开滦股份2018年年度报告

公司代码：600997 公司简称：开滦股份

开滦能源化工股份有限公司

600997

2018年年度报告

二〇一九年三月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留

意见的审计报告。

四、 公司负责人张建公、主管会计工作负责人谢向阳及会计机构负责人（会计主管人

员）李冀飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度实现归属于母公司的净利润1,363,207,340.26元，加2018年年初未分配利润3,941,442,494.75 元， 2018年末归属于母公司可供分配的利润5,304,649,835.01元。根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，公司按母公司当年实现净利润886,395,530.97 元的10%提取法定盈余公积88,639,553.10元，拟按母公司当年实现净利润的5%提取任意盈余公积44,319,776.55元。

拟提出2018年年度利润分配预案如下：拟以公司2018年12月31日总股本1,587,799,851股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.60元（含税），共计派发现金红利412,827,961.26元。此利润分配方案尚需提交股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中可能面对的风险部分。

十、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 46

第七节 优先股相关情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 50

第九节 公司治理 ...... 56

第十节 公司债券相关情况 ...... 60

第十一节 财务报告 ...... 63

第十二节 备查文件目录 ...... 164

第一节 释义

一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
开滦集团或集团公司	指	开滦（集团）有限责任公司
公司、开滦股份	指	开滦能源化工股份有限公司
范各庄矿	指	开滦能源化工股份有限公司范各庄矿业分公司
吕家坨矿	指	开滦能源化工股份有限公司吕家坨矿业分公司
唐山中润公司	指	唐山中润煤化工有限公司
迁安中化公司	指	迁安中化煤化工有限责任公司
炭素化工公司	指	唐山开滦炭素化工有限公司
唐山中浩公司	指	唐山中浩化工有限公司
承德中滦公司	指	承德中滦煤化工有限公司
唐山中阳公司	指	唐山中阳新能源有限公司
唐山中泓公司	指	唐山中泓炭素化工有限公司
加拿大中和公司	指	加拿大中和投资有限责任公司
开滦德华公司	指	加拿大开滦德华矿业有限公司
布尔默斯公司	指	加拿大布尔默斯矿业有限公司
山西中通公司	指	山西中通投资有限公司
山西倡源公司	指	山西介休义棠倡源煤业有限公司
化工科技公司	指	唐山开滦化工科技有限公司
利安达事务所	指	利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
信达资产公司	指	中国信达资产管理股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	开滦能源化工股份有限公司
公司的中文简称	开滦股份
公司的外文名称	Kailuan Energy Chemical Co.,LTD.
公司的外文名称缩写	KEC
公司的法定代表人	张建公

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	侯树忠	马文奎
联系地址	河北省唐山市新华东道70号东楼	河北省唐山市新华东道70号东楼
电话	0315-2812013	0315-3027380
传真	0315-3026507	0315-3026507
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	河北省唐山市新华东道70号东楼
公司注册地址的邮政编码	063018
公司办公地址	河北省唐山市新华东道70号东楼
公司办公地址的邮政编码	063018
公司网址	http://www.kkcc.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	开滦股份	600997	/

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室
	签字会计师姓名	赵鉴、孟耿
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	华泰联合证券有限责任公司
	办公地址	北京市西城区太平桥大街丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层
	签字的保荐代表人姓名	金巍锋、姚玉蓉
	持续督导的期间	2017年2月9日至2018年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	20,460,011,690.10	18,561,577,800.73	10.23	11,728,770,121.67
归属于上市公司股东的净利润	1,363,207,340.26	516,523,763.95	163.92	431,701,672.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,371,313,970.70	526,404,908.48	160.51	423,879,734.92
经营活动产生的现金流量净额	3,319,729,809.19	1,785,054,102.55	85.97	891,092,766.30
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末
归属于上市公司股东的净资产	10,520,898,300.76	9,301,804,006.31	13.11	7,026,017,150.79
总资产	24,834,633,880.03	22,500,749,815.41	10.37	20,338,601,995.10

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.86	0.33	160.61	0.35
稀释每股收益（元／股）	0.86	0.33	160.61	0.35
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.86	0.34	152.94	0.34
加权平均净资产收益率（%）	13.80	5.78	增加8.02个百分点	6.36
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	13.88	5.89	增加7.99个百分点	6.24

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	4,853,683,348.64	5,163,776,478.48	5,432,515,872.84	5,010,035,990.14
归属于上市公司股东的净利润	254,545,619.35	327,731,034.71	408,832,143.74	372,098,542.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	253,561,713.56	327,703,233.29	406,822,531.17	383,226,492.68
经营活动产生的现金流量净额	919,505,583.51	479,963,949.78	1,027,168,747.94	893,091,527.96

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2018年金额	附注（如适用）	2017年金额	2016年金额
非流动资产处置损益	-6,004,730.35		-16,667,270.32	-17,348.20
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	10,714,384.94		7,083,433.24	11,348,497.09
对外委托贷款取得的损益	3,658,970.13		3,661,478.00	3,982,806.57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-28,609,234.96		-8,071,646.83	-4,727,375.10
少数股东权益影响额	8,887,069.36		1,715,312.23	-24,272.59
所得税影响额	3,246,910.44		2,397,549.15	-2,740,370.10
合计	-8,106,630.44		-9,881,144.53	7,821,937.67

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、公司所从事的主要业务

公司的主要业务包括煤炭开采、原煤洗选加工、炼焦及煤化工产品的生产销售，主要产品包括洗精煤、焦炭以及甲醇、纯苯、己二酸、聚甲醛等化工产品。

2、公司主要经营模式

公司着眼于构建 “以煤为基、以焦为辅、以化为主”的产业格局，形成了煤炭、焦炭、新材料、新能源和精细化工五大产业链条。公司洗精煤主要用于炼焦，除销售给宝钢、鞍钢等客户外，部分供给煤化工子公司。焦炭用于钢铁冶炼，主要销售给首钢、河钢等钢铁企业。炼焦副产品焦炉煤气用于生产甲醇，粗焦油、粗苯用于深加工。2018年母公司供给煤化工子公司煤炭总量为139.94万吨，占公司原料煤采购总量的比例为13.97%，内部销售煤炭量占公司煤炭销售总量的比例为27.47%。

（1）采购模式

公司所需物资采取由公司贸易部集中采购、所属子公司自行采购的模式。公司采购方式包括：战略合作伙伴采购、招标采购、超市展厅采购、直供采购和例外采购。所属子公司按其制订的采购内控制度及业务流程自行采购。

（2）生产模式

公司煤炭生产管理实行公司和分公司两级管理。公司设生产技术部，负责公司煤炭生产计划和生产管理文件的制定、生产管理工作的协调指挥等。两分公司均有完善的煤炭生产技术管理体系，设有生产技术部负责分公司煤炭生产及技术的全面管理，并设有综合调度室、开拓队、掘进队、准备队、综采队负责煤炭生产系统工作；另外还配备有负责矿井提升、运输、通风、地质测量、设备管理、设备修理等各项辅助工作的生产辅助单位。

公司所属的煤化工业务子公司分别设生产技术部，负责煤化工产品的生产、技术管理，生产作业计划的编制、生产指标的统计，以及生产的协调指挥工作。生产技术部下设备煤车间、炼焦车间、净化车间、热力车间、中心化验室、动力能源部、设备

部、运输部等车间部室。

（3）销售模式

公司的煤炭产品采取集中销售模式。公司贸易部代表公司统一签订合同、统一计划、统一结算、统一发运、统一售后服务。焦炭及化工产品由所属煤化工业务子公司按其制订的销售内控制度及业务流程单独销售。

3、行业情况

公司地处华北重要的炼焦精煤基地、钢铁生产基地和煤炭、焦炭集散地，拥有良好的区位优势、资源优势和相对完善的产业链条。目前，公司具备810万吨/年的原煤生产能力，形成了焦炭720万吨/年、甲醇20万吨/年、己二酸15万吨/年、聚甲醛4万吨/年的生产能力和30万吨/年焦油加工、20万吨/年粗苯加氢精制的加工能力。2018年，随着国家供给侧结构性改革和产业结构优化升级的稳步推进，煤炭、焦炭化解过剩产能的效果进一步显现，加之国家安全生产检查及环保治理工作趋严执行的常态化，

煤炭、焦炭市场供需延续了良性平衡的态势，煤炭产品价格窄幅波动、焦炭产品价格震荡上行。总体看，煤炭及煤化工行业本年度经营状况延续了稳中向好的局面，公司盈利状况同比实现增长。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期内，货币资金期末较期初增加了20.77亿元，增加了67.56%，主要是由于销售收入增加所致；长期股权投资期末较期初增加了4.16亿元，增加了64.34%，主要是由于根据第五届董事会第十二次会议决议，并经股东大会批准公司对开滦集团财务有限责任公司增资4.00亿元所致。

其中：境外资产717,001,937.61（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为2.89%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1．肥煤资源优势

公司唐山区域煤炭资源地处开平煤田东南翼，井田面积71.48平方公里，属距今2～3亿年前的石炭二叠纪成煤，矿产变质程度较高，煤种为肥煤，是我国煤炭资源的稀缺品种。公司唐山区域矿井的煤炭品种分类都属于低灰、中高挥发分、特高发热量、特强粘结性的优质肥煤，是享誉国内外的名优煤种。在中国煤炭分类标准中，把开滦肥煤作为分类标准的典型范例。截至2018年12月31日，公司唐山区域矿井保有储量59,505.20万吨。公司所属两矿业分公司原煤生产全部采用综合机械化生产工艺，形成了综采一次采全高和综合机械化放顶煤并存的综合机械化生产格局，采用了与高产综采工作面相配套的大功率电牵引采煤机、重型刮板运输机、大流量强力液压支架、长距离强力带式输送机等国内先进设备。同时，公司通过投资盖森煤田，进一步增加了公司煤炭资源储备。

2．上下游产业一体化经营优势

公司已经形成从煤炭开采、煤炭洗选到焦炭及煤化工产品加工的产业链。目前，两矿业分公司生产的肥煤，为公司下游煤化工产业提供原料保障。公司煤化工产业已形成一定规模，下一步将继续延伸煤化工产业链，实现产业的有效扩张。公司采取上下游一体化发展模式，通过利用自身的资源优势，向下游延伸至焦炭，最终发展精细化工产品，提高资源的利用效率，大幅提升产品附加值。

3．煤化工园区规模化循环经济优势

公司煤化工产业按园区化发展，形成了独特的煤化工产业集群和规模优势。煤化工产业炼焦肥煤由公司自给，焦炉煤气用于生产甲醇，粗焦油、粗苯用于深加工，焦油加工产品洗油用于焦炉气洗苯，甲醇项目驰放气制氢用于苯加氢精制，干熄焦回收焦炭显热用于产生蒸汽及发电。园区统一配套公辅工程，各生产装置水、电、蒸汽统一平衡，最大限度合理利用，实现节能最大化。通过园区内各项目的有序衔接，形成循环经济发展链条，实现资源的优化配置，降低运行成本，实现了园区的多联产，有助于降低行业周期性风险。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年，国家供给侧结构性改革持续推进，煤炭市场价格窄幅波动、焦炭产品价格震荡上行，市场供需总体延续了良性平衡的格局。公司继续抢抓市场机遇，通过充分发挥一体化经营和循环经济优势，不断推进技术和管理创新，持续加强生产经营管控，着力深化降本增效，全面做好产销衔接，较好地实现了公司经营业绩的同比增长。报告期内，公司实现营业收入2,046,001.17万元，与上年同期相比增长10.23%；利润总额203,994.49万元，与上年同期相比增长150.45%；归属于母公司股东的净利润136,320.73万元，与上年同期相比增长163.92%。

在煤炭业务方面，公司积极贯彻国家产业政策，科学精细组织煤炭生产，突出加强关键环节管控，通过合理摆布采掘衔接和生产布局，全面强化生产组织管理，持续推进技改创新和装备升级，狠抓煤质源头管控和精煤配洗，多渠道降低原材料采购成本，实现了煤炭产业的安全生产和持续稳定。报告期内，公司生产原煤718.49万吨，与上年同期相比下降11.30%；生产精煤291.42万吨，与上年同期相比上升5.37%，对外部市场销售精煤178.80万吨，与上年同期相比上升2.87%。煤炭业务实现营业收入250,467.90万元，占公司年度营业收入的12.24%。

在煤化工业务方面，公司积极落实环保监管政策要求，合理谋划经营策略，科学组织生产运营，及时跟踪研判市场供需和价格变化，狠抓炼焦配煤、焦油等大宗原料成本控制，全面加强产销联动，继续发挥一体化经营和循环经济优势，顺利实现了聚甲醛项目的正式投产，促进了公司的产业结构的优化升级。报告期内，公司生产焦炭678.98万吨，与上年同期相比下降2.89%，对外销售焦炭684.08万吨，与上年同期相比下降3.57%；生产甲醇19.46万吨，与上年同期相比上升14.34%，对外销售甲醇15.31万吨，与上年同期相比上升11.35%；生产纯苯17.10万吨，与上年同期相比下降3.77%，对外销售纯苯6.29万吨，与上年同期相比下降7.23%；生产己二酸14.64万吨，与上年同期相比下降3.05%，对外销售己二酸14.12万吨，与上年同期相比下降6.05%；生产聚甲醛3.09万吨，对外销售聚甲醛3.04万吨。

在安全生产方面，公司不断强化“红线”意识和“底线”思维，坚持实施“以人

为本、依法治企、科技兴安、预防为主”的主动安全战略，以本质安全型企业建设为主线，全力做实、做细安全基础工作，构建完善分公司层次自主差级管控、契约式母子安全管控、委外五统一等三种安全管理模式。按照《河北省安全生产风险管控与隐患排查治理规定》相关要求，完善了公司风险管控与隐患排查治理制度，认真开展安全风险管控和事故隐患排查治理和打非治违专项活动。同时，持续加强安全生产标准化建设，不断推进基层班组安全建设、基础安全环境建设和基础安全素质提升，实现安全培训和安全警示教育常态化，着力培植员工“岗位主人翁”责任意识，通过全面提升安全生产保障水平，实现了安全生产形势的持续稳定。

二、报告期内主要经营情况

详见第四节“一、经营情况讨论与分析”

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	20,460,011,690.10	18,561,577,800.73	10.23
营业成本	17,099,750,557.07	16,517,812,067.22	3.52
销售费用	274,810,480.52	254,924,997.01	7.80
管理费用	474,599,194.05	443,384,304.56	7.04
研发费用	29,002,345.37	29,266,677.39	-0.90
财务费用	308,014,534.68	354,935,473.55	-13.22
经营活动产生的现金流量净额	3,319,729,809.19	1,785,054,102.55	85.97
投资活动产生的现金流量净额	-1,082,249,151.46	-382,411,953.64	183.01
筹资活动产生的现金流量净额	-212,352,307.42	200,811,304.95	-205.75

营业收入变动原因说明：主要是由于焦化产品售价上涨以及子公司唐山中浩公司聚甲醛项目投产所致。销售费用变动原因说明：主要是由于职工薪酬、一票结算费用以及修理费比上年同期增加所致。管理费用变动原因说明：主要是由于职工薪酬增加所致。财务费用变动原因说明：主要是由于外部银行利息支出及汇兑净损失减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于对开滦集团财务有限责任公司增资4.00亿元所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于公司上年同期收到非公开发行股票募集资金所致。2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

（1）驱动业务收入变化的因素分析

公司主营业务收入同比增加186,592.99万元，其中：价格上升影响收入增加200,774.43万元，销售结构变化影响收入减少14,244.86万元，贸易收入同比增加63.42万元。

（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

公司主营业务收入同比增加186,592.99万元，其中：焦化产品价格上升影响收入增加198,875.73万元，销售结构变化影响收入减少33,067.78万元；煤炭产品价格上升影响收入增加1,898.70万元，销售结构变化影响收入增加18,822.92万元；贸易收入增加63.42万元。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
煤炭采选业	4,114,331,133.02	2,502,448,576.47	39.18	6.97	-9.05	增加10.71个百分点
煤化工业	19,713,294,532.59	18,014,343,033.69	8.62	11.61	7.43	增加3.56个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
洗精煤	3,630,011,168.98	2,132,956,205.81	41.24	10.61	-7.06	增加11.17个百分点
冶金焦	12,458,706,853.29	10,990,662,292.54	11.78	7.78	2.83	增加4.24个百分点
其他煤化工产品	7,253,664,797.03	7,022,851,700.55	3.18	18.85	15.50	增加2.81个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内销售	23,902,001,706.92	20,614,487,248.60	13.75	11.05	5.38	增加4.63个百分点
国外销售	204,330,827.95	173,087,697.40	15.29	-5.26	-5.85	增加0.53个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
洗精煤	291.42万吨	304.24万吨	4.31万吨	5.37	3.84	-74.85
冶金焦	627.70万吨	633.18万吨	7.89万吨	-2.88	-3.57	-41.03

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
煤炭采选业	材料	362,327,131.48	14.46	447,391,702.07	16.26	-19.01
煤炭采选业	职工薪酬	1,314,751,354.71	52.47	1,295,950,133.32	47.10	1.45
煤炭采选业	制造费用	828,641,648.55	33.07	1,008,144,647.24	36.64	-17.81
煤炭采选业	小计	2,505,720,134.74	100.00	2,751,486,482.63	100.00	-8.93
煤化工业	材料	16,096,096,347.02	89.35	14,885,808,637.43	88.77	8.13
煤化工业	职工薪酬	433,588,408.84	2.41	369,363,562.48	2.20	17.39
煤化工业	制造费用	1,483,829,237.23	8.24	1,513,231,936.58	9.03	-1.94
煤化工业	小计	18,013,513,993.09	100.00	16,768,434,136.49	100.00	7.43
	合计	20,519,234,127.83		19,519,920,619.12
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
洗精煤	材料	308,425,467.36	14.46	373,176,684.58	16.26	-17.35
洗精煤	职工薪酬	1,119,162,121.19	52.47	1,080,973,053.13	47.10	3.53
洗精煤	制造费用	705,368,617.26	33.07	840,909,823.08	36.64	-16.12
洗精煤	小计	2,132,956,205.81	100.00	2,295,059,560.79	100.00	-7.06
冶金焦	材料	9,783,887,572.82	89.02	9,462,150,748.65	88.53	3.40

冶金焦	职工薪酬	275,865,623.54	2.51	242,619,249.97	2.27	13.70
冶金焦	制造费用	930,909,096.18	8.47	983,302,687.08	9.20	-5.33
冶金焦	小计	10,990,662,292.54	100.00	10,688,072,685.70	100.00	2.83
其他煤化工产品	材料	6,312,208,774.20	89.88	5,423,657,888.78	89.20	16.38
其他煤化工产品	职工薪酬	157,722,785.30	2.25	126,774,312.51	2.08	24.41
其他煤化工产品	制造费用	552,920,141.05	7.87	529,929,249.50	8.72	4.34
其他煤化工产品	小计	7,022,851,700.55	100.00	6,080,361,450.79	100.00	15.50
	合计	20,146,470,198.90		19,063,493,697.28

成本分析其他情况说明

□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（%）	是否关联方
北京首钢股份有限公司	5,952,099,452.26	29.09	否
河钢股份有限公司	3,376,144,981.29	16.50	否
唐山中厚板材有限公司	1,687,970,507.39	8.25	否
鞍钢股份有限公司	692,962,040.13	3.39	否
首钢集团有限公司	487,519,110.28	2.38	否
合 计	12,196,696,091.35	59.61

前五名客户销售额1,219,669.61万元，占年度销售总额59.61%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

供应商名称	交易内容	采购金额	占采购总额的比例（%）	是否关联方
承德钢铁集团有限公司	煤炭	2,488,559,044.19	17.28	否
首钢集团有限公司	煤炭	2,076,473,090.41	14.42	否
开滦（集团）有限责任公司	煤炭、钢材等	1,790,698,264.70	12.43	是
唐山百驰商贸有限公司	煤炭	737,582,510.11	5.12	否
乐亭环太国际贸易有限公司	煤炭	298,014,345.40	2.07	否
合 计		7,391,327,254.81	51.33

前五名供应商采购额739,132.73 万元，占年度采购总额51.33%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额179,069.83万元，占年度采购总额12.43%。3. 费用

□适用 √不适用

4. 研发投入研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	29,002,345.37
本期资本化研发投入
研发投入合计	29,002,345.37
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.14
公司研发人员的数量	165
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	1.51
研发投入资本化的比重（%）

情况说明

√适用 □不适用

按照公司发展理念和规划的总体要求，围绕现代化工、精细化工、新型材料、清洁能源等重点领域，积极推进了聚甲醛纤维、PEN合成、混合二元酸分离、醇基燃料、笑气分解分离、苯部分加氢、深度脱硫等成果转化项目，应用推广了一批成熟的技术成果。报告期内，公司1项唐山市重点科技计划项目通过验收，2项发明专利、3项实用新型专利获授权，主持制定的《热塑性聚氨酯弹性体增韧共聚甲醛工程塑料通用技术要求》、《聚甲醛工业用长丝通用技术要求》河北省地方标准，作为主要起草单位完成的《锅炉用醇基燃料》、《锅炉用醇基燃料储存和供液设施安全技术规范》团体标准，自主制定的《E15车用乙醇汽油》企业标准，均正式发布实施。5. 现金流

√适用 □不适用

销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加4,338,875,975.91元，主要是由于焦化产品售价上涨以及子公司唐山中浩公司聚甲醛项目投产所致。

收到的税费返还较上年同期增加181,383,038.88元，主要是由于子公司唐山中浩公司本期收到退回增值税留抵税额所致。

收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加91,077,915.41元，主要是由于公司本期收到的政府补助及利息收入增加所致。

支付的各种税费较上年同期增加373,610,517.01元，主要是由于公司本期支付增值税与所得税增加所致。

取得投资收益所收到的现金较上年同期增加16,000,000.00元，主要是由于公司本期收到财务公司分红所致；

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额较上年同期增加1,014,756.70 元，主要是由于公司本期处置固定资产收益增加所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期增加316,851,954.52 元，主要是由于公司环保项目投资增加所致。

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期增加400,000,000.00 元，主要是由于公司本期对开滦集团财务有限责任公司增资所致。

吸收投资收到的现金较上年同期减少1,892,399,998.38 元，主要是由于公司上年收到非公开发行股票募集资金所致。

收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少580,000,000.00元，主要是由于本期未发生售后租回设备价款所致。

偿还债务支付的现金较上年同期减少1,509,891,404.89 元，主要是由于公司本期偿还借款减少所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	5,152,024,607.66	20.75	3,074,668,197.14	13.66	67.56	主要是销售收入增加所致
应收票据及应收账款	4,291,856,212.87	17.28	4,574,890,091.24	20.33	-6.19
预付款项	152,632,553.05	0.61	144,213,027.69	0.64	5.84
其他应收款	21,901,194.25	0.09	5,409,299.85	0.02	304.88	主要是本期新增应收山西倡源公司股利所致
存货	1,319,543,432.29	5.31	1,149,557,150.12	5.11	14.79
其他流动资产	138,833,403.45	0.56	127,480,200.93	0.57	8.91
长期股权投资	1,061,466,914.43	4.27	645,900,595.83	2.87	64.34	主要是对开滦集团财务有限责任公司增资4.00亿元所致
投资性房地产	15,682,739.68	0.06	16,070,844.52	0.07	-2.41
固定资产	10,420,135,600.09	41.96	10,394,661,745.13	46.20	0.25
在建工程	1,309,578,178.33	5.27	1,218,129,849.73	5.41	7.51
无形资产	801,850,435.90	3.23	826,665,150.11	3.67	-3.00
商誉	10,359,538.23	0.04	10,359,538.23	0.05	0.00
递延所得税资产	85,123,232.79	0.34	61,421,369.33	0.27	38.59	主要是资产减值准备和预计负债增加所致
其他非流动资产	53,645,837.01	0.22	251,322,755.56	1.12	-78.65	主要是子公司唐山中浩公司收到退回的增值税留抵税额所致
短期借款	2,061,668,500.00	8.30	2,048,066,000.00	9.10	0.66
应付票据及应付账款	3,954,088,954.87	15.92	3,864,673,495.90	17.18	2.31
预收款项	453,178,663.38	1.82	284,344,738.70	1.26	59.38	主要是预收焦炭款增加所致
应付职工薪酬	28,696,047.17	0.12	18,738,440.41	0.08	53.14	主要是应付工会经费和职工教育经费增加所致
应交税费	424,213,500.59	1.71	212,974,607.70	0.95	99.19	主要是利润总额增加，应交企业所得税增加所致
其他应付款	78,482,585.32	0.32	60,128,361.15	0.27	30.53	主要是发行到期一次还本付息的超短期融资债券，应付利息增加所致
一年内到期的非流动负债	1,938,816,739.56	7.81	615,445,098.29	2.74	215.03	主要是一年内到期的应付债券增加所致
其他流动负债	700,000,000.00	2.82			100.00	公司于2018年8月20日在银行间债券市场发行超短期融资债券7亿元，期限270天，计入其他流动负债所致

长期借款	764,863,430.41	3.08	948,376,671.91	4.21	-19.35
应付债券	1,499,942,000.00	6.04	2,826,573,667.45	12.56	-46.93	主要是2012年公司债券（第一期）将于2019年到期，重分类到一年内到期的非流动负债项目列示所致
长期应付款	165,354,186.38	0.67	381,594,513.82	1.70	-56.67	主要是子公司售后融资租回业务按期还款所致
预计负债	22,412,326.25	0.09			100.00	主要是子公司承德中滦公司计提预计负债所致
递延收益	128,652,448.76	0.52	82,497,653.70	0.37	55.95	主要是本年收到与资产相关的政府补助所致
递延所得税负债	64,224,703.53	0.26	66,702,108.87	0.30	-3.71

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末账面价值	受限原因
银行存款	11,569,985.92	子公司承德中滦公司涉诉被司法冻结资金
其他货币资金	45,018,738.47	票据保证金
应收票据	49,500,000.00	质押于银行，作为开具应付票据的担保
合计	106,088,724.39

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

1、报告期内直接影响煤炭行业的外部因素变化情况

2018年4月份，国家发改委、工信部等6部门联合印发了《关于做好2018年重点领域化解过剩产能工作的通知》，明确2018年再退出煤炭产能1.5亿吨左右，提出不断提升煤炭供给体系质量，由总量性去产能转向系统性去产能、结构性去产能为主。自推进供给侧结构性改革以来，市场已累计化解过剩煤炭产能近7亿吨。为统筹做好去产能与保供给的关系，国家一方面通过完善煤炭产能置换政策加快优质产能释放，一方面动态调整进口煤政策松紧，确保国内煤炭市场供需整体平衡。根据国家统计局数据，2018年全国规模以上煤炭企业原煤产量35.46亿吨。国内煤炭市场价格全年表现总体平稳，煤炭行业盈利能力持续改善。公司继续抓住煤炭市场转暖的有利时机，以市场需求为导向，科学组织生产销售各项工作，充分发挥电商采购平台和洗煤中心作用，降低原材料采购成本，强化精煤配洗，同时，按照既定的发展战略，继续优化煤化工产业链，提高焦炭副产品利用率，实现了公司经济效益的稳健增长。

2、矿区周边交通运输情况

公司地处华北重要的炼焦精煤基地、钢铁生产基地和煤炭焦炭集散地，拥有突出的资源优势、地域优势、交通优势和市场优势。区域内包括京山、大秦、张唐三条铁路干线，由205国道以及京沈、津唐、唐港、唐曹等高速公路组成的公路运输网，还

有年吞吐能力超过2亿吨的京唐港以及周边的秦皇岛港、塘沽港和曹妃甸港等重要港口，为煤炭与煤化工产品运输提供了较为完善通畅的交通体系。此外，区域内焦化、钢铁、化工等下游产业较为发达，拥有包括河钢集团等多家大型集团企业，具有明显的区域经济与市场优势。煤炭行业经营性信息分析1. 煤炭主要经营情况

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

煤炭品种	产量（吨）	销量（吨）	销售收入	销售成本	毛利
洗精煤	2,914,215.00	3,042,444.00	36.30	21.33	14.97
合计	2,914,215.00	3,042,444.00	36.30	21.33	14.97

2. 煤炭储量情况

√适用 □不适用

主要矿区	资源储量（吨）	可采储量（吨）
唐山矿区	595,052,000	388,034,000
合计	595,052,000	388,034,000

依据《特殊和稀缺煤类开发利用管理暂行规定》（国家发展和改革委员会令第16号）、《生产矿井储量管理规程》、《煤、泥炭地质勘查规范》（DZ/T0215-2002）、《固体矿产地质勘查规范总则》（GB/T13908-2002）等规范标准，以国土部门认定的储量核实报告为基础，依次递减每年的矿井动用储量得到现有数据。计算方法采用地质块段法，即以煤层底板等高线为主要依据，以地质构造线、剖面线、技术边界线等为界，将煤层划分成若干块段，分别计算其资源储量。采区回采率计算公式为：年度采出煤量（t）/年度采区动用储量（t）×100%，符合国家发展和改革委员会令第16号规定。化工行业经营性信息分析1 行业基本情况

(1). 行业政策及其变动

√适用 □不适用

2014年3月，工信部修订并发布了《焦化行业准入条件》，提高了焦化行业准入条件；2015年，新的《中华人民共和国环境保护法》、《炼焦化学污染物排放标准》（GB16171-2012）开始执行，随之一系列环保政策法规的相继完善出台，使得焦化企业环保标准日益提高。为加快改善环境空气质量，进一步引导和规范焦化行业健康发展，2018年6月27日，国务院印发了《打赢蓝天保卫战三年行动计划》，要求调整优化产业结构，重点区域加大独立焦化企业淘汰力度，京津冀及周边地区实施“以钢定焦”，河北省配套出台《河北省打赢蓝天保卫战三年行动方案》，明确了省内空气污染治理标准。进入秋冬季，随着《京津冀及周边地区2018-2019年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案》的公布，环保限产不再实施“一刀切”成为政策亮点，但对焦化企业排放标准并未放松，推动煤化工行业继续加快技术改造和设备升级。

