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九州通2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-28

公司代码:600998 公司简称:九州通

九州通医药集团股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘宝林、主管会计工作负责人许应政及会计机构负责人(会计主管人员)夏晓益

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

公司2018年半年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 39

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 53

第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 59

第九节 公司债券相关情况 ...... 61

第十节 财务报告 ...... 62

第十一节 备查文件目录 ...... 233

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司、公司、发行人、九州通集团、九州通、集团九州通医药集团股份有限公司
上海弘康上海弘康实业投资有限公司
楚昌集团楚昌投资集团有限公司
中山广银中山广银投资有限公司
北京点金北京点金投资有限公司
狮龙国际狮龙国际集团(香港)有限公司
B2BBusiness To Business,是指一个互联网市场领域的一种,是企业对企业之间的营销关系
B2CBusiness To Customer,企业通过互联网直接面向消费者销售产品和服务的销售模式
GMPGood Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范
GSPGood Supply Practice,药品经营质量管理规范
GAPGood Agricultural Practices,良好农业规范
ERPEnterprise Resource Planning,企业资源计划。指建立在信息技术基础上,以系统化的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台,实现对整个供应链的有效管理
CCERPChina Currency Enterprise Resource Planning, 中国流通企业资源计划管理系统,专业对中国流通企业提供服务的管理软件产品。针对流通企业经营模式的特征,研发时大量吸取、实现企业信息门户、供应链管理、客户关系管理、人力资源理论中的功能点,使涵盖的各职能部门的需求更符合流通企业的特征
分销产品在其所有权转移过程中从生产领域进入消费领域所经过的各个环节及经营机构的行为
折让医药厂商为保证价格稳定,或调动经销商的积极性,在经销商在一个时间段完成双方约定的销售量或采购任务后,厂商给以现金或实物形式的奖励或折让
OTC、非处方药不需凭执业医师或执业助理医师开具的处方便可自行购买和使用的药品
处方药凭执业医师或执业助理医师开具的处方才可以调配、购买和使用的药品
O2O即Online To Offline(在线离线/线上到线下),是指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为线下交易的前台, 既可涉及到线上,又可涉及到线下,可以通称为O2O
APPApplication的缩写,一般指手机应用软件
冷链Cold Chain,是指某些食品原料、经过加工的食品或半成品、特殊的生物制品和药品在经过收购、加工、灭菌、灭活后,

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称九州通医药集团股份有限公司
公司的中文简称九州通
公司的外文名称Jointown Pharmaceutical Group Co., Ltd
公司的外文名称缩写Jointown
公司的法定代表人刘宝林

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名林新扬刘志峰
联系地址湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号
电话027-84683017027-84683018
传真027-84451256027-84451256
电子信箱lxy1777@vip.sina.combelieven@jztey.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号
公司注册地址的邮政编码430051
公司办公地址湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号
公司办公地址的邮政编码430051
公司网址http://www.jztey.com
电子信箱believen@jztey.com
报告期内变更情况查询索引报告期内无变化

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引报告期内无变化

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所九州通600998

六、 其他有关资料√适用 □不适用

公司聘请的会计师事务所(境内)名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址武汉市武昌区东湖路169号众环大厦2-9层
签字会计师姓名王明璀、夏才渠
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称国信证券股份有限公司
办公地址北京西城区金融街兴盛街6号7层
签字的保荐代表人姓名郑江波、邓俊
持续督导的期间2年

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入42,448,994,877.2036,228,439,004.4017.17
归属于上市公司股东的净利润536,742,780.86792,986,784.11-32.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润489,982,658.01406,493,203.2620.54
经营活动产生的现金流量净额-4,894,793,386.86-3,693,640,045.93-32.52
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产18,769,188,679.1718,300,435,644.592.56
总资产57,588,735,392.3852,048,353,548.9310.64

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.290.49-40.82
稀释每股收益(元/股)0.290.48-39.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.270.258.00
加权平均净资产收益率(%)2.896.53减少3.64个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)2.643.35减少0.71个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用1、 报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少32.31%,主要原因是上年同期公司汉阳地块旧城改建项目征收补偿款527,526,165.00元扣除成本后计入资产处置收益,导致公司上年同期非经常损益金额大幅增加所致。2、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 32.52%,主要原因是公司加大开发医院客户,因医院客户应收账款账期相对较长所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 □不适用(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益2,293,842.40
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外38,923,391.18
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费5,779,260.22
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益3,051,295.00
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益8,546,715.73
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,648,210.83
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,435,903.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-3,805,797.37
所得税影响额-14,112,698.97
合计46,760,122.85

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主营业务

公司所处的行业为医药流通行业,主营业务为药品、医疗器械、中药材与中药饮片、食品、保健品等产品的批发,零售连锁,药品生产和研发以及增值服务业务,具体业务情况如下:

1、药品、医疗器械等产品批发业务药品、医疗器械等产品批发业务的上游供应商主要是医药产品生产企业、药品批发商;下游客户主要包括分销商、药店、各级医疗机构等。其服务方式主要是为公司上、下游客户提供分销、物流配送与药品信息服务以及其他增值服务。

药品、医疗器械等产品批发业务经营的品种范围包括但不限于西药、中成药、中药饮片、中药材、医疗器械、计生用品、保健品和化妆品等。目前公司主要经营的药品、医疗器械等品种品规315,560个。

类别主要产品
西药、中成药(52,910个)复方丹参滴丸、吲达帕胺片(寿比山)、氯沙坦钾片(科素亚)、孟鲁司特钠咀嚼片(顺尔宁)、复方感冒灵颗粒、六味地黄丸等
中药材、中药饮片(59,272个)红花、淫羊藿、阿胶、冬虫夏草、三七、西洋参等
医疗器械、计生用品 (183,993个)电子血压计、X射线计算机体层摄影设备、血糖试纸、对羟基苯丙氨酸(酪氨酸)尿液检测试剂以及骨科材料等
食品、保健品、化妆品等 (19,385个)雅培、合生元奶粉、费列罗巧克力、麦斯威尔咖啡、欧莱雅、高露洁等
合计:315,560个品规

2、零售连锁业务零售连锁业务经营服务范围主要是药品、医疗器械等产品的销售及药店管理流程和服务流程的规范化、标准化及程序化、为药店提供信息服务等。零售连锁业务的下游客户主要是终端消费者。

零售连锁是九州通开拓药店终端市场的业务板块。九州通从2003年开始从事药品零售连锁经营,利用其现有配送能力、营销网络和品种资源,在条件成熟的省、市、自治区开办和发展零售连锁业务。报告期内,公司继续整合零售连锁资源,打通线上线下业务,将线下零售业务进行统一管理,并与好药师的线上电商平台形成一体化服务。截至2018年6月30日,公司在各地的零售连锁药店共1,246家(含加盟店)。

3、药品生产及研发业务公司以下属子公司北京京丰制药集团有限公司为西药工业平台,该公司是一家从事药品生产及研发业务,以抗生素系列、糖尿病系列和心脑血管系列药品生产以及研发为主的企业。京丰集团及子公司博山制药均通过了国家GMP认证。截至2018年6月30日,公司及下属子公司共获得国家药品批准文号88个,现主要生产品种包括头孢克洛分散片、头孢拉定胶囊、头孢氨苄片、阿奇霉素分散片、盐酸左氧氟沙星片、盐酸左氧氟沙星胶囊、乙酰螺旋霉素片、诺氟沙星胶囊等。

同时,公司开展中药生产与研发业务,并加快了中药全产业链布局,目前业务已涵盖中药技术和产品研发、中药材种植、中药材贸易、中药饮片生产与中药饮片分销、中药医院营销、中药标准煎药、中医馆连锁、中药电商等环节。公司以子公司九州天润中药产业有限公司为中药业务平台,该子公司下设一个中药研究院和8家通过国家GMP认证的中药生产二级子公司。公司目前拥

有“九州天润”、“金贵德济堂”、“臻养”和“真仁堂”等产品品牌,以及“珍药材”、“九州上医”等服务品牌,申请并取得自动化收膏夹层锅、粉碎超声波过筛一体机、用于中药房配方的设备组合等实用新型专利,已开发包括粉剂系列、普通饮片、精制饮片、药食同源、参茸贵细等在内的多种类别系列产品。

4、增值服务九州通在物流技术和信息技术方面具有国内领先的研发团队,并形成了一系列的研发成果,这些成果除了满足九州通自身需要外,还可以向公司的上下游客户提供物流管理信息系统以及相关服务的增值服务业务。公司依托现代物流技术与信息技术优势所形成的增值服务不仅为公司带来了直接经济效益和社会效益,同时增加了公司与上、下游客户业务合作的粘合度,推动了公司业务的稳定增长。

为了配合药品生产商的营销活动,九州通以及下属子公司的有关业务部门可利用拥有的下游客户资源和自身条件,为药品生产商组织各种营销、产品宣传以及各项推广活动,拓展业务领域。

目前,公司的业务范围已覆盖了整个医药行业,涉及医药研发、制造、分销和零售领域等,销售终端已覆盖各级医院、卫生站、诊所及终端药店,并完成了电子商务平台销售渠道的搭建。报告期内,公司利用信息技术优势,研究人工智能、区块链等现代信息技术与公司业务结合的可能性,在药品销售的同时,为医疗机构提供信息技术及相关增值服务,通过承接医院药房外移及专业化管理、耗材供应链管理、医院药房物流管理、智能化药库改造和中心药库外延等模式,二级及以上医疗机构业务占公司整体业务的比重继续提升,九州通的销售业务基本覆盖了现有各种类型医药流通和终端应用领域的下游客户。

(二)经营模式

我国现有医药商业流通企业的行业经营模式,根据下游客户的类别不同,主要分为“面向二级及以上医疗机构为主的经营模式”及“以市场分销为主的经营模式”两种,九州通属于“以市场分销为主的经营模式”,该模式指医药流通企业以基层医疗机构、民营医院、零售药店、下游分销商等市场化客户为主要销售对象,提供药品销售及配送服务。其特点是毛利率较低、费用较少、配送周转速度较快和账期较短。九州通创立了这种经营模式,并一直沿用至今,行业内称其为“九州通模式”。同时,九州通利用已有积累的资源优势,稳步拓展中高端医院市场业务。未来在国家大力推进分级诊疗且基层用药目录放开的大背景下,药品消费渠道向基层医疗机构转移的趋势越发明显,公司未来在医疗机构业务的拓展将顺应市场变化,重点向基层医疗机构倾斜,进一步巩固公司在基层医疗机构和OTC药店市场的行业龙头地位,提升市场占有率。

九州通模式充分利用上游供应网、下游分销网、自身营销网,通过公司自主开发的信息商务等平台将这三网进行了有效的整合,实现了采购信息、物流信息、销售信息在上下游行业的高效传递和共享,使医药产业链各方联系更为紧密,并可有效降低成本,提高效率。公司的经营模式具有以下特点:

1、市场化的价格形成机制九州通的客户对象主要是市场化的主体,无论是上游供应商或是下游客户,主要是依据市场化的原则进行经销活动。公司拥有全国营销及配送网络,越来越受到各药品生产企业的青睐,行业地位不断提升,加之公司多年来在药品生产企业中形成的商业信誉,往往可以获得药品生产厂家有别于其他同类分销商的优惠政策。九州通面对下游市场化的主体,采取灵活的销售定价策略,根据不同品种、不同客户、不同区域、不同季节等市场情况进行,差别定价,并且将从上游客户争取的优惠政策让渡给下游客户,从而使得九州通始终在市场竞争中保持优势。这种市场化的价格形成机制有别于中高端医院药品销售的非市场化价格形成机制。

2、丰富的经营品种

九州通目前经营的药品、医疗器械等产品的品种品规315,560个,在同类企业中具有明显的优势,可以满足下游客户群体个性化、多样化、一站式采购的需求,也可以有效地节约客户的采购成本和采购时间。

3、快捷的配送速度和宽域的服务半径九州通利用强大的物流配送系统和信息网络系统,可以有效而快捷地处理客户订单,并及时地向下游客户提供配送服务。公司根据客户配送距离的差异,划分为不同的供应圈,利用运输管理系统,优化配送线路,以达到方便快捷配送的目的。九州通以及下属子公司的服务半径不限于所在地的城市,有效配送范围为200公里,对于超过200公里范围的客户,也可以在24小时内送达。这与仅服务于本地客户医药流通企业的服务半径有很大的不同。

4、相对快速的资金周转速度九州通对下游客户实行信用等级的差别管理。公司下游一般客户的账期通常在2个星期内;

销量大的客户账期基本在一个月以内;少量规模大、信誉好的客户允许账期超过一个月,一般不超过3个月。同时,公司从2009年开始拓展二级及以上中高端医疗机构客户,因该等医疗机构在药品流通链条上的优势地位,其应收账款账期相应较长。即使公司的平均回款周期受该等医疗机构的影响较以往增加较快,但总体上还是低于同行业公司应收账款的回收期。

5、良好的客户服务体系公司根据客户的不同需求,提供良好的、差异化的服务。公司除了保证及时为客户提供配送服务外,还利用网站与客户进行及时的行业信息交流、药品质量信息沟通以及开展点对点的个性化服务等。与此同时,公司在客户密集地区或者市场较大的地区设立了办事处,专人分片、分户地不断跟踪客户的服务信息,上门收集客户的相关信息,满足客户各种需求。

(三)行业情况说明

医药流通行业是连接上游医药生产企业和下游医疗机构、零售终端的重要环节。医药流通企业从上游医药生产企业采购药品,然后再批发给下游的医疗机构、零售药店和下游分销商等,通过交易差价及提供增值服务获取利润。

医药流通企业通过规模化、专业化、现代化的物流配送体系,可以大大降低医药流通环节的成本,提高了流通效率,保障了人民的用药需求,有着巨大的社会效益。

随着我国医药流通体制改革的深入,医药流通行业发展势头良好。特别是近十年来,国家加大医疗卫生投入和建立覆盖城乡居民的基本保障制度刺激了市场需求大幅度增长。行业发展情况及趋势如下:

1、行业市场规模持续增长由于人口增长,老龄化进程加快,医保体系不断健全,居民支付能力增强,人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放,我国已成为全球药品消费增速最快的地区之一。2018年8月,米内网根据国家药品监督管理局南方医药经济研究所统计数据,公布 2018 年上半年我国三大终端六大市场(不含民营医疗机构)药品销售额实现8,590亿元,同比增长6.9%。总体上医药流通行业规模保持持续稳定增长。

2、行业集中度日趋提高我国医药流通市场目前呈现出整体分散,趋于集中的竞争格局,随着新医改的深入进行,国家出台一系列政策鼓励医药 流通行业的整合。“两票制”、“营改增”、“94号文”、新版《药品经营质量管理规范》(GSP)等政策的推行,将促使行业集中度进一步提升。新修订的GSP对行业内企业药品的采购、验收、储存、配送等环节做出了许多更高要求的规定。“两票制”、“营改增”意在调整我国药品流通结构,解决行业内企业小、散、低的问题,通过强化管理、规范行为、提高准入门槛等方法,鼓励做强做大,进而推动结构调整,提升行业的集中度。

3、生产企业和终端客户对医药流通企业的依赖性增强

国外医药商业行业的发展历程表明,随着医药行业市场化程度的提高,医药商业流通渠道的两端(生产企业和终端客户)对医药流通企业的依赖日趋加强。药品生产企业可借助医药流通企业广泛而专业的销售网络实现销售;医疗机构、药店等终端客户可以方便快捷地从医药流通企业购进品种齐全、质优价廉的药品。因此,经过市场竞争和行业整合,拥有强大的市场覆盖、物流配送、客户服务、品种保证等能力的大型医药流通企业将会占领更多的上、下游资源及市场份额。

4、行业监管愈加严格,不规范企业将被逐渐淘汰近年来,我国加大了医药流通行业的规范治理力度,严厉打击各种违法违规行为,一些不规范的医药流通企业将会逐渐被淘汰,行业环境将会逐步改善,这给规范运行的大型医药流通企业带来了扩张机会。

5、信息化程度大幅提升,现代医药物流加速发展新版GSP标准对药品的流通环节全产业链进行了规范,从药品生产环节开始所涉及的药品销售、储存和运输活动,实现全程的有效控制。计算机系统已经成为新版GSP标准里修订的重要内容,用信息化手段实现对药品流通全过程的监管成为GSP修订的重点:如电子监管码的实时上传,药品在库、在途温湿度数据的监管,现代医药物流中心众多信息化设施设备的使用等,都有赖于医药流通企业信息化内控手段的提升。信息化程度的提高,有利于降低人力成本,提高药品流通环节的效率。信息化系统的推广将提高行业内企业运营效率,降低运营成本率。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用

单位:元

主要资产2018年6月30日2017年12月31日本期期末金额较上期期末变动比例(%)重大变化说明(变化超过30%)
应收账款19,751,062,587.7214,106,308,680.8940.02主要系公司上年末进行了应收账款的清收,而今年随着销售规模扩大,销售结构调整,销售客户欠款增加以及加大开发医院客户,医院客户应收账款账期较长所致。
可供出售金融资产346,591,578.64850,725,713.80-59.26主要系收回金融结构性理财产品款项所致。
长期股权投资1,375,881,133.28852,552,708.1261.38系公司增加对外权益投资所致。
货币资金6,982,710,077.588,540,980,453.10-18.24/
应收票据1,519,075,435.261,671,704,832.57-9.13/
存货13,522,748,090.5812,182,277,578.0311.00/
固定资产4,439,419,300.574,386,035,821.371.22/
在建工程1,129,573,108.26905,377,621.2824.76/
无形资产1,190,615,053.791,157,755,444.112.84/

其中:境外资产154,927,771.02(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.27%。

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

1、九州通现已建立起全国性的销售网络,是现有全国医药商业企业中销售网络覆盖面最广的企业之一,具有销售网络的广度与深度优势

2017年初,国家明确要求医改试点省份要在全范围内推广“两票制”,积极鼓励公立医院综合改革试点城市推行“两票制”。截至报告期末,全国已有31个省(直辖市、自治区)出台了“两票制”相关文件,2018年“两票制”将在全国全面推开。我国制药企业在产品、价格透明度日益增加的情况下,单凭产品优势赢得竞争和利润有一定的困难。各制药企业都在设法减少中间环节,降低销售费用,规避经营风险,并谋求统一的销售渠道使产品尽快接触到广大的消费者。具有全国性销售网络的医药商业流通企业实现了一系列重要的经济职能,包括产品迅速切入广大终端市场、完整而全面的全国市场信息交流、简单而快捷的服务传递、资金流动的安全保障、交易成本和营销费用的节约等,这些职能在行业内越来越得到重视,并且已被实践证明是十分有效的。

截至报告期末,九州通在全国省级行政区规划投资建成了31个省级医药物流中心,同时向下延伸并设立了94家地市级分销物流中心。九州通的营销网络已经覆盖了中国大部分的行政区域,构成了全国性网络,同时在全国范围内拥有1,246家零售药店(含加盟店),是目前全国医药流通企业中营销网络覆盖区域最广的企业之一。

九州通作为少数几家全国性医药商业企业之一,为药品生产企业的服务功能明显优于其他区域性的同类企业,也较容易获得上游生产厂家给予的有别于其他区域性同类企业的优惠销售政策。

2、九州通是全国医药流通企业中为数不多的进行现代物流技术自主研发与医药物流管理系统集成的企业之一,具有现代物流技术和信息技术运用的优势

为了降低医药物流成本,提高经营产品的配送效率,减少差错率,早在 2001 年九州通就开始进行现代医药物流流程以及相关物流技术的研究,并与国内外先进的物流集成商进行技术交流,探索将国内外先进的物流技术与中国医药物流的具体国情相结合的物流模式。九州通积极引进海内外专业人才,组建了业内顶尖的物流技术研发与物流管理团队。截至目前,九州通先后在全国投资布局了125个医药物流配送中心。根据各个医药物流中心的不同功能,采用了现代物流设施、设备,研发了与之相匹配的物流管理系统和信息管理系统,并在医药物流中心规划、设备选型、系统集成、系统上线和搬迁等方面积累了丰富的实际经验,形成了仓储管理系统(WMS)、设备控制系统(WCS)、运输管理系统(TMS)等三大自主研发成果,并取得相关218项计算机软件著作权。公司在国内医药物流行业中的现代物流技术和信息技术的运用方面具有优势,是中国目前具备独立集成规划现代医药物流中心能力和拥有自主知识产权的现代医药物流企业。

九州通的现代医药物流系统和信息管理系统,可以满足客户多批次、多品规、小批量、物流量大的要求,在保持较低的物流成本和具有很高的运行效率的条件下,服务的客户群体范围大大增加,业务的范围进一步拓宽,并成为九州通的核心竞争力。

基于在现代医药物流技术和信息技术运用方面所取得的成绩,九州通于 2010 年和 2012 年连续两届荣获“5A 物流企业”殊荣;并于2012 年荣获“中国十佳物流企业”称号;2015 年获得“2014-2015 中国医药物流行业年度企业”称号;2017年荣获2016-2017年度医药供应链“金质奖?年度企业”称号,此外,九州通武汉东西湖现代医药物流中心成功获批成为“国家智能化仓储物流示范基地”。

3、九州通率先在行业中开创了医药信息服务及电子商务交易业务,并具备向上、下游客户提供需求解决方案及增值服务的能力优势

公司早在2000年就创办了 B2B 电商网站“九州通医药网”(现更名为“九州通医药电子商务交易平台”),是行业中最早开展电子商务交易业务的企业之一。九州通医药电子商务(B2C)线

上业务平台“好药师网上药店”自上线以来,业务发展快速增长。另外,为快速打造公司中药材电商交易平台及物流体系,公司已陆续在道地产区或集散地成立了九州通亳州中药材电子商务有限公司、九州通安国中药材电子商务有限公司、九州通渭源中药材电子商务有限公司和九州通成都中药材电子商务有限公司等13家中药材电商公司,加快拓展公司中药材电商业务。

在提供需求解决方案方面,公司已形成面向医药物流企业的“物流规划与集成的整体解决方案”、面向医药企业的“供应链整合与整体解决方案”以及面向医院及区域医疗管理机构的“医院供应链协同解决方案与医疗卫生信息管理系统”等三大产品线。九州通为上游客户云南白药集团股份有限公司和天士力制药股份有限公司等开发了医药物流信息管理系统,并为其提供了大型的医药物流中心的规划集成方案,取得了可观的经济效益。九州通开发的零售连锁信息管理系统,可以实现零售药店与连锁总部、配送中心等地的有效连接,该系统可以有效地提高所需药品的补货效率、降低药品的库存率,在药品零售连锁行业极具推广价值。下游客户方面,九州通为医疗机构设计与开发的医用耗材采购、库存与管理软件和信息系统,在医疗机构的医用耗材和药品的物流管理方面具有显著的应用价值。在提供增值服务方面,九州通具备向上、下游客户提供增值服务的能力。九州通通过网络系统,可以与上、下游会员客户实现即时信息共享,为上游会员客户提供其商品即时的库存信息和销售信息以及根据需要提供有价值的信息分析报告;同时也可为下游会员客户提供查询其所需商品的品种及相关信息。

4、九州通是全国最大的民营医药流通企业,具有灵活的体制、机制及经营模式优势,且其开创的市场化经营模式符合中国医药流通体制的改革方向及发展趋势

国内现有销售额超过两百亿元的医药商业流通企业中,只有九州通属于民营企业。民营企业具有机制灵活、决策高效的竞争优势。九州通的核心管理成员以及业务骨干持有公司股份,他们的个人利益与公司利益紧紧联系在一起。2014年和2017年,公司分别制定并实施了两次三年期限制性股票激励计划,激励对象涵盖公司董事、中高级管理人员、子公司高级管理人员及集团核心技术人员和核心业务人员等,更加激发了公司的现职人员对公司事业发展的认同感,取得良好效果。此外,民营企业灵活便捷的激励方式可以更加方便地吸纳外部高级人才加盟公司。公司现有骨干人员和核心人员大多数都参与了公司的早期创业,与公司一起在艰苦的创业过程中成长,敬业精神好,忠诚度高、业务经验丰富。他们既是公司的创业者,又是公司的职业经理人,个人利益与公司利益一致,团队事业认同感强、决策快捷,协同步调一致,能充分发挥集团的整体优势。

九州通现行的业务领域是一个充分竞争的市场领域,主要客户对象为基层医疗机构、药店、诊所、分销商等,这一领域的特点是竞争激烈、完全市场化,只有那些“服务好、价格低、质量优”的商业流通企业才能在竞争中获得先机并脱颖而出,也只有那些“低成本、高效率”的企业才具有充分的市场竞争优势。九州通在这一充分市场化领域开创的经营模式被行业称为“九州通模式”,并获得了快速发展和市场的认同。九州通目前正在加大二级及以上医院等高端医疗机构开发力度,逐步进入该市场领域,随着中国医药卫生体制改革的不断推进,医疗机构独立法人主体地位的确立,药品采购的市场化机制的建立,特别是随着公立医疗机构逐步试行“总额预付”、“按病种收费”和“医保支付方式改革”等,药品成为医疗机构的一种成本开支,而不是一个单独加价收费的项目时,市场竞争机制就会在医疗机构的药品采购中发挥作用,快捷便利的服务优势就会得到医疗机构的广泛认同。由此,九州通的市场化经营模式就会体现出突出的竞争优势,其市场空间也会获得大大拓展,并在目前尚未完全进入的高端医疗机构市场中存在扩张的机会。

5、九州通实行高度集中的集团化管控体系,在人、财、物等方面具有绝对的管控力和调配力,具有执行力强、应变能力快、协调成本低等优势,也可以形成全国一盘棋的服务体系,更好地为上游和下游客户服务,降低客户交易成本

九州通在全国设立的子公司或物流中心,主要为集团下属的全资子公司,子公司的利益与集团利益是完全一致的,集团的利益也完全体现在子公司的利益之中,各子公司之间的利益也是一

致的。集团设立的各管理机构主要为各个下属企业提供战略指导、政策支持、资金保障、业务协调、业绩考核、人员调配、信息交流等服务,并对下属企业进行严格的监督、检查、审计和监察等。九州通与下属企业之间在经营管理、业务开展、财务核算和人员安排等方面实行无缝连接,实行高度统一和集中管控,而不是一种简单的财务报表合并和品种资源输送。九州通实行的全国统一管控体系,可以最大限度地发挥集团优势,形成一致的经营政策,也能大大降低集团化条件下的公司管理成本,减少不必要的内耗,提高工作效率。

九州通自 2008 年开始试行“采购集中和财务集中”的“两集中”管理模式,这主要是公司在集团高度集中管控的条件下,利用全国的服务体系,为上游客户提供采购和结算的一站式服务,使上游客户避免到九州通分散于全国各地的下属公司进行业务对接、财务结算以及政策协调,从而大大降低了客户的交易成本。这一管理模式是行业内集团化管理的一个创新。

6、九州通具有丰富的经营品种资源和上下游客户资源,并且与上、下游的众多客户建立了良好而稳定的业务关系,在 OTC 产品的营销方面与其他同类企业相比优势明显

经过多年的诚信经营与业务积累,目前公司与7千多家上游供货商保持了良好的合作关系,同时下游客户超10万家。公司除了经营药品之外,还经营保健品、中药材、中药饮片、医疗器械、计生用品和消费品等产品,经营的品种品规约31万余个,成为行业内企业经营品种最齐全的企业之一。这些众多的上下游客户资源和经营品种是公司多年来业务经营、开拓与积累的结果,为公司未来业务的发展和拓展奠定了良好基础。公司丰富的经营品种能够保障客户多样化的需求,满足客户的“一站式”采购需求,既节约了客户采购成本,也提高了客户采购效率,为公司与客户建立稳定的业务关系创造了良好条件。

公司现是国内众多知名生产企业的重要分销商,如云南白药、东阿阿胶、同仁堂、天士力、广州白云山、吉林敖东、华润三九、桂林三金、株洲千金、神威药业、江中药业、亚宝药业、马应龙药业、武汉健民、桂龙药业、盘龙云海药业、广西金嗓子等。

由于公司目前的主要下游客户是药店、医院、基层医疗机构、分销商等,因此,除处方药外,OTC产品也是公司销售的主要产品。公司是国内众多知名 OTC 产品的第一大经销商,如:阿胶、健胃消食片、感冒灵颗粒、安神补脑液、健胃消食片(儿)、 京都念慈菴蜜炼川贝枇杷膏、丁桂儿脐贴(宝宝一贴灵)、复方酮康唑发用洗剂、麝香保心丸、云南白药膏 、维 D 钙咀嚼片(迪巧)和金嗓子喉宝等。

7、九州通形成了以“家”文化为核心的企业文化体系,这符合中国文化精髓及建立“和谐社会”的时代要求,具有强大的生命力与品牌优势

企业文化是企业的灵魂,是推动企业发展的不竭动力。企业文化对内是一种凝聚力,对外是一种辐射力。九州通集团经过多年的发展形成了以创造共同事业的文化、主人翁文化、平台文化、服务文化、学校文化、团队文化、家规文化等为主要内涵的原生态“家”文化体系,提倡“平等、友爱、互帮、共进”等理念。公司通过对企业形象的设计和企业精神的培养,建立企业文化,将员工的思想和行为统一于九州通发展的远景目标和共同价值观,激发员工工作的积极性和创造性;同时坚持“责任心、危机感、执行力、融合度”的核心价值观,不断进行文化整合,利用“家”文化纽带增强集团的凝聚力、向心力和竞争力,充分发挥企业文化在增强企业核心竞争力中的重要促进作用。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

(一)行业政策分析

2018年3月,国务院通过机构改革方案,组建国家卫生健康委员会(“国家卫健委”)、国家医疗保障局、国家药品监督管理局,形成新的监管体系。新组建的国家卫健委,主要职责是拟订国民健康政策,协调推进深化医药卫生体制改革,组织制定国家基本药物制度,监督管理公共卫生、医疗服务和卫生应急等;这将有利于统筹规划医疗行业,深入推进医疗体制改革,有效推进分级诊疗和强基层目标的实现。新成立的国家医疗保障局,主要职责是组织制定城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准,建立动态调整机制,制定医保目录准入谈判规则并组织实施;制定药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策,推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制,建立价格信息检测和信息发布制度;制定药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施,指导药品、医用耗材招标采购平台的建设等;这将有利于完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度,不断提高医疗保障水平,确保医保资金合理使用、安全可控,统筹推进医疗、医保、医药“三医联动”改革,更好保障病有所医。原国家食品药品监督管理总局经过改革,将食品安全监管职能划归新成立的国家新组建的国家市场监督管理总局,考虑到药品、医疗器械和化妆品监管的特殊性,在市场监管总局下,组建国家药品监督管理局,主要职责是负责药品、医疗器械和化妆品的注册并实施监督管理。

2018年3月,《政府工作报告》提出在医疗领域推进“互联网+”,创新食品药品监管方式,注重利用互联网、大数据等提升监管效能,加快实现全程留痕、信息可追溯。4月28日,国务院办公厅发布《关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》,提出完善“互联网+”药品供应保障服务。对线上开具的常见病、慢性病处方,经药师审核后,医疗机构、药品经营企业可委托符合条件的第三方机构配送;探索医疗卫生机构处方信息与药品零售消费信息互联互通、实时共享,促进药品网络销售和医药物流配送等规范发展。利用大数据技术加速实现药品及处方信息线上线下实时共享、全程追溯,有利于药监部门进行有效监管,有效杜绝假药、劣药和回收药的销售,保证用药安全;同时,也为处方药网络销售提供技术保障。

随着前述监管机构职能的落实,城乡医疗保障制度将会逐步统一,三医联动改革将会取得实效,分级诊疗将会进一步落实,实现强基层、惠民生。与此同时,随着两票制、零差率、药占比、基层医疗机构用药目录放开(不限于基本药物)、“互联网+医疗健康”等既有医改政策进一步推进与落实,二级及以上医疗机构的药品流通格局将会发生变化:一是自费用药以及相关用药将会流出院外,进入社会药店;二是慢病用药将会大量流向基层医疗机构。这对主要以药店和基层医疗机构为主要客户服务对象的本公司而言,将会面临一个十分难得的发展机遇。

(二)公司业务分析

2018年是公司新发展战略期承上启下的一年。报告期内,公司整体业务继续保持快速增长,经营质量进一步提升。同时,公司积极应对国家医药政策和资管新规,提出“防范资金风险提质量,创新终端业务增利润”的新主题,强化风险管控,优化资金管理制度,大力发展终端业务。报告期内,受国家大力推进分级诊疗及基层用药目录放开的积极影响,公司基层医疗机构(含县级医院)业务及药店终端业务继续保持快速增长,下游分销商业务占比持续降低,客户结构进一步优化;医疗器械、医药工业、中药材与中药饮片等战略业务继续保持快速增长;消费品业务加强内部管控,梳理并规范业务流程,积极探索新零售等新的业务模式。

报告期内,公司及下属企业严格遵守GSP管理规范,完成了GSP认证及更新工作。咸宁九州通医药有限公司、邵阳九州通医药有限公司、滨州九州通医药有限公司、泸州九州通医药有限公

司等11家下属企业通过GSP认证并取得证书;广东九州通医药有限公司、山西九州通医药有限公司、赤峰九州通医药有限公司等7家下属企业完成GSP证书换发工作。截至报告期末,公司及142家下属批发企业持有有效的GSP证书。

报告期内,公司通过多种渠道进行融资,为各项业务发展提供资金支持。截至本报告期末,公司累计发行短期融资券5亿元、超短期融资券35亿元;发行了光证资管-九州通应收账款第三期资产支持专项计划15.00亿元,所融资金将用于偿还公司债务和补充流动资金等。报告期内,公司收到中国证监会出具《关于核准九州通医药集团股份有限公司公开发行公司债券的批复》,核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过12亿元的公司债券。公司将选择适当时机完成以上发行。

