公司代码：600965 公司简称：福成股份
河北福成五丰食品股份有限公司
2019年半年度报告
二〇一九年八月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李高生、主管会计工作负责人程静及会计机构负责人（会计主管人员）
张晶声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中披露的可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 30
第九节 公司债券相关情况 ...... 31
第十节 财务报告 ...... 32
第十一节 备查文件目录 ...... 157
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 河北福成五丰食品股份有限公司 |
| 福成集团 | 指 | 福成投资集团有限公司 |
| 福生投资 | 指 | 三河福生投资有限公司 |
| 燕高投资 | 指 | 三河燕高投资有限公司 |
| 蒙润投资 | 指 | 三河蒙润餐饮投资有限公司 |
| 和辉创投 | 指 | 深圳市和辉创业投资企业（有限合伙） |
| 福成餐饮 | 指 | 福成肥牛餐饮管理有限公司 |
| 宝塔陵园 | 指 | 三河灵山宝塔陵园有限公司 |
| 福成餐饮 | 指 | 福成肥牛餐饮管理有限公司 |
| 福成房地产 | 指 | 河北福成房地产开发有限公司 |
| 福成大酒店 | 指 | 福成国际大酒店有限公司 |
| 福成酿酒 | 指 | 三河福成酿酒有限公司 |
| 福成商贸 | 指 | 三河福成商贸有限公司 |
| 永兴水泥 | 指 | 三河市永兴水泥制品有限公司 |
| 润旭房地产 | 指 | 三河市润旭房地产开发有限公司 |
| 报告期/本报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 河北福成五丰食品股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 福成股份 |
| 公司的外文名称 | Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | Fortune |
| 公司的法定代表人 | 李高生 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 赵永刚 | 李娟 |
| 联系地址 | 河北省三河市燕郊高新技术园区燕高路6号福成商业楼三层 | 河北省三河市燕郊高新技术园区燕高路6号福成商业楼三层 |
| 电话 | 010-61595607 | 0316-3316590 |
| 传真 | 010-61595618 | 010-61595618 |
| 电子信箱 | wosbsm@126.com | ljamc@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 河北省三河市燕郊经济技术开发区 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 065201 |
| 公司办公地址 | 河北省三河市燕郊经济技术开发区 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 065201 |
| 公司网址 | www.fucheng.net |
| 电子信箱 | Fortune600965 @163.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 福成股份 | 600965 | 福成五丰 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 720,848,128.58 | 703,498,012.68 | 2.47 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 86,718,895.50 | 85,430,001.32 | 1.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 84,449,214.57 | 81,352,831.12 | 3.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,558,129.60 | 75,110,653.05 | -0.74 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,920,650,865.65 | 1,956,737,113.40 | -1.84 |
| 总资产 | 2,630,169,987.88 | 2,813,456,774.48 | -6.51 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.11 | 0.10 | 10.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.11 | 0.10 | 10.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.10 | 0.10 | 0.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.45 | 4.53 | 减少0.08个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.01 | 4.32 | 减少1.31个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 66,116.44 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,660,000.00 | 2018年科技创新专项补助21万元；廊坊市科学技术局2019年新创天地经费40万元；河北省加工科技协同创新平台40万元；2018年科技创新专项补助50万元；2017-2018年9月新认定科技小巨人奖励资金10万元；廊坊市实体企业专项资金补贴5万元。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 490,912.88 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 402,092.30 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -349,440.69 | |
| 合计 | 2,269,680.93 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司自2004年上市以来，前期主业为畜牧养殖屠宰及食品加工，2013年完成对福成餐饮的并购重组后主业增加了餐饮服务，2014年对大股东旗下宝塔陵园实施并购，2018年收购湖南天德福地陵园60%股权，公司已经形成畜牧养殖及屠宰、食品加工行业，餐饮服务行业，殡葬服务行业的多主业格局。主要产品有：排酸牛肉、中式酱卤制品、西式低温肉制品、调理肉制品、菜肴类肉制品、速冻食品及系列代加工产品；餐饮服务；经营性墓地销售等。经营模式方面，公司从畜牧养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务形成了一条完整产业链条，产品服务方面互相协助，但产品特点也存在明显差异。畜牧养殖早年有过与农户的合作养殖模式，后期由于农户的违约较多并且肉牛的品质难以保证，目前以公司自身集中饲养小牛、收购扩繁母牛和直接收购架子牛快速育肥为主，使得食品安全隐患得到有效排除。屠宰以保证下游客户产品供应按需加工，食品加工方面以客户为导向，OEM代工兼自主产品开发；餐饮服务的经营模式是以引领营养健康消费、服务大众为宗旨，从管控品质出发全部采取直营店经营；殡葬服务以独特的地理位置、优雅的自然环境、大众的消费价格、个性化的服务理念、前瞻性的服务意识为经营理念。公司主要的业绩驱动因素是业务结构优化，完善品质，创新管理，升级服务。由于公司行业跨度较大，分别进行行业说明如下：
（一）畜牧养殖及屠宰加工业
畜牧业属于传统农林牧渔行业，近些年处于逐步向现代转型的阶段，在国家政策推动下，畜牧业已从家庭副业成为我国农业的重要支柱产业，但受制于资源及诸多限制因素，综合生产能力及产品有效供给方面还有待提升。根据《全国牛羊肉生产发展规划(2013-2020年)》数据：2010年，我国人均牛肉消费量为4.87公斤，比2005增长12%，年均增长2.3%。预计2020年全国人均牛肉消费量为5.49公斤，比2015年增加0.3公斤，年均增长1.13%。按照2020年全国
14.5亿人口测算，牛肉消费需求总量由2015年的721万吨增加75万吨至796万吨。目前，我国的牛肉消费量已经位居全球第二，占全球总量的13%。
虽然需求在增多，按理说养殖户的积极性会提高，但是自繁自养需要更多资金和技术，现在中小养殖户并不具备这样的条件，所以基础母牛的减少，造成目前肉牛市场供给量的减少。中国肉牛完整的生产周期一般是两到三年，且目前中国整体牛的存栏量逐年下滑，因此肉牛的存栏量想要快速增长较为困难。国内畜禽屠宰加工技术快速发展，实现了从“私屠乱宰”—“集中定点屠宰”—“规模化机械屠宰、冷链运输、分割上市”的转变。
（二）食品加工业
近年来，随着我国经济社会的快速发展，市场消费主力生活节奏加快，消费者对食品尤其是肉及肉制品的品质要求有了更多的期望，方便、快捷、营养健康的创新食用产品正被越来越多的人们所接受。公司的食品加工产业立足京郊，服务京津冀，以做好百姓的后厨房为宗旨，稳健发展趋势向好。
（三）餐饮服务行业
餐饮服务行业作为市场客户端，受经济景气度影响较大，在宏观经济增速回落的大背景下，中式餐饮追求口味变化，呈现品牌属地化竞争特点。行业经营用物业较之前有所改善，但行业受人工影响较大，管控费用也需要不断努力方见成效。
（四）殡葬服务行业
殡葬服务行业是公司近几年新增业务，其属地特征较为明显，与行业紧密关联的讯息主要是死亡率、火化率等指标。宝塔陵园紧邻北京，受惠于京津冀一体化国家战略，建设较为规范，环境较好，潜在客户群体庞大。湖南天德福地陵园毗邻韶山，人文、地理、环境优势较好，受当地政策扶持。殡葬行业目前各地区在经营性墓地权限下放和权限运用方面尚存差异，2018年9月，民政部公布《殡葬管理条例（修订草案征求意见稿）》，国家建立基本殡葬公共服务制度，坚决打击违法兴建殡葬设施行为，有效保障行业健康发展，对依法合规经营的殡葬业务属于长期利好。行业所提供产品特征较为特殊，产品所负载的精神和文化方面内涵较深，开展同业并购将是公司未来几年的主题。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势
公司拥有的“福成”品牌为中国驰名商标，公司的牛肉产品及各类肉制品、速冻食品已获市场高度认可，公司已同麦当劳、航食等国内外食品相关供应链企业建立了长期战略合作。
2、优越的地理位置，高效的物流配送
公司地处河北省三河市燕郊高新技术园区，距北京市中心地带35公里，公司产品主要销往北京地区，北京市中心地带送货不超过3小时，优越的地理位置使公司产品能够在产品出厂后在最短的时间里送达客户，保持了产品品质。
3、行业优势
2015年公司完成了灵山宝塔陵园的重大资产重组事项，公司自此进入了殡葬行业，成为A股唯一一家拥有殡葬业务的公司。2018年，公司完成对湖南韶山天德福地陵园有限责任公司60%股权的收购，充分利用资本市场优势稳健推进行业扩张。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司管理层在董事会的正确领导下，坚持以市场为导向，以效益为核心的经营策略，推进转变发展方式。公司实现营业总收入72,084.81万元，较上年同期增长2.47%；公司实现归属于上市公司股东净利润为8,671.89万元，较上年同期增长1.51%；公司实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为8,444.92万元，较上年同期增长3.81%.
报告期内，公司继续做好前期已安排的既定工作，加快推进养殖屠宰资产的出售工作。后续出售资产的最终完成，将对公司财务状况和经营成果产生一定的正面影响效果，也将为公司潜在的跨区域并购战略实施提供充足的资金保证。
报告期内，公司在去年年终取得湖南韶山天润园投资进展的前提下做好内部资源的优化整合，不断形成合力，争取释放最大的效益，继续广泛接触各类殡葬类资产，为公司业绩再上层楼加强项目储备。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 720,848,128.58 | 703,498,012.68 | 2.47 |
| 营业成本 | 469,214,000.53 | 461,696,266.97 | 1.63 |
| 销售费用 | 103,261,441.29 | 99,606,096.63 | 3.67 |
| 管理费用 | 34,177,867.68 | 29,153,503.64 | 17.23 |
| 财务费用 | 672,376.79 | -489,247.02 | 37.43 |
| 研发费用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,558,129.60 | 75,110,653.05 | -0.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -31,215,273.38 | -15,959,718.92 | -95.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -225,886,046.35 | 85,645,506.37 | -363.75 |
营业收入变动原因说明:报告期内公司营业收入中的主营业务收入70,778.17万元，较去年同期增加了1.90%。其中畜牧养殖及食品加工业收入增长了2.07%，餐饮业收入增长了4.02%，而殡葬行业收入小幅下降了0.44%。畜牧养殖及食品加工业收入增长主要原因在于深加工产品收入和乳品收入的增加所致；餐饮业收入增加，殡葬业收入小幅减少。营业成本变动原因说明:报告期内公司营业成本中的主营业务成本46,057.62万元，较去年同期增加了1.10%其中畜牧业成本减少了0.04%，餐饮业成本增加了5.40%，殡葬业成本增加了19.71%。畜牧业成本小幅下降了，主要是公司控制节约成本；餐饮业成本也随之增加；殡葬业成本增加主要是销售的墓位档次不同所导致。销售费用变动原因说明:报告期内销售费用10,326.14万元，较同期增加3.67%，主要是公司职工薪酬和运输费的增加所导致。管理费用变动原因说明:报告期，内管理费用3,417.79万元，较同期增加了17.23%，主要是公司职工薪酬、折旧费及中介机构费用增加所导致。财务费用变动原因说明:报告期内财务费用67.24万元，较同期增加了37.43%。主要是公司利息费用支出增加和利息收入较同期减少所导致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内经营活动产生的现金流量净额为7455.81万元，较同期减少了0.74%。主要是本期支付的税费较同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内投资活动产生的现金流量金额
-3121.53万元，较同期减少95.59%。主要是本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较同期增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内筹资活动产生的现金流量净额-22,588.60万元，较同期减少363.75%。主要是取得借款收到的现金较同期减少，而偿还债务支付的现金和分配股利、利润或偿付利息支付的现金较同期增加所导致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 货币资金 | 478,324,251.66 | 18.19 | 691,014,850.11 | 24.56 | -30.78 |
| 应收票据 | 1,321,820.28 | 0.05 | 566,286.49 | 0.02 | 133.42 |
| 应收账款 | 170,688,046.28 | 6.49 | 165,004,676.19 | 5.86 | 3.44 |
| 预付账款 | 52,316,318.41 | 1.99 | 42,027,556.11 | 1.49 | 24.48 |
| 其他应收款 | 33,302,768.53 | 1.27 | 28,692,255.50 | 1.02 | 16.07 |
| 存货 | 816,573,819.67 | 31.05 | 789,971,349.40 | 28.08 | 3.37 |
| 其他流动资产 | 125,167.31 | 0.00 | 11,179,359.00 | 0.40 | -98.88 |
| 固定资产 | 601,182,043.60 | 22.86 | 608,835,519.74 | 21.64 | -1.26 |
| 在建工程 | 10,208,837.01 | 0.39 | 6,890,828.76 | 0.24 | 48.15 |
| 无形资产 | 245,173,721.89 | 9.32 | 245,576,541.68 | 8.73 | -0.16 |
| 商誉 | 1,476,501.53 | 0.06 | 1,476,501.53 | 0.05 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 35,115,703.71 | 1.34 | 32,267,420.96 | 1.15 | 8.83 |
| 递延所得税资产 | 1,222,946.10 | 0.05 | 1,165,774.11 | 0.04 | 4.90 |
| 其他非流动资产 | 183,138,041.90 | 6.94 | 188,787,854.90 | 6.72 | -2.99 |
| 总资产合计 | 2,630,169,987.88 | 100.00 | 2,813,456,774.48 | 100.00 | -6.51 |
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 17.06 | 170,000,000.00 | 23.06 | -41.18 |
| 应付票据 | 120,000,000.00 | 20.47 | 180,000,000.00 | 24.41 | -33.33 |
| 应付账款 | 110,869,865.71 | 18.91 | 135,798,166.77 | 18.42 | -18.36 |
| 预收账款 | 15,071,345.15 | 2.57 | 25,135,084.40 | 3.41 | -40.04 |
| 应付职工薪酬 | 26,277,960.19 | 4.48 | 26,784,632.91 | 3.63 | -1.89 |
| 应交税费 | 22,609,454.90 | 3.86 | 40,586,311.60 | 5.51 | -44.29 |
| 其他应付款 | 116,860,177.47 | 19.94 | 84,561,949.24 | 11.47 | 38.19 |
| 其他流动负债 | 940,342.50 | 0.16 | 940,342.50 | 0.13 | 0.00 |
| 长期借款 | 30,009,130.93 | 5.12 | 30,009,130.93 | 4.07 | 0.00 |
| 递延收益 | 4,819,276.01 | 0.82 | 4,748,940.80 | 0.64 | 1.48 |
| 递延所得税负债 | 38,697,604.68 | 6.61 | 38,697,604.68 | 5.25 | 0.00 |
| 负债合计 | 586,155,157.54 | 100.00 | 737,262,163.83 | 100.00 | -20.50 |
其他说明：
| 本期期末余额较上期期末变动较大的情况说明： |
| 货币资金：本期末较上期末减少了30.78%，主要是本期偿还短期借款及票据所导致； |
| 应收票据：本期末较上期末增加了133.42%，主要是报告期末应收票据的增加所致； |
| 其他流动资产：本期末较上期末减少了98.88%，主要是本期末重分类的其他流动资产减少所致； |
| 在建工程：本期末较上期末增加了48.15%，主要是韶山子公司在建工程项目的增加所致； |
| 短期借款：本期末较上期末减少了41.18%，主要是本报告期末到期归还了银行借款所导致； |
| 应付票据：本期末较上期末减少了33.33%，主要是本报告期末到期归还了银行的票据所导致； |
| 预收账款：本期末较上期末减少了40.04%，主要是本期预收的销售货款减少所致； |
| 应交税费：本期末较上期末减少了44.29%，主要是本期末应交的企业所得税减少所致； |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司出售肉牛养殖及屠宰加工业相关资产及业务，涉及公司包括河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛养殖分公司、河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛屠宰分公司、福成澳大利亚投资控股有限公司及其子公司。公司委托具有证券期货相关业务资格的资产评估机构完成了对拟出售资产及业务的评估，公司与北京产权交易所（以下简称“北交所”）签署《非国有产权交易委托合同》，就本公司持有的三河肉牛屠宰分公司、三河肉牛屠宰分公司的权益及上述两家分公司的债权、福成澳大利亚投资控股有限公司100%股权将在北交所公开挂牌的形式竞价进行转让。在北交所公示期间，本次交易仅征集到意向受让方1名，按照产权交易规则，福成投资集团有限公司（以下简称“福成集团”）是唯一一家参与交易且符合条件的受让方，因福成集团为本公司控股股东的控股股东，本次交易将构成关联交易且不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
目前，公司本次向福成集团出售肉牛养殖及屠宰加工业相关资产及业务已获得2019年第二次临时股东大会进行审议通过，后续公司将按照北交所产权交易合同履行过户手续。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 单位名称 | 拥有股权比例 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 福成肥牛餐饮管理有限公司 | 100% | 19,130.17 | 14,157.19 | 11,294.18 | 921.08 |
| 三河灵山宝塔陵园有限公司 | 100% | 84,978.91 | 82,598.32 | 9,935.93 | 6,023.98 |
| 福成澳大利亚投资控股有限公司 | 100% | 37,074.89 | 27,171.50 | 664.62 | -454.23 |
| 三河福成控股有限公司 | 100% | 18,335.98 | 9,732.49 | 0.00 | -0.08 |
| 三河福成生物科技有限公司 | 100% | 496.06 | 52.87 | 153.25 | 19.64 |
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 60% | 22,041.26 | 19,172.88 | 3,038.39 | 976.62 |
备注：单位为万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、疫病风险
肉牛疫病风险：肉牛饲养在向规模化发展的同时，也在向资源丰富、养殖基础好的地区集中，一些经济发达地区和大中城市逐渐减少或退出畜牧业，畜牧业的区域化特色十分明显。在这种情况下，分工更加明确有利于畜牧业的进一步发展，另一方面，肉牛养殖规模化比率增加、集中化程度提高、养殖密度增加，使养殖业面临的疫病风险加大，一旦发生疫情造成的损失更大。同时，区域之间调运畜禽数量的增加，也加大了疫病发生流行的可能性，特别是现在交通方便，畜禽贩运范围广，疫病防控难度加大。近年来，国内先后暴发多起高致病性禽流感、牲畜口蹄疫、高致病性猪蓝耳病疫情、非洲猪瘟疫情就充分证明这一点。这些疫情的发生，不仅造成巨大的经济损失，而且还严重威胁畜牧业发展和人们的身心健康。
2、肉牛资源短缺风险
由于肉牛养殖成本大、周期长、风险高、效益低，近年来越来越多的养牛户不得不选择放弃，大量宰杀母牛导致市场上牛源紧张，犊牛价格上涨，养殖成本不断攀升。由于行业整体不景气，更导致饲养户补栏积极性降至谷底，整个产业形成恶性循环，基础母牛数量明显减少，肉牛养殖环节出现严重萎缩迹象。
3、食品安全风险
尽管公司已经建立了较为规范的内控制度及管理制度，生产经营运营良好，但公司的食品加工、餐饮服务涉及的战线较长，最有效降低风险的途径就是在食品生产、加工、销售和终端服务链条中遵循预防性原则，一旦出现问题，如果处理不当，就会给消费者造成重大损失。
4、市场价格变动风险