2018年，随着国家供给侧改革和产业结构升级的持续深入，焦化产业链供需两

端延续向好态势，产品价格重心上移，产业技术及装备水平不断提高，企业经营效益得到有效改善。

(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用 □不适用

我国焦化行业企业主要分为钢铁联合焦化企业和独立焦化企业，其中，独立焦化企业焦炭产能约占市场总体产能的60%以上，行业集中度偏低凸显，面对集中度较高的产业链上下游，焦炭行业的议价能力受到挤压。我国焦炭行业的下游应用市场主要为制造业，钢铁行业应用占比达到85%以上。近年来，随着国家供给侧改革的推进，落后产能的淘汰工作取得一定成效，但行业产能过剩的局面仍未发生实质扭转，行业产能利用率偏低问题依然存在。2018年，在相关政策的综合作用下，全国焦炭产量累计达到4.38亿吨，同比增长0.8%。化产品价格受石油价格波动影响较大，伴随着近年来国际原油价格的波动，化产品价格表现起伏。总体来看，得益于下游需求和市场价格的整体向好，焦化行业经营情况维持了良好态势。

公司煤化工产业坚持走大型化、基地化、园区化、低碳化、循环发展的科学发展路径。目前，公司形成了焦炭720万吨/年、甲醇20万吨/年、己二酸15万吨/年、聚甲醛4万吨/年的生产能力和30万吨/年焦油加工、20万吨/年粗苯加氢精制的加工能力，实现了以煤炭为原料，生产焦炭以及苯、甲苯、二甲苯、甲醇、工业萘、炭黑油、蒽油、中温沥青、硬质沥青、燃料油、聚甲醛、己二酸等66种化工产品的格局。2 产品与生产

(1). 主要经营模式

√适用 □不适用

公司煤化工产业按照园区化发展，形成了独特的煤化工产业集群和规模优势。公司两矿业分公司生产的洗精煤是优质的炼焦配煤，为公司下游煤化工建设提供了原料保障。同时，公司与多家大型钢铁集团联合组建煤化工公司，包括与首钢、河钢等公司共同投资设立了煤化工子公司，形成了具有上下游一体化优势的焦化业务经营模式。报告期内调整经营模式的主要情况

□适用 √不适用

(2). 主要产品情况

√适用 □不适用

产品	所属细分行业	主要上游原材料	主要下游应用领域	价格主要影响因素
焦 炭	煤化工	煤炭	钢铁	煤炭价格、钢铁价格
苯	石油化工	石油、焦化苯等	己二酸、己内酰胺等	国际原油市场价格
甲 醇	化工	天然气、煤炭	甲醛、醋酸、二甲醚、烯烃等	国际原油市场价格
己二酸	化工	苯	尼龙66、聚氨酯等	国际原油市场价格
聚甲醛	化工	甲醇	汽车、机械制造、精密仪器、办公家用电器、军工等行业	国际原油市场价格

(3). 研发创新

√适用 □不适用

请参照第四节“经营情况讨论与分析”、二、4“研发投入”情况说明

(4). 生产工艺与流程

√适用 □不适用

公司煤化工产业坚持“以煤为基，以焦为辅、以化为主”的发展战略，走绿色循环的科学发展路径。公司炼焦肥煤由公司自给，采用高温干馏和干熄焦工艺生产焦炭，副产的焦炉煤气通过煤气净化系统生产出煤焦油、粗苯等中间产品，然后煤焦油进一步加工生产沥青和工业萘等产品，净化后的焦炉煤气合成的甲醇进一步加工生产聚甲醛，苯进一步加工生产己二酸产品，产业链条的延伸大幅提高了产品附加值。具体流程见下图：

(5). 产能与开工情况

√适用 □不适用

主要厂区或项目	设计产能	产能利用率（%）
唐山中润公司220万吨/焦化及配套项目	220万吨	95.22
唐山中润公司2×10万吨/年粗苯加氢精制项目	20万吨	100.00
唐山中润公司2×10万吨/年焦炉煤气制甲醇项目	20万吨	98.20
炭素化工公司30万吨/年焦油加工项目	30万吨	100.00
唐山中浩公司15万吨/己二酸项目	15万吨	97.60
唐山中浩公司4万吨/年聚甲醛项目	4万吨	77.25
迁安中化公司330万吨/年焦化及配套项目	330万吨	93.70
承德中滦公司170万吨/年焦化及配套项目	170万吨	94.10

生产能力的增减情况

□适用 √不适用

产品线及产能结构优化的调整情况

□适用 √不适用

非正常停产情况

□适用 √不适用

3 原材料采购

(1). 主要原材料的基本情况

√适用 □不适用

原材料	采购模式	采购量	价格变动情况	价格波动对营业成本的影响
原料煤	自行采购	1,002万吨	原料煤采购成本较上年同期增长5.14%	营业成本增加

(2). 原材料价格波动风险应对措施

持有衍生品等金融产品的主要情况

□适用 √不适用

采用阶段性储备等其他方式的基本情况

□适用 √不适用

4 产品销售情况

(1). 销售模式

√适用 □不适用

公司所生产的焦炭及化工产品由所属煤化工子公司按其制订的销售内部控制及业务流程单独销售。

(2). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

细分 行业	营业 收入	营业 成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
冶金焦	1,245,870.69	1,099,066.23	11.78	7.78	2.83	增加4.24个百分点
其他煤化工产品	725,366.48	702,285.17	3.18	18.85	15.50	增加2.81个百分点

定价策略及主要产品的价格变动情况

√适用 □不适用

公司焦化产品执行市场化定价，主要通过紧盯焦化市场供需变化，动态对公司产品价格进行调整。2018年，受国家供给侧改革和去产能政策持续推进的影响，下游钢铁等市场需求延续了良好态势，焦炭价格震荡上行，主要化产品价格也稳中有涨，公司经济效益持续增长。

(3). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

销售渠道	营业收入	营业收入比上年增减（%）
自销	1,971,329.45	11.61

会计政策说明

□适用 √不适用

(4). 公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况

□适用 √不适用

情况说明

√适用 □不适用

公司煤化工产业在运行过程中，产业链不断升级，最大限度的挖掘了工艺装置的生产潜力。以提高资源利用效率为目标，以节能减排、综合利用和清洁生产为抓手，立足副产品的回收利用、能量梯级利用、各类资源的共享，推动不同项目的产业链条

延伸和耦合，实现了煤化工副产品“吃干榨净”。干熄焦项目通过回收红焦显热产生大量蒸汽，用于发电，回用于整个园区；甲醇项目产生弛放气，一部分用于焦炉加热置换焦炉煤气，提高甲醇产量，另一部分作为氢源用于苯加氢项目和己二酸项目；焦化项目回收的副产品焦油，集中用于煤焦油加工项目，焦油加工的产品洗油，又用作焦化项目净化车间煤气洗苯的重要原料；从生产系统中回收的焦油渣，全部掺入原料煤回焦炉炼焦，做到了变废为宝。同时，以国家对焦化行业超低排放要求为契机，对环保设施进行升级改造，煤场棚化、焦炉烟气脱硫脱硝、机侧除尘等一大批环保项目的建设，最大限度的实现了公司焦化产业链的绿色可持续发展。

公司京唐港煤化工园区被确定为河北省首批3255循环经济示范园区，干熄焦节能改造和焦油加工项目被唐山市列为绿色企业发展模式项目，成为国内最具循环经济示范意义的煤化工园区。5 环保与安全情况

(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内公司环保投入基本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

环保投入资金	投入资金占营业收入比重（%）
87,295.75	4.27

报告期内发生重大环保违规事件基本情况

□适用 √不适用

(3). 其他情况说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报告期内投资额	40,000.00
投资额增减变动数	39,845.46
上年同期投资额	154.54
投资额增减幅度（%）	25,783.27

报告期内，公司以40,000.00万元增资开滦集团财务有限责任公司，持股比例保持40%。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

所持对象名称	最初投资金额（元）	持有数量(股)	占该公司股权比例（%）	期末账面价值（元）	报告期损益 （元）	会计核算科目	股份来源
开滦集团财务有限责任公司	400,000,000.00	/	40	946,449,806.43	52,833,396.45	长期股权投资	投资
合计	400,000,000.00	/	40	946,449,806.43	52,833,396.45	/	/

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司、参股公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	净利润
迁安中化煤化工有限责任公司	冶金焦等煤化工产品的生产销售	99,240.00	394,615.20	184,134.85	25,725.15
唐山中润煤化工有限公司	冶金焦、甲醇、苯加氢等煤化工产品的生产销售	155,924.75	447,461.50	179,145.47	18,053.28
唐山开滦炭素化工有限公司	煤焦油衍生产品的生产销售	12,904.47	54,459.15	3,170.86	1,693.11
唐山中浩化工有限公司	聚甲醛、己二酸等化工产品生产销售	169,404.25	496,389.69	165,230.15	4,250.37
承德中滦煤化工有限公司	冶金焦等煤化工产品的生产销售	77,800.00	233,076.06	102,505.54	21,659.08
唐山中泓炭素化工有限公司	煤焦油项目筹建	30,000.00	77,373.23	29,644.48	-97.61
唐山中阳新能源有限公司	甲醇汽油、变性甲醇的生产销售	5,000.00	14,782.00	4,928.46	-103.53
唐山开滦化工科技有限公司	化工技术开发、转让、咨询；化工产品、 化学试剂批发、零售	1,000.00	1,033.57	1,023.33	10.98
山西中通投资有限公司	投资、房屋租赁、煤炭销售	11,000.00	39,656.59	19,542.14	1,928.49
加拿大中和投资有限责任公司	投资、房屋租赁	8,000.00 万美元	71,700.19	36,291.58	171.13
开滦集团财务有限责任公司	对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单 位实现交易款项的收付；经批准的保险代 理业务；对成员单位提供担保；办理成员 单位之间的委托贷款；对成员单位办理票 据承兑和贴现；办理成员单位之间的内部 转账结算及相应结算、清算方案设计；吸 收成员单位的存款；对成员单位办理贷款 及融资租赁；从事同业拆借（凭《金融许可证》和中国银行业监督管理委员会的批 复经营）	200,000.00	858,985.35	236,612.45	13,208.35
山西介休义棠倡源煤业有限公司	煤炭开采；煤炭洗选、加工；矿用物资采购与销售	16,000.00	88,483.17	28,052.95	3,711.95

（1）迁安中化煤化工有限责任公司成立于2003年6月30日，由首钢总公司、迁安市重点项目投资公司出资成立。2005年3月24日首钢总公司和本公司签订股权转让协议，首钢总公司将其持有的迁安中化公司51%的股权转让给本公司，本公司股权购买日确定为2005年4月1日，从2005年4月开始纳入到合并报表范围。截至2018年12月31日迁安中化公司注册资本为99,240.00万元，本公司出资占49.82%，北京首钢股份有限公司出资占49.82%，迁安市国有控股集团有限公司占0.36%。鉴于公司拥有参与和控制其财务和经营活动的权力，并享有可变回报，且经迁安中化公司章程的约定，公司将迁安中化公司纳入合并报表。

（2）唐山中润煤化工有限公司为本公司投资设立的子公司，该公司成立于2007年1月24日。截至2018年12月31日唐山中润公司的注册资本为155,924.75万元，其中：本公司出资占注册资本的94.08%，河钢股份有限公司出资占注册资本的5.00%，

唐山港兴实业总公司出资占注册资本的0.92%。

（3）唐山开滦炭素化工有限公司为本公司投资设立子公司，该子公司成立日期为2007 年11月12日。截至2018年12月31日炭素化工公司注册资本为12,904.47万元，其中：本公司出资占注册资本的81%，河钢股份有限公司出资占注册资本的19%。

（4）唐山中浩化工有限公司是本公司全资子公司，该公司成立日期为2010年6月17日，截至2018年12月31日唐山中浩公司注册资本为169,404.25万元。

（5）承德中滦煤化工有限公司为本公司投资设立子公司，成立日期为2011年1月1日，截至2018年12月31日承德中滦公司注册资本为77,800.00万元，本公司出资占注册资本的51%，承德钢铁集团有限公司出资占注册资本的49%。

（6）唐山中泓炭素化工有限公司为本公司投资设立子公司，成立日期为2010年9月20日，截至2018年12月31日唐山中泓公司注册资本为30,000.00万元，本公司与首钢京唐钢铁联合有限责任公司分别持有该公司50%的股份。鉴于公司拥有参与和控制其财务和经营活动的权力，并享有可变回报，且经唐山中泓公司章程的约定，公司将唐山中泓公司纳入合并报表范围。

（7）唐山中阳新能源有限公司为本公司投资设立子公司，成立日期为2011年4月28日。截至2018年12月31日唐山中阳公司注册资本5,000.00万元，本公司出资占注册资本的80%，北京金汇友管理顾问有限公司占注册资本的20%。

（8）唐山开滦化工科技有限公司为本公司投资设立的全资子公司，成立日期为2015年12月4日，截至2018年12月31日化工科技公司注册资本1,000.00万元。

（9）山西中通投资有限公司为本公司全资子公司，该公司成立日期为2007年12月12日，截至2018年12月31日山西中通公司注册资本为11,000.00万元。

（10）加拿大中和投资有限责任公司为公司全资子公司，成立于2009 年12月21日，注册文号为：730020-4。截至2018年12月31日加拿大中和公司注册资本为8,000.00万美元，实收资本为7,600.00万美元。

（11）开滦集团财务有限责任公司是公司、开滦集团及开滦（集团）蔚州矿业有限责任公司共同出资成立的有限责任公司，成立于2011年12 月12日。截至2018年12月31日该公司注册资本200,000.00万元，本公司出资80,000.00万元，占其注册资本的40%。

（12）山西介休义棠倡源煤业有限公司是公司全资子公司山西中通公司、山西义棠煤业有限公司及介休义民投资有限公司于2007年12月共同投资的煤炭企业，截至2018年12月31日该公司注册资本为16,000.00万元，山西中通公司出资6,560.00万元，占其注册资本的41%。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2018年，国家发改委联合其他部门连续出台了《关于进一步完善煤炭产能置换政策加快优质产能释放促进落后产能有序退出的通知》、《关于做好2018年重点领域化解过剩产能工作的通知》等政策文件，在较大幅度的化解过剩产能仍是当前行业工作重点的背景下，煤炭产能置换指标交易步入正轨，优质产能得到有效释放。随着煤炭行业供给结构不断优化，煤炭产品价格运行趋于平稳，煤炭企业经营环境进一步改观。2019年，持续推进行业去产能，加快升级产业结构步伐仍是主旋律，伴随着国家鼓励同行业间兼并重组，未来煤炭行业集中度将进一步提高，行业竞争力水平也将不断提升，国内煤炭行业供需或将延续动态平衡的格局。科技进步和经营理念的创新将有助于推进煤炭企业转型升级进程，通过加大科技、安全、环保等投入，未来煤炭行业将依托资源及地理优势，形成煤电路港化和装备制造等相关产业联营或一体化发展格局。

近年来，在供给侧改革、安全生产检查及环保治理保持常态化的背景下，我国煤化工行业发展日趋规范，商业运行模式逐渐成熟，国家对落后产能的淘汰及对新增产能的严格控制，使得行业结构向集中规模化演变。国际石油价格的波动及国内原材料价格的上涨，对当前煤化工行业提出严峻挑战，加之环保标准的日趋严格，部分关键工艺技术尚未实现突破，现代煤化工产业发展面临约束。2018年，政府污染防治攻坚不再执行“一刀切”，有利于缓冲行业供给，对产业链形成利好支撑。全年来看，煤化工产品市场价格稳中有涨，行业经营情况持续好转。未来，煤化工行业发展将更加注重经济效益和社会效益的结合，通过技术创新和管理进步，实现由传统煤化工向以煤炭能源高效清洁利用为主导新型煤化工转变，更好地适应安全、绿色、创新的新趋势。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

煤炭产业：通过资源扩张、兼并重组，提升资源拥有量。通过产品结构调整和科技创新，安全发展，做强做大做精煤炭产业。

煤化工产业：以“调结构、转方式”为主线，围绕构建“以煤为基、以焦为辅、以化为主”的产业格局，推进重点项目建设，加强煤化工子公司的经营管控，促进煤化工产业的持续健康发展。(三) 经营计划

√适用 □不适用

2019年，公司将继续结合“十三五”发展总体规划，持续推进煤炭产业集约内涵发展，不断优化煤化工产业结构和空间布局，积极完善延伸产业链条，通过深化降本增效工作，全面做实精细管理，着力推进改革创新，提升公司治理和经营水平，努力打造安全高效、绿色低碳的新型能源化工企业。2019年，公司计划生产原煤810万吨，自产精煤271万吨，生产焦炭640万吨，对外销售自产精煤167万吨，预计单位销售成本为620.84元/吨，营业收入181亿元。

该经营计划并不代表公司对2019年度的盈利预测，能否实现取决于煤炭和煤化工市场情况、管理层的经营决策等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

为实现上述目标，公司将重点做好以下工作：

一是继续深化产业转型升级。坚持新能源、新材料和精细化工发展方向，全面落实公司能源化工发展整体战略，加大技术和管理创新力度，推进产业技术研发升级，不断丰富产品体系，优化提高产业层次。结合市场整体环境，优化项目商业运营模式，推进产业高质量发展。

二是持续加强生产经营管控。继续以资源优势为依托，准确把握区域发展定位，优化生产衔接安排，强化原洗煤质量管控，充分发挥电商采购平台作用，降低原材料采购成本。积极探索和改进煤化工生产运营模式，加快推进环保升级项目建设，不断加强生产工艺指标管理。及时跟踪国内、外市场变化，结合煤焦化主要产品供需调整和价格波动，做好产销工作，提高公司经济运行效益和质量。

三是确保安全生产持续稳定。继续实施“以人为本、依法治企、科技兴安、预防为主”的主动安全战略，认真研究落实国家政策规定，严格依法依规组织生产。持续推进安全生产标准化建设，提升子分公司安全管理水平，积极开展隐患排查治理工作，加强员工安全素质提升和班组安全建设工作，落实员工安全教育培训和风险警示教育常态化，增强岗位意识和责任担当，保证公司健康长远发展。

四是全面加强环保建设管理。积极贯彻落实国家和地方出台的环保法律、法规内容，依照年度最新决策部署动态调整经营思路，科学合理组织生产销售各项工作，主动适应环保治理新常态。通过不断加大资金投入，推进工艺技术升级改造，加强设备运行管理，提高节能减排效率，同时，定期开展环保专项检查，及时消除环境安全隐患，不断提升公司环保治理综合水平。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济周期性波动的风险

公司所处的煤炭及煤化工行业与宏观经济关联度较强。目前，我国正处于大力推进经济体制改革、转变经济发展方式的阶段，宏观经济走势的不确定性给公司的发展战略和经营目标带来一定的影响。

为最大限度地减少宏观经济周期性波动给公司带来的风险，公司将密切关注宏观经济走势和关联产业市场情况，积极研究公司经营范围不断扩展、产品及主营业务结构不断变化等新形势，努力保持经济持续稳健运行。一是应对市场变化，加强产销平衡管理。充分发挥供应重组整合的优势，坚持抓好煤炭、焦炭的市场调研和分析，科学研判市场变化，及时调整产品结构和营销策略，努力保持煤炭、焦炭产销平衡局面，积极谋划公司煤化工产品的销售模式和途径；二是充分发挥公司经营管理和资源优势，积极寻求国内外煤炭资源，不断扩大产业规模，降低公司生产经营成本；大力发展精细化工产业，不断完善煤化工产业链条，进一步提高产品附加值，充分发挥循环经济和一体化经营优势。

2、安全生产的风险

作为一家能源化工企业，公司安全生产的风险除煤炭企业共同面临的顶板、瓦斯、矿井水、火灾和煤尘五大自然灾害外，还存在煤化工企业存在的高温、高压、易燃易爆、有毒有害气体等不安全因素，如果发生重大安全事故，将影响公司的生产经营，

造成公司一定时期内的经济效益下滑。

为有效防范煤炭、煤化工产业可能出现的风险，公司始终坚持依法生产，积极倡导保护环境、保障员工安全健康的“绿色生产”模式，以建立本质安全型企业为目标，贯彻落实“安全第一、生产第二”的安全理念，积极推进矿井和煤化工园区的安全生产标准化建设，确保公司实现持续安全发展目标。一是完善安全长效机制，进一步提升持续安全管控能力。公司将继续完善公司安全管理架构，健全安全责任保障体系，推进自主安全监督、检查、验收、考核等职能的落实。二是健全零目标管理体系，进一步提升安全考核管理水平。根据公司安全生产发展状况，公司进一步拓展零目标期值考核体系，实现对自主强化安全管理的科学激励。三是做实安全生产标准化，进一步提升安全环境创建水平。公司将继续以“按规范设计、按设计施工、按标准检查”为切入点，细化安全质量标准，坚持把安全质量达标作为一项重点安全基础工作进行动态考核，稳步推进公司整体安全生产标准化工作，提升公司生产环境的本质安全度。四是切实保证安全投入，进一步提升公司防灾抗灾能力。公司将以防范矿井一通三防、水灾和煤化工火灾、爆炸、环保等重特大事故为重点，科学合理使用安全专项资金，完善各安全生产系统，加快更新安全监控手段。

3、节能环保监管风险

“十三五”期间，国家将继续加强节能环保和生态建设。公司的煤炭产业和煤化工产业都是环保要求较高的行业，国家新的环保政策的出台，将增加公司的资本性支出和生产成本。

为顺应国家产业政策和节能、环保等法规要求，公司2019年将继续加强节能减排工作。加强技术改造项目的落实，实现节能减排，重点对矿井的排水系统、供电系统、通风系统、运输系统进行改造，实现各系统设备的无人值守，降低各系统的能源消耗，实现节能减排的目的；公司继续发展新型煤化工项目，在立项、建设和运营过程中，严格遵循循环经济要求，积极打造绿色工业园区，继续做精做细煤化工产业，对园区资源精细加工、充分利用，提高产品附加值。四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况

和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定，公司修改完善了《公司章程》中有关利润分配政策的条款，明确了现金分红在利润分配方式中的优先顺序，规定了利润分配的决策程序、调整机制。同时，公司制定了《公司未来三年（2017年-2019年）股东回报规划》，该事项已经公司第五届董事会第九次会议及2016年度股东大会审议通过。

报告期内，公司 2017年度利润分配方案严格执行了《公司章程》规定的现金分红政策，分红标准及比例清晰、明确，决策程序和机制完备。现金分配方案制定和决策过程中，公司独立董事履职尽责，对该事项发表了独立意见，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到有效维护。2018年4月25日，公司2017年度股东大会审议通过利润分配方案，以公司总股本1,587,799,851股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），共计派发股利190,535,982.12元（含税）。此分配方案已于2018年6月22日实施完毕。

公司2018年度利润分配预案为：拟以公司2018年末总股本1,587,799,851 股为基数，每10股派发现金股利2.60元（含税），共计派发现金红利412,827,961.26 元。此利润分配方案尚需提交股东大会审议。(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方

案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	2.60	0	412,827,961.26	1,363,207,340.26	30.28
2017年	0	1.20	0	190,535,982.12	516,523,763.95	36.89
2016年	0	1.00	0	158,779,985.10	431,701,672.59	36.78

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润

分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	开滦（集团）有限责任公司	控股股东开滦集团在公司《招股说明书》中，承诺及保证其本身并将促使集团公司各成员不会直接或间接参与或进行与本公司的产品或业务相竞争的任何活动。	2004年5月18日	是	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或

项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），针对2018年1月1日起分阶段实施的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项简称新金融工具准则）和《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号，简称新收入准则），以及企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订。本次修订包含两套财务报表格式，分别适用于尚未执行新金融工具准则和新收入准则的非金融企业和已执行新金融工具准则或新收入准则的非金融企业。

公司适用尚未执行新金融工具准则和新收入准则的报表格式，公司根据上述文件规定的起始日开始执行新报表格式。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

（二） 公司对重大会计差错 更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	450,000.00
境内会计师事务所审计年限	6

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	利安达会计师事务所（特殊普通合伙）	400,000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司未改聘会计师事务所。2018年4月25日，公司2017年度股东大会审议通过了关于续聘会计师事务所的议案，续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司的审计机构，负责公司2018年年度财务审计、内控审计及中国证监会规定的其他审计项目。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2018年3月15日，公司第六届董事会第二次会议审议通过了《公司关于与开滦集团财务有限责任公司签署<金融服务协议（续签稿）>的议案》、《公司关于与开滦（集团）有限责任公司签署<综合服务合同（续签稿）>的议案》、《公司关于预计2018年度日常关联交易的议案》。	详见2018年3月17日公司在上海证券交易所网站、《中国证券报》和《上海证券报》上刊登的相关公告。

为加强公司资金管理，提高资金运营效率，拓宽融资渠道，经公司 2017 年度股东大会审议，公司与开滦集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）签署《金融服务协议（续签稿）》。财务公司为公司及所属单位提供存款、结算、信贷及经中国银行业监 督管理委员会批准的可从事的其他业务。财务公司承诺确保公司资金的安全性、流动性及合理的收益，并为公司提供更多的金融服务支持，同时，为防范公司在财务公司存款风险，公司制定了《公司在财务公司存款资金风险防范制度》和《公司在财务公司存款风险预防处置预案》。公司严格按照《金融服务协议（续签稿）》与财务公司发生关联存、贷款等金融业务。截止2018 年12月31日，公司在财务公司无贷款，月末最高存款余额299,787.72万元，2018年日平均存款额为214,645.51万元。财务公司的年末资产总额为858,985.35万元，发放贷款余额为613,911.16万元，在日常运营过程中，公司在财务公司存款的安全性和流动性良好，存款风险可控。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年11月20日，公司第六届董事会第四次会议审议并通过了《公司关于收购内蒙古开滦投资有限公司100%股权暨关联交易的议案》，公司拟以现金方式收购开滦集团所持内蒙公司100%股权。具体内容请详见公司于2018年11月21日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的《公司关于收购内蒙古开滦投资有限公司100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：

临2018-057）。

综合考虑宏观经济和资本市场等因素，同时考虑本次交易所涉及的红树梁煤矿、乙二醇项目、科右中电厂处于在建阶段，目前实施存在不确定性，本次交易方案尚需进一步调整、优化和完善。为切实维护股东利益，经与交易方协商，决定终止本次交易，待时机成熟再履行相应的审议程序。

2019年1月14日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《公司关于终止收购内蒙古开滦投资有限公司100%股权暨关联交易的议案》。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的《公司关于终止收购内蒙古开滦投资有限公司100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：临2019-004）。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	342,760,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	1,891,496,021.56
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	1,891,496,021.56
担保总额占公司净资产的比例(%)	17.98
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

□适用 √不适用

1. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
短期贷款	自有资金	80,000,000.00	80,000,000.00

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托贷款类型

委托贷款金额

委托贷款起始日期

委托贷款终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益(如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托贷款计划

减值准备计提金额(如有)

开滦集团财务有限责任公司

短期贷款

60,000,000.00

2018.08.09

2019.08.08

自有资金

山西介休义棠倡源煤业有限公司

按季结息

4.785%

2,746,108.49

2,746,108.49

是

是

开滦集团财务有限责任公司

短期贷款

20,000,000.00

2018.09.06

2019.09.05

自有资金

山西介休义棠倡源煤业有限公司

按季结息

4.785%

912,861.64

912,861.64

是

是

该委托贷款为公司对参股公司的委托贷款，利息费用按期支付，依据参股公司的偿还能力，该贷款未计提减值。

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

公司积极发挥在服务国家脱贫攻坚战略中的作用，自2016年2月起，定点帮扶河北省张北县公会镇淖海营村，并选派3名优秀驻村扶贫干部驻村开展相关扶贫工作。公司规划定点帮扶五年，到2020年让定点帮扶村彻底摆脱贫困。2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2018年，公司先后五次到淖海营村调研指导扶贫工作，详细了解扶贫工作开展情况和成效，研究帮扶事宜，传达上级对驻村工作的安排部署和具体要求，此外，深入贫困户家中走访慰问，了解贫困户情况，宣传扶贫政策，鼓舞贫困户士气，有力地促进了驻村扶贫工作的开展。2018年，公司继续按照有关要求，精心选派了34名帮扶责任人对口帮扶全部建档立卡贫困户，并严格执行帮扶责任人有关管理规定，督导帮扶责任人认真履行相关责任，经过精心组织和安排，公司全年共组织帮扶责任人入户走访五次，紧密了帮扶责任人与对口贫困户的联系和沟通，为进一步细化和完善有针

对性的帮扶措施，切实实现精准帮扶奠定了坚实基础。公司一直以来对淖海营村的产业扶贫项目非常重视，将在村里建立适合村情、满足民需的产业项目做为给淖海营村实现“造血”脱贫的重要举措来实施，2018年，公司指导驻村工作队对新的产业扶贫项目进行了深入调研，在村“两委”的积极配合并征求村民代表的意见后，形成了拟建设项目的可行性研究报告，并积极履行审批程序。在审批程序完成后，公司将在此项目的建设资金上做好支持保障工作，促使项目尽快落实落地，产生效益。经死亡销户及返贫、新增等因素调整后，截至2018年底，该村共有建档立卡贫困户162户314人，已累计实现脱贫153户，脱贫人口293人（其中2018年脱贫60户，脱贫人员110人），剩余9户21人未脱贫，扶贫工作取得了阶段性成效。3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
1.物资折款	3.22
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	110
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	0.50
4.2资助贫困学生人数（人）	1
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

在今后的扶贫工作中，公司将在已取得扶贫成效的基础上，继续按照各级、各部门关于扶贫工作的整体安排，扎实做好各阶段工作，积极与当地各级政府和村“两委”紧密结合，抓住重点难点，扎实工作，攻坚克难，久久为功，推进各项重点工程和项目的落实，进一步提升扶贫质量和扶贫满意度，力争淖海营村早日顺利实现脱贫出列，并不断巩固帮扶成果，使淖海营村按期彻底摆脱贫困，为国家扶贫攻坚工作做出应有的贡献。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见公司于2019年3月30日在上海证券交易所网站上披露的《开滦能源化工股份有限公司2018年度社会责任报告》

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照国家和地方的环保法律、法规要求进行生产经营，公司所属的迁安中化公司、唐山中润公司、唐山中浩公司、范各庄矿、吕家坨矿、承德中滦公司、炭素化工公司属于环保部门公布的2018年重点排污单位。上述公司主要环境信息如下：

