域形成业务特色，加快从传统融资中介向全面金融服务中介的转变。
－聚焦零售业务转型升级，以消费金融发展推动零售资产结构调整，持续打造财富管理专家和
养老金融专家特色。本公司累积了18年上海地区养老金代发服务的经验，提供“一站式”的养老综
合金融服务，具有领先的市场影响力，是我国唯一在养老服务领域同时获得“全国敬老文明号”及
“全国敬老模范单位”两项国家级荣誉的商业银行。
－巩固并拓展港台特色业务，重点发展资本项下跨境金融服务，已建立起具有品牌特色的以香
港子公司、沪港台三地“上海银行”合作平台为依托的跨境金融服务平台，同时融合战略投资者的
全球网络优势，跨境金融服务能力与市场竞争力不断提升。
－完善的综合化经营布局，上银香港、上银基金业务发展迅速，各村镇银行业务发展稳健，集
团内资源加强整合，协同效应显现，并积极探索通过新设、收购等方式介入消费金融、直投公司等
领域，进一步完善综合化经营平台。
－较好建立了与公司业务发展相匹配的“全面覆盖、全程管控、全员参与”的全面风险管理体
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
系，涵盖各大类风险及各业务流程环节，内部控制管理架构和权责明晰有效，资产质量保持相对稳
定。
－实施精细化资本管理，建立基于风险收益比较的资本约束和引导机制以及多维度盈利分析和
科学定价体系，逐步完善基于业绩导向的考核机制。
－不断加强信息技术投入与管理，已建设上海张江数据中心、上海石泉同城灾备中心、深圳异
地灾备中心的“两地三中心”IT基础设施布局，具有开发运营高效、数据信息集中、资源利用最大
化和成本相对可控等领先优势。
－持续提升的市场地位与品牌影响力。2016年在英国《银行家》“全球银行1000强”排名中，
按一级资本和总资产计算，本公司分别位列全球银行业第91位和97位；多次被《亚洲银行家》杂志
评为“中国最佳城市零售银行”。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016年，本公司围绕《三年发展规划（2015-2017）》，在“精品银行”战略愿景引领下，保持战
略定力、强化战略执行，聚焦“特色培育、能力建设与效率提升”目标，努力在更高层次上实现内
涵式发展。报告期内，战略总体执行情况良好，“精品银行”战略实施成效明显。
盈利能力保持较好水平，净利润保持两位数增长。报告期内，本集团归属于母公司股东的净利
润为143.08亿元，同比增长10.04%。成本收入比持续下降，为22.89%。
业务规模稳健增长，业务结构持续优化。报告期末，本集团资产总额为17,553.71亿元，较期
初增长21.13%。客户存款余额为8,490.73亿元，较期初增长7.11%。客户贷款和垫款总额为5,540亿
元，较期初增长3.26%；其中，零售贷款占比21.50%，较期初提升5.38个百分点，资产结构得到优
化。报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入61.57亿元，同比增长11.77%，在营业收入中的占
比为17.89%，同比提升1.28个百分点，收入结构进一步优化。
资产质量保持稳定，风险拨备水平提升。报告期末，本集团不良贷款余额64.98亿元，较期初
增加1.28亿元，不良贷款率1.17%,较期初下降0.02个百分点；拨备覆盖率255.50%，较期初提升17.8
个百分点。
资本实力不断增强，资本充足水平良好。报告期末，本集团资本充足率为13.17%，较期初提升
0.52个百分点；核心一级资本充足率为11.13%，较期初提升0.81个百分点。
二、报告期内主要经营情况
（一）利润表分析
单位：人民币千元
项目 2016 年 2015 年 较上年同期增减
营业收入 34,408,813 33,159,130 3.77%
其中：利息净收入 25,998,109 26,681,925 -2.56%
非利息净收入 8,410,704 6,477,205 29.85%
税金及附加 -714,649 -1,766,428 -59.54%
业务及管理费 -7,875,911 -7,622,511 3.32%
资产减值损失 -9,576,344 -7,834,437 22.23%
其他业务支出 -28,704 -17,539 63.66%
营业外收支净额 106,168 133,312 -20.36%
利润总额 16,319,373 16,051,527 1.67%
所得税费用 -1,994,309 -3,008,385 -33.71%
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
净利润 14,325,064 13,043,142 9.83%
少数股东损益 16,799 40,775 -58.80%
归属于母公司股东的净利润 14,308,265 13,002,367 10.04%
报告期内，本集团各项业务平稳健康发展，生息资产规模稳步增长；手续费及佣金收入保持
增长；成本收入比持续下降。实现归属于母公司股东的净利润 143.08 亿元，同比增长 10.04%。
1、营业收入及营业利润情况
单位：人民币千元
地区 营业收入 营业收入比上年增减 营业利润 营业利润比上年增减
上海地区 22,978,420 3.70% 11,273,332 -10.53%
长三角地区(除上海地区) 5,354,505 15.04% 1,455,736 230.71%
珠三角地区(含香港) 3,084,756 20.48% 2,059,962 44.21%
环渤海地区 2,112,535 -26.02% 1,208,433 31.25%
中西部地区 878,597 -5.43% 215,742 -59.24%
合计 34,408,813 3.77% 16,213,205 1.85%
2、业务收入变动情况
单位：人民币千元
项目 金额 占业务总收入比重 较上年同期增减
债务工具投资收入 30,078,807 43.35% 22.24%
贷款利息收入 24,165,281 34.83% -13.15%
拆放同业利息收入 2,591,231 3.73% 24.22%
存放央行利息收入 2,055,481 2.96% 1.11%
买入返售利息收入 862,428 1.24% -64.94%
存放同业及其他金融机构利息收入 747,288 1.08% -68.06%
手续费及佣金收入 6,484,309 9.34% 12.12%
其他收入 2,405,275 3.47% 125.50%
合计 69,390,100 100.00% 1.75%
报告期内，本集团业务收入同比增长 1.75%，主要原因有投资收入、手续费及佣金收入增长，
同时贷款平均收益率下降、“营改增”等因素使得贷款利息收入下降。
3、利息净收入分析
报告期内，本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平
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均成本率情况如下：
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
平均余额 利息收入 平均收益率 平均余额 利息收入 平均收益率
资产
发放贷款和垫款 543,693,234 24,165,281 4.44% 518,585,041 27,822,883 5.37%
债务工具投资 674,449,737 30,078,807 4.46% 498,160,345 24,606,601 4.94%
存放中央银行款
项 139,003,484 2,055,481 1.48% 137,668,764 2,032,936 1.48%
存放同业及其他
金融机构款项、拆
出资金（含买入返 149,793,816 4,352,362 2.91% 165,002,221 6,983,691 4.23%
售金融资产）和其
他生息资产
总生息资产 1,506,940,271 60,651,931 4.02% 1,319,416,371 61,446,111 4.66%
平均余额 利息支出 平均成本率 平均余额 利息支出 平均成本率
负债
吸收存款 824,031,378 16,135,278 1.96% 755,917,360 19,009,124 2.51%
同业及其他金融
机构存放、拆入款
项（含卖出回购金 489,743,315 12,321,114 2.52% 374,328,102 11,731,633 3.13%
融资产）和其他计
息负债
已发行债务证券 190,723,756 6,197,430 3.25% 92,428,438 4,023,429 4.35%
总计息负债 1,504,498,449 34,653,822 2.30% 1,222,673,900 34,764,186 2.84%
利息净收入 - 25,998,109 - - 26,681,925 -
净利差 - - 1.72% - - 1.82%
净利息收益率 - - 1.73% - - 2.02%
报告期内，本集团净利息收益率为 1.73%，同比收窄 29 个基点；净利差为 1.72%，同比收窄 10
个基点，主要是受利率市场化、“营改增”价税分离等因素影响，本集团生息资产收益率下降幅度
快于付息负债成本率降幅。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较 2015 年变动的影响情况如下：
单位：人民币千元
项目 规模因素 利率因素 利息收支变动
资产
发放贷款和垫款 1,347,093 -5,004,695 -3,657,602
债务工具投资 8,707,804 -3,235,598 5,472,206
存放中央银行款项 19,710 2,835 22,545
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金（含买入返
-643,693 -1,987,636 -2,631,329
售金融资产）和其他生息资产
利息收入变化 9,430,914 -10,225,094 -794,180
负债
吸收存款 1,712,870 -4,586,716 -2,873,846
同业及其他金融机构存放、拆入款项（含卖出回购金
3,617,172 -3,027,691 589,481
融资产）和其他计息负债
已发行债务证券 4,278,816 -2,104,815 2,174,001
利息支出变化 9,608,858 -9,719,222 -110,364
利息净收入变化 -177,944 -505,872 -683,816
报告期内，本集团吸收存款、发放贷款和垫款的平均余额、相关利息支出或利息收入以及平均
付息率或平均收益率情况如下：
单位：人民币千元
2016 年 2015 年
类别
平均余额 平均利率 平均余额 平均利率
活期对公存款 264,371,424 0.71% 223,675,303 0.80%
定期对公存款 302,097,992 2.81% 259,323,287 3.45%
保证金存款 57,812,019 1.63% 84,968,814 3.11%
活期储蓄存款 53,062,505 0.30% 42,915,111 0.33%
定期储蓄存款 146,687,438 3.18% 145,034,845 3.78%
吸收存款合计 824,031,378 1.96% 755,917,360 2.51%
企业贷款 344,149,232 4.56% 346,944,085 5.53%
零售贷款 101,538,909 5.02% 73,006,457 5.45%
票据贴现 98,005,092 3.46% 98,634,499 4.73%
发放贷款和垫款合计 543,693,234 4.44% 518,585,041 5.37%
报告期内，本集团吸收存款平均付息率 1.96%，同比下降 55 个基点，主要受降息后重定价及
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存款结构优化影响。
报告期内，本集团各项贷款平均收益率 4.44%，同比下降 93 个基点。主要受降息效应释放，市
场流动性宽松、票据利率大幅下降，以及“营改增”价税分离影响。
4、手续费及佣金净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入61.57亿元，同比增加11.77%，主要是由于资产托
管、信用卡、代客理财、代销保险等业务收入较快增长。
单位：人民币千元
项目 2016年 2015年 变化
手续费及佣金收入 6,484,309 5,783,551 12.12%
代理手续费收入 1,902,481 1,528,157 24.50%
顾问和咨询费收入 1,562,777 1,941,036 -19.49%
托管及其他受托业务佣金收入 1,318,316 818,197 61.12%
银行卡手续费收入 843,749 594,180 42.00%
结算与清算手续费收入 156,871 151,920 3.26%
电子银行手续费收入 44,690 25,100 78.05%
其他 655,425 724,961 -9.59%
手续费及佣金支出 -327,465 -275,123 19.02%
手续费及佣金净收入 6,156,844 5,508,428 11.77%
5、其他非利息收益
报告期内，本集团实现投资净收益16.49亿元，同比增加2.09亿元，主要是由于基金和贵金属
投资收益增加。公允价值变动净收益21.19亿元，同比增加24.72亿元，主要是由于衍生金融工具和
贵金属的公允价值大幅增加。汇兑净收益-16.10亿元，同比减少14.09亿元，主要是由于以美元计
价的负债受美元升值影响。
单位：人民币千元
项目 2016 年 2015 年 变化
投资净收益 1,648,500 1,439,521 14.52%
公允价值变动净收益/ (损失) 2,119,075 -352,429 -701.28%
汇兑净损失 -1,609,515 -200,680 702.03%
其他业务收入 95,800 82,365 16.31%
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6、业务及管理费
报告期内，本集团加强成本管理，强化成本结构调整，促进资源消耗与业务发展相协调，发生
业务及管理费78.76亿元，同比增加2.53亿元，增幅3.32%，主要由于工资、物业等费用增长；由于
费用增速低于营业收入增速，成本收入比同比下降0.10个百分点，为22.89%。
单位：人民币千元
项目 2016年 2015年 变化
员工成本 4,770,767 4,527,925 5.36%
物业及设备支出 1,602,154 1,575,929 1.66%
其他办公及行政费用 1,502,990 1,518,657 -1.03%
业务及管理费 7,875,911 7,622,511 3.32%
成本收入比 22.89% 22.99% 下降0.10个百分点
7、资产减值损失
报告期内，本集团计提资产减值损失95.76亿元，同比多提17.42亿元，其中，贷款减值损失47.22
亿元，同比少提24.57亿元；应收款项类投资减值损失42.47亿元，同比多提36亿元，主要原因是随
着应收款项类投资规模的不断扩大，本集团审慎足额计提拨备。
单位：人民币千元
项目 2016年 2015年
发放贷款和垫款 4,721,745 7,178,768
应收款项类投资 4,247,406 647,380
可供出售金融资产 568,777 11,099
拆出资金 9,692 -6,225
持有至到期投资 1,637 -
其他资产 27,087 3,415
合计 9,576,344 7,834,437
8、所得税费用
报告期内，本集团发生所得税费用19.94亿元，同比下降10.14亿元，降幅33.71%；所得税实际
税率为12.22%，低于25%的法定税率，主要是由于本集团持有的免税收入在利润总额中占比提高。
9、其他综合收益
报告期内，本集团实现其他综合收益-13.97亿元，主要是受可供出售金融资产公允价值下降的
影响。
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（二）资产负债表分析
1、资产
报告期末，本集团资产总额为17,553.71亿元，较期初增加3,062.31亿元，增幅21.13%，主要
是由于投资、贷款和垫款规模的增长。
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占总额 占总额
金额 金额
百分比 百分比
贷款和垫款总额 553,999,300 31.56% 536,507,626 37.02%
贷款减值损失准备 -16,602,775 -0.95% -15,142,379 -1.04%
贷款和垫款净额 537,396,525 30.61% 521,365,247 35.98%
注1
投资 916,155,109 52.19% 590,326,558 40.74%
现金及存放中央银行款项 137,037,351 7.81% 144,057,981 9.94%
存放和拆放同业及其他金融机构款项
134,927,807 7.69% 169,388,074 11.69%
（含买入返售金融资产）
应收利息 7,354,580 0.42% 6,053,138 0.42%
长期股权投资 18,423 0.00% 18,424 0.00%
注2
其他 22,481,307 1.28% 17,931,065 1.23%
资产总额 1,755,371,102 100.00% 1,449,140,487 100.00%
注：
1、包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项类投资
及持有至到期投资；
2、包括衍生金融资产、固定资产、无形资产、递延所得税资产及其他资产。
（1）客户贷款和垫款
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
公司贷款和垫款 359,625,050 64.91% 344,620,278 64.23%
个人贷款和垫款 119,098,293 21.50% 86,486,385 16.12%
票据贴现 75,275,957 13.59% 105,400,963 19.65%
贷款和垫款总额 553,999,300 100.00% 536,507,626 100.00%
报告期末，本集团贷款和垫款总额为5,539.99亿元，较期初增加174.92亿元，增幅3.26%。其
中，个人贷款和垫款占比提高，票据贴现占比下降。
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（1.1）按行业划分的贷款结构及贷款质量
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占总贷款 不良 占总贷款 不良
贷款余额 贷款余额
比例 贷款率 比例 贷款率
租赁和商务服务业 69,027,895 12.46% 0.32% 55,732,175 10.39% 0.48%
制造业 57,183,789 10.32% 4.42% 55,785,822 10.40% 4.82%
房地产业 53,581,874 9.67% 0.47% 74,645,832 13.91% 0.24%
批发和零售业 53,521,651 9.66% 3.85% 52,224,903 9.73% 3.89%
公用事业 35,531,610 6.41% 0.06% 30,214,676 5.63% 0.12%
金融业 28,256,954 5.10% 0.00% 14,606,813 2.72% 0.00%
建筑业 18,631,284 3.36% 1.80% 21,686,246 4.04% 1.05%
交通运输、仓储和
12,299,716 2.22% 0.21% 10,728,623 2.00% 0.26%
邮政业
住宿和餐饮业 6,707,540 1.21% 1.91% 8,328,382 1.55% 0.00%
文化、体育和娱乐
6,108,662 1.10% 0.11% 5,603,169 1.04% 0.00%
业
农、林、牧、渔业 4,754,100 0.86% 1.25% 3,290,684 0.61% 0.00%
教育及科研 4,291,234 0.77% 0.16% 3,278,417 0.61% 0.24%
信息传输、软件和
3,350,228 0.62% 0.53% 3,351,742 0.62% 0.88%
信息技术服务业
其他 6,378,513 1.15% 0.28% 5,142,794 0.96% 1.05%
公司贷款和垫款
359,625,050 64.91% 1.58% 344,620,278 64.23% 1.61%
小计
个人贷款和垫款 119,098,293 21.50% 0.67% 86,486,385 16.12% 0.86%
票据贴现 75,275,957 13.59% 0.04% 105,400,963 19.65% 0.07%
贷款和垫款总额 553,999,300 100.00% 1.17% 536,507,626 100.00% 1.19%
报告期内，本集团贷款主要投向租赁和商务服务业、制造业、批发和零售业、房地产业、公用
事业等行业，与上一年行业投向基本一致。同时，本集团积极贯彻国家宏观调控，严控房地产贷款
总量，截至 2016 年 12 月 31 日的房地产贷款占总贷款比例较上一年下降 4.24 个百分点。
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（1.2）按地区划分的贷款结构
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
地区分布
账面余额 占比 账面余额 占比
上海地区 226,841,887 40.95% 240,633,460 44.85%
长三角地区（除上海地区) 149,091,273 26.91% 144,124,773 26.86%
珠三角地区（含香港） 98,236,848 17.73% 75,903,760 14.15%
环渤海地区 59,799,037 10.79% 54,523,022 10.16%
中西部地区 20,030,255 3.62% 21,322,611 3.97%
贷款和垫款总额 553,999,300 100.00% 536,507,626 100.00%
报告期内，本集团贷款地区投放分布与上一年相比变化不大。主要投放于上海地区，占比 40.95%；
上海以外地区主要投放在长三角地区、珠三角地区（含香港）等经济活跃的区域，合计占比 44.64%。
（1.3）按担保方式划分的贷款分布情况
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
担保方式
贷款余额 占比 贷款余额 占比
信用贷款 119,154,203 21.51% 83,164,661 15.50%
保证贷款 109,905,818 19.84% 102,705,941 19.14%
质押贷款 156,829,218 28.31% 166,768,011 31.09%
抵押贷款 168,110,061 30.34% 183,869,013 34.27%
贷款和垫款总额 553,999,300 100.00% 536,507,626 100.00%
贷款减值准备变动情况如下：
单位：人民币千元
项目 2016 年 2015 年
年初余额 15,142,379 12,327,114
本年计提 5,614,770 7,595,196
本年转回 -893,025 -416,428
本年收回原核销贷款 444,572 182,976
折现回拨 -138,639 -96,854
本年转销 -3,596,368 -4,460,078
其他 29,086 10,453
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年末余额 16,602,775 15,142,379
贷款损失准备的计提和核销情况的说明：
1、为确保贷款减值准备计提的合理性，本集团按照《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的要求，对贷款采用个别方式及组合方式计提减值准备。本集团对单项金额重大的贷款采
用个别方式评估其减值损失。当有客观证据表明贷款发生减值时，该贷款的预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损
失，计入当期损益。本集团对单项金额不重大的贷款采用迁移模型、滚动率模型等组合方式评估其
减值损失。使用迁移模型计算减值准备时，考虑的因素包括每季度五级分类级别各迁移子层间的迁
移率数据、各五级分类级别的组合损失率、影响损失识别期间的其他因素以及当前宏观情况调整的
因素等；使用滚动率模型测试减值准备时，考虑的因素包括减值测试月前至少36个月末（个人贷款）
或12个月末（信用卡透支）的未逾期和各逾期子层的余额信息、基于这些信息计算出的每个逾期子
层到下一个逾期子层的每月滚动率、对每月滚动率计算的平均值以及当前宏观情况调整的因素等；
2、报告期内，本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资
产质量的影响，足额计提贷款和垫款损失准备。报告期末，贷款和垫款减值准备余额为166.03亿元，
较期初增加14.60亿元。
（1.4）前十名贷款客户情况
单位：人民币千元
客户名称 2016 年 12 月 31 日 占比
客户 A 5,803,048 1.05%
客户 B 5,768,334 1.04%
客户 C 4,950,000 0.89%
客户 D 3,000,000 0.54%
客户 E 2,859,713 0.52%
客户 F 2,500,000 0.45%
客户 G 2,224,100 0.40%
客户 H 2,180,778 0.39%
客户 I 2,120,000 0.38%
客户 J 2,005,000 0.36%
合计 33,410,972 6.03%
报告期内，本公司加强统一授信管理，控制客户集中度。前十大贷款客户合计贷款余额 334.11
亿元，占全部贷款总额的 6.03%；最大客户贷款余额 58.03 亿元，占全部贷款总额的 1.05%。
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（1.5）个人贷款结构
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占总贷款 不良 占总贷款 不良
贷款余额 贷款余额
比例 贷款率 比例 贷款率
住房按揭贷款 54,732,624 45.96% 0.44% 47,382,183 54.79% 0.73%
个人经营性贷款 19,506,011 16.38% 0.89% 14,637,222 16.92% 0.99%
信用卡 17,192,774 14.44% 1.75% 12,389,661 14.33% 1.65%
个人消费贷款 27,666,884 23.23% 0.37% 12,077,319 13.96% 0.42%
合计 119,098,293 100.00% 0.69% 86,486,385 100.00% 0.86%
报告期末，本集团个人贷款和垫款总额为 1,190.98 亿元，较期初增加 326.12 亿元，增幅 37.71%。
其中，个人消费贷款占比提高，住房按揭贷款占比下降。
（2）买入返售金融资产情况
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
债券 12,153,257 63.11% 23,295,000 45.64%
银行存单 6,703,910 34.81% 18,015,805 35.30%
应收款项 400,000 2.08% 400,000 0.78%
商业汇票 - 0.00% 9,331,874 18.28%
合计 19,257,167 100.00% 51,042,679 100.00%
（3）投资
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
类别
余额 占比 余额 占比
以公允价值计量且其变动计入
7,145,338 0.78% 4,614,198 0.78%
当期损益的金融资产
可供出售金融资产 432,146,185 47.17% 163,955,288 27.77%
持有至到期金融资产 236,540,182 25.82% 119,953,781 20.32%
应收款项类投资 240,323,404 26.23% 301,803,291 51.13%
投资总额 916,155,109 100.00% 590,326,558 100.00%
报告期末，本集团投资总额为 9,161.55 亿元，较期初增加 3,258.29 亿元，增幅 55.19%。其
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中，可供出售金融资产和持有至到期金融资产占比提高，应收款项类投资占比下降。
其中，按金融资产性质划分的投资构成情况如下：
单位：人民币千元
类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
债权投资 771,880,240 582,057,009
权益工具 144,274,869 8,269,549
投资总额 916,155,109 590,326,558
持有的重大政府债券情况如下：
单位：人民币千元
债券种类 年利率 面值 到期时间
2007 年 3.40%-4.69% 3,560,000 2017.3-2037.5
2008 年 3.62%-4.94% 3,847,000 2018.3-2038.5
2009 年 3.09%-4.18% 990,000 2019.6-2039.10
2010 年 1.96%-4.08% 11,560,000 2017.3-2060.5
2011 年 3.57%-4.50% 9,110,000 2018.1-2041.6
2012 年 3.21%-4.11% 7,730,000 2017.4-2032.9
2013 年 2.38%-4.97% 16,792,000 2018.1-2043.9
2014 年 2.41%-5.90% 42,886,900 2017.1-2044.10
2015 年 1.94%-4.29% 84,782,376 2017.6-2035.4
2016 年 0.34%-3.54% 76,347,871 2017.1-2026.12
合计 257,606,147
（3.1）以公允价值计量的金融资产
对于有可靠的活跃市场价的金融工具，本集团优先采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市
场的收盘价或赎回价作为公允价值。对于不存在活跃市场价的金融工具，以公允价计量的金融资产
根据相关证券结算机构估值系统的报价来确定；衍生工具公允价值采用对合约未来预期的应收及应
付金额折现并计算合约净现值的方法或定价模型来确定；金融工具公允价值没有现行报价的，参照
最近交易的市场报价或市场报价调整后确定，估值方法属于所有重大估值参数采用可观察市场信息
的估值技术。当估值参数无法采用可观察市场信息时，采用现金流折现模型或采用可比上市公司的
市净率来确定，并对其进行流动性折价调整。
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与公允价值计量相关的项目
单位：人民币千元
计入权益的
本期公允价 本期计提的
项目 2015 年 12 月 31 日 累计公允价 2016 年 12 月 31 日
值变动损益 减值
值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 4,614,198 -1,214 - - 7,145,338
资产
可供出售金融资产 163,955,288 - 1,982,015 -568,777 432,146,185
衍生金融资产 691,278 - - 1,361,893
1,417,996
衍生金融负债 525,404 - - 1,520,235
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 11,243 446 - - 307,656
负债
注：本表不存在必然的勾稽关系。
（4）股权投资
（4.1）对外股权投资情况
单位：人民币千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
对合营公司的投资 - -
对联营公司的投资 20,000 20,000
其他股权投资 370,371 370,371
合计 390,371 390,371
注：对联营公司的投资是指对上海上康银创投资管理有限公司的投资；其他股权投资包括对申联国
际投资有限公司、中国银联股份有限公司、城市商业银行清算中心和光大银行的投资。
（4.2）持有非上市金融企业股权情况
单位：人民币千元
所持对象名称 投资成本 持股比例 期末账面值 本期收益 会计核算科目
申联国际投资有限公司 288,044 16.50% 511,555 30,914 可供出售金融资产
城市商业银行清算中心 600 1.94% 600 900 可供出售金融资产
中国银联股份有限公司 63,727 1.71% 63,727 3,250 可供出售金融资产
合计 352,371 - 575,882 35,064 -
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（4.3）持有其他上市公司股权情况
单位：人民币千元
证券代码 证券简称 期末持股数量（股） 投资成本 期末账面价值 会计核算科目
601818 光大银行 16,940,000 18,000 66,235 可供出售金融资产
（4.4）主要控股参股公司分析
（4.4.1）村镇银行
本公司设立上银村镇银行，是响应中央关于改善农村金融服务、服务新农村建设的政策号召，
也是加快推进自身战略实施的具体体现。2011 年 2 月，设立第一家上银村镇银行，截至 2016 年末，
共设立上银村镇银行 4 家。报告期末，上银村镇银行总资产达到 40.20 亿元，各项存款 29.68 亿
元，各项贷款 26.74 亿元。上银村镇银行秉承“稳健经营、特色发展”的思路，夯实管理基础，努
力开拓市场 ,积极培育自身经营和管理特色，创新探索契合当地经济特点的金融产品和服务模式，
为扩大农村金融服务做出了积极的努力和贡献。
1、上海闵行上银村镇银行股份有限公司。上海闵行上银村镇银行股份有限公司成立于 2011 年
2 月，是本公司首家成立的村镇银行。现注册资本 2 亿元人民币，截至报告期末资产总额为 22.24
亿元，净资产 2.74 亿元，实现净利润 2,403 万元。报告期内，上海闵行上银村镇银行紧紧围绕“致
力小微科技，服务三农经济、配套零售金融”市场定位，支持“三农”经济和小微企业的发展，发
展科技金融服务，创新金融产品，发挥自身灵活、简便和高效等优势，解决客户融资难的问题。
2、浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司。浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司成立
于 2011 年 6 月，现注册资本 1 亿元人民币。截至报告期末资产总额为 5.13 亿元，净资产 1 亿元，
净利润为亏损 4,034 万元。报告期内，衢江上银村镇银行转变经营理念，调整业务结构取得有效成
果，在实际工作中真正做到坚持“支农扶小”的市场定位不动摇，通过优化客户结构，打造经营特
色，逐步形成自身的竞争优势和品牌优势。
3、江苏江宁上银村镇银行股份有限公司。江苏江宁上银村镇银行股份有限公司成立于 2012 年
5 月，现注册资本 2 亿元人民币。截至报告期末资产总额为 6.49 亿元，净资产 2.24 亿元，实现净
利润 129 万元。报告期内，江宁上银村镇银行立足当地经济，坚持稳健为本，着力夯实基础，加强
各类风险管理，积极探索特色化发展道路，以“江宁人自己的银行，做江宁人身边的银行”为目标，
主要为当地农民、农业、农村和社区经济发展提供金融服务，努力打造成一家专门服务于当地农业
和社区经济发展的社区银行。
4、崇州上银村镇银行股份有限公司。崇州上银村镇银行股份有限公司成立于 2012 年 6 月，现
注册资本 1.3 亿元人民币。截至报告期末资产总额为 6.34 亿元，净资产 1.51 亿元，实现净利润
818 万元。报告期内，崇州上银村镇银行始终坚持“立足崇州、服务社区、支农支小”的市场定位。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
脚踏实地地做好“三农”金融服务，加强“银、政、企”的三方合作，重点对崇州“粮经旅综合示
范基地”建设、“小街区规制”等特色配套，积极创新思路，以破解农村融资难、融资贵的难题。
（4.4.2）上海银行（香港）有限公司
上海银行（香港）有限公司是本公司全资子公司，为本集团内首家境外机构，利用其身处香
港国际金融中心的制度和资源优势，积极发挥集团整体合力，为境内“走出去”和香港本地企业
提供优质跨境综合金融服务。报告期内，经两地监管机构批复同意，本公司对上海银行（香港）
有限公司增资20亿港元，其注册资本金合计已达等值40亿港币。报告期末，上海银行（香港）有
注
限公司资产总额为210.59亿港元，存款余额为101.99亿港币，贷款余额为127.77亿港元 。报告期
注
内实现税前利润1.52亿港元（净利润1.24亿港元） 。
上银国际有限公司是上海银行（香港）有限公司在香港设立的全资子公司，于 2015 年 1 月正
式营业，目前已获准开展第 1 类（证券交易）、第 4 类（就证券提供意见）、第 6 类（就机构融资提
供意见）和第 9 类（提供资产管理）全部核心投行牌照业务，注册资本 9,000 万港元。作为集团境
外投行平台，上银国际有限公司积极开展跨境投行联动业务，服务“走出去”企业和跨国集团企业，
进一步提升跨境综合金融服务能力。报告期末，上银国际有限公司资产总额 9,889 万港元。报告期
注
内营业收入 2,541 万港元 。
（4.4.3）上银基金管理有限公司
上银基金管理有限公司，成立于 2013 年，注册资本 3 亿元，本公司初始投资金额为 2.7 亿元，
持股比例 90%，为其第一大股东。报告期内，上银基金管理有限公司规模全面提升，投资业绩持续
稳定。截至报告期末，上银基金管理有限公司总资产达到 13.71 亿元、净资产为 8.19 亿元，管理
资产规模为 1,931.98 亿元，实现净利润 2.05 亿元。
（4.4.4）上海尚诚消费金融股份有限公司
2016 年 11 月，本公司收到《中国银监会关于筹建上海尚诚消费金融股份有限公司的批复》（银
监复〔2016〕385 号），批准本公司在上海市筹建上海尚诚消费金融股份有限公司。该公司注册资本
为 10 亿元，本公司持股比例为 38.0%。截至报告期末，该公司处于筹备期，尚未开始正常经营活
动。
（4.5）公司控制的结构化主体情况
纳入本集团合并范围的结构化主体情况及本集团管理的或享权益的但未纳入合并范围的结构
化主体情况，详见财务报告附注六。
注：上银香港和上银国际的财务数据均为并表口径，且未经审计。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
（4.6）持有的金融债券情况
单位：人民币千元
类别 金额
政策性银行债券 30,266,370
商业银行债券 10,118,024
非银金融机构债券 11,990,919
其中，面值最大的十只金融债券情况：
单位：人民币千元
债券名称 面值 年利率 到期日 计提减值准备
16 农发 21 5,050,000 2.96% 2021-7-27 -
16 国开 06 2,620,000 2.96% 2021-2-18 -
16 进出 12 2,140,000 2.92% 2021-11-1 -
CMBLEMTN1 LIMITED 3.25 1,945,944 3.25% 2021-11-29 -
14 国开 14 1,870,000 4.77% 2021-6-9 -
16 农发 11 1,670,000 3.1% 2021-3-11 -
14 中电财务 02 1,000,000 5.3% 2019-10-17 -
16 农发 17 900,000 3.54% 2021-4-22 -
14 国开 03 890,000 5.79% 2021-1-14 -
14 进出 30 830,000 4.85% 2021-5-13 -
本集团持有的金融债券主要包括政策性银行发行的债券、商业银行及非银行金融机构发行的债
券，其中以政策性银行发行的债券为主。
（5）应收利息
报告期末，本集团应收利息余额为 73.55 亿元，同比增加 13.01 亿元，增幅 21.50%。
单位：人民币千元
类别 2016 年 12 月 31 日 本期增加数额 本期收回数额 2015 年 12 月 31 日
应收利息 7,354,580 60,651,931 59,350,489 6,053,138
本集团对于生息资产的应收利息，逾期 90 天尚未收回的，冲销当期利息收入，纳入表外核
算，不再计提坏账准备。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
2、负债
报告期末，本集团负债总额为 16,391.52 亿元，同比增加 2,828.46 亿元，增幅 20.85%，主要
是由于吸收存款、向央行借款、已发行债务证券等增长。
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
吸收存款 849,073,364 51.80% 792,679,886 58.44%
同业及其他金融机构存放和拆入款项
422,738,155 25.79% 409,033,473 30.16%
（含卖出回购金融资产）
已发行债务证券 231,080,385 14.10% 123,939,757 9.14%
其他 136,260,584 8.31% 30,652,976 2.26%
负债总额 1,639,152,488 100.00% 1,356,306,092 100.00%
（1）客户存款
报告期末，本集团吸收存款总额为8,490.73亿元，较期初增加563.93亿元，增幅7.11%，主要
由于公司活期存款、个人存款等的增长。
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
公司存款 500,120,585 58.90% 476,139,096 60.07%
活期存款 295,957,372 34.86% 249,279,891 31.45%
定期存款 204,163,213 24.04% 226,859,205 28.62%
个人存款 204,770,014 24.12% 190,132,945 23.99%
活期存款 55,967,453 6.59% 48,099,610 6.07%
定期存款 148,802,561 17.53% 142,033,335 17.92%
保证金存款 58,594,372 6.90% 55,140,723 6.95%
财政性存款 85,588,393 10.08% 71,267,122 8.99%
吸收存款总额 849,073,364 100.00% 792,679,886 100.00%
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（2）同业及其他金融机构存放款项
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
交易对方
余额 占总额百分比 余额 占总额百分比
银行同业 75,835,224 26.89% 70,614,313 21.31%
其他金融机构 206,180,511 73.11% 260,724,467 78.69%
合计 282,015,735 100.00% 331,338,780 100.00%
（3）卖出回购金融资产情况
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
品种
余额 占总额百分比 余额 占总额百分比
债券 46,480,000 50.88% 45,875,000 96.65%
票据 44,657,791 48.89% 1,376,197 2.90%
其他金融资产业务 213,750 0.23% 213,750 0.45%
合计 91,351,541 100.00% 47,464,947 100.00%
（4）应付利息
报告期末，本集团应付利息余额为 158.49 亿元，较期初增加 10.83 亿元，增幅 7.33%。
单位：人民币千元
类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
应付利息 15,849,413 14,766,539
3、股东权益
报告期末，本集团股东权益为 1,162.19 亿元，较期初增长 25.19%，主要由于首次公开发行上
市募集资金增加以及利润增长。
单位：人民币千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变化
股本 6,004,450 5,404,000 11.11%
资本公积 30,253,538 20,392,698 48.35%
其他综合收益 496,194 1,887,024 -73.70%
盈余公积 22,227,344 18,402,914 20.78%
一般风险准备 21,245,093 16,668,113 27.46%
未分配利润 35,542,604 29,635,749 19.93%
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
归属于母公司股东权益 115,769,223 92,390,498 25.30%
少数股东权益 449,391 443,897 1.24%
股东权益合计 116,218,614 92,834,395 25.19%
4、银行业信息与数据摘要
（1）资本充足率情况
单位：人民币千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
核心一级资本： 115,937,823 92,643,206 74,239,141
实收资本可计入部分 6,004,450 5,404,000 4,704,000
资本公积可计入部分 30,431,980 22,162,378 16,417,667
盈余公积 22,227,344 18,402,914 15,024,987
一般风险准备 21,245,093 16,668,113 12,865,468
未分配利润 35,542,604 29,635,749 24,942,914
少数股东资本可计入部分 168,600 252,708 268,800
其他 317,752 117,344 15,305
其他一级资本： 10,603 10,063 4,805
少数股东资本可计入部分 10,603 10,063 4,805
二级资本： 21,128,557 20,799,728 15,613,794
二级资本工具及其溢价可计入金额 11,000,000 12,000,000 8,000,000
超额贷款损失准备 10,104,722 8,771,982 7,595,944
少数股东资本可计入部分 23,835 27,746 17,850
资本总额 137,076,983 113,452,997 89,857,740
扣除： -392,782 -373,800 -320,686
核心一级资本扣除项目 -392,782 -373,800 -320,686
核心一级资本净额 115,545,041 92,269,406 73,918,455
一级资本净额 115,555,644 92,279,469 73,923,260
资本净额 136,684,201 113,079,197 89,537,054
风险加权资产 1,037,999,210 894,119,145 712,422,729
核心一级资本充足率 11.13% 10.32% 10.38%
一级资本充足率 11.13% 10.32% 10.38%
资本充足率 13.17% 12.65% 12.57%
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（2）杠杆率情况
单位：人民币千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
一级资本净额 115,555,644 92,279,469
调整后的表内外资产余额 1,898,546,343 1,644,419,207
杠杆率水平 6.09% 5.61%
（三）现金流量表分析
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为 1,708.46 亿元，同比增加 1,107.03 亿元，
主要是由于存放同业及其他金融机构款项减少、向中央银行借款增加、卖出回购金融资产款增加。
投资活动产生的现金流量净额为-3,008.42 亿元，同比减少 1,150.04 亿元，主要由于投资支
付的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额为 1,113.81 亿元，同比增加 254.98 亿元，主要是由于发行债务
证券、吸收股东投资收到的现金增加。
（四）比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目及原因
单位：人民币千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减 变动的主要原因
存放同业及其他金融机
17,931,224 46,177,630 -61.17% 存放同业款项减少
构款项
拆出资金 97,739,416 72,167,765 35.43% 拆出金融机构款项增加
以公允价值计量且其变
同业存单等交易性金融资
动计入当期损益的金融 7,145,338 4,614,198 54.86%
产增加
资产
货币互换、货币利率互换等
衍生金融资产 1,361,893 691,278 97.01%
衍生金融资产增加
买入返售金融资产 19,257,167 51,042,679 -62.27% 买入返售金融资产减少
同业投资等可供出售金融
可供出售金融资产 432,146,185 163,955,288 163.58%
资产增加
持有至到期国债等债券增
持有至到期投资 236,540,182 119,953,781 97.19%
加
资产减值准备等可抵扣时
递延所得税资产 5,032,889 3,504,320 43.62% 间性差异增加形成的递延
所得税资产增加
向中央银行借款 110,590,000 6,403,171 1,627.11% 央行中期借贷便利增加
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
拆入资金 49,370,879 30,229,746 63.32% 同业拆入资金增加
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 307,656 11,243 2,636.42% 债券融入卖出余额增加
负债
货币利率互换等形成的衍
衍生金融负债 1,520,235 525,404 189.35%
生金融负债增加
卖出回购金融资产款 91,351,541 47,464,947 92.46% 卖出回购票据增加
已发行债务证券 231,080,385 123,939,757 86.45% 发行同业存单增加
资本公积 30,253,538 20,392,698 48.35% IPO 募集股本溢价增加
可供出售金融资产公允价
其他综合收益 496,194 1,887,024 -73.70%
值变动收益减少
公允价值变动净收益/ 衍生金融工具和贵金属的
2,119,075 (352,429) -701.28%
（损失） 公允价值变动收益增加
汇兑净损失 (1,609,515) (200,680) 702.03% 美元负债受汇率变动影响
税金及附加 (714,649) (1,766,428) -59.54% “营改增”影响
其他业务支出 (28,704) (17,539) 63.66% 其他业务支出增加
营业外支出 (75,191) (55,005) 36.70% 捐赠支出增加
免税国债利息收入在利润
所得税费用 (1,994,309) (3,008,385) -33.71%
总额中占比提高
（五）贷款质量分析
1、按五级分类划分的贷款分布情况
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 较上年末 2014 年 12 月 31 日
项目 同期增减
金额 占比 金额 占比 金额 占比
正常类 535,550,052 96.67% 519,064,764 96.75% 3.18% 472,830,891 97.59%
关注类 11,951,195 2.16% 11,072,465 2.06% 7.94% 6,959,416 1.44%
次级类 1,532,112 0.28% 1,867,123 0.35% -17.94% 1,417,377 0.29%
可疑类 3,711,337 0.67% 2,417,490 0.45% 53.52% 1,604,005 0.33%
损失类 1,254,604 0.23% 2,085,784 0.39% -39.85% 1,709,789 0.35%
客户贷款
和垫款总 553,999,300 100.00% 536,507,626 100.00% 3.26% 484,521,477 100.00%
额
注：尾差为四舍五入原因造成。
截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团不良贷款余额为 64.98 亿元，不良贷款率为 1.17%，
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
较上年末下降 0.02 个百分点；关注类贷款余额为 119.51 亿元，占比 2.16%，较上年末上升 0.1 个
百分点。本公司持续强化资产质量管控，加大风险遏制与不良化解，通过实时监测、滚动排摸、预
警预案、主动退出、风险经营、灵活保全、考核激励等多措并举，平衡全行资产质量压力，保证资
产质量水平稳定。
2、按业务类型划分的贷款及不良贷款分布情况
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
不良贷款 不良 不良贷款 不良
贷款余额 贷款余额
余额 贷款率 余额 贷款率
公司类贷款和垫款 359,625,050 5,675,952 1.58% 344,620,278 5,551,047 1.61%
个人贷款和垫款 119,098,293 792,572 0.67% 86,486,385 747,274 0.86%
信用卡 17,192,774 279,578 1.63% 12,389,661 204,080 1.65%
房屋抵押贷款 54,732,624 237,921 0.43% 47,382,183 347,030 0.73%
票据贴现 75,275,957 29,529 0.04% 105,400,963 72,076 0.07%
总计 553,999,300 6,498,053 1.17% 536,507,626 6,370,397 1.19%
3、贷款投放前十位的行业情况
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
行业 不良 不良
贷款 占贷款总 不良贷款 贷款 占贷款总额 不良贷款
贷款 贷款
余额 额百分比 余额 余额 百分比 余额
率 率
租赁和商务服
69,027,895 12.46% 223,156 0.32% 55,732,175 10.39% 268,490 0.48%
务业
制造业 57,183,789 10.32% 2,524,682 4.42% 55,785,822 10.40% 2,690,637 4.82%
房地产业 53,581,874 9.67% 251,443 0.47% 74,645,832 13.91% 179,000 0.24%
批发和零售业 53,521,651 9.66% 2,058,114 3.85% 52,224,903 9.73% 2,029,569 3.89%
公用事业 35,531,610 6.41% 20,157 0.06% 30,214,676 5.63% 36,185 0.12%
金融业 28,256,954 5.10% 0 0.00% 14,606,813 2.72% 0 0.00%
建筑业 18,631,284 3.36% 335,793 1.80% 21,686,246 4.04% 228,238 1.05%
交通运输、仓
12,299,716 2.22% 25,560 0.21% 10,728,623 2.00% 27,480 0.26%
储和邮政业
住宿和餐饮业 6,707,540 1.21% 128,399 1.91% 8,328,382 1.55% 0 0.00%
文化、体育和
6,108,662 1.10% 6,762 0.11% 5,603,169 1.04% 0 0.00%
娱乐业
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
4、已重组客户贷款和垫款
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占贷款总额 占贷款总额
金额 金额
百分比 百分比
已重组客户贷款和垫款 884,737 0.16% 648,803 0.12%
5、逾期客户贷款和垫款
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占贷款总额 占贷款总额
金额 金额
百分比 百分比
逾期 1 天至 90 天（含） 1,525,069 0.28% 2,802,614 0.52%
逾期 90 天至 1 年（含） 2,824,964 0.51% 3,818,299 0.71%
逾期 1 年至 3 年（含） 2,799,040 0.51% 1,782,613 0.33%
逾期 3 年以上 84,170 0.02% 72,593 0.01%
合计 7,233,243 1.31% 8,476,119 1.58%
报告期贷款资产增减变动情况的说明：截至报告期末，本集团逾期贷款余额为 72.33 亿元，比
上年末减少 12.43 亿元，逾期贷款余额占比 1.31%，较上年末下降 0.27 个百分点。本集团对逾期
贷款维持审慎、严格的分类标准，90 天以上逾期贷款与不良贷款比值从上年末的 0.89 下降为 0.88，
资产质量压力持续缓释。
6、贷款迁徙率情况
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率 1.78% 2.40% 2.07%
关注类贷款迁徙率 57.65% 56.92% 25.33%
次级类贷款迁徙率 95.59% 98.73% 93.63%
可疑类贷款迁徙率 20.24% 65.28% 83.17%
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
7、抵债资产
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
类别
金额 计提减值准备金额 金额 计提减值准备金额
股权 32,864 16,807 26,364 3,415
合计 32,864 16,807 26,364 3,415
（六）根据监管要求披露的其他财务信息
2016 年 2015 年 2014 年
项目 标准值
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动性比例 ≥25% 51.92% 39.84% 35.19%
流动性覆盖率 ≥100% 152.01% 122.02% 188.42%
存贷比 65.25% 67.68% 66.87%
单一最大客户贷款比率 ≤10% 4.25% 6.35% 5.78%
最大十家客户贷款比率 ≤50% 24.44% 23.81% 27.42%
（七）重要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及
资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉
及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以
确认。具体详见财务报告附注三、28。
（八）公司关于公司未来发展的讨论与分析
1、行业格局和趋势
进入“新常态”后，我国经济增速放缓，结构调整加快，市场化改革加速，信息技术和消费升
级成为未来经济增长的重要推动力量，与此同时，金融改革及创新步伐加快，资本市场迎来快速发
展，金融监管的转型与趋严，对商业银行产生深远影响及较大压力。
（1）利率市场化基本实现，金融脱媒化影响进一步加剧
随着利率市场化进程的推进和深入,直接融资及多层次资本市场加快发展，金融创新更加活跃，
各类债券、资管、衍生产品高速增长，以存贷款传统业务为主的银行业盈利能力将下降，商业银行
负债的波动性加大，主动负债占比提高，存贷利差收窄，盈利和风险压力显著加大，倒逼商业银行
通过提高自身的经营能力和管理水平以实现业务结构调整和多元化经营来应对挑战。
（2）多层次资本市场快速发展，加快商业银行由传统投融资模式向大资管模式转变
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金融市场结构发生变化，社会融资结构将更加多元，企业融资渠道进一步拓宽，直接融资占比
进一步提升，对商业银行信贷业务及资金来源产生分流，在此压力下，商业银行需摒弃传统单一的
存贷款投融资模式，向包括理财、信托、基金、债券、投行等多种方式的大资管模式转变。
（3）居民消费水平持续提升，理财需求、消费需求分层扩张促进零售银行蓬勃发展
近年来，居民人均可支配收入水平持续提高，多元化财富管理需求持续增长；随着居民收入水
平的提高，消费模式的转变以及消费结构升级，个人客户对于个人消费贷款、财富管理服务等多元
化金融服务的需求与日俱增，零售业务成为我国商业银行的重要增长动力。
（4）人民币国际化、自贸区创新深化推进，提供更多新市场创新机遇和业务空间
人民币国际化进一步深化推进，资本项目将分步骤分阶段逐步开放，带来银行业客户群体的国
际化、金融需求的国际化、竞合对手的国际化和业务规则的国际化；中国（上海）自由贸易试验区
建设先行先试，并带动其他自贸区建设，推进监管模式改变、贸易转型升级、金融体制创新。对商
业银行而言,提供了新的市场机遇和业务空间,商业银行需抢抓金融体制创新的机遇期,加强对外部
环境及政策跟进和研究、跟踪客户的需求、增强境内外联动、强化业务创新。
（5）金融监管的转型与趋严，进一步考验银行业资产负债运作水平
一方面，以央行 MPA 为核心的监管框架逐渐建立，增强了对于金融体系内信贷创造的约束，增
加了银行本身的稳定性，也一定程度上制约了业务规模的扩张；另一方面，对各金融子领域业务的
监管力度也进一步趋严。面对新形势下监管环境，商业银行应更积极适应市场化要求，加强主动资
产负债管理，保持合理的杠杆率和流动性，将各类风险控制在可承受的程度；提高资产定价能力，
综合考虑负债成本、风险溢价等因素，合理调整资产投向。
（6）科技金融的发展推动银行业服务创新、效率提升
互联网金融的兴起为商业银行带来转型发展机遇。商业银行通过发展互联网金融，可以实现跨
区域、低成本地拓展客户，并进一步丰富产品和服务种类。多家商业银行相继推出在线直销银行平
台，通过电子渠道为客户提供简单、透明、优惠的金融产品与服务。此外，互联网金融的发展亦对
商业银行的经营管理以及内部控制能力提出了更高的要求。商业银行开始尝试运用大数据技术，推
动组织架构、管理模式以及业务流程再造，以提升经营效率并强化风险管理能力。
2、公司发展战略
2017 年为本公司《三年发展规划（2015-2017 年）》收官之年。规划期内，本公司以“精品银
行”为战略愿景，提出了未来三年精品银行建设基本成形，创新能力、运作效率和管理效能明显提
升，特色业务形成较强市场竞争力，初步形成与特色定位相适应的拳头产品，实现公开发行上市，
具有较强品牌影响力的发展目标；其中特色定位为致力于成为面向中小企业的综合金融服务提供商；
面向城市居民的财富管理和养老金融服务专家；依托上海国际金融中心的金融市场领先交易服务商；
依托香港子行和两岸三地“上海银行”合作的跨境金融服务平台；依托传统银行优势、独具特色的
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在线金融服务提供商。
为了实现发展目标，规划期内，本公司确定了两项战略重点，一是加快转型发展，即为适应经
济金融形势变化，主动对接资本市场，通过改革创新、结构调整、综合金融服务、交易驱动、渠道
转型，着力解决业务发展中的瓶颈问题，积极培育新的增长点，加快推进发展模式转变，增强可持
续发展能力；二是培育业务特色，即在保持传统业务优势的基础上，选择重点领域进行专业化经营，
提升市场竞争力和行业影响力，通过持续培育特色业务，推动结构调整和转型发展，增强可持续发
展能力。同时，明确了治理体系、资本与财务管理、风险与内控管理、人力资源、信息科技等五项
战略举措。
3、2017年度经营计划
2017 年银行面临的经营形势依然严峻，国内经济仍有下行压力，信用风险暴露预计还将持续。
人民币汇率持续承压，货币政策回归稳健中性，收短放长，利率中枢抬升，在市场竞争下，净息差
面临进一步收窄压力。与此同时，2017 年是十三五规划的第二年，随着各项改革措施的具体落实，
有望稳定市场预期，产生新的制度红利，带来新的发展机遇。综合考虑当前经济金融形势、本公司
三年发展规划执行等因素，把握机遇和挑战，保持各项业务稳定增长，加大转型发展力度，加快特
色业务发展，着力优化资产负债结构和收入结构，重视风险控制和资本约束，强化成本管理，增强
差异化竞争能力和可持续发展能力。总体上，预计资产负债规模保持平稳发展，利润实现稳定增长。
特别提示：2017年度经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意
识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
4、可能面对的风险
2017 年国内经济运行的基础还不稳定，区域和行业走势继续分化，银行面临的防风险、稳增长
的压力继续加大。为更好地适应经济发展的新常态，切实有效支持供给侧结构性改革，坚决守住风
险底线，银行在优化金融资产、转型发展模式、服务实体经济、改进公司治理、加强风险防控方面，
要尽快提升经营管理能力、人员队伍素质、以及系统技术支持基础，加快改革转型步伐，提升风险
抵御能力。
三、业务综述
（一）公司金融业务
报告期内，本公司坚持以综合金融服务为主线，促进中小企业客户量质双升，培育交易银行、
投资银行、托管银行等特色业务的市场竞争力，提升重点行业的专业化经营能力，提高营销管理效
能，推动公司金融业务稳步、可持续发展。
