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健民集团2017年年度报告 下载公告
公告日期:2018-03-28
2017 年年度报告
公司代码:600976                             公司简称:健民集团
                   健民药业集团股份有限公司
                       2017 年年度报告
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                                          重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务         未出席董事姓名      未出席董事的原因说明    被委托人姓名
董事                  夏军                  工作原因                     徐胜
三、中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘勤强、主管会计工作负责人程朝阳及会计机构负责人(会计主管人员)张英声
   明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    母公司 2017 年度实现净利润 79,869,669.16 元,加年初未分配利润 369,549,221.89 元,可
供分配的利润 449,418,891.05 元,减付 2016 年普通股股利 15,339,860.00 元,未分配利润
434,079,031.05 元。2017 年度分配方案拟为:按照公司总股本 153,398,600 股计算,每 10 股派
现金红利人民币 2.00 元(含税),合计分配利润 30,679,720.00 元,尚余 403,399,311.05 元,
结转以后年度分配。
    本方案尚需股东大会批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、重大风险提示
    报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,包括行业政策风险、原材料风险、
市场竞争风险、研发风险等,敬请查阅第四节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用√不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 18
第五节     重要事项 ........................................................................................................................... 48
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 59
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 64
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 65
第九节     公司治理 ........................................................................................................................... 74
第十节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 79
第十一节   财务报告 ........................................................................................................................... 80
第一节     备查文件目录 ................................................................................................................. 198
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会、证监会        指      中国证券监督管理委员会
上交所、交易所            指      上海证券交易所
证监局、湖北证监局        指      中国证券监督管理委员会湖北监管局
《公司法》                指      《中华人民共和国公司法》
健民集团,公司            指      健民药业集团股份有限公司
《公司章程》              指      《健民药业集团股份有限公司章程》
GMP                       指      药品生产质量管理规范
GSP                       指      药品经营质量管理规范
叶开泰国药                指      公司全资子公司健民集团叶开泰国药(随州)有限公司
健民大鹏                  指      公司参股公司武汉健民大鹏药业有限公司
福高公司                  指      公司全资子公司武汉健民药业集团广州福高药业有限公司
维生公司                  指      公司全资子公司武汉健民药业集团维生药品有限责任公司
中维公司                  指      公司控股子公司武汉健民中维医药有限公司
华烨公司                  指      原公司控股子公司武汉华烨医药有限公司
新世纪大药房              指      公司全资子公司武汉健民新世纪大药房有限责任公司
CFDA                      指      中国食品药品监督管理总局
汉阳区关工委              指      武汉市汉阳区关心下一代工作委员会
元                        指      人民币元
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                   健民药业集团股份有限公司
公司的中文简称                   健民集团
公司的外文名称                   JIANMIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写               JIANMIN GROUP
公司的法定代表人                 刘勤强
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                     证券事务代表
姓名                           胡振波                          周捷
联系地址                       武汉市汉阳区鹦鹉大道484号       武汉市汉阳区鹦鹉大道484号
电话                           027-84523350                    027-84523350
传真                           027-84523350                    027-84523350
电子信箱                       whjmhzb@163.com                 zhoujie2212@sina.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                            武汉市汉阳区鹦鹉大道484号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            武汉市汉阳区鹦鹉大道484号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                http://www.whjm.com
电子信箱                                Ir.jmjt@whjm.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   本公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称            股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       健民集团            600976            武汉健民
六、 其他相关资料
                               名称                  中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境
                               办公地址              武昌区东湖路 169 号
内)
                               签字会计师姓名        杨红青,刘起德
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
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                                                                    本期比上年
  主要会计数据            2017年                  2016年                                2015年
                                                                    同期增减(%)
营业收入              2,711,502,822.83       2,363,653,071.25             14.72     2,281,220,600.65
归属于上市公司股         90,777,560.92          64,655,611.31             40.40        85,500,170.67
东的净利润
归属于上市公司股        73,308,988.19            48,398,065.40            51.47       61,203,420.14
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现        35,197,182.49           113,840,271.20           -69.08       48,449,871.65
金流量净额
                                                                    本期末比上
                         2017年末                2016年末           年同期末增         2015年末
                                                                      减(%)
归属于上市公司股      1,089,596,776.89       1,014,159,075.97              7.44      980,183,184.66
东的净资产
总资产                1,924,156,418.46       1,807,797,213.67              6.44     1,602,080,122.44
期末总股本              153,398,600.00         153,398,600.00                         153,398,600.00
报告期公司财务指标的说明
    1、公司营业收入同比增加 14.72%,其中医药工业同比增长 23.27%,医药商业同比增长 13.33%,
医药工业的增长主要是母公司营业收入同比增长 29.27%,叶开泰国药营业收入同比增长 14.84%。
    2、归属于母公司的净利润同比上升 40.40%,主要是医药工业净利润上升及联营企业健民大
鹏的投资收益增加所致;公司在 2016 年实施生产基地改扩建、智能制造项目建设、文化总部建设
等对拟拆除建筑物和设备计提了减值准备,减值准备同比减少 49.79%。
   3、经营活动产生的现金流量净额同比下降,主要是由于收入增加带来税费支出增加 3393 万元,
销售回款率同比略有下降导致现金流量净额下降,及人工成本增加带来的支付给职工以及为职工
支付的现金增加 2794 万元 。
(二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同
       主要财务指标                 2017年              2016年                          2015年
                                                                      期增减(%)
基本每股收益(元/股)                   0.59                0.42           40.48             0.56
稀释每股收益(元/股)                   0.59                0.42           40.48             0.56
扣除非经常性损益后的基本每               0.48                0.32           50.00             0.40
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                8.62                6.48   增加2.14个百              8.76
                                                                            分点
扣除非经常性损益后的加权平               6.96                4.85   增加2.11个百              6.27
均净资产收益率(%)                                                         分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
主要是本期净利润上升带来每股收益和净资产收益率的上升。
                                              6 / 198
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                         第一季度           第二季度              第三季度         第四季度
                       (1-3 月份)       (4-6 月份)          (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入              579,991,133.04     894,629,805.82        640,482,751.10 596,399,132.87
归属于上市公司股东
                         17,700,964.16    30,460,294.58         24,351,384.44    18,264,917.74
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       15,882,709.42    29,017,163.47         15,691,845.69    12,717,269.61
后的净利润
经营活动产生的现金
                      -84,167,612.68      31,931,745.99         14,529,342.51    72,903,706.67
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                    附注(如
      非经常性损益项目            2017 年金额                     2016 年金额     2015 年金额
                                                    适用)
非流动资产处置损益                4,754,762.92                      347,501.86   3,969,237.26
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与      6,004,659.38                   10,597,951.01   8,037,113.10
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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                                     2017 年年度报告
委托他人投资或管理资产的损益     9,581,400.90      七、68    8,230,635.45   10,744,386.30
因不可抗力因素,如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减       95,922.70                   47,993.23     4,903,441.85
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收      116,409.18                   36,317.74     1,247,846.72
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额                   9,159.12                  -85,154.83      -15,057.18
所得税影响额                    -3,093,741.47               -2,917,698.55   -4,590,217.52
             合计               17,468,572.73               16,257,545.91   24,296,750.53
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)主营业务
    公司主要从事药品的研发、制造、批发与零售业务,公司所处行业为医药制造业(C27)(中
国证监会《上市公司行业分类指引》(2012修订))。公司主营业务分为医药工业和医药商业两
大板块,具体如下:
    医药工业以母公司和全资子公司叶开泰国药为主开展药品的研发和制造业务,产品聚焦儿科、
妇科、老年等多个治疗领域,涵盖颗粒剂、片剂、丸剂、胶囊剂、糖浆剂、膏剂等剂型近500个品
种、品规,主要产品有龙牡壮骨颗粒、健脾生血颗粒/片、小金胶囊、便通胶囊、小儿宝泰康颗粒、
小儿宣肺止咳颗粒、健胃消食片等。
    医药商业板块主要为药品的批发和零售,药品批发业务主要通过公司下属福高公司、维生公
司、华烨公司、中维公司等4个医药商业子公司开展,经营产品包括中药、西药、保健品、医疗器
械、玻璃仪器、化学制剂等,业务区域主要集中在广东、湖北、江西、湖南、安徽等地;零售业
务主要通过子公司新世纪大药房开展,主要经营品种有中成药、化学药品、生物制剂、保健品等。
    (二)经营模式
    1、医药工业经营模式
    原材料采购模式:公司采购中心对原材料采购实行专业化集中招标管理,大宗物料实施战略
性采购,统筹规划原辅包材的外部采购。根据生产情况、市场状况合理规划库存量,安排采购计
划和采购时点。严格执行安全库存制度及中药材采购标准,除部分药材(人工麝香)为国家指定
专供外,其余中药原材料均通过专业人员亲临产地、药材市场挑选,特殊中药材实施规格等级优
选或道地药材基地亲自培育,确保公司每批中药材品质上层,为公司制造菁品中药奠定基础。
    生产模式:公司严格执行GMP标准,根据销售情况、库存状况、市场环境等合理安排生产计划,
确保药品生产供应;公司严格按照GMP及药典要求,对药品生产中使用的原辅包材、生产的半成品
和产成品进行质量检测,并对生产过程、生产工艺等进行监控,确保药品质量安全。
    销售模式:主要分为OTC产品和处方药产品销售。
    公司OTC销售采取渠道分销和直供专销两种模式。渠道分销模式主要依靠品牌拉动,由医药商
业公司向公司采购,再将产品分销至各类批发和零售终端;直供专销模式主要依靠公司营销团队
完成由公司向连锁药店直接供货。
    公司处方药销售主要采用以专业化学术推广为主的销售模式,处方药严格按照国家招投标的
规定执行中标价格,医疗机构按中标价格通过医药商业公司采购公司产品。
    2、医药商业经营模式
    公司严格执行GSP标准,充分保障药品流通过程中的产品质量。医药商业主要从药品生产企业
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                                    2017 年年度报告
购进产品,通过自有销售渠道销往区域内的其他医药商业或医疗机构。
    (三)行业情况
    医药行业是我国国民经济的重要组成部分,是传统产业和现代产业相结合,一、二、三产业
为一体的产业。其主要门类包括:化学原料药及制剂、中药材、中药饮片、中成药、抗生素、生
物制品、生化药品、放射性药品、医疗器械、卫生材料、制药机械、药用包装材料及医药商业。
医药行业对于保护和增进人民健康、提高生活质量,为救灾防疫、军需战备以及促进经济发展和
社会进步均具有十分重要的作用。
    1、行业经营模式
    根据《中华人民共和国药品管理法》等有关法律法规的规定,医药生产企业必须取得国家药
品监督管理部门核发的《药品生产许可证》、《药品注册批件》,且通过药品生产质量管理规范
认证(GMP认证)后,方可生产相关药品。
    医药经营企业须取得国家药品监督管理部门核发的《药品经营许可证》,且通过药品经营质
量管理规范认证(GSP认证)后,方可销售相关药品。
    2、行业的周期性、区域性和季节性特征
    (1)周期性
    医药行业的需求具有刚性特征,受宏观经济波动的影响较小,属于弱周期行业,行业抗风险
能力较强。
    (2)区域性
    医药行业也没有明显的区域性特征,由于药品销售与区域经济水平存在一定的关联性,因此
经济发达地区的销售情况相对好于经济欠发达地区。
    (3)季节性
    医药行业整体而言不具有明显的季节性特征,受中国传统节日春节的影响,通常第一季度的
销售相对较低。此外,具体的药品品种因适应症的高发期受季节因素影响,相应的药物市场存在
一定的季节性特征。
    3、医药行业经营发展状况
    我国医药行业总体规模逐年增加,增速有所放缓,2017年医药行业总体经营情况良好,增速
较往年有所提升。
    (1)医药工业经营情况
    收入增长缓中有升:医药工业规模以上企业,2015年主营业务收入26885.19亿元,同比增长
9.02%,增速为近年来的最低点;2016年主营业务收入29635.86亿元,同比增长9.92%,增速缓慢
回升;至2017年9月,实现主营业务收入22936.45亿元,同比增长11.7%,增速较上年同期提高1.61
个百分点。
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                                    2017 年年度报告
    数据来源:工信部
    利润增速高于收入增速:医药工业规模以上企业,2015年实现利润总额2768.23亿元,同比增
长12.22%;2016年,实现利润总额3216.43亿元,同比增长15.57%,增速提高3.35个百分点;2017
年1-9月,实现利润总额2557.26亿元,同比增长17.54%,增速较上年同期提高1.90个百分点。
    数据来源:工信部
    利润水平有所提高。医药工业规模以上企业,2015年主营收入利润率为10.3%,较上年提升0.28
个百分点;2016年主营收入利润率为10.85%,较上年提升0.55个百分点,高于全国工业整体水平
                                        11 / 198
                                           2017 年年度报告
4.88个百分点。2017年1-9月,主营收入利润率为11.15%,较上年同期提升0.69个百分点,高于
全国工业整体水平4.98个百分点。
   数据来源:工信部
   各子行业经营情况:
   2016年收入增长最快的是医疗仪器设备及器械制造,增长13.25%,化学原料药、中成药、制
药设备的增速低于行业平均水平。2017年1-9月,增长最快的是中药饮片加工,增速为17.20%。
                            近两年医药工业各子行业主营业务收入完成情况
                                            2016 年                         2017 年 1-9 月
            行业
                                                      同比增长率                        同比增长率
                            主营业务收入(亿元)                     主营业务收入(亿元)
                                                          (%)                               (%)
     化学药品原料药制造           5034.9                   8.4          3927.88              14.13
      化学药品制剂制造            7534.7                  10.84          6249.9              10.85
    中药饮片加工             1956.36                  12.66          1592.6              17.2
         中成药制造              6697.05                  7.88          4548.13              9.69
    生物药品制造             3350.17                  9.47          2562.61              11.17
   卫生材料及医药用品制造        2124.61                  11.45         1753.85              14.09
      制药专用设备制造            172.6                   3.52           134.27              9.86
   医疗仪器设备及器械制造        2765.47                  13.25         2167.21              9.24
    医药工业合计             29635.86                 9.92          22936.45             11.7
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                                         2017 年年度报告
    2016年利润增长最快的是增长最快的是化学原料药,增速为25.85%,制药设备出现负增长。
2017年1-9月,利润增速最快的是增长最快的是生物药品制造和化学药品制剂制造,分别是26.26%、
24.79%。生物药品制造和化学药品制剂制造保持着较高的利润率,2016年分别为12.54%、12.61%,
2017年1-9月分别为14.12%、14.06%。
                           近两年医药工业各子行业利润总额完成情况
                                         2016 年                        2017 年 1-9 月
           行业               利润总额                         利润总额
                                               同比增长率(%)                     同比增长率(%)
                                (亿元)                         (亿元)
   化学药品原料药制造          445.25              25.85        307.24                   9.25
     化学药品制剂制造          950.49              16.81        878.79                   24.79
       中药饮片加工            138.27               8.64        110.89                   18.32
    中成药制造             736.28               9.02        499.5                    10.89
       生物药品制造            420.1               11.36        361.91                   26.26
  卫生材料及医药用品制造       191.75               8.52        163.75                   17.15
     制药专用设备制造           15.8               -13.3         10.3                    0.32
  医疗仪器设备及器械制造       318.49              32.29        224.87                    7.4
       医药工业合计           3216.43              15.57       2557.26                   17.54
    (本节“医药行业经营发展状况”数据来源:工信部《医药工业主要经济指标完成情况》)
    (2)医药商业经营情况
    我国医药流通行业经过2006年到2011年的高速发展阶段后,增速逐渐回落,从最高的35%下降
到10%并逐步趋于稳定,2016年医药流通行业规模达到18393亿元,同比增长10.40%,增速较上年
上升0.2个百分点。其中,药品零售市场3679亿元,扣除不可比因素同比增长9.5%,增速同比上升
0.9个百分点。
    (3)医药行业集中度进一步提升
                                             13 / 198
                                    2017 年年度报告
    医药工业企业:根据第34届全国医药工业信息年会公布的2016年全国百强医药工业企业信息
统计结果,2016年全国百强医药工业企业累计实现医药工业主营业务收入6809亿元,同比增长
11.1%,占医药工业总规模的47.2%,较2015年提高0.9个百分点。中高规模企业数量持续增加,其
中主营业务收入突破100亿元的企业数量19家,同比增加3家。
                           医药工业百强企业医药工业销售收入占比
    医药流通行业:根据商务部发布的《2016年药品流通行业运行统计分析报告》,2016年前三
名流通企业市场占有率(销售额占市场总额的百分比)上升至37.67%,前一百名流通企业市场占
有率上升至70.90%,较上年提升2个百分点。
    未来医药流通行业集中度还会持续提升, 全国性龙头+区域性龙头”的竞争格局将加速形成。
根据《全国药品流通行业发展规划(2016—2020年)》的具体目标,到2020年将培育形成一批网
络覆盖全国、集约化和信息化程度较高的大型药品流通企业;药品批发百强企业年销售额占药品
批发市场总额90%以上;药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额40%以上;药品零售连锁
率达50%以上。
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    (4)国家鼓励创新药研发
    根据《“十三五”健康产业科技创新专项规划》提出新药研发目标,重点开发8-10个原创性
新药产品、50个高端健康产品等,2017年10月,国务院、中共办公厅联合发布《关于深化审评审
批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》,从改革临床试验管理、加快上市审评审批、促进药
品创新和仿制药发展、加强药品医疗器械全生命周期管理、提升技术支撑能力、加强组织实施等
鼓励药品、医疗器械创新。2018年1月CFDA应发《关于加强和促进食品药品科技创新工作的指导意
见》,重点支持食品安全保障,鼓励创新药、儿童专用药、临床急需以及罕见病治疗药物医疗器
械研发等。我国药品研发将逐渐从仿制药到仿制药创新、自主研发转型,创新药将获得更多的政
策支持。
    (5)国家鼓励中医药发展
    2017年7月1日《中医药法》正式实施,以法律形式确立中医药事业的重要地位;《健康中国
2030规划纲要》提出到2030年,中医药在治未病中的主导作用、在重大疾病治疗中的协同作用、
在疾病康复中的核心作用得到充分发挥;鼓励发展中医养生保健服务,推进中医药继承创新。2017
年陆续出台《“十三五”卫生与健康规划》、《中医药“一带一路”发展规划》、《“十三五”
国家老龄事业发展和养老体系建设规划》等重要文件,明确中医药在健康、养老、对外交流合作
等方面的发展规划,未来中医药将在国家鼓励与扶持下获得长足发展,逐渐成为国民经济与社会
发展中具有独特优势和广阔市场前景的战略性产业。
    (6)我国医药行业存在的问题与不足
    根据《医药工业发展规划指南》,当下我国医药工业存在诸多不足与困难主要表现在:原始
创新能力不强,基础研究和转化研究能力薄弱,高质量创新成果少;产品质量升级任务紧迫,化
学仿制药、中药材和中成药、医疗设备、辅料包材等领域质量标准和质量水平亟待提高;药品供
应保障存在短板,低价药、儿童用药和罕见病药短缺情况仍有发生;清洁生产和“三废”治理水平
较低,化学原料药可持续发展能力不足;行业集中度低,企业多、小、散,产品同质化和重复建
设突出;国际竞争力弱,出口产品附加值低;研发、营销等环节存在不规范行为,影响行业良性
竞争和健康发展。
    根据《全国药品流通行业发展规划(2016—2020年)》,药品流通行业存在的问题主要表现
在:一是行业结构不合理。药品批发企业的供应能力总体上远大于需求,而在部分边远地区药品
供应又明显不足;药品零售企业小、散问题仍然突出;行业集中度和药品零售连锁经营率有待进
一步提高。二是流通现代化水平不高。现代医药物流技术尚未广泛采用,流通成本较高;中药材
现代流通仓储设施缺乏,流通方式落后;药品供应链管理和信息化水平不高。三是行业服务能力
不足。企业以客户为中心的经营理念有待提升;部分企业经营管理不规范,品牌竞争力不足;药
学技术人才缺乏,专业服务能力较弱,行业服务大健康的功能未充分发挥。
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(四)报告期内业绩驱动因素
    2017 年公司实现营业收入 271,150.28 万元,同比增长 14.72%,其中医药工业同比增长 23.27%,
医药商业同比增长 13.33%,医药工业的增长主要是母公司营业收入同比增长 29.27%,叶开泰国药
营业收入同比增长 14.84%。医药工业收入的增长主要是公司加强“飞龙”、“精合”等六大营销计划
的实施,配合营销活动的开展,品牌推广,产品医学价值研究,产品品质提升、团队建设,实现
公司内外资源的优化,推动公司产品销售增长,具体详见本报告第四节“报告期内完成的重点工
作情况”。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
    2017年公司核心竞争力未发生重大变化。公司作为一家历史悠久和文化底蕴深厚的中药企业,
始终坚持以质量为核心、研发为动力、人才为根本的经营宗旨,发挥资源优势,夯实核心能力,
不断推进公司健康、稳定发展。
    1、公司历史文化悠久。健民集团传承“叶开泰”400 年历史文化,秉承“遵古酌今、虔诚修
合、宁缺毋滥、不好再来”的制造理念、“并蓄兼收,损己无欺”的经营理念,致力于菁品中药
制造与研发,从道地药材采购到产品销售至客户的每一个环节均精益求精,至诚至信,体现着健
民人“修合虽无人见、存心自有天知”的堂训,在业内树立了良好的口碑和用户基础,为全国小
儿用药生产基地及国家重点中药企业。
    2、公司有较好的品牌优势。“叶开泰”为中华老字号,“健民”、“龙牡”商标先后被认定
为中国驰名商标,其中“健民”品牌自 2009 年开始连续 7 年入选《中国 500 最具价值品牌》。
    3、公司有较好的人才基础。公司建立了规范、科学、合理的\"选人、育人、用人、留人\"的人
才机制,为员工提供有竞争力的薪资福利待遇,公司创建了叶开泰大学堂,为员工提供多样化培
训、学习机会,形成“专业和管理”人才成长双通道、职等职级晋升的人才成长体系,能够吸引
人、留住人和激励人。公司现有管理团队、员工队伍的综合素质、执业能力及忠诚度均较高。
    4、公司拥有优秀的研发团队和良好的研发机制。公司设有湖北省暨武汉市中药现代化工程中
心和企业博士后科研工作站,牵头组建了“武汉市特色中药产业技术创新联盟”,公司承担了一
批国家、省、市科技研发项目,创建疽证理论体系、虚证理论体系,将中医经典理论继承和发扬
光大。
    5、公司拥有85项专利,其中发明专利25项,实用新型专利11项,外观专利49项。新增龙牡壮
骨颗粒、健胃消食片相关发明专利2项。
    6、公司拥有丰富的产品线资源。公司共拥有颗粒剂、片剂、丸剂、胶囊剂、糖浆剂、膏剂等
19 个剂型 256 个药品生产批准文号,是中成药行业拥有药品生产批准文号数量最多的企业之一。
公司常年生产 160 种产品,公司有健脾生血颗粒、健脾生血片、小金胶囊、小儿化毒散、小儿宝
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泰康颗粒等国家基药品种 30 余个;小金胶囊、便通胶囊、健脾生血颗粒、健脾生血片、龙牡壮骨
颗粒、复方紫草油、小儿咳喘灵颗粒、补脑安神片、精制狗皮膏、麝香追风膏、关节止痛膏、银
杏叶片等国家医保产品 70 余个;便通胶囊、婴儿健脾口服液、健胃消食片、小儿咳喘灵颗粒、麝
香镇痛膏等 20 余个产品进入部分省级基药目录;克伤痛、健民咽喉片、补肾健骨胶囊等 20 余个
产品进入部分省医保目录。
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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年随着新医改步入深水区,食药监系统抽检、GMP/GSP 飞检常态化,医药行业面临的增
长压力日益加剧。公司紧密围绕“内生外延、精耕细作-深耕 2017”的年度经营思路和主要经营
计划,克服了来自营改增、两票制、行业监管带来的挑战,克服了传统制造业转型升级的改革压
力,坚持聚焦主业,发扬工匠精神,通过营销战略推进、供应链整合、研发创新、管理变革等一
系列举措,使公司各项工作在改革中稳步推进,保持了公司持续健康发展。
    2017 年各项重点工作完成情况:
    1、深耕核心业务,实现销售收入增长
    “蓝鹰计划”深入实施,招投标持续推进,学术推广、临床价值发掘、团队建设同步开展,
疽证专委会发展壮大,医院产品销售实现增长,其中小金胶囊销售数量实现同比增长 15.72%;健
脾生血颗粒销售数量同比增长 18.93%。
    “菁合计划”、“飞龙计划”快速推进,梳理优化三大产品线,建立战略联盟,与连锁互助
共同成长,持续开展“龙牡儿药师训练营”、龙牡杯“金牌店长/店员评选”、“最强演说家”、
“健民、健身、健步”等各项创意营销活动,渠道持续完善,产品价格成长机制逐渐建立,销量
稳中有增,其中龙牡壮骨颗粒销售数量同比增长 13.71%;菁合产品同比增长 39%。
    2、整合制造资源,提升生产能力
    对武汉和随州两大生产基地进行资源整合,将采购、生产、配送整合为供应链业务板块,增
强协作,在保证销售供应的基础上,实施制造设备升级和分配制度改革,优化工艺,提升品质。
    创新采购模式,提高采购质效,开展大宗物料战略性采购,启动特殊中药材规格等级优选、
中药材基地自建等策略,在有效提升采购质量的基础上控制采购成本;搭建互联网采购平台,完
成包材、辅料采购平台建设;推动以五灵脂基地、枫香脂基地、香墨基地为代表的“小金胶囊标
准化项目基地”。
    推进质量体系建设,加强生产过程控制,加大考核力度,持续提升质量检验能力,确保每一
批次产品优质。
    3、以儿科为重点,持续推进研发体系建设
    以健民集团中医国药生态圈战略为指导,建立“研发、市场、营销”联动,形成经典方剂开
发、儿童新制剂开发、特色品种二次开发“三位一体”的研发机制。
    加大新药研究工作,利胃胶囊、小儿宣肺止咳糖浆、牛黄小儿退热贴三期临床开展顺利,左
乙拉西坦口服溶液已完成注册申报,吸入用盐酸氨溴索溶液药学补充研究等各项新药研究工作均
按计划进行。
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    开展儿童剂型研究,广泛调研美、欧、日、中及 WHO 儿童药剂型,为儿童药研发定位提供重
要数据。
    4、探索布局新业务
    探索中医诊疗服务,完成葉開泰国医馆事业部组建。发掘和传承叶开泰非物质文化遗产,成
立非遗项目部;探索健康投资新模式,公司作为有限合伙人参与武汉华方健民医潮基金设立。
    5、持续推进人力资源建设
    以扁平、协同、高效为核心持续完善以业务为驱动的组织架构,整合组建业务、供应链、职
能管理职能板块,优化人员配置,实现组织运行效率提升。
    加强校园招聘和关键人才引进,补充后备人才力量;加快人才培养,以叶开泰大学堂为平台,
开展技能培训,全年累计培训人员 300 余人次;建立武汉市“首席技师”专业工作室,传承“师
带徒”机制,培养医药技师人才。
    完善人才成长体系,以专业和管理人才发展双向通道为基础,建立职等职级制度,优化退出
机制,完成员工定岗、定编、定职和竞聘上岗,实现人员职级可上可下、工资可升可降。
    6、强化基础管理体系建设
    持续完善公司管理制度,修订考勤、行为规范、经济赔偿、考核等员工管理制度,优化财务
审批流程,完善费用管理、成本控制、预算控制等财务管理制度,强化内部控制管理、重大项目
流程管控,完成内部控制制度的修订与执行。
    加强信息化建设,完成国家两化融合管理体系试点项目,启动采购平台系统集成、OA 与 ERP
费用报销集成、智慧营销数据管理平台等信息化重点项目。
    7、持续推进企业文化建设,增强员工凝聚力
    打造“开放、透明、厚道、坚持”的组织文化,建设开放式办公环境,新办公大楼改造完成
并投入使用,内部环境及软硬件设施改善,工作效率提升;开展徒步行、健民跑团、小球俱乐部
等多种活动,分批组织员工旅游,增强员工凝聚力和向心力。
二、报告期内主要经营情况
    2017 年公司实现营业收入 2,711,502,822.83 元,同比增长 14.72%,医药工业同比增长 23.27%,
医药商业同比增长 13.33%,医药工业的增长主要是母公司营业收入同比增长 29.27%,叶开泰国药
营业收入同比增长 14.84%。
    归属于母公司的净利润 90,777,560.92 元,同比上升 40.40%,主要是医药工业净利润上升,
公司主导产品龙牡壮骨颗粒销售收入同比上升 17.18%;联营企业大鹏公司的投资收益增加 42.15%;
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公司在去年实施生产基地改扩建、智能制造项目建设、文化总部建设等基建项目,对拟拆除建筑
物和设备计提了减值准备,减值准备同比减少 49.79%。
(一)    主营业务分析
                          利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
             科目                     本期数               上年同期数       变动比例(%)
营业收入                         2,711,502,822.83       2,363,653,071.25              14.72
营业成本                         1,966,110,279.97       1,793,963,339.34               9.60
销售费用                           527,649,671.32         381,965,021.86              38.14
管理费用                           139,134,696.04         122,272,777.01              13.79
财务费用                             3,156,835.89            2,298,490.45             37.34
经营活动产生的现金流量净额          35,197,182.49         113,840,271.20             -69.08
投资活动产生的现金流量净额        -149,029,259.63          89,064,682.30            -267.33
筹资活动产生的现金流量净额         -17,564,032.72         -54,769,806.16              67.93
研发支出                            35,751,525.49          31,362,538.98              13.99
指标变动说明:
  1、销售费用同比增长 38.14 %,主要是公司营销模式调整及市场营销投入加大。
   2、财务费用同比增长 37.34%,主要是子公司华烨和中维取得短期借款,利息支出增加。
   3、经营活动产生的现金流量净额同比减少 69.08 %,主要是由于收入增加带来税费支出增加
3393 万元,销售回款率同比略有下降导致现金流量净额下降,及人工薪酬增加带来的支付给职工
以及为职工支付的现金增加 2794 万元 。
   4、投资活动产生的现金流量净额同比减少 267.33 %,主要是本年加大了对外投资 6000 万元;
年底尚未解付理财投资 9899.70 万元。
   5、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 67.93 %,主要是分配利润去年同期减少 42%。
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
无
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                             主营业务分行业情况
                                                                                      营业收入比上年增   营业成本比上
   分行业             营业收入               营业成本              毛利率(%)                                            毛利率比上年增减(%)
                                                                                          减(%)        年增减(%)
  医药工业        1,053,591,958.09         392,433,313.48              62.75                23.27            14.98         增加 2.68 个百分点
    商业          1,862,073,009.80        1,783,412,286.89              4.22                13.33            12.49         增加 0.71 个百分点
    抵消           -207,306,802.01         -209,735,320.41
                                                             主营业务分产品情况
                                                                                      营业收入比上年增   营业成本比上年     毛利率比上年增减
     分产品            营业收入              营业成本              毛利率(%)
                                                                                          减(%)          增减(%)              (%)
      儿科            35,324.22              12,164.38                 65.56                19.85            17.00          增加 0.84 个百分点
      妇科            33,775.42               9,887.78                 70.72                46.85            44.25          增加 0.53 个百分点
    特色中药          11,312.33               3,104.90                 72.55                14.09             2.58          增加 3.08 个百分点
      其他            24,947.23              14,086.27                 43.54                 8.08             1.69          增加 3.55 个百分点
    工业小计          105,359.20             39,243.33                 62.75                23.27            14.98          增加 2.68 个百分点
      商业            186,207.30            178,341.23                  4.22                13.33            12.49          增加 0.71 个百分点
    商业小计          186,207.30            178,341.23                  4.22                13.33            12.49          增加 0.71 个百分点
                                                             主营业务分地区情况
                                                                                  营业收入比上年   营业成本比上年增
   分地区           营业收入              营业成本             毛利率(%)                                              毛利率比上年增减(%)
                                                                                    增减(%)          减(%)
    华东         231,898,635.14       114,814,545.99              50.49               -5.57            -14.74             增加 5.32 个百分点
    华南         772,287,138.46       682,940,738.40              11.57               55.60              54.47            增加 0.65 个百分点
    华中        1,517,741,234.94     1,221,555,003.77             19.51               4.26                0.40            增加 3.09 个百分点
    华北         153,272,345.61        38,006,210.04              75.20               65.98              59.61            增加 0.99 个百分点
    西北          91,062,552.98        27,060,245.34              70.28               24.12              29.05            减少 1.14 个百分点
    西南         122,470,739.90        83,587,922.81              31.75               1.69                0.19            增加 1.02 个百分点
    东北          26,932,320.86         7,880,934.02              70.74               92.40              54.98            增加 7.07 个百分点
                                                                   21 / 198
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分地区毛利率说明:公司医药工业毛利率 62.75%,医药商业毛利率为 4.22%,各地区毛利率水平不一致的原因是上述地区的医药工业收入和医药商业收
入占比不一致因素导致。
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
妇科产品的收入增长 46.85%,主要是小金胶囊增长 55.91%。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
     主要产品          生产量         销售量         库存量        生产量比上年增减(%)   销售量比上年增减(%)    库存量比上年增减(%)
儿科/万盒           3,338.37       3,188.62       316.80           18.98                   7.34                    89.65
妇科万盒            1,189.36       1,094.42       208.86           23.95                   17.46                   83.34
特色中药/万盒       1,198.65       1,226.53       148.50           -14.94                  -11.33                  -15.81
其他/万盒           4,099.94       4,317.27       781.71           -28.24                  -24.85                  -21.75
合计                9,826.33       9,826.84       1,455.87         -9.75                   -10.91                  -0.04
产销量情况说明
1、 公司调整产品结构,合理规划库存,同时为适应市场需求,加大儿科和妇科的备货工作。
2、 前五名产品生产量、销售量及库存量情况
                                                                        生产量比上年
      主要产品      生产量(万盒)    销售量(万盒) 库存量(万盒)                     销售量比上年增减(%)        库存量比上年增减(%)
                                                                          增减(%)
   龙牡壮骨颗粒         1014.18           1007.23           77.15            20.98               13.71                        9.90
   健脾生血颗粒          634.98            600.42           98.02            27.20               18.93                       54.44
       小金胶囊          554.38            494.00           110.84           16.71               15.72                      119.69
       便通胶囊          374.81            356.65            71.17           2.00                -0.14                       34.26
     健胃消食片          433.99            494.64            36.74          -42.89              -35.37                      -62.28
公司调整产品结构,同时满足市场需求,加大健脾生血和小金胶囊的备货工作,加大健胃消食片去库存工作。
(3). 成本分析表
