公司代码：600986 公司简称：科达股份
科达集团股份有限公司
2014 年年度报告
二〇一五年二月六日
600986 科达集团股份有限公司 2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘锋杰、主管会计工作负责人王巧兰及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥龙
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司（母公司）2014 年度实现净利润为
79,148,762.05 元，按《公司章程》规定提取法定盈余公积金 7,914,876.20 元，加 2014 年期初
未分配利润余额 218,471,289.35 元，截至 2014 年 12 月 31 日可供股东分配的利润为
289,705,175.20 元。（上述数据来自母公司所有者权益变动表）。
公司的路桥基础设施建设业务具有工期长、回款慢特点，未来资金需求量较大，且公司目前
正在进行资产收购行为，若收购完成则新增互联网营销业务。结合目前公司融资成本及未来资金
需求，公司拟定 2014 年度不进行现金分红，不送红股。
针对留存的未分配利润资金，公司将主要用于在建路桥项目的施工及资产收购完成后新业务
的整合和开拓。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4
第二节 公司简介............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 28
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31
第八节 公司治理........................................................................................................................... 36
第九节 内部控制........................................................................................................................... 41
第十节 财务报告........................................................................................................................... 46
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 124
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、上市公司、科达股份 指 科达集团股份有限公司
山东科达 指 山东科达集团有限公司
青岛置业 指 青岛科达置业有限公司
滨州置业 指 滨州市科达置业有限公司
科英置业 指 东营科英置业有限公司
大桥公司 指 东营黄河公路大桥有限责任公司
人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国
元、万元、亿元 指
法定流通货币单位
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的宏观政策风险、财务风险和行业竞争风险，敬请查阅第四
节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 科达集团股份有限公司
公司的中文简称 科达股份
公司的外文名称 KEDA GROUP CO., LTD.
公司的法定代表人 刘锋杰
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜志涛 孙彬
联系地址 山东省东营市府前大街65号 山东省东营市府前大街65号
电话 0546-8304191 0546-8304191
传真 0546-8304191 0546-8304191
电子信箱 jiangzhitao@dkc.cn sunbin881226@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 山东省东营市大王经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 山东省东营市府前大街65号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.keda-group.com
电子信箱 keda@keda-group.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 科达股份
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
首次注册登记日期 1993 年 12 月 17 日
注册登记地点 广饶县大王经济技术开发区
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 16496059-3
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(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