报告期内,公司与泰康之家(北京)投资有限公司签署了《战略合作框架协议》,结成深度的战略合作伙伴关系。双方将携手对医疗药品耗材供应链新模式进行探索和实践,共同建立优质、高效、经济的药品耗材供应链新模式。本次合作能够充分发挥九州通的规模、物流和市场化优势,进而提升泰康旗下医院(合作医院)医疗供应链整体运营效率和服务水平,降低运营成本,最终为公司开拓相关业务提供一种新业务模式,促进公司医院业务的持续稳定增长。

2018年7月25日,公司与东华医为科技有限公司、腾讯云计算(北京)有限责任公司签订战略合作协议,主要合作及探讨内容包括:开发与医院 HIS 系统与处方外流系统对接的信息平台;提供对处方的合理用药智能审核方案; 提供药品安全、快捷、准确地送达患者的信息平台解决方案;提供医院处方外流及药品配送全流程的运营管理及应急处理方案;提供就医院处方外流以及药品配送系统与国家医疗保险机构、卫生监管部门和药品监督管理部门的监管系统进行对接的方案等。

报告期内,公司以3.60亿元(人民币)自有资金参与认购重庆太极实业(集团)股份有限公司非公开发行股票23,437,500 股,占太极集团发行后股份总数的4.21%,该认购股份已于2018年1月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。该认购股份限售期为一年,即自太极集团本次非公开发行股票结束之日起 12 个月内不得上市交易或转让。

二、报告期内主要经营情况(一)报告期内公司整体经营情况报告期内,公司实现营业收入424.49亿元、净利润5.58亿元(其中归属于上市公司股东净利润5.37亿元),分别较上年同期增长17.17%、-30.39%(其中归属于上市公司股东净利润增长-32.31%)【注:报告期公司净利润及归属于上市公司股东净利润较上年同期下降,主要原因是上年同期公司汉阳地块旧城改建项目获得政府征收补偿款5.27亿元扣除成本后计入当期资产处置收益,形成上年同期非经常性收益高达3.86亿元所致】。扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为4.90亿元,较上年同期的4.06亿元增长20.54%。报告期内,实现基本每股收益0.29元、稀释每股收益0.29元,扣除非经常性损益后基本每股收益0.27元、稀释每股收益0.27元。

报告期内,公司经营活动现金流量净额-48.95亿元,较上年同期减少12.01亿元,主要原因是报告期内公司继续开发中高端医院客户而其应收账期较长所致。截至2018年6月30日,公司总资产575.89亿元,所有者权益203.36亿元,其中归属于上市公司股东的所有者权益为187.69亿元;期末归属于上市公司股东每股净资产10.18元。

(二)报告期内各项业务增长

报告期内,公司实现主营业务收入423.58亿元、主营业务利润34.11亿元,分别较上年同期增长17.54%和18.93%,主营业务毛利率为8.05%,较上年同期提升0.09个百分点。这表明报告期公司主营业务增长继续大幅快于行业整体增速,且经营效益持续提升。

1、主营业务按品种分类的销售分析:

(1)西药、中成药报告期内,公司核心业务品种西药、中成药销售继续保持快速增长,实现销售收入335.24亿元,较上年同期增长13.94%;销售毛利率7.73%,较上年同期提升0.08个百分点。

报告期内,公司调整采购模式,搭建供应商与子公司业务沟通平台,实现采购业务下沉;稳步推进供应商分级,核心供应商一级开户效果及业务增量显著;积极开拓合资供应商,争取了拜耳、阿斯利康、赛诺菲非目标零售市场项目。报告期内,公司积极拓展战略协议连锁及县域连锁业务,整体销售稳步增长。

(2)中药材与中药饮片报告期内,公司中药材与中药饮片业务继续保持良好增长,实现销售收入15.92亿元,较上年同期增长16.27%;销售毛利率为13.32%,较去年同期提升0.69个百分点。

报告期内,九州天润加强自有品牌建设,提升了行业影响力。期内取得“经古名方”、“简心逸品”、“新鲜百合”等9个注册商标,一种黄连定位采挖装置、中药分配器2个实用新型专利,以及中药饮片生产检测系统v1.0、中药饮片杂质检测软件v1.0等10个软件著作权;根据市场需求新开发趁鲜山药(片)、灵芝片、灵芝孢子粉(破壁)等产品。期内公司标准煎药业务稳步推进,截至报告期末已建成并投入运营11家煎药中心,与180余家医疗机构建立了稳定合作关系。

(3)医疗器械与计生用品报告期内,公司医疗器械与计生用品业务继续保持高速增长势头,实现销售收入51.78亿元,较上年同期增长66.17%;销售毛利率为7.95%,与上年同期基本持平。

报告期内,九州通医疗器械集团有限公司(以下简称“器械集团”),收购及成立了九州通(沈阳)医疗器械贸易有限公司、青海九州通医疗科技有限公司、河南九州通医疗用品有限公司、安徽九州通卓创医疗器械科技有限公司、广西九州通医疗灭菌技术有限公司、天津九州通医疗器械有限公司6家子公司,扩大了市场覆盖范围。期内,器械集团搭建了独立运营体系,实现核心业务流程全部上线,并基本完成了客户导入;各业务板块发展良好,金鑫宝体温计、欧姆龙电子血压计等常规业务销售大幅增长,强生、捷迈、美敦力等专业业务取得突破,新兴的第三方消毒业务实现上线。

(4)食品、保健品、化妆品等

报告期内,公司消费品事业部进行战略调整,压缩渠道业务,拓展终端业务。期内实现销售收入20.63亿元,较上年同期下降3.11%;销售毛利率为9.46%,较上年同期提升0.41个百分点。

报告期内,公司食品、保健品和化妆品销售下降主要是因为报告期内消费品事业部调整产品结构所致。同时,消费品事业部为完善服务体系,提升客户服务体验,理顺内部运营流程,正在逐步建立运营-财务分析体系,优化三方物流运作模式,节约成本并减少风险,并且正在积极探索新零售、海拍客等新兴业务模式,大力引进各类人才,为该业务的长期稳定发展奠定基础。

2、主营业务按渠道分类的销售分析:

(1)医疗机构

报告期内,公司医疗机构渠道实现销售135.29亿元,较上年同期增长30.57%。其中:

A、医院纯销(二级及以上医院):报告期内,公司继续拓展二级及以上中高端医院市场,医院纯销业务保持快速增长。期内实现销售86.92亿元,较去年同期增长23.01%,主要是因为报告期内,公司抢抓机遇拓展医院业务,原有开户医院获得了更多的代理品种使得销售进一步增长;同时公司拓展了新医院开户并形成了新的销售。另一方面,公司也对账期较长且支付拖延的医院客户进行了销售控制。报告期末,公司的二级及以上医院有效客户达4,470余家。

B、二级以下基层医疗机构:报告期内,受益于分级诊疗政策推进,药品销售渠道下沉的积极影响,公司二级以下基层医疗机构销售增速加快,期内实现销售48.38亿元,较上年同期增长46.77%。报告期末,公司二级以下基层医疗机构有效客户达75,100余家。

(2)零售药店(批发业务)

报告期内,公司零售药店渠道(批发业务)继续保持快速增长,期内实现销售109.75亿元,较上年同期增长38.66%,主要是因为“营改增”等政策积极影响,原来的“倒票”模式难以生存,零售药店原有向区域小批发商无票低价采购模式无法持续,进而转向公司采购,形成公司零售药店客户数量及销售额的快速提升。其中:

A、连锁药店:报告期内,公司对连锁药店批发客户的销售收入为81.95亿元,较上年同期增长40.28%,主要是因为期内原有连锁药店客户销量增长及新增客户所致。

B、单体药店:报告期内,公司对单体药店批发客户的销售收入为27.80亿元,较上年同期增长34.10%。主要是因为期内原有单体药店客户销量增长及新增客户所致。

(3)下游医药批发商报告期内,公司对下游医药批发商的销售收入为150.03亿元,较上年同期下降2.61%。2018年上半年,随着“两票制”的全面实行,公司下游医药批发商的销售较上年同期出现下降,公司的下游渠道进一步下沉终端 ,这有利于公司整体销售毛利率的提升。

(4)零售业务(好药师零售业务)

报告期内,公司好药师零售连锁业务实现营业收入10.01亿元、较上年同期增长18.23%。其中:

A、好药师实体药店(含加盟店):截至报告期末,公司零售药店1,156家,较期初953家增加203家。其中直营店293家,较期初300家减少7家;加盟店863家,较期初653家增加210家。报告期内,公司好药师实体药店实现销售5.06亿元,较上年同期增长18.99%。

B、好药师线上业务:报告期内,公司旗下北京好药师大药房连锁有限公司B2C电子商务业务保持稳定增长,期内实现营业收入4.95亿元,较上年同期增长17.46%(同口径对比)。

报告期内,集团对好药师的线上线下服务平台进行了有效调整,为更好的服务好药师O2O业务所覆盖区域的客户,新增重庆等城市提供O2O送药业务,打造全国立体化“6仓+19城”的送药网点,深入开展好药师APP“24小时送药、1小时必达”的O2O送药业务,目前共有包括北京、武汉、上海等在内的19个一二线城市好药师用户可以享受好药师的专业咨询及送药上门服务。

报告期内,公司充分利用自身药品配送与物流优势,加大针对上下游产业链的拓展,进行多方面的跨界合作。在“保险+医药”模式方面,好药师与多家保险机构,如中国太平、泰康保险达成多种业务合作;在智能问诊方面,与多家AI智能研发机构达成合作,用大量的电子病历进行数据挖掘,并使用深度学习等最前沿的人工智能方法,对常见病的诊断和治疗进行建模分析进行了优化完善,为好药师用户提供人工智能问诊服务和智慧用药方案;在处方外流方面,好药师积极推动与实体医疗机构、互联网医院、医疗软件开发机构以及移动医疗平台等的合作,在院边店、智慧药店和网订店配等模式上均进行了样板项目的建立和推广。

(5)非药品渠道销售报告期内,公司非药品渠道继续保持较快增长,期内实现销售收入18.49亿元,较上年同期增长22.67%。

3、B2B电商/FBBC报告期内,公司强化了FBBC业务团队,明确了职责范围并建立考核激励机制;全面优化并上线B2B交易系统及供应商APP,开发O2O门面通1.0,上线150家三方店。报告期内,公司的B2B电商业务实现含税销售33.76亿元,较上年同期增长149.23%。

4、医药工业报告期内,公司医药工业实现销售收入7.17亿元、较上年同期的增长42.22%;销售高速增长主要是公司中药饮片的生产能力大幅提升;毛利率为22.58%,与上年同期基本持平。

报告期内北京京丰制药和山东博山制药药品一致性评价取得阶段性进展,其中盐酸二甲双胍片完成申报资料的撰写与整理,并获得CDE受理;头孢呋辛酯片、卡托普利片完成放大生产,准备进行工艺验证和BE试验;格列吡嗪片完成分析方法预验证,正在准备质量研究批样品生产;羟苯磺酸钙胶囊完成处方工艺筛选,正在准备BE试验;奋乃近片2mg、奋乃近片4mg已经做完中试。报告期内,北京京丰制药大兴新厂GMP取得重大进展,两个车间完成了GMP认证工作。

5、技术研发及增值服务报告期内,公司新立项鲜参膏的制备方法、九州通医药系统(Android版)V1.0等研发项目;

取得九州通医药系统(Android版)V1.0、医院供应链电子商务平台V1.0、基于GPRS技术的药品冷链追溯管理系统V1.0、中药饮片智能生产监测系统V1.0、采购销售辅助管理平台V1.0、同步远方临床数据中心管理系统V1.0等33项软件著作权;取得一种黄连定位采挖装置、中药分配器2项实用新型专利。

6、物流网络布局报告期内,公司通过新增规划和收并购取得湖南岳阳、江苏徐州、四川泸州、山东德州、安徽亳州、新疆阿拉尔等13个地市级物流中心/网点。截至目前,公司已在全国完成31个省级物流中心和94个地市级物流中心的布局工作,进一步完善了公司的全国性医药物流配送体系,延伸覆盖了医药物流配送的服务区域范围。未来公司将重点转向地市级的分销网络与物流配送体系的建设工作,以完善全国性分销与物流配送体系。

7、冷链物流体系建设报告期内,公司冷链事业部加快冷库建设并全面升级和改造冷链设备,期内新建35个冷库,新增冷库面积1,215平方米。截至报告期末,全集团完成282个冷库建设,冷库面积达23,675平方米。同时更新二、三级子公司的冷链设备,以使全集团冷链物流全面符合国家标准;期内公司冷链支持业务含税销售13.61亿元,同比增长15.34%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入42,448,994,877.2036,228,439,004.4017.17
营业成本39,010,082,099.8533,294,662,452.3317.17
销售费用1,335,154,050.781,032,936,218.9829.26
管理费用923,087,682.87748,137,161.6023.38
财务费用364,344,522.01372,256,462.33-2.13
经营活动产生的现金流量净额-4,894,793,386.86-3,693,640,045.93-32.52
投资活动产生的现金流量净额-775,127,708.54-452,652,982.06-71.24
筹资活动产生的现金流量净额4,633,350,765.384,981,155,052.22-6.98
研发支出33,178,219.4432,815,444.391.11

销售费用变动原因说明:报告期销售费用同比增长29.26%,主要是公司销售规模扩大及销售渠道下沉终端导致人工成本、运杂费、租赁费用等增加所致。管理费用变动原因说明:报告期管理费用同比增长23.38%,主要是期内差旅招待费、折旧摊销、限制性股权激励摊销增加所致,其中限制性股权激励摊销较上年同期增加5,876.21万元,较上年同期增长425.41%。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少32.52%,主要是公司加大开发医院客户,而医院客户应收账款账期较长所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少71.24%,主要是系公司对九州通健康城投资增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他√适用 □不适用主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(百分点)
医药批发及相关业务4,063,920.273,757,254.667.5517.1717.14提升0.02个百分点
医药零100,103.3381,905.1218.1818.2316.02提升1.56
个百分点
医药工业71,736.3155,538.6222.5842.2242.77降低0.30个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(百分点)
西药、中成药3,352,409.183,093,239.617.7313.9413.84提升0.08个百分点
中药材、中药饮片159,226.58138,013.5713.3216.2715.36提升0.69个百分点
医疗器械、计生用品517,835.00476,680.997.9566.1766.43降低0.15个百分点
食品、保健品、化妆品等206,289.16186,764.239.46-3.11-3.55提升0.41个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华中区域1,435,646.591,322,253.657.9011.9511.95持平
华东区域1,383,004.061,295,117.446.3522.0222.01持平
华北区域692,761.28634,307.928.4410.6910.59上升0.09个百分点
华南区域526,842.03498,676.315.3511.6311.90降低0.23个百分点
西南区域355,420.81331,472.116.7412.7012.66提升0.03个百分点
西北区域447,567.75415,438.277.1821.9321.24提升0.53个百分点
东北区域317,038.73297,086.916.2945.8145.52提升0.18个百分点
其他区域(美国)2,150.371,665.9122.53-52.03-61.90提升20.06个百分点
内部抵消-924,671.70-901,320.11/13.5514.03/
合计额4,235,759.913,894,698.408.0517.5417.42提升0.09个百分点
主营业务分渠道数据
分渠道营业收入上年同期营业收入同比增长
1、医疗机构销售1,352,930.871,036,190.4130.57%
2、零售药店销售(批发业务)1,097,543.45791,536.4338.66%
3、下游医药批发商销售1,500,268.481,540,510.72-2.61%
4、零售业务方面100,103.3384,671.8518.23%
5、非药品渠道销售184,913.78150,738.0822.67%
合计4,235,759.913,603,647.4817.54%

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明√适用 □不适用

报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少32.31%,主要原因是上年同期公司汉阳地块旧城改建项目征收补偿款527,526,165.00元扣除成本后计入资产处置收益,导致公司上年同期非经常损益金额大幅增加所致。

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
应收账款19,751,062,587.7234.3014,106,308,680.8927.1040.02主要系公司上年末进行了应收账款的清收,而今年随着销售规模扩大,销售结构调整,销售客户欠款增加以及加大开发医院客户,医院客户应收账款账期较长所致。
可供出售金融资产346,591,578.640.60850,725,713.801.63-59.26主要系公司收回金融结构性理财产品款项所致。
长期股权投资1,375,881,133.282.39852,552,708.121.6461.38系公司增加对外权益投资所致。
短期借款9,992,752,756.8417.357,037,560,708.6313.5241.99系公司经营规模扩大所需经营资金增加,增加银行借款所致。
应交税费186,451,054.700.32353,065,854.630.68-47.19主要系公司缴纳2017年度企业所得税所致。
其他流动负债2,559,544,914.164.441,018,551,160.021.96151.29主要系公司本期发行超短期融资券所致。
长期借款258,624,305.450.45128,355,682.140.25101.49系公司经营规模扩大所需经营资金增加,增加银行借款所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面余额受限原因
货币资金2,959,798,072.04承兑保证金/存单质押
应收票据317,027,972.50质押开票/质押借款
应收账款516,104,991.83质押借款
固定资产122,356,487.69抵押借款/国开行抵押借款
无形资产42,439,850.00抵押借款/国开行抵押借款
合计3,957,727,374.06

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司股权投资总额为2,949,977,367.93 元,较上年同期增长79.72%,其中对下属企业增资2,102,266,656.00元,占比71.26%;新设企业投资294,683,162.12元,占比9.99%;收购企业投资553,027,549.81元,占比18.75%。

(1) 重大的股权投资√适用 □不适用

重大增资情况 单位:元
企业名称主营业务公司出资金额资金来源持股比例本期投资盈亏是否涉诉
湖北九州通健康产业有限公司投资管理900,000,000.00自有资金100%-1,533,292.08
九州通集团杭州医药有限公司医药销售330,000,000.00自有资金100%1,519,214.37
长春九州通医药有限公司医药销售200,000,000.00自有资金96.57%-4,627,721.73
上海九州通医药有限公司医药销售120,000,000.00自有资金100%52,787,886.48
福建九州通医药有限公司医药销售100,000,000.00自有资金100%8,634,890.49
河南九州通国华医药物流有限公司医药销售51,000,000.00自有资金50.97%6,590,518.44
其他增资项目投资金额401,266,656.00自有资金
合计2,102,266,656.00

注:重大指投资金额5000万及以上的项目。

重大新设注资情况 单位:元
企业名称主营业务公司出资金额资金来源持股比例本期投资盈亏是否涉诉
湖北通瀛股权投资基金合伙企业(有限合伙)从事非证券类股权投资活动及相关咨询服务100,000,000.00自有资金47.85%74,784.32
上海九州通医疗器械供应链有限公司供应链管理55,000,000.00自有资金100%27,950,445.04
其他新设项目投资金额139,683,162.12自有资金
合计294,683,162.12

注:重大指投资金额5000万及以上的项目;2、“本期投资盈亏”:控股公司是指所投资公司的整体盈亏金额,参股公司按持股比例计算。

重大合资、兼并与收购情况 单位:元
被投资/兼并/收购企业名称主营业务公司出资金额持股比例资金来源合作方本期投资盈亏
重庆太极实业(集团)股份有限公司医药销售360,000,000.004.2086%自有资金太极集团有限公司/重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司/重庆市涪陵医药总公司/重庆市涪陵药用植物资源开发研究所/重庆大易科技投资有限公司/社会公众股股东2,285,579.36
哈尔滨九州通医药有限公司医药销售51,000,000.0051%自有资金张瑞环1,048,298.42
江苏李中水上森林旅游投资有限公司旅游景点投资经营,旅游用品销售,疗养、康复服务(非诊疗)50,000,000.0033.52%自有资金兴化市兄弟投资有限公司/房春阳428,775.46
其他兼并、收购项目投资金额92,027,549.81自有资金
合计553,027,549.81

注:重大指投资金额5000万及以上的项目;2、“本期投资盈亏”:控股公司是指所投资公司的整体盈亏金额,参股公司按持股比例计算。

(2) 重大的非股权投资√适用 □不适用

单位:万元

项目名称本年度投资金额累计实际投资金额资金来源项目进度预计收益
北京均大制药有限公司生产基地建设项目(一期)0.0125,622.08募集资金100.00%本项目达产后,预计将实现销售收入3.42亿元。
医院营销网络建设项目5,681.4027,605.74募集资金98.59%无法单独预计收益。
九州通信息化系统升级改造项目689.5012,184.72募集资金84.15%无法单独预计收益。
九州通中药材电子商务综合服务平台项目42.9012,385.74募集资金68.24%项目达产后,预计可实现销售收入1.2亿元。
北京九州通医药有限公司现代医药物流服务中心项目33.5414,466.25募集资金89.19%本项目为基础设施建设,不直接产生收益。

(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

持有其他上市公司股权情况 单位:元
证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面价值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源
300289利德曼6,000,000.001.06129,160,000.00-9,180,000.00可供出售金融资产分红+公允价值变动
831265宏源药业4,575,000.000.2973,255,000.00-708,750.00可供出售金融资产分红+公允价值变动
871535康沁药业10,000,000.003.58450,000,000.0030,000,000.00可供出售金融资产分红+公允价值变动

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

单位:元

公司名称业务性质公司持股比例(%)注册资本(万元)资产规模归属于母公司的所有者权益营业收入营业利润归属于母公司净利润
北京九州通医药有限公司医药销售96.5775,590.003,493,615,459.471,112,761,364.092,870,449,269.09114,922,157.5092,281,817.39
上海九州通医药有限公司医药销售100.0025,000.001,520,447,932.69299,194,112.311,198,026,599.8054,878,994.3152,787,886.48
福建九州通医药有限公司医药销售100.0037,000.001,241,520,636.51414,968,704.18885,937,375.3111,394,642.118,634,890.49
辽宁九州通医药有限公司医药销售85.0040,000.001,546,095,781.40416,780,214.421,006,278,809.076,207,602.486,381,428.19
广东九州通医药有限公司医药销售100.0040,000.002,585,286,293.79692,494,689.662,373,602,721.9164,693,858.3152,139,171.80
广西九州通医药有限公司医药销售100.0020,000.00812,391,251.34275,140,859.40669,658,883.0820,315,595.4216,043,545.21
河南九州通医药有限公司医药销售100.0094,000.004,837,113,989.651,314,035,889.973,683,747,109.2188,460,471.6969,870,622.91
江西九州通药业有限公司医药销售100.0025,000.00730,849,444.76262,107,810.90475,548,613.87487,667.19393,860.39
兰州九州通医药有限公司医药销售93.4823,000.001,059,716,634.80244,050,509.45631,695,700.342,563,332.463,495,028.63
山东九州通医药有限公司医药销售100.0060,000.002,655,506,558.45720,390,728.572,007,900,483.5117,523,013.0615,147,143.96
新疆九州通医药有限公司医药销售100.0062,000.002,241,144,088.15810,241,146.941,699,584,247.8423,786,270.5523,026,729.34
江苏九州通医药有限公司医药销售100.0047,000.001,952,764,131.35584,648,569.631,669,326,623.3927,045,522.9422,391,022.04
九州通集团杭州医药有限公司医药销售100.0045,000.001,965,284,300.05458,400,585.721,026,769,247.902,833,398.221,519,214.37
重庆九州通医药有限公司医药销售100.0042,000.001,623,571,248.26521,707,786.641,238,746,123.8332,291,183.7027,010,896.02
黑龙江九州通医药有限公司医药销售100.0023,000.00603,386,440.94249,119,945.11556,772,845.475,716,786.894,450,975.30
安徽九州通医药有限公司医药销售100.0020,000.00891,187,935.05222,830,369.47631,781,215.369,979,690.728,566,416.78
山西九州通医药有限公司医药销售96.6425,000.002,177,499,469.49240,728,597.931,093,701,463.612,399,408.367,729,829.15
长春九州通医药有限公司医药销售96.5735,000.001,075,200,873.93298,410,734.25599,532,629.21-4,630,240.55-4,627,721.73
四川九州通医药有限公司医药销售100.0020,000.001,649,524,558.69218,683,403.781,148,810,812.373,492,657.052,963,663.34
西藏三通医药科技有限公司医药销售100.008,000.00284,838,015.5481,502,645.2652,628,446.22-4,231,838.89-3,795,581.85
九州天润中药产业有限公司中药产业投资60.0040,000.00631,413,676.76414,952,387.301,886,792.406,407,372.586,407,614.05
北京京丰制药集团有限公司医药生产100.0019,000.00815,799,217.21245,160,233.2574,285,086.038,412,444.177,070,176.29
九州通医药集团物流有限公司物流88.8231,296.86477,398,764.26288,178,620.4275,457,634.14-1,094,760.33-785,844.91
九州通医疗器械集团有限公司医疗器械销售100.0030,000.001,635,462,288.00319,935,550.30438,417,158.9918,009,288.8214,766,036.76
好药师大药房连锁有限公司医药零售100.0020,000.00422,823,158.70138,371,637.5060,710,802.31-33,733,054.65-33,954,092.82
九州通亳州中药材电子商务有限公司中药材网络信息100.002,000.00654,255,594.8017,623,644.9343,804,553.01-6,320,788.28-4,357,850.43
西安九州通医药有限公司医药销售90.0010,000.00434,426,580.78103,848,318.11192,608,351.148,098,988.396,369,244.61
湖南九州通医药有限公司医药销售100.0013,000.00410,575,045.83132,482,317.64377,437,982.155,887,563.944,424,337.64
贵州九州通达医药有限公司医药销售100.0010,000.00382,703,813.11107,633,007.01327,343,926.524,372,907.973,374,725.72
九州通医疗投资管理有限公司投资管理100.0016,962.67224,174,703.33213,550,161.88920,134.38-4,111,644.68-4,111,644.68
湖北新方向医药股份有限公司医药销售66.673,000.00122,264,272.3230,968,219.4260,996,298.5142,170.90140,655.66
九州通健康管理有限公司健康管理100.0011,250.0091,516,727.8377,400,516.30249,999.99-3,175,575.56-3,175,575.56

说明:以上表格财务数据除河南九州通、山西九州通、重庆九州通、江苏九州通、健康管理公司含下属分公司数据外,其余公司均为母公司本部数据。

(七) 公司控制的结构化主体情况√适用 □不适用

2016年5月19日,公司投资成立湖北高通投资基金管理有限公司,该基金管理公司注册资本人民币800万元,其中公司出资408万元,持股比例51%;湖北省高新技术产业投资有限公司出资200万元,持股比例 25%;自然人余作平出资192万元,持股比例 24%。九州通是基金管理公司的控股股东。该基金管理公司受托管理湖北九州通高投养老产业投资基金合伙企业(有限合伙),基金合伙企业(有限合伙)已备案,湖北高通投资基金管理有限公司为基金管理人(GP),基金投资人(LP )结构包括九州通和湖北省高新技术产业投资有限公司(代表湖北省养老服务业发展 引导基金)。目前该基金已正式成立,认缴金额共计人民币5亿元,其中九州通认缴3.95亿元,认缴比例 79%;湖北省高新技术产业投资有限公司(代表湖北省养老服务业发展引导基金)认缴1亿元,认缴比例 20%;湖北高通投资基金管理有限公司认缴500万元,认缴比例1%。

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明√适用 □不适用

因上年同期公司汉阳地块旧城改建项目征收补偿款527,526,165.00元扣除成本后计入资产处置收益,导致公司上年同期非经常损益金额大幅增加,预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生较大幅度变动。

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1、经营风险(1)经营模式的风险

公司建立以市场为导向的经营模式,对各业务环节提出了较高的要求:需要具备采购与销售环节的定价能力,成本、费用控制能力,物流配送能力;要强化资金管理、库存管理、信用管理及对下属子公司的管理;要不断强化物流、冷链技术、信息技术研发以降低业务成本提供优质服务。一旦上述环节出现问题,公司将面临盈利能力下降的风险。

(2)与医药电商业务相关的风险

医药电商为新兴行业,国家相关部门监管手段、监管技术尚处于探索阶段,法律法规和政策有待完善;同时,拓展医药电商业务,既面临机遇,也面对挑战,发展初期的团队建设与系统研发等需要较大的资金投入,存在经营亏损的风险。

(3)与信息系统安全有关的风险

信息系统是现代医药物流企业经营管理的重要技术支持系统。随着公司经营规模的不断扩大及业务跨区域发展的不断深入,公司未来在业务集中度与标准化运营、管理信息协同化、业财一体化、完善物流管理及人力资源管理等方面对信息系统建设提出了更高的要求。虽然公司不断加大对信息系统的投入、开发和运用,并完成了全国网络基础设施的搭建,采用了双机备份等方式规避信息系统安全风险;但公司依然可能存在信息系统在软、硬件方面难以满足物流业务快速发展需要的风险,同时也存在计算机软硬件发生故障、系统遭到黑客攻击、信息资源安全受到威胁等风险。

(4)市场竞争风险公司在全国31个省(直辖市、自治区)设立了子公司,建立了医药物流设施和营销网络,在全国医药市场网络的深度和广度的开发方面处于领先地位。但是,随着“两票制”正式实施,部分大型央企和地方国企加速并购重组地方医药企业,同行业公司也持续加大了对医药流通领域的投

资和市场营销网点的布控力度,使得中国的医药市场竞争日益激烈。同时,虽然公司与上游供货商与下游客户的业务合作关系是经过公司多年的开发、维护而形成的,但由于市场竞争因素,公司仍无法保证现有上游供货商和下游客户会继续长期维持与公司的业务合作关系。如果公司无法维持与上游供货商和下游客户的业务关系,则公司市场份额可能会出现下降,对本公司业务、财务状况及经营业绩有不利的影响。

(5)药品质量风险

2017年以来,医药质量监管趋严,药监部门加大飞检频率和力度,全年有1050多家企业被撤销GSP证书、150多家企业被收回GMP证书。作为药品及医疗器械等健康产品的批发商和配送商,尽管公司严格按照GSP的规定,对经营活动各环节进行质量控制,主要在产品采购资质审核、产品验收质量、产品在库储存养护、产品销售、产品出库复核、产品运输、产品售后服务等控制环节严防死守,杜绝任何质量事故的发生,但是,由于公司不是产品的生产商,无法控制药品的生产质量,与此同时,药品流通环节也会由于各种原因出现产品质量事故,故公司在产品采购中或者在销售中仍可能出现药品质量责任问题,这将会给公司的业务经营带来风险。

2、管理风险公司现时的经营业务处于快速发展阶段,现代医药物流中心的建设以及业务的开展大多由公司以设立子公司的方式投资和开展经营业务。截至期末,公司已完成31家省级医药物流中心及94家地市级物流中心布点工作。随着公司医药物流中心的不断增加、经营网点的不断完善、经营规模的迅速扩大,公司经营管理的复杂程度和管理难度将会逐步提高。为应对管理风险,公司实施集团式的管理模式,对人员进行培训和培养,采用先进的信息技术手段控制下属公司的各个业务环节,防范风险的产生,保障集团整体经营目标的实现。虽然采取了上述措施,但是,由于公司的下属各个公司和业务单元的发展阶段不一样,模式不尽相同,人员素质和管理水平也参差不齐,可能在工商、税务、海关、食品药品、安全等方面也可能会面临违反相关法律法规的情形,并受到相关处罚的风险。

3、政策风险

本公司经营的是特殊商品-- 药品,容易受到国家以及地方有关政策的影响,特别是医疗卫生、医疗保障、医药流通体制改革的影响。医疗、医保、药品供应三大体制的改革将在深层次上改变医药流通领域的格局,引发医药市场的分化与重组,公司的经营业务受国家相关政策的影响巨大,因此,公司面临一定的政策风险。

4、财务风险

(1)资产负债率较高的风险。

公司作为一个以批发业务为主的企业,由于商业模式和业务特点,公司资产负债率较高, 2016年末、2017年末及2018年6月末,公司合并资产负债率分别为68.99%、62.46%和64.69%。2017年定向增发前公司资产负债率较高,2017年11月完成定向增发后,公司的资产负债率有了较大幅度的下降,但随着经营规模的增长,资产负债率会重新出现上升的趋势。

(2)应收账款发生坏账的风险。

2016年末、2017年末及2018年6月末,公司应收账款账面价值分别为907,601.68万元、1,410,630.87万元和197,5106.26。公司年末应收账款较平时大幅下降,主要是因为公司为有效控制应收账款风险,每年年末均进行应收账款的清收,因此,公司平时应收账款余额较年末数额大。公司较大金额的应收账款有可能会对公司的经营业务带来不利影响。为此,公司重视下游客户的信用管理,构建了信用管理体系,并对应收账款定期报告和清理。但公司为了进一步扩大市场占有率,增加销售收入,应收账款可能有所增长,因此公司存在应收款项可能发生坏账的风险。

(3)经营活动产生的现金流量净额波动较大的风险。

2016年末、2017年末及2018年6月末,公司经营活动产生的现金流量净额分别为4.31亿元、-10.12亿元和-48.95亿元,因公司每年年末进行应收账款清收,导致公司年末与平时经营活动产生的现金流量净额存在较大不同,同时因拓展中高端医院业务且其账期较长,这些因素均导致公司的经营活动现金流量呈现一定波动。公司经营活动产生的现金流量净额出现大幅波动,可能对公司正常经营活动的资金安排产生一定影响。

(4)流动负债占比较高的风险。

2016年末、2017年末及2018年6月末,公司流动负债占负债总额的比例分别为94.54%、94.43%和94.73。公司流动负债占比较高是医药流通行业的经营特点造成的。较高的流动负债比例对发行人债务偿还能力构成一定的压力。

(5)销售折让对公司经营业绩影响的风险。

2016年末、2017年末及2018年6月末,公司从供应商获得销售折让分别为156,719.51万元、220,198.27万元和108,365.12万元,分别占当期主营业务毛利的32.87%、35.33%和31.02%。公司从供应商获得的销售折让占主营业务毛利的比例较高,对公司利润有重要影响。因此,供应商销售折补政策的执行对公司阶段性经营业绩有一定影响。

(三) 其他披露事项√适用 □不适用

1、公司公开发行公司债券事项为了进一步改善公司债务结构、拓宽公司融资渠道、满足公司资金需求、降低融资成本,公司拟公开发行公司债券,发行规模不超过人民币12亿元(含12亿元),期限不超过5年(含5年)。