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1、对公存贷款
报告期内，本公司通过开展新户倍增、综合金融服务“千户计划”等特定客群营销，培育基础
客户，深化公司综合金融服务，巩固既有合作，吸纳低成本、高黏度的企业存款。报告期末，公司
存款余额 4,888.2 亿元，同比增长 4.6%；其中活期存款余额同比增长 18.7%，余额占比 60.3%，占
比同比提升 7.2 个百分点。本公司人民币公司存款余额在上海地区中资商业银行中占比 9.08%，市
场份额排名保持上海地区第三。
报告期内，本公司优化信贷资源配置，加强主动经营，建立定向营销机制，提升客户营销的主
动性、计划性和针对性，重点支持优质上市公司、经营稳定的央企及大型国有集团、政府类客户的
融资需求，加大对健康医疗、文化传媒、教育金融等战略重点行业的支持力度，服务实体经济转型
发展。报告期末，公司贷款和垫款余额 3,429.32 亿元，同比增长 1.95%。
2、政府与集团
本公司积极参与政府财税体制改革和上海国资国企改革工作，围绕政府职能转变，深化与上海
市各级委办局业务合作关系。担任上海市政府债券主承销商之一，参与上海市政府在上交所及自贸
区发行地方债的渠道创新；在上海市国库现金管理及社保基金招投标工作中，本公司排名同业第一；
中标成为上海市住房物业保修金业务托管银行之一。围绕集团客户的转型发展方向和核心业务需求，
开展服务创新，促进与集团客户的全面合作。
丰富行业特色产品，提升专业化经营能力。在健康医疗行业，本公司创新自助诊疗支付结算系
列产品，为医院及患者提供自助机具、移动诊疗、住院清算等全面的自助诊疗配套服务，在上海医
联跨院一站式付费平台上的交易金额占比近 40%，份额排名第一；以“医保易融资”等特色产品支
持社会医疗机构发展，医保定点民营医院合作份额 39%，形成覆盖医疗主管机构、市区两级公立医
院、社会医疗机构和药品供应商等的医疗金融服务体系。在教育金融方面，本公司与桑坦德银行开
展大学金融战略合作，为高校及师生提供 FIMP 金融领域国际交流项目、智能校园卡综合服务、西
班牙语专业建设等特色服务，并为教育培训机构提供学杂费账户管理、智能学费收缴等综合金融服
务。
3、小企业金融
本公司围绕“中小企业综合金融服务提供商”的战略定位，对小企业客户实施分层管理、提供
分类服务。
对于网点管理的小企业，本公司通过深化“简易客户关系管理”，推出“简易产品包”标准化
产品组合，为小微基础客户提供综合金融服务。报告期末，本公司“结贷一卡通”产品发卡 3.45
万张，同比增长 121%。
对于科创小企业，本公司加快科技金融业务模式创新。2016 年 4 月，本公司被中国银监会、中
华人民共和国科学技术部、中国人民银行指定为首批投贷联动试点银行之一，本公司正在积极筹备
专业化的股权投资公司，为企业提供“信贷支持+股权投资”的综合金融服务。本公司在业内首创
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推出的“远期共赢利息”产品,荣获年度“上海市金融创新二等奖”。
对于产业链小企业，本公司进一步加强与核心企业、重点电商等合作，积极搭建“一圈一链”
批量合作平台，参与垂直细分行业产业链建设，实现批量获客，提升小微企业融资效率和客户体验。
4、交易银行
报告期内，本公司推出交易银行业务支撑平台，全面升级多渠道收款、便捷智慧付款、供应链
金融组合方案、线上融资等一系列创新功能；以交易需求为驱动，重点聚焦核心企业及上下游、要
素市场、第三方数据平台等三类目标客户，为其提供包括支付结算、现金管理、供应链融资、跨境
金融等在内的一揽子综合金融服务，帮助客户最大程度地降低交易成本、提高资金安全和运作效益。
报告期末，本公司交易银行核心客户数 473 户，同比增长 36.31%；现金管理客户数 2,717 户，
同比增长 44.60%。
5、投资银行
投资银行业务转型升级成效显著。本公司聚焦债券融资、并购重组、股权融资、资产证券化等
四大重点业务领域，带动业务规模增长迅速、专业能力不断提升。
在债券融资方面，本公司围绕优质企业承销发行 DFI 债券产品,打造高评级的投资银行客户群
体；在并购重组方面，聚焦国企混改、跨境并购等市场热点，丰富融资渠道和业务类型，拓展行业
和服务领域；资产证券化业务迅速发展，完成第一单非挂牌私募企业资产证券化产品，牵头组织并
代理销售的交易所公开市场企业资产证券化和政府平台类企业资产证券化产品。
报告期内，本公司债务融资工具主承销金额 530 亿元，同比增长 5.36%；并购业务交易额 643
亿元，同比增长 57.2%；投行与财务顾问业务收入 15.35 亿元。
6、新型机构
本公司围绕市场需求，大力推进资产托管、行政管理服务、资金监管三大重点产品，拓展托管
领域，丰富托管产品，实现托管业务规模和效益持续稳健增长。
报告期内，本公司为各类证券公司、基金公司、信托公司、商业银行、保险公司、私募投资机
构等客户提供托管综合金融服务，积极开展托管创新业务；以私募投资机构为重点，开展份额登记、
估值核算等行政管理服务；研发各类互联网金融及资金监管产品，为投资/交易资金、IPO/定增/发
债募集资金、ABS 回款资金及其他专项资金提供监管服务，创新推出“银商 e 户通”、网贷平台资金
存管、基金销售支付监督等互联网金融新型监管产品。
报告期末，本公司实现资产托管规模 14,302.28 亿元，同比增长 42.89%；托管费收入 11.73 亿
元，同比增长 83.86%。
（二）零售金融业务
报告期内，本公司坚持以客户需求为导向，以获客和销售为主线，以消费金融、财富管理、养
老金融为重点，不断开拓业务新品，完善服务体系，加快提升零售业务转型发展能力，业务发展态
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势良好。报告期末，本公司零售客户数达到 1,191.86 万户，比 2015 年末增长 7.13%；零售客户综
合资产（AUM）3,967.02 亿元，比 2015 年末增长 14.64%。
1、个人存贷款
积极应对利率市场化、互联网金融等外部挑战，以加大基础客群培育、做大零售客户综合资产
为着力点，促进存款业务稳定增长和结构优化。深化公私联动机制，推广综合金融服务，大力拓展
代发工资、代收付等基础业务。积极开展旺季营销及主题活动营销，通过产品销售驱动和支付交易
驱动，强化存款吸收能力。推进网点经营管理标准化，明确网点客户视图和市场地图，持续提高网
点产能。报告期末，本公司本外币个人存款余额 2,043.86 亿元，比 2015 年末增长 146.83 亿元，
增幅 7.74%；其中，活期存款增幅 16.42%，定期存款增幅 4.8%。本公司上海地区人民币个人存款余
额在中资商业银行中占比 7.77%，较 2015 年末提升 0.14 个百分点，排名保持第五。
聚焦产品创新和客户体验提升，重点布局发展消费金融。与主流汽车、电商等平台合作，切入
客户消费场景，借助数据挖掘，开展在线消费贷款。推进个人贷款产品标准化和便捷化，启动零售
信贷全流程优化项目，提升业务效率；拓展信用消费贷网银及手机银行办理功能，改善客户体验。
支持居民自住购房融资需求，稳步发展住房贷款业务。报告期末，本公司个人贷款和垫款余额（含
信用卡）1,180.99 亿元，比 2015 年末增长 37.99%。其中，消费贷和经营贷占比 53.66%，比 2015
年末提升 9.12 个百分点。
2、个人理财
立足客户金融资产多元化配置需求，加快产品创新，加强销售管理，提升中间业务收入。报告
期内，推出易精灵 2 号、睿享及周期型开放式理财产品；深化同业合作，优化机构布局和产品结构，
加快项目融资类产品引入，丰富投资类资管产品种类，完善代销产品引入机制；建立零售板块销售
管理机制，理顺四级销售管理架构，运用标准化的销售管理工具，加强科学化的销售过程管理，提
升销售效率。
报告期内，本公司累计实现个人理财产品销售额 13,475.34 亿元，个人理财产品总余额达到
1,685.21 亿元，比 2015 年末增长 17.29％。代理销售基金 214.65 亿元，比 2015 年度下降 16.80%；
代理销售保险 83.43 亿元，比 2015 年度增长 284.74%。
3、养老金融
以金融和非金融综合服务大力发展养老金融特色。报告期内，加强推进养老金代发客户服务工
作，上海地区新开户市场份额稳步提升；加快特色产品创新，推出业界首款老年客户 APP，试点远
程养老“E 理财”，引入养老保障计划，推出定制“美好生活”贵金属产品；发行上海市敬老卡 74
万余张，核心城区市场份额领先。围绕养老金融客户生活需求，甄选“银发合作伙伴”商户，为养
老金融客户提供购物、护理、医疗、旅游、娱乐等方面专属优惠或免费体验；以消费优惠、健康管
理、安居保障、文化休闲、权益保障为主题，开展“十全十美”养老增值服务系列活动。报告期末，
本公司养老金客户 155.08 万户，养老金客户资产总额 1,606.49 亿元，比 2015 年末增长 19.86%。
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报告期内，本公司再次荣获“全国敬老文明号”荣誉称号。
4、私人银行
丰富私人银行专属产品体系，打造开放式的产品平台，根据私人银行客户需求定制发行理财产
品，并通过现金管理、固定收益、私募基金、股权投资、跨境金融等产品满足客户资产配置和多样
化投资需求。深耕家族业务体系，业内率先发行慈善型家族信托，并探索家族基金会、大额保险计
划等业务领域。
优化私人银行增值服务体系，形成私人银行营销活动品牌，在健康、出行、生活等增值服务之
外，通过财富传承论坛、顶级律师讲坛、亲子教育沙龙、医疗养生论坛等系列活动满足客户的非金
融服务需求。通过私人银行服务公众号营造服务使用场景，提升客户体验。推出私人银行客户专属
黑金卡，并围绕黑金卡打造精品贵宾权益。
报告期末，本公司私人银行客户达 2,583 户，比 2015 年末增长 17.52%；私人银行客户资产达
510.51 亿元，比 2015 年末增长 21.69%。
5、银行卡
深化银行卡业务转型发展，加强银行卡产品创新，提升银行卡服务品质。报告期末，本公司银
行卡发卡量 1,378.62 万张，同比增加 221.32 万张；全年银行卡消费额 1,340.96 亿元，同比增长
4.68%。
信用卡业务方面：报告期内，推进线上“轻”渠道获客，依托大数据分析技术开展精准营销，
提升获客效能，优化客户结构；全面上线“网上申请、网点核身”办卡流程，有效改善客户体验，
助力全行大零售体系下的交叉销售；继续完善信用卡产品体系，推出面向高端人群的银联钻石信用
卡、服务专家人才的千人计划联名卡、面向具有分期和境外消费需求的年轻客户的氧气（O2）主题
信用卡和 enjoy 主题信用卡等产品，通过产品创新积极获取价值客户；积极布局各类生活消费场景，
深化信用卡“在一起”活动主题，策划推出观影、购物、娱乐和美食等特惠活动，着力打造“都市
消费生活圈”；持续加强信用卡分期业务发展力度，深化汽车分期总对总合作，打通网上银行、微
信银行、手机银行、短信上行等自助办理渠道；加快移动互联转型升级，手机银行客户端新增特惠
商户优惠券板块，完善日常生活服务功能；作为国内首批合作银行，实现 Apple Pay、华为 Pay 等
新型支付方式在信用卡端的应用，为客户提供更便捷的移动支付新体验。报告期末，本公司信用卡
累计发卡 458.61 万张，同比增长 17.82%；信用卡贷款余额 171.93 亿元，同比增长 38.77%。报告
期内，实现信用卡消费额 746.08 亿元，同比增长 29.64%；实现信用卡分期交易额 101.59 亿元，同
比增长 86.57%。
借记卡业务方面：报告期内，充分发挥金融 IC 卡一卡多应用的优势，通过 IC 卡加载行业应用
功能，与百货、高校、物业、证券等外部机构合作发行联名卡，进一步丰富借记卡品种。其中，上
线百联通项目，实现在银行和百联会员体系一卡通用；发行机关事业单位就餐卡，提供就餐支付和
餐费发放等服务。优化借记卡基础功能，上线小额免密功能，实现国密算法 IC 卡试点发卡。持续
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开展刷卡消费营销活动，提升借记卡活跃度和交易额。报告期末，本公司借记卡累计发卡 920.01 万
张，同比增加 151.96 万张；借记卡线下 POS 年消费额 594.88 亿元，交易笔数 932 万笔，同比上升
20.7%。
（三）金融市场业务
报告期内，面对复杂多变的国内外经济金融形势，本公司持续推进金融市场业务经营模式与业
务结构转型，动态调整投资与交易策略，加快业务创新步伐，强化专业化经营与精细化管理，着力
提升研究分析能力、产品创新能力、资金定价能力和交易销售能力，实现规模效益同步增长，市场
地位得到进一步巩固。
市场利率阶段性波动显著，价格中枢有所抬升。本公司密切关注宏观经济金融形势，准确把握
市场趋势变化，持续加大资产结构调整力度，合理安排资产负债配置节奏，在保证流动性和风险可
控的基础上，实现资产规模与效益的良好发展。
银行间市场资金面整体由宽松转向偏紧，部分时点波动加大。本公司积极应对市场流动性变化，
加强市场流动性趋势研究预判，把握多个关键时点市场流动性状况，强化流动性管理，审慎安排资
金配置及资产负债缺口管理，确保流动性安全并有效控制资金成本。合理并灵活运用同业拆借、债
券回购以及同业存单等多项货币市场工具，全年货币市场业务成交活跃，有力地保障了本公司的流
动性安全。
持续推进同业合作，积极拓展业务渠道，不断扩大交易半径，持续深化与银行、证券、信托、
基金、保险、金融资产管理公司等各类交易对手在货币市场、债券市场、衍生品市场、票据市场、
黄金市场和外汇市场等业务领域的全面合作。同时优化组合配置策略，实现有质量的稳步增长。全
年债券累计结算量14.15万亿元；黄金自营交易量3,499.94亿元；全年各项业务累计交易额35.98万
亿元。报告期内，本公司贵金属业务获一项行业重要业务资格——“上海金”集中定价成员资格，
荣膺八家中资银行成员之一；取得信用风险缓释工具核心交易商资格；成为新成立的上海票据交易
所首批会员单位之一；继续保持公开市场一级交易商、SHIBOR报价团成员、债券做市商、利率互换
双边报价商等重要资格，品牌地位得到进一步稳固和提升。
（四）资管业务
报告期内，本公司密切把握市场形势和客户需求变化，立足价值创造，完善业务布局，加快业
务创新，着力提升综合金融服务能力、条线经营能力、投资收益能力和风险管控能力，实现资管业
务的布局调整和巩固提升。报告期内，本公司累计发行理财产品 1,770 期，理财销量超 18,985 亿
元，实现理财业务收入 11.24 亿元。截至报告期末，本公司理财产品余额为 3,101.05 亿元，同比
增长 10.43%。
除规模保持稳步增长外，本公司资产管理业务在其他方面的发展亦取得一系列成果。
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推进业务创新，加快产品转型。本公司深入推进业务创新，加快产品转型。增设了面向高端客
户销售的“易精灵 2 号”开放式产品和“睿享”系列中长期限封闭式产品，上线了具有自动续转功
能的周期型开放式理财产品，进一步丰富产品体系，满足客户多样化理财投资需求。报告期末，新
产品余额合计数达 314.58 亿元。
优化投资组合，提升投资收益。在把握利率下行和权益市场波动的背景下，严格依据监管指引，
灵活调整大类资产配置类别和节奏，强化多策略投资，优化投资组合，提升投资收益。在额度限制
内积极开展非标资产投资，加大权益类资产和专户委托投资，建立债券投资库，增加外币债券配置，
不断推进大类资产多元化布局，提升投资效率，实现风险收益平衡下的优化资产配置。
强化管理，完善风险管控机制。本公司积极推进风险管理人才队伍建设，引进各类风险计量和
管理工具，进一步完善风险管理机制和内部控制体系。优化业务流程，不断提升对风险的识别、分
析和处置能力，有效保障资管业务稳健运营。理财资产投资纳入全行信用风险管理体系，执行全行
授信政策，投前根据穿透原则，严格审查信用主体资质情况，并纳入统一授信进行限额管理。建立
完善理财资产投后风险管控机制，密切关注信用主体资质变化，持续监测并评估偿付风险。
（五）港台业务、桑坦德战略合作和国际业务
报告期内，本公司利用境内外合作平台优势，创新产品和服务，推进港台特色业务发展。本公
司持续深化沪港台“上海银行”战略合作，合作领域涵盖公司金融、零售金融、同业金融、渠道及
中后台等，报告期内合作完成跨境平行贷款、投资移民项目等，丰富了三行共同营销产品和服务。
此外，三行在跨境人民币清算、自贸区业务、跨境担保等业务方面搭建了畅通的合作渠道，具备成
熟的客户互荐和共同营销机制，为大中华地区和“走出去”客户提供了良好的本地支撑，有效巩固
了三行客户的忠诚度。报告期内，本公司与各级政府合作也较为紧密。本公司与上海市台办签署了
第六轮《支持台资企业发展金融合作协议》，承诺在未来2年内为上海地区台资企业提供不低于300
亿元的融资授信支持；与江苏省台办和苏州市台办签署《支持台资企业发展金融合作协议》，承诺3
年内分别为当地台资企业提供100亿和50亿元授信融资支持，助力当地台资企业发展。本公司利用
香港子公司——上银香港及上银国际的区位优势，为本公司客户提供跨境结算、融资、发债、IPO、
并购及财务咨询等跨境综合金融服务，推出跨境平行贷、跨境投贷通、港股质押等创新产品和服务。
本公司进一步深化与战略投资者桑坦德银行在公司金融、零售金融和中后台管理三大板块的
战略合作。通过业务合作、转型项目和培训交流，本公司在公司业务及零售业务方面的综合服务
能力得到了进一步提高。本公司与桑坦德银行在跨境银团、融资性保函、账户清算、贸易融资等
跨境业务领域开展了深入合作，同时通过国际业务平台（International Desk）与桑坦德银行全
球ID网络对接，建立客户互荐机制，开展共同营销和客户维护，实现地区优势互补，并加强与专
业机构的合作互荐，支持企业“走出去”和“走进来”发展的金融需求。此外，本公司于2016年9
月正式加入IBOS国际银行协会，可接受协会内会员银行推荐企业客户，拓宽本公司获客渠道。
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报告期末，本公司与 120 个国家和地区的近 1,500 家境内外银行及其分支机构建立代理行关
系。报告期内，本公司以跨境合作平台联动、自贸区创新为重点，推进国际业务的能力提升。本公
司结合市场环境与政策导向，以平台联动为渠道优势，资本项下跨境金融业务发展迅速，报告期内
本公司资本项下跨境交易量 199.3 亿美元，同比增幅 66.8%；自贸分账核算单元项下总资产为 306.73
亿元，同比增幅 965.77%，累计已开立自由贸易账户 4,228 个，同比增幅 473.68%。报告期内，本
公司推出“自贸池、自贸投、自贸融、自贸赢”系列产品，利用自贸区金融政策为企业提供综合金
融服务；优化与创新了一批符合市场特点、具有竞争力的跨境资本项目产品，以服务实体经济为基
础，满足境内企业“走出去”及境外企业“引进来”的投融资需求；本公司通过和互联网企业合作，
拓展跨境本外币结算、货币兑换等线上渠道和客户群体，打造“互联网+跨境业务”特色。
（六）分销渠道
1、在线渠道情况
本公司在全面统筹规划的基础上，以移动渠道为重点，致力于打造客户体验居于同业前列的在
线金融服务平台，不断增强线上渠道获客、销售与服务能力。报告期内，本公司在中国金融认证中
心（CFCA）承办的“中国电子银行金榜奖”评选中荣获 2016 年区域性商业银行“最佳电子银行奖”；
个人手机银行新增 HCE 云闪付、苹果支付、华为支付、大额存单、国际汇款、个人信用贷、超值购、
周期开放式理财、定制理财等新功能，完成投资理财、信用卡、业务预约等重点服务版块优化，推
出面向养老金融客群的特色版本——美好生活版手机银行，贯彻“安全、简单、好用”的理念，在
服务功能、用户体验等方面进行了特色设计，荣获上海市银行同业公会颁发的“上海银行业 2016
年度创新奖”；个人网银推出 4.0 新版、英文版，增加亲情转账、国际汇款等新功能，完成投资理
财、外汇、信用卡、实物贵金属、智能汇路接入等服务优化，实施了系列安全强化措施；企业网银
新增小企业在线循环贷、大额存单、周期开放式理财、机具预约取现等新功能，完成资产负债管理、
投资理财、代发工资、智能付款等服务优化。报告期末，个人手机银行客户数较上年末增长 39%；
个人微信银行关注客户数较上年末增长 71.8%；个人网银客户数较上年末增长 14.9%；企业网银客
户数较上年末增长 16.8%；个人电子银行和企业电子银行客户渗透率分别达到 55.2%和 86.3%；电
子银行交易笔数同比增长 31.8%。
报告期内，本公司直销银行重点加强了支付、结算、风控等自身能力建设，推出了 e Pay、e
支付等 6 大类 12 小类产品体系，并借助外部反欺诈数据库及身份识别等互联网技术建立了全面的
运营风控机制，核心竞争优势凸显。同时，大力推进与大型集团企业、电商类平台以及互联网综合
金融服务平台的合作，打造“互联网+产业+平台”的金融服务创新平台，报告期内已与京东、唯品
会、TCL 集团等大型企业开展了合作，形成了“B2B2C”合作模式。截至报告期末，直销银行客户已
逾 800 万户，交易额累计超过 1,300 亿元。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
2、分支机构情况
截至报告期末，本公司共有 315 家分支机构，配置了 671 个自助机具布放点，包括 196 个自助
银行中心。本公司总行和分支机构情况如下：
机构
序号 机构名称 地址 员工数
数量
1 总行 中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号 1 1,565
2 信用卡中心 上海市浦东新区来安路 555 号上海银行数据处理中心 3 号楼 1 184
小企业金融
3 中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号 36 楼 1 18
服务中心
4 市南分行 上海市闵行区七莘路 1885 号南主楼 1-3 层 47 1,009
上海市徐汇区漕溪北路 595 号 2 号楼 1 层 01-02 室、2 层 01-02
5 浦西分行 57 1,327
室、3 层 01-02 室、4 层 01-02 室、5 层、6 层
6 市北分行 上海市虹口区大连路 813 号乙、大连路 839 弄 2 号 9 楼、10 楼 77 1,637
7 浦东分行 中国（上海）自由贸易试验区张杨路 699 号 37 790
上海自贸
8 中国（上海）自由贸易试验区基隆路 6 号 1-3 层 1 74
试验区分行
9 浦西支行 上海市黄浦区四川中路 261 号 3 305
10 福民支行 上海市黄浦区凤阳路 360 号 3 118
11 白玉支行 上海市徐汇区肇嘉浜路 798 号 4 98
12 宁波分行 浙江省宁波市江东区朝晖路 1、3、5、17 号 9 342
13 南京分行 江苏省南京市玄武区北京东路 22 号 12 482
14 杭州分行 浙江省杭州市江干区新业路 200 号 11 405
15 天津分行 天津市河西区乐园道 36、38 号 1-4 层 12 353
16 成都分行 四川省成都市武侯区航空路 1 号 2 幢 9 314
深圳市福田区福华一路 1 号大中华交易广场裙楼一楼东北角部
17 深圳分行 15 538
分及交易广场写字间 32 整层、33 层东区 12-16 号房
18 北京分行 北京市朝阳区建国门外大街丙 12 号 1 层、8 层、9 层、10 层 6 258
19 苏州分行 江苏省苏州市工业园区苏州时代广场 23 幢 9 332
合计 315 10,149
注：1、分支机构不含子公司；
2、此处总行员工数不含信用卡中心及小企业金融服务中心。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
（七）业务分部分析
本集团的主要业务分部有公司金融业务、个人金融业务、资金业务和权益投资等其他业务。
1、各主要业务分部的税前利润情况
单位：人民币千元
2016 年 2015 年
项目
金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
公司金融业务 7,003,422 42.91% 4,632,138 28.86%
个人金融业务 2,048,980 12.56% 1,933,993 12.05%
资金业务 6,917,987 42.39% 9,120,831 56.82%
其他 348,984 2.14% 364,565 2.27%
利润总额 16,319,373 100.00% 16,051,527 100.00%
2、公司金融业务分部的主要经营数据及变动情况
单位：人民币千元
项目 2016 年 2015 年 变动
利息净收入 13,896,605 12,521,381 10.98%
手续费及佣金净收入 3,635,473 3,957,203 -8.13%
其他经营收入 181,457 77,629 133.75%
营业收入 17,713,535 16,556,213 6.99%
业务及管理费 -4,627,281 -4,150,456 11.49%
资产减值损失 -5,727,164 -6,877,822 -16.73%
利润总额 7,003,422 4,632,138 51.19%
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动
分部资产 461,373,136 448,043,708 2.98%
3、个人金融业务分部的主要经营数据及变动情况
单位：人民币千元
项目 2016 年 2015 年 变动
利息净收入 3,268,205 3,585,462 -8.85%
手续费及佣金净收入 1,587,515 1,160,978 36.74%
其他经营收入 31,113 129,630 -76.00%
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
营业收入 4,886,833 4,876,070 0.22%
业务及管理费 -2,394,135 -2,246,889 6.55%
资产减值损失 -401,427 -494,842 -18.88%
利润总额 2,048,980 1,933,993 5.95%
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动
分部资产 122,157,247 87,067,407 40.30%
4、资金业务分部的主要经营数据及变动情况
单位：人民币千元
项目 2016 年 2015 年 变动
利息净收入 8,834,196 10,596,322 -16.63%
手续费及佣金净收入 579,960 229,189 153.05%
投资收益 1,562,039 1,056,341 47.87%
公允价值变动净收益 2,116,455 -252,607 -937.84%
汇兑净收益 -1,812,130 -394,555 359.28%
营业收入 11,280,520 11,234,690 0.41%
业务及管理费 -686,737 -1,073,850 -36.05%
资产减值损失 -3,434,058 -450,845 661.69%
利润总额 6,917,987 9,120,831 -24.15%
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动
分部资产 1,170,622,828 912,727,364 28.26%
（八）地区分部分析
1、按地区分部划分的营业收入情况
单位：人民币千元
2016 年 2015 年
地区
金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
上海地区 22,978,420 66.78% 22,159,594 66.83%
上海以外长三角地区 5,354,505 15.56% 4,654,382 14.04%
其他地区 6,075,888 17.66% 6,345,154 19.13%
合计 34,408,813 100.00% 33,159,130 100.00%
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
2、按地区分部划分的贷款和垫款情况
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
地区
金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
上海地区 226,841,887 40.95% 240,633,460 44.85%
上海以外长三角地区 149,091,273 26.91% 144,124,773 26.86%
其他地区 178,066,140 32.14% 151,749,393 28.29%
合计 553,999,300 100.00% 536,507,626 100.00%
3、按地区分部划分的存款情况
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
地区
金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
上海地区 638,612,261 75.21% 582,495,005 73.48%
上海以外长三角地区 87,225,692 10.27% 90,851,173 11.46%
其他地区 123,235,411 14.52% 119,333,708 15.06%
合计 849,073,364 100.00% 792,679,886 100.00%
4、资产、分支机构和员工的地区分部情况
单位：人民币千元
地区 资产规模 营业收入 员工数量（人） 人数占比
上海地区 1,118,894,267 22,460,625 5,358 52.79%
宁波分行 62,244,324 463,623 342 3.37%
南京分行 158,187,034 2,787,481 482 4.75%
杭州分行 49,781,873 612,987 405 3.99%
天津分行 50,787,590 638,932 353 3.48%
深圳分行 280,080,422 2,817,518 538 5.30%
北京分行 124,897,075 1,473,604 258 2.54%
成都分行 98,153,577 856,693 314 3.09%
苏州分行 66,430,761 1,448,578 332 3.27%
总行 - - 1,767 17.41%
抵消项 -271,134,784 - - -
全行 1,738,322,139 33,560,041 10,149 100.00%
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
四、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
（一）报告期理财业务的开展和损益情况
本公司开展的理财业务主要是指本公司接受客户委托和授权，按照与客户事先约定的方式进
行投资和资产管理，客户按照协议约定承担相应风险、享受相应收益，具体产品包括对私理财产
品、对公理财产品等。理财业务具体工作流程主要包括产品创设、产品审批、监管报告和信息登
记、产品销售、产品投资管理、存续期管理等。
截至报告期末，全行理财产品余额为3,101.05亿元，同比增长10.43%，其中纳入表内核算的保
本型理财产品余额为588.22亿元，占比18.97%，结构性存款余额为245.78亿元，占比7.92%，未纳
入合并范围的非保本理财产品余额为2,267.05亿元，占比73.11%。
（二）报告期资产证券化的开展和损益情况
2016年度，本公司作为财务顾问或代理销售机构，共参与发行四单企业资产证券化产品,总发
行规模24.43亿元。企业资产证券化2016年度共实现人民币中间业务收入407.4万元，其中300.4万
元源于当年新发行项目，107万元为存量项目贡献。
信贷资产证券化方面，本公司2014年发行的“上银2014年第一期信贷资产证券化信托”于2016
年实现资产服务费433.9万元。
（三）报告期托管业务的开展和损益情况
报告期内，本公司积极开展证券投资基金、基金专户、券商资产管理计划、信托计划、保险资
金/保险资产管理计划、银行理财产品、私募投资基金、RQDII/QDII产品、期货资管计划、保险独
立监督业务等多项托管业务。
报告期末，本公司实现资产托管业务规模14,302.28亿元，同比增长42.89%；托管费收入11.73
亿元，同比增长83.86%。
（四）报告期信托业务的开展和损益情况
报告期内，本公司未开展信托业务。
（五）报告期财富管理业务的开展和损益情况
本公司围绕财富的创造、增值、运用、保障全流程配置产品和服务。根据财富管理客群需求，
投放消费信用贷款、发行专属理财产品、提供跨境融资服务、协助保险方案规划，并提供包括健康
等方面的增值服务。积极推广“慧通理财”服务品牌，开展客户回馈活动，丰富中高端客户服务特
色。
报告期末，本公司管理资产总额30万元以上个人客户29.67万户，比2015年末增长22.96%；管
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理上述客户资产总额2,799.21亿元，比2015年末增长25.17%。
五、可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位：人民币千元
项目 2016年12月31日 2015年12月31日
信贷承诺 155,211,438 193,685,473
其中：
未使用的信用卡额度 28,998,044 27,027,603
不可撤销的贷款承诺 15,381,040 14,307,198
银行承兑汇票 66,324,220 96,681,042
开出保函 38,393,413 45,775,648
开出信用证 6,114,721 9,893,982
租赁承诺 1,589,837 1,839,304
资本性支出承诺 353,147 912,086
六、报告期各类风险和风险管理情况
（一）全面风险管理体系
本公司董事会承担风险管理最终责任，负责决定整体风险管理策略及作出重大决策。董事会通
过下设的风险管理委员会、关联交易控制委员会和审计委员会行使风险管理职能。监事会负责监督
董事会与高级管理层，并审查本公司的金融活动。监事会下设监督委员会，主要负责监督及监察董
事会及高级管理层的风险管理工作，评估本公司全面风险管理效果。高级管理层是风险管理的最高
执行层，监督风险管理及内部控制，包括制定及执行董事会决定的风险管理策略及政策，并向董事
会报告整体风险管理工作。高级管理层下设风险管理委员会、资产负债管理委员会等专业委员会，
负责各项风险管理工作的组织、协调、审查、决策和督导。
本公司的全面风险管理体系基本实现风险管理类别和管理范围的全覆盖。风险管理类别已涵盖
至本公司经营中面临的信用、操作、市场、流动性、法律、声誉、战略、信息科技等主要风险。同
时，实施并表风险管理，将集团层面子公司纳入统一风险管理框架。建立涵盖风险识别、评估、计
量、监测、报告、缓释和控制在内的各类风险管控流程和机制。对授信业务“九环节”进行全流程
风险管理。
本公司确立“三道防线”风险管理体制，建立了总行、分行业务管理部门“一道防线”直接管
理、风险内控部门“二道防线”再管理和审计监督部门“三道防线”再监督的风险管理三道防线组
织体系和岗位职责体系。通过“三道防线”定位，推动一道防线开展自我风险管理，逐步形成风险
经营意识和能力。二道防线进一步提升精细化、差异化风险管理能力，与一道防线有效配合。三道
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
防线审计垂直管理，监督和内控职能得到加强。风险管理关口前移的同时，强化第二、三道防线的
独立性和有效性。
报告期内，本公司围绕战略规划，深化全面风险管理体系，风险管理“三道防线”协同推进，
进一步提升风险管理的专业性、效率性和独立性，支持转型发展和特色业务培育。进一步深化授信
及风险管理机制，优化市场反应机制和风险偏好传导机制，授信各环节加强管理联动，风险关口前
移取得较好成效，资产质量得到有效管控。强化涉信业务的全口径管理，进一步提升市场风险管理
的专业化和独立性，推动流动性风险精细化管理，优化操作风险与内控管理机制、工具及系统，进
一步健全合规、信息科技、声誉等风险管理机制和控制流程，较好地应对了经济“新常态”和金融
新格局的外部形势变化。加快推动新资本协议项目成果应用及基础工具建设,升级新一代信贷风险
管理信息系统，开发优化系统风控功能，推动风险大数据的研究和应用，提升风险管理效率。
（二）信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对本公司的义务或承诺，使本公司可能蒙受损失的
风险。本公司信用风险主要来源包括信贷业务、债权类投资资金业务等。
本公司严格遵循中国银监会有关信用风险管理的监管要求，执行既定的战略目标和统一风险偏
好，建立信用风险识别、评估、计量、监测、缓释和控制、报告等流程的政策与程序。致力于采取
多种措施加强整体信用风险的管理能力，包括执行统一偏好的授信政策、规范信贷审批程序、建立
本公司授信业务授权管理体系和授信管理制度、升级风险管理工具和信息系统、监测风险敞口和借
款人集中度以及使用抵质押品和其他安排缓释信用风险等。
报告期内，本公司积极应对复杂多变的外部形势, 以战略为引领，持续推进业务转型发展。加
强全口径的风险管理，进一步提升风险管理的前瞻性，守住风险控制底线，注重风险与收益平衡，
保障业务发展质量。一是加强授信偏好传导，制定授信政策，确立信贷结构调整目标，明确投向偏
好和底线要求，强化风险定价管理，推动风险收益平衡与资本节约型发展。二是夯实信贷基础管理，
建立高效务实的授信决策机制，进一步规范授信业务基本操作流程，完善管控要点，强化风险薄弱
环节管控。三是建立大额风险干预机制，加强授信后规范管理，夯实资产质量。四是继续优化预警
机制，提升预警系统功能，提高预警前瞻性，加强风险客户主动退出管理。五是引入特殊资产经营
理念，通过多种途径、措施保全和处置不良资产，强化督导重点项目、重点分行清收化解。六是持
续推进新资本协议项目实施，优化完善风险计量工具，加强数据治理及系统功能建设，稳步推进新
协议项目成果应用力度，落实非零售内部评级、零售评分卡工具开发及分池模型等计量工具在管理
决策中的应用，进一步提高精细化风险管理能力。
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（三）市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格、股票价格及其他价格)的不利变动，而使
本公司表内和表外业务发生损失的风险。本公司的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负
债业务及产品的利率和汇率风险。
本公司的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的风险。利率风险是本公司
许多业务的固有风险，资产负债重定价期限的错配是利率风险的主要来源。本公司主要通过风险价
值分析（VaR）、利率重定价缺口分析和敏感性分析来管理该风险。
本公司的货币风险主要包括资金业务的外汇自营性债券、外汇存拆放业务及其它外汇交易业务
所产生的货币风险以及存贷款货币错配所产生的货币风险。本公司业务经营以人民币为主，外汇敞
口控制在可接受范围内，本公司管理层按照限额密切监控风险敞口以进行货币风险管理。
本公司亦承担代客衍生投资组合的市场风险，并通过与同业进行背对背交易对冲该风险。本公
司认为来自投资组合中股票价格的市场风险基本可控。
本公司的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。根据银监会相关法规要求，
建立市场风险管理体系。对交易账户组合和银行账户组合的市场风险分别进行监控管理。通过风险
价值分析、久期分析、缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手
段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理；对金融市场部门设立了以头寸指标、敏
感性指标、止损指标为主体的市场风险限额体系，并对市场风险限额的使用情况进行监控；通过对
新产品和复杂交易业务中市场风险的审议程序确保新业务的市场风险被及早识别和评估。
1、利率风险分析
（1）利率风险敞口分析
报告期末本集团的利率风险敞口按预期下一个重定价日的分布情况如下：
单位：人民币千元
2016 年
不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
12 月 31 日
金融资产
现金及存放中央银行
3,470,035 133,567,316 0 0 0 137,037,351
款项
存放同业及其他金融
2,465,274 53,349,788 54,685,229 5,170,349 0 115,670,640
机构款项/拆出资金
买入返售金融资产 0 14,755,991 2,252,832 2,248,344 0 19,257,167
发放贷款和垫款 0 362,745,058 151,141,130 22,678,893 831,444 537,396,525
投资 144,274,869 142,163,213 235,882,373 227,740,172 166,094,482 916,155,109
长期股权投资 18,423 0 0 0 0 18,423
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
其他金融资产 11,071,260 0 0 0 0 11,071,260
金融资产总计 161,299,861 706,581,366 443,961,564 257,837,758 166,925,926 1,736,606,475
金融负债
向中央银行借款 - (18,020,000) (92,570,000) - - (110,590,000)
同业及其他金融机构
- (258,358,912) (72,640,353) (387,349) - (331,386,614)
存/拆放款项
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 (307,656) - - - - (307,656)
金融负债
卖出回购金融资产款 - (90,899,746) (238,045) (213,750) - (91,351,541)
吸收存款 - (566,512,113) (206,912,002) (75,649,249) - (849,073,364)
应付债券 - (95,309,365) (120,784,824) (2,500,000) (12,486,196) (231,080,385)
其他金融负债 (20,286,475) - - - - (20,286,475)
金融负债合计 (20,594,131) (1,029,100,136) (493,145,224) (78,750,348) (12,486,196) (1,634,076,035)
假设收益率曲线平行移动 100 个基点，对本集团资产负债表日后一会计年度的净利润的潜在影
响分析如下：
单位：人民币千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
收益率曲线向上平移 100 个基点 (2,220,292) (231,523) 466,611
收益率曲线向下平移 100 个基点 2,220,292 231,523 (466,611)
2、汇率风险分析
单位：人民币千元
其他币种折合
项目 人民币 美元折合人民币 合计
人民币
金融资产
现金及存放中央银行款项 132,913,802 4,017,895 105,654 137,037,351
存/拆放同业及其他金融机
98,753,911 10,315,716 6,601,013 115,670,640
构款项
买入返售金融资产 19,257,167 - - 19,257,167
发放贷款和垫款 484,217,532 46,181,483 6,997,510 537,396,525
投资 886,376,260 28,728,940 1,049,909 916,155,109
长期股权投资 18,423 - - 18,423
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
其他金融资产 10,490,467 515,932 64,861 11,071,260
金融资产合计 1,632,027,562 89,759,966 14,818,947 1,736,606,475
金融负债
向中央银行借款 (110,590,000) - - (110,590,000)
同业及其他金融机构存/拆
(236,820,245) (92,102,822) (2,463,547) (331,386,614)
放款项
以公允价值计量且其变动计
(307,656) - - (307,656)
入当期损益的金融负债
卖出回购金融资产款 (91,351,541) - - (91,351,541)
吸收存款 (790,486,993) (53,629,661) (4,956,710) (849,073,364)
应付债券 (229,346,179) (1,734,206) - (231,080,385)
其他金融负债 (19,436,788) (819,001) (30,686) (20,286,475)
金融负债合计 (1,478,339,402) (148,285,690) (7,450,943) (1,634,076,035)
净头寸 153,688,160 (58,525,724) 7,368,004 102,530,440
信贷承诺 138,816,715 14,887,072 1,507,651 155,211,438
衍生金融工具名义净额 (62,662,192) 67,284,863 (3,385,736) 1,236,935
（四）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工或信息系统相关因素及外界事件带来的风险。
本公司可能面临的操作风险损失事件主要包括七大类：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所
安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，业务中断和信息科技系统故障事件，以
及执行、交割和流程管理事件。
本公司着力健全操作风险管理体系，建立“三道防线”操作风险管理架构。积极推进操作风险
与控制自我评估（RCSA）、操作风险关键风险指标（KRI）、操作风险损失数据收集（LDC）等管理
工具的运用，建立覆盖本公司的操作风险报告体系，加强识别、评估、计量、监测、控制/缓释及
报告的操作风险管理能力。持续识别重点领域操作风险，开展风险排查和内控优化，提高系统自动
化水平，优化业务系统流程和政策制度，严密防范内外部欺诈。重视员工业务素质、案件防范意识、
职业道德及合规经营意识的提升，强化重点岗位人员的轮岗轮调、离职离岗管理，强化违规问责。
报告期内，本公司持续完善操作风险管理政策制度和工作机制，推动操作风险与内部控制的协
同管理，统一流程清单、风险矩阵、风险评级标准及问题分级标准，优化关键风险指标，补充收集
损失数据，研究建设操作风险与内部控制信息系统。梳理重点业务流程的业务环节、风险点及控制
措施，推动重要风险点管控措施的落地实施。开展运营业务的滚动检查、专项检查，持续推进柜面
业务流程优化。系统运行平稳，实现重要信息系统的异地应用级灾备覆盖、系统与网络总分行关键
节点覆盖。开展警示教育、重点专题、管理人员、专业人才和基础岗位等培训，完成关键岗位轮岗
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轮调计划、员工异常行为排查，对重点岗位员工走访谈心，继续加强问责力度，提高员工的操作风
险防范能力和责任意识。严防内外部欺诈，建设并运用业务反欺诈系统，及时识别可疑信息并予以
拦截。加强业务连续性管理，按开展业务演练场、科技实战演练、员工通用演练、专项演练，开展
业务影响分析及业务连续性风险评估。
（五）流动性风险
流动性风险管理是指银行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法
以正常的成本来满足这些需求的风险。
报告期内，本公司秉承安全第一、集中统一、科学应急、事前预防的原则，切实对业务的流动
性风险进行充分识别、有效计量、持续监测和有效控制，在保障本公司流动性需求的前提下发挥资
金使用效率。认真研究和判断市场利率走势和货币政策方向，加强现金流精细化管理，提高现金流
计量的准确性和缺口资金安排的科学性、合理性。充分运用内部资金转移定价等工具，灵活调整资
产负债期限结构，优化资产负债期限配置。提高核心负债资产比例，保持良好的市场融资能力，促
进存款稳定持续增长，建立多层次的流动性保障，确保满足本公司流动性的需求。加强新业务、新
产品的流动性风险评估和控制。定期开展流动性风险压力测试，完善流动性风险预警机制和应急计
划。推进资金头寸管理系统建设，提高流动性风险系统支持水平。
本集团流动性覆盖率情况：
单位：人民币千元
合格优质流动性资产 未来 30 天现金净流出量 流动性覆盖率
151,841,615.53 99,886,852.00 152.01%
（六）法律风险
法律风险包括但不限于下列风险：商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销
或者确认无效；商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿
责任；商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任；商业银行
因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失。
本公司采用归口管理、各负其责、分层控制的模式，确保法律风险得到有效管理与控制。董事
会、监事会、高级管理层各自承担法律风险管理职责。
本公司高度重视法律合规管理，完善合同管理、诉讼管理、律师管理、知识产权管理等多项工
作机制，严格创新产品法律合规审核，提升法律服务效能，识别、评估、监测和化解银行业务发展
中的各类法律风险。
报告期内，为适应上市银行法务管理新要求，本公司在持续提升法律服务质量的同时，加强集
团化经营法律风险管控，进一步提升法律风险管理水平。
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（七）声誉风险
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评
价的风险。
报告期内，本公司持续完善声誉风险管理机制，开展声誉风险排查，提升声誉风险全流程管理
能力；组织声誉风险管理培训，提高声誉风险防范意识，确保责任落实到位；加强舆情预案管理，
妥善应对舆情事件，防范舆情风险升级；加强新媒体研究，组织开展对外宣传，塑造良好的企业形
象。报告期内，声誉风险可控且趋势稳定，未发生重大声誉事件。
（八）战略风险
战略风险主要指商业银行在经营发展过程中整体遭受损失的不确定性。本公司建立了由董事会
及其战略委员会、高级管理层、总行战略管理职能部门和其他相关职能部门组成的较为完整的战略
风险管理的组织架构。
报告期内，本公司全面加强战略管理工作，有效识别及控制战略风险。通过建立形成总、分、
子战略规划体系，确保总战略在条线、经营机构层面的有效分解及推进；建立动态跟踪和定期评估
机制，保障对规划的全面贯彻执行到位。报告期内，本公司战略风险水平总体平稳可控，战略风险
管理能力强。
（九）信息科技风险
信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管
理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
报告期内，本公司信息科技风险管理工作结合本公司战略目标及监管要求，完善信息科技风险
识别评估、持续监测管理体系，覆盖信息安全风险、信息技术业务连续性风险、科技外包风险等重
点风险领域，不断提升对信息科技风险的精细化管理水平，信息科技风险管理情况良好。
本公司信息系统生产运行总体平稳有序，全年重要信息系统运行情况正常，未发生非预期的停
机事件。通过持续实施月度版本投产机制、不断完善系统应用级监控、全面提升运维自动化水平、
有序开展同城异地切换演练等措施，确保生产运行安全高效可持续，降低科技风险。同时，本公司
不断深化科技体系规划建设。以科技业务融合、提升信息化水平为目标，软件研发注重结合本公司
业务发展重点。交易银行、营运体系改革系列项目、零售信贷平台贷等业务创新、优化项目相继建
成投产，助力业务发展，提升科技服务效果。本公司持续实行科技前移，优化关键应用架构，推进
开发过程改进，强化数据规范建设和数据治理，提升数据应用和科技服务能力。本公司实施办公客
户端安全管理、落实移动安全管控、规范外包开发人员桌面虚拟化、持续开展信息系统等级保护、
加强生产运行技术管控等措施，全面提升信息科技风险防范能力。
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（十）国别风险
国别风险是指由于某一个国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人
或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银
行遭受其他损失的风险。本公司国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行
往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。
报告期内，本公司将国别风险管理纳入全面风险管理体系，提升国别风险管理能力。根据《上
海银行国别风险管理暂行办法》，结合本公司总体风险偏好，细化调整风险限额指标体系，制定实
施国别风险限额管理方案。按规定计提了国别风险准备金。
（十一）新资本协议实施情况
报告期内，本公司持续推进新资本协议项目实施，优化完善风险计量工具，加强数据治理及系
统功能建设，稳步推进新协议项目成果应用力度，进一步提高风险精细化管理能力。
落实非零售内部评级成果应用，优化完善评级体系，深化评级结果在客户准入/退出、授信政
策、授权管理、风险定价、经济资本计量和风险预警等管理决策中的应用。完成大零售评分卡工具
开发及分池模型设计，为个人房贷、消费贷、经营贷等业务营销、贷后监控和催收管理提供科学工
具。建设RAROC风险计量体系，实现RAROC测算，为业务准入审批、贷后营销挖掘、监控分析和客户
分层管理提供依据。推进信用风险RWA计量系统建设，实现系统功能上线运行，多维度开展各业务、
机构、条线资本占用分析，稳步提升资本使用效率。
七、内部控制
本公司构建了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、高级管理层为
执行机构的现代公司治理架构，“三会一层”的治理机制逐渐完善，形成各司其职、各负其责、相
互制衡的公司治理机制。内部控制管理框架由内部控制决策层、执行层、监督评价层三部分组成，
并形成了由各级行、各职能部门主要负责人负责，全体员工共同参与的内部控制管理架构。
本公司董事会及管理层一直高度重视内部控制体系的建立与完善，报告期内修订完成《上海银
行内部控制基本规定》，围绕内部控制职责、内部控制措施、内部控制保障、内部控制评价以及内
部控制监督五个方面进一步规范了本公司内部控制管理体系，细化各项业务的内部控制要求。
本公司建立了涵盖内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评
价与纠正等要素的内部控制体系，并持续在实践中加以改进、完善，以提升和增强本公司内部控制
体系的充分性、有效性，促进本公司稳健经营和长远发展。
报告期内，本公司不断完善规章制度体系，已构建起由基本规章、具体规章、操作规章三个层
级组成的规章制度体系，建立了信贷业务、柜面业务、资金业务、中间业务、财务会计、信息系统
等方面的内部控制制度。从强化分层管理和满足分行需求的角度出发，修订完成《上海银行分行规
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章制度管理办法》，扩大分行可制定规章制度的范围，建立分类管理等机制，提升分行制度建设工
作主动性。
优化内控考核机制，立足于日常检查、监管检查及处罚、内外部审计、合规检查等全方位信息，
确定以问题发现和自查整改为主要方面的内控考核机制。梳理和分析多途径发现的内控问题，形成
分行差异化的内控完善手册，加强总、分行在问题整改上的联动对接。
强化授权和转授权管理，推出授权评价通用标准，完善制度授权、授权集中调整、特别授权等
工作机制。年内通过动态调整，加强检查监督以及后评估等过程控制措施，提升授权管理能力。
严格创新产品审核，从各类风险管控、成本核算、信息披露等多维度对新产品进行评审，进一
步强化消费者权益保护的相关工作要求。
八、内部审计
本公司建立独立垂直的内部审计管理体系。报告期内，本公司坚持以建设精品银行战略为引领，
持续强化风险导向审计，审计成效、审计价值和审计能力得到不断提升，内部审计在支持和服务本
公司加强风险管理、完善内部控制和实现可持续发展中发挥了积极作用。
九、关联交易事项
报告期内，本公司关联交易均遵循一般商业交易规则，交易定价不优于同类信用等级非关联方
业务定价,体现了关联交易价格公允性，未发生利益输送及损害股东利益的情况。本公司关联交易
均属正常业务范围，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响。本公司关联交易情况详见财务报
表附注中关联交易部分。
十、报告期内推出创新业务品种情况
报告期内，本公司进一步推进产品创新与支持体系建设，重点在公司业务、零售业务、金融市
场、资产管理、电子银行、在线直销银行等业务领域推进创新，各板块主要创新情况为：
公司业务板块，主要围绕交易银行、托管银行等战略重点开展产品创新，其中交易银行方面，
推出智能便捷付款产品，实现现金管理平台和银企直连渠道的产品全覆盖；托管银行方面，推出浮
动收益私募基金产品。
零售业务板块，通过产品优化、流程优化和提升客户体验，打造本公司拳头信贷产品——信用
消费贷款。该产品是结合市场反馈、桑坦德项目咨询建议、经营单位调研和同业领先做法，在现行
个人信用消费贷款产品基本属性和业务流程方面进行升级和完善，产品上线后，内部作业时间降低
至最快40分钟。
金融市场板块，通过交易驱动产品创新，着力提高资产配置与运作能力，大力拓展代客业务，
深化同业合作，切实提升综合金融服务能力。2016年取得“上海金”集中定价成员、信用风险缓释
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工具核心交易商等新业务资格。同时，面对政策及市场变化，在外币与离岸业务、代客业务等领域
陆续推出多项创新产品，为金融市场业务持续发展注入动力。
资产管理板块，持续推进理财产品创新转型，增设“睿享”系列封闭式理财产品、“易精灵2
号”T+0理财产品，丰富理财产品线，满足客户多种投资需求，推出了具有自动续转功能的周期开
放式理财产品，提升了产品市场竞争力，同时顺应了理财业务封闭式向开放式转变的监管导向和业
务发展规律。大力加快业务创新力度，丰富底层资产投资类型，扩大理财产品资产配置范围，提高
理财产品运作收益。
电子银行板块，“美好生活版”手机银行作为国内金融界首个移动金融服务产品，在借鉴并吸
收桑坦德银行等国外移动金融的先进经验基础上，聚焦本公司50-70岁养老金客群，以“存款余额
及明细查询、资产一览、养老金发放查询、养老存款、养老理财、美好生活”为业务主线，打造以
“安全、简单、好用”为特色的手机银行APP，为提升移动金融对养老金融客群的服务和销售能力
提供有效支撑。产品推出后获得很好的市场反响，截至报告期末，累计已发展客户10.97万人，交
易总量100万笔，日均交易笔数达2万笔。
在线直销银行板块，充分发挥e账户在线开户、借贷合一、主子账户功能优势，主动探索产品
创新，建立了e Pay、e支付、e理财等6大类12小类纯线上创新产品，涵盖基础支付结算、在线理财
与贷款、跨境、同业与机构业务。
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据《公司章程》的规定，本公司可以采取现金或股份方式分配股利，可进行中期分红。本公
司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。
本公司董事会在拟定分配方案时应当听取有关各方的意见，独立非执行董事应当就利润分配
方案发表明确意见。独立非执行董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会
审议。利润分配方案形成决议后提交股东大会审议。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前，本公司将通过多种渠道与股东特别是中小股东进
行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
本公司在盈利年度可分配股利。除特殊情况外，本公司在当年盈利且累计未分配利润为正，并
满足本公司正常经营资金需求的情况下，本公司应优先采取现金方式分配股利，每一年度以现金方
式分配的利润不少于该会计年度的税后利润的百分之十。上述特殊情况是指：
1、资本充足率已低于监管标准，或预期实施现金分红后当年末资本充足率将低于监管标准的
情况；
2、已计提准备金未达到财政部门规定要求的情况；
3、法律、法规规定的其他限制进行利润分配的情况；
4、其他本公司认为实施现金分红可能影响股东长期利益的情况。
本公司在上一个会计年度实现盈利，但董事会在上一会计年度结束后未提出现金分红预案的，
应当在定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存本公司的用途，独立非执行董事
还应当对此发表独立非执行意见。
本公司根据经营情况和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得
违反本公司上市地监管机构的有关规定。有关调整利润分配政策的议案需事先征求独立非执行董事
和监事会的意见，并经本公司董事会审议后提交股东大会批准。对现金分红政策进行调整的，应经
出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
（二）2016年度利润分配预案
经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2016年度法定报表实现净利润
14,026,520千元。拟定2016年度利润分配预案如下：
1、按税后利润的10％提取法定盈余公积金，计1,402,652千元；
2、按风险资产的1.5%差额提取一般准备4,500,000千元；
3、按税后利润的20%提取任意盈余公积金，计2,805,304千元；
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4、以2016年末总股本6,004,450,000股为基数，向全体股东每10股派送现金股利5.00元（含税），
共计分配3,002,225千元；以资本公积按每10股转增3股，合计转增人民币1,801,335千元，实施资
本公积转增后，本公司注册资本由6,004,450千元变更为7,805,785千元；
5、结余未分配利润2,316,339千元，结转到下一年度。
2016年度利润分配预案尚需2016年度股东大会审议通过后方可实施。
本公司拟分配的现金分红方案主要是基于如下考虑：一是落实监管部门对现金分红的要求或指
导意见；二是保障内源性资本的持续补充。适当提存利润留存以补充核心一级资本，有利于银行业
务的持续健康发展；三是在盈利和资本充足率满足本公司持续经营和长远发展要求的前提下，兼顾
投资者分享本公司经营发展成果、获取合理投资回报的要求，为股东提供持续、稳定、合理的投资
回报，同时保持稳健持续的分红政策。
本公司全体独立非执行董事已就方案发表独立意见，同意该项议案，并同意将该项议案提交本
公司2016年度股东大会审议。
（三）公司近三年的普通股股利分配方案或预案、资本公积转增股本方案或预案
单位：人民币千元
占合并报表
每10股
每10股 每10股 分红年度合并报表中 中归属于母
分红 派息数 现金分红的
送红股数 转增数 归属于母公司普通股 公司普通股
年度 （元， 数额（含税）
（股） （股） 股东的净利润 股东的净利
含税）
润的比例
2016 - 5.0 3 3,002,225 14,308,265 20.98%
2015 - 0 - 0 13,002,367 0.00%
2014 - 2.4 - 1,128,960 11,376,458 9.92%
二、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内
的承诺事项
承诺 承诺 承诺时间 是否有履
承诺背景 承诺方
类型 内容 及期限 行期限
与 首 次 公 开 发 行 相 股份 上 海 联 和 投 资 有 限 公 自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
司 市之日起三十六个月内，不转让或
2019 年 11
者委托他人管理其直接或间接在本 月 15 日
次发行前已持有的本公司股份，也
不由本公司回购上述股份；若锁定
期届满后两 年内拟 减持本公 司股
份，每年减持股份数量不超过持有
股份数量的10%。
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与 首 次 公 开 发 行 相 股份 西班牙桑坦德银行有 自本公司首次公开发行A股股票并 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
限公司（BANCO 在证券交易所上市交易之日起三年
2019 年 11
SANTANDER, S.A. ） 内，不自愿转让本公司首次公开发 月 15 日；
行股票之日前已持有的本公司股份 自 2015 年
或自愿将所持股份的表决权委托第 6 月 10 日
至 2020 年
三方行使，也不向本公司回售所持
6 月 9 日
股份；桑坦德银行可根据需要减持 （ 第 五 次
所有或部分所持股份。若锁定期届 增 资 扩 股
认 购 部
满后两年内减持所持股份，减持价
分）
格不低于以下两者中的较低者：首
次公开发行股票的发行价和上海银
行届时最近一期经审计的合并报表
中所载的每股净资产；在本公司第
五次增资扩股中所认购的股份自本
公司相关工商变更登记完成之日起
5年内不会转让。
与 首 次 公 开 发 行 相 股份 上海国际港务（集团） 自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
股份有限公司 市之日起三十六个月内，不转让或
2019 年 11
者委托他人管理其直接或间接在本 月 15 日；
次发行前已持有的本公司股份，也 2015 年 6
不由本公司回购上述股份；若锁定 月 10 日至