1、2004 年 4 月 26 日，公司股票上市，当时主营业务为基础设施施工，主要包括公路、桥梁、
市政工程等；
2、2005 年 5 月 12 日，公司经营范围增加“房地产开发、销售”，公司主营业务变更为基础
设施施工与房地产开发；
3、2009 年 7 月 6 日，公司经营范围增加“园林绿化工程设计及工程总承包和相关技术咨询，
旧桥加固技术服务”，公司主营业务变更为基础设施设计、施工与房地产开发。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1、2004 年 4 月 26 日公司股票上市，当时控股股东为广饶县科达实业有限责任公司，其持有
公司 41%的股权；
2、2007 年 11 月 20 日，公司控股股东变更为广饶县金润投资有限公司，其持有公司 19%的股
权，为公司第一大股东；
3、2010 年 4 月 26 日公司披露《科达集团股份有限公司 2009 年年度报告》，公司控股股东
变更为山东科达集团有限公司（原广饶县科达实业有限责任公司），变更原因为山东科达集团有
限公司持有公司 18.37%的股权，在持股比例上稍低于广饶县金润投资有限公司，但在公司董事会、
监事会中均有来自山东科达集团有限公司的董事、监事，因此山东科达集团有限公司对公司拥有
实质控制权，为公司的控股股东；
4、2011 年 5 月 25 日、26 日，公司原第一大股东广饶县金润投资有限公司减持其持有的公司
3.5598%股权，减持后其持股比例降低为 15.44%，公司第一大股东变更为山东科达集团有限公司，
其持股比例为 18.37%；
5、2014 年 3 月 18 日，广饶县金润投资有限公司通过协议转让给山东科达集团有限公司其持
有的科达股份 11.62%的股权，转让完成后其持股比例降低为 3.82%，山东科达集团有限公司持股
比例为 29.99%。
公司目前控股股东为山东科达集团有限公司。
七、 其他有关资料
名称 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦
办公地址
内） 15 层
签字会计师姓名 谢东、杜宪超
名称 财达证券有限责任公司
石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦
办公地址
报告期内履行持续督导职责的 24 层
财务顾问 签字的财务顾问
李梦江、易志强
主办人姓名
持续督导的期间 2014 年 3 月 18 日至 2015 年 3 月 17 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期
比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同 2012年
期增
减(%)
营业收入 1,115,439,347.14 907,938,332.98 22.85 1,508,466,308.59
归属于上市公司股东的净 53,542,851.07 39,180,502.13 36.66 20,377,708.84
利润
归属于上市公司股东的扣 43,471,897.75 -8,395,381.52 不适 18,888,027.06
除非经常性损益的净利润 用
经营活动产生的现金流量 6,279,724.92 -508,196,901.30 不适 70,884,641.48
净额 用
本期
末比
上年
2014年末 2013年末 同期 2012年末
末增
减（%
）
归属于上市公司股东的净 763,342,958.99 709,800,107.92 7.54 686,549,749.80
资产
总资产 4,641,347,606.66 4,128,069,011.64 12.43 2,807,040,880.24
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.16 0.12 33.33 0.06
稀释每股收益（元／股） 0.16 0.12 33.33 0.06
扣除非经常性损益后的基本每 0.13 -0.03 不适用 0.06
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.27 5.59 增加1.68个百 3.01
分点
扣除非经常性损益后的加权平 5.90 -1.20 增加7.10个百 2.79
均净资产收益率（%） 分点
二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 -3,363,117.74 101,724,279.82 947,602.05
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 12,678,970.80 17,558,268.09 3,480,349.82
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
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府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资 18,846,209.69
金占用费
委托他人投资或管理资产的损益 3,949.32
除同公司正常经营业务相关的有效套期 8,637.74
