公司代码：600933 公司简称：爱柯迪
爱柯迪股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张建成、主管会计工作负责人奚海军及会计机构负责人（会计主管人员）许晓彤
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、其他披露事项”之“（二）可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第九节 公司债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
第十一节 备查文件目录 ...... 122
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、股份公司、爱柯迪 | 指 | 爱柯迪股份有限公司 |
| 爱柯迪有限 | 指 | 宁波爱柯迪汽车零部件有限公司,系公司前身 |
| 爱柯迪投资 | 指 | 宁波爱柯迪投资管理有限公司,系爱柯迪的控股股东 |
| 宁波领挈 | 指 | 宁波领挈股权投资合伙企业(有限合伙) |
| 宁波领祺 | 指 | 宁波领祺股权投资管理合伙企业(有限合伙) |
| 宁波领鑫 | 指 | 宁波领鑫股权投资管理合伙企业(有限合伙) |
| 宁波领荣 | 指 | 宁波领荣股权投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 宁波领禧 | 指 | 宁波领禧股权投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 宁波领智 | 指 | 宁波领智投资管理有限公司，系宁波领挈、宁波领荣、宁波领祺、宁波领鑫、宁波领禧之普通合伙人 |
| 香港领拓 | 指 | 领拓集团香港有限公司 |
| 旭东国际 | 指 | XUDONG NTERNATIONAL LIMITED |
| 道得投资 | 指 | 道得投资管理有限公司 |
| 天巽柏智 | 指 | 湖南天巽柏智投资合伙企业（有限合伙） |
| 君润科胜 | 指 | 宁波君润科胜股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 辛迪自动化 | 指 | 宁波辛迪自动化科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
注：本报告中除特别指出外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 爱柯迪股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 爱柯迪 |
| 公司的外文名称 | IKD Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | IKD |
| 公司的法定代表人 | 张建成 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 阳能中 | 付龙柱 |
| 联系地址 | 宁波市江北区金山路588号 | 宁波市江北区金山路588号 |
| 电话 | 0574-87562112 | 0574-87562112 |
| 传真 | 0574-87562112 | 0574-87562112 |
| 电子信箱 | ikd@ikd-china.com | ikd@ikd-china.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 宁波市江北区金山路588号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 315033 |
| 公司办公地址 | 宁波市江北区金山路588号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315033 |
| 公司网址 | www.ikd-china.com |
| 电子信箱 | ikd@ikd-china.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 宁波市江北区金山路588号证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 爱柯迪 | 600933 | - |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,237,834,919.48 | 1,017,952,330.54 | 21.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 233,226,990.70 | 225,191,982.19 | 3.57 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 191,907,060.53 | 224,686,584.68 | -14.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,253,729.55 | 267,414,755.55 | -50.17 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,566,523,185.96 | 3,526,556,523.71 | 1.13 |
| 总资产 | 4,545,057,317.04 | 4,475,256,774.92 | 1.56 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.28 | 0.32 | -12.50 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.28 | 0.32 | -12.50 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.23 | 0.32 | -28.13 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.40 | 11.47 | 减少5.07个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.27 | 11.45 | 减少6.18个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准爱柯迪股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1877号）核准，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）13,824万股，于2017年11月17日在上海证券交易所上市交易。发行价格为每股11.01元，募集资金总额为人民币152,202.24万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币139,311.92万元。本次发行后公司的总股本变更为84,544万股。
上述事项对公司当期的股本、资产规模影响较大，故本报告期较上期相比，基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率等财务指标被相应摊薄。
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 14,658.83 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 27,826,704.15 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 19,212,416.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 8,320,630.82 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -180,685.98 | |
| 少数股东权益影响额 | -296,102.00 | |
| 所得税影响额 | -13,577,691.65 | |
| 合计 | 41,319,930.17 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务公司主要从事汽车铝合金精密压铸件的研发、生产及销售，主要产品包括汽车雨刮系统、汽车传动系统、汽车转向系统、汽车发动机系统、汽车制动系统及其他系统等适应汽车轻量化、节能环保需求的铝合金精密压铸件。公司坚持“一切为了满足客户的需求”的经营理念，奉行技术领先及快速反应的品牌战略；严守契约精神，积极参与客户产品的先期设计和同步开发，为全球汽车市场提供有关汽车轻量化铝合金产品解决方案，追求卓越，并向“零缺陷”挑战，实现共赢发展。
（二）经营模式（1）采购模式公司采购的原材料主要包括铝合金、铸铁件、组装件以及辅料等，公司设有采购部门，根据生产经营计划组织采购。采购部门根据供应商选择标准对供应商进行初步背景调查后筛选出符合汽车行业质量标准的供应商，并组织质量部对供应商进行审核，通过审核后列入合格供应商。并负责收集分析原材料的市场价格，控制采购成本；同时对供应商进行日常管理、定期审核、业绩评估和监控，确保所采购的物资供货及时、质量合格、价格合理，满足生产交付和技术标准的需求。
（2）生产模式公司主要采用以销定产的生产模式，在获得客户订单后，商务部门将客户订单输入公司ERP系统，产品生产工厂通过ERP系统对订单进行评审，并与客户沟通确定最终的日、周、月度滚动生产计划和季度滚动生产计划。由各工厂组织产品的生产、入库，由商务部门、物流部门协同按订单编制的出货计划组织发运。
在生产管理上，公司采用分业生产模式，按照产品系列化、专业化、规模化生产原则，以工厂为单位组织产品生产。在这种模式下，除原材料采购、熔化，仓储、发运采用集中管理模式外，各生产工厂均涵盖从压铸、去毛刺、精密加工（表面处理、装配）、检验包装的所有工序。分业生产模式使得各生产单位在各自负责的产品技术及其标准的理解上更加深刻，有利于生产制造技术的经验积累及其持续改进；有利于生产设备的有效配置，并不断提高设备综合效率（OEE）；有利于产品生产效率的持续提高、生产过程的废品率不断降低，实现产品生产成本的持续降低，增强产品质量、价格竞争力。
（3）销售模式公司销售采用直销模式，公司客户主要为全球汽车产业链上的一级供应商，均为全球知名的跨国汽车零部件供应商。公司依据客户在全球各工厂量产产品订单组织生产，并直接发运至客户在全球的工厂。全球跨国汽车零部件供应商在选择上游零部件配套供应商过程中，通常具备一整套严格的质量体系认证标准，齐全的供应商选择、定点管理标准、审核、批准流程，产品询价、竞价体系和订单下达后的项目管理、质量管理、生产制造技术审核体系。公司必须能够满足客户以上管理标准、流程和体系的要求。在获得客户新产品开发订单后，公司需根据客户要求的技术参数及需求预测，完成产品生产工艺设计研发、模具及工装设计制造、生产设备配置，产品先期策划（APQP）及生产件批准程序（PPAP）等流程，并得到客户的验证批准后，依据客户的市场需求，最终获得产品的量产生产订单。
（三）行业情况（1）我国汽车行业发展动态根据中国汽车工业协会统计，2018年1-6月，我国汽车产销量分别完成1,405.77万辆和1,406.65万辆，同比分别增长4.15%和5.57%。2018年上半年，我国相继出台相关政策，下调部分汽车整车及零部件进口关税，进一步完善新能源汽车补贴政策，汽车行业分类型实行过渡期开放股比限制等。国家推进汽车产业的“电动化”、“网联化”、“智能化”、“共享化”姿态明显，逐步为实现汽车产业“新四化”战略目标铺桥搭路。而关税下调、股比开放更是体现了对国际市场的开放包容态度，以市场驱动中国汽车产业向更高、更好的方向前进。
（2）环保及节能减排的要求激活汽车轻量化产业升级需求
在世界范围内排放标准愈加严格的大环境下，汽车轻量化概念，作为实现汽车节能减排的重要路径，已经被社会公众、政府部门以及全球各大汽车制造商所广泛接受，成为世界汽车发展不可逆转的趋势。汽车轻量化，就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下，尽可能地降低汽车的整备质量，从而提高汽车的动力性，减少燃料消耗，降低排气污染。汽车铝合金精密压铸件以质量轻、性价比高的优势已经在汽车零部件行业占领了主导地位。
近年来，我国中央及地方相继出台了一系列对汽车行业以及汽车轻量化、节能环保材料相关行业的扶持及鼓励政策。2017年4月，工业和信息化部、国家发展和改革委员会、科学技术部联合印发《汽车产业中长期发展规划》，明确提出“突破整车轻量化”、“引导轻量化、小型化乘用车的研发和消费”、“加大汽车节能环保技术的研发和推广”、“引导、鼓励小排量节能型乘用车消费”等重点任务。
铝合金精密压铸件在汽车上应用的发展潜力除了来源于汽车产销量的增长，还会受单辆汽车用铝量上升的刺激而得以挖掘。通过提高汽车用铝比例，实现汽车轻量化，是应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问题的最现实的选择，稳步上升的全球汽车产销量以及不断提高的汽车用铝量将使得汽车铝合金精密压铸件的市场空间持续增长。
（3）新能源汽车推动对铝合金压铸件的需求当前新能源汽车的主要问题之一是续航里程较短，轻量化设计成为新能源汽车降重减耗的主要措施。在现有技术条件下，受成本和技术的限制，新能源汽车主要使用铝制零部件实现轻量化，因此，加大汽车铝合金压铸件比例是新能源汽车轻量化的主要措施之一。
随着我国汽车节能减排政策的发布与实施，近几年我国新能源汽车呈现快速发展态势。根据中国汽车行业协会统计，2018年1-6月，我国新能源汽车产销量分别达到41.3万辆、41.2万辆，同比增长94.9%、111.3%。根据《汽车产业中长期发展规划》，到2020年，新能源汽车年产销达到200万辆，到2025年，新能源汽车占汽车产销20%以上，即超过700万辆。新能源汽车的持续高速增长，将对汽车铝合金压铸产业的发展形成有力的推动。
（4）机遇与挑战随着汽车产业新能源、节能减排、轻量化、智能化、模块化的发展趋势，爱柯迪针对汽车用中小型铝合金零部件具有的形状复杂、尺寸精度高、技术标准高、附加价值高的特点，经过近15年的艰苦努力，尤其是近5年产品制造的生态链建设不断完善，产品销售及其生产规模得到了迅速发展，形成了先进的生产制造技术能力，并掌握了多品种、小批量、多批次生产模式下的生产制造技术，积累了丰富的生产管理经验，凭借拥有优质的客户资源和面向全球销售的市场格局优势，在全球化共享互利的商业环境下，为公司的长期稳定发展及持续性的价值服务赢得机会。
注：以上信息来源于中国汽车工业协会、美国铝业协会（Aluminum Association）、达科全球（Ducker Worldwide）、
中国产业信息网、华泰证券、工业和信息化部等的相关资料及报告
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用
报告期内，公司的主要资产未发生重大变化。其中：境外资产240,587,697.35（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为5.29%。
三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
1、客户资源优势公司的业务均衡覆盖美洲、欧洲以及亚洲的汽车工业发达地区，主要客户为全球知名的大型跨国汽车零部件供应商，包括法雷奥（Valeo）、博世（Bosch）、麦格纳（Magna）、格特拉克（Getrag）、电产（Nidec）、耐世特（Nexteer）、大陆（Continental）、克诺尔（Knorr-Bremse）、马勒（Mahle）、吉凯恩（GKN）、哈金森（HUTCHINSON）、博格华纳（Borgwarner）、上汽集团、舍弗勒（Schaeffler）、蒂森克虏伯（ThyssenKrupp）、采埃孚（ZF）等。公司拥有AEO高级认证资格，通过AEO高级认证的企业不仅可以在中国海关享受通关便利（如较低的进出口货物查验率、优先通关放行、海关协调员对口服务等），也可享受互认国家或地区的通关便利措施，为企业经营进出口业务带来便利，提升公司国际竞争力。
公司从设立至今，坚持一切为了满足客户的需求、追求卓越以及协同发展的经营理念，通过与众多全球知名的大型跨国汽车零部件供应商的密切合作，适应客户规范运作的要求，产品制造技术及研发能力不断增强，面对客户的全球化营销趋势及其多品种、小批量、多批次的订单需求，公司致力于为客户提供涵盖产品的先期研发、新项目开发、量产订单的生产、交付直至售后服务的一站式全方位服务，不断巩固与客户的战略合作关系，强化公司在行业中的客户资源优势。公司销售收入在全球成熟汽车市场均衡分布并平稳增长，大大提高了公司抵抗市场波动的风险能力。
2、研发设计优势模具是决定压铸产品的几何形状、尺寸精度、表面质量、内部组织及其内部质量的关键工艺装备，加工夹具是确保产品精密加工，满足产品尺寸精度和位置精度的关键工艺装备，模具与加工夹具设计与制造是产品研发和量产生产中最为核心的环节。公司具备自主模具和加工夹具开发能力，产品生产所使用的模具和加工夹具是由公司按照客户的要求自主设计和生产的。2017年6月，公司子公司优耐特模具被中国铸造协会评选为“中国压铸模具生产企业综合实力20强”。
公司一直积极参与客户产品的先期研发工作，凭借高水准的模具设计、生产能力，结合公司与全球知名的大型跨国汽车零部件供应商合作所积累的丰富的产品开发经验，现已基本形成客户提供产品设计图，公司从模具设计制造、压铸、精密机械加工和组装等全生产环节的工艺性角度完善产品结构设计、降低生产成本的联合开发模式。该模式符合汽车产业链以专业分工为原则的发展趋势，使客户的产品因良好的工艺性而实现理想的品质，又达到降低成本的要求。同时，与客户的密切合作，使公司能更好地把握行业趋势及产品功能的研发方向，缩短未来二次理解产品所需要时间，从而更好地把握未来研发投入的方向，形成公司研发质量与品牌信赖度不断提升的良性循环。