2020 年 6
期届满后两 年内拟 减持本公 司股
月 9 日（第
份，每年减持股份数量不超过持有 五 次 增 资
股份数量的5%；在本公司第五次增 扩 股 认 购
部分）
资扩股中所认购的股份自本公司相
关工商变更登记完成之日起5年内
不会转让。
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与 首 次 公 开 发 行 相 股份 中 国 建 银 投 资 有 限 责 自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
任公司 市之日起三十六个月内，不转让或
2019 年 11
者委托他人管理其直接或间接在本 月 15 日
次发行前已持有的本公司股份，也
不由本公司回购上述股份；中国建
银投资有限责任公司在所持本公司
股份锁定期届满后两年内可在符合
法律法规和中国证监会要求的条件
下，以市场价格减持。若中国建银投
资有限责任公司未履行有关股份减
持的承诺，减持所得收益归本公司
所有，如未将违规减持所得收益交
付本公司，则本公司有权扣留应付
中国建银投资有限责任公司的现金
分红中与应交付本公司的违规减持
所得收益金额相等的部分。
与 首 次 公 开 发 行 相 股份 中 船 国 际 贸 易 有 限 公 自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
司、TCL集团股份有限 市之日起三十六个月内，不转让或
2019 年 11
公司、上海商业银行有 者委托他人管理其直接或间接在本 月 15 日
限公司、上海市黄浦区 次发行前已持有的本公司股份，也
国有资产总公司、上海 不由本公司回购上述股份。
汇鑫投资经营有限公
司和中信国安有限公
司
与 首 次 公 开 发 行 相 股份 上 海 徐 汇 科 技 创 业 投 从第三方处受让的本公司股份，自 自 股 份 转 是
关的承诺 限售 让变更之
资有限公司、上海启润 本公司股东名册就前述股份转让变
日起 36 个
实业有限公司 更之日起三十六个月内，不转让或 月内
者委托他人管理该部分股份，也不
由本公司回购该部分股份。
与 首 次 公 开 发 行 相 股份 中 国 商 用 飞 机 有 限 责 若自本公司第五次增资扩股工商变 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
任公司、上海市闵行资 更登记日至招股说明书刊登日不超
2017 年 11
产投资经营有限公司、 过12个月，则该部分新增股份自本 月 15 日
上 海 松 江 城 镇 建 设 投 公司第五次增资扩股工商变更登记
资开发有限公司、深圳 日起锁定36个月；若自本公司第五
市 绿 景 房 地 产 开 发 有 次增资扩股工商变更登记日至招股
限公司、上海振兴粮油 说明书刊登日超过12个月，则该部
公司、上海杨浦粮油食 分新增股份自本公司A股股票上市
品有限公司、上海佳艺 之日起锁定12个月。
维修技术服务部和上
海南升中外企业精品
实业有限公司
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
与 首 次 公 开 发 行 相 股份 本公司董事、监事和高 自上市交易之日起1年内不得转让。 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
级管理人员 同时，在任职期间每年转让的股份
2017 年 11
不得超过其持有的本公司股份总数 月 15 日，
的25%，离职后半年以内不转让其 或 至 其 离
持有的本公司股份。 职后满半
年之日
与 首 次 公 开 发 行 相 股份 本 公 司 董 事 和 高 级 管 所持本公司A股股票在锁定期满后 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
理人员 两年内减持的，其减持价格不低于
2017 年 5
发行价；本公司在上海证券交易所 月 15 日
上市后6个月内如本公司A股股票连
续20个交易日的收盘价均低于发行
价，或者上市后6个月期末收盘价低
于发行价，持有本公司A股股票的锁
定期限自动延长6个月。
与 首 次 公 开 发 行 相 股份 本公司持有内部职工 自本公司股票在证券交易所上市交 2016 年 11 是
关的承诺 限售 月 16 日至
股超过5万股的个人 易之日起，股份转让锁定期不得低
2024 年 11
于3年，持股锁定期满后，每年可出 月 15 日
售股份不得超过持股总数的15%，5
年内不得超过持股总数的50%。
与 首 次 公 开 发 行 相 稳定 上 海 银 行 股 份 有 限 公 本公司A股股票上市后3年内，如本 2016 年 11 是
关的承诺 股价 月 16 日至
司、持股5%以上股东、 公司A股股票连续20个交易日的收
的承 2019 年 11
诺 董事和高级管理人员 盘价均低于本公司最近一期经审计 月 15 日
的每股净资产（本公司最近一期审
计基准日后，因派息、送股、资本公
积转增股本、股份拆细、增发、配股
或缩股等事项导致本公司净资产或
股份总数发生变化的，则每股净资
产相应进行调整），非因不可抗力，
则在符合相关法律法规且本公司股
份分布符合上市条件的前提下，本
公司、持股5%以上的股东、董事和高
级管理人员等相关主体将启动稳定
本公司股价的相关程序并实施相关
措施。具体稳定股价的措施请参看
本公司首次公开发行股票招股说明
书的相关内容。
与 首 次 公 开 发 行 相 避免 上 海 联 和 投 资 有 限 公 “本公司现未经营银行业务；除投 长期 是
关的承诺
同业 司 资上海银行外，未在境内投资其他
竞争 银行；本公司及所控制的企业今后
的承 将不以任何方式（包括但不限于单
诺函 独经营、通过合资经营或拥有另一
公司或企业的股份及其他权益）直
接或间接参与任何与上海银行主营
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
业务构成同业竞争的业务或活动。
如本公司或所控制的企业获得的商
业机会与上海银行的主营业务发生
同业竞争或可能发生竞争的，其将
立即通知上海银行，并尽力将该商
业机会给予上海银行，以确保上海
银行及其全体股东利益不受损害。
本公司承诺本函对本公司所控制的
企业具有同样法律效力，并确保本
公司所控制的企业遵守本承诺函。
如本公司未能履行上述承诺，本公
司将根据有权机关的最终决定或裁
定赔偿上海银行由此遭受的损
失。”
与 首 次 公 开 发 行 相 避免 上海国际港务（集团） “（一）只要本公司持有上海银行 长期 是
关的承诺
同业 股份有限公司 的股票，且本公司按照相关法律、
竞争 法规及规范性文件（包括上市规
的承 则）被视为上海银行的主要股东或
诺函 主要股东的关联人，本公司承诺本
公司自身将不会直接从事商业银行
业务。 （二）尽管有上述第
（一）条的承诺，本公司及本公司
控制的企业可以以任何形式投资经
营商业银行业务的企业。
（三）本公司将公平地对待本公司
及本公司控制的企业所投资的商业
银行，不会将本公司所取得或可能
取得的经营商业银行业务的政府批
准、授权、许可或业务机会授予或
提供给任何商业银行，亦不会利用
上海银行主要股东的地位或利用该
地位获得的信息作出不利于上海银
行而有利于其他本公司所投资的商
业银行的决定或判断，并将避免该
种客观结果的发生。本公司在行使
上海银行股东权利时将如同所投资
的商业银行仅有上海银行，为上海
银行的最大或最佳利益行使其股东
权利，不会因本公司投资于其他商
业银行而影响其作为上海银行股东
为上海银行谋求最大或最佳利益的
商业判断。 本公司承诺本承诺函
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
对本公司所控制的企业具有同样法
律效力，并确保本公司所控制的企
业遵守本承诺函。 如本公司未能
履行上述承诺，本公司将根据有权
机关的最终决定或裁定赔偿上海银
行由此遭受的损失。”
与 首 次 公 开 发 行 相 避免 中 国 建 银 投 资 有 限 责 “（一）只要本公司持有上海银行 长期 是
关的承诺
同业 任公司 的股票，且本公司按照相关法律、
竞争 法规及规范性文件（包括上市规
的承 则）被视为上海银行的主要股东或
诺函 主要股东的关联人，本公司承诺本
公司自身将不会直接从事商业银行
业务。 （二）尽管有上述第
（一）条的承诺，本公司及本公司
控制的企业可以以任何形式投资经
营商业银行业务的企业。 （三）
本公司将公平地对待本公司所投资
的商业银行，不会将本公司所取得
或可能取得的经营商业银行业务的
政府批准、授权、许可或业务机会
授予或提供给任何商业银行，亦不
会利用上海银行主要股东的地位或
利用该地位获得的信息作出不利于
上海银行而有利于其他本公司所投
资的商业银行的决定或判断，并将
避免该种客观结果的发生。本公司
在行使上海银行股东权利时将如同
所投资的商业银行仅有上海银行，
为上海银行的最大或最佳利益行使
其股东权利，不会因本公司投资于
其他商业银行而影响其作为上海银
行股东为上海银行谋求最大或最佳
利益的商业判断。 本公司承诺本
承诺函对本公司所控制的企业具有
同样法律效力，并确保本公司所控
制的企业遵守本承诺函。”
承诺是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 不适用
如承诺未能及时履行应说明下一步计划 不适用
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
三、关联方占用资金的情况
报告期内，本公司无关联方占用资金的情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任
会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所报酬 315 万元（年度审计费用）
会计师事务所审计年限 5年
五、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。截至2016年12月31日，本公司存在标的金额超过1,000
万元（含）以上的未取得终审判决的诉讼案件总计36件，标的总金额为23.57亿元，其中作为被告
未取得终审判决的诉讼案件1件，标的金额为5.75亿元，系委托贷款合同纠纷，预计不会对本公司
财务或经营结果构成重大不利影响。
六、公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东被立案调查、行政处罚及整改情况
报告期内，本公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东不存在被有权机关调查，被司法
机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处
罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易
所公开谴责的情形。
七、报告期内公司及其第一大股东的诚信状况
报告期内，本公司及第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿
等情况。
八、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
报告期内，本公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
九、重大关联交易
报告期内，本公司无金额超过最近一期经审计净资产5%以上的重大关联交易。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
十、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
报告期内，本公司无应披露的托管、承包、租赁事项。
（二）担保情况
报告期内，本公司除中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保
业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
十一、积极履行社会责任的工作情况
（一）精准扶贫
本公司积极贯彻落实中共中央、国务院《关于打赢脱贫攻坚战的决定》精神和证监会关于扶贫
工作的要求，以及上海市开展对口帮扶工作部署，利用机构布局，与各级地方党委、政府积极对接
定向扶贫工作，与对接的贫困地区开展产业、教育等帮扶项目。
（二）年度精准扶贫概要
报告期内，本公司拨付专项帮扶资金500万元，用于向上海市奉贤区农村综合帮扶，支持其开
展经济薄弱村造血项目。本公司控股子公司崇州上银村镇银行联合本公司成都分行，利用“三农”
金融产品和技术，在四川省崇州市怀远镇天泉社区建立了“精准扶贫”基地，聘请当地贫困户参与
管理和种植，增加贫困户劳动收入，并将产出农作物出售收入一部分用于补贴贫困户。本公司营业
部向上海市帮困互助基金会捐赠60万元，用于支持做好上海市中低收入、困难家庭的生活改善工作。
本公司杭州分行持续开展向淳安县瑶山乡的“联乡结村”帮扶活动。本公司还积极倡导员工自愿向
结对帮扶对象开展帮困助学等活动。
（三）2016年精准扶贫工作情况统计表
单位：人民币千元
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：资金 5,700
二、分项投入
产业发展脱贫 5,000
其他项目投入金额
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
（四）后续精准扶贫计划
本公司将继续加大扶贫工作力度，加大扶贫工作机制创新，增强贫困地区、贫困户“造血”功
能。加强“三农”信贷支持力度，支持贫困农村开展农业产业化经营，推广技术培训，提升贫困户
就业能力。结合综合帮扶，继续坚持做好贫困户慰问工作。
（五）社会责任工作情况
本公司积极履行社会责任，并按年发布社会责任报告，向社会公开披露，至今已经连续第十年
发 布 。 有 关 本 公 司 2016 年 度 社 会 责 任 履 行 情 况 详 见 本 公 司 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）披露的《上海银行股份有限公司2016年度社会责任报告》。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股份变动情况
（一）普通股股份变动情况表
单位：股
变动前 本次变动增减（+，-） 变动后
公积
数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 5,404,000,000 100.00% - - - - - 5,404,000,000 90.00%
1、国家持股 291,439,400 5.39% - - - +46,297,481 +46,297,481 337,736,881 5.62%
2、国有法人持股 2,735,063,170 50.61% - - - -46,297,481 -46,297,481 2,688,765,689 44.78%
3、其他内资持股 1,826,257,430 33.79% - - - - - 1,826,257,430 30.42%
其中：境内法人持股 906,737,948 16.78% - - - - - 906,737,948 15.10%
境内自然人持股 919,519,482 17.02% - - - - - 919,519,482 15.31%
4、外资持股 551,240,000 10.20% - - - - - 551,240,000 9.18%
其中：境外法人持股 551,240,000 10.20% - - - - - 551,240,000 9.18%
境外自然人持股 - - - - - - - - -
二、无限售条件股份 - - +600,450,000 - - - +600,450,000 600,450,000 10.00%
1、人民币普通股 - - +600,450,000 - - - +600,450,000 600,450,000 10.00%
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 5,404,000,000 100.00% +600,450,000 - - - +600,450,000 6,004,450,000 100.00%
注：尾差为四舍五入原因造成。
（二）普通股股份变动情况说明
2016年9月23日，本公司收到中国证监会《关于核准上海银行股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可﹝2016﹞1638号），核准本公司公开发行新股不超过60,045万股。2016年11月，
本公司股票正式在上海证券交易所挂牌上市。本次公开发行后本公司股份总额、股份结构变动情况
见“普通股股份变动情况表”。
（三）普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
本公司于2016年11月首次公开发行A股股票6.0045亿股，发行价格为每股人民币17.77元。2016
年末，基本每股收益为2.61元，归属于母公司股东的每股净资产为19.28元。若按发行前股份计算，
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
则本报告期基本每股收益为2.65元，归属于母公司股东的每股净资产为19.49元。
二、证券发行与上市情况
（一）截至报告期内证券发行情况
股票及其衍生 获准上市交易
发行日期 发行价格 发行数量 上市日期
证券的种类 数量
A 股普通股 2016 年 11 月 2 日 17.77 元/股 600,450,000 股 2016 年 11 月 16 日 600,450,000 股
（二）公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
本公司于 2016 年 11 月首次公开发行 A 股股票 6.0045 亿股，发行价格为每股人民币 17.77 元，
共计募集资金人民币 106.70 亿元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 104.50 亿元，全部用于
补充本公司资本金。本公司于 2016 年 11 月 8 日收到上述募集资金净额，已经毕马威华振会计师事
务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具毕马威华振验字第 1600962 号验资报告。截至 2016 年 12
月 31 日，本公司获取了发行费用相关的增值税专用发票作为进项税抵扣，发票税金合计人民币
10,857,675.97 元，至此，本公司首次公开发行 A 股股票募集资金净额为人民币 10,461,289,837.22
元。
（三）现存的内部职工股情况
截至报告期末，本公司有限售条件流通股中，内部职工股股份数量为 395,731,129 股。
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股）
- - 395,731,129
本公司有限售条件流通股中，内部职工股股份数量为 395,731,129 股，主
现存的内部职工股情况的说明 要通过以下三种方式取得股份：1、本公司合并重组前认购；2、本公司 1999
年第一次增资扩股时取得；3、因遗产继承等原因受让股份。
三、股东情况
（一）股东总数
截至报告期末，公司普通股股东总数为 280,853 户,本年度报告披露日前上一月末的普通股股
东总数为 231,746 户。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
报告期内 期末持股 持有有限售 股东
股东名称 比例 股份
增减 数量 条件股份数量 数量 性质
状态
上海联和投资有限 国有
-16,165,489 798,638,319 13.30% 798,638,319 - -
公司 法人
西班牙桑坦德银行
有限公司（BANCO 境外
- 389,120,000 6.48% 389,120,000 - -
SANTANDER, 法人
S.A. ）
上海国际港务(集 国有
- 389,120,000 6.48% 389,120,000 - -
团)股份有限公司 法人
中国建银投资有限 国有
-5,880,100 290,499,900 4.84% 290,499,900 - -
责任公司 法人
中船国际贸易有限 国有
-4,959,933 245,040,067 4.08% 245,040,067 - -
公司 法人
境内
TCL 集团股份有限 非国
- 201,480,876 3.36% 201,480,876 - -
公司 有法
人
上海商业银行有限 境外
- 162,120,000 2.70% 162,120,000 - -
公司 法人
上海市黄浦区国有 国有
-2,355,556 116,373,688 1.94% 116,373,688 - -
资产总公司 法人
上海汇鑫投资经营 国有
-2,311,853 114,214,547 1.90% 114,214,547 - -
有限公司 法人
境内
非国
中信国安有限公司 - 107,950,000 1.80% 107,950,000 质押 107,950,000
有法
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类
招商银行股份有限公司－兴全轻资产
2,401,690 人民币普通股
投资混合型证券投资基金（LOF）
交通银行股份有限公司－易方达科汇
1,828,900 人民币普通股
灵活配置混合型证券投资基金
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
招商银行股份有限公司－兴全合润分
1,797,209 人民币普通股
级混合型证券投资基金
中国石油天然气集团公司企业年金计
1,729,708 人民币普通股
划－中国工商银行股份有限公司
鲁证期货股份有限公司－鲁证泉通冠
恒大华广义市场中性 1 号资产管理计 1,546,100 人民币普通股
划
马秀慧 1,422,048 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－上投摩
1,265,499 人民币普通股
根民生需求股票型证券投资基金
谭俊萍 1,160,000 人民币普通股
李小玲 1,149,011 人民币普通股
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市
1,103,600 人民币普通股
场股指基金（交易所）
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名股东间不存在关联关系或一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
情况
序 有限售条件股东
持有的有限售条件股份数量 新增可上市 限售条件
号 名称 可上市交易
交易股份
时间
数量
上海联和投资有限 自股票上市之日起 36
1 798,638,319 2019/11/16 -
公司 个月内不转让
西班牙桑坦德银行 自股票上市之日起 36
338,720,000 2019/11/16 -
有限公司（BANCO 个月内不转让
2 389,120,000
SANTANDER, 自工商变更登记完成
50,400,000 2020/6/10 -
S.A. ） 之日起 5 年内不转让
自股票上市之日起 36
298,200,876 2019/11/16 -
上海国际港务(集 个月内不转让
3 389,120,000
团)股份有限公司 自工商变更登记完成
90,919,124 2020/6/10 -
之日起 5 年内不转让
中国建银投资有限
4 290,499,900 2019/11/16 -
责任公司
中船国际贸易有限 自股票上市之日起 36
5 245,040,067 2019/11/16 -
公司 个月内不转让
TCL 集团股份有限
6 201,480,876 2019/11/16 -
公司
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
上海商业银行有限
7 162,120,000 2019/11/16 -
公司
上海市黄浦区国有
8 116,373,688 2019/11/16 -
资产总公司
上海汇鑫投资经营
9 114,214,547 2019/11/16 -
有限公司
10 中信国安有限公司 107,950,000 2019/11/16 -
上述股东关联关系或一致
上述股东无关联关系、不属于一致行动人。
行动的说明
四、持股5%以上的法人股东情况
本公司不存在控股股东或实际控制人，第一大股东为上海联和投资有限公司。持有本公司股
份5%以上的股东情况如下：
单位：人民币千元
单位负责人或法 组织机构 主要经营业务或管理
法人股东名称 成立日期 注册资本
定代表人 代码 活动等情况
主要从事对重要基础设
施建设项目、企业技术改
造、高科技、金融服务、
上 海 联 和 投 资有 限 公 农业、房地产及其他产业
蔡晓虹 1994 年 9 月 13223401X 3,514,611
司 发展项目的投资业务，咨
询代理、代购代销业务，
信息研究和人才培训业
务。
西 班 牙 桑 坦 德银 行 有
主要从事对公零售贷款
限 公 司 （ BANCO Ana Botin 1857 年 3 月 / 44 亿欧元
和消费金融贷款等。
SANTANDER, S.A. ）
主要从事国内外货物（含
集装箱）装卸（含过驳）、
储存、中转和水陆运输；
集装箱拆拼箱、清洗、修
理、制造和租赁；国际航
运、仓储、保管、加工、
配送及物流信息管理；为
国际旅客提供候船和上
上海国际港务（集团） 下船舶设施和服务；船舶
陈戌源 1988 年 10 月 132207580 23,173,675
股份有限公司 引水、拖带，船务代理，
货运代理；为船舶提供燃
物料、生活品供应等船舶
港口服务；港口设施租
赁；港口信息、技术咨询
服务；港口码头建设、管
理和经营；港口起重设
备、搬运机械、机电设备
及配件的批发及进出口。
情况说明 无
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
报告期内从公
年度内股份 是否在公司
出生 任期起止 司获得的税前
姓名 职务 性别 年初持股数 年末持股数 增减变动量 关联方获取
年份 日期 报酬总额
及原因 报酬
（万元）
董事长、 2015.6.15-
金 煜 男 1965 - - - 76.81 否
执行董事 换届
副董事长、
2016.3.15-
胡友联 行长、 男 1962 73,000 73,000 - 76.28 否
换届
执行董事
执行董事、 2013.4.8-
张伟国 男 1957 87,600 87,600 - 70.49 否
副行长 换届
2013.4.8-
叶 峻 非执行董事 男 1972 - - - - 是
换届
2015.9.24-
应晓明 非执行董事 男 1968 - - - - 是
换届
2014.9.22-
盛儒焕 非执行董事 男 1964 - - - - 是
换届
2014.6.17-
陈戌源 非执行董事 男 1956 - - - - 是
换届
2015.9.24-
杨金龙 非执行董事 男 1955 - - - - 是
换届
2015.9.24-
李朝坤 非执行董事 男 1965 - - - - 是
换届
2015.9.24-
黄旭斌 非执行董事 男 1965 - - - - 是
换届
2013.4.8-
郭锡志 非执行董事 男 1953 - - - - 是
换届
2013.4.8-
李 任 非执行董事 男 1962 - - - - 是
换届
独立非执行 2013.4.8-
陈祥麟 男 1944 - - - 15.25 是
董事 换届
独立非执行 2013.4.8-
程静萍 女 1944 - - - - 是
董事 换届
独立非执行 2013.4.8-
金炳荣 男 1948 - - - 15.25 是
董事 换届
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
独立非执行 2015.9.24-
万建华 男 1956 - - - 15.25 是
董事 换届
独立非执行 2013.4.8-
袁志刚 男 1958 - - - 15.25 是
董事 换届
独立非执行 2015.9.24-
徐建新 男 1955 - - - 15.25 是
董事 换届
2013.4.8-
刘济南 职工监事 男 1964 81,687 81,687 - 70.01 否
换届
2013.4.8-
尹社申 职工监事 男 1955 110,887 110,887 - - 否
换届
2013.4.8-
傅长禄 外部监事 男 1948 - - - 15.25 否
换届
2013.4.8-
戴国强 外部监事 男 1952 438 438 - 15.25 是
换届
2013.4.8-
蒋 洪 副行长 男 1962 124,100 124,100 - 70.49 否
换届
2013.4.8-
李建国 副行长 男 1963 - - - 74.09 否
换届
副行长兼 2016.7.11-
施红敏 男 1968 - - - 116.61 否
首席财务官 换届
副行长兼 2016.7.11-
黄 涛 男 1971 - - - 116.30 否
首席风险官 换届
副行长兼 2016.7.11-
胡德斌 男 1968 - - - 116.61 否
首席信息官 换届
2013.4.8-
李晓红 董事会秘书 女 1969 - - - 133.32 否
换届
注：
1、2017年4月7日，本公司收到职工监事尹社申先生的辞职申请，因年龄原因，尹社申先生辞去本
公司职工监事及监事会提名委员会委员职务；
2、本公司第四届职工代表大会第三次联席会议于2017年4月7日选举冯雪飞女士担任本公司第四届
监事会职工代表监事，任期与第四届监事会任期一致。2017年4月11日，监事会召开四届十六次
会议，选举冯雪飞女士为第四届监事会提名委员会委员，任期与第四届监事会任期一致。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
二、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职或兼职情况
（一）董事
金煜：男，1965 年 2 月出生，博士研究生，毕业于复旦大学金融学专业，高级经济师。现任上
海银行党委书记、董事长、执行董事，上海银行（香港）有限公司董事长，申联国际投资公司董事，
上海商业银行董事。曾任中国建设银行上海市分行营业部总经理助理、副总经理，中国建设银行上
海市分行国际业务部副总经理、总经理，中国建设银行上海市分行营业部总经理，中国建设银行上
海市分行副行长，中国建设银行新加坡分行总经理，中国建设银行国际业务部总经理，上海银行党
委书记、副董事长、行长，上银基金管理有限公司董事长。
胡友联：男，1962 年 4 月出生，大学本科，毕业于复旦大学经济学专业，会计师。现任上海银
行党委副书记、副董事长、执行董事、行长，上银基金管理有限公司董事长。曾任中国建设银行江
苏省分行财会处副处长，中国建设银行财会部财务处处长，中国建设银行计划财务部综合处处长、
计划处处长，中国建设银行中山市分行党委书记、行长，上海银行浦东分行党委书记、行长，上海
银行党委委员、行长助理、副行长。
张伟国：男，1957 年 10 月出生，硕士研究生，毕业于上海财经大学货币银行学专业，经济师。
现任上海银行党委委员、执行董事、副行长，城市商业银行资金清算中心理事长，上海银行（香港）
有限公司董事。曾任中国人民银行上海分行计划业务处副处长、处长，中国人民银行公开市场业务
操作室副主任，招商银行上海分行副行长，中国光大集团有限公司（香港）财务部副总经理、总经
理。
叶峻：男，1972 年 11 月出生，硕士研究生，毕业于上海交通大学工商管理专业，经济师。现
任上海银行非执行董事，上海联和投资有限公司副总经理，上海市信息投资股份有限公司监事长，
上海联创创业投资有限公司董事长，上海紫竹高新区（集团）有限公司副董事长，上海华虹（集团）
有限公司董事，上海华力微电子有限公司董事，上海华力集成电路制造有限公司董事，上海联和金
融信息服务有限公司董事长，中美联泰大都会人寿保险有限公司董事，上海和辉光电有限公司董事，
上海宣泰医药科技有限公司董事长，上海兆芯集成电路有限公司董事长，上海众新信息科技有限公
司董事长，上海联彤网络通讯技术有限公司董事长，上海矽睿科技有限公司董事长，上海联和资产
管理有限公司执行董事、总经理。曾任上海联和投资有限公司投资银行部副经理、经理，上海联和
投资有限公司业务发展部经理，上海联和投资有限公司总经理助理兼金融服务投资部经理，上海微
创软件股份有限公司董事长。
应晓明：男，1968 年 6 月出生，大学本科，毕业于上海交通大学工业管理工程专业，会计师、
中国注册资产评估师。现任上海银行非执行董事，上海联和投资有限公司副总经济师，上海华力微
电子有限公司监事，上海艾普强粒子设备有限公司董事，上海华虹（集团）有限公司监事，上海中
科深江电动车辆有限公司监事、天津斯特兰能源科技有限公司监事，深圳中科强华科技有限公司监
事，上海和兰动力科技有限公司监事，上海兆芯集成电路有限公司董事，中美联泰大都会人寿保险
有限公司监事，上海众新信息科技有限公司董事，上海仪电智能电子有限公司副董事长，上海市信
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
息投资股份有限公司董事。曾任上海联和投资有限公司管理咨询部副经理，资产管理部经理，业务
发展部执行经理，审计部经理等职务。
Juan Manuel San Román López（盛儒焕）：男，1964 年 1 月出生，西班牙国籍，大学本科，毕
业于西班牙 Universidad Pontificia Comillas（卡米亚斯大主教大学），分获法学、经济学和工商
管理学学士学位。现任上海银行非执行董事，桑坦德银行高级执行副总裁,瑞福德汽车金融有限公
司非执行董事，北银消费金融有限公司非执行董事。曾任英国所罗门兄弟公司（现花旗集团）西班
牙及葡萄牙研究部副总裁，桑坦德银行西班牙、葡萄牙、意大利以及欧洲新兴市场研究部主管，桑
坦德银行欧洲股票市场主管、全球股票市场主管、投资市场部首席执行官，桑坦德消费金融公司北
欧、中欧及东欧市场主管，桑坦德银行投资市场董事会成员，桑坦德消费金融公司波兰副主席、西
班牙主管、Extrobank（俄罗斯）监事会主席、挪威主席，桑坦德银行企业并购及战略部董事总经
理，桑坦德银行亚太区首席执行官。
陈戌源：男，1956 年 7 月出生，工商管理硕士，毕业于上海海事大学（原为上海海运学院），
高级经济师。现任上海银行非执行董事，上海国际港务（集团）股份有限公司党委书记、董事长，
上海国际航运服务中心开发有限公司董事长，上海银汇房地产发展有限公司董事长，上海港国际客
运中心开发有限公司董事长，上海港航股权投资有限公司董事长，上海星外滩开发建设有限公司董
事长。曾任上海港务局副局长兼上海港集装箱股份有限公司董事长，上海国际港务（集团）有限公
司党委副书记、副总裁兼上海港集装箱股份有限公司董事长，上海国际港务（集团）股份有限公司
党委副书记、总裁、董事兼上海港集装箱股份有限公司董事长，上海国际港务（集团）股份有限公
司党委副书记、总裁、董事，上海国际港务(集团)股份有限公司党委书记、总裁、董事。
杨金龙：男，1955 年 12 月出生，大学普通班学历，毕业于中南财经政法大学（原为湖北财经
学院）基本建设财务专业，高级经济师。现任上海银行非执行董事，中建投信托有限责任公司董事
长。曾任中国建设银行总行投资部处长，信贷部处长、副主任，稽核审计部副主任级审计员，资产
保全部副主任，信贷审批部副总经理，中国建设银行云南省分行党委委员、副行长，中国建投审计
与风险控制部总经理、风险管理部负责人、审计部负责人。
李朝坤：男，1965 年 11 月出生，工商管理硕士，毕业于南京大学，高级经济师。现任上海银
行非执行董事，中船财务有限责任公司董事、总经理，中船投资发展有限公司董事长，中船投资发
展（上海）有限公司董事长，中国邮轮产业投资有限公司董事长，玖隆钢铁物流有限公司董事和南
京中船绿洲机器有限公司监事。曾任南京中船绿洲环保设备工程有限责任公司总经理，南京绿洲机
器厂副总会计师，南京中船绿洲机器有限公司财务副总经理，镇江中船设备有限公司总会计师，中
船财务有限责任公司党委书记、副总经理、总经理，正茂集团有限责任公司监事。
黄旭斌：男，1965 年 11 月出生，硕士研究生，毕业于财政部财政科学研究所财政学专业，中
欧国际工商学院 EMBA，高级经济师。现任上海银行非执行董事，TCL 集团股份有限公司董事、首席
财务官，TCL 集团财务有限公司董事长，TCL 多媒体科技控股有限公司董事，深圳 TCL 房地产有限
公司董事，惠州 TCL 家电集团有限公司董事，深圳市前海汇银通支付科技有限公司董事长，惠州市
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
仲恺 TCL 智融科技小额贷款股份有限公司董事长，TCL 金融控股集团（深圳）有限公司董事长，TCL
金融服务（深圳）有限公司董事长，TCL 金融科技（深圳）有限公司董事长。曾任中国建设银行广
东省分行信用卡部副总经理、信贷部副处长、处长，国泰证券股份有限公司广州分公司部门经理，
中国信达资产管理股份有限公司广州办事处高级经理，TCL 集团股份有限公司结算中心主任、执委
会成员、总经济师、副总裁、财务总监，TCL 集团财务公司总经理，翰林汇信息产业股份有限公司
董事长，TCL 通讯科技控股有限公司、惠州泰科立集团股份有限公司、TCL 商业保理（深圳）有限
公司董事。
郭锡志：男，1953 年 5 月出生，大学专科，美国国籍，毕业于新法书院金融研究专业，英国银
行学会资深会士及香港银行学会资深会士。现任上海银行非执行董事，上海商业银行常务董事兼行
政总裁，上海商业银行信托有限公司董事，香港银行学会董事，海光物业管理有限公司董事，银联
信托有限公司董事，上商期货有限公司董事，Infinite Financial Solutions Limited 董事，上商
保险顾问有限公司董事，上海商业银行（代理人）有限公司董事，Shacom Property (CA) Inc.董
事，Shacom Property (NY) Inc.董事，香港银行家会所董事，德和保险顾问（香港）有限公司董
事，上银证券有限公司董事，银和再保险公司董事，香港人寿保险有限公司董事，伟新教育基金有
限公司董事，银联控股有限公司董事，宝丰保险（香港）有限公司董事，银联通宝有限公司董事，
JETCO Systems Limited 董事，联丰亨人寿保险股份有限公司董事，银联金融有限公司董事，当值
律师服务执行委员会委员，Pacific Rim Bankers Program-Advisory Board 委员，职业训练局银
行及金融业训练委员会主席，香港华商银行公会有限公司董事，香港金融业志同会有限公司会董。
曾任上海商业银行美国银行纽约分行、旧金山分行、洛杉矶分行及英国伦敦分行经理，上海商业银
行副总经理兼分行管理处主管、总经理，上海银行监事。
李任：男，1962 年 11 月出生，硕士研究生，毕业于同济德累斯顿理工大学工商管理专业，高
级经营师。现任上海银行非执行董事，上海豫园（集团）有限公司副董事长、总经理, 上海国泰拍
卖行有限责任公司董事长、法定代表人，上海老同盛有限公司副董事长。曾任上海市黄浦区第二饮
食公司办公室主任，上海市黄浦区政府办公室科员，上海新世界（集团）有限公司办公室主任，上
海市黄浦区国有资产管理办公室副主任，上海市黄浦区国有资产总公司总经理兼法定代表人，上海
新世界（集团）有限公司董事，上海新黄浦置业股份有限公司董事。
陈祥麟：男，1944 年 10 月出生，大学本科，毕业于复旦大学计算数学专业，高级经济师。现
任上海银行独立非执行董事，中国永达汽车服务控股有限公司独立非执行董事。曾任上海东海阀门
厂厂长，上海市第一机电工业局副局长，上海汽车工业总公司总经理，上海市计划委员会主任，上
海市人民政府副秘书长及中共上海市委副秘书长，上海市海外公司总经理，上海汽车工业（集团）
总公司总裁、董事长，上海汽车集团股份有限公司监事会主席，上海市经济团体联合会副会长，上
海华夏文化经济促进会常务副会长。
程静萍：女，1944 年 3 月出生，大学专科，毕业于上海市行政管理学院党政管理专业，高级经
济师。现任上海银行独立非执行董事，国联安基金管理有限公司独立非执行董事。曾任上海市财政
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
局处长、局长助理，上海市财政局、税务局副局长，上海市计划委员会副主任兼上海市物价局局长，
上海市计划委员会、上海市发展计划委员会副主任，上海市决策咨询委员会专职委员，上海市创业
投资行业协会会长，上海强生控股股份有限公司独立非执行董事。
金炳荣：男，1948 年 8 月出生，硕士研究生，毕业于复旦大学国际金融学专业，高级经济师。
现任上海银行独立非执行董事，大中华实业控股有限公司独立非执行董事，上海神开股份有限公司
独立非执行董事。曾任中国农业银行上海市嘉定县支行行长，中国农业银行上海市真如支行副行长、
行长，中国农业银行上海市嘉定支行行长，中国农业银行上海市分行行长助理、副行长、行长、调
研员、巡视员，上海飞乐股份有限公司独立非执行董事，上海国利货币经纪有限公司独立非执行董
事，上置集团有限公司独立非执行董事，上海达安金融票据传递有限公司董事长。
万建华：男，1956 年 1 月出生，硕士研究生，毕业于中国人民银行金融研究所货币银行学专
业。现任上海银行独立非执行董事，证通股份有限公司董事长，上海市互联网金融行业协会会长，
珠海华润银行股份有限公司独立非执行董事，通联支付网络服务股份有限公司董事，长城基金管理
有限公司独立非执行董事。曾任中国人民银行资金管理司计划处干部、计划处副处长、宏观分析处
处长、综合分析处处长；招商银行总行副行长兼上海市分行行长、总行党委副书记兼常务副行长；
长城证券董事长；国通证券（现招商证券）董事长；中国银联股份有限公司党委书记、总裁；上海
国际集团党委副书记、副董事长、总经理；国泰君安证券股份有限公司党委书记、董事长，上海国
际集团有限公司董事，上海市证券同业公会会长。
袁志刚：男，1958 年 1 月出生，博士研究生，毕业于法国社会科学高等研究院经济学专业，教
育部长江学者特聘教授，博士生导师，享受国务院政府特殊津贴。现任上海银行独立非执行董事，
复旦大学经济学院教授，复旦大学就业与社会保障研究中心主任，上海市经济学会副会长，上海市
决策咨询委员会委员,宁波富达股份有限公司独立非执行董事，交银施罗德基金管理有限公司独立
非执行董事,中建投信托有限责任公司独立非执行董事，上海浦东发展银行股份有限公司独立非执
行董事。曾任复旦大学经济学系系主任，复旦大学经济学院院长。
徐建新：男，1955 年 11 月出生，博士研究生，毕业于上海财经大学会计学专业，正高级会计
师，中国注册会计师。现任上海银行独立非执行董事，上海朴易投资管理有限公司高级副总裁，百
大集团股份有限公司独立非执行董事，上海顺灏新材料科技股份有限公司独立非执行董事，上海锦
江国际酒店（集团）股份有限公司独立非执行董事，浙江盾安智控科技股份有限公司独立非执行董
事。曾任上海财经大学讲师、副教授，大华会计师事务所执业注册会计师，上海新世纪投资服务公
司副总经理，东方国际（集团）副总会计师、董事、财务总监、总经济师，东方国际创业股份公司
副董事长，上海浦东发展银行股份有限公司董事，上海新阳半导体材料股份有限公司独立非执行董
事。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
（二）监事
刘济南：男，1964 年 6 月出生，硕士研究生，毕业于华东政法大学国际经济法专业，高级经济
师。现任上海银行党委副书记、纪委书记、监事会会议临时召集人、职工监事。曾任中国工商银行
上海市浦东分行办公室秘书，上海城市合作银行办公室副科级秘书、文秘科副科长，上海银行办公
室主任助理、副主任，上海银行人事教育部（现已更名为人力资源部）副总经理、副总经理（主持
工作），上海银行人力资源部总经理。
尹社申：男，1955 年 12 月出生，大学本科，毕业于华东师范大学经济管理专业，经济师、高
级政工师。现任上海银行职工监事。曾任中国建设银行上海市分行普陀支行行长助理、副行长，上
海银行光复支行党总支书记、行长，上海银行市北管理部党总支书记、总经理，上海银行人事总监、
董事、工会主席。
傅长禄：男，1948 年 9 月出生，大学本科，毕业于北京大学法律系，二级高级法官。现任上海
银行外部监事，华东政法大学兼职教授、硕士生导师。曾任上海市中级人民法院审判委员会委员、
经济庭庭长，上海市高级人民法院审判委员会委员、研究室主任，上海市第一中级人民法院党组成
员、副院长，上海市高级人民法院党组成员、副院长，上海久事公司党委副书记、副总经理，上海
银行独立非执行董事，上海企业法律顾问协会副会长，上海汽车集团股份有限公司独立非执行董事，
上海企业清算协会会长，西藏珠峰工业股份有限公司独立非执行董事，上海交运集团股份有限公司
独立非执行董事。
戴国强：男，1952 年 6 月出生，博士研究生，毕业于复旦大学国际金融系世界经济专业，教
授，博士生导师，享受国务院政府特殊津贴。现任上海银行外部监事，中国金融学会常务理事，中
国国际金融学会常务理事，上海市工信委专家委员会委员，上海财经大学金融学博士生导师，上海
财经大学青岛财富管理研究院院长，博大绿泽股份有限公司独立非执行董事、交银国际信托有限公
司独立非执行董事、中欧基金管理有限公司独立非执行董事。曾任上海财经大学金融系副教授，金
融学院党委书记、副院长、院长，全国高校专业金融硕士学位教育指导委员会委员，上海市金融学
会副会长，上海银行独立非执行董事，富国基金管理有限公司独立非执行董事，上海财经大学 MBA
学院院长，上海复旦复华科技股份有限公司独立非执行董事，上海财经大学商学院直属支部书记兼
副院长。
（三）高级管理人员
金 煜：现任上海银行党委书记、董事长、执行董事。参见董事简历。
胡友联：现任上海银行党委副书记、副董事长、执行董事、行长。参见董事简历。
张伟国：现任上海银行党委委员、执行董事、副行长。参见董事简历。
蒋洪：男，1962 年 4 月出生，硕士研究生，毕业于国防科学技术大学计算机组织与系统机构专
业，中欧国际工商学院 EMBA，高级工程师，享受国务院政府特殊津贴。现任上海银行党委委员、副
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
行长。曾任中国工商银行上海市分行计算机中心总师室工程师，上海城市信用社联社会计稽核部计
算机组组长，上海银行科技部负责人、总经理，上海银行副总工程师、总工程师，中国银联股份有
限公司董事。
李建国：男，1963 年 6 月出生，硕士研究生，毕业于澳大利亚麦考里大学货币银行和财政研究
中心金融学专业，经济师。现任上海银行副行长，辽宁省政府副秘书长（挂职）。曾任中国人民银
行外资司港澳事务管理处副处长，中国华安投资公司副总经理，中国人民银行国际司港澳台处副处
长，中国人民银行驻东京代表处首席代表，中国人民银行国际司正处级干部，中国人民银行上海总
部国际部副主任，申联国际投资公司董事。
施红敏：男，1968 年 10 月出生，硕士研究生，毕业于清华大学经济管理学院技术经济专业，
高级经济师。现任上海银行党委委员、副行长兼首席财务官，上银基金管理有限公司董事，中国银
联股份有限公司董事。曾任中国建设银行计划财务部财务处副处长（主持工作）、综合处副处长（主
持工作），中国建设银行股份制改革领导小组办公室财务组副处长（主持工作），中国建设银行计划
财务部政策制度处高级经理，中国建设银行上海市分行第一支行副行长，中国建设银行信用卡中心
会计结算处高级经理，中国建设银行信用卡中心总经理助理、副总经理。
黄涛：男，1971 年 8 月出生，硕士研究生，毕业于英国牛津大学工商管理专业，经济师。现任
上海银行党委委员、副行长兼首席风险官，上海银行（香港）有限公司董事，申联国际投资公司董
事，上海商业银行有限公司替任董事，上银国际有限公司董事长。曾任中国建设银行风险管理部信
贷管理处高级副经理、信贷资产质量监管处高级经理、对公信用产品风险处高级经理，中国建设银
行风险管理部总经理助理，中国建设银行（亚洲）股份有限公司高级副总裁、董事会秘书，中国建
设银行（亚洲）股份有限公司替任行政总裁、执行董事兼执行副总裁，中国建设银行（澳门）股份
有限公司董事，昆士兰联保保险公司董事，中国建设银行风险管理部副总经理。
胡德斌：男，1968 年 10 月出生，博士研究生，毕业于吉林大学软件工程专业，高级工程师。
现任上海银行党委委员、副行长兼首席信息官。曾任吉林大学分析测试中心助教，中国工商银行长
春市分行科技处员工，中国工商银行软件开发中心项目经理、部门经理、总工程师助理、总经理助
理，中国工商银行软件开发中心党委委员、副总经理，中国工商银行数据中心（上海）党委副书记、
副总经理。
李晓红：女，1969 年 12 月出生，博士研究生，毕业于吉林大学法学理论专业。现任上海银行
董事会秘书。曾任大连陆军学院外语教研室教师，解放军总医院外语教研室教师，中国证监会培训
中心培训一处干部、培训二处主任科员，国际合作部外事处主任科员，办公厅秘书处主任科员、副
处级秘书、正处级秘书，发行监管部审核五处调研员，发行审核委员会工作处处长，上海市金融服
务办公室主任助理（挂职）。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
三、在股东单位任职情况
姓名 任职的股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
叶 峻 上海联和投资有限公司 副总经理 2009.12
应晓明 上海联和投资有限公司 副总经济师 2014.12
盛儒焕 西班牙桑坦德银行有限公司 高级执行副总裁 2015.7
陈戌源 上海国际港务（集团）股份有限公司 党委书记、董事长 2011.4
杨金龙 中建投信托有限责任公司 董事长 2012.8
李朝坤 中船财务有限责任公司 董事、总经理 2013.1
黄旭斌 TCL 集团股份有限公司 董事、首席财务官 2011.1
郭锡志 上海商业银行 常务董事兼行政总裁 2007.10
李 任 上海豫园（集团）有限公司 副董事长、总经理 2014.6
四、在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
上海银行（香港）有限公司 董事长
金煜 申联国际投资公司 董事
上海商业银行 董事
胡友联 上银基金管理有限公司 董事长
城市商业银行资金清算中心 理事长
张伟国
上海银行（香港）有限公司 董事
上海市信息投资股份有限公司 监事长
上海联创创业投资有限公司 董事长
上海紫竹高新区（集团）有限公司 副董事长
上海华虹（集团）有限公司 董事
上海华力微电子有限公司 董事
上海华力集成电路制造有限公司 董事
叶峻 上海联和金融信息服务有限公司 董事长
中美联泰大都会人寿保险有限公司 董事
上海和辉光电有限公司 董事
上海宣泰医药科技有限公司 董事长
上海兆芯集成电路有限公司 董事长
上海众新信息科技有限公司 董事长
上海联彤网络通讯技术有限公司 董事长
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
上海矽睿科技有限公司 董事长
上海联和资产管理有限公司 执行董事、总经理
上海华力微电子有限公司 监事
上海艾普强粒子设备有限公司 董事
上海华虹（集团）有限公司 监事
上海中科深江电动车辆有限公司 监事
天津斯特兰能源科技有限公司 监事
深圳中科强华科技有限公司 监事
应晓明
上海和兰动力科技有限公司 监事
上海兆芯集成电路有限公司 董事
中美联泰大都会人寿保险有限公司 监事
上海众新信息科技有限公司 董事
上海仪电智能电子有限公司 副董事长
上海市信息投资股份有限公司 董事
瑞福德汽车金融有限公司 非执行董事
盛儒焕
北银消费金融有限公司 非执行董事
上海国际航运服务中心开发有限公司 董事长
上海银汇房地产发展有限公司 董事长
陈戌源 上海港国际客运中心开发有限公司 董事长
上海港航股权投资有限公司 董事长
上海星外滩开发建设有限公司 董事长
中船投资发展有限公司 董事长
中船投资发展（上海）有限公司 董事长
李朝坤 中国邮轮产业投资有限公司 董事长
玖隆钢铁物流有限公司 董事
南京中船绿洲机器有限公司 监事
TCL 集团财务有限公司 董事长
TCL 多媒体科技控股有限公司 董事
深圳 TCL 房地产有限公司 董事
黄旭斌 惠州 TCL 家电集团有限公司 董事
深圳市前海汇银通支付科技有限公司 董事长
惠州市仲恺 TCL 智融科技小额贷款股份有限公司 董事长
TCL 金融控股集团（深圳）有限公司 董事长
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
TCL 金融服务（深圳）有限公司 董事长
TCL 金融科技（深圳）有限公司 董事长
上海商业银行信托有限公司 董事
香港银行学会 董事
海光物业管理有限公司 董事
银联信托有限公司 董事
上商期货有限公司 董事
Infinite Financial Solutions Limited 董事
上商保险顾问有限公司 董事
上海商业银行（代理人）有限公司 董事
Shacom Property (CA) Inc. 董事
Shacom Property (NY) Inc. 董事
香港银行家会所 董事
德和保险顾问（香港）有限公司 董事
上银证券有限公司 董事
郭锡志 银和再保险有限公司 董事
香港人寿保险有限公司 董事
伟新教育基金有限公司 董事
银联控股有限公司 董事
宝丰保险（香港）有限公司 董事
银联通宝有限公司 董事
JETCO Systems Limited 董事
联丰亨人寿保险股份有限公司 董事
银联金融有限公司 董事
当值律师服务执行委员会 委员
Pacific Rim Bankers Program-Advisory Board 委员
职业训练局银行及金融业训练委员会 主席
香港华商银行公会有限公司 董事
香港金融业志同会有限公司 会董
上海国泰拍卖行有限责任公司 董事长、法定代表人
李任
上海老同盛有限公司 副董事长
陈祥麟 中国永达汽车服务控股有限公司 独立非执行董事
程静萍 国联安基金管理有限公司 独立非执行董事
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
大中华实业控股有限公司 独立非执行董事
金炳荣
上海神开股份有限公司 独立非执行董事
证通股份有限公司 董事长
上海市互联网金融行业协会 会长
万建华 珠海华润银行股份有限公司 独立非执行董事
通联支付网络服务股份有限公司 董事
长城基金管理有限公司 独立非执行董事
复旦大学经济学院 教授
复旦大学就业与社会保障研究中心 主任
上海市经济学会 副会长
上海市决策咨询委员会 委员
袁志刚
宁波富达股份有限公司 独立非执行董事
交银施罗德基金管理有限公司 独立非执行董事
中建投信托有限责任公司 独立非执行董事
上海浦东发展银行股份有限公司 独立非执行董事
上海朴易投资管理有限公司 高级副总裁
百大集团股份有限公司 独立非执行董事
徐建新 上海顺灏新材料科技股份有限公司 独立非执行董事
上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司 独立非执行董事
浙江盾安智控科技股份有限公司公司 独立非执行董事
傅长禄 华东政法大学 兼职教授、硕士生导师
中国金融学会 常务理事
中国国际金融学会 常务理事
上海市工信委专家委员会 委员
上海财经大学 金融学博士生导师
戴国强
上海财经大学青岛财富管理研究院 院长
博大绿泽股份有限公司 独立非执行董事
交银国际信托有限公司 独立非执行董事
中欧基金管理有限公司 独立非执行董事
李建国 辽宁省政府 副秘书长（挂职）
上银基金管理有限公司， 董事
施红敏
中国银联股份有限公司 董事
上海银行（香港）有限公司 董事
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
申联国际投资公司 董事
黄涛 上海商业银行有限公司 替任董事
上银国际有限公司 董事长
五、董事、监事、高级管理人员报酬情况
本公司法定代表人薪酬由上级主管部门审核确定，本公司发
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 薪的其他董事、监事、高级管理人员的薪酬由董事会下设的
提名与薪酬委员会审核，并报董事会通过。
本公司法定代表人薪酬分配标准由主管部门根据国有企业领
导人员薪酬管理相关制度及年度考核结果核定。本公司发薪
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 的其他董事、监事、高级管理人员按照董事会及其提名与薪
酬委员会通过的公司薪酬分配方案执行。
由于董事、监事和高级管理人员的年度考核尚未结束，报告
董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况
期内已发放的薪酬还未包括考核后应发放部分。
报告期公司董事、监事和高级管理人员从本公司领取的报酬
合计为1,027.76万元（不含考核后应发放的部分）。根据国家
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得 有关部门的规定，本公司董事、监事和高级管理人员2016年度
的报酬合计 的最终薪酬总额尚待主管部门最终确认，但预计未确认的薪
酬不会对本集团及本公司2016年度的财务报表产生重大影
响。
六、董事、监事及高级管理人员变动情况
日期 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
2016 年 1 月 22 日 金 煜 董事长、党委书记 辞任行长职务 组织工作安排
2016 年 1 月 27 日 胡友联 行长、副董事长、党委副书记 聘任胡友联先生为行长 董事会聘任
2016 年 5 月 24 日 施红敏 副行长兼首席财务官、党委委员 聘任施红敏先生为副行长 董事会聘任
2016 年 5 月 24 日 黄 涛 副行长兼首席风险官、党委委员 聘任黄涛先生为副行长 董事会聘任
2016 年 5 月 24 日 胡德斌 副行长兼首席信息官、党委委员 聘任胡德斌先生为副行长 董事会聘任
七、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年受证券监管机构处罚的情况
近三年无受证券监管机构处罚的情况。
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八、母公司及主要子公司的员工情况
（一）员工情况
单位：人
在职员工数量合计 10,445
其中：母公司 10,149
主要子公司
母公司及主要子公司离退休职工人数
母公司员工专业构成
公司业务 2,128
金融市场
零售业务 1,547
网点服务 2,345
风险内控
营运管理 1,248
信息技术、产品开发
管理支持 1,230
计划财务
其他
母公司员工教育程度
研究生及以上 1,389
大学本科 7,152
大专 1,190
中专及以下
合计 10,149
（二）员工薪酬政策
报告期内，本公司薪酬政策保持基本稳定。本公司员工薪酬由岗位基本工资、津贴、绩效奖
金和福利四部分组成。本公司薪酬资源配置秉承价值导向和绩效导向的原则，确保员工年度总现
金收入与其价值创造贡献度和实际绩效表现相匹配。本公司不断完善薪酬管理机制，加大绩效分
配指引力度，引导分支机构合理分配和使用薪酬资源，提升资源配置效率。
报告期内，本公司进一步完善了工资总额预算管理和执行机制，年度工资总额支出与本公司
实际经营业绩紧密挂钩。本公司对部分重要岗位员工实施了绩效薪酬的延期支付制度，进一步健
全了本公司长期风险的问责和追索机制，使报酬递延与风险递延的期限相匹配，促进本公司稳健
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经营和可持续发展。
（三）员工培训计划
本公司按照转型发展对全行员工能力素质的要求，分类实施以推动年度管理层重点工作为导向
的“业务专题培训”、以加强人才梯队建设为导向的“管理人员培训”、以提升专业能力为导向的
“专业人才培训”和以提升岗位胜任力为导向的“上岗证培训”，为推进本公司战略规划落地提供
人力资源保障。
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第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，本公司进一步优化公司治理运作体系，各治理主体在各自权限范围内勤勉尽职、规
范运作。
本公司股东按照《公司章程》规定享有权利并履行义务，未发现股东违反《公司章程》规定滥
用权利损害本公司、其他股东和债权人利益的情况。本公司依法合规召集、召开股东大会，确保所
有股东尤其是中小股东享有平等地位并能够充分行使权利。
董事会履行忠实和勤勉义务，充分发挥决策职能，在推进发行上市、战略管理、战略规划实施、
综合化经营、机构建设、集团化管理、公司治理、全面风险管理、内控管理、企业文化建设等方面
发挥了重要作用。
监事会认真落实监管指引，积极贯彻监督要求，切实发挥监事会的监督职能，积极开展调研，
关注重点业务推进、风险防范、内控管理、财务状况，客观、公正地提出意见和建议，助推本公司
稳健发展。
高级管理层坚持以战略为引领，聚焦发展、管理、改革，把握战略纵深推进阶段特点，全面加
大工作力度和深度，较好完成了年度目标任务。
本公司的公司治理实际状况与中国银监会、中国证监会发布的有关公司治理的规范性文件不存
在重大差异。本公司无控股股东或实际控制人。本公司与主要股东在业务、人员、资产、机构、财
务等方面完全独立。本公司具有独立完整的业务及自主经营能力，董事会、监事会和内部机构独立
运作。
二、股东大会
（一）股东大会基本情况
股东大会是本公司的权力机构，由全体股东组成。本公司严格按照《公司章程》、《股东大会议
事规则》的要求召集、召开股东大会，保证股东对本公司重大事项的知情权、参与权和表决权，确
保所有股东能够充分行使自己的权利。
（二）股东大会召开情况
报告期内，本公司召开 2 次股东大会，即于 2016 年 2 月 19 日召开 2016 年第一次临时股东大
会、于 2016 年 4 月 22 日召开 2015 年度股东大会，审议了董事会工作报告、监事会工作报告、财
务预决算、利润分配方案、董监事履职评价、聘请外部审计机构、延长上市发行方案有效期、增选
董事等 16 项提案，听取了年度关联交易管理执行情况报告。股东大会严格遵守《公司章程》等有
关规定，保证了股东参会和行使表决权，并由律师出具法律意见书。股东大会决议公告刊登于本公
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
司网站。
三、董事会
（一）董事会基本情况
报告期内，本公司各位董事切实履行忠实和勤勉义务，认真审阅和审议各项议题，履行亲自参
会要求，积极参与讨论、发表意见，以审慎的态度行使表决权。董事会在决策范围、决策程序、授
权程序、表决程序等方面严格遵守法律法规和本公司章程相关规定。董事会召开 11 次会议，审议
和听取 72 项议题，推进发行上市，强化战略管理，推进战略规划实施，探索综合化经营，推进机
构建设，完善集团化管理，完善公司治理，强化全面风险管理和内控管理，加强企业文化建设，为
推动本公司稳健经营和加快转型发展发挥了重要作用。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，本公司董事会严格执行股东大会决议事项，认真落实股东大会审议通过的 2015 年
度利润分配方案、聘请 2016 年度外部审计机构等，并推进本公司实现首次公开发行 A 股股票并上
市。
（三）董事会的组成
报告期内，本公司董事会共有董事 18 名。其中执行董事 3 名，即金煜先生、胡友联先生、张
伟国先生；非执行董事 9 名，即叶峻先生、应晓明先生、盛儒焕先生、陈戌源先生、杨金龙先生、
李朝坤先生、黄旭斌先生、郭锡志先生和李任先生；独立非执行董事 6 名，即陈祥麟先生、程静萍
女士、金炳荣先生、万建华先生、袁志刚先生和徐建新先生。
（四）董事会的会议召开情况
决议刊登的指定网站的查询
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
索引
四届十五次会议 2016年1月15日 - -
四届七次临时会议 2016年1月27日 - -
四届八次临时会议 2016年2月26日 - -
四届十六次会议 2016年3月25日 - -
四届十七次会议 2016年4月22日 - -
四届九次临时会议 2016年5月24日 - -
四届十次临时会议 2016年6月23日 - -
四届十一次临时会议 2016年7月27日 - -
四届十八次会议 2016年8月19日 - -
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
四届十九次会议 2016年10月21日 - -
四届十二次临时会议 2016年12月19日 www.sse.com.cn 2016年12月20日
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数 -
四、董事履行职责情况
（一）董事参加董事会和股东大会的出席情况
参加股东
是否是 参加董事会情况
大会情况
独立非
姓名 本年应参 以通讯方 是否连续
执行董 亲自出席 委托出席 出席股东
事 加董事会 式参加次 缺席次数 两次未亲
次数 次数 大会次数
次数 数 自参会
金 煜 否 11 11 4 - - 否
胡友联 否 8 8 3 - - 否
张伟国 否 11 11 4 - - 否
叶 峻 否 11 11 4 - - 否
应晓明 否 11 10 4 1 - 否
陈戌源 否 11 8 4 3 - 否
盛儒焕 否 11 9 4 2 - 否
杨金龙 否 11 10 4 1 - 否
李朝坤 否 11 9 4 2 - 否
黄旭斌 否 11 8 4 3 - 否
郭锡志 否 11 10 4 1 - 否
李 任 否 11 9 4 2 - 否
陈祥麟 是 11 11 4 - - 否
程静萍 是 11 10 4 1 - 否
金炳荣 是 11 11 4 - - 否
万建华 是 11 9 4 2 - 否
袁志刚 是 11 11 4 - - 否
徐建新 是 11 11 4 - - 否
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（二）独立非执行董事履职情况
报告期内，本公司独立非执行董事积极参与董事会及各专门委员会的相关会议，依法勤勉忠实
地履行自身职责。独立非执行董事充分发挥专业特长和从业经验，从维护投资者以及各利益相关者
角度，客观、审慎地提出建议意见，为提高董事会决策的科学性发挥了积极作用。独立非执行董事
保持独立性，依法对本公司利润分配、聘任外部审计机构、聘任高级管理人员、关联交易等事项发
表客观、公正的独立意见。担任专门委员会主任委员的独立非执行董事，还特别关注专门委员会的
运作规范性和程序合法性，重要决策事项基本均安排相关专门委员会提前审议，并由各主任委员及
时向董事会报告委员会审议情况，辅助董事会科学决策，提高了董事会决策的质量和效率。
五、董事会专门委员会
董事会下设战略、关联交易控制、风险管理、审计、提名与薪酬 5 个专门委员会，其中关联交
易控制、风险管理、审计、提名与薪酬 4 个专门委员会的主任委员均由独立非执行董事担任，加强
