中南出版传媒集团股份有限公司2014年第一季度报告

中南出版传媒集团股份有限公司
    2014 年第一季度报告
  601098                                                              中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
                                                              目录
一、   重要提示...............................................................................................................................3
二、   公司主要财务数据和股东变化...........................................................................................4
三、   重要事项...............................................................................................................................6
四、   附录.....................................................................................................................................10
      601098                           中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
                          一、        重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
 公司负责人姓名                              龚曙光
 主管会计工作负责人姓名                      王丽波
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名          王丽波
    公司负责人龚曙光、主管会计工作负责人王丽波及会计机构负责人（会计主管人员）王
丽波保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
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    二、           公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                               本报告期末比上年
                                   本报告期末                 上年度末
                                                                                   度末增减(%)
总资产                             13,510,284,342.93       13,012,608,021.15                   3.82
归属于上市公司股东的净资产          9,466,954,613.97        9,227,101,601.74                   2.60
                                 年初至报告期末          上年初至上年报告
                                                                               比上年同期增减(%)
                                    （1－3 月）          期末（1－3 月）
经营活动产生的现金流量净额            -113,542,394.70        -113,471,546.90                不适用
                                                         上年初至上年报告
                                 年初至报告期末                                比上年同期增减(%)
                                                                期末
营业收入                           1,644,254,682.70         1,376,713,220.57                  19.43
归属于上市公司股东的净利润           239,853,012.23           200,496,063.64                  19.63
归属于上市公司股东的扣除非
                                     234,920,243.72          191,294,321.24                   22.81
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（％）                        2.57                 2.34     增加 0.23 个百分点
基本每股收益（元/股）                             0.13                 0.11                   18.18
稀释每股收益（元/股）                             0.13                 0.11                   18.18
扣除非经常性损益项目和金额：
                                                                      单位：元 币种:人民币
                                   本期金额
              项目                                                       说明
                                   （1－3 月）
非流动资产处置损益                    5,987.71
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
                                   1,411,302.49
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益       6,494,444.44
除上述各项之外的其他营业外收入
                                  -3,451,164.65
和支出
                                                    依据财政部、国家税务总局财综〔2013〕88 号
                                                    文件规定，广告媒介单位按照提供广告服务取
其他符合非经常性损益定义的损益                      得的计费销售额的 3%缴纳文化事业建设费，公
                                     462,099.35
项目                                                司下属子公司湖南潇湘晨报传媒经营有限公司
                                                    及其下属子分公司依据主管税务机关核定数额
                                                    缴纳，差额界定为非经常性损益。
少数股东权益影响额（税后）            10,099.17
              合计                 4,932,768.51