由于本公司的肉牛大部分来源于广大的牧区和农户，农产品的价格波动对公司的影响最为直接。因此，农产品市场价格的波动会直接影响本公司的收益，而且，不论是上扬还是下降，对本公司都会影响很大。
5、大股东控制风险
福成投资集团有限公司为本公司的控股股东，截止2018年12月31日持有本公司股份290,697,674股，占本公司总股本的35.51%，为第一大股东，处于相对控股地位。该公司有可能凭借其控股地位，对本公司的生产经营、财务分配、高管人员的任免施加影响，或者利用关联交易进行利益输送，从而给本公司的生产经营和中小股东的权益造成不利影响。
公司将进一步完善法人治理结构，切实维护中小股东的利益。
6、多元化经营带来的管理风险
公司通过并购新增经营性公墓业务与传统的食品行业有着较大的区别，殡葬业的经营和管理属于新课题。对行业经营特点的深入研究和经营管理策略提升也需要培育积累。公司已着手积极引进和培养专业技术人才，加大内控管理，防范可能带来的风险。
7、境外投资风险
为了解决国内肉牛资源短缺、提高公司肉牛养殖及屠宰加工业务的生产能力，增加国内牛肉供给能力，公司以自有资金在澳大利亚投资设立全资子公司，负责实施收购澳洲牧场的计划。由于投资目的地国与我国营商环境存在着客观差异，不同的政治法律环境，以及当地的环境保护政策、社会与劳工政策以及税收政策、外汇管制政策，包括汇率波动等因素，均可能会给公司在当地投资带来损失。
8、国家政策影响风险
2018年9月，民政部公布《殡葬管理条例（修订草案征求意见稿）》，国家将建立基本殡葬公共服务制度，基本殡葬服务实行政府定价并动态调整，明确严厉打击违法兴建殡葬设施行为，这对我们依法合规经营的殡葬行业而言，是挑战，更是机遇。 伴随着京津冀一体化国家战略推动，公司生产经营主体地域环保监管力度日益加强，对公司所属畜牧养殖行业的持续经营和发展存在一定的制约风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年4月19日 | www.sse.com.cn | 2019年4月20日 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年5月17日 | www.sse.com.cn | 2019年5月18日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2018年年度股东大会审议通过了以下议案：《公司2018年度董事会工作报告》、《公司2018年度监事会工作报告》、《公司2018年度财务决算报告》、《公司2018年年度报告全文及其摘要》、《公司2018年度内部控制评价报告》、《公司2019年度日常关联交易预计的议案》、《关于公司2018年度利润分配的预案》、《关于公司2019年度对外担保预计的议案》、《关于利用公司闲置自由资金购买银行理财产品的议案》、《关于向银行申请综合授信额度及办理贷款的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》，相关决议公告刊登于2019年4月20日的上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》。
2、2019年第一次临时股东大会审议通过了以下议案：《关于续聘审计师事务所并决定其费用的议案》、《关于董事会换届选举及下一届董事会成员候选人推荐名单的议案》、《关于独立董事换届选举及下一届董事会独立董事成员候选人推荐名单的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》，相关决议公告刊登于2019年5月18日的上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用。 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 福生投资、 滕再生、 和辉创投、 燕高投资、 蒙润投资 | 承诺人向本公司保证并承诺，如福成餐饮及其子公司在本次重组实施完成前的任何租赁物业存在任何权属纠纷导致福成餐饮或其子公司需承担赔偿、处罚、搬迁等支出及费用的，承诺人将全额承担该部分支出及费用（承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例分摊），且在承担后不向福成餐饮或其子公司追偿，保证福成餐饮或其子公司不会因此遭受任何损失。 | 长期承诺 | 是 | 是 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 福生投资、 滕再生、 和辉创投、 燕高投资、 蒙润投资 | 针对福成餐饮未对部分员工缴纳社会保险或住房公积金可能引发的法律风险，承诺人作出承诺，福成餐饮及其子公司如有在本次重组实施完成前未依法足额缴纳的社会保险费和住房公积金等员工福利（已在账上计提的部分除外），有权部门或权利人在任何时候要求福成餐饮或其子公司补缴，或对福成餐饮或其子公司处罚，或向福成餐饮或其子公司追索，承诺人将全额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出及费用（承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例分摊），且在承担后不向福成餐饮或其子公司追偿，保证福成餐饮或其子公司不会因此遭受任何 | 长期承诺 | 是 | 是 |
| 损失。 | ||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 李高生 | 福成食品的锅炉设备目前所使用房屋系李高生自行投资建设，上述房屋及设备等所占用的4,060.80平方米土地，系李高生于2011年5月28日从三河市高楼镇庄户村村民委员会处租赁，该土地承租期30年，自2011年6月1日至2041年5月31日止，年租金33,501.60元，承租期承租金共计1,005,048.00元。2013年5月28日李高生签署承诺函，承诺上述租赁费全部由其承担，该地块及地上房屋由福成食品无偿使用。上述锅炉房所占地块为租用的集体建设用地，锅炉房未办理产权手续。三河市国土资源局、燕郊高新区住房和规划建设局已出具说明，确认上述租用土地为集体建设用地，在未来5年内不存在被征收并出让给他人的计划，在未来5年内也不存在改变土地规划、变更现有用途的计划。李高生出具承诺，如福成食品或承租方因使用上述锅炉房及其所占地块遭受任何处罚，其本人将赔偿福成食品或承租方由此产生的任何损失；如因政府部门要求拆除上述锅炉房等任何原因导致福成食品或承租方无法继续使用该锅炉房，其本人将尽一切可能之努力，另建锅炉房供福成食品或承租方使用，保证福成食品厂房及生产设施能够正常运行，并赔偿福成食品及承租方停产损失、因锅炉房搬迁发生的额外支出等任何损失。 | 长期承诺 | 是 | 是 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 李福成、 李高生、 | “本人／本公司目前不存在且不从事与河北福成五丰食品股份有限公司（下称“福成五丰”） | 长期承诺 | 是 | 是 |
| 福成集团 | 构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其他形式经营或为他人经营任何与福成五丰构成竞争的业务。同时，本人／本公司承诺：1、本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业未从事与福成餐饮及其下属子公司、分公司构成竞争的业务；本次重组完成后，本人/本公司及本人/本公司所控制的其他企业均不会从事与重组后的福成五丰及其下属子公司、分公司构成竞争的业务。2、本人/本公司将来不会以任何方式从事对福成五丰及其子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与福成五丰及其子公司存在竞争关系的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、如果本人/本公司违反上述声明与承诺并造成福成五丰及其子公司经济损失的，本人/本公司将赔偿福成五丰及其子公司因此受到的全部损失。 | |||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 福成集团 | “1、本次重组完成后，本公司将根据相关法律、法规和规范性文件的规定，保证自身并将促使其直接或间接控制的企业等关联方规范并减少与福成股份及其子公司之间的关联交易； 2、对于本公司及直接或间接控制的企业等关联方与福成股份及其子公司之间无法避免或者确有合理原因而发生的关联交易，本公司及直接或间接控制的企业等关联方保证依法履行相应程序，按照与独立第三方进行交易的交易价格与交易条件进行交易，保证不利用关联交易损害福成 | 长期承诺 | 是 | 是 |
| 股份及其他股东的利益； 3、本次重组完成后，本公司保证自身及其关联方与福成股份在业务、资产、机构、人员、财务等方面相互独立，将严格按照有关法律、法规和规范性文件以及福成股份公司章程等公司治理文件的规定，通过福成股份董事会、股东大会依法行使权利，同时承担相应的义务。” | ||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 福成集团 | “若有因历史经营中的格位买卖事宜有请求退款事宜者，应由宝塔陵园承担的返还款由本公司承担。本公司清偿返还款后，将不会再就此向宝塔陵园主张任何债权”。 | 长期承诺 | 是 | 是 |
| 其他 | 福成集团股东李福成、李高生 | “若宝塔陵园原有证载面积基本使用完毕后不能按照相关规定完成扩证工作而造成损失，且福成投资不能按照相关承诺进行补偿的，本人对福成投资应承担的补偿义务承担连带补偿责任”。 | 长期承诺 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，公司2019年度继续聘请北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的财务审计机构和内部控制审计机构，对公司会计报表、净资产验资、规范运作等进行审计，并提供相关的咨询业务，聘期一年。授权董事会审计委员会根据公司业务量、市场行情等确定其年度审计费用。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
本公司第一期员工持股计划经2017年6月30日召开的公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过，存续期为36个月；2017年12月29日，本次员工持股计划在二级市场完成了股票的购买，累计买入本公司股票16,257,986股，买入股票数量占公司总股本的1.99%，锁定期为12个月。截至本报告披露日，本公司第一期员工持股计划持股数量未发生变化。
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 福成大酒店 | 全资子公司 | 提供劳务 | 餐饮、住宿 | 市场价 | 40,955.50 | 0.01 | 支票、网上银行 | |||
| 福成大酒店 | 全资子公司 | 销售商品 | 牛肉、肉、速、乳制品 | 市场价 | 683,347.32 | 0.09 | 支票、网上银行 | |||
| 福成房 | 控股子公司 | 提供 | 餐饮、 | 市场价 | 154,577.00 | 0.02 | 支票、 |
| 地产 | 劳务 | 住宿 | 网上银行 | |||||||
| 福成酿酒 | 控股子公司 | 销售商品 | 牛肉、乳制品 | 市场价 | 8,544.67 | 0.00 | 支票 | |||
| 福成商贸 | 控股子公司 | 提供劳务 | 餐饮 | 市场价 | 4,869.00 | 0.00 | 支票、网上银行 | |||
| 润旭房地产 | 控股子公司 | 提供劳务 | 餐饮 | 市场价 | 15,684.00 | 0.00 | 支票、网上银行 | |||
| 合计 | / | / | 907,977.49 | 0.12 | / | / | / | |||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 福成房地产 | 母公司的控股子公司 | 78,736.50 | -24,637.5 | 54,099 | |||
| 福成酿酒 | 母公司的控股子公司 | 342,481.60 | -42,123.8 | 300,357.80 | 13,835.1 | -9,720 | 4,115.10 |
| 福成大酒店 | 母公司的全资子公司 | 301,514.32 | -77,515.7 | 223,998.58 | 254,350 | 254,350 | |
| 福成商贸 | 母公司的控股子公司 | 829,367.55 | -428,577.6 | 400,790.00 | |||
| 润旭房地产 | 其他 | 50,225.27 | -46,123.3 | 4,102.00 | |||
| 永兴水泥 | 母公司的控股子公司 | 1,980.00 | -1,980.0 | -89,220 | 0 | ||
| 李高生 | 控股股东 | 546,467.96 | -278,242.7 | 268,225.30 | |||
| 三河市隆盛物业服务有限公司 | 母公司的全资子公司 | 294,973.83 | 0.00 | 294,973.83 | |||
| 澳大利亚福成投资集团有限公司 | 其他 | 28,950,000.00 | 23,908,000 | 52,858,000 | |||
| 福成青山有限公司 | 其他 | 14,475,000.00 | 0.00 | 14,475,000 | |||
| 合计 | 2,150,773.20 | -899,200.52 | 1,251,572.68 | 44,077,378.93 | 23,809,060 | 67,886,438.93 | |
| 关联债权债务形成原因 | |||||||
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1、公司十分重视环境污染治理工作，先后投资2000多万元建立了日处理4500吨污水处理站，日处理90吨牛粪、150吨污水的沼气站，每天可向周边居民提供4000立方米沼气。 2、公司地处津京冀禁煤区，并于2017年拆除了4台燃煤锅炉重新购置及安装了燃气锅炉，杜绝了烟尘等污染物的排放。2019年是实施打赢蓝天保卫战三年行动计划第二年，报告期内公司积极落实重污染天气错峰生产，自觉践行“四个意识”、坚决落实“两个维护”的实际行动。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 22,142 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 福成投资集团有限公司 | 0 | 290,697,674 | 35.51 | 0 | 质押 | 163,740,000 | 境内非国有法人 | ||
| 李福成 | 0 | 128,137,155 | 15.65 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 三河福生投资有限公司 | 0 | 73,795,393 | 9.01 | 0 | 质押 | 51,655,393 | 境内非国有法人 | ||
| 李高生 | 0 | 17,656,737 | 2.16 | 0 | 质押 | 12,359,715 | 境内自然人 | ||
| 中海信托股份有限公司－中海信托－福成股份员工持股计划集合资金信托 | 0 | 16,257,986 | 1.99 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 郭占武 | 0 | 14,600,000 | 1.78 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 田桂军 | 12,793,691 | 12,793,691 | 1.56 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 张雪春 | 0 | 12,761,939 | 1.56 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 三河燕高投资有限公司 | 0 | 11,004,500 | 1.34 | 0 | 质押 | 11,004,500 | 境内非国有法人 | ||
| 王金良 | -2,869,600 | 8,847,299 | 1.08 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 福成投资集团有限公司 | 290,697,674 | 人民币普通股 | 290,697,674 |
| 李福成 | 128,137,155 | 人民币普通股 | 128,137,155 |
| 三河福生投资有限公司 | 73,795,393 | 人民币普通股 | 73,795,393 |
| 李高生 | 17,656,737 | 人民币普通股 | 17,656,737 |
| 中海信托股份有限公司－中海信托－福成股份员工持股计划集合资金信托 | 16,257,986 | 人民币普通股 | 16,257,986 |
| 郭占武 | 14,600,000 | 人民币普通股 | 14,600,000 |
| 田桂军 | 12,793,691 | 人民币普通股 | 12,793,691 |
| 张雪春 | 12,761,939 | 人民币普通股 | 12,761,939 |
| 三河燕高投资有限公司 | 11,004,500 | 人民币普通股 | 11,004,500 |
| 王金良 | 8,847,299 | 人民币普通股 | 8,847,299 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名无限售条件股东中福成投资集团有限公司与李福成、李高生、三河福生投资有限公司是一致行动人，与其他股东无关联关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 杨赢 | 独立董事 | 离任 |
| 陈啸虹 | 独立董事 | 离任 |
| 刘昆 | 独立董事 | 离任 |
| 王永臣 | 独立董事 | 选举 |
| 苏燕鸣 | 独立董事 | 选举 |
| 孙智勇 | 独立董事 | 选举 |
| 李良 | 董事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 河北福成五丰食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 478,324,251.66 | 691,014,850.11 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、2 | 1,321,820.28 | 566,286.49 |
| 应收账款 | 七、3 | 170,688,046.28 | 165,004,676.19 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、4 | 52,316,318.41 | 42,027,556.11 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、5 | 33,302,768.53 | 28,692,255.50 |
| 其中：应收利息 | 七、5 | 8,203,074.75 | 6,494,577.87 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、6 | 816,573,819.67 | 789,971,349.40 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、7 | ||
| 其他流动资产 | 七、8 | 125,167.31 | 11,179,359.00 |
| 流动资产合计 | 1,552,652,192.14 | 1,728,456,332.80 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、9 | ||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、10 | 0.00 | |
| 固定资产 | 七、11 | 601,182,043.60 | 608,835,519.74 |
| 在建工程 | 七、12 | 10,208,837.01 | 6,890,828.76 |
| 生产性生物资产 | 七、13 | ||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、14 | 245,173,721.89 | 245,576,541.68 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、15 | 1,476,501.53 | 1,476,501.53 |
| 长期待摊费用 | 七、16 | 35,115,703.71 | 32,267,420.96 |
| 递延所得税资产 | 七、17 | 1,222,946.10 | 1,165,774.11 |
| 其他非流动资产 | 七、18 | 183,138,041.90 | 188,787,854.90 |
| 非流动资产合计 | 1,077,517,795.74 | 1,085,000,441.68 | |
| 资产总计 | 2,630,169,987.88 | 2,813,456,774.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、19 | 100,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、20 | 120,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 应付账款 | 七、21 | 110,869,865.71 | 135,798,166.77 |
| 预收款项 | 七、22 | 15,071,345.15 | 25,135,084.40 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、23 | 26,277,960.19 | 26,784,632.91 |
| 应交税费 | 七、24 | 22,609,454.90 | 40,586,311.60 |
| 其他应付款 | 七、25 | 116,860,177.47 | 84,561,949.24 |
| 其中：应付利息 | 七、25 | 1,471,849.31 | 248,263.89 |
| 应付股利 | 七、25 | 87,001.45 | 87,001.45 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、26 | 940,342.50 | 940,342.50 |
| 流动负债合计 | 512,629,145.92 | 663,806,487.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、27 | 30,009,130.93 | 30,009,130.93 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、28 | 4,819,276.01 | 4,748,940.80 |
| 递延所得税负债 | 七、17 | 38,697,604.68 | 38,697,604.68 |
| 其他非流动负债 | 七、29 | ||
| 非流动负债合计 | 73,526,011.62 | 73,455,676.41 | |
| 负债合计 | 586,155,157.54 | 737,262,163.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、30 | 818,700,955.00 | 818,700,955.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、31 | 297,670,902.07 | 297,670,902.07 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、32 | 86,894,845.17 | 86,894,845.17 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、33 | 717,384,163.41 | 753,470,411.16 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,920,650,865.65 | 1,956,737,113.40 | |
| 少数股东权益 | 123,363,964.69 | 119,457,497.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,044,014,830.34 | 2,076,194,610.65 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,630,169,987.88 | 2,813,456,774.48 |