此外，公司设立了工程技术中心，负责新技术、新产品以及基础工艺的研发，由工程技术中心集中统筹所有工厂的各类型项目的研发设计工作，减少重复成本、提高效率，有利于将多年积累的实践经验转化为核心技术。截至目前，公司及子公司共获得专利81项，其中发明专利2项，取得软件著作权6项。
3、产品制造生态链及其管理技术优势公司主要产品的生产工序涵盖模具、加工夹具等产品开发与量产所需的工装设计开发、集中熔炼、产品压铸、切边加工、热处理、精密机械加工、表面处理、局部组装等汽车零部件制造的整个环节，同时通过扩大专业设备制造、自动化集成、设备维护保养等设计、制造与服务能力，并与ERP/MES软件公司建成战略联盟，产品的智能制造和数字化制造系统正在迅速形成，产品制造生态链的建设不断完善、规模不断扩大、服务能力不断提高，并体现在产品生产效率稳步提高、产品废品率持续降低、制造成本逐步减少，在市场中的竞争能力正在逐步提高。
公司主要产品以中小型零部件为主，具有产品数量巨大，品种繁多，多批次、多家客户工厂发运等特点，对精益管理提出了非常高的要求，公司的竞争优势也体现在高效的管理能力上，源于专业的管理团队和持续创新的管理技术。公司具备全面出色的系统化管理能力，采用扁平化的组织架构，将信息管理系统有机地融入到日常经营管理的各个环节当中，建立了涵盖技术研发、产品开发、采购、制造、销售、仓储、物流、财务、人力资源等各环节的综合管理体系，持续不断推进精益管理并不断升级。公司导入了MES系统并与现有的ERP管理系统对接，MES系统集成了订单管理、出货计划管理、生产计划管理、生产过程管理、质量管理、设备监控、工艺监控、员工管理、模具、夹具、刀具等工装监控与异常管理、产品追溯性管理等功能模块，在生产端实现从主要原材料采购、生产制造、仓储管理的全过程数字化和可追溯性，通过生产过程数字化整合打造一个可供实时看板管理的“数字工厂”，推动了生产现场管理信息的实时性、准确性，有利于及时发现问题、解决问题能力的提升，为提高产品生产与产品质量的稳定性、提高设备有效利用率、降低制造成本并按订单交付提供了有效的管理工具，为提升各项管理指标，更好地满足客户需求，推动公司长期发展发挥着重要的作用。
4、先进智能装备及自动化生产的制造优势公司在积极消化、吸收国内外先进制造技术与工艺的同时，随着订单的增加、市场规模的扩大，还大批引进国外先进的压铸设备、高精度及高效率的精密机械加工设备、铝液加热系统、检测设备等。使得产品生产设备的配置在同行中处于领先地位，并随着智能制造与数字化、信息化的有机融合持续推进，实现产品质量稳定提高、生产效率持续改进。
公司全面推进“机器换人”的发展战略，提高压铸、精密机加工设备运行的自动化、智能化程度，2015年4月，公司成立子公司辛迪自动化专业从事工业机器人及相关智能化制造设备的系统应用、工程设计技术服务。根据生产需求设计制造定制化各种规格型号的由工业机器人与压铸设备、加工设备集成的自动化智能生产线，并广泛应用于压铸、精密机加工、去毛刺、抛光、装配等各生产工序，机器人集成的智能化生产线的推广，减少了生产现场对操作工的依赖程度，精简生产用工，提高了人均产值，同时稳定了产品质量、改善了工作环境、从长远发展分析定将降低产品生产成本，综合效益将随着劳动力成本的提升而展现出来。
5、生产工艺及技术优势经过多年的积累和发展，公司已拥有多项核心生产工艺及技术并应用在生产制造的各项工艺流程中，包括节能环保熔炼等熔炼、保温技术，多段压射实时反馈控制、高真空压铸技术、局部挤压压铸技术、模温控制以及气雾喷涂等压铸技术；柔性制造、PCD刀具应用、多主轴高效加工、工件着座检查、弹性定位、薄壁件加工、有屑滚花、挤压加工、超高精度球状平面度研磨等精密机加工技术；机器人自动上下料等自动化集成技术、机器人集成铸件去毛刺技术、机器人集成铸件表面抛光技术，全自动智能装配技术；在线自动检测技术、高清洁度检测技术、压铸件表面凸点测量、“X-RAY”自动在线检测、气密性检测、高效螺纹孔检测以及非接触式平面度检测技术、工业CT检测技术及影像检测技术等高精度检测技术。公司拥有经验丰富的专业技术团队，在熟练掌握核心技术的基础上，通过与全球知名大型零部件供应商多年的产品合作开发和技术交流，公司自主研发和技术创新能力进一步提升。
6、质量控制优势公司推行全员参与、全程覆盖的质量管理，围绕IATF16949的质量控制标准，结合汽车铝合金精密压铸件业务运营的实际情况，建立了以总经理主导，各部门主管负责的公司质量控制体系。
公司搭建了四层质量控制体系，编制了纲领性的《质量手册》、各业务流程对应的《程序文件》以及日常操作对应的《作业指导书》及各类记录性文件，以实现对各部门的工作进行高效的监督指导，并将产品质量先期策划（APQP）、生产件批准程序（PPAP）以及失效模式及后果分析（FMEA）等汽车行业质量控制常用的工具广泛应用于产品质量控制的各个关键节点。同时，公司建立了产品和客户档案，由商务中心专职人员提供产品售后的全程跟踪服务，通过与客户沟通，并与技术及生产人员及时反馈用户的改进意见，实现产品和服务质量的持续改进。
为进一步强化公司对生产全过程的质量控制，公司引进和开发了符合公司实际需求的MES系统，并逐步建立公司的质量管理大数据库。MES系统实时记录从主要原材料入库、生产环节、最终到成品入库出库整个过程中的质量控制节点数据，并对接到公司的ERP系统，实时生成管理报表。MES系统的应用使得公司可以精确快速的完成质量问题的追溯和定位，同时通过大数据挖掘帮助后续产品研发的持续质量改进。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
作为国内领先的汽车铝合金精密压铸件专业供应商，公司致力于持续、稳定地为汽车零部件供应商提供适应汽车轻量化、节能环保需求的产品和服务。坚持“一切为了满足客户的需求”的经营理念，奉行技术领先及快速反应的品牌战略；严守契约精神，积极参与客户产品的先期设计和同步开发，为全球汽车市场提供有关汽车轻量化铝合金产品解决方案，追求卓越，并向“零缺陷”挑战，实现共赢发展。
报告期内，公司紧密围绕战略发展规划和年初制定的生产经营计划，有序开展各项工作，围绕“开源节流”的主导思想，以“全球化布局”和“智能制造”作为双轮驱动，各项业务保持稳定发展趋势。报告期内，公司实现营业收入123,783.49万元，较上年同期增长21.60%，实现利润总额31,379.66万元，较上年同期增长3.62%；实现归属于上市公司股东的净利润23,322.70万元，较上年同期增长3.57%。
报告期内，公司围绕“一切为了满足客户的需求”制定行动计划，为客户持续创造并提供价值服务。具体开展工作如下：
1、2018年1-6月，公司主营业务收入同比增长21.06%，其中境内销售收入同比增长18.00%，高于国内汽车产销量增速，境外销售收入同比增长22.67%。为客户创造价值，努力追求产品战略的极致的商业理念取得成效，公司销售规模得到进一步扩大。
2、加快智能制造发展，推进两化深度融合。报告期内，公司继续推进精益数字化工厂建设，针对压铸设备、检验包装线等关键工艺流程物联网全联，取得重要突破，与2017年上线的产品全追溯系统、原材料追溯管理系统、机加工调试系统、自动立体仓库WMS系统一起构成完整的全工艺流程数字化管理，将生产管理、质量管理、模具工装全生命周期管理深度融合到数字化工厂当中，推行生产现场在管理上的透明化。
3、继续大力推进精益管理，应用自主开发的5S管理微信平台，持续提升工厂5S管理水平，制定并普及全员改善提案制度，激发一线员工的改善热情，并推动持续改善的精益文化发展，针对精益自动化机加工线、机器换人、一模多腔、布局优化、工艺改进、效率提升等内容开展专项精益改善。
4、继续完善产品生态链的建设。通过内部竞聘，外部引进等形式，搭建创业工场，激发创业团队的积极性，进一步完善产品生态链的布局，进一步提高了公司专业化分工程度，并将促进公司管理效率的提升。
5、深化市场拓展、项目管理、产品销售、质量管理的改革。制定“质量制胜”的质量战略，推动IATF16949认证及质量文化建设，推行全员参与、全程覆盖的质量管理体系建设。
6、坚信科技创新是企业第一生产力。报告期内，稳步推进技术研发中心的建设，推动新产品、新工艺、新技术的试制、验证，推动生产技术标准化、工装设备模块化的建设，为“贴近客户”的生产基地建设提供人才、技术、管理的保障。推动体系内企业高新技术企业的复审、评审工作。
截至目前，公司及子公司共获得专利81项，其中发明专利2项，取得软件著作权6项。
7、科学布局、稳步有效推进新项目和技改项目建设。报告期内，公司以新生产场地的竣工交付为契机，对部分老厂区进行改造更新，按照“专业化、系列化、规模化、机械化、自动化、信息化互联”原则，在打造“隐形冠军”的产品制造单元上下功夫，对部分生产线进行换代升级，努力促成成本的最优化、价值的最大化。
8、报告期内，公司融合精益管理理念，在生产、采购、销售等关键业务环节上进行网格化、模块化专项监督、审查，积极推动AEO高级认证企业再认证，GB/T28001、GB/T24001评审，进一步完善、优化、夯实内部控制体系建设，构建符合公司实际情况的风险监控体系，为公司的可持续发展和竞争力的持续提升奠定基础。
9、报告期内，围绕企业文化建设落地实施，就企业管理学院建设、企业发展战略、员工激励、如何让员工享受工作乐趣等主题，展开深入探讨。通过读书会、内训师及外部培训、专题研讨会等多种活动形式激发员工生活、工作热情，关注员工成长与发展，为铸造百年企业蓄力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,237,834,919.48 | 1,017,952,330.54 | 21.60 |
| 营业成本 | 805,017,473.05 | 601,567,123.02 | 33.82 |
| 销售费用 | 48,477,071.66 | 38,155,276.90 | 27.05 |
| 管理费用 | 109,604,382.78 | 65,593,388.05 | 67.10 |
| 财务费用 | 2,795,089.52 | -3,274,871.47 | -185.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,253,729.55 | 267,414,755.55 | -50.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -116,679,954.89 | -188,448,026.88 | -38.08 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -148,224,126.33 | -180,912,000.00 | -18.07 |
| 研发支出 | 49,357,093.56 | 15,953,906.00 | 209.37 |
营业收入变动原因说明:主要系本报告期销售规模扩大所致。营业成本变动原因说明:主要系本报告期营业成本随销售规模扩大而增加及人工成本、原材料价格上涨所致。销售费用变动原因说明:主要系本报告期销售费用随销售规模扩大而增加所致。管理费用变动原因说明:主要系本报告期研发费用支出增加所致。财务费用变动原因说明:主要系汇率波动导致汇兑损失增加，及因新增银行借款产生一定的利息支出所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期采购支出及人工成本大幅增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期银行理财到期赎回增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期新增银行借款所致。研发支出变动原因说明:为提升公司的研发、设计实力，公司依托募集资金投资项目“技术研发中心建设项目”的建设，加大对研发场地、研发设备、配套专业软件等方面的投入，完善技术研发创新体系，提升公司模具等工装研发能力和压铸、机加工等工艺技术水平，进一步提高公司与客户的联合开发能力。报告期内，研发投入主要用于产品开发项目及工艺技术的研发。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明√适用 □不适用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 | 变动原因 |
| 管理费用 | 109,604,382.78 | 65,593,388.05 | 67.10% | 主要系本报告期研发费用支出增加所致 |
| 财务费用 | 2,795,089.52 | -3,274,871.47 | -185.35% | 主要系汇率波动导致汇兑损失增加，及因新增银行借款产生一定的利息支出所致 |
| 公允价值变动收益 | 7,329,852.43 | -11,974,305.76 | -161.21% | 主要系根据市场报价确定的银行理财产品预期收益及汇率波动导致未交割外汇期权未实现的收益增加所致 |
| 投资收益 | 20,203,194.39 | 3,151,828.19 | 541.00% | 主要系本报告期购买的银行理财产品产生的收益增加所致 |
| 资产处置收益 | 14,658.83 | - | - | 主要系本报告期资产处置收益增加所致 |
| 其他收益 | 5,092,585.16 | 3,182,921.28 | 60.00% | 主要系报告期确认的与企业日 |
| 常活动相关的政府补助摊销额增加所致 | ||||
| 营业外收入 | 23,121,561.21 | 6,663,150.26 | 247.01% | 主要系本报告期收到与企业日常活动无关的政府补助增加所致 |
| 营业外支出 | 568,128.20 | 337,307.99 | 68.43% | 主要系本报告期固定资产报废损失增加所致 |
(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,296,135.32 | 0.23 | 1,856,589.04 | 0.04 | 454.57 | 主要系根据市场报价确定的银行理财产品预期收益及汇率波动导致未交割外汇期权未实现的收益增加所致 |
| 应收票据 | 66,169,493.73 | 1.46 | 25,709,871.64 | 0.57 | 157.37 | 主要系本报告期收到的尚未到期的承兑汇票余额增加所致 |
| 预付款项 | 3,993,463.62 | 0.09 | 2,483,832.03 | 0.06 | 60.78 | 主要系本报告期采购规模扩大，预付款项增加所致 |
| 在建工程 | 101,025,364.72 | 2.22 | 58,040,170.39 | 1.30 | 74.06 | 主要系本报告期新建厂房投入增加所致 |
| 其他非流动资产 | 39,194,915.04 | 0.86 | 24,158,779.77 | 0.54 | 62.24 | 主要系本报告期预付设备款增加所致 |
| 短期借款 | 73,133,951.00 | 1.61 | 12,970,387.00 | 0.29 | 463.85 | 主要系本报告期新增银行借款所致 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 4,753,000.00 | 0.10 | 3,643,306.15 | 0.08 | 30.46 | 主要系汇率波动导致未交割外汇期权未实现的亏损增加所致 |
| 预收款项 | 475,000.00 | 0.01 | - | - | - | 主要原因系本报告期子公司新增预收服务费所致 |
| 应付利息 | 1,130,357.52 | 0.02 | 37,934.04 | 0.00 | 2,879.80 | 主要系本报告期新增银行借款产生的应付利息增加所致 |
| 其他应付款 | 2,957,151.36 | 0.07 | 13,531,975.15 | 0.30 | -78.15 | 主要系上期IPO发行费已支付完毕所致 |
| 其他综合收益 | 2,774,966.94 | 0.06 | 1,584,095.39 | 0.04 | 75.18 | 主要系本报告期汇率波动引起的外币财务报表折算差异的综合收益增加所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 37,228,392.13 | 为本公司向银行申请开具信用证、银行承兑汇票、保函所存入的保证金存款 |
| 银行承兑票据 | 11,588,084.56 | 票据质押用于开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 48,816,476.69 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外投资项目主要围绕公司主营业务开展，涉及技术研发中心建设、生产基地改扩建等。上述项目的实施按照建设 规划进度进行，有助于巩固、提升公司在高端精密压铸件和精密金属加工件领域的研发和生产制造能力，满足日益增长的订单需求；推进自动化、智能化、信息化的改造升级，有助于提高企业核心竞争力。
(1) 重大的股权投资□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资√适用 □不适用
截至报告期末，公司正在实施的重大投资项目累计投入情况及产生效益情况如下：
| 项目名称 | 实施单位 | 累计投入（万元） | 其中：募集资金累计投入（万元） | 募集资金对应的本年度实现的效益（万元） |
| 汽车精密压铸加工件改扩建项目 | 爱柯迪股份有限公司 | 47,061.87 | 38,653.99 | 5,741.49 |