(1) 排污信息

√适用 □不适用

①迁安中化公司

a、污染物基本情况

迁安中化公司生产过程产生的污染物有废水、废气、固体废物和噪声。废水的主要污染物为：COD、氨氮；特征污染物为：挥发酚、氰化物。生产废水经过生化系统、深度处理系统处理后回用于生产系统，少量外排；排放口1个，位于厂区东南角。废气的主要污染物为：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物；特征污染物为：苯并芘；设有24个废气排放口，废气排放口主要分布在备煤、装煤、出焦、干熄焦、焦炉、硫铵、筛运焦等处。危废：焦油渣、废矿物油、脱硫废液、废活性炭。

b、污染物排放执行标准

废气和废水污染物排放均执行《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）新建企业排放浓度限值要求；厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）三级标准（即：昼间65dB(A)、夜间55 dB(A) ）。均达标排放。

废水污染物排放情况

	SS	石油类	COD	氨氮	氰化物	总氮	苯	挥发酚	总磷
执行标准（mg/L)	50	2.5	80	10	0.2	20	0.1	0.3	1
实际排放（mg/L)	31.08	1.235	13.67	1.59	0.021	14.3	0.014	0.037	0.51

废气污染物排放情况

分布	污染物种类	排放限值	排放浓度	是否超标
备煤除尘	粉尘（mg/m3)	30	13.41	否
装煤除尘	二氧化硫（mg/m3)	100	15.2	否
	粉尘（mg/m3)	50	14.09	否
	苯并芘（μg/m3)	0.3	0.146	否
推焦除尘	二氧化硫（mg/m3)	50	15.7	否
	粉尘（mg/m3)	50	14.08	否
干熄焦除尘	二氧化硫（mg/m3)	100	17.01	否
	粉尘（mg/m3)	50	14.52	否
硫铵除尘	粉尘（mg/m3)	80	24.88	否
焦炉烟囱	二氧化硫（mg/m3)	50	14.34	否
	烟尘（mg/m3)	30	12.04	否
	氮氧化物（mg/m3)	500	147.97	否
筛运焦除尘	粉尘（mg/m3)	30	12.69	否

c、总量控制情况

污染物排放量	水污染物		大气污染物
	COD	NH3-N	SO2	NOX	颗粒物
核定的排放总量（t/a）	22.054	2.753	292.3317	1639.5527	531.18912
全年排放总量（t）	17.488	2.083	157.23	973.28	229.86

由上表可知，各项污染物排放量均满足总量控制要求。d、危废处理情况迁安中化公司涉及到的危险废物主要有焦油渣、废矿物油、脱硫废液、废活性炭，2018年产生量分别为1798.1吨、6.6205吨、26028.25吨、92.72吨，废矿物油转移至唐山国贸润滑油脂有限公司处置，转移量为8.14吨 ，焦油渣、废活性炭均掺入煤中进行炼焦，脱硫废液送至提盐工段进行提盐处理。

②唐山中润公司a、污染物基本情况唐山中润公司生产过程中产生的污染物有废水、废气、固体废物和噪声。废水的主要污染物为：COD、氨氮；特征污染物为：挥发酚、氰化物；生产废水经污水处理系统处理达标后通过市政管网排入海港区污水处理厂；1个废水排放口，位于污水处理站南侧。废气的主要污染物为：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物；特征污染物为：苯并芘；设有24个废气排放口，废气排放口主要分布在备煤、装煤、出焦、干熄焦、焦炉、硫铵、筛运焦、锅炉、甲醇预热炉等处。产生的工业固体废物有：粉煤灰、炉渣；危险废物有：沥青渣、脱硫废液、废催化剂、再生器残渣、废油、焦油渣等。

b、污染物排放执行标准废水排放执行《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）表2间接排放标准；废气排放执行标准详见下表；厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准，昼65dB(A)、夜55dB(A)。均达标排放。

废水污染物排放情况

	SS	石油类	COD	氨氮	氰化物	总氮	苯	挥发酚	总磷
执行标准值（mg/L)	70	2.5	150	25	0.2	50	0.1	0.3	3.0
实际排放（mg/L)	23.70	0.71	82.00	6.69	0.17	8.79	<0.05	0.19	0.014

废气污染物排放情况

分布	污染物种类	执行标准	排放限值	排放浓度	是否超标
备煤除尘	粉尘（mg/m3)	《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）表5标准	30	8.9	否
装煤除尘	二氧化硫（mg/m3)		100	26	否
	粉尘（mg/m3)		50	7.2	否
	苯并芘（μg/m3)		0.3	0.039	否
出焦除尘	二氧化硫（mg/m3)		50	25	否
	粉尘（mg/m3)		50	7.9	否
干熄焦除尘	二氧化硫（mg/m3)		100	38	否
	粉尘（mg/m3)		50	7.2	否
硫铵除尘	粉尘（mg/m3)		80	9.1	否
	氨（mg/m3)		30	1.38	否
焦炉烟囱	二氧化硫（mg/m3)		50	6.1	否
	烟尘（mg/m3)		30	5.8	否

	氮氧化物（mg/m3)		500	50.2	否
筛运焦除尘	粉尘（mg/m3)		30	7.9	否
1#洗净塔 （冷鼓）	苯并芘（μg/m3)	《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）表5标准及《工业企业挥发性有机物排放控制标准》表1标准	0.3	0.0468	否
	非甲烷总烃（mg/m3)		50	1.15	否
	硫化氢（mg/m3)		3	0.006	否
	氨（mg/m3)		4	1.79	否
	酚类（mg/m3)		50	5.59	否
	氰化氢（mg/m3)		1	0.185	否
2#洗净塔 （综合油库区）	苯并芘（μg/m3)		0.3	0.017	否
	非甲烷总烃（mg/m3)		50	1.43	否
	硫化氢（mg/m3)		3	0.004	否
	氨（mg/m3)		4	0.45	否
	酚类（mg/m3)		50	4.42	否
	氰化氢（mg/m3)		1	0.199	否
3#洗净塔 （粗苯）	苯并芘（μg/m3)		0.3	0.0433	否
	非甲烷总烃（mg/m3)		50	1.05	否
	硫化氢（mg/m3)		3	0.008	否
	氨（mg/m3)		4	1.75	否
	酚类（mg/m3)		50	4.89	否
	氰化氢（mg/m3)		1	0.177	否
锅炉1#、2#脱硫塔	二氧化硫（mg/m3)	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3 标准	200	40.0	否
	烟尘（mg/m3)		30	2.1	否
	氮氧化物（mg/m3)		200	57.4	否
锅炉3#脱硫塔	二氧化硫（mg/m3)	《燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB13/2209-2015）表 1标准	35	12.2	否
	烟尘（mg/m3)		10	4.9	否
	氮氧化物（mg/m3)		50	9.9	否
甲醇预热炉	二氧化硫（mg/m3)	《工业炉窑大气污染物排放标准》（DB13/1640-2012）新建炉窑排放限值	400	15.0	否
	烟尘（mg/m3)		50	23.5	否
	氮氧化物（mg/m3)		400	122	否

c、总量控制情况

污染物排放量	水污染物		大气污染物
	COD	NH3-N	SO2	NOX	颗粒物
核定的排放总量（t/a）	238.3	15.53	919.44	2254.96	412.63
全年排放总量（t）	97.6	14.37	202.9	292.16	92.66

由上表可知，各项污染物排放量均满足总量控制要求。d、固废处理情况2018年唐山中润公司产生的主要固体废物的产量及处置情况：粉煤灰11053吨、炉渣19908吨，外售给唐山厚义商贸有限公司。涉及到的主要危险废物产量及处置情况：废催化剂66.059吨，现暂存于危险废物仓库；废油49.75吨，委托唐山浩昌杰环保科技发展有限公司进行处置；焦油渣958.5吨、再生器残渣208.3吨、沥青渣8.5吨,按环评批复要求掺入煤中进行炼焦；脱硫废液11199吨送至提盐工段进行提盐处理。

③唐山中浩公司

a、污染物基本情况唐山中浩公司生产过程中产生的污染物来源为废水、废气、固体废物和噪声。废

水的主要污染物为：COD、氨氮；排放方式：废水经过污水处理系统处理达标后排入港区污水处理厂；排放口1个，位于公司污水处理站。废气的主要污染物为：二氧化硫、氮氧化物、烟尘、挥发性有机物；排放方式：通过排气筒进行有组织排放；排放口18个，主要分布在锅炉、水吸收塔、甲醛吸收塔、焚烧炉、转运站、破碎筛分、煤仓、脱硫消化器、硝酸尾气吸收塔等处。危废为：废催化剂、废矿物油、废弃包装物。

b、污染物排放执行标准唐山中浩公司废水、废气主要污染物执行的排放标准及实际排放浓度如下：

名称	分布	污染物种类	执行标准	排放限值	排放浓度	是否超标
废气 mg/m3	锅炉	粉尘	《燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB13/2209-2015）表1标准	10	6.4	否
		二氧化硫		35	3	否
		氮氧化物		100	51	否
	1#水吸收塔	苯	《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016）表1标准	4	0.452	否
		甲醛	《石油化学工业污染物排放标准》（GB31571-2015）表5、表6标准	5	0.112	否
	3#水吸收塔	甲醛		5	0.112	否
		粉尘		20	8.1	否
	甲醛吸收塔	甲醛		5	0.114	否
		甲醇		50	2	否
	转运站	粉尘	《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准	120	21.5	否
	破碎筛分	粉尘		120	21.7	否
	炉前煤仓	粉尘		120	21.7	否
	脱硫消化器	粉尘		120	21.7	否
	硝酸尾气吸收塔	氮氧化物	《硝酸工业污染物排放标准》（GB26131-2010)表5标准	300	0.7	否
	焚烧炉	氮氧化物	《危险废物焚烧污染控制标准》(GB18484-2001)表3标准	500	63	否
		粉尘		80	6.4	否
污水 mg/L	污水 排放口	COD	同时满足《污水排入城镇下水道水质标准》(CJ343-2010)B级标准和《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4三级标准	500	186	否
		NH3-N		45	11.2	否

由上表可知，各项污染物排放浓度均不超标。厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）三级标准（即：

昼间65dB(A)、夜间55 dB(A) ），达标排放。

c、总量控制情况

污染物排放量	水污染物		大气污染物
	COD	NH3-N	颗粒物	SO2	NOX
核定的排放总量（t/a）	67.72	5.96	59.74	246.95	654.18
全年排放总量（t）	64.59	5.41	12.46	21.81	174.07

由上表可知，各项污染物排放量均满足总量控制要求。d、危废处理情况2018年唐山中浩公司危险废物产生量60.335吨：其中油桶0.975吨，废矿物油

32.26吨，铁钼催化剂5.6吨，废弃包装物7.62吨，环己烷废催化剂3.38吨，水合催化剂8.5吨，废钌催化剂2吨。转移总量为58.68吨，其中废弃包装物（900-041-49）6.32吨，废矿物油（900-249-08）36.62吨，油桶（900-041-49）3.86吨，水合催化剂（261-152-50）8.5吨，环己烷废催化剂（261-152-50）3.38吨，委托有资质的单位处理；铁钼催化剂、废钌催化剂未转移，全部存放在公司危废贮存库房。

④范各庄矿a、废水范各庄矿污水主要污染物：COD、氨氮；排放方式：24小时连续排放；排放口1个，位于污水处理厂。执行《城镇污 水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中一级A排放限值要求，排放情况如下：

名称	排放限值（mg/l）	排放浓度（mg/l）	是否超标
COD	50	8.36	否
NH3-N	5（8）	0.59	否

b、废气范各庄矿锅炉废气主要污染物：二氧化硫、氮氧化物、烟尘，供暖季节连续排放，非供暖季停止使用。范各庄矿原有4*20t/h燃煤锅炉，根据《河北省燃煤锅炉治理专项实施方案》的总体要求，属于2017年10月底前必须淘汰的燃煤锅炉范畴，因此范各庄矿实施燃煤锅炉改造工程，由于时间紧迫，该工程于2017-2018年分步实施。2017年为过渡期，对原有燃煤锅炉本体进行改造，实现了燃料由煤炭到醇基的临时性过渡，保证了2017-2018年冬季正常供暖；2018年3月停炉后，实施醇基燃料锅炉替代燃煤锅炉改造工程，新建7台7MW（10t/h）高温热水醇基燃料锅炉，废气排放口由原来的1个增加到7个。醇基燃料锅炉执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3大气污染物特别排放限值要求。具体排放情况如下：

名称	排放限值（mg/ Nm3）	排放浓度（mg/ Nm3）		是否超标
		4*20t/h	7*10t/h
SO2	100	<3	<3	否
NOX	200	96.5	64.67	否
颗粒物	30	8.1	7.4	否

c、噪声厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）三级标准（即：

昼间65dB(A)、夜间55 dB(A) ），达标排放。

d、危废处理情况范各庄矿涉及到的危险废物为废润滑油，2018年产生量为15.35吨，转移量为12.8吨，委托唐山市优艺胜星再生资源有限公司负责转移处置。

e、总量控制情况

污染物排放量	水污染物		大气污染物
	COD	NH3-N	颗粒物	SO2	NOX
核定的排放总量（t/a）	24.05	1.87	——	2.16	44.04
全年排放总量（t）	3.95	0.29	2.9	1.08	34.09

由上表可知，各项污染物排放量均满足总量控制要求。⑤吕家坨矿

a、废水

吕家坨矿污水主要污染物：COD、氨氮；排放方式：24小时连续排放；排放口1个，位置在南车场北侧烟子沟。污水执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中一级A排放限值要求，排放情况如下：

名称	排放限值（mg/l）	排放浓度（mg/l）	是否超标
COD	50	26.19	否
NH3-N	5（8）	1.19	否

b、废气

吕家坨矿现有6台7MW （10t/h）醇基燃料锅炉，吕家坨矿锅炉废气主要污染物：

二氧化硫、氮氧化物、烟尘，供暖季节连续排放，废气排放口6个，位置在新井锅炉房。醇基燃料锅炉执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3大气污染物特别排放限值要求。具体排放情况如下：

名称	排放限值（mg/ Nm3）	排放浓度（mg/ Nm3）	是否超标
SO2	100	<3	否
NOX	200	<80	否
颗粒物	30	<10	否

c、噪声

厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）三级标准（即：

昼间65dB(A)、夜间55 dB(A) ），达标排放。

d、危废处理情况

吕家坨矿涉及到的危险废物为废润滑油，2018年产生量为6.756吨，转移量为6.02吨，委托唐山市优艺胜星再生资源有限公司负责转移处置。

e、总量控制情况

污染物排放量	水污染物		大气污染物
	COD	NH3-N	颗粒物	SO2	NOX
核定的排放总量（t/a）	30.22	2.89	——	2.59	42.6
全年排放总量（t）	13.53	0.64	1.11	0.398	10.8

由上表可知，各项污染物排放量均满足总量控制要求。

⑥承德中滦公司

a、污染物基本情况

承德中滦公司生产过程产生的污染物有废水、废气、固体废物和噪声。废水的主要污染物为：COD、氨氮；特征污染物为：挥发酚、氰化物。生产废水经过生化系统、深度处理系统处理后回用于生产系统，不外排。废气的主要污染物为：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物；特征污染物为：苯并芘；设有14个废气排放口，废气排放口主要分布在焦炉、装煤、出焦、干熄焦、筛运焦、管式炉等处。危废：焦油渣、废矿物油、废镍催化剂等。

b、污染物排放执行标准污染物排放执行《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）表5新建企业大气污染物排放浓度限值，主要污染物排放情况见下表：

	污染物种类	排放限值	排放浓度	是否超标
一期装煤/出焦二合一除尘	颗粒物（mg/m3)	50	41.4	否
	二氧化硫（mg/m3)	50	8.33	否
	苯并芘（ug/m3)	0.3	0.06	否
干熄焦	颗粒物（mg/m3)	50	40.55	否
	二氧化硫（mg/m3)	100	71.5	否
焦炉烟囱	颗粒物（mg/m3)	30	20.77	否
	二氧化硫（mg/m3)	50	未检出	否
	氮氧化物（mg/m3)	500	154	否
筛运焦除尘	颗粒物（mg/m3)	30	20.95	否
二期装煤	颗粒物（mg/m3)	50	40.6	否
	二氧化硫（mg/m3)	100	14.3	否
	苯并芘（ug/m3)	0.3	0.03	否
二期推焦	颗粒物（mg/m3)	50	40.3	否
	二氧化硫（mg/m3)	50	未检出	否
煤粉破碎	颗粒物（mg/m3)	30	21.3	否
管式炉	颗粒物（mg/m3)	30	21.25	否
	二氧化硫（mg/m3)	50	44.3	否
	氮氧化物（mg/m3)	200	193.15	否

厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）三级标准（即：

昼间65dB(A)、夜间55 dB(A) ），达标排放。

c、总量控制情况

污染物排放量	水污染物		大气污染物
	COD	NH3-N	SO2	颗粒物	NOX
核定的排放总量（t/a）	0	0	304.98	339.68	684.91
全年排放总量（t）	0	0	167.77	331.15	678.89

由上表可知，各项污染物排放量均满足总量控制要求。d、危废处理情况承德中滦公司涉及到的危险废物主要有焦油渣、废镍催化剂、废矿物油等，2018年产生量分别为730吨、10吨、14.47吨。焦油渣根据环评要求全部掺入炼焦煤中进行炼焦回用，无外排；废矿物油转移量为11.8吨，转移至唐山国贸润滑油脂有限公司处置；废镍催化剂未转移，全部存放在公司危废贮存库房，计划于2019年度与具备处置资质单位执行电子联单进行转移处置。⑦炭素化工公司

a、污染物基本情况炭素化工公司主要污染物：废气、废水。废气中主要污染物和特征污染物为：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物；设有4个废气排放口，主要分布在工业萘管式炉、二段管式炉、馏分塔管式炉、导热油炉处；排放方式：有组织排放。废水中主要污染物为：

COD、BOD

、SS、氨氮，特征污染物为：石油类、氰化物、挥发酚、苯；产生的废水先收集至废水储罐中，定期送至中润公司，由唐山中润公司污水处理系统统一处理后外排至开发区污水处理厂。

b、污染物排放执行标准废气、废水主要污染物执行的排放标准及实际排放浓度如下：

污染源		名称	执行标准	排放限值	排放浓度	是否超标
废气 mg/ Nm3	工业萘管式炉	二氧化硫	《工业炉窑大气污染物排放标准》(DB13/1640-2012) 新建炉窑的标准限值	400	13	否
		氮氧化物		400	44	否
		颗粒物		50	5.6	否
	二段管式炉	二氧化硫		400	18	否
		氮氧化物		400	61	否
		颗粒物		50	4.9	否
	馏分塔管式炉	二氧化硫		400	18	否
		氮氧化物		400	61	否
		颗粒物		50	6.4	否
	导热油炉	二氧化硫	《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉的特别排放限值	50	17	否
		氮氧化物		150	55	否
		颗粒物		20	4.4	否
废水 （mg/L）		pH（无量纲）	《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）表2间接排放标准限值	6-9	8.25-8.37	否
		COD		150	125	否
		NH3-N		25	3.08	否
		石油类		2.5	未检出	否
		氰化物		0.2	0.069	否
		挥发酚		0.3	未检出	否
		苯		0.1	未检出	否
		SS		70	37	否
		BOD5		30	27	否

由上表可知，各项污染物均达标排放。厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）三级标准（即：

昼间65dB(A)、夜间55 dB(A) ），达标排放。

c、危废处理情况炭素化工公司涉及到的危险废物为：沾有煤焦油的岩棉和取样桶（HW49）、废矿物油（HW08）。2018年度由于现场管控较好，危险废物的产生量为0。转移了2017年度产生的沾有煤焦油的岩棉和取样桶9吨，委托涿鹿金隅水泥有限公司处置。

d、总量控制情况

污染物排放量	水污染物		大气污染物
	COD	NH3-N	SO2	NOX
核定的排放总量（t/a）	10.1	0.461	3.543	4.623
全年排放总量（t）	4.75	0.117	0.887	2.98

由上表可知，各项污染物排放量均满足总量控制要求。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

①迁安中化公司迁安中化公司备煤粉碎机、装煤、推焦、干熄焦、筛焦、炉前焦库、翻车机等处均采用布袋除尘器除尘，硫铵采用旋风+水浴除尘；焦炉烟气采用SCR脱硝+氨法脱硫工艺；焦炉煤气采用HPF湿法脱硫工艺；挥发性有机物排放主要在化工生产区域，公司采用负压回收的方式将VOCs气体回收至煤气管道内，从而避免了挥发性有机物的排放，脱硫、硫铵工段废气采用酸洗+碱洗的工艺去除废气中的氨和硫化氢；焦化废水经生化系统、深度系统处理后回用于生产，产生的浓水送迁钢公司回用；循环水系统的排污水经深度处理后回用于生产，少量外排；设有废气、废水在线监测设备，委托第三方运营并与环保部门联网。各污染防治设施均正常运行，保证污染物达标排放。2018年，迁安中化公司完成了3套机侧除尘项目的建设，从而使炉头烟无组织排放得到了治理，对提高焦炉环境发挥了重大作用。同时，高标准建设煤场封闭改造项目即筒仓项目，项目完成后将彻底改变迁安中化公司煤场无组织扬尘污染的问题。2018年，落实省环保厅危险废物智能监控系统建设要求，投资建设危废智能监控联网系统，目前该系统已完成环保部门网上登记及联网。

②唐山中润公司唐山中润公司备煤粉碎机、装煤、出焦、干熄焦、筛运焦均采用布袋除尘器除尘，硫铵干燥采用旋风除尘，锅炉烟气采用电袋除尘/布袋除尘、石灰石-石膏脱硫及SNCR脱硝工艺；焦炉烟气采用半干法脱硫、低温SCR选择性催化还原脱硝除尘，挥发性有机物排放主要在化工生产区域，采用配套蒸汽脱附浓缩的活性炭纤维吸附工艺处理废气，避免直排污染；生产废水经生化处理、深度处理及中水系统处理后排放；设有废气、废水在线监测设备，委托第三方运营并与环保部门联网。各污染防治设施均正常运行。2018年，唐山中润公司重点实施的环保工程共3项，其中：脱硫废液提盐项目已完成，使脱硫废液这一危险废物得到利用；煤场棚化项目，项目完成后将解决唐山中润公司煤场无组织扬尘的问题；炼焦焦炉机侧新建烟尘治理项目，使炉头烟无组织排放得到了治理，改善焦炉周边环境。2018年，落实省环保厅危险废物智能监控系统建设要求，投资建设危废智能监控联网系统，目前该系统已完成环保部门网上登记及联网。

③唐山中浩公司唐山中浩公司废气污染物主要源于锅炉烟气以及聚甲醛分厂的VOC

S

气体排放。锅炉烟气治理设施为电除尘与布袋除尘联合除尘措施、炉内掺钙与循环流化床半干法脱硫措施、SNCR脱硝措施；聚甲醛分厂VOC

S

排放治理设施主要有水洗吸收塔与ECS催化焚烧系统。污水处理设施处理工艺为ABR+O1BR+O2BR+混凝沉淀法。设有废气、废水在线监测设备，委托第三方运营并与环保部门联网。各治污设施均正常运行。2018年，唐山中浩公司完成煤场棚化项目，使得煤场无组织扬尘问题得以解决；还实施了燃煤锅炉脱硝改造工程，工程完成后将使得公司锅炉排放满足《唐山市燃煤电厂深度减排实施方案》标准。

④范各庄矿范各庄矿环保设施有：矿井水处理厂、污水处理厂、在线监测设备、煤场挡风抑尘墙及配套喷淋设施（煤场封闭正在施工）、车辆冲洗装置、洒水车、吸尘车、雾炮车等，环保设施均运行正常。在线监测设备，委托第三方运营并与环保主管部门联网。

2018年范各庄矿完成了醇基燃料锅炉改造工程，实现了煤改清洁能源，减少环境污染；实施了煤场封闭工程，工程完工后将最大幅度减少无组织粉尘的排放。

⑤吕家坨矿吕家坨矿环保设施有：矿井水处理厂、污水处理厂、在线监测设备、煤场挡风抑尘墙及配套喷淋设施（煤场封闭正在施工）、车辆冲洗装置、洒水车、吸尘车、雾炮车等，环保设施均运行正常。在线监测设备，委托第三方运营并与环保主管部门联网。2018年吕家坨矿重点实施了煤场封闭工程，工程完工后将最大幅度减少无组织粉尘的排放。

⑥承德中滦公司承德中滦公司备煤粉碎机、装煤、推焦、干熄焦、筛焦等处均采用布袋除尘器除尘，焦炉煤气采用AS湿法脱硫工艺；生产废水经生化系统、深度系统处理后回用于生产，无外排；设有废气在线监测设备，委托第三方运营并与环保部门联网。各污染防治设施均正常运行，保证污染物达标排放。2018年，重点实施的环保工程有：焦炉烟气脱硫脱硝工程、水处理系统升级改造项目。另外，落实省环保厅危险废物智能监控系统建设要求，投资建设危废智能监控联网系统，目前该系统已完成环保部门网上登记及联网。

⑦炭素化工公司炭素化工公司生产过程中产生的废气经烟气洗涤后通过管式炉焚烧达标排放；污水排入唐山中润公司污水处理系统，经污水处理系统统一处理后达标排放。各污染防治设施均正常运行。为提高VOCs的去除率，改善厂区空气环境质量，2018年炭素化工公司新建一套VOCs治理系统，包括废气收集、输送及焚烧处理。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司所属各单位严格按照《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》的规定，对建设项目进行环境影响评价，并积极办理环保行政主管部门的审批和验收手续，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。严格落实国家排污许可证管理相关规定，在规定的期限内申请排污许可证，并取得地方环保部门颁发的排污许可证。另外，迁安中化公司、唐山中润公司、唐山中浩公司、承德中滦公司作为重点排污行业的企业，在取得国家新版排污许可证的同时，认真做好排污证日常管理要求，按时完成排污许可证的执行报告季报、年报，并及时填写监测报告，认真做好管理台帐的记录和管理工作，并通过了省、市环保部门组织的检查。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

为贯彻落实《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国环境保护法》、《突发事件应急预案管理办法》、《国家突发环境事件应急预案》等国家相关的法律、法规要求，公司所属各重点排污单位均编制完成《突发环境事件应急预案》，并完成在当地环保部门备案。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

①国控重点企业根据国家环保部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）文件要求，迁安中化公司、唐山中润公司、唐山中浩公司作为国控重点行业的企业，范各庄矿作为以往国控重点企业，结合公司实际情况按时编制自行监测及信息公开方案，规范开展企业自行监测活动及信息公开，并在国家重点监控企业自行监测及信息公开系统上公开自行监测方案，同时，按照监测方案要求的监测内容和频次积极开展监测工作，并将监测结果及时的网上进行公开。

②非国控重点企业a、承德中滦公司承德中滦公司按照《排污单位自行监测技术指南钢铁工业炼焦化学工业》文件要求，编制了自行监测方案，并委托承德市环境监控中心开展自行监测工作。2018年以来，每月对焦炉烟囱、装煤、推焦、干熄焦及水处理出水进行了月份监测，每季度对焦炉炉顶及厂界及一般排放口进行季度监测，监测结果均符合环保要求。

b、吕家坨矿吕家坨矿制定了自行监测方案，并委托有资质的监测公司对矿区生活污水、锅炉烟气、厂界无组织排放、噪声等进行季度监测，监测结果均符合环保要求。

c、炭素化工公司炭素化工公司尚未制定自行监测方案，但委托有资质的监测公司对废气、废水、噪声等进行季度监测，监测结果均符合环保要求。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

①迁安中化公司2018年，迁安中化公司开展了土壤环境质量状况的监测工作，经过监测表明公司土壤环境质量较好，没有出现超标现象。同时，将质量报告及时报送当地环保部门进行备案，并在外部网站进行了信息公开。

②唐山中润公司为减少物料损失和VOCs排放，唐山中润公司委托河北众智环境检测有限公司开展了泄露检测与修复（LDAR），在此次项目中，共将35020个设备密封点位纳入 LDAR项目的检测范围。经检测发现，共2个漏点，目前已全部修复完成。

③唐山中浩公司为减少物料损失和VOCs排放，唐山中浩公司委托青岛安洁环境工程有限公司开展了泄露检测与修复（LDAR），在此次项目中，共将16361个设备密封点位纳入 LDAR项目的检测范围。经检测发现，共5个漏点，目前已全部修复完成。

④炭素化工公司炭素化工公司委托唐山泽诚环保科技有限公司开展了土壤环境质量现状调查工作，于2018年12月份编制完成了《土壤环境质量状况调查报告》，根据报告可知，

炭素化工公司土壤环境质量较好，没有出现超标现象。已将报告及时报送当地环保部门进行备案，同时在炭素化工公司网站进行了信息公开。

为减少物料损失和VOCs排放，炭素化工公司委托河北众智环境检测有限公司开展了泄露检测与修复（LDAR），共检测了13255个设备密封点，经检测发现，共0个漏点。2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司重点排污单位之外的子公司中，唐山中泓公司正在筹建，已取得环评批复。唐山中阳公司作为生产单位，积极承担和履行企业环保主体责任和义务，严格落实各项环保政策要求，实施的建设项目取得环评批复及环保验收文件；公司生产运营过程中严格落实环保措施，保证环保设备正常运行；制定环境应急预案并在当地环保部门备案；环保设备正常投入使用并定期检测，确保污染物达标排放。报告期内未出现环保检查不合格或者要求整改的情况。3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

√适用 □不适用

加拿大中和公司、开滦德华公司、布尔默斯公司、山西中通公司、化工科技公司均为非生产企业。4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