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2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
                                                                                 单位：股
股东总数                                                                                 38,747
                                   前十名股东持股情况
                                                                      持有有限
                                             持股比                                 质押或冻结
            股东名称          股东性质                 持股总数       售条件股
                                             例(%)                                  的股份数量
                                                                      份数量
湖南出版投资控股集团有限
                            国家              61.46   1,103,789,306            0   无
公司
湖南盛力投资有限责任公司    国有法人           3.23     58,094,174             0   无
全国社保基金一零四组合      未知               3.06     54,888,892             0   未知
深圳市达晨创业投资有限公    境内非国有
                                               1.61     29,000,000             0   未知
司                          法人
新华人寿保险股份有限公司
－分红－团体分红－018L－    未知               1.23     22,159,395             0   未知
FH001 沪
中国国际金融有限公司        未知               1.12     20,082,610             0   未知
全国社保基金一零九组合      未知               0.93     16,700,000             0   未知
全国社保基金一一零组合      未知               0.74     13,202,318             0   未知
泰康人寿保险股份有限公司
－分红－个人分红－019L－    未知               0.58     10,436,377             0   未知
FH002 沪
招商证券股份有限公司         未知             0.48       8,664,831         0 未知
                           前十名无限售条件流通股股东持股情况
                                       期末持有无限售条
          股东名称（全称）                                         股份种类及数量
                                         件流通股的数量
湖南出版投资控股集团有限公司                 1,103,789,306 人民币普通股      1,103,789,306
湖南盛力投资有限责任公司                        58,094,174 人民币普通股         58,094,174
全国社保基金一零四组合                          54,888,892 人民币普通股         54,888,892
深圳市达晨创业投资有限公司                      29,000,000 人民币普通股         29,000,000
新华人寿保险股份有限公司－分红－团
                                                22,159,395 人民币普通股         22,159,395
体分红－018L－FH001 沪
中国国际金融有限公司                            20,082,610 人民币普通股         20,082,610
全国社保基金一零九组合                          16,700,000 人民币普通股         16,700,000
全国社保基金一一零组合                          13,202,318 人民币普通股         13,202,318
泰康人寿保险股份有限公司－分红－个
                                                10,436,377 人民币普通股         10,436,377
人分红－019L－FH002 沪
招商证券股份有限公司                             8,664,831 人民币普通股          8,664,831
                                       上述股东中，湖南盛力投资有限责任公司为湖南出版投
                                       资控股集团有限公司的全资子公司。公司未知其他股东
  上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       间是否存在关联关系，未知其他股东是否属于《上市公
                                       司收购管理办法》中规定的一致行动人。
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                          三、           重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表相关项目重大变动情况分析
1、应收账款：期末余额比年初余额增加 382,510,127.77 元，增长 58.11%，主要系报告期政府免
费教材采购资金延期到账以及未到结算期的印刷费增加所致；
2、预付款项：期末余额比年初余额增加 26,330,451.78 元，增长 48.87%，主要系报告期末预付
印刷物资采购款项和长沙市轨道交通 2 号线一期工程地铁平面广告项目设备款项所致；
3、预收款项：期末余额比年初余额增加 218,523,669.17 元，增长 93.05%，主要系报告期末按合
同约定预收业务款增加所致；
4、应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少 213,985,208.09 元，下降 60.80%，主要系报告期内
支付上年度绩效工资所致；
5、应交税费：期末余额比年初余额减少 37,968,763.99 元，下降 56.54%，主要系报告期内缴纳
上年末的应交税费和发行单位享受图书批发、零售业务免征增值税优惠政策等因素的共同影响，
导致期末应交增值税大幅减少。
（二）利润表相关项目重大变动情况分析
1、营业税金及附加：报告期发生额比上年同期发生额减少 5,474,697.31 元，下降 50.34%，主要
受\"营改增\"税收政策的影响，报告期缴纳的营业税及附加税费减少所致；
2、财务费用：报告期发生额为-46,701,219.40 元，上年同期发生额为-32,867,488.33 元，主要通
过加强资金管理力度、优化资金存放结构等手段，导致报告期存款利息收入增加；
3、投资收益：报告期发生额比上年同期发生额增加 2,587,503.75 元，增长 55.72%，主要系报告
期收到的银行理财产品收益增加所致；
4、营业外收入：报告期发生额比上年同期增加 4,210,309.47 元，增长 75.11%，主要系报告期内
收到返还的增值税款增加所致；
5、营业外支出：报告期发生额比上年同期增加 3,236,548.87 元，增长 796.07%，主要系报告期
内对外捐赠支出增加所致；
6、所得税费用：报告期发生额比上年同期增加 2,870,678.33 元，增长 171.79%，主要系报告期