2017年7月3日,公司召开第三届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于公司发行公司债券方案的议案》和《关于提请股东大会授权办理本次发行公司债券相关事宜的议案》。(详见公司公告:临2017-073、074)

2017年7月19日,公司召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了以上关于公开发行公司债券的相关议案(详见公司公告:临2017-087)。

2018年1月18日,公司收到中国证监会出具的《关于核准九州通医药集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可〔2018〕68号),核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过12亿元的公司债券,批复自核准发行之日起24个月内有效。公司将会根据市场利率变化情况选择合适的时间窗口完成相关发行。

2、公司部分限制性股票回购注销完成事项2017年12月6日,公司披露《九州通医药集团股份有限公司关于拟回购注销部分限制性股票的公告》(详见公司公告:临 2017-143),根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2014年限制性股票激励计划(草案)》等相关规定以及公司2014年度第二次临时股东大会的授权,公司将对2014年首次授予的限制性股票激励对象行建超、张国华等共计104人及2015年预留部分授予的限制性股票激励对象程修真、吕连心等共计30人已获授未解锁的限制性股票进行回购注销,拟回购注销的限制性股票合计为125.445万股。

本次拟回购注销限制性股票的激励对象中,代杰、朱卫华等共计8人因其个人原因未能办理回购事宜,其应予以回购的共计3.86万股股票暂缓回购,故公司本次实际回购注销共计121.585万股限制性股票。

2018年3月26日,公司收到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》,上述已获授但未解锁的限制性股票共计121.585万股已于2018年3月23日全部过户至公司回购专用证券账户,并已于2018年3月27日予以注销,公司股份总数由1,878,878,387股(截止2017年12月29日)减少为1,877,662,537股。

2018年6月2日,公司披露《九州通关于完成工商变更登记及章程备案的公告》,针对以上限制性股票回购注销及“九州转债”转股事宜,公司已依法办理工商变更登记手续,并于2018年5月31日收到了湖北省工商行政管理局换发的《营业执照》。本次工商变更登记后,公司注册资本由人民币1,878,878,226元变更为人民币1,877,662,590元。

3、控股股东及一致行动人增持公司股份事项2018年2月9日,公司披露《九州通关于控股股东及一致行动人增持公司股份的公告》,控股股东楚昌投资集团有限公司(以下简称:楚昌集团)及其一致行动人计划自2018年2月9日起6个月内,通过上海证券交易所交易系统择机增持公司股份,不低于目前公司总股本的0.02%,不超过目

前公司总股本的1%。同日,楚昌集团通过上海证券交易所交易系统在二级市场累计增持公司股份28.58万股,占公司总股本的 0.015%,增持均价为16.5051元/股,增持总金额为471.7145万元人民币。(详见公司公告:临2018-020)

2018年2月13日,公司披露《九州通关于控股股东及一致行动人增持公司股份的补充公告》,楚昌集团及其一致行动人基于对公司长期投资价值的认可及对公司未来持续稳定发展的信心,本次拟增持数量最低下限不低于公司总股本的0.05%,最高不超过公司总股本的1%。2018年2月12日,楚昌集团通过上海证券交易所交易系统在二级市场累计增持公司股份33.33万股,占公司总股本0.018%,增持均价为16.6282元/股,增持总金额为554.2190万元人民币。(详见公司公告:临2018-022)

2018年8月10日,公司披露《九州通关于控股股东及一致行动人增持公司股份计划实施结果的公告》。2018年2月9日至2018年8月8日,楚昌集团及其一致行动人已通过上海证券交易所交易系统在二级市场累计增持公司股份1,021.5093万股,累计增持股份占公司总股本的0.544%,增持总金额为人民币16,418.2211万元。本次增持计划期限届满并已实施完成。(详见公司公告:临2018-088)

2018年8月10日,公司同时披露《九州通关于控股股东及一致行动人继续增持公司股份计划暨实施进展的公告》,基于对公司长期投资价值的认可及对公司未来持续稳定发展的信心,楚昌集团及其一致行动人计划自2018年8月9日起6个月内,继续通过上海证券交易所交易系统择机增持本公司股份,不低于目前公司总股本的0.05%,不超过目前公司总股本的1%。截至2018年8月9日,楚昌集团已通过上海证券交易所交易系统在二级市场增持公司股份 57.7064万股,增持股份占公司总股本的0.031%,超过本次增持计划下限的50%,增持均价为 15.3649元/股,增持总金额为人民币886.6517万元。(详见公司公告:临2018-089)

4、公司认购重庆太极实业(集团)股份有限公司非公开发行股票2018年1月23日,公司披露《九州通关于认购重庆太极实业(集团)股份有限公司非公开发行股票的公告》,为进一步完善和提升公司产业发展布局,推动工商深度联合,打造产业合力优势,公司以自有资金参与认购重庆太极实业(集团)股份有限公司(以下简称“太极集团”)非公开发行股票23,437,500 股,占太极集团发行后股份总数的4.21%。本次太极集团非公开发行股票发行价格为人民币15.36元/股 ,公司合计投资金额为人民币360,000,000.00元,该认购股份限售期为一年,即自太极集团本次非公开发行股票结束之日起 12 个月内不得上市交易或转让。

公司本次认购的太极集团非公开发行股票23,437,500 股已于2018年1月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。(详见公司公告:临2018-014)

5、公司2017年度利润分配事项2018年4月24日,公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于九州通医药集团股份有限公司2017年度利润分配预案的议案》,并于4月26日披露《九州通关于 2017 年年度利润分配预案说明的公告》,公司2017年度利润分配预案为:拟以截至利润分配股权登记日下午上海证券交易所收市后的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利 1.00元(含税)。以上利润分配预案已于2018年5月25日经公司2017年年度股东大会审议通过。(详见公司公告:临2018-039、临2018-042、临2018-058)

2018年6月15日,公司披露《九州通医药集团股份有限公司2017年年度权益分派实施公告》,本次利润分配以截至股权登记日的公司总股本1,877,663,613股为基数,每股派发现金红利0.1元(含税),共计派发现金红利187,766,361.30元。(详见公司公告:临2018-064)

截至目前,公司2017年度利润分配方案已经实施完毕。

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年1月19日http://www.sse.com.cn2018年1月20日
2017年度股东大会2018年5月25日http://www.sse.com.cn2018年5月26日

股东大会情况说明√适用 □不适用报告期内公司共召开了两次股东大会,具体情况如下:

一、2018年1月19日,公司召开2018年第一次临时股东大会,会议审议通过以下议案:1、《关于2018年度公司及下属企业申请银行等机构综合授信计划的议案》;2、《关于2018年度公司及下属企业申请银行等机构综合授信提供担保的议案》;3、《关于公司申请注册发行超短期融资券及相关事宜的议案》;4、《关于公司2018年度计划使用临时闲置资金委托理财的议案》;二、2018年5月25日,公司召开2017年度股东大会,会议审议通过以下议案:1、《关于公司2017年度财务决算报告的议案》; 2、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》; 3、《关于公司董事会 2017年度工作报告的议案》;4、《关于公司独立董事2017年度述职报告的议案》 ;5、《关于公司监事会 2017年度工作报告的议案》;6、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》; 7、《关于公司聘用中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为 2018年审计机构的议案》;8、《关于公司申请商业银行发行理财直接融资工具的议案》; 9、《关于公司修订公司章程的议案》。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争公司股东上海弘康、楚昌集团、北京点金、中山广银、狮龙国际、公司实际控制人刘宝林先生以及副董事长刘树林、刘兆年先生为避免公司股东及实际控制人与本公司的业务存在任何实际或潜在的竞争,持有公司5%以上股份的股东上海弘康、楚昌集团、北京点金、中山广银、狮龙国际、公司实际控制人刘宝林先生以及副董事长刘树林、刘兆年先生向本公司作出了避免同业竞争的承诺。股东存续期间
与首次公开发行相关的承诺解决土地等产权瑕疵公司股东中山广银、上海弘康、楚昌集团、北京点金、狮龙国际公司各股东已知晓上海九州通目前所使用土地的事实情况(上海九州通医药有限公司系公司的控股子公司,公司持有上海九州通医药有限公司100%的股权。2003年1月20日,上海九州通医药有限公司与上海市普陀区桃浦镇人民政府签订了《土地使用权转让协议》,根据上海市普陀区城市规划管理局于2006年2月29日颁发的编号为沪普地(2006)07061229E02445号《中华人民共和国建设用地规划许可证》,将本次转让的土地使用权面积调整并明确为28,230平方米(约42.35亩)。目前上述建设用地的土地测量、定界均已完成。),各股东承诺:如公司或上海九州通医药有限公司因上述事宜产生法律纠纷或遭自各股东承诺至今,本公司未因该事项产生任何损失。未来履行期限存在不确定性,本公司将视其进展情况及时履行相关信息披露义务
受损失,各股东公司承诺按目前所持公司的股份比例承担由此产生的赔偿及其他形式的全部责任。
与再融资相关的承诺股份限售楚昌集团、长城国泰(舟山)产业并购重组基金合伙企业(有限合伙)、湖北中经资本投资发展有限公司、周明德、宁波梅山保税港区厚扬启航二期股权投资中心(有限合伙)、新疆沣华盛鼎股权投资管理有限公司认购人认购本次非公开发行的股票自本次发行结束之日起36个月内不得转让,之后按中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。36个月
与股权激励相关的承诺股份限售公司部分董事及高级管理人员、子公司主要管理人员及公司中层管理人员、公司核心技术人员及核心业务人员,共计2,628人首次授予的限制性股票自首次授予日起满12个月后,激励对象在解锁期内按30%、30%、40%的比例分三期解锁。24个月和36个月
其他承诺股份限售公司控股股东楚昌集团及其一致行动人中山广银、上海弘康、北京点金、刘树林和刘兆年报告期内实施的增持计划中,在增持公司股份期间(2018年2月9日至2018年8月8日)、增持完成后6个月内(2018年8月9日至2019年2月8日)及法律规定的期限内不减持所持有的上市公司股份。12个月

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经2017年年度股东大会审议通过,公司续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度的财务审计机构和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年3月27日,公司披露了《九州通关于公司部分限制性股票回购注销完成的公告》,公司已获授但未解锁的限制性股票共计121.585万股已于2018年3月23日全部过户至公司回购专用证券账户,并于2018年3月27日予以注销。详见公司2018年3月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)公告。
2018年4月24日,公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议,审议通过了《关于九州通不实施 2017详见公司2018年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
年激励计划预留限制性股票授予的议案》,根据公司截至目前不存在需要进行新的激励的实际情况,董事会决定不实施 2017 年激励计划预留 5,710,350 股限制性股票的授予。券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)公告。
2018年4月24日,公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议,审议通过了《关于公司回购注销2017年激励计划部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》,公司2017年首次授予的限制性股票激励对象陈旭静、黄婷等84人,因离职、考核未合格等原因已不符合解锁条件,公司拟将以上激励对象已获授未解锁的限制性股票进行回购注销。本次需回购注销的2017年首次授予的限制性股票回购价格为9.98元/股,回购数量为108.33万股,以上回购总价款为人民币1081.1334万元。同时,公司披露了《九州通关于拟回购注销2017年激励计划部分限制性股票的公告》及《九州通关于拟回购注销2017年激励计划部分限制性股票通知债权人的公告》。详见公司2018年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)公告。
2018年4月24日,公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议,审议通过了《关于九州通2017 年激励计划首次授予的限制性股票第一期解锁的议案》,董事会认为 2017 年激励计划首次授予的限制性股票第一期解锁条件已全部达成,扣除回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票后,同意公司首次授予的 2,544 名激励对象获授的限制性股票可申请第一期解锁,共计解锁 14,247,495 股(以中登公司实际登记数量为准)。详见公司2018年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)公告。
2018年5月11日,公司披露了《九州通2017年首次授予的限制性股票第一期解锁暨上市公告》,董事会认为公司2017年限制性股票激励计划首次授予部分的第一个解锁期解锁条件已经成就,决定对首次授予的限制性股票实施第一次解锁,解锁上市流通日为2018年05月16日,上市流通数量为14,247,480股。详见公司2018年5月11日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)公告。
2018年7月20日,公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议,审议通过了《关于公司调整2017年限制性股票激励计划股份回购价格的议案》,因公司实施2017年年度权益分派,派发现金红利每股 0.10 元(含税),董事会同意公司将2017年限制性股票激励计划股份回购价格由9.98元/股调整为9.88元/股。详见公司2018年7月21日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年8月26日,公司召开第四届董事会第七次会议,审议通过了《关于公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》,因公司现任 高级管理人员王启兵先生同时兼任重庆太极实业(集团)股份有限公司非独立董事,符合《上海证券交易所股票上市规则》第 10.1.3 条规定的关联关系情形,重庆太极实业(集团)股份有限公司与公司构成关联关系。2018年,公司及下属子公司与关联方重庆太极实业(集团)股份有限公司及其下属子公司将发生日常采购、销售商品交易,预计全年交易金额不超过8亿元。详见公司2018年8月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)公告。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用2 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计5,392,080,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)10,295,565,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)10,295,565,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)50.63
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)5,954,415,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)127,796,444.25
上述三项担保金额合计(C+D+E)6,082,211,444.25
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明本公司报告期的对外担保,由于主要为对本公司下属企业的担保且本公司下属企业目前经营良好,因此本公司对外担保风险可控;同时,本公司的对外担保均履行了必要的审批程序并根据要求进行了披露,很好地遵守了中国证监会、上海证券交易所及本公司对外担保制度的相关规定。

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

根据中国证监会关于落实“十三五”脱贫攻坚, 进一步发挥上市公司在服务国家脱贫攻坚战略中的作用,2018年,公司将积极响应国家精准扶贫政策号召,加大帮扶脱贫资金的投入,由公司党委牵头,针对定点帮扶县开展各项扶贫活动,为精准扶贫工作作出了积极贡献。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

报告期内,公司积极参与社会公益活动,向应城市天鹅镇等贫困地区捐款,加强农村基础建设、文化教育等扶贫工作,扶贫总投入达191.96万元。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况191.96
其中:1.资金191.96
二、分项投入
4.教育脱贫
4.3改善贫困地区教育资源投入金额17.56
9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)7
9.2.投入金额174.40

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用

截至报告期末,公司已开展对应城市天鹅镇等贫困村的扶贫工作,扶贫内容主要为加强农村基础建设、文化教育扶贫等,扶贫资金投入共计191.96万元。

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

2018年下半年,公司将根据年度扶贫的规划,继续开展扶贫工作。

十三、 可转换公司债券情况√适用 □不适用(一) 转债发行情况

2014年下半年度,公司启动了公开发行 A 股可转换公司债券项目。公司拟融资不超过15亿元人民币的可转债,本次发行的可转债期限为自发行之日起不超过 6 年(含 6 年),本次发行的可转债公司原股东实行优先配售,向原股东优先配售的比例提请股东大会授权董事会或董事会授权人士根据发行时具体情况确定。

2014年12月15日,公司召开的2014年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案,本次公开发行可转换公司债券的股东大会决议有效期自股东大会审议通过之日起 24 个月内有效。

2015年4月30日,公司召开的2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司公开发行可转换公司债券决议有效期的议案》,同意将本次发行可转债方案的有效期由自公司股东大会通过本次发行可转债方案相关决议之日起24个月内有效调整为12个月。

2015年6月25日,公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准九州通医药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可【2015】1311号),核准公司向社会公开发行面值总额15亿元的可转换公司债券,期限6年。其后因资本市场异动,国家监管部门决定暂缓证券的公开发行,公司等待国家政策的放行,以启动相关发行工作。

2015年12月21日,公司召开的2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于延长公司公开发行可转换公司债券的股东大会决议有效期的议案》和《关于延长股东大会授权董事会办理公司公开发行可转换公司债券相关事宜有效期的议案》,同意将本次公开发行可转换公司债券股东大会决议的有效期延长12个月,即自 2014 年第四次临时股东大会审议通过之日(2014年12月15日)起24个月内有效;并同意授权董事会或董事会授权人士中的任何两位全权办理本次公开发行可转换公司债券相关事宜的有效期延长12个月, 即除第 8 项授权自股东大会批准之日起至该事项完成之日有效。

2015年底,在原批文(证监许可【2015】1311号)核准期限到期的情况下,公司向相关监管部门申请换发新的批文。2016年1月6日,公司收到中国证监会《关于核准九州通医药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可【2016】11号),该批复自核准发行之日(2016年1月5日)起6个月内有效,核准公司向社会公开发行面值总额 15 亿元的可转换公司债券,期限 6 年。

2016年1月13日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上披露了《九州通公开发行可转换公司债券发

行公告》、《九州通公开发行可转换公司债券网上路演公告》、《九州通公开发行可转换公司债券募集说明书》及《九州通公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》。本次发行的可转换公司债券总额不超过15亿元,发行日期为2016年1月15日,并向原股东实行优先配售;优先配售后余额的一部分通过网下对机构投资者配售,网下发行预设的发行数量比例为 80%;优先配售后余额的另一部分通过上交所交易系统网上定价发行,网上发行预设的发行数量比例为20%。

2016年1月15日,公司正式公开发行1,500万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额15亿元。

2016年1月29日,经上海证券交易所自律监管决定书[2016]17号文同意,公司15亿元可转换公司债券在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“九州转债”,债券代码“110034”。

2016年6月24日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上披露了《九州通关于可转债转股价格调整的公告》,根据《九州通医药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,九州转债在本次发行之后,当公司因送红股、转增股本、增发新股或配股、派息等情况(不包括因可转债转股增加的股本)使公司股份发生变化时,将进行转股价格的调整。因此根据上述规定,九州转债的转股价格于2016年6月27日起由原来的18.78元/股调整为18.65元/股,调整后的转股价格自2016年6月27日起生效。

2016年7月15日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上披露了《九州通关于“九州转债”开始转股的公告》, “九州转债”将于2016年7月21日开始转股,转股简称“九州转股”,转股代码“190034”,转股价格为18.65元/股,转股期起止日期为2016年7月21日至2022年1月14日。

2017年11月29日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上披露了《九州通关于可转债转股价格调整的公告》,因公司于2017年实施限制性股票激励计划新增48,626,725股股份,非公开发行股票新增183,206,105股股份。根据以上九州转债转股价格调整的相关条款并经公司第四届董事会第二次会议审议通过,九州转债转股价格由每股18.65元调整为每股18.52元。调整后的九州转债转股价格自2017年11月30日起生效。

2018年6月15日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上披露了《九州通关于可转债转股价格调整的公告》,根据有关规定和公司可转债募集说明书的发行条款,在公司可转换公司债券发行之后,当因派息等情况(不包括因可转债转股增加的股本)使公司股份发生变化时,将进行转股价格的调整,因公司于2018年6月25日实施了2017年度利润分配方案,九州转债的转股价格于2018年6月25日起由原来的 18.52元/股调整为18.42元/股,调整后的转股价格自2018年6月25日起生效。

截至2018年6月29日,累计共有694,000元“九州转债”已转换成公司股票,累计转股数为37,199股,占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0023%,尚未转股的可转债金额为1,499,306,000元,占可转债发行总量的99.9537%。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

期末转债持有人数822
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
上海弘康实业投资有限公司63,200,0004.22
光大证券股份有限公司37,237,0002.48
招商银行股份有限公司-东方红京东大数据灵活配置混合型证券投资基金25,417,0001.70
通用技术集团投资管理有限公司22,414,0001.49
安邦人寿保险股份有限公司-积极型投资组合20,912,0001.39
全国社保基金二一四组合17,000,0001.13
南方东英资产管理有限公司-南方东英龙腾中国基金(交易所)15,792,0001.05
国元国际控股有限公司-客户资金(交易所)15,399,0001.03
平安安益固定收益型养老金产品-中国建设银行股份有限公司15,190,0001.01
上海浦东发展银行股份有限公司-东方红战略精选沪港深混合型证券投资基金15,073,0001.01

(三) 报告期转债变动情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称本次变动前本次变动增减本次变动后
转股赎回回售
九州转债1,499,326,0001,076001,499,306,000

(四) 报告期转债累计转股情况

报告期转股额(元)20,000
报告期转股数(股)1,076
累计转股数(股)37,199
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)0.0023
尚未转股额(元)1,499,306,000
未转股转债占转债发行总量比例(%)99.9537

(五) 转股价格历次调整情况

单位:元 币种:人民币

转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体转股价格调整说明
2016年6月27日18.652016年6月24日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)根据《九州通医药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,九州转债在本次发行之后,当公司因送红股、转增股本、增发新股或配股、派息等情况(不包括因
可转债转股增加的股本)使公司股份发生变化时,将进行转股价格的调整。因公司于2016年6月24日(股权登记日)实施2015年度权益分派方案,每股派发现金红利0.13元(含税),除权除息日为2016年6月27日。根据上述规定,九州转债的转股价格于2016年6月27日起由原来的18.78元/股调整为18.65元/股。调整后的转股价格自2016年6月27日起生效。
2017年11月30日18.522017年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)因公司于2017年实施限制性股票激励计划新增48,626,725股股份,非公开发行股票新增183,206,105股股份。根据以上九州转债转股价格调整的相关条款并经公司第四届董事会第二次会议审议通过,九州转债转股价格由每股18.65元调整为每股18.52元。调整后的九州转债转股价格自2017年11月30日起生效。
2018年6月25日18.422018年6月15日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)根据有关规定和公司可转债募集说明书的发行条款,在公司可转换公司债券发行之后,当因派息等情况(不包括因可转债转股增加的股本)使公司股份发生变化时,将进行转股价格的调整,因公司于2018年6月25日实施了2017年度利润分配方案,九州转债的转股价格于2018年6月25日起由原来的 18.52元/股调整为18.42元/股,调整后的转股价格自2018年6月25日起生效。
截止本报告期末最新转股价格18.42

(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

2018年6月22日,中诚信证券评估有限公司对公司2016年1月发行的可转换公司债券(简称“九州转债”)进行了跟踪信用评级,并出具了《九州通医药集团股份有限公司可转换公司债

券跟踪评级报告(2018)》,跟踪评级结果为:维持公司主体信用等级为 AA+,评级展望为稳定;维持本期债券信用等级为 AA+。

公司营业收入规模持续提升,整体盈利能力持续增强,随着利润的积累,自有资本不断夯实,资本结构较为稳健,整体偿债能力很强,可为公司未来年度支付可转换公司债券利息、偿付债券提供稳定、充足的营运资金。(七) 转债其他情况说明无

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司名称类别主要污染物及排放标准排放方式排放口数量排放口分布排放情况
山东博山制药有限公司废水COD(500mg/L)、 氨氮(45mg/L)进入城市污水处理厂1公司北侧污水处理站无超标排放
废气NOx(240mg/m3)、 SO2(550mg/m3)、 颗粒物(120mg/m3)经过吸收后使用排气筒排空6305车间、306车间、污水处理站、危废仓库、锅炉房无超标排放

注:山东博山制药有限公司为公司全资孙公司。

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

公司名称防治污染设施的建设运行情况
山东博山制药有限公司公司建有: 1、污水处理站,设计处理能力为600t/d,采用“四效蒸发+USB厌氧反应器+A/O+芬顿氧化”工艺; 2、污水排放设有污水在线监测系统,对外排污水进行实时监控; 3、生产车间、污水处理站、危废仓库等设有废气净化设施,废气经处理后进行达标排放; 4、设有废活性炭、污泥、精馏残渣、粉尘危废仓库; 5、设有1,137.5m?的地下事故水池。设施均正常运行

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

公司名称建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
山东博山制药有限公司公司迁建项目于2014年12月19日获得淄博市环保局《关于山东博山制药有限公司迁建项目环境影响报告书的审批意见》(淄环审[2014]14号),并于2017年11月16日通过环保验收。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司名称突发环境事件应急预案
山东博山制药有限公司公司制定了突发环境事件应急预案,并于2017年4月24日在淄博市环保局备案(备案号:370304201733M) 。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

公司名称环境自行监测方案
山东博山制药有限公司公司于2018年4月11日申请排污许可证,由淄博市环保局颁发,排污许可证编号:913703041641044634001P,自行监测方案根据排污许可证要求进行监测。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

报告期内,本公司下属药品生产企业严格执行国家和地方的法律法规及排放标准,完成环境风险源辨识工作,开展环境风险源跟踪检查,有效控制环境风险,确保污染达标排放。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用 √不适用(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份233,087,28012.40-15,463,330-15,463,330217,623,95011.59
1、国家持股
2、国有法人持股20,356,2341.080020,356,2341.08
3、其他内资持股212,731,04611.32-15,463,330-15,463,330197,267,71610.51
其中:境内非国有法人持股147,582,6967.8500147,582,6967.86
境内自然人持股65,148,3503.47-15,463,330-15,463,33049,685,0202.65
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份1,645,791,10787.6014,248,55614,248,5561,660,039,66388.41
1、人民币普通股1,645,791,10787.6014,248,55614,248,5561,660,039,66388.41
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,878,878,387100.00-1,214,774-1,214,7741,877,663,613100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

(1)2014年股权激励计划部分限制性股票回购注销完成

根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2014年限制性股票激励计划(草案)》等相关规定以及公司2014年度第二次临时股东大会的授权,公司拟对2014年首次授予的限制性股票激励对象行建超、张国华等共计104人及2015年预留部分授予的限制性股票激励对象程修真、吕连心等共计30人已获授未解锁的限制性股票进行回购注销,拟回购注销的限制性股票合计为125.445万股。具体详见《九州通医药集团股份有限公司关于拟回购注销部分限制性股票的公告》(公告编号:临 2017-143)。2018年3月27日,公司披露《九州通关于公司部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:临2018-030),公司已于2018年3月26日收到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》,上述已获授但未解锁的限制性股票共计121.585万股已于2018年3月23日全部过户至公司回购专用证券账户,并于2018年3月27日予以注销,公司已办理完成工商变更登记手续。

本次限制性股票回购注销完成后,公司有限售条件流通股减少1,215,850股,无限售条件流通股不变,公司股份总数减少1,215,850股。

(2)2017年股权激励计划首次授予的限制性股票第一期解锁上市流通

2018年4月24日,公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议,审议通过了《关于九州通2017 年激励计划首次授予的限制性股票第一期解锁的议案》,董事会认为 2017年激励计划首次授予的限制性股票第一期解锁条件已全部达成,扣除回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票后,同意公司首次授予的 2,544 名激励对象获授的限制性股票可申请第一期解锁,共计解锁 14,247,495 股(以中登公司实际登记数量为准)。2018年5月11日,公司披露《九州通2017年首次授予的限制性股票第一期解锁暨上市公告》,本次限制性股票解锁数量为14,247,480股(中登公司实际登记数量),解锁上市流通时间为2018年5月16日。

本次限制性股票解锁后,公司有限售条件流通股减少14,247,480股,无限售条件流通股增加14,247,480股,公司股份总数不变。

(3)可转债转股

2016年1月15日,经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】11号文核准,公司公开发行了1,500万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额150,000万元。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》,公司此次发行的“九州转债”自2016年7月21日起可转换为本公司股份。截至2018年6月29日,累计共有694,000元“九州转债”已转换成公司股票,累计转股数为37,199股,其中2018年1月1日至2018年6月29日,累计共有20,000元“九州转债”转换成公司股票,因转股形成的股份数量为1,076股。

公司无限售条件流通股数量增加1,067股,有限售条件流通股不变,公司股份总数因此增加1,076股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
2014年股1,030,200991,600038,600限制性股票2018年3月
权激励计划首次授予的激励对象行建超、张国华等共计104人股权激励计划未解锁拟回购注销股份27日
2015年预留部分限制性股票授予的激励对象程修真、吕连心等共计30人224,250224,25000限制性股票股权激励计划未解锁拟回购注销股份2018年3月27日
2017年股权激励计划首次授予的2,628 名激励对象48,626,72514,247,480034,379,245限制性股票股权激励计划2018年5月16日
合计49,881,17515,463,330034,417,845//

注:以上2014年股权激励计划首次授予的激励对象行建超、张国华等104人和2015年预留部分限制性股票授予的激励对象程修真、吕连心等30人在本报告期内解除限售的股份数共计1,215,850股,此部分股份解除限售的原因是公司于2018年3月23日将1,215,850股未解锁拟回购注销股份全部过户至公司回购专用证券账户,并于2018年3月27日予以注销。

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)24,385
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
上海弘康实业投资有限公司1,452,700434,581,81823.140质押376,070,000境内非国有法人
楚昌投资集团有限公司2,299,250276,826,79114.74101,781,170质押205,381,170境内非国有法人
狮龙国际集团(香港)有限公司0213,894,00011.3900境外法人
中山广银投资有限公司0132,624,5837.060质押93,200,000境内非国有法人
北京点金投资有限公司0102,763,8765.470质押102,760,000境内非国有法人
民生通惠资管-兴业银行-民生通惠新汇5号资产管理产品080,108,9004.270未知其他
中国证券金融股份有限公司029,365,1361.560未知国有法人
云南白药控股有限公司027,247,9561.450未知国有法人
刘树林026,317,2001.4000境内自然人
长城国泰(舟山)产业并购重组基金合伙企业(有限合伙)025,445,2921.3625,445,292未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
上海弘康实业投资有限公司434,581,818人民币普通股434,581,818
狮龙国际集团(香港)有限公司213,894,000人民币普通股213,894,000
楚昌投资集团有限公司175,045,621人民币普通股175,045,621
中山广银投资有限公司132,624,583人民币普通股132,624,583
北京点金投资有限公司102,763,876人民币普通股102,763,876
民生通惠资管-兴业银行-民生通惠新汇5号资产管理产品80,108,900人民币普通股80,108,900
中国证券金融股份有限公司29,365,136人民币普通股29,365,136
云南白药控股有限公司27,247,956人民币普通股27,247,956
刘树林26,317,200人民币普通股26,317,200
刘兆年22,454,200人民币普通股22,454,200
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期末,公司前十名股东中的楚昌投资集团有限公司(楚昌投资)的控股股东为刘宝林,上海弘康实业投资有限公司(上海弘康)和北京点金投资有限公司(北京点金)的控股股东为楚昌投资;中山广银投资有限公司(中山广银)的控股股东为刘树林;刘树林个人持股数额为前十名股东。因刘宝林、刘树林、刘兆年为胞兄弟关系,以上四家法人股东(上海弘康、楚昌投资、北京点金和中山广银)及两个自然人股东(刘树林和刘兆年)构成关联关系;根据《上市公司收购管理办法》的相关规定,上海弘康、楚昌投资、北京点金、中山广银、刘宝林、刘树林及刘兆年为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1楚昌投资集团有限公司101,781,1702020年11月27日0自认购之日起36个月
2长城国泰(舟山)产业并购重组基金合伙企业(有限合伙)25,445,2922020年11月27日0自认购之日起36个月
3湖北中经资本投资发展有限公司20,356,2342020年11月27日0自认购之日起36个月
4周明德15,267,1752020年11月27日0自认购之日起36个月
5宁波梅山保税港区厚扬启航二期股权投资中心(有限合伙)10,178,1172020年11月27日0自认购之日起36个月
6新疆沣华盛鼎股权投资管理有限公司10,178,1172020年11月27日0自认购之日起36个月
7龚翼华630,0002019年5月15日0自授予之日起24和36个月
8刘义常406,0002019年5月15日0自授予之日起24和36个月
9陈志军315,0002019年5月15日0自授予之日起24和36个月
10许红星294,0002019年5月15日0自授予之日起24和36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
刘宝林董事000
刘树林董事26,317,20026,317,2000
刘兆年董事22,454,20022,454,2000
龚翼华董事1,791,7001,791,7000
陈启明董事720,600720,6000
林新扬董事440,000440,0000
王琦董事000
毛宗福独立董事000
余劲松独立董事000
张龙平独立董事000
王锦霞独立董事000
温旭民监事112,350112,3500
陈莉监事102,200102,700500二级市场买卖
刘志峰监事000
刘登攀高管000
刘义常高管740,000740,0000
许应政高管31,50031,5000
陈松柏高管406,400406,4000
郭磊高管440,000440,0000
杨菊美高管336,000336,0000
王启兵高管139,400139,4000
许明珍高管432,000432,0000
王家明高管150,000150,0000