了独立非执行董事对本公司的监督，强化了董事会在战略、关联交易、风险管理、外部审计、内部
控制、薪酬激励等方面的监控职能，对本公司提高经营管理水平、完善治理结构、保护投资者合法
权益起到了积极的作用。
战略委员会成员：
金煜（主任委员）、胡友联、陈祥麟、程静萍、叶峻、陈戌源、万建华、杨金龙、李朝坤、
郭锡志、张伟国、袁志刚、李任
关联交易控制委员会成员：
袁志刚（主任委员）、金炳荣、张伟国、应晓明、徐建新
风险管理委员会成员：
金炳荣（主任委员）、胡友联、盛儒焕、黄旭斌、应晓明
审计委员会成员：
徐建新（主任委员）、程静萍、叶峻、盛儒焕、袁志刚
提名与薪酬委员会成员：
程静萍（主任委员）、陈祥麟、叶峻、陈戌源、万建华
（一）董事会战略委员会
报告期内，董事会战略委员会召开了2次会议，审议和听取3项议题。委员会研判经济形势，推
进战略规划实施并定期评价实施成效，强化战略协作，推进发行上市，推进机构建设，持续推进综
合化经营，努力推动本公司加快转型发展。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
（二）董事会关联交易控制委员会
报告期内，关联交易控制委员会召开了5次会议，审议8项议题。委员会严格按照监管规定加强
关联交易管理，完善上市后适用的关联交易管理制度，及时更新关联方名单，强化关联交易审查监
督流程，推动关联交易管理水平提升。
（三）董事会风险管理委员会
报告期内，董事会风险管理委员会召开了2次会议，审议和听取10项议题。委员会深化风险管
理体制，持续完善风险偏好体系，加快推进新资本协议落地实施，强化各大类风险监测，加快不良
及风险资产化解处置，提升风险管理水平。
（四）董事会审计委员会
报告期内，董事会审计委员会召开了4次会议，审议和听取14项议题。委员会完成会计师事务
所续聘，认真指导内外部审计和内部控制工作；切实做好财务报告审核，确保财务信息真实、完整、
准确；着力推进审计管理建议书整改及落实，促进经营管理水平提升。
（五）董事会提名与薪酬委员会
报告期内，董事会提名与薪酬委员召开了6次会议，审议11项议题。委员会积极发挥了在高管
任职资格审查、董事履职评价、高管任期考评和薪酬管理，以及董监高责任险投保等方面的作用，
为董事会决策提供专业意见。
六、监事会
（一）监事会基本情况
报告期内，监事会认真落实监管指引，围绕战略规划目标和年度中心工作，突出监督重点，积
极贯彻监督要求，切实发挥监事会的监督职能，助推本公司稳健发展。监事会共召开 4 次会议，审
议听取并讨论了 15 项议题，对本公司战略重点业务推进、风险防范、内控管理、财务状况等进行
审议，客观、公正地提出意见和建议。各位监事认真出席股东大会、监事会及下设专门委员会会议，
列席董事会及全行工作会议等与经营管理相关的重要会议，积极参加监事会开展的专题调研活动，
持续关注全行的经营管理动态，认真督促股东大会、董事会决议实施，对董事会、高级管理层及其
成员的履职尽责情况进行监督，促进本公司持续稳健发展。
（二）监事会的组成
报告期内，本公司监事会共有监事 4 名，其中职工监事 2 名，即刘济南先生和尹社申先生；外
部监事 2 名，即傅长禄先生和戴国强先生。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
（三）监事会的会议召开情况
亲自出席次数/任职期间 委托出席次数/任职期间
监事会成员 出席率
会议次数 会议次数
刘济南 4/4 0/4 100%
尹社申 3/4 1/4 100%
傅长禄 4/4 0/4 100%
戴国强 4/4 0/4 100%
（四）监事会发现公司存在风险的说明
报告期内，监事会对报告期内的监督事项无异议。
七、监事会专门委员会
（一）监事会监督委员会
监督委员会由 3 名监事组成，主任委员由傅长禄外部监事担任，委员包括戴国强外部监事与刘
济南监事。
报告期内，监督委员会以风险管理和内部控制为重点，组织开展关于本公司同业业务发展情况
的专项调研，促进同业业务健康发展。
（二）监事会提名委员会
提名委员会由 3 名监事组成，主任委员由戴国强外部监事担任，委员包括傅长禄外部监事与尹
社申监事。
报告期内，提名委员会组织了开展对董事会及其成员、高级管理层、监事的年度履职评价工作，
促进董事、监事和高级管理层履职尽职。
八、报告期内对高级管理人员的考评机制及激励机制的建立、实施情况
本公司已基本建立与现代金融企业制度相匹配的内部激励约束机制。本公司高级管理人员根据
《上海银行高级管理人员考核方案》、《上海银行领导人员薪酬管理办法》、《上海银行高级管理人员
薪酬管理办法》，由董事会每年按照团队与个人相结合、定量与定性相结合、年度与任期相结合的
方式进行考核，考核结果与年度薪酬水平挂钩。本公司已建立员工绩效薪酬延期支付和追索扣回机
制，且已覆盖全体高级管理人员。本公司定期会对现有激励约束机制执行情况进行后评估，并不断
加以完善。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
九、内部控制自我评价报告
本公司董事会审议通过了《上海银行股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》。报告具体内
容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
十、内部控制审计报告的相关情况说明
本公司聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司财务报告相关内部控制的有效
性进行了审计，认为本公司于 2016 年 12 月 31 日已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
十一、信息披露和内幕信息管理
本公司持续推进信息披露制度体系建设，完善信息披露审批程序。自上市以来，遵循真实、准
确、完整、及时和公平的原则，依法合规地编制和披露定期报告及各项临时报告，不断提升信息披
露透明度。
根据中国证监会的有关规定，本公司于报告期内在中国证监会指定的报刊《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露
的信息有：
事项 刊载日期
上海银行关于获准筹建消费金融公司的公告 2016-11-25
上海银行关于变更注册资本获得核准的公告 2016-12-06
上海银行董事会四届十二次临时会议决议公告 2016-12-20
上海银行关于完成注册资本工商变更登记的公告 2016-12-24
上海银行关于盐城分行开业的公告 2016-12-29
为规范本公司内幕信息及知情人管理，加强内幕信息保密工作，根据中国证监会等监管机构的
规定和要求，本公司制定了《上海银行股份有限公司内幕信息知情人登记管理办法》。自上市以来，
本公司不断强化内幕信息管理，提升内幕信息知情人保密及合规意识，组织开展内幕信息知情人登
记备案。
十二、投资者关系管理
报告期内，本公司完善投资者关系管理制度建设，积极落实相关制度要求，遵循合规、公平、
诚信、透明、互动、高效低耗原则开展投资者交流活动。本公司积极主动持续地进行信息披露，充
分运用多种形式、多种渠道，依法合规地披露公司信息，增进投资者对本公司的了解和认同。
十三、组织架构图
第九节 财务报告
本公司 2016 年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师
金乃雯、张晨晨签字，并出具了标准无保留意见审计报告。财务报告全文见附件。
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
第十节 备查文件目录
一、载有董事长、行长、副行长兼首席财务官、财务负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、公司章程。
董事长：
上海银行股份有限公司董事会
2017 年 4 月 21 日
上海银行股份有限公司 2016 年年度报告
上海银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于 2016 年年度报告的书面确认意见
根据相关规定和要求，作为公司董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2016 年年
度报告及其摘要后，出具意见如下：
1、本公司严格按照中国企业会计准则及相关制度规范运作，本公司 2016 年年度报告及其摘要
公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
2、本公司 2016 年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会
计师审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
3、我们认为，本公司 2016 年年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2017 年 4 月 21 日
董事、高管人员签名：
上海银行股份有限公司
自 2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
上海银行股份有限公司
合并资产负债表及资产负债表
(金额单位：人民币千元)
本集团 本行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
附注 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 五、1 137,037,351 144,057,981 136,673,595 143,714,062
存放同业及其他金融机构款项 五、2 17,931,224 46,177,630 17,280,322 37,620,267
拆出资金 五、3 97,739,416 72,167,765 93,270,864 64,390,574
以公允价值计量且其变动
五、4 7,145,338 4,614,198 6,473,922 4,090,677
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 五、5 1,361,893 691,278 1,359,328 690,570
买入返售金融资产 五、6 19,257,167 51,042,679 13,690,657 34,621,874
应收利息 五、7 7,354,580 6,053,138 7,230,997 5,972,741
发放贷款和垫款 五、8 537,396,525 521,365,247 519,846,814 512,299,199
可供出售金融资产 五、9 432,146,185 163,955,288 430,504,759 162,373,238
持有至到期投资 五、10 236,540,182 119,953,781 236,540,182 119,953,781
应收款项类投资 五、11 240,323,404 301,803,291 250,816,418 328,394,287
长期股权投资 五、12 18,423 18,424 3,870,724 2,155,124
固定资产 五、13 4,449,419 4,172,874 4,356,886 4,076,639
无形资产 五、14 579,615 579,911 566,819 566,880
递延所得税资产 五、15 5,032,889 3,504,320 4,992,007 3,490,782
其他资产 五、16 11,057,491 8,982,682 10,847,845 8,779,597
资产总计 1,755,371,102 1,449,140,487 1,738,322,139 1,433,190,292
刊载于第 15 页至第 179 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第1页
上海银行股份有限公司
合并资产负债表及资产负债表 (续)
(金额单位：人民币千元)
本集团 本行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
附注 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 110,590,000 6,403,171 110,500,000 6,300,000
同业及其他金融机构存放款项 五、18 282,015,735 331,338,780 282,326,170 331,517,277
拆入资金 五、19 49,370,879 30,229,746 48,156,575 28,626,690
以公允价值计量且其变动
五、20 307,656 11,243 307,656 11,243
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 五、5 1,520,235 525,404 1,472,837 524,843
卖出回购金融资产款 五、21 91,351,541 47,464,947 91,137,791 46,426,197
吸收存款 五、22 849,073,364 792,679,886 836,964,770 783,491,322
应付职工薪酬 五、23 2,459,595 2,046,976 2,313,810 1,945,313
应交税费 五、24 2,103,423 2,857,287 2,066,726 2,800,788
应付利息 五、25 15,849,413 14,766,539 15,722,175 14,706,383
已发行债务证券 五、26 231,080,385 123,939,757 229,346,179 121,305,255
递延所得税负债 五、15 40,284 51,360 - -
其他负债 五、27 3,389,978 3,990,996 3,262,215 3,763,403
负债合计 1,639,152,488 1,356,306,092 1,623,576,904 1,341,418,714
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
刊载于第 15 页至第 179 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第2页
上海银行股份有限公司
合并利润表及利润表
(金额单位：人民币千元)
本集团 本行
附注 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
利息收入 60,651,931 61,446,111 60,047,355 60,956,565
利息支出 (34,653,822) (34,764,186) (34,439,277) (34,555,262)
利息净收入 五、34 25,998,109 26,681,925 25,608,078 26,401,303
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
手续费及佣金收入 6,484,309 5,783,551 6,069,162 5,539,843
手续费及佣金支出 (327,465) (275,123) (326,178) (271,070)
手续费及佣金净收入 五、35 6,156,844 5,508,428 5,742,984 5,268,773
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
投资净收益 五、36 1,648,500 1,439,521 1,556,388 1,059,853
公允价值变动净收益 / (损失) 五、37 2,119,075 (352,429) 2,159,524 (254,551)
汇兑净损失 (1,609,515) (200,680) (1,598,359) (145,614)
其他业务收入 95,800 82,365 91,426 81,166
营业收入 34,408,813 33,159,130 33,560,041 32,410,930
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
税金及附加 (714,649) (1,766,428) (704,607) (1,750,610)
业务及管理费 五、38 (7,875,911) (7,622,511) (7,522,090) (7,326,534)
资产减值损失 五、39 (9,576,344) (7,834,437) (9,462,210) (7,787,726)
其他业务支出 (28,704) (17,539) (28,594) (17,344)
营业支出 (18,195,608)) (17,240,915) (17,717,501) (16,882,214)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
刊载于第 15 页至第 179 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第4页
上海银行股份有限公司
合并利润表及利润表 (续)
(金额单位：人民币千元)
本集团 本行
附注 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
营业利润 16,213,205 15,918,215 15,842,540 15,528,716
加：营业外收入 181,359 188,317 154,637 174,414
减：营业外支出 (75,191) (55,005) (74,497) (53,404)
利润总额 16,319,373 16,051,527 15,922,680 15,649,726
减：所得税费用 五、40 (1,994,309) (3,008,385) (1,896,160) (2,901,625)
净利润 14,325,064 13,043,142 14,026,520 12,748,101
---------------------------------- ----------------- -----------------
归属于本行股东的净利润 14,308,265 13,002,367 14,026,520 12,748,101
少数股东损益 16,799 40,775 - -
基本和稀释每股收益 (人民币元) 2.61 2.47
刊载于第 15 页至第 179 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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上海银行股份有限公司
合并现金流量表及现金流量表
(金额单位：人民币千元)
本集团 本行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
经营活动产生的现金流量：
存放同业及其他金融机构
款项净减少额 31,809,228 - 23,800,968 1,384,588
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净减少额 - 3,269,107 - 3,324,499
买入返售金融资产净减少额 10,854,295 - - 3,973,203
向中央银行借款净增加额 104,186,829 6,362,495 104,200,000 6,300,000
同业及其他金融机构存放
款项净增加额 - 71,691,412 - 71,610,689
拆入资金净增加额 18,732,493 5,994,448 19,121,245 5,815,022
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
负债款项净增加额 296,413 - 296,413 -
卖出回购金融资产款净增加额 43,886,594 3,521,947 44,711,594 2,483,197
客户存款净增加额 56,393,478 68,061,758 53,473,448 64,577,110
收取的利息 31,804,371 38,208,912 27,681,028 36,035,270
收取的手续费及佣金 6,687,796 5,856,104 6,272,649 5,612,396
收到其他与经营活动有关的现金 1,329,518 1,823,376 1,195,046 1,752,920
经营活动现金流入小计 305,981,015 204,789,559 280,752,391 202,868,894
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
刊载于第 15 页至第 179 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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上海银行股份有限公司
合并现金流量表及现金流量表 (续)
(金额单位：人民币千元)
本集团 本行
附注 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
存放中央银行款项净增加额 (4,340,431) (2,480,872) (4,409,551) (2,571,224)
存放同业及其他金融机构
款项净增加额 - (6,669,179) - -
拆出资金净增加额 (14,791,981) (20,007,137) (17,633,049) (17,816,838)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
净增加额 (2,537,593) - (2,387,078) -
买入返售金融资产净增加额 - (12,447,602) - -
客户贷款及垫款净增加额 (21,273,765) (57,253,615) (12,681,375) (53,295,102)
同业及其他金融机构存放
款项净减少额 (49,323,045) - (49,191,107) -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债款项
净减少额 - (42,520) - (42,520)
支付的利息 (27,391,916) (28,871,487) (27,262,212) (28,713,686)
支付的手续费及佣金 (327,465) (275,123) (326,178) (271,070)
支付给职工以及
为职工支付的现金 (4,358,148) (4,141,957) (4,175,591) (4,061,767)
支付的各项税费 (5,610,598) (5,221,537) (5,460,294) (5,137,137)
支付其他与经营活动
有关的现金 (5,180,161) (7,235,453) (5,102,073) (6,975,858)
经营活动现金流出小计 (135,135,103) (144,646,482) (128,628,508) (118,885,202)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
五、
经营活动产生的现金流量净额 41(1) 170,845,912 60,143,077 152,123,883 83,983,692
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
刊载于第 15 页至第 179 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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上海银行股份有限公司
合并现金流量表及现金流量表 (续)
(金额单位：人民币千元)
本集团 本行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,006,166,391 1,684,790,908 2,028,638,554 1,686,502,046
取得投资收益收到的现金 29,801,500 22,199,655 33,301,400 23,574,185
处置长期资产收回的现金 133,671 2,587 133,671 2,587
投资活动现金流入小计 2,036,101,562 1,706,993,150 2,062,073,625 1,710,078,818
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
投资支付的现金 (2,335,589,667) (1,891,076,490) (2,343,536,878) (1,918,183,694)
购建长期资产支付的现金 (1,353,649) (1,754,615) (1,227,488) (1,729,286)
投资活动现金流出小计 (2,336,943,316) (1,892,831,105) (2,344,764,366) (1,919,912,980)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
投资活动使用的现金流量净额 (300,841,754) (185,837,955) (282,690,741) (209,834,162)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,461,290 5,403,988 10,461,290 5,403,988
发行债务证券收到的现金 351,743,307 245,728,895 349,661,741 243,118,709
筹资活动现金流入小计 362,204,597 251,132,883 360,123,031 248,522,697
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
偿还发行债务证券本金
支付的现金 (249,925,968) (163,566,583) (246,990,000) (163,210,000)
偿付发行债务证券利息
支付的现金 (855,743) (584,800) (792,090) (550,841)
分配股利支付的现金 (41,568) (1,098,602) (36,467) (1,098,602)
筹资活动现金流出小计 (250,823,279) (165,249,985) (247,818,557) (164,859,443)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
筹资活动产生的现金流量净额 111,381,318 85,882,898 112,304,474 83,663,254
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
刊载于第 15 页至第 179 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第9页
上海银行股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 银行基本情况
上海银行股份有限公司 (原名上海城市合作银行，以下简称“本行”或“上海银行”) 经中国人
民银行 (以下简称“人行”) 批准于 1996 年 1 月 30 日在中华人民共和国 (以下简称“中国”)
上海市注册成立。于 1998 年 7 月 16 日，本行获得人行批准，由上海城市合作银行更名
为上海银行股份有限公司。本行经中国银行业监督管理委员会 (以下简称“银监会”) 批准
持有 B0139H231000001 号金融许可证，并经上海市工商行政管理局核准领取了统一社
会信用代码为 91310000132257510M 的企业法人营业执照。
于 1999 年，经本行股东大会通过并经人行上海分行《关于同意上海银行增资扩股的批
复》 (上海银复 [1999] 722 号) 批准，本行将注册资本由人民币 16.06 亿元增加到人民币
20 亿元。本行以每股人民币 2.12 元的价格增发每股面值为人民币 1 元的 3.94 亿股普通
股。
于 2001 年，经本行股东大会通过并经人行上海分行《关于上海银行增资扩股方案的批
复》 (上海银复 [2001] 436 号) 批准，本行以每股人民币 2.49 元的价格增发每股面值为
人民币 1 元的 6 亿股普通股，本行的注册资本相应由人民币 20 亿元增加到人民币 26 亿
元。
于 2010 年，经本行股东大会通过并经银监会《关于上海银行定向增发股份方案及有关
股东资格的批复》 (银监复 [2010] 62 号) 批准，本行将注册资本由人民币 26 亿元增加到
人民币 29 亿元。本行以每股人民币 12.43 元的价格定向增发每股面值为人民币 1 元的 3
亿股普通股。
于 2010 年，经本行股东大会通过并经银监会《关于上海银行变更注册资本的批复》 (银
监复 [2010] 188 号) 批准，本行将人民币 13.34 亿元资本公积转增股本 (转增比例为每 1
股转增 0.46 股，转增股份数量为 13.34 亿股) ，本行的注册资本相应由人民币 29 亿元增
加到人民币 42.34 亿元。
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
于 2013 年，经本行股东大会通过并经银监会上海监管局《关于上海银行股份有限公司
定向增发股份方案及股东资格的批复》(沪银监复 [2013] 833 号) 批准，本行以每股人民
币 13.90 元的价格定向增发每股面值为人民币 1 元的 4.70 亿股普通股。本行于 2014 年
2 月领取了更新的营业执照，注册资本由人民币 42.34 亿元相应增加到人民币 47.04 亿
元。
经本行股东大会通过并经银监会上海监管局《上海银监局关于上海银行股份有限公司定
向增发股份方案第一期认购安排及相关股东资格的批复》 (沪银监复 [2014] 908 号) 及
《上海银监局关于上海银行股份有限公司定向增发股份方案第二期认购安排的批复》 (沪
银监复 [2015] 339 号) 批准，本行以每股人民币 16.57 元的价格于 2014 年及 2015 年分
两期定向增发每股面值为人民币 1 元的 7 亿股普通股。本行于 2015 年 6 月领取了更新
的营业执照，注册资本由人民币 47.04 亿元相应增加到人民币 54.04 亿元。
经本行股东大会通过并经中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 《关于核准上
海银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1638 号）批准，本行
以每股发行价格人民币 17.77 元于 2016 年 11 月首次公开发行人民币普通股 (A 股)
60,045 万股，并于 2016 年 11 月 16 日起在上海证券交易所上市交易。此次公开发行股
份增加注册资本人民币 6.00 亿元，变更后的注册资本为人民币 60.04 亿元。本行 A 股股
票股份代号为 601229。
就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区 (以下简称“香港”) 、中国澳门
特别行政区 (以下简称“澳门”) 及台湾；中国境外指香港、澳门、台湾以及其他国家和地
区。
本行及子公司 (以下合称“本集团”) 的主要经营范围包括公司及个人金融业务、资金业
务、投资银行业务，并提供资产管理及其他金融服务。
二 财务报表的编制基础
本行以持续经营为基础编制财务报表。
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三 银行重要会计政策、会计估计
1 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准
则的要求，真实、完整地反映了本行 2016 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状
况以及 2016 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本财务报表同时符合证监会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3 记账本位币
本行的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本行及子公司选
定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本行的部分子公司采用本
行记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外
币财务报表按照附注三、6 进行了折算 。
4 企业合并及合并财务报表
(1) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一
控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资
产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认
净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注
三、14) ；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资
产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允
价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负
债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
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通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有
者权益变动 (参见附注三、10(2)) 的，与其相关的其他综合收益转为于购买
日转入当期投资收益。
(2) 合并财务报表的编制方法
总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行及本行控制的子
公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关
的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子
公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含
于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的
股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时，合并时已按照本行
的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团
内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的
未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损
失。
合并取得子公司
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表
时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础
自购买日起将被购买子公司纳入本行合并范围。
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5 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可随时支取的存放中央银行超额存款准备金、期
限短的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产以及持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
6 外币业务和外币折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易
在初始确认时按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折合为人民币。即期
汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期
平均汇率。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算，汇兑差额计入当期损
益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产
生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合
收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负
债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生
时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合
收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置
当期损益。
7 金融工具
(1) 金融资产及金融负债的确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产
负债表内确认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债
分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负
债。
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在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当
期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易
性金融资产或金融负债)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债包括本集团
为了近期内出售或回购而持有的金融资产和金融负债，采用短期获利模式
进行管理的金融工具、衍生金融工具，以及于确认时被本集团指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
在下列情况下，金融资产及金融负债于初始确认时被指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债：
该金融资产或金融负债以公允价值基准作内部管理、评估及汇报；
有关的指定可消除或明显减少因该金融资产或金融负债的计量基础不
同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
该金融资产或金融负债包含一项嵌入衍生工具，该衍生工具可大幅改
变按原合同规定的现金流量；或
嵌入衍生工具无法从混合工具中分拆。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债以公允价值计量，不扣除将来处置该金融资产或结清金融负债时可能发
生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 贷款及应收款项
贷款及应收款项指本集团持有的有固定或可确定回收金额且在活跃市场中
没有报价的非衍生金融资产，但不包括：
准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产，并将其归类为持有作
交易用途的金融资产；
于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供
出售的非衍生金融资产；或
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因债务人信用恶化以外的原因，使本集团可能难以收回几乎所有初始
投资的非衍生金融资产。这些资产分类为可供出售金融资产。
贷款及应收款项主要包括存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款
项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资
等。初始确认后，贷款及应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 持有至到期投资
持有至到期投资指本集团有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、
回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但不包括：
于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供
出售的非衍生金融资产；或
符合贷款及应收款项定义的非衍生金融资产。
初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。
- 可供出售金融资产
可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以
及没有归类到其他类别的金融资产。
对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认以后按成本
计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额
计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资
产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，
在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出
售金融资产的利息，计入当期损益。
- 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的金融负债。
除财务担保合同 (参见附注三、21) 确认的预计负债以外的其他金融负
债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。
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(2) 金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以外的金融资产的账面价值进行检查，在有客观证据表明该金融资产发生减
值时，将计提减值准备并计入当期损益。金融资产发生减值的客观证据是指
金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影
响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(a) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(d) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；或
(f) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌 (即公允价值下跌超过 50%) 或
非暂时性下跌 (即公允价值下跌持续 12 个月) 等。
贷款及应收款项
本集团采用个别方式和组合方式评估贷款及应收款项的减值损失。
个别方式
本集团对单项金额重大的或具有独特信用风险特征的贷款及应收款项采用个
别方式评估其减值损失。当有客观证据表明贷款或应收款项发生减值时，该
贷款或应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原
实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期
损益。
本集团可能无法确定导致减值的单一事件，但本集团可以通过若干事件所产
生的综合影响确定该金融资产是否出现减值。
短期贷款及应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关
减值损失时未对其预计未来现金流量进行折现。
计算有抵押的贷款及应收款项的预计未来现金流量的现值时，会反映收回抵
押品可能产生的现金流量减去取得及出售该抵押品的成本。
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组合方式
以组合方式评估减值的贷款及应收款项包括已以个别方式评估但没有客观证
据表明已发生减值的贷款及应收款项以及没有单独进行减值测试的单项金额
不重大的同类贷款及应收款项。以组合方式评估时，贷款及应收款项将根据
类似的信用风险特征分类及进行减值测试。减值的客观证据主要包括该组贷
款或应收款项虽无法辨认其中的单笔贷款或应收款项的现金流量在减少，但
根据已公开的数据对其进行总体评价后发现，该组贷款或应收款项自初始确
认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量。
对于单项金额并不重大的同类贷款及应收款项，本集团采用滚动率方法评估
组合的减值损失。该方法使用对违约概率和历史损失经验进行统计分析计算
减值损失；并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验
的判断进行调整。
单项金额重大的贷款及应收款项，必须经过个别方式评估。如个别方式评估
中没有任何发生减值的客观证据或不能可靠地计量发生减值的客观证据对预
计未来现金流量的影响，则将其归类为具有类似信用风险特征的金融资产组
合，并以组合方式评估其减值损失。此评估涵盖了于资产负债表日出现减值
但有待日后才能个别确认已出现减值的贷款。
评估组合减值损失的因素包括：
- 具有类似信用风险特征的贷款组合的历史损失经验；
- 从出现损失到该损失被识别所需时间；及
- 当前经济及信用环境，以及管理层基于历史经验对目前环境下固有损失的
判断。
从出现损失到该损失被识别所需的时间由管理层结合经营环境及历史经验确
定。
当可根据客观证据对金融资产组合中的个别资产确定其减值时，这些资产将
会从该金融资产组合中剔除。按组合方式评估减值的资产不包括按个别方式
进行减值评估并且已经或继续确认减值损失的资产。
本集团定期审阅和评估所有已发生减值的贷款及应收款项的预计可收回金额
的变动及其引起的损失准备的变动。
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- 贷款及应收款项核销和减值损失转回
贷款及应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经
恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损
失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
当采取法律手段和其他必要的追偿措施后仍未能收回贷款或应收款项，在
完成所有必要审批程序及确定损失金额后，本集团将对该等贷款或应收款
项进行核销，核销时冲减已计提的减值准备。已核销的贷款或应收款项在
期后收回时，收回的金额冲减当期资产减值损失。
- 重组的贷款及应收款项
重组的贷款及应收款项是指本集团因借款人财务状况恶化以至无法按照原
贷款条款如期还款而与其酌情重新确定贷款条款的贷款项目。于重组时，
本集团将重组贷款及应收款项按个别方式评估为已减值贷款。本集团持续
监管重组贷款及应收款项，当该重组贷款或应收款项达到特定标准时将不
再认定为已减值贷款。
- 持有至到期投资
持有至到期投资按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当持有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚
未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本
集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估持有至到期投资的减值损失时，减值损失金额是根据
具有类似信用风险特征的持有至到期投资 (包括以个别方式评估未发生减
值的持有至到期投资) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观
察数据进行调整确定的。
在持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减
值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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可供出售金融资产
可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资
产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权
益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
从股东权益内转出并计入当期损益的累计损失数额等于该金融资产的初始取
得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当期公允价值之间的差额，减去原
已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上
升且客观上与原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售权益工具投资，
其减值损失不通过损益转回。该类资产公允价值的任何上升直接计入其他综
合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，不得转回。
对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的股权投资发生减值时，本集团将此股权投资的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。
(3) 金融资产和金融负债的终止确认
当满足下列条件之一时，某项金融资产 (或某项金融资产的一部分或某组相
类似的金融资产的一部分) 将被终止确认：
(a) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或
(b) 本集团已转移几乎所有与该金融资产所有权有关的风险和报酬，或虽
然没有转移也没有保留与该金融资产所有权有关的几乎全部的风险和
报酬，但已放弃对该金融资产的控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入
当期损益：
- 所转移金融资产的账面价值；
- 因转移而收到的对价，与原直接记入股东权益的公允价值变动累计额之
和。
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当本集团既没有转移也没有保留所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，且未放弃对该金融资产控制的，本集团按照继续涉入所转移金融资产
的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。当合同中规定的义务
全部或部分解除、取消或到期时，金融负债或其一部分才能终止确认。当一
项金融负债被同一个债务人以另一项负债所取代，且新的金融负债的条款与
原负债实质上显著不同，或对当前负债的条款作出了重大的修改，则该替代
或修改事项将作为原金融负债的终止确认以及一项新金融负债的初始确认处
理。两者账面价值的差额计入当期损益。
(4) 金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时
满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(a) 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的；
(b) 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 权益工具
本行发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本行权
益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
8 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融
出的资金。卖出回购金融资产款，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购
金融资产所融入的资金。
买入返售金融资产和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账
并在资产负债表中反映。买入返售的已购入标的资产不予以确认，在表外记录；卖
出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认
为利息收入和利息支出。
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9 贵金属
贵金属为黄金及白银。本集团获得的贵金属按照取得或回购时的公允价值进行初始
确认，并以公允价值进行后续计量，且其公允价值变动计入当期损益。
10 长期股权投资
(1) 长期股权投资投资成本确定
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照购买
日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。
对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对
于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权
益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
对子公司的投资
在本行个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续
计量，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当
期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备 (参见附注三、15) 后在资产负债表内
列示。
在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注三、4 进行处
理。
对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安
排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。
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后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资
成本的差额计入当期损益。
- 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合
收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营
企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”) ，本集团按照应享有或应分担的
份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他
所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产
公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认
投资收益和其他综合收益等。本集团与合营企业及联营企业之间内部交易
产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法
核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关
资产减值损失的，则全额确认该损失。
- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失
义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联
营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净
利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见
附注三、15 。
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(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
(即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
11 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备 (参见附注三、15) 记入资产负债表内。在
建工程以成本减去减值准备 (参见附注三、15) 记入资产负债表内。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状
态前所发生的可归属于该项资产的支出。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本
集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认
为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出
相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分
的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认：
- 固定资产处于处置状态；
- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与账面金额之间的差
额，并于报废或处置日在损益中确认。
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本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限
平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
类别 使用寿命 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 - 30 年 5% 3.17% ~ 4.75%
电子设备 10 年 5% 9.5%
家具及设备 3-5年 5% 19% ~ 31.67%
运输工具 5年 5% 19%
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核。
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工和使该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固
定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
12 无形资产
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备(参见附
注三、15) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形
资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
各类无形资产的摊销年限分别为：
类别 摊销年限
土地使用权 20 - 50 年
计算机软件 3-5年
其他无形资产 10 - 20 年
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，
并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无
形资产。
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13 抵债资产
抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的
实物资产或财产权利。抵债资产按其公允价值进行初始确认；按其账面价值和可收
回金额孰低进行后续计量，对可收回金额低于账面价值的抵债资产，计提减值损
失。抵债资产不计提折旧或进行摊销。初始确认及后续重新评估的减值损失计入损
益。
本集团抵债资产的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、15。
14 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注三、15) 在资产负债表内
列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
15 除金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，
包括：
- 固定资产和在建工程
- 无形资产
- 长期股权投资
- 抵债资产
- 商誉
- 长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论
是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据
相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面
价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、
16) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产
组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流
入基本上独立于其他资产或者资产组。
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资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价
值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至
该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价
值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净
额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最
高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
16 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考
虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技
术主要包括市场法、收益法和成本法。
17 职工薪酬
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提
的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和
住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划包括：
- 本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加
的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和失业保险。基
本养老保险和失业保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算；
- 根据《企业年金试行办法》 (劳动和社会保障部令第 20 号) 的有关规定，
本集团职工参加的经董事会批准并报送劳动保障行政部门的企业年金计
划。企业年金的缴费金额按年金计划方案计算；
- 本行境外子公司符合资格的职工参加当地的福利供款计划。本行境外子公
司按照当地政府机构的规定为职工作出供款。
本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自
愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生
的负债，同时计入当期损益：
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划
已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各
方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4) 其他长期职工福利
本集团在职工提供服务的会计期间，根据实际经营情况为职工计提专项递延
奖励以及为重要经营管理岗位的员工计提延期支付薪酬，将应缴存的金额确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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18 所得税
