科达股份2018年年度报告

公司代码：600986 公司简称：科达股份

科达集团股份有限公司

600986

2018年年度报告

二〇一九年四月十八日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人刘锋杰、主管会计工作负责人王巧兰及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥龙

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2018年度实现归属于母公司的净利润262,874,145.89元（合并报表），按《公司章程》规定提取法定盈余公积金13,050,572.20元，截至2018年12月31日，公司累计未分配利润为1,325,050,172.86元。其中母公司本年度实现净利润为130,505,722.03元，按公司章程规定提取法定盈余公积金13,050,572.20元，截至2018年12月31日，母公司累计未分配利润为532,010,295.89元。

经公司2019年4月17日召开的第八届董事会临时会议审议，公司2018年度利润分配及资本公积转增股本预案为：拟以公司2018年度利润分配方案实施时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.10元（含税）。本年度不进行公积金转增股本。

本预案尚需公司2018年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 37

第七节 优先股相关情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 48

第九节 公司治理 ...... 54

第十节 公司债券相关情况 ...... 57

第十一节 财务报告 ...... 58

第十二节 备查文件目录 ...... 178

第一节 释义

一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
本公司、公司、上市公司、科达股份	指	科达集团股份有限公司
山东科达	指	山东科达集团有限公司
百孚思	指	北京百孚思广告有限公司
同立传播	指	上海同立广告传播有限公司
华邑	指	广州华邑品牌数字营销有限公司
雨林木风	指	广东雨林木风计算机科技有限公司
派瑞威行	指	北京派瑞威行广告有限公司
爱创天杰	指	北京爱创天杰营销科技有限公司
智阅网络	指	北京智阅网络科技有限公司
数字一百	指	北京数字一百信息技术有限公司
青岛置业	指	青岛科达置业有限公司
滨州置业	指	滨州市科达置业有限公司
科英置业	指	东营科英置业有限公司
链动汽车	指	链动（上海）汽车电子商务有限公司
元，万元，亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
报告期	指	2018年1月1日至2018年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	科达集团股份有限公司
公司的中文简称	科达股份
公司的外文名称	KEDA GROUP CO., LTD.
公司的法定代表人	刘锋杰

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	姜志涛	孙彬
联系地址	北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层	北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层
电话	010-87835799	010-87835799
传真	010-87835799	010-87835799
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	山东省东营市大王经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码	257335
公司办公地址	北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层
公司办公地址的邮政编码	100000
公司网址	http://www.kdgdigital.com/
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	科达股份	600986

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区中关村南大街乙56号方圆大厦15层
	签字会计师姓名	谢东、刘丽岩
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称	国金证券股份有限公司
	办公地址	四川省成都市东城根上街95号

签字的财务顾问主办人姓名	贺涛、黄世瑾
持续督导的期间	2017年4月27日至2018年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	14,209,498,880.83	9,469,768,020.67	50.05	7,025,429,581.28
归属于上市公司股东的净利润	262,874,145.89	462,710,414.14	-43.19	415,761,163.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	97,649,580.08	425,212,034.97	-77.04	389,638,670.71
经营活动产生的现金流量净额	6,679,533.41	-25,235,791.18		701,136,277.38
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末
归属于上市公司股东的净资产	6,139,860,978.88	6,044,315,671.49	1.58	4,222,779,550.37
总资产	10,311,521,910.01	10,649,668,033.06	-3.18	8,163,616,123.87

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.20	0.50	-60.00	0.47
稀释每股收益（元／股）	0.20	0.50	-60.00	0.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.07	0.46	-84.78	0.45
加权平均净资产收益率（%）	4.31	8.55	减少4.24个百分点	10.32
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.60	7.85	减少6.25个百分点	9.67

八、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	2,901,293,729.32	4,010,321,143.23	3,644,342,276.29	3,653,541,731.99
归属于上市公司股东的净利润	87,529,483.73	296,094,892.94	64,473,980.87	-185,224,211.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	83,447,304.54	117,724,535.15	55,725,222.72	-159,247,482.33
经营活动产生的现金流量净额	-287,219,160.08	73,239,033.74	86,684,882.39	133,974,777.36

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额
非流动资产处置损益	213,767,060.61	-4,335,793.38	15,433,624.06
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,196,086.00	3,477,544.88	1,243,537.73
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	15,323,771.84	40,052,961.46	5,052,877.27
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益		1,566,756.38
非货币性资产交换损益			46,823.15
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益			365,951.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,275,856.51	-1,964,672.84	-824,404.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目			10,282,927.38
少数股东权益影响额	302,085.25	-646,123.94	-380,143.65
所得税影响额	-62,088,581.38	-652,293.39	-5,098,699.97
合计	165,224,565.81	37,498,379.17	26,122,492.45

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

科达股份主营业务为数字营销，以技术和数据驱动流量运营，深挖流量价值。公司以布局完善的数字营销产业链，专业高效的服务水平及营销效率，致力于为客户提供智能整合数字营销解决方案。基于对大数据、技术研发、效果优化、媒介整合、策略、创意及行业发展的深度洞察，凭借强大的流量运营实力，深度挖掘流量价值，为各行业头部客户提供行业营销解决方案。公司以实现行业客户营销目标为导向，通过技术和数据提升用户转化效果，是行业客户与用户沟通、互动的纽带。科达股份构建了覆盖数据分析、效果营销、效果优化与管理、品牌管理、媒介规划与投放、体验营销、公关、自媒体以及营销技术产品的数字营销全链条，长期作为头部媒体的核心合作伙伴，科达股份智能整合数字营销解决方案为各行业客户提供最具商业价值的一体化营销服务。

科达股份客户覆盖网络服务、汽车、电商、游戏、金融、旅游、快速消费品等核心行业，与超过1700家客户建立了深入且稳定的合作关系，其中报告期内确认收入规模亿级以上客户16家。为进一步契合客户需求、提升服务品质，科达股份根据数字营销业务结构组建精准营销事业部、汽车营销事业部、互联网其他业务群，精准营销事业部不断拓展业务规模优势，持续巩固公司在效果营销领域的龙头地位；汽车营销事业部聚焦汽车行业整合营销体系以及行业解决方案，不断推进汽车营销业务的深入整合，升级汽车行业数字营销模式，提升盈利能力。同时，互联网其他业务事业部在品牌管理、创意、自媒体等细分领域持续扩大服务规模和影响力，巩固并提升市场占有率，牢牢占据细分领域的领先优势。

图：2018年各行业客户收入占比

报告期内，公司从客户需求出发，以不断提升的数据与技术能力，不断赋能行业营销解决方案，深挖流量价值。同时，不断巩固在汽车营销领域的规模优势及领先地位，深化产业链整合及

提升全案营销服务能力。公司紧握头部媒体资源，整合中型优质媒体流量，同时保持对新型媒体流量价值释放的探索，具备差异化的流量运营及盈利能力。公司大数据管理平台持续赋能精准营销服务系统、智能营销服务系统，实现业务模式的不断升级与衍化，成为数据和技术驱动流量运营的领先企业，为行业客户提供最具价值的智能营销服务。

（二）行业情况根据艾瑞咨询2019年2月发布的《润物有声III-2019年中国互联网发展全瞻》数据，2018年度中国网络广告核心数据显示，中国网络广告市场规模将达到4914亿元，同比增长31%，增速仍保持在30%以上。从绝对值来看，中国网络广告发展仍旧显示出较为良好的生命力，预计在2020年市场规模将近8000亿元。艾瑞分析认为，中国网络广告市场仍旧是互联网产业重要的商业模式，并且市场随着互联网企业形态和格局的变化而变化。随着互联网产业经历人口红利期、移动风口期，近年来进入精细化运营期，网络广告市场也在各阶段不断打破原有天花板限制，拓展形式和边界。未来5-10年，网络广告将继续跟随互联网产业发展，进入以互联网作为连接点，以技术为驱动，打通多种渠道和资源进行精细化管理，以内容创意和基于数据分析的优化能力作为核心竞争力的阶段。

中国互联网发展至今，随着人口红利逐渐消退，用户流量增长趋势减缓，如何高效的进行流量价值的挖掘成为重中之重。营销的精准度，各环节效率全面优化的诉求，在触达、交互、精准上提出更加优质的解决方案，均对数字营销服务商提出了更高的要求。 通过运用数据管理和智能营销平台在用户洞察、创意生成、内容制作和效果检测等方面为广告主和媒体方提供不可或缺的助力，成为营销服务商提供优质全方位解决方案的关键。智能营销平台一方面可以提高营销服务效率，高效达成广告主和媒体方的营销诉求；另一方面，通过整合跨平台的数据，巩固自身的营销价值。对于迎接营销变革新挑战的数字营销服务商来说，一方面要有基于大数据解决方案的多维度流量整合能力，另一方面也要具备基于技术与数据的流量运营能力，以提升营销效率。科达股份作为以数据、技术驱动的流量运营公司将持续赋能技术、数据能力，以在行业竞争中占据优势地位。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

1、 报告期内，公司将持有的青岛置业100%的股权以28,300万元人民币出售给第一大股东山东科达。股权出售完成后，公司不再持有青岛置业股权。（详见公司临时公告：临2018-004）

2、 报告期内，公司将持有的链动汽车55.53%股权以5,553万元人民币出售给佰泽宇顺投资管理（上海）有限公司（以下简称“佰泽宇顺”）、山东科达、上海牛图投资管理中心（有限合伙）（以下简称“上海牛图”）、孙高发、李科、顾光、艾军、涂永梅。股权转让完成后，公司不再直接持有链动汽车股权，公司全资子公司百孚思仍持有链动汽车16.25%的股权。（详见公司临时公告：临2018-018）

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、“数据+技术”赋能行业营销解决方案

公司以数据和技术驱动流量运营，助力营销效率的提升。智能投放系统融合海量行业数据，从数据集成与沉淀、数据分析与处理、数据应用三个维度赋能标签体系和投放效率，建立了大数据生态；科达DMP建立转化行为数据追踪，实现系统投放实时优化。同时，科达股份数据平台与更多广告主、媒体共同升级行业营销数据解决方案，全方位提升营销效果。

公司已搭建起智能投放系统、用户管理工具SCRM、舆情管理工具及基于云计算的新媒体传播与分析管理运营工具WeBox等营销技术产品，同时整合大数据网络监测研究、线上调研、消费者调研社区、渠道检查等调研工具形成AI数据云、检查云、增长云，构建形成多元化的营销技术产品矩阵。报告期内，公司在智能投放平台获得软件著作权20个，在媒体资源投放方向获得软件著作权6个。

2、矩阵化媒体布局，集聚规模与效益

紧握头部媒体资源，整合中型优质媒体流量，并保持对新型媒体流量价值释放的探索，公司具备差异化的流量运营盈利能力。一方面，公司目前合作媒体基本涵盖国内所有头部媒体，并通过保证合作效果不断提升合作规模，在合作模式创新方面不断进行尝试，长期保持与腾讯、今日头条等头部流量平台的核心营销合作伙伴关系，连续四年获得腾讯铂金服务商资质，持续成为今日头条、抖音、搜狗、阿里文娱、爱奇艺、网易等头部媒体核心合作伙伴，与小米、OPPO、华为等手机厂商建立了深度合作；同时深化媒体优势产品资源的整合营销运用，在新资源开拓、新技术应用方面保持紧密合作，共同推动数字营销行业在技术、数据驱动下实现全面升级，基于公司营销技术体系与多家媒体进行资源对接，进一步探索数据整合与应用，共建大数据营销新生态。

3、深化行业客户服务能力，具备优质的客户服务能力与客户资源

科达股份通过完善且不断升级的数字营销产品体系，与超过1500家知名客户建立长期且稳定的合作，占据头部客户群优势，并针对不同行业客户形成客户资源池，实现不同业务板块客户资源共享，同时以行业划分建立行业事业部，以铁三角作战单元的服务模式对客户需求进行快速反应，实现业绩快速增长，成功开创新的营销服务模式。

公司凭借强大的数字营销服务实力，打造强大的行业头部客户资源矩阵，互联网行业如腾讯、百度、京东、今日头条、携程、微博、抖音等，汽车行业如上汽通用、英菲尼迪、捷豹路虎等，

快速消费品行业如维达、乐堡啤酒、汤臣倍健等，并深入布局游戏、金融行业。随着数字营销行业的不断升级，各行业客户更加注重营销效果，科达股份通过数据持续赋能行业营销解决能力，实现客户的核心营销诉求。

4、科学高效的人才管理机制

公司以在营销行业的领先优势及专业能力集结了来自营销技术、大数据分析与应用、智能营销、组织管理等领域的专业人才。报告期内，公司不断完善专业人才的引进、培养、提升、激励管理体系和职业经理人制度，未来也将会持续探索多元化的激励方式，使激励常态化，为吸纳和留住人才提供强有力的保障，鼓励员工与公司共同成长，对公司整合战略、组织管理及业务模式升级的落地起到了关键作用。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入1,420,949.89万元，比上年同期增加50.05%，实现归属于母公司的净利润26,287.41万元，比上年同期下降43.19%；其中数字营销业务实现营业收入1,370,131.88万元，比上年同期增长68.56%，实现净利润53,344.96万元，比上年同期增长14.15%。

（注：其他业务包括链动汽车 1-3 月份、原路桥业务、科达半导体销售、广州考拉游戏等业务）

报告期内，公司主营业务数字营销实现营业收入占公司营业总收入的96.42%，实现净利润占总利润的202.93%。

图：2018年1-12月数字营销业务收入构成 图：2018年1-12月数字营销净利润构成

图：2018年1-12月数字营销各事业部营业收入增速

图：2018年1-12月数字营销各事业部净利润增速

注：1、汽车营销事业部包括百孚思、同立传播、爱创天杰、智阅网络四家子公司；

2、精准营销事业部包括派瑞威行和数字一百；

3、互联网其他业务包括华邑、雨林木风。

报告期内，公司不断增强技术和数据能力，通过海量数据沉淀及技术升级助力精准智能营销，在公司治理、业务规模及专业服务能力上均取得较大成绩，其中，精准营销日耗超4000万。

2018年全年公司揽获金投赏、虎啸奖、金瞳奖、IAI国际广告奖等170余项行业大奖，其中，在“第九届虎啸奖”上荣获17项大奖；在“第九届金鼠标国际数字营销节”上，科达股份获得包括2枚金奖在内的8项品牌营销类大奖；同样在“第十届金远奖”上科达股份获得18项品牌营销类大奖，其中包含10项金奖。在“第七届ADMEN实战大奖”中，科达股份凭借效果营销案例荣获4座实战金案，彰显了智能营销领军集团实力。凭借营销实力科达股份分别在“第五届中国广告年度数字大奖”中获得“年度数字传播集团”及Morketing “2018综合实力营销平台”等荣誉。

2018年科达股份积极参与行业组织，当选为中国商务广告协会品牌发展战略委员会第一届联席理事长单位，以及数字营销委员会第二届副理事长单位。科达股份始终以“为行业创造价值”为出发点，为推动中国数字营销发展贡献力量

公司管理方面，引入先进企业管理经验，强化日常经营管理、机会管理、风险管理，不断完善公司治理结构，提升上市公司质量。日常经营管理方面，公司通过实行职业经理人机制，强化专业的企业管理能力与企业高成长力，不断优化公司治理结构；通过集团赋能各个业务平台，统一公司战略、投资、人事及财务管理，并通过统一的技术投入，助力各平台商业模式的升级与衍化；同时，对各业务平台实行行业事业部制，根据业务性质划分汽车营销事业部、精准营销事业部及互联网其他业务事业部，深挖行业资源及优势，形成行业营销解决方案；不断引入先进企业管理经验，如“LTC（Leads to cash ）”流程，对从线索到回款的整个流程进行管理和优化，打造作战小组等。

机会管理方面，互联网行业发展迅速，机会也稍纵即逝，为及时抓住商业机会，公司培养业务团队快速应对媒体行业与客户行业的变化，第一时间调整业务发展重点，捕捉商业机会，与之相适应，建立快速反应的组织执行能力，建立可视化的作战单元，灵活调整作战计划，保证高效执行力，及时实现资源、组织、激励及数据等方面的倾斜。

风险管理方面，针对国内经济形势的变化，尤其是2018年资金面的全面紧缩，公司及时进行现金流管理，降低资金风险。通过调整客户结构，优先发展回款良好的行业大客户，严控中小客户回款等方式保证现金流；并通过客户预付机制、严控平均账期、超级大客户账期管理等多维度继续加强管理，防范风险。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入1,420,949.89万元，比上年同期增加50.05%，营业成本1,278,358.40万元，同比增加54.17%。报告期内，公司实现净利润28,619.41万元,其中归属于母公司的净利润26,287.41万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	14,209,498,880.83	9,469,768,020.67	50.05
营业成本	12,783,584,009.52	8,292,138,482.00	54.17
销售费用	272,909,719.49	188,344,282.66	44.90
管理费用	426,169,051.14	296,413,151.29	43.78
研发费用	148,301,216.54	66,366,580.43	123.46
财务费用	14,315,586.64	-10,510,628.27
经营活动产生的现金流量净额	6,679,533.41	-25,235,791.18
投资活动产生的现金流量净额	263,390,269.65	-900,901,489.67
筹资活动产生的现金流量净额	-371,269,118.02	664,460,802.25	-155.88

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现营业收入1,420,949.89万元，同比增长50.05%，营业收入同比增长的原因：1、互联网子公司营业收入同比增长55.61亿元； 2、路桥施工、房地产开发及其他业务营业收入同比减少8.21亿元。营业成本1,278,358.40万元，同比增加54.17%，营业成本同比增长的原因是本期营业收入增加营业成本相应增加所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
互联网服务	1,384,241.26	1,250,805.44	9.64	70.30	75.74	减少2.8个百分点
公路桥梁施工及附属设施	3,931.47	2,275.13	42.13	-60.77	-73.27	增加27.04个百分点
商品房销售	22,254.97	15,203.95	31.68	-62.87	-67.31	增加9.28个百分点
汽车销售	10,522.19	10,073.88	4.26	-83.48	-83.76	增加1.68个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
华东地区	470,978.35	428,571.33	9.00	16.06	21.89	减少4.36个百分点
华北地区	670,125.73	593,639.46	11.41	63.12	60.36	增加1.52个百分点
华南地区	237,532.50	216,644.61	8.79	135.62	163.57	减少9.67个百分点
西北地区	4,874.90	4,613.07	5.37	-40.34	-36.01	减少6.40个百分点
西南地区	7,938.31	6,639.01	16.37	-9.52	-7.99	减少1.39个百分点
华中地区	28,996.90	27,811.49	4.09	160.79	187.69	减少8.97个百分点
东北地区	3.30	2.94	10.88	-99.65	-99.59	减少13.40个百分点
港澳台及海外地区	499.90	436.49	12.68	1,366.95	5,373.36	减少63.92个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用 √不适用

(2). 成本分析表

单位：元

分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
互联网服务	广告制作及发布费占总成本的92.93%， 策划与设计费占总成本的6.05%， 市场调研与咨询占总成本的0.59%， 其他成本占总成本的0.43%。	1,250,805.44	97.84	711,743.26	85.88	75.74
公路桥梁施工及附属设施	材料费占总成本的11.78%， 机械费占总成本的1.61%， 人工费占总成本的2.77%， 专业分包费占总成本的64.85%， 其他费用占总成本的18.99%。	2,275.13	0.18	8,510.36	1.03	-73.27
商品房销售	建安费占总成本的58.48%， 行政性费用占总成本的5.82%， 配套费占总成本的11.08%， 土地成本占总成本的18.82%， 其他成本占总成本的5.80%。	15,203.95	1.19	46,515.64	5.61	-67.31
汽车销售及其他	汽车销售占总成本的100%	10,073.88	0.79	62,032.65	7.48	-83.76

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(3). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额251,749.48万元，占年度销售总额17.72%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额753,082.71万元，占年度采购总额58.91%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。3. 费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	2018年度	2017年度	增减比率（%）	变动原因
营业收入	14,209,498,880.83	9,469,768,020.67	50.05	主要原因：1、互联网数字营销业务本期扩大经营规模营业收入同比增长55.61亿元；2、路桥施工、房地产开发及其他业务营业收入同比减少8.21亿元。
营业成本	12,783,584,009.52	8,292,138,482.00	54.17	主要系本期营业收入增加营业成本

				相应增加所致。
资产减值损失	307,975,566.22	3,841,907.44	7,916.22	主要原因：1、本期期末应收账款较去年同期增加，计提坏账准备的金额相应增加；2、本期计提商誉减值准备269,071,128.73元。
投资收益	213,970,268.25	2,609,586.67	8,099.39	主要系本期转让子公司青岛置业股权实现投资收益所致。
销售费用	272,909,719.49	188,344,282.66	44.90	主要系公司营业收入大幅增加，销售费用相应增加所致。
管理费用	426,169,051.14	296,413,151.29	43.78	主要原因：1、公司营业收入大幅增加，管理费用相应增加；2、为加快业务发展，公司总部引进专业人员强化管理。
研发费用	148,301,216.54	66,366,580.43	123.46	主要系本期公司增加技术投入，研发费用较去年同期大幅增加。
财务费用	14,315,586.64	-10,510,628.27	不适用	主要原因：原路桥施工业务上年同期确认BT项目资金占用费3,913.18万元，本期确认资金占用费1,191.58万元。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	148,301,216.54
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	148,301,216.54
研发投入总额占营业收入比例（%）	1.04
公司研发人员的数量	429
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	22.76
研发投入资本化的比重（%）	0

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元

项目	2018年度	2017年度	增减比率（%）	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	6,679,533.41	-25,235,791.18	不适用	主要系本期公司加强应收款管理，公司现金流改善所致。
投资活动产生的现金流量净额	263,390,269.65	-900,901,489.67	不适用	主要原因：1、上年同期按资产重组协议约定支付现金对价款9.21亿元；2、本期处置子公司青岛置业及链动汽车，增加现金净额3.22亿元；3、本期山东科达集团有限公司代青岛置业向公司偿还借款2.20亿元；4、本期对外投资支付现金6,571.00万元；5、本期支付现金对价款1.89亿元。
筹资活动产生的现金流量净额	-371,269,118.02	664,460,802.25	不适用	主要原因：1、上年同期实施资产重组募集配套资金72,755.21万元；2、本期归还到期票据支付现金3.9亿元；3、本期回购库存股支付现金1.2亿元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
应收票据及应收账款	3,913,457,865.71	37.95	2,964,188,115.76	27.83	32.02	主要系本期营业收入大幅增加导致应收账款增加。
存货	639,155,737.05	6.20	1,244,030,798.48	11.68	-48.62	主要原因：1、子公司青岛置业上年期末存货余额46,669.18万元，本期公司将持有的青岛置业股权进行了转让,青岛置业不再纳入公司合并报表；2、子公司链动汽车上年期末存货余额9,003.29万元，本期公司将持有的链动汽车部分股权进行了转让，链动汽车不再纳入公司合并报表。
固定资产	29,760,660.08	0.29	60,484,466.23	0.57	-50.80	主要系子公司青岛置业上年期末固定资产余额2,990.72万元，本期公司将持有的青岛置业股权进行了转让,青岛置业不再纳入公司合并报表。
长期待摊费用	16,823,849.24	0.16	9,415,900.09	0.09	78.67	主要系本期公司在北京进行集中办公增加的租金及装修费。
其他应付款	277,143,517.43	2.69	480,099,507.85	4.51	-42.27	主要系本期根据资产重组协议约定支付了现金对价款1.89亿元。
长期应付职工薪酬	24,507,192.53	0.24	38,411,227.59	0.36	-36.20	主要系子公司完成三年期业绩对赌后，根据业绩对赌协议约定兑现超额业绩奖励1,661.86万元所致。
实收资本（股本）	1,325,573,820.80	12.86	955,435,933.80	8.97	38.74	主要原因：1、本期公司实施资本公积