法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 281,522,769.29 | 404,029,451.73 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,321,820.28 | 566,286.49 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 168,134,488.37 | 163,620,641.97 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,430,962.70 | 23,589,627.51 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 111,719,231.20 | 106,385,565.74 |
| 其中：应收利息 | 9,237,953.78 | 7,529,456.90 | |
| 应收股利 | 0.00 | ||
| 存货 | 185,074,175.55 | 180,283,686.58 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,110,074.30 | 8,975,760.42 | |
| 流动资产合计 | 756,313,521.69 | 887,451,020.44 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,407,243,943.77 | 1,407,243,943.77 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 422,669,106.49 | 425,678,383.25 | |
| 在建工程 | 352,000.00 | 1,186,178.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 30,577,986.41 | 31,056,988.25 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,949,732.51 | 4,045,027.51 | |
| 递延所得税资产 | 816,034.89 | 816,034.89 | |
| 其他非流动资产 | 4,558,373.00 | ||
| 非流动资产合计 | 1,865,608,804.07 | 1,874,584,929.39 | |
| 资产总计 | 2,621,922,325.76 | 2,762,035,949.83 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 120,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 应付账款 | 73,969,624.31 | 97,981,334.26 | |
| 预收款项 | 465,500.00 | 6,457,775.02 | |
| 应付职工薪酬 | 7,616,760.14 | 7,979,879.42 | |
| 应交税费 | 3,519,755.01 | 10,444,856.84 | |
| 其他应付款 | 510,190,485.46 | 677,804,599.22 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 815,762,124.92 | 1,130,668,444.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,323,214.31 | 1,323,214.31 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,323,214.31 | 1,323,214.31 | |
| 负债合计 | 817,085,339.23 | 1,131,991,659.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 818,700,955.00 | 818,700,955.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 571,738,486.11 | 571,738,486.11 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 67,999,465.69 | 67,999,465.69 | |
| 未分配利润 | 346,398,079.73 | 171,605,383.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,804,836,986.53 | 1,630,044,290.76 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,621,922,325.76 | 2,762,035,949.83 |
法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 720,848,128.58 | 703,498,012.68 | |
| 其中：营业收入 | 七、34 | 720,848,128.58 | 703,498,012.68 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 611,499,085.46 | 593,929,001.06 | |
| 其中：营业成本 | 七、34 | 469,214,000.53 | 461,696,266.97 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、35 | 4,173,399.17 | 3,962,380.84 |
| 销售费用 | 七、36 | 103,261,441.29 | 99,606,096.63 |
| 管理费用 | 七、37 | 34,177,867.68 | 29,153,503.64 |
| 研发费用 | 七、38 | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用 | 七、39 | 672,376.79 | -489,247.02 |
| 其中：利息费用 | 8,893,087.26 | 9,254,368.09 | |
| 利息收入 | 8,613,009.17 | 9,631,756.66 | |
| 加：其他收益 | 七、40 | 1,740,133.56 | 800,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、41 | 490,912.88 | 3,120,248.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以 | 七、42 | -887,593.25 | -866,668.91 |
| “-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、43 | 231,489.40 | 61,818.99 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 110,923,985.71 | 112,684,410.14 | |
| 加：营业外收入 | 七、44 | 463,081.80 | 392,978.49 |
| 减：营业外支出 | 七、45 | 226,362.46 | 246,440.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 111,160,705.05 | 112,830,948.59 | |
| 减：所得税费用 | 七、46 | 20,535,342.11 | 27,400,947.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,625,362.94 | 85,430,001.32 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,575,360.65 | 86,142,461.76 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 50,002.29 | -712,460.44 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 86,718,895.50 | 85,430,001.32 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 3,906,467.44 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 90,625,362.94 | 85,430,001.32 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 86,718,895.50 | 85,430,001.32 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,906,467.44 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.10 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.11 | 0.10 |
法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 473,442,027.50 | 464,731,709.77 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 400,223,368.20 | 404,417,637.94 |
| 税金及附加 | 3,058,408.34 | 2,856,399.35 | |
| 销售费用 | 32,862,288.32 | 34,690,156.81 | |
| 管理费用 | 19,091,016.12 | 17,051,235.68 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 2,872,366.72 | 587,355.63 | |
| 其中：利息费用 | 8,219,542.28 | 7,693,102.74 | |
| 利息收入 | 5,437,197.29 | 7,240,234.97 | |
| 加：其他收益 | 1,010,000.00 | 800,000.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 282,045,399.16 | 305,357,979.17 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -665,693.54 | -635,377.57 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -48,107.02 | -23,308.98 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 297,676,178.40 | 310,628,216.98 | |
| 加：营业外收入 | 175,929.76 | 119,433.41 | |
| 减：营业外支出 | 54,901.33 | 141,805.28 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 297,797,206.83 | 310,605,845.11 | |
| 减：所得税费用 | 199,367.81 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 297,597,839.02 | 310,605,845.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 297,597,839.02 | 310,605,845.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏 |
| 损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 297,597,839.02 | 310,605,845.11 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 751,116,245.06 | 750,095,839.02 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、48 | 196,292,229.80 | 22,296,875.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 947,408,474.86 | 772,392,714.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 503,015,182.23 | 451,929,722.53 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 108,710,953.07 | 103,773,463.62 |
| 支付的各项税费 | 59,770,638.87 | 82,618,490.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、48 | 201,353,571.09 | 58,960,384.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 872,850,345.26 | 697,282,061.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,558,129.60 | 75,110,653.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 490,912.88 | 822,839.83 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 804,016.98 | 105,300.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,600,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,294,929.86 | 6,528,139.83 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,510,203.24 | 22,487,858.75 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 32,510,203.24 | 22,487,858.75 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -31,215,273.38 | -15,959,718.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 130,000,000.00 | 245,437,906.55 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 130,000,000.00 | 245,437,906.55 | |
| 偿还债务支付的现金 | 230,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 125,886,046.35 | 59,792,400.18 | |
| 其中：子公司支付给少数 |
| 股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 355,886,046.35 | 159,792,400.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -225,886,046.35 | 85,645,506.37 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -147,408.32 | -617,628.02 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -182,690,598.45 | 144,178,812.48 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 501,014,850.11 | 381,282,587.75 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 318,324,251.66 | 525,461,400.23 |
法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 502,079,344.26 | 501,808,639.82 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 302,652,425.01 | 193,612,211.15 | |
| 经营活动现金流入小计 | 804,731,769.27 | 695,420,850.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 386,720,964.89 | 389,423,372.91 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,412,162.40 | 59,573,991.62 | |
| 支付的各项税费 | 24,908,603.99 | 38,102,521.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 210,520,616.45 | 326,434,166.37 | |
| 经营活动现金流出小计 | 678,562,347.73 | 813,534,052.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 126,169,421.54 | -118,113,201.72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 168,328.78 | 584,564.40 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 200.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 168,528.78 | 584,564.40 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,114,836.73 | 12,045,264.68 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业 |
| 单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 13,114,836.73 | 12,045,264.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,946,307.95 | -11,460,700.28 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 130,000,000.00 | 245,437,906.55 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 130,000,000.00 | 245,437,906.55 | |
| 偿还债务支付的现金 | 210,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 125,729,796.03 | 59,792,400.18 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 335,729,796.03 | 59,792,400.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -205,729,796.03 | 185,645,506.37 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -92,506,682.44 | 56,071,604.37 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 214,029,451.73 | 239,900,041.59 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 121,522,769.29 | 295,971,645.96 |
法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 818,700,955.00 | 297,670,902.07 | 86,894,845.17 | 753,470,411.16 | 119,457,497.25 | 2,076,194,610.65 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 818,700,955.00 | 297,670,902.07 | 86,894,845.17 | 753,470,411.16 | 119,457,497.25 | 2,076,194,610.65 | ||||||||
| 三、本期增减变动金 | -36,086,247.75 | 3,906,467.44 | -32,179,780.31 | |||||||||||
| 额（减少以“－”号填列） | ||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 86,718,895.50 | 3,906,467.44 | 90,625,362.94 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -122,805,143.25 | -122,805,143.25 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取 |
| 一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -122,805,143.25 | -122,805,143.25 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 818,700,955.00 | 297,670,902.07 | 86,894,845.17 | 717,384,163.41 | 123,363,964.69 | 2,044,014,830.34 |
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 818,700,955.00 | 297,670,902.07 | 61,459,906.19 | 675,821,562.99 | 1,272,962.61 | 1,854,926,288.86 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 818,700,955.00 | 297,670,902.07 | 61,459,906.19 | 675,821,562.99 | 1,272,962.61 | 1,854,926,288.86 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 28,120,934.47 | -1,272,962.61 | 26,847,971.86 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 85,430,001.32 | 85,430,001.32 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,272,962.61 | -1,272,962.61 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,272,962.61 | -1,272,962.61 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计 |