| 汽车雨刮系统零部件建设项目 | 宁波爱柯迪精密部件有限公司 | 13,559.81 | 8,292.15 | 1,176.48 |
| 精密金属加工件建设项目 | 宁波优耐特精密零部件有限公司 | 6,347.30 | 4,923.41 | 17.99 |
| 技术研发中心建设项目 | 爱柯迪股份有限公司 | 3,934.20 | 3,715.82 | - |
| 合计 | - | 70,902.87 | 55,585.37 | 6,935.96 |
注：“汽车雨刮系统零部件建设项目”累计投入包括收购控股股东持有的位于宁波市鄞州区高桥镇岐阳村面积为16,520平方米的国有土地使用权（甬鄞国用（2015）第15-00621号）及该等土地上的在建工程2,989.70万元。
注：募集资金使用情况详见刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：临2018-042）。
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 衍生金融资产 | 1,856,589.04 | 10,296,135.32 | 8,439,546.28 | 8,439,546.28 |
| 衍生金融负债 | -3,643,306.15 | -4,753,000.00 | -1,109,693.85 | -1,109,693.85 |
| 合计 | -1,786,717.11 | 5,543,135.32 | 7,329,852.43 | 7,329,852.43 |
注：衍生金融资产为外汇期权合约、结构性存款中嵌入式衍生工具。衍生金融负债为外汇期权合约。本公司根据期末金融机构远期汇率报价确定远期结汇、远期期权的公允价值，根据公开市场报价确定结构性存款中嵌入式衍生工具的公允价值。
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 宁波优耐特模具有限公司 | 精冲模、模具标准件设计、制造、加工 | 1,543.78 | 12,713.42 | 10,729.01 | 8,179.47 | 2,932.79 |
| 宁波爱柯迪精密部件有限公司 | 汽车铝合金压铸零件、模具及机械设备的制造、加工 | 25,000.00 | 32,820.06 | 27,738.51 | 12,549.92 | 2,102.26 |
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用 □不适用
1、汽车行业周期性波动的风险汽车工业提升了我国经济的整体实力，起着重要的支柱作用，是保持国民经济持续、快速、健康发展的先导型产业，也是我国产业结构转型升级的关键因素。尽管下游汽车产业发展比较成熟，且公司的主要客户均系全球知名的大型跨国汽车零部件供应商，但汽车行业受宏观经济影响
较大，若未来全球经济和国内宏观经济形势恶化，汽车产业发生重大不利变化，将对公司生产经营和盈利能力造成不利影响。
为此，公司根据自身优势，从实际情况出发，把握汽车产业新能源、节能减排、轻量化、智能化、模块化的发展方向，牢牢把握精益生产的指导理念，大力推进自动化、智能化、信息化的改造升级，以技术创新为动力，以新产品研发为手段，全方面积极推进公司的技术创新、管理创新、产品创新；加快生产、研发的全球化布局，努力拓展国内、国际市场，保持主营业务持续、稳定、向上发展。
2、市场竞争加剧的风险随着世界汽车产销量的持续增长，主要汽车铝合金精密压铸件生产企业纷纷扩大产能，同时，受国家政策利好影响，有众多潜在的竞争者将会进入市场，导致竞争趋于激烈。近年来，随着我国汽车产业的发展，国内主要汽车铝合金压铸件生产企业不断扩大产能，汽车轻量化趋势所带来的良好行业前景也正在吸引新的竞争者加入，包括一些大型的外资压铸企业。因此，若公司不能持续在市场开拓、客户资源、产品研发、生产技术、规模经济生产、质量控制、价格竞争、服务能力等方面保持优势，市场竞争地位将受到一定影响。
为此，公司的经营计划始终围绕着提高市场竞争力展开。3、出口业务风险首先，公司出口业务的比例较大，受人民币对美元、欧元的汇率波动影响，将导致公司出口产品价格竞争力降低。其次，公司境外业务主要以美元、欧元定价，虽然公司境外业务在与客户进行后续结算时形成了因汇率波动对产品价格进行调整的机制，但由于公司境外业务比例较大，如果公司未能及时将汇率变动风险向下游客户转移，汇率的波动将会增加或减少以人民币计量的销售收入，同时由于付款周期的存在及公司持有的其他外币货币性资产，汇率变动同样会影响财务费用，从而对公司利润造成一定的影响。如未来汇率波动幅度扩大，将对公司经营业绩产生一定的影响。
此外，受全球经济复苏缓慢影响，国际贸易保护主义有抬头趋势，逆全球化思潮正在上升，为保护本国产品的市场份额，部分国家可能会采取贸易保护策略。若国际经济、政治局势出现大的波动，或公司产品进口国的政治、经济环境、贸易政策、汽车消费政策等发生不利变化，公司将面临境外业务波动的风险。2018年以来，美国以国家安全为名，试图通过加征关税设置贸易壁垒，截至目前，美国政府采取的加征关税措施尚未对公司经营业绩造成重大影响。如果未来中美贸易摩擦持续进行或延伸至全球汽车行业，可能对公司出口业务造成不利影响。
为此，公司通过与客户签订框架协议或销售合同，严格约定付款周期及以外币计价的出口产品价格调整机制，通过转移风险等手段减少汇率波动对公司利润的影响；公司将持续关注国际汇率变化动态，在董事会的授权下，适时开展远期外汇交易业务，降低汇率波动对公司利润的影响。同时，公司还将根据国际贸易政策、经济形势做适当的战略调整。另外，积极进行全球化布局，墨西哥生产基地IKD FAEZA生产步入规模化，通过生产运营前移至国际客户，增强公司对客户的快速响应能力，为北美客户及全球最大汽车市场提供更快、更具价值的服务，并为应对中美贸易摩擦等国际形势变化带来的挑战发挥积极作用。
4、原材料价格波动的风险公司产品的主要原材料为铝合金，铝合金价格的波动会给公司的业绩带来一定的影响。若铝价在短期内发生剧烈波动，公司产品价格调整幅度及频率跟不上铝价波动，可能给公司的当期经营业绩带来一定的不利影响。
由于铝合金市场竞争较为充分，各供应商间的质量差异较小，因而具备成本控制能力的铝合金供应商的降价潜力较大，应对原料价格波动的能力更强，供货的稳定性和持续性能力更好。为此，公司重点加强对该类优质铝合金供应商的开发和维护，逐步加大与该类供应商的采购金额，加深与该类供应商的战略合作，以加强公司的议价能力。当铝合金市场价格波动较大时，该类供应商的供货价格、交货周期会相对稳定。此外，公司的销售定价采用行业惯例的成本加成模式，并与客户就铝价波动形成了定期的产品价格调整机制，通常能够将铝价的波动向下游客户转移，缓解原材料价格波动对公司经营业务发展的不利影响。
5、新技术、新材料替代的风险由于铝产品拥有设计灵活、耐磨、构造轻巧等特质，目前铝已经成为世界上应用领域最为广泛的有色金属之一，其密度小、质量轻的特点使其成为各种设备轻量化的首选金属材料。尽管汽
车产业对于汽车零部件的稳定性及可靠性有着极为严苛的要求，新技术与新材料需要较为漫长的时间进行验证才能实现大规模的应用，但如果公司无法及时适应新的行业趋势，未来经营将可能会受到一定的负面影响。
为此，公司将密切关注行业发展趋势，加大研发、技术投入，适时调整产品结构，降低新技术、新材料替代对公司带来的风险。
6、规模快速扩张导致的管理风险由于公司资产规模和生产规模不断扩大，快速扩张的业务规模延伸了公司的管理跨度，从而使公司在业务持续、快速增长过程中对经营管理能力的要求大幅提高。若公司无法在生产经营、人力资源以及客户服务等方面采取更有针对性的管理措施，可能将增加公司的管理成本和经营风险，使公司各部门难以发挥协同效应，对公司未来业务的发展带来一定的影响。IKD FAEZA为公司的首个海外生产基地，由公司于2014年9月通过全资子公司爱柯迪香港在墨西哥投资设立，鉴于所在国墨西哥在政治、经济、法律、文化、语言及意识形态方面与我国存在较大差异，若公司未能及时对管理理念及管理思路进行调整，将可能导致该海外子公司经营不善，继而影响公司业绩。
为此，公司将持续引入、培养各类管理、技术人才，不断提高经营管理能力，同时密切关注国内外发展动态，适时对管理策略作出调整。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年5月10日 | www.sse.com.cn | 2018年5月11日 |
股东大会情况说明√适用 □不适用
本公司于2018年5月10日召开2017年年度股东大会，经现场及网络投票表决，审议通过全部议案，具体内容详见2018年5月11日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2018-016）。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东爱柯迪投资、实际控制人张建成及其关联方宁波领挈、宁波领荣、宁波领祺、宁波领鑫及宁波领禧 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；承诺人所持公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，上述发行价将进行除权、除息调整，下同）；若公司股票上市后六个月内连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，承诺人持有的公司股票的锁定期将自动延长六个月。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 公司股东香港领拓承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；承诺人所持公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，上述发行价将进行除权、除息调整，下同）；若公司股票上市后六个月内连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市 | 自公司股票上市之日起三十 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 后六个月期末收盘价低于发行价，承诺人持有的公司股票的锁定期将自动延长六个月。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 六个月内 | ||||||
| 股份限售 | 公司股东旭东国际 | 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 自公司股票上市之日起十二个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 公司股东道得投资、天巽柏智、君润科胜 | 自本企业向发行人增资的工商变更登记手续完成之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本企业所持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份；自发行人股票在证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理承诺人本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 自2016年2月22日起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 张建成、俞国华、盛洪、陈志勇，王振华、吴飞、李建军、徐能、李春雷 | 自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。本人所持公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，上述发行价将进行除权、除息调整，下同）；若公司股票上市后六个月内连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期将自动延长六个月；前述股份锁定承诺不因本人职务变更或离职等主观原因而终止。前述锁定期满后，若本人仍担任公司的董事或高级管理人员，在本人任职期间，每年直接或间接转让的发行人股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%，离职后半年内不转让其直接或间接持有的发行人股份。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 赵俊、仲经武、张岳棠 | 自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；前述股份锁定承诺不因本人职务变更或离职等主观原因而终止。前述锁定期满后，若本人仍担任公司的监事，在本人任职期间，每年直接或间接转让的发行人股份不超过本人持有发行人股份总数的25%，离职后半年内不转让其直接或间接持有的发行人股份。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 持股5%以上的公司股东爱柯迪投资、张建成、旭东国际、香港领拓及宁波领挈 | 承诺人所持公司公开发行股份前已发行的股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，上述发行价将进行除权、除息调整）；在锁定期满后第一年减持股份数量不超过其所持公司股份总数的20%（因公司进行权益分派、减资缩股等导致其所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更，下同），第二年减持股份数量不超过其持有公司股份总数的20%。承诺人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。承诺人减持公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》， | 锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如承诺人违反上述减持意向，则承诺人承诺接受以下约束措施：“承诺人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；承诺人持有的公司股份自承诺人违反上述减持意向之日起六个月内不得减持；承诺人因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。 | |||||||
| 其他 | 公司及其控股股东、董事及高级管理人员 | 1、稳定股价措施的启动和停止条件（1）启动条件。公司股票上市后三年内，若公司股票收盘价连续20个交易日均低于公司最近一期末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相应调整），且同时满足相关回购、增持公司股份等行为的法律、法规和规范性文件的规定，则触发公司、控股股东、董事（不含独立董事）及高级管理人员履行稳定公司股价措施。（2）停止条件。实施期间，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案停止执行：①公司股票连续5个交易日的收盘价均高于公司最近一期末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相应调整）；②继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；③继续增持股票将导致需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。2、稳定股价的具体措施及实施程序（1）公司回购。①公司将依据法律、法规及公司章程的规定，在稳定股价措施的启动条件触发之日起10个交易日内召开董事会，董事会应制定明确、具体的回购方案，方案内容应包括但不限于拟回购本公司股份的种类、数量区间、价格区间、实施期限等内容，并提交公司股东大会审议，回购方案经公司股东大会审议通过后生效。但如果股份回购方案实施前或实施过程中公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，可不再继续实施该方案。②在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。本公司回购价格不高于公司最近一期末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相应调整），回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。③若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的，公司将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：①单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的10%；②单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的30%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如果下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。（2）控股股东增持。①若公司董事会未在触发公司股份回购义务后的10个交易日内制订并公告公司股份回购预案，或者股份回购预案被公司股东大会否决，或者公司公告实施回购的具体方案后30日内不履行或者不能履行回购公司股份义务，或者公司回购股份达到预案上限后，公司股票的收盘价格仍无法稳定在公司最近一期经审计的每股净资产之上且持续连续5个交易日以上，则触发公司控股股东增持股份的义务。