5. 公司环保管理及资金投入情况

报告期内，公司贯彻落实国家和地方的环保法律、法规和决策部署，加强组织领导，落实目标责任。加大对所属单位环保的监管工作，完善环保管理和考核制度，定期对所属各单位进行环保专项检查。加强污染治理设施的运行管理，及时解决存在的环境安全隐患，确保生产过程中环保设施的稳定运行。加强对废水、废气污染物排放和固废、危废的存储、处理落实情况的监管，避免发生重大污染事件。积极推进环保技术升级工作，加大环保投入，2018年公司环保投入共87,295.75万元，占公司营业收入的4.27%。环保投入主要包括：用于大气、废水治理设施的运行、监测、土壤及地下水保护、绿化等环保方面的投入34,717.53万元，公司共缴纳环保税费2,041.83万元，完成环保项目投资50,536.39万元。报告期内，公司未发生重大环保违规事件。(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	64,135
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	63,748

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
开滦（集团）有限责任公司	0	700,506,665	44.12	0	质押	175,000,000	国有法人
中国信达资产管理股份有限公司	0	353,159,851	22.24	353,159,851	无		国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司	0	20,101,700	1.27	0	未知		其他
易方达基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托	10,589,600	10,589,600	0.67	0	未知		其他
中银基金公司－中行－中国银行股份有限公司	7,710,000	7,710,000	0.49	0	未知		其他
景顺长城量化精选股票型证券投资基金	5,369,979	5,369,979	0.34	0	未知		其他
翁耀军	2,106,000	5,302,100	0.33	0	未知		境内自然人
重庆国际信托股份有限公司	0	4,788,022	0.30	0	未知		其他
上海宝钢国际经济贸易有限公司	0	4,660,000	0.29	0	无		国有法人
国联安德盛小盘精选证券投资基金	2,764,381	4,564,381	0.29	0	未知		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
					种类		数量
开滦（集团）有限责任公司			700,506,665		人民币普通股		700,506,665
中央汇金资产管理有限责任公司			20,101,700		人民币普通股		20,101,700
易方达基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托			10,589,600		人民币普通股		10,589,600
中银基金公司－中行－中国银行股份有限公司			7,710,000		人民币普通股		7,710,000
景顺长城量化精选股票型证券投资基金			5,369,979		人民币普通股		5,369,979
翁耀军			5,302,100		人民币普通股		5,302,100
重庆国际信托股份有限公司			4,788,022		人民币普通股		4,788,022
上海宝钢国际经济贸易有限公司			4,660,000		人民币普通股		4,660,000
国联安德盛小盘精选证券投资基金			4,564,381		人民币普通股		4,564,381
范中			4,211,500		人民币普通股		4,211,500

上述股东关联关系或一致行动的说明

在前十名股东和前十名无限售条件股东中，公司控股股东开滦（集团）有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 公司未知其他股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

注：2019年1月2日，开滦集团将质押的175,000,000股公司无限售流通股办理解除质押。详见公司已披露的临时公告《公司关于控股股东股份解质的公告》（公告编号：临2019-001）。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	中国信达资产管理股份有限公司	353,159,851	2020年2月9日	353,159,851	股份锁定期为36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		/

注：限售股份可上市交易时间为2020年2月9日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称	开滦（集团）有限责任公司
单位负责人或法定代表人	张建公
成立日期	1998-05-05
主要经营业务	煤炭开采，原煤洗选加工，炼焦及其产品生产销售，煤化工产品制造及销售，各类型矿山工程，地面建筑安装工程及矿区配套工程施工等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	/

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	河北省人民政府国有资产监督管理委员会

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构 代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
中国信达资产管理股份有限公司	张子艾	1999-04-19	91110000710924945A	38,164,535,147.00	收购、受托经营金融机构和非金融机构不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置，债权转股权，对股权资产进行管理、投资和处置对外投资，买卖有价证券等业务
情况说明	2017年2月9日，公司就向中国信达资产管理股份有限公司非公开发行的353,159,851股限售股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了登记和股份限售手续，公司增加有限售条件股份353,159,851股，股份锁定期为36个月，占公司总股本的22.24%。

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
张建公	董事长	男	51	2017-12-28	2020-12-27	0	0	0	无	0.00	是
曹玉忠	副董事长、总经理	男	57	2001-06-28	2020-12-27	0	0	0	无	25.93	否
赵瑞麟	董 事	男	58	2015-04-28	2020-12-27	0	0	0	无	25.93	否
房承宣	董 事	男	54	2011-04-20	2020-12-27	0	0	0	无	20.75	否
	副总经理			2003-03-30	2020-12-27
张东辉	董 事	男	45	2017-12-28	2020-12-27	0	0	0	无	0.00	是
张 彤	董 事	男	50	2017-12-28	2020-12-27	0	0	0	无	0.00	是
付永领	独立董事	男	52	2014-05-16	2020-12-27	0	0	0	无	8.00	否
楼建波	独立董事	男	51	2014-05-16	2020-12-27	0	0	0	无	8.00	否
梁俊娇	独立董事	女	52	2017-12-28	2020-12-27	0	0	0	无	8.00	否
肖爱红	监事会主席	女	52	2014-05-16	2020-12-27	0	0	0	无	0.00	是
邹世春	监 事	男	42	2014-05-16	2020-12-27	0	0	0	无	0.00	是
张永军	监 事	男	48	2017-12-28	2020-12-27	0	0	0	无	0.00	是
李宝和	职工监事	男	56	2014-05-16	2020-12-27	0	0	0	无	18.11	否
刘新兵	职工监事	男	48	2014-05-16	2020-12-27	0	0	0	无	17.97	否
侯树忠	董事会秘书	男	54	2001-06-28	2020-12-27	0	0	0	无	20.75	否
	副总经理			2007-11-06	2020-12-27
孙汉玉	副总经理	男	50	2011-04-20	2020-12-27	0	0	0	无	20.75	否
王发良	副总经理	男	49	2015-03-26	2020-12-27	0	0	0	无	20.75	否
梁希峰	副总经理	男	48	2015-03-26	2020-12-27	0	0	0	无	20.75	否
	总工程师			2016-07-12	2020-12-27
董立满	总会计师	男	47	2016-07-12	2019-01-14	0	0	0	无	20.75	否
侯占友	副总经理	男	52	2017-12-28	2020-12-27	0	0	0	无	20.75	否
杜轶	副总经理	男	41	2018-10-29	2020-12-27	0	0	0	无	3.46	否
王连灵	副总经理	女	56	2015-03-26	2018-10-28	0	0	0	无	17.29	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	/	277.94	/

姓名	主要工作经历
张建公	工商管理硕士，正高级工程师。1989年7月参加工作，2005年1月至2008年8月任邯郸矿业集团公司副总经理，2008年8月至2010年6月任冀中能源集团公司总经理助理、邯郸矿业集团公司总经理、副董事长、党委常委，2010年6月至2011年5月任冀中能源集团公司总经理助理、河北航空有限公司董事、党委常委、纪委书记，2011年5月至2012年7月任河北航空投资集团公司副董事长、副总经理、党委常委，河北航空有限公司董事长、党委书记，2012年7月至2015年12月任冀中能源集团公司总经理、副董事长、党委副书记，2015年12月至2017年3月任开滦集团公司总经理、副董事长、党委副书记，2017年3月以来任开滦集团公司党委书记、董事长、总经理。2017年12月以来兼任公司董事长，负责公司董事会全面工作。
曹玉忠	硕士研究生学历，工学硕士，正高级工程师。1977年8月参加工作，1996年4月至1998年12月任开滦矿务局唐山矿副矿长，1998年12月至1999年12月任开滦矿务局供销公司经理，1999年12月至2001年2月任开滦（集团）有限责任公司物资分公司经理，2001年2月至2001年6月任开滦（集团）有限责任公司副总经济师，2001年6月以来任公司副董事长、总经理，负责公司生产经营全面工作。
赵瑞麟	研究生学历，正高级政工师。1978年12月参加工作，2005年5月至2010年12月先后任开滦集团东欢坨矿业公司党委副书记兼工会主席、党委副书记兼纪委书记，2010年12月至2014年11月任开滦股份吕家坨矿业分公司党委书记，2014年11月至2018年9月任公司党工委书记、工会主席、纪工委书记，2018年9月以来任公司党工委书记，2015年4月以来任兼任公司董事，负责公司党工委全面工作。
房承宣	博士研究生学历，工学博士，正高级工程师。1986年7月参加工作，2000年7月至2003年3月任开滦唐山矿业分公司经营副经理，2003年3月以来任公司副总经理，2011年4月以来兼任公司董事，负责公司煤化工项目建设与生产的整体谋划、控制和推动。
张东辉	硕士研究生，高级经济师。1996年7月参加工作，2001年4月到中国信达资产管理股份有限公司先后任重组业务部经理、高级副经理、股权管理部高级经理，2013年4月至2016年7月任中国信达湖南省分公司党委委员、总经理助理，2016年9月以来任中国信达资产管理股份有限公司股权经营部副总经理。2017年12月以来兼任公司董事。
张彤	本科学历，高级经济师。1992年7月至1996年5月在中国建设银行河北省信托投资公司工作，1996年5月至1999年9月在中国建设银行河北省分行工作；1999年9月至2012年12月任中国信达资产管理公司石家庄办事处（河北分公司）经理、高级副经理、高级经理，2012年12月至2015年12月任中国信达资产管理股份有限公司股权经营部总经理助理，2015年12月以来任中国信达资产管理股份有限公司河北省分公司副总经理。2017年12月以来兼任公司董事。
付永领	博士，北京航空航天大学教授，博士生导师。1993年参加工作，历任北京航空航天大学工作自动控制系系主任助理、副主任、科技处副处长等职，2002年6月至2003年7月分别在美国佛罗里达州立大学工学院任客座教授、法国INSA大学任访问研究员等，2003年以来任北京航空航天大学课题组长。2014年5月以来兼任公司独立董事。
楼建波	博士，北京大学法学院教授，博士生导师。1991年以来在北京大学法学院工作，期间在新加坡国立大学法学院担任高级访问学者，在英国剑桥大学担任中国商法讲师，现任北京大学法学院法学硕士商法方向学科召集人、中国法硕士项目协调人、房地产研究中心主任。2014年5月以来兼任公司独立董事。
梁俊娇	经济学博士，注册会计师，税收会计学教授，中央财经大学教师，硕士生导师。1990年7月至1992年12月在中国希格玛公司任会计，1992年12月以来在中央财经大学任教，教研领域为财务、会计、税收等。2017年12月以来兼任公司独立董事。
肖爱红	工商管理硕士，正高级会计师。1990年7月参加工作，2000年2月至2006年4月任开滦集团公司财务部预算科副科长、科长，2006年4月至2014年1月任开滦集团公司财务部主任会计师，2014年1月至2018年4月任开滦集团公司审计部主任，2018年4月以来任开滦集团公司监督委员会副主任、审计部主任。2001年6月至2014年5月兼任公司监事，2014年5月以来兼任公司监事会主席。
邹世春	会计硕士，高级会计师。1999年8月参加工作，2002年5月至2010年11月任开滦集团公司财务部会计、副科长、科长，2010年11月至2011年9月任开滦集团东欢坨矿业分公司副

	总会计师兼财务部主任，2011年9月至2014年1月任开滦能源化工股份有限公司财务部部长兼结算中心主任，2014年1月以来任开滦集团公司财务部副主任。2014年5月以来兼任公司监事。
张永军	本科学历。1993年7月参加工作，1993年7月至1997年11月在石家庄市第37中学任教，1997年11月至2001年3月在冀立律师事务所作专职律师，2001年3月至2016年2月任中国信达资产管理公司石家庄办事处（河北省分公司）业务经理、经理、高级经理助理级、高级副经理，2016年2月至2018年2月任中国信达资产管理股份有限公司河北省分公司副处长，2018年2月至今任中国信达资产管理股份有限公司河北省分公司处长。2017年12月以来兼任公司监事。
李宝和	研究生学历，正高级政工师。1982年2月参加工作，2005年4月至2014年1月任范各庄矿业分公司人力资源部部长，2014年1月至2016年10月任范各庄矿业分公司工会主席，2016年10月以来任范各庄矿业分公司党委副书记、纪委书记。2014年5月以来兼任公司职工监事。
刘新兵	工程硕士，高级政工师。1991年7月参加工作，2006年10月至2012年9月任唐山中润煤化工有限公司人力资源部部长，2012年9月以来任唐山中润煤化工有限公司党委副书记、工会主席。2014年5月以来兼任公司职工监事。
侯树忠	研究生学历，管理学硕士，经济师。1983年10月参加工作，1998年8月至1999年12月任开滦矿务局党委办公室调研科副科长、科长，1999年12月至2001年6月任开滦（集团）有限责任公司党委办公室科长，2001年6月至2007年11月任公司董事会秘书，2007年11月以来任公司副总经理、董事会秘书，负责公司行政管理及董事会日常工作管理。
孙汉玉	工程硕士，正高级工程师。1992年8月参加工作，1999年4月至2004年12月任开滦东欢坨矿业分公司安全副总工程师，2004年12月至2011年4月任公司安全督察特派员兼安全督察部部长，2011年4月以来任公司副总经理，负责公司安全管理工作。
王发良	工商管理硕士，工程师。1991年7月参加工作，2006年5月至2009年12月任河北省国资委规划发展处、宣传外联处助理调研员兼驻京联络处副主任，2009年12月至2010年9月任河北省国资委宣传外联处副处长兼驻京联络处副主任，2010年9月至2013年6月任加拿大中和投资公司副总经理，2013年6月至2014年11月任加拿大中和投资公司副总经理、加拿大开滦德华矿业公司董事、副总经理（主持工作），2014年11月至2015年3月任加拿大中和投资有限公司董事、总经理、加拿大开滦德华矿业公司董事、总经理，2015年3月以来任公司副总经理、加拿大中和投资有限公司董事、总经理、加拿大开滦德华矿业公司董事、总经理，负责公司加拿大资源开发管理工作。
梁希峰	工程硕士，高级工程师。1993年7月参加工作，2006年9月至2009年4月任公司生产技术部部长，2009年4月至2010年3月任范各庄矿业分公司总工程师，2010年3月至2015年3月任范各庄矿业分公司生产副经理，2015年3月至2016年7月任公司副总经理，2016年7月以来任公司副总经理、总工程师，负责公司煤炭生产的计划、组织、落实、检查与管理，同时负责公司技术管理和公司发展规划的制定和落实以及节能环保工作。
董立满	工商管理硕士，高级会计师。1992年7月参加工作，2003年10月至2008年11月任开滦集团唐山矿业公司副总经济师，2008年11月至2010年3月任开滦集团唐山矿业公司经理助理、后勤部部长，2010年3月至2014年1月任开滦集团唐山矿业公司副经理，2014年1月至2016年7月任开滦（集团）有限责任公司财务部副主任，2016年7月以来任公司总会计师，负责公司财务管理及会计核算的全面工作。
侯占友	工商管理硕士，高级经济师。1989年7月参加工作，2006年10月至2011年10月任开滦股份吕家坨矿业分公司副总经济师，2011年10月至2016年10月任开滦股份吕家坨矿业分公司副经理，2016年10月至2017年5月任开滦集团公司设备管理中心副主任，2017年5月到公司工作，2017年12月以来任公司副总经理，负责公司产品销售、物资供应以及内部投资、内部控制等管理工作。
杜 轶	文学学士，正高级经济师。1998年9月参加工作，1998年9月至2009年12月历任石家庄市新华区医院办公室科员、区卫生局办公室科员、区委办公室科员，2009年12月至2012年8月任石家庄市新华区委办公室副主任，2012年8月至2012年12月任石家庄市新华区人大常委会党组成员、办公室主任，2012年12月至2015年9月任开滦集团公司战略政策研究室业务主管，2015年9月至2018年10月任开滦集团公司办公室副主任，2018年10月以来任公司副总经理，负责公司境外资源开发工作。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务
张建公	开滦（集团）有限责任公司	党委书记、董事长、总经理
张东辉	中国信达资产管理股份有限公司	股权经营部副总经理
张 彤	中国信达资产管理股份有限公司	河北省分公司副总经理
肖爱红	开滦（集团）有限责任公司	监督委员会副主任、审计部主任
邹世春	开滦（集团）有限责任公司	财务部副主任
张永军	中国信达资产管理股份有限公司	河北省分公司处长

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
张东辉	山东中兴能源有限责任公司	董事	2016年10月13日	2019年10月12日
张永军	冀中能源邯郸矿业集团有限公司	董事	2018年3月28日	2022年11月24日
张永军	隆基泰和置业有限公司	董事	2017年7月14日	2020年7月14日
张永军	唐山三友集团有限公司	董事	2018年5月16日	2022年6月21日
曹玉忠	加拿大中和投资有限责任公司	董事长	2014年7月18日
曹玉忠	加拿大开滦德华矿业有限公司	董事长	2010年10月18日
曹玉忠	唐山开滦炭素化工有限公司	董事	2016年11月4日	2019年11月3日
曹玉忠	唐山中浩化工有限公司	执行董事	2010年6月12日	2018年8月27日
赵瑞麟	开滦集团财务有限责任公司	监事会主席	2015年2月4日	2020年5月23日
房承宣	迁安中化煤化工有限责任公司	董事	2005年4月1日	2019年5月9日
房承宣	唐山中阳新能源有限公司	董事长	2016年4月12日	2021年7月23日
房承宣	唐山开滦化工科技有限公司	执行董事	2015年11月26日	2018年8月27日
房承宣	唐山开滦炭素化工有限公司	董事长	2016年11月4日	2018年8月29日
王连灵	政协唐山市第十二届委员会	副主席	2017年3月30日
王发良	加拿大中和投资有限责任公司	董事、总经理	2014年11月30日
王发良	加拿大开滦德华矿业有限公司	董事	2013年5月3日
王发良	加拿大开滦德华矿业有限公司	总经理	2014年11月30日
王发良	加拿大布尔默斯矿业有限公司	董事	2013年6月9日
梁希峰	山西中通投资有限公司	执行董事、总经理	2016年6月30日
梁希峰	山西介休义棠倡源煤业有限公司	副董事长	2016年8月4日	2020年1月18日
梁希峰	加拿大开滦德华矿业有限公司	董事	2016年7月5日
梁希峰	加拿大布尔默斯矿业有限公司	董事长	2016年7月5日
董立满	唐山中泓炭素化工有限公司	董事	2016年9月20日	2019年9月19日
董立满	开滦集团财务有限责任公司	董事	2016年6月30日	2020年5月23日
董立满	加拿大中和投资有限责任公司	总会计师	2016年7月5日

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	由董事会薪酬与考核委员会负责确定董事、监事、高级管理人员报酬。董事会薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事、总经理及其他高管人员进行绩效评价，根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、总经理及其他高管人员的报酬数额和奖励方式，召开会议表决通过后，提交公司董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据《开滦能源化工股份有限公司高级管理人员绩效考核和薪酬管理办法》，按其岗位及公司经济效益等各项工作目标的完成情况考核确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	按应支付的报酬数额及时、足额予以支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	277.94万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
杜 轶	副总经理	聘任	董事会聘任
王连灵	副总经理	离任	工作变动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	9,630
主要子公司在职员工的数量	1,309
在职员工的数量合计	10,939
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	9,249
销售人员	151
技术人员	848
财务人员	47
行政人员	243
其他人员	401
合计	10,939
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	2,420
大专	1,675
高中（含中专、高职、技校）	4,453
初中及以下	2,391
合计	10,939

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司实行岗位工资和效益工资制（简称岗效工资制）。岗效工资制是以按劳分配为原则，以岗位分类为基础，以工作绩效为主要内容，以公司经济效益控制工资总量，根据员工履行规定的岗位职责情况，经绩效考核后，支付员工劳动报酬的一种工资分配制度。同时，按照国家、省、市相关政策，公司员工享受“五险一金”、带薪休假、带薪培训等待遇。(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立了分层分类的培训体系，根据发展需要，采取内训与外训相结合的方式开展员工培训工作，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的健康成长及企业的健康发展。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法律法规和规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，积极推进内部控制规范建设工作，认真履行信息披露义务，加强投资者关系管理，提升了公司规范运作水平。目前，公司的法人治理结构较为健全，运转良好，与中国证监会有关上市公司治理结构的规范性文件要求无较大差异。

1．关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会，会议表决采用现场投票和网络投票相结合的方式，保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权。确保所有股东享有平等地位，保障所有股东的权利和义务。

2．关于控股股东与上市公司的关系公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司自主经营、自负盈亏。公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司生产经营和重大决策的情况。公司在《公司章程》增加公司董事会建立对大股东所持股份“占用即冻结”机制的条款，明确规定了公司董事会建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制以及具体执行程序内容。截止本报告期末，公司未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。

3．关于董事与董事会公司依据有关法律法规和《公司章程》规定，制定了《董事会议事规则》和《董事会专业委员会工作细则》等制度。公司董事会严格按照相关规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议。各专门委员会按各自职责分别召开会议，对公司的发展战略、重大资本运作、高管人员的薪酬与考核等提出意见和建议，有效促进了董事会的规范运作和科学决策。

目前，公司董事会由9名成员组成，其中：独立董事3名，会计专业人士的独立董事1名，董事会下设战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会四个专门委员会，董事会及各专门委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。

4．关于监事与监事会

目前，公司监事会由5名成员组成，其中：职工监事2名，监事会的人员构成符合《公司法》等法律法规要求。公司监事会能依据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行规定的职责，对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5．关于信息披露与透明度

公司严格执行《信息披露管理办法》，明确信息披露责任人，保证公司的信息披露真实、准确、及时、完整，公平对待所有股东，确保其享有平等的知情权。

6．关于投资者关系管理

公司制定了《投资者关系管理制度》，确定了投资者关系管理负责人和职能部门，

并借助投资者专线、信箱、网站等多渠道，通过业绩说明会、现场调研等多种方式与投资者交流互动，及时解答投资者疑问，提升市场对公司的认知度。

7．内幕知情人登记管理2012年3月27日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司按照该制度的规定，对公司定期报告披露前涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。

8．关于公司专项治理活动报告期内，为进一步提升公司治理和规范运作水平，公司结合相关高级管理人员工作变动的实际情况，依法依规调整了高级管理人员构成。依据监管部门关于加强上市公司党建工作的要求，为党组织开展活动提供必要条件，实现了加强党的领导和公司治理结构相统一。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
公司2017年度股东大会	2018年4月25日	www.sse.com.cn	2018年4月26日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
张建公	否	5	3	2	0	0	否	1
曹玉忠	否	5	3	2	0	0	否	1
赵瑞麟	否	5	3	2	0	0	否	1
房承宣	否	5	3	2	0	0	否	1
张东辉	否	5	3	2	0	0	否	1
张 彤	否	5	3	2	0	0	否	1
付永领	是	5	3	2	0	0	否	1
楼建波	是	5	3	2	0	0	否	1
梁俊娇	是	5	3	2	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	5
其中：现场会议次数	3
通讯方式召开会议次数	2
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存

在异议事项的，应当披露具体情况

√适用 □不适用

（一）审计委员会

报告期内，董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制2017年年度报告等过程中，共召开8次会议，对公司聘请的利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的公司2017年财务会计报告和利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2017年度《内部控制审计报告》、《内部控制评价报告》进行了审议，认为报告客观、准确、符合规定，同意将公司《2017年年度财务会计报告》、《内部控制审计报告》、《内部控制评价报告》提交董事会审议；同意利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构并提交董事会审议。

（二）董事会薪酬与考核委员会

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司高级管理人员效绩考核和薪酬管理办法》的相关规定，对公司高级管理人员的年度绩效评价结果进行了考核测算，形成了《关于2017年度高级管理人员履行职责情况和绩效评价结果的报告》，提出了公司总经理及其他在公司领取薪酬的高级管理人员2017年的应得年薪意见并提交公司董事会审议通过；此外，董事会薪酬与考核委员会审查了2017年度在公司领取薪酬的董事和高级管理人员的薪酬兑现情况，并对公司在2017年年度报告中披露的董事和高级管理人员的报酬进行检查，认为公司董事和高级管理人员2017年在公司领取的报酬严格按照《公司高级管理人员绩效考核和薪酬管理办法》进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。

（三）董事会提名委员会

报告期内，公司董事会提名委员会对拟提交公司董事会聘任的高级管理人员候选人杜轶的个人履历、工作经历等有关资料进行了认真审阅并与有关人员进行了充分沟通，未发现存在《公司法》、中国证监会和上海证券交易所认定的不适合担任上市公司高级管理人员的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除之现象，认为该高级管理人员候选人具备担任上市公司高级管理人员的资格和能力，并按有关规定提出了相应议案提交公司董事会审议通过。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保

证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司根据《公司高级管理人员效绩考核和薪酬管理办法》的相关规定，

按照企业年度经营预算执行情况对在公司领取薪酬的董事和高级管理人员进行经济责任考核，根据考核结果兑现薪酬和奖励。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司于2019年3月30日在上海证券交易所网站上披露的《开滦能源化工股份有限公司 2018年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

利安达事务所对公司2018年度的内部控制进行了审计，并出具了标准无保留意见的《开滦能源化工股份有限公司2018年度内部控制审计报告》，认为公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

详见公司于2019年3月30日在上海证券交易所网站上披露的《开滦能源化工股份有限公司2018年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所
开滦能源化工股份有限公司2012年公司债券（第一期）	12开滦01	122201	2012年10月30日	2019年10月30日	1,329,656,000.00	5.40	按年付息，到期一次性还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所
开滦能源化工股份有限公司2012年公司债券（第二期）	12开滦02	122328	2014年9月26日	2020年9月26日	1,499,942,000.00	6.30	按年付息，到期一次性还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2018年9月19日，公司在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》上披露了《公司2012年公司债券（第二期）2018年付息公告》。根据公司《2012年公司债券（第二期）募集说明书》有关条款的规定，公司于2018年9月26日完成了该期公司债券2018年付息工作。

2018年10月24日，公司在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》上披露了《公司2012年公司债券（第一期）2018年付息公告》。根据公司《2012年公司债券（第一期）募集说明书》有关条款的规定，公司于2018年10月30日完成了该期公司债券2018年付息工作。公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

根据《公司2012年公司债券（第二期）募集说明书》所设定的利率调整和回售条款的规定，公司于2018年8月份披露了票面利率不调整和投资者回售的有关公告，公司决定不上调本期债券存续期后2年的票面利率，即未被回售部分在债券存续期后2年的票面利率仍为6.30%；部分投资者行使了回售选择权，回售申报有效数量为58手，注销变更后该期债券数量为1,499,942手，债券余额1,499,942,000.00元。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、中国证券报、上海证券报上披露的有关公告。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人	名称	华泰联合证券有限责任公司
	办公地址	北京市西城区太平桥大街丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层
	联系人	李逍
	联系电话	0755-82492030
资信评级机构	名称	鹏元资信评估有限公司
	办公地址	深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼

其他说明：

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2012 年公司债券第一期募集资金用途为偿还银行贷款和补充流动资金，2012 年公司债券第二期募集资金用途为全部用于补充营运资金，两次公司债券募集资金均按募集说明书的约定用途使用完毕，募集资金余额为零。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

鹏元资信评估有限公司在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估基础上，于2018年5月11日出具了《开滦能源化工股份有限公司2012年公司债券2018年跟踪信用评级报告》，公司两期债券信用等级均为AAA，公司长期信用等级为AAA，评级展望维持为稳定。

根据监管部门和鹏元资信评估有限公司对跟踪评级的有关要求，在两期公司债券的存续期内，鹏元资信评估有限公司将在每年公司年度报告披露后的两个月内完成定期跟踪评级，公司将在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》上对评级结果及时进行披露。公司两期公司债券2019年跟踪评级工作将在公司2018年年度报告披露后展开。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划等情况未发生变化。为充分、有效地维护债券持有人的利益，公司已为两期公司债券的按时、足额偿付做出一系列安排：包括指定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司2012年公司债券（第一期）、（第二期）受托管理人为华泰联合证券有限责任公司，在债券存续期内，华泰联合证券有限责任公司严格按照《受托管理协议》的约定对公司进行回访，监督公司对募集说明书所约定义务的执行情况，对公司偿债能力进行全面检查和持续监督。2018年4月17日，公司在上海证券交易所网站对华泰联合证券有限责任公司出具的《开滦能源化工股份有限公司公开发行2012年公司债券（第一期）、（第二期）受托管理事务报告》（2017年度）进行了公开披露。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减（%）	变动原因
息税折旧摊销前利润	3,063,865,368.94	1,824,644,152.57	67.92	利润总额增加所致
流动比率	1.15	1.28	-10.16
速动比率	1.01	1.12	-9.82
资产负债率（%）	49.47	50.71	减少1.24个百分点
EBITDA全部债务比	0.41	0.25	64.00	利润总额增加所致

利息保障倍数	6.65	2.86	132.52	利润总额增加所致
现金利息保障倍数	13.47	6.19	117.61	经营活动的现金流量净额增加所致
EBITDA利息保障倍数	8.56	4.45	92.36	利润总额增加所致
贷款偿还率（%）	100.00	100.00	0.00
利息偿付率（%）	100.00	100.00	0.00

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

报告期内，公司获得的银行授信743,777.30万元，已使用授信额度327,763.93万元。到期的银行贷款均按期偿还，未发生展期及减免情况。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关约定和承诺。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审 计 报 告

利安达审字[2019]第2058号开滦能源化工股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了开滦能源化工股份有限公司（以下简称“开滦股份公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了开滦股份公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于开滦股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）应收账款坏账准备

1、事项描述

开滦股份公司的客户主要系河钢股份有限公司、北京首钢股份有限公司、鞍钢股份有限公司等钢铁行业客户。如财务报表附注六（二）所述，截至2018年12月31日开滦股份公司应收账款账面余额为2,128,867,314.89元，坏账准备为55,582,338.74元，账面价值为2,073,284,976.15元；开滦股份公司管理层（以下简称“管理层”）在对应收账款的可回收性进行评估时，需要综合考虑应收账款的账龄、债务人的还款记录、债务人的行业现状等因素。由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及运用重要会计估计和判断，且若应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。