                                                                                                                                  单位:元
                                                            分行业情况
     分行业         成本构成项目       本期金额       本期占总成本比   上年同期金额          上年同期占总    本期金额较上         情况
                                                                  22 / 198
                                                            2017 年年度报告
                                                           例(%)                               成本比例(%)    年同期变动比     说明
                                                                                                                  例(%)
 医药工业                            392,433,313.48             19.96    341,297,515.12               19.02           14.98
 商业                              1,783,412,286.89             90.71 1,585,438,211.94                88.38           12.49
 抵消                               -209,735,320.40            -10.67   -132,772,387.72               -7.40           57.97
                                                             分产品情况
                                                                                                              本期金额较上
                                                      本期占总成本比                           上年同期占总                    情况
       分产品       成本构成项目       本期金额                               上年同期金额                    年同期变动比
                                                          例(%)                                成本比例(%)                     说明
                                                                                                                  例(%)
                  原料、包料         102,546,622.07             77.65          74,106,227.71          77.36           38.38
儿科              人工工资            14,584,277.41             11.04          11,567,573.07           9.46           26.08
                  折旧                 2,946,674.31              2.23           2,642,763.56           3.17           11.50
                  制造费用            11,988,147.97              9.08          11,866,364.51          10.01             1.03
                  原料、包料          58,319,666.84             84.61          43,615,322.85          84.90           33.71
妇科              人工工资             5,726,851.75              8.31           4,460,115.64           7.72           28.40
                  折旧                 1,154,277.89              1.67             911,629.79           2.28           26.62
                  制造费用             3,724,569.00              5.40           2,887,632.20           5.11           28.98
                  原料、包料          14,410,664.64             64.19          13,231,442.49          72.05             8.91
特色中药          人工工资             5,248,997.69             23.38           4,588,649.92          17.18           14.39
                  折旧                 1,517,180.13              6.76           1,409,898.61           6.69             7.61
                  制造费用             1,271,833.08              5.67           1,074,724.80           4.08           18.34
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
原料、包材及人工等成本较上年增加,主要原因为:2017 年销售增长带来成本的增长;公司以制造“菁品”中药为目标,持续提升原、辅包材品质,包
材成本上升;公司持续提高工人薪资待遇。
                                                                23 / 198
                                       2017 年年度报告
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 67,814.55 万元,占年度销售总额 25.01%;其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 91,947.40 万元,占年度采购总额 46.77%;其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
    项目                本年发生额                  上年发生额       同比增减
销售费用                  527,649,671.32              381,965,021.86       38.14%
管理费用                  139,038,773.34              122,272,777.01       13.71%
财务费用                   3,156,835.89                2,298,490.45        37.34%
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                             单位:元
本期费用化研发投入                                                      28,634,743.18
本期资本化研发投入                                                       7,116,782.31
研发投入合计                                                            35,751,525.49
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                  1.32
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                              0.11
研发投入资本化的比重(%)                                                       19.91
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
    说明详见报告期内主要经营情况(一)
(二)    非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
                                           24 / 198
                                                                 2017 年年度报告
(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                                                                      单位:元
                                         本期期末数占                       上期期末数    本期期末金额
       项目名称          本期期末数      总资产的比例     上期期末数        占总资产的    较上期期末变                 情况说明
                                             (%)                          比例(%)     动比例(%)
货币资金                116,701,442.75            6.07   247,989,619.61           13.72         -52.94   年底尚未解付理财投资 9,899.70 万元
预付款项                 15,243,886.97            0.79    22,070,795.58            1.22         -30.93   主要是子公司中维预付客户采购增加导
                                                                                                         致
其他应收款               24,824,720.68           1.29     41,972,057.06            2.32         -40.85   主要是年终集中清理借支导致个人借支减
                                                                                                         少
长期股权投资            140,185,341.28           7.29     89,360,027.70            4.94          56.88   本年对健民资本投资 6000 万元
开发支出                 11,927,725.71           0.62      4,810,943.40            0.27         147.93   主要是加大研发投入力度
长期待摊费用             17,141,376.70           0.89        691,866.93            0.04       2,377.55   主要是进行工业园区改扩建导致
其他非流动资产            8,335,643.60           0.43     13,547,151.08            0.75         -38.47   主要是预付工程和设备款减少
短期借款                                                   9,669,859.25            0.53        -100.00   主要是子公司华烨归还短期借款导致
预收款项                 17,526,301.17           0.91     32,580,421.18            1.80         -46.21   主要是本年预收款项减少所致
应交税费                 52,251,446.02           2.72     38,443,478.98            2.13          35.92   主要是本年收入增长带来税费增加
专项应付款                                                 9,888,000.00            0.55        -100.00   主要是收到的地铁拆迁款转资产处置收益
                                                                                                         所致
递延收益                 12,437,266.65           0.65      7,486,283.32            0.41          66.13   主要是收到政府补助项目增加所致
其他说明
无
                                                                       25 / 198
                                       2017 年年度报告
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用□不适用
    据工信部 《2017 年 1-9 月医药工业主要经济指标完成情况》数据显示,2017 年 1-9 月,
医药工业规模以上企业实现主营业务收入 22936.45 亿元,同比增长 11.70%,增速较上年同期提
高 1.61 个百分点。各子行业中,增长最快的是中药饮片加工,增速为 17.20%。
     2017 年 1-9 月,医药工业规模以上企业实现利润总额 2557.26 亿元,同比增长 17.54%,增
速较上年同期提高 1.90 个百分点。各子行业中,增长最快的是生物药品制造和化学药品制剂制造。
     2017 年 1-9 月,规模以上医药工业主营收入利润率为 11.15%,较上年同期提升 0.69 个百分
点,高于全国工业整体水平 4.98 个百分点。
     医药工业经营性信息分析已在本报告第三节“业务概要-医药行业经营发展状况”中详细描述,
请参阅相关章节。
1、 行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用□不适用
      中药行业基本发展状况:
     公司在医药制造细分行业中属于中药行业,中药行业是我国医药行业重要组成部分。中药行
业作为我国的传统行业,在我国历史悠久,有广泛的口碑和应用基础,中药行业近几年在国家政
策的大力扶持下,得到了较快发展,从 2001 年至 2014 年,保持了 20.74%年复合增长率,近几年
增速有所下滑,至 2015 年下滑至最低。
     据国家工信部数据统计,中成药制造主营业务收入 2015 年达 6167.39 亿元,同比增长 5.69%,
较 2014 年增速下滑 7.45 个百分点,2016 年达 6697.05 亿元,同比增长 7.88%,较 2015 年提高
2.19 个百分点,2017 年 1-9 月达 4548.13 亿元,同比增长 9.69%,较上年同期提高 1.81 个百分
点。
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    利润总额缓中有升,2015 年中成药制造利润总额 668.48 亿元,同比增长 11.44%%,较 2014
年增速提高 2.15 个百分点,2016 年实现 736.28 亿元同比增长 9.02%,2017 年 1-9 实现 499.5 亿
元,同比增长 10.89%。
     中药行业竞争情况:
    中药行业作为医药制造的细分行业,主要分为中草药、中药饮片和中成药。从同花顺统计数
据看,医药生物类上市公司 286 家,其中中药企业 69 家,根据 2016 年年报披露的营业收入,过
100 亿的中药企业 6 家,依次为云南白药、康美药业、白云山、天士力、步长制药和同仁堂。
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    由于中药材受自然条件限制,成本和品质难以管控,且行业标准不完备,质量标准无法有效
统一;生产企业数目众多,2016 年中药饮片厂家 1054 家,较上年新增 52 家,中成药生产企业 1675
家,同比增加 74 家,据公开数据资料显示,目前饮片规模位列前茅的康美药业可生产中药饮片
1000 多个种类,2 万多个品规,但其市场占有率只有 2%左右,中成药制造销售收入最大的云南白
药 2016 年营业收入仅占中成药制造规模的 3.35%,中药行业集中度相对较低,竞争较为激烈。
    国家大力鼓励中药发展,相继提出中药饮片不纳入集中采购、中药饮片不计入在取消药品加
成范围内、不计入药品占比等一系列保护政策,健康中国和大健康概念的提出、中医药法实施,
养老规范等政策的落地,中药行业将在养生保健、老年人健康、防病治病、疑难病、慢性病等领
域拥有更大的发展空间。
    有重要影响的医药行业政策情况:
    2017 年对医药行业有重要影响的政策主要集中在两票制、营改增、医保支出改革、鼓励创新
药研发等,具体情况如下:
    ①医疗体制改革方面
    两票制
    2017 年 1 月,联合出台《关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见(试行)
的通知》,要求综合医改试点省(区、市)和公立医院改革试点城市的公立医疗机构要率先推行药
品采购“两票制”,鼓励其他地区执行“两票制”,争取到 2018 年在全国全面推开。
     “两票制”将压缩药品流通环节,使中间加价透明化,进一步推动降低药品虚高价格,减轻
群众用药负担。据动脉网统计,截至 2017 年 10 月中旬,全国 34 个省级行政区有 29 个已出台或
执行“两票制”相关政策。到 2018 年,两票制将在全国范围内全面实施。
    “两票制”的推行有利于减少药品流通环节,规范流通秩序,降低虚高药价格;有利于加强药
品监管,实现药品质量、价格可追溯,保障用药安全;有利于净化流通环境,依法打击违法行为;
有利于深化药品改革,提高行业集中度,促进医药产业健康发展。
    取消药品加成,支付方式改革
    1 月 10 日,国家发改委、卫计委、人社部联合发布《关于推进按病种收费改革工作的通知》,
部署各地全民推进按病种收费改革工作。4 月 21 日,国家卫计委、财政部、国务院医改办等七部
委联合发布《关于全面推开公立医院综合改革工作的通知》指出:2017 年 9 月 30 日前所有公立
医院全部取消药品加成(中药饮片除外);到 2017 年底前 4 批试点城市公立医院药占比(不含中
药饮片)总体下降到 30%左右;2017 年全国公立医院医疗费用平均增长幅度控制在 10%以下。11
月 10 日,发改委《关于全面深化价格机制改革的意见》,进一步取消医用耗材加成。
    影响与对策:医疗机构的改革,重心在于破除以药养医的机制。一方面招标压缩产品的空间,
一方面取消医院药品加成。两票制在医药流通领域的推广将会加速行业的洗牌,配送力强的公司
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整合吞并,提高行业集中度。公司将加强营销网络及营销队伍建设,加强招标政策研究,积极应
对并参与各省招标,加强公司基药及医保品种的推广和销售。
    ②促进医药行业生产、流通、使用全链条规范
    2 月 9 日,国务院办公厅印发《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》,
意见从药品生产、流通、使用全链条提出系统改革措施。在生产环节上,严格药品上市审评审批,
加快推进已上市仿制药质量和疗效一致性评价及上市许可持有人制度试点,健全短缺药品监测预
警机制,提升药品质量和生产质量;在流通环节上,加强流通,鼓励兼并重组,培育一批具有国
际竞争力的大型企业集团,提高医药产业集中度;在流通环节上,整顿药品流通秩序,推进药品
流通体制改革,推行药品购销“两票制”,建立药品价格信息可追溯机制,鼓励“互联网+”药品
流通新模式发展等。在消费环节上优化调整基本药物目录,取消药品加成,推进医保支付方式改
革等。
    8 月 22 日,CFDA 发布《食品药品违法行为举报奖励办法的通知》,将举报药品生产、经营、
使用等环节产品质量安全方面违法行为奖励由 30 万提升至 50 万。
    11 月 21 日,CFDA 发布《关于修订部分规章的决定》,对《药品经营许可证管理办法》、《互
联网药品信息服务管理办法》、《药品生产监督管理办法》、《医疗器械生产监督管理办法》、
《医疗器械经营监督管理办法》、《蛋白同化制剂和肽类激素进出口管理办法》、《食品生产许
可管理办法》、《食品经营许可管理办法》等 8 部规章进行修订,体现简政放权、从严监管。
    11 月 23 日,国家发改委正式发布《短缺药品和原料药经营者价格行为指南》,对于短缺药
品和原料药在市场经营、价格交易等进行规范,防止操作市场等违法行为发生。
    影响与对策:各项政策落地与执行,有利于提高药品质量疗效、规范药品生产流通秩序、保
障药品生产供应、促进合理用药、降低药品虚高价格、减轻全社会医药费用负担,对促进医药产
业供给侧结构性改革、推进健康中国建设都有非常重要的意义。健民集团致力于做优质药品提供
者,从优质药材选购,到精细化生产,均精益求精,建立高于行业质量标准和生产规范,保障每
批次产品的优质。
    ③仿制药一致性评价
    2 月 14 日国务院印发《“十三五”国家药品安全规划》,在加快推进仿制药质量和疗效一致
性评价、鼓励研发创新、完善审评审批机制、严格审评审批要求等方面做了工作部署,提出到 2020
年,药品质量安全水平、药品安全治理能力、医药产业发展水平和人民群众满意度明显提升。
    2017 年 4 月 5 日,CFDA 发布《仿制药质量和疗效一致性评价品种分类指导意见》,将一致性
评价药品分为六类,对不同类别的情况作了具体要求,并指出国内特有品种需重做临床试验,否
则不建议使用。
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    影响及对策:开展仿制药质量和疗效一致性评价工作,对提升我国制药行业整体水平,保障
药品安全性和有效性,促进医药产业升级和结构调整,增强国际竞争能力,都具有十分重要的意
义。公司技术部门严格按照要求,修订和完善工艺,规范生产技艺,积极开展一致性评价工作。
    ③鼓励药物研发与技术创新
    6 月 14 日,《“十三五”健康产业科技创新专项规划》提出,重点突破新药发现、高端医疗
器械、个性化健康干预等关键科技问题,攻克 10-15 项重大关键共性技术;发展 20-30 项前沿技
术;重点开发 8-10 个原创性新药产品、10-20 项前沿创新医疗器械、50 种高端健康产品。
    8 月 2 日,CFDA 发布《药物非临床研究质量管理规范》,新修订的规范重在提高药物非临床
安全性评价研究的质量,保障公众用药安全。
    8 月 21 日,CFDA 发布《关于推进药品上市许可持有人制度试点工作有关事项的通知》 。
    10 月 8 日,中共中央办公厅和国务院办公厅联合印发《关于深化审评审批制度改革鼓励药品
医疗器械创新的意见》,从改革临床试验管理、加快上市审评审批、促进药品创新和仿制药发展、
加强药品医疗器械全生命周期管理、提升技术支撑能力、加强组织实施六方面提出 36 条具体意见。
    12 月 28 日,CFDA 发布《关于鼓励药品创新实行优先审评审批的意见》,对优先审评审批范
围、程序和要求给出了明确说明。
    影响及对策:鼓励创新药物研发,加快评审等一系列政策的实施,将持续提升医药工业创新
能力、质量水平和制造水平,鼓励医药产业从低端向高端、从仿制走向创新、从制药大国走向创
新强国。公司将积极响应国家政策号召,加大研发投入,加快新药研发和技术创新,研发疗效确
切,质量可靠的优质药品。
    ④鼓励中医中药发展
    2017 年 3 月 13 日,国家中医药局发布《关于促进中医药健康养老服务发展的实施意见》,
提出中医药健康养老服务是医养结合的重要内容,即运用中医药(民族医药)的理念、方法和技
术,为老年人提供连续的保养身心、预防疾病、改善体质、诊疗疾病、增进中医药健康管理服务
和医疗服务,其中,非医疗机构和医疗机构提供的相关服务也可以纳入此范围。
    7 月 1 日《中医药法》实施,以法律形式明确中医药事业的重要地位,坚持扶持与规范并重,
加强中医药监管。同时在中医诊所、中医医师准入、中药管理等多个方面对现有的管理制度进行
了改革创新。
    12 月 25 日,CFDA 发布《中药资源评估技术指导原则》,要求中药生产企业每 5 年对中药资
源重新评估一次,涉及包括以中成药、中药饮片、中药配方颗粒为代表的中药工业生产。
    影响与对策:国家从传统资源的继承保护、中西医结合,放宽服务准入、中医药传承等方面
加大对中医药产业的政策扶持力度,公司作为有悠久历史文化的老字号中药企业,将积极响应国
家政策,加快产业链的完善,实现快速发展。
    ⑤ “互联网+医药”方面
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    2017 年 1 月 17 日卫计委发布“2017 年卫生计生工作要点“,明确完善远程医疗制度,推动
构建”互联网+健康医疗”服务新模式。
    2017 年 1 月份,国务院取消互联网药品交易 B 证、C 证审批,2017 年 9 月 29 日,国务院公
布《国务院关于取消一批行政许可事项的决定 国发【2017】46 号》,互联网药品交易服务企业
(第三方)的审批也在被取消的行政许可事项名单中。医药电商行业的 A/B/C 证已经全部取消。
    12 月 8 日,国家中医药管理局印发《关于推进中医药健康服务与互联网+融合发展的指导意
见》,指出布局中医药健康服务与互联网融合发展,优化中医医疗服务流程,推进中医远程医疗
服务、加强中医特色康复信息服务等成为发展“中医药+互联网”的重要任务。
    影响与对策:我国医疗资源不平衡和人们日益增加的健康医疗需求催化互联网医疗发展,腾
讯、阿里等大电商迅速介入医药O2O和慢性病管理领域,信息化技术在临床数据采集、终端数据管
理及分析上的独特优势,对传统医药制造企业生产、销售、研发等环节产生重要影响,越来越多
的医药制造企业探索和布局,向“互联网+医药”新模式转型。公司将加强信息技术在医药领域的
应用,提升研发、生产、销售能力,运用互联网思维,积极探索“互联网+医药”业务模式,实现
产业升级转型。
    公司的市场地位:
    公司通过多年经营,树立了良好的口碑和较好的用户基础,营业收入和利润水平稳中有升。
公司先后荣获“2014 年度中国医药行业百强企业”、“2015 年度中国制药工业百强企业”,“2016
年中国医药最具社会责任感企业”,是国家高新技术企业、武汉市技术创新示范企业。
    2017 年,“健民”品牌 入选“中国 500 最具价值品牌”; 龙牡儿科系列产品获“2016-2017
年度中国药品零售市场最具魅力品牌榜奖”;公司补肾健骨胶囊荣获“2017 最具成长力产品品牌”。
    据同花顺统计数据,69 家中药上市公司中,以 2016 年度经营数据排名,健民营业收入排 25
名,净利润排 53 名,以 2017 年第三季度累计经营数据排名,健民集团收入排 24 位,净利润排
47 位,净资产排 51 位。健民集团盈利能力在行业排名相对靠后。
    公司的竞争优势:
    品牌优势:公司有悠久的历史和文化底蕴,距今已 379 年,是“中华老字号”企业,公司的
前身叶开泰药号创始于 1637 年,是中国最古老的药号之一,“叶开泰”与“同仁堂”、“陈李济”
并称初清三杰,后与“胡庆余堂”并称中国四大中药名店,“叶开泰”品牌被誉为中医药界十大
老字号品牌;公司 “健民”、“龙牡”商标先后被认定为中国驰名商标,其中“健民”品牌自
2009 年开始连续 7 年入选《中国 500 最具价值品牌》;公司秉承叶开泰“遵古宜今、虔诚修合、
宁缺毋滥、不好再来”的制造理念,内外兼修,做菁品中药,在业内树立了良好的口碑和用户基
础。
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    产品优势:公司产品资源丰富,共拥有颗粒剂、片剂、丸剂、胶囊剂、糖浆剂、膏剂等 19
个剂型 261 个药品生产批准文号,是中成药行业拥有药品生产批准文号数量最多的企业之一,形
成了龙牡壮骨颗粒为主的儿科产品系列,小金胶囊、健民咽喉片、便通胶囊为主的特色中药产品
系列。其中健脾生血颗粒/片、小金胶囊、小儿宝泰康颗粒等进入国家基药目录,龙牡壮骨颗粒、
复方紫草油等进入国家医保目录,龙牡壮骨颗粒、羌月乳膏入选国家卫计委“中药儿童用药相关
政策建议”研究课题,小儿宣肺止咳糖浆进入国家中药重点专项。
    研发优势:公司拥有优秀的研发团队和良好的研发机制,承担了一批国家、省、市科技研发
项目。公司下设有湖北省暨武汉市中药现代化工程中心和博士后科研工作站,组建儿童经皮吸收
药物研究平台(含膜剂)、儿童液体制剂研究平台、儿童固体制剂研究平台、分析技术平台等 4
大技术平台。
    团队优势:公司拥有一支忠诚度高、认同公司企业文化的优秀员工队伍及管理团队。公司培
训体系完善,建立了规范、科学、合理的\"选人、育人、用人、留人\"的人才机制,为员工提供有
竞争力的薪资福利待遇。
(2).主要药(产)品基本情况
√适用□不适用
按细分行业划分的主要药(产)品基本情况
√适用□不适用
药品名称          主治功能            主要厂家       发明专利情况     专利起止期限      市场竞争情况
           强筋壮骨,和胃健脾。用                 1、防治佝偻病和骨   2002.7.11
                                                                                     在2016中国公立医疗
           于治疗和预防小儿佝偻                   质疏松症的药物及    至
                                                                                     机构—中成药-儿科
龙牡壮骨   病、软骨病;对小儿多汗、               其制备方法          2022.7.10
                                    公司独家                                         补充营养剂用药-产
颗粒       夜惊、食欲不振、消化不
                                                                      2014.07.23     品名称TOP20格局占
           良、发育迟缓等症也有治                 2、龙牡壮骨颗粒的
                                                                      至             比15.88%,排名第4
           疗作用。                               制备方法
                                                                      2034.07.22
           健脾和胃,养血安神。用
                                                  1、防治贫血病的药   2003.12.26
           于小儿脾胃虚弱及心脾两
                                                  物及制备方法        至
           虚型缺铁性贫血;成人气                                                    在2016中国公立医疗
                                                                      2023.12.25
           血两虚型缺铁性贫血。症                                                    机构—中成药-补血
健脾生血
           见面色萎黄或晄白,食少   公司独家                                         用药-产品名称TOP20
颗粒/片                                           2、硫酸亚铁缓释凝
           纳呆,腹胀脘闷,大便不                                     2012.02.16     格局中占比5.59%,排
                                                  胶及其制备方法和
           调,烦躁多汗,倦怠乏力,                                   至             名第5
                                                  在制备健脾生血颗
           舌胖色淡,苔薄白,脉细                                     2032.02.15
                                                  粒中的应用
           弱等。
                                                                                     在2016中国公立医疗
           散结消肿、化瘀止痛。用     公司及四                                       机构—中成药-小金-
           于阴疽初起,皮色不变,     川省天基                                       TOP20品牌格局占比
小金胶囊
           肿硬作痛,多发性脓肿,     生物药业                                       19.90%,在所有小金
           瘿瘤,瘰疬,乳岩,乳癖。   有限公司                                       品类中排名第4,在小
                                                                                     金胶囊类排名第2。
           健脾益肾,润肠通便。用                                                    在2016中国公立医疗
           于脾肾不足,肠腑气滞所                                     2005.11.30     机构—中成药-便秘
                                                  一种治疗便秘的中
便通胶囊   致的便秘。症见:大便秘   公司独家                          至             用药- TOP20厂家销
                                                  药及其制备方法
           结或排便乏力,神疲气短,                                   2025.11.29     售格局占比13.73%,
           头晕目眩,腰膝酸软等,                                                    排名第2
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             原发性习惯性便秘、肛周
             疾患所引起的便秘见以上
             证候者。
                                      叶开泰国
                                                                                    在2016中国公立医疗
                                      药及江中
             健胃消食。用于脾胃虚弱                                                 机构—中成药-健胃
                                      药业、广州                     2016.02.04
健胃消       所致的食积,症见不思饮              一种健胃消食片剂                   消食类- TOP20厂家
                                      白云山和                       至
食片         食、嗳腐酸臭、脘腹胀满;            及其制备方法                       销售格局占比2.8%,
                                      记黄埔中                       2036.02.03
             消化不良见上述证候者。                                                 排名第10
                                      药有限公
                                      司等多家。
备注:相关数据来源于米内网 2016 年全国公立医疗机构终端竞争格局【城市公立、城市社区、县级公立、乡镇卫
生】数据。
按治疗领域划分的主要药(产)品基本情况
√适用□不适用
                                                    是否属于报告期
 主要治疗         药(产)品      所属药(产)                        报告期内的生     报告期内的销
                                                    内推出的新药
   领域               名称          品注册分类                            产量             售量
                                                        (产)品
儿科(万盒) 龙牡壮骨颗           中药 6 类               否               1,014.18         1,007.23
             粒
妇科(万盒) 健脾生血颗           中药 6 类                  否              634.98           600.42
             粒/片
             小金胶囊             中药 8 类                  否              554.38           494.00
  特色中药   便通胶囊             中药 6 类                  否              374.81           356.65
  (万盒)   健胃消食片           中药 9 类                  否              433.99           494.64
(3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药(产)品情况
√适用□不适用
    报告期内,龙牡壮骨颗粒、复方紫草油进入国家医保目录;健民咽喉片、补肾健骨胶囊、克
伤痛、小儿益麻颗粒进入湖北省新版医保目录。无其他产品退出基药目录、医保目录的情况。
    公司有健脾生血颗粒、健脾生血片、小金胶囊、小儿化毒散、小儿宝泰康颗粒等国家基药品
种 30 余个;小金胶囊、便通胶囊、健脾生血颗粒、健脾生血片、龙牡壮骨颗粒、小儿咳喘灵颗粒、
补脑安神片、精制狗皮膏、麝香追风膏、关节止痛膏、银杏叶片等国家医保产品 70 余个;便通胶
囊、婴儿健脾口服液、健胃消食片、小儿咳喘灵颗粒、麝香镇痛膏等 20 余个产品进入部分省级基
药目录;克伤痛、健民咽喉片、补肾健骨胶囊等 20 余个产品进入部分省医保目录。
(4).公司驰名或著名商标情况
√适用□不适用
                                                                                                  是
驰名                                                                         所属      是否中     否
         商标基      主要对应药
商标                                  适应症或功能主治                       注册      药保护     处
         本情况      品
名称                                                                         分类      品种       方
                                                                                                  药
                                                  33 / 198
                                           2017 年年度报告
                                  强筋壮骨,和胃健脾。用于治疗和预防
         第
                     龙牡壮骨颗   小儿佝偻病、软骨病;对小儿多汗、夜      中药6
龙牡     531461                                                                   否      否
                     粒           惊、食欲不振、消化不良、发育迟缓也      类
         号
                                  有治疗作用。
                                  散结消肿,化瘀止痛。用于阴疽初起,
                                                                     中药8
                     小金胶囊     皮色不变,肿硬作痛,多发性脓肿,瘿              否      是
                                                                     类
                                  瘤,瘰疬,乳岩,乳癖。
                                  健脾和胃,养血安神。用于小儿脾胃虚
         第                       弱及心脾两虚型缺铁性贫血;成人气血
健民     110918      健脾生血颗   两虚型缺铁性贫血。症见面色萎黄或晄      中药6
                                                                                  否      否
         号          粒/片        白,食少纳呆,腹胀脘闷,大便不调,      类
                                  烦躁多汗,倦怠乏力,舌胖色淡,苔薄
                                  白,脉细弱。
                                  健胃消食。用于脾胃虚弱所致的食积,
                                                                          中药9
                     健胃消食片   症见不思饮食、嗳腐酸臭、脘腹胀满;              否      否
                                                                          类
                                  消化不良见上述证候者。
1.     公司药(产)品研发情况
(1).研发总体情况
√适用 □不适用
    2017 年公司新药研发项目 10 项,其中中药 6 项,化药 4 项;大产品二次开发产品 5 项。中
药研发主要集中在小儿常见病治疗、中老年病及疑难杂症等治疗领域,以植物药、复方新药、经
典方剂、文号品种再研发为方向,利胃胶囊、小儿宣肺止咳糖浆、牛黄小儿退热贴三期临床进展
顺利,其中利胃胶囊已纳入病例 100 例,小儿宣肺止咳糖浆已纳入病例 30 例,小儿便秘颗粒、阳
和汤等研发工作顺利开展。左乙拉西坦口服溶液已完成注册申报,吸入用盐酸氨溴索溶液药学补
充研究顺利,老产品二次开发着重于提升现有产品质量,增加疗效及增强用药理论,目前开展的
有龙牡壮骨颗粒“汗证”及“小儿复感”临床研究,羌月乳膏临床研究,小金胶囊药物经济学与
安全性评价,及“疽症理论”、“虚症理论”研究等。
     2017 年公司研发费用合计投入 3575.15 万元,其中费用化支出 2863.47 万元,资本化支出
711.68 万元。
(2).研发投入情况
主要药(产)品研发投入情况
√适用□不适用
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                          研发投入    研发投入     研发投入    研发投入 本期金额较上
药(产)     研发投                                                                       情况
                            费用化    资本化       占营业收    占营业成 年同期变动比
  品         入金额                                                                       说明
                            金额        金额       入比例(%) 本比例(%)   例(%)
消旋卡多          68.76       68.76                  0.0256%     0.0474%            32% 项目人
曲颗粒                                                                                  工增加
氨溴索吸      136.61         76.61          60       0.0508%     0.0942%          107% 支付了
溶液                                                                                    临床研
                                                                                        究合同
                                                 34 / 198
                                   2017 年年度报告
                                                                              款
阿奇霉素      77.52    75.02        2.5        0.0288%   0.0535%       -46%   阶段不
缓释干混                                                                      一样
悬剂
小儿宣肺     263.78   263.78                   0.0981%   0.1819%       272%   研发阶
止咳糖浆                                                                      段需要
利胃胶囊     594.41    86.41        508        0.2210%   0.4099%       260%   研发阶
                                                                              段需要
牛黄小儿     109.02   109.02                   0.0405%   0.0752%        95%   退热贴
退热贴                                                                        重启
中药饮片     213.00    74.00     139.00        0.0792%   0.1469%              新增项
自动调剂                                                                      目
与煎煮系
统开发
龙牡壮骨     247.26   247.26                   0.0919%   0.1705%       -15%   基本持
颗粒的二                                                                      平
次开发
羌月乳膏      82.89    82.89                   0.0308%   0.0572%       -56%   合同款
临床                                                                          进度不
                                                                              一样
小儿便秘     122.47   122.47                   0.0455%   0.0845%       131%   新增项
颗粒                                                                          目研究
                                                                              费用
阳和汤立     107.69   107.69                   0.0400%   0.0743%       111%   去年后
项                                                                            半年才
                                                                              开始
小儿地锦      48.02    48.02                   0.0179%   0.0331%        -4%
小金胶囊     183.39   183.39                   0.0682%   0.1265%       -11%
的二次开
发
小金胶囊     131.91   131.91                   0.0490%   0.0910%              新增项
标准化                                                                        目
左乙拉西        475      475                    0.011%   0.019%        336%   临床研
坦口服溶                                                                      究的投
液(随州)                                                                    入及人
                                                                              工的投
                                                                              入加大
      研究阶段支出的会计处理
    公司内部研究开发项目研究阶段的支出,在没有取得相关批文或证书(主要指国家食品药品
监督管理局批准的“新药证书”和“药品注册批件”)之前的费用,在费用发生时按研发项目明
细计入当期损益;在取得相关批文或证书(主要指国家食品药品监督管理局批准的“新药证书”
和“药品注册批件”)之后的费用,在费用发生时按研发项目明细资本化,计入无形资产。
    开发阶段支出的会计处理
    I 公司内部研究开发项目核算
    公司内部研究开发项目符合下列条件的,确认为开发支出,予以资本化:
                                          35 / 198
                                       2017 年年度报告
    1、外购药品开发技术受让项目以及公司继续在外购项目基础上进行药品开发的支出进行资本
化,确认为开发支出。
    2、属于工艺改进、质量标准提高等,项目成果增加未来现金流入的,其支出全部资本化,确
认为开发支出。
    3、公司自行立项药品开发项目的,包括增加新规格、新剂型等的,取得临床批件后的支出进
行资本化,确认为开发支出。
    4、属于上市后的临床项目,项目成果增加适应症、通过安全性再评价、中药保护、审核的,
其支出予以资本化,确认为开发支出。
    Ⅱ外购药品技术及费用核算
    1、开发药品外购技术发生的支出,在支付发生并取得合法票据后计入新产品研发费用,计入
研发支出,下设“资本化支出”项目。外购技术及专利的临床试验、试制费、内部对其进行的各
种试验、试生产等费用,在没有取得相关批文或证书(主要指国家食品药品监督管理局批准的“新
药证书”和“药品注册批件”)之前的费用,计入研发支出,下设“资本化支出”项目;在取得
相关批文或证书(主要指国家食品药品监督管理局批准的“新药证书”和“药品注册批件”)之
后,按品种分明细将资本化的支出转入无形资产;在此之后发生的试生产及提升工艺、做临床等
费用,在费用发生时按品种分明细资本化,计入无形资产。
    2、向外单位购买的药品技术,在购买时对方公司已取得相关批文或证书(主要指国家食品药
品监督管理局批准的“新药证书”和“药品注册批件”),该外购技术资本化,直接计入无形资
产;为该技术公司在生产过程中发生的工艺及其他试制费发生时资本化,计入无形资产;试生产
达到批量生产,药品经检验合格,可对外销售时,试制过程中相对应投入的材料等成本转入药品
成本。
同行业比较情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                         研发投入占营业收入比
 同行业可比公司        研发投入金额                              研发投入占净资产比例(%)
                                               例(%)
同仁堂                    20,218.34                      1.67                        2.59
江中药业                    5,410.46                     3.46                        2.07
片仔癀                      6,694.53                       2.9                       1.92
九芝堂                      7,821.35                     2.93                        1.89
马应龙                      3,690.89                     1.76                        1.90
千金药业                    6,389.79                     2.23                        3.66
中新药业                    9,565.54                     1.55                        2.31
葵花药业                    6,205.32                     1.84                        2.35
贵州百灵                    7,438.62                     3.36                        2.46