内非免税单位确认当期所得税费用增加所致；
7、少数股东损益：报告期发生额为 289,273.50 元，上年同期发生额为-4,913,844.57 元，主要系
合资公司的收益增加所致。
（三）现金流量表相关项目重大变动情况分析
1、投资活动产生的现金流量净额：报告期现金流量净额为 6,109,331.16 元，上年同期现金流量
净额为-381,392,928.36 元，主要系报告期内银行理财业务和购建固定资产等现金流出减少所致；
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           2、筹资活动产生的现金流量净额：报告期现金流量净额为-1,080,277.01 元，主要系报告期支付
           融资租赁款项，上年同期无此因素。
           3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
           □适用 √不适用
           3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
           √适用 □不适用
承                                                                                                                   如未
                                                                                                                     能及   如未
诺                                                                                                       是
                                                                                                                     时履   能及
     承                                                                                                  否
背                                                                                                       有
                                                                                                              是否   行应   时履
     诺   承诺                                                                                承诺时间        及时   说明   行应
景                                               承诺内容                                     及期限
                                                                                                         履
                                                                                                              严格   未完   说明
     类   方                                                                                             行
                                                                                                              履行   成履   下一
     型                                                                                                  期
                                                                                                                     行的   步计
                                                                                                         限
                                                                                                                     具体   划
                                                                                                                     原因
与
                  为避免同业竞争损害公司和其他股东的利益，湖南出版投资控股集团于 2010 年 3
首                月 2 日出具了《避免同业竞争承诺书》，就与中南出版传媒集团股份有限公司避免
次                同业竞争事宜作出如下声明和承诺：1．截至本承诺书出具之日，湖南出版投资控
公                股集团及其下属企业未直接或间接从事与中南出版传媒集团股份有限公司主营业
开                务构成同业竞争的业务。2．自本承诺书出具之日，湖南出版投资控股集团在作为
发                中南出版传媒集团股份有限公司控股股东期间（以下简称“承诺期间”），除本承
                  诺书第五条另有说明外，在中华人民共和国境内或境外，不以任何方式（包括但
行
                  不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营）直接或间接（除
相        湖南    通过控股中南出版传媒集团股份有限公司外）从事或介入与中南出版传媒集团股
关        出版    份有限公司现有或将来实际从事的主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。      2010 年
的        投资    3．在承诺期间，湖南出版投资控股集团不以任何方式支持他人从事与中南出版传     3 月 2
承   其           媒集团股份有限公司现有或将来的主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。      日出具
          控股                                                                                承诺，
                                                                                                         否   是
诺   他           4．在承诺期间，如果由于中南出版传媒集团股份有限公司业务扩张导致湖南出版
          集团    投资控股集团的业务与中南出版传媒集团股份有限公司的主营业务构成同业竞        承诺长
          有限    争，则湖南出版投资控股集团应通过停止竞争性业务、将竞争性业务注入中南出      期有效
          公司    版传媒集团股份有限公司、向无关联关系的第三方转让竞争性业务或其他合法方
                  式避免同业竞争、如果湖南出版投资控股集团转让竞争性业务，则中南出版传媒
                  集团股份有限公司享有优先购买权。5．在承诺期间，如果因国家法规或政策要求，