关于应收账款坏账准备的会计政策见财务报表附注四（十一）。

2、审计应对

我们对开滦股份公司应收账款坏账准备执行的主要审计程序包括：

（1）评价管理层对应收账款管理内部控制制度的设计和运行的有效性；

（2）了解和评价管理层对应收账款坏账准备计提的会计估计是否合理；

（3）复核管理层对应收账款可收回性进行评估的相关考虑和客观证据；

（4）复核管理层对应收账款坏账准备的计提过程，包括单项计提的坏账准备以及按账龄分析法进行计提的坏账准备；

（5）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序；

（6）结合期后回款情况检查，评价管理层应收账款坏账准备计提的合理性。（二）收入确认1、事项描述开滦股份公司的主要业务包括煤炭开采、原煤洗选加工、炼焦及煤化工产品的生产销售，主要产品包括洗精煤、焦炭以及己二酸、聚甲醛、甲醇、纯苯等化工产品。如财务报表附注六（三十四）所述，2018年度，开滦股份公司主营业务收入为20,390,777,540.83元，较上年增长10.07%。开滦股份公司对于销售产品产生的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，销售商品需要经过对方质量验收的在对方质量验收合格时确认收入；不需对方质量验收的，以货物发运时确认收入。由于收入是开滦股份公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将开滦股份公司收入确认识别为关键审计事项。

关于收入确认的会计政策见财务报表附注四（二十四）。2、审计应对（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；

（3）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策；

（5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（6）结合应收账款函证程序，同时函证收入发生额的真实性及准确性，并抽查收入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实性。

四、其他信息

开滦股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括开滦股份公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估开滦股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算开滦股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督开滦股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对开滦股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致开滦股份公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就开滦股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵鉴

（项目合伙人）中国·北京 中国注册会计师：孟耿

二〇一九年三月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表编制单位: 开滦能源化工股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	5,152,024,607.66	3,074,668,197.14
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	七、4	4,291,856,212.87	4,574,890,091.24
其中：应收票据		2,218,571,236.72	2,578,674,611.64
应收账款		2,073,284,976.15	1,996,215,479.60
预付款项	七、5	152,632,553.05	144,213,027.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、6	21,901,194.25	5,409,299.85
其中：应收利息
应收股利		16,400,000.00
买入返售金融资产
存货	七、7	1,319,543,432.29	1,149,557,150.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、10	138,833,403.45	127,480,200.93
流动资产合计		11,076,791,403.57	9,076,217,966.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	七、14	1,061,466,914.43	645,900,595.83
投资性房地产	七、15	15,682,739.68	16,070,844.52
固定资产	七、16	10,420,135,600.09	10,394,661,745.13
在建工程	七、17	1,309,578,178.33	1,218,129,849.73
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、20	801,850,435.90	826,665,150.11
开发支出
商誉	七、22	10,359,538.23	10,359,538.23
长期待摊费用
递延所得税资产	七、24	85,123,232.79	61,421,369.33
其他非流动资产	七、25	53,645,837.01	251,322,755.56
非流动资产合计		13,757,842,476.46	13,424,531,848.44
资产总计		24,834,633,880.03	22,500,749,815.41
流动负债：
短期借款	七、26	2,061,668,500.00	2,048,066,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	七、29	3,954,088,954.87	3,864,673,495.90

预收款项	七、30	453,178,663.38	284,344,738.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、31	28,696,047.17	18,738,440.41
应交税费	七、32	424,213,500.59	212,974,607.70
其他应付款	七、33	78,482,585.32	60,128,361.15
其中：应付利息		49,815,126.32	35,315,667.90
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、35	1,938,816,739.56	615,445,098.29
其他流动负债	七、36	700,000,000.00
流动负债合计		9,639,144,990.89	7,104,370,742.15
非流动负债：
长期借款	七、37	764,863,430.41	948,376,671.91
应付债券	七、38	1,499,942,000.00	2,826,573,667.45
其中：优先股
永续债
长期应付款	七、39	165,354,186.38	381,594,513.82
长期应付职工薪酬
预计负债	七、41	22,412,326.25
递延收益	七、42	128,652,448.76	82,497,653.70
递延所得税负债	七、24	64,224,703.53	66,702,108.87
其他非流动负债
非流动负债合计		2,645,449,095.33	4,305,744,615.75
负债合计		12,284,594,086.22	11,410,115,357.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、44	1,587,799,851.00	1,587,799,851.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、46	2,566,776,123.95	2,566,776,123.95
减：库存股
其他综合收益	七、48	-113,555,596.89	-102,144,109.50
专项储备	七、49	361,338,060.44	303,503,636.74
盈余公积	七、50	1,137,385,339.02	1,004,426,009.37
一般风险准备
未分配利润	七、51	4,981,154,523.24	3,941,442,494.75
归属于母公司所有者权益合计		10,520,898,300.76	9,301,804,006.31
少数股东权益		2,029,141,493.05	1,788,830,451.20
所有者权益（或股东权益）合计		12,550,039,793.81	11,090,634,457.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计		24,834,633,880.03	22,500,749,815.41

法定代表人：张建公 主管会计工作负责人：谢向阳 会计机构负责人：李冀飞

母公司资产负债表编制单位:开滦能源化工股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		2,880,803,312.56	1,746,540,859.42
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十七、1	2,274,470,684.95	2,345,376,338.34
其中：应收票据		1,267,297,476.67	1,546,152,853.82
应收账款		1,007,173,208.28	799,223,484.52
预付款项		218,521,919.81	18,558,555.00
其他应收款	十七、2	1,139,357.33	864,934.16
其中：应收利息
应收股利
存货		82,642,493.80	218,611,520.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	十七、3	2,290,030,169.99	2,718,412,318.41
流动资产合计		7,747,607,938.44	7,048,364,526.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七、4	5,881,393,544.80	5,468,560,148.35
投资性房地产		11,265,402.38	11,534,190.50
固定资产		1,773,541,895.62	1,701,467,074.80
在建工程		100,944,843.46	17,475,188.83
生产性生物资产
油气资产
无形资产		43,539,418.89	47,354,719.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		35,335,662.27	26,751,173.55
其他非流动资产
非流动资产合计		7,846,020,767.42	7,273,142,495.63
资产总计		15,593,628,705.86	14,321,507,021.75
流动负债：
短期借款		736,416,000.00	550,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		992,906,989.75	1,439,857,184.66
预收款项		40,826,309.57	90,568,189.97
应付职工薪酬		13,178,673.90	6,972,758.76
应交税费		185,619,684.75	100,443,277.61
其他应付款		64,378,039.57	49,802,112.81
其中：应付利息		49,815,126.32	33,685,447.37
应付股利
持有待售负债

一年内到期的非流动负债		1,329,656,000.00	450,000.00
其他流动负债		700,000,000.00
流动负债合计		4,062,981,697.54	2,238,093,523.81
非流动负债：
长期借款
应付债券		1,499,942,000.00	2,826,573,667.45
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		87,993,858.87	63,584,429.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,587,935,858.87	2,890,158,097.04
负债合计		5,650,917,556.41	5,128,251,620.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,587,799,851.00	1,587,799,851.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,564,841,181.49	2,564,841,181.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备		344,907,388.73	291,311,189.03
盈余公积		1,137,385,339.02	1,004,426,009.37
未分配利润		4,307,777,389.21	3,744,877,170.01
所有者权益（或股东权益）合计		9,942,711,149.45	9,193,255,400.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计		15,593,628,705.86	14,321,507,021.75

法定代表人：张建公 主管会计工作负责人：谢向阳 会计机构负责人：李冀飞

合并利润表编制单位：开滦能源化工股份有限公司 2018年1—12月 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		20,460,011,690.10	18,561,577,800.73
其中：营业收入	七、52	20,460,011,690.10	18,561,577,800.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		18,464,219,613.65	17,808,995,657.25
其中：营业成本	七、52	17,099,750,557.07	16,517,812,067.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、53	244,391,691.11	195,815,797.34
销售费用	七、54	274,810,480.52	254,924,997.01
管理费用	七、55	474,599,194.05	443,384,304.56
研发费用	七、56	29,002,345.37	29,266,677.39
财务费用	七、57	308,014,534.68	354,935,473.55
其中：利息费用		339,085,741.10	355,723,492.92
利息收入		40,371,371.87	31,194,014.15
资产减值损失	七、58	33,650,810.85	12,856,340.18
加：其他收益	七、59	10,714,384.94	7,083,433.24
投资收益（损失以“－”号填列）	七、60	68,052,378.63	79,577,041.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		68,052,378.63	79,577,041.73
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、62	142,584.00
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,074,701,424.02	839,242,618.45
加：营业外收入	七、63	2,253,034.47	1,277,429.47
减：营业外支出	七、64	37,009,583.78	26,016,346.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,039,944,874.71	814,503,701.30
减：所得税费用	七、65	425,931,722.27	240,026,021.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,614,013,152.44	574,477,680.00
（一）按经营持续性分类		1,614,013,152.44	574,477,680.00
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,614,013,152.44	574,477,680.00
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类		1,614,013,152.44	574,477,680.00
1.归属于母公司股东的净利润		1,363,207,340.26	516,523,763.95
2.少数股东损益		250,805,812.18	57,953,916.05
六、其他综合收益的税后净额		-21,951,745.29	8,542,803.05
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-11,411,487.39	4,461,922.02
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-11,411,487.39	4,461,922.02
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		-11,411,487.39	4,461,922.02
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-10,540,257.90	4,080,881.03
七、综合收益总额		1,592,061,407.15	583,020,483.05
归属于母公司所有者的综合收益总额		1,351,795,852.87	520,985,685.97
归属于少数股东的综合收益总额		240,265,554.28	62,034,797.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.86	0.33
（二）稀释每股收益(元/股)		0.86	0.33

法定代表人：张建公 主管会计工作负责人：谢向阳 会计机构负责人：李冀飞

母公司利润表编制单位：开滦能源化工股份有限公司 2018年1—12月 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七、5	4,138,754,051.92	3,736,499,628.75
减：营业成本	十七、5	2,507,132,548.07	2,659,914,786.22
税金及附加		114,674,968.84	97,624,278.06
销售费用		110,650,384.55	93,102,775.98
管理费用		202,562,562.34	198,641,392.54
研发费用		27,397,809.40	28,123,843.61
财务费用		64,818,928.57	102,438,535.23
其中：利息费用		191,114,499.52	225,546,992.50
利息收入		132,795,721.34	140,154,416.12
资产减值损失		-2,126,919.60	-2,191,496.26
加：其他收益		7,278,770.72	4,369,993.53
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、6	52,833,396.45	51,193,793.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		52,833,396.45	51,193,793.11
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		142,584.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,173,898,520.92	614,409,300.01
加：营业外收入		774,109.45	524,037.05
减：营业外支出		7,088,014.05	19,596,541.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,167,584,616.32	595,336,795.82
减：所得税费用		281,189,085.35	135,387,329.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		886,395,530.97	459,949,465.91
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		886,395,530.97	459,949,465.91
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		886,395,530.97	459,949,465.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张建公 主管会计工作负责人：谢向阳 会计机构负责人：李冀飞

合并现金流量表编制单位：开滦能源化工股份有限公司 2018年1—12月 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		18,316,025,413.68	13,977,149,437.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		205,572,972.65	24,189,933.77
收到其他与经营活动有关的现金	七、67	113,706,376.84	22,628,461.43
经营活动现金流入小计		18,635,304,763.17	14,023,967,832.97
购买商品、接受劳务支付的现金		11,884,122,281.86	9,405,062,772.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		1,900,048,024.33	1,621,444,530.13
支付的各项税费		1,359,341,344.72	985,730,827.71
支付其他与经营活动有关的现金	七、67	172,063,303.07	226,675,600.00
经营活动现金流出小计		15,315,574,953.98	12,238,913,730.42
经营活动产生的现金流量净额		3,319,729,809.19	1,785,054,102.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		80,000,000.00	80,000,000.00
取得投资收益收到的现金		40,000,000.00	24,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,107,118.60	92,361.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		121,107,118.60	104,092,361.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		723,356,270.06	406,504,315.54
投资支付的现金		80,000,000.00	80,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		400,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,203,356,270.06	486,504,315.54
投资活动产生的现金流量净额		-1,082,249,151.46	-382,411,953.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,892,399,998.38
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,416,138,119.60	2,719,624,545.43
发行债券收到的现金		697,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、67		580,000,000.00
筹资活动现金流入小计		3,114,038,119.60	5,192,024,543.81
偿还债务支付的现金		2,550,339,486.95	4,060,230,891.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		478,478,012.89	523,583,663.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、67	297,572,927.18	407,398,683.83
筹资活动现金流出小计		3,326,390,427.02	4,991,213,238.86
筹资活动产生的现金流量净额		-212,352,307.42	200,811,304.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-4,360,664.18	-3,828,895.46
五、现金及现金等价物净增加额		2,020,767,686.13	1,599,624,558.40
加：期初现金及现金等价物余额		3,074,668,197.14	1,475,043,638.74
六、期末现金及现金等价物余额		5,095,435,883.27	3,074,668,197.14

法定代表人：张建公 主管会计工作负责人：谢向阳 会计机构负责人：李冀飞

母公司现金流量表编制单位：开滦能源化工股份有限公司 2018年1—12月 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,879,693,464.19	3,630,759,958.92
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		64,478,881.25	11,900,324.74
经营活动现金流入小计		4,944,172,345.44	3,642,660,283.66
购买商品、接受劳务支付的现金		2,065,339,438.03	1,140,131,000.82
支付给职工以及为职工支付的现金		1,316,617,587.54	1,142,081,773.43
支付的各项税费		767,330,741.30	582,711,694.10
支付其他与经营活动有关的现金		89,310,992.39	140,660,264.34
经营活动现金流出小计		4,238,598,759.26	3,005,584,732.69
经营活动产生的现金流量净额		705,573,586.18	637,075,550.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,769,395,000.00	2,342,820,000.00
取得投资收益收到的现金		40,000,000.00	24,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,106,818.60	92,361.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		2,810,501,818.60	2,366,912,361.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		284,851,745.00	188,876,640.40
投资支付的现金		2,340,252,500.00	2,769,395,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		400,000,000.00	1,545,373.75
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		3,025,104,245.00	2,959,817,014.15
投资活动产生的现金流量净额		-214,602,426.40	-592,904,652.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,892,399,998.38
取得借款收到的现金		736,416,000.00	750,000,000.00
发行债券收到的现金		697,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,434,316,000.00	2,642,399,998.38
偿还债务支付的现金		550,508,000.00	1,121,074,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		240,516,706.64	270,075,784.04
支付其他与筹资活动有关的现金			1,353,159.85
筹资活动现金流出小计		791,024,706.64	1,392,502,943.89
筹资活动产生的现金流量净额		643,291,293.36	1,249,897,054.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		1,134,262,453.14	1,294,067,953.21
加：期初现金及现金等价物余额		1,746,540,859.42	452,472,906.21
六、期末现金及现金等价物余额		2,880,803,312.56	1,746,540,859.42

法定代表人：张建公 主管会计工作负责人：谢向阳 会计机构负责人：李冀飞

合并所有者权益变动表编制单位：开滦能源化工股份有限公司 2018年1—12月 单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,587,799,851.00				2,566,776,123.95		-102,144,109.50	303,503,636.74	1,004,426,009.37		3,941,442,494.75	1,788,830,451.20	11,090,634,457.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,587,799,851.00				2,566,776,123.95		-102,144,109.50	303,503,636.74	1,004,426,009.37		3,941,442,494.75	1,788,830,451.20	11,090,634,457.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-11,411,487.39	57,834,423.70	132,959,329.65		1,039,712,028.49	240,311,041.85	1,459,405,336.30
（一）综合收益总额							-11,411,487.39				1,363,207,340.26	240,265,554.28	1,592,061,407.15
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									132,959,329.65		-323,495,311.77		-190,535,982.12
1．提取盈余公积									132,959,329.65		-132,959,329.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-190,535,982.12		-190,535,982.12
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								57,834,423.70				45,487.57	57,879,911.27
1．本期提取								191,866,316.00				6,871,993.33	198,738,309.33
2．本期使用								134,031,892.30				6,826,505.76	140,858,398.06
（六）其他
四、本期期末余额	1,587,799,851.00				2,566,776,123.95		-113,555,596.89	361,338,060.44	1,137,385,339.02		4,981,154,523.24	2,029,141,493.05	12,550,039,793.81

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,234,640,000.00				1,026,636,090.57		-106,606,031.52	283,222,366.47	935,433,589.48		3,652,691,135.79	1,730,474,003.58	8,756,491,154.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,234,640,000.00				1,026,636,090.57		-106,606,031.52	283,222,366.47	935,433,589.48		3,652,691,135.79	1,730,474,003.58	8,756,491,154.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	353,159,851.00				1,540,140,033.38		4,461,922.02	20,281,270.27	68,992,419.89		288,751,358.96	58,356,447.62	2,334,143,303.14
（一）综合收益总额							4,461,922.02				516,523,763.95	62,034,797.08	583,020,483.05
（二）所有者投入和减少资本	353,159,851.00				1,540,140,033.38			313,687.49				-3,794,003.70	1,889,819,568.17
1．所有者投入的普通股	353,159,851.00				1,538,205,090.92								1,891,364,941.92
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					1,934,942.46			313,687.49				-3,794,003.70	-1,545,373.75
（三）利润分配									68,992,419.89		-227,772,404.99		-158,779,985.10
1．提取盈余公积									68,992,419.89		-68,992,419.89
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-158,779,985.10		-158,779,985.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								19,967,582.78				115,654.24	20,083,237.02
1．本期提取								205,843,409.40				5,796,362.71	211,639,772.11
2．本期使用								185,875,826.62				5,680,708.47	191,556,535.09
（六）其他
四、本期期末余额	1,587,799,851.00				2,566,776,123.95		-102,144,109.50	303,503,636.74	1,004,426,009.37		3,941,442,494.75	1,788,830,451.20	11,090,634,457.51

法定代表人：张建公 主管会计工作负责人：谢向阳 会计机构负责人：李冀飞

母公司所有者权益变动表编制单位：开滦能源化工股份有限公司 2018年1—12月 单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,587,799,851.00				2,564,841,181.49			291,311,189.03	1,004,426,009.37	3,744,877,170.01	9,193,255,400.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,587,799,851.00				2,564,841,181.49			291,311,189.03	1,004,426,009.37	3,744,877,170.01	9,193,255,400.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								53,596,199.70	132,959,329.65	562,900,219.20	749,455,748.55
（一）综合收益总额										886,395,530.97	886,395,530.97
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									132,959,329.65	-323,495,311.77	-190,535,982.12
1．提取盈余公积									132,959,329.65	-132,959,329.65
2．对所有者（或股东）的分配										-190,535,982.12	-190,535,982.12
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								53,596,199.70			53,596,199.70
1．本期提取								161,369,086.50			161,369,086.50
2．本期使用								107,772,886.80			107,772,886.80
（六）其他
四、本期期末余额	1,587,799,851.00				2,564,841,181.49			344,907,388.73	1,137,385,339.02	4,307,777,389.21	9,942,711,149.45

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,234,640,000.00				1,026,636,090.57			272,623,832.42	935,433,589.48	3,512,700,109.09	6,982,033,621.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,234,640,000.00				1,026,636,090.57			272,623,832.42	935,433,589.48	3,512,700,109.09	6,982,033,621.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	353,159,851.00				1,538,205,090.92			18,687,356.61	68,992,419.89	232,177,060.92	2,211,221,779.34
（一）综合收益总额										459,949,465.91	459,949,465.91
（二）所有者投入和减少资本	353,159,851.00				1,538,205,090.92						1,891,364,941.92
1．所有者投入的普通股	353,159,851.00				1,538,205,090.92						1,891,364,941.92
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									68,992,419.89	-227,772,404.99	-158,779,985.10
1．提取盈余公积									68,992,419.89	-68,992,419.89
2．对所有者（或股东）的分配										-158,779,985.10	-158,779,985.10
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								18,687,356.61			18,687,356.61
1．本期提取								182,100,000.00			182,100,000.00
2．本期使用								163,412,643.39			163,412,643.39
（六）其他
四、本期期末余额	1,587,799,851.00				2,564,841,181.49			291,311,189.03	1,004,426,009.37	3,744,877,170.01	9,193,255,400.90

法定代表人：张建公 主管会计工作负责人：谢向阳 会计机构负责人：李冀飞

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（1）历史沿革开滦能源化工股份有限公司（原开滦精煤股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）是经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[2001]68号文件批准，由开滦（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，联合中国信达资产管理股份有限公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司、中国华融资产管理公司、西南交通大学、煤炭科学研究总院五家发起人共同发起设立的股份有限公司，公司于2001年6月30日在河北省工商行政管理局注册登记，注册资本为338,000,000.00元。公司注册地址：河北省唐山市新华东道70号东楼。公司法定代表人：张建公。公司建立了规范的法人治理结构，成立了综合办公室、财务部、纪工委监察部、审计部、贸易部、人力资源部、证券部、生产技术部、规划发展部、安全督察部、党群工作部、煤化工事务部、经营管理部等职能部室。

公司经股东大会决议通过并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]49号文核准，公司于2004年5月18日向社会公开发行人民币普通股股票150,000,000股，每股面值1.00元人民币，发行价7.00元/股。发行后公司注册资本为488,000,000.00元。

公司2006年度实施了资本公积转增股本，以2005年12月31日的总股本488,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1.5股，共转增73,200,000股，转增后公司注册资本561,200,000.00元。

经股东大会决议通过并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]738 号文件核准，公司于2008年11月公开增发56,120,000股人民币普通股（A股），每股面值1.00元，增加股本56,120,000.00元，变更后公司股本为617,320,000.00元。

公司2009 年度实施了资本公积转增股本，以2008 年12 月31 日的总股本617,320,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，共转增617,320,000 股，转增后公司注册资本1,234,640,000.00元。

经股东大会决议通过并经中国证券监督管理委员会《关于核准开滦能源化工股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]51号）的许可，公司于2017年1月非公开发行353,159,851股人民币普通股股票，发行后公司注册资本为1,587,799,851.00元。

公司的母公司为开滦（集团）有限责任公司，河北省国有资产监督管理委员会持有开滦（集团）有限责任公司100.00%股权，因此本公司的最终控制人为河北省国有资产监督管理委员会。

本财务报表于2019年3月28日由董事会通过及批准发布。

（2）所处行业

本公司所属行业为煤炭及煤化工行业。

（3）经营范围

对能源化工的投资；煤炭批发；钢材、木材、建材、化工产品（不含化学危险品）、五金交电、其他机械设备、土产杂品、电线电缆的批发、零售、代储、代销；地方铁

路运输；以下限分支机构经营：煤炭开采；原煤洗选加工。

子公司经营范围见九、1。（4）主要产品公司现有的主要产品有9级、10级、11级、12级、14级洗精煤、洗混块、冶金焦炭及焦化副产品及其衍生品等。2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

（1）本期合并报表范围

本期合并报表范围包括母公司以及12家子公司或孙公司（以下简称子公司），12家子公司具体包括：迁安中化煤化工有限责任公司（以下简称“迁安中化公司”）、唐山中润煤化工有限公司（以下简称“唐山中润公司”）、唐山开滦炭素化工有限公司（以下简称“炭素化工公司”）、山西中通投资有限公司（以下简称“山西中通公司”）、加拿大中和投资有限责任公司（以下简称“加拿大中和公司”）、加拿大开滦德华矿业有限公司（孙公司，以下简称“开滦德华公司”）、加拿大布尔默斯矿业有限公司（孙公司，以下简称“布尔默斯公司”）、唐山中浩化工有限公司（以下简称“唐山中浩公司”）、唐山中泓炭素化工有限公司（以下简称“唐山中泓公司”）、承德中滦煤化工有限公司（以下简称“承德中滦公司”）、唐山中阳新能源有限公司（以下简称“唐山中阳公司”）、唐山开滦化工科技有限公司（以下简称“化工科技公司”）。

（2）合并范围发生变化情况

与上年度相比，本期合并报表范围未发生变化。子公司具体情况详见本财务报表附注九，在其他主体中的权益之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司管理层对公司自报告期末起至少12个月的持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

公司主要会计政策及会计估计根据《企业会计准则》制定。1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为一年（12个月）。4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并的会计处理方法

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。

通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，不重分类计入当期损益的其他综合收益除外。

购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当按照下列规定处理：对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（2）合并财务报表编制的方法

母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初

所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

（3）合并财务报表特殊交易的会计处理

①母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。

③母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

⑤公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

d、一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（2）共同经营的会计处理方法

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。8. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指企业持有的期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。

（2）在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。

（3）外币报表折算的会计处理方法

本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10. 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融工具的分类

按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。

按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。

（2）金融工具的确认依据

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号—金融资产转移》规定的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

（3） 金融工具的计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额, 相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项和委托贷款

对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

公司委托金融机构向其他单位贷出的款项，按发放的本金金额作为初始确认金额，收回或处置时按取得价款与该委托贷款账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：

a、与在活跃市场中没 有报价，公允价值不能 可靠计量的权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

b、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

A《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额。

B初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（5）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第39号—公允价值计量》的相关规定执行，具体包括：

①公允价值初始计量

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除外。

②公允价值的估值技术

本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

③公允价值的层次划分

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（7）金融资产减值测试方法及会计处理方法

①持有至到期投资

以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额大于或等于500万元的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额小于500万元的持有至到期投资可以单独进行减值测试或根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，按照包括在具有类似信用风险特征的组合中、根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中、根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试。

②应收款项

应收款项减值测试方法参见附注五、11。

③可供出售金融资产

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准	期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准	连续12个月出现下跌。
成本的计算方法	取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法	存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据	连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

④其他在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。11. 应收款项

坏账损失采用备抵法核算，应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账准备的确认标准、计提方法：

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项应收款项等于或超过500万元。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	采用个别法单独进行减值测试，有客观证据表明单项应收款项发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项的确认标准	对于不属于上述（1）、（3）的应收款项以及上述（1）、（3）的应收款项经单独测试后未发生减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合。
坏账准备计提方法	按应收款项的账龄作为信用风险特征划分为若干组合，采用账龄分析法对各组合计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	1	1
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年	5	5
2－3年	30	30
3年以上

3－4年	50	50
4－5年	80	80
5年以上	100	100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	单项应收款项低于500万元，但账龄在3年以上的。
坏账准备的计提方法	采用个别法单独进行减值测试，有客观证据表明单项应收款项发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经总经理办公会议或以上权力机构批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。12. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的类别

存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括：原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

（2）存货发出的计价方法

采用加权平均法计价核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。

可变现净值确定依据：库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

存货跌价准备的计提方法：产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

（4）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用领用时一次性摊销计入成本费用。13. 持有待售资产

√适用 □不适用

同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售：

该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。14. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照附注“五、5”确定其初始投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的有关规定确定。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》的有关规定确定。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定。

（3）后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第20号—企业合并》的有关规定确定。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额、以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位的财务报表进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号—资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。

在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。15. 投资性房地产

(1). 投资性房地产种类和计量模式

本公司投资性房地产指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。

(2). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年。

根据公司所属行业特点，下列各项资产不列入固定资产：

① 煤矿生产过程中耗用量大、更换频繁的十二种专用工具。

② 临时性简易房屋和建筑物。

③ 矿井交付后，使用“维简及井巷费”施工形成的开拓延深巷道。

④ 其他未作为固定资产管理的工具、器具等，作为低值易耗品核算。

(2). 固定资产的分类

本公司将固定资产分为房屋及建筑物、井巷建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他。“其他”主要为使用已提取的安全费用形成的固定资产。

(3). 固定资产的计价

固定资产按其成本作为入账价值。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

(4). 折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。根据财政部《关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知》（财工字[1992]第380号）和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号）文件，井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨；其他固定资产计提折旧时采用年限平均法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。预计净残值率3%或5%（2004年1月1日前购入的残值率为3%，之后购入的残值率为5%），确定其年限分类折旧率如下：

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物		20—50		1.90%—4.85%
机器设备		5—38		2.50%—19.40%
电子设备		4—20		4.75%—24.25%
运输设备		6—20		4.75%—16.17%

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。对持有待售的固定资产，对其预计净残值进行调整，并从划归为持有待售之日起停止计提折旧和减值测试。

(5). 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

(6). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁开始日租赁资

产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

(7). 其他说明

固定资产的后续支出主要包括更新改造支出、修理费用等内容，其会计处理方法为：与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应计入固定资产成本，同时将被替换资产的账面价值扣除。与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，应计入当期损益。17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造。

（1）在建工程的计价

在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整，但已计提的折旧额不再调整。

预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

（3）在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。18. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于资产的购建和需要经过 1 年以上（含 1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、固定资产、投资性房地产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用应当在同时具备以下三个条件时，开始资本化：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间

应予资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。应予以资本化的借款费用，满足上述开始资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本。

若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①无形资产的计价方法

本公司的主要无形资产是土地使用权、采矿权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为开发阶段达到预定用途前

所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：a、使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；b、使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

②使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿 命时通常考虑以下 因素：a、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；b、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；c、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；d、现在或潜在的竞争者预期采取的行动；e、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；f、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；g、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

③使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：a、来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；b、综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

④无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特

点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。22. 长期资产减值

√适用 □不适用

（1）长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、

无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法：

①公司在资产负债表日按照单项资产判断是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

②存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

a、资产的市价当期大 幅度下跌，其跌幅明显 高于因时间的推移或者 正常使用而预计的下跌。

b、公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。

c、市场利率或者其他 市场投资报酬率在当期 已经提高，从而影响公 司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

d、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

e、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

f、公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

g、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。（2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。

（3）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

（4）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。24. 职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

①公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：

a、根据预期累计福利 单位法，采用无偏且相 互一致的精算假设对有 关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；

b、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；

c、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移；

d、在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

① 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

② 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理。25. 预计负债

√适用 □不适用

（1）确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。（2）计量方法

按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。预计负债最佳估计数的确定方法：

如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：

①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；

②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，补偿金额只有在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：

（1）销售商品收入

一般原则为：

①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

具体销售商品收入确认时点为：

①按照合同规定，销售商品需要经过对方质量验收的，以对方质量验收合格时确认收入；

②按照合同规定，销售商品采用本公司的化验指标，不需对方质量验收的，在货物发运时，确认收入。

（2）提供劳务收入

①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

a、收入的金额能够可靠地计量；

b、相关的经济利益很可能流入企业；

c、交易的完工进度能够可靠地确定；

d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

a、已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、租金等，在同时满足以下条件时予以确认：

①与交易相关的经济利益能够流入企业；

②收入的金额能够可靠地计量。

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

租金收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。29. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助的确认条件