同行业平均研发投入金额                                                           8,159.43
公司报告期内研发投入金额                                                         3,575.15
公司报告期内研发投入占营业收入比例                                                   1.32
(%)
                                           36 / 198
                                          2017 年年度报告
公司报告期内研发投入占净资产比例(%)                                                       3.28
同行业数据摘自各上市公司《2016 年年度报告》
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
√适用 □不适用
    公司研发支出比重在同行业中处于较低水平,与同行业代表性公司相比存在较大差距,后期
公司将加强研发工作,加大研发投入。
(3).主要研发项目基本情况
√适用□不适用
                                                               单位:万元 币种:人民币
                               研发(注                                已申报   已批准的
             药(产)品基本                                 累计研发
研发项目                       册)所处     进展情况                   的厂家   国产仿制
                 信息                                          投入
                                 阶段                                    数量   厂家数量
             中药 6 类,退热   临床研      Ⅲ期临床           1164.02         1         0
牛黄小儿退   解表,清热解      究
热帖         毒。主治小儿风
             热外感。
             中药 6 类,宣肺   临床研      Ⅲ期临床          1148.78        1
             止咳,化痰利      究
小儿宣肺止   咽。用于治疗小
咳糖浆       儿外感咳嗽,中
             医辨证为风热
             犯肺证。
             中药 6 类,化淤   临床研      Ⅲ期临床          1502.41        1
             祛痰,止血定      究
             痛。用于痰阻血
利胃胶囊
             瘀、胃脘疼痛及
             糜烂性、出血性
             胃炎。
             中药 6 类,清热 临床前        稳定性研           241.02        1
             利湿、行气除    研究          究,临床方
小儿地锦止   满,健脾止泻,                案调研
泻颗粒       用于湿热内蕴
             引起的小儿泄
             泻。
小儿便秘颗   中药 6 类,泻热    临床前     正开展药理         175.47        0
                                              37 / 198
                                       2017 年年度报告
粒           通便、下气消   研究        药效研究
             积、健脾益胃。
             用于治疗小儿
             饮食不节、脾胃
             失运、乳食内停
             所致湿热积滞、
             脾胃伏热、热结
             便秘等证。
                              标准煎    确定以北京       158.69    0   0
             经典名方,温阳   液研究    中医药大学
             补血,散寒通               为合作单
             滞。                       位,已完成
阳和汤
                                        标准汤剂制
                                        法研究,及
                                        其指纹图谱
                                        初步研究
             化药 3 类(老分 中试放     完成中试放       367.61   19   0
             类),适用于伴 大          大研究
             有痰液分泌不
             正常及排痰功
吸入用盐酸   能不良的急性、
氨溴索       慢性呼吸道疾
             病。还适用于治
             疗急性和慢性
             支气管肺感染
             中的分泌失调。
             化药 5 类(老分 中试放     完成放大工       739.52    4   0
             类),成人急性 大          艺改进研
阿奇霉素缓   细菌性鼻窦炎               究
释干混悬剂   和 6 个月以上
             儿童及成人社
             区获得性肺炎。
             用于 1 月以上  临床前      开展小试研       204.76    5   2
             婴儿和儿童的   研究        究
消旋卡多曲
             急性腹泻,必要
颗粒
             时给予口服补
             液或静脉补液。
             化药 4 类(新分 临床前     已申报生产       648.38    7   1
             类),用于癫痫 研究
左乙拉西坦   患者部分发作、
口服溶液     肌阵挛性癫痫
(随州)     发作、全身强直
             阵挛性发作的
             加用治疗,作用
             广泛,疗效好。
                                           38 / 198
                                           2017 年年度报告
中药饮片自      智能调剂与煎      立项      正进行系统          213.00              0
动调剂与煎      药                          开发研究
煮系统开发
研发项目对公司的影响
√适用□不适用
    公司按照医药工业收入 3%的研发投入标准,加大对研发项目的投入力度,2017 年公司新药研
发项目 10 项,其中中药 6 项,化药 4 项;大产品二次开发产品 5 项。该等研发项目的开展有利于
补充和完善公司产品线,提升公司竞争力。2017 年公司研发总费用为 3575.15 万元,费用支出在
公司预算范围内,对公司经营活动的开展不产生重大影响。
(4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药(产)品情况
√适用□不适用
药品名称        主治功能                                  注册分类       审批项目        审批进度
                化药4类(新分类),用于癫痫患者
左乙拉西坦      部分发作、肌阵挛性癫痫发作、全            化药4类(新
                                                                      申报生产           审批中
口服溶液        身强直阵挛性发作的加用治疗,作            分类)
                用广泛,疗效好。
(5).报告期内研发项目取消或药(产)品未获得审批情况
□适用√不适用
(6).新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用□不适用
    2018 年公司将持续对在研新药研发项目开展相应的研发工作,同时加快龙牡壮骨颗粒、小金
胶囊、羌月乳膏、拔毒生肌散、复方紫草油等 5 个老产品二次开发工作,加快理论研究进度。
     2018 年新药研发项目计划
 序号        药品名称                    主治功能                        注册分类         研发计划
 1      牛黄小儿退热     退热解表,清热解毒。主治小儿风热                               Ⅲ期临床研究
                                                                         中药 6 类
    贴               外感。                                                         入组
 2                       宣肺止咳,化痰利咽。用于治疗小儿
    小儿宣肺止咳                                                                    Ⅲ期临床研究
                         外感咳嗽,中医辨证为风热犯肺证。                中药 6 类
    糖浆                                                                            入组
 3                       化淤祛痰,止血定痛。用于痰阻血瘀、                             Ⅲ期临床研究
    利胃胶囊                                                         中药 6 类
                         胃脘疼痛及糜烂性、出血性胃炎。                                 入组
 4      小儿便秘颗粒     健脾消食,清热导滞,用于小儿食              中药 6 类          完成临床前研
                                               39 / 198
                                           2017 年年度报告
                            积便秘。                                                   究
5                           温阳补血,散寒通滞。                                 完成标准煎液
           阳和汤                                                 经典名方
                                                                                      研究
6          黄芪桂枝五物     益气温经,和血通痹                                   完成标准煎液
                                                                  经典名方
           汤                                                                         研究
7                           主治小儿咽喉红肿疼痛、溃烂,                         完成药学、药
           清喉饮                                                 中药 6 类
                            兼治口舌生疮                                              理研究
8                           适用于伴有痰液分泌不正常及排痰
           吸入用盐酸氨     功能不良的急性、慢性呼吸道疾病。 化药 3 类(老分     完成药学研究
           溴索             还适用于治疗急性和慢性支气管肺          类)          并启动临床
                            感染中的分泌失调。
9                           用于 1 月以上婴儿和儿童的急性腹    化药 4 类(新分
           消旋卡多曲颗                                                          临床前研究
                            泻,必要时给予口服补液或静脉补     类)
           粒
                            液。
10                          用于癫痫患者部分发作、肌阵挛性癫                     完成动态核查
           左乙拉西坦口                                        化药 4 类(新分
                            痫发作、全身强直阵挛性发作的加用                     及审评进度跟
           服溶液(随州)                                           类)
                            治疗,作用广泛,疗效好。                             踪
    二次开发项目计划
    编号        项目名称     主治功能                                 研发计划
    1                        强筋壮骨,和胃健脾。用于治疗和预防小
                龙牡壮骨
                             儿佝偻病、软骨病;对小儿多汗、夜惊、     完成临床研究,取得临床报
                颗粒的二
                             食欲不振、消化不良、发育迟缓等症也有     告
                次开发
                             治疗作用。
    2                        散结消肿、化瘀止痛。用于阴疽初起,皮
                小金胶囊
                             色不变,肿硬作痛,多发性脓肿,瘿瘤,     完成血清化学研究
                二次研究
                             瘰疬,乳岩,乳癖。
                小金胶囊     散结消肿、化瘀止痛。用于阴疽初起,皮
                标准化研     色不变,肿硬作痛,多发性脓肿,瘿瘤,     完成标准化研究内容
                究           瘰疬,乳岩,乳癖。
    3           羌月乳膏     祛风,除湿,止痒,消肿。适用于亚急性     完成临床研究,取得临床报
                二次开发     湿疹,慢性湿疹。                         告
    4           拔毒生肌
                             拔毒生肌.用于疮疡阳证已溃.脓腐未清.
                散标准与                                              标准修订与用药方案研究
                             久不生肌
                临床研究
    5           复方紫草
                油药效学     清热凉血.解毒止痛.用于轻度水.火烫伤      启动药效与作用机制研究
                研究
                                               40 / 198
                                       2017 年年度报告
2.    公司药(产)品生产、销售情况
(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                                                    同行业同
                                               营业收入       营业成本 毛利率比
     治疗      营业         营业     毛利率                                         领域产品
                                               比上年增       比上年增 上年增减
     领域      收入         成本       (%)                                          毛利率情
                                               减(%)        减(%)      (%)
                                                                                       况
儿科         35,324.22   12,164.38    65.56           19.85       17.00       0.84
妇科         33,775.42    9,887.78    70.72           46.85       44.25       0.53 详见说明
特色中药     11,312.33    3,104.90    72.55           14.09        2.58       3.08
情况说明
√适用 □不适用
    根据国家统计局数据统计,截至 2017 年 12 月,规模以上医药制造企业实现主营业务收入
28185.5 亿元,主营业务成本 17289.2 亿元,毛利率为 38.66%。据 2016 年年报显示,同仁堂医药
工业毛利率 56.46%,安宫牛黄系列、六味地黄系列、阿胶系列、同仁牛黄清心系列及同仁大活络
系列的毛利率为 60.70%;天士力中药毛利率为 72.92%;公司 2017 年医药工业毛利率 62.75%。
(2).公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
    1、 医药工业销售模式
      主要分为OTC产品和处方药产品销售。
      公司OTC销售采取渠道分销和直供专销两种模式。渠道分销模式主要依靠品牌拉动,由医药商
业公司向公司采购,再将产品分销至各类批发和零售终端;直供专销模式主要依靠公司营销团队
完成由公司向连锁药店直接供货。
      公司处方药销售主要采用以专业化学术推广为主的销售模式,处方药严格按照国家招投标的
规定执行中标价格,医疗机构按中标价格通过医药商业公司采购公司产品。
      2、医药商业经营模式
      公司医药商业主要从其它工业生产企业购进产品,通过自有销售渠道销往区域内的其他医药
商业或医疗机构。
(3).在药品集中招标采购中的中标情况
√适用□不适用
    主要药(产)品名称                 中标价格区间               医疗机构的合计实际采购量
                               5 克 32 袋(30.86 元-51.68
      龙牡壮骨颗粒/盒                                                      1,300
                               元)
                               3 克 40 袋(24.44 元-49.8
      龙牡壮骨颗粒/盒                                                     157,000
                               元)
      健脾生血颗粒/盒          24 袋(22.9992 元-36.63 元)              3,100,000
      健脾生血颗粒/盒          36 袋(34.01 元-41.50 元)                1,000,000
                                           41 / 198
                                     2017 年年度报告
    小金胶囊/盒              9 粒(30.51 元-35.55 元)             1,580,000
    小金胶囊/盒              12 粒(40.24 元-47.62 元)            2,050,000
    小金胶囊/盒              18 粒(57.43 元-71.60 元)             255,000
    便通胶囊/盒              18 粒(17.60 元-21.90 元)            1,475,000
    便通胶囊/盒              27 粒(27.13 元-32.36 元)            1,994,000
    便通胶囊/盒              36 粒(35.20 元-41.32 元)             100,000
情况说明
√适用□不适用
    公司招投标工作严格按照国家招标政策和招标流程执行,2017 年龙牡壮骨颗粒中标 18 个省,
健脾生血颗粒中标 29 个省,小金胶囊中标 29 个省,便通胶囊中标 25 个省。
(4).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                          本期发生额占销售费用总额比例
      具体项目名称                  本期发生额
                                                                      (%)
薪酬费用                                  61,061,992.41                           11.57
营销行政性支出                            35,663,445.80                            6.76
营销业务费                               400,139,391.22                           75.83
广告费                                    30,784,841.89                            5.83
           合计                          527,649,671.32                         100.00
同行业比较情况
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
      同行业可比公司                销售费用              销售费用占营业收入比例(%)
同仁堂                                    242,268.22                              20.04
江中药业                                   53,099.64                              34.00
片仔癀                                     27,483.45                              11.90
九芝堂                                     67,727.47                              25.33
马应龙                                     39,041.21                              18.57
千金药业                                   86,189.94                              30.08
中新药业                                  126,643.49                              20.50
葵花药业                                  117,120.00                              34.82
贵州百灵                                   61,379.51                              27.72
同行业平均销售费用                                                            91,216.99
公司报告期内销售费用总额                                                      52,764.97
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%)                                           19.46
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
√适用 □不适用
                                         42 / 198
                                    2017 年年度报告
     公司销售费用率与同行业上市公司相比,费用率在行业中处于合理水平。销售费用严格按照
会计准则的规定,遵循权责发生制和收入费用配备的原则,与本期产品销售收入相关的销售费用
全部计入当期。公司建立了销售费用的预算管理及各项的费用的控制标准。
3.   其他说明
□适用 √不适用
                                        43 / 198
                                      2017 年年度报告
(五)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    2017 年,根据公司中医药生态圈战略规划,在全国范围内广泛筛选项目,从企业文化契合,
产品互补,终端优势等多个维度进行综合评估,对数项目进行初步筛选、评估和考察,目前尚未
有合适的投资标的,报告期内完成了对武汉健民资本合伙企业(有限合伙)的投资。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
    经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过,公司以自有资金 10000 万元作为有限合伙人与
关联方杭州华方乐章投资管理有限公司及其他社会资本共同设立武汉健民资本有限合伙企业。武
汉健民资本有限合伙企业将作为有限合伙人与杭州华方乐章投资管理有限公司投资成立武汉华方
健民医潮投资管理有限合伙企业(有限合伙)。
    目前武汉健民资本合伙企业(有限合伙)、武汉华方健民医潮投资合伙企业(有限合伙)的工
商注册登记手续已办理完毕,并在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案,详见公司
相关进展公告。
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
    经 2015 年第一次临时股东大会批准,公司募集资金变更项目“健民集团中药生产技术及设备
升级改造项目”,拟投资 6268.71 万元,其中募集资金投入 6120 万元,该项目截至 2016 年 12
月 31 日,累计投入募集资金 3940.8 万元。
    经公司第八届董事会第六次会议审议通过“关于公司武汉文化总部园区建设改造的议案”,
以自有资金 4839 万元建设武汉文化总部园区,截至 2017 年 12 月 31 日,健民集团武汉文化总部
园区完成厂区规划,外立面装修,综合办公楼改造并投入使用,已支付资金 3573.8 万。
    第八届董事会第十次会议审议通过“关于信息中心改造的议案”,以自有资金 155 万元,截
至 2017 年 12 月 31 日,项目已完成,使用费用 127.99 万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六)    重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)    主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                                                              单位:万元
                                           44 / 198
                                        2017 年年度报告
                     持股
企业名称 注册资本         所处行业        主要产品或服务       总资产     净资产   净利润
                     比例
                                      主要产品为健胃消食片、
                                      小儿宝泰康颗粒、小儿宣
叶开泰国
         10363.05 100%     医药制造   肺止咳颗粒、复方紫草油 35508.66    14073.12 380.47
药
                                      等中成药品种的生产与销
                                      售
                                      药品、医疗器械、医疗用
福高公司 1000       100%   医药商业   品等批发,主要向区域内 17478.52    2078.24   282.16
                                      的医疗服务机构进行配送
                                      药品、医疗器械、医疗用
维生公司 5000       100%   医药商业   品等批发,主要向区域内 14362.65    5959.31   94.33
                                      的医疗服务机构进行配送
                                      药品、医疗用品等的批发,
                                      主要向湖北、安徽、江西、
华烨公司 2100       52.38% 医药商业                           10738.08   2070.85   -12.24
                                      湖南等区域内的零售终端
                                      进行批发
                                      药品、医疗用品等的批发,
                                      主要向湖北、安徽、江西、
中维公司 2100       52.38% 医药商业                           20514.73   1677.64   151.65
                                      湖南等区域内的零售终端
                                      进行批发
                                      体外培育牛黄(原料药)
                                      的生产与销售;
                                      体外培育牛黄制剂、牛黄
健民大鹏 17441.86 33.54% 医药制造                             29079.93   23935.32 10104.74
                                      痔清栓、蛇胆陈皮液、牛
                                      黄解毒片等药品的制造与
                                      销售
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用□不适用
  2018 年,国家供给侧改革将持续深入,医疗、医保、医药联动改革,生产、销售与使用环节
将更加规范,医联体建设,药品招标、医保控费、两票制、取消药品加成等政策落地执行,一定
程度上压缩医药行业利润空间,促进行业结构调整;中医药法实施,创新药优先评审、一致性评
价、药品上市许可持有人制度试点等加速医药行业产业升级;国民经济持续增长,居民可支配收
入增加和消费结构升级,健康中国建设稳步推进,医保体系进一步健全,人口老龄化和二孩政策
全面实施,都将继续推动医药市场较快增长。
(二)    公司发展战略
√适用□不适用
                                            45 / 198
                                     2017 年年度报告
    健民集团秉承葉開泰 380 年的文化精髓,以发展传统中医药为核心,以儿科产品为特色,构
建“智慧中医为体、精品国药为用”的中医国药新生态系统。重点发展:精品国药、道地中药材
及饮片和中医诊疗服务。
    公司以健民品牌为统领,将“龙牡”打造成为儿童健康成长领导品牌,将“叶开泰”打造成
为传统中医药领先品牌。
(三)    经营计划
√适用□不适用
    公司 2018 年经营目标:实现营业收入 28 亿元,预计增长 3.26%;实现净利润 1.1 亿元,预
计增长 21.17%。
    2018 年,公司将以“聚焦目标、提升品牌”为总体指导思想,以“学术、公益、文化”为主
题,全面加速核心业务发展;
    提升品牌,以葉開泰中医药业务和龙牡妇儿大健康业务为重点,推进新兴业务平稳启航;
    重构集团商业格局,大力拓展纯销网络,推进商业发展模式转型升级;
    完善基础建设,加快在研项目进度,系统布局研发新项目;
    强化资源整合,补齐软硬件短板,深入推进精益生产工作,积极提升供应链体系综合效能;
    有序、高效推进基础建设工作;
    继续优化组织建设,以“机制创新”为重心,促进人力资源战略全面升华与执行;
    深入开展信息化建设工作,激活融资功能,全面提升财务服务与监管能力;
    强力推进集团综合治理工作,综合提升企业行政服务能力。
    以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,投资者对此应保持足够的风险意识,并且
应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)    可能面对的风险
√适用□不适用
    1、行业政策风险
    公司所处的行业受国家相关法律法规及政策的影响较大。近年来,随着医药体制改革不断深
入,国家对医药行业的管理力度也不断加大。医改控费、两票制、税务严查、药监新法等一系列
政策措施的实施,为整个医药行业的未来发展带来重大影响,使公司面临行业政策变化的风险。
    应对措施:公司将密切关注国家政策走势,加强对行业重大信息和敏感信息的分析,及时把
握行业发展变化趋势,在保持产品稳健增长的同时,根据市场状况,适时调整产品结构与营销策
略,充分发挥品牌、产品优势,提升公司整体竞争能力。
    2、原辅材料价格波动风险
    原辅材料价格的波动,对公司生产成本带来影响,进而在一定程度上影响公司的利润空间。
中药行业的主要原材料为中药材,由于中药材多为自然生长、季节采集,产地分布具有明显的地
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域性,产量和价格波动具有明显的周期性,因此其价格、产量容易受到自然条件、经济环境、市
场供求关系等外部因素变化的影响。某一药材若因自然灾害等原因供应不足或价格上涨,构成原
材料供应风险,将直接影响公司正常生产经营和利润水平。
   应对措施:面对上述风险,公司将强化市场预测分析,紧盯市场行情变化,通过对大宗物料
实行战略性采购、特殊中药材实行规格等级优选来打破部分原料药市场垄断、有效成本控制;搭
建互联网采购平台,完成包材、辅料平台建设、加快药材基地布局;通过优化供应商管理,控制
全流程、推进信息化等手段促使采购管理日趋精细化。确保采购的中药材来源可靠、药用成分稳
定,价格合理,成本可控。
    3、市场竞争加剧的风险
   随着国家推动医疗体制改革向纵深发展,相关政策密集出台,同行业企业经营策略不断变化,
特别是企业间兼并重组使医药企业更加集中,导致医药行业竞争日趋激烈,使公司面临严峻的市
场竞争风险和较大的竞争压力。
   应对措施:公司将聚焦目标,全面加速核心业务发展;提升品牌,以葉開泰中医药业务和龙
牡妇儿大健康业务为重点,推进新兴业务平稳启航;重构集团商业格局,大力拓展纯销网络,推
进商业发展模式转型升级;完善基础建设,加快在研项目进度,系统布局研发新项目;强化资源
整合,补齐软硬件短板,深入推进精益生产工作,积极提升供应链体系综合效能;有序、高效推
进基础建设工作;加快外延式发展步伐,完善中医国药生态圈建设。
    4、研发风险
   新药研发存在高投入、高风险、周期长等特点,医药产品的研究、开发具有周期长、投资大、
人员素质要求高等特点。国家近年来频繁推出药品研发相关政策,对新药上市的审评工作要求进
一步提高,为公司的新药研发带来一定风险。同时,药品上市后的推广也会受到国家法规、行业
政策、市场环境以及竞争强度等因素的影响,若新药上市后收入不能达到预期,公司面临新产品
经营风险。
   应对措施:公司将积极与国内知名药物研究所合作,优化研发决策机制,充分论证研发项目
的可行性,广泛听取专家意见,谨慎新药立项;将加强研发团队的建设,加快研发进程,提高生
产转化率,提高研发资金的使用效率。
(五)   其他
□适用√不适用
四、    公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因
    说明
□适用√不适用
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                                      第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    为进一步规范公司治理,提高治理水平,促进公司健康、稳定发展,切实保护公司和投资者的利
益,根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、《上市公司章程指引(2014
年修订)》的相关规定,七届二十二次董事会对《公司章程》第七十八条、八十九条、一百五十五
条等部分条款进行了修订,修订方案经 2014 年度股东大会批准实施,其中重点对“公司利润分配
政策”进行了完善和补充,新修订的利润分配政策详见公司 2015 年 3 月 14 日在上海证券报、证
券时报、中国证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于修改《公司章程》
部分条款的公告》。
    为进一步完善和健全公司分红决策和监督机制,增加利润分配决策透明度和可操作性,积极
回报投资者,董事会拟定了《健民药业集团股份有限公司未来三年(2016-2018 年)股东回报规
划》,并经 2016 年第二次临时股东大会批准实施。
    公司注重对股东持续、合理的投资回报,严格执行分红政策,从 2008 年以来,随着公司经营
业绩的逐年增强和盈利水平的提高,公司连续 9 年实施了现金分红,累计现金分红 3.59 亿元;公
司利润分配方案由董事会拟定,报股东大会批准后实施,公司独立董事对每年的利润分配方案均
进行了严格审查,并发表了独立意见,说明了利润分配方案对公司及投资者利益的影响,充分履
行保护投资者的职责。
    2017 年,董事会根据公司 2016 年实际经营情况及未来发展需求状况,拟定了 2016 年年度
利润分配方案:按照公司总股本 153,398,600 股计算,每 10 股派现金红利人民币 1.00 元(含
税),合计分配利润 15,339,860.00 元,尚余 354,209,361.89 元,结转以后年度分配。该分配
方案由八届六次董事会、八届四次监事会审议通过,经独立董事审查并发表独立意见后,报请公
司 2016 年年度股东大会批准后实施,,2017 年 5 月 12 日,本次分配的现金红利发放完毕,符合
《公司章程》的有关规定。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                          单位:元   币种:人民币
                                                                    分红年度合并     占合并报表中
           每 10 股送    每 10 股派                   现金分红的    报表中归属于     归属于上市公
 分红                                  每 10 股转
             红股数      息数(元)                         数额      上市公司普通     司普通股股东
 年度                                  增数(股)
             (股)      (含税)                       (含税)    股股东的净利     的净利润的比
                                                                        润               率(%)
2017 年              0         2.0               0    30,679,720   90,777,560.92             33.80
2016 年              0         1.0               0    15,339,860   64,655,611.31             23.68
2015 年              0         2.0               0    30,679,720   85,500,170.67             35.88
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                          承诺   是否   是否   如未能及时   如未能及
           承诺                            承诺           时间   有履   及时   履行应说明   时履行应
承诺背景                 承诺方
           类型                            内容           及期   行期   严格   未完成履行   说明下一
                                                            限     限   履行   的具体原因     步计划
           其他   徐胜             关于参与健民药业集团   长期   否     是     无           无
                                   股份有限公司核心员工
                                   持股计划的说明及承诺,
                                   详见说明。
           其他   控股股东、实际   关于不存在减持情况或   长期   否     是     无           无
                  控制人及参与员   减持计划的承诺,详见说
与再融资
                  工持股计划的董   明。
相关的承
                  事、监事、高管
诺
           其他   健民集团         关于公司非公开发行股   长期   否     是     无           无
                                   票相关事项的说明及承
                                   诺,详见说明。
           其他   健民集团及控股   关于不向发行对象提供   长期   否     是     无           无
                  股东、实际控制   财务资助和补偿的承诺,
                  人               详见说明。
       说明:由于再融资政策法规、资本市场环境、融资时机等因素发生了诸多变化,为维护广
大投资者的利益,公司综合考虑融资环境、融资时机以及公司经营需要等多种因素,经与中介机
构等多方进行反复沟通,第八届董事会第八次会议慎重研究决定终止本次非公开发行股票事项,
并向证监会申请终止并撤回相关申报材料。公司与各方签订的《股份认购协议》自动生效,非公
开发行股票事项终止之后,公司与交易各方签订的《附条件生效的股份认购合同》将自动失效;
公司、交易各方及相关方就非公开发行事项做出的承诺将自动终止。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
见附注五(32)。
                                            49 / 198
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(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                         名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所     中审众环会计师事务所(特殊普   25
                             通合伙)
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                            事项概述                                 查询索引
根据《健民药业集团股份有限公司第二期(2014-2016 年)限制性股票 详见上海证券交易所
激励计划》、《健民药业集团股份有限公司第三期(2014-2016 年)限 公司相关公告。
制性股票激励计划》,2016 年经营业绩未能达到激励计划规定的触发条
件,2017 年上述计划无实施结果。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
    2016 年第二次临时股东大会批准《健民药业集团股份有限公司 2016 年核心员工持股计划》,
公司 2016 年核心员工持股计划参与认购公司非公开发行股票,并按照 25.17 元/股的价格认购
7200 万元的股份。由于公司非公开发行股票事项经第八届董事会第八次会议决议终止,并向证监
会申请终止并撤回相关申请材料,公司与 2016 年核心员工持股计划签订的《附条件生效的股份认
购合同》自动失效,经公司第八届董事会第九次会议审议通过,2016 年核心员工持股计划终止。
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                        51 / 198
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                            事项概述                                      查询索引
    经公司八届九次董事会审议通过,公司拟使用自有资金 686.3947 万 详见公司 2017 年 8 月 2
                                                                   日 在上 海证券 交易 所
元将中药汤剂智慧煎药系统的开发项目委托给关联方浙江厚达智能科技
                                                                   www.sse.com.cn 网 站
股份有限公司进行,截至 2017 年 12 月 31 日,该项目进展顺利,合计已 刊登的相关公告。
支付款项 358.56 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                        事项概述                                      查询索引
    经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过,公司拟以自     详见公司上海证券交易所
                                                             www.sse.com.cn 网站刊登的相
有资金 10000 万元作为有限合伙人与关联方杭州华方乐章投资管
                                                             关公告。
理有限公司及其他社会资本共同设立武汉健民资本有限合伙企
业。武汉健民资本有限合伙企业将作为有限合伙人与杭州华方乐
章投资管理有限公司投资成立武汉华方健民医潮投资管理有限
合伙企业(有限合伙)。武汉健民资本合伙企业(有限合伙)、
武汉华方健民医潮投资合伙企业(有限合伙)的工商注册登记手
续已办理完毕,并在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基
金备案。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         52 / 198
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(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      类型            资金来源       发生额             未到期余额        逾期未收回金额
结构性存款        自有资金       650,000,000.00       150,000,000.00
结构性存款        募集资金       200,000,000.00       100,000,000.00
国债逆回购        自有资金       174,090,000.00        63,997,000.00
其他情况
□适用 √不适用
                                         53 / 198
                                                                      2017 年年度报告
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                                 未来   减值
                                                                          资                年化                                          是否   是否   准备
                                                                   资金                              预期收益                      实际
           委托理财类                    委托理财起   委托理财终          金     报酬确定   收益                     实际                 经过   有委   计提
 受托人                 委托理财金额                               来源                                (如有)                      收回
               型                          始日期       止日期            投       方式       率                   收益或损失             法定   托理   金额
                                                                                                                                   情况
                                                                          向                                                              程序   财计   (如
                                                                                                                                                   划   有)
兴业银行   结构性存款   150,000,000.00   2017-3-29    2017-6-26    流动         还本付息    3.95%   1,444,726.03   1,444,726.03   收回    是     是
                                                                   资金
中信银行   结构性存款   150,000,000.00   2017-6-29    2017-9-26    流动         还本付息    4.40%   1,609,315.07   1,609,315.07   收回    是     是
                                                                   资金
兴业银行   结构性存款   50,000,000.00    2017-9-27    2017-10-27   流动         还本付息    4.06%    166,849.32     166,849.32    收回    是     是
                                                                   资金
中信银行   结构性存款   100,000,000.00   2017-8-9     2017-11-13   募集         还本付息    4.20%   1,104,657.53   1,104,657.53   收回    是     是
                                                                   资金
中信银行   结构性存款   100,000,000.00   2017-9-30    2017-12-26   流动         还本付息    4.25%   1,013,013.70   1,013,013.70   收回    是     是
                                                                   资金
中信证券   国债逆回购   54,997,000.00    2017-9-28    2017-10-9    流动         还本付息    6.13%    101,603.52     101,603.64    收回    是     是
                                                                   资金
中信证券   国债逆回购   55,096,000.00    2017-10-9    2017-10-17   流动         还本付息    5.55%   5,440,165.17     58,451.52    收回    是     是
                                                                   资金
兴业银行   结构性存款   50,000,000.00    2017-10-31   2017-12-26   流动         还本付息    3.80%    291,506.85     291,506.85    收回    是     是
                                                                   资金
兴业银行   结构性存款   100,000,000.00   2017-11-15   2018-2-26    募集         还本付息    4.60%   1,298,082.19   1,298,082.19   收回    是     是
                                                                   资金