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
许应政职工监事离任
许明珍财务总监离任
王家明副总经理离任
陈莉职工监事选举
许应政财务总监聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用1、2018年2月9日,公司监事会收到职工代表监事许应政先生的书面辞职报告,许应政先生因个人工作调动原因,申请辞去公司职工代表监事职务,辞职后将另行安排公司其他职务。公司于2018年2月11日召开了职工代表大会,选举陈莉女士为公司第四届监事会职工代表监事。陈莉女士将与公司现任2名股东代表监事共同组成公司第四届监事会,任期至公司第四届监事会届满时止。2、2018年4月24日,公司第四届董事会第五次会议审议通过聘任公司总会计师许应政先生为公司财务总监,任期自本次董事会通过之日起至本届高级管理人员到期之日止。公司原财务总监许明珍女士因工作调整原因申请辞去财务总监职务,许明珍女士辞去上述职务后,将在公司担任其他职务。3、2018年4月24日,公司董事会收到副总经理王家明先生的书面辞职报告,王家明先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务,辞职报告自送达董事会之日起生效。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 九州通医药集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金(七)16,982,710,077.588,540,980,453.10
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据(七)41,519,075,435.261,671,704,832.57
应收账款(七)519,751,062,587.7214,106,308,680.89
预付款项(七)62,804,978,673.542,582,631,874.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利(七)84,833,666.00
其他应收款(七)93,851,877,187.554,243,694,227.75
买入返售金融资产
存货(七)1013,522,748,090.5812,182,277,578.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产(七)127,609,677.3410,854,105.27
其他流动资产(七)13147,021,067.93129,816,739.99
流动资产合计48,587,082,797.5043,473,102,158.30
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产(七)14346,591,578.64850,725,713.80
持有至到期投资
长期应收款(七)162,616,036.164,103,909.34
长期股权投资(七)171,375,881,133.28852,552,708.12
投资性房地产(七)18106,655,192.8160,207,784.31
固定资产(七)194,439,419,300.574,386,035,821.37
在建工程(七)201,129,573,108.26905,377,621.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产(七)251,190,615,053.791,157,755,444.11
开发支出(七)2612,404,069.356,812,788.74
商誉(七)27147,993,196.29145,247,864.78
长期待摊费用(七)2882,761,057.6061,795,353.42
递延所得税资产(七)29161,343,718.20144,636,381.36
其他非流动资产(七)305,799,149.93
非流动资产合计9,001,652,594.888,575,251,390.63
资产总计57,588,735,392.3852,048,353,548.93
流动负债:
短期借款(七)319,992,752,756.847,037,560,708.63
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(七)322,888,809.843,908,340.93
衍生金融负债
应付票据(七)347,993,428,856.329,170,283,222.44
应付账款(七)3511,026,942,233.569,995,947,737.31
预收款项(七)36387,089,777.55432,320,900.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬(七)3758,165,351.3073,480,368.40
应交税费(七)38186,451,054.70353,065,854.61
应付利息(七)3919,473,003.4418,860,305.83
应付股利(七)403,927,186.482,270,746.15
其他应付款(七)413,048,887,356.622,595,684,476.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债(七)439,000,000.00
其他流动负债(七)442,559,544,914.161,018,551,160.02
流动负债合计35,288,551,300.8130,701,933,821.45
非流动负债:
长期借款(七)45258,624,305.45128,355,682.14
应付债券(七)461,358,350,403.801,333,652,331.68
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债(七)5037,311.7575,514.87
递延收益(七)51124,712,540.96121,467,111.62
递延所得税负债(七)2921,522,418.1114,908,231.85
其他非流动负债(七)52201,400,000.00210,400,000.00
非流动负债合计1,964,646,980.071,808,858,872.16
负债合计37,253,198,280.8832,510,792,693.61
所有者权益
股本(七)531,877,663,613.001,878,878,387.00
其他权益工具(七)544,123,930,029.364,123,933,284.20
其中:优先股
永续债3,879,929,584.913,879,929,584.91
资本公积(七)557,965,848,053.787,908,647,081.57
减:库存股(七)56339,972,652.60497,044,007.00
其他综合收益(七)5745,213,429.6029,991,112.33
专项储备
盈余公积(七)59377,802,501.30377,802,501.30
一般风险准备
未分配利润(七)604,718,703,704.734,478,227,285.19
归属于母公司所有者权益合计18,769,188,679.1718,300,435,644.59
少数股东权益1,566,348,432.331,237,125,210.73
所有者权益合计20,335,537,111.5019,537,560,855.32
负债和所有者权益总计57,588,735,392.3852,048,353,548.93

法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许应政 会计机构负责人:夏晓益

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:九州通医药集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金3,400,315,339.664,722,864,916.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据373,918,618.10346,906,243.96
应收账款(十七)14,571,713,017.444,770,848,301.29
预付款项827,766,808.71394,266,978.20
应收利息
应收股利376,438.36
其他应收款(十七)214,689,256,002.598,027,582,325.24
存货1,381,382,310.711,737,913,813.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,939,178.071,139,216.02
流动资产合计25,249,667,713.6420,001,521,794.64
非流动资产:
可供出售金融资产242,978,090.00699,163,090.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资(十七)313,074,713,732.5210,722,832,394.14
投资性房地产1,265,685.631,293,405.16
固定资产211,567,654.90212,508,184.48
在建工程12,913,381.955,000,102.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产85,190,160.8581,867,269.29
开发支出
商誉
长期待摊费用5,658,929.096,863,675.27
递延所得税资产38,235,705.2549,786,717.15
其他非流动资产
非流动资产合计13,672,523,340.1911,779,314,838.34
资产总计38,922,191,053.8331,780,836,632.98
流动负债:
短期借款6,836,369,957.584,328,427,656.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,888,809.843,908,340.93
衍生金融负债
应付票据1,788,867,045.572,746,286,726.84
应付账款1,739,610,931.791,709,547,703.65
预收款项39,993,268.7182,516,294.83
应付职工薪酬17,620,598.826,728,024.48
应交税费13,909,032.85102,323,569.09
应付利息16,057,524.1615,306,148.48
应付股利113,310.00
其他应付款7,703,764,822.994,045,910,787.08
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债2,559,176,712.321,017,898,630.14
流动负债合计20,718,372,014.6314,058,853,881.63
非流动负债:
长期借款
应付债券1,358,350,403.801,333,652,331.68
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益3,924,737.434,522,078.20
递延所得税负债16,896,330.8910,189,175.31
其他非流动负债
非流动负债合计1,379,171,472.121,348,363,585.19
负债合计22,097,543,486.7515,407,217,466.82
所有者权益:
股本1,877,663,613.001,878,878,387.00
其他权益工具4,123,930,029.364,123,933,284.20
其中:优先股
永续债3,879,929,584.913,879,929,584.91
资本公积8,094,690,658.067,980,649,834.76
减:库存股339,972,652.60497,044,007.00
其他综合收益44,423,959.0728,659,375.00
专项储备
盈余公积377,802,501.30377,802,501.30
未分配利润2,646,109,458.892,480,739,790.90
所有者权益合计16,824,647,567.0816,373,619,166.16
负债和所有者权益总计38,922,191,053.8331,780,836,632.98

法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许应政 会计机构负责人:夏晓益

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入42,448,994,877.2036,228,439,004.40
其中:营业收入(七)6142,448,994,877.2036,228,439,004.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本41,800,944,167.1535,670,599,039.18
其中:营业成本(七)6139, 010, 082, 099. 8533, 294, 662, 452. 33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加(七)62101,879,297.2283,316,872.74
销售费用(七)631, 335, 154, 050.781,032,936,218.98
管理费用(七)64923,087,682.87748,137,161.60
财务费用(七)65364,344,522.01372,256,462.33
资产减值损失(七)6666,396,514.42139,289,871.20
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)(七)671,019,531.09-4,552,349.68
投资收益(损失以“-”号填列)(七)6830,926,311.8214,879,809.33
其中:对联营企业和合营企业的投资收益20,861,675.548,528,879.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)(七)692,807,685.76476,558,081.87
汇兑收益(损失以“-”号填列)-1,491,032.934,307,453.48
其他收益(七)7038,923,391.1828,132,413.98
三、营业利润(亏损以“-”号填列)720,236,596.971,077,165,374.20
加:营业外收入(七)7116,993,104.369,799,052.00
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出(七)7212,557,200.538,126,461.21
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)724,672,500.801,078,837,964.99
减:所得税费用(七)73166,556,927.73277,110,870.69
五、净利润(净亏损以“-”号填列)558,115,573.07801,727,094.30
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)558,115,573.07801,727,094.30
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润536,742,780.86792,986,784.11
2.少数股东损益21,372,792.218,740,310.19
六、其他综合收益的税后净额(七)7415, 290, 996. 3214,141,250.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额15,222,317.2714,141,250.00
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益15,222,317.2714,141,250.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-4, 346, 665.93
2.可供出售金融资产公允价值变动损益20, 111, 250.0014,141,250.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-542,266.80
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额68,679.05
七、综合收益总额573, 406, 569. 39815,868,344.30
归属于母公司所有者的综合收益总额551,965,098.13807,128,034.11
归属于少数股东的综合收益总额21,441,471.268,740,310.19
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.290.49
(二)稀释每股收益(元/股)0.290.48

法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许应政 会计机构负责人:夏晓益

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入(十七)46,135,691,587.446,150,413,109.41
减:营业成本(十七)45,683,769,229.475,663,864,477.19
税金及附加11,181,637.3510,894,422.87
销售费用131,914,602.58130,688,530.53
管理费用204,872,975.44120,567,342.08
财务费用58,806,478.86184,448,228.17
资产减值损失1,476,381.9343,434,856.58
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,019,531.09
投资收益(损失以“-”号填列)(十七)5427,021,958.42285,346,240.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益26,035,182.1613,519,333.55
资产处置收益(损失以“-”号填列)-159,092.76497,972,601.38
其他收益5,103,840.773,957,400.88
汇兑收益(损失以“-”号填列)-1,234,775.89
二、营业利润(亏损以“-”号填列)475,421,743.44783,791,494.49
加:营业外收入812,506.043,660,504.88
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出2,319,586.572,011,581.98
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)473,914,662.91785,440,417.39
减:所得税费用12,278,633.62126,112,830.04
四、净利润(净亏损以“-”号填列)461,636,029.29659,327,587.35
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)461,636,029.29659,327,587.35
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额15,764,584.0714,141,250.00
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益15,764,584.0714,141,250.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-4, 346, 665. 93
2.可供出售金融资产公允价值变动损益20, 111, 250. 0014,141,250.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额477,400,613.36673,468,837.35
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许应政 会计机构负责人:夏晓益

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金44, 111, 137, 787. 8436, 662, 910, 835.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还2, 684, 997. 921, 560, 947. 81
收到其他与经营活动有关的现金(七)75(1)1, 811, 157, 566. 181, 340, 436, 529. 22
经营活动现金流入小计45, 924, 980, 351. 9438, 004, 908, 312. 14
购买商品、接受劳务支付的现金46, 283, 098, 266. 8338, 428, 278, 756. 27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,287,628,014.391,089,624,865.11
支付的各项税费893,956,084.10621,379,146.95
支付其他与经营活动有关的现金(七)75(2)2, 355, 091, 373. 481,559,265,589.74
经营活动现金流出小计50, 819, 773, 738. 8041,698,548,358.07
经营活动产生的现金流量净额-4,894,793,386.86-3,693,640,045.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金69,185,696.20207,002,540.78
取得投资收益收到的现金19,000,312.1824,932,635.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额497,563,078.7058,467,192.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额9,877,529.87
收到其他与投资活动有关的现金(七)75(3)3,422,801,191.731,326,722,666.42
投资活动现金流入小计4,018,427,808.681,617,125,035.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,109,842,596.01471,281,961.12
投资支付的现金768,388,328.08447,548,066.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额13,484,757.607,856,850.67
支付其他与投资活动有关的现金(七)75(4)2,901,839,835.531,143,091,138.74
投资活动现金流出小计4,793,555,517.222,069,778,017.45
投资活动产生的现金流量净额-775,127,708.54-452,652,982.06
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金245,855,000.001,728,642,479.84
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金245,855,000.00246,497,764.34
取得借款收到的现金10,910,520,294.606,601,350,379.62
发行债券收到的现金4,000,000,000.001,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金(七)75(5)521,588,394.15912,730,474.61
筹资活动现金流入小计15,677,963,688.7510,742,723,334.07
偿还债务支付的现金10, 480, 492, 599.775,502,868,311.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金552,612,797.24248,605,807.67
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润7,789,462.451,089,154.49
支付其他与筹资活动有关的现金(七)75(6)11, 507, 526. 3610,094,162.77
筹资活动现金流出小计11,044,612,923.375,761,568,281.85
筹资活动产生的现金流量净额4,633,350,765.384,981,155,052.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-111,651.35-405,650.34
五、现金及现金等价物净增加额-1,036,681,981.37834,456,373.89
加:期初现金及现金等价物余额5,559,593,986.912,491,745,785.75
六、期末现金及现金等价物余额4,522,912,005.543,326,202,159.64

法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许应政 会计机构负责人:夏晓益

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8, 000, 344, 831. 195,230,743,051.93
收到的税费返还453,333.33221,333.34
收到其他与经营活动有关的现金25, 298, 394, 561. 6219,746,546,013.85
经营活动现金流入小计33, 299, 192, 726. 1424,977,510,399.12
购买商品、接受劳务支付的现金7,464,634,093.697,976,190,362.35
支付给职工以及为职工支付的现金129,573,362.49125,470,423.74
支付的各项税费165,613,698.6670,058,452.33
支付其他与经营活动有关的现金29, 530, 155, 745. 8620,050,466,629.77
经营活动现金流出小计37, 289, 976, 900. 7028,222,185,868.19
经营活动产生的现金流量净额-3,990,784,174.56-3,244,675,469.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金985,531,636.691,512,878,050.09
取得投资收益收到的现金464,147,816.90333,713,797.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额474,907,048.0056,281,797.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,435,366,400.0029,050,000.00
投资活动现金流入小计5,359,952,901.591,931,923,644.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,085,938.399,851,095.83
投资支付的现金3,156,602,040.382,280,284,487.77
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,900,000,000.00
投资活动现金流出小计6,076,687,978.772,290,135,583.60
投资活动产生的现金流量净额-716,735,077.18-358,211,938.85
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,482,144,715.50
取得借款收到的现金8,257,018,090.764,967,644,235.68
发行债券收到的现金4,000,000,000.001,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金331,952,530.81636,829,263.91
筹资活动现金流入小计12,588,970,621.578,586,618,215.09
偿还债务支付的现金8, 391, 868, 439. 394,288,812,704.62
分配股利、利润或偿付利息支付的现金472, 113, 654. 60145,605,643.46
支付其他与筹资活动有关的现金8, 066, 321. 697,548,593.52
筹资活动现金流出小计8,872,048,415.684,441,966,941.60
筹资活动产生的现金流量净额3,716,922,205.894,144,651,273.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-990,597,045.85541,763,865.57
加:期初现金及现金等价物余额3,851,089,263.171,193,012,622.59
六、期末现金及现金等价物余额2,860,492,217.321,734,776,488.16

法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许应政 会计机构负责人:夏晓益

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,878,878,387.003,879,929,584.91244,003,699.297,908,647,081.57497,044,007.0029,991,112.33377,802,501.304,478,227,285.191,237,125,210.7319,537,560,855.32
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,878,878,387.003,879,929,584.91244,003,699.297,908,647,081.57497,044,007.0029,991,112.33377,802,501.304,478,227,285.191,237,125,210.7319,537,560,855.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,214,774.00-3,254.8457,200,972.21-157,071,354.4015,222,317.27240,476,419.54329,223,221.60797, 976, 256.18
(一)综合收益总额15,222,317.27536,742,780.8621,441,471.26573,406,569.39
(二)所有者投入和减少资本-1,214,774.0062,347,251.62-157,071,354.40316,984,647.05535,188,479.07
1.股东投入的普通股-1,214,774.00-10,227,772.82337,269,000.00325, 826, 453.18
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益的金额72,575,024.44-157,071,354.40229,646,378.84
4.其他-20,284,352.95-20,284,352.95
(三)利润分配-296,266,361.32-9,202,896.71-305,469,258.03
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-296,266,361.32-9,202,896.71-305,469,258.03
4.其他
(四)所有者权益内部结转-3,254.843,254.84
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他-3,254.843,254.84
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-5,149,534.25-5,149,534.25
四、本期期末余额1,877,663,613.003,879,929,584.91244,000,444.457,965,848,053.78339,972,652.6045,213,429.60377,802,501.304,718,703,704.731,566,348,432.3320,335,537,111.50
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,647,026,314.001,991,226,660.38244,062,123.753,978,320,021.38142,987,564.6042,868,125.00287,876,944.733,229,642,739.52732,331,376.7312,010,366,740.89
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,647,026,314.001,991,226,660.38244,062,123.753,978,320,021.38142,987,564.6042,868,125.00287,876,944.733,229,642,739.52732,331,376.7312,010,366,740.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)231,852,073.001,888,702,924.53-58,424.463,930,327,060.19354,056,442.40-12,877,012.6789,925,556.571,248,584,545.67504,793,834.007,527,194,114.43
(一)综合收益总额-12,877,012.671,445,510,102.2427,405,344.981,460,038,434.55
(二)所有者投入和减少资本231,852,073.001,888,702,924.533,927,060,695.10354,056,442.40495,784,716.026,189,343,966.25
1.股东投入的普通股231,852,073.003,824,056,525.41497,008,045.314,552,916,643.72
2.其他权益工具持有者投入资本1,888,702,924.531,888,702,924.53
3.股份支付计入所有者权益的金额103,004,169.69354,056,442.40-251,052,272.71
4.其他-1,223,329.29-1,223,329.29
(三)利润分配89,925,556.57-196,925,556.57-18,396,227.00-125,396,227.00
1.提取盈余公积89,925,556.57-89,925,556.57
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-107,000,000.00-18,396,227.00-125,396,227.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转-58,424.46971,356.50912,932.04
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他-58,424.46971,356.50912,932.04
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他2,295,008.592,295,008.59
四、本期期末余额1,878,878,387.003,879,929,584.91244,003,699.297,908,647,081.57497,044,007.0029,991,112.33377,802,501.304,478,227,285.191,237,125,210.7319,537,560,855.32

法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许应政 会计机构负责人:夏晓益

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,878,878,387.003,879,929,584.91244,003,699.297,980,649,834.76497,044,007.0028,659,375.00377,802,501.302,480,739,790.9016,373,619,166.16
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,878,878,387.003,879,929,584.91244,003,699.297,980,649,834.76497,044,007.0028,659,375.00377,802,501.302,480,739,790.9016,373,619,166.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,214,774.00-3,254.84114,040,823.30-157,071,354.4015,764,584.07165,369,667.99451,028,400.92
(一)综合收益总额15,764,584.07461,636,029.29477,400,613.36
(二)所有者投-1,214,774.00117,224,152.91-157,071,354.40273,080,733.31
入和减少资本
1.股东投入的普通股-1,214,774.00-10,227,772.82--11,442,546.82
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额72,575,024.44-157,071,354.40229,646,378.84
4.其他54,876,901.2954,876,901.29
(三)利润分配-296,266,361.30-296,266,361.30
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-296,266,361.30-296,266,361.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转-3,254.843,254.84
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他-3,254.843,254.84
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-3,186,584.45-3,186,584.45
四、本期期末余额1,877,663,613.003,879,929,584.91244,000,444.458,094,690,658.06339,972,652.6044,423,959.07377,802,501.302,646,109,458.8916,824,647,567.08
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,647,026,314.001,991,226,660.38244,062,123.754,014,339,635.44142,987,564.6042,868,125.00287,876,944.731,778,409,781.809,862,822,020.50
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,647,026,314.001,991,226,660.38244,062,123.754,014,339,635.44142,987,564.6042,868,125.00287,876,944.731,778,409,781.809,862,822,020.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)231,852,073.001,888,702,924.53-58,424.463,966,310,199.32354,056,442.40-14,208,750.0089,925,556.57702,330,009.106,510,797,145.66
(一)综合收益总额-14,208,750.00899,255,565.67885,046,815.67
(二)所有者投入和减少资本231,852,073.001,888,702,924.533,966,251,774.86354,056,442.405,732,750,329.99
1.股东投入的普通股231,852,073.003,824,969,457.454,056,821,530.45
2.其他权益工具持有者投入资本1,888,702,924.531,888,702,924.53
3.股份支付计入所有者权益的金额103,004,169.69354,056,442.40-251,052,272.71
4.其他38,278,147.7238,278,147.72
(三)利润分配89,925,556.57-196,925,556.57-107,000,000.00
1.提取盈余公积89,925,556.57-89,925,556.57
2.对所有者(或股东)的分配-107,000,000.00-107,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转-58,424.4658,424.46
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他-58,424.4658,424.46
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,878,878,387.003,879,929,584.91244,003,699.297,980,649,834.76497,044,007.0028,659,375.00377,802,501.302,480,739,790.9016,373,619,166.16

法定代表人:刘宝林 主管会计工作负责人:许应政 会计机构负责人:夏晓益

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

九州通医药集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身武汉均大储运有限公司是1999年3月9日经武汉市工商行政管理局批准成立。公司设立时的注册资本为200万元,后经过多次增资及股权变更,2009年8月16日公司的注册资本为1,270,515,819.00元。

2010年10月28日经中国证券监督管理委员会证监许可(2010)1354号文核准,公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,公开发行人民币普通股150,000,000股,并于2010年11月2日在上海证券交易所挂牌交易,发行后公司总股本为1,420,515,819股,注册资本为1,420,515,819.00元。本次增资业经武汉众环会计师事务所众环验字(2010)089号验资报告验证。

2014年3月11日经中国证券监管管理委员会证监许可【2014】212号文核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股189,100,815股,发行后公司总股本为1,609,616,634股,注册资本为1,609,616,634.00元。本次增资业经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)众环验字(2014)010021号验资报告验证。

2014年7月17日经中国证券监督管理委员会上市部函【2014】522号同意公司召开股东大会审议股权激励计划,根据2014年第二次临时股东大会决议,授予公司董事(不含独立董事)及高级管理人员、子公司主要管理人员及公司中层管理人员、公司核心技术人员及核心业务人员限制性股票共计33,458,200股,因此公司申请增加注册资本33,458,200.00元,增资后公司总股本为1,643,074,834股,注册资本为1,643,074,834.00元。本次增资业经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)众环验字(2014)010050号验资报告验证。

2015年6月15日公司召开第三届董事会第六次会议,根据2014年6月26日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于<九州通医药集团股份有限公司限制性股票激励计划(草案第二次修订版)及其摘要>的议案》,授予公司董事(不含独立董事)及高级管理人员、子公司主要管理人员及公司中层管理人员、公司核心技术人员及核心业务人员限制性股票共计3,934,600股,因此公司申请增加注册资本人民币3,934,600.00元,增资后的注册资本及股本均为人民币1,647,009,434.00元。本次增资业经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)众环验字(2015)010053号验资报告验证。

2017年5月15日召开的2016年度股东大会审议通过的《关于九州通医药集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案修订版)及其摘要的议案》,以及2017年5月15日召开的第三届董事会第二十二次会议,授予公司董事、高级管理人员、子公司主要管理人员、公司中层管理人员、公司核心技术人员及核心业务人员限制性股票共计4,862.6725万股,因此公司申请增加注册资本人民币48,626,725.00元,增资后的注册资本及股本均为人民币1,695,653,628.00元。本次增资业经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)众环验字(2017)010065号验资报告验证。

根据公司2017年7月27日召开第三届董事会第二十四次会议、2016年第一次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准九州通医药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1748号文)核准,本次非公开发行183,206,105股,发行后公司总股本为1,878,864,609.00股,注册资本为1,878,864,609.00元。本次增资业经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)众环验字(2017)010152号验资报告验证。

根据2018年3月26日公司收到的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》,公司授予的限制性股票激励对象因离职、考核未合格等原因已不符合解锁条件121.585万股已于2018年3月23日全部过户至公司回购专用证券账户,并于2018年3月27日予以注销,于2018年5月30日依法办理了工商变更登记手续,总股本变更为1,877,662,537.00元。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]11号文核准,公司于2016年1月15日公开发行了1,500万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额150,000万元。可转换公司债券发行后,自2016年7月21日至2018年6月30日期间,累计共有694,000元“九州转债”,已转换成公司股票,转股数为37,199股,占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0023%。其中:2016年7月21日至2016年12月31日期间,累计共有315,000元“九州转债”已转换成公司股票,转股数为16,880股,公司于2016年12月23日完成工商变更,本次转股后,总股本变更为1,647,026,314股;2017年1月1日至2017年12月31日,累计共有359,000.00元“九州转债”转换成公司股

票,因转股形成的股份数量为19,243股,本次转股后,总股本变更为1,878,878,387股; 2018年1月1日至2018年6月30日,累计共有20,000.00元“九州转债”转换成公司股票,因转股形成的股份数量为1,076股,本次转股后,总股本变更为1,877,663,613股。截至2018年6月30日,尚未转股的可转债金额为1,499,306,000元,占可转债发行总量的99.9537%。

1、 本公司注册地、组织形式和总部地址本公司组织形式:股份有限公司本公司注册地址:湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号本公司总部办公地址:湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特8号2、 本公司的业务性质和主要经营活动公司经营范围:批发中药饮片、中成药、中药材、化学药制剂、抗生素制剂、抗生素原料药、生化药品、生物制品、化学原料药、医疗用毒性药品(中西药)、精神药品(一类、二类)、体外诊断试剂、麻醉药品、蛋白同化剂、肽类激素;批发危险化学品;消毒品;销售一、二、三类医疗器械(含体外诊断试剂);药品的包装材料和容器;医药中间体;化学试剂;中药材种植、中药研究、中药产业投资咨询(不含证劵投资咨询)、批零兼营化妆品、日用百货、农副土特产品;销售预包装食品(含冷藏冷冻食品);特殊食品销售(保健食品、特殊医学用途配方食品、婴幼儿配方乳粉、其他婴幼儿配方食品);各类技术和商品的进出口(国家法律法规规定需要获得批准后方可经营的商品和技术除外);仓储设施建设与经营、物流技术开发与服务、信息咨询与服务。租赁一、二、三类医疗器械(含体外),医疗器械咨询、安装、检测、维修服务,自有房屋租赁、设备租赁,企业管理软件的销售与售后服务;添加剂的销售、农药销售;药用辅料和化工产品(不含危化品);热食类食品制售。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营医药批发、医药零售、医药工业及相关业务、医药健康产业。

3、 母公司以及集团最终母公司的名称本公司的实际控制人为刘宝林。

4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表于2018年8月26日经公司第四届第七次董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计336家,详见本附注(九)1。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注(八)。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用本公司不存在导致对本报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。本集团下属天津九州通医药科技发展有限公司以及湖北九州通健康产业有限公司经营健康产业园开发建设业务,生产周期较长,导致正常营业周期长于一年,尽管相关资产往往超过一年才变现、出售或耗用,仍然划分为流动资产;正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过一年才予清偿,仍然划分为流动负债。除此以外,本集团的其他公司的正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司美国健康快递有限公司、美国颐禾堂健康科技公司和九州通美国资产管理公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

(1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

(2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2018年06月30日止的半年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并财务报表编制方法本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(3)少数股东权益和损益的列报子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

(4)超额亏损的处理在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

(5)当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

(1)合营安排的分类合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业,但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营:合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的,不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议,本集团分别确定各项合营安排的分类。

确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注(五)14。(2)共同经营的会计处理方法本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本集团向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本集团按其承担的份额确认该部分损失。

本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述原则进行会计处理;否则,按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。(1)汇兑差额的处理

在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

(2)外币财务报表的折算本集团对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10. 金融工具√适用 □不适用

(1)金融工具的确认本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

(2)金融资产的分类和计量①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期

获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

B、持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

C、贷款和应收款项贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。

本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。

B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。

C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。

D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

④金融资产的减值准备A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:

a)发行方或债务人发生严重财务困难;b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。C、金融资产减值损失的计量a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

b)可供出售金融资产本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的30%,或者持续下跌时间达6个月以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。

(3)金融负债的分类和计量①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。

B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。(4) 金融资产转移确认依据和计量本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移,本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

(5)金融负债的终止确认本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额为应收款项期末余额前5名的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合账龄分析法
合并范围内关联方组合个别认定法

确定组合的依据

账龄组合已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款及合并范围内关联方组合外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
合并范围内关联方组合除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司将合并范围内的企业间应收款项作为具有类似信用风险特征的应收款项组合,除有确凿证据表明无法收回外,不计提坏账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)0.50.5
1-2年55
2-3年2020
3年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

12. 存货√适用 □不适用

(1) 存货分类:本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、消耗性生物资产、拟开发产品、在建开发产品、已完工开发产品等。

(2)存货的确认:本集团存货同时满足下列条件的,予以确认:①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

②该存货的成本能够可靠地计量。

(3)存货取得和发出的计价方法:本集团取得的存货按成本进行初始计量,发出按移动加权平均法确定发出存货的实际成本。

(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。

(5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

①可变现净值的确定方法:

确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

(6) 存货的盘存制度:本集团采用永续盘存制。

(7) 本集团房地产业务开发产品成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用,开发产品发出按个别计价法确定其实际成本。

①开发用土地的核算方法:

开发用土地在“开发成本”科目核算,按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付,在满足合同约定付款条件时确认为公司资产,记入开发成本。对于满足合同约定付款条件而尚未支付的土地出让金,在满足合同约定付款条件当日列入应付账款,对于合同约定未到支付期但未来需要支付的土地出让金则在会计报表附注中作为承诺事项披露。

②公共配套设施费用的核算方法:

公共配套设施费用为项目所在地的国土局批准的公共配套项目如道路、球场等,以及由政府部门收取的公共配套设施费,其所发生的支出列入“开发成本”,按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

(1)持有待售类别的确认标准本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别,同时满足下列条件:①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

(2)持有待售类别的会计处理方法本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备;对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的,持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。(1) 初始计量本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:

a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;

c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;

d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

(2) 后续计量能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。

本集团对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

(1)本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:①已出租的土地使用权;

②持有并准备增值后转让的土地使用权;③已出租的建筑物。(2)本集团投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:

①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。(3)初始计量投资性房地产按照成本进行初始计量。①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;

③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。(4)后续计量本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变,将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10~305%9.5%~3.17%
机器设备年限平均法5~105%19%~9.5%
运输工具年限平均法55%19%
办公及电子设备年限平均法3~55%31.67%~19%

本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

(1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

(2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;

待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(3)在建工程的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

18. 借款费用√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:① 资产支出已经发生;

② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产是指本集团 所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。(1)无形资产的确认本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;②该无形资产的成本能够可靠地计量。(2)无形资产的计量①本集团无形资产按照成本进行初始计量。②无形资产的后续计量A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

B、无形资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研

究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本集团产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

B、设定受益计划本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25. 预计负债√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:①该义务是企业承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付√适用 □不适用

本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值的确定:

①对于授予职工的股份,其公允价值按本公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

②对于授予职工的股票期权等权益工具,如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具,通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。

本公司在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),本公司确认已得到服务相对应的成本费用。

本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划,详见附注(十三)。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时,按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。

(2)以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,本公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用

(1)金融负债与权益工具的区分本集团根据所发行优先股、永续债等其他金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

金融负债,是指符合下列条件之一的负债:向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。本集团对全部现有同类别非衍生自身权益工具的持有方同比例发行配股权、期权或认股权证,使之有权按比例以固定金额的任何货币换取固定数量的该企业自身权益工具的,该类配股权、期权或认股权证分类为权益工具。其中,企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具、发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具分类为权益工具的金融工具,也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。

权益工具,是指能证明拥有本集团或本集团某组成部分在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下,本集团将发行的金融工具分类为权益工具:该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具,该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具等特殊金融工具分类为权益工具的金融工具,也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。

(2)附有或有结算条款的金融工具附有或有结算条款的金融工具,指是否通过交付现金或其他金融资产进行结算,或者是否以其他导致该金融工具成为金融负债的方式进行结算,需要由发行方和持有方均不能控制的未来不确定事项(如股价指数、消费价格指数变动,利率或税法变动,发行方未来收入、净收益或债务权益比率等)的发生或不发生(或发行方和持有方均不能控制的未来不确定事项的结果)来确定的金融工具。

对于附有或有结算条款的金融工具,本集团不能无条件地避免交付现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的,分类为金融负债。但是,满足下列条件之一的,本集团将其分类为权益工具:要求以现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的或有结算条款几乎不具有可能性,即相关情形极端罕见、显著异常或几乎不可能发生;只有在发行方清算时,才需以现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算;按照企业会计准则的规定分类为权益工具的可回售工具。

(3)复合金融工具本集团对发行的非衍生工具进行评估,以确定所发行的工具是否为复合金融工具。对于复合金融工具,本集团于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。本集团发行的一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的,于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值),再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的价值。

28. 收入√适用 □不适用

本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。(1)销售商品收入本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。

本集团的销售商品主要分为批发和零售。批发的客户为药品经销商、医院、诊所等。本集团按照销售合同约定的时间、地点将商品交付给客户,待客户验收后确认销售收入;零售药店的销售以药品交付给客户,收到零售系统销售流水单、现金缴款单或刷卡记录确认销售收入。购买方在确认接收后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。

本集团房地产业务确认商品房的具体条件为:

A、商品房具备合同规定的交房条件;B、已办理了房屋交接手续,对公司已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续,而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的,在其他条件符合的情况下,公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现;

C、履行了合同规定的主要义务;D、已经取得了价款或者确信可以取得价款;E、成本能够可靠地计量。(2)提供劳务收入①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法:已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例。

②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(3)让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。具体确认方法:

A、利息收入金额,按照资金使用方使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。B、使用费收入金额,按照与承租方签定的租赁合同或协议的约定以直线法确认出租物业收入的实现。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

(1)递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2)递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。

本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他√适用 □不适用

根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求,本公司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目,原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益,改为在“资产处置收益”中列报;本公司相应追溯重述了比较报表。对于本公司合并利润表与利润表列报的影响如下:

利润表影响项目合并财务报表母公司财务报表
本期影响 金额上年调整 金额本期影响 金额上年调整 金额
资产处置收益476,558,081.87497,972,601.38
营业外收入-477,100,070.42-497,996,134.31
其中:非流动资产处置利得-477,100,070.42-497,996,134.31
营业外支出541,988.5523,532.93
其中:非流动资产处置损失541,988.5523,532.93
对利润表影响

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销项税率分别按成药执行17%的税率按扣除进项税后的余额缴纳;中药执行11%的税率按扣除进项税后的余额缴纳;部分计生用品享受免税;部分生物制品申报3%简易征收,不抵扣进项;自2018年5月1日起,部分抗癌药品申报3%简易征收,不抵扣进项;交通运输业执行11%的税率按扣除进项税后的余额缴纳;不动产租赁收入执行5%的税率;现代服务业执行6%的税率按扣除进项税后的余额缴纳。根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号),自2018年5月1日起,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。
城市维护建设税纳税人所在地为市区的,按应纳流转税额的7%缴纳;纳税人所在地为县城、镇的,按应纳流转税额的5%缴纳。
企业所得税除享受企业所得税优惠政策的公司外,其余公司的企业所得税税率为25%。
教育费附加应纳流转税额的3%缴纳。
香港地区企业所得税
境外美国子公司企业所得税

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用 □不适用

(1)增值税公司间接控股的子公司武汉市同步远方信息技术开发有限公司根据财税[2011年]100号文的规定,享受增值税税负超过3%部分即征即退的税收优惠政策。

公司的子公司北京九州通医药有限公司根据财税[2012]38号《财政部国家税务总局关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核对扣除办法的通知》的规定,对购进后直接用于销售的农产品,进项税额实行核定扣除。