| 入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -57,309,066.85 | -57,309,066.85 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,309,066.85 | -57,309,066.85 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余 |
| 公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 818,700,955.00 | 297,670,902.07 | 61,459,906.19 | 703,942,497.46 | 1,881,774,260.72 |
法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 818,700,955.00 | 571,738,486.11 | 67,999,465.69 | 171,605,383.96 | 1,630,044,290.76 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 818,700,955.00 | 571,738,486.11 | 67,999,465.69 | 171,605,383.96 | 1,630,044,290.76 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 174,792,695.77 | 174,792,695.77 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 297,597,839.02 | 297,597,839.02 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -122,805,143.25 | -122,805,143.25 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -122,805,143.25 | -122,805,143.25 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 818,700,955.00 | 571,738,486.11 | 67,999,465.69 | 346,398,079.73 | 1,804,836,986.53 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 818,700,955.00 | 571,738,486.11 | 42,564,526.71 | -57,795,596.02 | 1,375,208,371.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 818,700,955.00 | 571,738,486.11 | 42,564,526.71 | -57,795,596.02 | 1,375,208,371.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 253,296,778.26 | 253,296,778.26 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 310,605,845.11 | 310,605,845.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -57,309,066.85 | -57,309,066.85 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -57,309,066.85 | -57,309,066.85 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 818,700,955.00 | 571,738,486.11 | 42,564,526.71 | 195,501,182.24 | 1,628,505,150.06 |
法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司的发行上市及股本等基本情况
河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“福成五丰”、“本公司”或“公司”）系由三河五丰福成食品有限公司（以下简称“原公司” ）变更而来。原公司是经河北省人民政府“外经贸冀廊市B字[1998]0015号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》的批准，由河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团” ）、五丰行有限公司（以下简称“五丰行” ）和内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简称“内蒙粮油” ）共同出资组建，于1998年3月18日登记注册的中外合资经营企业，企业法人营业执照注册号：企合冀廊总字第000534号。公司设立时的注册资本为2,031.70万美元。2000年11月6日经河北省燕郊经济技术开发区管理委员会“燕区经字（2000）093号”文件批准，五丰行将其持有的原公司13.9%的股权转让给福成集团；福成集团将其持有的原公司2%的股权转让给内蒙粮油，将其持有的原公司4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司（以下简称“三河明津” ），将其持有的原公司2%的股权转让给三河市瑞辉贸易有限责任公司（以下简称“三河瑞辉” ），将其持有的原公司1%的股权转让给内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸” ），转让后原公司股东变为上述六家。
经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第92号”文件批准，原公司（六家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本174,002,943.00元人民币。股本总数为174,002,943股，其中：福成集团持有81,781,383股，占股本总额的47%；五丰行持有62,641,060股，占股本总额的36%；内蒙粮油持有17,400,294股，占股本总额的10%；三河明津持有6,960,118股，占股本总额的4%；三河瑞辉持有3,480,059股，占股本总额的2%；内蒙外贸持有1,740,029股，占股本总额的1%。本公司于2001年2月28日在廊坊市工商行政管理局（经中华人民共和国国家工商行政管理局“工商企函字[2001]第113号”文件授权）注册登记，现企业法人营业执照注册号为130000400000652号。
2004年5月28日，商务部以商资批[2004]670号文批准内蒙粮油将持有的本公司10%的股权转让给内蒙贸发。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号文核准，本公司于2004年6 月28日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A 股）股票8,000 万股，每股面值1.00 元，每股发行价格为3.15元。本次发行募集资金总额为25,200.00万元，发行费用为1,382.28万元，
募集资金净额为23,817.72万元。变更后的股本结构为普通股254,002,943股，每股面值人民币1元，其中非流通股国有股1,740,029股，占总股本比例0.68%；非流通股法人股109,621,854股占总股本比例43.16%；非流通股外资股62,641,060股，占总股本比例24.66%；流通股A股80,000,000股，占总股本比例31.50%。2004 年7月13日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为600965。
2005年本公司实施每10股送1股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至279,403,237.00元（股）。
2006年度本公司完成股改,2007年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %；非流通股法人股79,817,683股，占总股本比例28.57%；非流通股外资股45,431,005股，占总股本比例16.26%；流通股A股154,154,549股，占总股本比例55.17%。
2008年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %；非流通股法人股49,347,198股，占总股本比例17.66%；非流通股外资股31,460,843股，占总股本比例11.26%；流通股A股198,595,196股，占总股本比例71.08%。
2008年4月1日河北三河福成养牛集团总公司将其持有的本公司77,287,521 股（占本公司总股本的27.66%）协议并购到三河福成投资有限公司（以下简称“福成投资”），并购后福成投资成为本公司的第一大股东。
2009年度本公司剩余有限售条件股份全部转为无限售条件流通股份，股本结构为：
流通股A股279,403,237股，占总股本比例100.00%。
2012年6月6日，本公司接到股东五丰行有限公司关于更名的通知函，该公司于2011年7月4日在香港特别行政区注册处已由原“五丰行有限公司”更名为“华润五丰有限公司”，并于2012年5月21日在中国证券登记结算公司上海分公司完成了股东账户户名变更手续。
2012年7月26日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了关于公司由外商投资股份制企业变更为内资股份制企业的议案，鉴于本公司外资股东华润五丰有限公司持有公司股比已经低于10%，按照有关规定，2012年8月5日河北省商务厅以冀商外资批字[2012]75号文同意注销本公司的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。
2013年6月5日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《河北福成五丰食品股份有限
公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易报告书及摘要的议案》、《关于提请股东大会批准李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》等相关议案。同日，公司发布了召开福成五丰2013年第一次临时股东大会的通知，提请股东大会审议本次交易相关事项。
2013年6月21日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议并通过了本次重大资产重组的相关议案，并同意李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。2013年11月26日，公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向三河福生投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1478号），核准公司发行股份购买资产方案。2013年12月4日，本公司本次发行股份购买的标的资产福成肥牛餐饮管理有限公司（以下简称“福成餐饮”）100%股权、三河市福成都市食品有限公司（以下简称“福成食品”）100%股权已经过户至本公司，为公司合法拥有。2013年12月11日，福成五丰收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券变更登记证明。福成五丰分别向三河福生投资有限公司（以下简称“福生投资”）发行56,765,687股股份，向滕再生发行14,938,338股股份，向深圳市和辉创业投资企业（有限合伙）（以下简称“和辉创投”）发行12,946,560股股份，向三河燕高投资有限公司（以下简称“燕高投资”）发行8,465,058股股份，向三河蒙润餐饮投资有限公司（以下简称“蒙润投资”）发行6,473,280股股份，向李福成发行13,582,105股股份，向李高生发行13,582,105股股份，相关的证券登记手续已办理完毕。2013年12月25日，公司已取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，完成了本次注册资本变更及《章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币279,403,237.00元增加至406,156,370.00元，公司股份总数由原279,403,237股增加至406,156,370股。2014年1月16日本公司大股东三河福成投资有限公司名称变更为“福成投资集团有限公司”，变更前后公司实际控制人保持不变。名称变更后，福成投资集团有限公司仍持有本公司19.03%的股份，为本公司的第一大股东。
2014年本公司实施每10股送3股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至528,003,281.00元（股）。
2014年9月10日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《关于<河北福成五丰食品股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易报告书>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》、《关于提请股东大会批准福成投资免于以要约收购方式增持公司股份的议案》等相关议案。2014年9月29日，公司召开2014年第一次临时股东大会，审议并通过了本次重大资产重组的相关议案，并同意福成投资集团有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。2015年3月2日，公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向福成投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]298号），核准公司发行股份购买资产方案。2015年7月21日，本公司非公开发行股票新增的290,697,674股人民币普通股在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
2015年7月30日，公司取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《营业执照》，完成了本次注册资本变更及《公司章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币528,003,281.00元增加至818,700,955.00元，公司股份总数由原528,003,281股增加至818,700,955股。
截止2019年6月30日，公司股本总数为818,700,955股，全部为无限售流通股。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期财务报表合并范围内的主体包括：
| 公司名称 | 公司类型 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 福成肥牛餐饮管理有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 三河市隆泰达餐饮配送有限公司 | 全资孙公司 | 100.00 | 100.00 |
| 三河灵山宝塔陵园有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 三河福成生物科技有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 三河福成控股有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 福成澳大利亚投资控股有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 公司名称 | 公司类型 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 福成木兰有限公司 | 全资孙公司 | 100.00 | 100.00 |
| 福成国际屠宰有限公司 | 全资孙公司 | 100.00 | 100.00 |
| 三河福晟园林绿化工程有限公司 | 全资孙公司 | 100.00 | 100.00 |
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 控股子公司 | 60.00 | 60.00 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被
合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：
共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
① 共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产
出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大的具体标准为：对应收账款指单项金额超过100万元的款项；对其他应收款指单项金额超过50万元的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄分析法 | 本公司将单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下（餐饮业务）：
为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。账龄
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 2 | 2 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1年以内（含1年） | 2 | 2 |
| 1－2年 | 15 | 15 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下 (餐饮业务除外)：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 2 | 2 |
| 1－2年 | 15 | 15 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 50 | 50 |
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
（4）不计提坏账准备的应收款项：本公司对经测试有证据表明回收风险较低的应收款项，不计提坏账准备。运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大的具体标准为：对其他应收账款指单项金额超过100万元的款项；对其他应收款指单项金额超过50万元的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的其他应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
(4). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄分析法 | 本公司将单项金额非重大的其他应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下（餐饮业务）：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 2 | 2 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1年以内（含1年） | 2 | 2 |
| 1－2年 | 15 | 15 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
采用账龄分析法的其他应收款项坏账准备计提比例如下 (餐饮业务除外)：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 2 | 2 |
| 1－2年 | 15 | 15 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 50 | 50 |
(5). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的其他应收款 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
（4）不计提坏账准备的其他应收款项：本公司对经测试有证据表明回收风险较低的企业其他应收款项，不计提坏账准备。运用个别方式评估时，当其他应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该其他应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估其他应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的其他应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在其他应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类：
本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、产成品、在产品、农产品、幼畜及育肥畜、库存商品、开发成本等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法：
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价（殡葬服务业除外）。
本公司自养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，以收购价作为成本，其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待月末时转入消耗性生物资产-活牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。
本公司自养种牛繁育的幼畜及育肥畜，按实际发生的成本归集。
从生物资产收获的产品，按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集成本。
殡葬服务业按照实际成本计价，取得时按实际成本入账，领用或发出时采用个别计价法结转发出存货成本。
（3）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法折旧或摊销方法
采用成本计量模式
a、折旧或摊销方法
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 房屋建筑物 | 15-20 | 0.00 | 6.67-5.00 |
b、减值测试方法及会计处理方法投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估计”中的“资产减值”。
（2）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（1）固定资产的分类：
本公司固定资产分为房屋建筑物、构筑物、机械设备、电子设备、运输工具、其他设备。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 15-40年 | 0.00-10.00 | 2.25-6.67 |
| 构筑物 | 平均年限法 | 15-20年 | 0.00-10.00 | 4.50-6.67 |
| 机械设备 | 平均年限法 | 10-14年 | 0.00-10.00 | 6.43-10.00 |
| 电子设备 | 平均年限法 | 5-6年 | 0.00-10.00 | 15.00-20.00 |
| 运输工具 | 平均年限法 | 5-10年 | 0.00-10.00 | 9.00-20.00 |