中信证券   国债逆回购   63,997,000.00    2017-12-28   2018-1-4     流动         还本付息    12.88    158,032.97     158,033.55    收回    是     是
                                                                   资金                         %
兴业银行   结构性存款   150,000,000.00   2017-12-28   2018-3-28    流动         还本付息    5.00%   1,849,315.07                  未到    是     是
                                                                   资金                                                           期
                                                                          54 / 198
                                     2017 年年度报告
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     公司一直秉承叶开泰“济世救人”的遗风,注重履行社会责任,持续开展社会公益活动,践
行“情义健民、精诚健民、福祉健民”的企业价值观。
     一是注重教育事业发展,关爱下一代成长,持续开展捐资助学活动。每年对贫困大学生进行
助学资金资助,并向其倡导爱护野生动物,树立孩子们保护生态环境的意识。
     二是注重儿童、妇女健康事业发展,加强对妇女、儿童的关爱。
2.     年度精准扶贫概要
     捐资助学,支持教育事业发展。
     公司与浙江绿色共享教育基金会共同发起,联合汉阳区关工委共同开展“绿色共享助学行动”,
向汉阳区贫困大学新生提供助学基金。自 2008 年以来,帮扶汉阳区考上一本高校的贫困学生共计
                                         55 / 198
                                     2017 年年度报告
301 人,捐助金额合计 218.3 万元,其中 2017 年资助汉阳区贫困大学生人数 24 人,捐助 7.2 万
元。
     关爱妇女、儿童健康。公司以自有资金向中国人口福利基金会捐赠 100 万元。中国人口福利
基金会将用公司捐赠资金作为创始基金,成立该基金会下属专项基金—中国人口福利基金会妇幼
关爱基金,用于提高妇女儿童健康水平,促进妇幼、儿童和青少年健康与福利事业发展。
     2017 年 4 月 12 日,公司向中国人口福利基金会捐赠 75000 元物资用于开展 2017 年创建幸
福家庭活动--生殖健康普查与义诊活动。
     2017 年 5 月 2 日,公司向中国人口福利基金会捐赠 11670 元物资用于贵州凯里浪寨村开展
关爱留守儿童及义诊活动。
     6 月 26 日健民集团党委“关爱老人、关爱社会”公益行活动,走进洲头街红建社区,向社区
困难党员、孤寡老人们送上米、油和消暑用品“丁香风油精”等慰问品,合计约 3700 元。
3.     精准扶贫成效
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                      指   标                                   数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                           107.2
      2.物资折款                                                                        9.03
二、分项投入
    1.教育脱贫
其中:1.1 资助贫困学生投入金额                                                           7.2
      1.2 资助贫困学生人数(人)
      1.3 改善贫困地区教育资源投入金额
    2.健康扶贫
其中:2.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                 8.667
    3.社会扶贫
其中:3.1 东西部扶贫协作投入金额
      3.2 扶贫公益基金
    3.其他项目
其中:3.1.项目个数(个)
      3.2.投入金额                                                                      0.37
      3.3.其他项目说明                              “关爱老人、关爱社会”公益行活动
三、所获奖项(内容、级别)                          无
4.     后续精准扶贫计划
     2018 年公司将围绕总体战略,继续践行“情义健民、精诚健民、福祉健民”的企业价值观,
持续开展社会公益活动,积极履行社会责任。一是继续执行“绿色共享助学行动”,对汉阳区贫
困大学生进行帮扶;二是继续向中国人口福利基金会捐赠 100 万元,帮助其下属专项基金“中国
人口福利基金会妇幼关爱基金”开展 2018 年公益活动。
                                         56 / 198
                                      2017 年年度报告
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司始终坚持履行对股东、对客户、对员工、对环境、对资源、对社会应尽的义务与责任。
积极做好对利益相关者的保护,坚持履行社会责任。
     1、充分保障投资者的决策权、知情权和收益权。一是通过及时、规范、准确、完整地信息披
露,保障投资者的知情权;二是通过提供多渠道的沟通方式,方便投资者了解公司,参与公司重
大事情决策,发表意见和建议,充分保障投资者的决策权;三是在《公司章程》中完善和明确了
利润分配政策,尤其是现金分红政策,规定了最低现金分配比例,在实际分红中,实行高比例的
现金分红,保障了投资者的收益权。
     2、严格质量管理。公司严格按照 GMP 管理要求,提升软硬件水平,通过对原材料入库到产成
品出厂全过程的质量控制,切实履行对患者的责任,保障患者利益。
     3、公司高度注重环境保护,严格按照环保部门的环保要求,确保环保投入,定期对环保设备
进行维护、改造和升级,公司三废的排放均达到环境监测部门监测标准。
     4、公司严格执行国家关于劳动用工的相关法律法规,制订了明确的人事用工、薪酬福利,考
核晋升等制度,公司与每位员工签订劳动合同,严格履行公司在工资、休假、福利、安全卫生、
劳动保险等方面的约定,保障员工权益。
     上述社会责任的履行情况详见与本报告同时披露的《健民药业集团股份有限公司 2017 年社
会责任报告》
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
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                                    2017 年年度报告
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                        58 / 198
                                       2017 年年度报告
                     第六节          普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         8,554
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                               8,777
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                     单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                             持有有   质押或冻结
       股东名称           报告期内    期末持股        比例   限售条       情况       股东
       (全称)             增减        数量          (%)    件股份   股份           性质
                                                                              数量
                                                             数量     状态
                                           59 / 198
                                   2017 年年度报告
华立医药集团有限公司                                                      境内非国有
                       33852409   33852409    22.07      0       无   0
                                                                            法人
中国工商银行股份有限
公司-东方红新动力灵
                       1854300    7000341         4.56       0   无   0     其他
活配置混合型证券投资
基金
招商银行股份有限公司
-东方红京东大数据灵
                       1500000    5145704         3.35       0   无   0     其他
活配置混合型证券投资
基金
华安未来资产-宁波银
行-华立集团股份有限   4631664    4631664         3.02       0   无   0     其他
公司
全国社保基金一零二组
                       3609812    3859731         2.52       0   无   0     其他
合
中国人民财产保险股份
有限公司-传统-收益   3614690    3349743         2.18       0   无   0     其他
组合
泰康资管-交通银行-
泰康资产管理有限责任
                       2843856    2923656         1.91       0   无   0     其他
公司优势精选资产管理
产品
中国建设银行股份有限
公司-中欧新蓝筹灵活
                          0       2923114         1.91       0   无   0     其他
配置混合型证券投资基
金
东方证券股份有限公司      0       2297932         1.5        0   无   0    国有法人
兴业银行股份有限公司
-中欧新趋势股票型证      0       2284691         1.49       0   无   0     其他
券投资基金(LOF)
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售              股份种类及数量
             股东名称             条件流通股
                                                      种类               数量
                                     的数量
华立医药集团有限公司              33,852,409      人民币普通股           33,852,409
中国工商银行股份有限公司-东方红    7,000,341                             7,000,341
                                                  人民币普通股
新动力灵活配置混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司-东方红京东    5,145,704                             5,145,704
                                                  人民币普通股
大数据灵活配置混合型证券投资基金
华安未来资产-宁波银行-华立集团    4,631,664                             4,631,664
                                                  人民币普通股
股份有限公司
全国社保基金一零二组合              3,859,731     人民币普通股            3,859,731
中国人民财产保险股份有限公司-传    3,349,743                             3,349,743
                                                  人民币普通股
统-收益组合
泰康资管-交通银行-泰康资产管理    2,923,656                             2,923,656
                                                  人民币普通股
有限责任公司优势精选资产管理产品
中国建设银行股份有限公司-中欧新    2,923,114                             2,923,114
                                                  人民币普通股
蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
东方证券股份有限公司                2,297,932     人民币普通股            2,297,932
                                       60 / 198
                                          2017 年年度报告
兴业银行股份有限公司-中欧新趋势          2,284,691                                   2,284,691
                                                            人民币普通股
股票型证券投资基金(LOF)
上述股东关联关系或一致行动的说明       华安未来资产-宁波银行-华立集团股份有限公司与华
                                       立医药集团有限公司为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量       公司无优先股情况
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                       单位:股
                                            有限售条件股份可上市交
                           持有的有限
          有限售条件股东                            易情况
序号                       售条件股份                                            限售条件
              名称                          可上市交 新增可上市交
                             数量
                                            易时间      易股份数量
1        武汉市江岸区先         100,000                                    偿还华立医药集团有限
         锋彩印厂                                                          公司代其支付的股改对
                                                                           价后,可上市流通
上述股东关联关系或一       无
致行动的说明
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                            华立医药集团有限公司
单位负责人或法定代表人          何勤
成立日期                        1996-06-21
主要经营业务                    药品经营(凭许可证经营),食品经营(凭许可证经营),诊疗服务
                                (限分支机构凭许可证经营)。 药品研发,医疗器械、消毒用品、
                                日用百货、化妆品、初级食用农产品、化工原料(不含危险品及易
                                制毒品)、贵金属、黄金饰品、燃料油(不含成品油)的销售,健康
                                咨询服务,技术培训,经营国内贸易及进出口业务,实业投资。(依
                                法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他        持有昆药集团股份有限公司 29.78%股份。
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明                    无
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                                 汪力成
国籍                                 中国
是否取得其他国家或地区居留权         否
主要职业及职务                       企业经营管理,华立集团股份有限公司董事局主席
                                              61 / 198
                                    2017 年年度报告
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
    公司控股股东华立医药集团有限公司,原名为华方医药科技有限公司,于 2017 年 5 月经工商
行政部门批准变更名称。更名完成后,公司与控股股东及实际控制人之间控制权结构及比例均未
发生变化。
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                       浙江立成实业有限公司
单位负责人或法定代表人     汪力成
成立日期                   2005 年 2 月 23 日
主要经营业务               实业投资,投资管理咨询服务,经营国内贸易及进出口业务(国家法
                           律法规禁止、限制的除外),设计、制作、代理国内各类广告。
报告期内控股和参股的其他   持有华立集团股份有限公司(简称:华立集团)45.92%股权,实现
境内外上市公司的股权情况   对昆药集团及健民集团、华正新材的实际控制;华立集团直接持有
                           昆药集团 0.42%的股权,直接持有健民集团 0.06%的股权,直接持
                           有华正新材 42.58%的股权,并以资产管理计划的形式持有健民集
                           团 3.02%股权,通过全资子公司华立医药集团有限公司持有昆药集
                           团 29.79%股权,持有健民集团 22.07%股权,持有华媒控股的股权
                           2.16%。另外,华立集团还直接持有开创国际 0.75%的股权、持有
                           华媒控股 4.85%的股权、步长制药 0.36%的股权,通过全资子公司
                           浙江华立投资管理有限公司持有华媒控股 3.15%的股份,并通过资
                           管计划形式持有华媒控股 0.137%的股份。
其他情况说明               无
                                         62 / 198
                                    2017 年年度报告
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             汪力成
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   企业经营管理,华立集团股份有限公司董事局主席
过去 10 年曾控股的境内外上市公   昆药集团股份有限公司,浙江华立科技股份有限公司(现已
司情况                           更名为浙江开创国际海洋资源股份有限公司)、重庆华立药
                                 业股份有限公司(现已更名为浙江华媒控股股份有限公司)、
                                 健民药业集团股份有限公司、浙江华正新材料股份有限公
                                 司。
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
公司实际控制人未发生变化。
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
                                         63 / 198
                                     2017 年年度报告
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         64 / 198
                                                             2017 年年度报告
                                      第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:股
                                                                                                                   报告期内从   是否在公司
                                                                                            年度内股
                                    任期起始    任期终止日                                             增减变动    公司获得的   关联方获取
 姓名     职务(注)    性别   年龄                            年初持股数        年末持股数   份增减变
                                      日期          期                                                   原因      税前报酬总     报酬
                                                                                              动量
                                                                                                                   额(万元)
刘勤强   董事长       男     57     2016-9-8    2019-9-7     89,327            89,327                             72.50            否
何勤     董事         男     57     2016-9-8    2019-9-7                                                          0                是
裴蓉     董事         女     46     2016-9-8    2019-9-7                                                          0                是
汪思洋   董事         男     31     2016-9-8    2019-9-7                                                          0                是
夏军     董事         男     50     2017-2-23   2019-9-7                                                          0                是
辛金国   独立董事     男     55     2016-9-8    2019-9-7                                                          9                否
杨世林   独立董事     男     64     2016-9-8    2019-9-7                                                          9                否
果德安   独立董事     男     55     2016-9-8    2019-9-7                                                          9                否
杜明德   监事会主     男     55     2016-9-8    2019-9-7            58,757         58,757                         32.71            否
         席
姚卫平   监事         男     60     2016-9-8    2019-9-7                                                          0                是
赵刚业   监事         男     44     2016-9-8    2019-9-7                                                          0                是
陈莉     监事         女     48     2016-9-8    2019-9-7                                                          24.85            否
孙玉明   监事         男     52     2016-9-8    2019-9-7                                                          36.67            否
徐胜     董事、总裁   男     42     2016-9-8    2019-9-7             7,734          7,734                         66.50            否
胡振波   常务副总     男     47     2016-9-9    2019-9-7             8,730          8,730                         42.12            否
         裁、董秘
布忠江   副总裁       男     51     2016-9-9    2019-9-7                                                          46.48            否
程朝阳   财务总监     男     46     2018-1-2    2019-9-7                                                          8.10             否
刘浩军   董事         男     43     2016-9-8    2017-2-22                                                         0                是
                                                                 65 / 198
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刘军锋     副总裁     男    41       2016-9-9    2017-11-30                                                      62.40             否
汪绍全     财务总监   男    50       2015-11-6   2017-12-31                                                      43.92             否
  合计         /        /        /       /           /        164,548           164,548                   /      463.25            /
    姓名                                                            主要工作经历
刘勤强        曾任武汉中联制药厂设备科科长、分厂厂长,武汉中联制药厂副厂长、厂长,武汉中联药业集团股份有限公司董事长兼总经理,健民药业
              集团股份有限公司总裁;现任健民药业集团股份有限公司董事长。
何勤          历任深圳亿胜医药科技发展有限公司董事总经理、香港亿胜生物集团(香港创业板上市公司)副总经理、中国科技开发院医药科技开发所
              所长、深圳智源医药实业发展有限公司总经理、武汉智源现代医疗用品有限公司董事长;2006 年 10 月至 2015 年 11 月任昆药集团股份有
              限公司董事长,至今任昆药集团股份有限公司董事。2011 年 6 月至今任华立集团股份有限公司副总裁、高级副总裁、华立医药集团有限
              公司董事长,2010 年 9 月至 2014 年 8 月 29 日任健民药业集团股份有限公司董事长,2004 年至今担任健民药业集团股份有限公司董事。
裴蓉          1992 年起参加工作,任杭州侨兴织带机厂财务科副科长,1994 年 7 月进入华立集团工作,历任审计室主任、审计部部长、运营总监、财
              务总监、副总裁、上海开创国际股份有限公司监事;现任华立集团股份有限公司董事、执行总裁,兼任华立医药集团有限公司董事、健
              民药业集团股份公司董事、昆药集团股份有限公司董事、浙江华媒控股股份有限公司监事。
汪思洋        曾任华立集团股份有限公司投资管理部副部长、总裁助理、上海开创国际股份有限公司副董事长,2011 年 7 月至 2015 年 1 月任浙江华媒
              控股股份有限公司董事;现任华立集团股份有限公司副总裁,华立医药集团有限公司总裁,昆药集团股份有限公司董事长,健民药业集团
              股份有限公司董事,华媒控股股份有限公司董事。
夏军          曾任职深圳海王药业办事处经理、石家庄以岭药业股份有限公司销售部副经理、咸阳步长医药有限公司总经理、步长制药集团高级副总
              裁、陕西国际商贸职业学院副院长、成都康弘药业集团副总裁、四川省量弘企业管理咨询有限责任公司董事长、华立医药集团有限公司
              执行总裁;现任昆药集团股份有限公司董事、健民药业集团股份有限公司董事。
辛金国        历任杭州电子科技大学工商管理学院副院长,财经学院副院长,管理学院副院长、经贸学院党总支书记和浙江省审计学会副秘书长;现
              任浙江杭州电子科技大学会计学教授、博士生导师,杭州电子科技大学浙江省信息化与经济社会发展研究中心常务副主任,兼任健民药
                                                                  66 / 198
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         业集团股份有限公司独立董事。
杨世林   历任中国医学科学院药用植物研究所所长,江西中医药大学副校长,苏州大学医学部主任,昆药集团股份有限公司独立董事,黑龙江珍
         宝岛药业股份有限公司独立董事,贵州信邦制药股份有限公司独立董事;现任中药固体制剂制造技术国家工程研究中心主任,创新药物
         与高效节能降耗制药设备国家重点实验室主任,江西中医药大学首席教授、苏州大学药学教授,健民药业集团股份有限公司独立董事。
果德安   1996 至 2005 年历任北京医科大学药学院副教授、北京大学药学院教授;现任中国科学院上海药物研究所研究员、中药标准化技术国家工
         程实验室主任、上海中药现代化研究中心主任,兼任贵州百灵企业集团制药股份有限公司独立董事。社会兼职包括国际中医药规范研究
         学会会长、中国药典执行委员、天然药物专委会主任、美国药典会植物膳食剂与草药专家委员会副主席、欧洲药典委员、世界中医药联
         合会中药分析专委会会长、国际药用植物研究学会顾问专家、美国植物学委员会顾问专家、国家药品监督管理局药品审评委员等,兼任
         健民药业集团股份有限公司独立董事。
杜明德   曾任健民药业集团股份有限公司总经理助理、副总裁,董事会秘书;2014 年 9 月至今任健民药业集团股份有限公司监事会主席、党委书
         记。
姚卫平   历任华立家用电器分厂厂长,浙江华立家用电器有限公司总经理,深圳华立盛仪表有限公司总经理,浙江华立国际发展有限公司高级副
         总裁。2013 年 1 月至今任华立集团股份有限公司监事长,2016 年至今担任华立科技股份有限公司监事会主席,2013 年 9 月至 2014 年 9
         月任健民药业集团股份有限公司监事会主席,2013 年 9 月至今任健民药业集团股份有限公司监事。兼任昆药集团股份有限公司监事会主
         席,华立医药集团有限公司监事会主席。
赵刚业   曾任重庆华立药业股份有限公司投资部经理、北京华方科泰医药有限公司副总经理、财务总监、华立医药集团有限公司财务总监;现任
         浙江华方生命科技有限公司营运副总裁兼财务负责人,兼任健民药业集团股份有限公司监事。
陈莉     历任公司生产基地财务部部长、营销中心市场监察部部长;现任健民药业集团股份有限公司审计法务部部长、子公司健民集团叶开泰国
         药(随州)有限公司监事长,2013 年至今任健民药业集团股份有限公司监事。
孙玉明   曾任公司子公司包装工贸公司总经理、公司生产基地副总经理、总经理,公司制造中心总经理、公司总裁助理;现任健民药业集团股份
         有限公司工会副主席,2010 年至今担任公司监事。
                                                             67 / 198
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徐胜           历任太极集团四川绵阳制药有限公司营销部经理、总经理助理兼营销部经理,副总经理,总经理。2012 年至 2014 年 8 月 28 日任昆明中
               药厂有限公司总经理;2014 年 8 月 29 日至今任健民药业集团股份有限公司总裁,2016 年 9 月起兼任公司董事。
胡振波         曾任公司资产证券部部长、资产部部长、总裁助理,营销中心副总经理、市场策划中心市场总监、品牌文化中心总监,子公司叶开泰国
               药董事长,健民药业集团股份有限公司副总裁;现任健民药业集团股份有限公司常务副总裁、董事会秘书。
布忠江         曾任随州市楚天药业公司会计、业务员,武汉健民集团随州楚天药业有限公司办事处经理、销售公司经理,历任武汉健民集团随州药业
               有限公司大区经理,营销中心总经理,总经理助理,副总经理,总经理,叶开泰国药总经理;现任健民药业集团股份有限公司副总裁,
               子公司叶开泰国药董事长。
程朝阳         曾任职昊华宇航化工有限责任公司集团财务处副处长、上海桓宇实业发展有限公司财务总监、焦作健康元生物制品有限公司财务总监,
               哈尔滨誉衡药业股份有限公司财务副总监,健民药业集团股份有限公司总裁助理;现任健民药业集团股份有限公司财务总监(财务负责
               人)。
刘浩军         历任德隆产业投资公司投融资经理、中金投资集团云南矿业公司常务副总、昆药集团股份有限公司董事、浙江华媒控股股份有限公司(原
               浙江华智控股股份有限公司)董事长、董事、华立仪表集团股份有限公司董事长、董事、浙江产权交易所有限公司董事会董事、华立集
               团股份有限公司董事局执行董事兼董事局秘书、原华方医药科技有限公司副总裁;曾任健民药业集团股份有限公司董事。
刘军锋         曾任山东绿叶制药股份有限公司研发中心办公室主任、天然药物实验室副主任,山东药物研究有限公司常务副总经理,神威药业集团有
               限公司药物研究院院长;至 2017 年 11 月 30 日任健民药业集团股份有限公司副总裁。
汪绍全         曾任重庆电子技术研究所及下属公司会计主管,雅芳(中国)有限公司、旺旺集团重庆公司财务负责人,声广集团及下属公司财务负责
               人,历任重庆华立药业股份有限公司财务部副部长、审计法务部部长、监事,昆明制药集团股份有限公司财务总监助理、重庆华立药业
               股份有限公司营运管理部部长,华立集团股份有限公司营运管理部部长、北京华立科泰医药有限责任公司财务总监,健民药业集团股份
               有限公司董事、重庆华立药业股份有限公司监事会主席,昆药集团股份有限公司财务总监、财务负责人;至 2017 年 12 月 31 日任健民药
               业集团股份有限公司财务总监(财务负责人)。
其它情况说明
                                                                   68 / 198
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□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   股东单位名称               在股东单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
                                 华立医药集团有限公司                   董事长           2011-6-1
          何勤
                                 华立集团股份有限公司               高级副总裁           2016-1-1
         赵刚业                  华立医药集团有限公司                 财务总监            2015-11      2017-6-30
         姚卫平                  华立集团股份有限公司               监事会主席           2013-1-8      2018-3-16
                                 华立医药集团有限公司               监事会主席           2015-11-1
         汪思洋                  华立集团股份有限公司                   副总裁           2016-1-1
                                 华立医药集团有限公司                   总裁             2016-6-27
          裴蓉                   华立集团股份有限公司                 执行总裁           2016-1-1
                                 华立医药集团有限公司                   董事             2011-6-1
           夏军                  华立医药集团有限公司           执行总裁兼首席营销官     2016-6-1      2017-12-1
         刘浩军                  华立医药集团有限公司                   副总裁           2013-1-10      2017-1
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   其他单位名称               在其他单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
         姚卫平                  华立科技股份有限公司               监事会主席           2016-1-1
                                 昆药集团股份有限公司                     监事会主席    2015-11-2
          何勤                   昆药集团股份有限公司                        董事       2006-12-16
                                 浙江华方医护有限公司               董事长兼总经理      2015-12-15
                                                               69 / 198
                                                              2017 年年度报告
         汪思洋                浙江华媒控股股份有限公司                         董事            2013-8-12
                               上海开创国际股份有限公司                      副董事长           2014-1-22              2017-11-6
                                 昆药集团股份有限公司                         董事长            2016-3-2
          裴蓉                 浙江华媒控股股份有限公司                         监事           2014-12-31
                                 昆药集团股份有限公司                           董事            2011-7-11
                               上海开创国际股份有限公司                         监事            2014-1-22              2017-11-6
          夏军                   昆药集团股份有限公司                           董事            2017-2-10
         赵刚业                浙江华方生命科技有限公司           营运副总裁兼财务负责人        2017-7-1
         辛金国                    杭州电子科技大学              浙江省信息化与经济社会发       2012-6-1
                           中药固体制剂制造技术国家工程研究                主任
                                                                 展研究中心常务副主任,会        2002-10
         杨世林
                           创新药物与高效节能降耗制药设备国
                                         中心                              主任                  2015-9
                                                                         计学教授
                                   江西中医药大学
                                     家重点实验室                        首席教授                2002-10
                                         苏州大学                            药学教授            2007-11
                             黑龙江珍宝岛药业股份有限公司                    独立董事           2011-3-1               2017-5-18
                               中国科学院上海药物研究所                       研究员
         果德安
                             中药标准化技术国家工程实验室                       主任
                                上海中药现代化研究中心                          主任
                           贵州百灵企业集团制药股份有限公司                  独立董事           2014-1-27              2017-4-5
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定,经董事会审议通过后执行; 董事、独立董事的薪酬
                                           由董事会薪酬与考核委员会拟定,并由董事会审议后提交股东大会批准执行;监事薪酬由监事会拟定,
                                           并经股东大会批准执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据       根据股东大会、董事会审议通过的相关薪酬制度及 2017 年绩效责任书等确定。
                                                                  70 / 198
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董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事薪酬:2017 年公司独立董事按照每人每月 7500 元(含税)进行支付,董事长的薪酬按照股东大会批
况                                       准的薪酬标准及实际考核情况进行发放,2017 年度实际支付薪酬 72.50 万元(税前);监事薪酬:职工
                                         监事按照该监事在公司就任的除监事以外的实际职务进行薪酬支付,监事会主席按照股东大会批准的薪
                                         酬标准进行发放,2017 年实际支付薪酬 32.71 万元(税前);高级管理人员薪酬:公司严格按照第八届
                                         董事会第六次会议审议通过的\"2017 绩效责任书\"的规定进行薪酬支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 公司独立董事、董事长、监事会主席在公司领取薪酬,公司董监高全年总计发放的税前薪酬 463.25 万元。
获得的报酬合计                           其各自在公司领取的报酬或津贴情况见本章第一条。以上报酬或津贴数值均含税。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                       担任的职务                    变动情形                             变动原因
刘浩军                      董事                             离任                  因个人原因辞职
夏军                        董事                             聘任                  经 2016 年年度股东大会增补为第八届董事会董事
刘军锋                      副总裁                           离任                  因个人工作变动辞职
汪绍全                      财务总监                         离任                  因工作调整辞职
程朝阳                      财务总监                         聘任                  经八届十三次董事会聘任为公司财务总监
胡振波                      常务副总裁、董事会秘书           聘任                  经八届十三次董事会聘任为公司常务副总裁
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                71 / 198
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                              1,861
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                        1,510
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计                                                         1,861
                                      教育程度
              教育程度类别                                   数量(人)
硕士及以上
本科及大专
大专以下                                                                        1,002
                   合计                                                         1,861
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司在 2017 年实施了以职等职级管理和专业资格评审为核心内容的干部和专业序列人员薪
酬改革,全面推行管理人员竞聘机制,实现人员职级可上可下、工资可升可降、职业发展双通道。
同时全面推进生产车间计件工资改革,建立公平公开的分配机制。
    公司高级管理人员严格按照董事会确定的年薪标准及考核办法,进行薪资的发放。集团各部
门长及分子公司主要负责人每年与集团签订年度绩效考核责任书,并严格按照绩效责任书规定进
行薪酬发放。公司针对不同员工实施岗位技能工资制加浮动薪酬制度,保证了企业和员工双方的
合法权益。
    集团公司与公司工会建立工资协商机制,定期就薪酬福利方面的重大问题进行协商,以维护
企业和员工双方的合法权益。公司每年会根据个人业绩,公司经营状况对工资进行调整,保持一
定的增长率。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司注重员工培养,建立了系统化、规范化、层次化的员工培训体系,注重培训对开拓思路、
解决实际问题的作用,采取内部定期培训与外部培训相结合的方式,针对各个类别人员制定出个
人成长与企业需要相结合的培训计划。公司建立了各层级培训培养体系,标准化学习项目设计流
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程,执行包括全员质量培训、精益生产班培训、采购物流班培训、青年干部培训班培训,2017 年
累计培训人员 300 余人次。
    公司董事、监事、高级管理人员按照规定定期参加上海证券交易所和湖北证监局组织的各种
专业培训及考核;不定期委派高级管理人员参加公司外部高级研修班。同时,根据年度培训计划
开展培训,建立内部讲师队伍,实施转培训,依托已搭建的网络培训学习平台,定期组织中层管
理人员参加内部培训。各部门可根据工作需要,组织员工参加外部职业技术培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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                                第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等相关法律、
行政法规以及《公司章程》的规定,不断完善公司内部控制制度,强化制度的执行;加强信息披
露,提高信息披露质量和水平;不断完善公司法人治理结构,增强公司规范运作意识,逐步提高
公司治理水平,提升公司经济运行质量。
    1、股东及股东大会运行情况
    ① 公司以\"三公\"原则为基础,确保公司全体股东享有《公司法》、《公司章程》等赋予的出
资人权利,在公司董事、监事的任免、对外投资、利润分配等重大事项上享有平等的决策权、知
情权和参与权,公司股东以股东大会的形式参与公司经营管理。公司股东大会的召集、召开,均
符合《公司法》及《公司章程》的要求和规定,公司聘请常年法律顾问出席每次股东大会,并对
每次会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行审查,出具见证意见,保证股东大会的合法、
合规性。
    ② 公司第一大股东华立医药集团有限公司主要通过股东大会行使出资人权利,同时能够兼顾
中小股东的利益,听取中小股东的意见和建议。公司在业务、人员、财务、资产、机构等方面独
立于控股股东,公司拥有独立、完整的经营自主权。公司与第一大股东控制下的企业发生的关联
交易,均为公司日常生产、经营需要的产品销售与采购,并严格按照《上市规则》及《公司章程》
等相关规定履行审议、审批程序,没有损害公司利益及中小股东利益的行为。
    2017 年共召开包括 2016 年年度股东大会在内的 2 次股东会会议,审议 13 项议案。
    2、董事会运行情况
    2017 年公司董事会依照股东大会和《公司章程》赋予的职责和权力,对公司重大事项及时召
开董事会进行审议,全年共召开 8 次董事会会议,其中以通讯方式召开 7 次,以现场方式召开 1
次, 共审议 36 项议案,全年共披露信息 76 份,其中定期报告 4 份,临时公告 40 份,规范性上
网文件 32 份。2017 年董事会对超出决策权限范围的事项及时提交股东大会批准,全年共召集包
括 2016 年年度股东大会在内的 2 次股东大会,2017 年公司股东大会做出的决议已落实执行。
    3、董事会下设各专业委员会的履职情况
    公司董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略与风险控制委员会均
依照各自的议事规则,充分发挥各自在公司战略、风险控制、内控、重大投资、关联交易、薪酬
等方面的专家作用,分工协作,及时关注和跟踪公司经营方面的各重大事项,为董事会科学决策
提出意见和建议,对需要审议的事项,及时召开会议进行审议,充分履行了各自职责。2017 年共
召开 1 次薪酬与考核委员会会议,6 次审计委员会会议,1 次提名委员会会议。
    4、公司独立董事履职情况
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    公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公
司建立独立董事制度指导意见》和公司的有关规定认真履行职责,独立董事认真参加了报告期内
的董事会和股东大会,分别从法律、财务、生产经营等方面对公司的项目投资、收购兼并、高级
管理人员的聘任、薪酬等各方面作出了客观、公正的判断,发表了专业性意见,并出具了独立董
事意见书;董事会休会期间,独立董事按季度向公司了解经营动向、财务状况及重大事项等,公
司以经营简报的形式向独董进行汇报,增强与独董的沟通与交流,全年共收到季度经营简报 4 份。
2017 年独立董事召开专项会议 1 次,发表独立意见 7 份。
    5、2017 年监事会依照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定,忠实、勤勉地履行