①企业能够满足政府补助所附条件；

②企业能够收到政府补助。

（2）政府补助的类型及会计处理方法

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。

①与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

③与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

（3）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理

①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

②属于其他情况的，直接计入当期损益。30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）暂时性差异

暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。

（2）递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（4）递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。31. 租赁

租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采用出租人租赁内含利率作为折现率。

未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

②出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素（如销售量、使用量、物价指数等）为依据计算的租金。由于或有租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

安全生产费和维简费根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)规定，公司煤炭安全生产费用依据原煤产量按月提取，提取标准15元/吨。根据财政部《关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知》（财工字[1992]第380号）和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号）的有关规定，公司每年根据原煤实际产量按8.50元／吨提取维简费(包括井巷费用2.50元／吨)，用于煤矿开拓延深和村庄搬迁等项支出。

根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)规定，公司按照上年度危险品的实际营业收入，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取安全生产费用：

①营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；

②营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；

③营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；

④营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。

根据财政部《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号）的有关规定，安全生产费用核算方法如下：（1）按规定标准提取时，借记“制造费用”科目，贷记“专项储备―安全费”科目。（2）企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。（3）提取的维简费，比照上述规定处理。33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），针对2018年1月1日起分阶段实施的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项简称新金融工具准则）和《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号，简称新收入准则），以及企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订。本次修订包含两套财务报表格式，分别适用于尚未执行新金融工具准则和新收入准则的非金融企业和已执行新金融工具准则或新收入准则的非金融企业。

公司适用尚未执行新金融工具准则和新收入准则的报表格式，公司根据上述文件规定的起始日开始执行新报表格式。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、提供应税劳务或服务收入	17%、16%、11%、10%、6%、3%
消费税	应税销售数量	1.52元/升
营业税
城市维护建设税	应交增值税和消费税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%（注）
教育费附加	应交增值税和消费税额	5%
房产税	房产原值一次减除10%-30% 后的余值、房产出租收入	1.2%、12%
土地使用税	应税土地面积	6元、7元、8元、10元、12元、14元、20元（每平方米）
资源税	应税煤炭销售额	2%
水资源税	疏干排水量、取水量	0.60元/立方米、4元/立方米
环境保护税	污染当量数	4.80元/当量、5.60元/当量

注：公司子公司唐山中浩公司对高新技术企业资格进行了复审，于2018年11月12日取得证书编号为GR201813000797的高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定2018年至2020年所得税税率为15%。

公司子公司化工科技公司于2018年11月12日取得证书编号为GR201813001643的高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定2018年至2020年所得税税率为15%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
唐山中浩化工有限公司	15
唐山开滦化工科技有限公司	15

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	244,197.80	294,131.37
银行存款	5,106,744,307.81	3,050,461,553.49
其他货币资金	45,036,102.05	23,912,512.28
合计	5,152,024,607.66	3,074,668,197.14
其中：存放在境外的款项总额	278,117,730.24	242,851,194.64

其他说明

注1：期末存放在境外的款项为加拿大中和公司、开滦德华公司和布尔默斯公司的存款。

注2：银行存款期末余额中有11,569,985.92元为子公司承德中滦公司涉诉被司法冻结资金。

注3：其他货币资金期末余额中有45,018,738.47元为开具银行承兑汇票存入银行的保证金。

注4：货币资金期末余额较期初增加2,077,356,410.52元，增加了67.56%，主要是由于销售收入增加所致。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	2,218,571,236.72	2,578,674,611.64
应收账款	2,073,284,976.15	1,996,215,479.60
合计	4,291,856,212.87	4,574,890,091.24

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,969,571,236.72	2,333,674,611.64
商业承兑票据	249,000,000.00	245,000,000.00
合计	2,218,571,236.72	2,578,674,611.64

(2). 期末公司已质押 的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	49,500,000.00
商业承兑票据
合计	49,500,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	3,717,504,992.33
商业承兑票据
合计	3,717,504,992.33

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据
银行承兑票据	11,200,000.00
合计	11,200,000.00

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	28,777,360.07	1.35	28,777,360.07	100.00		28,777,360.07	1.41	28,777,360.07	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	2,094,914,846.34	98.41	23,871,426.94	1.14	2,071,043,419.40	2,019,752,608.17	98.56	23,537,128.57	1.17	1,996,215,479.60
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	5,175,108.48	0.24	2,933,551.73	56.69	2,241,556.75	691,994.98	0.03	691,994.98	100.00
合计	2,128,867,314.89	100.00	55,582,338.74	2.61	2,073,284,976.15	2,049,221,963.22	100.00	53,006,483.62	2.59	1,996,215,479.60

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
唐山贝氏体钢铁（集团）福丰钢铁有限公司	21,187,708.91	21,187,708.91	100.00	注1
唐山松汀钢铁有限公司	7,589,651.16	7,589,651.16	100.00	注2
合计	28,777,360.07	28,777,360.07	100.00	/

注1：应收唐山贝氏体钢铁（集团）福丰钢铁有限公司款项已涉及诉讼，对方无人应诉，法院已在2016年缺席判决本公司胜诉，本公司判断唐山贝氏体钢铁（集团）福丰钢铁有限公司所欠货款收回的可能性较小，出于谨慎性的考虑所以全额计提了坏账准备。

注2：应收唐山松汀钢铁有限公司款项已涉及诉讼，法院已在2016年判决本公司胜诉。本公司判断唐山松汀钢铁有限公司所欠货款收回的可能性较小，出于谨慎性的考虑所以全额计提了坏账准备。

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
唐山佳华煤化工有限公司	691,994.98	691,994.98	100.00	破产重整
迁西县中国油联加油站等	4,483,113.50	2,241,556.75	50.00	注
合 计	5,175,108.48	2,933,551.73	56.69

注：子公司唐山中阳公司应收迁西县中国油联加油站等甲醇汽油款4,483,113.50元，由于与客户存在纠纷，货款收回存在不确定性，公司根据最佳估计金额单项计提了应收账款坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项

一年以内	2,075,146,762.66	20,751,467.62	1.00
1年以内小计	2,075,146,762.66	20,751,467.62	1.00
1至2年	16,893,474.43	844,673.72	5.00
2至3年			30.00
3年以上
3至4年	81,339.35	40,669.68	50.00
4至5年	2,793,269.90	2,234,615.92	80.00
5年以上			100.00
合计	2,094,914,846.34	23,871,426.94	1.14

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额2,575,855.12元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	46,362.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

√适用 □不适用注：子公司炭素化工公司本年经批准核销应收秦皇岛市钰霖信物资有限公司货款46,362.00元。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	欠款金额	账龄	占应收账款的比例（%）	坏账准备期末余额
河钢股份有限公司	客户	1,067,933,615.82	注1	50.16	11,348,512.41
北京首钢股份有限公司	客户	601,605,441.59	注2	28.26	6,022,617.14
首钢集团有限公司	客户	190,412,220.68	1年以内	8.94	1,904,122.21
河钢集团有限公司	客户	84,226,166.36	1年以内	3.96	842,261.66
唐山中厚板材有限公司	客户	61,167,863.18	1年以内	2.88	611,678.63
合 计		2,005,345,307.63		94.20	20,729,192.05

注1：河钢股份有限公司期末余额为1,067,933,615.82元，其中1年以内1,051,204,209.62元，1—2年16,729,406.20元。

注2：北京首钢股份有限公司期末余额为601,605,441.59元，其中1年以内601,441,373.36元，1-2年164,068.23元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	104,667,419.02	68.57	87,958,393.97	60.99
1至2年	5,868,252.91	3.84	15,887,265.20	11.02
2至3年	2,069,846.60	1.36	352,280.00	0.24
3年以上	40,027,034.52	26.23	40,015,088.52	27.75
合计	152,632,553.05	100.00	144,213,027.69	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	预付金额	未结算原因
唐山市丰润区重点项目办公室	18,474,750.00	预付土地款，正在办理手续
加拿大德华国际矿业集团有限公司	10,076,200.00	勘探预付款
承德市双滦区土地收购贮备中心	6,689,160.00	预付土地款，正在办理手续
合 计	35,240,110.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

期末预付款项金额前五名的金额合计为70,031,573.43元，占预付款项的45.88%，明细如下

单位：元 币种：人民币

单位名称	预付金额	未结算原因
唐山市丰润区重点项目办公室	18,474,750.00	预付土地款，正在办理手续
唐山市来巍贸易有限公司	15,032,000.00	未到结算期
唐山开滦建设（集团）有限责任公司	14,980,000.00	未到结算期
天津中煤能源华北有限公司	11,468,623.43	未到结算期
加拿大德华国际矿业集团有限公司	10,076,200.00	勘探预付款
合 计	70,031,573.43

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	16,400,000.00
其他应收款	5,501,194.25	5,409,299.85
合计	21,901,194.25	5,409,299.85

其他说明：

√适用 □不适用

注：其他应收款期末余额较期初增加16,491,894.40元，增加了304.88%，主要是由于本期新增应收山西倡源公司股利所致。

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
山西介休义棠倡源煤业有限公司	16,400,000.00
合计	16,400,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	19,955,724.61	100.00	14,454,530.36	72.43	5,501,194.25	19,973,042.68	100.00	14,563,742.83	72.92	5,409,299.85
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	19,955,724.61	100.00	14,454,530.36	72.43	5,501,194.25	19,973,042.68	100.00	14,563,742.83	72.92	5,409,299.85

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	4,772,410.28	47,724.10	1.00
1年以内小计	4,772,410.28	47,724.10	1.00
1至2年	133,721.77	6,686.09	5.00
2至3年			30.00
3年以上

3至4年	20,424.80	10,212.41	50.00
4至5年	3,196,300.00	2,557,040.00	80.00
5年以上	11,832,867.76	11,832,867.76	100.00
合计	19,955,724.61	14,454,530.36	72.43

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收职工社会保险费	532,397.33	518,328.55
备用金	1,009,415.31	947,989.61
保证金	14,898,253.96	15,280,552.09
安全风险抵押金		2,500,000.00
其他	3,515,658.01	726,172.43
合计	19,955,724.61	19,973,042.68

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额109,212.47元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
加拿大政府财政部	采矿许可押金	8,715,913.00	5年以上	43.68	8,715,913.00
唐山市曹妃甸新区住房和城乡建设管理局	农民工保证金	3,082,000.00	4-5年	15.44	2,465,600.00
应收售服务税金	应收售服务税金	2,978,549.05	1年以内	14.93	29,785.49
加拿大德华国际矿业集团有限公司	勘探押金	2,519,050.00	5年以上	12.62	2,519,050.00
备用金	备用金	1,009,415.31	注1	5.06	105,651.42
合计	/	18,304,927.36		91.73	13,835,999.91

注1：备用金期末余额为1,009,415.31元，其中1年以内768,786.61元，1-2年123,001.77元，3-4年7,626.93元，4-5年110,000.00元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	974,250,974.81	14,490,440.76	959,760,534.05	608,774,185.39	1,476,873.13	607,297,312.26
在产品
库存商品	376,430,263.68	16,647,365.44	359,782,898.24	553,269,221.51	11,009,383.65	542,259,837.86
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	1,350,681,238.49	31,137,806.20	1,319,543,432.29	1,162,043,406.90	12,486,256.78	1,149,557,150.12

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,476,873.13	14,490,440.76		1,476,873.13		14,490,440.76
在产品
库存商品	11,009,383.65	16,647,365.44		11,009,383.65		16,647,365.44
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	12,486,256.78	31,137,806.20		12,486,256.78		31,137,806.20

注1：本期转销存货跌价准备12,486,256.78元，主要原因为公司计提减值的产品已实现销售，公司根据实际情况转销了相应的存货跌价准备。

注2：可变现净值确定依据：库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
委托贷款	80,000,000.00	80,000,000.00
应交增值税借方余额(一年以内)	54,800,921.43	45,056,882.57
留抵消费税(一年以内)	76,056.85	950,000.00
待抵扣进项税额	3,857,812.57	1,381,871.07
待认证进项税额	9,158.54	91,447.29
预交企业所得税	89,454.06
合计	138,833,403.45	127,480,200.93

其他说明

注：其他流动资产中委托贷款全部为公司对山西倡源公司发放的将于2019年到期的委托贷款。

11、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

□适用 √不适用

13、 长期应收款

□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
开滦集团财务有限责任公司	533,616,409.98	400,000,000.00		52,833,396.45			40,000,000.00			946,449,806.43
山西介休义棠倡源煤业有限公司	112,284,185.85			15,218,982.18		3,913,939.97	16,400,000.00			115,017,108.00
小计	645,900,595.83	400,000,000.00		68,052,378.63		3,913,939.97	56,400,000.00			1,061,466,914.43
合计	645,900,595.83	400,000,000.00		68,052,378.63		3,913,939.97	56,400,000.00			1,061,466,914.43

其他说明

注：长期股权投资期末余额较期初增加415,566,318.60元，增加了64.34%，主要是由于根据第五届董事会第十二次会议决议，并经股东大会批准公司对开滦集团财务有限责任公司增资4亿元所致。

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	17,989,282.00			17,989,282.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出

4.期末余额	17,989,282.00			17,989,282.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,918,437.48			1,918,437.48
2.本期增加金额	388,104.84			388,104.84
（1）计提或摊销	388,104.84			388,104.84
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	2,306,542.32			2,306,542.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	15,682,739.68			15,682,739.68
2.期初账面价值	16,070,844.52			16,070,844.52

注：公司投资性房地产全部采用成本计量模式，本期计提折旧388,104.84元。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
太原市平阳路119#鸿富小区公寓	4,417,337.30	正在办理
山西太原火炬创业大厦B-14	11,265,402.38	正在办理
合 计	15,682,739.68

其他说明√适用 □不适用

公司在期末时对投资性房地产进行全面检查未发现投资性房地产存在减值情形。

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	10,420,135,600.09	10,394,661,745.13
固定资产清理
合计	10,420,135,600.09	10,394,661,745.13

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	井巷建筑物	电子设备	其 他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	4,505,897,229.30	11,137,352,494.13	176,475,311.37	529,112,501.91	832,848,168.39	226,205,755.71	17,407,891,460.81
2.本期增加金额	-115,566,639.15	659,859,188.34	21,777,934.88	0.00	107,210,361.60	22,825,540.54	696,106,386.21
（1）购置	11,703.00	150,878,396.70	21,738,365.56		48,811,342.42	22,104,365.54	243,544,173.22
（2）在建工程转入	-114,765,336.95	508,980,791.64	71,165.54		58,416,380.03	721,175.00	453,424,175.26
（3）企业合并增加
（4）外币报表折算差额	-813,005.20		-31,596.22		-17,360.85		-861,962.27
3.本期减少金额	3,491,707.00	130,150,860.47	1,728,423.60		22,424,444.90	10,301,909.09	168,097,345.06
（1）处置或报废	289,200.00	125,890,987.29	1,728,423.60		22,424,444.90	10,301,909.09	160,634,964.88
（2）其他减少	3,202,507.00	4,259,873.18					7,462,380.18
4.期末余额	4,386,838,883.15	11,667,060,822.00	196,524,822.65	529,112,501.91	917,634,085.09	238,729,387.16	17,935,900,501.96
二、累计折旧
1.期初余额	1,178,241,830.78	4,529,742,299.47	90,321,413.24	451,370,344.56	537,348,071.92	226,205,755.71	7,013,229,715.68
2.本期增加金额	96,589,035.79	471,666,293.25	9,778,648.18	7,477,215.00	51,219,563.14	22,825,540.54	659,556,295.90
（1）计提	96,748,337.60	471,666,293.25	9,803,548.42	7,477,215.00	51,233,945.13	22,825,540.54	659,754,879.94
（2）外币报表折算差额	-159,301.81		-24,900.24		-14,381.99		-198,584.04
3.本期减少金额	1,878,672.35	121,926,968.03	1,610,860.38		21,302,699.86	10,301,909.09	157,021,109.71
（1）处置或报废	280,524.00	119,565,291.82	1,610,860.38		21,302,699.86	10,301,909.09	153,061,285.15
（2）其他减少	1,598,148.35	2,361,676.21					3,959,824.56
4.期末余额	1,272,952,194.22	4,879,481,624.69	98,489,201.04	458,847,559.56	567,264,935.20	238,729,387.16	7,515,764,901.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	3,113,886,688.93	6,787,579,197.31	98,035,621.61	70,264,942.35	350,369,149.89		10,420,135,600.09
2.期初账面价值	3,327,655,398.52	6,607,610,194.66	86,153,898.13	77,742,157.35	295,500,096.47		10,394,661,745.13

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	1,139,240,613.87	273,332,520.86		865,908,093.01
合 计	1,139,240,613.87	273,332,520.86		865,908,093.01

注1：根据财政部《关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知》（财工字[1992]第380号）和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号）文件，矿井建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨。

注2：公司期末无暂时闲置固定资产、无持有待售固定资产、无经营租出固定资产。

注3：公司融资租赁租入的机器设备是子公司售后融资租回形成的。

注4：固定资产“其他”是使用已提取的安全费用形成的固定资产。

注5：固定资产原值本期减少金额中“其他减少”7,462,380.18元，累计折旧本期减少金额中“其他减少”3,959,824.56元，是由于迁安中化公司因部分固定资产升级改造转入在建工程所致。

注6：本年固定资产房屋建筑物增加额为负数，是由于子公司部分工程项目本年正式转固，对固定资产的类别进行调整所致。

注7：公司期末对固定资产进行全面检查未发现固定资产存在减值情形，故期末公司未计提固定资产减值准备。

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,309,578,178.33	1,218,129,849.73
工程物资
合计	1,309,578,178.33	1,218,129,849.73

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	1,309,578,178.33		1,309,578,178.33	1,218,129,849.73		1,218,129,849.73
合计	1,309,578,178.33		1,309,578,178.33	1,218,129,849.73		1,218,129,849.73

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
曹妃甸百万吨级焦油深加工项目一期工程	799,280,000.00	626,789,383.15	26,997,421.98			653,786,805.13	93.11	在建				金融机构借款、其他
加拿大盖森煤田勘探项目	415,680,000.00	361,408,782.84	-13,364,862.60			348,043,920.24	89.60	在建				其他
加拿大墨玉河煤田勘探项目	62,740,000.00	26,852,506.12	-1,270,854.33			25,581,651.79	52.81	在建				其他
吕家坨矿锅炉改造工程	19,948,900.00	14,159,614.58	3,767,921.25	17,927,535.83			100.00	完工				其他
范各庄矿锅炉房及供暖系统改造工程	57,260,000.00		28,463,362.70	1,179,239.72		27,284,122.98	49.71	在建				其他
超精己二酸改造工程	81,773,200.00		5,416,071.42			5,416,071.42	6.62	在建				其他
唐山中润焦炉烟气脱硫脱硝工程	99,820,000.00	97,994,320.66	1,818,181.82	99,812,502.48			100.00	完工				其他
承德中滦公司焦炉烟气脱硫脱硝工程	106,000,000.00		93,537,412.01	93,537,412.01			100.00	完工				其他
吕家坨矿煤场封闭工程	43,000,000.00		13,670,344.22			13,670,344.22	31.79	在建				其他
范各庄矿煤厂封闭工程	82,978,900.00		19,809,778.75			19,809,778.75	23.87	在建				其他
唐山中润公司煤场棚化项目	76,840,000.00		70,289,891.57			70,289,891.57	91.48	在建				其他
950二采带式输送机安装工程	16,000,000.00		15,998,591.24			15,998,591.24	99.99	在建				其他
迁安中化公司煤场改造筒仓项目	360,000,000.00	153,339.62	57,335,617.83			57,488,957.45	15.97	在建				其他
零星工程		90,771,902.76	222,403,626.00	240,967,485.22		72,208,043.54						其他
合计	2,221,321,000.00	1,218,129,849.73	544,872,503.86	453,424,175.26		1,309,578,178.33	/	/			/	/

注：加拿大盖森煤田勘探项目和加拿大墨玉河煤田勘探项目本期增加为负数主要是由于汇率变动所致。

在建工程利息资本化

项目名称	期初余额	本期增加金额	本期转入 固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	资本化率
曹妃甸百万吨级焦油深加工项目一期工程	75,318,993.32	18,734,359.35			94,053,352.67	4.5208%
合 计	75,318,993.32	18,734,359.35			94,053,352.67

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

注：公司期末对在建工程进行全面检查未发现在建工程存在减值情形，故期末公司未计提在建工程减值准备。

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

□适用 √不适用

19、 油气资产

□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	采 矿 权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	800,387,944.26		78,205,821.45	105,582,400.00	1,745,283.02	985,921,448.73
2.本期增加金额	677,558.38					677,558.38
(1)购置	1,153,723.48					1,153,723.48
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）外币报表折算差额	-476,165.10					-476,165.10
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他减少
4.期末余额	801,065,502.64		78,205,821.45	105,582,400.00	1,745,283.02	986,599,007.11
二、累计摊销
1.期初余额	94,012,857.96		5,270,477.24	59,769,347.07	203,616.35	159,256,298.62
2.本期增加金额	15,149,804.20		6,527,167.68	3,640,772.41	174,528.30	25,492,272.59
（1）计提	15,202,543.16		6,527,167.68	3,640,772.41	174,528.30	25,545,011.55
（2）外币报表折算差额	-52,738.96					-52,738.96
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他减少
4.期末余额	109,162,662.16		11,797,644.92	63,410,119.48	378,144.65	184,748,571.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	691,902,840.48		66,408,176.53	42,172,280.52	1,367,138.37	801,850,435.90
2.期初账面价值	706,375,086.30		72,935,344.21	45,813,052.93	1,541,666.67	826,665,150.11

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
中浩聚甲醛己二酸追加用地	17,324,236.80	正在办理中
合 计	17,324,236.80

注：公司期末对无形资产进行全面检查未发现存在减值情形，故期末公司未计提无形资产减值准备。

21、 开发支出

□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
迁安中化煤化工有限责任公司	10,359,538.23					10,359,538.23
合计	10,359,538.23					10,359,538.23

注：年末公司对与商誉相关的资产组组合进行减值测试，计算预计可收回金额，因其大于包含本公司及归属于少数股东商誉价值的资产组组合的账面价值，故未计提减值准备。

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长

率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

□适用 √不适用

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	85,869,050.19	21,088,164.81	66,932,617.75	16,731,228.16

内部交易未实现利润	97,058,658.88	24,405,033.82	87,327,826.11	21,831,956.55
可抵扣亏损
固定资产折旧	68,175,962.23	17,043,990.57	49,674,641.35	12,418,660.35
应付利息	49,815,126.32	12,453,781.58	33,685,447.37	8,421,361.84
预计负债	22,412,326.25	5,603,081.56
应付职工薪酬	18,436,615.57	4,529,180.45	8,231,041.42	2,018,162.43
合计	341,767,739.44	85,123,232.79	245,851,574.00	61,421,369.33

注：递延所得税资产期末余额较期初增加23,701,863.46元，增加了38.59%，主要是由于资产减值准备和预计负债增加所致。

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
固定资产折旧	390,978,608.06	64,224,703.53	405,789,662.35	66,702,108.87
合计	390,978,608.06	64,224,703.53	405,789,662.35	66,702,108.87

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	559,555,910.58	797,770,968.54
合计	559,555,910.58	797,770,968.54

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年	10,043,138.96	73,771,568.51
2020年	161,635,908.30	642,144,508.17
2021年	29,128,776.36	33,703,183.15
2022年	33,809,233.82	48,151,708.71
2025年	321,217,390.57
2026年	3,610,712.44
2028年	110,750.13
合计	559,555,910.58	797,770,968.54	/

注：根据《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税〔2018〕76号）子公司唐山中浩公司和化工科技公司可抵扣亏损弥补期限延长至10年。

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
融资租赁保证金	36,000,000.00	36,000,000.00
预交企业所得税	17,480.70	6,562,559.49
应交增值税借方余额（一年以上）	17,628,356.31	208,003,495.20
消费税留抵税额（一年以上）		756,700.87
合计	53,645,837.01	251,322,755.56

其他说明：

注1：其他非流动资产期末余额较期初减少197,676,918.55元，减少了78.65%，主要是由于子公司唐山中浩公司根据《关于2018年退还部分行业增值税留抵税额有关税收政策的通知》（财税[2018] 70号）收到退回的增值税留抵税额所致。

注2：应交增值税借方余额为公司由于无充足的销项税额而预计不能在2019年抵扣的留抵增值税进项税额。

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款		32,671,000.00
抵押借款
保证借款	1,161,000,000.00	1,331,000,000.00
信用借款	736,416,000.00	598,320,000.00
委托借款	164,252,500.00	86,075,000.00
合计	2,061,668,500.00	2,048,066,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据	469,355,321.95	836,041,843.87
应付账款	3,484,733,632.92	3,028,631,652.03
合计	3,954,088,954.87	3,864,673,495.90

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	205,240,288.44	285,324,151.21
银行承兑汇票	264,115,033.51	550,717,692.66
合计	469,355,321.95	836,041,843.87

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

注：应付票据期末余额较期初减少366,686,521.92元，减少了43.86%，主要是由于公司票据结算减少所致。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
材料	2,698,882,148.76	2,254,940,928.98
工程及设备款	554,452,392.59	462,212,869.74
其他	231,399,091.57	311,477,853.31
合计	3,484,733,632.92	3,028,631,652.03

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
赛鼎工程有限公司	37,409,441.20	未到结算期
中冶焦耐（大连）工程技术有限公司	22,057,930.00	未到结算期
唐山中厚板材有限公司	21,839,469.00	未到结算期
合计	81,306,840.20	/

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	453,178,663.38	284,344,738.70
合计	453,178,663.38	284,344,738.70

注：预收款项期末余额较期初增加168,833,924.68元，增加了59.38%，主要是由于预收焦炭款增加所致。

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
唐山市春兴炼焦制气有限公司	1,514,662.06	结算尾款
合计	1,514,662.06	/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	17,843,377.92	1,687,795,610.82	1,676,945,917.88	28,693,070.86
二、离职后福利-设定提存计划	895,062.49	198,269,961.77	199,162,047.95	2,976.31
三、辞退福利		1,086,864.06	1,086,864.06
四、一年内到期的其他福利
合计	18,738,440.41	1,887,152,436.65	1,877,194,829.89	28,696,047.17

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴		1,144,702,838.47	1,144,702,838.47
二、职工福利费		51,884,547.03	51,884,547.03
三、社会保险费	4,313,474.69	99,874,953.16	100,058,217.63	4,130,210.22
其中：医疗保险费	4,313,474.69	69,723,112.51	69,906,376.98	4,130,210.22
工伤保险费		22,893,249.90	22,893,249.90
生育保险费		7,258,590.75	7,258,590.75
四、住房公积金		106,082,076.86	106,082,076.86
五、工会经费和职工教育经费	13,529,903.23	39,940,323.87	28,907,366.46	24,562,860.64
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他		245,310,871.43	245,310,871.43
合计	17,843,377.92	1,687,795,610.82	1,676,945,917.88	28,693,070.86

注：其他主要是支付给劳务派遣职工的劳务费。

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	849,472.81	191,627,242.69	192,474,526.60	2,188.90
2、失业保险费	45,589.68	6,642,719.08	6,687,521.35	787.41
3、企业年金缴费
合计	895,062.49	198,269,961.77	199,162,047.95	2,976.31

其他说明：

√适用 □不适用

应付职工薪酬期末余额较期初增加9,957,606.76元，增加了53.14%，主要是由于应付工会经费和职工教育经费增加所致。

32、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	120,778,207.71	70,176,579.59
消费税
营业税
企业所得税	279,661,489.01	104,249,442.88
个人所得税	2,112,530.87	5,759,567.35
城市维护建设税	5,219,263.77	11,294,998.47
教育费附加	4,264,706.18	8,067,856.02
土地使用税	7,544,344.30	8,870,345.02
资源税	3,861,577.87	2,836,854.82
房产税		90,499.95
印花税	435,687.90	1,628,463.60
环境保护税	335,692.98
合计	424,213,500.59	212,974,607.70

其他说明：

注：应交税费期末余额较期初增加211,238,892.89元，增加了99.19%，主要是由于利润总额增加，应交企业所得税增加所致。

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	49,815,126.32	35,315,667.90
应付股利
其他应付款	28,667,459.00	24,812,693.25
合计	78,482,585.32	60,128,361.15

注：其他应付款期末余额较期初增加18,354,224.17元，增加了30.53%，主要是由于发行到期一次还本付息的超短期融资债券，应付利息增加所致。

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	3,363,287.66	1,630,220.53
划分为金融负债的优先股\永续债利息
超短融资债券利息	12,767,222.22
公司债券利息	33,684,616.44	33,685,447.37
合计	49,815,126.32	35,315,667.90

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
单位往来款	4,449,447.18	7,318,295.97
职工保证金	3,640,882.65	3,190,022.65
单位保证金	9,950,672.81	4,622,518.65
工资代扣款	2,547,917.34	2,910,094.62
其他	8,078,539.02	6,771,761.36
合计	28,667,459.00	24,812,693.25

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
职工安全风险抵押金	1,509,890.00	职工押金
承德新新康达工贸有限公司	895,114.99	未到结算期
合计	2,405,004.99	/

其他说明：

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	382,909,524.80	345,140,224.79
1年内到期的应付债券	1,329,656,000.00
1年内到期的长期应付款	226,251,214.76	270,304,873.50
合计	1,938,816,739.56	615,445,098.29

其他说明：

注：一年内到期的非流动负债期末余额较期初增加1,323,371,641.27元，增加了215.03%，主要是由于一年内到期的应付债券增加所致。

一年内到期的长期借款明细如下

项 目	期末余额	期初余额	备注
信用借款	31,259,524.80	1,300,224.79
抵押借款
保证借款	351,650,000.00	343,390,000.00
质押借款
国债贷款		450,000.00
合 计	382,909,524.80	345,140,224.79

一年内到期的应付债券详见“七、38”应付债券附注。

一年内到期的长期应付款详见“七、39”长期应付款附注。

36、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
超短融资债券	700,000,000.00
合计	700,000,000.00

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

注：公司于2018年8月20日在银行间债券市场发行超短融资债券7亿元，期限270天，计入其他流动负债。

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	577,440,000.00	929,090,000.00
信用借款	187,423,430.41	19,286,671.91
合计	764,863,430.41	948,376,671.91