②在不影响公司上市条件的前提下，公司控股股东应在触发增持义务之日起3个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的3个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露增持股份的计划。在公司披露增持公司股份计划的3个交易日后，将按照方案开始实施增持公司股份的计划。③公司控股股东增持股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式，增持价格不超过最近一期末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相应调整）。但如果增持公司股份方案实施前或实施过程中公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，可不再继续实施该方案。若某一会计年 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的，控股股东将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：①单次用于增持股份的资金金额不低于其最近一次从公司所获得税后现金分红金额的20%；②单一年度用以稳定股价的增持资金不超过其最近一次从公司所获得税后现金分红金额的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发股价稳定措施时，以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再计入累计现金分红金额。（3）董事（不含独立董事）、高级管理人员增持。①若公司控股股东未在触发增持股份义务之日起10个交易日内提出增持公司股份的计划，或者未在公司公告其增持计划后30日内开始实施增持，或者公司控股股东增持股票达到预案上限后，公司股票的收盘价格仍无法稳定在公司最近一期末经审计的每股净资产之上且持续连续5个交易日以上，则触发公司董事（不含独立董事）和高级管理人员增持公司股份的义务。②不影响公司上市条件的前提下，公司董事（不含独立董事）、高级管理人员应在触发增持义务之日起3个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的3个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露增持股份的计划。在公司披露增持公司股份计划的3个交易日后，将按照方案开始实施增持公司股份的计划。③公司董事（不含独立董事）和高级管理人员将通过竞价交易等方式买入公司股份以稳定公司股价，买入价格不高于公司最近一期末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相应调整）。但如果公司披露其买入计划3个交易日内或实施过程中其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实施上述增持公司股份计划。若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的，公司董事（不含独立董事）、高级管理人员将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：A、单次用于购买股份的资金金额不低于其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬的20%；B、单一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司新聘任董事（不含独立董事）、高级管理人员，公司将要求该新聘任的董事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。3、应启动而未启动股价稳定措施的约束措施。在启动股价稳定措施的条件满足时，如公司、控股股东、董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施，承诺接受以下约束措施：（1）公司、控股股东、董事、高级管理人员将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定披露媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。（2）公司控股股东承诺：在启动股价稳定措施的条件满足时，如果控股股东未采取上述稳定股价的具体措施的，则公司有权将与用于实施增持股票计划相等金额的应付本单位现金分红予以扣留或扣减。（3）公司董事、高级管理人员承诺：在启动股价稳定措施的条件满足时，如本人未采取上述稳定股价具体措施，则公司有权将应付本人的薪酬及现金分红予以扣留或扣减。 | |||||||
| 其他 | 公司、控股股东、实际控制人，董事、监事和高级管理人员 | 1、发行人承诺本次发行的招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。本公司将在监管部门或有关司法机关认定本公司招股说明书存在本款前述违法违规情形之日起的30个交易日内公告回购新股的回购方案，包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，股份回购方案还应经本公司股东大会审议批准。本公司将在股份回购义务触发之日起六个月内完成回购，回购价格不低于下列两者中的孰高者：（1）新股发行价格加新股上市日至回购或购回要约发出日期间的同期银行活期存款利息；或（2）监管部门或有关司法机关认定本公司招股说明书存在前述违法违规情形之日公司股票二级市场的收盘价格。公司上市后如有派息、送股、资本公积金转增股本、配 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股等除权除息事项，上述发行价格及回购股份数量相应进行调整。本次发行的招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将在该等事实由监管部门或有关司法机关认定后依法及时赔偿投资者损失。2、发行人控股股东承诺：发行人在本招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，爱柯迪投资作为发行人的控股股东将促使发行人依法回购首次公开发行的全部新股，同时爱柯迪投资将依法购回已转让的原限售股份（如有）。回购价格不低于下列两者中的孰高者：（1）新股发行价格加新股上市日至回购或购回要约发出日期间的同期银行活期存款利息；或（2）监管部门或有关司法机关认定公司招股说明书存在前述违法违规情形之日公司股票二级市场的收盘价格。公司上市后如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述发行价格及回购股份数量相应进行调整。发行人在招股说明书中若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，爱柯迪投资将在该等事实被监管部门或有关司法机关认定后依法及时赔偿投资者损失。3、发行人实际控制人承诺：发行人在本招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等事实被监管部门或有关司法机关认定后依法及时赔偿投资者损失。4、发行人董事、监事和高级管理人员承诺：发行人在本招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等事实被监管部门或有关司法机关认定后依法及时赔偿投资者损失。 | |||||||
| 其他 | 公司及其控股股东、实际控制人、公司董事、监事及高级管理人员 | 如在招股说明书中作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的除外），自愿承担相应的法律后果和民事赔偿责任，并采取或接受以下措施：1、通过公司及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2、向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益；3、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；4、相关责任主体因将违反承诺所得收益归属于公司所有，因此给投资者造成损失的，由相关责任主体依法对公司或投资者进行赔偿；5、离职或职位发生变动的直接或间接持有公司股份的董事、监事、高级管理人员，受以上条款的约束。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司及董事、高级管理人员 | （一）公司的相关承诺。为填补公司首次公开发行股票并上市可能导致的投资者即期回报减少，公司承诺本次发行及上市后将采取多方面措施提升公司的盈利能力与水平，尽量减少因本次发行及上市造成的每股收益摊薄的影响。具体措施如下：1、全面提升公司管理水平，提高资金使用效率。提高公司运营效率，加强预算管理，控制公司的各项费用支出，提升资金使用效率，全面有效地控制公司经营和管控风险，提升经营效率和盈利能力。此外，公司将完善薪酬和激励机制，引进市场优秀人才，并最大限度地激发员工积极性，挖掘公司员工的创造力和潜在动力。通过以上措施，公司将全面提升运营效率，降低成本，提升公司的经营业绩。2、加强对募投项目监管，保证募集资金合理合法使用。为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，公司制定了《募集资金管理办法》等相关制度。董事会针对本次发行募集资金的使用和管理，通过了设立专项账户的相关决议，募集资金到位后将存放于董事会指定的专项账户中，专户专储，专款专用。公司将根据相关法规和《募集资金管理办法》的要求，严格管理募集资金使用，并积极配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。3、加快募投项目投资进度，争取早日实现项目预期效益。本次发行募集资金投资项目的实施符合本公司的发展战略，能有效提升公司的生产能力和盈利能力，有利于公司持续发展、快速发展。本次募集资金到位前，发行人拟通过多种渠道积极筹资资金，加快募投项目投资进度，争取尽早实现项目预期收益，增强未来几年的股东回报，降低本次发行导致的即期回报摊薄的风险。4、进一步完善利润分配制度，强化投资者回报机制。公司已经按照相关法律法规的规定修订了《公司章程（草案）》（上市后适用），建立了健全有效的股东回报机制。本次发行完成后，公司将按照法律法规的规定和《公司章程 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| （草案）》（上市后适用）的约定，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，有效维护和增加对股东的回报。（二）董事、高级管理人员的承诺。公司董事、高级管理人员，就公司首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施对公司及其股东作出如下承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人自愿接受证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取相关管理措施。以上承诺于公司递交关于首次公开发行股票申请之日生效，且不可撤销。除已明确适用条件的之外，承诺内容不因本人在公司的任职身份变化而失效。 | |||||||
| 其他 | 公司控股股东及实际控制人 | 如因国家有权部门要求或决定爱柯迪需为其及其子公司员工补缴社保、住房公积金或因爱柯迪及其子公司未全员缴纳社保、住房公积金而受到任何罚款或损失，相关费用和责任由承诺人全额承担、赔偿，承诺人将根据有权部门的要求及时予以缴纳。如因此给爱柯迪及其子公司带来损失，承诺人愿意向爱柯迪给予全额补偿。各承诺人在承担前述补偿后，不会就该等费用向爱柯迪行使追索权。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人 | （1）于本承诺函签署之日，本公司未生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能竞争的业务；本公司未参与投资除公司以外的其他法人或组织；（2）自本承诺函签署之日起，本公司亦将继续不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投资任何与发行人所生产产品或经营业务构成竞争或可能构成竞争的法人或组织；（3）自本承诺函签署之日起，如发行人进一步拓展其产品和业务范围，本公司将不直接或通过设立或参股子公司的方式与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争，本公司及本公司届时直接或间接控制的除发行人外的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；（4）如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本公司将向发行人赔偿一切直接和间接损失；（5）以上承诺于本函签署日生效，在发行人存续期间且本公司依照有关规定被认定为不得从事与发行人相同或类似业务的关联人期间持续有效，且不可撤销。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2018年5月10日召开2017年年度股东大会审议通过决议，续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 宁波极望信息科技有限公司 | 其他 | 接受劳务 | 信息技术服务 | 以市场价格为基础，双方协商确定 | - | 848,480.48 | 57.27 | 按合同结算 | - | 不适用 |
| 合计 | / | / | 848,480.48 | 57.27 | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 不适用 | |||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 美元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | - |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,000,000.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,000,000.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 2,000,000.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.37 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 外币以2018年6月29日中国人民银行公布的人民币汇率中间价折算 |
3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司属于汽车零部件及配件制造业，不属于高危险、重污染行业。日常生产经营过程中产生的废水、废气较少，不属于宁波市环境保护局《关于印发2018年宁波市重点排污单位名录的通知》中公布的2018年宁波市重点排污单位名录。公司及其子公司的现有生产项目已按照相关法律法规的规定履行了相应的建设项目环境影响评价文件批复及环境保护设施竣工验收等程序；正在建设的项目已经根据建设项目实际进度，履行了所必须的环评批复程序；新设公司按照项目进度正在筹备申办相关的环评程序。
2014年3月26日，宁波市环境保护局向公司核发了编号为浙BL2014A0106的《浙江省排污许可证》。行业类别：汽车零部件及配件制造业；有效期限：2014年1月1日起至2018年12月31日止。公司生产过程中不存在重大污染源，铝锭熔炼环节使用天然气等清洁能源，压铸环节中使用电加热，机加工环节废弃物主要是铝渣，可以回收利用。公司已根据各生产线特点安装了相应的环保设施，公司废气、废水等环保设施等齐备，且均采用同行业中的成熟处理工艺和技术，同时，公司建立了环保设施运行记录，各环保设施能够正常稳定运行。
公司在生产过程中产生的主要污染物为废水、废气、固体废物，其中，废水主要是清洗废水和员工生活污水；废气主要是在熔炼炉铝锭熔化作业和热铝渣回收处理过程中会产生的烟尘；固体废物包括生产固废和生活垃圾，一般固体废物为尘灰、铝灰等，危险废物包括废乳化液、液压油、清洗废液等。废水、废气通过公司自行购置、建设的环保设施进行处理并达标排放，固体废物交由具有处理资质的环保公司统一回收处置，公司向其支付相关处理费用。
为有效控制污染源保护生产环境，以及处理废水、废气等污染物并实现达标排放，公司每年持续对污染处理设施的更新改造进行投入，确保相关设施稳定、有效运行。截至2018年6月30日，公司已完成更新投入的主要环保及污染处理设施购置资产原值900余万元；报告期内，公司在环保方面的除环保设施投入之外的其他日常支出包括排放、处理污染物产生的环保收费、第三方处置费用及维持环保设施运行所需的材料及零件损耗，以及日常环境维护所需的保洁清运、环境监测、检测及相关人员开支等费用支出，保障了环保设施的正常运转和污染物的达标排放与合规处理。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他√适用 □不适用