职责,全年共召开 5 次监事会会议,其中以通讯方式召开 4 次,现场会议 1 次,共审议 12 项议案。
    ① 2017 年监事会列席了每次董事会,对董事会提出合理化建议和意见;出席了每次股东大
会,加强与股东的沟通与交流,听取股东的意见和建议,进一步改进监事会工作,提高工作效能
和效率。
    ② 2017 年监事会根据《监事会议事规则》的相关规定,加强对公司重大经营活动、财务活
动及风险管理等重大事项进行重点关注和监督,对公司重要子公司开展巡查,排查风险,促进规
范运作。
    6、公司治理制度的完善情况
    公司董事会持续加强公司治理建设,修订了《董事会秘书管理办法》,全面修订公司内控制
度,加强内部制度的执行,进一步优化了公司治理体系。
    7、内幕信息知情人登记管理情况
    在内幕信息管理上公司已建立了包括《公司内幕信息知情人登记管理制度》、《对外部单位
报送信息管理办法》等管理制度,2017 年公司内幕信息登记管理制度执行情况良好,凡涉及内幕
信息的对外报送,均到董事会办公室进行登记备案。在公司非公开发行股票项目启动及年报审计
期间,公司严格控制内部信息的传播,对使用和接触到的人员均进行了内幕信息提醒和备案登记。
    公司的公司治理情况与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
2016 年年度股东大会    2017 年 3 月 16 日        上海证券交易所网站:    2017 年 3 月 17 日
                                                 www.sse.com.cn 公司发
                                                 布的《2016 年年度股东
                                                 大会决议公告》
2017 年第一次临时股    2017 年 10 月 18 日       上海证券交易所网站:    2017 年 10 月 19 日
东大会                                           www.sse.com.cn 公司发
                                                 布的《2017 年第一次临
                                             75 / 198
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                                                   时股东大会决议公告》
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                     参加股东
                                           参加董事会情况
                                                                                     大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                        是否连续两   出席股东
 姓名       立董事              亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会             方式参                        次未亲自参   大会的次
                                席次数                  席次数   次数
                       次数               加次数                           加会议      数
刘勤强      否       8          8        7                   0      0   否
何勤        否       8          8        7                   0      0   否
裴蓉        否       8          8        7                   0      0   否
汪思洋      否       8          8        7                   0      0   否
夏军        否       8          8        7                   0      0   否
徐胜        否       8          8        7                   0      0   否
辛金国      是       8          8        7                   0      0   否
杨世林      是       8          8        7                   0      0   否
果德安      是       8          8        7                   0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    (一)审计委员会工作情况:
    公司审计委员会严格按照《审计委员会议事规则》和《审计委员会年报规程》等相关制度的
规定,充分发挥审计委员会在外部审计监督、财务信息审查等方面的专业作用,勤勉地履行职责,
2017 年共召开 6 次会议,审议通过 10 项议案,详见《2017 年审计委员会述职报告》。
    (二)薪酬与考核委员会工作情况:
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    为增强公司高管人员对公司持续、健康发展的责任感、使命感,提高公司可持续发展能力,
公司董事会薪酬与考核委员会制订了《主要经营团队 2017 年绩效责任书》、《2017 年财务总监
绩效责任书》,并根据公司实际情况及行业水平,对绩效责任书进行了修订,经薪酬与考核委员
会会议审议通过后,提交董事会审议通过并实施。报告期内公司严格按照上述规定和程序进行高
级管理人员的考核和薪酬发放。
    (三)提名委员会工作情况:
    报告期内,共召开提名委员会会议 1 次,审议通过 1 项议案。公司提名委员会严格按照《提
名委员会议事规则》,切实履行职责,对公司董事、高管候选人的教育背景、职业经历和专业素
养等综合情况,进行了充分的调查和了解,并向董事会提出了专业参考意见。
    (四)战略与风险控制委员会工作情况:
    公司战略与风险控制委员会加强对公司所处行业研究,对公司内外部资源情况进行综合分析,
指导公司生态圈战略的制定。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
    2017 年监事会根据《公司章程》赋予的职权,勤勉尽职,督促公司董事和高级管理人员履行
职责,检查监督公司日常经营、财务状况、关联交易、募集资金使用、收购和出售资产、利润分
配、股权激励等情况,公司依法运作,资产财务状况良好,经营稳定,没有发现有重大风险存在
的事项。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性,不
存在影响公司自主经营的情况。
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司建立了比较完善的高级管理人员考评激励制度,实行年度经营绩效考核。由董事会薪酬
与考核委员会提出公司高管人员年度绩效责任书,提交董事会审议通过后实施。为提高高级管理
人员积极性,董事会每年年初将综合考虑行业状况及公司实际经营情况,确定公司高级人员年度
薪酬及考核方案。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
                                        77 / 198
                                     2017 年年度报告
    公司董事会根据 2017 年内部控制的实际情况,出具了《2017 年度内部控制自我评价报告》
详见公司 2017 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司《2017 年度内部控制自我评价报告》出具了
标准无保留意见的内部控制审计报告,审计报告与公司自我评价意见一致。详见公司 2017 年 3
月 28 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的相关公告。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
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                           2017 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                       2017 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
       中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)              地址:武汉市武昌区东湖路 169 号
    UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS         邮编:430077
       (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)                     电话:027 86770549 传真:027 85424329
                                  审     计        报     告
                                                                        众环审字(2018)010380 号
健民药业集团股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了健民药业集团股份有限公司(以下简称“健民集团”)财务报表,包括 2017 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    我们认为,后附的健民集团财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反
映了健民集团 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,
我们独立于健民集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充
分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们
在审计中识别出的关键审计事项如下:
    (一) 销售收入确认
    1、 事项描述
    如财务报表附注 (七)61、(十七)4 所示,健民集团的收入来源为药品的生产和销售收入,
为实现销售目标,公司制定了多种销售模式和促销政策。基于以上原因,我们将销售收入的确认
确定为关键审计事项。
    2、 审计应对
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    在审计销售收入确认时,我们主要执行了以下审计程序:
    (1)我们了解、分析了健民集团主要销售产品、主要客户群体以及销售模式,并了解、测试
了健民集团销售与收款循环的相关的内部控制。
    (2)对健民集团销售产品的结构和价格、重要产品的毛利率等指标进行分析比较。对主要销
售客户的销售规模、销售毛利、回款情况进行检查、分析,与健民集团以前年度指标、同行业指
标进行对比,检查其是否存在异常。
    (3)根据增值税发票申报表测算全年的收入,与实际入账金额比较。
    (4)我们获取了健民集团主要销售客户的地址、联系人、联系电话等信息,对期末大额应收
账款的余额进行函证,发函的比例占应收账款期末余额的 60%以上,对在审计报告日前未收到回
函的应收账款,实施替代程序,如检查销售合同、销售订单、销售发票、发运凭证及回款单据。
    (5)检查内部销售是否已抵消、关联方交易的数量、金额、商业实质等。
    (6)检查是否存在跨期销售收入、对退货、换货的处理是否恰当等。
    (二) 存货账面价值
    1、 事项描述
    如财务报表附注(七)7 所示,健民集团本期存货余额 198,339,495.60 元,存货跌价准备金额
10,894,299.20 元,账面价值较高。管理层根据存货近效期情况,考虑有关的供应商退换货条款及
近效期存货销售的可能性的预测,确定存货的跌价准备,由于存货金额重大,且存货跌价准备的
计算复杂,我们将存货的跌价准备确定为关键审计事项。
    2、 审计应对
    (1)我们评价并测试了管理层监控近效期存货、效期报表分析以及预测近效期存货销售可能
性的内部控制。
    (2)我们抽样测试了管理层编制的存货效期报表的准确性、并测试了用以维护存货效期的信
息系统的控制情况。
    (3)对健民集团存货实施监盘,检查存货的数量、状况及产品有效期等;
    (4)对各类存货的采购情况进行检查,分析采购单价变动的原因;
    (5)对各类存货的发出计价进行测算,以确认该项存货成本结转的准确性;
    (6)获取健民集团产品跌价准备计算表,执行存货减值测试,分析存货跌价准备计提是否充
分。
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    四、其他信息
    健民集团管理层对其他信息负责。其他信息包括健民集团 2017 年年度报告中涵盖的信息,但
不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    健民集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、
执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    治理层负责监督健民集团的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效
性发表意见。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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   (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对健民集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致健民集团不能持续经营。
   (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
   (六)就健民集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表
发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
   从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)                 中国注册会计师:杨红青
                                                      (项目合伙人)
                                                     中国注册会计师:刘起德
                                                      中国              武汉
                                                        2018 年 3 月 26 日
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 健民药业集团股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                          七、1              116,701,442.75        247,989,619.61
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                        63,997,000.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4              223,006,209.36        191,936,219.06
  应收账款                          七、5              489,708,793.42        431,366,119.71
  预付款项                          七、6               15,243,886.97         22,070,795.58
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                          七、7                 173,586.89
  应收股利                          七、8
  其他应收款                        七、9               24,824,720.68         41,972,057.06
  买入返售金融资产
  存货                              七、10             187,445,196.40        181,605,252.81
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、13            259,951,586.05         230,325,822.37
    流动资产合计                                    1,381,052,422.52       1,347,265,886.20
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七、14              56,010,773.00         56,010,773.00
  持有至到期投资                    七、15
  长期应收款
  长期股权投资                      七、17             140,185,341.28         89,360,027.70
  投资性房地产
  固定资产                          七、19             235,292,739.07        230,081,541.23
  在建工程                          七、20              10,254,086.48          9,603,672.61
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七、25              19,989,899.50         19,889,583.59
  开发支出                          七、26              11,927,725.71          4,810,943.40
  商誉                              七、27               3,479,694.05          3,479,694.05
  长期待摊费用                      七、28              17,141,376.70            691,866.93
  递延所得税资产                    七、29              40,486,716.55         33,056,073.88
  其他非流动资产                    七、30               8,335,643.60         13,547,151.08
    非流动资产合计                                     543,103,995.94        460,531,327.47
                                         84 / 198
                                    2017 年年度报告
      资产总计                                     1,924,156,418.46    1,807,797,213.67
流动负债:
  短期借款                         七、31                                 9,669,859.25
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七、35             251,539,353.93    269,800,544.60
  预收款项                         七、36              17,526,301.17     32,580,421.18
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37              18,972,531.88     19,545,560.47
  应交税费                         七、38              52,251,446.02     38,443,478.98
  应付利息
  应付股利                         七、40               1,249,394.40      1,219,284.80
  其他应付款                       七、41             247,274,500.90    218,404,827.22
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                     七、44             215,458,561.74    169,413,472.75
    流动负债合计                                      804,272,090.04    759,077,449.25
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                       七、49                                 9,888,000.00
  预计负债
  递延收益                         七、51              12,437,266.65      7,486,283.32
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     12,437,266.65     17,374,283.32
      负债合计                                        816,709,356.69    776,451,732.57
所有者权益
  股本                             七、53             153,398,600.00    153,398,600.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                         七、55             301,835,107.48    301,835,107.48
  减:库存股
                                        85 / 198
                                      2017 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                          七、59              146,641,565.22        146,641,565.22
  一般风险准备
  未分配利润                        七、60             487,721,504.19         412,283,803.27
  归属于母公司所有者权益合计                         1,089,596,776.89       1,014,159,075.97
  少数股东权益                                          17,850,284.88          17,186,405.13
    所有者权益合计                                   1,107,447,061.77       1,031,345,481.10
      负债和所有者权益总计                           1,924,156,418.46       1,807,797,213.67
法定代表人:刘勤强 主管会计工作负责人:程朝阳 会计机构负责人:张英
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:健民药业集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                               26,835,090.46        152,692,890.35
  以公允价值计量且其变动计入当期                         63,997,000.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              157,019,684.14        131,041,813.72
  应收账款                           十七、1             93,039,904.37         71,200,845.51
  预付款项                                                1,671,398.65          2,339,798.48
  应收利息                                                  173,586.89
  应收股利
  其他应收款                         十七、2            109,154,697.71         98,753,358.16
  存货                                                   39,564,349.63         35,630,986.19
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          254,143,326.11        215,018,497.12
    流动资产合计                                        745,599,037.96        706,678,189.53
非流动资产:
  可供出售金融资产                                       56,010,773.00         56,010,773.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       十七、3            360,594,417.44        309,769,103.86
  投资性房地产
  固定资产                                              101,591,135.31        105,598,115.29
  在建工程                                                5,580,046.73          7,808,382.26
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               19,206,173.31         18,365,857.44
  开发支出                                               11,927,725.71          4,810,943.40
                                          86 / 198
                                   2017 年年度报告
  商誉
  长期待摊费用                                       16,836,277.17
  递延所得税资产                                     25,778,223.69       21,639,235.86
  其他非流动资产                                      6,024,959.09        8,385,486.18
    非流动资产合计                                  603,549,731.45      532,387,897.29
      资产总计                                    1,349,148,769.41    1,239,066,086.82
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            51,373,881.16     11,365,777.93
  预收款项                                             9,974,826.67     10,386,204.55
  应付职工薪酬                                         8,536,532.17      9,156,081.67
  应交税费                                            22,712,283.93     14,766,246.48
  应付利息
  应付股利                                             1,137,254.54      1,107,144.94
  其他应付款                                          55,010,886.65     78,026,657.68
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                       140,054,018.20    113,449,596.64
    流动负债合计                                     288,799,683.32    238,257,709.89
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                                             9,888,000.00
  预计负债
  递延收益                                            10,258,100.00      5,359,200.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    10,258,100.00     15,247,200.00
      负债合计                                       299,057,783.32    253,504,909.89
所有者权益:
  股本                                               153,398,600.00    153,398,600.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                           315,971,789.82    315,971,789.82
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           146,641,565.22    146,641,565.22
  未分配利润                                         434,079,031.05    369,549,221.89
                                       87 / 198
                                     2017 年年度报告
    所有者权益合计                                    1,050,090,986.09       985,561,176.93
      负债和所有者权益总计                            1,349,148,769.41     1,239,066,086.82
法定代表人:刘勤强 主管会计工作负责人:程朝阳 会计机构负责人:张英
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                          2,711,502,822.83 2,363,653,071.25
其中:营业收入                             七、61       2,711,502,822.83 2,363,653,071.25
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          2,664,721,601.71   2,334,931,892.60
其中:营业成本                             七、61       1,966,110,279.97   1,793,963,339.34
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           七、62          18,477,228.99      14,133,200.20
      销售费用                             七、63         527,649,671.32     381,965,021.86
      管理费用                             七、64         139,134,696.04     122,272,777.01
      财务费用                             七、65           3,156,835.89       2,298,490.45
      资产减值损失                         七、66          10,192,889.50      20,299,063.74
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)       七、68          42,798,004.59      31,598,641.09
      其中:对联营企业和合营企业的投资     七、68          33,216,603.69      23,368,005.64
收益
      资产处置收益(损失以“-”号填列)                    4,754,762.92         347,501.86
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                             七、69           6,004,659.38
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        100,338,648.01     60,667,321.60
  加:营业外收入                           七、69           2,316,075.18     11,240,842.55
  减:营业外支出                           七、70           2,199,666.00        606,573.80
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    100,455,057.19     71,301,590.35
  减:所得税费用                           七、71           9,013,616.52      6,236,592.08
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         91,441,440.67     65,064,998.27
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                     91,441,440.67      65,064,998.27
填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
                                           88 / 198
                                    2017 年年度报告
  (二)按所有权归属分类
   1.少数股东损益                                         663,879.75          409,386.96
                                                       90,777,560.92       64,655,611.31
    2.归属于母公司股东的净利润
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       91,441,440.67       65,064,998.27
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     90,777,560.92       64,655,611.31
  归属于少数股东的综合收益总额                            663,879.75          409,386.96
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     0.59                0.42
  (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.59                0.42
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
净利润为:0 元。
法定代表人:刘勤强 主管会计工作负责人:程朝阳 会计机构负责人:张英
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                             十七、4      664,836,741.46     514,299,119.24
  减:营业成本                           十七、4      165,637,631.41     144,641,985.08
      税金及附加                                       10,720,537.51         7,984,064.51
      销售费用                                        364,732,741.89     252,477,734.05
      管理费用                                         93,087,714.15       76,390,192.19
      财务费用                                         -4,151,403.89       -3,365,612.52
      资产减值损失                                       2,803,276.52      14,363,170.16
                                         89 / 198
                                      2017 年年度报告
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)     十七、5          42,798,004.59      31,438,698.15
       其中:对联营企业和合营企业的投资                    33,216,603.69      23,368,005.64
收益
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                   7,110,085.30         475,393.03
       其他收益                                             5,169,000.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         87,083,333.76      53,721,676.95
  加:营业外收入                                              836,499.64       9,955,965.67
  减:营业外支出                                            1,528,302.38         435,977.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     86,391,531.02      63,241,664.82
    减:所得税费用                                          6,521,861.86       4,153,662.80
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         79,869,669.16      59,088,002.02
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                     79,869,669.16      59,088,002.02
号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                           79,869,669.16      59,088,002.02
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                        0.52              0.39
    (二)稀释每股收益(元/股)                                        0.52              0.39
法定代表人:刘勤强 主管会计工作负责人:程朝阳 会计机构负责人:张英
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       3,081,433,404.54       2,711,344,199.13
  客户存款和同业存放款项净增加额
                                          90 / 198
                                   2017 年年度报告
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七、               77,647,864.93     62,976,496.83
                                   73.(1)
    经营活动现金流入小计                          3,159,081,269.47    2,774,320,695.96
  购买商品、接受劳务支付的现金                    2,291,525,007.19    2,024,591,262.30
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     188,244,596.90    160,299,797.57
  支付的各项税费                                     145,345,528.50    111,410,619.00
  支付其他与经营活动有关的现金     七、              498,768,954.39    364,178,745.89
                                   73.(2)
    经营活动现金流出小计                          3,123,884,086.98    2,660,480,424.76
      经营活动产生的现金流量净额                     35,197,182.49      113,840,271.20
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                              51,799,104.12     24,979,945.06
  处置固定资产、无形资产和其他长                         102,517.37      1,065,664.84
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、                                140,250,000.00
                                   73.(3)
    投资活动现金流入小计                              51,901,621.49    166,295,609.90
  购建固定资产、无形资产和其他长                      41,933,881.12     29,420,154.60
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      60,000,000.00     47,810,773.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、               98,997,000.00
                                   73.(4)
    投资活动现金流出小计                            200,930,881.12      77,230,927.60
      投资活动产生的现金流量净额                   -149,029,259.63      89,064,682.30
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
                                       91 / 198
                                    2017 年年度报告
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                   53,695,133.14         21,856,357.17
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、                                       1,200,000.00
                                   73.(5)
    筹资活动现金流入小计                               53,695,133.14         23,056,357.17
  偿还债务支付的现金                                   51,514,992.39         43,786,497.92
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       19,744,173.47         34,039,665.41
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                               71,259,165.86         77,826,163.33
      筹资活动产生的现金流量净额                      -17,564,032.72        -54,769,806.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -131,396,109.86          148,135,147.34
  加:期初现金及现金等价物余额                      247,989,619.61           99,854,472.27
六、期末现金及现金等价物余额                        116,593,509.75          247,989,619.61
法定代表人:刘勤强 主管会计工作负责人:程朝阳 会计机构负责人:张英
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        719,415,539.27        585,459,840.64
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         17,859,137.99        104,118,025.06
    经营活动现金流入小计                              737,274,677.26        689,577,865.70
  购买商品、接受劳务支付的现金                        141,930,006.87        159,467,865.92
  支付给职工以及为职工支付的现金                      106,652,179.97         95,118,428.66
  支付的各项税费                                       93,627,898.24         72,916,416.50
  支付其他与经营活动有关的现金                        374,394,931.91        258,142,628.33
    经营活动现金流出小计                              716,605,016.99        585,645,339.41
  经营活动产生的现金流量净额                           20,669,660.27        103,932,526.29
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               51,799,104.12         24,979,945.06
  处置固定资产、无形资产和其他长                          102,517.37            951,188.04
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                              140,250,000.00
    投资活动现金流入小计                               51,901,621.49        166,181,133.10
                                        92 / 198
                                   2017 年年度报告
  购建固定资产、无形资产和其他长                      24,229,365.97     15,720,039.33
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      60,000,000.00     87,810,773.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         98,997,000.00
    投资活动现金流出小计                              183,226,365.97   103,530,812.33
      投资活动产生的现金流量净额                     -131,324,744.48    62,650,320.77
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   1,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               1,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   1,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      15,310,648.68     30,588,327.57
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              16,310,648.68     30,588,327.57
      筹资活动产生的现金流量净额                     -15,310,648.68    -30,588,327.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -125,965,732.89   135,994,519.49
  加:期初现金及现金等价物余额                        152,692,890.35    16,698,370.86
六、期末现金及现金等价物余额                           26,727,157.46   152,692,890.35
法定代表人:刘勤强 主管会计工作负责人:程朝阳 会计机构负责人:张英
                                       93 / 198
                                                                       2017 年年度报告
                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—12 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期
                                                                          归属于母公司所有者权益
                                           其他权益工                                                       一
         项目                                                             减                                                   少数股东权
                                               具                                        专                 般                               所有者权益合计
                                                                          :   其他                                                益
                                                                                         项                 风
                               股本        优   永          资本公积      库   综合            盈余公积          未分配利润
                                                     其                                  储                 险
                                           先   续                        存   收益
                                                     他                                  备                 准
                                           股   债                        股
                                                                                                            备
一、上年期末余额           153,398,600.0                  301,835,107.4                       146,641,565        412,283,803   17,186,405.   1,031,345,481.