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1、公司以1200万元人民币的对价认购上海数力网络科技有限公司（以下简称“数力网络”）新增注册资本250万元人民币，获得数立网络20%的股权，剩余950万元人民币计入数力网络资本公积。（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-001号公告）截止本年报披露日，公司已出资1200万元。

2、公司与上海瑞鼎钜融投资管理有限公司（以下简称“瑞鼎钜融”）联合发起设立宁波梅山保税港区科达钜融股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司作为有限合伙人以自有资金出资人民币5,000万元，瑞鼎钜融作为普通合伙人出资1,000万元。（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-030号）截止本年报披露日，公司已出资5000万元。

3、公司与浙江数贝投资管理有限公司（以下简称“数贝投资”）、孔剑平及周凌联合设立杭州科达耘智投资合伙企业（有限合伙），数贝投资作为普通合伙人认缴50万元，公司作为有限合伙人认缴3500万元，孔剑平作为有限合伙人认缴725万元，周凌作为有限合伙人认缴725万元。（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-057、临2018-061号、临2018-085号公告）截止本年报披露日，公司已出资371万元。

4、公司向深圳市鲸旗天下网络科技有限公司（以下简称“鲸旗天下”）出资4,500万元人民币，其中认缴新增注册资本66.9056万元，其余4433.0944万元进入资本公积。（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-095号公告）截止本年报披露日，公司尚未实际出资。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1、公司将持有的青岛置业100%股权以28,300万元人民币转让给公司第一大股东山东科达。（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-004号公告）

2、公司将持有的链动汽车55.53%股权分别转让给佰泽宇顺、山东科达、上海牛图、孙高发、李科、顾光、艾军、涂永梅。佰泽宇顺以人民币3000.00万元的对价受让链动汽车30%的股权，山东科达以人民币1000.00万元的对价受让链动汽车10%的股权，上海牛图以人民币900.00万元的对价受让链动汽车9%的股权，孙高发以人民币100.00万元的对价受让链动汽车1%的股权，李科以人民币100.00万元的对价受让链动汽车1%的股权，顾光以人民币100.00万元的对价受让链动汽车1%的股权，艾军以人民币100.00万元的对价受让链动汽车1%的股权，涂永梅以人民币253.00万元的对价受让链动汽车2.53%的股权。本次股权转让完成后，公司将不再直接持有链动汽车股权，公司全资子公司百孚思仍持有链动汽车16.25%的股权。（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-018号公告）

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元

公司名称	主要业务	注册资本	期末总资产	期末净资产	本期净利润
北京派瑞威行广告有限公司	效果营销龙头企业，提供从营销策略、媒介采购、效果优化到创意的一站式服务，包括跨媒体营销整合、单一媒体多资源整合、活动节点等智能整合营销服务	1,000.00	199,769.33	40,293.36	12,768.58
广州华邑品牌数字营销有限公司	创意策划、品牌管理。为快速消费品行业如食品饮料、保健品、家化产品等、3C行业、汽车行业企业以及电商平台的企业提供创意策划、品牌营销、产品推广等品牌营销服务	2,000.00	21,076.27	16,579.39	4,364.59
北京百孚思广告有限公司	数字整合营销专业服务提供商，提供汽车品牌及产品的数字营销、汽车电商业务、网络公关与网站建设	5,000.00	86,312.05	23,960.42	6,071.72
上海同立广告传	立足于线下会展服务，以客户	1,800.00	36,052.76	12,199.13	2,883.37

播有限公司	体验为导向，结合数字营销推广，为客户提供线上线下的整合营销服务
广东雨林木风计算机科技有限公司	主要利用114 啦网址导航网站，在为互联网用户提供免费网址导航服务的同时，为第三方搜索引擎、电商网站等互联网媒体平台客户提供流量导入	1,176.4706	23,137.17	13,092.17	3,848.81
北京爱创天杰营销科技有限公司	国内领先的公关营销与传播服务机构，以技术为驱动力，帮助商业客户构建互联网时代的营销与传播服务体系	1,000.00	62,472.65	37,670.28	10,187.57
北京智阅网络科技有限公司	汽车行业移动端垂直媒体，为用户提供全网最新、最全、最准的汽车类专业资讯，可为企业量身打造专属自媒体联盟的全价值传播	130.7222	31,441.24	22,526.73	6,726.91
北京数字一百信息技术有限公司	在线调研专业机构，依托于在线样本库、在线调研软件系统以及互联网社区平台为企业和消费者提供服务，并对平台上的数据进行挖掘分析	2,295.00	18,968.34	14,016.49	4,382.01
东营科英置业有限公司	房地产开发销售（凭资质经营）、房屋租赁	6,600.00	53,766.85	8,238.53	468.26
滨州市科达置业有限公司	房地产开发、营销策划及销售	1,000.00	25,350.89	3,016.04	1,943.19

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业竞争格局

（1）数字营销行业持续稳定发展，移动营销占比不断扩大

艾瑞咨询预测，未来几年网络广告仍将保持30%以上的增速，预计2018年，移动广告规模会达到3,814.40亿，占总体网络广告的比例接近80% ，仍将持续引领网络广告市场发展。同时，面对注意力稀缺、用户越来越务实的时代，更加注重精准触达的移动营销份额不断扩大。根据AdMaster发布的《中国数字营销趋势报告》， 79%的广告主会增加数字营销投入，预算平均增长20%。

（2）市场竞争充分，行业规模优势初显

数字营销市场竞争充分，互联网网站广告报价较为透明，部分大客户采用招标方式确定数字营销服务商。但随着数字营销服务商在技术及数据方面的持续投入，不断强化其在数字营销领域的竞争地位，新兴数字营销服务商在竞争中处于劣势，大的营销集团在全案营销以及技术、数据服务能力方面具有明显优势，行业规模优势初显，但目前行业集中度仍较低。

（3）原生广告更加吸引用户注意力，信息流广告爆发增长

原生广告是内容营销的一种方式，原生广告这一形式通过提供有价值的内容抓住用户眼球，将原本呈现内容的方式与品牌信息进行自然有效的融合，原生广告使广告成了生活的一部分，打造了用户观看内容和广告的连贯代入感。全新的营销传播环境下，将技术、数据和内容进行融合的信息流广告取得长足发展，更好的融合了原生内容、技术与整合营销服务、创意及专业的管理服务。

2、发展趋势

（1）营销技术化时代正在到来，加速企业营销升级

从本质上讲，营销正在经历一场技术革命，移动互联网时代的营销是以互联网技术为基础来实现个性化生产和传播。精准的用户分析及触达依赖于未来大数据+人工智能、区块链、物联网对于营销的战略性意义，布局技术和数据能力将全面提升营销投放效转化成果，使营销生态系统更加优质透明。在流量已经被2C的互联网巨头垄断的当下，2B的解决方案提供商将会有很大的机会，企业在数字转型过程中实现快速增长的同时，在流量、数据、技术、内容、运营等方面的优化布局，加速了企业营销升级。

（2）移动营销规模不断扩大，短视频营销备受关注

随着智能手机的广泛普及和用户注意力向移动端迁徙，以及移动端多途径多方式广告形式的不断推出并普及，移动营销吸引越来越多广告主的核心注意力。而随着短视频媒体的崛起，尤其是2018年短视频媒体迅猛发展，一方面短视频平台吸引了更多用户注意力，另一方面其商业化，也促进原生营销形式不断拓展，市场规模持续扩大。

（3）技术和数据让营销更精准、高效

数字营销行业从依靠服务向更多的依靠数据和技术能力转变。一方面是通过更多的数据和更好的算法来继续提高营销精准度；另一方面是利用图像识别、语音识别和自然语言处理(NLP)技术实现包括视频、图片、语音在内的更丰富的传播媒介。对于广告主而言，在提升精准投放效果的基础上，提升效率、节省人力，营销技术和数据成为数字营销的核心竞争力。数字营销机构需要数据规模和能力去管理数据，品牌与消费者的连接未来将走向高度智能化。

（4）营销数据资产越来越受重视

随着数据信息在业务推动中所起到的至关作用，大数据的概念开始进入公众视野。越来越多的企业开始探索数据在营销中的应用，数据已然成为了企业的一项重要资产。营销数据资产即将行业客户在广告投放中的数据视为资产，这些数据包括人群数据、媒体数据、效果数据、创意素材数据等。利用营销数据管理平台能够实时回流沉淀品牌在线上线下和消费者的每一次互动，追踪品牌消费者的全链路状态，并在营销大生态体系内激活、应用，帮助品牌持续累积消费者资产，催化品牌与消费者关系。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

截至目前，公司在数字营销领域发展趋势良好，专业能力颇受行业认可。随着互联网行业技术的更新迭代，5G、人工智能、大数据分析等的应用和实现更加速了产业模式的迭代和升级，在此背景下，公司根据业务模式不同将业务板块划分为三个事业部，集中优势资源发展拥有良好发展前景的细分业务板块，深耕行业客户，为不同行业客户提供最有效率的智能营销解决方案，加大技术和数据的支持和布局，通过业务梳理及加码技术实力，助力公司数字营销业务实现产业升级。产业为本，技术为势，力求在量变的过程中实现质变。

“量变”持续优化业务结构，保持原有数字营销业务持续稳定发展，不断提高公司在智能数字营销市场的份额占比。精准营销事业部不断拓展公司业务规模优势，持续强化公司精准营销龙头地位；汽车营销事业部聚焦汽车行业整合营销体系以及行业解决方案，不断探索汽车行业营销契机，发现及提升新的利润点；互联网其他业务在品牌管理与创意、数据调研等细分领域持续扩大规模和影响力，快速提升市场占有率，建立细分领域的领先优势。

“质变”积极布局技术和数据能力，公司体系内自有DMP在业务运营中积累了海量的广告投放曝光数据、点击数据、转化数据、网站流量数据和用户行为数据等数据资源；智能投放系统，通过数据标签、识别、分析、优化及再沉淀技术，持续助力营销优质数据资产的积累。技术和数据能力一方面可以持续提高营销服务效率，高效达成广告主和媒体方的营销诉求；另一方面，通过整合跨平台的数据，巩固自身的营销价值。科达股份作为以数据、技术驱动的流量运营公司将持续赋能技术、数据能力，以在行业竞争中占据优势地位。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2019年公司预计实现营业收入186亿元，比2018年营业收入同比增长30.90%。（特别说明：

本经营计划是基于公司目前的业务现状对公司2019年的经营情况预计，并未考虑非经常性因素的影响，如重大资产重组等，亦不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险）

为实现以上经营计划，公司将重点布局以下工作：

1、深化行业事业部机制，实现行业客户资源的统筹及拓展；

2、打通技术和数据资源，提高内部运营效率的同时，助力现有业务模式升级及衍化；

3、实现内部资源及业务板块的协调，持续提升整合营销解决方案能力；

4、提效降本，管控风险。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、商誉减值风险

公司发行股份及支付现金购买旗下8家数字营销子公司，形成非同一控制下企业合并，在公司合并资产负债表增加较大金额的商誉。根据《企业会计准则》规定，形成的商誉需在每年年度

终了时进行减值测试。未来包括但不限于宏观经济形势及市场行情的恶化，广告主需求变化、行业竞争加剧以及国家法律法规及产业政策的变化等均可能对子公司的经营业绩造成影响，进而公司存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。

2、人才流失的风险

数字营销行业尤其是营销技术工具及产品类人才，是继续提升公司竞争力的关键要素。公司数字营销管理团队及业务人员的稳定性，将直接影响公司数字营销业务的发展和业绩。保持核心人力资源的稳定性，是公司未来经营业绩稳定增长面临的一大风险。若不能很好地控制人才流失的风险，则会对公司数字营销领域的经营和业务发展造成不利影响。

为避免核心团队成员流失造成不利影响，公司制定了合理的激励机制，以有效提升核心管理团队及业务骨干的稳定性及积极性，同时实施职业经理人机制，积极引进高端人才，进行人才梯队的培养，以降低人员流动对公司的业务的影响。

3、市场竞争加剧

现阶段，我国数字营销行业进入平稳增长阶段，而市场竞争格局仍比较分散。随着数字营销整体市场规模的不断扩大，各数字营销公司不断提升自身综合服务实力，力争占有更高的市场份额。在互联网催生业态日新月异不断升级的市场竞争态势中，公司数字营销业务不断提高自身技术和数据能力，以提高营销效率，抢占更多市场份额。但数字营销行业仍面临商业模式升级的挑战，在升级过程中会面对大量竞争对手，不排除公司互联网板块各子公司面临行业洗牌、业务创新能力、财务状况及经营业绩会面临一定的风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

经北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2018年度实现归属于母公司的净利润262,874,145.89元（合并报表），按《公司章程》规定提取法定盈余公积金13,050,572.20元，截至2018年12月31日，公司累计未分配利润为1,325,050,172.86元。其中母公司本年度实现净利润为130,505,722.03元，按公司章程规定提取法定盈余公积金13,050,572.20元，截至2018年12月31日，母公司累计未分配利润为532,010,295.89元。

经公司2019年4月17日召开的第八届董事会临时会议审议，公司2018年度利润分配及资本公积转增股本预案为：拟以公司2018年度利润分配方案实施时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.10元（含税）。本年度不进行公积金转增股本。

本预案尚需公司2018年年度股东大会审议。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	0.10	0	13,255,738.20	262,874,145.89	5.04
2017年	0	0.50	4	47,341,922.15	462,710,414.14	10.23
2016年	0	0.35	0	33,698,284.66	415,761,163.16	8.11

注：公司最终实际现金分红总金额将根据2018年度权益分派实施时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，公司将保持每10股利润分配额度不变，相应变动利润分配总额。

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	现金分红的金额	比例（%）
2018年	119,944,576.82	45.63

根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》以及《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关规定，上市公司当年实施股票回购所支付的现金视同现金红利，经与公司2018年度利润分配预案中的现金红利合并计算后，公司2018年度现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为50.67%。

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	山东科达集团有限公司、上海百仕成投资管理中心（有限合伙）、褚明理及其关联方	避免同业竞争承诺	承诺时间：2015年1月15日	否	是	不适用	不适用
	解决关联交易	山东科达集团有限公司、上海百仕成投资管理中心（有限合伙）、褚明理及其关联方	减少和规范关联交易承诺	承诺时间：2015年1月15日	否	是	不适用	不适用
	股份限售	山东科达集团有限公司	锁定期的承诺：自本次新增股份上市之日起36个月内不转让（原持有的股份12个月内不转让）	承诺时间：2015年1月15日；承诺期限：2015年9月1日至2018年9月1日	是	是	不适用	不适用
	股份限售	上海百仕成投资管理中心（有限合伙）、褚明理及其关联方	自本次新增股份上市之日起12个月内不转让（业绩补偿义务人所持股份分期解锁，分别为锁定12个月、24个月和36个月）	承诺时间：2015年1月15日； 承诺期限：2015年9月1日至2018年9月1日	是	是	不适用	不适用
	其他	山东科达集团有限公司、上海百仕成投资管理中心（有限合伙）、褚明理及其关联方	保持上市公司独立性承诺	承诺时间：2015年1月15日	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	山东科达集团有限公司	山东科达集团有限公司为避免产生同业竞争于2000年11月12日出具了《放弃竞争和利益冲突承诺函》，承诺在作为股份公司控股股东期间，不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其控股子公司的业务构成同业竞争的任何活动；不利用控股股东地位，就股份公司与本公司或附属公司相关的任何关联交易采取任何行动。	承诺时间：2000年11月12日	否	是	不适用	不适用
其他对公司中小股	其他	杭州好望角投资管理有	自2016年7月15日起36个月内，确保好望角及其一致行动人向公司推荐并拥有董	承诺时间：2016年7月	是	是	不适用	不适用

东所作承诺		限公司及其一致行动人	事人数/席位合计不超过一名，以维持上市公司董事会的现有安排及稳定性。	15日； 承诺期限：2016年7月15日至2019年7月15日
	其他	山东科达集团有限公司	1、自2016年10月28日起36个月内，保持上市公司第一大股东地位，不主动放弃上市公司实际控制权（但因第三方举牌等非山东科达原因导致其被动丧失上市公司控制权或经上市公司股东大会批准、证券监管机构等有权机构批准的资产重组、增发股票等原因导致山东科达被动丧失上市公司实际控制权的情形除外），且不通过股份投票权委托或弃权等方式变相放弃对上市公司的控制权。2、自2016年10月28日起36个月内，在褚明理及其关联方、好望角及其一致行动人、百仕成投资未以任何方式增加拥有上市公司股份及有表决权的股份权益的前提下，山东科达承诺拥有权益的上市公司股份数量不低于褚明理及其关联方、好望角及其一致行动人、百仕成投资中任一单方拥有表决权的股份数量。	承诺时间：2016年10月28日； 承诺期限：2016年10月28日至2019年10月28日	是	是	不适用	不适用
	其他	上海百仕成投资管理中心（有限合伙）、褚明理及其关联方、好望角及其一致行动人	1、自2016年10月28日起36个月内，褚明理及其关联方、好望角及其一致行动人、百仕成投资不以任何方式谋求上市公司控制权，包括但不限于以任何方式增加持有上市公司的股份数量或增加拥有上市公司表决权股份权益，与任何人（山东科达除外）形成一致行动关系，接受任何人（山东科达除外）的投票权委托等。2、在山东科达为上市公司第一大股东期间，上市公司董事会、监事会保持目前结构不变。褚明理及其关联方、好望角及其一致行动人、百仕成投资向上市公司提名、推荐新的董事、监事候选人前需征得山东科达的同意。3、在山东科达为上市公司第一大股东期间，上市公司年报审计（含新老业务）审计机构、常年法律顾问及资本市场专项业务法律服务机构扔由山东科达推荐。4、在山东科达为上市公司第一大股东期间，上市公司资本运作项目（包含但不限于重组、收购资产、增发股票、公司债、股权激励等）按照上市公司规范程序进行（包括但不限于中介机构的选择、方案的确定）。启动前，应先进行上市公司管理层层面及重要股东层面的事前沟通，兼顾各方利益。	承诺时间：2016年10月28日； 承诺期限：2016年10月28日至2019年10月28日。	是	是	不适用	不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明√已达到 □未达到 □不适用

2017年4月，公司完成第二次资产重组，通过发行股份及支付现金方式收购爱创天杰85%股权、智阅网络90%股权和数字一百100%股权。2018年度三家公司承诺完成情况如下：

单位：万元

公司名称	2018年
	承诺数	实际完成数
爱创天杰	9,792.00	10,187.57
智阅网络	6,562.50	6,726.91
数字一百	4,320.00	4,382.01
合计	20,674.50	21,296.49

根据北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）所出具的审计报告，上述三家公司已全部完成2018年承诺的业绩。根据公司与上述三家公司业绩承诺人签订的《盈利预测补偿协议》，利润补偿期间三家公司每年年末至次年6月30日期间从某一客户实际收回的应收账款金额低于该年年末（12月31日）对该客户应收账款余额（对于按照完工百分比法确认收入形成的应收账款，计算的相关期间为自开票当月起的后6个月内；若开票时间晚于次年的6月30日，则计算的相关期间为自次年的6月30日起的6个月内），则前述未收回的应收账款对应的收入和成本同时冲减，该利润补偿年度实际实现的净利润以冲减后的净利润余额为准。公司聘请的审计机构将于2019年出具《盈利预测实现情况专项审核报告》，届时公司将及时公告该报告。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	230

境内会计师事务所审计年限

18

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）	120

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响
林柱清、黄彦	科达集团股份有限公司	广西玉港高速公路有限公司	民事	上海证券交易所网站： www.sse.com.cn，通过"上市公司公告"栏科达股份临2014-022号公告查询	17,356,180.12	在广西壮族自治区高级人民法院的调解下，双方于2018年10月10日达成最终调解意见，现已调解结案。	现该案件已调解结案。
黎兴谷	科达集团股份有限公司	无	民事	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn，通过 "上市公司公告"栏科达股份临2015-038号、	80,882,530.00	2017年9月12号收到民事裁定书：驳回黎兴谷的起诉。2017年	公司对此案件高度重视，已委托律师积极应诉，律师认

2017-089公告查询

9月30号收到黎兴谷向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉的通知，2018年3月27日收到广西壮族自治区高级人民法院作出（2018）桂民终2号民事裁定书：裁定维持原判，驳回上诉的通知。 2018年10月20日收到诉讼通知书，黎兴谷方提起再审，等待开庭。

为公司败诉可能性很小。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十三、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2017年12月17日,公司第八届董事会临时会议审议通过了股权激励草案。2018年8月27日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于终止实施公司2017年股票期权和限制性股票激励计划的议案》, 公司董事会决定终止实施本次股票期权和限制性股票激励计划及《科达集团股份有限公司2017年股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法》等配套文件。	公司于2017年12月18日、2018年8月28日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十五、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2018年1月28日，公司第八届董事会临时会议审议通过了《关于公司出售资产暨关联交易的议案》，将持有的青岛置业100%股权以28,300万元人民币转让给公司第一大股东山东科达集团有限公司。上述事项已经公司2018年2月13日召开的2018年第一次临时股东大会审议 通过。	上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-003号、临2018-004号、临2018-015号公告
2018年2月25日，公司第八届董事会临时会议审议通过了《关于公司出售资产暨关联交易的议案》，将持有的55.53%股权分别转让给佰泽宇顺、山东科达、上海牛图、孙高发、李科、顾光、艾军、涂永梅，本次股权转让的交易总价格为5,553万元人民币。	上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-018号公告
2018年9月11日，公司第八届董事会临时会议审议通过，公司向深圳市鲸旗天下网络科技有限公司（以下简称“鲸旗天下”）出资4,500万元人民币，其中认缴新增注册资本66.9056万元，其余4433.0944万元进入资本公积。截止本年报披露日，公司尚未实际出资。	上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-095号公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2018年9月11日，公司第八届董事会临时会议审议通过，公司向深圳市鲸旗天下网络科技有限公司（以下简称“鲸旗天下”）出资4,500万元人民币，其中认缴新增注册资本66.9056万元，其余4433.0944万元进入资本公积。截止本年报披露日，公司尚未实际出资。	上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn/科达股份临2018-095号公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司 提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
青岛科达置业有限公司	全资子公司	24,087.82	-24,087.82	0
科达半导体有限公司	控股子公司的控股子公司	2,510.37	-210.36	2,300.01
东营科英置业有限公司	控股子公司	33,004.50	-1,339.14	31,665.36
滨州市科达置业有限公司	全资子公司	10,621.42	-9,801.35	820.07
北京派瑞威行广告有限公司	全资子公司	5,064.94	-5,064.94	0
北京百孚思广告有限公司	全资子公司	5,006.32	-3,004.38	2,001.94
链动数据技术（北京）有限公司	全资子公司	1,072.27	109.23	1,181.50
合计		81,367.64	-43,398.76	37,968.88
关联债权债务形成原因		公司与关联公司之间的关联债权债务往来，是为了支持关联公司的业务开展，满足关联公司经营活动所需资金。

