河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告
公司代码：600965 公司简称：福成五丰
河北福成五丰食品股份有限公司
2014 年年度报告
二〇一五年三月
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河北福成五丰食品股份有限公司 2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李高生、主管会计工作负责人程静及会计机构负责人（会计主管人员）张晶声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以2014年度末总股本528,003,281股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.7元（含
税），合计分配现金红利36,960,229.67元，剩余未分配利润结转以后年度分配。
本年度无资本公积金转增股本方案。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略、经营性计划等描述不构成对投资者的实质性承诺，
敬请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目 录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 36
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 42
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 46
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 47
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 136
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第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、股份公司 指 河北福成五丰食品股份有限公司
福成集团 指 福成投资集团有限公司
福生投资 指 三河福生投资有限公司
燕高投资 指 三河燕高投资有限公司
蒙润投资 指 三河蒙润餐饮投资有限公司
和辉创投 指 深圳市和辉创业投资企业（有限合伙）
华宝兴业 指 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金
福成餐饮 指 福成肥牛餐饮管理有限公司
福成食品 指 三河市福成都市食品有限公司
隆泰达 指 三河市隆泰达餐饮配送有限公司
呼市润成 指 呼和浩特市润成餐饮配送有限公司
乐食汇物业 指 三河市福成乐食汇物业有限公司
乐食汇餐饮 指 三河市福成乐食汇餐饮管理有限公司
福成房地产 指 河北福成房地产开发有限公司
福成酿酒 指 三河市福成酿酒有限公司
福成大酒店 指 福成国际大酒店有限公司
福成商贸 指 三河福成商贸有限公司
二、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来
发展可能面临的风险。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 河北福成五丰食品股份有限公司
公司的中文简称 福成五丰
公司的外文名称 Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 Fortune Ng Fung
公司的法定代表人 李高生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋宝贤 何永
河北省三河市燕郊经济技术开 河北省三河市燕郊经济技术开
联系地址
发区华冠大街12号 发区华冠大街12号
电话 010-61595607 0316-3319003转802
传真 010-61595618 010-61595618
电子信箱 songbaoxian@vip.sina.com 978372344@qq.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 河北省三河市燕郊经济技术开发区华冠大街12号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.fucheng.net
电子信箱 fucheng@fucheng.net
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 本公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 福成五丰
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2014 年 11 月 6 日
注册登记地点 河北省三河市燕郊经济技术开发区
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码
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（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年度报告里公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司自 2004 年 7 月份上市以来，主营业务以畜禽养殖、屠宰加工及食品加工为主。2013 年
公司完成重大资产重组后，主营业务增加了餐饮服务业。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2004 年公司上市后控股股东为河北三河福成养牛集团总公司。
2008 年 4 月，公司控股股东河北三河福成养牛集团总公司（以下简称\"集团公司\"）根据集团
公司的经营范围与河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称\"股份公司\"）属于同业竞争，且经
营模式淡化、投资模式愈来愈强的实际现状，与三河福成投资有限公司（以下简称\"福成公司\"）
签署了并购协议，集团公司将所持有的股份公司的全部股权以零对价转让给福成公司，并购转让
完成后，集团公司的全部权利、义务全部由福成公司承担。集团公司与福成公司属于同一实际控
制人，主要股东为同一股东。
2014 年 1 月 16 日，本公司接到大股东福成投资集团有限公司通知，该公司已于 2013 年 12
月 3 日办理了相应的工商变更登记手续，名称由\"三河福成投资有限公司\"变更为\"福成投资集团有
限公司\"；2014 年 1 月 16 日办理了股权登记变更手续，持有人名称由\"三河福成投资有限公司\"变