                                       0                              8                               .22                .27            13
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           153,398,600.0                  301,835,107.4                       146,641,565        412,283,803   17,186,405.   1,031,345,481.
                                       0                              8                               .22                .27            13
三、本期增减变动金额(减                                                                                         75,437,700.    663,879.75    76,101,580.67
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                               90,777,560.    663,879.75    91,441,440.67
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                   -15,339,860                 -15,339,860.00
                                                                                                                         .00
1.提取盈余公积
                                                                           94 / 198
                                                                          2017 年年度报告
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                              -15,339,860                  -15,339,860.00
分配                                                                                                                         .00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            153,398,600.0                   301,835,107.4                        146,641,565         487,721,504    17,850,284.   1,107,447,061.
                                        0                               8                                .22                 .19             88
                                                                                                      上期
                                                                             归属于母公司所有者权益
                                            其他权益工具                                                        一
                                                                               减
         项目                                                                               专                  般                  少数股东权    所有者权益合
                                                                               :   其他
                                            优   永                                         项                  风                      益            计
                               股本                    其      资本公积        库   综合          盈余公积           未分配利润
                                            先   续                                         储                  险
                                                       他                      存   收益
                                            股   债                                         备                  准
                                                                               股
                                                                                                                备
一、上年期末余额           153,398,600.0                     301,835,107.4                       140,732,765.        384,216,712.   17,175,353    997,358,537.8
                                       0                                 8                                 02                  16          .21
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           153,398,600.0                     301,835,107.4                       140,732,765.        384,216,712.   17,175,353    997,358,537.8
                                       0                                 8                                 02                  16          .21
                                                                               95 / 198
                                                      2017 年年度报告
三、本期增减变动金额(减                                                5,908,800.20   28,067,091.1   11,051.92    33,986,943.23
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                     64,655,611.3   409,386.96   65,064,998.27
(二)所有者投入和减少                                                                                -398,335.0    -398,335.04
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他                                                                                               -398,335.0    -398,335.04
(三)利润分配                                                          5,908,800.20   -36,588,520.                -30,679,720.0
                                                                                                 20
1.提取盈余公积                                                         5,908,800.20   -5,908,800.2
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                -30,679,720.                -30,679,720.0
分配                                                                                             00
4.其他
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           153,398,600.0   301,835,107.4                146,641,565.   412,283,803.   17,186,405   1,031,345,481
                                       0               8                          22             27          .13             .10
                                                           96 / 198
                                                                   2017 年年度报告
法定代表人:刘勤强 主管会计工作负责人:程朝阳 会计机构负责人:张英
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2017 年 1—12 月
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
                                             其他权益工具                            其
                                                                              减
                                                                                     他       专
                                                                              :
          项目                               优   永                                 综       项
                                股本                    其     资本公积       库                     盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                             先   续                                 合       储
                                                        他                    存
                                             股   债                                 收       备
                                                                              股
                                                                                     益
一、上年期末余额            153,398,600.00                   315,971,789.82                        146,641,565.22   369,549,221.89       985,561,176.93
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            153,398,600.00                   315,971,789.82                        146,641,565.22   369,549,221.89       985,561,176.93
三、本期增减变动金额(减                                                                                             64,529,809.16        64,529,809.16
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                  79,869,669.16         79,869,669.16
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                      -15,339,860.00       -15,339,860.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分                                                                                           -15,339,860.00       -15,339,860.00
配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
                                                                       97 / 198
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1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            153,398,600.00                   315,971,789.82                        146,641,565.22      434,079,031.05      1,050,090,986.09
                                                                                       上期
                                             其他权益工具                                     专
                                                                                       其他
          项目                               优   永                          减:库          项
                                股本                   其     资本公积                 综合             盈余公积           未分配利润       所有者权益合计
                                             先   续                          存股            储
                                                       他                              收益
                                             股   债                                          备
一、上年期末余额            153,398,600.00                  315,971,789.82                            140,732,765.02      347,049,740.07    957,152,894.91
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            153,398,600.00                  315,971,789.82                            140,732,765.02      347,049,740.07    957,152,894.91
三、本期增减变动金额(减                                                                                5,908,800.20       22,499,481.82     28,408,282.02
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                         59,088,002.02     59,088,002.02
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                          5,908,800.20      -36,588,520.20    -30,679,720.00
                                                                         98 / 198
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 1.提取盈余公积                                                                5,908,800.20    -5,908,800.20
 2.对所有者(或股东)的分                                                                     -30,679,720.00   -30,679,720.00
 配
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
   (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额            153,398,600.00          315,971,789.82           146,641,565.22   369,549,221.89   985,561,176.93
法定代表人:刘勤强 主管会计工作负责人:程朝阳 会计机构负责人:张英
                                                                99 / 198
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    健民药业集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)是 1993 年 3 月经武汉市经济体制改革
委员会“武体改(1993)40 号”文批准,由武汉市健民制药厂、中国药材公司、中国医药公司三家
单位作为发起人,以定向募集方式设立的股份有限公司。
    公司企业法人营业执照注册号为:420100000010751。
    1.本公司注册资本及历史沿革
    公司设立时总股本为 3,465.93 万股,其中:武汉市健民制药厂以经评估确认的经营性净资产
52,192,710.00 元,按 1.647:1 的比例折为国有股本 3,169.93 万股;中国药材公司以与武汉健民制药
厂联营的经评估确认的经营性净资产 296 万元,按 1.647:1 折为法人股 180 万股;中国医药公司以
现金 200 万元按 2:1 的比例认购法人股 100 万股;其他法人股东按 2:1 的比例认购法人股 16
万股。1993 年 5 月 28 日,公司在定向募集尚未完成的情况下,在武汉市工商行政管理局办理了
注册登记手续,注册资本 3,465.90 万元。当全部职工股和法人股募集到位后,公司重新验资并于
1994 年 8 月 29 日重新办理了营业执照,将注册资本变更为 4,169.93 万元。
    2004 年 3 月,经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2004]37 号”文核准,同意公司向社会
公开发行人民币普通股股票 3,500 万股,变更后的公司注册资本为 76,699,300.00 元,其中:国家
股 1,702.93 万股,占总股本的 22.22%;法人股 2,067 万股,占总股本的 26.95%;内部职工股 400
万股,占总股本的 5.22%;社会公众股 3,500 万股,占总股本的 45.63%。公司于 2004 年 5 月 27
日完成工商变更登记。
    2005 年 8 月 3 日,华立产业集团有限公司与公司原控股股东武汉国有资产经营公司签署协议,
收购其持有的 14,110,349 股未上市流通的国家股,同时与武汉华汉投资管理有限公司签署协议,
收购其持有的法人股 952,200 股。收购完成后共计持有公司 18,140,549 股股份,占总股本的 23.65%,
成为公司控股股东。公司股本结构为:国家股 2,918,951 股,占总股本的 3.81%;法人股 35,732,549
股,占总股本的 46.59%;社会公众股 35,000,000 股,占总股本的 45.63%;内部职工股 3,047,800
股,占总股本的 3.97%。公司于 2006 年 4 月 20 日完成了股权过户手续。
    公司于 2006 年 4 月 25 日实施股权分置改革方案,流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付
的对价 2.5 股,全体非流通股股东应向流通股股东支付 8,750,000 股股份的对价总额。该方案于 2006
年 5 月 8 日实施完毕。股权分置改革后,公司股本结构为:国家股 2,241,463 股、法人股 27,660,037
股、内部职工股 3,047,800 股、社会公众股 43,750,000 股。
    2006 年 7 月 11 日,根据 2005 年年度股东大会审议通过的 2005 年度利润分配及资本公积金
转增股本方案,公司以总股本 76,699,300 股为基数,按照每 10 股转增 10 股的比例进行资本公积
金转增股本,转增后公司股份总额为 153,398,600 股,其中:有限售条件的国家股 4,482,926 股、
法人股 55,320,074 股(其中国有法人股 7,789,570 股,其他内资股 47,530,496 股)、内部职工股
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6,095,600 股,无限售条件的社会公众股 87,500,000 股,由武汉众环会计师事务所有限责任公司【现
更名为中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)】验证并出具“众环验字(2007)009 号”验资报告。
     2007 年 5 月 8 日公司有限售条件的流通股 34,475,864 股,限售期满上市流通。其中:国家股
4,482,926 股,国有法人股 7,789,570 股,其他内资股 16,107,560 股)、内部职工股 6,095,600 股。
     2008 年 5 月 9 日公司有限售条件的流通股 14,080,218 股,限售期满上市流通,其中其他内资
股 14,080,218 股。
     2009 年 5 月 8 日公司有限售条件的流通股 17,142,518 股,限售期满上市流通,其中其他内资
股 17,142,518 股。
     2010 年 8 月 12 日公司有限售条件的流通股 100,000 股,限售期满上市流通,其中其他内资股
100,000 股。
     截止 2017 年 12 月 31 日,公司限制性股票激励计划(首个授予年度)所涉限制性股票 434,699.00
股均已完成解锁。
     2.本公司注册地、组织结构和总部地址
     公司注册地址为: 武汉市汉阳区鹦鹉大道 484 号
     公司组织结构为:股份有限公司
     公司总部地址为:武汉市汉阳区鹦鹉大道 484 号
     3.本公司的业务性质和主要经营活动:
     公司及其子公司以下统称本集团,本集团的主要经营范围包括:片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、
丸剂(蜜丸、水蜜丸、水丸、浓缩丸、糊丸)、糖浆剂、散剂、煎膏剂、酒剂、合剂生产;药品、
医疗器械的研究、开发;饮料(固体饮料类)生产销售;日用品及化妆品的销售;(有效期及范
围与许可证一致)塑料制品、建筑材料经营;货物进出口、代理进出口、技术进出口(国家有专
项规定的项目经审批后方可经营)。
     4.本公司以及集团最终母公司的名称
     公司母公司为华方医药科技有限公司,华方医药科技有限公司的最终控制人为汪力成。
     5.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告于 2018 年 3 月 26 日经公司第八届董事会第十四次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计7家,详见本附注(九)1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注(八)所述。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——
基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
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2.   持续经营
√适用 □不适用
无
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
见附注五(32)。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常
营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负
债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在
企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当
期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券
溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务
报表,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不
早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
     (2)本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列
情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的
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控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交
易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理:
     A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,
作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
     B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属
当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
     ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时
计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并
成本。
     本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
     本公司在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资
产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的“合并
财务报表”会计政策执行。
6.    合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     (1)合并范围
                                         103 / 198
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    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2017年12月
31日止的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部
分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    (2)合并财务报表编制方法
    本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    (3)少数股东权益和损益的列报
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。
    (4)超额亏损的处理
    在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    (5)当期增加减少子公司的合并报表处理
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产
负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负
债表的年初余额。
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在
报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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     因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转
为当期投资收益。
     因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     (6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权
时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时
的会计政策实施会计处理。
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表
明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     (1)合营安排的分类
     合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共
同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安
排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务
架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成
的合营安排,通常划分为合营企业,但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规
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规定的合营安排应当划分为共同经营:合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产
和负债分别享有权利和承担义务;合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负
债分别享有权利和承担义务;其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分
别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清
偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该
安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的,不视为合营方承担该安排相关负债。
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,本公司对合
营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议,本公
司分别确定各项合营安排的分类。
     确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注(五)14。
     (2)共同经营的会计处理方法
     本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,
以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份
额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营
发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出
售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认
该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方
之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按其承担的份额确认该部分损
失。
本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同
经营相关负债的,按照上述原则进行会计处理;否则,按照本公司制定的金融工具或长期股权投
资计量的会计政策进行会计处理。
8.     现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
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    本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    (1)汇兑差额的处理
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币
性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性
项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本
金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
    (2)外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采
用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时
的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1)金融工具的确认
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    (2)金融资产的分类和计量
    ①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出
售金融资产。
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内
出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
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   只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含需要分拆但无法在取得时或
后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
   在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
   B、持有至到期投资
   持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
   C、贷款和应收款项
   贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
   D、可供出售金融资产
   可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。
   本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
   ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确
认金额。
   ③金融资产的后续计量
   A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允
价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
   B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失,计入当期损益。
   C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失,计入当期损益。
   D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在
该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实
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现的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    ④金融资产的减值准备
    A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
    B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:
    a)发行方或债务人发生严重财务困难;
    b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人
可能无法收回投资成本;
    h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    C、金融资产减值损失的计量
    a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
    持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金
融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
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   本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期
损益。
   b)可供出售金融资产
   本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资
产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的
50%,或者持续下跌时间达6个月以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价
值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进
行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
   可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。
   在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍
生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
   对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且
客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
   可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
   (3)金融负债的分类和计量
   ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
   交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内
回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
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    只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允
价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    (4) 金融资产转移确认依据和计量
    本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终
止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止
确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
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    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确
认为一项金融资产。
    对于继续涉入条件下的金融资产转移,本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债,以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
    (5)金融负债的终止确认
    本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公
司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当
前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确
认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额   公司将应收款项前五名的客户定义为单项金额重大的应收款
标准                           项
单项金额重大并单项计提坏账准   公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观
备的计提方法                   证据表明已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备;单独测
                               试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应
                               收款项组合中再进行减值测试
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1    已单独计提减值准备及组合 2 的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、
          按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现实
          情况分析确定坏账准备
组合 2    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司以是否获得收款保证为划分类似信用风险
          特征,如果已获得收款保证,将不计提坏账准备
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
                                  应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
            账龄              做医院销售的                 做医院销售的
                                            其他类型公司                   其他类型公司
                              商业类公司                     商业类公司
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1 年以内(含 1 年)                        1            5             1
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                   20           10            20
2-3 年                                   50           20            50
3 年以上
3-4 年                                  100            50          100
4-5 年                                  100            80          100
5 年以上                                 100           100          100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由   公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项
坏账准备的计提方法       单独进行减值测试,如有客观证据表明已发生减值,确认减值损失,
                         计提坏账准备;单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似
                         信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试
12. 存货
√适用 □不适用
    (1) 存货分类:本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过
程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、包装物、
低值易耗品、自制半成品、库存商品(在产品)。
    (2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:
    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该存货的成本能够可靠地计量。
    (3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均
法确定发出存货的实际成本。
    (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一
次摊销法进行摊销。
    (5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于
其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    ①可变现净值的确定方法:
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   确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
   为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本
计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
   为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
   持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
   ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
(6) 存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
   长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
   (1) 初始计量
   本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
   ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
   A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产
以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为
进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法
律服务费用等,于发生时计入当期损益。
   合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本
公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益
性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
   B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本:
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    a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
    b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;
    c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额;
    d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定
其初始投资成本:
    A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权
益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。
    C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号
-非货币性资产交换》确定。
    D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重
组》确定。
    ③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
    (2) 后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于
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投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股
权投资的成本。
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后,恢复确认收益分享额。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
    ③本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实
施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核
算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,
与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,
按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
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长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    (1)本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要
包括:
    ①已出租的土地使用权;
    ②持有并准备增值后转让的土地使用权;
    ③已出租的建筑物。
    (2)本公司投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:
    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
    (3)初始计量
    投资性房地产按照成本进行初始计量。
    ①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;
    ②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成;
    ③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    (4)后续计量
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采
用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将
投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低
于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
    (1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
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    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限(年)       残值率          年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法        40                3               2.425
机器设备        年限平均法        14                3               6.929
通用设备        年限平均法        14                3               6.929
运输工具        年限平均法        10                3               9.70
办公设备        年限平均法        5                 3               19.40
其他设备        年限平均法        10                3               9.70
本公司在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿
命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,
调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方
法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。
    融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取
得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的
借款费用和汇兑损益。
    (2)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到
预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;
待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用
□适用 √不适用
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19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    (1)无形资产的确认
    本公司在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。
    (2)无形资产的计量
    ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
    ②无形资产的后续计量
    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用
直线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形
资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产
的摊销政策进行摊销。
    B、无形资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解
新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研
究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品
等。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
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    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    公司内部研究开发项目研究阶段的支出,在没有取得相关批文或证书(主要指国家食品药品
监督管理局批准的“新药证书”和“药品注册批件”)之前的费用,在费用发生时按研发项目明细计
入当期损益;在取得相关批文或证书(主要指国家食品药品监督管理局批准的“新药证书”和“药品
注册批件”)之后的费用,在费用发生时按研发项目明细资本化。
    开发药品外购技术发生的支出,在支付发生并取得合法票据后计入新产品研发费用,计入研
发支出,下设“资本化支出”项目。外购技术及专利的临床试验、试制费、内部对其进行的各种试
验、试生产等费用,在费用发生时按品种分明细资本化。
    “资本化支出”在项目达到预定用途形成无形资产的,转入“无形资产”科目。
向外单位购买的药品技术,在购买时对方公司已取得相关批文或证书(主要指国家食品药品监督
管理局批准的“新药证书”和“药品注册批件”),外购技术发生的成本及为该技术在生产过程中发
生的工艺及其他试制费,计入无形资产;试生产达到批量生产,药品经检验合格,可对外销售时,
试制过程中相对应投入的材料等成本转入药品成本。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    (2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化,从而对本公司产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未
来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
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    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用
寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减
值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,
将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计
提相应的资产减值准备。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
    资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固
定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公
司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    A、设定提存计划
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   本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。
   B、设定受益计划
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入
当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的
会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
   (1)预计负债的确认标准
   本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
   ①该义务是企业承担的现时义务;
   ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
   ③该义务的金额能够可靠地计量。
   (2)预计负债的计量方法
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
   ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
   ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
   在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能
够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反
映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
   本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权
益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   (1)以权益工具结算的股份支付
   以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相
关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职
工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。
   权益工具的公允价值的确定:
   ①对于授予职工的股份,其公允价值按本公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依
据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
   ②对于授予职工的股票期权等权益工具,如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具,
通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
   本公司在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场
条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行
权条件中的非市场条件(如服务期限等),本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
   本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划,详见附注(十三)。于限制性股票发行日
确认权益工具增加的同时,按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认
库存股与回购义务负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对
回购义务负债进行后续计量。
   (2)以现金结算的股份支付
   以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允
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价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最
佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的
负债。
   (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出
可行权权益工具的最佳估计。
   (4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
   如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,本公
司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
   如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工
具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方
式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条
件而被取消的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的
金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
   本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
   (1)销售商品收入
   本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。公司根据经销商
订单发货,将货物交由物流公司或自行运抵至经销商指定地点,经销商根据到货情况进行清点并
签收,随车同行的出库单经收货方签字后返还公司,营销中心储运部根据发货记录及时编制《储
运日报表》,月末公司根据《储运日报表》形成本月发货报表,并确认收入的实现。
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    (2)提供劳务收入
    ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    确定提供劳务交易完工进度的方法:已完工作量的测量占估计总成本的比例。
    ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入,并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权
收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件
未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形
成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
    (1)政府补助的确认
    政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
    ①能够满足政府补助所附条件;
    ②能够收到政府补助。
    (2)政府补助的计量:
    ① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按
照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    ② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在
该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转
让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
    ③ 取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:
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    A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款
公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关
借款费用。
    B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
    ④ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
   A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的,直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收
益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,
取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    ②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对
于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计
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入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经
营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额
作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个
期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为
折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合
同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;
采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》(以下简称《企业会计准则第42号》),自2017年5月28日起施行;5月10日,财政部
发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》(以下简称《企业会计准则第16号》),
自2017年6月12日起施行。
    本集团自新准则规定的日期起执行上述新发布的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业
会计准则第16号》,并导致本集团相应重要会计政策变更,具体内容如下:
    ① 在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。
    ② 与资产相关的政府补助,由取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,
       在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
    ③ 与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递
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延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损
失的,取得时直接计入当期损益。
    ④ 与日常活动相关的政府补助,由计入营业外收支改为按照经济业务实质,计入其他收益,
计入其他收益的,在合并利润表与利润表中单独列报该项目。
    ⑤ 取得政策性优惠贷款贴息,改为区分以下两种取得方式进行会计处理:
     A、以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相
关借款费用。
    B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
    《企业会计准则第42号》规定,该准则自2017年5月28日起施行;对于该准则施行日存在的持
有待售的非流动资产、处置组和终止经营,应当采用未来适用法处理。
    《企业会计准则第16号》规定,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017
年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此,上述会计政策变更均
不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。
    根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求,本公
司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目,原在“营业外收
入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益,改为在“资产处置收益”中列报;本公司相应追溯
重述了比较报表。对于本公司合并利润表与利润表列报的影响如下:
    利润表影响项目                   合并财务报表                    母公司财务报表
                                    本期影响         上年调整       本期影响       上年调整
                                      金额              金额           金额          金额
资产处置收益                       4,754,762.92      347,501.86    7,110,085.30    475,393.03
营业外收入                        -8,634,828.82      -967,351.84   -8,634,828.82   -940,274.04
其中:非流动资产处置利得          -8,634,828.82      -967,351.84   -8,634,828.82   -940,274.04
营业外支出                        -3,880,065.90      -619,849.98   -1,524,743.52   -464,881.01
其中:非流动资产处置损失          -3,880,065.90      -619,849.98   -1,524,743.52   -464,881.01
对利润表影响
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                           备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                   名称和金额)
《企业会计准则第 42 号——    经本公司第八届董事会第十四   资产处置收益 4,754,762.92
持有待售的非流动资产、处置    次会议决议                   营业外收入    -8,634,828.82
组和终止经营》                                             营业外支出    -3,880,065.90
《企业会计准则第 16 号——    经本公司第八届董事会第十四   其他收益        6,004,659.38
政府补助》                    次会议决议                   营业外收入    -6,004,659.38
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                       税率
增值税                       销项税率为分别为 11%、17%,按 11%、17%
                             扣除进项税后的余额缴纳
消费税
营业税
城市维护建设税               应纳流转税额的 7%             7%
企业所得税                   应纳税所得额的 15%、25%       15%、25%
教育费附加                   应纳流转税额的 3%             3%
地方教育费附加               应纳流转税额的 1.5%           1.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率(%)
母公司                                                                              15%
叶开泰国药                                                                          15%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    公司及其全资子公司健民集团叶开泰国药(随州)有限公司根据《高新技术企业认定管理办
法》(国科发火[2008]172 号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号)
规定,被湖北省高新技术企业认定管理委员会认定为高新技术企业, 2017 年企业所得税率为 15%。
                                         129 / 198
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除此以外公司其他子公司企业所得税率为 25%。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                  期末余额                        期初余额
库存现金                                    574,642.90                       21,718.78
银行存款                                114,820,574.18                  246,661,675.16
其他货币资金                              1,306,225.67                    1,306,225.67
合计                                    116,701,442.75                  247,989,619.61
  其中:存放在境外的款
    项总额
其他说明
注:(1)货币资金期末余额较期初余额减少 52.94%,主要系公司本期投资武汉健民资本有限合
伙企业(有限合伙)支付投资款 6,000 万元及购买理财产品及其他金融工具的金额较上年有所增
加所致。
(2)所有权或使用权受到限制的资产见附注(76)。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                    期初余额
交易性金融资产                              63,997,000.00
其中:债务工具投资                          63,997,000.00
      权益工具投资
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                             63,997,000.00
其他说明:
注:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额系公司于 2017 年 12 月 28 日在中
信证券营业部购买的国债逆回购理财产品,期限为 7 天。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                        130 / 198
                                    2017 年年度报告
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                              198,212,435.71                 176,154,109.44
商业承兑票据                                24,793,773.65                 15,782,109.62
            合计                          223,006,209.36                 191,936,219.06
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            47,941,170.46
 商业承兑票据
           合计                           47,941,170.46
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       131 / 198
                                                                           2017 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                                               期初余额
                             账面余额                  坏账准备                                      账面余额                 坏账准备
    类别                                                                      账面                                                                账面
                                                                  计提比                                                                  计提比
                          金额          比例(%)      金额                         价值            金额          比例(%)     金额                      价值
                                                                  例(%)                                                                   例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计                                                                          445,327,222.45      98.21   13,961,102.74     3.14   431,366,119.71
                     506,236,221.45               16,527,428.03   3.26
提坏账准备的应收账款                98.34                                    489,708,793.42
单项金额不重大但单独                                                                            8,131,020.61       1.79    8,131,020.61 100.00
计提坏账准备的应收账   8,564,219.47 1.66           8,564,219.47 100.00
款
    合计         514,800,440.92 /             25,091,647.50     /        489,708,793.42   453,458,243.06       /      22,092,123.35     /      431,366,119.71
                                                                              132 / 198
                                     2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备           计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                   496,489,429.98              13,655,800.70                 2.75
1 年以内小计               496,489,429.98              13,655,800.70                 2.75
1至2年                       5,153,496.19                 688,088.02                13.35
2至3年                       2,363,597.60                 650,371.70                27.52
3 年以上
3至4年                       1,612,028.33                939,619.57                 58.29
4至5年                         120,606.57                 96,485.26                 80.00
5 年以上                       497,062.78                497,062.78                100.00
       合计                506,236,221.45              16,527,428.03                 3.26
确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据详见附注(五)11。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 3,010,476.75 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                                          核销金额