关联债权债务对公司的影响

本报告期内，公司与关联方的债权债务主要是公司对公司全资子公司和控股子公司提供财务资助形成的，公司对公司全资子公司或控股子公司的财务资助是基于其项目进展情况和实际经营需要进行的，特别是公司房地产项目的实施均是由公司在建项目所在地的子公司来进行，因此公司对其进行财务资助从整个上市公司角度来说是公司的正常经营行为，不会对公司的经营和财务状况产生不利影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

十六、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

260,000,000

报告期末对子公司担保余额合计（B）

279,800,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

279,800,000

担保总额占公司净资产的比例(%)

4.47

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

169,800,000

保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	169,800,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
担保情况说明	无

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

报告期内，公司与银行签订的金额在4,000万元以上的借款合同：

（1）2018年3月30日，公司与光大银行股份有限公司东营分行签订了人民币借款合同，借款金额6,000万元，借款期限1年，自2018年3月30日至2019年3月29日，年利率5.22%，山东科达集团有限公司为本次借款提供了担保。

（2）2018年4月24日，公司与招商银行股份有限公司东营分行签订了人民币借款合同，借款金额8,000万元，借款期限6个月，自2018年4月24日至2018年10月23日，年利率5.00%，金宇轮胎集团有限公司为本次借款提供了担保。

（3）2018年6月21日，公司与中国工商银行股份有限公司广饶县支行签订了人民币借款合同，借款金额5,670万元，借款期限1年，自2018年6月21日至2019年6月17日，年利率5.00%，金宇轮胎集团有限公司为本次借款提供了担保。

（4）2018年3月21日，北京派瑞威行广告有限公司与北京银行股份有限公司天坛支行签订了人民币借款合同，借款金额5,960万元，借款期限12个月，自2018年3月23日至2019年3月22日，年利率5.22%，科达集团股份有限公司为本次借款提供了担保。

（5）2018年4月3日，北京派瑞威行广告有限公司与北京银行股份有限公司天坛支行签订了人民币借款合同，借款金额5,000万元，借款期限12个月，自2018年4月4日至2019年4月4日，年利率5.22%，科达集团股份有限公司为本次借款提供了担保。

（6）2018年9月19日，公司与浦发银行股份有限公司东营分行签订了人民币借款合同，借款金额7,000万元，借款期限12个月，自2018年9月19日至2019年9月19日，年利率5.22%，金宇轮胎集团有限公司为本次借款提供了担保。

（7）2018年11月21日，公司与招商银行股份有限公司东营分行签订了人民币借款合同，借款金额10,000万元，借款期限6个月，自2018年11月21日至2019年5月20日，年利率5.00%，山东科达集团有限公司为本次借款提供了担保。

（8）2018年12月29日，公司与农业银行股份有限公司东营分行东城支行签订了人民币借款合同，授信金额23,000万元，于2018年12月29日办理了借款11,367.23万元，借款期限3年，自2018年12月29日至2021年12月17日，年利率4.75%，山东科达集团有限公司为本次借款提供了担保，公司以北京数字一百信息技术有限公司100%股权、北京爱创天杰营销科技有限公司85%股权提供了质押担保。

十七、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十八、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司及下属公司不属于重点 排污单位。公司主营业务是数字营销，报告期内，公司及下属公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》等有关环境保护的法律法规，不存在因为违反环境保护法律法规的行为和污染事故，未因违反环境保护相关法律法规而受到行政处罚。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十九、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	461,933,986	48.35			162,555,176	-570,763,232	-408,208,056	53,725,930	4.05
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	461,933,986	48.35			162,555,176	-570,763,232	-408,208,056	53,725,930	4.05
其中：境内非国有法人持股	255,196,619	26.71			83,137,686	-330,492,827	-247,355,141	7,841,478	0.59
境内自	206,737,367	21.64			79,417,490	-240,270,405	-160,852,915	45,884,452	3.46

然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	493,501,947	51.65			216,180,201	562,165,742	778,345,943	1,271,847,890	95.95
1、人民币普通股	493,501,947	51.65			216,180,201	562,165,742	778,345,943	1,271,847,890	95.95
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	955,435,933	100			378,735,377	-8,597,490	370,137,887	1,325,573,820	100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

1、2018年5月2日，公司限售股55,546,046股上市流通（具体内容详见公司临时公告：

2018-040）。

2、2018年6月29日，公司在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购股份8,597,490股（具体内容详见公司临时公告：临2018-070）。

3、2018年7月，公司实施2017年度权益分派，以总股本946,838,443股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，合计转增378,735,377股，转增股本于2018年7月19日上市流通（具体内容详见公司临时公告：临2018-078）。

4、2018年9月3日，公司限售股276,840,944股上市流通（具体内容详见公司临时公告：

临2018-088）。

5、2018年9月28日，公司限售股238,376,242股上市流通（具体内容详见公司临时公告：

临2018-105）。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
安信乾盛财富-浦发银行-安信乾盛兴源专项资产管理计划	11,000,000	15,400,000	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）	18,000,000	25,200,000	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
何烽	19,000,000	26,600,000	0	0	承诺发行上	2018年9月3

					市后36个月内不出售	日
黄峥嵘	18,700,000	26,180,000	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
山东科达集团有限公司	37,700,000	52,780,000	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
青岛润民投资管理中心（有限合伙）	9,000,000	12,600,000	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
青岛润岩投资管理中心（有限合伙）	20,000,000	28,000,000	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
陈伟	5,827,343	8,158,280	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
杭州好望角引航投资合伙企业(有限合伙)	33,264,388	46,570,143	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
褚明理	42,643,913	59,701,478	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
周璇	2,877,499	4,028,499	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
褚旭	279,397	391,156	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
上海百仕成投资管理中心（有限合伙）	41,301,260	57,821,764	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
王华华	11,538,129	16,153,381	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
杜达亮	6,424,639	8,994,495	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
韩玲	1,966,727	2,753,418	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
何毅	1,966,727	2,753,418	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
广州因派投资顾问中心（有限合伙）	4,326,798	6,057,517	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
成都泰豪银科创业投资中心（有限合伙）	5,535,971	7,750,359	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
深圳市晟大投资有限公司	291,366	407,912	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
吴钢	6,278,666	8,790,132	0	0	承诺发行上市后36个月	2018年9月28日

					内不出售
李科	6,275,460	8,785,644	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
乔羿正	6,275,460	8,785,644	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
上海同尚投资合伙企业（有限合伙）	2,884,531	4,038,343	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
赖霖枫	2,913,668	4,079,135	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
龚小燕	2,913,667	4,079,134	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
刘杰娇	16,510,791	23,115,107	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
张茂	971,222	1,359,711	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
陈翀	971,222	1,359,711	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
刘卫华	3,884,898	5,438,857	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
宁波正友一号投资合伙企业（有限合伙）	9,712,233	13,597,126	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
东莞风骏网络科技企业（有限合伙）	8,255,395	11,557,553	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
上海融翼投资合伙企业（有限合伙）	971,222	1,359,711	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月3日
朱琦虹	558,795	782,313	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
覃邦全	5,593,900	7,831,460	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
安泰	1,396,989	1,955,785	0	0	承诺发行上市后36个月内不出售	2018年9月28日
财通基金管理有限公司	4,438,095	4,438,095	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
深圳市红塔资产管理有限公司	41,514,041	41,514,041	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
北京祺创企业管理顾问中心（有限合伙）	1,223,658	1,223,658	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
北京祺创企	1,223,658	0	0	1,713,121	承诺发行上	2019年4月

业管理顾问中心（有限合伙）					市后24个月内不出售	28日
北京祺创企业管理顾问中心（有限合伙）	3,670,974	0	0	5,139,364	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
张桔洲	3,560,276	3,560,276	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
张桔洲	3,560,276	0	0	4,984,386	承诺发行上市后24个月内不出售	2019年4月28日
张桔洲	10,680,830	0	0	14,953,162	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
吴瑞敏	302,174	302,174	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
吴瑞敏	302,175	0	0	423,045	承诺发行上市后24个月内不出售	2019年4月28日
吴瑞敏	906,524	0	0	1,269,134	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
汤雪梅	529,289	529,289	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
汤雪梅	529,290	0	0	741,006	承诺发行上市后24个月内不出售	2019年4月28日
汤雪梅	1,587,869	0	0	2,223,017	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
张彬	236,794	236,794	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
张彬	236,794	0	0	331,512	承诺发行上市后24个月内不出售	2019年4月28日
张彬	710,384	0	0	994,538	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
北京一百动力科技中心（有限合伙）	176,605	176,605	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
北京一百动力科技中心（有限合伙）	176,606	0	0	247,248	承诺发行上市后24个月内不出售	2019年4月28日
北京一百动力科技中心（有限合伙）	529,818	0	0	741,745	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
于辉	131,992	131,992	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
于辉	131,992	0	0	184,789	承诺发行上市后24个月内不出售	2019年4月28日

于辉	395,978	0	0	554,369	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
张耀东	3,029,226	3,029,226	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
张耀东	3,029,227	0	0	4,240,918	承诺发行上市后24个月内不出售	2019年4月28日
张耀东	9,087,681	0	0	12,722,753	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
苟剑飞	403,896	403,896	0	0	承诺发行上市后12个月内不出售	2018年5月2日
苟剑飞	403,897	0	0	565,456	承诺发行上市后24个月内不出售	2019年4月28日
苟剑飞	1,211,691	0	0	1,696,367	承诺发行上市后36个月内不出售	2020年4月28日
合计	395,233,986	477,383,232	0	53,725,930	/	/

备注：2018年7月，公司实施2017年度权益分派，以2018年7月17日的总股本946,838,443股总股本为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股。上表中，年初限售股数为转增前的股本数， 2018年上半年解除限售的股份为转增股本前的股本数，2018年下半年解除限售的股份为转增后的股本数，年末限售股数为转增后的股本数。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

1、2018年6月29日，公司在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购股份8,597,490股（具体内容详见公司临时公告：临2018-070）。

2、2018年7月，公司实施2017年度权益分派，以总股本946,838,443股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，合计转增378,735,377股，转增股本于2018年7月19日上市流通（具体内容详见公司临时公告：临2018-078）。

3、公司报告期内资产和负债结构变动情况如下：

项目	股本（股）	资产总额（万元）	负债总额（万元）	资产负债率（%）
期初	955,435,933	1,064,966.80	448,908.76	42.15
期末	1,325,573,820	1,031,152.19	405,782.76	39.35

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	50,456
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	57,119

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东 性质
					股份 状态	数量
山东科达集团有限公司	48,140,910	168,493,185	12.71	0	质押	128,000,000		境内非国有法人
褚明理	2,552,755	53,607,744	4.04	0	无	0		境内自然人
上海百仕成投资中心（有限合伙）	9,062,659	50,364,005	3.80	0	无	0		境内非国有法人
杭州好望角引航投资合伙企业（有限合伙）	12,150,017	45,414,405	3.43	0	无	0		境内非国有法人
红塔资产－中信银行－中信信托－中信·宏商金融投资项目1701期	-5,792,983	35,721,058	2.69	0	无	0		境内非国有法人
黄峥嵘	7,480,000	26,180,000	1.97	0	质押	26,180,000		境内自然人
张桔洲	4,628,413	22,429,795	1.69	19,937,548	无	0		境内自然人
何烽	611,194	21,216,229	1.60	0	质押	20,478,800		境内自然人
张耀东	4,608,453	19,754,587	1.49	0	无	0		境内自然人
王华华	2,332,886	16,155,601	1.22	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
山东科达集团有限公司		168,493,185			人民币普通股		168,493,185
褚明理		53,607,744			人民币普通股		53,607,744
上海百仕成投资中心（有限合伙）		50,364,005			人民币普通股		50,364,005
杭州好望角引航投资合伙企业（有限合伙）		45,414,405			人民币普通股		45,414,405
红塔资产－中信银行－中信信托－中信·宏商金融投资项目1701期		35,721,058			人民币普通股		35,721,058
黄峥嵘		26,180,000			人民币普通股		26,180,000
何烽		21,216,229			人民币普通股		21,216,229
王华华		16,155,601			人民币普通股		16,155,601
陈伟		16,132,226			人民币普通股		16,132,226
杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）		13,200,000			人民币普通股		13,200,000

上述股东关联关系或一致行动的说明

杭州好望角引航投资合伙企业（有限合伙）、黄峥嵘以及杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。截至目前，公司未曾获得其他股东之间存在关联关系或一致行动人关系的信息。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	张桔洲	19,937,548	2019年4月28日	4,984,386	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	14,953,162	承诺发行上市后36个月内不出售
2	张耀东	16,963,671	2019年4月28日	4,240,918	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	12,722,753	承诺发行上市后36个月内不出售
3	北京祺创企业管理顾问中心（有限合伙）	6,852,485	2019年4月28日	1,713,121	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	5,139,364	承诺发行上市后36个月内不出售
4	汤雪梅	2,964,023	2019年4月28日	741,006	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	2,223,017	承诺发行上市后36个月内不出售
5	苟剑飞	2,261,823	2019年4月28日	565,456	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	1,696,367	承诺发行上市后36个月内不出售
6	吴瑞敏	1,692,179	2019年4月28日	423,045	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	1,269,134	承诺发行上市后36个月内不出售
7	张彬	1,326,050	2019年4月28日	331,512	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	994,538	承诺发行上市后36个月内不出售
8	北京一百动力科技中心（有限合伙）	988,993	2019年4月28日	247,248	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	741,745	承诺发行上市后36个月内不出售
9	于辉	739,158	2019年4月28日	184,789	承诺发行上市后24个月内不出售
			2020年4月28日	554,369	承诺发行上市后36个月内不出售
上述股东关联关系或一致行动的说明		无

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	山东科达集团有限公司
单位负责人或法定代表人	刘锋杰
成立日期	1996年12月28日
主要经营业务	对外投资；企业管理及财务咨询服务；文化旅游产业开发；广告业务；市政、公路工程施工，园林绿化工程施工；货物及技术进出口业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

备注：山东科达集团有限公司和刘双珉为关联方，合计持有公司12.75%的股权。

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	刘双珉
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	2000年5月8日至2010年3月23日任科达股份董事长；2000

	年7月中国至2018年11月任东营科英置业有限公司董事长；2009年3月至2018年10月任山东科达集团有限公司董事长。兼任山东省工商联副主席、中国中小企业协会副会长、中国商业法研究会副院长、全国工商联城市基础设施商会副会长、中国企业联合会、中国企业家协会副会长等多项社会职务。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	除间接控股本公司外，刘双珉先生没有直接或者间接控制其他上市公司。

备注：2019年1月9日，刘锋杰与刘双珉签署《股权转让协议》，刘锋杰以协议转让的方式受让刘双珉所持有的山东科达81.75%股权；本次股权转让完成后，刘锋杰累计持有山东科达82.82%的股权，为山东科达的实际控制人。山东科达持有上市公司168,493,185股股份，占上市公司总股本的比例为12.71%，为上市公司第一大股东。上述权益变动导致上市公司实际控制人变更为刘锋杰。（详见公司2019年1月14日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的有关公告（公告编号：临2019-003）及《科达股份详实权益变动报告书》）。3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

备注：2019年1月9日，刘锋杰与刘双珉签署《股权转让协议》，刘锋杰以协议转让的方式受让刘双珉所持有的山东科达81.75%股权；本次股权转让完成后，刘锋杰累计持有山东科达82.82%的股权，为山东科达的实际控制人。山东科达持有上市公司168,493,185股股份，占上市公司总股本的比例为12.71%，为上市公司第一大股东。上述权益变动导致上市公司实际控制人变更为刘锋杰。（详见公司2019年1月14日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的有关公告（公告编号：临2019-003）及《科达股份详实权益变动报告书》）。

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
刘锋杰	董事长	男	37	2010-03-09	2020-01-04	0	0	0		200.41	否
唐颖	董事	男	42	2017-07-20	2018-12-13	2,811,344	3,935,882	1,124,538	利润分配	12.65	否
唐颖	副董事长	男	42	2018-12-13	2020-01-04						否
褚明理	董事	男	37	2017-01-05	2020-01-04	51,054,989	53,607,744	2,552,755	利润分配及减持	204.16	否
褚明理	总经理	男	37	2017-07-04	2020-01-04						否
王巧兰	董事、财务总监	女	39	2012-07-25	2020-01-04	0	0	0		65.58	否
胡成洋	董事	男	39	2017-01-05	2020-01-04	0	0	0		43.42	否
胡成洋	副总经理	男	39	2016-12-04	2020-01-04						否
姜志涛	董事	男	37	2017-01-05	2020-01-04	0	0	0		66.18	否
姜志涛	董事会秘书	男	37	2012-05-30	2020-01-04						否
蔡立君	独立董事	男	39	2016-02-01	2020-01-04	0	0	0		9.60	否
张忠	独立董事	男	50	2016-07-12	2020-01-04	0	0	0		9.60	否
潘海东	独立董事	男	45	2017-01-05	2020-01-04	0	0	0		9.60	否
成来国	监事	男	53	2009-05-22	2020-01-04	0	0	0		0	是
孙岩	职工代表监事	男	35	2015-02-25	2018-11-28	0	0	0		30.67	否
张晓莉	职工代表监事	女	33	2014-01-27	2020-01-04	0	0	0		11.94	否
赵鹏	职工代表监事	男	40	2018-11-28	2020-01-04	0	0	0		0.8	否
王华华	副总经理	女	48	2016-12-04	2018-07-10	13,822,715	16,155,601	2,332,886	利润分配及减持	28.40	否
李科	副总经理	男	49	2016-12-04	2020-01-04	8,336,080	11,670,512	3,334,432	利润分配	50.38	否
覃邦全	副总经理	男	38	2017-08-04	2019-02-01	6,129,968	6,436,555	306,587	利润分配及减持	109.11	否
王晓林	副总经理	男	38	2018-07-10	2020-01-04	0	0	0		43.88	否
张磊	副总经理	男	47	2018-05-31	2020-01-04	0	0	0		40	否
合计	/	/	/	/	/	82,155,096	91,806,294	9,651,198	/	936.38	/

姓名	主要工作经历
刘锋杰	研究生学历，2008年至今，先后任科达股份董事长助理、副董事长、总经理、董事长职务，现任公司董事长。现兼任山东科达集团有限公司董事长兼总经理、东营科创生物化工有限公司董事长、山东科达基建有限公司执行董事、东营科达投资有限公司执行董事兼总经理等。
唐颖	长江商学院在职工商管理硕士。1999年至2006年在罗兰·贝格国际管理咨询（上海）有限公司汽车行业能力中心工作，并担任董事职务；2006年至2008年担任天狮集团全球战略执行副总裁；2011年至今担任北京百仕成投资管理中心（普通合伙）执行合伙人，同年，创立北京百孚思广告有限公司并任CEO；2011年至今，担任上海红酒交易中心股份有限公司董事；2015年至今，担任内蒙古塞飞亚农业科技发展股份有限公司监事会主席；2016年6月26日至2017年7月4日，担任科达股份总经理；现任公司副董事长。
褚明理	北京大学汇丰学院EMBA。2004年至2008年，任当当网总裁助理、副总裁；2009年创立北京派瑞威行广告有限公司并任CEO；现任公司董事、总经理职务。
王巧兰	本科学历，高级经济师，会计师，具有注册税务师职业资格，2001年7月毕业于中国石油大学工商管理专业，同期进入科达股份工作，先后担任证券部职员、证券部副主任、证券部主任职务。现任公司董事、财务总监。
胡成洋	本科学历，2003年7月毕业于中国海洋大学电子信息专业。2012年9月2018年7月，任青岛科达置业有限公司总经理；现任公司董事、副总经理。
姜志涛	本科学历，中级经济师，具有国家A类法律职业资格。1999年入职科达股份，先后担任施工员、主任工程师等职务；2005年进入公司证券部工作，先后担任证券部职员、证券部副主任、证券事务代表；现任公司董事、董事会秘书。
蔡立君	本科学历，注册会计师。2005年至2010年任职于普华永道会计师事务所；2010年至2012年任上置集团财务总监；2012年至今任中国新城镇发展有限公司财务总监。2016年2月至今任公司独立董事。
张忠	法学硕士。2007年9月至今，为北京市中伦律师事务所、合伙人。现担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司独立董事。2016年7月至今任公司独立董事。
潘海东	清华大学硕士、美国波士顿大学系统工程博士，互动百科创始人。2005年6月至今担任北京互动百科网络技术股份有限公司董事长，2009年入选中央“千人计划”、北京市“海聚工程”首批海外高层次人才、中关村高端领军人才。2017年1月至今任公司独立董事。
成来国	本科学历，高级经济师。2000年8月至2009年3月任东营科英激光电子有限公司业务部部长；2009年4月至今任东营科英进出口有限公司总经理；2009年5月至今任公司监事。
孙岩	本科学历。2010年1月入职科达股份，任董事长秘书；2012年3月任滨州市科英置业有限公司总经理助理；2014年1月任科达股份房地产事业部营销中心副主任；2015年1月至2015年4月任东营科英置业有限公司副总经理；2015年4月至2018年2月任青岛科达置业有限公司副总经理；2015年2月至2018年11月担任公司职工代表监事。
张晓莉	本科学历。2008年7月毕业于山东师范大学政法学院法学系，同期进入科达股份工作，先后担任公司法律事务部法务专员、法务科长、副部长、法务总监，从事合同审查、诉讼和非诉讼业务以及法律培训、法律咨询工作；2014年1月至今任公司职工代表监事。
赵鹏	本科学历。2003年3月入职科达集团股份有限公司，任山东科达房地产开发有限公司合同预算部部长，2011年9月任青岛科达置业有限公司合同预算部部长，2014年2月任科达集团股份有限公司房地产事业部成本中心总监，2016年2月至今任滨州市科达置业有限公

	司总经理。2018年11月至今担任公司职工代表监事。
王华华	本科学历。2012年创立广州华邑品牌数字营销有限公司，至2018年1月担任华邑总经理；2016年12月4日至2018年7月，任科达股份副总经理。
李科	毕业于上海外国语大学传播专业。1997年创立同立商务服务有限公司；2006年同立商务服务有限公司合并重组为上海同立广告传播有限公司，任同立传播集团总裁；2015年8月至2018年1月，任同立传播总经理；2016年12月4日至今，任公司副总经理。
覃邦全	毕业于厦门大学新闻学院广告专业。其先后在夏新、当当和诺基亚市场部负责品牌和市场营销相关工作；2009年，参与创建了北京派瑞威行广告有限公司，现任北京派瑞威行广告有限公司总经理；2017年8月4日至2019年2月任公司副总经理。
王晓林	长春工业大学理学学士，北京大学光华管理学院高级工商管理硕士。2007年至2017年就职于华为公司，曾负责华为区域解决方案销售、区域客户群销售，先后担任过：分公司政府关系部部长、分公司总经办主任兼人资资源部长、大中华区总裁办主任。2017年7月至今就职于科达集团股份有限公司，先后担任销售管理部负责人、汽车营销事业部副总裁。2018年7月至今任公司副总经理。
张磊	毕业于北京国际关系学院。1998年至2004年任励富广告有限公司（IPG集团企业）总经理。2005年至2015年任北京传实国际传播广告有限责任公司总裁。2015年至2017年任北京百孚思广告有限公司执行总经理。2017年7月至今任北京百孚思广告有限公司总经理。2018年5月至今任公司副总经理。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
刘锋杰	山东科达集团有限公司	董事长兼总经理	2018年10月
成来国	山东科达集团有限公司	监事	2009年3月