公司间接控股的子公司恩施九州通中药发展有限公司根据《增值税暂行条例》规定,销售的自产农产品免征增值税。

公司间接控股的子公司黄石广慈老年病医院有限公司根据财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》,提供的医疗服务免征增值税;提供的养老服务免征增值税。

(2)企业所得税公司子公司广西九州通医药有限公司根据国家税务总局公告2012第12号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》,经南宁市国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司广州九州通健康大药房有限公司根据财税[2017]43号《财政部、税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》的规定,自2017年1月1日至2019年12月31日,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司中山九州通物流有限公司根据国税函[2009]203号第四条规定,认定(复审)合格的高新技术企业,自2016年12月9日至2019年12月9日减按 15%税率缴纳企业所得税。

公司的子公司北京京丰制药集团有限公司根据国税函[2009]203号第四条规定,认定(复审)合格的高新技术企业,自2017年10月25日至2020年10月24日减按 15%税率缴纳企业所得税。

公司的子公司新疆九州通医药有限公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自 2011 年 1月 1 日至2020 年12月 31日减按 15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司新疆伊犁九州通药业有限公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经伊犁市国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司喀什九州通药业有限责任公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经疏勒县国税局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2012年1月1日至2020年12月31日减按15%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司奎屯九州通医药有限公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经奎屯市国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2012年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司的子公司恩施九州通医药有限公司根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告[2012]12号)第一条、第二条和第三条,经恩施土家族苗族自治州地方税务局经济开发区分局批准,自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司的子公司重庆九州通医药有限公司根据[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经重庆市国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2012年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司重庆九州通医疗器械有限公司根据[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经重庆市国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2012年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司湖北金贵中药饮片有限公司根据财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的规定,以“公司+农户”经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。

公司间接控股的子公司恩施九州通中药发展有限公司财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经湖北恩施经济开发区国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自 2011 年 1月 1 日至2020 年12月 31日减按 15%税率缴纳企业所得税。并根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定:以“公司+农户”经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。

公司间接控股的子公司山西九州天润道地药材开发有限公司根据财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的规定,享受农副产品初加工企业所得税免征优惠。

公司间接控股的子公司新疆和济中药饮片有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定:以“公司+农户”经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。

公司间接控股的子公司麻城九州中药发展有限公司根据财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的规定,享受农副产品初加工企业所得税免征优惠。

公司间接控股的子公司黄冈金贵中药产业发展有限公司根据财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的规定,享受农副产品初加工企业所得税免征优惠。

公司间接控股的子公司河南九州天润中药产业有限公司根据财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的规定,享受农副产品初加工企业所得税免征优惠。

公司间接控股的子公司上海真仁堂药业有限公司根据财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的规定,享受农副产品初加工企业所得税免征优惠。

公司的子公司新疆博赛九州通医药有限公司根据财税[2011]53号《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》,经博赛市国家税务局于2015年2月5日发布的纳税人减免税备案登记表批准享受减免企业所得税,自2014年1月1日至2018年12月31日按照两免三减半的优惠政策缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司新疆好药师大药房连锁有限公司根据财税[2017]43号文件规定的优惠政策,自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司的子公司西藏三通医药科技有限公司根据[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经西藏拉萨经济技术开发区国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2018年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司武汉市同步远方信息技术开发有限公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发《高新技术企业》证书,根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)文件第二十八条的规定,自2016年12月13日至2019年12月13日有效期间享受征收率为15%的所得税税收优惠政策。

公司间接控股的子公司九州通(文山)中药材电子商务有限公司根据财税〔2017〕43号文的规定的优惠政策,享受自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司九州通玉林中药材电子商务有限公司根据财税〔2017〕43号文的规定的优惠政策,享受自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司库尔勒九州通医药有限公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》享受西部大开发减免企业所得税,自2012年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司新疆普惠医疗器械有限公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经乌鲁木齐高新区国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2012年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司内蒙古九州通医药有限公司根据[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区国家税务局(内发改西开函[2013]368 号)批准享受西部大开发减免企业所得税,自2013年至2020年减按 15%税率缴纳企业所得税。

公司的子公司四川九州通医药有限公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经成都市温江区国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,减按 15%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司九州天润(武汉)中药研究院有限公司根据财税[2017]43号文件规定的优惠政策,自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司九州通医疗信息科技(武汉)有限公司根据国税函[2009]203号第四条规定,认定(复审)合格的高新技术企业,自2016年12月13日至2019年12月13日减按 15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司阿克苏九州通医药有限公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经温宿县国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2012年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司新疆壹动力医疗用品有限公司根据财税〔2017〕43号文的规定的优惠政策,享受自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司天津普仁健生医疗器械有限责任公司根据财税〔2017〕43号文的规定的优惠政策,享受自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司武汉九康养老服务管理有限公司根据财税〔2017〕43号文的规定的优惠政策,享受自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司间接控股的子公司金寨九州天润中药产业有限公司根据国家税务总局公告〔2011〕48号《国家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》,经安徽省金寨县国家税务局批准自2018年01月01日至2018年12月31日享受从事农、林、牧、渔业项目所得减免征收企业所得税。

公司间接控股的子公司北京九州众创科技孵化器有限公司根据财税〔2017〕43号文的规定的优惠政策,享受自2017年1月1日至2019年12月31日,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司的子公司兰州九州通医药有限公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,经甘肃省兰州新区国家税务局批准享受西部大开发减免企业所得税,自2017年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。

公司的子公司百汇香港贸易有限公司取得的来自香港以外地区的利润,不缴纳利得税。(3)城镇土地使用税公司根据财税[2015]139号《关于公共租赁住房税收优惠政策的通知》规定,对公共租赁住房占用的土地免征土地使用税。

公司的子公司福建九州通医药有限公司根据财税[2017]33号《财政部、国家税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的通知》的规定,经福州市地方税务局批准,自2017年1月1日起至2019年12月31日,对物流企业自有的(包括自用和出租)大宗商品仓储设施用地,减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。同时根据国税地字(1989)14号《国家税务局关于水利设施用地征免土地使用税问题的规定》,水利设施及其管护用地免征土地使用税。

公司的子公司西藏三通医药科技有限公司根据藏政发[2013]97号《西藏自治区人民政府关于暂免征收中小微企业城镇土地使用税的通知》,经拉萨经济开发区国税局备案(经开区国税通[2017]60号),暂免征收2018年土地使用税。

公司的子公司湖南九州通医药有限公司根据财税[2015]139号《关于公共租赁住房税收优惠政策的通知》规定,对公共租赁住房占用的土地免征土地使用税。

公司的子公司安徽九州通医药有限公司根据财税[2015]139号《关于公共租赁住房税收优惠政策的通知》规定,对公共租赁住房占用的土地免征土地使用税。

公司的子公司临沂九州通医院管理有限公司根据财税[2000]42号《关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》规定,对医疗机构自用的土地免征城镇土地使用税。

(4)房产税

公司根据《财政部国家税务总局关于公共租赁住房税收优惠政策的通知》(财税[2015]139号),《关于加快发展公共租赁住房的指导意见》(建保[2010]87号)文的规定,自2016年1月1日至2018年12月31日对按政府规定价格出租的公有住房和廉租住房,包括企业向职工出租的单位自有住房,暂免征收房产税。

公司的子公司山东九州通医药有限公司根据财税[2000]125号《财政部国家税务总局关于调整住房租赁市场税收政策的通知》的规定,自2001年1月1日起,对按政府规定价格出租的公有住房和廉租住房,包括企业向职工出租的单位自有住房,暂免缴纳房产税。

公司的子公司恩施九州通医药有限公司根据鄂政发[1987]64号《湖北省房产税实施细则》第七条第二大点的规定,对企业的职工住宅暂减半缴纳房产税。公司的子公司九州通集团应城医药有限公司根据鄂政发[1987]64号《湖北省房产税实施细则》第七条第二大点的规定,对企业的职工住宅暂减半缴纳房产税。

公司的子公司十堰九州通医药有限公司根据鄂政发[1987]64号《湖北省房产税实施细则》第七条第二大点的规定,对企业的职工住宅暂减半缴纳房产税。

公司间接控股的子公司黄冈金贵中药产业发展有限公司根据鄂政发[1987]64号《湖北省房产税实施细则》第七条第二大点的规定,对企业的职工住宅暂减半缴纳房产税。

公司间接控股的子公司麻城九州中药发展有限公司根据鄂政发[1987]64号《湖北省房产税实施细则》第七条第二大点的规定,对企业的职工住宅暂减半缴纳房产税。

公司的子公司湖南九州通医药有限公司根据《财政部国家税务总局关于公共租赁住房税收优惠政策的通知》(财税[2015]139号),对按政府规定价格出租的公有住房和廉租住房,包括企业向职工出租的单位自有住房,暂免征收房产税。

公司的子公司安徽九州通医药有限公司根据《财政部国家税务总局关于公共租赁住房税收优惠政策的通知》(财税[2015]139号),对按政府规定价格出租的公有住房和廉租住房,包括企业向职工出租的单位自有住房,暂免征收房产税。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金23,204,571.4716,164,990.03
银行存款3,849,707,434.074,593,428,996.88
其他货币资金3,109,798,072.043,931,386,466.19
合计6,982,710,077.588,540,980,453.10
其中:存放在境外的款项总额3,102,177.633,649,162.39

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,457,913,968.781,540,222,261.05
商业承兑票据57,921,466.48129,732,571.52
信用证3,240,000.001,750,000.00
合计1,519,075,435.261,671,704,832.57

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据317,027,972.50
合计317,027,972.50

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据8,534,176,372.90
商业承兑票据1,149,343,346.62
合计9,683,519,719.52

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合19,954,191,328.7099.72237,414,939.071.1919,716,776,389.6314,247,882,361.1399.58183,507,917.301.2914,064,374,443.83
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款55,402,605.380.2821,116,407.2938.1134,286,198.0960,067,546.050.4218,133,308.9930.1941,934,237.06
合计20,009,593,934.08/258,531,346.36/19,751,062,587.7214,307,949,907.18/201,641,226.29/14,106,308,680.89

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计18,690,171,361.9293,450,856.810.5
1至2年1,097,544,772.9554,877,238.655
2至3年96,735,437.7719,347,087.5520
3年以上69,739,756.0669,739,756.06100
合计19,954,191,328.70237,414,939.07

确定该组合依据的说明:

确定该组合的依据详见附注(五)11。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额56,147,808.34元;本期收回或转回坏账准备金额751,260.83元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
武汉欣立药业有限公司605,260.83现金收回
西安泾渭健康管理有限公司122,000.00现金收回
广西新龙制药有限责任公司24,000.00现金收回
合计751,260.83

其他说明报告期内,通过法院调解,本公司与债务人签订分期还款协议。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款564,168.06

其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
A客户货款136,898.48确认无法收回的应收账款报请财务总监、总经理、董事长签字批准
B客户货款63,209.76确认无法收回的应收账款报请财务总监、总经理、董事长签字批准
C客户货款48,664.34确认无法收回的应收账款报请财务总监、总经理、董事长签字批准
合计/248,772.58///

应收账款核销说明:

√适用 □不适用本报告期内,公司根据法律事务部及法律顾问意见,对上述账龄较长,单笔债权金额较小,预计无法收回的应收款项予以核销。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为808,176,878.32元,占应收账款期末余额合计数的比例为4.04%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为6,966,115.89元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

√适用 □不适用

项目转移方式终止确认金额与终止确认相关的利得或损失
信托资产支持票据资产证券化654, 134, 671. 49-39, 806, 671. 49
资产支持专项计划资产证券化1, 506, 670, 405. 16-6, 670, 405. 16
合计2, 160, 805, 076. 65-46, 477, 076. 65

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内2,766,841,085.9698.642,498,203,117.4296.73
1至2年27,909,683.841.0074,379,525.242.88
2至3年10,227,903.740.3610,049,232.040.39
合计2,804,978,673.54100.002,582,631,874.70100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为557,568,772.12元,占预付款项期末余额合计数的比例为19.88%。

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
泰州九州通医药有限公司1,428,000.00
哈尔滨九州通医药有限公司3,405,666.00
合计4,833,666.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合3,932,810,001.6198.84114,307,959.772.913,818,502,041.844,312,155,134.5398.86104,766,922.492.434,207,388,212.04
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款46,252,677.391.1612,877,531.6827.8433,375,145.7149,886,577.391.1413,580,561.6827.2236,306,015.71
合计3,979,062,679.00/127,185,491.45/3,851,877,187.554,362,041,711.92/118,347,484.17/4,243,694,227.75

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计3,375,190,645.4116,875,953.230.5
1至2年431,282,781.6821,564,139.085
2至3年63,085,883.8312,617,176.7720
3年以上63,250,690.6963,250,690.69100
合计3,932,810,001.61114,307,959.77

确定该组合依据的说明:

确定该组合的依据详见附注(五)11。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额8,115,461.90元;本期收回或转回坏账准备金额896,950.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
上海新华联制药有限公司290,400.00现金收回
重庆白市驿骨科医院574,050.00现金收回
吉林生物研究院有限公司32,500.00现金收回
合计896,950.00/

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
医院客户保证金1,704,991,668.491,572,666,327.92
供应商保证金229,612,520.07135,339,966.86
基药与处方药客户保证金28,750,220.1715,126,820.00
招标保证金136,464,462.99130,517,413.69
供应商折让457,513,077.19846,391,602.93
非关联公司的应收款项769,913,492.74572,440,586.15
备用金借支50,017,169.2322,799,187.86
代垫个人保险及住房公积金10,027,276.189,156,642.34
房屋、土地征收补偿款474,773,548.00
其他591,772,791.94582,829,616.17
合计3,979,062,679.004,362,041,711.92

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
灵宝市第一人民医院医院客户保证金203,000,000.001年以内5.101,015,000.00
许昌市第二人民医院医院客户保证金及借款132,400,000.001年以内3.33662,000.00
武汉市普爱医院医院客户保证金115,000,000.001年以内2.89575,000.00
北京市密云区医院医院客户保证金112,500,000.001-2年2.835,625,000.00
武汉科技大学附属天佑医院医院客户保证金100,000,000.001年以内2.51500,000.00
合计/662,900,000.00/16.668,377,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料358,073,487.65482,791.02357,590,696.63196,241,389.5223,043.93196,218,345.59
在产品15,973,407.0415,973,407.047,543,234.147,543,234.14
库存商品12,066,997,341.044,669,779.6912,062,327,561.3511,811,051,141.624,817,163.1211,806,233,978.50
周转材料1,110,483.421,110,483.42223,810.82223,810.82
委托加工物资306,810.10306,810.10
消耗性生物资产8,000.008,000.00396,477.70396,477.70
拟开发产品83,200,745.7283,200,745.72
在建开发产品1,040,504,317.101,040,504,317.1026,769,940.1426,769,940.14
建造合同形成的已完工未结算资产
已完工开发产品44,926,814.9444,926,814.9461,691,045.4261,691,045.42
合计13,527,900,661.295,152,570.7113,522,748,090.5812,187,117,785.084,840,207.0512,182,277,578.03

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料23,043.93459,747.09482,791.02
在产品
库存商品4,817,163.121,673,497.091,820,880.524,669,779.69
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计4,840,207.052,133,244.181,820,880.525,152,570.71

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款7,609,677.3410,854,105.27
合计7,609,677.3410,854,105.27

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣/认证进项税额138,691,793.45123,101,693.29
预缴税款8,329,274.486,579,240.62
其他135,806.08
合计147,021,067.93129,816,739.99

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:356,941,578.6410,350,000.00346,591,578.64861,075,713.8010,350,000.00850,725,713.80
按公允价值计量的82,415,000.0082,415,000.0055,600,000.0055,600,000.00
按成本计量的274,526,578.6410,350,000.00264,176,578.64805,475,713.8010,350,000.00795,125,713.80
合计356,941,578.6410,350,000.00346,591,578.64861,075,713.8010,350,000.00850,725,713.80

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本17,387,500.0017,387,500.00
公允价值82,415,000.0082,415,000.00
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额65,027,500.0065,027,500.00
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
百花医药集团股份有限公司10,350,000.0010,350,000.0010,350,000.0010,350,000.003.23
北京燕化永乐生物科技股份有限公司11,137,465.0011,137,465.003.5746
上海卡行天下供应链管理有限公司9,700,000.009,700,000.002.044
湖北九州通基药有限公司1,000,000.004,000,000.005,000,000.00
湖北省长江经济带产业基金管理有限公司2,000,000.002,000,000.001.00
九州通第一期应收账款支持票据22,300,000.0022,300,000.00
苏州汇健智明企业管理中心有限合伙3,000,000.003,000,000.0010.71
爱美客技术发展股份有限公司30,825,625.0030,825,625.002.5691,271,875.00
兴业银行企业金融结构性存款500,000,000.002,900,000,000.003,400,000,000.00
应收账款二期资产支持证券17,000,000.0017,000,000.00
应收账款三期资产15,000,000.0015,000,000.00
支持证券
杭州宜宝康健网络科技有限公司15,000,000.0015,000,000.005.00
浙江凯乐士科技有限公司26,600,000.0026,600,000.007.0838
湖北九州通中加医药有限公司5,000,000.005,000,000.0010.0062,500.00
上海鹍远生物技术有限公司20,000,000.0020,000,000.001.1403
新疆贝斯明医药有限公司2,352,000.002,352,000.0019.60
泉州市九州通医药有限公司11,461,500.0011,461,500.0051.00916,920.00
福建九州通中化医药有限公司10,000,000.0010,000,000.0051.00800,000.00
泰州九州通医药有限公司20,355,900.0020,355,900.0051.00
无锡星洲医药有限公司20,800,000.0020,800,000.0050.98
哈尔滨九州通医药有限公司51,000,000.0051,000,000.00
呼和浩特市城发供热有限责任公司567,546.00567,546.000.01
房县九州通药用植物科技开发有限公司1,075,000.0050,864.841,125,864.8497.50
北京中研百草检测认证有限公司1,000,000.001,000,000.005.00
恩施州金正八方投资有限责任公司359,575.80359,575.807.851
Dynamic Bridge Inc5,182,960.005,182,960.003.486
上海优伊网络科技有限公司1,500,000.001,500,000.006.63
苏州好药师大药房连锁有限公司15,620,000.0015,620,000.0055.00
湖北惠生药业有限公司3,634,155.003,634,155.008.33
湖北潜江制药股份有限公司4,363,987.004,363,987.005.00
深圳前海元明医疗产业投资基金(有限合伙)2,290,000.003,000,000.005,290,000.002.00
合计805,475,713.802,942,050,864.843,473,000,000.00274,526,578.6410,350,000.0010,350,000.00/3,051,295.00

注1:苏州好药师大药房连锁有限公司、泰州九州通医药有限公司、无锡星洲医药有限公司、泉州市九州通医药有限公司、福建九州通中化医药有限公司、房县九州通药用植物科技开发有限公司为全权委托经营模式,本集团不参与其经营管理,无法对其实施控制或重大影响。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益-59,326.52-59,326.52-173,624.49-173,624.49
分期收款销售商品2,675,362.682,675,362.684,277,533.834,277,533.836%-12%
合计2,616,036.162,616,036.164,103,909.344,103,909.34/

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
九州通逸仙(武汉)医疗养老服务有限公司2,987,683.15-89,929.472,897,753.68
小计2,987,683.15-89,929.472,897,753.68
二、联营企业
云南城投九州通医药有限公司78,291,743.68-2,252,797.6976,038,945.99
攀枝花市花城医院管理有限公司1,997,632.89-1,975.441,995,657.45
湖北通瀛投资基金管理有限公司1,200,024.00-108,155.311,091,868.69
湖北共创医药有限公司29,174,672.46803,404.1329,978,076.59
湖北九州舜天国际物流有限公司3,787,260.35133,096.303,920,356.65
湖北金融租赁股份有限公司495,103,359.9724,986,291.03520,089,651.00
杭州九皓医疗科技有限公司560,663.17-17,102.58543,560.59
杭州一益健康管理有限公司586,276.2213,723.78600,000.00
湖北香连药业有限责任公司31,749,335.72-369,285.3431,380,050.38
武汉市长岁大药房有限公司285,213.18-83,139.25202,073.93
上海明品医药科技有限公司55,708,101.19-2,727,173.3052,980,927.89
医协创智科技(北京)有限公司19,403,154.29-4,568.5819,398,585.71
武汉九州通人寿堂医疗养老服务有限公司8,731,096.45-2,338,768.206,392,328.25
北京普安法玛西医药有限公司30,639,800.001,012,244.6731,652,044.67
未名企鹅(北京)科技有限公司22,339,391.40-711,534.6421,627,856.76
厦门浩添冷链科技有限公司10,037,300.0032,689.4210,069,989.42
武汉真爱妇产医院有限公司59,970,000.00-204,483.1359,765,516.87
江苏李中水上森林旅游投资有限公司50,000,000.00428,775.4650,428,775.46
湖北通瀛股权投资基金合伙企业(有限合伙)100,000,000.0074,784.32100, 074, 784. 32
重庆太极实业(集团)股份有限公司360,000,000.002,285,579.36-4,346,665.93-3,186,584.45354,752,328.98
小计849,565,024.97510,000,000.0020,951,605.01-4,346,665.93-3,186,584.451,372,983,379.60
合计852,552,708.12510,000,000.0020,861,675.54-4,346,665.93-3,186,584.451,375,881,133.28

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额63,618,468.1363,618,468.13
2.本期增加金额47,981,737.7547,981,737.75
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入47,981,737.7547,981,737.75
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额111,600,205.88111,600,205.88
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额3,410,683.823,410,683.82
2.本期增加金额1,534,329.251,534,329.25
(1)计提或摊销1,534,329.251,534,329.25
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,945,013.074,945,013.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值106,655,192.81106,655,192.81
2.期初账面价值60,207,784.3160,207,784.31

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额3,941,595,301.46739,170,204.06326,119,068.09712,000,432.375,718,885,005.98
2.本期增加金额98,901,952.6251,744,957.3430,601,769.6550,007,035.61231,255,715.22
(1)购置5,103,336.129,150,786.3224,589,588.7538,958,096.3677,801,807.55
(2)在建工程转入93,798,616.5042,558,205.419,756,814.12146,113,636.03
(3)企业合并增加35,965.616,012,180.901,292,125.137,340,271.64
3.本期减少金额427,718.641,057,884.0215,031,194.609,321,797.8625,838,595.12
(1)处置或报废427,718.641,057,884.0214,389,570.916,365,915.9322,241,089.50
(2)合并范围减少641,623.692,955,881.933,597,505.62
4.期末余额4,040,069,535.44789,857,277.38341,689,643.14752,685,670.125,924,302,126.08
二、累计折旧
1.期初余额492,221,670.04314,689,467.07164,271,790.87361,666,256.631,332,849,184.61
2.本期增加金额64,098,831.0833,760,658.1728,289,192.6145,007,763.63171,156,445.49
(1)计提64,098,831.0833,733,893.8526,301,910.4344,357,360.35168,491,995.71
(2)企业合并增加26,764.321,987,282.18650,403.282,664,449.78
3.本期减少金额8,461.54936,081.2412,867,865.635,310,396.1819,122,804.59
(1)处置或报废8,461.54936,081.2412,330,253.784,467,227.7217,742,024.28
(2)合并范围减少537,611.85843,168.461,380,780.31
4.期末余额556,312,039.58347,514,044.00179,693,117.85401,363,624.081,484,882,825.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,483,757,495.86442,343,233.38161,996,525.29351,322,046.044,439,419,300.57
2.期初账面价值3,449,373,631.42424,480,736.99161,847,277.22350,334,175.744,386,035,821.37

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
九州通医药集团股份有限公司仓库61,567,047.50目前正在办理中
奎屯九州通医药有限公司员工宿舍楼16,318,619.56目前正在办理中
奎屯九州通医药有限公司新厂区配送分拣中心21,904,385.54目前正在办理中
赤峰九州通医药有限公司赤峰一期工程45,863,767.28目前正在办理中
湖南九州通医药有限公司物流中心76,195,350.12目前正在办理中
呼伦贝尔九州通医药有限公司办公楼6,303,016.53目前正在办理中
呼伦贝尔九州通医药有限公司综合楼3,839,757.57目前正在办理中
呼伦贝尔九州通医药有限公司仓储库房3,407,345.71目前正在办理中
呼伦贝尔九州通医药有限公司辅助用房、门房2,792,945.39目前正在办理中
辽宁九州通医药有限公司立体库5,391,791.25目前正在办理中
南京九州通物流技术开发有限公司三期楼库43,697,467.61目前正在办理中
南充九州通医药有限公司物流中心21,536,253.68目前正在办理中
四川九州通医药有限公司物流中心113,772,595.50正在申请中
绵阳九州通医药有限公司物流中心23,317,278.12未做工程验收
河南九州通国华医药物流有限公司厂房、仓库21,189,362.67目前正在办理中
山东九州通医药有限公司药品检验楼27,563,834.93目前正在办理中
山东九州通医药有限公司立体仓库13,848,830.81目前正在办理中
兰州九州通医药有限公司综合锅炉房260,671.99未做工程验收
青岛九州通医药有限公司综合楼、分拣中心等77,484,180.62目前正在办理中
福建九州通医药有限公司宿舍楼4,429,336.98目前正在办理中
上海九州通医药有限公司桃浦区主体办公大楼及配套用房27,673,893.58已列入拆迁项目
上海九州通达医药有限公司二期厂房41,628,041.95目前正在办理中
江西九州通欣涛医药有限公司办公大楼及仓库11,229,522.02目前正在办理中
黄冈九州通医药有限公司李时珍医药物流项目12,313,339.34目前正在办理中
九州通医药集团物流有限公司保障中心128,042,477.65未做工程验收
甘肃九州天润中药产业有限公司岷县综合加工产业园一期项目42,891,943.46目前正在办理中
山西九州天润道地药材开发有限公司新厂房一期11,756,524.56目前正在办理中
阜阳九州通医药有限公司办公楼4,591,934.44目前正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程1,129,573,108.261,129,573,108.26905,377,621.28905,377,621.28
合计1,129,573,108.261,129,573,108.26905,377,621.28905,377,621.28

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
九州通集团物流中心107,304,088.7242,134,497.88110,008,720.4739,429,866.135%
湖北金贵中药饮片物流中心1,034,037.00774,491.71746,466.551,062,062.16
北京九州通物流中心112,003.053,574,160.6230,948.643,655,215.03
北京均大制药物流中心202,454,886.9321,896,398.11224,351,285.045%
山东博山制药物流中心30,664,088.032,316,719.945,220,370.4123,126,997.685%
辽宁九州通物流中心29,324,475.062,893,045.8332,217,520.89
黑龙江九州通物流中心2,645,300.002,044,313.221,762,120.432,927,492.795%
南京九州通物流技术开发物流中心18,895,122.654,647,276.3523,542,399.005%
河南九州通信阳分公司物流中心441,090.891,986,053.851,898.662,425,246.08
河南九州通物流公司物流中心23,409,125.4819,437,412.7742,846,538.255%
青岛九州通物流中心34,953,719.125,055,172.9237,288,798.212,720,093.83
临沂九州通物流中心34,396,961.864,574,038.2138,971,000.075%
新疆九州通物流中心10,326,369.327,782,060.4818,108,429.805%
山东九州通物流中心3,264,175.03131,687.851,980,221.701,415,641.185%
兰州九州通物流中心239,446.58850,190.841,089,637.425%
江西九州通药业物流中心17,212,759.278,053,089.4425,265,848.715%
重庆九州通物流中心922,162.529,136,278.8310,058,441.355%
九州通集团重庆万州物流中心34,521,053.754,985,772.2039,506,825.955%
荆州九州通物流中心10,582,932.913,332,613.0713,915,545.985%
上海九州通达物流中心1,977,931.87596,868.032,574,799.90
九州通集团杭州物流中心16,125,757.2117,911,326.0164,500.0033,972,583.225%
四川九州通物流中心896,541.5614,389,006.7514,967,568.31317,980.00
甘肃九州天润中药产业物流中心309,800.00684,619.12994,419.12
山西九州天润道地药材开发物流中心891,233.89891,233.89
山西九州通物流中心5,012,735.045,012,735.04
长春九州通物流中心782,523.981,132.08783,656.06
贵州九州通达物流中心488,382.244,597,079.395,085,461.635%
陕西九州通物流中心26,962,315.1041,362,283.5568,324,598.65
大连九州通物流中心39,211,499.6011,364,237.8550,575,737.45
九州通亳州中药材电子商务物流中心15,241,755.298,156,439.7410,213,675.2213,184,519.81
蕲春同康创业发展中心16,499,183.22353,929.744,248.2816,848,864.68
宁波九州通物流中心3,657,090.5314,528,912.2118,186,002.745%
黄石广慈老年病医院物流中心108,930,072.0452,099,859.661,432,754.44159,597,177.26
海南九州通物流中心47,581,292.9819,491,567.3467,072,860.325%
湖南九州通医药物流中心14,094,067.063,178,504.0217,272,571.085%
临沂九州通医院管理物流中心18,976,575.3427,203,051.7646,179,627.10
阜阳九州通医药物流中心9,175,011.137,790,572.1716,965,583.305%
广西九州通医疗灭菌技术物流中心11,548,302.8011,548,302.80
宁夏九州通物流中心10,269,918.8610,269,918.86
其他零星支出16,751,288.9226,524,083.112,439,026.052,666,724.0838,169,621.90
合计905,377,621.28416,231,482.26146,113,636.0345,922,359.251,129,573,108.26///

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标使用权合计
一、账面原值
1.期初余额1,170,302,115.9239,849,018.0994,676,705.8449,312,957.421,354,140,797.27
2.本期增加金额72,431,290.0512,661,566.155,905.1685,098,761.36
(1)购置63,432,474.2512,246,041.275,905.1675,684,420.68
(2)内部研发
(3)企业合并增加8,998,815.80415,524.889,414,340.68
3.本期减少金额25,477,200.0025,477,200.00
(1)处置25,477,200.0025,477,200.00
4.期末余额1,217,256,205.9739,849,018.09107,338,271.9949,318,862.581,413,762,358.63
二、累计摊销
1.期初余额135,341,404.0813,141,027.5936,055,312.7011,847,608.79196,385,353.16
2.本期增加金额13,373,960.503,212,358.489,513,089.591,978,865.1128,078,273.68
(1)计提12,878,960.503,212,358.489,364,944.131,978,865.1127,435,128.22
(2)企业合并增加495,000.00148,145.46643,145.46
3.本期减少金额1,316,322.001,316,322.00
(1)处置1,316,322.001,316,322.00
4.期末余额147,399,042.5816,353,386.0745,568,402.2913,826,473.90223,147,304.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,069,857,163.3923,495,632.0261,769,869.7035,492,388.681,190,615,053.79
2.期初账面价值1,034,960,711.8426,707,990.5058,621,393.1437,465,348.631,157,755,444.11

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
药品研发支出5,338,204.573,517,589.478,855,794.04
多层高速智能穿梭车库系统1,474,584.17522,304.711,996,888.88
好德医合理用药平台1,551,386.431,551,386.43
合计6,812,788.745,068,975.90522,304.7112,404,069.35

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
河南杏林好药师大药房有限公司16,850,000.0016,850,000.00
安徽元初药房连锁有限公司38,932,318.2438,932,318.24
湛江九州通医药有限公司14,922.8114,922.81
遂宁市西部华源医药有限公司402,227.32402,227.32
黄冈九州通医药有限公司795,582.72795,582.72
武汉市同步远方信息技术开发有限公司1,361,573.011,361,573.01
东营九州通医药有限公司13,451.4913,451.49
山东博山制药有限公司7,001,699.357,001,699.35
上海真仁堂药业有限公司7,800,000.007,800,000.00
山西省太原药材有限公司1,173,458.291,173,458.29
甘肃九州天润中药产业有限公司499,807.04499,807.04
西安九州通医药有限公司5,440,522.915,440,522.91
江西九州通药业有限公司1,307,797.061,307,797.06
晋城九州通医药有限公司625,000.01625,000.01
大连昌辉商贸有限公司114,449.54114,449.54
吉林省康鹏医疗器械有限公司527,859.23527,859.23
四川德欣药业有限公司884,529.31884,529.31
美国健康快递有限公司986,012.20986,012.20
南昌市鹏雷实业发展有限公司116,965.43116,965.43
贵港市天一九州通医药有限公司2,513,530.582,513,530.58
黄石广慈老年病医院有限公司313,440.03313,440.03
上海常富药业有限公司14,897,419.7014,897,419.70
珠海九州通广康医药有限公司176,170.78176,170.78
河南九州通国华医药物流有限公司76,724.2376,724.23
漳州九州通医药有限公司1,462,138.401,462,138.40
西宁九州通医药有限公司1,266,356.811,266,356.81
北京阳光宜康科技发展有限责任公司23,105,139.0023,105,139.00
江西九州通欣涛医药有限公司409,290.46409,290.46
佛山九州通医药有限公司213,032.98213,032.98
连云港九州通医药有限公司1,470,588.241,470,588.24
美国颐禾堂健康科技公司1,361,598.751,361,598.75
山东健康药业有限公司2,964,076.642,964,076.64
肇庆九州通医药有限公司2,100,048.232,100,048.23
广元市恒创医药有限公司845,609.31845,609.31
青岛好药师敬修堂大药房有限公司170,000.00170,000.00
榆林九州通医药有限公司490,000.00490,000.00
凉山州中药材有限责任公司6,564,524.686,564,524.68
四川好药师大药房连锁有限公司2,907,548.422,907,548.42
郑州万康大药房有限公司50,816.0750,816.07
合计145,247,864.782,958,364.49213,032.98147,993,196.29

注1:截止2018年6月30日,公司的全资子公司好药师大药房连锁有限公司本期出资7,337,000.00元向四川好药师大药房连锁有限公司进行增资,持有73.37%的股权,公司支付的投资成本与合并日四川好药师大药房连锁有限公司可辨认净资产的公允价值之间的差额2,907,548.42元确认为商誉。