实际核销的应收账款                                                             10,952.60
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明:
□适用 √不适用
                                         133 / 198
                                      2017 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
截至本报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 165,300,357.61 元,占应收
账款期末余额合计数的比例为 32.11%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 8,265,017.88
元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
应收账款期末余额中应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项详
见附注(十二)关联方关系及交易。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                             期末余额                            期初余额
    账龄
                      金额            比例(%)             金额            比例(%)
1 年以内            12,981,294.01             85.16     21,048,807.03             95.37
1至2年               1,315,921.39              8.63         93,556.06              0.42
2至3年                  72,500.00              0.48        373,860.92              1.69
3 年以上               874,171.57              5.73        554,571.57              2.51
    合计            15,243,886.97           100.00      22,070,795.58           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
注:预付账款中账龄超过 1 年的款项主要系公司为获取产品代理权等提前支付给供应商的款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
截至本报告期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 4,310,211.20 元,占预付款
项期末余额合计数的比例为 28.27 %。
其他说明
√适用 □不适用
预付账款期末余额中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                         134 / 198
                                       2017 年年度报告
           项目                         期末余额              期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
委托理财                                         173,586.89
           合计                                  173,586.89
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                          135 / 198
                                                              2017 年年度报告
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                                         期初余额
                    账面余额              坏账准备                                   账面余额                坏账准备
     类别                                                          账面                                                         账面
                               比例                  计提比                                     比例                  计提比
                   金额                  金额                      价值             金额                   金额                 价值
                               (%)                   例(%)                                      (%)                    例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 29,704,386.01 68.70    4,879,665.33   16.43    24,824,720.68     45,987,039.11 79.08    4,014,982.05    8.73   41,972,057.06
组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1          29,704,386.01 68.70 4,879,665.33 16.43 24,824,720.68             28,835,167.11 49.58 4,014,982.05 13.92 24,820,185.06
组合2                                                                           17,151,872.00 29.49                      17,151,872.00
单项金额不重大 13,535,901.72 31.30 13,535,901.72 100.00                         12,166,341.00 20.92 12,166,341.00 100.00
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     43,240,287.73   /   18,415,567.05    /   24,824,720.68           58,153,380.11    /     16,181,323.05    /     41,972,057.06
                                                                 136 / 198
                                     2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
         账龄                其他应收款                  坏账准备           计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                       14,867,683.01                 716,870.53                 4.82
1 年以内小计                   14,867,683.01                 716,870.53                 4.82
1至2年                         10,595,826.63               1,067,149.17                10.07
2至3年                          1,237,674.43                 277,594.88                22.43
3 年以上
3至4年                            314,784.81                 182,392.41                57.94
4至5年                            263,793.96                 211,035.17                80.00
5 年以上                        2,424,623.17               2,424,623.17               100.00
         合计                  29,704,386.01               4,879,665.33                16.43
确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据详见附注(五)11。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
         单位名称                                           年末余额
                                账面余额              坏账准备      计提比例(%)    计提理由
                                                                                  收回可能性
医疗机构合作投资项目          5,487,289.71       5,487,289.71          100.00
                                                                                     较低
其他单项金额不重大但单独进                                                        收回可能性
                              8,048,612.01       8,048,612.01          100.00
行减值测试的应收款项合计                                                             较低
           合计              13,535,901.72      13,535,901.72          100.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,234,244.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
                                          137 / 198
                                      2017 年年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         款项性质                     期末账面余额                   期初账面余额
投资款                                        3,250,000.00                   3,250,000.00
其他非关联方应收款                            9,818,625.10                   9,216,951.53
关联方应收款
备用金                                           16,623,505.25               16,200,377.71
保证金及押金                                     13,548,157.38               29,486,050.87
            合计                                 43,240,287.73               58,153,380.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
□适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                                坏账准备
  单位名称    款项的性质       期末余额            账龄     末余额合计数的
                                                                                期末余额
                                                                比例(%)
客户一        投资款、往来   5,487,289.71     5 年以内     12.69             5,487,289.71
              款
客户二        往来款         4,446,704.98     2 年以内     10.28           272,335.25
客户三        往来款         4,415,520.40     2 年以内     10.21           441,552.04
客户四        往来款         2,904,000.00     1-2 年       6.72            290,400.00
客户五        往来款         1,200,000.00     5 年以上     2.78            1,200,000.00
合计          /              18,453,515.09    /            42.68           7,691,577.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
                                            138 / 198
                                   2017 年年度报告
其他应收款期末余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项,期末余额中
其他关联方的款项详见附注(十二)关联方关系及交易
                                      139 / 198
                                                          2017 年年度报告
10、   存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                                            期初余额
                  项目
                                     账面余额        跌价准备         账面价值        账面余额       跌价准备          账面价值
 原材料                             25,176,950.11      637,568.27    24,539,381.84 22,172,757.68       401,081.93       21,771,675.75
 在产品                             11,242,024.38      449,613.93    10,792,410.45 14,050,219.72       497,828.67       13,552,391.05
 库存商品                          150,910,262.48    8,192,405.37   142,717,857.11 142,313,422.87   5,667,775.82       136,645,647.05
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已完工未结算资产
 包装物                             10,528,402.38    1,600,470.52     8,927,931.86 9,881,144.24       896,165.28        8,984,978.96
 低值易耗品                            481,856.25       14,241.11       467,615.14     950,739.74     300,179.74          650,560.00
                合计               198,339,495.60   10,894,299.20   187,445,196.40 189,368,284.25   7,763,031.44      181,605,252.81
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                         本期增加金额                    本期减少金额
              项目                  期初余额                                                                          期末余额
                                                         计提               其他     转回或转销         其他
原材料                             401,081.93         312,227.24                      75,740.90                      637,568.27
在产品                             497,828.67         150,000.00                     198,214.74                      449,613.93
库存商品                          5,667,775.82       3,679,521.78                   1,154,892.23                    8,192,405.37
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
包装物                             896,165.28         764,252.55                      59,947.31                     1,600,470.52
低值易耗品                         300,179.74                                        285,938.63                       14,241.11
              合计                7,763,031.44       4,906,001.57                   1,774,733.81                   10,894,299.20
                                                             140 / 198
                                     2017 年年度报告
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
 存货跌价准备期末余额较期初余额增加 40.34%,主要系公司期末对各项存货进行减值测试,对存
 在减值的部分计提了存货跌价准备。
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                       期末余额                    期初余额
留待抵扣增值税                         9,951,586.05                      15,283,700.25
理财产品                              250,000,000.00                   215,000,000.00
广告费
仓库租金                                                                    42,122.12
              合计                    259,951,586.05                   230,325,822.37
 其他说明
 无
                                        141 / 198
                                                                    2017 年年度报告
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额                                                  期初余额
                项目
                                     账面余额          减值准备       账面价值              账面余额             减值准备            账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:              56,210,773.00           200,000.00 56,010,773.00                56,210,773.00      200,000.00         56,010,773.00
    按公允价值计量的
  按成本计量的                  56,210,773.00           200,000.00 56,010,773.00                56,210,773.00      200,000.00         56,010,773.00
              合计              56,210,773.00           200,000.00 56,010,773.00                56,210,773.00      200,000.00         56,010,773.00
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                        账面余额                                                  减值准备
       被投资                                                                                                                在被投资单位   本期现
         单位                         本期      本期                                             本期    本期                持股比例(%)    金红利
                        期初                                 期末                  期初                           期末
                                      增加      减少                                             增加    减少
湖北独活药业股份         90,000.00                            90,000.00
有限公司
武汉青大药业股份        110,000.00                           110,000.00
有限公司
冰川集团股份有限        200,000.00                           200,000.00            200,000.00                   200,000.00
公司
                                                                       142 / 198
                                                                 2017 年年度报告
华盖医疗健康创业    20,000,000.00                    20,000,000.00
投资成都合伙企业
  Fe3 Medical,In    35,810,773.00                    35,810,773.00
c.,a Delaware
corporation
      合计          56,210,773.00                    56,210,773.00              200,000.00   200,000.00       /
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                          可供出售权益                   可供出售债务
       可供出售金融资产分类                                                                                       合计
                                              工具                           工具
期初已计提减值余额                                200,000.00                                                         200,000.00
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回                      /
期末已计提减值金余额                                200,000.00                                                       200,000.00
                                                                    143 / 198
                                    2017 年年度报告
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                             期末余额                            期初余额
       项目
                   账面余额  减值准备 账面价值        账面余额   减值准备 账面价值
京九铁路债券       23,253.53 23,253.53                23,253.53 23,253.53
      合计         23,253.53 23,253.53                23,253.53 23,253.53
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       144 / 198
                                                                       2017 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                          本期增减变动
                  期初                                                    其他综                                                         期末         减值准备期末
被投资单位                                     减少   权益法下确认的                其他权   宣告发放现金
                  余额           追加投资                                 合收益                             计提减值准备   其他         余额             余额
                                               投资       投资损益                  益变动     股利或利润
                                                                          调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
武汉健民大     89,360,027.70                           33,217,993.59                         42,391,290.11                            80,186,731.18
鹏药业有限
公司
武汉健民集      2,006,485.28                                                                                 2,006,485.28                             2,006,485.28
团随州工贸
有限公司
武汉健民资                     60,000,000.00               -1,389.90                                                                  59,998,610.10
本有限合伙
企业(有限合
伙)
小计           91,366,512.98   60,000,000.00          33,216,603.69                          42,391,290.11   2,006,485.28            140,185,341.28   2,006,485.28
               91,366,512.98   60,000,000.00          33,216,603.69                          42,391,290.11   2,006,485.28            140,185,341.28   2,006,485.28
   合计
其他说明
    注:本期本公司与杭州华方乐章投资管理有限公司、杭州巨鲸道胜资产管理有限公司、浙江华方资产管理有限公司共同投资成立了武汉健民资本有
限合伙企业(有限合伙),该合伙企业注册资本为2.95亿元,其中杭州华方乐章投资管理有限公司投资150万元,投资比例为0.51%,并由其担任健民资
本的普通合伙人、执行事务;本公司投资10,000万元,投资比例为33.90%,杭州巨鲸道胜资产管理有限公司投资6,000万元,投资比例为20.34%,浙江华
方资产管理有限公司投资13,350万元,投资比例为45.25%。本期本公司实际缴纳出资款6,000万元。
    按照合伙协议规定,武汉健民资本有限合伙企业(有限合伙)设立的投资决策委员会由5名委员组成,其中本公司委派2名,故本公司对该合伙企业
具有重大影响,对合伙企业的投资采用权益法核算。
                                                                          145 / 198
                                     2017 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
无
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目            房屋及建筑物         机器设备       运输工具         合计
一、账面原值:
    1.期初余额            251,973,538.80 152,859,127.69 11,899,220.05        416,731,886.54
    2.本期增加金额          8,054,516.12 18,493,554.09     767,035.05         27,315,105.26
      (1)购置               981,774.33 9,476,428.26      767,035.05         11,225,237.64
      (2)在建工程转入     7,072,741.79 9,017,125.83                         16,089,867.62
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额        12,016,193.94 23,656,111.16        2,837,110.93    38,509,416.03
      (1)处置或报废      12,016,193.94 23,656,111.16        2,837,110.93    38,509,416.03
    4.期末余额            248,011,860.98 147,696,570.62       9,829,144.17   405,537,575.77
二、累计折旧
    1.期初余额             87,341,218.69    87,024,814.14     6,504,840.12   180,870,872.95
    2.本期增加金额          6,353,067.78     9,950,189.48     1,185,449.91    17,488,707.17
      (1)计提             6,353,067.78     9,950,189.48     1,185,449.91    17,488,707.17
    3.本期减少金额          3,268,681.79    24,854,667.24       767,261.26    28,890,610.29
      (1)处置或报废       3,268,681.79    24,854,667.24       767,261.26    28,890,610.29
    4.期末余额             90,425,604.68    72,120,336.38     6,923,028.77   169,468,969.83
三、减值准备
    1.期初余额              5,042,998.68         736,473.68                    5,779,472.36
    2.本期增加金额                               775,866.87                      775,866.87
      (1)计提                                  775,866.87                      775,866.87
    3.本期减少金额          5,042,998.68         736,473.68                    5,779,472.36
      (1)处置或报废       5,042,998.68         736,473.68                    5,779,472.36
    4.期末余额                                   775,866.87                      775,866.87
四、账面价值
    1.期末账面价值        157,586,256.30 74,800,367.37        2,906,115.40   235,292,739.07
    2.期初账面价值        159,589,321.43 65,097,839.87        5,394,379.93   230,081,541.23
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                           146 / 198
                                           2017 年年度报告
                                                                             单位:元 币种:人民币
    项目          账面原值          累计折旧            减值准备         账面价值         备注
机器设备        4,875,280.57       4,689,413.70         185,866.87
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
    注:本年折旧计提额17,488,707.17元,在建工程转入固定资产的金额为16,089,867.62元。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                    期初余额
    项目
                  账面余额      减值准备      账面价值       账面余额       减值准备      账面价值
随州智能制造   4,345,129.50                4,345,129.50   431,886.79                   431,886.79
基地建设与扩
产升级项目
随州污水处理                                              1,363,403.56                 1,363,403.56
站改造
关南培训中心   439,461.04                  439,461.04     720,396.92                   720,396.92
项目
工业园区规划   3,296,091.76                3,296,091.76   1,017,884.51                 1,017,884.51
固体制剂生血   760,000.00     760,000.00                  760,000.00     760,000.00
片技术改造
总部办公大楼   217,170.27                  217,170.27
基地锅炉改造                                            623,540.26                 623,540.26
其他设备改造   2,354,233.91 398,000.00 1,956,233.91 5,844,560.57 398,000.00        5,446,560.57
     合计      11,412,086.48 1,158,000.00 10,254,086.48 10,761,672.61 1,158,000.00 9,603,672.61
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                              147 / 198
                                                          2017 年年度报告
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                  工程累             其中:本
               预                                                                                             利息资          本期利
                       期初                       本期转入固定   本期其他减少          期末       计投入 工程        期利息           资金
  项目名称     算                  本期增加金额                                                               本化累          息资本
                       余额                         资产金额         金额              余额       占预算 进度        资本化           来源
               数                                                                                             计金额          化率(%)
                                                                                                  比例(%)              金额
随州智能制造          431,886.79   3,913,242.71
基地建设与扩                                                                       4,345,129.50
产升级项目
随州污水处理        1,363,403.56   5,529,338.23      6,892,741.79
站改造
关南培训中心          720,396.92   1,600,274.86     166,327.35      1,714,883.39    439,461.04
项目
集团工业园区        1,017,884.51 16,820,422.66                   14,542,215.41 3,296,091.76
规划
固体制剂生血          760,000.00                                                     760,000.00
片技术改造
总部办公大楼                         217,170.27                                      217,170.27
基地锅炉改造           623,540.26                  623,540.26
其他设备改造         5,844,560.57 6,727,993.26 8,407,258.22       1,811,061.70 2,354,233.91
     合计           10,761,672.61 34,808,441.99 16,089,867.62    18,068,160.50 11,412,086.48        /     /                    /      /
                                                             148 / 198
                                      2017 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
     项目             土地使用权    专利权           非专利技术     软件         合计
一、账面原值
    1.期初余额      31,996,153.70                2,007,443.61     474,689.57   34,478,286.88
    2.本期增加                                   1,558,792.06      50,000.00    1,608,792.06
金额
      (1)购置
      (2)内部研                                  1,558,792.06      50,000.00    1,608,792.06
发
      (3)企业合
并增加
    3.本期减少
金额
      (1)处置
   4.期末余额       31,996,153.70                3,566,235.67     524,689.57   36,087,078.94
                                         149 / 198
                                         2017 年年度报告
二、累计摊销
    1.期初余额        12,992,307.78                  1,307,443.61    288,951.90   14,588,703.29
    2.本期增加        676,676.16                     730,195.35      101,604.64   1,508,476.15
金额
      (1)计提       676,676.16                     730,195.35      101,604.64   1,508,476.15
    3.本期减少
金额
        (1)处置
    4.期末余额        13,668,983.94                  2,037,638.96    390,556.54   16,097,179.44
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
        (1)计提
    3.本期减少
金额
        (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面        18,327,169.76                  1,528,596.71    134,133.03   19,989,899.50
价值
    2.期初账面        19,003,845.92                     700,000.00   185,737.67   19,889,583.59
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                   本期增加金额                 本期减少金额
                                                            确认
               期初                                                 转入             期末
 项目                                                       为无
               余额       内部开发支出        其他                  当期             余额
                                                            形资
                                                                    损益
                                                              产
阿奇霉    3,000,000.00       24,919.40                                           3,024,919.40
素
布洛芬
盐酸氨    1,660,000.00      615,802.79                                             2,275,802.79
溴索溶
液
利胃胶      150,943.40    5,086,030.25                                             5,236,973.65
                                            150 / 198
                                        2017 年年度报告
囊
中药饮                                  1,390,029.87                     1,390,029.87
片智能
煎药系
统关键
技术研
究
  合计   4,810,943.40    5,726,752.44   1,390,029.87                    11,927,725.71
其他说明
注:利胃胶囊本期增加额系临床开发相关的支出。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                               本期增加     本期减少
被投资单位名称或形
                            期初余额         企业合并形成                期末余额
  成商誉的事项                                                处置
                                                 的
武汉健民药业集团广            214,035.49                                   214,035.49
州褔高药业有限公司
武汉华烨医药有限公            277,402.39                                   277,402.39
司
武汉健民中维医药有          2,988,256.17                                 2,988,256.17
限公司
    合计                3,479,694.05                                 3,479,694.05
    注1:武汉健民药业集团广州福高药业有限公司的商誉系以前年度溢价收购股权形成;
    注2:武汉华烨医药有限公司的商誉系2012年股权收购时股权投资成本与武汉华烨医药有限公
司增资日净资产的差额;
    注3:武汉健民中维医药有限公司的商誉系2013年3月股权收购时股权投资成本与武汉健民中
维医药有限公司增资日净资产的差额;
    注4:报告期末商誉未出现减值迹象,故未计提商誉减值准备。
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                           151 / 198
                                       2017 年年度报告
                                                                      单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额     本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
GSP 认证费用      196,130.05                        60,000.00                    136,130.05
装修费            495,736.88      448,796.09      391,216.04                     553,316.93
办公大楼装                     17,233,394.77      781,465.05                  16,451,929.72
修
    合计          691,866.93   17,682,190.86    1,232,681.09                  17,141,376.70
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                            期初余额
    项目             可抵扣暂时性差      递延所得税     可抵扣暂时性差       递延所得税
                                异             资产                异                资产
  资产减值准备             55,896,673.62 10,379,130.55        52,451,022.52    9,761,649.40
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
预提费用                 185,922,607.73     27,888,391.16   145,400,431.02    21,810,064.64
应付职工薪酬               4,536,532.17        680,479.84     4,536,532.17       680,479.84
递延收益                  10,258,100.00      1,538,715.00     5,359,200.00       803,880.00
         合计            256,613,913.52     40,486,716.55   207,747,185.71    33,056,073.88
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                        959,587.74                   2,143,749.60
资产减值准备                                    2,645,192.28                   2,752,666.49
预提费用                                       29,429,454.01                  24,013,041.73
应付职工薪酬                                   14,435,999.71                  15,009,028.30
内部未实现收益                                                                 2,428,518.39
递延收益                                        2,179,166.65
           合计                                49,649,400.39                  46,347,004.51
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                           152 / 198
                                     2017 年年度报告
                                                                   单位:元 币种:人民币
          年份            期末金额                    期初金额              备注
2017 年
                                                           56,422.17
2018 年
                                                           60,577.13
2019 年                       160,909.82
                                                          171,054.24
2020 年                       446,160.22
                                                          446,160.22
2021 年                       352,517.70
                                                        1,409,535.84
2022 年
合计                          959,587.74                2,143,749.60              /
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                             期初余额
预付工程及设备款                            8,335,643.60                        13,547,151.08
            合计                            8,335,643.60                        13,547,151.08
其他说明:
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                 期末余额                             期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款                                                                       9,669,859.25
            合计                                                               9,669,859.25
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                          153 / 198
                                   2017 年年度报告
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                       期初余额
1 年以内(含 1 年)                  240,303,523.61                   260,132,356.87
1 年至 2 年(含 2 年)                 4,964,077.44                     3,719,818.30
2 年至 3 年(含 3 年)                   876,028.06                     1,608,557.54
3 年以上                               5,395,724.82                     4,339,811.89
           合计                      251,539,353.93                   269,800,544.60
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
应付账款期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项,应付账款期末
余额中其他关联方的款项详见附注(十二)关联方关系及交易。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                     期初余额
1 年以内(含 1 年)                       15,848,499.66                30,776,917.36
1 年至 2 年(含 2 年)                       472,509.94                 1,520,243.69
2 年至 3 年(含 3 年)                       937,989.53                   150,857.94
3 年以上                                     267,302.04                   132,402.19
             合计                         17,526,301.17                32,580,421.18
                                      154 / 198
                                    2017 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
(1)预收账款期末余额较期初余额减少 46.21%,主要系本期收到客户预付的货款减少所致。
(2)预收账款期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项,预收账款
期末余额中其他关联方的款项详见附注(十二)关联方关系及交易。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬              17,441,379.72    171,081,013.0    171,117,445.1 17,404,947.62
                                           9
二、离职后福利-设定提存   2,104,180.75     16,590,555.22    17,127,151.71 1,567,584.26
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
                          19,545,560.47    187,671,568.3    188,244,596.9   18,972,531.88
         合计
                                           1
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额          本期增加        本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和    14,113,226.07     148,028,401.9   147,816,221.1 14,325,406.88
补贴                                        6
二、职工福利费                              7,369,957.14    7,369,957.14
三、社会保险费            625,650.40        7,807,561.69    7,513,816.18     919,395.91
其中:医疗保险费          600,926.62        6,729,375.36    6,529,285.72     801,016.26
      工伤保险费          3,213.57          597,306.77      531,831.79       68,688.55
      生育保险费          21,510.21         480,879.56      452,698.67       49,691.10
四、住房公积金            1,279,274.46      3,920,453.64    3,967,515.47     1,232,212.63
五、工会经费和职工教育    1,423,228.79      3,954,638.66    4,449,935.25     927,932.20
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                                            171,081,013.0   171,117,445.1
         合计
                          17,441,379.72           9               9         17,404,947.62
                                          155 / 198
                                   2017 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险          1,896,513.19     16,031,034.38      16,419,440.96 1,508,106.61
2、失业保险费             207,667.56        559,520.84        707,710.75     59,477.65
3、企业年金缴费
         合计            2,104,180.75     16,590,555.22      17,127,151.71   1,567,584.26
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                       26,301,135.53
                                                                             18,543,374.50
消费税
营业税
                                                                                  28,183.44
企业所得税                                   22,294,395.21
                                                                             16,989,319.01
个人所得税                                          409,004.96
                                                                               313,280.20
城市维护建设税                                 1,540,256.08
                                                                              1,105,229.70
房产税                                          532,367.90                      406,022.89
平抑副食品价格基金                                                               49,878.84
教育费附加                                     592,485.87                       297,684.33
土地使用税                                     271,319.01                       271,318.93
堤防维护费                                         516.00                       107,270.98
地方教育费附加                                 309,965.46                       331,916.16
             合计                            52,251,446.02
                                                                             38,443,478.98
其他说明:
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                        156 / 198
                                     2017 年年度报告
                                                               单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                    期初余额
普通股股利                                   1,249,394.40                1,219,284.80
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    优先股\永续债股利-XXX
    优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
           合计                              1,249,394.40                1,219,284.80
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                     期初余额
其他非关联方应付款                        200,331,508.61               177,346,705.16
关联方应付款                                2,200,000.00                 2,200,000.00
保证金及押金                               44,742,992.29                38,858,122.06
          合计                            247,274,500.90               218,404,827.22
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
短期应付债券                                                               254,193.30
水电费                                                                   1,018,564.68
加工费
租金                                          106,500.00
营销费                                    215,352,061.74              168,140,714.77
          合计
                                          215,458,561.74               169,413,472.75
                                        157 / 198
                                    2017 年年度报告
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
                                       158 / 198
                                         2017 年年度报告
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额      本期增加          本期减少      期末余额     形成原因
拆迁补偿款      9,888,000.00                     9,888,000.00
    合计        9,888,000.00                     9,888,000.00                     /
其他说明:
无
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额      本期增加     本期减少      期末余额     形成原因
政府补助        7,486,283.32 10,955,642.71 6,004,659.38 12,437,266.65
    合计        7,486,283.32 10,955,642.71 6,004,659.38 12,437,266.65       /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                          本期新增补助 本期计入营业                           与资产相关/
负债项目     期初余额                               其他变动       期末余额
                              金额     外收入金额                               与收益相关
一、与收益                                                                    与收益相关
相关的政
府补助
1、实验中    700,000.00     600,000.00 1,300,000.00                           与收益相关
心拨款
2、小儿解    600,000.00                    600,000.00                         与收益相关
感颗粒产
业化开发
             659,200.00     680,000.00     839,200.00              500,000.00 与收益相关
3、高新技
术及科研
项目补贴
4、小金胶 1,000,000.00 4,000,000.00                              5,000,000.00 与收益相关
囊标准化
建设项目
5、中药新 1,000,000.00 2,658,100.00                              3,658,100.00 与收益相关
药小儿宣
肺止咳糖
浆的研究
开发项目
6、劳动保                985,375.00        985,375.00                         与收益相关
障局就业
补助
                                            159 / 198
                                     2017 年年度报告
7、黄鹤英 1,100,000.00     500,000.00                        1,600,000.00 与收益相关
才计划
8、收互联                  650,000.00 650,000.00                            与收益相关
网专项奖
励
9、收中小                  250,000.00 250,000.00                            与收益相关
企业发展
专项资金
10、收城市                 500,000.00 500,000.00                            与收益相关
合伙人奖
励补贴
11、其他     300,000.00    132,167.71 432,167.71                            与收益相关
二、与资产
相关的政
府补助
1、随州药 900,000.00                    300,000.00             600,000.00 与资产相关
业中成药
生产线新
版 GMP 技
术改造项
目
2、清热解 335,416.65                     47,916.67             287,499.98 与资产相关
毒口服液
产业化
3、小儿宝 891,666.67                    100,000.00             791,666.67 与资产相关
泰康产业
化
合计       7,486,283.32 10,955,642.71 6,004,659.38          12,437,266.65        /
其他说明:
√适用 □不适用
递延收益期末余额较期初余额增加 66.13%,主要系部分研发项目尚未完成验收,收到的与该研发
项目相关的财政补贴尚未结转收入所致。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                    本次变动增减(+、一)
              期初余额       发行         公积金                             期末余额
                                    送股             其他       小计
                             新股           转股
股份总      153,398,600.00                                             153,398,600.00
  数
其他说明:
无
                                        160 / 198
                                   2017 年年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额        本期增加            本期减少         期末余额
资本溢价(股本溢
价)             287,172,484.22                                      287,172,484.22
其他资本公积
                 14,662,623.26                                       14,662,623.26
      合计      301,835,107.48                                       301,835,107.48
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额        本期增加            本期减少         期末余额
法定盈余公积      146,641,565.22                                       146,641,565.22
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        146,641,565.22                                       146,641,565.22
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
                                      161 / 198
                                     2017 年年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                              本期                          上期
调整前上期末未分配利润                          412,283,803.27                384,216,712.16
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                             412,283,803.27              384,216,712.16
加:本期归属于母公司所有者的净利                  90,777,560.92               64,655,611.31
润
减:提取法定盈余公积                                                           5,908,800.20
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                    15,339,860.00           30,679,720.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   487,721,504.19              412,283,803.27
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                           本期发生额                                 上期发生额
    项目
                     收入               成本                    收入             成本
 主营业务      2,708,358,165.88   1,966,110,279.97        2,362,566,353.60 1,793,963,339.34
 其他业务        3,144,656.95                               1,086,717.65
     合计      2,711,502,822.83   1,966,110,279.97        2,363,653,071.25 1,793,963,339.34
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                       本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                                        -
                                                                                 120,465.17
城市维护建设税                                  9,104,723.25
                                                                               7,136,486.11
教育费附加                                      3,902,022.51
                                                                               3,058,615.23
资源税
房产税                                          1,129,660.78                     633,406.57
土地使用税                                      1,045,652.12                     745,192.92
车船使用税                                         26,188.44                      55,303.44
                                          162 / 198
                                    2017 年年度报告
印花税                                       1,296,859.52                       678,941.36
地方教育费附加                               1,972,122.37                     1,704,789.40
             合计                           18,477,228.99
                                                                             14,133,200.20
其他说明:
本期税金及附加较上年同期增长了 30.74%,主要系(1)公司本期销售收入增加,城市维护建设
税等相关附加税相应增加所致;(2)从 2016 年 5 月 1 日起按照相关规定将原在管理费用项目下
核算的房产税、印花税、土地使用税、车船使用税纳入本项目核算所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                       上期发生额
薪酬费用                                     61,061,992.41                    60,423,568.11
营销行政性支出                               35,663,445.80                    24,057,001.27
营销业务费                                  400,139,391.22                   262,900,376.75
广告费                                       30,784,841.89                    34,584,075.73
              合计                           527,649,671.32                 381,965,021.86
其他说明:
本期销售费用较上年同期增长了 38.14%,主要系公司本期加大了市场投入,使销售费用有所增加。
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                       本期发生额                  上期发生额
薪酬费用                                           71,721,799.60              54,179,562.07
税费                                                                           1,393,283.63
资产折旧摊销及保险                                    8,334,150.03             6,366,739.30
董事会费                                                189,593.03               452,058.00
修理费                                                1,291,975.98               108,119.75
办公费                                                4,565,799.23             3,044,678.84
租赁费                                                3,567,795.10             1,734,747.93
差旅费                                                3,015,523.99             3,032,451.31
会议费                                                2,233,055.53             3,145,003.13
业务招待费                                            3,372,118.10             2,584,064.21
研发支出                                             24,083,073.48            17,707,319.43
咨询等其他支出                                       16,759,811.97            28,524,749.41
合计
                                                    139,134,696.04           122,272,777.01
其他说明:
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                        163 / 198
                                 2017 年年度报告
                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                     本期发生额              上期发生额
利息支出                                        4,434,423.07           3,455,567.01
减:利息收入                                   -1,621,270.44          -1,605,404.31
其他                                              343,683.26             448,327.75
合计