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

刘锋杰	东营科创生物化工有限公司	董事长	2010年9月
刘锋杰	山东中科园区发展有限公司	董事	2013年8月
刘锋杰	山东科达基建有限公司	执行董事	2016年5月
刘锋杰	东营黄河大桥有限公司	董事	2015年9月
刘锋杰	广饶县金桥小额贷款股份有限公司	董事	2015年8月
刘锋杰	东营科达投资有限公司	执行董事兼总经理	2015年12月
刘锋杰	链动（上海）汽车电子商务有限公司	董事	2017年3月
唐颖	北京百逸联合投资管理有限公司	执行董事兼经理	2011年7月
唐颖	北京车联天下科技有限公司	监事	2013年10月
唐颖	内蒙古塞飞亚农业科技发展股份有限公司	监事会主席	2015年3月
唐颖	上海红酒交易中心股份有限公司	董事	2011年4月
唐颖	链动（上海）汽车电子商务有限公司	董事长，总经理
唐颖	链动汽车（上海）有限公司	执行董事	2016年8月
唐颖	趣买车（上海）电子商务有限公司	执行董事	2016年9月
唐颖	佰泽宇顺投资管理（上海）有限公司	执行董事	2017年4月
唐颖	腾达共创投资发展（深圳）有限公司	执行董事，总经理
褚明理	北京汇志明德股权投资管理有限公司	执行董事，经理	2014年12月
胡成洋	磐维科技（青岛）有限公司	执行董事	2016年4月
蔡立君	上海恒常商贸有限公司	执行董事	2011年5月
蔡立君	上海沣锐投资管理有限公司	执行董事	2017年4月
潘海东	北京互动在线网络技术有限公司	执行董事	2007年3月
潘海东	北京互动百科网络技术股份有限公司	董事长	2005年6月
张忠	北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司	独立董事	2017年月2月
成来国	山东中科园区发展有限公司	监事	2013年8月
赵鹏	山东洪宇工程建设有限公司	监事	2008年3月
张磊	北京丰盛行物资有限公司	监事	2014年9月
覃邦全	霍尔果斯棠城文化传媒有限公司	执行董事兼总经理	2017年8月
覃邦全	上海郡州广告有限公司	董事	2017年9月
李科	链动（上海）汽车电子商务有限公司	董事	2018年9月
在其他单位任职情况的说明	无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事和高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会制定，监事和董事报酬由股东大会审议决定，高级管理人员报酬由董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据年度经营计划的完成情况和公司经营业绩，结合其所担任的岗位和履职情况由董事会薪酬与考核委员会综合考评确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司的责任考核结果领取报酬，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	936.38万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
孙岩	职工代表监事	离任	因个人原因离职
赵鹏	职工代表监事	选举	工作需要
王华华	副总经理	离任	工作原因
王晓林	副总经理	聘任	工作需要
张磊	副总经理	聘任	工作需要

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	218
主要子公司在职员工的数量	1,667
在职员工的数量合计	1,885
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	9
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产/运营人员	560
销售人员	612
技术人员	189
财务人员	104
行政人员	164
管理人员	176
其他	80
合计	1,885
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	104
本科	1,283
专科	452
专科以下	46
合计	1,885

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司高级管理人员实行基本工资与年终考核相结合的管理办法，董事会根据不同岗位制定标准后每月发放基本工资，考核工资部分由董事会根据对年度经营目标的完成情况考核后发放。普通员工依据岗位定酬，公司根据国家规定为其缴纳社会保险。考虑到企业的发展需要及实际支付能力，对关键岗位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先策略，对市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略，以保证企业既避免关键人才流失，又节约人工成本，为企业的发展提供保障。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司根据实际工作需求，建立了分层分类的培训体系，采取内训为主、外训为辅的培训原则，组织各岗位员工积极参加岗位所需职业资格的学习及考核。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》等相关法律法规的要求，结合公司的实际情况，进一步完善公司法人治理结构，健全内部管理制度，提升规范运作水平。目前，公司治理实际状况符合中国证监会的相关规定，具体如下：

1、关于股东和股东大会：公司认真做好股东来访、来信和来电的咨询、接待工作，依据《投资者关系管理制度》不断加强投资者关系管理工作，进一步完善公司与股东之间沟通的平台。报告期内，公司共计召开8次股东大会，严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会；确保所有股东由其是中小股东充分享有和行使自己的权利，对中小投资者表决进行单独计票；聘请常年法律顾问出席股东大会，对会议的召集和召开、出席人员的资格和召集人的资格、审议程序和表决结果等的合法性和有效性出具法律意见书，保证股东大会的合法有效。

2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东依法行使权利，承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会及内部机构均独立运作，报告期内未发生控股股东占用上市公司资金和资产的情况。

3、关于董事与董事会：公司董事会由9名董事组成，其中3名独立董事。公司董事会人数和人员结构符合法律法规的要求。报告期内，公司共召开23次董事会，严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定开展工作，董事会成员勤勉尽责，认真参加董事会会议，谨慎审议各项议案，保证公司董事会决策的科学性和准确性。独立董事在互联网、法律、财务会计等方面具有较高的专业素养和能力，为董事会科学决策提供专业意见，独立履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。公司董事会下设的各专门委员会能够按照《董事会专门委员会工作制度》的规定对公司重大事项进行审议，充分发挥各专门委员会的作用。

4、关于监事与监事会：目前，公司监事会由3名监事组成，其中2名为职工代表监事。公司监事会的人数和人员结构符合法律法规的要求。报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》的规定共召开8次监事会。公司监事会能够按照《监事会议事规则》的要求，本着对公司和股东负责的态度，对公司重大事项、财务状况、董事和高管人员的履职等情况进行监督，并发表独立意见。

5、关于相关利益者：公司能够尊重和维护相关利益者的合法权益，在经济交往中，做到诚实守信，公平交易，实现债权人、员工、客户等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续健康发展。积极参与所在区域的公益事业，注重环境保护，积极响应国家节能减排的号召，认真履行应尽的社会责任。

6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《信息披露事务管理制度》等规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保所有投资者可以平等地获取同一信息，并做好信息披露前的保密工作和内幕信息知情人登记工作，

报告期内，公司编制和披露了定期报告4次，临时报告145次，所披露信息较为全面地反映了公司治理和经营管理等方面的实际的信息。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018第一次临时股东大会	2018年2月13日	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn	2018年2月14日
2018年第二次临时股东大会	2018年2月26日	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn	2018年2月27日
2018年第三次临时股东大会	2018年3月21日	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn	2018年3月22日
2017年年度股东大会	2018年6月22日	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn	2018年6月23日
2018年第四次临时股东大会	2018年7月5日	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn	2018年7月6日
2018年第五次临时股东大会	2018年11月21日	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn	2018年11月22日
2018年第六次临时股东大会	2018年12月3日	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn	2018年12月4日
2018年第七次临时股东大会	2018年12月21日	上海证券交易所网站：www.sse.com.cn	2018年12月22日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
刘锋杰	否	23	23	2	0	0	否	1
唐颖	否	23	23	14	0	0	否	0
褚明理	否	23	22	3	0	1	否	1
王巧兰	否	23	23	0	0	0	否	7
胡成洋	否	23	23	20	0	0	否	0
姜志涛	否	23	23	0	0	0	否	7

蔡立君	是	23	23	23	0	0	否	0
张忠	是	23	23	23	0	0	否	0
潘海东	是	23	21	21	0	2	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	23
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	2
现场结合通讯方式召开会议次数	21

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

√适用 □不适用

报告期内，公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。2018年度，各专门委员会依据《董事会专门委员会工作制度》规定的职责权限和工作程序对相关专业事项进行研究讨论，提出意见及建议，供董事会决策参考。

审计委员会共召开五次会议，审议五项议案，严格审议关联交易事项，关联董事回避表决，审议程序合法合规；审计委员会严格履行职责，督促公司内部控制制度的健全及有效执行；认真审阅公司财务信息，认为公司财务信息真实、准确和完整；加强公司管理层、内部审计和外部审计之间的沟通。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司根据年度经营计划的完成情况和公司经营业绩以及高级管理人员的履职情况，董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行绩效考核。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司2019年4月18日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科达股份2018年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见公司2019年4月18日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科达股份2018年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告天圆全审字[2019]000775号科达集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了科达集团股份有限公司（以下简称“科达股份”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科达股份2018年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科达股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）商誉的减值

1、事项描述

相关信息披露参见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释19所述的会计政策及“五、 合并财务报表项目注释”13。

截至2018年12月31日，科达股份合并财务报表中商誉账面原值4,005,618,917.14元，商誉减值准备269,071,128.73元，商誉账面价值3,736,547,788.41 元。科达股份管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的评估过程复杂，需要管理层做出重大判断，减值评估涉及确定折现率等评估参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设，包括未来若干年的收入增长率和毛利率等。

由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，我们将商誉减值测试确定为关键审计事项。

2、审计应对

在审计中，我们执行了以下程序：

（1）评价科达股份商誉减值测试相关的内部控制的设计和运行有效性；

（2）分析科达股份管理层对商誉所属资产组的认定是否恰当，了解资产组的历史业绩情况及发展规划；

（3）评价由科达股份聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质；

（4）复核外部评估机构对商誉所在资产组的估值方法及出具的评估报告；

（5）将预测期收入增长率与科达股份的历史收入增长率进行比较；

（6）将预测的毛利率与科达股份以往业绩进行比较，并考虑市场趋势；

（7）通过了解折现率的计算过程，对科达股份各资产组的折现率进行了复核并重新计算；

（8）通过对比上一年度的预测和本年度的业绩实现情况进行追溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性；

（9）考虑在财务报表中有关商誉的减值以及所采用的关键假设的披露是否符合企业会计准则的要求。

（二）互联网业务营业收入确认

1、事项描述

相关信息披露参见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释23所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”33。

科达股份的营业收入主要来源于互联网广告投放、营销策划及执行服务、搜索导航服务、互联网调查服务等。2018年度科达股份确认营业收入14,209,498,880.83元，其中互联网行业收入13,701,318,777.07元。科达股份对于互联网行业营业收入是按照提供劳务确认收入原则进行确认的，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 按照完工百分比法确认提供劳务收入。其中：互联网广告投放根据经客户确认的投放方案或媒介排期表执行广告发布，按照广告投放方案或广告排期的执行进度确认收入；营销策划及执行服务根据合同服务期分阶段确认收入，资产负债表日采用完工百分比法确认服务收入；搜索导航服务根据双方约定的结算方式，在服务完成并经双方确认、相关经济利益很可能流入时确认收入；互联网调查服务按服务完成进度并经双方确认、相关经济利益很可能流入时确认收入。互联网营业收入的确认对科达股份的经营成果具有重大而广泛的影响。

由于科达股份主要营业收入来源于互联网行业，互联网行业是科达股份近几年新业务领域，收入是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在的错报，因此我们将互联网业务收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对在审计中，我们主要执行了以下程序：

（1）了解和评价科达股份管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）选取样本检查互联网广告投放、营销策划及执行服务、搜索导航服务、互联网调查服务等的业务合同，识别双方的权利与义务，检查科达股份是否按合同为对方提供服务，完工进度能

否可靠确定，交易中已发生和将发生的成本能否可靠计量，评价科达股份的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）对记录的收入交易选取样本，核对业务合同、业务排期表、结算单、客户验收资料、发票等，评价相关收入确认是否符合科达股份收入确认的会计政策；

（4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对业务合同、业务排期表、结算单、客户验收资料及其他支持性文件，对广告充值类业务，查看期末科达股份在媒体后台的充值余额，是否根据尚未消耗的充值余额冲减了相对应的收入，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（5）根据与客户签订的合同中关于返点的条款及补充协议，评价科达股份因返点冲回的收入是否准确；

（6）根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和营业收入金额。

（三）互联网业务营业成本确认

1、事项描述

相关信息披露参见财务报表附注 “五、合并财务报表项目注释”33。

科达股份的营业成本主要来源于互联网媒体采购成本。2018年度科达股份确认营业成本12,783,584,009.52 元，其中互联网业务营业成本为 12,426,202,384.91元。互联网业务营业成本占科达股份营业成本比重较大，对科达股份的经营成果具有重大而广泛的影响。互联网业务营业成本主要为媒体采购成本，业务发生频繁并且金额较大，互联网业务营业成本是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在的错报，因此，我们将互联网业务营业成本识别为关键审计事项。

2、审计应对

在审计中，我们主要执行了以下程序：

（1）了解和评价科达股份管理层与媒体采购成本确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）选取与媒体以及其他单位的采购合同，识别双方的权利与义务，检查合同完工进度或结算单是否经由双方确认，是否与成本入账时间相符，评价成本的确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）对记录的成本交易选取样本，核对业务合同、业务排期表、结算单、发票等，评价相关成本确认依据是否充分；

（4）就资产负债表日前后记录的采购交易，选取样本，核对业务合同、业务排期表、结算单及其他支持性文件，对广告充值类业务，查看期末科达股份在媒体后台的充值余额，是否根据尚未消耗的充值余额冲减了相对应的成本，冲减的成本与冲减的收入是否配比，以评价成本是否被记录于恰当的会计期间；

（5）根据与媒体签订的合同中关于返点的条款及补充协议，评价科达股份因返点冲回的成本是否准确；

（6）根据媒体及其他供应商交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应付账款余额和营业成本金额。

四、其他信息

科达股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估科达股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科达股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督科达股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科达股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表

中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科达股份不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就科达股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

北京天圆全会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：

（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·北京 2019年4月17日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 科达集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	951,567,418.37	1,317,702,134.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	七、2	3,913,457,865.71	2,964,188,115.76
其中：应收票据		160,176,452.32	52,634,378.38
应收账款		3,753,281,413.39	2,911,553,737.38
预付款项	七、3	275,658,252.60	362,802,850.40
其他应收款	七、4	192,250,704.42	181,470,178.39
其中：应收利息
应收股利
存货	七、5	639,155,737.05	1,244,030,798.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、6	101,064,203.29	80,284,279.66
流动资产合计		6,073,154,181.44	6,150,478,357.32
非流动资产：
可供出售金融资产	七、7	108,278,835.41	110,015,747.79
持有至到期投资
长期应收款	七、8	96,864,943.94	113,011,043.10
长期股权投资	七、9	63,391,950.39
投资性房地产	七、10	66,946,767.55	61,891,358.60
固定资产	七、11	29,760,660.08	60,484,466.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、12	79,991,709.75	84,669,211.83
开发支出
商誉	七、13	3,736,547,788.41	4,020,021,111.23
长期待摊费用	七、14	16,823,849.24	9,415,900.09
递延所得税资产	七、15	38,108,975.62	38,183,177.65
其他非流动资产	七、16	1,652,248.18	1,497,659.22
非流动资产合计		4,238,367,728.57	4,499,189,675.74
资产总计		10,311,521,910.01	10,649,668,033.06
流动负债：
短期借款	七、17	574,500,000.00	561,129,680.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	七、18	2,144,136,467.57	2,512,184,812.43
预收款项	七、19	372,931,709.16	309,840,201.69

应付职工薪酬	七、20	67,960,134.24	65,043,179.96
应交税费	七、21	299,677,985.57	238,764,004.24
其他应付款	七、22	277,143,517.43	480,099,507.85
其中：应付利息		922,499.8400	2,070,689.78
应付股利		295,218.3000	295,218.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、23	90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		3,826,349,813.97	4,167,061,386.17
非流动负债：
长期借款	七、24	193,672,300.00	250,000,000.00
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬	七、25	24,507,192.53	38,411,227.59
预计负债	七、26		17,780,288.16
递延收益	七、27	12,969,804.50	15,342,034.80
递延所得税负债	七、15	328,440.00	492,660.00
其他非流动负债
非流动负债合计		231,477,737.03	322,026,210.55
负债合计		4,057,827,551.00	4,489,087,596.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、28	1,325,573,820.80	955,435,933.80
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、29	3,361,091,939.95	3,831,229,370.78
减：库存股	七、30	19,999,450.97
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、31	148,144,496.24	135,093,924.04
未分配利润	七、32	1,325,050,172.86	1,122,556,442.87
归属于母公司所有者权益合计		6,139,860,978.88	6,044,315,671.49
少数股东权益		113,833,380.13	116,264,764.85
所有者权益（或股东权益）合计		6,253,694,359.01	6,160,580,436.34
负债和所有者权益（或股东权益）总计		10,311,521,910.01	10,649,668,033.06

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:科达集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		500,771,119.34	828,290,311.91
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十七、1	505,014,107.63	345,787,175.13
其中：应收票据		27,769,106.78	1,000,000.00
应收账款		477,245,000.85	344,787,175.13
预付款项		64,927,713.37	7,268,609.13
其他应收款	十七、2	534,828,623.31	822,739,626.49
其中：应收利息
应收股利		149,819,620.18
存货		64,602,767.58	75,017,113.70
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,773,161.29	4,713,333.48
流动资产合计		1,671,917,492.52	2,083,816,169.84
非流动资产：
可供出售金融资产		94,104,294.19	95,252,080.94
持有至到期投资
长期应收款		96,864,943.94	113,011,043.10
长期股权投资	十七、3	4,769,243,835.94	4,993,050,000.00
投资性房地产		20,925,931.75	22,722,041.16
固定资产		13,480,048.23	11,183,775.35
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产		3,850,561.07	1,902,033.73
开发支出
商誉
长期待摊费用		14,102,238.45	982,212.36
递延所得税资产		27,188,587.82	19,248,994.85
其他非流动资产		360,347.62
非流动资产合计		5,040,120,789.01	5,257,352,181.49
资产总计		6,712,038,281.53	7,341,168,351.33
流动负债：
短期借款		316,700,000.00	366,700,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		214,810,691.00	708,581,900.94
预收款项		20,095,922.96	25,901,324.89
应付职工薪酬		9,708,866.05	3,619,204.41
应交税费		110,667,661.07	97,944,668.49

其他应付款		417,135,735.89	494,570,743.41
其中：应付利息		565,942.61	1,139,565.54
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		1,179,118,876.97	1,697,317,842.14
非流动负债：
长期借款		193,672,300.00	250,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债			17,780,288.16
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		193,672,300.00	267,780,288.16
负债合计		1,372,791,176.97	1,965,098,130.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,325,573,820.80	955,435,933.80
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		3,353,517,942.60	3,823,655,373.43
减：库存股		19,999,450.97
其他综合收益
专项储备
盈余公积		148,144,496.24	135,093,924.04
未分配利润		532,010,295.89	461,884,989.76
所有者权益（或股东权益）合计		5,339,247,104.56	5,376,070,221.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,712,038,281.53	7,341,168,351.33

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		14,209,498,880.83	9,469,768,020.67
其中：营业收入	七、33	14,209,498,880.83	9,469,768,020.67
二、营业总成本		13,988,594,246.75	8,879,814,010.75
其中：营业成本	七、33	12,783,584,009.52	8,292,138,482.00
税金及附加	七、34	35,339,097.20	43,220,235.20
销售费用	七、35	272,909,719.49	188,344,282.66
管理费用	七、36	426,169,051.14	296,413,151.29
研发费用	七、37	148,301,216.54	66,366,580.43
财务费用	七、38	14,315,586.64	-10,510,628.27
其中：利息费用		36,860,659.80	40,161,827.72
利息收入		27,062,346.61	60,078,443.04
资产减值损失	七、39	307,975,566.22	3,841,907.44
加：其他收益	七、40	4,196,086.00	3,477,544.88
投资收益（损失以“－”号填列）	七、41	213,970,268.25	2,609,586.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-2,870,738.71
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、42	90,295.00	-32,532.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		439,161,283.33	596,008,609.41
加：营业外收入	七、43	867,477.61	2,726,001.18
减：营业外支出	七、44	10,307,575.47	8,993,935.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		429,721,185.47	589,740,675.25
减：所得税费用	七、45	143,527,101.19	103,304,134.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		286,194,084.28	486,436,540.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		286,194,084.28	486,436,540.47
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润		262,874,145.89	462,710,414.14
2.少数股东损益		23,319,938.39	23,726,126.33
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其

他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		286,194,084.28	486,436,540.47
归属于母公司所有者的综合收益总额		262,874,145.89	462,710,414.14
归属于少数股东的综合收益总额		23,319,938.39	23,726,126.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.20	0.50
（二）稀释每股收益(元/股)		0.20	0.50

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七、4	1,365,734,980.06	102,811,645.86
减：营业成本	十七、4	1,324,238,155.10	82,525,163.94
税金及附加		1,486,581.00	2,176,216.40
销售费用		1,324,154.62	1,237,177.68
管理费用		144,803,652.31	75,178,438.36
研发费用		3,684,189.40
财务费用		-1,742,549.23	-29,213,243.26
其中：利息费用		18,724,056.10	18,001,830.63
利息收入		23,309,617.00	53,165,137.92
资产减值损失		264,244,945.73	465,468.20
加：其他收益		9,584.04
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	517,627,016.54	142,038,850.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		38,041.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		145,370,493.00	112,481,274.58
加：营业外收入		91,717.00	34,349.90
减：营业外支出		2,857,066.88	3,658,213.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		142,605,143.12	108,857,410.86
减：所得税费用		12,099,421.09	231,336.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		130,505,722.03	108,626,074.66
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		130,505,722.03	108,626,074.66
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		130,505,722.03	108,626,074.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

合并现金流量表2018年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		13,868,801,522.47	9,355,077,073.01
收到的税费返还		2,561,000.00	621,000.00
收到其他与经营活动有关的现金	七、46	265,757,830.09	300,629,508.62
经营活动现金流入小计		14,137,120,352.56	9,656,327,581.63
购买商品、接受劳务支付的现金		12,880,328,698.79	8,270,602,372.94
支付给职工以及为职工支付的现金		466,507,604.15	306,333,936.27
支付的各项税费		240,813,221.38	242,948,538.00
支付其他与经营活动有关的现金	七、46	542,791,294.83	861,678,525.60
经营活动现金流出小计		14,130,440,819.15	9,681,563,372.81
经营活动产生的现金流量净额		6,679,533.41	-25,235,791.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			2,026,058.23
取得投资收益收到的现金			283,941.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,362,789.27	872,281.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		322,541,439.03
收到其他与投资活动有关的现金	七、46	225,066,446.07	51,177,264.40
投资活动现金流入小计		548,970,674.37	54,359,545.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		30,820,953.57	17,138,063.21
投资支付的现金		65,710,000.00	50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		189,049,451.15	858,622,972.38
支付其他与投资活动有关的现金	七、46		29,500,000.00
投资活动现金流出小计		285,580,404.72	955,261,035.59
投资活动产生的现金流量净额		263,390,269.65	-900,901,489.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		700,000.00	743,895,987.68
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			7,200,000.00
取得借款收到的现金		872,765,900.00	1,108,836,480.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	七、46	196,092,899.40	563,005,333.33
筹资活动现金流入小计		1,069,558,799.40	2,415,737,801.01
偿还债务支付的现金		805,698,800.00	897,405,590.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		96,141,372.62	73,028,830.16