注2:截止2018年6月30日,公司全资子公司河南好药师大药房有限公司本期出资324,000.00元受让郑州万康大药房有限公司90.00%的股权,公司支付的投资成本与合并日郑州万康大药房有限公司可辨认净资产的公允价值之间的差额50,816.07元确认为商誉。

注3:截止2018年6月30日,公司全资子公司广东九州通医药有限公司本期处置佛山九州通医药有限公司51.00%的股权,减少商誉213,032.98元。

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费用48,335,300.6815,694,932.538,538,633.142,025,603.8153,465,996.26
库房改造5,439,483.404,003,624.061,310,547.978,132,559.49
其他8,020,569.3417,695,309.324,553,376.8121,162,501.85
合计61,795,353.4237,393,865.9114,402,557.922,025,603.8182,761,057.60

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备384,325,979.9491,828,654.35313,449,031.8975,407,257.90
内部交易未实现利润
可抵扣亏损177,192,267.4542,023,367.43126,103,611.1629,796,968.11
递延收益5,279,999.561,319,999.895,397,332.971,349,333.24
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变动2,888,809.84722,202.463,908,340.93977,085.23
限制性股票摊销101,762,049.1325,440,512.28148,422,947.5237,105,736.88
附有销售退回条件的商品销售37,311.758,981.79
合计671,486,417.67161,343,718.20597,281,264.47144,636,381.36

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
可供出售金融资产公允价值变动65,027,500.0016,256,875.0038,212,500.009,553,125.00
固定资产加速折旧23,347,630.185,265,543.1122,720,054.825,355,106.85
合计88,375,130.1821,522,418.1160,932,554.8214,908,231.85

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损337,825,625.91440,003,143.81
资产减值准备16,893,428.5821,729,885.62
合计354,719,054.49461,733,029.43

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
20188,895,489.8817,192,013.38
201925,681,566.3856,296,871.30
202054,010,619.94104,615,926.47
202147,508,851.6888,411,417.00
2022146,906,852.24173,486,915.66
202354,822,245.79
合计337,825,625.91440,003,143.81/

其他说明:

□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额5,799,149.93
合计5,799,149.93

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款802,308,016.70327,015,382.05
抵押借款39,800,000.0015,450,000.00
保证借款7,048,137,317.544,912,690,634.70
信用借款2,102,507,422.601,782,404,691.88
合计9,992,752,756.847,037,560,708.63

短期借款分类的说明:

注1:保证借款见附注(十二)5(4)。注2:抵押借款公司的子公司湖北新方向医药股份有限公司在汉口银行营业部的短期借款1,000.00万元,用湖北新方向医药股份有限公司的部分房产进行抵押;

公司间接控股的子公司阜阳九州通医药有限公司在颍上中银富登村镇银行的短期借款400万元,使用阜阳九州通医药有限公司土地使用权及房产抵押;

公司间接控股的子公司苏州市国征医药有限公司在张家港农商行西张支行的短期借款260万元,用苏州市国征医药有限公司的部分房产进行抵押;

公司间接控股的子公司九州通(常熟)医药工业供销有限公司在常熟市农村商业银行的短期借款220万元,用九州通(常熟)医药工业供销有限公司的部分房产进行抵押;

公司间接控股的子公司珠海九州通广康医药有限公司在中国工商银行珠海香洲支行的短期借款600万元,用王纪红、卢柏坚的部分房产进行抵押;

公司间接控股的子公司九州通集团安国中药材有限公司在中国银行安国支行的短期借款1500万元,使用九州通集团安国中药材有限公司土地使用权抵押。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融负债2,888,809.843,908,340.93
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债2,888,809.843,908,340.93
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计2,888,809.843,908,340.93

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1,634,306,006.68502,221,870.76
银行承兑汇票6,359,122,849.648,668,061,351.68
合计7,993,428,856.329,170,283,222.44

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)10,585,864,544.229,647,261,218.34
1年至2年(含2年)352,862,151.47262,708,039.12
2年至3年(含3年)55,134,711.1760,282,409.82
3年以上33,080,826.7025,696,070.03
合计11,026,942,233.569,995,947,737.31

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
安徽瑞阳药业有限公司13,530,327.63结算周期长
兰州华卫药品生物制品有限责任公司10,673,377.12结算周期长
洛阳市康祥医药有限责任公司12,830,626.09为医院供货的专属供应商,结算周期长
民生集团河南医药有限公司11,953,654.83结算周期长
商丘嘉信医药商贸有限公司6,150,530.10结算周期长
安徽华源医药股份有限公司9,004,487.82为医院供货的专属供应商,结算周期长
合计64,143,003.59/

其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)371,259,038.28409,022,346.27
1年至2年(含2年)12,044,542.9521,824,639.12
2年至3年(含3年)2,253,380.761,030,159.80
3年以上1,532,815.56443,755.12
合计387,089,777.55432,320,900.31

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬72,983,901.861,179,407,354.881,194,772,486.4957,618,770.25
二、离职后福利-设定提存计划496,466.5490,608,589.1390,558,474.62546,581.05
三、辞退福利3,548,536.613,548,536.61
四、一年内到期的其他福利
合计73,480,368.401,273,564,480.621,288,879,497.7258,165,351.30

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴68,390,337.751,051,931,558.071,067,840,499.6452,481,396.18
二、职工福利费0.0040,366,286.5240,314,607.9551,678.57
三、社会保险费298,423.4647,910,785.3247,687,130.83522,077.95
其中:医疗保险费266,126.3541,095,438.0341,122,229.47239,334.91
工伤保险费11,541.493,047,087.372,794,785.99263,842.87
生育保险费20,755.623,768,259.923,770,115.3718,900.17
四、住房公积金133,966.4714,509,710.3814,537,579.62106,097.23
五、工会经费和职工教育经费4,083,678.0014,362,767.0314,025,220.114,421,224.92
六、短期带薪缺勤77,055.1810,017,956.6410,058,716.4236,295.40
七、短期利润分享计划441.00308,290.92308,731.920.00
合计72,983,901.861,179,407,354.881,194,772,486.4957,618,770.25

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险479,385.2387,738,857.6287,685,501.93532,740.92
2、失业保险费17,081.312,869,731.512,872,972.6913,840.13
3、企业年金缴费
合计496,466.5490,608,589.1390,558,474.62546,581.05

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税68,772,368.8558,601,375.48
消费税
营业税
企业所得税83,803,780.21257,823,501.67
个人所得税7,996,333.746,494,006.71
城市维护建设税5,085,776.015,450,196.79
教育费附加2,254,715.962,400,479.18
堤防费7,620.889,159.25
地方教育费附加1,412,943.791,557,247.89
房产税5,419,820.565,203,684.57
土地使用税3,303,985.623,425,004.01
印花税2,710,774.446,724,792.46
文化事业建设费4,513.888,345.71
防洪保安基金11,561.9582,341.22
水利建设专项基金5,600,997.485,197,439.63
河道工程修建维护管理费71.44634.41
残疾人就业保障金57,318.7184,269.77
其他税费8,471.183,375.86
合计186,451,054.70353,065,854.61

39、 应付利息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息1,409,526.46642,882.97
企业债券利息
短期借款应付利息13,890,354.4712,368,868.99
划分为金融负债的优先股\永续债利息
可转换公司债券4,173,122.515,848,553.87
合计19,473,003.4418,860,305.83

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利3,927,186.482,270,746.15
合计3,927,186.482,270,746.15

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证金及押金558,813,759.33370,813,212.72
应收账款风险保证金21,835,956.9112,258,086.19
限制性股票回购339,972,652.60497,044,007.00
代收代付项目293,932,439.65449,890,180.07
非关联方应付款项745,259,563.70480,448,853.51
其他1,089,072,984.43785,230,137.33
合计3,048,887,356.622,595,684,476.82

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
西南药业股份有限公司50,000,000.00保证金
江苏七朵红医药科技有限公司7,150,870.70保证金
湖北省财政厅医药储备10, 439, 282. 21医药储备金
南宁垚焱医药管理咨询有限公司8,000,000.00保证金
合计75,590,152.91/

其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的国开行国家发展基金9,000,000.00
合计9,000,000.00

44、 其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
短期融资券2,559,176,712.321,017,898,630.14
待转销项税额368,201.84652,529.88
合计2,559,544,914.161,018,551,160.02

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
17九州通CP0011,000,000,000.002017年8月15日364天1,000,000,000.001,017,898,630.1423,306,849.311,041,205,479.45
18九州通SCP0011,000,000,000.002018年1月5日108天1,000,000,000.001,000,000,000.0015,652,602.741,015,652,602.74
18九州通SCP0021,500,000,000.002018年1月15日149天1,500,000,000.001,500,000,000.0033,065,753.421,533,065,753.42
18九州通CP001500,000,000.002018年2月26日365天500,000,000.00500,000,000.008,930,136.98508,930,136.98
18九州通SCP0031,000,000,000.002018年4月24日92天1,000,000,000.001,000,000,000.009,041,095.891,009,041,095.89
合计///5,000,000,000.001,017,898,630.144,000,000,000.0089,996,438.342,548,718,356.162,559,176,712.32

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款7,844,553.458,706,458.14
保证借款142,000,000.0030,000,000.00
信用借款108,779,752.0089,649,224.00
合计258,624,305.45128,355,682.14

长期借款分类的说明:

注:抵押借款公司间接控股的子公司安徽元初药房连锁有限公司在徽商银行芜湖黄山路支行的长期借款454.46万元,用安徽元初药房连锁有限公司的部分房产进行抵押;

公司间接控股的子公司河源九州通医药有限公司在广州农村商业银行股份有限公司河源分行

的长期借款330万元,用刘勇、吴雪、洪楚珊、李春霖、李雪花、李涌长、杨艳个人房产进行抵押。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可转换债券(“九州转债”)1,358,350,403.801,333,652,331.68
合计1,358,350,403.801,333,652,331.68

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
九州转债1,500,000,000.002016年1月15日6年1,500,000,000.001,333,652,331.684,321,872.6424,718,072.1220,000.001,358,350,403.80
合计///1,500,000,000.001,333,652,331.684,321,872.6424,718,072.1220,000.001,358,350,403.80

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

√适用 □不适用

本公司发行的“九州转债”(债券代码“110034”)自2016年7月21日起可转换为本公司股份,初始转股价格为18.78元/股,由于公司于2016年6月27日实施了公司2015年度利润分配方案,自2016年6月27日起,九州转债转股价格由18.78元/股调整为18.65元/股。由于公司于2017年5月15日实施限制性股票激励计划新增48,626,725股股份,于2017年9月27日非公开发行股票新增183,206,105股股份,根据九州转债转股价格调整的相关条款并经公司第四届董事会第二次会议审议通过,九州转债转股价格由当前每股18.65元调整为每股18.52元。自2018年6月25日起, 由于公司实施了2017年度利润分配方案,九州转债转股价格由18.52元/股调整为18.42元/股。持有人可以将自己账户内的九州转债全部或部分申请转为本公司股票,可转债买卖申报优先于转股申报。对于超出当日清算后可转债余额的申报,按实际可转债数量(即当日余额)计算转换股份。

2016年7月21日至2018年6月30日期间,累计共有694,000.00元“九州转债”已转换成公司股票,转股数为37,199股,占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0023%。截至2018年6月30日,尚有1,499,306,000.00元的“九州转债”未转股,占可转债发行总量的99.9537%。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
附有销售退回条件的商品销售75,514.8737,311.75网络平台销售根据退货率预估负债
合计75,514.8737,311.75/

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助121,467,111.6242,283,058.0239,037,628.68124,712,540.96收到政府补助于以后年度摊销
合计121,467,111.6242,283,058.0239,037,628.68124,712,540.96/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期摊销金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
信息科技补贴资金250,000.00965,000.00965,000.00250,000.00与收益相关
行业补贴资金12,133,566.443,490,866.246,517,114.539,107,318.15与收益相关
稳岗补贴2,173,215.652,173,215.65与收益相关
其他3,419,169.1920,925,653.0921,211,670.57114,237.503,018,914.21与收益相关
物流建设专项资金77,189,749.986,371,588.003,300,599.5080,260,738.48与资产相关
服务平台建设资金6,643,667.522,323,100.001,875,524.917,091,242.61与资产相关
其他21,830,958.496,033,635.042,880,266.0224,984,327.51与资产相关
合计121,467,111.6242,283,058.0238,923,391.18114,237.50124,712,540.96/

其他说明:

√适用 □不适用注:上述与收益相关的政府补助的本期摊销金额中,直接计入当期损益的金额为30,867,000.75元,冲减相关费用的金额为114,237.50元。

52、 其他非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
湖北省高新技术产业投资有限公司83,500,000.0083,500,000.00
国开行国家发展基金117,900,000.00126,900,000.00
合计201,400,000.00210,400,000.00

53、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股可转债转股其他小计
股份总数1,878,878,387.001,076.00-1,215,850.00-1,214,774.001,877,663,613.00

其他说明:

注1:经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】11号文核准,公司于2016年1月15日公开发行了1,500万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额150,000万元。经上海证券交易所自律监管决定书[2016]17号文同意,公司发行的150,000万元可转换公司债券于2016年1月29日起在上海证券交易所上市交易,债券简称“九州转债”,债券代码“110034”。截至2018年6月30日,累计共有694,000.00元“九州转债”已转换成公司股票,累计转股数为37,199股,占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0023%。尚未转股的可转债金额为1,499,306,000.00元,占可转债发行总量的99.9537%。

注2:根据2018年3月26日公司收到的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》,公司授予的限制性股票激励对象因离职、考核未合格等原因已不符合解锁条件121.585万股已于2018年3月23日全部过户至公司回购专用证券账户,并于2018年3月27日予以注销,于2018年5月30日依法办理了工商变更登记手续。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

发行在外 的金融工具发行时间会计分类股利率 或利息率发行价格数量金额到期日 或续期情况转股条件转换情况
永续债2015/9/10权益工具5.70%10010,000,000.001,000,000,000.003+N年详见(3)
永续债2016/3/8权益工具5.00 %10010,000,000.001,000,000 ,000.003+N年
永续债2017/3/9权益工具5.85%10010,000,000.001,000,000 ,000.003+N年
永续债2017/7/10权益工具6.00%1009,000,000.00900,000,000.003+N年
可转债2016/1/15权益工具浮动利率10015,000,000.001,500,000 ,000.006年自愿转股
合计5,400,000,000.00

金融工具的主要条款如下:

永续债本公司2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司申请注册发行永续中票及相关事宜的议案》,同意公司在有关临时股东大会批准之日起三年内,在中国境内一次或分次申请注册待偿还余额不超过本公司及其附属公司最近一期的经合并审计后的净资产(含少数股东权益)的40%的永续中票,在注册有效期内发行。

2015年9月1日,公司收到中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》 (中市协注[2015]MTN356号),接受公司中期票据注册,注册金额为人民币20亿元,注册额度自上述通知书发出之日起2年内有效。2016年11月14日,公司收到中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》(中市协注[2016]MTN520号),接受公司中期票据注册,注册金额为人民币10亿元,注册额度自上述通知书落款之日起2年内有效。2017年7月10日,公司收到中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》 (中市协注[2017]MTN355号),接受公司中期票据注册,注册金额为人民币9亿元,注册额度自上述通知书落款之日起2年内有效。

本公司于2015年9月11日、2016年3月8日及2017年3月9日分别发行10亿元,于2017年7月10日发行9亿元。本公司将该中期票据归类为权益工具。票据基本情况如下:

期限:发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续,并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期。

赎回权:于本期中期票据第3个和其后每第3个付息日,发行人有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回本期中期票据。

利率确定方式:本期中期票据采用固定利率计息;本期中期票据前3个计息年度的票面利率将通过集中簿记建档、集中配售方式确定,在前3个计息年度内保持不变。自第4个计息年度起,每3年重置一次票面利率。

递延支付利息条款:除非发生强制付息事件,发行人在每个利息支付日前可以自行选择将全部或部分当期利息和按照本条款已经递延的利息及其孽息推迟至下一利息支付日支付。递延支付没有递延时间以及次数的限制。在极端情况下,发行人可以无限推迟利息支付,无需在任何利息支付日支付利息(包括任何递延利息及孳息)。在该条款约定下的任何利息递延都不应被视为违约行为。每笔递延利息在递延期间应按照当期票面利率累计计息。

可转债经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]11号”文核准,并经上海证券交易所同意,于2016年1月29日公开发行可转换公司债券。本次共发行150,000万元可转转换公司债券,每张面值为人民币100元,共计1,500万张,债券简称“九州转债”,债券代码“110034”。截至2016年1月15日,本公司共募集资金1,500,000,000.00元,扣除发行费用23,410,448.17元后,募集资金净额为1,476,589,551.83元。其中负债部分公允价值为1,232,476,164.26元,权益部分公允价值为244,113,387.57元。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

永续债2015年9月11日,公司在中国银行间债券市场完成了2015年度第一期中期票据的发行,发行金额为人民币10亿元,募集资金已于2015年9月11日全额到账。2016年3月8日,公司在中国银行间债券市场完成了2016年度第一期中期票据的发行,发行金额为人民币10亿元,每张面值100元,扣除发行费用的账面价值为9.94亿元。募集资金已于2016年3月9日全额到账,起息日为2016年3月9日,流通开始日为2016年3月10日。2017年3月9日,公司在中国银行间债券市场完成了2017年度第一期中期票据的发行,发行金额为人民币10亿元,每张面值100元,扣除发行费用的账面价值为9.94亿元。募集资金已于2017年3月13日全额到账,起息日为2017年3月13日,流通开始日为2017年3月14日。2017年7月10日,公司在中国银行间债券市场完成了2017年度第二期中期票据的发行,发行金额为人民币9亿元,每张面值100元,扣除发行费用的账面价值为8.95亿元。募集资金已于2017年7月12日全额到账,起息日为2017年7月12日,上市流通日为2017年7月13日。分类为权益工具的依据:A本公司发行的中期票据没有明确的到期期限,在发行人行使赎回权之前长期存续;B发行人拥有递延支付利息的权利;C永续中票赎回的真实选择权属于发行人,未来是否赎回,属于发行人可控制范围内的事项。未来基准利率的变化有可能增加或减少永续中票的赎回预期,但是,无论未来赎回的可能性有多大,对于目前发行人来说,尚未就届时的赎回形成一项可确认为负债的现时义务,不构成交付现金或其他金融资产给其他单位,或在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务。基于以上因素,使得本公司永续中票的条款中没有包括交付现金或其他金融资产给其他单位的合同义务,也没有包括在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务,因此,在会计处理上符合确认为权益工具的条件。可转债本公司发行的“九州转债”(债券代码“110034”)自2016年7月21日起可转换为本公司股份,初始转股价格为18.78元/股,由于公司于2016年6月27日实施了公司2015年度利润分配方案,自2016年6月27日起,九州转债转股价格由18.78元/股调整为18.65元/股。由于公司于2017年5月15日实施限制性股票激励计划新增48,626,725股股份,于2017年9月27日非公开发行股票新增183,206,105股股份,根据九州转债转股价格调整的相关条款并经公司第四届董事会第二次会议审议通过,九州转债转股价格由当前每股18.65元调整为每股18.52元。自2018年6月25日起, 由于公司实施了2017年度利润分配方案,九州转债转股价格由18.52元/股调整为18.42

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
永续债39,000,000.003,879,929,584.9139,000,000.003,879,929,584.91
其中:2015年第一期10,000,000.00997,036,000.00
2016年第一期10,000,000.00994,190,660.38
2017年第一期10,000,000.00994,036,792.45
2017年第二期9,000,000.00894,666,132.08
可转债14,993,260.001,333,652,331.6824,716,183.61200.0018,111.4914,993,060.001,358,350,403.80
合计53,993,260.005,213,581,916.5924,716,183.61200.0018,111.4953,993,060.005,238,279,988.71

元/股。持有人可以将自己账户内的九州转债全部或部分申请转为本公司股票,可转债买卖申报优先于转股申报。对于超出当日清算后可转债余额的申报,按实际可转债数量(即当日余额)计算转换股份。2016年7月21日至2018年6月30日期间,累计共有694,000.00元“九州转债”已转换成公司股票,转股数为37,199股,占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0023%。截至2018年6月30日,尚有1,499,306,000.00元的“九州转债”未转股,占可转债发行总量的99.9537%。

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)7,696,335,375.8718,851.5212,206,319.307,684,147,908.09
其他资本公积212,311,705.7069,388,439.99281,700,145.69
其中:原制度转入资本公积9,783,454.319,783,454.31
不丧失控制权情况下处置子公司部分股权135,698.39135,698.39
投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动998,983.31-3,186,584.45-2,187,601.14
股权激励限制性股权摊销201,393,569.6972,575,024.44273,968,594.13
合计7,908,647,081.5769,407,291.5112,206,319.307,965,848,053.78

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:2017年度公司授予公司董事(不含独立董事)及高级管理人员、子公司主要管理人员及公司中层管理人员、公司核心技术人员及核心业务人员限制性股票共计48,626,725股,产生资本公积436,667,990.50元,授予日公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为28,689.77 万元,该等公允价值总额作为公司本次激励计划首次授予的总成本,在激励计划的实施过程中按照解锁比例进行分期摊销,本期摊销72,575,024.44元,增加资本公积72,575,024.44元。

根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2014年限制性股票激励计划(草案) 》等相关规定以及公司2014年度第二次临时股东大会的授权, 公司将对2014年首次授予的限制性股票激励对象及2015年预留部分授予的限制性股票激励对象共计123人已获授未解锁的限制性股票进行回购注销, 回购注销的限制性股票合计为121.585万股,减少资本公积10,243,369.50元。

注2:2016年度公司公开发行的“九州转债”(转债代码:110034)转股期为自2016年7月21日至2022年1月14日,自2017年11月30日起,九州转债转股价格由18.65元/股调整为18.52元/股。本期累计共有20,000.00元“九州转债”已转换成公司股票,转股数为1,076股,增加资本公积18,851.52元。

注3:本期公司间接控股的子公司九州通美国资产管理公司收购美国健康快递有限公司的少数股权,价款和股权价值的差额形成资本公积-96,122.19元;公司收购其子公司山西九州通医药有限公司的少数股权,价款和股权价值的差额形成资本公积184,941.76元;公司间接控股的子公司临汾九州通医药有限公司因吸收小股东增资导致持有的股权比例发生变化,形成资本公积

614,267.72元;公司对控股子公司长春九州通医药有限公司进行增资导致股权比例发生变化,形成资本公积-2,666,037.09元。

注4:公司投资的联营企业重庆太极实业(集团)股份有限公司本期资本公积减少,导致公司减少资本公积3,186,584.45元。

56、 库存股√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股权激励限制性股票497,044,007.00157,071,354.40339,972,652.60
合计497,044,007.00157,071,354.40339,972,652.60

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2017年5月15日,公司因实行股权激励发行本公司股份48,626,725股,就回购义务确认负债,回购价格即为发行价格,为9.98元/股,增加库存股485,294,715.50元。

根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2014年限制性股票激励计划(草案)》等相关规定以及公司2014年度第二次临时股东大会的授权, 公司将对2014年首次授予的限制性股票激励对象及2015年预留部分授予的限制性股票激励对象共计123人已获授未解锁的限制性股票进行回购注销, 回购注销的限制性股票合计为121.585万股,减少库存股11,439,719.50元。

2018 年 4 月 24 日,公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议,审议通过了《关于九州通 2017 年激励计划首次授予的限制性股票第一期解锁的议案》,董事会认为2017 年激励计划首次授予的限制性股票第一期解锁条件已全部达成,扣除回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票后,同意公司首次授予的 2,544 名激励对象获授的限制性股票可申请第一期解锁,共计解锁 14,247,480 股,9.98元/股,减少库存股142,189,850.40元。

2018 年 5 月 25 日的股东大会审议通过 2017 年年度利润分配方案,每股派发现金红利

0.1元(含税),尚未解禁及回购的限制性股票共计34,417,845股,减少库存股3,441,784.50元。

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益29,991,112.3321,926,067.27-6,703,750.0015,222,317.2745,213,429.60
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-4,346,665.93-4,346,665.93-4,346,665.93
可供出售金融资产公允价值变动损益28,659,375.0026,815,000.00-6,703,750.0020,111,250.0048,770,625.00
外币财务报表折算差额1,331,737.33-542,266.80-542,266.80789,470.53
其他综合收益合计29,991,112.3321,926,067.27-6,703,750.0015,222,317.2745,213,429.60

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积377,802,501.30377,802,501.30
合计377,802,501.30377,802,501.30

60、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,478,227,285.193,229,642,739.52
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润4,478,227,285.193,229,642,739.52
加:本期归属于母公司所有者的净利润536,742,780.861,445,510,102.24
减:提取法定盈余公积89,925,556.57
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利187,766,361.32
转作股本的普通股股利
应付永续债利息108,500,000.00107,000,000.00
期末未分配利润4,718,703,704.734,478,227,285.19

利润分配情况的说明

公司于2016年3月8日发行了2016年度第一期中期票据(简称:16九州通MTN001,代码:

101660018),发行总额为人民币10亿元,期限3+N年,发行利率为5.00%,起息日期为2016年3月9日,本期计息结束日为2018年3月8日。公司于2018年3月9日完成该期中期票据的付息工作,付息总额为人民币50,000,000.00元,由银行间市场清算所股份有限公司代理划付至债券持有人。

公司于2017年3月9日发行了2017年度第一期中期票据(简称:17九州通MTN001,代码:

101759010),发行总额为人民币10亿元,期限3+N年,发行利率为5.85%,本期计息起始日为2017年3月13日,本期计息结束日为2018年3月12日。公司于2018年3月13日完成该期中期

票据的付息工作,付息总额为人民币58,500,000.00元,由银行间市场清算所股份有限公司代理划付至债券持有人。

根据 2018 年 5 月 25 日经本公司 2017 年度股东大会批准的《九州通医药集团股份有限公司关于2017 年年度利润分配预案的议案》,本公司向全体股东派发现金股利,以公司现总股本1,877,663,613 股为基数,向全体股东按每股派发现金红利 0.10 元(含税),共计187,766,361.32 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务42,357,599,105.7238,946,983,993.0736,036,474,815.9733,168,824,398.02
其他业务91,395,771.4863,098,106.78191,964,188.43125,838,054.31
合计42,448,994,877.2039,010,082,099.8536,228,439,004.4033,294,662,452.33

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税28,230,953.1423,813,498.70
教育费附加12,761,312.4610,330,146.96
资源税41,369.1215,252.30
房产税20,132,993.1015,197,460.10
土地使用税10,748,405.7110,011,586.65
车船使用税442,262.93392,609.96
印花税18,625,375.0513,641,243.94
堤防费71,184.0639,518.70
文化事业建设费64,156.7549,460.67
防洪保安基金35,396.1550,417.54
水利建设基金2,404,964.352,056,297.59
河道工程修建维护管理费2,131.04226,740.85
人民教育基金7,171.2347,322.82
土地增值税252,495.16877,940.00
环保税12,296.59
地方教育费附加8,046,830.386,567,375.96
合计101,879,297.2283,316,872.74

63、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬及社保统筹等728,458,801.17614,911,248.74
办公费50,711,178.6870,094,096.31
差旅招待费69,354,978.7554,987,142.34
折旧及摊销66,588,515.7348,179,322.74
租赁费53,872,067.5736,070,162.31
运杂费169,838,363.64123,194,766.61
其他196,330,145.2485,499,479.93
合计1,335,154,050.781,032,936,218.98

64、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬及社保统筹等469,296,987.14437,016,011.83
办公费41,933,375.5939,609,593.10
水电费26,460,171.7824,072,592.49
差旅招待费53,372,521.6637,246,183.51
折旧及摊销137,623,114.04101,213,971.81
租赁费28,843,116.2925,533,788.37
燃油停车费6,263,091.726,223,990.25
技术转让费及研发费8,930,951.9113,649,465.72
聘请中介机构费9,638,199.716,223,293.73
维修费12,006,418.2510,957,252.98
限制性股权摊销72,575,024.4413,812,920.55
其他56,144,710.3432,578,097.26
合计923,087,682.87748,137,161.60

65、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出383,170,993.42378,011,919.41
减:利息收入-48,730,200.93-22,063,924.06
手续费及其他29,903,729.5216,308,466.98
合计364,344,522.01372,256,462.33

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失64,263,270.24128,935,260.26
二、存货跌价损失2,133,244.185,179,610.94
三、可供出售金融资产减值损失5,175,000.00
合计66,396,514.42139,289,871.20

67、 公允价值变动收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-4,552,349.68
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-4,552,349.68
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债1,019,531.09
按公允价值计量的投资性房地产
合计1,019,531.09-4,552,349.68

68、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益20,861,675.548,528,879.96
处置长期股权投资产生的投资收益-513,843.36
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益24,288.88
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益3,051,295.005,064,875.89
处置可供出售金融资产取得的投资收益7,502,895.761,286,053.48
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计30,926,311.8214,879,809.33

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置非流动资产的利得(损失“-”)2,807,685.76476,558,081.87
合计2,807,685.76476,558,081.87

其他说明:

□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助38,923,391.1828,132,413.98
合计38,923,391.1828,132,413.98

其他说明:

□适用 √不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约金及赔款收入1,854,662.953,919,703.621,854,662.95
赞助奖励及捐赠利得558,747.4224,000.00558,747.42
核销无法支付的款项11,923,605.273,165,102.8311,923,605.27
其他2,656,088.722,690,245.552,656,088.72
合计16,993,104.369,799,052.0016,993,104.36

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
物流建设专项资金3,300,599.502,231,522.80与资产相关
服务平台建设资金1,875,524.91425,085.58与资产相关
其他2,880,266.021,204,257.91与资产相关
行业补贴资金6,517,114.535,104,565.28与收益相关
信息科技补贴资金965,000.001,902,080.77与收益相关
政府扶持资金6,249,467.904,555,014.78与收益相关
政府奖励资金1,518,929.016,365,681.55与收益相关
稳岗补贴2,173,215.65与收益相关
其他13,443,273.666,344,205.31与收益相关
合计38,923,391.1828,132,413.98/

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠7,864,554.554,173,956.897,864,554.55
罚款、滞纳金支出2,212,966.51284,275.102,212,966.51
赔偿及非常损失1,466,191.973,189,663.561,466,191.97
其他1,013,487.50478,565.661,013,487.50
合计12,557,200.538,126,461.2112,557,200.53

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用183,353,828.31307,411,023.84
递延所得税费用-16,796,900.58-30,300,153.15
合计166,556,927.73277,110,870.69

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额724,672,500.80
按法定/适用税率计算的所得税费用181,168,125.20
子公司适用不同税率的影响-15,696,455.35
调整以前期间所得税的影响2,350,907.26
非应税收入的影响-7,731,577.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,329,552.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-9,569,185.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响13,705,561.45
所得税费用166,556,927.73

其他说明:

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注(七)57。

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金
其中:政府补助27,554,734.9833,522,456.88
代收款项265,103,077.01
往来款610,289,989.08303,822,656.56
利息收入48,730,200.9322,063,924.06
其他1,124,582,641.19715,924,414.71
合计1,811,157,566.181,340,436,529.22

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金
其中:支付的保证金127,113,194.59115,457,820.83
代付款项155,957,740.42
销售费用及管理费用783,699,291.13542,629,196.03
其他1,288,321,147.34901,178,572.88
合计2,355,091,373.481,559,265,589.74

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金
其中:赎回理财产品3,400,000,000.001,139,000,000.00
收到与资产相关的政府补助14,728,323.0414,463,355.50
取得子公司收到的现金5,761,039.42148,451,761.93
其他2,311,829.2724,807,548.99
合计3,422,801,191.731,326,722,666.42

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金
其中:支付保证金及押金29,400.003,302,210.00
申购理财产品2,900,000,000.001,139,000,000.00
其他1,810,435.53788,928.74
合计2,901,839,835.531,143,091,138.74

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金
其中:承兑保证金521,588,394.15912,730,474.61
合计521,588,394.15912,730,474.61

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:债券发行费用8,066,321.697,548,593.52
手续费3,441,204.672,545,569.25
合计11,507,526.3610,094,162.77

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润558,115,573.07801,727,094.30
加:资产减值准备66,396,514.42139,289,871.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧170,026,324.96127,850,956.65
无形资产摊销27,435,128.2216,377,662.12
长期待摊费用摊销14,402,557.9210,907,311.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,807,685.76-476,558,081.87
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,019,531.094,552,349.68
财务费用(收益以“-”号填列)413,074,722.94394,320,386.39
投资损失(收益以“-”号填列)-30,926,311.82-14,879,809.33
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-16,707,336.84-29,082,010.91
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-89,563.74-1,218,142.24
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,340,782,876.21-375,611,782.63
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-5,405,586,723.45-5,164,951,466.61
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)653,675,820.52873,635,616.32
其他
经营活动产生的现金流量净额-4,894,793,386.86-3,693,640,045.93
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额4,522,912,005.543,326,202,159.64
减:现金的期初余额5,559,593,986.912,491,745,785.75
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,036,681,981.37834,456,373.89

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物47,694,926.43
其中:哈尔滨九州通医药有限公司
天津九州通国际贸易有限公司8,739,926.43
四川好药师大药房连锁有限公司7,337,000.00
郑州万康大药房有限公司180,000.00
安徽九州通卓创医疗器械科技有限公司7,810,000.00
广西德洲药业连锁有限公司3,128,000.00
湖北九州通基药有限公司20,500,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物39,971,208.25
其中:哈尔滨九州通医药有限公司424,323.86
天津九州通国际贸易有限公司500,000.00
四川好药师大药房连锁有限公司8,185,720.91
郑州万康大药房有限公司255,368.65
安徽九州通卓创医疗器械科技有限公司10,175,355.78
广西德洲药业连锁有限公司5,175,270.22
湖北九州通基药有限公司15,255,168.83
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额7,723,718.18

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物12,569,888.44
其中:佛山九州通医药有限公司11,441,238.00
湖北好药师医药有限公司94,107.74
广州好药师大药房有限公司934,542.70
杭州好药师大药房有限公司100,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物2,692,358.57
其中:佛山九州通医药有限公司2,437,033.25
湖北好药师医药有限公司93,963.30
广州好药师大药房有限公司143,944.30
杭州好药师大药房有限公司17,417.72
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额9,877,529.87