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -15,753,368.21 1,479,010.99 -898,366.50
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,585,202.00
少数股东权益影响额 -4,447,333.71 -54,460,611.04 -2,246,505.88
所得税影响额 -1,475,609.51 -18,725,064.21 194,015.23
合计 10,070,953.32 47,575,883.65 1,489,681.78
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司主营业务面临的宏观环境
2014 年，世界经济经历了非凡的砥砺与考验，一方面，主要经济体冷热不均，国际资本和商
品市场波动异常，贸易保护主义有所抬头，世界经济前景不确定性增加，全球治理面临新的挑战；
另一方面，信息、生物、新能源、新材料技术等交叉融合正在引发新一轮科技革命和产业变革，
可穿戴设备、物联网、人工智能领域酝酿突破，互联网营销模式彰显效力，给世界经济带来新的
增长点。对国内经济而言，“新常态”成为描绘经济发展最新态势的关键词，经济从高速增长转
为中高速增长，经济发展面临下行压力，与此同时，新的适应新常态发展的宏观经济政策也逐步
成型，成为保持经济平稳增长、促进经济活力增强、结构不断优化升级的有力支撑。
据国家统计局公布的 2014 年第四季度统计数据，2014 年国内生产总值累计达 63.65 万亿元，
折合美元首次超过 10 万亿美元，主要经济指标处于合理区间内，GDP 增长 7.4%；2014 年全国规
模以上工业企业实现主营业务收入 109.46 万亿元比上年增长 7%，实现利润总额 6.47 万亿元，比
上年增长 3.3%，城镇调查失业率全年 5.1%左右。
今年的主要变化是房地产结束了长达 15 年的超级繁荣期，进入调整期，这也是导致今年经济
下行压力明显增大的主要因素，由之带动投资增长明显下滑。2014 年 1-10 月，我国固定资产投
资（不含农户）同比增长 15.9%，比上年同期回落 4.2 个百分点，预计 2014 年全年达 50.5 万亿
元，增长 15.8%，比上年回落 3.8 个百分点；2014 年 1-10 月，房地产投资同比增长 12.4%，比去
年同期回落 6.8 个百分点；但 2014 年前三季度社会消费品零售总额同比增长 12%，扣除价格因素，
实际增长 10.7%，仅比去年同期回落 1.4 个百分点，保持了较为稳定的态势。（摘自人民网《2014
年宏观经济形势分析与 2015 年展望》）
2、报告期内公司整体经营情况
报告期内，面对复杂的市场环境，公司一方面深挖“基础设施建设与房地产开发”两大主业
的管理潜能，深入研究行业形势与市场发展趋势，切实防范风险，加强内部管理，降低运营成本。
一方面，积极关注新经济的发展趋势与行业机遇，尝试通过资本市场快速进入新兴行业，提高上
市公司的抗风险能力与盈利能力。公司在 2014 年对组织机构及体制机制进行了较大的改革，在公
司总部职能部门方面，整合优化目前的职能部门，健全了公司经营管理层，提高了公司总部对各
生产单位的服务与管控能力。对各生产单位，按照业务类别分类管理。通过一系列的改革，公司
经营管理结构进一步清晰优化，同时也借助资本市场开展了新兴行业的并购工作。
经营方面，公司 2014 年实现主营业务收入 111,543.93 万元，比上年同期增加 22.85%，增加
的主要原因在于本报告期内路桥施工收入增加；实现营业利润 7,711.23 万元，比上年同期增加
10,425.41 万元，增加的主要原因在于本报告期内路桥施工收入增加；实现归属于上市公司股东
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的净利润 5,354.28 万元，比上年同期增长 36.66%，增加的主要原因是本报告期内路桥施工收入
增加及公司合营公司东营黄河公路大桥有限责任公司利润增加导致公司投资收益增加。
在做好原有主业，提高原有主业盈利能力的同时，公司在报告期内也进行了资产收购行为，
截止本报告签署日，公司资产收购行为已经公司第一次董事会审议通过，相关工作正在进行中。
（相关内容详见公司于 2015 年 1 月 21 日披露的相关公告）
3、报告期内公司各项业务经营情况
（1） 基础设施施工业务
报告期内公司基础设施施工业务实现营业收入 103,382.67 万元，比上年同期增加 52.11%，
实现营业利润 16,122.32 万元，比上年同期增加 193.28%。报告期内，公司在建的高速公路项目
主要有江西省南昌至宁都高速公路项目冈上至宁都段土建工程 D4 标段, 济南至东营高速公路路
桥工程第八合同段, 内蒙古自治区呼伦贝尔市扎兰屯二连浩特至广州公路集宁至阿荣旗联络线乌
兰浩特至扎兰屯段高速公路（呼伦贝尔市境内）土建工程 XZTJ-5 标段，青海省海西蒙古族藏族自
治州及果洛藏族自治州沟里乡至花石峡段公路工程 F 合同段，新中标的项目主要有东八路南延明
海闸至广北总场段路面工程（建设移交）第二标段,丹东至锡林浩特国家高速公路经棚至锡林浩特
段（赤峰市境内）公路土建工程第 CFTJ-5 标段。 公司基础设施施工业务主要包括公路、桥梁、
水利、市政工程施工，交通标志、标线、防护工程施工。报告期内，公司基础设施施工业务以\"
控风险、强管理、提效率、拓市场、谋发展\"的主题思路，继续深化体制机制改革，进一步明确权