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			61,538.24
支付其他与筹资活动有关的现金	七、46	538,987,744.80	780,842,578.29
筹资活动现金流出小计		1,440,827,917.42	1,751,276,998.76
筹资活动产生的现金流量净额		-371,269,118.02	664,460,802.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		142,131.91	-381,495.10
五、现金及现金等价物净增加额		-101,057,183.05	-262,057,973.70
加：期初现金及现金等价物余额		1,026,869,893.35	1,288,927,867.05
六、期末现金及现金等价物余额		925,812,710.30	1,026,869,893.35

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,316,345,701.59	520,663,712.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的		231,996,760.98	381,785,780.90

现金
经营活动现金流入小计		1,548,342,462.57	902,449,492.90
购买商品、接受劳务支付的现金		1,501,867,991.44	198,908,501.39
支付给职工以及为职工支付的现金		48,618,562.43	20,624,776.19
支付的各项税费		3,106,107.63	20,872,884.01
支付其他与经营活动有关的现金		179,415,714.31	600,337,535.88
经营活动现金流出小计		1,733,008,375.81	840,743,697.47
经营活动产生的现金流量净额		-184,665,913.24	61,705,795.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		338,530,000.00
取得投资收益收到的现金		131,527,396.36	142,038,850.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		497,051.58	23,995.47
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,017,359,515.54	486,968,858.84
投资活动现金流入小计		1,487,913,963.48	629,031,704.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		21,268,540.69	2,125,036.99
投资支付的现金		293,439,451.15	50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			980,505,658.25
支付其他与投资活动有关的现金		644,523,878.60	358,753,858.84
投资活动现金流出小计		959,231,870.44	1,391,384,554.08
投资活动产生的现金流量净额		528,682,093.04	-762,352,849.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			733,695,987.68
取得借款收到的现金		530,372,300.00	616,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		196,092,899.40	491,835,333.33
筹资活动现金流入小计		726,465,199.40	1,842,231,321.01
偿还债务支付的现金		546,700,000.00	531,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		79,135,797.29	58,338,774.32
支付其他与筹资活动有关的现金		515,998,994.80	653,793,411.78
筹资活动现金流出小计		1,141,834,792.09	1,243,332,186.10
筹资活动产生的现金流量净额		-415,369,592.69	598,899,134.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		169,502.20	-269,474.51

五、现金及现金等价物净增加额		-71,183,910.69	-102,017,393.90
加：期初现金及现金等价物余额		563,716,539.50	665,733,933.40
六、期末现金及现金等价物余额		492,532,628.81	563,716,539.50

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润
一、上年期末余额	955,435,933.80	3,831,229,370.78				135,093,924.04	1,122,556,442.87	116,264,764.85	6,160,580,436.34
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	955,435,933.80	3,831,229,370.78				135,093,924.04	1,122,556,442.87	116,264,764.85	6,160,580,436.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	370,137,887.00	-470,137,430.83	19,999,450.97			13,050,572.20	202,493,729.99	-2,431,384.72	93,113,922.67
（一）综合收益总额							262,874,145.89	23,319,938.39	286,194,084.28
（二）所有者投入和减少资本			119,998,994.80					-25,751,323.11	-145,750,317.91
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益

的金额
4．其他			119,998,994.80					-25,751,323.11	-145,750,317.91
（三）利润分配						13,050,572.20	-60,380,415.90		-47,329,843.70
1．提取盈余公积						13,050,572.20	-13,050,572.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-47,329,843.70		-47,329,843.70
4．其他
（四）所有者权益内部结转	370,137,887.00	-470,137,430.83	-99,999,543.83
1．资本公积转增资本（或股本）	378,735,377.00	-378,735,377.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他	-8,597,490.00	-91,402,053.83	-99,999,543.83
（五）专项储备
1．本期提取					287,446.83				287,446.83
2．本期使用					287,446.83				287,446.83
（六）其他
四、本期期末余额	1,325,573,820.80	3,361,091,939.95	19,999,450.97			148,144,496.24	1,325,050,172.86	113,833,380.13	6,253,694,359.01

项目	上期
	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

	股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润
一、上年期末余额	868,886,423.80	2,525,334,260.86				124,231,316.57	704,327,549.14	24,629,276.03	4,247,408,826.40
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	868,886,423.80	2,525,334,260.86				124,231,316.57	704,327,549.14	24,629,276.03	4,247,408,826.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	86,549,510.00	1,305,895,109.92				10,862,607.47	418,228,893.73	91,635,488.82	1,913,171,609.94
（一）综合收益总额							462,710,414.14	23,726,126.33	486,436,540.47
（二）所有者投入和减少资本	86,549,510.00	1,305,895,109.92						67,909,362.49	1,460,353,982.41
1．所有者投入的普通股	86,549,510.00	1,304,605,661.99							1,391,155,171.99
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		1,289,447.93						67,909,362.49	69,198,810.42
（三）利润分配						10,862,607.47	-44,481,520.41		-33,618,912.94
1．提取盈余公积						10,862,607.47	-10,862,607.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-33,618,912.94		-33,618,912.94
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他
（五）专项储备
1．本期提取					1,274,071.23				1,274,071.23
2．本期使用					1,274,071.23				1,274,071.23
（六）其他
四、本期期末余额	955,435,933.80	3,831,229,370.78				135,093,924.04	1,122,556,442.87	116,264,764.85	6,160,580,436.34

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

一、上年期末余额	955,435,933.80	3,823,655,373.43				135,093,924.04	461,884,989.76	5,376,070,221.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	955,435,933.80	3,823,655,373.43				135,093,924.04	461,884,989.76	5,376,070,221.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	370,137,887.00	-470,137,430.83	19,999,450.97			13,050,572.20	70,125,306.13	-36,823,116.47
（一）综合收益总额							130,505,722.03	130,505,722.03
（二）所有者投入和减少资本			119,998,994.80					-119,998,994.80
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他			119,998,994.80					-119,998,994.80
（三）利润分配						13,050,572.20	-60,380,415.90	-47,329,843.70
1．提取盈余公积						13,050,572.20	-13,050,572.20
2．对所有者（或股东）的分配							-47,329,843.70	-47,329,843.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转	370,137,887.00	-470,137,430.83	-99,999,543.83
1．资本公积转增资本（或股本）	378,735,377.00	-378,735,377.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他	-8,597,490.00	-91,402,053.83	-99,999,543.83
（五）专项储备
1．本期提取					225,899.34			225,899.34
2．本期使用					225,899.34			225,899.34
（六）其他
四、本期期末余额	1,325,573,820.80	3,353,517,942.60	19,999,450.97			148,144,496.24	532,010,295.89	5,339,247,104.56

项目	上期
	股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	868,886,423.80	2,519,049,711.44				124,231,316.57	397,740,435.51	3,909,907,887.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	868,886,423.80	2,519,049,711.44				124,231,316.57	397,740,435.51	3,909,907,887.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	86,549,510.00	1,304,605,661.99				10,862,607.47	64,144,554.25	1,466,162,333.71
（一）综合收益总额							108,626,074.66	108,626,074.66
（二）所有者投入和减少资本	86,549,510.00							86,549,510.00
1．所有者投入的普通股	86,549,510.00							86,549,510.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配						10,862,607.47	-44,481,520.41	-33,618,912.94
1．提取盈余公积						10,862,607.47	-10,862,607.47
2．对所有者（或股东）的分配							-33,618,912.94	-33,618,912.94
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取					1,274,071.23			1,274,071.23

2．本期使用					1,274,071.23			1,274,071.23
（六）其他		1,304,605,661.99						1,304,605,661.99
四、本期期末余额	955,435,933.80	3,823,655,373.43				135,093,924.04	461,884,989.76	5,376,070,221.03

法定代表人：刘锋杰 主管会计工作负责人：王巧兰 会计机构负责人：曾祥龙

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

科达集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，注册地址：山东省广饶县大王经济技术开发区，总部地址：北京市朝阳区四惠桥东伊莎文心广场A座；本公司的业务性质：互联网业和房地产业，主要经营活动：互联网营销业务；房地产开发、销售。

本公司财务报表已于2019年4月17日经公司董事会批准报出。2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司本年度纳入合并财务报表范围的主体及子公司相关情况，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围变动详见本附注八“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。

此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—

财务报告的一般规定（2014年修订）》披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法详见附注五、11；存货的计价方法详见附注五、12；固定资产折旧和无形资产摊销详见附注五、15及18；收入的确认时点详见附注五、23等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2018年12月31日的公司及合并财务状况以及2018年度的公司及合并经营成果、公司及合并所有者权益变动和公司及合并现金流量。

2. 会计期间本公司的会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于经营的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。

本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，编制合并财务报表时，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在，调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。

对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一的会计政策和会计期间进行调整。

本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算，于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融资产和金融负债的分类：

本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售的金融资产、其他金融负债。

1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,可以进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

2） 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

3） 贷款和应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款。

4） 可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

5)其他金融负债：是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认和计量：

当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。根据此确认条件，公司将金融工具确认和计量范围内的衍生工具合同形成的权利或义务，确认为金融资产或金融负债。但是，如果衍生工具涉及金融资产转移，且导致该金融资产转移不符合终止确认条件，则不应将其确认，否则会导致衍生工具形成的义务被重复确认。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额，构成实际利息组成部分。

金融资产的后续计量：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

金融负债的后续计量：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销后的余额。

上述金融负债以外的金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法：

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制的。

若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使公司面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认：

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（6）金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

1)发行方或债务人发生严重财务困难；

2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化、或债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，即于资产负债表日，若一项权益工具投资的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)。

9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。

持有至到期投资、贷款和应收款项减值

持有至到期投资、贷款和应收款项以摊余成本后续计量，其发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

可供出售金融资产减值

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不得转回。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	1、本公司将金额为人民币2,000万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收款项，将金额为人民币300万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。2、占应收款项账面余额10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
3年以内的政府部门欠款	账龄分析法
3年以上的政府部门欠款	个别认定法

其他的应收账款

账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
其中：1年以内分项，可添加行
路桥及房地产行业	5.00	5.00
互联网营销行业	1.00	1.00
汽车销售行业	2.00	2.00
1－2年	10.00	10.00
2－3年	20.00	20.00
3年以上
路桥及房地产行业	40.00	40.00
互联网营销行业	100.00	100.00
汽车销售行业	40.00	40.00
5年以上	100.00	100.00

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	本公司对单项金额虽不重大但存在发生减值的客观证据的款项，单项计提坏账准备
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。

12. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类：存货主要分为原材料、工程施工、库存商品、开发产品、开发成本、委托加工物资、低值易耗品等。

(2)存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品采用一次转销法进行摊销,周转材料采用分次摊销法进行摊销。

(6)工程施工计量方法

工程施工的计量和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及相应的施工间接成本等。工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）以及应办理结算价款的金额在工程未完工前或工程未经审价前分别在工程施工与工程结算项目内核算。

13. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。

（1）初始投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控

制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。

(2)后续计量及损益确认方法

成本法核算的长期股权投资：

本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。

权益法核算的长期股权投资：

本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价

值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额，确认为其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

14. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-30	0-5	3.17-10.00
专用设备	年限平均法	10	0-5	9.50-10.00
运输工具	年限平均法	4-10	0-5	9.50-25.00
电子设备及其他	年限平均法	3-8	0-5	11.88-33.33

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。(4).其他说明

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。16. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。

17. 借款费用

√适用 □不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、土地使用权、知识产权、计算机软件等。

无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对于没有明确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。本公司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才作为使用寿命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。本公司研究阶段的支出全部费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3） 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。

19. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在1年以上的各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司离职后福利主要包括设定提存计划。

离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。

本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外，本公司按照关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1）服务成本。

2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22. 预计负债

√适用 □不适用

当与产品质量保证/亏损合同/重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

23. 收入

√适用 □不适用

（1）销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认：

1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

3)收入的金额能够可靠计量；4）相关经济利益很可能流入本公司；5）相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量。

（2）提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：

1)收入的金额能够可靠计量；

2)相关的经济利益很可能流入本公司；

3)交易的完工进度能够可靠确定；

4)交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本；

2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）既销售商品又提供劳务的收入：

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

（4）让渡资产使用权收入：

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的，才能予以确认：

相关的经济利益很可能流入本公司；收入的金额能够可靠计量。

（5）建造合同收入

在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1)合同总收入能够可靠地计量；

2)与合同相关的经济利益很可能流入本公司；3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1)与合同相关的经济利益很可能流入本公司；2)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

预计合同损失：年末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准备。

（6）BT 项目收入的确认

1）涉及的BT 业务同时满足以下条件：

①合同授予方为政府及其有关部门或政府授权进行招标的企业。

②合同投资方为按照有关程序取得合同的企业（以下简称合同投资方）。合同投资方按照规定设立项目公司（以下简称项目公司）进行项目建设和运营。

③合同中对所建造公共基础设施的质量标准、工期、移交的对象、合同总价款及其分期偿还等作出约定，同时在合同期满，合同投资方负有将有关公共基础设施移交给合同授予方或其指定的单位，并对基础设施在移交时的性能、状态等作出明确规定。

2）与BT 业务相关收入的确认

①建造期间，项目公司对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15 号——建造合同》确认相关的收入和费用。基础设施建成后，项目公司按照《企业会计准则第14 号——收入》确认与后续经营服务相关的收入。

②合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的，在确认收入的同时确认金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定处理。建造过程如发生借款利息，按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定处理。

③BT项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定确认为金融资产。

④ BT 业务所建造基础设施不作为项目公司的固定资产。

3）在BT 业务中，授予方可能向项目公司提供除基础设施以外其他的资产，如果该资产构成授予方应付合同价款的一部分，不作为政府补助处理。项目公司自授予方取得资产时，以其公允价值确认，未移交基础设施前确认为一项负债。

（7）房地产销售在同时满足以下条件时确认收入：

1）工程已经竣工且经有关部门验收合格；2）房地产开发成本能够可靠计量；3）与用户签订了销售合同；4）按照合同要求已向客户移交房屋钥匙或通知客户领取钥匙。

（8）互联网广告投放收入确认

公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与其签订广告投放合同，与客户沟通确定投放方案或与媒体沟通编制媒介排期表，公司根据经客户确认的投放方案或媒介排期表执行广告发布，按照广告投放方案或广告排期的执行进度确认收入。

（9）营销策划及执行服务收入确认

公司与客户协商确定营销推广内容并签署合同，公司已根据合同约定为客户提供相关服务，同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认服务收入。公司根据合同服务期分阶段确认收入，资产负债表日采用完工百分比法确认服务收入。

（10）搜索导航服务收入确认

公司与客户协商确定网址导航服务内容，根据双方约定的结算方式，在服务完成并经双方确

认、相关经济利益很可能流入时确认收入。

（11）互联网调查服务收入确认

公司根据客户要求制定调查方案，搜集样本信息，整合调查数据，提交分析报告，按服务完成进度并经双方确认、相关经济利益很可能流入时确认收入。

24. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（1）本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的其他政府补助界定为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，本公司区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

（2）本公司政府补助采用总额法核算。

（3）与资产相关的政府补助的确认和计量方法：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（4）与收益相关的政府补助的确认和计量方法：

与收益相关的政府补助，本公司分情况按照以下规定进行会计处理：

1）用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

2）用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（5）与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的，本公司在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

（6）本公司涉及的各项政府补助的确认时点：

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本公司才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益/所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益/所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税的抵销

当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

26. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。除融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列示。

27. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

回购本公司股份

回购本公司股份支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、出售或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

1）本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

2）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。

3）本公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，将其作为在资产负债表中股东权益的备抵项目列示。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明

财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)及其解读，本公司已按照上述通知编制2018年度财务报表，比较财务报表已相应调整。

对合并资产负债表的影响列示如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称	影响金额（元） （2017年12月31日）
将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目。	应收票据	-52,634,378.38
	应收账款	-2,911,553,737.38
	应收票据及应收账款	2,964,188,115.76
将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目。	应付票据	-416,597,400.00
	应付账款	-2,095,587,412.43
	应付票据及应付账款	2,512,184,812.43
应付利息、应付股利和其他应付款合并计入其他应付款项目。	应付利息	-2,070,689.78
	应付股利	-295,218.30
	其他应付款	2,365,908.08

对合并利润表的影响列示如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称	影响金额（元） （2017年度）
将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目。	管理费用	-66,366,580.43
	研发费用	66,366,580.43

对母公司资产负债表的影响列示如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称	影响金额（元） （2017年12月31日）
将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目。	应收票据	-1,000,000.00
	应收账款	-344,787,175.13
	应收票据及应收账款	345,787,175.13
将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目。	应付票据	-396,000,000.00
	应付账款	-312,581,900.94
	应付票据及应付账款	708,581,900.94
将应付利息、应付股利和其他应付款合并计入其他应付款项目。	应付利息	-1,139,565.54
	应付股利
	其他应付款	1,139,565.54

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税	应缴流转税额	7%、5%、1%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%、12.5%、16.5%
教育费附加	应缴流转税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税额	2%

根据财政部和税务总局联合下发的《关于调整增值税税率的通知》财税〔2018〕32号规定：

自2018年5月1日起本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。

蓝鲸互动网络营销有限公司所得税率16.5%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

2016年11月30日，广东雨林木风计算机科技有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》（证书编号：

GR201644002492），有效期为3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。

2016年12月22日，北京卓泰天下科技有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政厅、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》（证书编号：

GR201611004376），有效期为3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。

2017年5月22日，霍尔果斯卓泰信息科技有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2017年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2016年12月5日，霍尔果斯雨林木风文化传媒有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2016年12月9日，广州华邑品牌数字营销有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》（证书编号：

GR201644005675），有效期为3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。

2017年10月25日，北京数字一百信息技术有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政厅、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》（证书编号：

GR201711001855），有效期为3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。

2018年6月30日，上海动米网络科技有限公司取得上海市软件行业协会发放的《软件企业证书》（证书编号：沪RQ-2016-0181），有效期为1年，本期按12.5%的税率计缴企业所得税。

2016年12月12日，霍尔果斯华邑品牌数字营销有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2018年9月10日，北京鑫宇创世科技有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合核发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201811002216），有效期为3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。

2016年12月9日，霍尔果斯百思特信息技术有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2016年12月6日，霍尔果斯同领立胜广告传播有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2016年12月13日，霍尔果斯百孚思文化传媒有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2016年12月1日，北京智阅网络科技有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政厅、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》（证书编号：

GR201611000191），有效期为3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。

2016年11月30日，霍尔果斯智阅网络有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2017年3月2日，霍尔果斯乔月网络科技有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2017年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2016年12月6日，霍尔果斯凯摩时代信息技术取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务总局通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2017年2月8日，霍尔果斯科达易买车汽车电子商务有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2017年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

2018年11月30日，科达半导体有限公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合核发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201837000966），有效期为3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。

2018年11月30日，北京爱创天博营销科技有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合核发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201811006922），有效期为3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。

2016年12月16日，霍尔果斯爱创品牌管理有限公司取得新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局审核通过的《企业所得税优惠事项备案表》，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	120,894.87	209,675.70
银行存款	926,196,888.36	1,026,660,217.65
其他货币资金	25,249,635.14	290,832,241.28
合计	951,567,418.37	1,317,702,134.63

其他说明

公司期末其他货币资金主要为履约保证金、按揭房款保证金和农民工工资保证金等。

2、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	160,176,452.32	52,634,378.38
应收账款	3,753,281,413.39	2,911,553,737.38
合计	3,913,457,865.71	2,964,188,115.76

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	88,901,952.32	52,634,378.38
商业承兑票据	71,274,500.00
合计	160,176,452.32	52,634,378.38

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	114,053,213.23
商业承兑票据
合计	114,053,213.23

(3). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	93,911,250.77	2.44	2,693,233.20	2.87	91,218,017.57	123,635,747.55	4.14	2,838,704.09	2.30	120,797,043.46
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	3,628,370,863.20	94.20	78,534,772.38	38.27	3,549,836,090.82	2,699,808,595.17	3.83	65,987,972.81	37.04	2,633,820,622.35
组合一	102,783,331.36	2.67	38,158,232.55	37.12	64,625,098.81	101,612,609.72	3.40	34,372,147.32	33.83	67,240,462.39
组合二	3,525,587,531.84	91.53	40,376,539.83	1.15	3,485,210,992.01	2,585,623,772.13	86.60	31,364,379.67	1.21	2,554,259,392.46
组合三						12,572,213.32	0.43	251,445.82	2.00	12,320,767.50
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	129,466,155.13	3.36	17,238,850.13	13.32	112,227,305.00	162,193,706.84	5.43	5,257,635.28	3.24	156,936,071.57
合计	3,851,748,269.10	/	98,466,855.71	/	3,753,281,413.39	2,985,638,049.56	/	74,084,312.18	/	2,911,553,737.38

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
东营市城市管理局	22,374,761.14	447,495.22	2.00	3年以内22,374,761.14元
东营经济技术开发区管理委员会	38,927,900.61	999,372.71	2.57	3年以内31,567,410.62元， 3年以上7,360,489.99元
东营经济技术开发区城市管理局	32,608,589.02	1,246,365.27	3.82	3年以内12,802,139.64元，3年以上19,806,449.38元
合计	93,911,250.77	2,693,233.20	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项

路桥及房地产行业	16,573,076.76	828,653.84	5.00
互联网营销行业	3,510,730,594.04	35,107,305.96	1.00
1年以内小计	3,528,654,495.57	35,949,468.04
1至2年	10,245,820.91	1,024,582.09	10.00
其中：路桥及房地产行业	4,915,330.31	491,533.03	10.00
互联网营销行业	5,330,490.60	533,049.06	10.00
2至3年	13,671,024.15	2,734,204.83	20.00
其中：路桥及房地产行业	7,683,196.16	1,536,639.23	20.00
互联网营销行业	5,987,827.99	1,197,565.60	20.00
3年以上	67,389,155.34	29,078,833.66
其中：路桥及房地产行业	63,850,536.13	25,540,214.45	40.00
互联网营销行业	3,538,619.21	3,538,619.21	100.00
5年以上	9,761,192.00	9,761,192.00	100.00
合计	3,629,721,687.97	78,548,280.62

确定该组合依据的说明：

除单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合实际情况分析确定坏账准备计提的比例。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额26,061,823.85元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,366,282.81

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明：

√适用 □不适用应收账款核销说明：期限长，无法收回。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,055,480,095.24元，占应收账款期末余额合计数的比例为27.40%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,554,800.95元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	255,624,871.29	92.73	360,520,507.55	99.37
1至2年	19,671,946.99	7.14	2,250,972.45	0.62
2至3年	330,063.92	0.12	31,370.40	0.01
3年以上	31,370.40	0.01
合计	275,658,252.60	100.00	362,802,850.40	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款汇总金额为64,249,047.33元，占预付账款期末余额合计数的比例为23.31%。