除直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本
集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，
加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得
资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净
额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异
确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够
结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
(或可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。对子公司
的投资所形成的暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，则不产生相关的递延
所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已
颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所
得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收
的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延
所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税
资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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19 经营租赁
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费
用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的固定资产按附注三、11 所述的折旧政策计提折旧，按附注
三、15 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直
线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以
资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
20 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导
致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负
债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时
间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳
估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最
佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处
理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对
该账面价值进行调整。
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21 财务担保合同
财务担保合同指本集团作为保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团
按照约定履行债务或者承担责任的合同。在初始确认时，财务担保合同负债以公允
价值计量。该公允价值在财务担保合同期限内进行摊销。当本集团很有可能履行财
务担保合同义务时，财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与
履行相关现时义务所需支付金额现值孰高计量。财务担保合同负债在其他负债中确
认。
22 受托业务
本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不
包括本集团因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，该等资
产的风险及收益由客户承担。
本集团与客户签订委托贷款协议，由客户向本集团提供资金 (以下简称“委托贷款资
金”) ，并由本集团按客户的指示向第三方发放贷款 (以下简称“委托贷款”) 。由于本
集团并不承担委托贷款及相关委托贷款资金的风险及报酬，因此委托贷款及委托贷
款资金按其本金记录为资产负债表表外项目，而且并未对这些委托贷款计提任何减
值准备。
23 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的
经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可
能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 利息收入
金融资产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际利率在发生时计入当
期损益。利息收入包括折价或溢价摊销，或生息资产的初始账面金额与到期
日金额之间的差异按实际利率基准计算的摊销。
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实际利率法，是指按照金融资产的实际利率计算其摊余成本及利息收入的方
法。实际利率是将金融资产在预计存续期间或更短的期间 (如适用) 内的未来
现金流量，折现至该金融资产当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率
时，本集团会在考虑金融工具的所有合同条款 (如提前还款权、看涨期权、
类似期权等，但不会考虑未来信用损失) 的基础上预计未来现金流量。计算
项目包括属于实际利率组成部分的订约方之间所支付或收取的各项费用、交
易费用和所有其他溢价或折价。
已计提减值准备的贷款按照计算相关减值损失时对未来现金流量进行折现采
用的折现率计算利息收入。
(2) 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在提供相关服务时确认。
作为对实际利率的调整，本集团对收取的导致形成或取得金融资产的收入或
承诺费进行递延。如果本集团在贷款承诺期满时还没有发放贷款，有关收费
将确认为手续费及佣金收入。
(3) 股利收入
非上市权益工具的股利收入于本集团收取股利的权利确立时在当期损益中确
认。上市权益工具的股利收入在投资项目的股价除息时确认。
(4) 其他收入
其他收入按权责发生制原则确认。
24 支出
(1) 利息支出
金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计
算，并在相应期间予以确认。
(2) 其他支出
其他支出按权责发生制原则确认。
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25 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利，不确认为资产负债
表日的负债，在附注中单独披露。
26 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本行同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本
行的关联方。
27 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个
或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或服务的性质、产品或服务
的客户类型、提供产品或服务的方式、提供产品或服务受法律及行政法规的影响等
方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考
虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部
报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
28 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政
策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不
同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计
估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注三、11 和 12) 和各类资产减
值 (参见附注五、3、8、9、10、11、13、14、16) 涉及的会计估计外，其他主要
的会计估计如下：
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(i) 附注五、15 – 递延所得税资产的确认；及
(ii) 附注十五 – 金融工具的公允价值。
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：
(i) 附注六 – 对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。
四 税项
本行及中国境内子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计缴标准
增值税 按税法规定计算应税收入的 6%计算销项税额，在扣除当
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。部分
销售货物和应税劳务收入按 3% - 17%计算销项税额
营业税 2016 年 5 月 1 日前，按应税营业收入 3% - 5%计征。根
据财政部和国家税务总局联合发布的财税[2016] 36 号
文，自 2016 年 5 月 1 日起本行及中国境内子公司纳入营
业税改征增值税试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税
城市维护建设税 实际缴纳营业税或应交增值税的 1% - 7%
教育费附加 实际缴纳营业税或应交增值税的 5%
所得税 应纳税所得额 15% - 25%
本行子公司崇州上银村镇银行股份有限公司 (以下简称“崇州村镇”)、上海闵行上银村
镇银行股份有限公司 (以下简称“闵行村镇”)、江苏江宁上银村镇银行股份有限公司 (以下
简称“江宁村镇”) 和浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司 (以下简称“衢江村镇”) 使用
简易计税方法按应税收入的 3%计算缴纳增值税。
本行子公司崇州村镇享受西部大开发企业所得税减免，所得税税率为 15% 。除上述享受
所得税减免优惠的子公司外，本行及本集团内其余各中国境内子公司的所得税税率为
25% 。
中国境外子公司按当地规定缴纳所得税及其他税费。
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五 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
库存现金 1,905,637 1,796,878
---------------------- ----------------------
存放境内中央银行款项
- 法定存款准备金 (i) 120,637,845 117,503,988
- 超额存款准备金 (ii) 12,929,076 24,423,314
- 外汇风险准备金 (iii) 1,427,521 140,002
- 财政性存款 110,089 191,034
存放境外中央银行款项 (iv) 27,183 2,765
小计 135,131,714 142,261,103
---------------------- ----------------------
合计 137,037,351 144,057,981
本行
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
库存现金 1,898,826 1,788,659
---------------------- ----------------------
存放境内中央银行款项
- 法定存款准备金 (i) 120,479,768 117,276,791
- 超额存款准备金 (ii) 12,757,391 24,317,576
- 外汇风险准备金 (iii) 1,427,521 140,002
- 财政性存款 110,089 191,034
小计 134,774,769 141,925,403
---------------------- ----------------------
合计 136,673,595 143,714,062
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(i) 存放境内中央银行法定存款准备金是本集团按规定缴存人行的存款准备金，于资产
负债表日，本行及相关中国境内子公司的存款准备金具体缴存比率为：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币存款缴存比率 8.0% - 15.0% 8.5% - 15.0%
外币存款缴存比率 5.0% 5.0%
(ii) 超额存款准备金指存放于人行用作资金清算用途的资金。
(iii) 外汇风险准备金是本集团根据人行于 2015 年 8 月 31 日发布的相关通知缴存的款
项。外汇风险准备金依据上月远期售汇签约额的 20%按月计提，冻结期为 1 年。
(iv) 存放境外中央银行款项是境外子公司存放于境外中央银行用作资金清算用途的资
金。
2 存放同业及其他金融机构款项
按机构类型及所在地区分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
- 银行 11,061,695 43,188,320
- 其他金融机构 1,967,804 453,807
中国境外
- 银行 4,901,725 2,535,503
合计 17,931,224 46,177,630
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本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
- 银行 10,535,605 34,678,777
- 其他金融机构 1,966,927 453,807
中国境外
- 银行 4,777,790 2,487,683
合计 17,280,322 37,620,267
3 拆出资金
按机构类型及所在地区分析
本集团
2016 年 2015 年
附注 12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
- 银行 7,055,579 6,103,095
- 其他金融机构 81,192,236 60,481,505
中国境外
- 银行 9,074,400 5,184,822
- 其他金融机构 434,363 405,813
合计 97,756,578 72,175,235
减：减值准备 五、17 (17,162) (7,470)
账面价值 97,739,416 72,167,765
第 42 页
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本行
2016 年 2015 年
附注 12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
- 银行 7,521,928 2,406,909
- 其他金融机构 81,192,236 60,446,570
中国境外
- 银行 4,139,499 1,138,752
- 其他金融机构 434,363 405,813
合计 93,288,026 64,398,044
减：减值准备 五、17 (17,162) (7,470)
账面价值 93,270,864 64,390,574
于 2016 年 12 月 31 日，本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金余额为人民
币 303.05 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 261.88 亿元)。2016 年，本集团向自身发
起设立的非保本理财产品拆出资金的最大敞口为人民币 375.34 亿元 (2015 年：人民币
261.88 亿元)。这些交易是根据正常的商业交易条款和条件进行的。
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4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
交易性债务工具
- 政府 469,277 781,090
- 政策性银行 647,885
- 商业银行及其他金融机构 3,314,056 1,872,539
- 其他机构 (i) 2,042,704 1,436,713
小计 (ii) 6,473,922 4,090,677
---------------------- ----------------------
交易性权益工具
- 股票 (iii) 259,688 225,449
- 基金 (iv) 411,728 298,072
小计 671,416 523,521
---------------------- ----------------------
合计 7,145,338 4,614,198
本行
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
交易性债务工具
- 政府 469,277 781,090
- 政策性银行 647,885
- 商业银行及其他金融机构 3,314,056 1,872,539
- 其他机构 (i) 2,042,704 1,436,713
合计 (ii) 6,473,922 4,090,677
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(i) 交易性债务工具投资中其他机构发行部分主要为各类境内企业发行的债券。
(ii) 上述交易性债务工具投资均为在中国境内银行间债券市场交易的债券。于资产负债
表日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中除有部分如附注、十所
示作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。
(iii) 上述交易性股票投资均为中国境内发行的上市股票。
(iv) 上述交易性基金投资均为中国境内发行的非上市基金。
5 衍生金融资产及衍生金融负债
本集团
2016 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 933,945,749 72,654 (89,369)
货币衍生工具 255,886,722 1,180,585 (895,543)
商品衍生工具 29,875,503 108,654 (535,314)
其他衍生工具 10,000 - (9)
合计 1,219,717,974 1,361,893 (1,520,235)
本行
2016 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 933,945,749 72,654 (89,369)
货币衍生工具 254,545,240 1,178,020 (848,145)
商品衍生工具 29,875,503 108,654 (535,314)
其他衍生工具 10,000 - (9)
合计 1,218,376,492 1,359,328 (1,472,837)
第 45 页
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本集团
2015 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 616,046,710 224,056 (192,917)
货币衍生工具 58,975,985 433,936 (308,685)
商品衍生工具 9,680,807 33,286 (23,802)
合计 684,703,502 691,278 (525,404)
本行
2015 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 616,046,710 224,056 (192,917)
货币衍生工具 58,547,051 433,228 (308,124)
商品衍生工具 9,680,807 33,286 (23,802)
合计 684,274,568 690,570 (524,843)
衍生金融工具的名义金额仅指在资产负债表日尚未完成的合同交易量，并不代表所承担
的市场风险金额。
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6 买入返售金融资产
(1) 按买入返售的担保物类型分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
证券
- 中国政府债券 7,200,000 14,600,000
- 银行及其他金融机构债券 4,953,257 8,695,000
小计 12,153,257 23,295,000
银行存单 6,703,910 18,015,805
应收款项 400,000 400,000
商业汇票 - 9,331,874
合计 19,257,167 51,042,679
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
证券
- 中国政府债券 7,200,000 14,600,000
- 银行及其他金融机构债券 4,953,257 8,695,000
小计 12,153,257 23,295,000
银行存单 1,537,400 1,995,000
商业汇票 - 9,331,874
合计 13,690,657 34,621,874
第 47 页
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(2) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
- 银行 8,398,000 31,131,874
- 其他 10,859,167 19,910,805
合计 19,257,167 51,042,679
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
- 银行 8,398,000 31,131,874
- 其他 5,292,657 3,490,000
合计 13,690,657 34,621,874
第 48 页
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7 应收利息
按产生应收利息的金融资产类别分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
债务工具投资 5,187,946 3,569,676
发放贷款和垫款 1,634,243 1,094,064
拆出资金 342,768 325,528
存放中央银行款项和存放
同业及其他金融机构款项 153,304 1,036,819
买入返售金融资产 36,319 27,051
合计 7,354,580 6,053,138
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
债务工具投资 5,186,949 3,572,817
发放贷款和垫款 1,556,856 1,054,431
拆出资金 331,102 307,103
存放中央银行款项和存放
同业及其他金融机构款项 151,922 1,036,812
买入返售金融资产 4,168 1,578
合计 7,230,997 5,972,741
第 49 页
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8 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
公司贷款和垫款 359,625,050 344,620,278
---------------------- ----------------------
个人贷款和垫款
- 住房按揭贷款 54,732,624 47,382,183
- 个人消费贷款 27,666,884 12,077,319
- 个人经营性贷款 19,506,011 14,637,222
- 信用卡 17,192,774 12,389,661
小计 119,098,293 86,486,385
---------------------- ----------------------
票据贴现 75,275,957 105,400,963
---------------------- ----------------------
贷款和垫款总额 553,999,300 536,507,626
---------------------- ----------------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (4,045,852) (4,027,552)
- 按组合方式评估 (12,556,923) (11,114,827)
贷款损失准备 (16,602,775) (15,142,379)
---------------------- ----------------------
账面价值 537,396,525 521,365,247
第 50 页
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本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
公司贷款和垫款 342,931,706 336,385,487
---------------------- ----------------------
个人贷款和垫款
- 住房按揭贷款 54,723,039 47,381,034
- 个人消费贷款 27,229,729 11,707,973
- 个人经营性贷款 18,953,871 14,104,361
- 信用卡 17,192,774 12,389,661
小计 118,099,413 85,583,029
---------------------- ----------------------
票据贴现 75,237,980 105,365,108
---------------------- ----------------------
贷款和垫款总额 536,269,099 527,333,624
---------------------- ----------------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (3,973,395) (4,006,607)
- 按组合方式评估 (12,448,890) (11,027,818)
贷款损失准备 (16,422,285) (15,034,425)
---------------------- ----------------------
账面价值 519,846,814 512,299,199
于资产负债表日，上述发放贷款和垫款中有部分作为担保物的资产，详见附注十、1 。
第 51 页
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(2) 按担保方式分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
信用贷款 119,154,203 83,164,661
保证贷款 109,905,818 102,705,941
质押贷款 156,829,218 166,768,011
抵押贷款 168,110,061 183,869,013
贷款和垫款总额 553,999,300 536,507,626
---------------------- ----------------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (4,045,852) (4,027,552)
- 按组合方式评估 (12,556,923) (11,114,827)
贷款损失准备 (16,602,775) (15,142,379)
---------------------- ----------------------
账面价值 537,396,525 521,365,247
第 52 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
信用贷款 113,556,595 81,753,404
保证贷款 104,024,853 97,343,466
质押贷款 151,863,452 165,418,990
抵押贷款 166,824,199 182,817,764
贷款和垫款总额 536,269,099 527,333,624
---------------------- ----------------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (3,973,395) (4,006,607)
- 按组合方式评估 (12,448,890) (11,027,818)
贷款损失准备 (16,422,285) (15,034,425)
---------------------- ----------------------
账面价值 519,846,814 512,299,199
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(3) 按客户行业分布情况分析
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
本集团 本行 本集团 本行
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
租赁和商务服务业 69,027,895 12.46 68,686,895 12.81 55,732,175 10.39 55,293,725 10.49
制造业 57,183,789 10.32 55,308,835 10.31 55,785,822 10.40 54,139,209 10.27
房地产业 53,581,874 9.67 51,495,141 9.60 74,645,832 13.91 73,070,246 13.86
批发和零售业 53,521,651 9.66 51,595,909 9.62 52,224,903 9.74 50,744,090 9.62
公用事业 35,531,610 6.41 34,758,347 6.48 30,214,676 5.63 30,013,945 5.69
金融业 28,256,954 5.10 22,229,925 4.15 14,606,813 2.73 13,543,804 2.57
建筑业 18,631,284 3.36 17,102,311 3.19 21,686,246 4.04 21,546,046 4.08
交通运输、仓储和邮政业 12,299,716 2.22 11,672,577 2.18 10,728,623 2.00 10,156,992 1.93
住宿和餐饮业 6,707,540 1.21 6,670,240 1.24 8,328,382 1.55 8,297,032 1.57
文化、体育和娱乐业 6,108,662 1.10 5,718,306 1.07 5,603,169 1.04 5,273,590 1.00
农、林、牧、渔业 4,754,100 0.86 4,327,733 0.81 3,290,684 0.61 2,778,188 0.53
教育及科研 4,291,234 0.77 4,170,532 0.78 3,278,417 0.61 3,236,967 0.61
信息传输、软件和信息技术服务业 3,350,228 0.62 3,247,328 0.61 3,351,742 0.62 3,302,042 0.63
其他 6,378,513 1.15 5,947,627 1.10 5,142,794 0.96 4,989,611 0.94
公司贷款和垫款小计 359,625,050 64.91 342,931,706 63.95 344,620,278 64.23 336,385,487 63.79
个人贷款和垫款 119,098,293 21.50 118,099,413 22.02 86,486,385 16.12 85,583,029 16.23
票据贴现 75,275,957 13.59 75,237,980 14.03 105,400,963 19.65 105,365,108 19.98
贷款和垫款总额 553,999,300 100.00 536,269,099 100.00 536,507,626 100.00 527,333,624 100.00
-------------- -------------- -------------- --------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (4,045,852) (3,973,395) (4,027,552) (4,006,607)
- 按组合方式评估 (12,556,923) (12,448,890) (11,114,827) (11,027,818)
贷款损失准备 (16,602,775) (16,422,285) (15,142,379) (15,034,425)
-------------- -------------- -------------- --------------
账面价值 537,396,525 519,846,814 521,365,247 512,299,199
第 54 页
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(4) 按地区分布情况分析
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
本集团 本行 本集团 本行
上海地区 226,841,887 225,319,943 240,633,460 239,430,665
长三角地区
(除上海地区) 149,091,273 148,315,065 144,124,773 143,188,888
珠三角地区 (含香港) 98,236,848 83,180,980 75,903,760 69,218,473
环渤海地区 59,799,037 59,799,037 54,523,022 54,523,022
中西部地区 20,030,255 19,654,074 21,322,611 20,972,576
贷款和垫款总额 553,999,300 536,269,099 536,507,626 527,333,624
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (4,045,852) (3,973,395) (4,027,552) (4,006,607)
- 按组合方式评估 (12,556,923) (12,448,890) (11,114,827) (11,027,818)
贷款损失准备 (16,602,775) (16,422,285) (15,142,379) (15,034,425)
---------------- ---------------- ----------------- -----------------
账面价值 537,396,525 519,846,814 521,365,247 512,299,199
(5) 已逾期贷款按担保方式及逾期期限分析
本集团
2016 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年至
以内 至1年 3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 450,521 392,516 6,812 - 849,849
保证贷款 456,115 1,400,623 1,005,031 1,095 2,862,864
质押贷款 51,677 116,737 138,610 - 307,024
抵押贷款 566,756 915,088 1,648,587 83,075 3,213,506
合计 1,525,069 2,824,964 2,799,040 84,170 7,233,243
第 55 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
2016 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年至
以内 至1年 3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 450,521 392,027 6,812 - 849,360
保证贷款 437,064 1,382,034 951,504 1,095 2,771,697
质押贷款 46,782 116,737 138,328 - 301,847
抵押贷款 561,258 870,477 1,605,028 83,075 3,119,838
合计 1,495,625 2,761,275 2,701,672 84,170 7,042,742
本集团
2015 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年至
以内 至1年 3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 232,868 214,752 648 - 448,268
保证贷款 939,733 1,611,911 845,428 934 3,398,006
质押贷款 38,341 213,691 121,016 - 373,048
抵押贷款 1,591,672 1,777,945 815,521 71,659 4,256,797
合计 2,802,614 3,818,299 1,782,613 72,593 8,476,119
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
2015 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年至
以内 至1年 3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 232,868 214,752 618 - 448,238
保证贷款 906,781 1,581,647 830,170 934 3,319,532
质押贷款 38,059 212,741 121,016 - 371,816
抵押贷款 1,566,709 1,736,811 811,548 71,659 4,186,727
合计 2,744,417 3,745,951 1,763,352 72,593 8,326,313
逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天及以上的贷款。
(6) 贷款和垫款及贷款损失准备分析
本集团
2016 年 12 月 31 日
已减值贷款和垫款(注(i))
按组合方式评估计 已减值贷款和
提损失准备的 按组合方式评估 按个别方式评估 垫款占贷款和垫款
贷款和垫款 计提减值准备 计提减值准备 总额 总额的百分比(%)
贷款和垫款总额 547,501,247 792,572 5,705,481 553,999,300 1.17
减：贷款损失准备 (11,830,337) (726,586) (4,045,852) (16,602,775)
账面价值 535,670,910 65,986 1,659,629 537,396,525
本行
2016 年 12 月 31 日
已减值贷款和垫款(注(i))
按组合方式评估计 已减值贷款和
提损失准备的 按组合方式评估 按个别方式评估 垫款占贷款和垫款
贷款和垫款 计提减值准备 计提减值准备 总额 总额的百分比(%)
贷款和垫款总额 529,878,772 775,480 5,614,847 536,269,099 1.19
减：贷款损失准备 (11,732,820) (716,070) (3,973,395) (16,422,285)
账面价值 518,145,952 59,410 1,641,452 519,846,814
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本集团
2015 年 12 月 31 日
已减值贷款和垫款(注(i))
按组合方式评估计 已减值贷款和
提损失准备的 按组合方式评估 按个别方式评估 垫款占贷款和垫款
贷款和垫款 计提减值准备 计提减值准备 总额 总额的百分比(%)
贷款和垫款总额 530,137,229 747,275 5,623,122 536,507,626 1.19
减：贷款损失准备 (10,443,793) (671,034) (4,027,552) (15,142,379)
账面价值 519,693,436 76,241 1,595,570 521,365,247
本行
2015 年 12 月 31 日
已减值贷款和垫款(注(i))
按组合方式评估计 已减值贷款和
提损失准备的 按组合方式评估 按个别方式评估 垫款占贷款和垫款
贷款和垫款 计提减值准备 计提减值准备 总额 总额的百分比(%)
贷款和垫款总额 521,006,099 745,239 5,582,286 527,333,624 1.20
减：贷款损失准备 (10,358,209) (669,609) (4,006,607) (15,034,425)
账面价值 510,647,890 75,630 1,575,679 512,299,199
(i) 已减值贷款和垫款包括那些有客观证据认定出现减值的贷款和垫款。这些贷
款和垫款包括按以下评估方式评估且有客观证据证明出现减值的贷款和垫
款：
- 个别评估；或
- 组合评估，指同类贷款和垫款组合。
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(7) 贷款损失准备变动情况
本集团
2016 年
已减值贷款和垫款
按组合方式评估计
提减值准备的 按组合方式评估 按个别方式评估
贷款和垫款 计提减值准备 计提减值准备 合计
年初余额 (10,443,793) (671,034) (4,027,552) (15,142,379)
本年计提 (1,365,513) (306,046) (3,943,211) (5,614,770)
本年转回 - - 893,025 893,025
本年收回原核销贷款 - (84,264) (360,308) (444,572)
折现回拨 - - 138,639 138,639
本年转销 - 335,989 3,260,379 3,596,368
其他 (21,031) (1,231) (6,824) (29,086)
年末余额 (11,830,337) (726,586) (4,045,852) (16,602,775)
本行
2016 年
已减值贷款和垫款
按组合方式评估计
提减值准备的 按组合方式评估 按个别方式评估
贷款和垫款 计提减值准备 计提减值准备 合计
年初余额 (10,358,209) (669,609) (4,006,607) (15,034,425)
本年计提 (1,354,462) (296,955) (3,852,914) (5,504,331)
本年转回 - - 893,025 893,025
本年收回原核销贷款 - (84,264) (360,308) (444,572)
折现回拨 - - 136,927 136,927
本年转销 - 335,989 3,223,306 3,559,295
其他 (20,149) (1,231) (6,824) (28,204)
年末余额 (11,732,820) (716,070) (3,973,395) (16,422,285)
第 59 页
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本集团
2015 年
已减值贷款和垫款
按组合方式评估计
提减值准备的 按组合方式评估 按个别方式评估
贷款和垫款 计提减值准备 计提减值准备 合计
年初余额 (8,849,273) (551,755) (2,926,086) (12,327,114)
本年计提 (1,584,863) (357,354) (5,652,979) (7,595,196)
本年转回 - - 416,428 416,428
本年收回原核销贷款 - (43,519) (139,457) (182,976)
折现回拨 - - 96,854 96,854
本年转销 - 282,137 4,177,941 4,460,078
其他 (9,657) (543) (253) (10,453)
年末余额 (10,443,793) (671,034) (4,027,552) (15,142,379)
本行
2015 年
已减值贷款和垫款
按组合方式评估计
提减值准备的 按组合方式评估 按个别方式评估
贷款和垫款 计提减值准备 计提减值准备 合计
年初余额 (8,783,082) (551,679) (2,920,270) (12,255,031)
本年计提 (1,566,728) (356,005) (5,635,752) (7,558,485)
本年转回 - - 416,428 416,428
本年收回原核销贷款 - (43,519) (139,457) (182,976)
折现回拨 - - 96,606 96,606
本年转销 - 282,137 4,176,091 4,458,228
其他 (8,399) (543) (253) (9,195)
年末余额 (10,358,209) (669,609) (4,006,607) (15,034,425)
第 60 页
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(8) 已重组的贷款和垫款
本集团及本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
已重组的贷款和垫款 884,737 648,803
(9) 担保物的公允价值
本集团及本行已减值及已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产
负债表日的公允价值如下：
已减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产负债表日的公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行已减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别
为人民币 57.05 亿元及人民币 56.15 亿元 (2015 年 12 月 31 日本集团及本行分别
为：人民币 56.23 亿元及人民币 55.82 亿元) 。其中，本集团及本行担保物涵盖该
类贷款部分分别为人民币 33.81 亿元及人民币 33.51 亿元 (2015 年 12 月 31 日本
集团及本行：人民币 31.66 亿元及人民币 31.55 亿元) ，相应担保物的公允价值如
下：
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
土地、房屋及建筑物 3,491,052 3,322,117
其他资产 325,427 180,511
合计 3,816,479 3,502,628
第 61 页
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本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
土地、房屋及建筑物 3,472,204 3,310,537
其他资产 312,218 180,511
合计 3,784,422 3,491,048
已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产负债表日的公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫
款分别为人民币 3.70 亿元及人民币 3.00 亿元 (2015 年 12 月 31 日本集团及本行：
人民币 13.23 亿元及人民币 12.44 亿元)。其中，本集团及本行担保物涵盖该类贷
款部分分别为人民币 1.99 亿元及人民币 1.50 亿元 (2015 年 12 月 31 日本集团及本
行：人民币 7.15 亿元及人民币 6.72 亿元)，相应担保物的公允价值如下：
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
土地、房屋及建筑物 210,209 1,045,762
其他资产 19,306 27,280
合计 229,515 1,073,042
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
土地、房屋及建筑物 159,773 980,397
其他资产 5,957 26,280
合计 165,730 1,006,677
第 62 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
上述抵押物的公允价值为管理层根据抵押物处置经验和目前市场状况、在可以取得
的最新外部评估值的基础上进行调整而确定。抵押物主要为土地、房屋及建筑物
等。
9 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
按公允价值列示的债务工具
(按发行机构列示)
中国境内
-政府 16,027,659 18,082,457
-政策性银行 10,921,967 7,370,876
-商业银行及其他金融机构 223,346,550 93,478,581
-其他机构 (i) 25,835,677 36,447,621
中国境外
-政府 374,520 83,700
-商业银行及其他金融机构 8,276,564 413,593
-其他机构 (i) 3,759,795 332,432
小计 (ii)/(iii) 288,542,732 156,209,260
---------------------- ----------------------
权益工具(按计量方式分析)
中国境内
-以公允价值计量 (iii)/(iv) 133,302,191 7,169,110
-以成本计量 (v) 64,327 64,327
中国境外
-以公允价值计量 (iii) 10,236,935 512,591
小计 143,603,453 7,746,028
---------------------- ----------------------
合计 432,146,185 163,955,288
第 63 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
按公允价值列示的债务工具
(按发行机构列示)
中国境内
-政府 16,027,659 18,082,457
-政策性银行 10,921,967 7,370,876
-商业银行及其他金融机构 223,182,450 93,398,594
-其他机构 (i) 19,007,966 32,955,621
中国境外
-政府 196,819 -
-商业银行及其他金融机构 6,975,911 326,158
-其他机构 (i) 3,464,158 332,432
小计 (ii)/(iii) 279,776,930 152,466,138
---------------------- ----------------------
权益工具(按计量方式分析)
中国境内
-以公允价值计量 (iii)/(iv) 139,735,003 9,330,182
-以成本计量 (v) 64,327 64,327
中国境外
-以公允价值计量 (iii) 10,928,499 512,591
小计 150,727,829 9,907,100
---------------------- ----------------------
合计 430,504,759 162,373,238
第 64 页
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(2) 按上市或非上市类型分析
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
债务工具
-上市 896,789 3,579,435
-非上市 287,645,943 152,629,825
小计 (ii) 288,542,732 156,209,260
---------------------- ----------------------
权益工具
-上市 66,235 71,826
-非上市 (v) 143,537,218 7,674,202
小计 143,603,453 7,746,028
---------------------- ----------------------
合计 432,146,185 163,955,288
本行
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
债务工具
-非上市 (ii) 279,776,930 152,466,138
---------------------- ----------------------
权益工具
-上市 66,235 71,826
-非上市 (v) 150,661,594 9,835,274
小计 150,727,829 9,907,100
---------------------- ----------------------
合计 430,504,759 162,373,238
第 65 页
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(3) 可供出售金融资产公允价值分析
本集团
2016 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
注
权益工具 债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
具的摊余成本 142,858,109 289,058,892 431,917,001
公允价值 143,603,453 288,542,732 432,146,185
累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额 751,104 62,842 813,946
已计提减值金额 (iii) (5,760) (579,002) (584,762)
本行
2016 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
注
权益工具 债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
具的摊余成本 150,569,465 280,353,896 430,923,361
公允价值 150,727,829 279,776,930 430,504,759
累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额 164,124 2,036 166,160
已计提减值金额 (iii) (5,760) (579,002) (584,762)
本集团
2015 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
注
权益工具 债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
具的摊余成本 7,294,416 153,744,642 161,039,058
公允价值 7,746,028 156,209,260 163,955,288
累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额 467,597 2,464,618 2,932,215
已计提减值金额 (iii) (15,985) - (15,985)
第 66 页
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本行
2015 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
注
权益工具 债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
具的摊余成本 9,567,371 150,626,821 160,194,192
公允价值 9,907,100 152,466,138 162,373,238
累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额 345,714 1,839,317 2,185,031
已计提减值金额 (iii) (5,985) - (5,985)
(i) 可供出售金融资产的债务工具投资中，中国境内及境外其他机构发行的部分
主要为各类企业发行的债券。
(ii) 于资产负债表日，可供出售金融资产的债务工具中除有部分如附注、十所示
作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。
(iii) 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，其账面价值已反映确认的
减值损失。
(iv) 可供出售金融资产的权益工具投资中，中国境内以公允价值计量的部分主要
为货币基金和债券基金投资及分红型票据资管受益权投资。
(v) 部分非上市的可供出售权益工具不存在活跃的市场，没有市场报价，其公允
价值难以可靠计量，该等可供出售权益工具以成本扣除累计减值准备列示。
第 67 页
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10 持有至到期投资
按发行机构类型和所在地区分析
本集团及本行
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-政府 209,338,909 115,615,442
-商业银行及其他金融机构 22,966,767 1,799,726
-其他机构 (i) 769,989 940,749
中国境外
-商业银行及其他金融机构 1,647,027 1,132,724
-其他机构 (i) 1,819,127 465,140
合计 236,541,819 119,953,781
减：减值准备 五、17 (1,637) -
账面价值 (ii) 236,540,182 119,953,781
(i) 持有至到期投资中，中国境内及境外其他机构发行的部分主要为各类企业发行的债
券。
(ii) 上述持有至到期投资均为非上市债券。于资产负债表日，持有至到期投资中除有部
分如附注、十所示作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。
第 68 页
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11 应收款项类投资
按发行机构类型和所在地区分析
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-政府 (i) 8,137,885 4,747,221
-商业银行 (ii)/(iv) 15,014 6,305,546
-非银行金融机构 (iii)/(iv) 237,418,933 291,751,546
-其他机构 (v) 100,000 100,000
小计 245,671,832 302,904,313
减：减值准备 五、17 (5,348,428) (1,101,022)
账面价值 (vi) 240,323,404 301,803,291
本行
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-政府 (i) 8,137,885 4,747,221
-商业银行 (ii)/(iv) 15,014 5,805,546
-非银行金融机构 (iii)/(iv) 247,911,947 318,842,542
-其他机构 (v) 100,000 100,000
小计 256,164,846 329,495,309
减：减值准备 五、17 (5,348,428) (1,101,022)
账面价值 (vi) 250,816,418 328,394,287
第 69 页
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(i) 主要为中国政府发行的凭证式国债、储蓄式国债和地方政府债。
(ii) 主要为商业银行发行的理财产品。
(iii) 主要为保险公司设立的资产管理计划、证券公司设立的资产管理计划和发行的收益
凭证以及信托公司发行的资产支持证券等。
本集团的部分上述投资由银行及其他金融机构提供信用增级。于 2016 年 12 月 31
日，本集团及本行就所持有的合同本金金额为人民币 57 亿元的结构化主体的受益
权投资与境内同业签订了远期出售协议 (2015 年 12 月 31 日：人民币 326 亿元)。
上述受益权出售协议的公允价值并不重大。
(iv) 本集团直接或通过结构化主体投资于相关债务工具并获取固定或可确定的收益，其
中通过结构化主体投资的基础资产包括同业存款、债券和信贷资产等。关于本集团
通过直接持有投资在相关结构化主体中享有权益的相关信息，参见附注六。
(v) 中国境内其他机构发行的证券主要为各类企业发行的债务工具。
(vi) 上述应收款项类投资均为非上市证券。
12 长期股权投资
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
对联营企业的投资 (i) 18,423 18,424
本行
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
对子公司的投资 (ii) 3,870,724 2,155,124
第 70 页
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(i) 本集团对联营企业的长期股权投资变动情况分析如下：
2016 年
权益法
下确认的 减值准备
被投资单位 年初余额 投资损失 年末余额 年末余额
上海上康银创投资管
理有限公司
(以下简称 “上康银创”) 18,424 (1) 18,423 -
2015 年
权益法
下确认的 减值准备
被投资单位 年初余额 投资损失 年末余额 年末余额
上康银创 20,000 (1,576) 18,424 -
本集团联营企业的相关信息参见附注六、2。
(ii) 本行对子公司的长期股权投资变动情况分析如下：
2016 年
减值准备
被投资单位 年初余额 追加投资 年末余额 年末余额
上银香港 1,563,824 1,715,600 3,279,424 -
上银基金 270,000 - 270,000 -
闵行村镇 102,000 - 102,000 -
江宁村镇 102,000 - 102,000 -
崇州村镇 66,300 - 66,300 -
衢江村镇 51,000 - 51,000 -
合计 2,155,124 1,715,600 3,870,724 -
第 71 页
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2015 年
减值准备
被投资单位 年初余额 追加投资 年末余额 年末余额
上银香港 1,563,824 - 1,563,824 -
上银基金 270,000 - 270,000 -
闵行村镇 102,000 - 102,000 -
江宁村镇 102,000 - 102,000 -
崇州村镇 66,300 - 66,300 -
衢江村镇 51,000 - 51,000 -
合计 2,155,124 - 2,155,124 -
本行子公司的相关信息参见附注六、1。
13 固定资产
本集团
房屋及建筑物 在建工程 电子设备 家具及设备 运输工具 合计
成本
2016 年 1 月 1 日 5,013,909 31,342 59,427 2,262,307 104,725 7,471,710
本年增加 655,440 26,506 5,841 200,535 4,751 893,073
在建工程 转入/(转出) 1,486 (1,486) - - - -
本年减少 (162,023) - (6,632) (92,965) (4,806) (266,426)
2016 年 12 月 31 日 5,508,812 56,362 58,636 2,369,877 104,670 8,098,357
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
累计折旧
2016 年 1 月 1 日 (1,622,353) - (45,144) (1,552,608) (78,731) (3,298,836)
本年计提 (175,421) - (6,954) (285,965) (9,221) (477,561)
本年处置或报废 34,926 - 6,284 81,792 4,457 127,459
2016 年 12 月 31 日 (1,762,848) - (45,814) (1,756,781) (83,495) (3,648,938)
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
账面价值