                                                   3,156,835.89             2,298,490.45
其他说明:
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                            5,244,720.75                        6,641,822.42
二、存货跌价损失                        4,172,301.88                        5,449,757.36
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失                               -                   2,006,485.28
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                        775,866.87                     5,042,998.68
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                   -                   1,158,000.00
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                      10,192,889.50                     20,299,063.74
其他说明:
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                  本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
                                        33,216,603.69                     23,368,005.64
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
                                    164 / 198
                                       2017 年年度报告
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品收益                               9,581,400.90                       8,070,692.51
成本法核算的长期股权投资收益                                                        159,942.94
              合计                            42,798,004.59                      31,598,641.09
其他说明:
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
       项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置利得
合计
其中:固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                                 0        10,597,951.01
赔偿收入                      1,301,636.96                                1,301,636.96
罚款利得                            100.00                                      100.00
其他                          1,014,338.22            642,891.54          1,014,338.22
    合计                  2,316,075.18        11,240,842.55           2,316,075.18
营业外收入本年发生额较上期发生额减少了 79.40%,主要系公司根据财政部于 2017 年 5 月 10 日
新修订的《企业会计准则第 16 号》规定,将与公司日常经营活动相关的政府补助列入其他收益核
算。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关
与资产相关的政府补               447,916.67                              与资产相关
助                                                          447,916.67
                                          165 / 198
                                       2017 年年度报告
科研项目补助                  1,439,200.00                               与收益相关
                                                          9,450,000.00
科技局科研经费                1,300,000.00                               与收益相关
中小企业发展专项资                250,000.00                             与收益相关
金
劳动保障局就业补助            1,017,542.71                               与收益相关
                                                            607,000.00
财政局补助                        400,000.00                             与收益相关
                                                             93,034.34
城市合伙人奖励补贴                500,000.00                             与收益相关
互联网专项奖励                    650,000.00                             与收益相关
         合计                 6,004,659.38                                            /
                                                         10,597,951.01
其他说明:
√适用 □不适用
计入当期损益的政府补助中本期发生金额计入“其他收益”项目,上期发生金额计入“营业外收
入”。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
         项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置损
失合计
其中:固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠             1,017,320.00                                         1,017,320.00
                                               428,000.00
滞纳金               653,770.47                                           653,770.47
                                               30,569.15
其他                                                                      528,575.53
                     528,575.53                148,004.65
         合计
                     2,199,666.00              606,573.80                 2,199,666.00
其他说明:
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                          166 / 198
                                     2017 年年度报告
            项目                        本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                16,444,259.19
                                                                            14,419,892.90
递延所得税费用                                -7,430,642.67
                                                                            -8,183,300.82
             合计                               9,013,616.52
                                                                             6,236,592.08
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                                        本期发生额
利润总额                                                                   100,455,057.19
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             15,068,258.58
子公司适用不同税率的影响                                                       753,802.75
调整以前期间所得税的影响                                                      -273,738.48
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               437,910.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                      -364,277.76
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
投资收益的影响                                                              -4,982,490.55
研发费用及残疾人安置费加计扣除数的影响                                      -1,625,848.50
所得税费用                                                                   9,013,616.52
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                   上期发生额
利息收入                                         1,621,270.44                1,605,404.31
收到的补贴资金                                10,955,642.71                  5,629,234.34
收到其他公司的往来款项                        34,400,000.00                41,780,000.00
收保证金、风险金                                 7,098,848.74              11,611,208.22
收到武汉普爱医院保证金退款                    17,151,872.00
其他                                            6,420,231.04                 2,350,649.96
              合计                            77,647,864.93                 62,976,496.83
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
                                        167 / 198
                                   2017 年年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
支付各类销售费用                                                             272,258,297.61
                                               419,376,331.94
支付各类管理费用                                                              60,333,192.01
                                                52,359,400.41
其他                                                                          31,587,256.27
                                                27,033,222.04
合计                                           498,768,954.39                364,178,745.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
银行理财产品赎回                                                              140,250,000.00
              合计                                                            140,250,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                    上期发生额
购买理财产品                                     98,997,000.00
               合计                                  98,997,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
上期不属于现金等价物的货币资金
银行承兑汇票保证金                                                             1,200,000.00
              合计                                                             1,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
                                         168 / 198
                                   2017 年年度报告
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           补充资料                         本期金额                      上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润
                                                 91,441,440.67              65,064,998.27
加:资产减值准备
                                                 10,192,889.50              20,299,063.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧                                   17,488,707.17              15,974,869.96
无形资产摊销
                                                     1,508,476.15              771,614.16
长期待摊费用摊销
                                                  1,232,681.09                 390,626.41
处置固定资产、无形资产和其他长期                 -4,754,762.92                -347,501.86
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
                                                     4,434,423.07            3,455,567.01
投资损失(收益以“-”号填列)
                                               -42,798,004.59              -31,598,641.09
递延所得税资产减少(增加以“-”
号填列)                                         -7,430,642.67              -8,183,300.82
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)
                                               -10,012,245.47              -34,553,853.83
经营性应收项目的减少(增加以
“-”号填列)                                 -73,467,001.86             -111,137,795.70
经营性应付项目的增加(减少以
“-”号填列)                                   47,361,222.35             193,704,624.95
其他
经营活动产生的现金流量净额
                                                 35,197,182.49             113,840,271.20
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额
                                               116,593,509.75              247,989,619.61
                                         169 / 198
                                     2017 年年度报告
减:现金的期初余额
                                              247,989,619.61               99,854,472.27
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
                                             -131,396,109.86              148,135,147.34
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                      期初余额
一、现金                                       116,593,509.75             247,989,619.61
其中:库存现金                                       574,642.90                21,718.78
     可随时用于支付的银行存款                  114,712,641.18             246,661,675.16
     可随时用于支付的其他货币资
金                                                  1,306,225.67            1,306,225.67
     可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   116,593,509.75             247,989,619.61
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
√适用 □不适用
现金和现金等价物期末余额中不包含银行存款中的法院冻结款 107,933.00 元。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
                                        170 / 198
                                    2017 年年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                    期末账面价值                   受限原因
货币资金                                         107,933.00 法院冻结款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
               合计                                   107,933.00           /
其他说明:
无
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目:
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    种类                 金额               列报项目               计入当期损益的金额
与资产相关的政府补             447,916.67 其他收益                             447,916.67
助
科研项目补助                 1,439,200.00 其他收益                             1,439,200.00
科技局科研经费               1,300,000.00 其他收益                             1,300,000.00
中小企业发展专项资             250,000.00 其他收益                               250,000.00
金
劳动保障局就业补助           1,017,542.71   其他收益                           1,017,542.71
财政局补助                     400,000.00   其他收益                             400,000.00
城市合伙人奖励补贴             500,000.00   其他收益                             500,000.00
互联网专项奖励                 650,000.00   其他收益                             650,000.00
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
                                       171 / 198
                           2017 年年度报告
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              172 / 198
                                                           2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              173 / 198
                                    2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司                                               持股比例(%)        取得
                主要经营地     注册地        业务性质
      名称                                               直接      间接     方式
健民集团叶开      随州市     随州市经济      工业生产
                                                           100.00         设立
泰国药(随州)               技术开发区
有限公司
武汉健民药业      广州市     广州市荔湾      商品销售     100.00          非同一控
集团广州福高                 区荔湾路49                                   制下企业
药业有限公司                 号之四402                                    合并
                             房
武汉健民药业      武汉市     武汉市江汉      商品销售     100.00          设立
集团维生药品                 区新华下路
有限责任公司                 23、27号三
                             栋2701室
健民集团叶开      武汉市     汉阳区鹦鹉     医药新产品    100.00          设立
泰健康产业武                 大道484号        开发
汉有限公司
武汉健民新世      武汉市     汉阳区鹦鹉      商品销售     100.00          设立
纪大药房有限                 大道484号
责任公司
武汉华烨医药      武汉市     武汉市江汉      商品销售      52.38          非同一控
有限公司                     区新华下路                                   制下企业
                             23、27号三                                   合并
                             栋301、302
                             室
武汉健民中维      武汉市     武汉市龙阳      商品销售      52.38          非同一控
医药有限公司                 大道108号                                    制下企业
                             -4号楼3楼                                    合并
武汉健民资本      武汉市     武汉市东湖      投资理财     100.00          设立
管理有限公司                 开发区关南
                             工业园Ⅱ-6
                             号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
                                          174 / 198
                                      2017 年年度报告
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
2014 年 8 月,公司设立了全资子公司武汉健民资本管理有限公司,该公司注册资本为 152.00 万元,
已取得武汉市工商行政管理局东湖开发区分局颁发的企业法人营业执照。2017 年 9 月 30 日该公
司在武汉东湖区新技术开发区税务局办理了税务注销登记手续,截止 2017 年 12 月 31 日工商登记
注销手续尚未办理。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股     本期归属于少数股     本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例             东的损益           告分派的股利       益余额
武汉华烨医药                                                               9,861,382.93
                          47.62       -58,294.08
有限公司
武汉健民中维                                                                 7,076,975.56
                          47.62       722,173.83
医药有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                         175 / 198
                                                                           2017 年年度报告
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                                        期初余额
                                                                      非                                                                             非
                                                                      流                                                                             流
子公司名称                非流动资
             流动资产                  资产合计         流动负债      动      负债合计        流动资产      非流动资产     资产合计     流动负债     动    负债合计
                            产
                                                                      负                                                                             负
                                                                      债                                                                             债
武汉华烨     106,563,3    817,392    107,380,772.61    86,672,282.          86,672,282.60    122,768,363.   840,309.5    123,608,673.   102,777,76        102,777,768
医药有限         80.56        .05                               60                                     87           9              46         8.34                .34
公司
武汉健民     201,318,8    3,828,4    205,147,304.88    188,370,946          188,370,946.3    211,039,698.   2,344,103    213,383,801.   198,123,97        198,123,977
中维医药         34.13      70.75                              .31                      1              33         .45              78         7.93                .93
有限公司
                                                  本期发生额                                                               上期发生额
                                                                                                                                         综
                                                                                                                                         合
   子公司名称                                                综合收        经营活动现金                                                  收
                          营业收入            净利润                                               营业收入                净利润               经营活动现金流量
                                                             益总额            流量                                                      益
                                                                                                                                         总
                                                                                                                                         额
武汉华烨医药有限        130,575,383.09      -122,415.11                    8,963,256.06           141,429,073.17           41,176.40                 -8,867,767.11
公司
武汉健民中维医药        411,514,008.64     1,516,534.72                     -187,896.64           481,265,885.64         1,132,540.09                30,355,068.90
有限公司
其他说明:
无
                                                                              176 / 198
                                       2017 年年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
合营企业                                                    持股比例(%)       对合营企业或联
或联营企    主要经营地     注册地       业务性质                              营企业投资的会
  业名称                                                 直接        间接       计处理方法
武汉健民    武汉市       武汉市东      商品生产销          33.54              权益法
大鹏药业                 西湖区吴      售
有限公司                 南路 15 号
武汉健民    随州市       随州市解      商品生产及         28.50             权益法
集团随州                 放路西端      销售
包装工贸
有限公司
武汉健民    武汉市       武汉市汉      投资及相关         33.90             权益法
资本有限                 阳区鹦鹉      业务
合伙企业                 大道 484 号
(有限合                 54 栋 1 层
伙)
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                          177 / 198
                                     2017 年年度报告
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                         期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
                                       武汉健民大鹏药业有限公        武汉健民大鹏药业有限公
                                                  司                            司
流动资产                                            206,074,259.70           192,353,370.80
非流动资产                                          84,725,019.64             95,733,580.41
资产合计                                            290,799,279.34           288,086,951.21
流动负债                                            29,230,156.26             17,543,271.73
非流动负债                                          20,754,551.64              1,377,000.00
负债合计                                            49,984,707.90             18,920,271.73
少数股东权益                                         1,461,384.48              1,811,976.87
归属于母公司股东权益                                239,353,186.96           267,354,702.61
按持股比例计算的净资产份额                           80,279,058.91            89,670,767.26
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                         80,186,731.18            89,360,027.70
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                            239,241,728.85           174,691,782.12
净利润                                              101,047,434.44            71,289,648.62
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                        101,047,434.44            71,289,648.62
本年度收到的来自联营企业的股利                       42,391,290.11            10,316,944.41
其他说明
    注:(1)公司对武汉健民大鹏药业有限公司的持股比例为 33.54%,按照与其他股东的协议
约定实际的分红比例为 32.76%。
    (2)公司上年度已对武汉健民集团随州包装工贸有限公司的投资全额计提了减值准备。
    (3)对武汉健民资本有限合伙企业(有限合伙)投资情况的说明详见本附注(七)17。截止
本报告期末该合伙企业尚无经营。
                                        178 / 198
                                   2017 年年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司的主要金融工具为货币资金,另外还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,
比如应收票据、应收账款、预付账款及应付账款等。
   本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
    1、 信用风险
   信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
   本公司货币资金主要为银行存款,主要存放于大中型上市银行;取得的应收票据主要为银行
承兑汇票,另有少量商业承兑汇票全部为各大医院出具。本公司认为货币资金及应收票据不存在
重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
                                        179 / 198
                                     2017 年年度报告
    本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
    本公司信用风险主要产生于应收账款、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对
手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
    本公司与客户间的交易条款以信用交易为主,对每个客户授予信用额度及账期,绝大多数系
多年稳定客户,且已向部分客户收取保证金,因此应收账款不存在重大信用风险。截至报告期末,
公司应收账款涉及客户2,000多家,应收账款前五名客户款项占期末余额的32.11%,因此公司并未
面临应收账款重大信用集中风险。
    本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注(七)4及附注(七)
6的披露。
    2、 流动风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。于报告期末,本集团所有的金融负债均预计在1年内到期偿付。
    本公司在现有规模下,资金较充裕,不存在资金短缺的风险。
    3、 市场风险
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    A、汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    本公司的经营位于中国境内,业务全部以人民币结算,无重大外汇风险。
    B、利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于银行借款。截止本报告期末,本集团的银行借款均已归还,无重大利率
风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
                                        180 / 198
                                      2017 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                          母公司对本企
                                                                          母公司对本企业
母公司名称     注册地      业务性质         注册资本      业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                              (%)
              杭州市余    综合                25,000.00           22.07             22.07
华方医药科
              杭区五常
技有限公司
              大道 181 号
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是汪力成
其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注(九)1。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注(九)3。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
                                         181 / 198
                                      2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
昆明中药厂有限公司                      母公司的控股子公司
昆明制药集团医药商业有限公司            母公司的控股子公司
浙江华立南湖制药有限公司                母公司的控股子公司
浙江厚达智能科技股份有限公司            其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    关联方                关联交易内容              本期发生额             上期发生额
昆明中药厂有限公司        购买商品                                                   75,454.87
武汉健民大鹏药业有限公    购买商品                            192,492.31         1,019,374.36
司
武汉健民集团随州包装工    购买商品                         4,772,218.75          9,443,745.80
贸有限公司
浙江厚达智能科技股份有    购买商品、接受劳务               3,064,615.38
限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    关联方             关联交易内容                 本期发生额           上期发生额
华方医药科技有限公司 销售药品                               1,893,845.68           973,261.54
武汉健民大鹏药业有限公 销售药品                             1,177,462.56         2,047,609.57
司
昆明制药集团医药商业有 销售药品                            8,980,325.53         11,520,102.04
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
                                         182 / 198
                                    2017 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                             单位:万元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                       472.10                   435.65
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                     期初余额
  项目名称       关联方
                            账面余额     坏账准备      账面余额         坏账准备
             华方医药科技 242,961.04 12,148.05         297,360.00           14,868.00
应收账款
             有限公司
             昆明制药集团 1,299,093.89 64,954.69
应收账款     医药商业有限
             公司
应收账款     武汉健民大鹏 97,637.00    97,637.00         97,637.00          97,637.00
                                       183 / 198
                                      2017 年年度报告
             药业有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
     项目名称                 关联方              期末账面余额           期初账面余额
                       武汉健民大鹏药业有               228,145.10               228,145.10
应付账款
                       限公司
                       武汉健民集团随州包               1,226,911.28            987,608.01
应付账款
                       装工贸有限公司
                       昆明制药集团医药商                                         2,652.84
预收账款
                       业有限公司
                       武汉健民大鹏药业有               2,200,000.00           2,200,000.00
其他应付款
                       限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
                                            184 / 198
                                     2017 年年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利                                                      30,679,720.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    1、 资产负债表日后重大股权转让事项
    根据公司 2018 年 1 月 2 日第八届董事会第十三次会议决议,公司将持有的武汉华烨医药有限
公司 52.38%的股权转让给自然人张汉洪,转让价格为人民币 1,100 万元。
    2、资产负债表日后重大投资事项
    根据公司 2018 年 1 月 2 日第八届董事会第十三次会议决议,公司设立子公司健民中医门诊部
(武汉)有限公司,占该公司股权的 100%。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                         185 / 198
                                          2017 年年度报告
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
    本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个
    经营分部是一个业务集团,提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部
    的报酬的产品和服务。
    本集团的经营分部的分类与内容如下:
    ①药品生产及销售分部:公司的药品生产及销售分部主要经营各类中成药的生产,对各级医
药经销商销售,包括向集团内的非医院销售的商业分部销售。
    ②商业分部:公司的商业分部主要系向厂家及厂家代理商采购药品后,对下级经销商进行分
销、对医院销售及药店零售。
    管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部
业绩以报告的分部利润为基础进行评价。
分部间的转移定价,参照向第三方进行交易所采用的价格制定。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
   项目        医药生产及销售分      商业分部          分部间抵销       商业分部间          合计
                     部                                                     抵销
一、营业收入                                           81,331,320.99    -128,016,89    2,711,502,822.8
               1,057,118,673.27   1,863,732,366.66                              6.11
二、资产减值       9,186,554.70       1,006,334.80                                       10,192,889.50
损失
三、营业费用     486,060,949.28      41,588,722.04                                      527,649,671.32
四、利润总额      90,699,875.66       7,326,663.14     -2,428,518.39                    100,455,057.19
(亏损)
五、资产总额                        632,079,837.61     432,517,892.29                  1,924,156,418.4
                                              186 / 198
                                             2017 年年度报告
               1,724,594,473.14
六、负债总额     518,442,039.79      513,755,827.08     215,488,510.18                  816,709,356.69
分部间抵消指医药生产和销售分部间抵消。
       (3)对外交易收入信息
    ①每一类产品的对外交易收入
    项目                          本年金额                                   上期金额
工业                                   1,057,118,673.27                             855,795,704.69
商业                                   1,863,732,366.66                           1,643,115,415.53
抵消                                    -209,348,217.10                            -135,258,048.97
    合计                               2,711,502,822.83                           2,363,653,071.25
    ②地理信息
       公司的对外交易及非流动资产均在中国大陆地区。
    ③主要客户信息
   客户名称                营业收入                            占公司全部营业收入的比例(%)
客户一                      291,765,037.78                                10.76
客户二                      111,018,490.60                                4.09
客户三                       97,830,872.67                                3.61
客户四                       93,518,308.55                                3.45
客户五                       84,012,831.68                                3.10
       合计                 678,145,541.27                                25.01
(3).     公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).     其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                                187 / 198
                                                                      2017 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                                         期初余额
                         账面余额                坏账准备                                       账面余额              坏账准备
    种类                                                               账面                                                计提    账面
                                                            计提比
                       金额        比例(%)      金额                       价值             金额        比例(%)     金额       比例    价值
                                                            例(%)
                                                                                                                               (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征     97,824,278.23 100.00 4,784,373.86          4.89      93,039,904.37 74,787,004.16      100.00 3,586,158.65   4.80 71,200,845.51
组合计提坏账准
备的应收账款
组合 1             77,219,461.43     78.94 4,784,373.86       6.20      72,435,087.57 57,164,267.90      76.44 3,586,158.65    6.27 53,578,109.25
组合 2             20,604,816.80     21.06                              20,604,816.80 17,622,736.26      23.56                      17,622,736.26
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
       合计        97,824,278.23     /       4,784,373.86     /      93,039,904.37      74,787,004.16    /     3,586,158.65    /    71,200,845.51
                                                                         188 / 198
                                     2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
         账龄
                               应收账款                坏账准备              计提比例(%)
1 年以内                       75,372,401.11             3,768,620.06                   5.00
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                   75,372,401.11               3,768,620.06                 5.00
1至2年                            269,034.44                  26,903.44                10.00
2至3年                             28,920.00                   5,784.00                20.00
3 年以上
3至4年                          1,120,345.00                 560,172.50                50.00
4至5年                             29,335.10                  23,468.08                80.00
5 年以上                          399,425.78                 399,425.78               100.00
          合计                 77,219,461.43               4,784,373.86                 6.20
确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据详见附注(五)11。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
    组合2中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                  组合名称                                       期末余额
                                                账面余额          坏账准备      计提比例(%)
无减值风险未计提坏账准备的应收账款             20,604,816.80
                   合计                        20,604,816.80
    确定上述组合的依据详见附注(五)11。
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,198,517.56 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
                                         189 / 198
                                     2017 年年度报告
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
    截至报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 62,737,567.61 元,占应
收账款期末余额合计数的比例为 64.13 %,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 2,169,878.55
元。
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                        190 / 198
                                                               2017 年年度报告
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                                            期初余额
                     账面余额              坏账准备                                    账面余额                  坏账准备
    类别                                                             账面                                                           账面
                                比例               计提比                                                                计提比
                   金额                  金额                        价值            金额         比例(%)      金额                 价值
                                (%)                 例(%)                                                                例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特   112,168,337.45   95.34 3,013,639.74    2.69       109,154,697.71 101,470,569.44     96.00 2,717,211.28      2.68 98,753,358.16
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
组合1           13,977,993.93   11.88 3,013,639.74 21.56           10,964,354.19 12,380,126.61 11.71 2,717,211.28 21.95 9,662,915.33
组合2           98,190,343.52   83.46                              98,190,343.52 89,090,442.83 84.29                      89,090,442.83
单项金额不重     5,487,289.71    4.66 5,487,289.71 100.00                         4,225,741.00   4.00 4,225,741.00 100.00          -
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
     合计      117,655,627.16    /     8,500,929.45   /      109,154,697.71      105,696,310.44     /       6,942,952.28   /   98,753,358.16
                                                                  191 / 198
                                     2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                期末余额
              账龄
                                      其他应收款                坏账准备        计提比例(%)
1 年以内                              9,143,129.83                457,156.49              5.00
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                          9,143,129.83               457,156.49              5.00
1至2年                                1,632,166.38               163,216.64             10.00
2至3年                                  920,923.70               184,184.74             20.00
3 年以上
3至4年                                   66,200.00                 33,100.00            50.00
4至5年                                  197,960.74                158,368.59            80.00
5 年以上                              2,017,613.28              2,017,613.28           100.00
              合计                   13,977,993.93              3,013,639.74            21.56
确定该组合依据的说明:
    确定该组合的依据详见附注(五)11。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
    组合2中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                  组合名称                                          年末余额
                                                     账面余额        坏账准备    计提比例(%)
无减值风险未计提坏账准备的应收账款               98,190,343.52
                     合计                        98,190,343.52
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,557,977.17 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
                                         192 / 198
                                    2017 年年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         款项性质                    期末账面余额                    期初账面余额
投资款                                       3,250,000.00                    3,250,000.00
其他非关联方应收款                           5,103,479.62                    4,215,646.64
个人借支                                     9,927,137.02                    7,934,053.97
保证金                                       1,184,667.00                    1,206,167.00
子公司应收款                                98,190,343.52                   89,090,442.83
            合计                           117,655,627.16                  105,696,310.44
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称    款项的性质      期末余额          账龄       末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                               比例(%)
武汉健民药业 内部往来     60,741,415.67 1 年以内                      51.63
集团广州福高
药业有限公司
健民集团叶开 内部往来     31,140,772.88 1 年以内                    26.47
泰国药(随州)
有限公司
武汉健民药业 内部往来      6,181,546.98 1 年以内                     5.25
集团维生药品
有限责任公司
医疗机构合作 投资款、往来 5,487,289.71 5 年以内                      4.66    5,487,289.71
投资项目       款
湖北大学       非关联方往  1,200,000.00 5 年以上                     1.02    1,200,000.00
               来
    合计           /      104,751,025.24               /            89.03    6,687,289.71
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
                                         193 / 198
                                    2017 年年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                     期末余额                                 期初余额
项目
    账面余额     减值准备     账面价值       账面余额     减值准备     账面价值
对子 220,657,882.80 248,806.64 220,409,076.16 220,657,882.80 248,806.64 220,409,076.16
公司
投资
对联 140,185,341.28            140,185,341.28 89,360,027.70              89,360,027.70
营、
合营
企业
投资
合计 360,843,224.08 248,806.64 360,594,417.44 310,017,910.50 248,806.64 309,769,103.86
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                       本期计
                                本期增    本期减                              减值准备期
 被投资单位        期初余额                              期末余额      提减值
                                  加        少                                  末余额
                                                                         准备
健民集团叶开   125,621,103.70                         125,621,103.70
泰国药(随州)
有限公司
武汉健民药业    10,548,386.00                          10,548,386.00
集团广州褔高
药业有限公司
武汉健民药业    50,000,000.00                          50,000,000.00
集团维生药品
有限责任公司
健民集团叶开    11,850,001.00                          11,850,001.00
泰健康产业武
汉有限公司
武汉健民新世       638,392.10                            638,392.10           248,806.64
纪大药房有限
责任公司
武汉华烨医药    11,000,000.00                          11,000,000.00
有限公司
武汉健民中维    11,000,000.00                          11,000,000.00
医药有限公司
武汉健民资本
管理有限公司
    合计       220,657,882.80                         220,657,882.80          248,806.64
                                         194 / 198
                                                                      2017 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                      本期增减变动                                                             减值准
   投资            期初                                                                                                          期末
                                               减少   权益法下确认    其他综合     其他权   宣告发放现金股    计提减                           备期末
   单位            余额         追加投资                                                                               其他      余额
                                               投资     的投资损益    收益调整     益变动       利或利润      值准备                           余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
武汉健民大                                            33,217,993.59                           42,391,290.11
鹏药业有限     89,360,027.70                                                                                                  80,186,731.18
公司
武汉健民资                     60,000,000.00              -1,389.90
本有限合伙
企业(有限合                                                                                                                  59,998,610.10
伙)
小计                           60,000,000.00          33,216,603.69                         42,391,290.11
               89,360,027.70                                                                                                  140,185,341.28
                               60,000,000.00          33,216,603.69                         42,391,290.11
   合计        89,360,027.70                                                                                                  140,185,341.28
其他说明:
无
                                                                         195 / 198
                                   2017 年年度报告
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                               本期发生额                            上期发生额
       项目
                          收入              成本               收入             成本
主营业务             661,682,978.28    165,637,631.41     513,900,216.12 144,641,985.08
其他业务               3,153,763.18                           398,903.12
    合计         664,836,741.46    165,637,631.41     514,299,119.24 144,641,985.08
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                         本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                       33,216,603.69            23,368,005.64
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品收益                                    9,581,400.90             8,070,692.51
                 合计                              42,798,004.59            31,438,698.15
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                               金额                      说明
非流动资产处置损益                                 4,754,762.92
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                 6,004,659.38
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
                                       196 / 198
                                    2017 年年度报告
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                          9,581,400.90    七、68
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                    95,922.70
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   116,409.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -3,093,741.47
少数股东权益影响额                                      9,159.12
                合计                               17,468,572.73
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                8.62                     0.59                      0.59
利润
                                       197 / 198
                                   2017 年年度报告
扣除非经常性损益后归属于               6.96                     0.48                  0.48
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                           第十二节 备查文件目录
    备查文件目录     健民药业集团股份有限公司第八届董事会第十四次会议
    备查文件目录     健民药业集团股份有限公司第八届监事会第九次会议
                     中审众环会计师事务所出具的《健民药业集团股份有限公司2017年审计
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                     报告》
                                                                 健民药业集团股份有限公司
                                                                           董事长:刘勤强
                                                     董事会批准报送日期:2018 年 3 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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  附件:公告原文
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