| 其他设备 | 平均年限法 | 5年 | 0.00-10.00 | 18.00-20.00 |
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 在租赁的土地上建造的房屋建筑物按预计可使用年限和租赁期孰短的原则计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
餐饮业务按照经营租赁方式租入的固定资产装修费用支出，第一次装修按5年摊销，以竣工结算价值且处于实际使用状态为金额判断标准；第二次装修按局部改良和整体改造两种情况处理：
（1）局部改良支出在第一次装修剩余摊销期内摊销；
（2）整体改造的，视同为初装，按5年摊销计算，如原第一次装修支出有剩余价值的，视同为接收物业的结构性基础投入，并到整体改造装修金额，一并5年摊销。
局部改造与整体改良的金额判断标准为第一次装修金额的20%。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
32. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关
的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）销售商品收入
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入
本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 本公司的营业收入主要包括畜牧产品、食品、墓位等商品销售收入和餐饮服务收入等。 本公司的畜牧产品、食品商品销售收入于将商品交付给购买方时，按照销售商品的数量和销售单价计量确认；本公司的墓位商品销售收入在将墓位使用权交付给客户时按照约定收取的销售价款计量确认；本公司的餐饮服务收入于餐饮服务完成时，按照实际结算金额计量确认。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①作为承租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②作为出租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费
用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司根据《财会〔2019〕6号关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和企业会计准则的要求编制 2019年半年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 2019 年半年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 1、原列报报表项目及金额：应收票据和应收账款年初数165,570,962.68;新列报：应收票据年初数566,286.49,应收账款年初数165,004,676.19； 2、原列报报表项目及金额：应付票据及应付账款年初数315,798,166.77，新列报：应付票据年初数180,000,000.00,应付账款年初数135,798,166.77. 3、原列报报表项目及金额：合并利润表同期数资产减值损失866,668.91,新列报-866,668.91。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 0%、3%、5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | 购买商品和接受劳务 | 10%（注） |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见相关说明 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
注：子公司福成澳大利亚投资控股有限公司、福成木兰有限公司、福成国际屠宰有限公司注册地为澳大利亚，根据澳大利亚税法规定对所有的交易（商品和服务）征收消费税，其适用的消费税税率为10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 福成肥牛餐饮管理有限公司 | 25% |
| 三河市隆泰达餐饮配送有限公司 | 25% |
| 三河灵山宝塔陵园有限公司 | 25% |
| 三河福成生物科技有限公司 | 25% |
| 三河福成控股有限公司 | 25% |
| 福成澳大利亚投资控股有限公司 | 30% |
| 福成木兰有限公司 | 30% |
| 福成国际屠宰有限公司 | 30% |
| 三河福晟园林绿化工程有限公司 | 25% |
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 25% |
注：子公司福成澳大利亚投资控股有限公司、福成木兰有限公司、福成国际屠宰有限公司注册地为澳大利亚，根据澳大利亚税法规定适用的所得税税率为30%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
本公司初加工的牛肉产品按销售收入的9%计算销项税；乳制品分公司生产的纯奶按9％的税率计算销项税；速食品分公司生产的产品同时符合①非密封（类似非真空包装）；②生食（原材料及产成品）两个条件的，按9%的税率计算销项税，不同时符合以上两个条件的产品按13%的税率计算销项税。
根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”本公司活体牛销售免征增值税。
《财政部、国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税〔2011〕137号）规定，自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。本公司的孙公司三河市隆泰达餐饮配送有限公司享受此税收优惠政策。
根据廊三河国税登字（2013）第16号文件，从2013年4月开始鲜活肉蛋类增值税享受增值税减免优惠，减免比例100.00%。
《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号,文件规定，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。 《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号,文件规定，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。《河北省税务局关于增值税小规模纳税人有关税收政策的通知》冀财税[2019]6号 ，文件规定，为贯彻落实党中央国务院更大规模减税降费决策部署，按照财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)规定，经省政府同意，对增值税小规模纳税人按照50%的税额幅度减征资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。 《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》财税2016年12号公告，将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，
扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。本通知自2016年2月1日起执行。
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号附件3第一条第（五）款规定，经主管税务机关河北省三河市国家税务局认定，本公司子公司三河灵山宝塔陵园有限公司的殡葬服务业务从2016年9月1日开始享受免征增值税优惠政策。
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号附件3第一条第（五）款规定，经主管税务机关湖南省韶山市国家税务局认定，本公司子公司湖南韶山天德福地陵园有限责任公司的殡葬服务业务从2016年5月1日开始享受免征增值税优惠政策。
《中华人民共和国增值税暂行条例》规定农业生产者销售的自产农产品免征增值税。经《国家税务总局三河市税务通知》（冀廊三河税通（2018）22341号）批准，本公司子公司三河福晟园林绿化工程有限公司销售树苗符合条件，享受此优惠政策。
（2）企业所得税
本公司适用的企业所得税率为25%，根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128号《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》，同意自2006年5月10日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。
根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税；及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定：农产品初加工业免征企业所得税。
（3）总分公司缴纳企业所得税的说明
按照国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告（2012年第57号）文件规定，本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司在汇总纳税汇算清缴时，由总机构汇总计算年度应纳所得税额，扣除总部机构和各分支机构已预缴的税款，计算出应缴应退税款，按照规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款，分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 280,513.93 | 433,598.44 |
| 银行存款 | 166,043,737.73 | 500,581,251.67 |
| 其他货币资金 | 312,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 合计 | 478,324,251.66 | 691,014,850.11 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,096,678.95 | 9,324,206.32 |
其他说明：
其他货币资金为质押的定期存单。除此之外，不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,321,820.28 | 566,286.49 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 1,321,820.28 | 566,286.49 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 172,484,632.34 |
| 1年以内小计 | 172,484,632.34 |
| 1至2年 | 1,330,067.04 |
| 2至3年 | 871,825.13 |
| 3年以上 | 268,699.63 |
| 合计 | 174,955,224.14 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 919,400.12 | 0.52 | 919,400.12 | 100.00 | 0.00 | 919,400.12 | 0.54 | 919,400.12 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 919,400.12 | 0.52 | 919,400.12 | 100.00 | 0.00 | 919,400.12 | 0.54 | 919,400.12 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 174,955,224.14 | 99.48 | 4,267,177.86 | 2.44 | 170,688,046.28 | 168,705,980.70 | 99.46 | 3,701,304.51 | 2.19 | 165,004,676.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 174,955,224.14 | 99.48 | 4,267,177.86 | 2.44 | 170,688,046.28 | 168,705,980.70 | 99.46 | 3,701,304.51 | 2.19 | 165,004,676.19 |
| 合计 | 175,874,624.26 | / | 5,186,577.98 | / | 170,688,046.28 | 169,625,380.82 | / | 4,620,704.63 | / | 165,004,676.19 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 919,400.12 | 919,400.12 | 100.00 | |
| 合计 | 919,400.12 | 919,400.12 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 172,484,632.34 | 3,558,862.85 | 2.06 |
| 1至2年 | 1,330,067.04 | 207,323.25 | 15.59 |
| 2至3年 | 871,825.13 | 261,547.54 | 30 |
| 3年以上 | 268,699.63 | 239,444.22 | 89.11 |
| 合计 | 174,955,224.14 | 4,267,177.86 | 2.44 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 4,620,704.63 | 580,035.89 | 14,162.54 | 0.00 | 5,186,577.98 |
| 合计 | 4,620,704.63 | 580,035.89 | 14,162.54 | 0.00 | 5,186,577.98 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备金额 |
| 客户1 | 非关联方客户 | 16,462,598.20 | 1年以内 | 9.36 | 329,251.96 |
| 客户2 | 非关联方客户 | 13,968,369.40 | 1年以内 | 7.94 | 279,367.39 |
| 客户3 | 非关联方客户 | 9,924,028.85 | 1年以内 | 5.64 | 198,480.58 |
| 客户4 | 非关联方客户 | 7,133,906.08 | 1年以内 | 4.06 | 142,678.12 |
| 客户5 | 非关联方客户 | 5,060,066.57 | 1年以内 | 2.88 | 101,201.33 |
| 合 计 | 52,548,969.10 | 29.88 | 1,050,979.38 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 48,980,685.58 | 93.62 | 40,904,759.42 | 97.33 |
| 1至2年 | 2,715,112.84 | 5.19 | 50,558.95 | 0.12 |
| 2至3年 | 179,630.67 | 0.34 | 335,239.18 | 0.8 |
| 3年以上 | 440,889.32 | 0.85 | 736,998.56 | 1.75 |
| 合计 | 52,316,318.41 | 100.00 | 42,027,556.11 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：
| 单位名称 | 金额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 供应商1 | 1,728,064.00 | 1-2年；4-5年 | 预付房租 |
| 供应商2 | 933,333.12 | 1-2年 | 预付房租 |
| 供应商3 | 303,967.50 | 3年以上 | 预付货款 |
| 合 计 | 2,965,364.62 | / | / |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
| 单位 名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 未结算原因 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 客户1 | 非关联方客户 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 未结算工程款 | 19.11 |
| 客户2 | 非关联方客户 | 6,168,772.00 | 1年以内 | 未结算工程款 | 11.79 |
| 客户3 | 非关联方客户 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 未结算工程款 | 7.65 |
| 客户4 | 非关联方客户 | 3,887,066.00 | 1年以内 | 未结算工程款 | 7.43 |
| 客户5 | 非关联方客户 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 未结算工程款 | 5.73 |
| 合 计 | / | 27,055,838.00 | / | / | 51.71 |
其他说明
□适用 √不适用
5、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 8,203,074.75 | 6,494,577.87 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 25,099,693.78 | 22,197,677.63 |
| 合计 | 33,302,768.53 | 28,692,255.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 8,203,074.75 | 6,494,577.87 |
| 合计 | 8,203,074.75 | 6,494,577.87 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 10,775,322.59 |
| 1年以内小计 | 10,775,322.59 |
| 1至2年 | 5,886,340.47 |
| 2至3年 | 284,893.79 |
| 3年以上 | 1,801,314.24 |
| 合计 | 18,747,871.09 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、备用金、保证金 | 6,739,326.03 | 3,572,137.33 |
| 往来款 | 21,315,092.79 | 21,042,504.42 |
| 其他 | 139,492.06 | 355,533.08 |
| 合计 | 28,193,910.88 | 24,970,174.83 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,772,497.20 | 321,719.90 | 0.00 | 0.00 | 3,094,217.10 |
| 合计 | 2,772,497.20 | 321,719.90 | 0.00 | 0.00 | 3,094,217.10 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 代垫中海信托员工持股计划款 | 往来款 | 8,789,753.00 | 1年以内、1-2年 | 31.18 | 0.00 |
| 美利通物业服务公司（Meriton Property Services P/L） | 往来款 | 4,825,000.00 | 1-2年 | 17.11 | 723,750.00 |
| 曾攀峰 | 往来款 | 3,914,583.95 | 1年以内 | 13.88 | 124,053.11 |
| 曾伏秋 | 往来款 | 2,500,000.00 | 1年以内 | 8.87 | 115,000.00 |
| 出口退税 | 保证金 | 601,286.79 | 3年以上 | 2.13 | 601,286.79 |
| 合计 | / | 20,630,623.74 | / | 73.17 | 1,564,089.90 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 62,589,122.29 | 347,411.42 | 62,241,710.87 | 61,212,643.00 | 347,411.42 | 60,865,231.58 |
| 在产品 | 11,848,296.65 | 0.00 | 11,848,296.65 | 7,620,203.37 | 7,620,203.37 | |
| 库存商品 | 16,519,934.79 | 0.00 | 16,519,934.79 | 18,030,016.05 | 18,030,016.05 | |
| 周转材料 | 2,780,976.79 | 0.00 | 2,780,976.79 | 2,614,264.42 | 2,614,264.42 | |
| 消耗性生物资产 | 166,864,263.95 | 5,927,045.14 | 160,937,218.81 | 136,267,692.60 | 5,927,045.14 | 130,340,647.46 |
| 产成品 | 97,862,528.65 | 1,775,179.45 | 96,087,349.20 | 102,898,750.18 | 1,775,179.45 | 101,123,570.73 |
| 开发成本 | 466,158,332.56 | 0.00 | 466,158,332.56 | 469,377,415.79 | 469,377,415.79 | |
| 合计 | 824,623,455.68 | 8,049,636.01 | 816,573,819.67 | 798,020,985.41 | 8,049,636.01 | 789,971,349.40 |
| 2) 开发成本明细 | ||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 土地出让金 | 218,111,376.91 | 0.00 | 218,111,376.91 | 218,942,988.74 | 0.00 | 218,942,988.74 |
| 前期费用 | 6,149,718.92 | 0.00 | 6,149,718.92 | 4,373,103.15 | 0.00 | 4,373,103.15 |
| 建设工程费用 | 218,198,791.16 | 0.00 | 218,198,791.16 | 223,649,316.93 | 0.00 | 223,649,316.93 |
| 地下管道 | 3,832,874.24 | 0.00 | 3,832,874.24 | 3,903,767.62 | 0.00 | 3,903,767.62 |
| 绿化景观 | 8,514,528.77 | 0.00 | 8,514,528.77 | 8,901,965.25 | 0.00 | 8,901,965.25 |
| 资本化利息 | 7,450,374.52 | 0.00 | 7,450,374.52 | 7,588,177.67 | 0.00 | 7,588,177.67 |
| 迁坟费等其他 | 1,945,206.60 | 0.00 | 1,945,206.60 | 1,981,185.39 | 0.00 | 1,981,185.39 |
| 未完工墓穴建设款 | 1,955,461.44 | 0.00 | 1,955,461.44 | 36,911.04 | 0.00 | 36,911.04 |
| 合 计 | 466,158,332.56 | 0.00 | 466,158,332.56 | 469,377,415.79 | 0.00 | 469,377,415.79 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 347,411.42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 347,411.42 |
| 消耗性生物资产 | 5,927,045.14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,927,045.14 |