其他说明□适用 √不适用

4、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	192,250,704.42	181,470,178.39
合计	192,250,704.42	181,470,178.39

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	127,485,376.88	63.16	4,267,353.77	3.35	123,218,023.11	17,244,521.30	8.87	682,909.61	3.96	16,561,611.69
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	32,796,482.82	16.26	4,872,791.61	51.74	27,923,691.21	170,280,704.32	87.63	11,928,733.93	30.77	158,351,970.39
组合一	8,083,074.17	4.01	3,846,590.33	47.59	4,236,483.84	23,931,472.67	12.31	5,852,575.48	24.46	18,078,897.19
组合二	24,713,408.65	12.25	1,026,201.28	4.15	23,687,207.37	141,595,583.54	72.87	5,976,993.24	4.22	135,618,590.30
组合三						4,753,648.11	2.45	99,165.21	2.09	4,654,482.90
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	41,533,946.58	20.58	424,956.48	1.02	41,108,990.10	6,793,174.79	3.5	236,578.48	3.48	6,556,596.31
合计	201,815,806.28	/	9,565,101.86	/	192,250,704.42	194,318,400.41	/	12,848,222.02	/	181,470,178.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额
其他应收款 （按单位）	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
广州聚耀信息科技有限公司	51,135,000.00	511,350.00	1.00	保证金、押金
北京搜狗信息服务有限公司	30,013,000.00	300,130.00	1.00	保证金、押金
深圳市腾讯计算机系统有限公司	10,451,000.00	104,510.00	1.00	保证金、押金
北京东方盛泽四惠桥建材市场有限公司	7,181,229.00	71,812.29	1.00	保证金、押金
广东一一五科技股份有限公司	5,276,624.28	52,766.24	1.00	保证金、押金
湖北今日头条科技有限公司	4,100,000.00	41,000.00	1.00	保证金、押金
东营经济技术开发区物业质量保修金管理中心	3,578,523.60	35,785.24	1.00	保证金、押金
上海搜易广告传媒有限公司	15,750,000.00	3,150,000.00	20.00	比亚迪事件影响
合计	127,485,376.88	4,267,353.77	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
路桥及房地产行业	2,573,825.72	128,691.29	5.00
互联网营销行业	22,180,969.61	221,809.70	1.00
1年以内小计	24,754,795.33	350,500.99
1至2年	2,572,582.80	257,258.28	10.00
路桥及房地产行业	1,022,093.77	102,209.38	10.00
互联网营销行业	1,550,489.03	155,048.90	10.00
2至3年	948,163.74	189,632.79	20.00
路桥及房地产行业	532,404.52	106,480.90	20.00
互联网营销行业	415,759.22	83,151.89	20.00
3年以上	1,308,759.79	863,218.39
路桥及房地产行业	742,569.00	297,027.60	40.00
互联网营销行业	566,190.79	566,190.79	100.00
5年以上	3,212,181.16	3,212,181.16	100.00
合计	32,796,482.82	4,872,791.61

确定该组合依据的说明：

除单独计提减值准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合实际情况分析确定坏账准备计提的比例。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额1,967,304.57元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	420,916.27

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用其他应收款核销说明：

√适用 □不适用其他应收款核销说明：期限长，无法收回。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
广州聚耀信息科技有限公司	保证金	51,135,000.00	1年以内	25.34	511,350.00
北京搜狗信息服务有限公司	保证金	30,013,000.00	1年以内	14.87	300,130.00
上海搜易广告传媒有限公司	往来款	15,750,000.00	1年以内	7.80	3,150,000.00
深圳市腾讯计算机系统有限公司	保证金	10,451,000.00	1年以内	5.18	104,510.00
北京东方盛泽四惠桥建材市场有限公司	保证金	7,181,229.00	1年以内	3.56	71,812.29
合计	/	114,530,229.00	/	56.75	4,137,802.29

(5). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

5、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	2,983,774.64	237,262.16	2,746,512.48	6,713,884.33	4,536,247.73	2,177,636.60
在产品
库存商品	4,875,250.40	233,713.00	4,641,537.40	94,161,470.91	693,446.71	93,468,024.20
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产	60,905,891.36		60,905,891.36	68,675,620.69		68,675,620.69
开发产品	169,450,858.48	3,578,059.74	165,872,798.74	373,129,190.29	9,898,492.78	363,230,697.51
开发成本	404,338,529.30		404,338,529.30	715,711,726.97		715,711,726.97
委托加工物资	650,467.77		650,467.77	767,092.51		767,092.51
合计	643,204,771.95	4,049,034.90	639,155,737.05	1,259,158,985.70	15,128,187.22	1,244,030,798.48

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,536,247.73			4,298,985.57		237,262.16
在产品
库存商品	693,446.71			459,733.71		233,713.00
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
开发产品	9,898,492.78			6,320,433.04		3,578,059.74
合计	15,128,187.22			11,079,152.32		4,049,034.90

注：①确定可变现净值的具体依据为：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

存货期末余额中含有借款费用资本化金额47,952,207.66元。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	余额
累计已发生成本	665,971,852.86
累计已确认毛利	63,871,071.41
减：预计损失
已办理结算的金额	668,937,032.91
建造合同形成的已完工未结算资产	60,905,891.36

6、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	86,940,770.63	56,059,050.96
待摊房租	885,816.31	801,490.72
预交税金	13,237,616.35	18,923,737.98
银行理财		4,500,000.00
合计	101,064,203.29	80,284,279.66

7、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：	126,964,322.31	18,685,486.90	108,278,835.41	114,964,322.31	4,948,574.52	110,015,747.79

按公允价值计量的
按成本计量的	126,964,322.31	18,685,486.90	108,278,835.41	114,964,322.31	4,948,574.52	110,015,747.79
合计	126,964,322.31	18,685,486.90	108,278,835.41	114,964,322.31	4,948,574.52	110,015,747.79

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币

种：人民币

被投资 单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期现金红利
	期初	本期 增加	本期 减少	期末	期初	本期 增加	本期 减少	期末
东营科英进出口有限公司	6,064,322.31			6,064,322.31					7.71
杭州链反应投资合伙企业	55,000,000.00			55,000,000.00	4,948,574.52	3,736,912.38		8,685,486.90	7.34
北京蜜蜂出行科技有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00					3.33
上海郡州广告有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00					3.97
上海星期网络科技有限公司	2,400,000.00			2,400,000.00					2.61
深圳市鲸旗天下网络科技有限公司	1,500,000.00			1,500,000.00					4.50
上海数力网络科技有限公司		12,000,000.00		12,000,000.00		10,000,000.00		10,000,000.00	20.00
合计	114,964,322.31	12,000,000.00		126,964,322.31	4,948,574.52	13,736,912.38		18,685,486.90	/

说明：上海数力网络科技有限公司由于已被公司提起诉讼，预计可收回200万元投资款，故计提1000万元减值准备。

8、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益

分期收款销售商品
分期收款提供劳务	100,858,188.87	3,993,244.93	96,864,943.94	113,011,043.10		113,011,043.10
合计	100,858,188.87	3,993,244.93	96,864,943.94	113,011,043.10		113,011,043.10	/

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

9、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
链动（上海）汽车电子商务有限公司				-2,870,738.71					12,552,689.10	9,681,950.39
小计				-2,870,738.71					12,552,689.10	9,681,950.39
二、联营企业
宁波梅山保税港区科达钜融股权投资基金合伙企业（有限合伙）		50,000,000.00								50,000,000.00
长期股权投资-杭州科达耘智投资合伙企业（有限合伙）		3,710,000.00								3,710,000.00
小计		53,710,000.00								53,710,000
合计		53,710,000.00		-2,870,738.71					12,552,689.10	63,391,950.39

其他说明

链动（上海）汽车电子商务有限公司原系本公司子公司，母公司原持有链动（上海）汽车55.53%的股权，子公司北京百孚思广告有限公司持有链动（上海）汽车16.25%的股权。2018年3月母公司将其持有的链动（上海）汽车55.53%的股权进行处置，链动（上海）汽车成为百孚思公司的权益法核算公司。

10、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	78,945,421.21	78,945,421.21
2.本期增加金额	8,998,158.22	8,998,158.22
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	8,998,158.22	8,998,158.22
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	87,943,579.43	87,943,579.43
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	17,054,062.61	17,054,062.61
2.本期增加金额	3,942,749.27	3,942,749.27
（1）计提或摊销	3,942,749.27	3,942,749.27
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	20,996,811.88	20,996,811.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	66,946,767.55	66,946,767.55
2.期初账面价值	61,891,358.60	61,891,358.60

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
母公司投资性房地产	20,925,931.75	未达到办理房产证的条件
东营科英置业有限公司投资性房地产	46,020,835.80	未达到办理房产证的条件

其他说明□适用 √不适用

11、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	29,760,660.08	60,484,466.23
固定资产清理
合计	29,760,660.08	60,484,466.23

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	43,178,112.35	19,054,609.72	18,427,555.51	29,719,876.47	110,380,154.05
2.本期增加金额	53,224.99	1,814,534.10	4,495,161.80	7,094,023.19	13,456,944.08
（1）购置	53,224.99	1,814,534.10	4,495,161.80	7,094,023.19	13,456,944.08
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	38,832,848.70	11,377,795.75	6,190,974.99	4,836,349.22	61,237,968.66
（1）处置或报废	3,473,292.28	11,006,052.31	2,237,809.09	3,876,820.02	20,593,973.70
（2）其他	35,359,556.42	371,743.44	3,953,165.90	959,529.20	40,643,994.96
4.期末余额	4,398,488.64	9,491,348.07	16,731,742.32	31,977,550.44	62,599,129.47
二、累计折旧
1.期初余额	8,369,342.62	15,711,509.29	6,909,693.19	18,905,142.72	49,895,687.82
2.本期增加金额	949,532.27	1,166,441.52	2,469,421.12	4,986,797.49	9,572,192.40
（1）计提	949,532.27	1,166,441.52	2,469,421.12	4,986,797.49	9,572,192.40
3.本期减少金额	8,157,750.94	10,495,357.96	3,977,237.50	3,999,064.43	26,629,410.83
（1）处置或报废	1,089,579.88	10,377,128.45	806,805.90	3,362,606.19	15,636,120.42
（2）其他	7,068,171.06	118,229.51	3,170,431.60	636,458.24	10,993,290.41
4.期末余额	1,161,123.95	6,382,592.85	5,401,876.81	19,892,875.78	32,838,469.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额

（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	3,237,364.69	3,108,755.22	11,329,865.51	12,084,674.66	29,760,660.08
2.期初账面价值	34,808,769.73	3,343,100.43	11,517,862.32	10,814,733.75	60,484,466.23

其他减少为本期处置青岛科达置业有限公司、链动（上海）汽车电子商务有限公司所产生。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
东营科英置业有限公司房产	1,841,941.26	未达到办理房产证的条件

12、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专有技术	软件	知识产权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	76,781,064.72	674,000.00	17,659,009.13	15,323,600.00	28,000.00	110,465,673.85
2.本期增加金额			3,904,371.57			3,904,371.57
(1)购置			3,904,371.57			3,904,371.57
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	2,969,153.87		585,910.05			3,555,063.92
(1)处置			50,595.06			50,595.06
（2）其他	2,969,153.87		535,314.99			3,504,468.86
4.期末余额	73,811,910.85	674,000.00	20,977,470.65	15,323,600.00	28,000.00	110,814,981.50
二、累计摊销
1.期初余额	8,481,264.90	397,232.54	9,017,631.45	7,886,100.00	14,233.13	25,796,462.02
2.本期增加金额	1,859,781.40	14,399.88	2,974,614.47	750,000.00	2,799.96	5,601,595.71
（1）计提	1,859,781.40	14,399.88	2,974,614.47	750,000.00	2,799.96	5,601,595.71
3.本期减少金额	191,908.76		382,877.22			574,785.98
(1)处置			50,595.06			50,595.06

（2）其他	191,908.76		332,282.16			524,190.92
4.期末余额	10,149,137.54	411,632.42	11,609,368.70	8,636,100.00	17,033.09	30,823,271.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	63,662,773.31	262,367.58	9,368,101.95	6,687,500.00	10,966.91	79,991,709.75
2.期初账面价值	68,299,799.82	276,767.46	8,641,377.68	7,437,500.00	13,766.87	84,669,211.83

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0其他减少为本期处置青岛科达置业有限公司、链动（上海）汽车电子商务有限公司所产生。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

13、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
北京百孚思广告有限公司	519,442,784.03					519,442,784.03
广州华邑品牌数字营销有限公司	332,678,130.79					332,678,130.79
上海同立广告传播有限公司	338,055,433.14					338,055,433.14
广东雨林木风计算机科技有限公司	426,458,006.85					426,458,006.85
北京卓泰天下科技有限公司	38,717,257.11					38,717,257.11
北京派瑞威行广告有限公司	827,241,504.42					827,241,504.42
北京爱创天杰营销科技有限公司	631,180,902.96					631,180,902.96
北京智阅网络科技有限公司	533,564,050.56					533,564,050.56
北京数字一百信息技术有限公司	358,280,847.28					358,280,847.28
链动（上海）汽车电子商务有限公司	14,402,194.09			14,402,194.09
合计	4,020,021,111.23			14,402,194.09		4,005,618,917.14

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
广州华邑品牌数字营销有限公司		34,790,065.25		34,790,065.25
上海同立广告传播有限公司		78,135,406.14		78,135,406.14
广东雨林木风计算机科技有限公司		147,780,090.53		147,780,090.53
北京卓泰天下科技有限公司		8,365,566.81		8,365,566.81
合计		269,071,128.73		269,071,128.73

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

①北京百孚思广告有限公司：以本公司收购北京百孚思广告有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。

②广州华邑品牌数字营销有限公司：以本公司收购广州华邑品牌数字营销有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。

③上海同立广告传播有限公司：以本公司收购上海同立广告传播有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。

④广东雨林木风计算机科技有限公司：以本公司收购广东雨林木风计算机科技有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。

⑤北京卓泰天下科技有限公司：以本公司收购北京卓泰天下科技有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。

⑥北京派瑞威行广告有限公司：以本公司收购北京派瑞威行广告有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。

⑦北京爱创天杰营销科技有限公司：以本公司收购北京爱创天杰营销科技有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。

⑧北京智阅网络科技有限公司：以本公司收购北京智阅网络科技有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。

⑨北京数字一百信息技术有限公司：以本公司收购北京数字一百信息技术有限公司时形成商誉的资产组作为减值测试的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。上述九个资产组预计未来现金流量现值（可回收金额）利用了评估结果。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

① 商誉减值测试过程如下： 单位：

元

项目	北京百孚思广告有限公司	广州华邑品牌数字营销有限公司	上海同立广告传播有限公司	广东雨林木风计算机科技有限公司	北京卓泰天下科技有限公司
商誉账面原值①	519,442,784.03	332,678,130.79	338,055,433.14	426,458,006.85	38,717,257.11
未确认归属于少数股东权益的商誉原值②
包含未确认归属于少数股东权益的商誉原值③=①+②	519,442,784.03	332,678,130.79	338,055,433.14	426,458,006.85	38,717,257.11
资产组有形资产的账面价值④	280,646,611.61	114,337,934.46	197,452,273.00	137,849,883.68	30,078,509.70
包含整体商誉的资产组的账面价值⑤=③+④	800,089,395.64	447,016,065.25	535,507,706.14	564,307,890.53	68,795,766.81
资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑥	841,592,600.00	412,226,000.00	457,372,300.00	416,527,800.00	60,430,200.00
整体商誉减值准备（大于0时） ⑦=⑤-⑥		34,790,065.25	78,135,406.14	147,780,090.53	8,365,566.81
归属于母公司股东的商誉减值准备		34,790,065.25	78,135,406.14	147,780,090.53	8,365,566.81
以前年度已计提的商誉减值准备
本年度商誉减值损失		34,790,065.25	78,135,406.14	147,780,090.53	8,365,566.81

（续表）

项目	北京派瑞威行广告有限公司	北京爱创天杰营销科技有限公司	北京智阅网络科技有限公司	北京数字一百信息技术有限公司
商誉账面原值①	827,241,504.42	631,180,902.96	533,564,050.56	358,280,847.28
未确认归属于少数股东权益的商誉原值②		111,384,865.23	59,284,894.51
包含未确认归属于少数股东权益的商誉原值③=①+②	827,241,504.42	742,565,768.19	592,848,945.07	358,280,847.28
资产组有形资产的账面价值④	594,614,422.51	346,631,712.97	168,180,025.32	145,888,776.31
包含整体商誉的资产组的账面价值⑤=③+④	1,421,855,926.93	1,089,197,481.16	761,028,970.39	504,169,623.59
资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑥	1,655,130,100.00	1,134,799,500.00	859,027,300.00	526,279,700.00

整体商誉减值准备（大于0时） ⑦=⑤-⑥
归属于母公司股东的商誉减值准备
以前年度已计提的商誉减值准备
本年度商誉减值损失

②关键参数：

单位	关键参数
	预测期	预测期增长率	稳定期增长率	税前利润率	折现率(加权平均资金成本WACC）
北京百孚思广告有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	7%-8%	0%	6.63%-7.16%	14.83%
广州华邑品牌数字营销有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	1.97%-3.1%	0%	14.88%-16.85%	14.83%
上海同立广告传播有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	2%-10%	0%	12.40%-12.58%	14.83%
广东雨林木风计算机科技有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	5%-20%	0%	9.44%-9.54%	14.83%
北京卓泰天下科技有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	3%-10%	0%	9.52%-9.84%	14.83%
北京派瑞威行广告有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	10%-40%	0%	1.56%-1.63%	14.83%
北京爱创天杰营销科技有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	5%-15%	0%	16.74%-17.57%	14.83%
北京智阅网络科技有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	10%-15%	0%	26.08%-26.63%	14.83%
北京数字一百信息技术有限公司	2019年-2023年（后续为稳定期）	3.36%-17.54%	0%	32.28%-32.81%	14.83%

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用

（5） 形成商誉时的并购重组业绩承诺完成情况： 单位：元

公司名称	2015年度		2016年度
	业绩承诺金额	实际完成金额	业绩承诺金额	实际完成金额

北京百孚思广告有限公司	45,000,000.00	52,676,285.21	54,000,000.00	61,184,426.20
广州华邑品牌数字营销有限公司	30,000,000.00	40,871,659.59	36,000,000.00	44,914,324.80
上海同立广告传播有限公司	33,000,000.00	36,600,030.37	39,600,000.00	45,588,444.34
广东雨林木风计算机科技有限公司	40,000,000.00	43,261,558.62	48,000,000.00	49,057,057.19
北京卓泰天下科技有限公司	--	--	6,000,000.00	7,703,092.68
北京派瑞威行广告有限公司	70,000,000.00	74,768,841.15	84,000,000.00	97,006,515.23
北京爱创天杰营销科技有限公司	--	--	68,000,000.00	72,510,965.76
北京智阅网络科技有限公司	--	--	42,000,000.00	48,595,423.94
北京数字一百信息技术有限公司	--	--	30,000,000.00	31,771,535.54

（续表)

公司名称	2017年度		2018年度
	业绩承诺金额	实际完成金额	业绩承诺金额	实际完成金额
北京百孚思广告有限公司	64,800,000.00	65,183,639.32	--	--
广州华邑品牌数字营销有限公司	43,200,000.00	45,906,500.33	--	--
上海同立广告传播有限公司	47,520,000.00	48,561,709.82	--	--
广东雨林木风计算机科技有限公司	57,600,000.00	58,434,668.79	--	--
北京卓泰天下科技有限公司	6,100,000.00	9,000,967.19	6,200,000.00	6,384,190.01
北京派瑞威行广告有限公司	100,800,000.00	109,279,569.07	--	--
北京爱创天杰营销科技有限公司	81,600,000.00	83,494,791.40	97,920,000.00	101,875,666.61
北京智阅网络科技有限公司	52,500,000.00	53,555,986.92	65,625,000.00	67,269,143.84
北京数字一百信息技术有限公司	36,000,000.00	37,730,616.90	43,200,000.00	43,820,067.46

14、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房租、装修费	9,415,900.09	21,573,071.10	10,504,655.06	3,660,466.89	16,823,849.24
合计	9,415,900.09	21,573,071.10	10,504,655.06	3,660,466.89	16,823,849.24

15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	132,971,946.38	31,018,203.95	97,714,345.89	22,506,237.13
内部交易未实现利润	504,882.32	126,220.58	757,046.98	189,261.75
可抵扣亏损
未开票成本	7,592,832.53	1,582,782.97	15,796,386.16	3,949,096.55
预计负债			17,780,288.16	4,445,072.04
超额奖励	24,507,192.53	5,197,202.56	38,411,227.59	6,852,593.48
递延收益	700,000.00	175,000.00	963,666.78	240,916.70
无形资产摊销	63,770.37	9,565.56
合计	166,340,624.13	38,108,975.62	171,422,961.56	38,183,177.65

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	2,189,600.00	328,440.00	3,284,400.00	492,660.00
可供出售金融资产公允价值变动
合计	2,189,600.00	328,440.00	3,284,400.00	492,660.00

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,787,777.92	9,294,950.07
可抵扣亏损	115,435,944.01	88,556,523.57
合计	117,223,721.93	97,851,473.64

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		213,644.20
2019年	6,774,189.27	7,684,676.43
2020年	3,331,374.65	4,087,546.59
2021年	27,486,775.29	39,041,882.50
2022年	11,375,363.16	37,528,773.85
2023年	66,468,241.64

合计

115,435,944.01

88,556,523.57

/

16、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付长期资产款	1,652,248.18	1,497,659.22
合计	1,652,248.18	1,497,659.22

17、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		50,000,000.00
保证借款	574,500,000.00	503,919,680.00
信用借款		7,210,000.00
合计	574,500,000.00	561,129,680.00

短期借款分类的说明：

1）金宇轮胎集团有限公司为公司向中国工商银行股份有限公司广饶支行提供保证借款56,700,000.00元。

2）金宇轮胎集团有限公司为公司向上海浦发银行股份有限公司东营分行提供保证借款100,000,000.00元。

3）山东科达集团有限公司、刘双珉、刘锋杰为公司向招商银行股份有限公司东营分行提供保证借款100,000,000.00元。

4）山东科达集团有限公司为公司向中国光大银行股份有限公司东营分行提供保证借款60,000,000.00元。

5）科达集团股份有限公司为上海同立广告传播有限公司向中国工商银行股份有限公司上海市闸北支行提供保证借款30,000,000.00元。

6）科达集团股份有限公司、覃邦全为北京派瑞威行广告有限公司向中国光大银行股份有限公司北京方庄支行提供保证借款20,000,000.00元。

7）科达集团股份有限公司、褚明理为北京派瑞威行广告有限公司向宁波银行股份有限公司北京分行提供保证借款40,000,000.00元。

8）科达集团股份有限公司、覃邦全、李莹为北京派瑞威行广告有限公司向北京银行股份有限公司天坛支行提供保证借款109,600,000.00元。

9）李莹为覃邦全提供保证向北京银行股份有限公司天坛支行借款8,000,000.00元，供北京派瑞威行广告有限公司使用。

10）科达集团股份有限公司、覃邦全、李莹为北京鑫宇创世科技有限公司向北京银行股份有限公司天坛支行提供保证借款200,000.00元。

11）科达集团股份有限公司为上海百孚思文化传媒有限公司向宁波银行股份有限公司上海分行提供保证借款40,000,000.00元。

12）科达集团股份有限公司、张桔洲为北京爱创天杰营销科技有限公司向宁波银行股份有限公司北京分行提供保证贷款10,000,000.00元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