更为\"福成投资集团有限公司\"，变更前后公司其实际控制人保持不变，仍为李福成、李高生。公
司于 2014 年 1 月 18 日在《上海证券报》和《中国证券报》及上交所网站刊登了《关于大股东名
称变更的公告》。
七、 其他有关资料
名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大
办公地址
（境内） 厦 13 层
签字会计师姓名 万从新、张静
名称 西南证券股份有限公司
北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A
办公地址
报告期内履行持续督导职责的 座四层
财务顾问 签字的财务顾问
江亮君、田磊
主办人姓名
持续督导的期间 2013 年 11 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日
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第三节 计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 1,100,242,977.76 1,026,673,081.47 7.17 969,423,555.57
归属于上市公司股东的 71,427,615.67 90,769,234.87 -21.31 58,342,756.44
净利润
归属于上市公司股东的 68,593,586.40 73,207,212.15 -6.30 49,211,341.48
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 190,121,233.26 65,458,512.58 190.45 86,278,870.72
量净额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的 928,497,690.28 885,501,020.51 4.86 811,848,572.72
净资产
总资产 1,239,182,330.85 1,162,121,762.62 6.63 1,088,042,376.70
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.14 0.22 -36.36 0.14
稀释每股收益（元／股） 0.14 0.22 -36.36 0.14
扣除非经常性损益后的基本每 0.13 0.18 -27.78 0.12
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.85 10.70 减少2.85个百 7.74
分点
扣除非经常性损益后的加权平 7.54 8.63 减少1.09个百 6.53
均净资产收益率（%） 分点
二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 -136,122.12 19,721,311.23 536,030.51
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司 2,963,097.00 2,880,000.00 5,560,000.00
正常经营业务密切相关，符合国家政
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策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和 951,730.81 814,719.06 4,017,946.15
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -944,676.42 -5,854,007.57 -982,561.70
合计 2,834,029.27 17,562,022.72 9,131,414.96
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，是福成五丰继续走资本运营之路积极探索、坚定实施多元化经营突破的开局之年，
也是公司上下紧张、忙碌的一年。在这一年里，公司围绕既定的战略目标，积极抓好现有产业产
品的生产和产品的升级换代，完成跨行业资产重组，将大股东旗下的三河灵山宝塔陵园有限公司
并购到本公司，实现了公司从食品行业向传统产业的新跨越，公司的各项工作取得了实质性成效。
报告期内，公司董事会按照立足畜牧养殖业及加工业，积极发展相关产业，做大做强产业链
条，丰富城市菜篮子，做好城市的后厨房的整体发展思路，紧紧围绕\"规范运作、科学发展、保障
安全\"指导指导思想，坚持以市场为导向，以效益为核心的经营策略，以推进内控建设为支撑，积
极开展工作。在全球经济整体下滑的背景下，公司全体员工勤奋进取，努力工作，在大家的共同
努力下，2014 年公司实现营业收入 110,024.30 万元,与去年同期相比增长 7.17%；实现利润总额
9,109.96 万元,去年同期相比下降 22.93%；实现净利润 7,128.99 万元,与去年同期相比减少了
21.34%；扣除非经常性损益后归属于上市公司的净利润为 6,859.36 万元，与去年同期相比减少
6.30%。
报告期内，公司董事会积极探索和研究通过资本运作方式实现公司多元化发展。年初公司启
动了重大资产重组事项，通过发行股份购买资产的方式，将大股东旗下控制的三河灵山宝塔陵园
有限公司的资产和业务全部装入上市公司。公司重大资产重组事项自 2014 年 6 月 10 日停牌开始
进入工作程序，到本报告发布之日，公司重大资产重组事项已经取得了证监会的核准批复，正在
办理股东变更、工商变更及股权登记等手续。跨行业的重组，使公司的总股本和总资产规模大幅
增加，公司将成为 A 股市场上第一只含有殡葬业股票，公司在资本市场上的形象也有了很大的提
升。
报告期内，公司董事会坚持把食品安全生产作为企业的头等大事来抓，牢固树立关爱生命、
关爱健康、关爱安全、关爱质量的理念，坚持不懈地抓食品安全、保食品安全。在逐步完善内部
控制制度建设的基础上，进一步强化责任目标分解、落实，针对公司生产车间面广、线长、分散
等特点，以区域、班组、责任人为目标，将安全责任落实到位，实施领导干部包点制，班组长包
片制，全员问责制。使公司的食品安全生产制度日趋完善，员工对食品安全生产的意识不断增强，
公司产品在市场上知名度和信誉度在不断提高。
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(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,100,242,977.76 1,026,673,081.47 7.17
营业成本 691,694,144.16 652,025,351.87 6.08
销售费用 238,644,562.74 211,884,400.09 12.63