| 产成品 | 1,775,179.45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,775,179.45 |
| 合计 | 8,049,636.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,049,636.01 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 21,721.49 | 6,796,587.86 |
| 待抵扣进项税 | 103,445.82 | 4,382,771.14 |
| 合计 | 125,167.31 | 11,179,359.00 |
9、 长期股权投资
□适用 √不适用
10、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.期初账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 601,182,043.60 | 608,835,519.74 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 601,182,043.60 | 608,835,519.74 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 构筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 367,349,318.77 | 216,977,819.11 | 243,531,617.55 | 28,160,010.52 | 35,717,649.05 | 21,653,094.00 | 913,389,509.00 |
| 2.本期增加金额 | 1,949,548.45 | 8,457,955.07 | 1,348,382.75 | 3,671,119.47 | 2,076,115.13 | 17,503,120.87 | |
| （1）购置 | 278,136.90 | 8,120,016.85 | 1,348,382.75 | 3,509,699.47 | 1,978,051.38 | 15,234,287.35 | |
| （2）在建工程转入 | 1,395,311.55 | 1,395,311.55 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他增加 | 276,100.00 | 337,938.22 | 0.00 | 161,420.00 | 98,063.75 | 873,521.97 | |
| 3.本期减少金额 | 728,065.91 | 3,355,235.67 | 488,261.54 | 916,223.57 | 322,548.88 | 1,053,904.85 | 6,864,240.42 |
| （1）处置或报废 | 728,065.91 | 0.00 | 488,261.54 | 916,223.57 | 322,548.88 | 1,053,904.85 | 3,509,004.75 |
| （2）其他减少 | 0.00 | 3,355,235.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,355,235.67 |
| 4.期末余额 | 366,621,252.86 | 215,572,131.89 | 251,501,311.08 | 28,592,169.70 | 39,066,219.64 | 22,675,304.28 | 924,028,389.45 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 83,138,953.89 | 76,736,258.67 | 88,454,768.94 | 19,940,671.54 | 22,307,112.30 | 13,976,223.92 | 304,553,989.26 |
| 2.本期增加金额 | 5,191,873.77 | 5,253,899.86 | 7,812,982.61 | 1,389,910.05 | 2,310,588.00 | 1,187,417.80 | 23,146,672.09 |
| （1）计提 | 5,191,873.77 | 5,253,899.86 | 7,812,982.61 | 1,389,910.05 | 2,310,588.00 | 1,187,417.80 | 23,146,672.09 |
| （2）其他增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 204,499.96 | 2,069,518.62 | 370,532.42 | 872,389.29 | 311,521.48 | 1,025,853.73 | 4,854,315.50 |
| （1）处置或报废 | 204,499.96 | 6,497.50 | 370,532.42 | 872,389.29 | 311,521.48 | 1,025,853.73 | 2,791,294.38 |
| （2）其他减少 | 0.00 | 2,063,021.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,063,021.12 |
| 4.期末余额 | 88,126,327.70 | 79,920,639.91 | 95,897,219.13 | 20,458,192.30 | 24,306,178.82 | 14,137,787.99 | 322,846,345.85 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| （2）其他） | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| （2）其他减少） | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 278,494,925.16 | 135,651,491.98 | 155,604,091.95 | 8,133,977.40 | 14,760,040.82 | 8,537,516.29 | 601,182,043.60 |
| 2.期初账面价值 | 284,210,364.88 | 140,241,560.44 | 155,076,848.61 | 8,219,338.98 | 13,410,536.75 | 7,676,870.08 | 608,835,519.74 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 9,657,222.24 | 3,348,563.13 | 0.00 | 6,318,659.11 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 运输工具 | 356,317.66 | 356,317.66 | 0.00 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 7,099,190.44 | 产权证书办理中 |
| 运输工具 | 808,511.29 | 注 |
注：截至2019年6月30日，本公司有账面价值为808,511.29元的7辆车行驶证中所有人与公司不一致，造成权证不一致的主要原因是由于北京车牌限制，本公司与行驶证所有人签订协议，约定所有权归本公司所有。其他说明：
□适用 √不适用
12、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 10,208,837.01 | 6,890,828.76 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 10,208,837.01 | 6,890,828.76 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 用友NC项目 | 352,000.00 | 352,000.00 | 352,000.00 | 352,000.00 | ||
| 污水处理工程 | 834,178.72 | 834,178.72 | ||||
| 餐饮门店新建项目 | 1,572,182.35 | 1,572,182.35 | 161,824.83 | 161,824.83 | ||
| 育肥场项目 | 435,443.66 | 435,443.66 | 435,443.66 | 435,443.66 | ||
| 育肥场水井项目 | 3,307,381.55 | 3,307,381.55 | 3,307,381.55 | 3,307,381.55 | ||
| 上山电梯土建基础 | 3,791,820.00 | 3,791,820.00 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | ||
| 天德办公楼、宿舍 | 273,280.53 | 273,280.53 | ||||
| 天德殡仪馆 | 453,089.95 | 453,089.95 | ||||
| 天德东线道路 | 23,638.97 | 23,638.97 | ||||
| 合计 | 10,208,837.01 | 10,208,837.01 | 6,890,828.76 | 6,890,828.76 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 餐饮门店装修项目 | 161,824.83 | 8,109,767.73 | 0.00 | 6,699,410.21 | 1,572,182.35 | 96 | 96 | 自筹 | ||||
| 污水处理工程 | 130万 | 834,178.72 | 1,395,311.55 | 2,229,490.27 | 0.00 | 0.00 | 100 | 100 | 自筹 | |||
| 育肥场水井项目 | 360万 | 3,307,381.55 | 3,307,381.55 | 90 | 90 | 自筹 | ||||||
| 上山电梯土建基础 | 670万 | 1,800,000.00 | 1,991,820.00 | 3,791,820.00 | 56.59 | 56.59 | 自筹 | |||||
| 合计 | 1160万 | 6,103,385.10 | 11,496,899.28 | 2,229,490.27 | 6,699,410.21 | 8,671,383.90 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
13、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商标 | 软件 | 水权 | 专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 238,573,190.23 | 19,512.00 | 6,673,982.94 | 16,145,109.70 | 97,087.38 | 261,508,882.25 |
| 2.本期增加金额 | 5,408.00 | 661,697.81 | 97,087.38 | 764,193.19 | ||
| (1)购置 | 5,408.00 | 661,697.81 | 97,087.38 | 764,193.19 | ||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 352,785.86 | 352,785.86 | ||||
| (1)处置 | 0.00 | |||||
| （2）其他 | 352,785.86 | 352,785.86 | ||||
| 4.期末余额 | 238,573,190.23 | 24,920.00 | 6,982,894.89 | 16,145,109.70 | 194,174.76 | 261,920,289.58 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,946,085.51 | 11,567.54 | 3,965,441.10 | 9,246.42 | 15,932,340.57 | |
| 2.本期增加金额 | 576,600.84 | 1,065.74 | 586,264.26 | 3,082.14 | 1,167,012.98 | |
| （1）计提 | 576,600.84 | 1,065.74 | 586,264.26 | 3,082.14 | 1,167,012.98 | |
| （2）企业合并 | 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 352,785.86 | 352,785.86 |
| (1)处置 | ||||||
| （其他） | 352,785.86 | 0.00 | 352,785.86 | |||
| 4.期末余额 | 12,522,686.35 | 12,633.28 | 4,198,919.50 | 12,328.56 | 16,746,567.69 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 226,050,503.88 | 12,286.72 | 2,783,975.39 | 16,145,109.70 | 181,846.20 | 245,173,721.89 |
| 2.期初账面价值 | 226,627,104.72 | 7,944.46 | 2,708,541.84 | 16,145,109.70 | 87,840.96 | 245,576,541.68 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 1,476,501.53 | 1,476,501.53 | ||||
| 合计 | 1,476,501.53 | 1,476,501.53 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地租赁费 | 13,808,326.66 | 323,807.55 | 13,484,519.11 | ||
| 装修费 | 18,281,901.73 | 8,062,622.64 | 4,866,923.96 | 21,477,600.41 | |
| 专利权使用费 | 32,362.48 | 16,181.22 | 16,181.26 | ||
| 资产安装改良工程费 | 144,830.09 | 7,427.16 | 137,402.93 | ||
| 合计 | 32,267,420.96 | 8,062,622.64 | 5,214,339.89 | 35,115,703.71 |
其他说明：
装修费其他减少系本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司门店终止经营时将装修费用转销。
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 4,738,092.86 | 1,184,523.21 | 4,568,495.65 | 1,142,123.91 |
| 内部交易未实现利润 | 113,139.02 | 28,284.75 | 94,600.82 | 23,650.20 |
| 可抵扣亏损 | 40,552.57 | 10,138.14 | ||
| 合计 | 4,891,784.45 | 1,222,946.10 | 4,663,096.47 | 1,165,774.11 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 154,790,418.71 | 38,697,604.68 | 154,790,418.71 | 38,697,604.68 |
| 合计 | 154,790,418.71 | 38,697,604.68 | 154,790,418.71 | 38,697,604.68 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 11,592,338.24 | 10,874,342.19 |
| 可抵扣亏损 | 3,282,608.75 | 3,282,608.75 |
| 合计 | 14,874,946.99 | 14,156,950.94 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | |||
| 2019年 | |||
| 2020年 | |||
| 2021年 | 785,780.00 | 785,780.00 | |
| 2022年 | 2,390,870.97 | 2,390,870.97 | |
| 2023年 | 105,957.78 | 105,957.78 | |
| 合计 | 3,282,608.75 | 3,282,608.75 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备采购款 | 5,649,813.00 | |
| 深圳市福成和辉产业发展投资企业（有限合伙）投资款 | 183,138,041.90 | 183,138,041.90 |
| 合计 | 183,138,041.90 | 188,787,854.90 |
19、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 20,000,000.00 | |
| 保证借款 | 100,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 100,000,000.00 | 170,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
注：2019年3月28日，本公司与中国光大银行股份有限公司廊坊分行签订编号为2019005号的《流动资金贷款合同》，借款金额10,000万元，借款期限为1年。福成投资集团有限公司为上述贷款与中国光大银行股份有限公司廊坊分行签订编号为20190003号的保证合同，提供连带责任保证。本公司的实际控制人李高生为上述贷款提供连带责任保证。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 120,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 合计 | 120,000,000.00 | 180,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 110,869,865.71 | 135,798,166.77 |
| 合计 | 110,869,865.71 | 135,798,166.77 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 福成公寓物业 | 3,513,531.10 | 尚未结算 |
| 合计 | 3,513,531.10 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 1,104,961.14 | 6,457,775.02 |
| 客户消费预存款 | 9,195,549.01 | 17,645,376.38 |
| 预收墓位款 | 4,770,835.00 | 1,031,933.00 |
| 合计 | 15,071,345.15 | 25,135,084.40 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
23、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,858,420.03 | 107,538,333.61 | 108,033,739.25 | 22,363,014.39 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,926,212.88 | 2,796,822.21 | 2,808,089.29 | 3,914,945.80 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | |||
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | |||
| 合计 | 26,784,632.91 | 110,335,155.82 | 110,841,828.54 | 26,277,960.19 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,334,506.51 | 102,447,952.52 | 102,626,869.52 | 15,155,589.51 |
| 二、职工福利费 | 46,913.15 | 2,355,999.61 | 2,383,553.61 | 19,359.15 |
| 三、社会保险费 | 1,186,850.70 | 2,665,573.02 | 2,939,877.09 | 912,546.63 |
| 其中：医疗保险费 | 978,447.55 | 2,266,046.04 | 2,540,350.11 | 704,143.48 |
| 工伤保险费 | 139,992.51 | 379,442.87 | 379,442.87 | 139,992.51 |
| 生育保险费 | 68,410.64 | 13,334.11 | 13,334.11 | 68,410.64 |
| 其他 | 0.00 | 6,750.00 | 6,750.00 | 0.00 |
| 四、住房公积金 | 166,746.00 | 17,745.00 | 17,745.00 | 166,746.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 6,123,403.67 | 51,063.46 | 65,694.03 | 6,108,773.10 |
| 六、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 七、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 22,858,420.03 | 107,538,333.61 | 108,033,739.25 | 22,363,014.39 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,612,165.44 | 2,718,788.86 | 2,730,194.14 | 3,600,760.16 |
| 2、失业保险费 | 314,047.44 | 78,033.35 | 77,895.15 | 314,185.64 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,926,212.88 | 2,796,822.21 | 2,808,089.29 | 3,914,945.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
24、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,402,631.83 | 1,971,061.83 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 18,970,927.04 | 37,773,712.44 |
| 个人所得税 | 882,397.74 | 605,217.51 |
| 城市维护建设税 | 163,437.97 | 104,173.23 |
| 教育费附加 | 94,867.02 | 59,279.51 |
| 地方教育附加税 | 62,608.00 | 38,795.47 |
| 印花税 | 30,624.50 | 30,517.78 |
| 其他 | 1,960.80 | 3,553.83 |
| 合计 | 22,609,454.90 | 40,586,311.60 |
25、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,471,849.31 | 248,263.89 |
| 应付股利 | 87,001.45 | 87,001.45 |
| 其他应付款 | 115,301,326.71 | 84,226,683.90 |
| 合计 | 116,860,177.47 | 84,561,949.24 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 1,471,849.31 | 248,263.89 |
| 合计 | 1,471,849.31 | 248,263.89 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 87,001.45 | 87,001.45 |