18、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据		416,597,400.00
应付账款	2,144,136,467.57	2,095,587,412.43
合计	2,144,136,467.57	2,512,184,812.43

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票		410,597,400.00
银行承兑汇票		6,000,000.00
合计		416,597,400.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	1,858,979,452.39	1,521,758,351.38
1年以上	285,157,015.18	573,829,061.05
合计	2,144,136,467.57	2,095,587,412.43

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中铁建工集团有限公司	23,397,458.19	未到付款期限
合计	23,397,458.19	/

19、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	344,941,369.88	270,223,929.45
1年以上	27,990,339.28	39,616,272.24
合计	372,931,709.16	309,840,201.69

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
广饶县住房和城乡规划建设局	15,569,263.52	项目未结算
合计	15,569,263.52	/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

20、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	51,015,018.04	427,983,681.69	425,636,466.86	53,362,232.87
二、离职后福利-设定提存计划	13,980,911.92	28,889,432.97	28,272,443.52	14,597,901.37
三、辞退福利	47,250.00	1,419,267.35	1,466,517.35
四、一年内到期的其他福利
合计	65,043,179.96	458,292,382.01	455,375,427.73	67,960,134.24

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	46,796,312.51	384,329,793.88	382,209,368.80	48,916,737.59
二、职工福利费	36,902.41	9,880,362.82	9,911,432.33	5,832.90

三、社会保险费	3,575,648.48	16,875,523.07	16,551,158.21	3,900,013.34
其中：医疗保险费	919,755.76	14,656,742.67	14,355,196.48	1,221,301.95
工伤保险费	1,191,437.03	493,875.84	494,401.20	1,190,911.67
生育保险费	1,464,455.69	1,298,766.46	1,275,422.43	1,487,799.72
其他		426,138.10	426,138.10
四、住房公积金	57,740.81	15,466,093.43	15,405,500.65	118,333.59
五、工会经费和职工教育经费	548,413.83	1,431,908.49	1,559,006.87	421,315.45
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	51,015,018.04	427,983,681.69	425,636,466.86	53,362,232.87

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	11,635,011.99	27,825,665.78	27,069,077.29	12,391,600.48
2、失业保险费	2,345,899.93	1,063,767.19	1,203,366.23	2,206,300.89
3、企业年金缴费
合计	13,980,911.92	28,889,432.97	28,272,443.52	14,597,901.37

其他说明：

√适用 □不适用

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按2018年度社会保险缴费基数每月向其缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

21、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	92,150,071.95	77,219,440.26
消费税
营业税
企业所得税	132,382,990.83	92,667,659.42
个人所得税	4,058,610.21	3,057,058.75
城市维护建设税	1,073,470.22	714,097.21
土地增值税	49,098,003.81	49,130,751.62
土地使用税	4,824,997.82	5,059,974.20
房产税	2,248,018.87	2,318,121.13
印花税	511,290.79	531,942.69
教育费附加	1,032,896.54	656,561.70
水利建设基金	188,446.19	1,465,087.49
文化事业建设费	10,835,758.61	5,628,005.64
其他	1,273,429.73	315,304.13
合计	299,677,985.57	238,764,004.24

22、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	922,499.84	2,070,689.78
应付股利	295,218.30	295,218.30
其他应付款	275,925,799.29	477,733,599.77
合计	277,143,517.43	480,099,507.85

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	385,078.62	846,527.78
企业债券利息
短期借款应付利息	537,421.22	1,224,162.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	922,499.84	2,070,689.78

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-北京传实互动广告有限公司原股东	295,218.30	295,218.30
合计	295,218.30	295,218.30

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
单位往来款	41,054,922.14	40,667,151.77
个人往来款	418,229.28	2,215,208.00
工程质保金	569,857.77	1,189,218.07
保证金	89,213,342.99	93,764,621.70
押金	2,868,477.73	968,849.81
股权对价款	126,123,200.00	324,922,651.15
其他	15,677,769.38	14,005,899.27
合计	275,925,799.29	477,733,599.77

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
杭州好望角引航投资合伙企业（有限合伙）	49,803,600.00	未到期对价支付款
北京祺创投资管理中心（有限合伙）	36,390,200.00	未到期对价支付款
青岛歌者企业管理咨询中心（有限合伙）	27,310,500.00	未到期对价支付款
重庆市汉正置业发展有限公司	13,210,000.00	保证金
合计	126,714,300.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

23、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	90,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计	90,000,000.00

24、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款

抵押借款
保证借款	90,000,000.00	250,000,000.00
信用借款
质押、保证借款	103,672,300.00
合计	193,672,300.00	250,000,000.00

长期借款分类的说明：

1）山东科达集团有限公司、山东金岭集团有限公司为公司向中国工商银行股份有限公司广饶支行提供保证借款250,000,000.00元，按照合同约定，分次归还借款本金，于2018年还款80,000,000.00元，2019年还款80,000,000.00元，2020年还款90,000,000.00万元，公司将于2019年还款部分重分类至一年内到期的非流动负债。

2）本公司质押所持北京数字一百信息技术有限公司和北京爱创天杰营销科技有限公司的股权，同时由山东科达集团有限公司为公司向中国农业银行股份有限公司东营东城支行提供保证借款230,000,000.00元，本期提款113,672,300.00元，按照合同约定，分次归还借款本金，还款期自2018年12月18日起至2021年12月17日止，于2019年还款10,000,000.00元，2020年还款20,000,000.00元，2021年7月还款15,000,000.00元，到期日一次偿还剩余本金，公司将于2019年还款部分重分类至一年内到期的非流动负债。

25、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
四、超额奖励	24,507,192.53	38,411,227.59
合计	24,507,192.53	38,411,227.59

其他说明：

√适用 □不适用

根据公司针对重大资产重组被收购方超额业绩奖励的相关协议，在业绩承诺期的各期期末，被收购方如基本确认当期可实现的归属于母公司股东的净利润能超过当期的业绩承诺金额，则被收购方按照当期预计可实现的归属于母公司股东的净利润减去当期业绩承诺金额后的余额的30%，作为业绩绩效考核奖励，由被收购方根据确定予以发放奖励的员工后，预提相应的奖金(属于职工薪酬)，计入被收购方当期损益。

26、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼	17,780,288.16		广西项目部工程款诉讼案
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计	17,780,288.16		/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

系预计的工程诉讼赔款，已于2018年10月10日收到民事调解书，现已调解结案。

27、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	15,342,034.80		2,372,230.30	12,969,804.50	项目补助款
合计	15,342,034.80		2,372,230.30	12,969,804.50	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
搬迁支持资金补偿	11,286,000.00					11,286,000.00	与资产相关
绝缘棚双极晶体管产业化项目等	1,239,486.68			255,682.18		983,804.50	与资产相关
基于互联网思维的网络直播及互动平台“发布汇”项目	700,000.00					700,000.00	与资产相关
确认高新技术企业培育入库专项资金	978,160.00			978,160.00			与收益相关
建设全国	1,138,388.12				-1,138,388.12		与资产相

领先舆情检测系统

关

其他说明：

√适用 □不适用

其他变动减少1,138,388.12元，系不达标未满足政府补助条件而退回的政府补助。

28、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	955,435,933.80			378,735,377.00	-8,597,490.00	370,137,887.00	1,325,573,820.80

其他说明：

股本其他变动为本期注销库存股8,597,490.00股。

29、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,825,672,324.85		470,137,430.83	3,355,534,894.02
其他资本公积	5,557,045.93			5,557,045.93
合计	3,831,229,370.78		470,137,430.83	3,361,091,939.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积转增股本导致资本公积减少378,735,377.00元，注销库存股致使资本公积减少91,402,053.83元，合计使资本公积-股本溢价减少470,137,430.83元。

30、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股		119,998,994.80	99,999,543.83	19,999,450.97
合计		119,998,994.80	99,999,543.83	19,999,450.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期回购库存股119,998,994.80元，注销库存股99,999,543.83元。

31、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	135,093,924.04	13,050,572.20		148,144,496.24
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	135,093,924.04	13,050,572.20		148,144,496.24

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加为提取的法定盈余公积。

32、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,122,556,442.87	704,327,549.14
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,122,556,442.87	704,327,549.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润	262,874,145.89	462,710,414.14
减：提取法定盈余公积	13,050,572.20	10,862,607.47
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
对所有者（或股东）的分配	47,329,843.70	33,618,912.94
期末未分配利润	1,325,050,172.86	1,122,556,442.87

33、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	14,202,270,063.19	12,779,003,687.19	9,464,741,523.15	8,288,018,956.89
其他业务	7,228,817.64	4,580,322.33	5,026,497.52	4,119,525.11
合计	14,209,498,880.83	12,783,584,009.52	9,469,768,020.67	8,292,138,482.00

34、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	6,340,983.90	5,402,102.14
教育费附加	5,037,566.86	4,438,214.62
资源税
房产税	1,089,485.37	1,210,715.50
土地使用税	2,522,487.20	3,025,379.97
车船使用税	12,340.00	15,811.67
印花税	3,478,838.47	4,277,480.12
文化建设事业费	10,851,740.52	5,181,370.86
土地增值税	5,792,558.19	19,315,378.23
水利基金	63,695.95	305,309.98
其他	149,400.74	48,472.11
合计	35,339,097.20	43,220,235.20

35、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	201,748,664.56	138,118,301.72
差旅费	20,579,702.59	13,426,784.99
广告宣传费	17,305,412.47	8,275,587.11
代理服务费	9,996,840.95	6,747,495.59
办公费	4,638,874.51	5,924,718.14
租赁费	3,198,138.10	2,081,083.18
运杂费	705,446.58	3,889,348.78
折旧费	466,855.10	245,355.99
邮电费	342,276.87	828,048.50
其他费用	13,927,507.76	8,807,558.66
合计	272,909,719.49	188,344,282.66

36、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	190,909,877.81	130,310,609.82
租金及物业费	60,018,606.35	47,621,657.44
中介服务费	56,609,633.21	33,581,370.25
差旅费	25,360,276.36	11,762,203.14
招待费	24,832,845.25	13,834,044.89
办公费	11,774,778.14	20,820,104.53
培训费	9,404,133.56	4,363,937.85
折旧费	8,628,620.70	9,350,682.83

无形资产摊销	7,779,463.75	5,041,777.19
会议费	7,515,601.96	3,806,259.99
邮电费	1,389,017.33	1,802,255.35
修理费	765,618.99	1,561,797.15
其他费用	21,180,577.73	12,556,450.86
合计	426,169,051.14	296,413,151.29

37、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	62,796,698.86	45,411,433.66
折旧费	835,758.57	806,368.91
无形资产摊销	884,499.96	794,499.96
物料消耗	2,125,821.04	812,097.26
办公费	69,883.90	305,723.30
技术服务费	75,840,065.11	13,966,809.34
其他费用	5,748,489.10	4,269,648.00
合计	148,301,216.54	66,366,580.43

38、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	36,860,659.80	40,161,827.72
减：利息收入	-15,146,524.78	-20,946,681.58
减：BT项目利息收入	-11,915,821.83	-39,131,761.46
手续费支出	4,186,734.70	6,371,331.57
汇兑损失	73,239.67	422,216.13
减：汇兑收益	-169,502.20
其他	426,801.28	2,612,439.35
合计	14,315,586.64	-10,510,628.27

39、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	28,087,764.21	2,441,708.61
二、存货跌价损失	-2,920,239.10	-1,341,165.58
三、可供出售金融资产减值损失	13,736,912.38	2,741,364.41
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失	269,071,128.73
十四、其他
合计	307,975,566.22	3,841,907.44

40、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
绝缘棚双极晶体管产业化项目等	255,682.18	279,704.88
收到高新企业认定通过奖励	450,000.00	400,000.00
确认高新技术企业培育入库专项资金	978,160.00	1,467,240.00
税收返还	884,480.12	878,000.00
东莞市科学技术局高新技术企业补贴款		100,000.00
收到府左华苑绿色建筑款项	400,000.00
北京市国有文化资产监督管理办公室北京市文化创意产业“投贷奖”	536,000.00
改制补助资金	200,000.00
汇智学者扶持资金	200,000.00
个税返还	50,659.10
其他	241,104.60	352,600.00
合计	4,196,086.00	3,477,544.88

41、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,870,738.71
处置长期股权投资产生的投资收益	216,841,006.96
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益		283,941.77
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品收益		758,888.52
增资长期股权投资核算由权益法改成本法收益		1,566,756.38
合计	213,970,268.25	2,609,586.67

42、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置损益(不含报废或毁损）	90,295.00	-32,532.06
合计	90,295.00	-32,532.06

43、 营业外收入

营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	4,432.94		4,432.94
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	863,044.67	2,726,001.18	863,044.67
合计	867,477.61	2,726,001.18	867,477.61

其他说明：

√适用 □不适用

本期其他项目包含不需支付的应付款项809,624.67元，及其他零星收入等53,420.00元。

44、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	3,168,674.29	4,303,261.32	3,168,674.29
其中：固定资产处置损失	3,168,674.29	4,303,261.32	3,168,674.29
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	301,124.00	145,187.48	301,124.00
违约金	5,972,297.79	3,277,290.96	5,972,297.79
其他	865,479.39	1,268,195.58	865,479.39
合计	10,307,575.47	8,993,935.34	10,307,575.47

其他说明：

本期其他项目包含子公司科英置业支出凌达水暖诉讼案件法院强制扣款654,013.08元，税收、社保等滞纳金80,339.20元，及其他零星支出等131,127.11元。

45、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	143,902,834.25	101,425,628.67
递延所得税费用	-375,733.06	1,878,506.11
合计	143,527,101.19	103,304,134.78

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	429,721,185.47
按法定/适用税率计算的所得税费用	107,430,296.37
子公司适用不同税率的影响	-40,203,314.51
调整以前期间所得税的影响	1,210,259.07
非应税收入的影响	-47,605,938.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	124,465,022.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-8,936,054.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	12,232,137.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵	8,914.48

扣暂时性差异的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-1,648,047.67
研发费、残疾人工资加计扣除的影响	-3,426,172.93
所得税费用	143,527,101.19

其他说明：

□适用 √不适用

46、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的政府补助	2,750,584.72	3,477,544.88
利息收入	19,708,938.33	58,560,109.71
其他货币资金中的保证金	73,044,391.77
代收个人股权转让税款		94,000,000.00
招投标保证金及其他	170,253,915.27	144,591,854.03
合计	265,757,830.09	300,629,508.62

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	124,553,924.15	151,382,609.12
研发费用	11,697,000.52
销售费用	34,853,706.49	49,582,291.00
财务费用-手续费及其他	2,902,094.78	5,428,770.92
其他货币资金中的保证金	6,483,764.05	71,082,062.51
代缴个人股权转让税款		198,279,056.00
招投标保证金及其他	362,300,804.84	385,923,736.05
合计	542,791,294.83	861,678,525.60

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
山东科达集团有限公司代青岛科达置业向公司偿还借款	220,566,446.07
理财产品	4,500,000.00	51,177,264.40
合计	225,066,446.07	51,177,264.40

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品		29,500,000.00
合计		29,500,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应付票据保证金收回	196,092,899.40
应付票据筹资款		490,317,000.00
非金融机构借款		71,170,000.00
票据保证金利息		1,518,333.33
合计	196,092,899.40	563,005,333.33

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
手续费及其他		3,555,000.00
非金融机构借款	20,000,000.00	66,170,000.00
应付票据保证金		79,222,276.95
应付票据筹资到期支付的现金	396,000,000.00	470,000,000.00
回购库存股	119,998,994.80	101,016,134.83
支付保函保证金		60,879,166.51
支付给少数股东的投资款	2,988,750.00
合计	538,987,744.80	780,842,578.29

47、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	286,194,084.28	486,436,540.47
加：资产减值准备	307,975,566.22	3,841,907.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,514,941.67	10,100,417.64

无形资产摊销	5,601,595.71	6,031,103.36
长期待摊费用摊销	10,504,655.06	5,093,889.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-90,295.00	32,532.06
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	3,164,241.35	4,303,261.32
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	36,764,397.27	40,543,322.82
投资损失（收益以“－”号填列）	-213,970,268.25	-2,609,586.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-211,513.06	1,992,986.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-164,220.00	-114,480.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	615,954,213.75	253,637,965.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-649,707,491.97	-1,002,512,686.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-408,850,373.62	167,987,036.05
其他
经营活动产生的现金流量净额	6,679,533.41	-25,235,791.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	925,812,710.30	1,026,869,893.35
减：现金的期初余额	1,026,869,893.35	1,288,927,867.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-101,057,183.05	-262,057,973.70

注：公司本期销售商品或提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额为63,291,603.74元。

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	189,049,451.15
其中：北京爱创天杰营销科技有限公司	40,460,000.00
北京百孚思广告有限公司	16,402,500.00
北京派瑞威行广告有限公司	19,257,661.80
北京数字一百信息技术有限公司	45,901,800.00
北京智阅网络科技有限公司	27,310,500.00
广东雨林木风计算机科技有限公司	23,894,989.35

广州华邑品牌数字营销有限公司	8,100,000.00
上海同立广告传播有限公司	7,722,000.00
取得子公司支付的现金净额	189,049,451.15

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	340,314,557.25
其中：青岛科达置业有限公司	283,000,000.00
链动（上海）汽车电子商务有限公司	55,530,000.00
上海集熠市场营销策划有限公司	1,784,557.25
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	17,773,118.22
其中：青岛科达置业有限公司	14,183,817.63
链动（上海）汽车电子商务有限公司	2,954,445.56
上海集熠市场营销策划有限公司	634,855.03
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	322,541,439.03

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	925,812,710.30	1,026,869,893.35
其中：库存现金	120,894.87	209,675.70
可随时用于支付的银行存款	923,574,309.50	1,026,660,217.65
可随时用于支付的其他货币资金	2,117,505.93
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	925,812,710.30	1,026,869,893.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

48、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

49、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,114,314.75	履约保证金
货币资金	19,369,329.67	按揭房款保证金
货币资金	2,988,410.57	农民工工资保证金
货币资金	1,769,314.08	客户违规受牵连
货币资金	513,339.00	诉讼冻结资金
合计	25,754,708.07	/

50、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	4,570,227.21	6.8632	31,366,383.39
其中：美元	4,570,227.21	6.8632	31,366,383.39
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

51、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
政府补助	255,682.18	其他收益	255,682.18
政府补助	450,000.00	其他收益	450,000.00
政府补助	978,160.00	其他收益	978,160.00
政府补助	884,480.12	其他收益	884,480.12
政府补助	400,000.00	其他收益	400,000.00
政府补助	536,000.00	其他收益	536,000.00
政府补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
政府补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
政府补助	241,104.60	其他收益	241,104.60

(2). 政府补助退回情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	原因
建设全国领先舆情检测系统	1,138,388.12	不达标，不符合补助条件

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例（%）	股权处置方式	丧失控制权的时点	丧失控制权时点的确定依据	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额	丧失控制权之日剩余股权的比例（%）	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设	与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
青岛科达置业有限公司	283,000,000.00	100	出售	2018.4.30	协议	218,617,159.51
链动（上海）汽车电子商务有限公司	55,530,000.00	55.5309	出售	2018.3.31	协议	-1,760,548.91	16.2529	12,552,689.10	12,552,689.10	0		0
上海集熠市场营销策划有限公司	1,784,557.25	65	出售	2018.5.29	协议

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

（1）广州考拉网络科技有限公司成立于2018年1月1日，注册资本900万元人民币，为公司新设立的全资子公司，法定代表人为莫晓钧。（2）北京科达智阅网络科技有限公司成立于2018年1月25日，注册资本2000万元人民币，为公司新设立的全资子公司，法定代表人为张耀东。（3）科达车途网络技术（上海）有限公司成立于2018年2月9日，注册资本1000万元人民币，为公司新设立的全资子公司，法定代表人为李科。

（4）北京科达众连区块链技术有限公司成立于2018年3月29日，注册资本2000万元人民币，为公司新设立的全资子公司，法定代表人为林晓宇。（5）蓝鲸互动网络营销有限公司成立于2018年7月9日，注册资本10000港元，为公司新设立的全资孙公司。（6）广州同立广告有限公司于2018年5月9日注销；天津凯摩一百信息技术有限公司于2018年8月20日注销；上海恒花网络科技有限公司于2018年7月30日注销。

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
北京派瑞威行广告有限公司	北京	北京市	设计、制作、代理、发布广告	100.00		非同一控制下企业合并
上海玺梵广告有限公司	上海	上海	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京鑫宇创世科技有限公司	北京	北京	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯百思特信息技术有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	广告服务业		100.00	设立
蓝鲸互动网络营销有限公司	香港	香港	广告服务业		100.00	设立
上海同立广告传播有限公司	上海	上海市	广告服务业	100.00		非同一控制下企业合并
上海同立会展服务有限公司	上海市	上海市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京同立广告传播有限公司	北京市	北京市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
上海睿吉会展服务有限公司	上海市	上海市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯同领立胜广告传播有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	广告服务业		100.00	设立
广东雨林木风计算机科技有限公司	东莞市	东莞市	计算机软硬件及网络设备的研究、开发	100.00		非同一控制下企业合并
北京卓泰天下科技有限公司	北京市	北京市	服务业		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯雨林木风文化传媒有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	广告服务业		100.00	设立

霍尔果斯乔月网络科技有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯卓泰信息科技有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	广告服务业		100.00	设立
北京百孚思广告有限公司	北京市	北京市	广告服务业	100.00		非同一控制下企业合并
上海百孚思文化传媒有限公司	上海市	上海市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京传实互动广告有限公司	北京市	北京市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
上海链融互动传媒有限公司	上海	上海	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯百孚思文化传媒有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	广告服务业		100.00	设立
广州华邑品牌数字营销有限公司	广州市	广州市	策划创意服务	100.00		非同一控制下企业合并
广州华邑誉同公关顾问有限公司	广州市	广州市	服务业		100.00	非同一控制下企业合并
华邑聚同国际品牌管理顾问(北京)有限公司	北京市	北京市	服务业		100.00	非同一控制下企业合并
上海因克派文化传播有限公司	上海市	上海市	服务业		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯华邑品牌数字营销有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	广告服务业		100.00	设立
北京爱创天杰营销科技有限公司	北京市	北京市	广告服务业	85.00		非同一控制下企业合并

北京爱创天下营销顾问有限公司	北京市	北京市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京祺越营销顾问有限责任公司	北京市	北京市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京爱创天雅品牌管理顾问有限责任公司	北京市	北京市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京爱创天博营销顾问有限公司	北京市	北京市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京爱创风华公关顾问有限公司	北京市	北京市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京爱创盛世文化传媒有限公司	北京市	北京市	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯爱创品牌管理有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	广告服务业		100.00	非同一控制下企业合并
北京数字一百信息技术有限公司	北京市	北京市	技术开发、技术咨询、技术服务	100.00		非同一控制下企业合并
北京数字一百市场咨询有限公司	北京市	北京市	市场研究及调查		100.00	非同一控制下企业合并
上海数字一百市场调研有限公司	上海市	上海市	市场信息咨询与调查		100.00	非同一控制下企业合并
上海动米网络科技有限公司	上海市	上海市	网络科技、信息技术咨询及服务		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯凯摩时代信息技术有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	网络科技、信息技术咨询及服务		100.00	非同一控制下企业合并
北京智阅网络科技	北京市	北京市	互联网信息服务、广	90.00		非同一控制下企业合并