管理费用 45,833,711.92 35,090,717.52 30.61
财务费用 7,568,874.88 7,958,246.31 -4.89
经营活动产生的现金流量净额 190,121,233.26 65,458,512.58 190.45
投资活动产生的现金流量净额 -129,553,553.53 -58,449,127.79 -121.65
筹资活动产生的现金流量净额 -27,695,157.41 -22,173,620.87 -24.90
研发支出
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内公司实现营业收入 110,024.30 万元，较去年同期的 102,667.31 万元增长了 7.17%，
其中畜牧业增加 1,236.16 万元，餐饮业增加 5,026.44 万元。畜牧业收入增长的主要原因在于公
司深加工产品销量的增加所导致；餐饮业收入增长的原因在于销售门店的增加所导致。
(2) 主要销售客户的情况
客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例（%）
客户 1 65,288,865.59 5.93
客户 2 42,505,051.49 3.86
客户 3 15,999,124.99 1.45
客户 4 10,792,020.02 0.98
客户 5 8,922,343.32 0.82
合计 143,507,405.41 13.04
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构成 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
畜牧业 原材料 509,858,077.30 84.50 420,755,276.54 85.20 21.18
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人工成本 39,178,277.48 6.49 34,924,689.40 7.07 12.18
折旧费 21,556,626.35 3.57 16,822,555.56 3.41 28.14
能源费 10,410,770.49 1.73 10,893,794.66 2.21 -4.43
维修费 3,101,057.24 0.51 2,083,962.68 0.42 48.81
租赁费 563,010.00 0.09 3,027,677.40 0.61 -81.40
防疫费 3,129,108.56 0.52 2,489,428.91 0.51 25.70
其他 15,603,519.09 2.59 2,825,551.32 0.57 452.23
合 计 603,400,446.51 100.00 493,822,936.47 100.00 22.19
餐饮业 原材料 163,916,895.35 97.93 150,850,504.94 98.69 8.66
人工成本 613,996.25 0.37 393,533.72 0.26 56.02
折旧费 766,197.00 0.46 500,975.90 0.33 52.94
能源费 614,714.99 0.37 453,075.50 0.29 35.68
物料消耗 82,508.50 0.05 0.00 0.00
租赁费 1,220,000.04 0.72 500,000.00 0.33 144.00
其他 170,575.23 0.10 157,099.61 0.10 8.58
合 计 167,384,887.36 100.00 152,855,189.69 100.00 9.51
(2) 主要供应商情况
供应商主要采购情况：
供应商 采购金额 占公司总采购金额的比例（%）
供应商 1 27,827,553.09 3.17
供应商 2 17,314,255.91 1.97
供应商 3 14,866,151.03 1.70
供应商 4 11,013,607.03 1.26
供应商 5 10,991,229.25 1.25
合 计 82,012,796.31 9.35
4 费用
报告期内公司销售费用 23,864.46 万元，较去年同期增长 12.63%，主要系子公司福成餐饮门
店装修费用的摊销增加，公司超市费用及促销费用的增加所致；
报告期内公司管理费用 4,583.37 万元，较去年同期增长 30.61%，主要系公司职工工资和办
公费用增加所致；
报告期内公司财务费用 756.89 万元，较去年同期减少 4.89%，主要系本期银行贷款利率及手
续费降低所致。
5 现金流
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 19,012.12 万元，较去年同期增长 12,466.27 万
元，主要系本期销售商品收到的增加和往来款的增加所致。
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报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-12,955.36 万元，较去年同期减少 7,110.45 万
元，主要系本期购建固定资产和无形资产支付的增加和去年处置房产设备及土地收回净额增加所
导致。
报告期内公司筹资活动现金流量净额-2,769.52 万元，较去年同期减少 552.16 万元，主要系
本期分配股利所导致。
6 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变化，而随着公司在年度内实施的重大资产
重组事项的完成，公司原有的肉牛养殖、屠宰加工、食品生产及餐饮服务等业务在公司业务总量
中的所占比例，因新注入经营性墓地业务的增加而降低，未来公司的利润构成和利润来源将有重
大变化。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，公司启动了发行股份购买资产重大资产重组事项，将大股东旗下的三河灵山宝塔
陵园有限公司注入到本公司。该事项自 2014 年 6 月 10 日停牌，2015 年 1 月 28 日获得证监会重
组委审核通过，2015 年 3 月 2 日收到证监会批复。截止到本报告发布之日，正在逐项实施标的资
产的股东变更、产权变更登记、工商变更登记、股权登记等事项，预计 2015 年 6 月 30 日前完成。
(3) 发展战略和经营计划进展说明
报告期内，公司继续秉承“立足食品加工产业，发展相关产业’的总体发展战略，通过迁建、
技改等不断夯实现有的肉牛养殖、屠宰加工、食品加工产业，同时以经营性墓地为切入点，积极
拓展养老产业。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 0.12
畜牧业 623,740,892.02 523,806,254.93 16.02 7.32 7.47