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

公司长期借款利率区间为4.10%-4.90%。38、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
2012年公司债券（第一期）		1,329,656,000.00
2012年公司债券（第二期）	1,499,942,000.00	1,496,917,667.45
合计	1,499,942,000.00	2,826,573,667.45

注：应付债券期末余额较期初减少1,326,631,667.45元，减少了46.93%，主要是由于2012年公司债券（第一期）将于2019年到期，重分类到一年内到期的非流动负债项目列示所致。

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融

工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
2012年公司债券（第一期）	100.00	2012.10.30	7年	1,500,000,000.00	1,329,656,000.00		71,801,423.95			1,329,656,000.00
2012年公司债券（第二期）	100.00	2014.09.26	6年	1,500,000,000.00	1,496,917,667.45		94,499,169.12	3,082,332.55	58,000.00	1,499,942,000.00
合计	/	/	/	3,000,000,000.00	2,826,573,667.45		166,300,593.07	3,082,332.55	58,000.00	2,829,598,000.00

注1：按面值计提利息均记入了应付利息科目，期末余额=期初余额+本期发行+按实际利率摊销-本期偿还。

注2：2012年公司债券（第一期）为7年期债券品种，在第5年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。债券利率在本期债券存续期前5年固定不变，票面利率为5.40%，存续期后2年的票面利率为前5年票面年利率加上上调基点。公司有权决定是否在本期债券存续期的第5年末上调本期债券后2年的票面利率，公司发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券的第5个计息年度付息日将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。

公司决定2012年公司债券（第一期）后两年的票面利率维持5.40%不变。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“12开滦01”债券的回售申报的统计， 2017年10月30日回售金额为17,034.40万元，回售完成后2012年公司债券（第一期）余额为132,965.60万元。

注3：2012年公司债券（第二期）为6年期债券品种，在第4年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。债券利率在本期债券存续期前4年固定不变，票面利率为6.30%，存续期后2年的票面利率为前4年票面年利率加上上调基点。公司有权决定是否在本期债券存续期的第4年末上调本期债券后2年的票面利率，公司发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券的第4个计息年度付息日将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。

公司决定2012年公司债券（第二期）后两年的票面利率维持6.30%不变。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“12开滦02”债券的回售申报的统计， 2018年9月26日回售金额为5.80万元，回售完成后2012年公司债券（第二期）余额为149,994.20万元。

注4：应付债券期末余额为2,829,598,000.00元，将于2019年偿还的2012年公司债券（第一期）1,329,656,000.00元在一年内到期的非流动负债项目列示，其他应付债券1,499,942,000.00元在应付债券项目列示。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	165,354,186.38	381,594,513.82
专项应付款
合计	165,354,186.38	381,594,513.82

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
应付融资租赁款	715,168,881.47	418,252,592.72
减：一年内到期的长期应付款	270,304,873.50	226,251,214.76
减：未确认的融资费用	63,269,494.15	26,647,191.58
合 计	381,594,513.82	165,354,186.38

其他说明：

注：长期应付款期末余额较期初减少216,240,327.44元，减少了56.67%，主要是由于子公司售后融资租回业务按期还款所致。

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼		22,412,326.25	注
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计		22,412,326.25	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：由于子公司承德中滦公司与中铁物资集团华东有限公司买卖合同纠纷案件，2018年上海市杨浦区人民法院一审和上海第二中级人民法院二审均判决承德中滦公司败诉。公司根据判决结果并结合资产负债表日后判决执行情况计提了相关预计负债。

42、 递延收益递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	82,497,653.70	55,605,800.00	9,451,004.94	128,652,448.76
合计	82,497,653.70	55,605,800.00	9,451,004.94	128,652,448.76

注：递延收益期末余额较期初增加46,154,795.06元，增加了55.95%，主要是由于本年收到与资产相关的政府补助所致。

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2013年煤矿安全改造政府补助	6,193,523.56			1,045,277.04		5,148,246.52	与资产相关
2014年煤矿安全改造政府补助	15,952,217.03			2,167,521.24		13,784,695.79	与资产相关
2016年煤矿安全改造政府补助	35,582,665.55			2,032,021.44		33,550,644.11	与资产相关
2017年煤矿安全改造政府补助		30,140,000.00		505,301.73		29,634,698.27	与资产相关
矿产资源节约与综合利用项目政府补助	1,912,848.24			154,462.44		1,758,385.80	与资产相关
范矿洗煤厂改造项目财政贴息	1,149,999.84			230,000.04		919,999.80	与资产相关
燃煤锅炉烟尘治理政府补助	2,195,952.44			1,122,619.24		1,073,333.20	与资产相关
聚甲醛项目政府补助	10,800,000.00			372,413.81		10,427,586.19	与资产相关
迁安中化公司焦炉烟气脱硫脱硝项目政府补助		11,880,000.00		55,000.00		11,825,000.00	与资产相关
唐山中润公司热力车间锅炉除尘改造项目政府补助	1,076,571.52			179,428.56		897,142.96	与资产相关
唐山中润公司热力锅炉脱硫脱硝工程项目政府补助	5,599,662.60			436,337.40		5,163,325.20	与资产相关
承德中滦公司干熄焦项目政府补助		12,000,000.00		827,586.20		11,172,413.80	与资产相关
其他政府补助	2,034,212.92	1,585,800.00		323,035.80		3,296,977.12	与资产相关/收益相关
合 计	82,497,653.70	55,605,800.00		9,451,004.94		128,652,448.76

其他说明：

√适用 □不适用

注1：根据河北省发改委《关于转发<国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2017年中央预算内投资计划的通知>的通知》（冀发改投资[2017]489号），公司收到3,014.00万元煤矿安全改造资金，属于与资产相关的政府补助，计入递延收益。

注2：根据《关于转发河北省发展改革委<关于分解下达生态文明建设专项2018年中央预算内投资计划的通知>通知》，子公司迁安中化公司收到焦炉烟气脱硫脱硝项目政府补助1,188.00万

元，属于与资产相关的政府补助，计入递延收益。

注3：根据《重点产业振兴和技术改造专项投资管理办法》，子公司承德中滦公司收到干熄焦项目政府补助1,200.00万元，属于与资产相关的政府补助，计入递延收益。

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,587,799,851.00						1,587,799,851.00

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,443,708,921.37			2,443,708,921.37
其他资本公积	123,067,202.58			123,067,202.58
合计	2,566,776,123.95			2,566,776,123.95

47、 库存股

□适用 √不适用

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益	-102,144,109.50	-21,951,745.29			-11,411,487.39	-10,540,257.90	-113,555,596.89
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益

持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	-102,144,109.50	-21,951,745.29			-11,411,487.39	-10,540,257.90	-113,555,596.89
其他综合收益合计	-102,144,109.50	-21,951,745.29			-11,411,487.39	-10,540,257.90	-113,555,596.89

49、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	8,006,320.07	132,791,948.57	132,466,316.32	8,331,952.32
维简费	284,104,077.18	55,160,427.48	1,565,575.98	337,698,928.68
煤矿转产发展资金	4,431,819.15	1,304,646.65		5,736,465.80
矿山环境恢复治理保证金	6,961,420.34	2,609,293.30		9,570,713.64
合计	303,503,636.74	191,866,316.00	134,031,892.30	361,338,060.44

50、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	720,819,497.27	88,639,553.10		809,459,050.37
任意盈余公积	283,606,512.10	44,319,776.55		327,926,288.65
储备基金
企业发展基金
其他
合计	1,004,426,009.37	132,959,329.65		1,137,385,339.02

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,941,442,494.75	3,652,691,135.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	3,941,442,494.75	3,652,691,135.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,363,207,340.26	516,523,763.95
减：提取法定盈余公积	88,639,553.10	45,994,946.59
提取任意盈余公积	44,319,776.55	22,997,473.30
提取一般风险准备
应付普通股股利	190,535,982.12	158,779,985.10
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	4,981,154,523.24	3,941,442,494.75

注：根据2019年3月28日第六届董事会第六次会议决议，公司按母公司2018年实现净利润886,395,530.97元的10%提取法定盈余公积88,639,553.10元，拟按母公司2018年实现净利润的5%提取任意盈余公积44,319,776.55元，公司拟以2018年12月31日总股本1,587,799,851股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.60元（含税），共计派发412,827,961.26元。此利润分配方案尚需经公司股东大会批准。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	20,390,777,540.83	17,085,957,751.53	18,524,847,643.71	16,510,772,731.64
其他业务	69,234,149.27	13,792,805.54	36,730,157.02	7,039,335.58
合计	20,460,011,690.10	17,099,750,557.07	18,561,577,800.73	16,517,812,067.22

分行业列示主营业务

单位：元 币种：人民币

项 目	本期发生额			上期发生额
	主营收入	主营成本	毛利	主营收入	主营成本	毛利
煤炭采选业	4,114,331,133.02	2,502,448,576.47	1,611,882,556.55	3,846,372,480.17	2,751,486,482.63	1,094,885,997.54
煤化工业	19,713,294,532.59	18,014,343,033.69	1,698,951,498.90	17,662,515,622.69	16,768,434,136.49	894,081,486.20
其他行业	278,706,869.26	270,783,335.84	7,923,533.42	231,143,361.64	225,359,461.22	5,783,900.42
汇总	24,106,332,534.87	20,787,574,946.00	3,318,757,588.87	21,740,031,464.50	19,745,280,080.34	1,994,751,384.16
内部抵销	3,715,554,994.04	3,701,617,194.47	13,937,799.57	3,215,183,820.79	3,234,507,348.70	-19,323,527.91
合 计	20,390,777,540.83	17,085,957,751.53	3,304,819,789.30	18,524,847,643.71	16,510,772,731.64	2,014,074,912.07

分产品列示主营业务

单位：元 币种：人民币

项 目	本期发生额			上期发生额
	主营收入	主营成本	毛利	主营收入	主营成本	毛利
洗精煤	3,630,011,168.98	2,132,956,205.81	1,497,054,963.17	3,281,859,957.91	2,295,059,560.79	986,800,397.12
洗混块	123,828,299.64	91,225,790.07	32,602,509.57	106,668,481.65	80,830,331.19	25,838,150.46
其他洗煤	365,149,343.47	281,538,138.88	83,611,204.59	457,844,040.61	375,596,590.65	82,247,449.96
冶金焦	12,458,706,853.29	10,990,662,292.54	1,468,044,560.75	11,559,326,780.31	10,688,072,685.70	871,254,094.61
其他煤化工产品	7,253,664,797.03	7,022,851,700.55	230,813,096.48	6,103,188,842.38	6,080,361,450.79	22,827,391.59
贸易	274,972,072.46	268,340,818.15	6,631,254.31	231,143,361.64	225,359,461.22	5,783,900.42
汇总	24,106,332,534.87	20,787,574,946.00	3,318,757,588.87	21,740,031,464.50	19,745,280,080.34	1,994,751,384.16
内部抵销	3,715,554,994.04	3,701,617,194.47	13,937,799.57	3,215,183,820.79	3,234,507,348.70	-19,323,527.91
合 计	20,390,777,540.83	17,085,957,751.53	3,304,819,789.30	18,524,847,643.71	16,510,772,731.64	2,014,074,912.07

分地区列示主营业务

单位：元 币种：人民币

项 目	本期发生额			上期发生额
	主营收入	主营成本	毛利	主营收入	主营成本	毛利
国内销售	23,902,001,706.92	20,614,487,248.60	3,287,514,458.32	21,524,360,409.18	19,561,438,538.15	1,962,921,871.03
国外销售	204,330,827.95	173,087,697.40	31,243,130.55	215,671,055.32	183,841,542.19	31,829,513.13
汇总	24,106,332,534.87	20,787,574,946.00	3,318,757,588.87	21,740,031,464.50	19,745,280,080.34	1,994,751,384.16
内部抵销	3,715,554,994.04	3,701,617,194.47	13,937,799.57	3,215,183,820.79	3,234,507,348.70	-19,323,527.91
合 计	20,390,777,540.83	17,085,957,751.53	3,304,819,789.30	18,524,847,643.71	16,510,772,731.64	2,014,074,912.07

收入前五名

单位：元 币种：人民币

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（%）
北京首钢股份有限公司	5,952,099,452.26	29.09
河钢股份有限公司	3,376,144,981.29	16.50
唐山中厚板材有限公司	1,687,970,507.39	8.25
鞍钢股份有限公司	692,962,040.13	3.39
首钢集团有限公司	487,519,110.28	2.38
合 计	12,196,696,091.35	59.61

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	8,421,360.21	2,847,342.67
营业税
城市维护建设税	60,916,000.34	49,993,076.76
教育费附加	43,511,428.83	35,710,500.44
资源税	47,330,493.20	42,037,092.20
房产税	16,983,378.73	16,064,837.07
土地使用税	35,967,844.98	35,966,631.42
车船使用税	163,802.18	113,126.10
印花税	12,900,147.70	9,119,746.40
水资源税	3,573,471.00	3,963,444.28
环境保护税	14,623,763.94
合计	244,391,691.11	195,815,797.34

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
材料及低值易耗品	16,512,573.36	16,413,768.87
职工薪酬	60,200,749.61	50,394,775.07
电费	1,449,148.12	1,232,063.70
折旧费	10,909,217.89	10,704,159.63
修理费	20,298,158.32	15,903,179.08
运杂费	135,378,679.00	127,067,667.51
装卸费	8,893,283.50	8,715,527.09
销售机构经费	9,837,519.16	10,182,811.05
其他	11,331,151.56	14,311,045.01
合计	274,810,480.52	254,924,997.01

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
材料及低值易耗品	24,991,555.95	12,767,849.60
职工薪酬	270,765,110.06	215,970,229.06
劳动保险费	5,285,833.29	8,778,304.46
折旧费	20,829,924.53	21,137,536.29

无形资产摊销	16,022,436.02	16,003,222.52
修理费	8,910,931.84	28,499,744.37
办公费用	14,955,268.28	13,330,339.76
审计咨询费	2,538,313.31	2,274,193.03
排污费	6,130,178.15	25,940,953.64
业务招待费	1,999,413.25	2,361,546.52
警卫消防费	5,937,954.97	6,119,762.10
其他	96,232,274.40	90,200,623.21
合计	474,599,194.05	443,384,304.56

56、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
材料及低值易耗品	7,987,760.48	8,255,879.23
职工薪酬	18,869,861.79	19,310,287.55
折旧费	1,199,878.18	965,870.01
无形资产摊销
委外支出	340,926.92	387,924.53
其他	603,918.00	346,716.07
合计	29,002,345.37	29,266,677.39

57、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	339,085,741.10	355,723,492.92
减：利息收入	-40,371,371.87	-31,194,014.15
加：汇兑损益	-2,209,975.13	8,294,411.81
金融机构手续费	11,510,140.58	22,111,582.97
合计	308,014,534.68	354,935,473.55

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,513,004.65	370,083.40
二、存货跌价损失	31,137,806.20	12,486,256.78
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	33,650,810.85	12,856,340.18

其他说明：

注：资产减值损失本期发生额较上期增加20,794,470.67元，增加了161.74%，主要是由于计提存货跌价准备增加所致。

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,714,384.94	7,083,433.24
合计	10,714,384.94	7,083,433.24

其他说明：

注：其他收益本期发生额较上期增加3,630,951.70元，增加了51.26%，主要是由于煤矿安全改造政府补助增加所致。

政府补助明细

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关
2013年煤矿安全改造政府补助	1,045,277.04	789,027.04	与资产相关
2014年煤矿安全改造政府补助	2,167,521.24	2,167,521.24	与资产相关
2016年煤矿安全改造政府补助	2,032,021.44	467,334.45	与资产相关
2017年煤矿安全改造政府补助	505,301.73		与资产相关
矿产资源节约与综合利用项目政府补助	154,462.44	154,462.44	与资产相关
范矿洗煤厂改造项目财政贴息	230,000.04	230,000.04	与资产相关
燃煤锅炉烟尘治理政府补助	1,122,619.24	241,450.20	与资产相关
河北省开发区示范试点专项资金补贴		2,000,000.00	与收益相关
聚甲醛项目政府补助	372,413.81		与资产相关
迁安中化公司焦炉烟气脱硫脱硝项目政府补助	55,000.00		与资产相关
唐山中润公司热力车间锅炉除尘改造项目政府补助	179,428.56	179,428.56	与资产相关
唐山中润公司热力锅炉脱硫脱硝工程项目政府补助	436,337.40	436,337.40	与资产相关
承德中滦公司干熄焦项目政府补助	827,586.20		与资产相关
其他政府补助	1,586,415.80	417,871.87	与资产相关/与收益相关
合 计	10,714,384.94	7,083,433.24 7,083,433.24

60、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	68,052,378.63	79,577,041.73
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	68,052,378.63	79,577,041.73

其他说明：

注：本公司投资收益汇回不存在有重大限制的情况。

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	142,584.00
合计	142,584.00

63、 营业外收入营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	734,335.77	498,846.01	734,335.77
其中：固定资产处置利得	734,335.77	498,846.01	734,335.77
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	1,518,698.70	778,583.46	1,518,698.70
合计	2,253,034.47	1,277,429.47	2,253,034.47

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	6,881,650.12	17,166,116.33	6,881,650.12
其中：固定资产处置损失	6,881,650.12	17,166,116.33	6,881,650.12
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		200,000.00
预计负债	22,412,326.25		22,412,326.25
罚款、滞纳金支出	7,596,803.51	8,535,230.29	7,596,803.51
其他	118,803.90	115,000.00	118,803.90
合计	37,009,583.78	26,016,346.62	37,009,583.78

其他说明：

注：营业外支出本期发生额较上期增加10,993,237.16元，增加了42.26%，主要是由于计提预计负债所致。

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	452,110,991.07	177,940,202.94
递延所得税费用	-26,179,268.80	62,085,818.36
合计	425,931,722.27	240,026,021.30

注：所得税费用本期发生额较上期增加185,905,700.97元，增加了77.45%，主要是由公司利润上涨，当期所得税费用增加所致。

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	2,039,944,874.71
按法定/适用税率计算的所得税费用	509,986,218.68
子公司适用不同税率的影响	-4,077,639.98
调整以前期间所得税的影响	-27,117.78
非应税收入的影响	-29,321,872.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,709,689.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-55,596,743.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	14,098,537.68
加计扣除成本、费用的影响	-6,034,904.45
可抵免所得税影响	-5,804,445.73
所得税费用	425,931,722.27

其他说明：

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注48

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
社保基金	11,606,345.20	10,769,880.67
财政补助	56,869,180.00	8,203,700.00
备用金		257,916.91
保证金收入	5,413,148.89
利息收入	36,712,401.74
其他	3,105,301.01	3,396,963.85
合计	113,706,376.84	22,628,461.43

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
排污费	6,130,178.15	25,940,953.64
招待费	1,999,413.25	2,361,546.52
塌补费	22,038,577.96	36,506,175.76
迁建费		26,724,870.00
保险费	5,640,131.60	4,187,802.12
租赁费	44,877,483.96	51,700,846.61
绿化费	7,224,616.77	4,738,248.28
差旅费	4,460,746.05	2,902,489.20
罚款、滞纳金	7,596,803.51	8,535,230.29
其他	72,095,351.82	63,077,437.58
合计	172,063,303.07	226,675,600.00

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
售后租回设备价款		580,000,000.00
合计		580,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁保证金		16,000,000.00
融资租赁费用	500,000.00	6,140,000.00
融资租赁租金	297,072,927.18	382,360,150.23
非公开发行股票费用		1,353,159.85
购买子公司少数股东股权款		1,545,373.75
合计	297,572,927.18	407,398,683.83

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,614,013,152.44	574,477,680.00
加：资产减值准备	21,164,554.07	-446,598.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	659,289,741.58	634,772,963.42
无形资产摊销	25,545,011.55	19,643,994.93
长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-142,584.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	6,147,314.35	16,667,270.32
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	340,297,111.13	349,607,537.12
投资损失（收益以“－”号填列）	-68,052,378.63	-79,577,041.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-23,701,863.46	7,741,749.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-2,477,405.34	54,344,068.83
存货的减少（增加以“－”号填列）	-188,637,831.59	670,400,873.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	481,938,096.68	-1,702,371,690.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	454,346,890.41	1,239,793,296.18
其他
经营活动产生的现金流量净额	3,319,729,809.19	1,785,054,102.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	5,095,435,883.27	3,074,668,197.14
减：现金的期初余额	3,074,668,197.14	1,475,043,638.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	2,020,767,686.13	1,599,624,558.40

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	5,095,435,883.27	3,074,668,197.14
其中：库存现金	244,197.80	294,131.37
可随时用于支付的银行存款	5,095,174,321.89	3,050,461,553.49
可随时用于支付的其他货币资金	17,363.58	23,912,512.28
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	5,095,435,883.27	3,074,668,197.14
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	11,569,985.92	子公司承德中滦公司涉诉被司法冻结资金
应收票据	49,500,000.00	质押于银行，作为开具应付票据的担保
存货
固定资产
无形资产
其他货币资金	45,018,738.47	票据保证金
合计	106,088,724.39	/

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			282,435,959.39
其中：美元	14,089,573.83	6.8725	96,831,152.14
欧元
港币
人民币
加拿大元	36,840,238.83	5.0381	185,604,807.25
人民币
应收账款			19,595,401.17
其中：美元	2,789,834.83	6.8730	19,174,467.91
欧元
港币
人民币
加拿大元	83,550.00	5.0381	420,933.26
人民币
长期借款			17,423,430.41
其中：美元
欧元
港币
人民币
加拿大元	3,458,333.58	5.0381	17,423,430.41
人民币
一年内到期的非流动负债			1,259,524.80
其中：加拿大元	249,999.96	5.0381	1,259,524.80
应付账款			44,536.80
加拿大元	8,840.00	5.0381	44,536.80
人民币

其他说明：

注：期末外币银行存款主要为加拿大中和公司、开滦德华公司和布尔默斯公司的外币存款，其记账本位币为加拿大元（以下简称“加元”），在资产负债表日将持有的美元银行存款按即期汇率折算为加元记账，在外币报表折算时将加元按即期汇率折算为人民币。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营

地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司境外实体包括加拿大中和投资有限责任公司、加拿大开滦德华矿业有限公司、加拿大布尔默斯矿业有限公司；主要经营地均为加拿大哥伦比亚省温哥华市；记账本位币均选用当地货币加拿大元。72、 套期

□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
2013年煤矿安全改造政府补助	1,045,277.04	其他收益	1,045,277.04
2014年煤矿安全改造政府补助	2,167,521.24	其他收益	2,167,521.24
2016年煤矿安全改造政府补助	2,032,021.44	其他收益	2,032,021.44
2017年煤矿安全改造政府补助	505,301.73	其他收益	505,301.73
矿产资源节约与综合利用项目政府补助	154,462.44	其他收益	154,462.44
范矿洗煤厂改造项目财政贴息	230,000.04	其他收益	230,000.04
燃煤锅炉烟尘治理政府补助	1,122,619.24	其他收益	1,122,619.24
聚甲醛项目政府补助	372,413.81	其他收益	372,413.81
迁安中化公司焦炉烟气脱硫脱硝项目政府补助	55,000.00	其他收益	55,000.00
唐山中润公司热力车间锅炉除尘改造项目政府补助	179,428.56	其他收益	179,428.56
唐山中润公司热力锅炉脱硫脱硝工程项目政府补助	436,337.40	其他收益	436,337.40
承德中滦公司干熄焦项目政府补助	827,586.20	其他收益	827,586.20
其他政府补助	1,586,415.80	其他收益	1,586,415.80
合 计	10,714,384.94		10,714,384.94

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

74、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
迁安中化煤化工有限责任公司	迁安市	河北省迁安市杨店子镇滨河村	冶金焦等煤化工产品的生产销售	49.82		非同一控制下企业合并
唐山中润煤化工有限公司	唐山市	唐山海港开发区3号路南	冶金焦、甲醇、苯加氢等煤化工产品的生产销售	94.08		投资设立
唐山开滦炭素化工有限公司	唐山市	河北省唐山海港经济开发区5号路北	煤焦油衍生产品的生产销售	81.00		投资设立
山西中通投资有限公司	太原市	太原市平阳路119号3单元2701	投资、房屋租赁、煤炭销售	100.00		投资设立
加拿大中和投资有限责任公司	加拿大温哥华	加拿大哥伦比亚省温哥华市	投资、房屋租赁	100.00		投资设立
加拿大开滦德华矿业有限公司	加拿大温哥华	加拿大哥伦比亚省温哥华市	煤田地质勘探		51.00	投资设立
加拿大布尔默斯矿业有限公司	加拿大温哥华	加拿大哥伦比亚省温哥华市	煤田地质勘探		51.00	投资设立
唐山中浩化工有限公司	唐山市	唐山海港开发区港福街南	聚甲醛、己二酸等化工产品生产销售	100.00		投资设立
唐山中泓炭素化工有限公司	唐山市	唐山曹妃甸工业区化工产业园区	煤焦油项目筹建	50.00		投资设立
承德中滦煤化工有限公司	承德市	承德双滦区滦河镇	冶金焦等煤化工产品的生产销售	51.00		投资设立
唐山中阳新能源有限公司	唐山市	唐山丰润区任各庄镇任各庄中石化油库南侧	甲醇汽油、变性甲醇的生产销售	80.00		投资设立
唐山开滦化工科技有限公司	唐山市	唐山高新技术产业园区西昌路东高新技术创业中心	化工技术开发、转让、咨询；化工产品、化学试剂批发、零售	100.00		投资设立

其他说明：

（1）迁安中化煤化工有限责任公司成立于2003年6月30日，由首钢总公司、迁

安市重点项目投资公司出资成立。2005年3月24日首钢总公司和本公司签订股权转让协议，首钢总公司将其持有的迁安中化公司51%的股权转让给本公司，本公司股权购买日确定为2005年4月1日，从2005年4月开始纳入到合并报表范围。截至2018年12月31日迁安中化公司注册资本为99,240.00万元，本公司出资占49.82%，北京首钢股份有限公司出资占49.82%，迁安市国有控股集团有限公司占0.36%。鉴于公司拥有参与和控制其财务和经营活动的权力，并享有可变回报，且经迁安中化公司章程的约定，公司将迁安中化公司纳入合并报表的编制范围。

（2）唐山中润煤化工有限公司为本公司投资设立的子公司，该公司成立于2007年1月24日。截至2018年12月31日唐山中润公司的注册资本为155,924.75万元，其中：本公司出资占注册资本的94.08%，河钢股份有限公司出资占注册资本的5.00%，唐山港兴实业总公司出资占注册资本的0.92%。

（3）唐山开滦炭素化工有限公司为本公司投资设立子公司，该子公司成立日期为2007 年11月12日。2017年公司收购了考伯斯毛里求斯公司持有的30%股权。截至2018年12月31日炭素化工公司注册资本为12,904.47万元，其中：本公司出资占注册资本的81%，河钢股份有限公司出资占注册资本的19%。

（4）山西中通投资有限公司为本公司全资子公司，该公司成立日期为2007年12月12日，截至2018年12月31日山西中通公司注册资本为11,000.00万元。

（5）加拿大中和投资有限责任公司为公司全资子公司，成立于2009 年12月21日，注册文件号为：730020-4。截至2018年12月31日加拿大中和公司注册资本为8,000.00万美元，实收资本为7,600.00万美元。

（6）加拿大开滦德华矿业有限公司成立于2008年12月5日，2010年本公司将持有的开滦德华公司51%股权转让给了全资子公司加拿大中和公司。截至2018年12月31日开滦德华公司的注册资本为12,683.67万美元，其中：加拿大中和公司出资占注册资本的51%，中国首钢国际贸易工程公司出资占注册资本的25%，加拿大德华国际矿业集团有限公司（以下简称“德华国际公司”）出资占注册资本的24%。开滦德华公司作为孙公司纳入本公司合并报表的编制范围。

（7）加拿大布尔默斯矿业有限公司成立于2011年4月8日，注册文件号为：

BC0907740。截至2018年12月31日布尔默斯公司注册资本为1,000.00万美元，其中：加拿大中和公司出资占注册资本的51%，河钢国际控股有限公司出资占注册资本的25%，德华国际公司出资占注册资本的24%。布尔默斯公司作为孙公司纳入本公司合并报表的编制范围。

（8）唐山中浩化工有限公司是本公司全资子公司，该公司成立日期为2010年6月17日，截至2018年12月31日唐山中浩公司注册资本为169,404.25万元。

（9）唐山中泓炭素化工有限公司为本公司投资设立子公司，成立日期为2010年9月20日。截至2018年12月31日唐山中泓公司注册资本为30,000.00万元，本公司与首钢京唐钢铁联合有限责任公司分别持有该公司50%的股份。鉴于公司拥有参与和控制其财务和经营活动的权力，并享有可变回报，且经唐山中泓公司章程的约定，公司将唐山中泓公司纳入合并报表的编制范围。

（10）承德中滦煤化工有限公司为本公司投资设立子公司，成立日期为2011年1月1日。截至2018年12月31日承德中滦公司注册资本为77,800.00万元，本公司出资占注册资本的51%，承德钢铁集团有限公司出资占注册资本的49%。

（11）唐山中阳新能源有限公司为本公司投资设立子公司，成立日期为2011年4月28日。截至2018年12月31日唐山中阳公司注册资本为5,000.00万元，本公司出资占注册资本的80%，北京金汇友管理顾问有限公司占注册资本的20%。

（12）唐山开滦化工科技有限公司为本公司投资设立的全资子公司，成立日期为2015年12月4日，截至2018年12月31日化工科技公司注册资本为1,000.00万元。

(2).重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
唐山中润煤化工有限公司	5.92%	10,687,539.34		106,054,050.97
迁安中化煤化工有限责任公司	50.18%	129,088,790.72		923,988,657.02
承德中滦煤化工有限公司	49.00%	106,129,468.37		502,277,161.99