有限公司			告代理
深圳智阅网络科技有限公司	深圳市	深圳市	互联网信息服务、广告代理		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯智阅网络科技有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	互联网信息服务、广告代理		100.00	非同一控制下企业合并
东营科英置业有限公司	东营	东营市东城经济开发区	房地产开发、销售	54.55		设立
科达半导体有限公司	东营	山东省东营市东营区黄河路以北、规划五路以西	设计、生产、销售半导体元器件		60.00	设立
滨州市科达置业有限公司	滨州	滨州高新区小营办事处驻地广青路南侧	房地产开发、销售	100.00		设立
链动（杭州）投资有限公司	杭州	杭州市上城区白云路24号238室	投资公司	100.00		设立
链动数据技术（北京）有限公司	北京	北京市	技术开发、技术咨询、技术服务	100.00		设立
广州考拉网络科技有限公司	广州	广州市	软件开发、信息技术咨询服务	100.00		设立
北京科达智阅网络科技有限公司	北京	北京市	技术推广、软件设计、互联网信息服务	100.00		设立
科达车途网络技术（上海）有限公司	上海	上海市	网络科技领域内的技术咨询和技术服务	100.00		设立
北京科达众连区块链技术有限公司	北京	北京市	技术推广、互联网信息服务	100.00		设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
东营科英置业	45.45	2,023,659.02		34,629,603.16

有限公司
北京爱创天杰营销科技有限公司	15.00	15,281,349.99		56,505,412.74
北京智阅网络科技有限公司	10.00	6,726,914.38		22,698,364.23

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
东营科英置业有限公司	410,855,994.27	126,812,489.35	537,668,483.62	443,013,335.38	12,269,804.50	455,283,139.88	469,490,675.29	124,655,597.04	594,146,272.33	503,918,078.46	12,525,486.68	516,443,565.14
北京爱创天杰营销科技有限公司	619,730,757.05	58,442,237.76	678,172,994.81	245,487,457.73	2,536,305.50	248,023,763.23	459,845,872.41	60,952,056.40	520,797,928.81	191,790,896.20	733,467.64	192,524,363.84
北京智阅网络科技有限公司	311,501,764.35	2,910,670.94	314,412,435.29	85,401,909.92	3,743,176.39	89,145,086.31	184,664,099.10	1,350,000.07	186,014,099.17	24,934,788.98	3,081,105.05	28,015,894.03

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
东营科英置业有限公司	54,074,764.05	4,682,636.55	4,682,636.55	5,032,000.86	158,093,847.20	19,308,668.46	19,308,668.46	7,214,740.64
北京爱创天杰	715,733,530.98	101,875,666.62	101,875,666.62	-12,109,957.17	413,842,453.49	65,392,853.20	65,392,853.20	31,372,530.46

营销科技有限公司
北京智阅网络科技有限公司	311,807,151.11	67,269,143.84	67,269,143.84	-14,160,646.61	101,747,151.11	38,563,443.55	38,563,443.55	-9,829,897.34

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、其他应收款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注外币货币性项目。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

（2）利率风险－现金流量变动风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

3、流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
山东科达集团有限公司	东营市府前大街65号	投资公司	9,497.80	12.71	12.71

本企业最终控制方是刘双珉

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司子公司的情况详见附注九、1。

3、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
山东科达物业服务有限责任公司	母公司的全资子公司
山东中科园区发展有限公司	母公司的全资子公司
广饶县金桥小额贷款股份有限公司	母公司的控股子公司
东营科英进出口有限公司	母公司的控股子公司
东营科达电力工程有限公司	母公司的全资子公司
山东科达基建有限公司	母公司的全资子公司
东营黄河大桥有限责任公司	其他
科达易买车电子商务成都有限公司	其他

宁波茉莉信息技术有限公司	其他
佰泽宇顺投资管理（上海）有限公司	其他
覃邦全	其他
李莹	其他
李科	其他
杭州好望角投资管理有限公司	其他
杭州好望角奇点投资合伙企业（普通合伙）	其他
杭州好望角启航投资合伙企业（有限合伙）	参股股东
杭州好望角引航投资合伙企业（有限合伙）	参股股东
杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）	参股股东
杭州好望角车航投资合伙企业（有限合伙）	其他
褚明理	参股股东
周璇	参股股东
褚旭	参股股东

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东科达物业服务有限责任公司	物业费	2,061,099.12	3,201,672.74
东营科达电力工程有限公司	智能化工程	73,809.01	1,496,012.65
山东科达基建有限公司	工程管理	4,380,576.24	7,070,360.36
科达易买车电子商务成都有限公司	车辆租赁	1,271,794.87

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东科达基建有限公司	销售成品油	489,241.99	303,765.61
广饶县金桥小额贷款股份有限公司	销售成品油	47,461.92	47,563.59
东营科达电力工程有限公司	销售成品油	6,876.25	1,350.43
东营黄河公路大桥有限责任公司	养护工程、桥面维修		295,079.63

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
山东科达集团有限公司	房屋	822,904.76	822,904.76
东营科英进出口有限公司	房屋	113,538.10	113,538.10
东营科达电力工程有限公司	房屋	73,140.95	73,140.95
山东科达基建有限公司	房屋	545,645.71	545,646.67

本公司作为承租方：

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(3). 关联担保情况

本公司作为担保方√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东科达集团有限公司	5,000.00	2017-7-3	2018-7-3	是
山东科达集团有限公司	20,000.00	2017-4-25	2018-4-25	是
山东科达集团有限公司、刘锋杰、刘双珉	10,000.00	2017-10-26	2018-4-25	是
山东科达集团有限公司、刘锋杰、刘双珉	2,000.00	2018-4-12	2018-10-11	是
山东科达集团有限公司、刘锋杰、刘双珉	8,000.00	2018-4-24	2018-10-23	是
山东科达集团有限公司、刘锋杰、刘双珉	10,000.00	2018-11-21	2019-5-20	否
山东科达集团有限公司	6,000.00	2018-3-30	2019-3-29	否
山东科达集团有限公司	25,000.00	2017-12-8	2020-12-1	否

山东科达集团有限公司	23,000.00	2018-12-18	2021-12-18	否
褚明理	5,000.00	2017-11-23	2018-02-22	是
褚明理	5,000.00	2017-10-20	2018-1-19	是
褚明理、周璇	6,000.00	2017-4-13	2018-4-13	是
覃邦全	2,000.00	2018-03-07	2018-09-06	是
覃邦全	2,000.00	2018-09-21	2019-03-20	否
褚明理	2,000.00	2018-02-05	2019-02-05	否
褚明理	2,000.00	2018-01-05	2019-01-05	否
覃邦全、李莹	11,000.00	2018-03-23	2019-03-22	否
李莹	800.00	2018-09-17	2019-09-17	否

本公司作为被担保方□适用 √不适用关联担保情况说明□适用 √不适用

(4). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(5). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东科达集团有限公司	青岛科达置业股权转让	283,000,000.00
山东科达集团有限公司	链动汽车股权转让	10,000,000.00
佰泽宇顺投资管理（上海）有限公司	链动汽车股权转让	30,000,000.00
李科	链动汽车股权转让	1,000,000.00

山东科达集团有限公司代青岛科达置业向公司偿还借款220,566,446.07元。

(6). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	936.38	424.72

(7). 其他关联交易

√适用 □不适用

1、北京爱创天博营销科技有限公司（以下简称“爱创天博”）为北京爱创天杰营销科技有限公司（以下简称“爱创天杰”）之全资子公司，爱创天杰为本公司控股子公司。吴刚为宁波茉

莉信息技术有限公司（以下简称“茉莉科技”）的实际控制人、法定代表人、董事长、经理，吴瑞敏为爱创天杰主要负责人，吴刚和吴瑞敏为夫妻关系。

2018 年 11 月 1 日，爱创天博、茉莉科技签署《北京爱创天博营销科技有限公司与宁波茉莉信息技术有限公司关于汽车使用权交易的战略合作框架协议》（以下简称“框架协议”），框架协议约定爱创天博、茉莉科技共同开展汽车使用权交易。合作内容包括但不限于共同与汽车生产厂商开展汽车使用权交易业务，茉莉科技负责车辆运营、提供金融服务、用户管理、风控管理等使用权交易的运营执行；爱创天博负责提供关于汽车使用权交易的营销推广服务等。

2、2018年9月17日公司子公司北京派瑞威行广告有限公司以覃邦全名义向北京银行股份有限公司天坛支行借款800万元。

5、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	东营黄河公路大桥有限责任公司	441,741.60	176,696.64	841,741.60	168,348.32
应收账款	山东中科园区发展有限公司	279,338.75	111,735.50	279,338.75	29,257.85
其他应收款	山东中科园区发展有限公司			3,270.00	327.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	山东科达物业服务有限责任公司	861,013.29	995,748.52
应付账款	东营科达电力工程有限公司	376,340.61	301,763.65
应付账款	山东科达基建有限公司	139,794.18
其他应付款	褚明理		15,392,959.90
其他应付款	褚旭		100,852.80
其他应付款	周璇		1,038,676.90
其他应付款	杭州好望角引航投资合伙企业（有限合伙）	49,803,600.00	87,156,300.00

6、 关联方承诺

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

公司于2015年7月13收到广西壮族自治区玉林市中级人民法院传票[（2015）玉中民二初字第13号]及自然人黎兴谷（以下简称“原告”）向玉林市中级人民法院提交的《民事起诉状》，原告以建设工程施工合同纠纷为由对本公司提起诉讼。

本次诉讼案件的事实及请求：公司于2011年4月28日与广西壮族自治区玉港高速公路有限公司签订了《施工合同书》，合同段主线起讫桩号为K43 400—K88 000，全长44.6公里，博白连接线全长1.5公里，主要施工内容为水泥稳定级配碎石底基层、水泥稳定级配碎石基层、主线沥青砼面层、连接线为水泥砼面层、交通安全设施工程、绿化等工程。公司于2011年4月10日同原告签订《工程委托管理合同书》。公司收到原告《民事起诉状》的诉讼请求如下：请求确认原告与被告签订的《工程委托管理合同书》无效；请求被告返还原告交纳的履约保证金人民币13,210,000.00元；请求被告返还原告质量保证金20,352,448.00元；请求被告返还原告农民工工资保证金5,252,636.00元；请求被告返还原告工程扣款4,067,446.00元；请求法院判令被告赔偿原告因延长工期造成的材料费上涨损失、人员工资损失、设备闲置损失、场地租赁损失、工程变更调差款计32,000,000.00元；请求法院判令被告赔偿原告资金占用损失6,000,000.00元，以上损失合计80,882,530.00元。

广西壮族自治区玉林市中级人民法院已受理该案并暂定于2015年8月25日开庭审理。2015年7月17日，我公司提出管辖权异议，2015年8月15日，收到玉林市中级人民法院裁定，驳回

异议申请。2015年10月14日收到玉林市中级人民法院开庭传票，开庭时间为2015年11月27日，双方进行证据交换，我公司提交三份证据，分别为：电子银行交易回单（履约保证金）1张、玉林至铁山港公路路面工程NO.B合同段施工合同文件1本、部分工程处罚、通告单1组。

2017年9月12号收到民事裁定书：驳回黎兴谷的起诉。2017年9月30号收到黎兴谷向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉的通知，2018年3月27日收到广西壮族自治区高级人民法院作出（2018）桂民终2号民事裁定书：裁定维持原判，驳回上诉的通知。

2018年10月20日收到诉讼通知书，黎兴谷方提起再审,等待开庭。

公司对此案件高度重视，已委托律师积极应诉，律师认为公司败诉可能性很小，故公司期末未确认预计负债。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	13,255,738.20
经审议批准宣告发放的利润或股利	13,255,738.20

注：公司最终实际现金分红总金额将根据2018年度权益分派实施时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，公司将保持每10股利润分配额度不变，相应变动利润分配总额。3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

（1）2019 年1月9日，刘锋杰与刘双珉签署《股权转让协议》，刘锋杰以协议转让的方式受让刘双珉所持有的山东科达集团有限公司（以下简称“山东科达”） 81.75%股权；本次股权转让完成后，刘锋杰累计持有山东科达 82.82%的股权，为山东科达的实际控制人。山东科达持有上市公司168,493,185股股份，占上市公司总股本的比例为12.71%，为上市公司第一大股东。上述权益变动导致上市公司实际控制人变更为刘锋杰。刘锋杰通过山东科达间接控制上市公司168,493,185 股股份，占上市公司总股本的比例为12.71%；刘双珉直接持有上市公司 559,101 股股份，占上市公司总股本的比例为0.04%。刘锋杰与刘双珉构成一致行动关系，刘锋杰及刘双珉通过直接和间接的方式合计控制上市公司 169,052,286股股份，占上市公司总股本的的比例为12.75%。

本次股权转让事项已于2019 年 1 月 10 日完成工商变更。（2）2019年3月28日，公司对上海数力网络科技有限公司提起诉讼，事实与理由：2018年4月7日-4月12日，唐樨瑾作为上海数力网络科技有限公司实际管理者，自上海数力网络科

技有限公司账户向其个人账户转账人民币380万元，刘立军作为上海数力网络科技有限公司实际管理者，自上海数力网络科技有限公司账户向其个人账户转账人民币260万元，上述行为，极大降低了上海数力网络科技有限公司的资金流动性，导致上海数力网络科技有限公司于2018年12月即因账户无流动资金而无法经营。公司于2018年2月和4月共向上海数力网络科技有限公司投资1200万元，期末已计提减值准备1000万元。

（3）2019 年 3 月 18 日，公司与好望角车航签署《科达集团股份有限公司与杭州好望角车航投资合伙企业（有限合伙）关于北京智阅网络科技有限公司之股权转让协议》 （以下简称“《股权转让协议》”），公司以人民币 7,140.00 万元收购好望角车航持有的智阅网络 10%的股权。本次交易完成后，公司持有智阅网络100%股权。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经

营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为互联网分部、房地产开发分部。这些报告分部是以公司具体情况为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：

①互联网分部用于提供互联网策划、广告等服务；②房地产开发分部用于提供民用住房、商用建筑的开发、建设与销售；分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。财务报表按照本附注三、23所述的会计政策按权责发生制确认收入。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	互联网分部	房地产开发分部	未分配项目	分部间抵销	合计
对外营业收入	13,701,318,777.07	222,549,718.03	285,630,385.73		14,209,498,880.83
分部间营业收入	92,535,095.25	825,874.81	11,875,293.18	105,236,263.24
营业成本	12,426,202,384.91	152,039,547.06	205,342,077.55		12,783,584,009.52
分部间营业成本	11,875,293.18		90,860,479.19	102,735,772.37
对合营企业和联营企业的投资收益/(损失)	-3,247,518.65			-376,779.94	-2,870,738.71
利润总额	377,821,271.91	44,328,318.74	-12,231,587.89	-19,803,182.71	429,721,185.47
资产总额	8,533,271,832.26	802,787,821.89	1,521,437,644.22	545,975,388.36	10,311,521,910.01
负债总额	2,822,468,509.53	197,382,786.51	1,583,577,100.29	545,600,845.33	4,057,827,551.00
对合营企业和联营企业的长期股权投资	63,391,950.39				63,391,950.39

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

截至2018年12月31日，山东科达持有公司股份为168,493,185股，占公司总股本的12.71%；山东科达累计质押持有的本公司股份数量为128,000,000 股，占其持股总数的75.97%，占公司总股本的9.66%。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	27,769,106.78	1,000,000.00
应收账款	477,245,000.85	344,787,175.13
合计	505,014,107.63	345,787,175.13

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	27,769,106.78	1,000,000.00
商业承兑票据
合计	27,769,106.78	1,000,000.00

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	307,363,837.83	58.85	2,693,233.20	0.88	304,670,604.63	123,635,747.55	31.94	2,838,704.09	2.30	120,797,043.46
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	100,405,176.31	19.23	37,970,814.07	37.82	62,434,362.24	99,185,191.16	25.62	34,225,166.73	34.51	64,960,024.43
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	114,456,648.52	21.92	4,316,614.54	3.77	110,140,033.98	164,287,742.52	42.44	5,257,635.28	3.20	159,030,107.24
合计	522,225,662.66	/	44,980,661.81	/	477,245,000.85	387,108,681.23	/	42,321,506.10	/	344,787,175.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款（按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
东营经济技术开发区城市管理局	32,608,589.02	1,246,365.27	3.82	3年以内12,802,139.64元， 3年以上

				19,806,449.38元
东营经济技术开发区管理委员会	38,927,900.61	999,372.71	2.57	3年以内31,567,410.62元， 3年以上7,360,489.99元
东营市城市管理局	22,374,761.14	447,495.22	2.00	3年以内22,374,761.14元
北京派瑞威行广告有限公司	213,452,587.06			1年以内
合计	307,363,837.83	2,693,233.20	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	14,683,573.85	734,178.70	5.00
1至2年	4,867,459.46	486,745.95	10.00
2至3年	7,242,414.87	1,448,482.97	20.00
3年以上	63,850,536.13	25,540,214.45	40.00
5年以上	9,761,192.00	9,761,192.00	100.00
合计	100,405,176.31	37,970,814.07	37.82

确定该组合依据的说明：

除单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合实际情况分析确定坏账准备计提的比例。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额3,419,277.34元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	760,121.63

应收账款核销说明：期限长，无法收回。其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额369,365,188.04元，占应收账款期末余额合计数的比例70.73%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额25,543,624.97元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	149,819,620.18
其他应收款	385,009,003.13	822,739,626.49
合计	534,828,623.31	822,739,626.49

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
上海同立广告传播有限公司	65,194,927.77
广东雨林木风计算机科技有限公司	84,624,692.41
合计	149,819,620.18

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	389,387,380.49	91.21	31,886,811.71	8.19	357,500,568.78	787,572,986.54	94.33			787,572,986.54

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	29,713,708.05	6.96	9,919,427.35	33.38	19,794,280.70	41,629,608.71	4.99	11,931,885.14	28.66	29,697,723.57
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	7,792,653.31	1.83	78,499.66	1.01	7,714,153.65	5,683,297.31	0.68	214,380.93	3.77	5,468,916.38
合计	426,893,741.85	/	41,884,738.72	/	385,009,003.13	834,885,892.56	/	12,146,266.07	/	822,739,626.49

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
东营科英置业有限公司	316,653,742.45			关联方往来
广州考拉网络科技有限公司	25,517,244.42	20,000,000.00	78.38	关联方往来
北京百孚思广告有限公司	20,019,444.44			关联方往来
链动数据技术（北京）有限公司	11,814,999.42	11,814,999.42	100.00	关联方往来
滨州市科达置业有限公司	8,200,720.76			关联方往来
北京东方盛泽四惠桥建材市场有限公司	7,181,229.00	71,812.29	1.00	保证金
合计	389,387,380.49	31,886,811.71	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,583,000.58	179,150.03	5.00
1至2年	17,002,611.27	1,700,261.13	10.00
2至3年	281,204.50	56,240.90	20.00
3年以上	1,438,527.35	575,410.94	40.00
5年以上	7,408,364.35	7,408,364.35	100.00
合计	29,713,708.05	9,919,427.35	33.38

确定该组合依据的说明：

除单独计提减值准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合实际情况分析确定坏账准备计提的比例。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额29,738,472.65元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
东营科英置业有限公司	内部往来	316,653,742.45	3年以内224,120,723.59元，3年以上92,533,018.86元	74.18
广州考拉网络科技有限公司	内部往来	25,517,244.42	1年以内	5.98	20,000,000.00
北京百孚思广告有限公司	内部往来	20,019,444.44	1年以内	4.69
链动数据技术（北京）有限公司	内部往来	11,814,999.42	1年以内1,092,265.50元，1-2年10,722,733.92元	2.77	11,814,999.42
滨州市科达置业有限公司	内部往来	8,200,720.76	1年以内	1.92
合计	/	382,206,151.49	/	89.54	31,814,999.42

(5). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	4,929,480,000.00	213,946,164.06	4,715,533,835.94	4,993,050,000.00		4,993,050,000.00
对联营、合营企业投资	53,710,000.00		53,710,000.00
合计	4,983,190,000.00	213,946,164.06	4,769,243,835.94	4,993,050,000.00		4,993,050,000.00

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
东营科英置业有限公司	36,000,000.00			36,000,000.00
青岛科达置业有限公司	50,000,000.00		50,000,000.00
滨州市科达置业有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
北京百孚思广告有限公司	607,500,000.00			607,500,000.00
上海同立广告传播有限公司	445,500,000.00			445,500,000.00	63,588,651.61	63,588,651.61
广州华邑品牌数字营销有限公司	405,000,000.00			405,000,000.00
广东雨林木风计算机科技有限公司	540,000,000.00			540,000,000.00	130,357,512.45	130,357,512.45
北京派瑞威行广告有限公司	945,000,000.00			945,000,000.00
链动（杭州）投资有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
链动数据技术（北京）有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
链动（上海）汽车电子商务有限公司	52,250,000.00		52,250,000.00
北京爱创天杰营销科技有限公司	809,200,000.00			809,200,000.00
北京数字	420,000,000.00			420,000,000.00

一百信息技术有限公司
北京智阅网络科技有限公司	642,600,000.00			642,600,000.00
广州考拉网络科技有限公司		4,000,000.00		4,000,000.00	4,000,000.00	4,000,000.00
北京科达智阅网络科技有限公司		16,630,000.00		16,630,000.00	6,000,000.00	6,000,000.00
科达车途网络技术（上海）有限公司		3,000,000.00		3,000,000.00
北京科达众连区块链技术有限公司		15,050,000.00		15,050,000.00
合计	4,993,050,000.00	38,680,000.00	102,250,000.00	4,929,480,000.00	213,946,164.06	213,946,164.06

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
杭州科达耘智投资合伙企业（有限合伙）		3,710,000.00								3,710,000.00
宁波梅山保税港区科达钜融股权投资基金合伙企业（有限合伙）		50,000,000.00								50,000,000.00
小计		53,710,000.00								53,710,000.00
合计		53,710,000.00								53,710,000.00

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,361,543,872.97	1,321,909,778.87	100,037,750.70	80,119,504.45
其他业务	4,191,107.09	2,328,376.23	2,773,895.16	2,405,659.49
合计	1,365,734,980.06	1,324,238,155.10	102,811,645.86	82,525,163.94

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益	236,280,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
子公司对母公司的分红收益	281,347,016.54	142,038,850.04
合计	517,627,016.54	142,038,850.04

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	213,767,060.61
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,196,086.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	15,323,771.84
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,275,856.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-62,088,581.38
少数股东权益影响额	302,085.25
合计	165,224,565.81

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.31	0.20	0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.60	0.07	0.07

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：刘锋杰董事会批准报送日期：2019年4月18日

修订信息□适用 √不适用