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司各级管理人员及员工的积极性，激励公司各级管理人员和核心骨干人员诚信勤勉地开展工作，提高员工的凝聚力和公司竞争力，确保公司发展战略和经营目标的实现，公司拟实施第一期限制性股票激励计划。上述事项已于2018年7月25日经公司2018年第二次临时股东大会审议通过。详细内容见2018年7月6日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《爱柯迪股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等，截至目前上述限制性股票尚未办理授予事项。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用
二、 股东情况(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 51,062 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 宁波爱柯迪投资管理有限公司 | 0 | 287,118,277 | 33.96 | 287,118,277 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 领拓集团香港有限公司 | 0 | 116,816,185 | 13.82 | 116,816,185 | 无 | 境外法人 | |
| XUDONG INTERNATIONAL LIMITED | 0 | 99,877,295 | 11.81 | 99,877,295 | 无 | 境外法人 | |
| 张建成 | 0 | 71,095,216 | 8.41 | 71,095,216 | 无 | 境内自然人 | |
| 宁波领挈股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 63,794,591 | 7.55 | 63,794,591 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 宁波君润科胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 13,600,000 | 1.61 | 13,600,000 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 王振华 | 0 | 11,475,505 | 1.36 | 11,475,505 | 无 | 境内自然人 | |
| 宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 10,106,629 | 1.20 | 10,106,629 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 宁波领鑫股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 8,950,787 | 1.06 | 8,950,787 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 湖南天巽柏智投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 6,800,000 | 0.80 | 6,800,000 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 道得投资管理有限公司 | 0 | 6,800,000 | 0.80 | 6,800,000 | 未知 | 6,800,000 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 浙江星地物产贸易有限公司 | 1,692,320 | 人民币普通股 | 1,692,320 | |||||
| 李光惠 | 841,800 | 人民币普通股 | 841,800 | |||||
| 龚燕萍 | 768,700 | 人民币普通股 | 768,700 | |||||
| 贺思梦 | 716,974 | 人民币普通股 | 716,974 | |||||
| 谢吉平 | 651,400 | 人民币普通股 | 651,400 | |||||
| 罗武南 | 576,100 | 人民币普通股 | 576,100 | |||||
| 卫保林 | 522,200 | 人民币普通股 | 522,200 | |||||
| 吕强 | 448,200 | 人民币普通股 | 448,200 | |||||
| 水余娣 | 446,400 | 人民币普通股 | 446,400 | |||||
| 桐庐中顺房地产开发有限公司 | 441,300 | 人民币普通股 | 441,300 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、实际控制人、董事长及直接股东张建成持有爱柯迪投资55.81%的股权；张建成持有宁波领智51%的股权，宁波领智为宁波领挈、宁波领祺、宁波领鑫的普通合伙人，宁波领智分别持有宁波领挈0.87%份额、宁波领祺0.55%份额、宁波领鑫0.62%份额；张建成分别持有宁波领挈27.12%份额、宁波领祺41.87%份额、宁波领鑫51.24%份额；2、旭东国际直接持有爱柯迪投资21.48%的股权；3、董事、直接股东王振华直接持有宁波领挈11.37%的份额；4、无限售条件股东中，股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 宁波爱柯迪投资管理有限公司 | 287,118,277 | 2020年11月17日 | 上市之日起36个月 | |
| 2 | 领拓集团香港有限公司 | 116,816,185 | 2020年11月17日 | 上市之日起36个月 | |
| 3 | XUDONG INTERNATIONAL LIMITED | 99,877,295 | 2018年11月17日 | 上市之日起12个月 | |
| 4 | 张建成 | 71,095,216 | 2020年11月17日 | 上市之日起36个月 | |
| 5 | 宁波领挈股权投资合伙企业（有限合伙） | 63,794,591 | 2020年11月17日 | 上市之日起36个月 | |
| 6 | 宁波君润科胜股权投资合伙企业（有限合伙） | 13,600,000 | 2019年2月22日 | 自2016年2月22日起36个月 | |
| 7 | 王振华 | 11,475,505 | 2020年11月17日 | 上市之日起36个月 | |
| 8 | 宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 10,106,629 | 2020年11月17日 | 上市之日起36个月 | |
| 9 | 宁波领鑫股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 8,950,787 | 2020年11月17日 | 上市之日起36个月 | |
| 10 | 道得投资管理有限公司 | 6,800,000 | 2019年2月22日 | 自2016年2月22日起36个月 | |
| 11 | 湖南天巽柏智投资合伙企业（有限合伙） | 6,800,000 | 2019年2月22日 | 自2016年2月22日起36个月 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 同上表“前十名股东持股情况”关联关系情况 | ||||
注1：限售条件详见“第五节 重要事项”之“三、承诺事项履行情况”之“(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”。
注2：“可上市交易日期”如遇节假日休市时顺延。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 许为民 | 独立董事 | 解任 |
| 罗国芳 | 独立董事 | 解任 |
| 陈农 | 独立董事 | 解任 |
| 陈志勇 | 董事 | 解任 |
| 赵俊 | 监事 | 解任 |
| 王振华 | 董事 | 选举 |
| 吴晓波 | 独立董事 | 选举 |
| 吴韬 | 独立董事 | 选举 |
| 胡建军 | 独立董事 | 选举 |
| 宋栋梁 | 监事 | 选举 |
| 王振华 | 副总经理 | 解任 |
| 徐能 | 副总经理 | 解任 |
| 李春雷 | 副总经理 | 解任 |
| 邬淼鑫 | 副总经理 | 解任 |
| 俞国华 | 常务副总经理 | 聘任 |
| 何盛华 | 副总经理 | 聘任 |
| 阳能中 | 董事会秘书 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
鉴于公司第一届董事会、第一届监事会任期届满，公司于2018年8月15日召开2018年第三次临时股东大会完成新一届董事会、监事会换届选举，并于当日召开第二届董事会第一次董事会对公司高级管理人员进行改选聘任，详细内容见2018年8月16日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《2018年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2018-037）,及2018年8月17日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《第二届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：临2018-038）。
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 爱柯迪股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 861,945,749.94 | 963,272,243.12 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 七、2 | 10,296,135.32 | 1,856,589.04 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 66,169,493.73 | 25,709,871.64 |
| 应收账款 | 七、5 | 582,891,270.28 | 543,419,442.11 |
| 预付款项 | 七、6 | 3,993,463.62 | 2,483,832.03 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 35,908,066.78 | 37,639,663.42 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 390,054,642.77 | 355,485,993.35 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 783,933,729.60 | 950,692,371.24 |
| 流动资产合计 | 2,735,192,552.04 | 2,880,560,005.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、19 | 1,233,640,478.94 | 1,098,997,748.61 |
| 在建工程 | 七、20 | 101,025,364.72 | 58,040,170.39 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 209,536,123.35 | 210,895,445.91 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 162,869,510.18 | 141,654,466.37 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 63,598,372.77 | 60,950,157.92 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 39,194,915.04 | 24,158,779.77 |
| 非流动资产合计 | 1,809,864,765.00 | 1,594,696,768.97 | |
| 资产总计 | 4,545,057,317.04 | 4,475,256,774.92 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 73,133,951.00 | 12,970,387.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 七、32 | 4,753,000.00 | 3,643,306.15 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、34 | 138,301,101.39 | 155,292,333.33 |
| 应付账款 | 七、35 | 217,231,075.09 | 195,963,873.83 |
| 预收款项 | 七、36 | 475,000.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 42,680,147.08 | 59,379,716.57 |
| 应交税费 | 七、38 | 46,623,841.11 | 45,501,439.09 |
| 应付利息 | 七、39 | 1,130,357.52 | 37,934.04 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 七、41 | 2,957,151.36 | 13,531,975.15 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 527,285,624.55 | 486,320,965.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 18,247,864.53 | 16,619,255.90 |
| 递延收益 | 七、51 | 375,896,921.84 | 387,108,671.50 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 394,144,786.37 | 403,727,927.40 | |
| 负债合计 | 921,430,410.92 | 890,048,892.56 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 七、53 | 845,440,000.00 | 845,440,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,750,114,904.96 | 1,750,114,904.96 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 2,774,966.94 | 1,584,095.39 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 131,223,305.03 | 131,223,305.03 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 836,970,009.03 | 798,194,218.33 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,566,523,185.96 | 3,526,556,523.71 | |
| 少数股东权益 | 57,103,720.16 | 58,651,358.65 | |
| 所有者权益合计 | 3,623,626,906.12 | 3,585,207,882.36 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,545,057,317.04 | 4,475,256,774.92 |
法定代表人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：许晓彤
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:爱柯迪股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 666,883,258.28 | 765,472,186.56 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,296,135.32 | 1,856,589.04 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 66,169,493.73 | 24,929,571.64 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 572,340,253.71 | 529,931,667.86 |
| 预付款项 | 1,812,341.47 | 1,507,641.24 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十七、2 | 21,124,296.86 | 27,022,130.30 |