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金4,522,912,005.543,326,202,159.64
其中:库存现金23,204,571.4718,475,643.79
可随时用于支付的银行存款3,849,707,434.073,307,726,515.85
可随时用于支付的其他货币资金650,000,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额4,522,912,005.543,326,202,159.64
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金2,959,798,072.04承兑保证金/存单质押
应收票据317,027,972.50质押开票/质押借款
存货
固定资产122,356,487.69抵押借款/国开行抵押借款
无形资产42,439,850.00抵押借款/国开行抵押借款
应收账款516,104,991.83质押借款
合计3,957,727,374.06/

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元1,574,613.466.616610,418,587.42
欧元319.687.65152,446.03
港币38,890.250.843132,788.37
英镑308,295.038.65512,668,324.31
澳元152,382.514.8633741,081.86
人民币
人民币
短期借款
其中:美元15,000,000.006.616699,249,000.00

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

项目境外主要经营地记账本位币记账本位币的选择依据
九州通美国资产管理公司美国美元其经营所处的主要经济环境中的
项目境外主要经营地记账本位币记账本位币的选择依据
货币为美元
美国健康快递有限公司美国美元其经营所处的主要经济环境中的货币为美元
美国颐禾堂健康科技公司美国美元其经营所处的主要经济环境中的货币为美元

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关83,561,337.98物流建设专项资金3,300,599.50
与资产相关8,966,767.52服务平台建设资金1,875,524.91
与资产相关27,864,593.53其他2,880,266.02
与收益相关1,215,000.00信息科技补贴资金965,000.00
与收益相关15,624,432.68行业补贴资金6,517,114.53
与收益相关2,173,215.65稳岗补贴2,173,215.65
与收益相关24,344,822.28其他21,211,670.57

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并√适用 □不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
哈尔滨九州通医药有限公司2018年1月51,000,000.0051.00收购2018年1月控制权的转移159,958,722.801,048,298.42
天津九州通国际贸易有限公司2018年3月9,655,473.81100.00收购2018年3月控制权的转移0.00-726,642.91
四川好药师大药房连锁有限公司2018年3月7,337,000.0073.37收购2018年3月控制权的转移5,445,191.66-975,737.14
郑州万康大药房有限公司2018年5月324,000.0090.00收购2018年5月控制权的转移114,221.97-170,361.14
安徽九州通卓创医疗器械科技有限公司2018年6月15,300,000.0051.00收购2018年6月控制权的转移4,833,889.82-172,277.43
广西德洲药业连锁有限公司2018年6月3,128,000.0061.00收购2018年6月控制权的转移0.0032,482.61
湖北九州通基药有限公司2018年6月25,500,000.0051.00收购2018年6月控制权的转移25,898,564.72-518,713.38

(2). 合并成本及商誉√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本哈尔滨九州通医药有限公司天津九州通国际贸易有限公司四川好药师大药房连锁有限公司
--现金8,739,926.437,337,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值915,547.38
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值51,000,000.00
--其他
合并成本合计51,000,000.009,655,473.817,337,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额51,000,000.009,655,473.814,429,451.58
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额2,907,548.42
合并成本郑州万康大药房有限公司安徽九州通卓创医疗器械科技有限公司
--现金180,000.007,810,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值144,000.007,490,000.00
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计324,000.0015,300,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额273,183.9315,300,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额50,816.07
合并成本广西德洲药业连锁有限公司湖北九州通基药有限公司
--现金3,128,000.0020,500,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值5,000,000.00
--其他
合并成本合计3,128,000.0025,500,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额3,128,000.0025,500,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

哈尔滨九州通医药有限公司天津九州通国际贸易有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:241,455,414.45241,455,414.459,655,473.819,655,473.81
货币资金424,323.86424,323.86500,000.00500,000.00
应收款项165,075,595.00165,075,595.00
存货72,661,988.4372,661,988.43
其他流动资产156,658.01156,658.01
固定资产3,291,690.123,291,690.12
无形资产1,817.041,817.048,998,815.808,998,815.80
负债:128,383,513.04128,383,513.04
借款30,000,000.0030,000,000.00
应付职工薪酬93,593.6893,593.68
应交税费87,672.0987,672.09
应付款项98,202,247.2798,202,247.27
递延所得税负债
净资产113,071,901.41113,071,901.419,655,473.819,655,473.81
减:少数股东权益62,071,901.4162,071,901.41
取得的净资产51,000,000.0051,000,000.009,655,473.819,655,473.81
四川好药师大药房连锁有限公司郑州万康大药房有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:16,537,479.1316,537,479.13303,537.70303,537.70
货币资金8,185,720.918,185,720.91255,368.65255,368.65
应收款项3,471,006.773,471,006.7748,169.0548,169.05
存货2,311,638.992,311,638.99
其他流动资产14,148.3714,148.37
固定资产360,211.85360,211.85
无形资产12,825.0012,825.00
长期待摊费用2,181,927.242,181,927.24
负债:10,500,336.4610,500,336.46
借款
应交税费24,456.4224,456.42
应付款项10,475,880.0410,475,880.04
递延所得税负债
净资产6,037,142.676,037,142.67303,537.70303,537.70
减:少数股东权益1,607,691.091,607,691.0930,353.7730,353.77
取得的净资产4,429,451.584,429,451.58273,183.93273,183.93
安徽九州通卓创医疗器械科技有限公司广西德洲药业连锁有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:102,768,182.85102,768,182.856,197,166.246,197,166.24
货币资金10,175,355.7810,175,355.785,175,270.225,175,270.22
应收款项88,988,743.2488,988,743.24218,721.59218,721.59
存货2,640,398.732,640,398.73800,349.35800,349.35
其他流动资产81,802.2681,802.26
固定资产834,782.23834,782.232,825.082,825.08
无形资产
长期待摊费用47,100.6147,100.61
负债:72,610,531.8172,610,531.812,025,578.042,025,578.04
借款
应付职工薪酬123,314.58123,314.58
应交税费121,890.45121,890.4551,316.2251,316.22
应付款项72,365,326.7872,365,326.781,974,261.821,974,261.82
递延所得税负债
净资产30,157,651.0430,157,651.044,171,588.204,171,588.20
减:少数股东权益14,857,651.0414,857,651.041,043,588.201,043,588.20
取得的净资产15,300,000.0015,300,000.003,128,000.003,128,000.00
湖北九州通基药有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:252,738,317.91252,738,317.91
货币资金15,255,168.8315,255,168.83
应收款项204,035,156.67204,035,156.67
存货31,459,498.7631,459,498.76
固定资产189,729.28189,729.28
无形资产252,737.38252,737.38
递延所得税资产1,546,026.991,546,026.99
负债:201,969,552.52201,969,552.52
借款52,570,000.0052,570,000.00
应付职工薪酬889,401.21889,401.21
应交税费471,493.91471,493.91
应付款项148,038,657.40148,038,657.40
递延所得税负债
净资产50,768,765.3950,768,765.39
减:少数股东权益25,268,765.3925,268,765.39
取得的净资产25,500,000.0025,500,000.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:收购日管理层评估了被收购公司的流动资产和流动负债,因其剩余期限较短,账面价值和公允价值相近,同时被收购公司的非流动资产和非流动负债的金额不重大,所以以账面价值确认为公允价值。

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明□适用 √不适用

(6). 其他说明:

□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
佛山九州通医药有限公司11,441,238.0051.00转让2018年4月控制权的转移-213,032.980.00%不适用不适用不适用不适用0.00
湖北好药师医药有限公司94,107.74100.00转让2018年4月控制权的转移144.440.00%不适用不适用不适用不适用0.00
广州好药师大药房有限公司1,164,162.00100.00转让2018年4月控制权的转移-1,324,186.170.00%不适用不适用不适用不适用0.00
杭州好药师大药房有限公司100,000.00100.00转让2018年4月控制权的转移1,023,231.350.00%不适用不适用不适用不适用0.00

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)新设主体

名称新纳入合并范围的时间期末净资产合并日至期末净利润
福州市鼓楼区九州通大药房有限公司2018年1月415,750.37-84,249.63
好药师医药(武汉)有限公司2018年1月3,991,318.53-1,208,681.47
德州九州通医药有限公司2018年1月5,839,034.84-421,498.82
天津九州通医疗器械有限公司2018年1月0.000.00
哈密市九州通医药有限公司2018年1月0.000.00
岳阳九州通医药有限公司2018年2月8,989,505.99-1,010,494.01
好药师医院药房管理(武汉)有限公司2018年3月-62,724.78-162,724.78
湖南鲜者尤良中药有限公司2018年3月-106,445.98-116,445.98
长春九州通物流有限公司2018年3月4,995,243.90-4,756.10
泸州九州通物流有限公司2018年3月-47,513.36-47,513.36
海南九州通医药物流有限公司2018年4月-1,576.60-1,576.60
江西九州通智慧物流有限公司2018年4月838,385.14338,385.14
兰州九州通物流有限公司2018年4月-1,580.00-1,580.00
上海真仁堂健康管理有限公司2018年4月-5,400.01-5,400.01
青海九州通医疗科技有限公司2018年4月14,581,769.12-318,230.88
安徽九州通物流有限公司2018年4月-77.75-77.75
九州通(沈阳)医疗器械贸易有限公司2018年4月0.000.00
吉林九州瑞通供应链管理有限公司2018年5月0.000.00
阿拉尔九州通医药有限公司2018年5月2,393,129.39-266,870.61
重庆九州通物流有限公司2018年5月0.000.00
河南九州通医疗用品有限公司2018年5月7,262,298.74-187,701.26
达州好药师大药房连锁有限公司2018年5月-582,203.08-582,203.08
宁波元初大药房有限公司2018年5月-89,194.90-89,194.90
广西九州通医疗灭菌技术有限公司2018年6月6,665,467.95-4,532.05
福建柘荣九州天润中药产业有限公司2018年6月2,549,669.25-330.75
黑龙江九州通物流有限公司2018年6月0.000.00
漳州市芗城区九州通大药房有限公司2018年6月0.000.00
辽宁瀚禧供应链管理有限公司2018年6月0.000.00
山东鲁九通物流有限公司2018年6月0.000.00

(2)清算主体

名称不再纳入合并范围的时间
上海易好药大药房有限公司2018年1月
九州通赤峰中药材电子商务有限公司2018年4月
河南易好药大药房有限公司2018年6月

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
湖北九州通供应链管理有限公司武汉武汉供应链管理100设立
武汉瑞仕昌达商贸有限公司武汉武汉供应链管理100设立
湖南九州瑞通供应链管理有限公司长沙长沙供应链管理100设立
陕西九州通供应链管理有限公司西安西安供应链管理100设立
四川九州通供应链管理有限公司成都成都供应链管理100设立
吉林九州瑞通供应链管理有限公司长春长春供应链管理100设立
辽宁瀚禧供应链管理有限公司沈阳沈阳供应链管理100设立
上海九州通医药有限公司上海上海医药销售100设立
上海九州通物流有限公司上海上海物流100设立
上海九州通医药分销有限公司上海上海医药销售100设立
上海九州通达医药有限公司上海上海咨询研发100设立
上海常富药业有限公司上海上海医药销售100非同一控制下企业合并
九州通集团杭州医药有限公司杭州杭州医药销售100设立
温州九州通医药有限公司温州温州医药销售100设立
仙居九州通医药有限公司仙居仙居医药销售100设立
宁波九州通医药有限公司宁波宁波医药咨询100设立
浙江九州通供应链管理有限公司杭州杭州供应链管理100设立
宁波元初大药房有限公司宁波宁波医药零售100设立
广东九州通医药有限公司广东广东医药销售100非同一控制下企业合并
中山九州通物流有限公司中山中山物流100设立
广州九州通医药有限公司广州广州医药销售100设立
深圳九州通医药有限公司深圳深圳医药销售100设立
湛江九州通医药有限公司湛江湛江医药销售100非同一控制下企业合并
广州九州通健康大药房有限公司广州广州医药零售100设立
河源九州通医药有限公司河源河源医药销售51非同一控制下企业合并
珠海九州通广康医药有限公司珠海珠海医药销售51非同一控制下企业合并
肇庆九州通医药有限公司肇庆肇庆医药销售70非同一控制下企业合并
河南九州通医药有限公司河南河南医药销售100非同一控制下企业合并
河南九州通物流有限公司郑州郑州物流100设立
河南九州通国华医药物流有限公司登封登封医药销售50.97非同一控制下企业合并
安阳九州通医药有限公司安阳安阳医药销售70设立
濮阳九州通医药有限公司濮阳濮阳医药销售75非同一控制下企业合并
商城金康九州通医药有限公司信阳信阳医药销售51非同一控制下企业合并
淅川九州通医药有限公司南阳南阳医药销售100设立
北京京丰制药集团有限公司北京北京药品生产94.25.8设立
天津九州通医药科技发展有限公司天津天津医药销售100设立
天津泰勒医疗科技有限公司天津天津医疗器械技术开发70设立
天津海滨城物业管理有限公司天津天津物业管理100设立
北京均大高科医药研究院有限公司北京北京医药研究100设立
北京均大制药有限公司北京北京药品生产100设立
北京九州通科技孵化器有限公司北京北京咨询、技术服务100设立
山东博山制药有限公司淄博淄博药品生产100非同一控制下企业合并
上海久珐原生物科技有限公司上海上海技术开发及咨询100设立
山东健康药业有限公司济南济南医药销售100非同一控制下企业合并
新疆九州通医药有限公司新疆新疆医药销售100设立
新疆伊犁九州通药业有限公司新疆新疆医药销售100设立
喀什九州通药业有限责任公司喀什喀什医药销售100设立
奎屯九州通医药有限公司奎屯奎屯医药销售100设立
新疆新九物流有限公司新疆新疆物流100设立
克拉玛依九通信息科技有限公司新疆新疆软件和信息技术100设立
库尔勒九州通医药有限公司库尔勒库尔勒医药销售100设立
阿克苏九州通医药有限公司阿克苏阿克苏医药销售100设立
哈密市九州通医药有限公司哈密哈密医药销售100设立
阿拉尔九州通医药有限公司阿拉尔阿拉尔医药销售60设立
山东九州通医药有限公司山东山东医药销售100非同一控制下企业合并
青岛九州通医药有限公司青岛青岛医药销售100设立
临沂九州通医药有限公司临沂临沂医药销售100设立
山东九州通达医药有限公司山东山东物流100设立
东营九州通医药有限公司东营东营医药销售100非同一控制下企业合并
菏泽九州通医药有限公司山东山东医药销售52.83设立
淄博九州通医药有限公司淄博淄博医药销售100设立
滨州九州通医药有限公司滨州滨州医药销售100设立
德州九州通医药有限公司德州德州医药销售100设立
山东鲁九通物流有限公司济南济南物流100设立
福建九州通医药有限公司福建福建医药销售100设立
厦门九州通医药有限公司厦门厦门医药销售100设立
福建九州通物流有限公司福建福建物流100设立
龙岩市九州通医药有限公司龙岩龙岩医药销售90设立
宁德九州通医药有限公司宁德宁德医药销售75设立
三明九州通医药有限公司三明三明医药销售100设立
南平九州通医药有限公司南平南平医药销售100设立
漳州九州通医药有限公司福建福建医药销售80非同一控制下企业合并
泉州九州通医药物流有限公司晋江晋江物流51设立
重庆九州通医药有限公司重庆重庆医药销售100设立
重庆九州通维尔康医药有限公司重庆重庆医药销售60设立
重庆九州通俞合医药器械有限公司重庆重庆医疗器械销售100设立
九州通医药集团重庆万州有限公司重庆重庆医疗研发100设立
重庆九州通科恒医药有限公司重庆重庆医药销售51设立
重庆九州通物流有限公司重庆重庆物流100设立
兰州九州通医药有限公司兰州兰州医药销售93.48设立
西宁九州通医药有限公司西宁西宁医药销售60非同一控制下企业合并
兰州九州通置业发展有限公司兰州兰州房地产开发100设立
宁夏九州通医药有限公司银川银川医药销售100设立
甘肃九州通诺信药业有限公司兰州兰州医药销售51非同一控制下企业合并
兰州九州通物流有限公司兰州兰州物流100设立
辽宁九州通医药有限公司辽宁辽宁医药销售85设立
大连九州通医药有限公司大连大连医药销售100非同一控制下企业合并
九州通金合(辽宁)药业有限公司沈阳沈阳医药销售100非同一控制下企业合并
大连金九港健康产业发展有限公司大连大连医疗行业投资100设立
九州通(锦州)医药有限公司锦州锦州医药销售60非同一控制下企业合并
九州通金合(大连)药业有限公司大连大连医药销售100设立
九州通本溪医药有限公司本溪本溪医药销售70非同一控制下企业合并
九州通鞍山药业有限公司鞍山鞍山医药销售51非同一控制下企业合并
湖北步长九州通医药有限公司武汉武汉医药销售100设立
九州通集团应城医药有限公司应城应城医药销售100设立
江苏九州通医药有限公司江苏江苏医药销售100设立
淮安九州通医药有限公司淮安淮安医药销售100设立
淮安九州通大药房有限公司淮安淮安医药零售100设立
南京九州通物流技术开发有限公司南京南京技术开发100设立
无锡九州通医药科技有限公司无锡无锡医药研发100设立
苏州市国征医药有限公司苏州苏州医药销售51非同一控制下企业合并
九州通(常熟)医药工业供销有限公司常熟常熟医药销售51非同一控制下企业合并
连云港九州通医药有限公司连云港连云港医药销售50.98非同一控制下企业合并
徐州九州通物流有限公司徐州徐州物流100设立
连云港九州通医疗器械有限公司连云港连云港医疗器械销售100设立
黑龙江九州通医药有限公司黑龙江黑龙江医药销售100设立
哈尔滨九州通医药有限公司哈尔滨哈尔滨医药销售51非同一控制下企业合并
黑龙江九州通物流有限公司黑龙江黑龙江医药销售100设立
荆州九州通医药有限公司荆州荆州医药销售100设立
襄阳九州通医药有限公司襄阳襄阳医药销售100设立
宜昌九州通医药有限公司宜昌宜昌医药销售100设立
恩施九州通医药有限公司恩施恩施医药销售100设立
十堰九州通医药有限公司十堰十堰医药销售100设立
北京九州通医药有限公司北京北京医药销售96.57设立
北京九州通达物流有限公司北京北京物流100设立
北京均大高科科技孵化器有限公司北京北京技术开发100设立
内蒙古九州通医药有限公司内蒙古内蒙古医药销售100设立
呼伦贝尔九州通医药有限公司呼伦贝尔呼伦贝尔医药销售51设立
赤峰九州通医药有限公司赤峰赤峰医药销售90设立
北京九州众创科技孵化器有限公司北京北京科技企业孵化100设立
石家庄九州通医药有限公司石家庄石家庄医药销售80非同一控制下企业合并
天津九州通达医药有限公司天津天津医药销售100设立
安徽九州通医药有限公司安徽安徽医药销售100设立
芜湖九州通医药销售有限公司芜湖芜湖医药销售100非同一控制下企业合并
阜阳九州通医药有限公司颖上颖上医药销售60非同一控制下企业合并
安徽九州通物流有限公司合肥合肥物流100设立
广西九州通医药有限公司广西广西医药销售100设立
南宁九州通物流有限公司南宁南宁物流100设立
贵港市天一九州通医药有限公司贵港贵港医药销售80非同一控制下企业合并
广西好药师大药房有限公司南宁南宁医药销售100设立
四川九州通医药有限公司四川四川医药销售96.13.9非同一控制下企业合并
绵阳九州通医药有限公司绵阳绵阳医药销售100非同一控制下企业合并
遂宁市西部华源医药有限公司遂宁遂宁医药销售67非同一控制下企业合并
遂宁市西部华源物流有限公司遂宁遂宁物流100设立
南充九州通医药有限公司南充南充医药销售100设立
南充好药师大药房连锁有限公司南充南充医药销售100非同一控制下企业合并
四川德欣药业有限公司宣汉宣汉医药销售100非同一控制下企业合并
四川省华诚医药贸易有限公司乐山乐山医药销售51非同一控制下企业合并
广元市恒创医药有限公司广元广元医药销售70非同一控制下企业合并
凉山州中药材有限责任公司凉山凉山医药销售70非同一控制下企业合并
达州好药师大药房连锁有限公司宣汉宣汉医药销售100设立
泸州九州通物流有限公司凉山凉山物流100设立
贵州九州通医药有限公司贵州贵州医药销售100设立
九州天润中药产业有限公司湖北湖北中药产业投资60设立
九州天润(武汉)中药研究院有限公司湖北湖北药用植物技术研发100设立
湖北金贵中药饮片有限公司湖北湖北中药生产4852非同一控制下企业合并
麻城九州中药发展有限公司麻城麻城中药材种植及销售100设立
恩施九州通中药发展有限公司恩施恩施医药销售85.25设立
九州通集团安国中药材有限公司安国安国医药销售100设立
河北楚风中药饮片有限公司河北河北中药生产100设立
河南九州天润中药产业有限公司河南河南中药材种植及销售60设立
黄冈金贵中药产业发展有限公司黄冈黄冈中药材种植及销售100非同一控制下企业合并
九州健康园商贸(武汉)有限公司武汉武汉医药销售100设立
新疆和济中药饮片有限公司新疆新疆中药生产100设立
新疆九州天润中药材有限公司新疆新疆中药材种植及销售100设立
上海真仁堂药业有限公司上海上海中药饮片生产57非同一控制下企业合并
上海真仁堂健康管理有限公司上海上海健康管理100设立
甘肃九州天润中药产业有限公司甘肃甘肃中药材种植及销售51非同一控制下企业合并
湖北九州上医投资有限公司武汉武汉医疗行业投资100设立
武汉九州上医中医门诊部有限公司武汉武汉中医科门诊100设立
天津横天生物科技有限公司天津天津医药销售82.5设立
浙江九州天润中药材有限公司仙居仙居中药材种植及销售100设立
山西九州天润道地药材开发有限公司晋城晋城中药材种植及销售51设立
湖南鲜者尤良中药有限公司长沙长沙中药材种植及销售80设立
山西九州通医药有限公司太原太原医药销售96.64设立
临汾九州通医药有限公司临汾临汾医药销售51设立
山西健之恒医疗器械有限公司太原太原医疗器械销售60非同一控制下企业合并
山西省太原药材有限公司太原太原医药销售100非同一控制下企业合并
山西九州同成医疗器械有限公司太原太原医疗器械销售60设立
晋城九州通医药有限公司晋城晋城医药销售60非同一控制下企业合并
山西好药师大药房有限公司太原太原医药零售100设立
山西广泰和信息科技有限公司太原太原软件和信息技术80设立
上海九州通国际贸易有限公司上海上海进出口72.69设立
九州通(上海)电子商务有限公司上海上海中药材网络信息100设立
新疆博赛九州通医药有限公司新疆新疆医药项目投资55设立
湖南九州通医药有限公司湖南湖南医药销售100设立
邵阳九州通医药有限公司邵阳邵阳医药销售67设立
岳阳九州通医药有限公司岳阳岳阳医药销售67设立
黄冈九州通医药有限公司蕲春蕲春医药销售83.3非同一控制下企业合并
蕲春同康创业发展有限公司蕲春蕲春生物技术开发咨询100设立
九州通医疗器械集团有限公司湖北湖北医疗器械投资100设立
辽宁九州通医疗器械有限公司沈阳沈阳医疗器械销售75设立
北京九州通医疗器械有限公司北京北京医疗器械销售100设立
河南九州通医疗器械有限公司郑州郑州医疗器械销售100设立
山东柯尼兹医疗器械有限公司济南济南医疗器械销售100设立
重庆九州通医疗器械有限公司重庆重庆医疗器械销售100设立
新疆普惠医疗器械有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐医疗器械销售100设立
上海九州通医疗器械有限公司上海上海医疗器械销售100设立
江西盈辉实业发展有限公司江西江西贸易咨询服务51非同一控制下企业合并
大连昌辉商贸有限公司大连大连商贸100非同一控制下企业合并
南昌市鹏雷实业发展有限公司南昌南昌国内贸易100非同一控制下企业合并
赣州盈辉医疗器械有限公司江西江西医疗器械销售100设立
宜春市盈辉医疗器械有限公司宜春宜春医疗器械销售100设立
上饶市盈辉医疗器械有限公司上饶上饶医疗器械销售100设立
广西九州通医疗器械有限公司南宁南宁医疗器械销售100设立
兰州九州通医疗器械有限公司兰州兰州医疗器械销售100设立
浙江九州通医疗器械有限公司杭州杭州医疗器械销售100设立
江苏九州通医疗器械有限公司南京南京医疗器械销售100设立
广东柯尼兹医疗器械有限公司中山中山医疗器械销售100设立
福建九州通医疗器械有限公司福州福州医疗器械销售100设立
内蒙古九州通医疗器械有限公司呼和浩特呼和浩特医疗器械销售100设立
北京九州通润达医疗器械有限公司北京北京医疗器械销售51设立
新疆九州通医疗器械有限公司新疆新疆医疗器械销售51设立
江苏九跃康医疗科技有限公司镇江镇江销售医疗器械60设立
广东九州通讬嵄医疗器械有限公司广州广州医疗器械销售51设立
福建九州通讬嵄医疗器械有限公司福州福州医疗器械销售51设立
安徽九州通医疗器械有限公司合肥合肥医疗器械销售100设立
江苏九州通力弘医药科技发展有限公司南京南京医药技术开发51非同一控制下企业合并
四川瑞健恒业科技有限公司成都成都信息技术服务51非同一控制下企业合并
江西九州通医疗器械有限公司江西江西医疗器械销售100设立
北京阳光宜康科技发展有限责任公司北京北京医疗器械销售51非同一控制下企业合并
天津普仁健生医疗器械有限责任公司天津天津医疗器械销售100设立
阳光宜康(天津)医疗器械有限责任公司天津天津医疗器械销售100设立
广东九州通医疗用品有限公司广州广州医疗器械批发51设立
乌鲁木齐佰特健民医疗用品有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐医疗器械销售51非同一控制下企业合并
新疆壹动力医疗用品有限公司新疆新疆医疗器械销售100设立
上海九州通医疗器械供应链有限公司上海上海供应链管理100设立
湖南九州通中湘医疗器械有限公司长沙长沙医疗器械销售51设立
广东九州通中粤医疗器械有限公司广州广州医疗器械销售51设立
北京九州通伯特利医疗器械有限公司北京北京医疗器械销售51设立
黑龙江九州通医疗器械有限公司哈尔滨哈尔滨医疗器械销售100设立
四川九州通医疗器械有限公司成都成都医疗器械销售100设立
重庆九州合康医疗器械有限公司重庆重庆医疗器械销售51设立
西安九州通蒙太因医疗器械有限公司西安西安医疗器械销售51非同一控制下企业合并
青海九州通医疗科技有限公司西宁西宁医疗器械销售51设立
河南九州通医疗用品有限公司郑州郑州医疗器械销售51设立
安徽九州通卓创医疗器械科技有限公司蚌埠蚌埠医疗器械销售51非同一控制下企业合并
广西九州通医疗灭菌技术有限公司南宁南宁医疗器械销售55设立
天津九州通医疗器械有限公司天津天津医疗器械销售100设立
九州通(沈阳)医疗器械贸易有限公司沈阳沈阳医疗器械销售51设立
好药师大药房连锁有限公司湖北湖北医药零售100设立
福建好药师大药房连锁有限公司福建福建医药零售100设立
泉州九州通大药房有限公司泉州泉州医药销售51设立
上海好药师大药房连锁有限公司上海上海医药零售100设立
江苏好药师大药房连锁有限公司江苏江苏医药零售100设立
山东好药师大药房连锁有限公司山东山东医药零售100设立
济南济广堂大药房有限公司济南济南医药销售100非同一控制下企业合并
济南盛泉好药师大药房有限公司济南济南医药销售100非同一控制下企业合并
新疆好药师大药房连锁有限公司新疆新疆医药零售100设立
安徽元初药房连锁有限公司芜湖芜湖医药零售65非同一控制下企业合并
河南好药师大药房有限公司郑州郑州医药零售100设立
河南杏林好药师大药房有限公司郑州郑州医药零售100非同一控制下企业合并
郑州万康大药房有限公司郑州郑州医药零售90非同一控制下企业合并
北京好药师大药房连锁有限公司北京北京医药零售100设立
成都易好药大药房有限公司成都成都医药零售100设立
武汉好药师怡康大药房有限公司武汉武汉医药零售100设立
中山九州通健康大药房有限公司中山中山医药零售100设立
杭州元初大药房有限公司杭州杭州医药零售100设立
上海好药师易好大药房有限公司上海上海医药销售100设立
天津易好药大药房有限公司天津天津医药零售100设立
南京好药师大药房有限公司南京南京医药零售100设立
百汇香港贸易有限公司香港香港医药零售100设立
南昌好药师大药房有限公司南昌南昌医药零售100设立
美国健康快递有限公司美国美国医疗器械销售66.67非同一控制下企业合并
美国颐禾堂健康科技公司美国美国医药零售100非同一控制下企业合并
九州通美国资产管理公司美国美国管理咨询100设立
武汉市好药师文华大药房有限公司武汉武汉医药销售99设立
廊坊好药师大药房有限公司廊坊廊坊医药零售100设立
天津好药师大药房有限公司天津天津医药零售100设立
深圳市易好药大药房有限责任公司深圳深圳医药零售100设立
重庆好药师大药房连锁有限公司重庆重庆医药销售100设立
青岛好药师大药房有限公司青岛青岛医药零售100设立
武汉市好药师泰福堂大药房有限公司武汉武汉医药销售100设立
青岛好药师敬修堂大药房有限公司青岛青岛医药销售100非同一控制下企业合并
好药师医院药房管理(武汉)有限公司武汉武汉医疗信息咨询服务100设立
广西德洲药业连锁有限公司南宁南宁医药销售61非同一控制下企业合并
漳州市芗城区九州通大药房有限公司漳州漳州医药零售51设立
四川好药师大药房连锁有限公司成都成都医药销售73.37非同一控制下企业合并
福州市鼓楼区九州通大药房有限公司青岛青岛医药销售51设立
好药师医药(武汉)有限公司武汉武汉医药销售5149设立
西藏三通医药科技有限公司西藏西藏医药销售100设立
湖北新方向医药股份有限公司武汉武汉医药销售66.67非同一控制下企业合并
贵州九州通达医药有限公司贵州贵州医药销售100设立
长春九州通医药有限公司长春长春医药销售96.57非同一控制下企业合并
长春九州通商贸有限公司长春长春商贸100设立
吉林省康鹏医疗器械有限公司长春长春医疗器械销售100非同一控制下企业合并
长春九州通物流有限公司长春长春物流70设立
陕西九州通医药有限公司陕西陕西医药咨询100设立
九州通医药集团物流有限公司武汉武汉物流88.82设立
湖北九州云仓科技发展有限公司武汉武汉物流100设立
九州通亳州中药材电子商务有限公司亳州亳州中药材网络信息100设立
九州通中药材电子商务有限公司武汉武汉中药材网络信息85.11设立
九州通成都中药材电子商务有限公司成都成都中药材网络信息100设立
九州通安国中药材电子商务有限公司安国安国中药材网络信息100设立
九州通渭源中药材电子商务有限公司定西定西中药材网络信息100设立
九州通石柱土家族自治县中药材电子商务有限公司重庆重庆中药材网络信息100设立
九州通(恩施)中药材电子商务有限公司恩施恩施中药材网络信息100设立
九州通文山中药材电子商务有限公司文山文山中药材网络信息55设立
九州通遂宁中药材电子商务有限公司遂宁遂宁中药材网络信息100设立
九州通玉林中药材电子商务有限公司玉林玉林中药材网络信息100设立
九州通陇西中药材有限公司定西定西中药材网络信息100设立
九州通陵川中药材电子商务有限公司晋城晋城中药材电子商务100设立
金寨九州天润中药产业有限公司金寨金寨中药材购销51设立
九州通磐安中药材电子商务有限公司磐安磐安中药材网络信息70设立
临沂九州天润中药饮片产业有限公司临沂临沂中药生产51非同一控制下企业合并
襄阳九州天润中药产业有限公司襄阳襄阳中药生产51设立
福建柘荣九州天润中药产业有限公司柘荣柘荣中药生产51设立
九州通健康管理有限公司武汉武汉健康管理100设立
九州通医疗信息科技(武汉)有限公司武汉武汉信息科技100设立
武汉市同步远方信息技术开发有限公司武汉武汉软件开发51非同一控制下企业合并
武汉鑫智融通科技有限公司武汉武汉技术开发100设立
西安九州通医药有限公司西安西安医药销售90非同一控制下企业合并
渭南九州通正元医药有限公司渭南渭南医药销售70非同一控制下企业合并
陕西九州通康欣医药有限公司陕西陕西医药销售51非同一控制下企业合并
榆林九州通医药有限公司榆林榆林医药销售51非同一控制下企业合并
湖北九州通健康产业有限公司武汉武汉投资管理100设立
江西九州通药业有限公司南昌南昌医药销售100非同一控制下企业合并
江西九州通欣涛医药有限公司抚州抚州医药销售51非同一控制下企业合并
江西九州通智慧物流有限公司南昌南昌物流100设立
九州通医疗投资管理有限公司武汉武汉投资管理58.9541.05设立
临沂九州通医院管理有限公司临沂临沂医院管理80设立
河北九州通医院管理有限公司河北河北医疗信息咨询服务90设立
武汉九康养老服务管理有限公司武汉武汉医疗器械批发80设立
湖北九州通高投长江产业投资基金管理有限公司武汉武汉股权类投资及咨询100设立
湖北高通投资基金管理有限公司武汉武汉投资咨询51设立
湖北九州通高投养老产业投资基金合伙企业(有限合伙)武汉武汉投资咨询791设立
荆门九州通医药有限公司钟祥钟祥医疗器械销售70设立
随州九州通医药有限公司随州随州医疗器械销售67设立
河北九州通医药有限公司石家庄鹿泉医药批发咨询90设立
唐山九州通医药有限公司丰南丰南医药销售100设立
海南九州通医药有限公司海口海口医药研发咨询100设立
海南九州通康达医药有限公司海口海口医药销售60非同一控制下企业合并
海南九州通飞达医药有限公司海口海口医药销售51非同一控制下企业合并
海南九州通医药物流有限公司海口海口物流100设立
湖北江汉九州通医药有限公司仙桃仙桃医药及医疗器械销售67设立
黄石广慈老年病医院有限公司黄石黄石医院3040非同一控制下企业合并
湖北九州通合和康乐医药有限公司武汉武汉医药销售51设立
湖北九州通恒通药业有限公司武汉武汉医药批发及零售51设立
九州通君衡(湖北)医药有限公司武汉武汉医疗器械销售51设立
湖北九州通惠康医药有限公司武汉武汉医药销售51设立
健康九九八电子商务有限公司武汉武汉医药销售100设立
湖北九州通民本医药有限公司武汉武汉医药销售51设立
咸宁九州通医药有限公司咸宁咸宁医药销售85设立
天津九州通国际贸易有限公司天津天津进出口100非同一控制下企业合并
湖北九州通基药有限公司武汉武汉医药销售51非同一控制下企业合并
武汉麦迪森健康科技有限公司武汉武汉咨询、技术服务100设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本集团对苏州好药师大药房连锁有限公司、泰州九州通医药有限公司、无锡星洲医药有限公司、泉州市九州通医药有限公司、福建九州通中化医药有限公司、房县九州通药用植物科技开发有限公司的持股比例均超过50%,但并未纳入合并范围,系因为上述公司为全权委托经营模式,本集团不参与其经营管理,无法对其实施控制。