                  或国家有权机关的要求（如国有资产无偿划转），湖南出版投资控股集团从事或介
                  入中南出版传媒集团股份有限公司主营业务范围内的部分业务或活动，则湖南出
                  版投资控股集团在国家法规和政策允许且条件成熟时，应将该类业务以合法方式、
                  公允价格注入中南出版传媒集团股份有限公司或以委托经营等其他方式避免实质
                  性竞争。6．如上述承诺被证明是不真实的或未被遵循，湖南出版投资控股集团将
                  向中南出版传媒集团股份有限公司赔偿一切直接和间接损失。
             601098                                          中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
              中南出版传媒集团股份有限公司下属的湖南潇湘晨报传媒经营有限公司根据湖南
              省委宣传部核定数额缴纳文化事业建设费，低于国务院国发〔1996〕37 号、财税
              字〔1997〕95 号、国发〔2000〕41 号、国办发〔2006〕43 号等文件规定的 3%费
              率，2007 年度、2008 年度、2009 年度涉及的金额分别为 4,074,374.64 元、2,233,650.98
              元、5,549,367.55 元。根据湖南省财政厅、湖南省委宣传部颁发的《湖南省文化事
     湖 南    业建设费使用管理办法》（湘财行字〔1998〕89 号），湖南省省属单位缴纳的文化
     出 版    事业建设费全额上缴省金库，由地方税务机关征收。据湖南省委宣传部、长沙市              2010 年
              天心区地方税务局有关经办人员说明，湖南省省属单位缴纳的文化事业建设费实              3 月 4
     投 资
其            际由湖南省委宣传部核定征收基数，地方税务机关按照湖南省委宣传部核定的数              日出具
     控 股                                                                                                  否   是
他            额向缴费单位征收文化事业建设费。湖南省委宣传部于 2010 年 3 月 4 日出具《关          承诺，
     集 团    于湖南潇湘晨报传媒经营有限公司等单位文化事业费缴纳情况的函》，认为潇湘晨            承诺长
     有 限    报社和改制后的湖南潇湘晨报传媒经营有限公司及中南出版传媒集团股份有限公              期有效
     公司     司下属的其他从事广告业务的公司最近三年根据湖南省委宣传部核定的数额缴纳
              了文化事业建设费，不存在欠缴的情形。长沙市天心区地方税务局于 2010 年出具
              《证明》，认为湖南潇湘晨报传媒经营有限公司不存在欠缴文化事业建设费的情
              形。湖南出版投资控股集团有限公司于 2010 年 3 月 18 日书面承诺，如果湖南潇
              湘晨报传媒经营有限公司因上述原因而被有关单位追缴文化事业建设费，将由湖
              南出版投资控股集团有限公司承担全部补偿和处罚责任。
              湖南出版投资控股集团于 2010 年 5 月 4 日出具了《社会保障承诺函》，就与中南
     湖 南    出版传媒集团股份有限公司员工劳动和社会保障事宜作出如下声明和承诺：对改
     出 版                                                                                        2010 年
              制重组进入发行人或其下属子公司的员工，若因改制重组（中南出版传媒集团股
                                                                                                  5 月 4
     投 资    份有限公司成立日）之前的事项或情形违反有关劳动和社会保障方面的法律法规，
其                                                                                                日出具
     控 股    而被有关政府机构追缴劳动和社会保障费用或遭受相关处罚，将由出版集团承担                        否   是
他                                                                                                承诺，
     集 团    全部补缴和处罚责任；对于中南出版传媒集团股份有限公司或其下属子公司因上
                                                                                                  承诺长
     有 限    述第一条所述情形而遭受的任何损失，包括但不限于由任何民事、行政及刑事上
                                                                                                  期有效
              的各种法律责任导致的全部经济损失，出版集团将及时、全额补偿给中南出版传
     公司     媒集团股份有限公司或其下属子公司。
解
决   湖 南
土   出 版    中南出版传媒集团股份有限公司子分公司在发行上市时尚有房屋 27 宗（建筑面积            2010 年
地            16,829.67 平方米）暂未取得房产证，占公司自有房屋建筑面积的 2.19%。湖南出            3 月 18
     投 资
              版投资控股集团于 2010 年 3 月 18 日书面承诺，如果上述房屋未能及时取得房屋           日出具
等   控 股    所有权或有其他产权瑕疵导致中南出版传媒集团股份有限公司或公司子分公司不              承诺，
                                                                                                            否   是
产   集 团    能继续使用或不能继续以现有方式使用该部分房屋，由湖南出版投资控股集团及              承诺长
权   有 限    时、全额补偿中南出版传媒集团股份有限公司因此而遭受的损失。                          期有效
瑕   公司
疵
             601098                                       中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第一季度报告
              经过郴州市清房工作领导小组、郴州市宣传部、郴州市住房公积金管理中心、郴
              州市住房委员会、郴州市规划局等部门批准，原郴州市新华书店集资建房，全部
              由个人集资建设郴州市新华书店职工住宅楼。2004 年底，经招投标，原郴州市新
              华书店与湖南省安仁县平背建筑工程公司签订了《建筑工程施工合同》。工程已于
              2006 年 10 月前完工。湖南省安仁县平背建筑工程公司认为原郴州市新华书店篡
     湖 南    改了《建筑工程施工合同》某一条款，将工程结算范围界定缩小、结算标准缩小，
     出 版    减少工程结算金额 110 万元左右。湖南省安仁县平背建筑工程公司对原郴州市新      2010 年
              华书店关于工程结算审计有异议，认为原郴州市新华书店关于工程结算的审计结       5 月 10
     投 资
其            果较湖南省安仁县平背建筑工程公司要求的结算款少 180 余万元。湖南省安仁县      日出具
     控 股                                                                                           否   是