| 合计 | 87,001.45 | 87,001.45 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未结算工程款 | 4,332,822.88 | 2,748,721.09 |
| 押金、保证金、备用金 | 14,625,599.48 | 6,781,148.73 |
| 往来款 | 89,017,809.26 | 73,039,840.53 |
| 应付费用款 | 4,635,275.05 | 518,581.68 |
| 其他 | 2,689,820.04 | 1,138,391.87 |
| 合计 | 115,301,326.71 | 84,226,683.90 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 福成青山有限公司 | 14,475,000.00 | 往来款尚未归还 |
| 澳大利亚福成投资集团有限公司 | 9,650,000.00 | 往来款尚未归还 |
| 合计 | 24,125,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
26、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 待转销项税 | 940,342.50 | 940,342.50 |
| 合计 | 940,342.50 | 940,342.50 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 30,009,130.93 | 30,009,130.93 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 30,009,130.93 | 30,009,130.93 |
长期借款分类的说明：
注：2017年7月5日，本公司与中国银行股份有限公司燕郊分行签订编号为燕-内保-2017-004《开立保函/备用信用证合同》，并提供1亿元定期存单质押担保，为其子公司福成澳大利亚投资控股有限公司取得贷款6,219,509.00澳元。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
28、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 墓位管理费 | 3,425,726.49 | 171,640.00 | 101,304.79 | 3,496,061.70 | |
| 专项设备补偿款 | 1,323,214.31 | 1,323,214.31 | |||
| 合计 | 4,748,940.80 | 171,640.00 | 101,304.79 | 4,819,276.01 | / |
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动负债
□适用 √不适用
30、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份 总数 | 818,700,955.00 | 818,700,955.00 | |||||
31、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 297,670,902.07 | 297,670,902.07 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 297,670,902.07 | 297,670,902.07 |
32、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 86,279,999.55 | 86,279,999.55 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | 307,422.59 | 307,422.59 | ||
| 企业发展基金 | 307,423.03 | 307,423.03 | ||
| 其他 | ||||
| 合计 | 86,894,845.17 | 86,894,845.17 |
33、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 753,470,411.16 | 675,821,562.99 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 753,470,411.16 | 675,821,562.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 86,718,895.50 | 85,430,001.32 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 122,805,143.25 | 57,309,066.85 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 717,384,163.41 | 703,942,497.46 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
34、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 707,781,690.35 | 460,576,166.51 | 694,592,299.54 | 455,565,725.74 |
| 其他业务 | 13,066,438.23 | 8,637,834.02 | 8,905,713.14 | 6,130,541.23 |
| 合计 | 720,848,128.58 | 469,214,000.53 | 703,498,012.68 | 461,696,266.97 |
35、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,013,485.64 | 915,768.80 |
| 教育费附加 | 585,143.82 | 532,099.14 |
| 地方教育附加税 | 385,696.89 | 349,825.50 |
| 房产税 | 1,132,040.30 | 1,232,120.98 |
| 土地使用税 | 740,438.42 | 631,588.33 |
| 车船使用税 | 21,424.42 | 19,789.22 |
| 印花税 | 273,339.37 | 263,707.98 |
| 环保税 | 17,255.88 | 13,115.14 |
| 水利建设基金 | 4,574.43 | 4,365.75 |
| 合计 | 4,173,399.17 | 3,962,380.84 |
36、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 58,414,670.94 | 50,322,599.31 |
| 折旧费 | 1,699,745.23 | 1,804,621.92 |
| 运输费 | 5,097,565.81 | 4,091,487.54 |
| 差旅费 | 237,958.83 | 273,031.97 |
| 租赁费 | 9,379,003.50 | 9,327,147.23 |
| 广告宣传费 | 1,025,887.96 | 1,291,597.80 |
| 销售机构经费 | 1,310,830.49 | 1,228,491.50 |
| 超市费用及促销费 | 8,963,200.23 | 10,122,167.56 |
| 能源费用 | 4,373,401.65 | 5,127,289.69 |
| 装修费用摊销 | 4,587,025.39 | 5,988,209.84 |
| 物料消耗 | 1,622,675.38 | 1,635,984.20 |
| 低值易耗品摊销 | 849,652.97 | 271,164.70 |
| 其他 | 5,699,822.91 | 8,122,303.37 |
| 合计 | 103,261,441.29 | 99,606,096.63 |
37、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,112,062.07 | 14,357,108.80 |
| 公司经费 | 1,862,972.82 | 2,155,681.84 |
| 折旧费 | 6,265,226.66 | 4,460,721.74 |
| 费用摊销 | 1,515,652.85 | 2,199,660.04 |
| 税金 | 19,869.48 | 591,409.88 |
| 中介机构费用 | 5,170,624.27 | 971,910.53 |
| 其他 | 4,231,459.53 | 4,417,010.81 |
| 合计 | 34,177,867.68 | 29,153,503.64 |
38、 研发费用
□适用 √不适用
39、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,893,087.26 | 8,212,715.17 |
| 减：利息收入 | -8,613,997.65 | -9,629,796.99 |
| 加：汇兑净损失 | 67,907.32 | 594,374.02 |
| 手续费 | 303,967.45 | 279,590.00 |
| 其他 | 21,412.41 | 53,870.78 |
| 合计 | 672,376.79 | -489,247.02 |
40、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三河市2018年科技创新专项补助 | 210,000.00 | |
| 廊坊市科学技术局2019年新创天地经费 | 400,000.00 | |
| 河北省加工科技协同创新平台 | 400,000.00 | |
| 2018年科技创新专项补助资金省级工程技术中心 | 500,000.00 | |
| 2017-2018年科技小巨人奖励资金 | 100,000.00 | |
| 廊坊市实体企业专项资金补贴 | 50,000.00 | |
| 生活服务业进项税加计抵减10% | 80,133.56 | |
| 三河市2017年第二批科技创新专项 | 200,000.00 |
| 补助 | ||
| 廊坊市科学技术局农业科技小巨人企业奖励 | 100,000.00 | |
| 廊坊市落实2017年度研发平台奖励 | 500,000.00 | |
| 合计 | 1,740,133.56 | 800,000.00 |
41、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,293,573.00 | |
| 银行理财产品收益 | 490,912.88 | 826,675.44 |
| 合计 | 490,912.88 | 3,120,248.44 |
42、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -887,593.25 | -866,668.91 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 合计 | -887,593.25 | -866,668.91 |
43、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得或损失合计 | 231,489.40 | 61,818.99 |
| 其中：固定资产处置利得或损失 | ||
| 合计 | 231,489.40 | 61,818.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
44、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 463,081.80 | 392,978.49 | 463,081.80 |
| 合 计 | 463,081.80 | 392,978.49 | 463,081.80 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 165,372.96 | 47,736.10 | 165,372.96 |
| 其中：固定资产处置损失 | 165,372.96 | 47,736.10 | 165,372.96 |
| 罚款支出 | 11,561.18 | 59,124.00 | 11,561.18 |
| 其他 | 49,428.32 | 139,579.94 | 49,428.32 |
| 合计 | 226,362.46 | 246,440.04 | 226,362.46 |
46、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 20,587,879.55 | 27,458,774.43 |
| 递延所得税费用 | -52,537.44 | -57,827.16 |
| 合计 | 20,535,342.11 | 27,400,947.27 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 111,160,705.05 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,605,265.87 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -48,289.25 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,863.54 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 其他 | -25,498.05 |
| 所得税费用 | 20,535,342.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
47、 其他综合收益
□适用 √不适用
48、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息及其他收入 | 6,817,021.14 | 3,350,737.73 |
| 往来款 | 175,625,999.14 | 6,735,669.83 |
| 备用金、保证金、押金等 | 9,862,469.87 | 4,071,082.47 |
| 其他 | 3,986,739.65 | 8,139,385.48 |
| 合计 | 196,292,229.80 | 22,296,875.51 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用支出 | 20,486,439.82 | 27,473,597.92 |
| 往来款 | 160,015,007.13 | 7,947,091.55 |
| 备用金、保证金、押金等 | 8,474,786.16 | 5,050,086.38 |
| 其他 | 12,377,337.98 | 18,489,609.01 |
| 合计 | 201,353,571.09 | 58,960,384.86 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
49、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 90,625,362.94 | 85,430,001.32 |
| 加：资产减值准备 | 634,281.75 | 866,668.91 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,112,823.42 | 20,723,907.19 |
| 无形资产摊销 | 1,167,012.98 | 1,121,015.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,187,923.23 | 6,493,344.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,599,614.66 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -263,493.92 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填 | 8,523,200.92 | 8,310,730.76 |
| 列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -490,912.88 | -3,120,248.44 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -57,171.99 | -50,107.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -26,657,470.27 | 43,970,528.17 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -105,660,586.98 | 66,954,201.21 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 74,837,545.74 | -155,589,389.01 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,558,129.60 | 75,110,653.05 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 318,324,251.66 | 525,461,400.23 |
| 减：现金的期初余额 | 501,014,850.11 | 381,282,587.75 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -182,690,598.45 | 144,178,812.48 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 318,324,251.66 | 501,014,850.11 |
| 其中：库存现金 | 280,513.93 | 433,598.44 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 318,043,737.73 | 500,581,251.67 |
| 可随时用于支付的其他货 |
| 币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 318,324,251.66 | 501,014,850.11 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
51、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 160,000,000.00 | 质押的定期存单 |
| 合计 | 160,000,000.00 | / |
52、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 澳元 | 830,495.51 | 4.8156 | 3,999,334.18 |
| 长期借款 | |||
| 澳元 | 6,219,509.00 | 4.825 | 30,009,130.93 |
| 其他应付款 | |||
| 澳元 | 14,000,000.00 | 4.8095 | 67,333,000.00 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体说明：
| 项 目 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 福成澳大利亚投资控股有限公司 | 澳大利亚昆士兰州 | 人民币 | 母公司记账本位币 |
| 福成木兰有限公司 | 澳大利亚昆士兰州 | 人民币 | 母公司记账本位币 |
| 福成国际屠宰有限公司 | 澳大利亚昆士兰州 | 人民币 | 母公司记账本位币 |
53、 套期
□适用 √不适用
54、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 政府补助 | 210,000.00 | 三河市2018年科技创新专项补助 | 210,000.00 |
| 政府补助 | 400,000.00 | 廊坊市科学技术局2019年新创天地经费 | 400,000.00 |
| 政府补助 | 400,000.00 | 河北省加工科技协同创新平台 | 400,000.00 |
| 政府补助 | 500,000.00 | 2018年科技创新专项补助资金省级工程技术中心 | 500,000.00 |
| 政府补助 | 100,000.00 | 2017-2018年科技小巨人奖励资金 | 100,000.00 |
| 政府补助 | 50,000.00 | 廊坊市实体企业专项资金补贴 | 50,000.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
55、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福成肥牛餐饮管理股份有限公司 | 河北省三河市 | 河北省三河市 | 餐饮及投资 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 三河市隆泰达餐饮配送有限公司 | 河北省三河市 | 河北省三河市 | 餐饮配送 | 100 | 设立 | |
| 三河福成生物科技有限公司 | 河北省三河市 | 河北省三河市 | 预包装食品、生产 | 100 | 设立 | |
| 三河福成控股有限公司 | 河北省三河市 | 河北省三河市 | 资产重组、并购 | 100 | 设立 | |
| 三河灵山宝塔陵园有限公司 | 河北省三河市 | 河北省三河市 | 灵位墓穴开发、销售、租赁 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 福成澳大利亚投资控股有限公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 畜牧养殖及投资 | 100 | 设立 | |
| 福成木兰有限公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 畜牧产品进出口贸易 | 100 | 设立 | |
| 福成国际屠宰有限公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 屠宰牛羊 | 100 | 设立 | |
| 三河福晟园林绿化工程有限公司 | 河北省三河市 | 河北省三河市 | 园林绿化工程 | 100 | 设立 | |
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 湖南省韶山 | 湖南省韶山 | 灵位墓穴开发、销售 | 60 | 非同一控制下企业合并 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 40 | 3,906,467.44 | 123,363,964.69 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 148,517,897.75 | 71,894,675.25 | 220,412,573 | 28,208,834.03 | 474,980.91 | 28,683,814.94 | 170,782,384.28 | 70,391,173.82 | 241,173,558.10 | 58,785,945.69 | 425,022.94 | 59,210,968.63 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | ||
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 30,383,915.03 | 9,766,168.59 | 9,766,168.59 | 58,001,870.12 | 27,942,921.26 | 7,137,619.53 | 7,137,619.53 | 3,658,098.97 | |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司 名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 福成投资集团有限公司 | 三河市燕郊经济技术开发区 | 农牧业综合开发投资,城镇村建设、改造与投资开发；以及其他项目的投资；资产收购。 | 258,000 | 35.51 | 35.51 |
本企业最终控制方是李福成、李高生父子。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1.