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
唐山中润煤化工有限公司	2,460,395,006.29	2,014,220,011.57	4,474,615,017.86	2,474,268,115.40	208,892,189.07	2,683,160,304.47	1,790,910,507.12	2,056,380,727.34	3,847,291,234.46	2,132,534,648.09	104,143,218.81	2,236,677,866.90
迁安中化煤化工有限责任公司	2,043,395,005.87	1,902,756,955.39	3,946,151,961.26	2,092,227,793.72	12,575,707.96	2,104,803,501.68	1,803,030,858.33	1,802,323,051.09	3,605,353,909.42	2,020,468,637.36	788,288.60	2,021,256,925.96
承德中滦煤化工有限公司	1,164,268,493.10	1,166,492,091.71	2,330,760,584.81	1,210,996,083.46	94,709,068.73	1,305,705,152.19	1,003,807,857.18	1,117,435,133.26	2,121,242,990.44	1,212,101,354.97	100,728,535.28	1,312,829,890.25

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
唐山中润煤化工有限公司	6,118,081,232.17	180,532,759.13	180,532,759.13	981,953,264.85	5,207,569,443.42	621,961.90	621,961.90	-102,097,310.56
迁安中化煤化工有限责任公司	6,798,519,584.51	257,251,476.12	257,251,476.12	706,859,809.10	6,577,032,318.14	142,996,393.94	142,996,393.94	575,360,793.47
承德中滦煤化工有限公司	3,552,030,187.29	216,590,751.77	216,590,751.77	128,316,969.74	3,433,274,684.77	-21,402,667.46	-21,402,667.46	29,327,115.46

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
开滦集团财务有限责任公司	河北省唐山市新华东道70号	河北省唐山市新华东道70号	对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑和贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资（股票投资除外）；成员单位产品的买方信贷及融资租赁（凭《金融许可证》和中国银行业监督管理委员会的批复经营）	40.00		权益法
山西介休义棠倡源煤业有限公司	山西省介休市连福镇后崖头村	山西省介休市连福镇后崖头村	煤炭开采；煤炭洗选、加工；矿用物资采购与销售		41.00	权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	开滦集团财务有限责任公司	山西义棠倡源煤业有限公司	开滦集团财务有限责任公司	山西义棠倡源煤业有限公司
流动资产	2,343,738,510.35	55,935,888.42	2,929,778,369.86	21,831,732.75
非流动资产	6,246,115,005.19	828,895,851.99	4,538,048,274.14	822,402,621.06
资产合计	8,589,853,515.54	884,831,740.41	7,467,826,644.00	844,234,353.81
流动负债	6,223,728,999.48	600,635,505.74	6,133,785,619.06	570,370,485.90
非流动负债		3,666,703.01
负债合计	6,223,728,999.48	604,302,208.75	6,133,785,619.06	570,370,485.90

少数股东权益
归属于母公司股东权益	2,366,124,516.06	280,529,531.66	1,334,041,024.94	273,863,867.91
按持股比例计算的净资产份额	946,449,806.43	115,017,108.00	533,616,409.98	112,284,185.85
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	946,449,806.43	115,017,108.00	533,616,409.98	112,284,185.85
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	262,057,748.10	373,457,838.19	209,465,367.34	338,908,609.57
净利润	132,083,491.12	37,119,468.75	127,984,482.77	69,227,435.67
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	132,083,491.12	37,119,468.75	127,984,482.77	69,227,435.67
本年度收到的来自联营企业的股利	40,000,000.00		24,000,000.00

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7).与合营企业投资 相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，

将风险控制在限定的范围之内。

（二）面临的主要风险

1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的、规模较大的第三方进行交易。为降低信用风险，本公司制订专门制度确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

2、流动性风险流动性风险是指无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

3、市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）汇率风险

本公司承受汇率风险主要与美元和加元有关，本公司位于加拿大的子公司以加元为本位币进行生产经营，出口业务一般以美元计价。公司外币货币性资产期末余额详见七（71）。

（2）利率风险本公司的利率风险产生于银行借款、长期应付款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。公司根据市场情况与交易对方确定采用固定利率及浮动利率。

（3）其他价格风险

本公司以市场价格销售煤炭及煤化工产品，因此受到此等商品价格波动的影响。十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
开滦（集团）有限责任公司	唐山市新华东道70号	煤炭开采、原煤洗选加工、生产销售等	1,369,306.95	44.12	44.12

本企业的母公司情况的说明开滦（集团）有限责任公司拥有本公司的控股权，河北省政府国资委持有开滦（集团）有限责任公司100%股权，公司最终控制方为河北省政府国资委。本企业最终控制方是河北省政府国资委

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注“九、1”

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3”

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
山西介休义棠倡源煤业有限公司	联营企业
开滦集团财务有限责任公司	联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京开滦宾馆	母公司的全资子公司
唐山开滦大酒店有限责任公司	母公司的控股子公司
河北省轻工业科学研究院	母公司的全资子公司
内蒙古开滦投资有限公司	母公司的全资子公司
新疆开滦能源投资有限公司	母公司的全资子公司
河北省国和投资集团有限公司	母公司的全资子公司
国和（香港）有限公司	母公司的全资子公司
国和腾达（四川）贸易有限公司	母公司的全资子公司
开滦加拿大投资公司	母公司的全资子公司
唐山国和兴滦汽车销售服务有限公司	母公司的控股子公司
承德兴隆矿业有限责任公司	母公司的全资子公司
承德恒力机电制造有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山开滦建设（集团）有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山冀东矿业安全检测检验有限公司	母公司的控股子公司
唐山开滦房地产开发有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山市保安护卫押运有限公司	母公司的控股子公司
开滦集团装备制造有限公司	母公司的全资子公司
唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山开滦热电有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山开滦清源水处理有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山开滦电力工程有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山开滦东方发电有限责任公司	母公司的控股子公司
开滦协鑫发电有限公司	母公司的控股子公司
河北蔚州能源综合开发有限公司	母公司的合营企业

开滦（集团）蔚州矿业有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山开滦林西矿业有限公司	母公司的控股子公司
河北国林工程技术有限公司	母公司的控股子公司
唐山开滦赵各庄矿业有限公司	母公司的控股子公司
唐山开滦鲁各庄矿业有限公司	母公司的控股子公司
开滦集团矿业工程有限责任公司	母公司的控股子公司
开滦（香港）有限公司	母公司的全资子公司
天津开滦贸易有限责任公司	母公司的全资子公司
上海开滦贸易有限公司	母公司的全资子公司
宁波经济技术开发区开滦煤炭物产有限公司	母公司的控股子公司
开滦集团国际物流有限责任公司	母公司的全资子公司
张家港保税区开滦沙钢能源有限公司	母公司的控股子公司
开滦通达物流有限公司	母公司的控股子公司
唐山开滦华南煤炭有限公司	母公司的控股子公司
唐山湾炼焦煤储配有限公司	母公司的控股子公司
唐山曹妃甸动力煤储配有限公司	母公司的控股子公司
开滦沧州渤海新区国际贸易有限责任公司	母公司的全资子公司
开滦（深圳）贸易有限公司	母公司的全资子公司
上海开滦海运有限公司	母公司的控股子公司
开滦集团财务有限责任公司	母公司的控股子公司
开滦（集团）大城能源投资有限责任公司	母公司的全资子公司
中滦科技股份有限公司	母公司的控股子公司
唐山开滦文化传媒有限公司	母公司的全资子公司
开滦集团融资担保有限责任公司	母公司的控股子公司
开滦国际融资租赁有限公司	母公司的控股子公司
河北中瑞金融服务有限责任公司	母公司的控股子公司
唐山开滦德诚洁净能源有限公司	母公司的控股子公司
唐山开滦中兴物业服务有限责任公司	母公司的全资子公司
开滦集团售电有限公司	母公司的全资子公司
中国信达资产管理股份有限公司	参股股东
开滦吕家坨矿劳动服务公司	其他
开滦范各庄矿劳动服务公司	其他

其他说明

注1：经中国证监会批准本公司2017年1月24日向中国信达资产管理股份有限公司非公开发行353,159,851股普通股股票，占发行后总股本的22.24%。

注2：集团公司对开滦吕家坨矿劳动服务公司、开滦范各庄矿劳动服务公司虽无投资关系，但对其决策层有人事任免权。

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
开滦（集团）有限责任公司	煤炭、钢材、部分坑木等物资	1,790,698,264.70	1,619,169,601.63
河北省国和投资集团有限公司	坑木	16,717,531.09	18,298,874.76
开滦（深圳）贸易有限公司	煤炭	6,790,583.74

开滦沧州渤海新区国际贸易有限责任公司	煤炭	2,742,923.85
开滦（集团）有限责任公司	电力	65,322,743.82	69,774,793.31
唐山开滦热电有限责任公司	电力	89,153,657.73	89,196,212.42
唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司	液压支架、设备等	31,898,877.98	69,191,846.17
唐山开滦林西矿业有限公司	设备	3,815,855.18
中滦科技股份有限公司	设备	6,202,515.49	9,295,205.98
河北国林工程技术有限公司	设备	1,051,621.74
唐山国和兴滦汽车销售服务有限公司	设备	2,876,103.42
唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司	材料款	627,102.34	2,150.00
上海开滦贸易有限公司	材料款	286,626.42	284,080.58
唐山开滦清源水处理有限责任公司	材料款	1,406,175.70	1,484,260.73
开滦吕家坨矿劳动服务公司	材料款	10,876,686.56	9,228,994.14
开滦范各庄矿劳动服务公司	材料款	378,535.33	281,672.97
天津开滦贸易有限责任公司	材料款	6,364,805.21	2,539,770.28
中滦科技股份有限公司	材料款	103,545.44

注：集团公司生产的煤炭为公司发展煤化工产业提供了可靠、稳定的资源，且由于距离公司所属煤化工子公司较近，可以降低运输成本，根据生产经营需要，公司子公司迁安中化公司、唐山中润公司、唐山中浩公司与集团公司等分别签署了煤炭买卖（购销）合同，价格随行就市，如遇市场价格调整，另行签订补充协议。

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
开滦（集团）有限责任公司	煤炭、焦炭、醇基燃料	34,364,447.25	102,292,451.14
开滦（集团）有限责任公司	废旧物资等	46,123.35	733,883.03
唐山开滦林西矿业有限公司	废旧物资等	159,399.00
唐山开滦热电有限责任公司	煤炭	124,878,492.53	103,327,558.94
开滦范各庄矿劳动服务公司	煤炭	41,575,605.25	44,872,467.79
开滦范各庄矿劳动服务公司	废旧物资等	468,715.16
唐山开滦东方发电有限公司	煤炭	6,023,741.49
开滦协鑫发电有限公司	煤炭	9,669,918.89
唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司	废旧物资	10,759,438.34
国和腾达（四川）贸易有限公司	贸易服务代理费	1,739,203.93
国和（香港）有限公司	贸易服务代理费	7,531.54
开滦加拿大投资公司	贸易服务代理费	132,899.16
河北省国和投资集团有限公司	贸易服务代理费	87,332.96	1,026,100.72

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

注：根据生产经营需要，公司与唐山开滦热电有限责任公司、开滦（集团）有限责任公司、开滦范各庄矿劳动服务公司等分别签署了煤炭买卖（购销）合同，价格随行就市，如遇市场价格调整，另行签订补充协议。

(2). 公司与关联方交易的定价政策

①实行政府定价的交易事项，直接适用政府定价；②实行政府指导价的交易事项，在政府指导价的范围内合理确定交易价格；③除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立第三方的市场价格或

收费标准的，优先参考该价格或标准确定交易价格；

④关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定；

⑤既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格可供参考的，以合理的构成价格作为定价的依据，构成价格为合理成本费用加合理利润。

(3). 综合服务费

公司成立后，与集团公司在铁路专用线使用、厂区服务等方面存在关联交易，因此双方签定了《综合服务合同》， 2017年度、2018年度发生综合服务费59,370,518.88

元、60,879,406.88元。明细如下：

交易内容	本期发生额	上期发生额
铁路专用线费用	7,969,714.31	7,969,714.32
厂区服务	48,303,803.67	46,168,863.87
检测检验费	3,085,730.34	3,240,116.00
通讯费	1,520,158.56	1,336,028.69
职工通勤费		655,796.00
合 计	60,879,406.88	59,370,518.88

注：2018年3月15日公司与集团公司签订了《综合服务协议（续签稿）》，核定的定价原则如下：厂区服务采用成本加成法，依据前三年的实际发生费用测算；铁路专用线采用政府定价方式，按照铁道部《关于调整部分客货运杂费费率和公布铁路煤炭抑尘运输及费目费率的通知》确定价格；加工修理采用成本加成法，按照国家颁布的有关定额计算加工修理所需的工、料计算；通讯费采用政府定价方式，按照国务院和河北省信息产业主管部门及物价主管部门的规定确定价格；职工通勤费按可比非受控价格法确定价格；安全检测检验采用成本加成法确定价格。

(4).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(5).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
开滦（集团）有限责任公司	土地房屋	34,602,380.96	36,332,500.00
开滦（集团）有限责任公司	房屋	1,132,023.85	850,476.23

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

注1：根据公司与集团公司签定的《土地及地上房屋租赁合同》，双方同意参考周边同类型土地、房产租赁的市场价格，以合理成本费用加合理利润方式确定土地租赁价格。

注2：根据公司与集团公司签定的《房屋租赁合同》，公司租赁开滦（集团）有限责任公司办公楼及宾馆房屋，2018年支付租金1,132,023.85元（不含税金额）。

(6).关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
开滦（集团）有限责任公司	1,329,656,000.00	2012-10-30	2021-10-30	否
开滦（集团）有限责任公司	1,499,942,000.00	2014-09-26	2022-09-26	否

关联担保情况说明

√适用 □不适用

注：截至2018年12月31日开滦（集团）有限责任公司为公司发行的2,829,598,000.00元“2012年公司债券”提供担保。

(7). 关联方存款及借款

①关联方存款

项 目	关联方	期末余额	期初余额
货币资金	开滦集团财务有限责任公司	2,997,877,180.70	2,608,412,697.46

②关联方借款

关联方	期末余额	起始日	到期日	说明
山西介休义棠倡源煤业有限公司	60,000,000.00	2018/08/09	2019/08/08
山西介休义棠倡源煤业有限公司	20,000,000.00	2018/09/06	2019/09/05

③关联方利息结算

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
开滦集团财务有限责任公司	存款利息收入	25,281,360.42	17,738,160.37
开滦集团财务有限责任公司	借款利息支出	5,560,279.78	4,246,359.17
开滦集团融资担保有限责任公司	借款利息支出	288,187.50	1,647,562.50
开滦集团财务有限责任公司	手续费	917,189.21	1,101,251.47
开滦集团融资担保有限责任公司	手续费		10,500.00
山西介休义棠倡源煤业有限公司	委托贷款利息收入	3,658,970.13	3,661,478.00

注1：为满足生产经营的需要，加强公司资金管理，提高资金风险管控能力，降低资金运营成本，提高资金使用效率，公司与开滦集团财务有限责任公司于2018年3月15日在河北省唐山市签署了《金融服务协议（续签稿）》，按照协议内容，财务公司将为公司及所属单位提供存款、结算、信贷及其他金融业务。公司在财务公司的存款余额每日最高不超过30亿元人民币，且不超过财务公司吸收的存款余额的60%。

注2：关联交易定价原则如下：1、存款服务：存款利率参照中国人民银行颁布的人民币存款基准利率厘定，且不低于国内商业银行提供同期同档次存款服务所适用的利率，亦不低于财务公司向其他公司提供存款业务的利率水平。2、贷款服务：贷款利率将由双方按照中国人民银行颁布利率及现行市况协商厘定，贷款利率不高于国内金融机构同期同档次贷款利率，也不高于财务公司向其他公司提供贷款的利率水平；财务公司最高可为公司提供基准贷款利率下浮10%的优惠。3、结算服务：财务公司为公司提供结算服务，结算费用按双方约定的收费标准执行，收取的费用应不高于国内金融机构提供的同类服务费标准，同时也不高于财务公司向其他公司开展同类业务的收费水平。 4、其他金融服务：财务公司承诺收费标准不高于国内其他金融机构同等业务费用水平，也不高于财务公司向其他公司开展同类业务的收费水平。

(8). 关联方售后融资租回情况

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
开滦国际融资租赁有限公司	融资租赁利息	221,950.30	2,876,417.18

(9). 加工修理

①唐山开滦建设（集团）有限责任公司2018年为公司提供修理服务，交易发生额为3,258,773.98元。

②唐山开滦林西矿业有限公司2018年为公司提供修理服务，交易发生额为423,381.05元。

③唐山开滦电力工程有限责任公司2018年为公司提供修理服务，交易发生额为6,997,820.86元。

④唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司2018年为公司提供修理服务，交易发生额为50,395,763.25元。

⑤开滦范各庄矿劳动服务公司2018年为公司提供修理服务，交易发生额为9,386,747.48元。

⑥开滦吕家坨矿劳动服务公司2018年为公司提供修理服务，交易发生额为11,561,687.29元。

(10). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(11). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(12). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(13). 其他关联交易

√适用 □不适用

①开滦（集团）有限责任公司2018年为公司提供工程施工，交易发生额为12,703,425.73元。

②唐山开滦建设（集团）有限责任公司2018年为公司提供工程施工，交易发生额为96,744,677.89元。

③唐山开滦电力工程有限责任公司2018年为公司提供工程施工，交易发生额为

1,179,948.54元。

④中滦科技股份有限公司2018年为公司提供工程施工，交易发生额为2,741,600.00元。

⑤开滦（集团）有限责任公司2018年为公司提供过港服务，交易发生额为3,482,146.92元。

6、 关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	唐山开滦热电有限责任公司	17,570,481.26	175,704.81	16,190,643.16	161,906.43
	唐山开滦东方发电有限责任公司	537,574.26	5,375.74	2,318,654.89	115,932.74
	国和腾达（四川）贸易有限公司	10,321,690.49	103,216.90
	河北省国和投资集团有限公司	420,933.26	4,209.33	21,540,453.11	215,404.53
预付账款	河北省国和投资集团有限公司			7,222,302.18
	唐山开滦建设（集团）有限责任公司	14,980,000.00
	开滦（集团）有限责任公司	642.04
其他应收款	开滦（集团）有限责任公司	38,603.66	386.04
应收股利	山西介休义棠倡源煤业有限公司	16,400,000.00

(2).应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	开滦（集团）有限责任公司	31,325,747.76	118,584,842.04
	唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司	25,839,550.39	32,703,964.91
	唐山开滦林西矿业有限公司	2,347,610.00	192,200.00
	唐山冀东矿业安全检测检验有限公司	131,328.00
	上海开滦贸易有限公司		72,915.46
	唐山开滦建设（集团）有限责任公司	28,837,086.76	35,541,783.88
	唐山开滦清源水处理有限责任公司	232,039.72	315,281.53
	唐山开滦电力工程有限责任公司	741,717.45	8,717,389.98
	承德恒力机电制造有限责任公司		22,928.46
	开滦范各庄矿劳动服务公司	78,261.71	68,682.05
	开滦吕家坨矿劳动服务公司	1,134,190.13	2,008,542.93
	中滦科技股份有限公司	18,208,736.90	12,159,563.00
	河北省国和投资集团有限公司	4,747,174.23	1,753,173.23
	河北国林工程技术有限公司	745,941.22
	开滦（深圳）贸易有限公司	257,439.99
	天津开滦贸易有限责任公司	536,865.71
	唐山国和兴滦汽车销售服务有限公司	101,648.60
预收账款	开滦（集团）有限责任公司	1,416,310.80	344,013.30
	唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司	1,458.40	1,458.40

其他应付款	开滦（集团）有限责任公司		407,096.77
	唐山开滦建设（集团）有限责任公司	124,350.00	65,600.00
	开滦范各庄矿劳动服务公司	3,093,075.65	5,612,934.02

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

十三、 股份支付

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	412,827,961.26
经审议批准宣告发放的利润或股利	412,827,961.26

根据2019年3月28日第六届董事会第六次会议决议，公司按母公司2018年实现净利润886,395,530.97元的10%提取法定盈余公积88,639,553.10元，拟按母公司2018年实现净利润的5%提取任意盈余公积44,319,776.55元，公司拟以2018年12月31日总股本1,587,799,851股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.60元（含税），共计派发412,827,961.26元。此利润分配方案尚需经公司股东大会批准。3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

公司拟变更折旧年限

根据第六届董事会第六次会议决议，公司拟自2019年4月1日起对煤化工行业部分机器设备的固定资产折旧年限进行变更，机器设备由5-38年变更为5-35年。公司本次调整固定资产折旧年限预计每年计提折旧增加额约12,950万元，每年减少归属于母公司股东净利润9,132万元。假设折旧额全部结转当期损益，且不考虑公司在2019年度增减变动的固定资产，在扣除企业所得税的影响后，预计将减少公司2019年度归属于母公司股东净利润约6,849万元。最终影响数以公司定期报告所披露的金额为

准。十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用 √不适用

(2).未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2).其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为煤炭业务分部、煤化工业务分部及其他分部。这些报告分部是以业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为煤炭产品和煤化工产品。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用 □不适用

2018年1-12月

单位：元 币种：人民币

项目	煤炭业务分部	煤化工业务分部	其他业务分部	分部间抵销	合计
主营业务收入	4,114,331,133.02	19,713,294,532.59	278,706,869.26	3,715,554,994.04	20,390,777,540.83
主营业务成本	2,502,448,576.47	18,014,343,033.69	270,783,335.84	3,701,617,194.47	17,085,957,751.53
利润总额	1,167,584,616.32	858,388,594.74	24,092,291.34	10,120,627.69	2,039,944,874.71
资产总额	15,593,628,705.86	17,191,903,865.15	1,113,567,797.81	9,064,466,488.79	24,834,633,880.03
负债总额	5,650,917,556.41	10,494,072,420.03	220,818,868.68	4,081,214,758.90	12,284,594,086.22

2017年1-12月

项目	煤炭业务分部	煤化工业务分部	其他业务分部	分部间抵销	合计
主营业务收入	3,846,372,480.17	17,662,515,622.69	231,143,361.64	3,215,183,820.79	18,524,847,643.71
主营业务成本	2,751,486,482.63	16,768,434,136.49	225,359,461.22	3,234,507,348.70	16,510,772,731.64
利润总额	595,336,795.82	168,868,882.12	20,382,163.75	-29,915,859.61	814,503,701.30
资产总额	14,321,507,021.75	16,300,681,439.85	912,820,385.99	9,034,259,032.18	22,500,749,815.41
负债总额	5,128,251,620.85	10,315,127,890.33	25,193,416.68	4,058,457,569.96	11,410,115,357.90

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明

原因

□适用 √不适用

(4).其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	1,267,297,476.67	1,546,152,853.82
应收账款	1,007,173,208.28	799,223,484.52
合计	2,274,470,684.95	2,345,376,338.34

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,018,297,476.67	851,152,853.82
商业承兑票据	249,000,000.00	695,000,000.00
合计	1,267,297,476.67	1,546,152,853.82

(2). 期末公司已质押 的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	49,500,000.00
商业承兑票据
合计	49,500,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	297,781,897.17
商业承兑票据
合计	297,781,897.17

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

应收账款

(1).应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	1,019,812,292.51	100.00	12,639,084.23	1.24	1,007,173,208.28	815,935,217.09	100.00	16,711,732.57	2.05	799,223,484.52
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	1,019,812,292.51	100.00	12,639,084.23	1.24	1,007,173,208.28	815,935,217.09	100.00	16,711,732.57	2.05	799,223,484.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	958,788,259.82	9,587,882.60	1.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	958,788,259.82	9,587,882.60	1.00
1至2年	61,024,032.69	3,051,201.63	5.00
2至3年			30.00
3年以上
3至4年			50.00
4至5年			80.00
5年以上			100.00
合计	1,019,812,292.51	12,639,084.23	1.24

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额4,072,648.34元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3).本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	欠款金额	账龄	占应收账款的比例
唐山中润煤化工有限公司	子公司	764,728,923.43	1年以内	74.99%
唐山中浩化工有限公司	子公司	89,457,614.40	注	8.77%
河钢集团有限公司	客户	84,226,166.36	1年以内	8.26%
首钢集团有限公司	客户	42,209,246.51	1年以内	4.14%
唐山开滦热电有限责任公司	受同一母公司控制	17,570,481.26	1年以内	1.72%
合计		998,192,431.96		97.88%

注：唐山中浩化工有限公司期末余额为89,457,614.40元，其中账龄1年以内28,433,581.71元，1-2年61,024,032.69元。

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用2、 其他应收款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,139,357.33	864,934.16
合计	1,139,357.33	864,934.16

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	1,179,662.68	100.00	40,305.35	3.42	1,139,357.33	896,404.58	100.00	31,470.42	3.51	864,934.16
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	1,179,662.68	100.00	40,305.35	3.42	1,139,357.33	896,404.58	100.00	31,470.42	3.51	864,934.16

注：其他应收款期末账面余额较期初增加283,258.10元，增加了31.60%，主要是由于备用金、代垫款项增加所致。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,145,951.01	11,459.51	1.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,145,951.01	11,459.51	1.00
1至2年			5.00
2至3年			30.00
3年以上
3至4年	8,011.67	4,005.84	50.00
4至5年	4,300.00	3,440.00	80.00
5年以上	21,400.00	21,400.00	100.00
合计	1,179,662.68	40,305.35	3.42

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	139,215.33	34,200.00
应收职工社会保险费	530,966.39	516,897.61
其他	509,480.96	345,306.97
合计	1,179,662.68	896,404.58

(3). 期末大额其他应收款明细如下

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款的比例	坏账准备期末余额
公司职员	代垫职工社保	530,966.39	1年以内	45.01%	5,309.66
合 计		530,966.39		45.01%	5,309.66

(4). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额8,834.93元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用 √不适用

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

3、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项 目	期末余额	期初余额
委托贷款	2,289,252,500.00	2,718,395,000.00
待抵扣进项税额	772,926.54
待认证进项税额	4,743.45	17,318.41
合 计	2,290,030,169.99	2,718,412,318.41

注：委托贷款全部是对子公司和联营企业发放的委托贷款。

4、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	4,934,943,738.37		4,934,943,738.37	4,934,943,738.37		4,934,943,738.37
对联营、合营企业投资	946,449,806.43		946,449,806.43	533,616,409.98		533,616,409.98
合计	5,881,393,544.80		5,881,393,544.80	5,468,560,148.35		5,468,560,148.35

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
迁安中化煤化工有限责任公司	494,450,000.00			494,450,000.00
唐山中润煤化工有限公司	1,466,940,000.00			1,466,940,000.00
山西中通投资有限公司	110,000,000.00			110,000,000.00
唐山开滦炭素化工有限公司	67,358,170.75			67,358,170.75
唐山中浩化工有限公司	1,694,042,500.00			1,694,042,500.00
加拿大中和投资有限责任公司	505,373,067.62			505,373,067.62
唐山中泓炭素化工有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
承德中滦煤化工有限公司	396,780,000.00			396,780,000.00
唐山中阳新能源有限公司	40,000,000.00			40,000,000.00
唐山开滦化工科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
合计	4,934,943,738.37			4,934,943,738.37

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
开滦集团财务有限责任公司	533,616,409.98	400,000,000.00		52,833,396.45			40,000,000.00			946,449,806.43
小计	533,616,409.98	400,000,000.00		52,833,396.45			40,000,000.00			946,449,806.43
合计	533,616,409.98	400,000,000.00		52,833,396.45			40,000,000.00			946,449,806.43

5、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,114,331,133.02	2,502,448,576.47	3,732,694,784.26	2,656,491,959.90
其他业务	24,422,918.90	4,683,971.60	3,804,844.49	3,422,826.32
合计	4,138,754,051.92	2,507,132,548.07	3,736,499,628.75	2,659,914,786.22

分行业列示主营业务

项目	本期发生额			上期发生额
	主营收入	主营成本	毛利	主营收入	主营成本	毛利
煤炭采选业	4,114,331,133.02	2,502,448,576.47	1,611,882,556.55	3,732,694,784.26	2,656,491,959.90	1,076,202,824.36
贸易
合计	4,114,331,133.02	2,502,448,576.47	1,611,882,556.55	3,732,694,784.26	2,656,491,959.90	1,076,202,824.36

分产品列示主营业务

项目	本期发生额			上期发生额
	主营收入	主营成本	毛利	主营收入	主营成本	毛利
洗精煤	3,630,011,168.98	2,132,956,205.81	1,497,054,963.17	3,281,859,957.91	2,295,059,560.79	986,800,397.12

洗混块	123,828,299.64	91,225,790.07	32,602,509.57	106,668,481.65	80,830,331.19	25,838,150.46
其他洗煤	360,491,664.40	278,266,580.59	82,225,083.81	344,166,344.70	280,602,067.92	63,564,276.78
贸易
合计	4,114,331,133.02	2,502,448,576.47	1,611,882,556.55	3,732,694,784.26	2,656,491,959.90	1,076,202,824.36

分地区列示主营业务

项目	本期发生额			上期发生额
	主营收入	主营成本	毛利	主营收入	主营成本	毛利
国内销售	4,114,331,133.02	2,502,448,576.47	1,611,882,556.55	3,732,694,784.26	2,656,491,959.90	1,076,202,824.36
国外销售
合计	4,114,331,133.02	2,502,448,576.47	1,611,882,556.55	3,732,694,784.26	2,656,491,959.90	1,076,202,824.36

公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例
唐山中润煤化工有限公司	884,092,849.02	21.36%
迁安中化煤化工有限责任公司	688,838,231.83	16.64%
鞍钢股份有限公司	676,276,088.46	16.34%
海明联合能源集团有限公司	378,175,779.26	9.14%
唐山市丰南区经安钢铁有限公司	174,616,535.43	4.22%
合计	2,801,999,484.00	67.70%

6、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	52,833,396.45	51,193,793.11
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	52,833,396.45	51,193,793.11

按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期发生额	上期发生额
开滦集团财务有限责任公司	52,833,396.45	51,193,793.11
合计	52,833,396.45	51,193,793.11

注：本公司投资收益汇回不存在有重大限制的情况。

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-6,004,730.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,714,384.94
对外委托贷款取得的损益	3,658,970.13
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-28,609,234.96
所得税影响额	3,246,910.44
少数股东权益影响额	8,887,069.36
合计	-8,106,630.44

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	13.80	0.86	0.86
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	13.88	0.86	0.86

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
备查文件目录	报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：张建公开滦能源化工股份有限公司董事会批准报送日期：2019年3月28日