| 存货 | 325,079,790.69 | 295,441,351.60 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 739,614,068.52 | 929,916,910.59 | |
| 流动资产合计 | 2,403,319,638.58 | 2,576,078,048.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 593,173,837.41 | 587,173,837.41 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 918,817,293.05 | 809,912,585.34 | |
| 在建工程 | 93,329,954.59 | 41,688,666.56 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 182,430,933.74 | 183,461,799.31 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 260,322,731.97 | 232,651,630.83 | |
| 递延所得税资产 | 18,127,049.92 | 20,559,404.12 | |
| 其他非流动资产 | 34,850,600.47 | 19,838,724.33 | |
| 非流动资产合计 | 2,101,052,401.15 | 1,895,286,647.90 | |
| 资产总计 | 4,504,372,039.73 | 4,471,364,696.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 60,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 4,753,000.00 | 3,643,306.15 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 113,451,840.25 | 134,380,413.17 | |
| 应付账款 | 302,212,024.87 | 283,128,256.81 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 32,899,816.93 | 47,264,084.54 | |
| 应交税费 | 36,437,017.26 | 35,557,566.98 | |
| 应付利息 | 1,000,500.00 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,462,099.53 | 99,707,539.67 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 553,216,298.84 | 603,681,167.32 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | 17,506,466.49 | 15,957,223.04 | |
| 递延收益 | 358,230,221.41 | 368,991,098.60 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 375,736,687.90 | 384,948,321.64 | |
| 负债合计 | 928,952,986.74 | 988,629,488.96 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 845,440,000.00 | 845,440,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,750,237,470.28 | 1,750,237,470.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 131,223,305.03 | 131,223,305.03 | |
| 未分配利润 | 848,518,277.68 | 755,834,432.46 | |
| 所有者权益合计 | 3,575,419,052.99 | 3,482,735,207.77 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,504,372,039.73 | 4,471,364,696.73 |
法定代表人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：许晓彤
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,237,834,919.48 | 1,017,952,330.54 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,237,834,919.48 | 1,017,952,330.54 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 979,232,043.69 | 715,801,716.90 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 805,017,473.05 | 601,567,123.02 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 11,148,439.98 | 11,637,688.37 |
| 销售费用 | 七、63 | 48,477,071.66 | 38,155,276.90 |
| 管理费用 | 七、64 | 109,604,382.78 | 65,593,388.05 |
| 财务费用 | 七、65 | 2,795,089.52 | -3,274,871.47 |
| 资产减值损失 | 七、66 | 2,189,586.70 | 2,123,112.03 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、67 | 7,329,852.43 | -11,974,305.76 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 20,203,194.39 | 3,151,828.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、69 | 14,658.83 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 七、70 | 5,092,585.16 | 3,182,921.28 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 291,243,166.60 | 296,511,057.35 | |
| 加：营业外收入 | 七、71 | 23,121,561.21 | 6,663,150.26 |
| 其中：非流动资产毁损报废利得 | 304,725.41 | 321,124.66 | |
| 减：营业外支出 | 七、72 | 568,128.20 | 337,307.99 |
| 其中：非流动资产毁损报废损失 | 421,216.64 | 281,392.30 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 313,796,599.61 | 302,836,899.62 | |
| 减：所得税费用 | 七、73 | 76,372,860.61 | 73,736,563.02 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 237,423,739.00 | 229,100,336.60 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 237,423,739.00 | 229,100,336.60 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 233,226,990.70 | 225,191,982.19 | |
| 2.少数股东损益 | 4,196,748.30 | 3,908,354.41 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,816,484.76 | -3,369,486.07 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,190,871.55 | -2,407,992.61 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 1,190,871.55 | -2,407,992.61 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 1,190,871.55 | -2,407,992.61 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 625,613.21 | -961,493.46 | |
| 七、综合收益总额 | 239,240,223.76 | 225,730,850.53 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 234,417,862.25 | 222,783,989.58 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,822,361.51 | 2,946,860.95 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.32 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.28 | 0.32 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：许晓彤
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,167,911,265.53 | 972,529,175.13 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 817,366,665.04 | 632,116,136.73 |
| 税金及附加 | 8,647,966.85 | 10,036,435.70 | |
| 销售费用 | 48,066,080.79 | 37,796,648.72 | |
| 管理费用 | 83,387,728.34 | 42,555,124.96 | |
| 财务费用 | -1,001,849.64 | -3,783,134.76 | |
| 资产减值损失 | 1,872,312.31 | 1,168,307.62 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,329,852.43 | -11,974,305.76 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 110,923,570.01 | 6,434,317.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 4,854,272.85 | 3,100,024.92 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 332,680,057.13 | 250,199,692.69 | |
| 加：营业外收入 | 20,224,452.50 | 6,368,545.39 | |
| 其中：非流动资产毁损报废利得 | 21,348.46 | 127,618.75 | |
| 减：营业外支出 | 383,815.44 | 318,670.29 | |
| 其中：非流动资产毁损报废损失 | 238,868.88 | 272,643.69 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 352,520,694.19 | 256,249,567.79 | |
| 减：所得税费用 | 65,385,648.97 | 63,274,106.32 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 287,135,045.22 | 192,975,461.47 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 287,135,045.22 | 192,975,461.47 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 287,135,045.22 | 192,975,461.47 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：许晓彤
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,169,084,086.59 | 1,069,020,228.20 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 82,940,385.31 | 42,941,659.62 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、75 | 41,907,458.12 | 13,827,505.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,293,931,930.02 | 1,125,789,393.14 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 730,428,637.34 | 516,526,579.26 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 244,308,372.49 | 171,670,252.27 | |
| 支付的各项税费 | 106,117,890.98 | 105,243,413.02 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、75 | 79,823,299.66 | 64,934,393.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,160,678,200.47 | 858,374,637.59 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 七、76 | 133,253,729.55 | 267,414,755.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 935,500,000.00 | 27,690,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 21,691,439.59 | 732,158.63 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,444,247.05 | 1,113,203.83 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 958,635,686.64 | 29,535,362.46 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 314,535,641.53 | 217,983,389.34 | |