2016 年 1 月 1 日 3,391,556 31,342 14,283 709,699 25,994 4,172,874
2016 年 12 月 31 日 3,745,964 56,362 12,822 613,096 21,175 4,449,419
第 72 页
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房屋及建筑物 在建工程 电子设备 家具及设备 运输工具 合计
成本
2015 年 1 月 1 日 5,012,819 3,467 58,679 2,154,295 102,324 7,331,584
本年增加 1,090 28,340 3,351 181,543 6,931 221,255
在建工程(转出)/转入 - (465) - 465 - -
本年减少 - - (2,603) (73,996) (4,530) (81,129)
2015 年 12 月 31 日 5,013,909 31,342 59,427 2,262,307 104,725 7,471,710
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
累计折旧
2015 年 1 月 1 日 (1,437,926) - (39,495) (1,368,448) (71,216) (2,917,085)
本年计提 (184,427) - (7,411) (253,512) (11,818) (457,168)
本年处置或报废 - - 1,762 69,352 4,303 75,417
2015 年 12 月 31 日 (1,622,353) - (45,144) (1,552,608) (78,731) (3,298,836)
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
账面价值
2015 年 1 月 1 日 3,574,893 3,467 19,184 785,847 31,108 4,414,499
2015 年 12 月 31 日 3,391,556 31,342 14,283 709,699 25,994 4,172,874
于 2016 年 12 月 31 日，本集团用于经营租赁租出的房屋及建筑物账面价值为人民币
3.78 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 3.82 亿元) 。
于 2016 年 12 月 31 日，本集团无重大金额的暂时闲置资产 (2015 年 12 月 31 日：无)。
于 2016 年 12 月 31 日，本集团账面价值约为人民币 14.9 亿元的房屋及建筑物的产权手
续尚在办理中 (2015 年 12 月 31 日：人民币 15.4 亿元) 。本集团管理层认为，本集团有
权合法及有效地占用或使用上述房屋及建筑物。
第 73 页
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14 无形资产
本集团
土地使用权 计算机软件 其他 合计
成本
2016 年 1 月 1 日 278,832 760,853 8,318 1,048,003
本年增加 - 122,312 - 122,312
2016 年 12 月 31 日 278,832 883,165 8,318 1,170,315
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
累计摊销
2016 年 1 月 1 日 (73,560) (391,985) (2,547) (468,092)
本年摊销 (5,905) (115,480) (1,223) (122,608)
2016 年 12 月 31 日 (79,465) (507,465) (3,770) (590,700)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
账面价值
2016 年 1 月 1 日 205,272 368,868 5,771 579,911
2016 年 12 月 31 日 199,367 375,700 4,548 579,615
土地使用权 计算机软件 其他 合计
成本
2015 年 1 月 1 日 278,832 615,730 8,318 902,880
本年增加 - 145,123 - 145,123
2015 年 12 月 31 日 278,832 760,853 8,318 1,048,003
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
累计摊销
2015 年 1 月 1 日 (67,655) (301,284) (1,289) (370,228)
本年摊销 (5,905) (90,701) (1,258) (97,864)
2015 年 12 月 31 日 (73,560) (391,985) (2,547) (468,092)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
账面价值
2015 年 1 月 1 日 211,177 314,446 7,029 532,652
2015 年 12 月 31 日 205,272 368,868 5,771 579,911
第 74 页
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15 递延所得税资产和负债
(1) 按性质分析
本集团
递延所得税资产
2016 年 12 月 31 日
可抵扣 递延 应纳税 递延 递延
注 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税负债 税项净额
资产减值准备 19,858,949 4,960,903 - - 4,960,903
应付职工薪酬 2,320,044 578,929 - - 578,929
公允价值变动 111,788 32,795 (2,318,328) (579,582) (546,787)
其他 (i) 156,800 39,844 - - 39,844
合计 22,447,581 5,612,471 (2,318,328) (579,582) 5,032,889
递延所得税负债
2016 年 12 月 31 日
可抵扣 递延 应纳税 递延 递延
注 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税负债 税项净额
公允价值变动 - - (160,396) (40,099) (40,099)
其他 (i) - - (1,121) (185) (185)
合计 - - (161,517) (40,284) (40,284)
第 75 页
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递延所得税资产
2015 年 12 月 31 日
可抵扣 递延 应纳税 递延 递延
注 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税负债 税项净额
资产减值准备 14,036,507 3,506,836 - - 3,506,836
应付职工薪酬 1,956,813 489,199 - - 489,199
公允价值变动 282,844 70,711 (2,370,312) (592,578) (521,867)
其他 (i) 122,516 30,629 (2,891) (477) 30,152
合计 16,398,680 4,097,375 (2,373,203) (593,055) 3,504,320
递延所得税负债
2015 年 12 月 31 日
可抵扣 递延 应纳税 递延 递延
注 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税负债 税项净额
公允价值变动 - - (205,440) (51,360) (51,360)
(i) 其他主要包括长期待摊费用、无形资产的会计摊销年限和税务摊销年限不同
而产生的差异等。
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(2) 递延所得税变动情况
本集团
递延所得税资产
2016 年
本年增减 本年增减
注 年初余额 计入损益 计入权益 年末余额
递延税项
-资产减值准备 (i) 3,506,836 1,454,067 - 4,960,903
-应付职工薪酬 489,199 89,730 - 578,929
-公允价值变动 (ii) (521,867) (534,486) 509,566 (546,787)
-其他 30,152 9,692 - 39,844
净额 3,504,320 1,019,003 509,566 5,032,889
递延所得税负债
2016 年
本年增减 本年增减
注 年初余额 计入损益 计入权益 年末余额
递延税项
-公允价值变动 (ii) (51,360) - 11,261 (40,099)
-其他 - (185) - (185)
净额 (51,360) (185) 11,261 (40,284)
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本集团
递延所得税资产
2015 年
本年增减 本年增减
注 年初余额 计入损益 计入权益 年末余额
递延税项
-资产减值准备 (i) 2,380,438 1,126,398 - 3,506,836
-应付职工薪酬 404,566 84,633 - 489,199
-公允价值变动 (ii) (262,864) 44,634 (303,637) (521,867)
-其他 25,381 4,771 - 30,152
净额 2,547,521 1,260,436 (303,637) 3,504,320
递延所得税负债
2015 年
本年增减 本年增减
注 年初余额 计入损益 计入权益 年末余额
递延税项
-资产减值准备 (i) 1,062 (1,062) - -
-公允价值变动 (ii) (13,232) - (38,128) (51,360)
-其他 (1,378) 1,378 - -
净额 (13,548) 316 (38,128) (51,360)
(i) 本集团对各项金融资产按照企业会计准则计提减值损失准备。该减值损失准
备是根据相关资产于资产负债表日的预计可收回金额确定。可用作税前抵扣
的减值损失金额于资产负债表日根据相关所得税法规确定。
(ii) 金融工具公允价值变动净收益于其变现时需计征税项。
第 78 页
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16 其他资产
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
贵金属 6,449,094 5,657,267
预付款项 (i) 1,629,047 1,376,981
应收款项 1,329,295 758,762
保证金 830,503 379,168
长期待摊费用 (ii) 242,102 331,277
应收资金清算款 192,627 189,345
抵债资产 (iii) 32,864 26,364
其他 382,461 266,933
总额 11,087,993 8,986,097
减：减值准备 (iii)/五、17 (30,502) (3,415)
净额 11,057,491 8,982,682
(i) 预付款项主要为预付购置办公楼、营业网点装修及其他系统工程款项，无账龄超
过 1 年的大额预付款项。
(ii) 长期待摊费用
本集团
2016 年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
经营租入固定资产
改良支出 297,106 62,266 (146,465) - 212,907
其他 34,171 - (4,976) - 29,195
合计 331,277 62,266 (151,441) - 242,102
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2015 年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
经营租入固定资产
改良支出 367,592 88,962 (158,547) (901) 297,106
其他 39,496 - (5,325) - 34,171
合计 407,088 88,962 (163,872) (901) 331,277
(iii) 抵债资产为持有的第三方公司股权等，于 2016 年 12 月 31 日本集团为抵债资产
计提了人民币 1,681 万元的减值准备 (2015 年 12 月 31 日：人民币 342 万
元)。
17 资产减值准备
本集团
2016 年 本年转销 2016 年
减值资产项目 附注 1月1日 本年计提 本年转回 及其他 12 月 31 日
拆出资金 五、3 7,470 9,692 - - 17,162
发放贷款和垫款 五、8 15,142,379 5,614,770 (893,025) (3,261,349) 16,602,775
可供出售金融资产 五、9 15,985 578,777 (10,000) - 584,762
持有至到期投资 五、10 - 1,637 - - 1,637
应收款项类投资 五、11 1,101,022 4,247,406 - - 5,348,428
其他资产 五、16 3,415 27,087 - - 30,502
合计 16,270,271 10,479,369 (903,025) (3,261,349) 22,585,266
本行
2016 年 本年转销 2016 年
减值资产项目 附注 1月1日 本年计提 本年转回 及其他 12 月 31 日
拆出资金 五、3 7,470 9,692 - - 17,162
发放贷款和垫款 五、8 15,034,425 5,504,331 (893,025) (3,223,446) 16,422,285
可供出售金融资产 五、9 5,985 578,777 - - 584,762
持有至到期投资 五、10 - 1,637 - - 1,637
应收款项类投资 五、11 1,101,022 4,247,406 - - 5,348,428
其他资产 五、16 3,415 13,392 - - 16,807
合计 16,152,317 10,355,235 (893,025) (3,223,446) 22,391,081
第 80 页
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本集团
2015 年 本年转销 2015 年
减值资产项目 附注 1月1日 本年计提 本年转回 及其他 12 月 31 日
拆出资金 五、3 13,695 - (6,225) - 7,470
发放贷款和垫款 五、8 12,327,114 7,595,196 (416,428) (4,363,503) 15,142,379
可供出售金融资产 五、9 4,886 11,099 - - 15,985
应收款项类投资 五、11 453,642 647,380 - - 1,101,022
其他资产 五、16 - 3,415 - - 3,415
合计 12,799,337 8,257,090 (422,653) (4,363,503) 16,270,271
本行
2015 年 本年转销 2015 年
减值资产项目 附注 1月1日 本年计提 本年转回 及其他 12 月 31 日
拆出资金 五、3 13,695 - (6,225) - 7,470
发放贷款和垫款 五、8 12,255,031 7,558,485 (416,428) (4,362,663) 15,034,425
可供出售金融资产 五、9 4,886 1,099 - - 5,985
应收款项类投资 五、11 453,642 647,380 - - 1,101,022
其他资产 五、16 - 3,415 - - 3,415
合计 12,727,254 8,210,379 (422,653) (4,362,663) 16,152,317
第 81 页
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18 同业及其他金融机构存放款项
按机构类型及所在地区分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-银行 75,756,343 70,416,251
-其他金融机构 206,180,511 260,724,467
中国境外
-银行 78,881 198,062
合计 282,015,735 331,338,780
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-银行 75,988,644 70,479,986
-其他金融机构 206,258,644 260,755,472
中国境外
-银行 78,882 281,819
合计 282,326,170 331,517,277
第 82 页
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19 拆入资金
按机构类型及所在地区分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-银行 21,260,124 18,552,713
中国境外
-银行 28,110,755 11,677,033
合计 49,370,879 30,229,746
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-银行 21,260,124 18,552,713
中国境外
-银行 26,896,451 10,073,977
合计 48,156,575 28,626,690
第 83 页
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20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团及本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
债券卖空 307,656 -
贵金属卖空 - 11,243
合计 307,656 11,243
上述金融负债均为交易性金融负债。
21 卖出回购金融资产款
(1) 按卖出回购的担保物类型分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
证券
-中国政府债券 42,190,000 45,050,000
-政策性银行债券 3,790,000 -
-企业债券 500,000 825,000
小计 46,480,000 45,875,000
商业汇票 44,657,791 1,376,197
资产管理计划 213,750 213,750
合计 91,351,541 47,464,947
第 84 页
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本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
证券
-中国政府债券 42,190,000 45,050,000
-政策性银行债券 3,790,000 -
-企业债券 500,000 -
小计 46,480,000 45,050,000
商业汇票 44,657,791 1,376,197
合计 91,137,791 46,426,197
(2) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-银行 57,647,906 45,445,307
-其他 33,703,635 2,019,640
合计 91,351,541 47,464,947
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中国境内
-银行 57,647,906 45,445,307
-其他 33,489,885 980,890
合计 91,137,791 46,426,197
第 85 页
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22 吸收存款
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
活期存款
-公司客户 295,957,372 249,279,891
-个人客户 55,967,453 48,099,610
小计 351,924,825 297,379,501
---------------------- ----------------------
定期存款(含通知存款)
-公司客户 204,163,213 226,859,205
-个人客户 148,802,561 142,033,335
小计 352,965,774 368,892,540
---------------------- ----------------------
保证金存款
-保函 15,433,693 13,625,985
-银行承兑汇票 12,204,552 10,270,956
-信用证 942,133 1,410,370
-其他 30,013,994 29,833,412
小计 58,594,372 55,140,723
---------------------- ----------------------
财政性存款 85,588,393 71,267,122
---------------------- ----------------------
合计 849,073,364 792,679,886
第 86 页
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本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
活期存款
-公司客户 294,818,695 248,357,751
-个人客户 55,931,706 48,042,261
小计 350,750,401 296,400,012
---------------------- ----------------------
定期存款(含通知存款)
-公司客户 194,001,064 219,209,707
-个人客户 148,454,314 141,660,595
小计 342,455,378 360,870,302
---------------------- ----------------------
保证金存款
-保函 15,433,305 13,624,331
-银行承兑汇票 12,135,511 10,179,688
-信用证 942,133 1,410,370
-其他 29,659,649 29,739,497
小计 58,170,598 54,953,886
---------------------- ----------------------
财政性存款 85,588,393 71,267,122
---------------------- ----------------------
合计 836,964,770 783,491,322
第 87 页
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23 应付职工薪酬
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
短期薪酬 (i) 1,792,396 1,648,720
离职后福利-设定提存计划 (ii) - -
辞退福利 7,117 11,785
其他长期职工福利 660,082 386,471
合计 (iii) 2,459,595 2,046,976
(i) 短期薪酬
本集团
2016 年 1 月 2016 年 12 月
1 日余额 本年发生额 本年支付额 31 日余额
工资、奖金、津贴和补贴 1,648,185 3,157,412 (3,026,652) 1,778,945
职工福利费 - 170,715 (170,715) -
社会保险费
-医疗保险费 - 169,186 (169,186) -
-工伤保险费 - 3,059 (3,059) -
-生育保险费 - 15,116 (15,116) -
住房公积金 - 230,404 (230,404) -
工会经费和职工教育经费 407 71,079 (58,212) 13,274
其他 128 200,627 (200,578)
合计 1,648,720 4,017,598 (3,873,922) 1,792,396
第 88 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
本集团
2015 年 1 月 2015 年 12 月
1 日余额 本年发生额 本年支付额 31 日余额
工资、奖金、津贴和补贴 1,441,858 2,932,756 (2,726,429) 1,648,185
职工福利费 - 174,710 (174,710) -
社会保险费
-医疗保险费 - 170,609 (170,609) -
-工伤保险费 - 7,818 (7,818) -
-生育保险费 - 14,468 (14,468) -
住房公积金 - 240,949 (240,949) -
工会经费和职工教育经费 19,841 65,764 (85,198)
其他 - 226,993 (226,865)
合计 1,461,699 3,834,067 (3,647,046) 1,648,720
(ii) 离职后福利-设定提存计划
本集团
2016 年 1 月 2016 年 12 月
1 日余额 本年发生额 本年支付额 31 日余额
基本养老保险费 - 318,870 (318,870) -
失业保险费 - 16,752 (16,752) -
企业年金 - 139,000 (139,000) -
其他 - 7,305 (7,305) -
合计 - 481,927 (481,927) -
本集团
2015 年 1 月 2015 年 12 月
1 日余额 本年发生额 本年支付额 31 日余额
基本养老保险费 115 306,288 (306,403) -
失业保险费 - 21,540 (21,540) -
企业年金 8 159,905 (159,913) -
其他 - 2,099 (2,099) -
合计 123 489,832 (489,955) -
(iii) 本集团应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的余额。
第 89 页
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24 应交税费
本集团
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
应交企业所得税 1,943,830 2,408,802
应交/(预交)增值税及附加 158,354 (1,864)
应交营业税及附加 - 448,305
应交其他税费 (i) 1,239 2,044
合计 2,103,423 2,857,287
本行
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
应交企业所得税 1,910,522 2,357,080
应交/(预交)增值税及附加 155,269 (1,864)
应交营业税及附加 - 444,402
应交其他税费 (i) 935 1,170
合计 2,066,726 2,800,788
(i) 应交其他税费主要为预交或应交的房产税和土地使用税等其他税费。
第 90 页
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25 应付利息
按产生应付利息的金融负债类别分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
吸收存款 12,742,158 12,235,312
同业及其他金融机构存放款项 1,779,959 2,049,154
向中央银行借款 745,226 34,941
已发行债务证券 378,282 359,884
拆入资金 127,078 46,755
卖出回购金融资产款 76,393 40,493
其他 317 -
合计 15,849,413 14,766,539
本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
吸收存款 12,665,306 12,194,119
同业及其他金融机构存放款项 1,779,355 2,048,067
向中央银行借款 745,192 34,887
已发行债务证券 359,884 359,884
拆入资金 126,082 38,106
卖出回购金融资产款 46,039 31,320
其他 317 -
合计 15,722,175 14,706,383
第 91 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
26 已发行债务证券
本集团
2016 年
2016 年 1 月 2016 年 12 月
注 1 日余额 本年发行 应计利息 本年偿还 折溢价摊销 31 日余额
已发行同业存单 (i) 106,322,329 356,200,000 (246,990,000) (1,172,346) 214,359,983
应付次级债券及
二级资本债券 (ii) 14,982,926 - - - 3,270 14,986,196
存款证 (iii) 2,634,502 2,084,940 - (2,935,968) (49,268) 1,734,206
合计 123,939,757 358,284,940 - (249,925,968) (1,218,344) 231,080,385
本行
2016 年
2016 年 1 月 2016 年 12 月
注 1 日余额 本年发行 应计利息 本年偿还 折溢价摊销 31 日余额
已发行同业存单 (i) 106,322,329 356,200,000 - (246,990,000) (1,172,346) 214,359,983
应付次级债券及
二级资本债券 (ii) 14,982,926 - - - 3,270 14,986,196
合计 121,305,255 356,200,000 - (246,990,000) (1,169,076) 229,346,179
本集团
2015 年
2015 年 1 月 2015 年 12 月
注 1 日余额 本年发行 应计利息 本年偿还 折溢价摊销 31 日余额
已发行同业存单 (i) 28,138,069 242,510,000 - (163,210,000) (1,115,740) 106,322,329
应付次级债券及
二级资本债券 (ii) 9,991,341 5,000,000 - - (8,415) 14,982,926
存款证 (iii) 330,810 2,610,186 50,778 (356,583) (689) 2,634,502
合计 38,460,220 250,120,186 50,778 (163,566,583) (1,124,844) 123,939,757
本行
2015 年
2015 年 1 月 2015 年 12 月
注 1 日余额 本年发行 应计利息 本年偿还 折溢价摊销 31 日余额
已发行同业存单 (i) 28,138,069 242,510,000 - (163,210,000) (1,115,740) 106,322,329
应付次级债券及
二级资本债券 (ii) 9,991,341 5,000,000 - - (8,415) 14,982,926
合计 38,129,410 247,510,000 - (163,210,000) (1,124,155) 121,305,255
第 92 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
(i) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存
单共计 175 笔，最长期限为 366 天，利率区间为 2.75%至 4.60% (于 2015 年 12
月 31 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 86
笔，最长期限为 366 天，利率区间为 3.11%至 5.00%)。
(ii) 于资产负债表日，本集团及本行发行的应付次级债券和应付二级资本债券情况如下
表所示：
2016 年 2015 年
注 12 月 31 日 12 月 31 日
于 2021 年 5 月到期的
固定利率次级债券 (a) 2,500,000 2,500,000
于 2026 年 5 月到期的
固定利率次级债券 (a) 2,500,000 2,500,000
于 2027 年 12 月到期的
固定利率次级债券 (b) 4,993,521 4,992,431
于 2025 年 5 月到期的
固定利率二级资本债券 (c) 4,992,675 4,990,495
合计 14,986,196 14,982,926
(a) 于 2011 年 5 月 20 日，本集团在银行间市场公开发行次级债券人民币 50 亿
元，包括 10 年期的次级债券人民币 25 亿元和 15 年期的次级债券人民币 25
亿元。10 年期次级债券为固定利率，票面利率为 5.6%；15 年期次级债券为
固定利率，票面利率为 5.8%。
(b) 于 2012 年 12 月 5 日，本集团在银行间市场公开发行 15 年期的固定利率次
级债券人民币 50 亿元，票面利率为 5.35%。本集团有权在有监管机构批准
的前提下，于 2022 年 12 月 6 日按面值全部赎回该债券。
(c) 于 2015 年 5 月 7 日，本集团在银行间市场公开发行 10 年期的固定利率二级
资本债券人民币 50 亿元，票面利率为 5.32%。本集团有权在有监管机构批
准的前提下，于 2020 年 5 月 11 日按面值全部赎回该债券。
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
(iii) 本集团发行的存款证均由上银香港于香港市场公开发行。于 2016 年 12 月 31 日，
本集团公开发行但尚未到期的存款证共计 9 笔，最长期限为 366 天，利率区间为
1.46%到 1.82% (于 2015 年 12 月 31 日，本集团公开发行但尚未到期存款证共计
7 笔，最长期限为 360 天，利率区间为 1.26%到 1.91%)。
27 其他负债
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
应付资金清算款 1,287,212 1,280,319
代收代付款项 563,330 1,080,399
久悬未取款 257,803 209,842
应付股利 144,561 176,727
应付长期资产采购款 140,260 168,493
其他 996,812 1,075,216
合计 3,389,978 3,990,996
28 股本
本行
2016 年 1 月 1 日 发行新股 2016 年 12 月 31 日
股本 5,404,000 600,450 6,004,450
如附注一所述，根据本行股东大会决议，并经证监会证监许可[2016]1638 号文核准，本
行于 2016 年 11 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 60,045 万股，并于 2016 年 11 月
16 日 起 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 。 此 次 公 开 发 行 股 份 增 加 注 册 资 本 人 民 币
600,450,000 元，变更后的注册资本为人民币 6,004,450,000 元。
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29 资本公积
本集团及本行
2016 年 1 月 2016 年 12 月
1 日余额 本年增加(i) 本年减少 31 日余额
股本溢价 20,392,698 9,860,840 - 30,253,538
2015 年 1 月 2015 年 12 月
1 日余额 本年增加(ii) 本年减少(ii) 31 日余额
股本溢价 15,688,710 5,077,857 (373,869) 20,392,698
(i) 如附注五、28 所述，本行于 2016 年 11 月首次公开发行人民币普通股（A 股）
60,045 万股。本行每股发行价格为人民币 17.77 元，募集资金总额为人民币
106.70 亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行后，实际募集资金净额为人
民币 104.61 亿元，其中普通股按股票面值人民币 6.00 亿元计入本行股本，股本溢
价人民币 98.61 亿元计入本行资本公积。
(ii) 根据本行 2014 年第一次临时股东大会审议通过的《关于上海银行股份有限公司定
向增发股份方案的提案》，本行以每股人民币 16.57 元的价格定向发行 7 亿股普通
股。根据《关于上海银行定向增发股份方案及股东资格的请示》及《关于<关于上
海银行定向增发股份方案及股东资格的请示>的补充请示》，本行增发的股份由投
资者分两期认购。于 2014 年 12 月 31 日，本行已收到股东认缴的第一期认购 3.74
亿股普通股出资款人民币 61.95 亿元，但注册资本的变更尚待工商登记等程序。于
2015 年 12 月 31 日，本行已收到股东认缴的第二期认购 3.26 亿普通股出资款人民
币 54.04 亿元。本行于 2015 年完成了上述定向增发股份的全部工商变更登记，第
一期认购的相应普通股按股票面值人民币 3.74 亿元由资本公积转增股本，第二期
认购的相应普通股按股票面值人民币 3.26 亿元计入本行股本，股本溢价人民币
50.78 亿元计入本行资本公积。
第 95 页
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30 其他综合收益
本集团
2016 年
归属于本行股 减：前期计入 归属于本行股
东的其他综合 本年所得税 其他综合收益 税后归属于 税后归属于 东的其他综合
项目 收益年初余额 前发生额 当年转入损益 减：所得税影响 母公司 少数股东 收益期末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：可供出售金融资产公允价值
变动损益 1,769,680 (1,982,015) (136,254) 520,827 (1,591,238) (6,204) 178,442
外币财务报表折算差额 117,344 200,408 - - 200,408 - 317,752
合计 1,887,024 (1,781,607) (136,254) 520,827 (1,390,830) (6,204) 496,194
本行
2016 年
减：前期计入
其他综合 本年所得税 其他综合收益 其他综合
项目 收益年初余额 前发生额 当年转入损益 减：所得税影响 税后净额 收益期末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 1,638,773 (1,944,527) (74,344) 504,718 (1,514,153) 124,620
第 96 页
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本集团
2015 年
归属于本行股 减：前期计入 归属于本行股
东的其他综合 本年所得税 其他综合收益 税后归属于 税后归属于 东的其他综合
项目 收益年初余额 前发生额 当年转入损益 减：所得税影响 母公司 少数股东 收益期末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：可供出售金融资产公允价值
变动损益 728,957 2,178,988 (781,998) (341,765) 1,040,723 14,502 1,769,680
外币财务报表折算差额 15,305 102,039 - - 102,039 - 117,344
合计 744,262 2,281,027 (781,998) (341,765) 1,142,762 14,502 1,887,024
本行
2015 年
减：前期计入
其他综合 本年所得税 其他综合收益 其他综合
项目 收益年初余额 前发生额 当年转入损益 减：所得税影响 税后净额 收益期末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 727,862 1,659,898 (445,350) (303,637) 910,911 1,638,773
第 97 页
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31 盈余公积
本集团及本行
法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2015 年 1 月 1 日 5,905,994 9,118,993 15,024,987
利润分配 1,125,976 2,251,951 3,377,927
2015 年 12 月 31 日 7,031,970 11,370,944 18,402,914
2016 年 1 月 1 日 7,031,970 11,370,944 18,402,914
利润分配 1,274,810 2,549,620 3,824,430
2016 年 12 月 31 日 8,306,780 13,920,564 22,227,344
根据《中华人民共和国公司法》和本行公司章程的相关规定，本行应当按照净利润的
10%提取法定盈余公积金。本行法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时，可
不再提取。经股东大会批准，法定盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本。用
法定盈余公积转增资本时，转增后留存的法定盈余公积的数额不得少于转增前注册资本
的 25%。
本行在提取法定盈余公积金后，经股东大会批准，可从净利润中按照上一年度净利润的
一定比例提取任意盈余公积金。经股东大会批准，本行提取的任意盈余公积金可用于弥
补以前年度亏损或转增资本。
截至 2015 年 1 月 1 日，本行的法定盈余公积累计额已超过本行注册资本的 50%。根据
2015 年 4 月 17 日和 2016 年 4 月 22 日的股东大会决议，本行继续按照上一年度净利润
的 10%提取法定盈余公积。
第 98 页
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32 一般风险准备
本集团
2016 年 2015 年
年初余额 16,668,113 12,865,468
利润分配 4,576,980 3,802,645
年末余额 21,245,093 16,668,113
本行
2016 年 2015 年
年初余额 16,600,000 12,830,000
利润分配 4,530,000 3,770,000
年末余额 21,130,000 16,600,000
根据财政部颁布的《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》(财金[2012]20
号)，金融企业原则上应按照不低于风险资产期末余额的 1.5%计提一般准备。难以一次
性达到 1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过 5 年。
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的
其他一般准备。
第 99 页
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33 利润分配
(1) 根据本行于 2016 年 4 月 22 日通过的 2015 年度股东大会决议，决定利润分配方案
如下：
- 按 2015 年税后利润的 10%提取法定盈余公积；
- 按 2015 年税后利润的 20%提取任意盈余公积；
- 提取一般风险准备人民币 45.3 亿元；以及
- 2015 年度不进行现金股利分配。
(2) 根据本行于 2015 年 4 月 17 日通过的 2014 年度股东大会决议，决定利润分配方案
如下：
- 按 2014 年税后利润的 10%提取法定盈余公积；
- 按 2014 年税后利润的 20%提取任意盈余公积；
- 提取一般风险准备人民币 37.7 亿元；以及
- 按每股人民币 0.24 元(含税)向年末在册的全体股东派发现金股利，共计发放人
民币 11.29 亿元。
第 100 页
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34 利息净收入
本集团
注 2016 年 2015 年
债务工具投资 30,078,807 24,606,601
发放贷款和垫款
-公司贷款 15,679,549 19,178,685
-个人贷款 5,092,823 3,976,015
-票据贴现 3,392,909 4,668,183
拆出资金 2,591,231 2,085,969
存放中央银行款项 2,055,481 2,032,936
买入返售金融资产 862,428 2,459,953
存放同业及其他金融机构款项 747,288 2,339,893
其他 151,415 97,876
利息收入 (i) 60,651,931 61,446,111
---------------------- ----------------------
吸收存款
-公司客户 (11,317,642) (13,382,838)
-个人客户 (4,817,636) (5,626,286)
同业及其他金融机构存放款项 (8,388,241) (9,244,877)
已发行债务证券 (6,197,430) (4,023,429)
卖出回购金融资产款 (1,898,268) (1,172,428)
向中央银行借款 (1,173,071) (190,486)
拆入资金 (767,785) (877,605)
其他 (93,749) (246,237)
利息支出 (34,653,822) (34,764,186)
---------------------- ----------------------
利息净收入 25,998,109 26,681,925
第 101 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
注 2016 年 2015 年
债务工具投资 30,444,251 26,317,067
发放贷款和垫款
-公司贷款 15,215,763 18,888,582
-个人贷款 5,036,607 3,919,976
-票据贴现 3,391,685 4,666,331
拆出资金 2,490,784 1,930,406
存放中央银行款项 2,051,210 2,028,165
存放同业及其他金融机构款项 745,423 1,977,991
买入返售金融资产 523,766 1,130,171
其他 147,866 97,876
利息收入 (i) 60,047,355 60,956,565
---------------------- ----------------------
吸收存款
-公司客户 (11,160,501) (13,257,566)
-个人客户 (4,807,812) (5,614,172)
同业及其他金融机构存放款项 (8,400,685) (9,243,794)
已发行债务证券 (6,161,273) (3,989,238)
卖出回购金融资产款 (1,898,262) (1,151,188)
向中央银行借款 (1,171,124) (189,030)
拆入资金 (745,871) (864,037)
其他 (93,749) (246,237)
利息支出 (34,439,277) (34,555,262)
---------------------- ----------------------
利息净收入 25,608,078 26,401,303
第 102 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
(i) 利息收入中已减值金融资产利息收入列示如下：
本集团
2016 年 2015 年
已减值贷款利息收入 138,639 96,854
本行
2016 年 2015 年
已减值贷款利息收入 136,927 96,606
35 手续费及佣金净收入
本集团
2016 年 2015 年
代理手续费收入 1,902,481 1,528,157
顾问和咨询费收入 1,562,777 1,941,036
托管及其他受托业务佣金收入 1,318,316 818,197
银行卡手续费收入 843,749 594,180
结算与清算手续费收入 156,871 151,920
电子银行手续费收入 44,690 25,100
其他 655,425 724,961
手续费及佣金收入 6,484,309 5,783,551
---------------------- ----------------------
银行卡手续费支出 (144,911) (122,024)
结算手续费支出 (79,288) (72,760)
委托代办手续费支出 (26,016) (9,481)
其他 (77,250) (70,858)
手续费及佣金支出 (327,465) (275,123)
---------------------- ----------------------
手续费及佣金净收入 6,156,844 5,508,428
第 103 页
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
本行
2016 年 2015 年
代理手续费收入 1,549,043 1,368,696
顾问和咨询费收入 1,539,649 1,906,449
托管及其他受托业务佣金收入 1,316,690 817,576
银行卡手续费收入 843,749 594,180
结算与清算手续费收入 156,138 151,124
电子银行手续费收入 44,690 25,100
其他 619,203 676,718
手续费及佣金收入 6,069,162 5,539,843
---------------------- ----------------------
银行卡手续费支出 (144,911) (122,024)
结算手续费支出 (78,989) (72,453)
委托代办手续费支出 (26,016) (9,481)
其他 (76,262) (67,112)
手续费及佣金支出 (326,178) (271,070)
---------------------- ----------------------
手续费及佣金净收入 5,742,984 5,268,773
第 104 页
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36 投资净收益
本集团
2016 年 2015 年
金融工具持有期间的损益
-股利收入 38,737 36,192
-分红收入 2,056,261 6,064
-其他 1,062 (5,500)
处置金融工具的损益
-可供出售金融资产 136,254 781,998
-贵金属 115,074 (315,711)
-以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工具 (109,953) 400,069
-衍生金融工具 (588,934) 537,985
权益法核算的长期股权投资损益 (1) (1,576)
合计 1,648,500 1,439,521
本行
2016 年 2015 年
金融工具持有期间的损益
-股利收入 44,046 35,000
-分红收入 2,049,097 -
-其他 1,062 (5,763)
处置金融工具的损益
-可供出售金融资产 74,344 445,350
-贵金属 115,074 (315,711)
-以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工具 (130,078) 359,217
-衍生金融工具 (597,157) 541,760
合计 1,556,388 1,059,853
第 105 页
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37 公允价值变动净收益/(损失)
本集团
2016 年 2015 年
衍生金融工具 1,417,996 39,961
贵金属 702,293 (284,855)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工具 (1,214) (107,535)
合计 2,119,075 (352,429)
本行
2016 年 2015 年
衍生金融工具 1,461,064 38,017
贵金属 702,293 (284,855)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工具 (3,833) (7,713)
合计 2,159,524 (254,551)
第 106 页
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38 业务及管理费
本集团
2016 年 2015 年
员工成本
-短期薪酬 4,017,598 3,834,067
-离职后福利-设定提存计划 481,927 489,832
-辞退福利 (1,041) (2,445)
-其他长期职工福利 272,283 206,471
小计 4,770,767 4,527,925
---------------------- ----------------------
物业及设备支出
-折旧和摊销 751,610 718,904
-租赁及物业管理费 725,285 730,883
-水电费 96,952 100,150
-其他 28,307 25,992
小计 1,602,154 1,575,929
---------------------- ----------------------
其他办公及行政费用 1,502,990 1,518,657
---------------------- ----------------------
合计 7,875,911 7,622,511
第 107 页
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本行
2016 年 2015 年
员工成本
-短期薪酬 3,802,955 3,683,893
-离职后福利-设定提存计划 469,891 485,091
-辞退福利 (1,041) (2,445)
-其他长期职工福利 272,283 206,471
小计 4,544,088 4,373,010
---------------------- ----------------------
物业及设备支出
-折旧和摊销 715,849 699,596
-租赁及物业管理费 687,963 713,363
-水电费 94,925 99,104
-其他 27,513 24,151
小计 1,526,250 1,536,214
---------------------- ----------------------
其他办公及行政费用 1,451,752 1,417,310
---------------------- ----------------------
合计 7,522,090 7,326,534
第 108 页
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39 资产减值损失
本集团
2016 年 2015 年
发放贷款和垫款 4,721,745 7,178,768
应收款项类投资 4,247,406 647,380
可供出售金融资产 568,777 11,099
其他资产 27,087 3,415
拆出资金 9,692 (6,225)
持有至到期投资 1,637 -
合计 9,576,344 7,834,437
本行
2016 年 2015 年
发放贷款和垫款 4,611,306 7,142,057
应收款项类投资 4,247,406 647,380
可供出售金融资产 578,777 1,099
其他资产 13,392 3,415
拆出资金 9,692 (6,225)
持有至到期投资 1,637 -
合计 9,462,210 7,787,726
第 109 页
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40 所得税费用
(1) 所得税费用
本集团
2016 年 2015 年
当年所得税 3,925,514 4,267,603
递延所得税 (1,018,818) (1,260,752)
汇算清缴差异调整 (912,387) 1,534
合计 1,994,309 3,008,385
本行
2016 年 2015 年
当年所得税 3,805,107 4,154,972
递延所得税 (996,507) (1,253,949)
汇算清缴差异调整 (912,440)
合计 1,896,160 2,901,625
第 110 页
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(2) 所得税费用与会计利润的关系
本集团
注 2016 年 2015 年
利润总额 16,319,373 16,051,527
按照适用所得税率 25%
计算的所得税 4,079,843 4,012,882
子公司适用不同税率的影响 (12,073) (7,986)
非应税收入的影响 (2,235,783) (1,052,264)
不可抵扣的费用的影响 (i) 65,000 54,219
以前年度调整 (ii) 97,322 1,534
所得税费用 1,994,309 3,008,385
本行
注 2016 年 2015 年
利润总额 15,922,680 15,649,726
按照适用所得税率 25%
计算的所得税 3,980,670 3,912,432
非应税收入的影响 (2,214,121) (1,050,687)
不可抵扣的费用的影响 (i) 32,342 39,278
以前年度调整 (ii) 97,269
所得税费用 1,896,160 2,901,625
(i) 主要包括国债利息收入和免税权益工具投资收益。
(ii) 主要包括超过法定抵扣限额的员工成本、不可抵扣的业务招待费用和不可抵
扣的捐赠支出等。
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41 现金流量表附注
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团
2016 年 2015 年
净利润 14,325,064 13,043,142
加 / (减)：
资产减值损失 9,576,344 7,834,437
已减值贷款减值准备的折现回拨 (138,639) (96,854)
折旧及摊销 751,610 718,904
处置固定资产损失 5,296 4,026
公允价值变动净 (收益) / 损失 (2,119,075) 352,429
汇兑净收益 (297,033) (127,519)
投资净收益 (2,232,313) (1,039,452)
债务工具投资利息收入 (29,974,385) (24,404,760)
发行债务证券利息支出 6,197,430 4,023,429
递延税款 (1,018,818) (1,260,752)
经营性应收项目的减少 / (增加) 1,598,249 (96,318,070)
经营性应付项目的增加 174,172,182 157,414,117
经营活动产生的现金流量净额 170,845,912 60,143,077
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本行
2016 年 2015 年
净利润 14,026,520 12,748,101
加 / (减)：
资产减值损失 9,462,210 7,787,726
已减值贷款减值准备的折现回拨 (136,927) (96,606)
折旧及摊销 715,849 699,596
处置固定资产损失 5,296 4,026
公允价值变动净 (收益) / 损失 (2,159,524) 254,551
汇兑净收益 (422,116) (192,917)
投资净收益 (2,168,549) (700,636)
债务工具投资利息收入 (30,339,829) (26,122,823)
发行债务证券利息支出 6,161,273 3,989,238
递延税款 (996,507) (1,253,949)
经营性应收项目的增加 (14,667,855) (65,668,025)
经营性应付项目的增加 172,644,042 152,535,410
经营活动产生的现金流量净额 152,123,883 83,983,692
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团
2016 年 2015 年
现金及现金等价物的年末余额 83,954,898 102,071,981
现金及现金等价物的年初余额 (102,071,981) (141,654,175)
现金及现金等价物净减少额 (18,117,083) (39,582,194)
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本行
2016 年 2015 年
现金及现金等价物的年末余额 79,959,462 97,799,730
现金及现金等价物的年初余额 (97,799,730) (139,794,029)
现金及现金等价物净减少额 (17,840,268) (41,994,299)
(3) 现金及现金等价物分析如下：
本集团
2016 年 2015 年
库存现金 1,905,637 1,796,878
存放中央银行非限制性款项 12,956,259 24,426,079
原到期日不超过三个月的
存放同业及其他金融机构款项 12,375,353 8,812,531
原到期日不超过三个月的拆出资金 43,026,992 32,414,619
原到期日不超过三个月的
买入返售金融资产 13,690,657 34,621,874
现金及现金等价物的年末余额 83,954,898 102,071,981
本行
2016 年 2015 年
库存现金 1,898,826 1,788,659
存放中央银行非限制性款项 12,757,391 24,317,576
原到期日不超过三个月的
存放同业及其他金融机构款项 11,756,191 8,295,168
原到期日不超过三个月的拆出资金 39,856,397 28,776,453
原到期日不超过三个月的
买入返售金融资产 13,690,657 34,621,874
现金及现金等价物的年末余额 79,959,462 97,799,730
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六 在其他主体中的权益
1 在子公司及纳入合并范围内的结构化主体中的权益
本集团的构成
通过设立方式直接持有的主要子公司：
子公司 本行持股 本行表决权 主要经营地、
名称 比例(i) 比例(i) 注册资本 注册地及成立日期 主营业务
上银基金 90% 90% 人民币 3 亿元 上海 2013 年 8 月 30 日 资产管理
崇州村镇 51% 51% 人民币 1.3 亿元 四川 2012 年 6 月 21 日 商业银行
江宁村镇 51% 51% 人民币 2 亿元 江苏 2012 年 5 月 24 日 商业银行
衢江村镇 51% 51% 人民币 1 亿元 浙江 2011 年 6 月 20 日 商业银行
闵行村镇 51% 51% 人民币 2 亿元 上海 2011 年 2 月 16 日 商业银行
通过设立方式间接持有的主要子公司：
子公司 本行持股 本行表决权 主要经营地、
名称 比例(i) 比例(i) 注册资本 注册地及成立日期 主营业务
上海骏涟投资管理
有限公司
(以下简称“骏涟
投资”) 90% 100% 人民币 10 万元 上海 2015 年 6 月 3 日 投资管理
上银瑞金资本管理
有限公司
(以下简称“上银
瑞金”) 90% 100% 人民币 1.3 亿元 上海 2014 年 3 月 17 日 资产管理
上银国际有限公司
(以下简称“上银
国际”) 100% 100% 0.9 亿港元 香港 2014 年 3 月 5 日 投资银行
通过非同一控制下企业合并直接持有的主要子公司：
子公司 本行持股 本行表决权
名称 比例(i) 比例(i) 注册资本 主要经营地、注册地 主营业务
上银香港(ii) 100% 100% 40 亿港元 香港 商业银行
第 115 页
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纳入合并财务报表范围的结构化主体：
于 2016 年 12 月 31 日，本集团纳入合并范围的结构化主体的净资产总额为人民币
305 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 567 亿元)。本行及其子公司持有上述结构
化主体中的权益体现在其各自资产负债表中可供出售金融资产和应收款项类投资的
总额分别为人民币 78 亿元和人民币 226 亿元 (2015 年 12 月 31 日：可供出售金融
资产和应收款项类投资的总额分别为人民币 28 亿元和人民币 538 亿元)。
本集团根据附注三、4 中列示的控制要素判断本集团是否控制有关被投资企业和结
构化主体。本集团主要通过持有被投资企业的股权并行使相应表决权参与被投资企
业的经营活动。本集团在判断是否对被投资企业实施控制时，主要评估被投资企业
的设立目的、相关活动和决策机制、本集团的表决权比例以及通过表决权及其他权
利影响可变回报的能力。通过上述评估，若本集团认为自身对被投资企业实施了控
制，则将其纳入合并财务报表范围。
本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括资产管理计划、债权投资计划、理财
产品、资产支持证券及投资基金。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评
估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对
该类结构化主体的整体经济利益 (包括直接持有产生的收益以及预期管理费) 以及
对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化