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
河南九州通国华医药物流有限公司49.03%1,251,435.38161,965,658.25
菏泽九州通医药有限公司47.17%-99,312.8722,816,337.87
辽宁九州通医药有限公司15.00%1,556,479.2565,830,755.38
九州通鞍山药业有限公司49.00%317,361.4224,030,391.42
呼伦贝尔九州通医药有限公司49.00%-1,188,774.0422,738,936.05
上海真仁堂药业有限公司43.00%2,345,862.554,897,241.5629,703,184.24
甘肃九州天润中药产业有限公司49.00%652,378.6230,752,219.06
山西九州通医药有限公司3.36%-243,590.6811,487,201.12
江西盈辉实业发展有限公司49.00%443,718.8310,000.0023,157,313.89
广东九州通讬嵄医疗器械有限公司49.00%1,003,477.565,000.0041,877,646.62
北京阳光宜康科技发展有限责任公司49.00%371,918.1433,930,860.86
广东九州通医疗用品有限公司49.00%5,382,717.183,000.0032,179,620.84
临沂九州天润中药饮片产业有限公司49.00%3,436,137.6352,499,510.05
临沂九州通医院管理有限公司20.00%-112,307.5524,114,113.66
湖北九州通高投养老产业投资基金合伙企业(有限合伙)20.00%-45,929.88-45,929.88

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
河南九州通国华医药物流有限公司1,005,452,794.5751,262,957.751,056,715,752.32732,409,208.74732,409,208.74756,830,199.9646,238,130.47803,068,330.43580,921,428.85580,921,428.85
菏泽九州通医药有限公司197,773,566.5739,992,415.31237,765,981.88189,407,452.35189,407,452.35124,850,115.9240,837,114.89165,687,230.81117,118,209.79117,118,209.79
辽宁九州通医药有限公司1,888,472,008.20213,847,551.582,102,319,559.781,625,770,300.6913,341,478.801,639,111,779.491,559,161,120.25201,491,739.601,760,652,859.851,277,987,944.4916,362,478.801,294,350,423.29
九州通鞍山药业有限公司191,481,758.9126,020,930.73217,502,689.64181,005,653.85181,005,653.85150,799,389.5626,529,115.95177,328,505.51141,765,475.51141,765,475.51
呼伦贝尔九州通医药有限公司52,101,275.8121,014,253.7173,115,529.5216,905,614.1116,905,614.1156,062,958.0821,384,380.3077,447,338.3819,225,114.4619,225,114.46
上海真仁堂药业有限公司130,047,128.5815,622,849.79145,669,978.3780,982,876.94840,605.6281,823,482.56153,998,729.8615,939,431.66169,938,161.52104,538,471.27923,147.77105,461,619.04
甘肃九州天润中药产业有限公司50,829,626.9263,204,060.24114,033,687.165,859,360.9145,414,695.5451,274,056.4553,576,963.4663,007,421.74116,584,385.2023,056,139.4232,100,000.0055,156,139.42
山西九州通医药有限公司2,099,448,316.94168,646,590.852,268,094,907.792,020,490,246.181,696,876.052,022,187,122.231,874,570,171.89170,859,258.562,045,429,430.451,801,846,351.351,817,380.171,803,663,731.52
江西盈辉实业发展有限公司148,094,222.161,376,224.03149,470,446.19106,165,730.43106,165,730.43114,891,929.2019,317,185.02134,209,114.2292,844,774.8792,844,774.87
广东九州通讬嵄医疗器械有254,618,956.97352,914.42254,971,871.39172,065,889.31172,065,889.31194,196,005.45302,813.03194,498,818.48142,429,858.28142,429,858.28
限公司
北京阳光宜康科技发展有限责任公司69,133,352.758,247,005.3077,380,358.057,582,074.257,582,074.2574,473,357.417,739,816.9782,213,174.3813,173,062.6713,173,062.67
广东九州通医疗用品有限公司86,370,306.6762,411.8386,432,718.5027,050,983.7027,050,983.7097,087,367.7116,581.2797,103,948.9843,997,948.2843,997,948.28
临沂九州天润中药饮片产业有限公司254,358,428.812,666,873.64257,025,302.45150,363,829.81150,363,829.8159,513,788.352,712,021.8462,225,810.1911,327,841.0111,327,841.01
临沂九州通医院管理有限公司15,686,374.6875,595,957.5691,282,332.24329,761.08329,761.0848,025,732.3343,598,538.0491,624,270.37110,161.44110,161.44
湖北九州通高投养老产业投资基金合伙企业(有限合伙)69,897,222.15344,429,227.72414,326,449.877,415,466.157,415,466.15102,377,216.04308,986,491.40411,363,707.441,872,514.101,872,514.10
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
河南九州通国华医药物流有限公司507,971,439.306,590,518.446,590,518.44-102,751,987.5959,140,398.901,311,704.641,311,704.64-72,433,194.91
菏泽九州通医药有限公司191,750,281.92-210,491.49-210,491.49-1,955,982.05125,299,094.71-679,277.65-679,277.657,502,324.55
辽宁九州通医药有限公司1,484,891,618.2810,205,343.7310,376,528.33-12,392,149.921,314,074,592.6410,984,599.0510,203,182.70-55,013,927.03
九州通鞍山药业有限公司278,039,612.38934,005.79934,005.7973,863,574.56
呼伦贝尔九州通医药有限公司25,333,445.71108,633.96108,633.96584,217.0026,814,986.44714,572.76714,572.76-23,468,137.66
上海真仁堂药业有限公司96,358,294.285,450,094.305,450,094.30-296,399.5868,173,067.135,666,934.645,666,934.64-22,685,271.20
甘肃九州天润中药产业有限公司34,937,594.811,331,384.931,331,384.93-4,623,330.0235,312,326.371,466,764.361,466,764.36-2,076,122.60
山西九州通医药有限公司1,183,234,461.984,142,086.635,418,597.52-98,164,633.301,237,275,864.464,611,769.555,365,243.42-169,845,519.83
江西盈辉实业发展有限公司57,358,540.24905,548.64905,548.6415,251,057.6661,726,136.632,975,736.102,975,736.10-3,505,443.96
广东九州通讬嵄医疗器械有限公司227,783,171.592,047,913.392,047,913.39-36,321,851.79101,977,282.451,049,805.281,049,805.28-37,065,881.47
北京阳光宜康科技发展有限责任公司13,963,295.46758,172.09758,172.09-3,028,958.179,460,704.73694,432.93694,432.93-7,386,671.94
广东九州通医疗用品有限公司74,043,181.136,896,969.716,896,969.71-18,062,750.218,235,260.90424,390.62424,390.62-10,277,171.43
临沂九州天润中药饮片产业有限公司98,888,659.505,763,503.465,763,503.46-169,059,190.85
临沂九州通医院管理有限公司-561,537.77-561,537.7732,470,853.60-652,322.92-652,322.92-69,007,484.37
湖北九州通高投养老产业投资基金合伙企业(有限合伙)-2,580,209.62-2,580,209.62120,006.11-7,150,463.79-7,150,463.79-5,877,959.69

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:

√适用 □不适用

本集团于2018年6月向少数股东购买美国健康快递有限公司、山西九州通医药有限公司的投资(分别占上述公司股份的10%、9.8%)。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

美国健康快递有限公司山西九州通医药有限公司
购买成本/处置对价783,076.0024,500,000.00
--现金524,276.0024,500,000.00
--非现金资产的公允价值258,800.000
购买成本/处置对价合计783,076.0024,500,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额686,953.8124,684,941.76
差额96,122.19-184,941.76
其中:调整资本公积-96,122.19184,941.76
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计
直接间接
处理方法
云南城投九州通医药有限公司昆明市昆明市药品销售40.00权益法
湖北金融租赁股份有限公司武汉市武汉市金融租赁15.00权益法
湖北通瀛股权投资基金合伙企业(有限合伙)武汉市武汉市投资咨询47.85权益法
重庆太极实业(集团)股份有限公司重庆市重庆市药品销售4.21权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
云南城投九州通医药有限公司湖北金融租赁股份有限公司云南城投九州通医药有限公司湖北金融租赁股份有限公司
流动资产229,491,680.323,096,493,601.66216,981,502.971,855,696,942.72
非流动资产34,599,243.3219,251,205,219.8135,788,805.4313,753,563,484.48
资产合计264,090,923.6422,347,698,821.47252,770,308.4015,609,260,427.20
流动负债73,993,558.6618,460,635,444.4587,040,949.2011,938,162,538.81
非流动负债419,799,036.99370,408,821.89
负债合计73,993,558.6618,880,434,481.4487,040,949.2012,308,571,360.70
少数股东权益
归属于母公司股东权益190,097,364.983,467,264,340.03165,729,359.203,300,689,066.50
按持股比例计算的净资产份额76,038,945.99520,089,651.0066,291,743.68495,103,359.97
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值76,038,945.99520,089,651.0078,291,743.68495,103,359.97
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入190,709,146.47835,599,187.322,302,425.13334,858,939.59
净利润-5,631,994.22166,575,273.54-3,938,362.4894,795,109.75
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-5,631,994.22166,575,273.54-3,938,362.4894,795,109.75
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
湖北通瀛股权投资基金合伙企业(有限合伙)重庆太极实业(集团)股份有限公司湖北通瀛股权投资基金合伙企业(有限合伙)重庆太极实业(集团)股份有限公司
流动资产208,156,289.086,916,784,584.37
非流动资产5,015,770,158.95
资产合计208,156,289.0811,932,554,743.32
流动负债6,718,244,847.86
非流动负债2,074,962,422.65
负债合计8,793,207,270.51
少数股东权益-2,123,166.04
归属于母公司股东权益208,156,289.083,141,470,638.85
按持股比例计算的净资产份额99,602,784.32132,255,913.90
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值100,074,784.32354,752,328.98
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入156,289.085,145,673,755.71
净利润156,289.0854,307,355.52
终止经营的净利润
其他综合收益-103,280,566.76
综合收益总额156,289.08-48,973,211.24
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计2,897,753.682,987,683.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-89,929.47-12,316.85
--其他综合收益
--综合收益总额-89,929.47-12,316.85
联营企业:
投资账面价值合计322,027,669.31276,169,921.32
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-4,142,252.01-10,216,806.07
--其他综合收益1,618,927.87
--综合收益总额-4,142,252.01-8,597,878.20

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

√适用 □不适用

(1)未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息截至报告期末,与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体主要从事应收账款资产证券化业务,从本集团购买应收账款,以应收账款产生的现金流为基础发行资产支持证券融资。

截至2018年6月30日,本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益的账面价值列示如下:

项 目2018年6月30日2017年12月31日
账面价值最大损失敞口账面价值账面价值
次级债券37,300,000.0037,300,000.0039,300,000.0039,300,000.00
合 计37,300,000.0037,300,000.0039,300,000.0039,300,000.00

次级债券列示在财务报表的“可供出售金融资产”项目中。最大损失敞口为次级债券在资产负债表日的账面价值(摊余成本)。

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本集团的主要金融工具,包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等,这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。

本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。

1、 信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本集团的分销业务一般与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。本集团的零售业务以现金交易为主,不存在信用风险。

本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团的分销业务与客户间的贸易条款以信用交易为主,且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月,主要客户可以延长至6个月,交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本集团一般与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末,本集团的应收账款中前五名客户的款项占4.04%(上年末为5.46%),本集团并未面临重大信用集中风险。

本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注(七)5和附注(七)

9的披露。

2、 流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测,总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:

期末余额:

项目金融负债
1年以内(含1年)1-2年(含2年)2-5年(含5年)5年以上合计
短期借款(含息)10,208,100,624.0610,208,100,624.06
长期借款(含息)8,972,584.5925,352,284.59210,266,073.8144,845,185.00289,436,127.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,888,809.842,888,809.84
应付票据7,993,428,856.327,993,428,856.32
应付账款11,026,942,233.5611,026,942,233.56
应付股利3,927,186.483,927,186.48
应付利息19,473,003.4419,473,003.44
其他应付款3,048,887,356.623,048,887,356.62
一年内到期的非流动负债(含息)9,041,904.119,041,904.11
项目金融负债
1年以内(含1年)1-2年(含2年)2-5年(含5年)5年以上合计
其他流动负债(含息)2,586,304,109.582,586,304,109.58
应付债券(含息)7,096,805.0011,994,600.001,553,281,700.001,572,373,105.00
合计34,915,063,473.6037,346,884.591,763,547,773.8144,845,185.0036,760,803,317.00

年初余额:

项目金融负债
1年以内(含1年)1-2年(含2年)2-5年(含5年)5年以上合计
短期借款(含息)7,070,609,423.247,070,609,423.24
长期借款(含息)5,611,029.2711,178,958.70131,970,952.16148,760,940.13
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3,908,340.933,908,340.93
应付票据9,170,283,222.449,170,283,222.44
应付账款9,995,947,737.319,995,947,737.31
应付股利2,270,746.152,270,746.15
应付利息18,860,305.8318,860,305.83
其他应付款2,595,684,476.822,595,684,476.82
一年内到期的非流动负债(含息)
其他流动负债(含息)1,029,101,369.861,029,101,369.86
应付债券(含息)6,081,782.3611,994,608.001,553,975,736.001,572,052,126.36
合计29,898,358,434.2123,173,566.701,685,946,688.1631,607,478,689.07

3、 市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

A、汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团基于跨境融资需要,于2017年7月27日,九州通医药集团股份有限公司与中国建设银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行及中国建设银行股份有限公司东京分行签订《中国建设银行跨境融资性风险参与合作协议书》,融资本金1,500.00万美元,融资期限364天,从2017年7月27日至2018年7月26日止,融资利率为2.5%,结息方式为:到期一次还本付息。

B、利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日,本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为4,289,038,570.00元(2017年12月31日:1,960,790,000.00元),以人民币计价的固定利率合同,金额为5,962,338,492.29元(2017年12月31日:5,205,126,390.77元)。

于2018年6月30日,如果以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降25个基点,而其他因素保持不变,则本集团净利润将增加或减少约8,041,947.32元(2017年12月31日:约3,676,481.25元)。

C、其他价格风险其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。

本集团持有的可供出售权益工具投资在深圳证券交易所创业板和全国中小企业股份转让系统交易,并在资产负债表日以市场报价计量。该可供出售权益工具投资产生了投资价格风险。

于2018年6月30日,如果可供出售金融资产权益工具公允价值增加或减少5%,而其他因素保持不变,则本集团不包括留存收益的股东权益将增加或减少约3,090,562.50元(2017年12月31日:

约1,432,968.75元)

4、 公允价值详见本附注(十一)。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(二)可供出售金融资产82,415,000.0082,415,000.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资82,415,000.0082,415,000.00
(3)其他
持续以公允价值计量的资产总额82,415,000.0082,415,000.00
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债2,888,809.842,888,809.84
持续以公允价值计量的负债总额2,888,809.842,888,809.84

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用

项目期末公允价值可观察输入值
可供出售金融资产-权益工具投资82,415,000.00上市公司股票交易价格
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,888,809.84中国银行外汇牌价

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策√适用 □不适用本集团于报告期及上年度,公允价值各层级间无重大转移。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用

合并财务报表期末余额中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值情况见下表。管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款和其他流动负债等,因剩余期限较短,账面价值和公允价值相近,未包含在下表中。公允价值不能可靠计量的权益工具投资也未包含在下表中。

项目期末账面价值期末公允价值
第一层次 公允价值计量第二层次 公允价值 计量第三层次 公允价值 计量合计
金融负债
应付债券1,358,350,403.801,585,066,303.201,585,066,303.20
合计1,358,350,403.801,585,066,303.201,585,066,303.20

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
上海弘康实业投资有限公司上海市投资93,100万元23.1423.14
狮龙国际集团(香港)有限公司大不列颠维京群岛投资5万美元11.3911.39
楚昌投资集团有限公司武汉市投资11,140.62万元14.7414.74
中山广银投资有限公司广东省中山市投资9,500万元7.067.06
北京点金投资有限公司北京市投资40,000万元5.475.47

本企业的母公司情况的说明

本公司股东上海弘康实业投资有限公司、楚昌投资集团有限公司、北京点金投资有限公司的最终控制人系刘宝林。中山广银投资有限公司由刘宝林持有42.52%的股权;其弟刘树林持有47.37%的股权,其弟刘兆年持有10.11%的股权。本企业最终控制方是刘宝林

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司的子公司情况详见附注(九)1。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本集团的合营和联营企业情况详见详见本附注(九)3。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
云南城投九州通医药有限公司联营企业
湖北共创医药有限公司联营企业
湖北香连药业有限责任公司联营企业
湖北九州舜天国际物流有限公司联营企业
武汉卡行天下供应链管理有限公司联营企业
厦门浩添冷链科技有限公司联营企业
湖北香连医药有限公司联营企业
未名企鹅(北京)科技有限公司联营企业
重庆太极实业(集团)股份有限公司联营企业

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
亳州九州通中药物流产业投资有限公司股东的子公司
武汉衡信通物业服务有限责任公司股东的子公司
湖北九州通置业发展有限公司股东的子公司
天津市阿根园进出口贸易有限公司股东的子公司
罗田福苓投资发展有限公司股东的子公司
利川香连投资发展有限公司股东的子公司
九州通国际生物医药港有限公司股东的子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
云南城投九州通医药有限公司药品104,826,085.18
湖北共创医药有限公司药品等11,534,199.029,643,183.66
湖北香连药业有限责任公司药品7,924,366.137,486,609.03
武汉卡行天下供应链管理有限公司运输3,375,229.9617,449.10
武汉衡信通物业服务有限责任公司水电费等1,269,600.91
天津阿根园进出口贸易有限公司食品942,058.38
厦门浩添冷链科技有限公司设备1,245.04
重庆太极实业(集团)股份有限公司药品201,064,665.10
山东健康药业有限公司药品842,705.98
四川物联亿达科技有限公司服务费390,566.04

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
云南城投九州通医药有限公司药品、服务器等25,240,409.814,503,181.12
湖北共创医药有限公司药品等1,417,346.30926,696.57
武汉衡信通物业服务有限责任公司电费及物业费1,395,493.53856,142.09
湖北香连药业有限责任公司药品389,886.95
亳州九州通中药物流产业投资有限公司食品、保健品237,387.39267,463.25
湖北九州通中加医药有限公司仓储及运输182,198.58
楚昌投资集团有限公司食品、保健品29,511.32
九州通国际生物医药港有限公司食品、保健品16,068.38
北京点金投资有限公司食品、保健品11,436.0478,816.24
武汉卡行天下供应链管理有限公司水电费等9,259.3536,555.02
湖北九州舜天国际物流有限公司水电费等8,929.4425,810.92
利川香连投资发展有限公司食品、保健品2,155.17
湖北九州通置业发展有限公司食品、保健品1,169.81
重庆太极实业(集团)股份有限公司药品83,889,593.35
山东健康药业有限公司药品1,825,811.97
罗田福苓投资发展有限公司电费26,911.09
四川物联亿达科技有限公司服务费等226,415.09

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
天津市阿根园进出口贸易有限公司运输设备59,658.12
湖北九州舜天国际物流有限公司房屋建筑物867,310.05793,203.60
中山广银投资有限公司房屋建筑物1,485.71
武汉卡行天下供应链管理有限公司房屋建筑物4,642,168.954,230,403.15
罗田福苓投资发展有限公司房屋建筑物50,990.99

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
湖北九州通置业发展有限公司房屋建筑物7,122,183.625,336,966.95
湖北共创医药有限公司交通工具25,266.6425,266.64
湖北香连医药有限公司房屋建筑物4,324.32

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
北京九州通医药有限公司410,000,000.002019-6-212021-6-21
福建九州通医药有限公司100,000,000.002018-12-312021-1-8
福建九州通医药有限公司100,000,000.002019-4-142021-6-23
福建九州通医药有限公司100,000,000.002019-6-282021-6-28
河南九州通医药有限公司200,000,000.002018-8-12020-8-1
湖北金贵中药饮片有限公司30,000,000.002018-7-142021-6-27
辽宁九州通医药有限公司100,000,000.002018-11-232020-12-8
辽宁九州通医药有限公司130,000,000.002018-10-132021-5-10
辽宁九州通医药有限公司120,000,000.002018-9-222020-9-22
辽宁九州通医药有限公司100,000,000.002018-7-262020-7-26
辽宁九州通医药有限公司100,000,000.002018-12-12020-12-1
上海九州通医药有限公司150,000,000.002019-2-62021-3-7
上海九州通医药有限公司60,000,000.002018-9-222020-9-22
上海九州通医药有限公司75,000,000.002018-9-212020-9-21
上海九州通医药有限公司110,000,000.002019-1-172021-6-5
上海九州通医药有限公司100,000,000.002019-5-82021-5-8
上海九州通医药有限公司60,000,000.002019-3-22021-3-2
江苏九州通医药有限公司70,000,000.002019-3-22021-3-2
黑龙江九州通医药有限公司50,000,000.002019-1-112021-1-11
苏州市国征医药有限公司10,000,000.002018-8-182020-8-18
九州通(常熟)医药工业供销有限公司15,000,000.002018-8-192020-8-19
新疆九州通医药有限公司40,000,000.002018-10-92020-10-9
新疆九州通医药有限公司130,000,000.002018-7-42021-2-14
新疆九州通医药有限公司80,000,000.002018-9-302020-9-30
新疆九州通医药有限公司80,000,000.002019-5-312021-5-31
兰州九州通医药有限公司50,000,000.002019-3-22021-3-2
江西九州通药业有限公司30,000,000.002018-8-22020-8-2
广西九州通医药有限公司30,000,000.002018-11-102020-11-10
恩施九州通医药有限公司50,000,000.002018-11-42020-11-4
四川九州通医药有限公司200,000,000.002018-7-182020-10-28
四川九州通医药有限公司80,000,000.002018-10-242020-11-13
四川九州通医药有限公司50,000,000.002018-9-262020-9-26
四川九州通医药有限公司80,000,000.002018-8-172020-12-8
四川九州通医药有限公司110,000,000.002019-5-72021-5-7
四川九州通医药有限公司80,000,000.002019-4-32021-4-3
山东九州通医药有限公司60,000,000.002019-3-302021-3-30
上海真仁堂药业有限公司25,000,000.002018-8-32021-6-14
上海真仁堂药业有限公司35,000,000.002018-8-312020-8-31
山西九州通医药有限公司50,000,000.002018-7-282020-7-28
山西九州通医药有限公司50,000,000.002018-10-112020-10-11
山西九州通医药有限公司200,000,000.002018-12-302020-12-30
山西九州通医药有限公司100,000,000.002019-1-102021-1-10
山西九州通医药有限公司30,000,000.002018-9-62020-9-6
山西九州通医药有限公司50,000,000.002018-9-282020-9-28
山西九州通医药有限公司60,000,000.002019-3-292021-3-29
湖北新方向医药股份有限公司10,000,000.002018-7-312020-8-31
西安九州通医药有限公司30,000,000.002018-7-32020-7-3
西安九州通医药有限公司30,000,000.002019-1-82021-5-18
西安九州通医药有限公司44,000,000.002019-3-142021-3-14
西安九州通医药有限公司20,000,000.002018-7-182020-7-18
九州通亳州中药材电子商务有限公司50,000,000.002019-2-82021-5-18
九州通医疗器械集团有限公司30,000,000.002019-2-282021-2-28
江西盈辉实业发展有限公司30,000,000.002019-5-312021-5-31
江西盈辉实业发展有限公司20,000,000.002018-7-212020-7-21
江西盈辉实业发展有限公司8,600,000.002019-2-22021-2-2
黄冈金贵中药产业发展有限公司6,500,000.002018-7-122020-7-12
麻城九州中药发展有限公司6,000,000.002018-7-132020-7-13
广东九州通讬嵄医疗器械有限公司70,000,000.002018-7-42021-6-27
福建九州通讬嵄医疗器械有限公司40,000,000.002018-11-72020-11-13
哈尔滨九州通医药有限公司30,000,000.002019-5-92021-5-9
哈尔滨九州通医药有限公司20,000,000.002019-1-242021-1-24
河南九州通国华医药物流有限公司80,000,000.002019-6-62021-6-6
江苏九州通力弘医药科技发展有限公司15,000,000.002019-4-112021-4-11
江苏九州通力弘医药科技发展有限公司15,000,000.002019-4-112021-4-11
江苏九州通力弘医药科技发展有限公司10,000,000.002018-9-292020-9-29
新疆和济中药饮片有限公司20,000,000.002018-8-312020-9-23
新疆和济中药饮片有限公司10,000,000.002019-6-282021-6-28
新疆九州通医疗器械有限公司5,000,000.002019-5-302021-5-30
新疆九州通医疗器械有限公司10,000,000.002019-6-212021-6-21
新疆九州通医疗器械有限公司19,000,000.002018-7-122020-8-9
河北楚风中药饮片有限公司10,000,000.002019-5-162021-5-16
临沂九州天润中药饮片产业有限公司30,000,000.002019-6-72021-6-8
乌鲁木齐佰特健民医疗用品有限公司20,000,000.002019-4-192021-6-1
四川瑞健恒业科技有限公司30,000,000.002019-5-32021-5-3
甘肃九州天润中药产业有限公司50,000,000.002024-9-212026-9-22
西藏三通医药科技有限公司100,000,000.002020-9-262022-9-27

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新疆九州通医药有限公司400,000,000.002019-3-192021-3-19
山东九州通医药有限公司400,000,000.002018-10-92021-1-31
刘宝林、田望芝950,000,000.002018-9-262021-4-10
刘宝林、北京九州通医药有限公司1,100,000,000.002018-10-172021-6-14
刘宝林、田望芝220,000,000.002018-7-152020-7-15
刘宝林840,000,000.002018-7-112021-6-22
刘宝林700,000,000.002018-8-112020-12-12
刘宝林800,000,000.002018-7-202020-12-30
刘宝林、田望芝2,400,000,000.002018-8-252021-6-14
刘宝林、田望芝485,000,000.002019-3-152021-4-26
刘宝林660,000,000.002018-8-12020-8-1
刘宝林、田望芝650,000,000.002018-12-12021-6-28

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付账款云南城投九州通医药有限公司3,098,110.51
预付账款重庆太极实业(集团)股份有限公司898,293.791,123,709.59
预付账款云南城投九州通医药有限公司3,098,110.51
应收账款湖北共创医药有限公司1,025,920.708,937.072,778,606.07268,109.60
应收账款云南城投九州通医药有限公司14,995,538.17325,847.5923,361,813.25116,809.07
应收账款利川香连投资发展有限公司2,500.0012.50
应收账款重庆太极实业(集团)股份有限公司14,431,575.2572,157.877,502,484.5537,512.42
其他应收款四川物联亿达科技有限公司97,177.09485.89
其他应收款厦门浩添冷链科技有限公司169,571.31,287.06
其他应收款湖北共创医药有限公司91,357.66456.79
其他应收款武汉衡信通物业服务有限公司143,766.64718.83349,434.741,747.17
其他应收款未名企鹅(北京)科技有限公司112,009.6560.05
其他应收款重庆太极实业(集团)股份有限公司35,338,496.00176,692.4835,050,000.00175,250.00
其他应收款云南城投九州通医药有限公司86,977.43434.8911,934.1759.67

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款云南城投九州通医药有限公司13,241,901.00
预收账款湖北香连药业有限责任公司197,772.06
应付账款湖北共创医药有限公司6,260,842.481,966,017.06
应付账款湖北香连药业有限责任公司2,305,068.07372,198.99
应付账款武汉卡行天下供应链管理有限公司1,661,089.53
应付账款云南城投九州通医药有限公司3,397,763.35
应付账款湖北九州通置业发展有限公司581,570.00
应付账款重庆太极实业(集团)股份有限公司84,784,887.1863,540,598.53
其他应付款湖北共创医药有限公司36,750.00
其他应付款利川香连投资发展有限公司5,160.00
其他应付款厦门浩添冷链科技有限公司208.1077,221.50
其他应付款云南城投九州通医药有限公司3,479.50
其他应付款湖北九州舜天国际物流有限公司11,300.0011,100.00
其他应付款武汉卡行天下供应链管理有限公司544,200.0057,900.00
其他应付款重庆太极实业(集团)股份有限公司50,002,815.20
其他应付款湖北香连药业有限责任公司4,280.80

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额14,247,480
公司本期失效的各项权益工具总额1,083,300
期末发生在外的累计权益工具总额86,019,525
期末累计可行使的权益工具总额33,295,945
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

根据公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过的《关于<九州通医药集团股份有限公司限制性股票激励计划(草案第二次修订版)及其摘要>的议案》以及公司第二届董事会第二十五次会议审议通过的《关于九州通医药集团股份有限公司调整限制性股票激励计划激励对象、授予数量及授予价格的议案》和《关于九州通医药集团股份有限公司向激励对象首次授予限制性股票的议案》,公司以8.15元/股授予1604名限制性股票激励对象33,458,200股,公司新增的股本为人民币33,458,200.00 元。本激励计划有效期为自首次授予日起 48 个月。首次授予的限制性股票按比例分为不同的锁定期,分别为 12 个月、24 个月和 36 个月;锁定期自授予之日起计。

根据公司2015年6月15日召开的第三届董事会第六次会议审议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,公司以15.68元/股授予379名限制性股票激励对象3,934,600股,公司新增的股本为人民币3,934,600.00元。预留的限制性股票分为两个锁定期,分别为12个月和24个月。预留限制性股票自该部分限制性股票授予日起满12个月后,满足解锁条件的激励对象在解锁期内按50%、50%的解锁比例分两期解锁。

2015 年 6 月 15 日,公司分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于首次授予的限制性股票第一期解锁的议案》,公司董事会认为公司首次授予的限制性股票第一期解锁条件已全部达成,限制性股票激励计划 1574 名激励对象获授的限制性股票可申请进行第一期解锁,共计989.406 万股。

2015 年 6 月 15 日,公司分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》,同意回购并注销 30 位激励对象已获授但尚未解锁的 47.8 万股限制性股票,回购价格为8.15元/股,回购总金额为389.57万元。

2016年6月2日,公司分别召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第九次会议,审议通过了《关于调整首次授予的限制性股票第二期解锁及预留部分授予的限制性股票第一期解锁的议案》,公司董事会认为,根据限制性股票激励计划及激励对象实际情况,公司拟对首次授予的限制性股票第二期解锁及预留部分授予的限制性股票第一期解锁内容进行调整,调整后,扣除回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票后,首次授予的1534名激励对象及预留部分授予的361名激励对象获授的限制性股票可分别申请进行第二期、第一期解锁,共计解锁股份为1,159.396万股。

2016年6月2日,公司分别召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第九次会议,审议通过了《关于调整回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》,同意公司调整回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票,同意公司回购注销首次授予的限制性股票激励对象万高飞等40人已获授未解锁的限制性股票,回购价格为8.15 元/股,回购数量为37.58万股;同意公司回购注销预留部分授予的限制性股票激励对象丁子毅等18人已获授未解锁的限制性股票,回购价格为15.68元/股,回购数量为15.9万股,回购总价款为人民币555.589万元。

根据公司2017年5月15日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司调整2017年限制性股票激励计划激励对象、授予数量的议案》及《关于公司向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,董事会同意本次向2628名激励对象实际授予共计4,862.6725万股限制性股票,本次限制性股票的授予日为2017年5月 15 日、 授予价格9.98元/股。本限制性股票激励计划的有效期为自限制性股票首次授予日起48个月。首次授予的限制性股票按比例分为不同的锁定期,分别为12个月、24个月和36个月;锁定期自授予之日起计。首次授予的限制性股票自授予日起12个月后,满足解锁条件的,激励对象可以分三期申请解锁。

2017年5月15日,公司召开第三届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于九州通医药集团股份有限公司回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》,同意回购并注销2014年首次授予的限制性股票回购价格为8.02元/股,回购数量为17.64万股;回购并注销2015年预留部分授予的限制性股票回购价格为15.55元/股,回购数量为6.525万股。以上回购总价款为人民币242.93655万元。

2017年5月15日,公司分别召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十六次会议,审议通过了《关于公司2014年首次授予的限制性股票第三期解锁及2015年预留部分授予的限制性股票第二期解锁的议案》,公司2014年首次授予的限制性股票第三期解锁条件及2015年预留部分授予的限制性股票第二期解锁条