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 三河福生投资有限公司 | 股东 |
| 河北福成房地产开发有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河福成酿酒有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 福成国际大酒店有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河市润成小额贷款有限公司 | 其他 |
| 三河金鼎典当有限责任公司 | 其他 |
| 三河福成商贸有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 三河市福英投资有限公司 | 其他 |
| 三河市兴隆运输有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 三河市隆盛物业服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 三河市惠安物业服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河市多福园物业服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河福盛物业服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河福兴物业服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河隆福物业服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河市福旺矿业石材有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 三河市永兴水泥制品有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 三河市福成隆泰水泥有限公司 | 其他 |
| 三河市福宏建筑设备租赁有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河市泊利科技小额贷款有限公司 | 其他 |
| 三河市隆瑞农副产品物流有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 河北联福房地产开发有限公司 | 其他 |
| 三河市泰德房地产开发有限公司 | 其他 |
| 三河市恒安永旺建筑设备销售有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河市泰德建筑设备销售有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河市恒泰永盛建筑设备销售有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河市利思机械制造有限公司 | 其他 |
| 三河市润旭房地产开发有限公司 | 其他 |
| 三河明德数字信息有限公司 | 其他 |
| 承德隆泰房地产开发有限公司 | 其他 |
| 三河市福成瑞恒现代农业科技发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 兴隆县福成新型建材有限公司 | 其他 |
| 兴隆县福成水泥有限公司 | 其他 |
| 三河燕山福成娱乐有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 三河市金天地生态农业专业合作社 | 母公司的控股子公司 |
| 大厂万福盛商贸有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 大厂回族自治县润景园林绿化工程有限公司 | 其他 |
| 澳大利亚福成投资集团有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 福成青山有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福成大酒店 | 接受劳务 | 30,000.00 | |
| 福成酿酒 | 采购商品 | -9,720.00 | 3,170.20 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福成房地产 | 出售商品/提供劳务 | 154,577.00 | 250,547.57 |
| 福成大酒店 | 销售商品 | 724,302.82 | 486,210.85 |
| 福成酿酒 | 出售商品/提供劳务 | 8,544.67 | 258.62 |
| 福成商贸 | 提供劳务 | 4,869.00 | 4,278.00 |
| 润成小额贷款 | 出售商品/提供劳务 | 0.00 | 3,826.43 |
| 润旭房地产 | 提供劳务 | 15,684.00 | 14,940.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 福成商贸 | 房屋 | 428,577.55 | 523,809.55 |
| 润旭房地产 | 房屋 | 45,761.88 | 432,449.73 |
| 三河金鼎典当有限责任公司 | 房屋 | 0.00 | 472,500.00 |
| 李高生 | 房屋 | 0.00 | 208,740.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福成投资集团有限公司\李高生\李雪莲 | 10,000 | 2019年3月20日 | 2020年3月19日 | 否 |
| 福成投资集团有限公司\李福成\李高生 | 4,000 | 2018年9月28日 | 2019年9月27日 | 否 |
| 福成投资集团有限公司\李高生\李雪莲 | 8,000 | 2018年7月23日 | 2019年7月23日 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司控股股东福成投资集团有限公司及实际控制人李高生为公司取得光大银行10,000万元短期借款提供担保。
本公司控股股东福成投资集团有限公司及实际控制人李福成、李高生为公司取得包商银行4,000万元应付票据业务提供担保。
本公司控制股东福成投资集团有限公司及实际控制人李高生、李雪莲为公司取得民生银行8,000万元应付票据业务提供担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 238.24 | 229.85 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 福成房地产 | 54,099.00 | 2,567.31 | 78,736.50 | 3,348.33 |
| 应收账款 | 福成酿酒 | 92,161.40 | 1,843.23 | 134,285.20 | 46,200.37 |
| 应收账款 | 福成国际大酒 | 223,998.58 | 5,370.94 | 301,514.32 | 7,420.27 |
| 应收账款 | 润旭房地产 | 4,102.00 | 205.10 | 2,175.30 | 108.77 |
| 应收账款 | 永兴水泥 | 0.00 | 0.00 | 1,980.00 | 39.60 |
| 应收账款 | 李高生 | 268,225.30 | 5,350.22 | 546,467.96 | 10,929.36 |
| 应收账款 | 福成商贸 | 4,869.00 | 243.45 | ||
| 其他应收款 | 福成酿酒 | 208,196.40 | 103,459.60 | 208,196.40 | 103,459.60 |
| 预付款项 | 润旭房地产 | 0.00 | 48,049.97 | ||
| 预付款项 | 福成商贸 | 400,790.00 | 829,367.55 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 福成酿酒 | 4,115.10 | 13,835.10 |
| 应付账款 | 永兴水泥 | 0.00 | 89,220.00 |
| 其他应付款 | 福成大酒店 | 254,350.00 | 254,350.00 |
| 其他应付款 | 隆盛物业 | 294,973.83 | 294,973.83 |
| 其他应付款 | 澳大利亚福成投资集团有限公司 | 52,858,000.00 | 28,950,000.00 |
| 其他应付款 | 福成青山有限公司 | 14,475,000.00 | 14,475,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
| 经营租赁承诺 | 最低租赁付款额 |
| 资产负债表日后第1年 | 19,400,514.48 |
| 资产负债表日后第2年 | 17,377,264.44 |
| 资产负债表日后第3年 | 10,333,547.96 |
| 以后年度 | 16,457,386.66 |
| 合 计 | 63,568,713.54 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 餐饮门店 | 1,385,420.37 | 1,276,047.91 | 109,372.46 | 59,370.17 | 50,002.29 | 50,002.29 |
其他说明：
子公司福成肥牛餐饮管理有限公司2019年上半年度共处置3家分店，分别是：
福成肥牛餐饮管理有限公司北京顺义仁和分店、福成肥牛餐饮管理有限公司北京通州北关店和福成肥牛餐饮管理有限公司北京通州梨园店。
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个报告分部，这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司的报告分部分别为：畜牧养殖及食品加工、餐饮服务、殡葬服务业、海外业务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 畜牧养殖及食品加工 | 餐饮服务 | 殡葬服务业 | 海外业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 474,974,484.61 | 112,941,834.26 | 129,743,219.18 | 6,646,204.38 | 3,457,613.85 | 720,848,128.58 |
| 营业成本 | 401,766,086.02 | 44,041,544.7 | 17,982,621.55 | 8,915,909.83 | 3,492,161.57 | 469,214,000.53 |
| 资产总额 | 2,626,882,899.37 | 191,301,724.61 | 1,253,561,522.50 | 370,748,901.78 | 1,812,325,060.38 | 2,630,169,987.88 |
| 负债总额 | 821,517,249.58 | 49,729,829.85 | 138,524,646.33 | 99,033,862.95 | 522,650,431.17 | 586,155,157.54 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
根据2018年8月1日披露的公告，公司拟出售肉牛养殖及屠宰加工业相关资产及业务，涉及公司包括河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛养殖分公司、河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛屠宰分公司、福成澳大利亚投资控股有限公司及其
子公司。公司委托具有证券期货相关业务资格的资产评估机构完成了对拟出售资产及业务的评估，公司与北京产权交易所（以下简称“北交所”）签署《非国有产权交易委托合同》，就本公司持有的三河肉牛屠宰分公司、三河肉牛屠宰分公司的权益及上述两家分公司的债权、福成澳大利亚投资控股有限公司100%股权将在北交所公开挂牌的形式竞价进行转让。在北交所公示期间，本次交易仅征集到意向受让方1名，按照产权交易规则，福成投资集团有限公司（以下简称“福成集团”）是唯一一家参与交易且符合条件的受让方，因福成集团为本公司控股股东的控股股东，本次交易将构成关联交易且不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。截至本报告日，公司本次向关联方出售肉牛养殖及屠宰加工业相关资产及业务已获得2019年第二次临时股东大会进行审议通过，后续公司将按照北交所产权交易合同履行过户手续，目前拟出售资产公司仍在正常持续经营中。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 168,420,057.08 |
| 1年以内小计 | 168,420,057.08 |
| 1至2年 | 1,173,803.19 |
| 2至3年 | 859,593.13 |
| 3年以上 | 238,494.33 |
| 合计 | 170,691,947.73 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 707,992.62 | 0.41 | 707,992.62 | 100.00 | 0.00 | 707,992.62 | 0.42 | 707,992.62 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 707,992.62 | 0.41 | 707,992.62 | 100.00 | 0.00 | 707,992.62 | 0.42 | 707,992.62 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 172,223,246.24 | 99.59 | 4,088,757.87 | 2.40 | 168,134,488.37 | 167,141,113.88 | 99.58 | 3,520,471.91 | 2.14 | 163,620,641.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 170,691,947.73 | 98.70 | 4,088,757.87 | 2.40 | 166,603,189.86 | 164,787,723.96 | 98.18 | 3,520,471.91 | 2.14 | 161,267,252.05 |
| 合并范围不计提坏账的应收账款 | 1,531,298.51 | 0.89 | 0.00 | 0.00 | 1,531,298.51 | 2,353,389.92 | 1.40 | 0.00 | 0.00 | 2,353,389.92 |
| 合计 | 172,931,238.86 | / | 4,796,750.49 | / | 168,134,488.37 | 167,849,106.50 | / | 4,228,464.53 | / | 163,620,641.97 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 707,992.62 | 707,992.62 | 100 | |
| 合计 | 707,992.62 | 707,992.62 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 168,420,057.08 | 3,438,858.07 | 2.04 |
| 1至2年 | 1,173,803.19 | 176,070.48 | 15.00 |
| 2至3年 | 859,593.13 | 257,877.94 | 30.00 |
| 3年以上 | 238,494.33 | 215,951.38 | 90.55 |
| 合计 | 170,691,947.73 | 4,088,757.87 | 2.40 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 4,228,464.53 | 568,285.96 | 0.00 | 0.00 | 4,796,750.49 |
| 合计 | 4,228,464.53 | 568,285.96 | 0.00 | 0.00 | 4,796,750.49 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备金额 |
| 客户1 | 非关联方客户 | 16,462,598.20 | 1年以内 | 9.52 | 329,251.96 |
| 客户2 | 非关联方客户 | 13,968,369.40 | 1年以内 | 8.08 | 279,367.39 |
| 客户3 | 非关联方客户 | 9,924,028.85 | 1年以内 | 5.74 | 198,480.58 |
| 客户4 | 非关联方客户 | 7,133,906.08 | 1年以内 | 4.13 | 142,678.12 |
| 客户5 | 非关联方客户 | 5,060,066.57 | 1年以内 | 2.93 | 101,201.33 |
| 合 计 | 52,548,969.10 | 30.40 | 1,050,979.38 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 9,237,953.78 | 7,529,456.90 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 102,481,277.42 | 98,856,108.84 |
| 合计 | 111,719,231.20 | 106,385,565.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 8,203,074.75 | 6,494,577.87 |
| 合并范围内关联方往来款计提利息 | 1,034,879.03 | 1,034,879.03 |
| 合计 | 9,237,953.78 | 7,529,456.90 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 3,155,040.86 |
| 1年以内小计 | 3,155,040.86 |
| 1至2年 | 93,000.00 |
| 2至3年 | 205,000.00 |
| 3年以上 | 875,625.69 |
| 合计 | 4,328,666.55 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、备用金、保证金 | 4,309,782.60 | 1,745,334.71 |
| 往来款 | 99,396,233.61 | 97,961,228.57 |
| 其他 | 9,300.00 | 286,176.77 |
| 合计 | 103,715,316.21 | 99,992,740.05 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,136,631.21 | 97,407.58 | 0.00 | 0.00 | 1,234,038.79 |
| 合计 | 1,136,631.21 | 97,407.58 | 0.00 | 0.00 | 1,234,038.79 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 三河福成控股有限公司 | 往来款 | 85,000,000.00 | 2-3年 | 81.96 | 0.00 |
| 代垫中海信托员工持股计划款 | 往来款 | 8,789,753.00 | 1年以内、1-2年 | 8.47 | 0.00 |
| 三河福成生物科技有限公司 | 往来款 | 2,900,000.00 | 1年以内、1-2年 | 2.80 | 0.00 |
| 福成木兰有限公司 | 往来款 | 1,038,851.00 | 1-2年 | 1.00 | 0.00 |
| 出口退税 | 保证金 | 601,286.79 | 3年以上 | 0.58 | 601,286.79 |
| 合计 | / | 98,329,890.79 | / | 94.81 | 601,286.79 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,407,243,943.77 | 1,407,243,943.77 | 1,407,243,943.77 | 1,407,243,943.77 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,407,243,943.77 | 1,407,243,943.77 | 1,407,243,943.77 | 1,407,243,943.77 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 福成肥牛餐饮管理有限公司 | 204,278,003.05 | 204,278,003.05 | ||||
| 三河福成生物科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 三河福成控股有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 三河灵山宝塔陵园有限公司 | 625,667,178.22 | 625,667,178.22 | ||||
| 福成澳大利亚投资控股有限公司 | 296,298,762.50 | 296,298,762.50 | ||||
| 湖南韶山天德福地陵园有限责任公司 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,407,243,943.77 | 1,407,243,943.77 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 460,802,659.65 | 391,605,996.94 | 456,402,638.90 | 398,522,494.66 |
| 其他业务 | 12,639,367.85 | 8,617,371.26 | 8,329,070.87 | 5,895,143.28 |
| 合计 | 473,442,027.50 | 400,223,368.20 | 464,731,709.77 | 404,417,637.94 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 281,877,070.38 | 304,773,414.77 |
| 银行理财产品收益 | 168,328.78 | 584,564.40 |
| 合计 | 282,045,399.16 | 305,357,979.17 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 66,116.44 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,660,000.00 | 2018年科技创新专项补助21万元；廊坊市科学技术局2019年新创天地经费40万元；河北省加工科技协同创新平台40万元；2018年科技创新专项补助50万元；2017-2018年9月新认定科技小巨人奖励资金10万元；廊坊市实体企业专项资金补贴5万元。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 |
| 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 490,912.88 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 402,092.30 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -349,440.69 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 2,269,680.93 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.45 | 0.11 | 0.11 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.01 | 0.10 | 0.10 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件 目录 | 载有董事长签名的半年度报告文本。 |
| 载有单位负责人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。 |
董事长：李高生董事会批准报送日期：2019年8月23日
修订信息
□适用 √不适用