主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用
本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化
主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。若本集团对该类结构化主体的
主要业务不拥有实质性权力，或在拥有权力的结构化主体中所占的整体经济利益比
例不重大导致本集团作为代理人而不是主要责任人，则本集团无需将此类结构化主
体纳入合并财务报表范围。有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务
报表范围的结构化主体的信息，参见附注六、3 。
(i) 本行持股比例和本行表决权比例为本行通过投资设立或企业合并直接或间接
取得相应子公司控制权后，于资产负债表日直接或间接持有的股份比例和表
决权比例。
(ii) 2013 年 5 月，本行以支付现金方式购买了中国建设银行 (亚洲) 财务有限公
司 (以下简称“建银亚洲”) 100%的权益。于 2013 年 6 月，建银亚洲更名为
上银香港。于 2014 年，本行向上银香港增资 18 亿港元，注册资本由 2 亿港
元增加至 20 亿港元。于 2016 年，本行向上银香港增资 20 亿港元，注册资
本由 20 亿港元增加至 40 亿港元。
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2 在联营企业中的权益
本集团
项目 2016 年 2015 年
联营企业
-不重要的联营企业 18,423 18,424
(i) 不重要联营企业的基本情况
直接 主要经营地 对本集团活动
企业名称 持股比例 业务性质 注册资本 及注册地 是否具有战略性
上康银创 40% 资产管理 人民币 0.5 亿元 上海 否
(ii) 不重要联营企业的汇总财务信息
本集团
2016 年 2015 年
投资账面价值合计 18,423 18,424
本集团
2016 年 2015 年
下列各项按持股比例计算的金额
-净利润 (1) (1,576)
-其他综合收益 - -
-综合收益总额 (1) (1,576)
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3 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
(1) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息：
本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三
方机构发起设立的资产管理计划、理财产品、投资基金、债权投资计划及资
产支持证券，以及本集团发起设立的非保本理财产品和投资基金。这些结构
化主体的目的主要是管理投资者的资产，其融资方式是向投资者发行投资产
品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要
包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。
本集团根据附注三、4(2)中所述控制的定义和附注六、1 中所述的原则，考
虑相关协议以及本集团对结构化主体的投资情况等进行判断，未将上述结构
化主体纳入合并财务报表的合并范围。
于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资在
上述未纳入合并财务报表范围结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表
中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
2016 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售 应收
的金融资产 金融资产 款项类投资 合计
资产管理计划 - 21,353,755 213,271,605 234,625,360
理财产品 - 171,121,951 - 171,121,951
投资基金 411,728 124,385,790 - 124,797,518
债权投资计划 - 30,092,215 - 30,092,215
资产支持证券 - 4,014,033 - 4,014,033
合计 411,728 350,967,744 213,271,605 564,651,077
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2015 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售 应收
的金融资产 金融资产 款项类投资 合计
资产管理计划 - 500,000 237,987,691 238,487,691
理财产品 - 45,388,196 5,936,277 51,324,473
投资基金 298,072 7,097,284 - 7,395,356
债权投资计划 - 28,743,367 - 28,743,367
资产支持证券 - 7,049,991 - 7,049,991
合计 298,072 88,778,838 243,923,968 333,000,878
资产管理计划的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负
债表日的公允价值或摊余成本。理财产品、投资基金、债权投资计划和资产
支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表日的公允价值。
(2) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益：
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权
益。截至 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有
投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产
负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
2016 年 12 月 31 日
可供出售 应收
金融资产 款项类投资 合计
资产管理计划 21,353,755 213,271,605 234,625,360
理财产品 171,121,951 - 171,121,951
投资基金 116,818,114 - 116,818,114
债权投资计划 30,092,215 - 30,092,215
资产支持证券 4,002,406 - 4,002,406
合计 343,388,441 213,271,605 556,660,046
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2015 年 12 月 31 日
可供出售 应收
金融资产 款项类投资 合计
资产管理计划 500,000 237,987,691 238,487,691
理财产品 45,388,196 5,936,277 51,324,473
债权投资计划 28,743,367 - 28,743,367
资产支持证券 7,011,866 - 7,011,866
投资基金 6,560,437 - 6,560,437
合计 88,203,866 243,923,968 332,127,834
资产管理计划和理财产品的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为
其在资产负债表日的公允价值或摊余成本。债权投资计划、资产支持证券和
投资基金的最大损失敞口为其在资产负债表日的公允价值。
(3) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权
益：
本集团作为结构化主体发起人的认定依据为：在发起设立结构化主体的过程
中，或者组织其他有关各方共同设立结构化主体过程中发挥了重要作用，而
且该结构化主体是本集团主要业务活动的延伸，在结构化主体设立后，仍与
本集团保持密切的业务往来。
根据上述认定依据，本集团作为发起人的未纳入合并范围的结构化主体主要
包括本集团发行的非保本理财产品、投资基金和资产支持证券。于 2016 年
12 月 31 日，本集团应收管理及其他服务手续费在合并资产负债表中反映的
资产项目账面价值为人民币 2.16 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 1.49 亿
元)。
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截至 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资
在本集团发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的
相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
2016 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售
的金融资产 金融资产 合计
投资基金 411,728 7,567,676 7,979,404
资产支持证券 - 11,627 11,627
合计 411,728 7,579,303 7,991,031
2015 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售
的金融资产 金融资产 合计
投资基金 298,072 536,847 834,919
资产支持证券 - 38,125 38,125
合计 298,072 574,972 873,044
投资基金和资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表的公允价值。
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范
围的非保本理财产品、投资基金及资产支持证券的规模余额为人民币 2,267
亿元、人民币 1,929 亿元及人民币 0.12 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币
1,759 亿元、人民币 1,969 亿元及人民币 0.38 亿元)。
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(4) 本集团于 2016 年 12 月 31 日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的
结构化主体：
2016 年度，本集团在该类非保本理财产品中赚取的手续费及佣金收入为人民
币 9.05 亿元 (2015 年：人民币 4.37 亿元)。2016 年度，本集团已到期的非
保本理财产品发行总量共计人民币 3,129 亿元 (2015 年：人民币 1,714 亿
元)。
2016 年度，本集团在该类投资基金中赚取收入金额不重大 (2015 年：金额
不重大)。
七 金融资产的转让
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融
资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已
转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团
继续在资产负债表中确认上述资产。
1 已转移但未整体终止确认的金融资产
本集团全部未终止确认的已转让金融资产主要为债券借出交易中借出的债券，此种
交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述债券出售或再次用于担
保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述债券归还于本集团的义务。对于上述
交易，管理层认为本集团保留了相关债券的大部分风险和报酬，故未对相关债券进
行终止确认。
本集团及本行
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
持有至 可供出售 持有至 可供出售
到期投资 金融资产 到期投资 金融资产
债券借出交易
已转移金融资产账面价值 1,114,829 121,081 3,380,171 2,907,944
相关负债的账面金额 - - - -
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2 已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
本集团将信贷资产出售给特殊目的的信托，再由特殊目的的信托向投资者发行资产
支持证券。本集团在该业务中持有部分信贷资产支持证券，从而对所转让信贷资产
保留了继续涉入。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行通过持有部分证券对已
证券化信贷资产保留了一定程度的继续涉入，已证券化的信贷资产于转让日的账面
价值为人民币 22.73 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 22.73 亿元)。本集团及本
行继续确认的资产账面价值为人民币 0.12 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 0.38
亿元)，并已划分为可供出售金融资产。
八 承诺及或有事项
1 信贷承诺
本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款及信用卡透支额度、财务担保
及信用证服务。本集团定期评估信贷承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。
贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信
用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。
承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑
汇票均会与客户偿付款项同时结清。
有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预
期现金流出。
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本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
未使用的信用卡额度 28,998,044 27,027,603
贷款承诺
-原到期日 1 年以内 - 332,795
-原到期日 1 年以上(含 1 年) 15,381,040 13,974,403
小计 44,379,084 41,334,801
---------------------- ----------------------
银行承兑汇票 66,324,220 96,681,042
保函 38,393,413 45,775,648
信用证 6,114,721 9,893,982
小计 110,832,354 152,350,672
---------------------- ----------------------
合计 155,211,438 193,685,473
2 信贷风险加权金额
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
信贷承诺的信贷风险加权金额 68,922,858 105,355,484
信贷承诺的信用风险加权金额依据银监会颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》
的要求计算确定。
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3 经营租赁承诺
于资产负债表日，本集团不可撤销的有关房屋等经营租赁协议项下的未来最低租赁
应付款额如下：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 529,709 539,816
1 年至 2 年 (含 2 年) 402,185 463,449
2 年至 3 年 (含 3 年) 248,364 337,931
3 年至 5 年 (含 5 年) 253,337 338,648
5 年以上 156,242 159,460
合计 1,589,837 1,839,304
4 资本性承诺
本集团于资产负债表日的资本性支出承诺如下：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
已签约未支付 352,147 444,120
已授权但未订约 1,000 467,966
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5 债券承销及兑付承诺
(1) 本集团于资产负债表日未到期的债券承销承诺如下：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
短期融资券 - 300,000
(2) 作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责
任为债券持有人兑付该债券，该债券于到期日前的兑付金额是按票面价值加
上兑付日未付利息。已发行债务证券持有人的应计利息按照财政部和人行有
关规则计算，兑付金额可能与兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不
同。本集团于资产负债表日按票面值对已出售但未到期的国债的兑付承诺如
下：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
兑付义务 5,921,028 5,425,517
6 未决诉讼和纠纷
于 2016 年 12 月 31 日，本集团有作为被起诉方的未决诉讼案件及纠纷，涉及索偿
总额人民币 6.15 亿元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 0.83 亿元)。本集团根据内部
律师及外部经办律师的意见，对所涉案件及纠纷的可能损失确认为预计负债(附注
五、27)。本集团认为这些负债的计提是合理且充分的。
本集团亦存在尚未进行诉讼的纠纷(包括原告)，本集团对于可进行可靠估计的事项
已计提预计负债。
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九 委托贷款业务
本集团的委托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托
贷款，本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身
份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就提供的服务收取手续费，由于
委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认，多余资金于吸收存款内反
映。
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
委托贷款 253,566,192 211,089,151
委托贷款资金 253,566,192 211,089,151
十 担保物信息
1 作为担保物的资产
本集团与作为担保物的资产相关的有抵押负债于资产负债表日的账面价值列报为向
中央银行借款、卖出回购金融资产款、吸收存款和以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
向中央银行借款 110,500,000 -
卖出回购金融资产款 91,351,541 47,464,947
吸收存款 20,635,000 16,650,000
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 307,656 -
合计 222,794,197 64,114,947
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本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
向中央银行借款 110,500,000 -
卖出回购金融资产款 91,137,791 46,426,197
吸收存款 20,635,000 16,650,000
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 307,656 -
合计 222,580,447 63,076,197
此外，本集团向所持有的通过债券借贷业务借入的债券提供担保物。于 2016 年 12
月 31 日，本集团持有的相关借入债券的公允价值为人民币 5.15 亿元 (2015 年 12
月 31 日：无)。
上述交易是按相关业务的一般标准条款进行。
(1) 担保物的账面价值按担保物类别分析
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
证券
-中国政府债券 195,379,861 63,020,000
-银行及其他金融机构债券 3,790,000 -
-企业债券 500,000 1,100,000
小计 199,669,861 64,120,000
商业汇票 44,762,519 1,376,197
资产管理计划 381,330 356,250
合计 244,813,710 65,852,447
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本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
证券
-中国政府债券 195,379,861 63,020,000
-银行及其他金融机构债券 3,790,000 -
-企业债券 500,000 -
小计 199,669,861 63,020,000
商业汇票 44,762,519 1,376,197
合计 244,432,380 64,396,197
(2) 担保物的账面价值按资产项目分类
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 6,420,288 -
发放贷款和垫款 58,552,519 1,376,197
可供出售金融资产 16,531,330 1,456,250
持有至到期投资 163,309,573 63,020,000
合计 244,813,710 65,852,447
第 129 页
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本行
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 6,420,288 -
发放贷款和垫款 58,552,519 1,376,197
可供出售金融资产 16,150,000 -
持有至到期投资 163,309,573 63,020,000
合计 244,432,380 64,396,197
2 收到的担保物
本集团按一般商业条款进行买入返售交易和债券借出交易等，并相应持有交易项目
下的担保物。于资产负债表日本集团未持有在交易对手未违约的情况下可以直接处
置或再抵押的担保物。
十一 关联方关系及其交易
1 本集团主要股东于报告期内持股比例变化情况
对本行的持股比例
2016 年 2015 年
公司名称 12 月 31 日 12 月 31 日
上海联和投资有限公司
( 以下简称 “联和投资” ) 13.30% 15.08%
西班牙国际银行有限公司
( 以下简称 “桑坦德银行” ) 6.48% 7.20%
上海国际港务(集团)股份
有限公司( 以下简称 “上港集团”) 6.48% 7.20%
中国建银投资有限责任公司
( 以下简称 “中国建银” ) 4.84% 5.48%
如附注一所述，本行于 2016 年 11 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 60,045
万股，增加注册资本人民币 60,045 万元，联合投资、桑坦德银行、上港集团及中
国建银的持股比例相应减少。
第 130 页
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2 关联方交易
本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额如下：
关键管理
人员任职的 占有关同类
联和投资 桑坦德银行 上港集团 中国建银 公司(附注 i) 交易金额
及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 (不含以上股东) 其他 合计 /余额的比例
于 2016 年度进行的
重大交易金额如下：
利息收入 - 28,666 - - 130,602 381 159,649 0.26%
利息支出 (7,341) (71,157) (13,281) (6,389) (237,093) (1,500) (336,761) 0.97%
手续费及佣金收入 2 - 36 - 616 1 655 0.01%
投资净收益/(损失) - - - - 31,814 (1) 31,813 1.93%
公允价值变动净收益 - - - - 11,175 - 11,175 0.53%
其他业务收入 - - - - 141 - 141 0.15%
其他综合收益的税后净额 - - - - (20,132) - (20,132) 1.44%
于 2016 年 12 月 31 日重大往来
款项的余额如下：
存放同业及其他金融机构款项 - 5,104 - - 946,674 - 951,778 5.31%
拆出资金 - 387,349 - - 2,095,591 - 2,482,940 2.54%
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - - - - 291,336 - 291,336 4.08%
衍生金融资产 - - - - 14,783 - 14,783 1.09%
应收利息 - 1,530 - - 41,307 16 42,853 0.58%
发放贷款和垫款(附注 ii) - - - - 2,528,356 15,519 2,543,875 0.47%
可供出售金融资产 - - - - 1,077,669 - 1,077,669 0.25%
长期股权投资 - - - - - 18,423 18,423 100.00%
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关键管理
人员任职的 占有关同类
联和投资 桑坦德银行 上港集团 中国建银 公司(附注 i) 交易金额
及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 (不含以上股东) 其他 合计 /余额的比例
于 2016 年 12 月 31 日重大往来
款项的余额如下(续)：
同业及其他金融机构存放款项 - (200,665) - - (18,022,455) - (18,223,120) 6.46%
拆入资金 - (734,839) - - (1,307,148) - (2,041,987) 4.14%
衍生金融负债 - - - - (4,806) - (4,806) 0.32%
吸收存款 (1,019,541) - (1,844,628) (799) (6,282,026) (208,316) (9,355,310) 1.10%
应付利息 (774) (1,127) (7,434) (1) (67,392) (518) (77,246) 0.49%
于 2016 年 12 月 31 日的重大
表外项目如下：
贷款承诺 - - - - 622,846 - 622,846 4.05%
保函 - - 800 - 100 - 900 0.01%
信用证 - - - - 130,616 - 130,616 2.14%
由关联方提供担保的贷款余额 698,362 - - 50,000 715,000 1,505 1,464,867 0.34%
委托贷款 - - 4,458,000 - 6,568,500 542 11,027,042 4.35%
委托贷款资金 1,284,300 - 4,258,000 - 6,228,500 - 11,770,800 4.64%
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关键管理
人员任职的 占有关同类
联和投资 桑坦德银行 上港集团 中国建银 公司(附注 i) 交易金额
及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 (不含以上股东) 其他 合计 /余额的比例
于 2015 年度进行的
重大交易金额如下：
利息收入 3,715 29,283 - - 130,962 498 164,458 0.27%
利息支出 (13,430) (14,275) (4,341) (37,408) (366,596) (545) (436,595) 1.26%
手续费及佣金收入 3 - 23 6 21,851 1 21,884 0.38%
投资净收益/(损失) - - - - 31,416 (1,576) 29,840 2.07%
公允价值变动净损失 - - - - (830) - (830) 0.24%
其他业务收入 - - - - 19,637 - 19,637 23.84%
其他综合收益的税后净额 - - - - 35,316 - 35,316 3.05%
于 2015 年 12 月 31 日重大往来
款项的余额如下：
存放同业及其他金融机构款项 - 2,468 - - 811,221 - 813,689 1.76%
拆出资金 - 2,032,480 - - 1,800,000 - 3,832,480 5.31%
衍生金融资产 - - - - 5,375 - 5,375 0.78%
应收利息 - 9,234 - - 46,620 63 55,917 0.92%
发放贷款和垫款(附注 ii) - - - - 1,775,198 13,613 1,788,811 0.34%
可供出售金融资产 - - - - 576,918 - 576,918 0.35%
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关键管理
人员任职的 占有关同类
联和投资 桑坦德银行 上港集团 中国建银 公司(附注 i) 交易金额
及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 (不含以上股东) 其他 合计 /余额的比例
于 2015 年 12 月 31 日重大往来
款项的余额如下(续)：
应收款项类投资 - - - - 1,000,000 - 1,000,000 0.33%
长期股权投资 - - - - - 18,424 18,424 100.00%
同业及其他金融机构存放款项 - - - (462,660) (22,754,834) - (23,217,494) 7.01%
拆入资金 - (2,904,970) - - - - (2,904,970) 9.61%
衍生金融负债 - - - - (9,676) - (9,676) 1.84%
吸收存款 (429,736) - (412,237) (516,174) (5,419,207) (26,677) (6,804,031) 0.86%
应付利息 (42) (13,730) (3,446) (3,685) (65,363) (394) (86,660) 0.59%
其他负债 - - - - (7,701) - (7,701) 0.19%
于 2015 年 12 月 31 日的重大
表外项目如下：
贷款承诺 - - - - 682,930 - 682,930 4.77%
银行承兑汇票 - - - - 469,167 - 469,167 0.49%
保函 - - 800 - 324,650 - 325,450 0.71%
信用证 - - - - 90,681 - 90,681 0.92%
由关联方提供担保的贷款余额 - - - - 8,500 - 8,500 0.01%
委托贷款 - - 1,056,000 - 2,976,000 - 4,032,000 1.91%
委托贷款资金 992,200 - 856,000 - 3,221,000 - 5,069,200 2.40%
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截至 2016 年 12 月 31 日止年度财务报表
(i) 关键管理人员任职的公司包括关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的公司。
(ii) 于 2016 年 12 月 31 日，上述发放给关联方的贷款和垫款中，无按个别方式
评估计提的减值准备 (2015 年 12 月 31 日：无)。
3 本集团与关键管理人员之间的交易
关键管理人员各期薪酬如下：
2016 年 2015 年
支付关键管理人员薪酬 10,278 20,257
关键管理人员是指有权利及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活动的人
事，包括董事、监事和高级管理人员。根据国家有关部门的规定，该等关键管理人
员 2016 年度的最终薪酬总额尚待国家有关部门最终确认，但预计未确认的薪酬不
会对本集团及本行 2016 年度的财务报表产生重大影响。
4 本行与子公司之间的交易
于报告期内进行的重大交易金额如下：
2016 年 2015 年
利息收入 9,113 8,332
利息支出 (8,146) (6,673)
手续费及佣金收入 1,469 2,458
公允价值变动净收益 - 2,556
其他业务收入 334 -
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于资产负债表日重大往来款项的余额如下：
2016 年 2015 年
存放同业及其他金融机构款项 50,000 -
拆出资金 2,201,157 240,196
应收利息 6,829 1,276
衍生金融资产 -
其他资产 1,442 1,511
同业及其他金融机构存放款项 (410,019) (163,973)
拆入资金 (672,150) (128,630)
应付利息 (1,431) (641)
衍生金融负债 - (7,409)
保函 4,367,670 1,536,869
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
5 与年金计划的交易
本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
十二 分部报告
本集团按业务条线和经营地区将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集
团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团
管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告
分部：
公司金融业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款和
垫款、贸易融资、存款服务、代理服务、财富管理服务、财务顾问与咨询服务、汇款和
结算服务、托管服务及担保服务等。
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个人金融业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、个人理财服
务、汇款服务、证券代理服务和银行卡服务等。
资金业务
该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金
融工具、外汇买卖及权益类投资。该分部还对本集团流动性水平进行管理，包括发行债
务证券。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易
产生的利息收入和支出以“对外净利息收入/支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生
的利息净收入和支出以“分部间净利息收入/支出”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部
的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和
内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长
期资产所发生的支出总额。
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1 经营分部利润、资产及负债
本集团
2016 年
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
对外利息净收入/(支出) 11,116,890 273,740 14,608,376 (897) 25,998,109
分部间利息净收入/(支出) 2,779,715 2,994,465 (5,774,180) - -
利息净收入/(支出) 13,896,605 3,268,205 8,834,196 (897) 25,998,109
手续费及佣金收入 3,754,065 1,699,985 676,363 353,896 6,484,309
手续费及佣金支出 (118,592) (112,470) (96,403) - (327,465)
手续费及佣金净收入 3,635,473 1,587,515 579,960 353,896 6,156,844
投资净收益 - - 1,562,039 86,461 1,648,500
公允价值变动净收益 - - 2,116,455 2,620 2,119,075
汇兑净收益/(损失) 171,502 31,113 (1,812,130) - (1,609,515)
其他业务收入 9,955 - - 85,845 95,800
营业收入合计 17,713,535 4,886,833 11,280,520 527,925 34,408,813
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
税金及附加 (366,291) (102,267) (236,912) (9,179) (714,649)
业务及管理费 (4,627,281) (2,394,135) (686,737) (167,758) (7,875,911)
资产减值损失 (5,727,164) (401,427) (3,434,058) (13,695) (9,576,344)
其他业务支出 (23,768) - (4,826) (110) (28,704)
营业支出合计 (10,744,504) (2,897,829) (4,362,533) (190,742) (18,195,608)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业利润 6,969,031 1,989,004 6,917,987 337,183 16,213,205
加：营业外收入 47,909 60,403 - 73,047 181,359
减：营业外支出 (13,518) (427) - (61,246) (75,191)
利润总额 7,003,422 2,048,980 6,917,987 348,984 16,319,373
总资产 461,373,136 122,157,247 1,170,622,828 1,217,891 1,755,371,102
总负债 654,929,695 213,501,563 770,269,951 451,279 1,639,152,488
其他分部信息：
信贷承诺 126,213,394 28,998,044 - - 155,211,438
折旧及摊销 (415,222) (224,221) (110,279) (1,888) (751,610)
资本性支出 (566,506) (305,915) (150,459) (2,576) (1,025,456)
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本集团
2015 年
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
对外利息净收入/(支出) 11,669,018 (1,665,793) 16,699,940 (21,240) 26,681,925
分部间利息净收入/(支出) 852,363 5,251,255 (6,103,618) - -
利息净收入/(支出) 12,521,381 3,585,462 10,596,322 (21,240) 26,681,925
手续费及佣金收入 4,035,149 1,282,103 305,241 161,058 5,783,551
手续费及佣金支出 (77,946) (121,125) (76,052) - (275,123)
手续费及佣金净收入 3,957,203 1,160,978 229,189 161,058 5,508,428
投资净收益 - - 1,056,341 383,180 1,439,521
公允价值变动净损失 - - (252,607) (99,822) (352,429)
汇兑净收益/(损失) 65,336 128,539 (394,555) - (200,680)
其他业务收入 12,293 1,091 - 68,981 82,365
营业收入合计 16,556,213 4,876,070 11,234,690 492,157 33,159,130
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
税金及附加 (886,280) (261,393) (605,636) (13,119) (1,766,428)
业务及管理费 (4,150,456) (2,246,889) (1,073,850) (151,316) (7,622,511)
资产减值损失 (6,877,822) (494,842) (450,845) (10,928) (7,834,437)
其他业务支出 (17,344) - - (195) (17,539)
营业支出合计 (11,931,902) (3,003,124) (2,130,331) (175,558) (17,240,915)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业利润 4,624,311 1,872,946 9,104,359 316,599 15,918,215
加：营业外收入 10,557 63,192 16,472 98,096 188,317
减：营业外支出 (2,730) (2,145) - (50,130) (55,005)
利润总额 4,632,138 1,933,993 9,120,831 364,565 16,051,527
总资产 448,043,708 87,067,407 912,727,364 1,302,008 1,449,140,487
总负债 605,500,019 198,524,917 551,517,410 763,746 1,356,306,092
其他分部信息：
信贷承诺 166,657,870 27,027,603 - - 193,685,473
折旧及摊销 (397,153) (214,464) (105,481) (1,806) (718,904)
资本性支出 (251,549) (135,838) (66,809) (1,144) (455,340)
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2 地区信息
本集团主要于中国境内经营，本集团除位于上海的总行和分支机构外，还在宁波、
南京、杭州、天津、成都、深圳、北京和苏州等地设立了分支机构，并于上海市、
浙江省、江苏省和四川省设有子公司。同时，本集团在香港设有子公司。
按地区列报信息时，经营收入以产生收入的分行及子公司所在地为基准划分。总资
产按相关资产的所在地划分。
作为管理层报告的用途，本集团以分行及子公司所在地为基准划分为以下地区：
- “上海地区”指位于上海地区的总行和分支机构、闵行村镇、上银基金、上银瑞
金、上康银创及骏涟投资；
- “长三角地区(除上海地区)”指本行以下分行及子公司服务的地区：宁波、南京、
杭州、苏州、衢江村镇及江宁村镇；
- “珠三角地区(含香港)”指本行以下分行及子公司服务的地区：深圳、上银香港及
上银国际；
- “环渤海地区”指本行以下分行服务的地区：北京及天津；及
- “中西部地区”指本行以下分行及子公司服务的地区：成都及崇州村镇。
本集团
营业收入
2016 年 2015 年
上海地区 22,978,420 22,159,594
长三角地区(除上海地区) 5,354,505 4,654,382
珠三角地区(含香港) 3,084,756 2,560,396
环渤海地区 2,112,535 2,855,696
中西部地区 878,597 929,062
合计 34,408,813 33,159,130
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利润总额
2016 年 2015 年
上海地区 11,339,182 12,703,507
长三角地区(除上海地区) 1,473,052 436,346
珠三角地区(含香港) 2,067,510 1,432,901
环渤海地区 1,216,670 936,670
中西部地区 222,959 542,103
合计 16,319,373 16,051,527
总资产
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
上海地区 1,115,274,260 762,123,280
长三角地区(除上海地区) 337,805,885 351,312,646
珠三角地区(含香港) 298,953,155 310,578,882
环渤海地区 175,684,665 169,546,861
中西部地区 98,787,921 95,577,483
抵销 (271,134,784) (239,998,665)
合计 1,755,371,102 1,449,140,487
总负债
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
上海地区 1,009,682,097 683,024,518
长三角地区(除上海地区) 329,318,025 344,863,448
珠三角地区(含香港) 294,009,945 307,107,325
环渤海地区 175,715,039 169,223,300
中西部地区 97,691,440 94,241,290
抵销 (267,264,058) (242,153,789)
合计 1,639,152,488 1,356,306,092
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信贷承诺
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
上海地区 69,871,206 81,945,872
长三角地区(除上海地区) 35,049,140 44,364,102
珠三角地区(含香港) 19,750,347 27,778,684
环渤海地区 25,749,551 25,291,083
中西部地区 4,791,194 14,305,732
合计 155,211,438 193,685,473
十三 风险管理
本集团运用金融工具时面对的主要风险如下：
信用风险
市场风险
流动性风险
操作风险
本附注包括本集团面临的以上风险的状况以及在本期发生的变化，本集团计量和管理风
险的目标、政策和程序以及本集团资本管理的情况。
风险管理体系
本集团董事会全权负责本集团风险体系的建立和监管。董事会下设风险管理委员会，其
主要职责是： 审核风险战略和风险管理基本政策，评价风险管理和内部控制组织架构和
制度体系的有效性，监督高级管理层在风险管理方面的执行情况，督促高级管理层采取
必要措施识别、计量、监测和控制有关风险，并向董事会提出建议。
本集团专为识别、评估、监测、控制和报告风险而设计了全面风险管理体系和流程。本
集团风险分管副行长负责全面风险管理的具体工作。本集团定期评估风险管理政策和体
系，并根据市场环境、产品以及服务的变化进行修订。
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本集团明确了“三道防线”管理体系，建设风险管理组织架构并实行全面风险管理。高
级管理层及其下设的风险管理委员会、资产负债管理委员会、信息科技管理委员会和问
责督查委员会等专业委员会负责信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、信息科
技风险等主要风险的管理、协调、审查、决策和督查。本集团形成“第一道防线”直接
管理、“第二道防线”再管理和“第三道防线”再监督的风险管理架构。
本集团在总行及分行公司业务部下设授信部；在公司业务部、小企业金融服务中心、零
售业务部、信用卡中心、金融市场部等其他相关业务部门下设风险管理团队或岗位，与
业务营销团队保持分离和独立，承担各类业务开展过程中的各类风险的直接管理职责，
履行风险识别、评估、监测、控制和报告责任，以实现风险关口前移，建立权责对等和
统一的风险责任体系，构筑风险管理的“第一道防线”。
本集团总行及分行的风险管理部、授信审核部、授信管理部及法律合规部构成风险管理
的“第二道防线”，在“第一道防线”直接管理的基础上，强化再管理职能。上述部门
在高级管理层的授权下推进全面风险管理体系建设，制定风险管理的总体政策、制度、
流程和标准，确保风险管理的一致性和有效性；对“第一道防线”审批同意的授信业
务，从政策和程序合规性、业务重点风险以及授信方案审慎性方面对授信业务进行审核
再管理；真实、客观、及时和准确地计量资产质量和风险状况；对“第一道防线”管理
的有效性进行独立评估、监督、制衡和补充。
本集团总行及分行的审计部等部门作为本集团风险管理的“第三道防线”，强化对“第
一道防线”和“第二道防线”的再监督职能，负责对“第一道防线”和“第二道防线”
风险管理的有效性进行检查、监督和评价。
1 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对本集团的义务或承诺，使本集团可能
蒙受损失的风险。信用风险主要来自本集团的信贷业务及债务工具投资等资金业
务。
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信贷业务
本集团专为识别、评估、监控和管理信贷风险而设计了有效的信贷风险管理的组织
架构、信贷政策和流程，并实施了系统的控制程序。本集团不断完善风险管理体
制，优化调整信贷审批流程，于流程上加强对信贷风险的管控，明确贷款审批环节
的职能及责任。风险分管副行长、首席风险官负责全行风险管理工作，并领导相关
部门定期根据国家有关法律法规、货币政策及本集团经营方针，制定一定时期的信
贷政策、管理机制，持续开展信贷业务风险管理。
对于客户提交的贷款申请，本集团信贷部门会进行独立审慎的贷前调查。贷前调查
一般由客户经理负责，主要涉及收集客户资料、审阅信贷申请材料及编制信用调查
报告。
本集团的贷款审查员主要依据客户经理递交的调查报告以及通过间接途径取得的客
户和客户上下游企业及相关行业资料进行审查。贷款审查员完成全面审查工作后，
会发出载有申请所涉及信贷风险评估的审查报告。
根据所授予信贷审批权限的不同，本集团各项贷款分别由经授权的审批人员或贷款
审批委员会进行审批。这些经授权的审批人员及贷款审批委员会委员一般为来自于
本集团公司业务部、零售业务部等业务部门的专业人士。这些专业人士独立于参与
贷款调查的客户经理。
对于信贷业务，经业务部门审批通过的授信申请一般还须由授信审核部按照职权范
围再次核准。授信审核部通过审查职权范围内的每份授信审批报告的合规情况及重
点风险分析，决定是否核准信贷申请。
对于以抵押品担保的贷款，本集团于审批贷款前进行抵押品估值，并监控抵押品估
值的后续变动。对于第三方担保人，本集团通过评估担保人的财务状况、信用记录
及担保能力，决定其担保额度。为降低风险，本集团在适当的情况下会要求客户提
供抵押品和增加保证人。
签订信贷协议前，本集团贷款发放人员会审核信贷协议、信用发放条件及贷款使用
的条件落实情况以及担保和其他放款手续的合规情况。贷款发放人员独立于贷款调
查人员和贷款审批人员。
本集团采取多项贷后监控检查措施，通过定期或不定期现场或非现场等方式核查跟
踪企业客户经营及财务状况、自然人客户收入情况及担保物或担保人情况等，并及
时发起风险预警。
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本集团采用信贷资产风险分类方法管理贷款的信用风险。为确保本集团现行的贷款
风险分类机制符合银监会相关法规要求，本集团贷款风险分类为每月一次。根据信
用风险水平，信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中次级类、可
疑类和损失类贷款被视为已减值贷款。通常当一项或多项客观迹象表明贷款会发生
损失时，贷款会被分类为已减值贷款。本集团采用组合计提和单独计提的方法评估
贷款损失准备。
贷款五级分类的基本定义如下：
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影
响的因素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还
贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，
或只能收回极少部分。
资金业务
本集团的资金业务包括投资国债、政府债券、金融机构债券、公司债券以及同业融
资、同业投资和票据转贴现等业务，其信用风险主要由金融市场部根据信用风险管
理政策、程序及系统执行管控。
本集团主要通过管理交易对手的授信额度等手段管理资金业务的信用风险。本集团
对国内外金融机构授信实施总额度控制，并按业务类别设立分项额度。此外本集团
金融市场部亦会与授信管理部、风险管理部等其他部门密切合作，为资金业务建立
综合风险监测机制。
(1) 最大信用风险敞口
本集团及本行所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包
括衍生金融工具) 的账面价值。于资产负债表日，本集团及本行表外信贷业
务承受的最大信用风险敞口已在附注八中披露。
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(2) 金融资产的信贷质量分析
本集团
2016 年 12 月 31 日
存放
金融机构/ 买入返售 发放贷款
拆出资金 金融资产 和垫款 投资 其他
已减值
按个别方式
评估已出现
减值总额 - - 5,705,481 1,250,000 -
减值损失准备 - - (4,045,852) (1,088,976) -
净额 - - 1,659,629 161,024 -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
按组合方式
评估已出现
减值总额 - - 792,572 - -
减值损失准备 - - (726,586) - -
净额 - - 65,986 - -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
已逾期未
减值总额
逾期 3 个月
以内
(含 3 个月) - - 1,097,069 435,000 -
逾期 3 个月
以上
6 个月以内
(含 6 个月) - - 35,296 - -
逾期 6 个月
以上 - - 18,036 - -
已逾期未
减值总额 - - 1,150,401 435,000 -
减值损失准备 - - (222,544) (68,536) -
净额 - - 927,857 366,464 -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
未逾期未
减值总额 115,687,802 19,257,167 546,350,846 776,124,307 11,101,762
减值损失准备 (17,162) - (11,607,793) (4,771,555) (30,502)
净额 115,670,640 19,257,167 534,743,053 771,352,752 11,071,260
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
账面价值 115,670,640 19,257,167 537,396,525 771,880,240 11,071,260
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本集团
2015 年 12 月 31 日
存放
金融机构/ 买入返售 发放贷款
拆出资金 金融资产 和垫款 投资 其他
已减值
按个别方式
评估已出现
减值总额 - - 5,623,122 150,000 -
减值损失准备 - - (4,027,552) (65,457) -
净额 - - 1,595,570 84,543 -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
按组合方式
评估已出现
减值总额 - - 747,275 - -
减值损失准备 - - (671,034) - -
净额 - - 76,241 - -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
已逾期未
减值总额
逾期 3 个月
以内
(含 3 个月) - - 2,194,569 - -
逾期 3 个月
以上
6 个月以内
(含 6 个月) - - 16,643 1,700,000 -
逾期 6 个月
以上 - - 35,594 - -
已逾期未
减值总额 - - 2,246,806 1,700,000 -
减值损失准备 - - (342,700) (456,900) -
净额 - - 1,904,106 1,243,100 -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
未逾期未
减值总额 118,352,865 51,042,679 527,890,423 581,308,031 7,941,419
减值损失准备 (7,470) - (10,101,093) (578,665) (3,415)
净额 118,345,395 51,042,679 517,789,330 580,729,366 7,938,004
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
账面价值 118,345,395 51,042,679 521,365,247 582,057,009 7,938,004
(i) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性债务工具、
可供出售债务工具投资、持有至到期投资及应收款项类投资。
(ii) 其他包括衍生金融资产、应收利息和其他应收款项等金融资产。
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(3) 应收同业款项交易对手评级分布
应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及交易对手为银
行和其他金融机构的买入返售金融资产。未逾期未减值的应收同业款项的评
级参照人行认可的评级机构的评级。
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
未逾期未减值
-A 至 AAA 级 100,968,214 137,564,592
-无评级 28,410,245 15,410,147
小计 129,378,459 152,974,739
减值损失准备 (17,162) (7,470)
账面价值 129,361,297 152,967,269
第 148 页
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(4) 债务工具投资的信用风险评级状况
本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具投资组合信用风险状况。债务
工具投资评级参照人行认可的评级机构的评级。于资产负债表日，债务工具
投资账面价值按投资评级分布如下：
本集团
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
已减值
-C 级 300,000 -
-无评级 950,000 150,000
已减值总额 1,250,000 150,000
减值损失准备 (1,088,976) (65,457)
净额 161,024 84,543
------------------------- -------------------------
已逾期未减值
-无评级 435,000 1,700,000
已逾期未减值总额 435,000 1,700,000
减值损失准备 (68,536) (456,900)
净额 366,464 1,243,100
------------------------- -------------------------
未逾期未减值
-AAA 级 136,692,523 96,667,250
-AA-至 AA+级 11,981,496 13,997,011
-A-至 A+级 9,811,162 5,201,948
-低于 A 级 5,810,177 1,467,230
-无评级 611,828,949 463,974,592
未逾期未减值总额 776,124,307 581,308,031
减值损失准备 (4,771,555) (578,665)
净额 771,352,752 580,729,366
------------------------- -------------------------
账面价值 771,880,240 582,057,009
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2 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格、股票价格及其他价格)的不利变
动，而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团的市场风险主要来源于参
与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率和汇率风险。
本集团的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。本集团根据银监
会相关法规要求，建立市场风险管理体系。董事会及下设的风险管理委员会负责领
导市场风险管理工作。本集团高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险
管理的政策、程序以及具体的操作规程并全面评价市场风险管理。本集团风险管理
部定期负责制定本集团市场风险管理政策制度、市场风险偏好及风险限额，独立监
察及控制本集团市场风险管理状况。
本集团的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的风险。利率风
险是本集团许多业务的固有风险，资产负债重定价期限的错配是利率风险的主要来
源。本集团主要通过风险价值分析(以下简称“VaR”)、利率重定价缺口分析和敏感
性分析来管理该风险。
本集团的货币风险主要包括资金业务的外汇自营性债券、外汇存拆放业务及其它外
汇交易业务所产生的货币风险以及存贷款货币错配所产生的货币风险。本集团业务
经营以人民币为主，外汇敞口并不重大，本集团管理层按照限额密切监控风险敞口
以进行货币风险管理。
本集团亦承担代客衍生投资组合的市场风险，并通过与同业进行背对背交易对冲该
风险。本集团认为来自投资组合中股票价格的市场风险并不重大。
本集团对交易账户组合和银行账户组合的市场风险分别进行监控管理。本集团通过
风险价值分析、久期分析、缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测
试分析等风险监控手段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理；对
金融市场部门设立了以头寸指标、敏感性指标、止损指标为主体的市场风险限额体
系，并对市场风险限额的使用情况进行监控；通过对新产品和复杂交易业务中市场
风险的审议程序确保新业务的市场风险被及早识别和评估。
第 150 页
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(1) 交易账户 VaR 分析
交易账户组合包括汇率、利率等衍生金融工具，以及持有作交易用途的债
券、贵金属。VaR 历史模拟模型是本集团计量、监测交易账户业务市场风险
的主要工具。
VaR 是一种用以估算在特定时间范围和既定的置信区间内，由于利率、汇率
及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损的方法。本集团采用 99%的置信
水平(即实际损失超过风险价值估计结果的统计概率不超过 1%)和历史模拟法
对交易账户的利率、汇率及商品价格计算风险价值，持有期为 1 天。
虽然风险价值分析是衡量市场风险的重要工具，但有关模型的假设存在一定
局限，例如：
- 在绝大多数情况下，可在 1 个交易日的持有期内进行仓盘套期或出售的假
设合理，但在市场流动性长时期不足的情况下，1 个交易日的持有期假设
可能不符合实际情况；
- 99%的置信水平并不反映在这个水准以上可能引起的亏损。在所用的模型
内，有 1%机会可能亏损超过 VaR；
- VaR 按当日收市基准计算，并不反映交易当天持仓可能面对的风险；
- 历史资料用作确定将来结果的可能范围的基准，不一定适用于所有可能情
况，特别是例外事项；及