| 投资支付的现金 | 760,780,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,075,315,641.53 | 217,983,389.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -116,679,954.89 | -188,448,026.88 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 600,000.00 | 138,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 600,000.00 | 138,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、75 | 2,004,800.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 62,604,800.00 | 138,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 199,767,833.48 | 181,050,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,970,000.00 | 4,250,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、75 | 11,061,092.85 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 210,828,926.33 | 181,050,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -148,224,126.33 | -180,912,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,261,859.77 | -2,107,718.13 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 七、76 | -129,388,491.90 | -104,052,989.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、76 | 954,105,849.71 | 484,174,618.08 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、76 | 824,717,357.81 | 380,121,628.62 |
法定代表人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：许晓彤
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,091,668,828.19 | 1,029,920,760.80 | |
| 收到的税费返还 | 79,191,251.76 | 38,813,534.82 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,232,716.50 | 13,299,173.44 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,214,092,796.45 | 1,082,033,469.06 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 788,960,930.07 | 594,640,736.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 188,205,059.23 | 132,091,170.90 | |
| 支付的各项税费 | 72,630,867.59 | 83,729,709.99 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 163,368,877.48 | 51,666,098.45 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,213,165,734.37 | 862,127,715.95 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 927,062.08 | 219,905,753.11 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 925,000,000.00 | 27,800,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 112,403,263.48 | 20,814,647.81 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,748,096.25 | 7,909,316.45 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,039,151,359.73 | 56,523,964.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 285,467,269.17 | 176,755,345.40 | |
| 投资支付的现金 | 739,100,000.00 | 162,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,024,567,269.17 | 176,917,345.40 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,584,090.56 | -120,393,381.14 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 192,583,868.61 | 176,800,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,061,092.85 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 203,644,961.46 | 176,800,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -143,644,961.46 | -176,800,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,793,424.87 | 1,804,268.35 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -124,340,383.95 | -75,483,359.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 761,447,276.50 | 402,340,426.28 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 637,106,892.55 | 326,857,066.60 |
法定代表人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：许晓彤
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 845,440,000.00 | 1,750,114,904.96 | 1,584,095.39 | 131,223,305.03 | 798,194,218.33 | 58,651,358.65 | 3,585,207,882.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 845,440,000.00 | 1,750,114,904.96 | 1,584,095.39 | 131,223,305.03 | 798,194,218.33 | 58,651,358.65 | 3,585,207,882.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,190,871.55 | 38,775,790.70 | -1,547,638.49 | 38,419,023.76 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,190,871.55 | 233,226,990.70 | 4,822,361.51 | 239,240,223.76 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -194,451,200.00 | -6,970,000.00 | -201,421,200.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -194,451,200.00 | -6,970,000.00 | -201,421,200.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 845,440,000.00 | 1,750,114,904.96 | 2,774,966.94 | 131,223,305.03 | 836,970,009.03 | 57,103,720.16 | 3,623,626,906.12 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 707,200,000.00 | 495,235,704.96 | 7,002,854.04 | 90,954,433.34 | 549,735,418.64 | 52,175,772.63 | 1,902,304,183.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 707,200,000.00 | 495,235,704.96 | 7,002,854.04 | 90,954,433.34 | 549,735,418.64 | 52,175,772.63 | 1,902,304,183.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,407,992.61 | 48,391,982.19 | 2,034,860.95 | 48,018,850.53 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,407,992.61 | 225,191,982.19 | 2,946,860.95 | 225,730,850.53 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 138,000.00 | 138,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 138,000.00 | 138,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -176,800,000.00 | -1,050,000.00 | -177,850,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -176,800,000.00 | -1,050,000.00 | -177,850,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 707,200,000.00 | 495,235,704.96 | 4,594,861.43 | 90,954,433.34 | 598,127,400.83 | 54,210,633.58 | 1,950,323,034.14 |
法定代表人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：许晓彤
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 845,440,000.00 | 1,750,237,470.28 | 131,223,305.03 | 755,834,432.46 | 3,482,735,207.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 845,440,000.00 | 1,750,237,470.28 | 131,223,305.03 | 755,834,432.46 | 3,482,735,207.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 92,683,845.22 | 92,683,845.22 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 287,135,045.22 | 287,135,045.22 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -194,451,200.00 | -194,451,200.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -194,451,200.00 | -194,451,200.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 845,440,000.00 | 1,750,237,470.28 | 131,223,305.03 | 848,518,277.68 | 3,575,419,052.99 | ||||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 707,200,000.00 | 495,358,270.28 | 90,954,433.34 | 570,214,587.26 | 1,863,727,290.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 707,200,000.00 | 495,358,270.28 | 90,954,433.34 | 570,214,587.26 | 1,863,727,290.88 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,175,461.47 | 16,175,461.47 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 192,975,461.47 | 192,975,461.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -176,800,000.00 | -176,800,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -176,800,000.00 | -176,800,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 707,200,000.00 | 495,358,270.28 | 90,954,433.34 | 586,390,048.73 | 1,879,902,752.35 | ||||||
法定代表人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：许晓彤
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用
爱柯迪股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“爱柯迪”）系由宁波爱柯迪汽车零部件有限公司（以下简称“爱柯迪汽车”）整体变更设立，爱柯迪汽车前身为宁波优耐特压铸有限公司，是由宁波国合旭东精密压铸有限公司（以下简称“国合旭东”）、APM VENTURE CAPITALCORP.（英属维尔京群岛）（以下简称“APM”）、日本国山森文雄和日本国山森洋子共同出资设立的有限责任公司（中外合资），于2003年11月28日取得由宁波市人民政府颁发的外经贸资甬字【2003】440号中华人民共和国外商投资企业批准证书，并于2003年12月8日取得由宁波市工商行政管理局颁发的注册号为330200400018860的企业法人营业执照。
公司成立时注册资本为美元420.00万元。其中国合旭东以折合美元214.20万元的人民币出资，占注册资本的51.00%；APM以美元88.20万元现汇出资，占注册资本的21.00%；山森文雄以折合美元63.00万元的日元现汇出资，占注册资本的15.00%；山森洋子以折合美元54.60万元的日元现汇出资，占注册资本的13.00%。
2004年1月8日，根据公司董事会决议及修订后的章程，同意山森文雄将持有的本公司15.00%股权转让给日本国中野博之。股权转让后，公司注册资本为美元420.00万元，股东为国合旭东、APM、中野博之和山森洋子，出资比例分别为51.00%、21.00%、15.00%和13.00%。
2004年11月8日，根据公司董事会决议及修订后的章程，同意山森洋子将持有的本公司6.50%股权转让给中野博之。股权转让后，公司注册资本为美元420.00万元，股东为国合旭东、APM、中野博之和山森洋子，出资比例分别为51.00%、21.00%、21.50%和6.50%。
截至2005年5月17日，公司收到股东分三期缴纳的注册资本合计美元420.00万元，公司实收资本为美元420.00万元，占注册资本的100.00%。上述实收资本经宁波天健永德联合会计师事务所审验，并分别于2004年3月15日、2004年7月13日、2005年5月18日出具永德验报字（2004）第24号、永德验报字（2004）第86号、永德验报字（2005）第39号验资报告。
2005年5月23日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意中野博之将持有的本公司15.00%股权转让给新增股东TRANECT (BVI) LTD.（英属维尔京群岛）（以下简称“TRANECT”），同时董事会同意将注册资本由美元420.00万元增至美元1,000.00万元。新增注册资本美元580.00万元分别由国合旭东以人民币现金出资美元295.80万元，APM以美元现汇出资美元121.80万元，中野博之以投资境内其他企业所得人民币利润出资美元75.40万元，TRANECT以美元现汇出资美元87.00万元。上述变更后公司注册资本为美元1,000.00万元，股东为国合旭东、APM、TRANECT、中野博之和山森洋子，出资比例分别为51.00%、21.00%、15.00%、10.27%和2.73%。