责划分，完善项目投标、价本分离、项目管理及资金回收等各方面管理体系，制定风险预警机制，
规避经营活动中的风险。
（2）房地产开发业务
报告期内，公司房地产开发业务实现营业收入 2,893.27 万元，比上年同期减少 57.42%，减
少的主要原因是公司报告期内房地产开发业务能够实现确认收入的只有公司原\"科达华苑\"项目的
尾盘销售，而开发在建的青岛\"科达天意华苑\"、东营\"科达府左华苑\"、滨州\"科达璟致湾城
\"三个房地产项目尚处于开发建设期，虽已实现开盘销售，但尚未达到确认收入的条件。报告期内，
公司关注到房地产市场发生的变化，并积极采取措施，适度把握投资进度，以促进公司房地产业
务平稳发展。
公司在建的青岛\"科达天意华苑\"、东营\"科达府左华苑\"、滨州\"科达璟致湾城\"三个房
地产项目的具体情况请详见本节\"主要子公司、参股公司分析\"。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,115,439,347.14 907,938,332.98 22.85
营业成本 932,988,764.46 795,414,235.05 17.30
销售费用 18,708,647.69 22,880,501.40 -18.23
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管理费用 44,849,649.05 57,157,743.81 -21.53
财务费用 -3,844,169.04 15,568,610.27
经营活动产生的现金流量净额 6,279,724.92 -508,196,901.30
投资活动产生的现金流量净额 1,114,390.60 48,749,988.11 -97.71
筹资活动产生的现金流量净额 -299,113,725.17 468,270,103.67
研发支出 341,077.97 752,558.77 -54.68
2 收入
（1） 驱动业务收入变化的因素分析
公司业务收入主要来自以劳务收入为主的基础设施施工与以实物销售为主的房地产开发两大
板块，其中以劳务收入为主的基础设施施工业务报告期内实现营业收入 103,382.67 万元，比上年
同期增加 52.11%，增加的主要原因是公司承建的工程量增加；以实物销售为主的房地产开发业务
实现营业收入 2,893.27 万元，比上年同期减少 57.42%，减少的主要原因是公司 2014 年房地产开
发业务能够实现确认收入的只有公司原“科达华苑”项目的尾盘销售，而开发在建的青岛“科达天
意华苑”、东营“科达府左华苑”、滨州“科达璟致湾城”三个房地产项目尚处于开发建设
期，虽已实现开盘销售，但尚未达到确认收入的条件。
（2） 主要销售客户的情况
占公司全部营业收入比例
客户名称 收入额（元）
(%)
东营经济技术开发区国有资产
168,843,602.46 15.14
运营有限公司
江西省高速公路投资集团有限
138,344,338.33 12.40
责任公司昌宁高速项目办
国家高速新林北至扎兰屯段公
134,920,719.00 12.10
路工程项目建设管理办公室
东营市公路管理局 117,572,774.30 10.54
赤峰市经棚至锡林浩特高速公
95,441,323.00 8.56
路建设管理办公室
合计 655,122,757.09 58.74
3 成本
（1） 成本分析表
单位：元
分产品情况
本期金额
上年同期
本期占总成 较上年同
分产品 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 占总成本
本比例(%) 期变动比
比例(%)
例(%)
公路桥梁施 材料费占总成本的 872,603,447.93 93.96 624,684,191.72 78.54 39.69
工及附属设 48.79%、机械费占总成本
施 的 10.80%、人工费占总成
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本的 10.88%、专业分包费
占总成本的 20.07%、其他
费用占总成本的 9.46%。
商品房销售 建 安 费 占 总 成 本 的 12,451,479.06 1.34 26,141,317.51 3.29 -52.37
42.48%、行政性费用占总
成本的 12.36%、配套费占
总成本的 25.43%、土地成
本占总成本的 15.62%,其
他成本占总成本的 4.11%。
销售商品收 材料费占总成本的 43,673,479.49 4.70 140,400,441.22 17.65 -68.89
入 90.12%、折旧费占总成本
的 2.54%、人工费占总成本
的 3.78%、其他费用占总成
本的 3.56%。
（2） 主要供应商情况
前五名供应商采购金额合计(元） 121,757,597.50 占采购总额比重(%) 13.05
4 费用
单位：元
项目 2014 年度 2013 年度 增减比率 变动原因
路桥施工收入增加，税金相应增
营业税金及附加 52,805,272.58 29,420,880.25 79.48% 加，房地产分公司计提土地增值
税增加。
本期计提 BT 项目资金占用费
财务费用 -3,844,169.04 15,568,610.27 不适用
1,874.61 万元所致。
去年半导体计提固定资产减值准
资产减值损失 17,426,524.08 31,736,094.45 -45.09% 备及材料分公司计提坏账损失较
大。