- VaR 计量取决于本集团的持仓情况以及市价波动性。如果市价波动性下
降，未改变的仓盘的 VaR 将会减少，反之亦然。
第 151 页
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于资产负债表日以及相关期间，本集团交易账户的合计 VaR 状况概述如下：
本集团
年末 平均值 最大值 最小值
2016 年 42,126 29,611 43,135 13,663
2015 年 29,708 49,705 90,605 29,708
本集团采用压力测试对交易账户风险价值分析进行有效补充，压力测试情景
从集团交易业务特征出发，对发生极端情况时可能造成的潜在损失进行模拟
和估计，识别最不利的情况。针对金融市场变动，本集团不断调整和完善交
易账户压力测试情景和计量方法，捕捉市场价格和波动率的变化对交易账户
市值的影响，提高市场风险识别能力。
(2) 利率风险敞口
利率风险是指由于市场利率的不利变动所带来的损失的可能性。本集团通过
研究宏观经济各项指标判断未来利率走势，同时结合本集团资金成本、资本
充足率、存贷款的增长情况等因素预测未来本集团资金变动趋势，以研究本
集团对利率风险的承受力。
本集团主要通过资产组合构建和调整来管理利率风险。资产组合的目的在于
通过资产多样化来分散风险、提高盈利。
目前利率风险主要体现在利率政策变动风险和利率敏感性资产负债错配带来
的风险。本集团针对利率风险管理的主要措施包括：
(i) 预期利率走势，密切关注政策动态以全面识别利率风险，力争为利率
风险限额的确定和风险敞口的调节提供决策依据；
(ii) 通过设定风险指标值来约束投资交易行为，并定期进行评估；
(iii) 及时根据市场预期调整投资组合或融资结构；
(iv) 建立人民币存贷款利率授权体系；及
(v) 推进资产负债管理和内部资金转移定价系统，综合运用各类工具调节
利率风险敞口。
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下表列示于相关资产负债表日的金融资产和金融负债按预期下一个重定价日
期(或到期日，以较早者为准)的分布。
本集团
2016 年 12 月 31 日
不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放
中央银行款项 3,470,035 133,567,316 - - - 137,037,351
存放同业及其他
金融机构款项
/拆出资金 2,465,274 53,349,788 54,685,229 5,170,349 - 115,670,640
买入返售金融
资产 - 14,755,991 2,252,832 2,248,344 - 19,257,167
发放贷款和垫款
(注 i) - 362,745,058 151,141,130 22,678,893 831,444 537,396,525
投资(注 ii) 144,274,869 142,163,213 235,882,373 227,740,172 166,094,482 916,155,109
长期股权投资 18,423 - - - - 18,423
其他金融资产 11,071,260 - - - - 11,071,260
金融资产合计 161,299,861 706,581,366 443,961,564 257,837,758 166,925,926 1,736,606,475
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
金融负债
向中央银行借款 - (18,020,000) (92,570,000) - - (110,590,000)
同业及其他金融
机构存放款项
/拆入资金 - (258,358,912) (72,640,353) (387,349) - (331,386,614)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的
金融负债 (307,656) - - - - (307,656)
卖出回购金融
资产款 - (90,899,746) (238,045) (213,750) - (91,351,541)
吸收存款 - (566,512,113) (206,912,002) (75,649,249) - (849,073,364)
已发行债务证券 - (95,309,365) (120,784,824) (2,500,000) (12,486,196) (231,080,385)
其他金融负债 (20,286,475) - - - - (20,286,475)
金融负债合计 (20,594,131) (1,029,100,136) (493,145,224) (78,750,348) (12,486,196) (1,634,076,035)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
140,705,730 (322,518,770) (49,183,660) 179,087,410 154,439,730 102,530,440
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本集团
2015 年 12 月 31 日
不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放
中央银行款项 2,130,597 141,927,384 - - - 144,057,981
存放同业及其他
金融机构款项
/拆出资金 665,075 59,139,405 57,585,358 955,557 - 118,345,395
买入返售金融
资产 - 40,334,444 5,283,215 5,425,020 - 51,042,679
发放贷款和垫款
(注 i) - 326,402,858 183,496,242 10,536,566 929,581 521,365,247
投资(注 ii) 8,269,549 104,654,120 186,317,024 211,905,634 79,180,231 590,326,558
长期股权投资 18,424 - - - - 18,424
其他金融资产 7,938,004 - - - - 7,938,004
金融资产合计 19,021,649 672,458,211 432,681,839 228,822,777 80,109,812 1,433,094,288
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
金融负债
向中央银行借款 - (999,171) (5,404,000) - - (6,403,171)
同业及其他金融
机构存放款项
/拆入资金 - (265,006,976) (93,927,386) (2,634,164) - (361,568,526)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的
金融负债 (11,243) - - - - (11,243)
卖出回购金融
资产款 - (47,108,579) (142,618) (213,750) - (47,464,947)
吸收存款 - (474,277,031) (219,288,691) (99,110,048) (4,116) (792,679,886)
已发行债务证券 - (36,282,243) (72,674,588) - (14,982,926) (123,939,757)
其他金融负债 (18,733,800) - - - - (18,733,800)
金融负债合计 (18,745,043) (823,674,000) (391,437,283) (101,957,962) (14,987,042) (1,350,801,330)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
276,606 (151,215,789) 41,244,556 126,864,815 65,122,770 82,292,958
(i) 以上列示为 3 个月以内的发放贷款和垫款包括于 2016 年 12 月 31 日
余额为人民币 24.32 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2015 年 12
月 31 日：人民币 35.17 亿元)。上述逾期金额是指本金或利息逾期 1
天及以上。
(ii) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出
售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。以上列示为 3 个月
以内的投资包括于 2016 年 12 月 31 日余额为人民币 5.27 亿元的逾期
金额(扣除减值损失准备)(2015 年 12 月 31 日：人民币 13.28 亿元)。
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本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影
响。下表列示了本集团利息净收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能
发生的合理利率变动的敏感性。对利息净收入的影响是指一定利率变动对年
末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所产生的利息净
收入的影响。对权益的影响是指一定利率变动对年末持有固定利率可供出售
金融资产进行重估价所产生的公允价值变动对权益的影响。
本集团
利息净收入敏感性
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
利率变动(基点)
+100 (2,220,292) (231,523)
100 2,220,292 231,523
权益敏感性
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
利率变动(基点)
+100 (1,103,023) (1,097,642)
100 1,184,749 1,172,113
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映
一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的利息净收入及权
益的影响，基于以下假设：
(i) 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺
口；
(ii) 所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时
重新定价或到期；
(iii) 存放中央银行款项和所吸收的活期存款利率保持不变；
(iv) 收益率曲线随利率变化而平行移动；
(v) 资产和负债组合并无其他变化；及
(vi) 未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
第 155 页
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(3) 货币风险
本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、欧元与日元，其他币种交
易则较少。本集团的汇率风险来自于日常资金交易业务造成的交易性外汇敞
口风险及本集团持有的非人民币计价的发放贷款和垫款、同业款项、投资以
及吸收存款等。
交易性汇率风险包括代客外汇买卖及其平盘交易和自营外汇交易业务形成的
汇率风险。本集团交易账户汇率风险主要是通过交易限额(包括敞口限额和止
损限额)及敏感性限额来控制。本集团每季度还通过压力测试对交易性汇率风
险状况进行评估。个人外汇买卖业务运行在自动成交平台上，本集团个人外
汇买卖的交易敞口可以实时监控。本集团的交易处理和风险管理系统对各类
交易形成的交易性汇率敞口可以实时计量和监控。另外，本集团通过即期和
远期外汇交易及将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理汇
率风险，并适当运用衍生金融工具(主要是货币远期及货币利率互换)管理其
外币资产负债组合和结构性头寸。
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本集团于资产负债表日的汇率风险敞口如下：
本集团
2016 年 12 月 31 日
美元 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 合计
金融资产
现金及存放中央
银行款项 132,913,802 4,017,895 105,654 137,037,351
存放同业及其他
金融机构款项
/拆出资金 98,753,911 10,315,716 6,601,013 115,670,640
买入返售金融资产 19,257,167 - - 19,257,167
发放贷款和垫款 484,217,532 46,181,483 6,997,510 537,396,525
投资(注 i) 886,376,260 28,728,940 1,049,909 916,155,109
长期股权投资 18,423 - - 18,423
其他金融资产 10,490,467 515,932 64,861 11,071,260
金融资产合计 1,632,027,562 89,759,966 14,818,947 1,736,606,475
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
金融负债
向中央银行借款 (110,590,000) - - (110,590,000)
同业及其他金融
机构存放款项
/拆入资金 (236,820,245) (92,102,822) (2,463,547) (331,386,614)
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融负债 (307,656) - - (307,656)
卖出回购金融
资产款 (91,351,541) - - (91,351,541)
吸收存款 (790,486,993) (53,629,661) (4,956,710) (849,073,364)
已发行债务证券 (229,346,179) (1,734,206) - (231,080,385)
其他金融负债 (19,436,788) (819,001) (30,686) (20,286,475)
金融负债合计 (1,478,339,402) (148,285,690) (7,450,943) (1,634,076,035)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
净头寸 153,688,160 (58,525,724) 7,368,004 102,530,440
信贷承诺 138,816,715 14,887,072 1,507,651 155,211,438
衍生金融工具名义
净额 (62,662,192) 67,284,863 (3,385,736) 1,236,935
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本集团
2015 年 12 月 31 日
美元 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 合计
金融资产
现金及存放中央
银行款项 141,542,120 2,457,281 58,580 144,057,981
存放同业及其他
金融机构款项
/拆出资金 109,838,938 6,831,025 1,675,432 118,345,395
买入返售金融资产 51,042,679 - - 51,042,679
发放贷款和垫款 481,386,583 36,669,329 3,309,335 521,365,247
投资(注 i) 578,994,418 11,248,440 83,700 590,326,558
长期股权投资 18,424 - - 18,424
其他金融资产 7,246,496 624,837 66,671 7,938,004
金融资产合计 1,370,069,658 57,830,912 5,193,718 1,433,094,288
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
金融负债
向中央银行借款 (6,403,171) - - (6,403,171)
同业及其他金融
机构存放款项
/拆入资金 (334,520,761) (26,958,424) (89,341) (361,568,526)
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融负债 (11,243) - - (11,243)
卖出回购金融
资产款 (47,464,947) - - (47,464,947)
吸收存款 (749,095,062) (40,032,938) (3,551,886) (792,679,886)
已发行债务证券 (121,305,255) (2,634,502) - (123,939,757)
其他金融负债 (18,398,319) (220,534) (114,947) (18,733,800)
金融负债合计 (1,277,198,758) (69,846,398) (3,756,174) (1,350,801,330)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
净头寸 92,870,900 (12,015,486) 1,437,544 82,292,958
信贷承诺 170,083,629 22,061,227 1,540,617 193,685,473
衍生金融工具名义
净额 (10,434,203) 11,771,080 (1,206,804) 130,073
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(i) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出
售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下
表列示了当其他项目不变时，各种外币对人民币汇率的合理可能变动对净利
润及权益的影响。
本集团
净利润及权益敏感性
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
汇率变动
对人民币升值 100 基点 13,750 (16)
对人民币贬值 100 基点 (13,750)
有关的分析基于以下假设：
(i) 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺
口；
(ii) 汇率敏感性是指各币种对人民币于资产负债表日当天收盘价(中间价)汇
率绝对值波动 100 个基点造成的汇兑损益；
(iii) 资产负债表日汇率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完
整年度内的汇率变动；
(iv) 由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不
重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本
集团净利润及权益的可能影响；
(v) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期；
(vi) 其他变量(包括利率)保持不变；及
(vii) 未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。
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以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，并未考虑本集团
及本行有可能采取的致力于消除外汇敞口对净利润及权益带来不利影响的措
施，因此上述影响可能与实际情况存在差异。
3 流动性风险
流动性风险是指银行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或
者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。
本集团实行自上而下，逐级管理的流动性管理原则。在总行层面，资产负债管理委
员会实施流动性管理，决定流动性管理政策和按月监测流动性指标；计划财务部根
据资产负债管理委员会的决定下达各项流动性指标，并按月进行监测；金融市场部
通过流动性资产的合理配置和货币市场的操作，负责流动性管理的日常操作，以确
保全行的资金流动性；风险管理部负责全行流动性风险管理的体系建设，包括制定
风险管理总体政策、流程和限额。
本外币流动性管理的主要措施是：紧盯市场，每日切实匡算头寸，保持全行兑付充
足；持续监控总分行备付金比例和本行现金等流动性资产与生息资产的结构变化，
确保满足本行流动性的需求；建立多层次的流动性保障；夯实负债业务基础，提高
核心负债依存度，保持良好的市场融资能力；建立流动性风险预警机制和应急计
划；定期开展流动性风险压力测试，以及早识别可能引发流动性风险的因素。
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(1) 剩余到期日分析
下表列示于资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期还款日的分析：
本集团
2016 年 12 月 31 日
无期限 逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 122,175,455 14,861,896 - - - - - 137,037,351
存放同业及其他金融机构
款项/拆出资金 - 10,019,384 44,701,942 15,735,216 40,043,749 5,170,349 - 115,670,640
买入返售金融资产 - - 11,948,500 2,807,491 2,252,832 2,248,344 - 19,257,167
发放贷款和垫款 - 2,431,655 60,552,059 60,790,929 216,762,923 134,385,133 62,473,826 537,396,525
投资(注 i) 143,603,453 7,957,001 43,896,014 90,681,196 231,747,946 231,850,566 166,418,933 916,155,109
长期股权投资 18,423 - - - - - - 18,423
其他金融资产 - 2,119,848 1,410,844 1,785,057 2,191,807 1,682,646 1,881,058 11,071,260
金融资产合计 265,797,331 37,389,784 162,509,359 171,799,889 492,999,257 375,337,038 230,773,817 1,736,606,475
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
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2016 年 12 月 31 日
无期限 逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融负债
向中央银行借款 - - (13,000,000) (5,020,000) (92,570,000) - - (110,590,000)
同业及其他金融机构存放
款项/拆入资金 - (53,199,142) (90,220,290) (114,939,480) (72,640,353) (387,349) - (331,386,614)
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 - - - (307,656) - - - (307,656)
卖出回购金融资产款 - - (59,531,483) (31,368,263) (238,045) (213,750) - (91,351,541)
吸收存款 - (366,529,941) (89,061,323) (109,248,503) (187,349,337) (96,884,260) - (849,073,364)
已发行债务证券 - - (29,312,419) (65,996,946) (120,784,824) (2,500,000) (12,486,196) (231,080,385)
其他金融负债 - (2,850,264) (2,474,636) (6,562,594) (5,881,659) (2,517,014) (308) (20,286,475)
金融负债合计 - (422,579,347) (283,600,151) (333,443,442) (479,464,218) (102,502,373) (12,486,504) (1,634,076,035)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 265,797,331 (385,189,563) (121,090,792) (161,643,553) 13,535,039 272,834,665 218,287,313 102,530,440
衍生金融工具名义金额 - - 161,342,210 213,781,066 687,469,214 157,125,484 - 1,219,717,974
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本集团
2015 年 12 月 31 日
无期限 逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 117,835,024 26,222,957 - - - - - 144,057,981
存放同业及其他金融机构
款项/拆出资金 - 5,722,530 35,370,996 18,710,954 57,585,358 955,557 - 118,345,395
买入返售金融资产 - - 36,806,384 3,528,060 5,283,215 5,425,020 - 51,042,679
发放贷款和垫款 - 3,516,943 40,003,792 60,602,060 225,733,946 130,881,321 60,627,185 521,365,247
投资(注 i) 7,746,028 5,941,841 23,130,477 76,407,625 220,565,975 177,648,349 78,886,263 590,326,558
长期股权投资 18,424 - - - - - - 18,424
其他金融资产 - 905,472 769,886 2,273,885 3,382,685 481,894 124,182 7,938,004
金融资产合计 125,599,476 42,309,743 136,081,535 161,522,584 512,551,179 315,392,141 139,637,630 1,433,094,288
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
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2015 年 12 月 31 日
无期限 逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融负债
向中央银行借款 - - (4,875) (994,296) (5,404,000) - - (6,403,171)
同业及其他金融机构存放
款项/拆入资金 - (71,031,805) (135,616,329) (58,358,842) (93,927,386) (2,634,164) - (361,568,526)
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 - (11,243) - - - - - (11,243)
卖出回购金融资产款 - - (42,578,474) (4,530,105) (142,618) (213,750) - (47,464,947)
吸收存款 - (315,843,740) (83,265,137) (75,168,154) (219,288,691) (99,110,048) (4,116) (792,679,886)
已发行债务证券 - - (11,296,776) (24,985,467) (72,674,588) - (14,982,926) (123,939,757)
其他金融负债 - (3,349,448) (1,623,384) (5,256,973) (5,583,062) (2,868,161) (52,772) (18,733,800)
金融负债合计 - (390,236,236) (274,384,975) (169,293,837) (397,020,345) (104,826,123) (15,039,814) (1,350,801,330)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 125,599,476 (347,926,493) (138,303,440) (7,771,253) 115,530,834 210,566,018 124,597,816 82,292,958
衍生金融工具名义金额 - - 63,736,600 130,016,044 444,308,019 46,642,839 - 684,703,502
(i) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。
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(2) 未折现合同现金流量分析
下表列示于资产负债表日金融负债未经折现合同现金流量分析。这些金融工具的实际现金流量可能与下表的分析结果有显著差
异。
本集团
2016 年 12 月 31 日
账面价值 未折现现金流 无期限 逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
非衍生金融负债
向中央银行借款 (110,590,000) (113,001,475) - - (13,240,000) (5,091,800) (94,669,675) - -
同业及其他金融机构存放款项
/拆入资金 (331,386,614) (332,843,488) - (53,199,142) (90,313,809) (115,334,981) (73,606,717) (388,839) -
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 (307,656) (307,656) - (307,656) - - - - -
卖出回购金融资产 (91,351,541) (91,602,442) - - (59,594,695) (31,484,836) (239,707) (283,204) -
吸收存款 (849,073,364) (865,020,058) - (1,202,097) (462,939,448) (111,263,096) (190,862,583) (98,752,834) -
已发行债务证券 (231,080,385) (241,428,342) - - (29,344,172) (66,301,385) (123,847,285) (5,774,000) (16,161,500)
其他金融负债 (2,916,827) (2,916,827) - (2,850,264) - - - (66,563) -
非衍生金融负债合计 (1,616,706,387) (1,647,120,288) - (57,559,159) (655,432,124) (329,476,098) (483,225,967) (105,265,440) (16,161,500)
衍生金融工具
以全额计算的衍生金融工具
-现金流入合计 250,823,883 - - 91,669,778 56,864,158 91,611,004 10,678,943 -
-现金流出合计 (248,971,461) - - (91,047,054) (56,056,597) (90,895,205) (10,972,605) -
以净额计算的衍生金融工具 221,448 - - 16,471 45,497 107,832 51,648 -
衍生金融工具合计 2,073,870 - - 639,195 853,058 823,631 (242,014) -
信贷承诺 155,211,438 - 32,254,279 11,613,347 18,961,153 58,636,719 27,440,689 6,305,251
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本集团
2015 年 12 月 31 日
账面价值 未折现现金流 无期限 逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
非衍生金融负债
向中央银行借款 (6,403,171) (6,509,106) - - (4,935) (1,011,531) (5,492,640) - -
同业及其他金融机构存放款项
/拆入资金 (361,568,526) (365,331,105) - (71,031,805) (136,186,085) (58,978,035) (96,109,714) (3,025,466) -
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 (11,243) (11,243) - (11,243) - - - - -
卖出回购金融资产 (47,464,947) (47,607,363) - - (42,616,394) (4,563,963) (143,802) (283,204) -
吸收存款 (792,679,886) (796,362,303) - (317,296,608) (83,649,737) (75,516,780) (220,322,222) (99,572,813) (4,143)
已发行债务证券 (123,939,757) (133,498,251) - - (11,298,235) (25,154,326) (74,559,190) (3,274,000) (19,212,500)
其他金融负债 (3,441,857) (3,441,857) - (3,349,448) - (92,409) - - -
非衍生金融负债合计 (1,335,509,387) (1,352,761,228) - (391,689,104) (273,755,386) (165,317,044) (396,627,568) (106,155,483) (19,216,643)
衍生金融工具
以全额计算的衍生金融工具
-现金流入合计 67,098,783 - - 26,074,987 19,732,152 19,265,577 2,026,067 -
-现金流出合计 (68,354,680) - - (26,018,386) (19,679,698) (20,616,747) (2,039,849) -
以净额计算的衍生金融工具 26,931 - - (545) (2,964) (2,302) 32,742 -
衍生金融工具合计 (1,228,966) - - 56,056 49,490 (1,353,472) 18,960 -
信贷承诺 193,685,473 - 37,642,691 13,858,184 24,249,038 84,202,921 28,398,810 5,333,829
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4 操作风险
操作风险指由于不完善或无效的内部控制程序、员工或信息系统相关因素及外界事
件带来的风险。
本集团面对的操作风险主要包括内部欺诈、外部欺诈、财产损坏、营业中断或信息
科技系统故障以及交易执行、交割及业务流程等相关的问题。本集团基于“三道防
线”操作风险管理体系，运用操作风险与控制自我评估(RCSA)、操作风险关键风险
指标(KRI)、操作风险损失数据收集(LDC)等管理工具，识别、评估、计量、监测、
控制/缓释及报告全行操作风险。
本集团采用流程分析法按照过往数据及操作经验识别操作风险，识别可能有操作风
险的业务领域，找出可能的风险因素及相关风险信号，及确定控制相关风险的重要
要素。
本集团建立自下而上的操作风险报告体系，负责分行或部门通过操作风险报告体系
及时报告有关重大操作风险。操作风险报告体系可通过收集损失数据及识别损失分
布找出操作风险控制的不足之处，并可用于核实 RCSA 的结果，从而评估 RCSA
的质量。
本集团亦加强员工管理以重点提高操作风险管理。本集团提供各类员工培训，包括
为新员工提供职前指导及为全体员工提供持续操作合规培训等，并就培训要求定期
考核员工。本集团员工手册及各项内部政策与规定载有为避免财务损失及保持声誉
而设的规则。本集团亦为若干关键岗位制定强制轮岗政策。
每个业务部门负责设计和执行操作风险的相关控制。同时，本集团在以下方面制订
了相关规定以辅助操作风险的管理：
对于包括交易的独立授权等其他适当权责分离的要求；
对于交易的对账和监督的要求；
监管机构的合规要求和其他法律要求；
控制及流程的记录；
对于定期分析所面临的操作风险、控制的充分性及处理已辨识风险流程的要
求；
对于上报操作损失和提出相关补救措施的要求；
制定应急计划的要求；
培训和职业化发展的机制；
道德标准和商业标准；及
包括保险等有效的风险转移措施。
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十四 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。本
集团的资本管理和分配的政策由董事会定期审核。
本集团按照银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充
足率。银监会要求商业银行在 2018 年底前达到《商业银行资本管理办法(试行)》规定的
资本充足率要求，对于系统重要性银行，银监会要求其核心一级资本充足率不得低于
8.50%，一级资本充足率不得低于 9.50%，资本充足率不得低于 11.50%。对于非系统
重要性银行，银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得
低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月
31 日，本集团资本充足率计算结果满足相关监管要求。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风
险的能力。本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模
拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率，以保持稳固的资本基础，在持续满
足监管要求的同时，支持业务健康发展。
本集团以内源性资本补充为主，通过合理运用各类资本补充工具，以增强资本实力、拓
宽资本补充渠道、优化资本结构和提高资本质量。
资本分配
风险调整资本回报率最大化是厘定资本如何分配于本集团内部特定业务或活动的主要准
则。每项业务或活动所获配的资本额主要是基于监管资本确定，但在某些情况下，监管
规定并不能充分反映各种活动所附带的不同风险。在此情况下，资本需求可以根据不同
业务的风险特征进行调整。
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本集团按照银监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及其他相关规定计算的核心一级
资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
核心一级资本充足率 11.13% 10.32%
一级资本充足率 11.13% 10.32%
资本充足率 13.17% 12.65%
资本基础组成部分
核心一级资本：
股本 6,004,450 5,404,000
资本公积可计入部分 30,431,980 22,162,378
盈余公积 22,227,344 18,402,914
一般风险准备 21,245,093 16,668,113
未分配利润 35,542,604 29,635,749
少数股东资本可计入部分 168,600 252,708
其他 (注 i) 317,752 117,344
总核心一级资本 115,937,823 92,643,206
核心一级资本调整项目：
- 商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额 (1,579) (1,579)
- 其他无形资产 (不含土地使用权)
扣减与之相关的递延税负债后的净额 (377,793) (372,221)
- 依赖未来盈利的由经营亏损
引起的净递延税资产 (13,410) -
核心一级资本净额 115,545,041 92,269,406
其他一级资本 (注 ii) 10,603 10,063
一级资本净额 115,555,644 92,279,469
二级资本：
- 二级资本工具及其溢价可计入金额 11,000,000 12,000,000
- 超额贷款损失准备 10,104,722 8,771,982
- 少数股东资本可计入部分 23,835 27,746
资本净额 136,684,201 113,079,197
风险加权资产总额 1,037,999,210 894,119,145
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(i) 依据银监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》的规定，其他为外币报表折算差
额。
(ii) 于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团其他一级资本为少数股东资
本可计入部分。
十五 金融工具的公允价值
1 公允价值计量
(1) 公允价值计量的层次
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于
本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。截至 2016 年 12 月
31 日，本集团非持续以公允价值计量的资产和负债不重大。公允价值计量结
果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入
值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经
调整的报价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察
的输入值；
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
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下表按公允价值三个层次列示了本集团以公允价值计量的金融工具于资产负
债表日的账面价值：
2016 年 12 月 31 日
本集团
第一层次 第二层次 第三层次
公允价值 公允价值 公允价值
计量 计量 计量 合计
持续的公允价值
计量
资产
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的
交易性金融资产
-债务工具投资 - 6,473,922 - 6,473,922
-权益工具投资 605,202 66,214 - 671,416
衍生金融资产 - 1,361,893 - 1,361,893
可供出售金融资产
-债务工具投资 - 78,160,705 210,382,027 288,542,732
-权益工具投资 95,301,727 29,146,372 19,091,027 143,539,126
持续以公允价值
计量的资产总额 95,906,929 115,209,106 229,473,054 440,589,089
负债
衍生金融负债 - (1,520,235) - (1,520,235)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的
交易性金融负债 - (307,656) - (307,656)
持续以公允价值
计量的负债总额 - (1,827,891) - (1,827,891)
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2015 年 12 月 31 日
本集团
第一层次 第二层次 第三层次
公允价值 公允价值 公允价值
计量 计量 计量 合计
持续的公允价值
计量
资产
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的
交易性金融资产
-债务工具投资 - 4,090,677 - 4,090,677
-权益工具投资 523,521 - - 523,521
衍生金融资产 - 691,278 - 691,278
可供出售金融资产
-债务工具投资 - 72,497,743 83,711,517 156,209,260
-权益工具投资 5,102,107 1,536,848 1,042,746 7,681,701
持续以公允价值
计量的资产总额 5,625,628 78,816,546 84,754,263 169,196,437
负债
衍生金融负债 - (525,404) - (525,404)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的
交易性金融负债 (11,243) - - (11,243)
持续以公允价值
计量的负债总额 (11,243) (525,404) - (536,647)
(2) 第一层次的公允价值计量
对于有可靠的活跃市场 (如经授权的证券交易所或交易活跃的开放式基金管
理人) 报价的，采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价或赎
回价作为公允价值。
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(3) 第二层次的公允价值计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产中的
债券及同业存单投资是根据相关证券结算机构估值系统的报价来确定。相关
报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益性投资主要为股
票，其公允价值没有现行报价的，参照最近交易的市场报价确定，估值方法
属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。
衍生金融工具中的外汇远期和掉期、货币利率互换、利率掉期、商品远期和
掉期的公允价值采用对合约未来预期的应收及应付金额折现并计算合约净现
值的方法来确定。所使用的折现率取自相应货币的市场利率曲线，汇率和商
品价格采用相关交易市场的系统报价。相关报价机构在形成报价过程中采用
了反映市场状况的可观察输入值。
衍生金融工具中的外汇期权公允价值采用布莱克—斯克尔斯期权定价模型确
定。所用的利率取自相应货币的市场利率曲线，汇率和波动率采用相关外汇
交易市场的系统报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况
的可观察输入值。
可供出售金融资产中的权益性投资主要为资产管理计划投资，其公允价值根
据相关结构化主体所持有的金融资产或承担的金融负债的公允价值经调整后
确定。金融资产和金融负债没有现行报价的，参照最近交易的市场报价调整
后确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技
术。
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(4) 第三层次的公允价值计量
本集团制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技
术和输入值，并定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
第三层次公允价值计量的量化信息如下：
2016 年 12 月 31 日的 不可观察 范围区间
公允价值 估值技术 输入值 (加权平均值)
债权投资计划 30,092,215 现金流量折现法 风险调整折现率 [4.30%，7.50%]
理财产品 171,121,951 现金流量折现法 风险调整折现率 [3.01%，4.54%]
资产支持证券 468,416 现金流量折现法 风险调整折现率 [3.75%，6.35%]
资产管理计划 21,353,755 现金流量折现法 风险调整折现率 [2.52%，5.84%]
票据资管受益权 5,930,922 现金流量折现法 风险调整折现率 [2.57%，4.00%]
非上市可供出售
权益工具 505,795 上市公司比较法 流动性折现 20%
2015 年 12 月 31 日的 不可观察 范围区间
公允价值 估值技术 输入值 (加权平均值)
债权投资计划 28,743,367 现金流量折现法 风险调整折现率 [4.53%，7.50%]
理财产品 45,388,196 现金流量折现法 风险调整折现率 [3.50%，5.70%]
资产支持证券 9,079,954 现金流量折现法 风险调整折现率 [3.40%，7.20%]
投资基金 530,155 现金流量折现法 风险调整折现率 [3.26%，3.90%]
资产管理计划 500,000 现金流量折现法 风险调整折现率 5.40%
非上市可供出售
权益工具 512,591 上市公司比较法 流动性折现 20%
本集团对部分债权投资计划、理财产品、资产支持证券、资产管理计划、票
据资管受益权及投资基金采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值，
所采用的估值模型为现金流折现模型。该估值模型中涉及的不可观察假设包
括风险调整折现率等。
本集团对非上市可供出售权益工具采用可比上市公司的市净率来确定非上市
可供出售权益工具的公允价值，并对其进行流动性折价调整。上述模型中的
流动性折价调整均为不可观察的输入值。
截至 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，采用其他合理的不可观察
假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响不重大。
以上假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础，然
而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露
的公允价值未必完全具有可比性。
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持续的第三层次公允价值的资产的期初余额与期末余额之间的调节信息如下：
2016 年
本集团
本年利得或损失总额 购买和结算
对于年末持有的资
产和承担的负债、
计入其他 计入损益的当年未
年初余额 计入损益 综合收益 购买 结算 年末余额 实现利得或损失
资产
可供出售金融资产
-债务工具投资 83,711,517 3,429,226 37,430 241,552,569 (118,348,715) 210,382,027 (579,002)
-权益工具投资 1,042,746 10,225 (77,165) 18,655,601 (540,380) 19,091,027 10,225
合计 84,754,263 3,439,451 (39,735) 260,208,170 (118,889,095) 229,473,054 (568,777)
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2015 年
本集团
本年利得或损失总额 购买和结算
对于年末持有的资
产和承担的负债、
计入其他 计入损益的当年未
年初余额 计入损益 综合收益 购买 结算 年末余额 实现利得或损失
资产
交易性金融资产
-权益工具投资 311,176 87,247 - - (398,423) - -
可供出售金融资产
-债务工具投资 23,085,837 1,239,047 - 111,296,260 (51,909,627) 83,711,517 -
-权益工具投资 465,503 - 47,088 530,155 - 1,042,746 -
合计 23,862,516 1,326,294 47,088 111,826,415 (52,308,050) 84,754,263 -
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注： 上述本集团于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日确认的利得或
损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下：
2016 年
项目 金额
本年计入损益的
已实现利得或损失 利息收入 4,008,228
本年计入损益的
未实现利得或损失 资产减值损失 (568,777)
计入其他综合收益的 可供出售金融资产
利得或损失 公允价值变动损益 (39,735)
2015 年
项目 金额
本年计入损益的
已实现的利得或损失 利息收入 1,239,047
投资损益 87,247
合计 1,326,294
计入其他综合收益的 可供出售金融资产
利得或损失 公允价值变动损益 47,088
持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察参数敏感性分析：
本集团部分债权投资计划、理财产品、资产支持证券、资产管理计划及投资
基金的公允价值是将与上述资产相关的预计现金流量通过风险调整折现率进
行折现确定的。所使用的折现率已经根据交易对手信用风险进行了调整。公
允价值计量与风险调整折现率呈负相关关系。
本集团采用可比上市公司的市净率来确定非上市可供出售权益工具的公允价
值，并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关
系。于 2016 年 12 月 31 日，假设其他变量保持不变，流动性折价每增加或
减少 5%，本集团的其他综合收益分别减少或增加人民币 2,371 万元(2015 年
12 月 31 日：减少或增加人民币 3,241 万元)。
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2 以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况
于报告期内，本集团以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生重大转换。
3 估值技术变更及变更原因
于报告期内，本集团以公允价值计量所使用的估值技术并未发生重大变更。
4 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除以下项目外，本集团于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日各项金融资产
和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
2016 年 12 月 31 日
第二层次 第三层次 公允价值 账面价值
金融资产
持有至到期投资 237,952,259 - 237,952,259 236,540,182
应收款项类投资 9,224,445 230,973,893 240,198,338 240,323,404
合计 247,176,704 230,973,893 478,150,597 476,863,586
金融负债
已发行债务证券 227,012,871 1,734,206 228,747,077 231,080,385
2015 年 12 月 31 日
第二层次 第三层次 公允价值 账面价值
金融资产
持有至到期投资 123,553,129 - 123,553,129 119,953,781
应收款项类投资 6,932,178 294,846,187 301,778,365 301,803,291
合计 130,485,307 294,846,187 425,331,494 421,757,072
金融负债
已发行债务证券 121,298,233 2,634,502 123,932,735 123,939,757
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对于上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债，本集团按下述方法来决定其公
允价值：
(1) 持有至到期的金融资产、应收款项类投资的债券投资和已发行债务证券金融
负债中次级债的公允价值是采用相关登记结算机构估值系统的报价，相关报
价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。对无法获得
相关机构报价的，则按现金流折现法估算其公允价值。
(2) 除债券投资外的应收款项类投资在活跃市场中没有报价，因此本集团对该应
收款项类投资的公允价值根据现金流折现方法进行估算，所采用的折现率为
本集团根据报告期末相关应收款项类投资的信用风险调整后的收益率曲线。
十六 资产负债表日后事项
本行于 2017 年 4 月 21 日召开董事会，批准了 2016 年度利润分配方案并报年度股东大
会审议批准。
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财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》的规
定，本集团非经常性损益列示如下：
注 2016 年 2015 年
银行卡滞纳金收入 59,512 55,302
补贴收入 47,451 20,997
诉讼及违约赔偿收入 45,338 75,416
清理挂账收入 2,519 5,322
抵债资产处置净收入 - 8,257
固定资产处置净损失 (5,296) (4,026)
其他资产处置净支出 (10,101) (909)
捐赠支出 (44,055) (21,793)
其他损益 10,800 (5,254)
非经常性损益净额 (1) 106,168 133,312
以上有关项目对税务的影响 (2) (29,476) (40,365)
合计 76,692 92,947
其中：
影响本行股东净利润的非经常性损益 73,052 88,151
影响少数股东净利润的非经常性损益 3,640 4,796
第1页
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注：
(1) 上述非经常性损益相应在营业外收入或营业外支出中核算。
委托他人投资或管理资产的损益、单独进行减值测试的贷款损失准备转回、持有以
及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及受托经营取得的
托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披
露范围。
(2) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，本集团部分处置
固定资产净损失、非公益性捐赠支出以及包含于其他损益中的赔偿款、违约金及罚
金不能在税前列支。
2 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异
本集团按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中列示的
2016 年度及 2015 年度的净利润及于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日的股东
权益并无差别。
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3 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)计算的每股收益如下：
2016 年 2015 年
期末普通股加权平均数(千股) 5,490,951 5,262,882
调整后期末普通股加权平均数(千股) 5,490,951 5,262,882
扣除非经常性损益前的每股收益
-归属于母公司普通股股东的净利润 14,308,265 13,002,367
-归属于母公司普通股股东的基本和
稀释每股收益(人民币元) 2.61 2.47
扣除非经常性损益后的每股收益
-扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
股东的净利润 14,235,213 12,914,216
-扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
股东的基本和稀释每股收益(人民币元) 2.59 2.45
2016 年度及 2015 年度，由于本集团并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本与稀
释每股收益并无差异。
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4 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)计算的净资产收益率如下：
2016 年 2015 年
归属于母公司普通股股东的期末净资产 115,769,223 92,390,498
归属于母公司普通股股东的加权净资产 99,720,966 82,992,260
扣除非经常性损益前
-归属于母公司普通股股东的净利润 14,308,265 13,002,367
-加权平均净资产收益率 14.35% 15.67%
扣除非经常性损益后
-归属于母公司普通股股东的净利润 14,235,213 12,914,216
-加权平均净资产收益率 14.28% 15.56%
5 杠杆率信息
关于本集团杠杆率的信息，参见本行网站 (www.bosc.cn) “投资者关系——监管资本”栏
目。
第4页
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6 监管资本项目与资产负债表对应关系
监管资本项目与资产负债表对应关系依据中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套
政策文件的通知》 (银监发[2013]33 号) 附件 2《关于商业银行资本构成信息披露的监管
要求》进行披露。
(1) 资本构成
序号 项目 2016 年 12 月 31 日 代码
核心一级资本
1 实收资本 6,004,450
2 留存收益 79,015,041
2a 盈余公积 22,227,344
2b 一般风险准备 21,245,093
2c 未分配利润 35,542,604
3 累计其他综合收益和公开储备 30,749,732
3a 资本公积 30,431,980
3b 其他 317,752
4 过渡期内可计入核心一级资本数额
(仅适用于非股份公司，股份制公司的
银行填 0 即可) -
5 少数股东资本可计入部分 168,600 h
6 监管调整前的核心一级资本 115,937,823
核心一级资本：监管调整
7 审慎估值调整 -
8 商誉(扣除递延税负债) 1,579 d
9 其他无形资产 (土地使用权除外)
(扣除递延税负债) 377,793 b-c-d-f
10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的
净递延税资产 13,410 e
11 对未按公允价值计量的项目进行 -
现金流套期形成的储备
12 贷款损失准备缺口 -
13 资产证券化销售利得 -
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序号 项目 2016 年 12 月 31 日 代码
14 自身信用风险变化导致其负债公允价值
变化带来的未实现损益 -
15 确定受益类的养老金资产净额
(扣除递延税项负债) -
16 直接或间接持有本银行的普通股 -
17 银行间或银行与其他金融机构间通过
协议相互持有的核心一级资本 -
18 对未并表金融机构小额少数资本
投资中的核心一级资本中应扣除金额 -
19 对未并表金融机构大额少数资本
投资中的核心一级资本中应扣除金额 -
20 抵押贷款服务权 不适用
21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税
资产中应扣除金额 -
22 对未并表金融机构大额少数资本投资中
的核心一级资本和其他依赖于银行未
来盈利的净递延税资产的未扣除部分
超过核心一级资本 15%的应扣除金额 -
23 其中：应在对金融机构大额少数资本
投资中扣除的金额 -
24 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 不适用
25 其中：应在其他依赖于银行未来盈利
的净递延税资产中扣除的金额 -
26a 对有控制权但不并表的金融机构的
核心一级资本投资 -
26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心
一级资本缺口 -
26c 其他应在核心一级资本中扣除的
项目合计 | 上海银行2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-24 |
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| 附件：公告原文 |
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