他            平背建筑工程公司认为如按有效合同结算，湖南新华书店有限责任公司郴州分公       承诺，
     集 团    司还差 250 万元工程款未付。湖南新华书店有限责任公司郴州分公司对湖南省安      承诺长
     有 限    仁县平背建筑工程公司的上述意见不予认可。湖南新华书店有限责任公司郴州分       期有效
     公司     公司与湖南省安仁县平背建筑工程公司经多次协商未能达成一致。据湖南省安仁
              县平背建筑工程公司项目经理张友文说明，湖南省安仁县平背建筑工程公司已向
              湖南省郴州市北湖区人民法院起诉，但是，湖南新华书店有限责任公司郴州分公
              司尚未收到起诉状。湖南出版投资控股集团于 2010 年 5 月 10 日书面承诺，如果
              上述合同纠纷给湖南新华书店有限责任公司郴州分公司或公司造成损失或承担有
              关责任，湖南出版投资控股集团将及时予以足额补偿。
     湖 南
     出 版                                                                                 2010 年
              湖南出版投资控股集团于 2010 年 9 月 5 日出具《承诺函》，就中南传媒子公司湖
                                                                                           9 月 5
     投 资    南潇湘晨报传媒经营有限公司与其发行员可能产生的劳动纠纷作出以下承诺：“如
其                                                                                         日出具
     控 股    湖南潇湘晨报传媒经营有限公司因与其发行员在本承诺函出具日之前的劳动关系                 否   是
他                                                                                         承诺，
     集 团    而产生纠纷，并因此给湖南潇湘晨报传媒经营有限公司产生有关责任、损失，由
                                                                                           承诺长
     有 限    湖南出版集团承担。”
                                                                                           期有效
     公司
     湖 南
              2010 年 5 月 6 日湖南出版投资控股集团出具承诺，集团下属单位湖南省报刊出版    2010 年
     出 版    服务中心、营盘兄弟文化（北京）有限责任公司、营盘兄弟文化（青岛）有限责       5 月 6
     投 资    任公司、湖南远盛印刷材料有限责任公司、湖南远方纸源有限责任公司与中南传       日出具
其                                                                                                             注   注
     控 股    媒及其子分公司不存在同业竞争关系。湖南出版投资控股集团承诺在 2010 年底办     承诺，    是   否
他            妥其中营盘兄弟文化（北京）有限责任公司、营盘兄弟文化（青岛）有限责任公       承 诺               ①   ②
     集 团
     有 限    司、湖南远盛印刷材料有限责任公司、湖南远方纸源有限责任公司四家公司注销       2010 年
              手续。                                                                       底办妥
     公司
            注①：营盘兄弟文化（青岛）有限责任公司已于 2010 年 7 月 22 日完成工商注销手续。营
       盘兄弟文化（北京）有限责任公司已经全面停止经营业务，完成税务注销手续。湖南远盛印刷
       材料有限责任公司已于 2006 年 9 月起停止全部业务，2010 年 12 月 27 日完成税务注销手续，
       完成了所有人员清退。根据 2012 年 12 月 10 日湖南省机构编制委员会办公室印发的湘编办
       〔2012〕127 号函，湖南省报刊出版服务中心已予撤销。湖南远方纸源有限责任公司已于 2007
       年 9 月份起停止全部业务，目前已收回部分应收账款，待账款催收完毕后办理清算手续，完成
       注销。上述公司均未与中南传媒及子分公司构成同业竞争。
            注②：湖南出版投资控股集团有限公司于 2014 年 3 月召开专题会议，研究了履行承诺事项
       解决方案，进一步明确了相关责任部门与责任人，力争于 2014 年 6 月底前完成营盘兄弟文化（北
       京）有限责任公司、湖南远盛印刷材料有限责任公司、湖南远方纸源有限责任公司的注销手续。
       3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
       的警示及原因说明
       □适用 √不适用
                                                                          中南出版传媒集团股份有限公司
                                                                                      法定代表人:龚曙光
                                                                                        2014 年 4 月 22 日
                               四、           附录
                                  合并资产负债表
                                 2014 年 3 月 31 日
编制单位:中南出版传媒集团股份有限公司
                                                               单位:元 币种:人民币
                        项目                          期末余额               年初余额
 流动资产：
     货币资金                                          8,357,722,289.50     8,461,961,748.21
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产
     应收票据                                            11,639,235.77          9,088,319.73
     应收账款                                          1,040,793,986.82      658,283,859.05
     预付款项                                            80,210,695.88        53,880,244.10
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                         260,036,752.22       246,376,595.80
     买入返售金融资产
     存货                                              1,364,220,456.22     1,141,959,654.53
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                       200,000,000.00       223,075,127.13
       流动资产合计