2005年12月15日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意国合旭东将持有的本公司11.00%股权转让给中野博之。股权转让后，公司注册资本为美元1,000.00万元，股东为国合旭东、APM、TRANECT、中野博之和山森洋子，出资比例分别为40.00%、21.00%、15.00%、21.27%和2.73%。
截至2007年6月11日，公司已收到股东分三期缴纳的新增注册资本合计美元580.00万元，公司实收资本为美元1,000.00万元，占注册资本的100.00%。上述实收资本分别经宁波天健永德联合会计师事务所审验并于2005年8月22日出具永德验报字（2005）第67号验资报告，经宁波世明会计师事务所审验并于2006年6月23日、2007年6月15日出具甬世会验（2006）1088号、甬世会验（2007）1071号验资报告。
2007年11月20日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意将公司名称变更为宁波爱柯迪汽车零部件有限公司，并同意中野博之将持有的本公司11.00%股权转让给TRANECT，同时董事会同意将注册资本由美元1,000.00万元增至美元1,225.35万元。新增注册资本美元225.35万元全部由国合旭东以人民币现金出资。上述变更后公司注册资本为美元1,225.35万元，股东为国合旭东、APM、TRANECT、中野博之和山森洋子，出资比例分别为51.03%、17.14%、21.22%、8.38%和2.23%。
截至2007年12月27日，公司已收到股东缴纳的新增注册资本美元225.35万元，公司实收资本为美元1,225.35万元，占注册资本的100.00%。上述实收资本经宁波世明会计师事务所审验并于2007年12月28日出具甬世会验（2007）1195号验资报告。
2008年10月28日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意APM将持有的本公司17.14%股权转让给TRANECT，同意中野博之将持有的本公司8.38%股权、山森洋子将持有的本公司2.23%
股权转让给S&Y INTERNATIONAL LTD.（以下简称“S&Y”）。股权转让后注册资本为美元1,225.35万元，股东为国合旭东、TRANECT和S&Y，出资比例分别为51.03%、38.36%和10.61%。
2009年11月16日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意TRANECT将持有的本公司2.04%股权转让给S&Y，并同意将注册资本由美元1,225.35万元增至美元1,750.35万元。新增注册资本美元525.00万元分别由国合旭东以公司2008年度人民币利润及人民币现金出资美元267.9306万元，TRANECT以公司2008年度人民币利润及美元现汇出资美元190.6598万元，S&Y以公司2008年度人民币利润及美元现汇出资美元66.4096万元。上述变更后公司注册资本为美元1,750.35万元，股东为国合旭东、TRANECT和S&Y，出资比例分别为51.03%、36.32%和12.65%。
2010年6月8日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意将注册资本由美元1,750.35万元增至美元1,950.35万元。新增注册资本美元200.00万元分别由国合旭东以人民币现金出资美元102.0688万元，TRANECT以美元现汇出资美元72.6323万元，S&Y以美元现汇出资美元25.2989万元。上述变更后公司注册资本为美元1,950.35万元，股东为国合旭东、TRANECT和S&Y，出资比例分别为51.03%、36.32%和12.65%。
截至2010年8月13日，公司已收到股东缴纳的新增注册资本合计美元725.00万元，公司实收资本为美元1,950.35万元，占注册资本的100.00%。上述实收资本经宁波世明会计师事务所审验并分别于2009年12月24日、2010年8月17日出具甬世会验（2009）1243号、甬世会验（2010）1129号验资报告。
2010年11月26日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意将注册资本由美元1,950.35万元增至美元2,365.35万元。新增注册资本美元415.00万元分别由国合旭东以公司2009年度人民币利润出资美元211.7928万元，TRANECT以公司2009年度人民币利润出资美元150.712万元，S&Y以公司2009年度人民币利润出资美元52.4952万元。增资后公司注册资本为美元2,365.35万元，股东为国合旭东、TRANECT和S&Y，出资比例分别为51.03%、36.32%和12.65%。
截至2011年1月24日，公司已收到股东缴纳的新增注册资本美元415.00万元，公司实收资本为美元2,365.35万元，占注册资本的100.00%。上述实收资本经宁波世明会计师事务所审验并于2011年1月25日出具甬世会验（2011）1012号验资报告。
2011年3月15日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意将注册资本由美元2,365.35万元增至美元2,465.35万元。新增注册资本美元100.00万元由新增股东张建成以人民币现金方式出资。增资后公司注册资本为美元2,465.35万元，股东为国合旭东、TRANECT、S&Y和张建成，出资比例分别为48.96%、34.84%、12.14%和4.06%。
截至2011年5月30日，公司已收到股东缴纳的新增注册资本美元100.00万元，公司实收资本为美元2,465.35万元，占注册资本的100.00%。上述注册资本和实收资本经宁波世明会计师事务所审验并于2011年6月2日出具甬世会验（2011）1121号验资报告。
2011年10月18日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意将注册资本由美元2,465.35万元增至美元3,620.00万元。新增注册资本美元1,154.65万元分别由国合旭东以公司2010年度人民币利润出资美元565.3667万元，TRANECT以公司2010年度人民币利润出资美元402.3157万元，S&Y以公司2010年度人民币利润出资美元140.1325万元，张建成以公司2010年度人民币利润出资美元46.8351万元。增资后公司注册资本为美元3,620.00万元，股东为国合旭东、TRANECT、S&Y和张建成，出资比例分别为48.96%、34.84%、12.14%和4.06%。
截至2011年11月28日，公司已收到股东缴纳的新增注册资本美元1,154.65万元，公司实收资本为美元3,620.00万元，占注册资本的100.00%。上述实收资本经宁波安全三江会计师事务所有限公司审验并于2011年12月19日出具宁安会工验（2011）555号验资报告。
2013年10月6日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意TRANECT将持有的本公司8.0682%股权转让给张建成，将持有的本公司1.9570%股权转让给新增股东王振华，将持有的本公司4.8964%股权转让给XUDONG INTERNATIONAL LIMITED（以下简称“XUDONG”，原名S&Y），将持有的本公司19.9215%股权转让给新增股东LEANAUTO GROUP HK LIMITED（以下简称“LEANAUTO”）。同时，董事会同意将注册资本由美元3,620.00万元增至美元7,900.00万元。新增注册资本美元4,280.00万元分别由国合旭东以公司2012年度人民币利润及人民币现金出资美元2,095.6735万元，张建成以公司2012年度人民币利润及人民币现金出资美元518.9233万元，王振华以人民币现金出资美元83.7596万元，XUDONG以公司2012年度人民币利润及美元现汇出资美元729.0034万元，LEANAUTO以美元现汇出资美元852.6402万元。变更后公司注册资本为美元7,900.00万元，
股东为国合旭东、LEANAUTO、XUDONG、张建成、王振华，出资比例为48.9643%、19.9215%、17.0328%、12.1244%、1.9570%。
截至2013年12月30日，公司已收到股东分两期缴纳的新增注册资本美元4,280.00万元，公司实收资本为美元7,900.00万元，占注册资本的100.00%。上述实收资本经宁波安全三江会计师事务所有限公司审验，并分别于2013年12月26日、2014年1月2日出具宁安会工验（2013）1160号、宁安会工验（2014）005号验资报告。
2015年2月3日，根据公司董事会决议和修订后的章程，同意将注册资本由美元7,900.00万元增至美元9,161.2560万元。新增注册资本美元1,261.2560万元分别由新增股东宁波领挈股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波领挈”）以人民币现金出资美元859.4685万元、宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波领祺”） 以人民币现金出资美元136.1609万元、宁波领鑫股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波领鑫”）以人民币现金出资美元120.5889万元、宁波领荣股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波领荣”） 以人民币现金出资美元80.1168万元、宁波领禧股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波领禧”）以人民币现金出资美元64.9209万元。增资后公司注册资本为美元9,161.2560万元，股东为国合旭东、LEANAUTO、XUDONG、张建成、王振华、宁波领挈、宁波领祺、宁波领鑫、宁波领荣、宁波领禧，出资比例分别为42.2233%、17.1789%、14.6878%、10.4552%、1.6876%、9.3815%、1.4863%、1.3163%、0.8745%、0.7086%。
截至2015年4月20日，公司已收到股东缴纳的新增注册资本美元1,261.2560万元，公司实收资本为美元9,161.2560万元，占注册资本的100.00%。上述实收资本经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了瑞华验字[2016]31160008号验资报告。
2015年7月19日，根据《关于设立爱柯迪股份有限公司之发起人协议书》（以下简称“发起人协议”）、发起人会议决议的规定，公司以发起设立方式，由有限公司依法整体变更设立为股份有限公司。全体发起人以其拥有的有限公司2015年5月31日经审计的净资产人民币1,203,038,270.28元，扣除现金分红人民币18,000万元后的净资产人民币1,023,038,270.28元为基准，其中人民币68,000万元折合为公司的股本，股份总额为68,000万股，每股面值人民币1元，缴纳注册资本人民币68,000万元整，余额人民币343,038,270.28元作为“资本公积”。变更后的累计注册资本人民币68,000万元，股本人民币68,000万元，股东及出资比例不变。上述注册资本的实收情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了瑞华验字[2015]31160007号验资报告。
根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司2015年11月5日出具的《关于同意爱柯迪股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2015]7399号），本公司股票于2015年12月14日起在全国股转系统挂牌公开转让。
2016年1月5日，根据公司2016年第一次临时股东大会决议、修改后的章程和公司股票发行方案，公司分别向道得投资管理有限公司定向发行股票680.00万股、湖南天巽柏智投资合伙企业（有限合伙）定向发行股票680.00万股、宁波君润科胜股权投资合伙企业（有限合伙）定向发行股票1,360.00万股，合计2,720.00万股，每股面值为人民币1.00元，每股价格人民币6.60元。
截至2016年1月8日止，公司已收到股东缴纳的资金合计人民币17,952.00万元，其中新增注册资本（股本）合计人民币2,720.00万元，其余人民币15,232.00万元计入资本公积，股东均以货币出资，新增股本占新增注册资本的100.00%。上述实收资本经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年1月11日出具瑞华验字[2016]31160002号验资报告。
2016年7月21日，公司向中国证券监督管理委员会递交了首次公开发行股票并上市申请，并于2016年7月29日收到了《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161923号），受理了公司首次公开发行股票并上市申请。根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》规定，公司股票自2016年8月2日起在全国中小企业股份转让系统暂停转让。
根据公司2017年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1877号文《关于核准爱柯迪股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2017年11月7日公开发行人民币普通股（A股）13,824.00万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币11.01元。公司发行后社会公众股为13,824.00万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币84,544.00万元。
截至2017年11月13日止，公司已收到社会公众股股东缴入的出资款人民币152,202.24万元，扣除发行费用不含税金额人民币12,890.32万元后实际募集资金净额人民币139,311.92万元，其中新增注册资本人民币13,824.00万元，余额计人民币125,487.92万元转入资本公积。上述公开发行新增注册资本实收情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年11月13日出具瑞华验字[2017]31160002号验资报告。
公司营业执照的统一社会信用代码为91330200756264225T，注册资本为人民币84,544.00万元，法定代表人为张建成，总部位于宁波市江北区金山路588号。
本公司及各子公司主要从事汽车类、工业类、家电类精密铝合金压铸件产品、精密铸铁件和金属零件产品的开发、设计、生产和销售；模具、夹具等工装产品的开发、设计、制造；自营和代理各类货物和技术的进出口；自有厂房及办公用房出租；国际货运代理业务；投资管理。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月17日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
截至2018年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共14户，详见财务报告附注九“在其他主体中的权益”。本公司于2018年1-6月内合并范围的变化情况详见财务报告附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司主要从事汽车类、工业类、家电类精密铝合金压铸件产品、精密铸铁件和金属零件产品的开发、设计、生产和销售；模具、夹具等工装产品的开发、设计、制造。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见财务报告附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅财务报告附注五、33“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见财务报告附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及财务报告附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见财务报告附注五、14“长期股权投资”或财务报告附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见财务报告附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
(1). 坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
(2). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币2,000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
(3). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 关联方组合 | 以与债务人是否为本公司关联关系为信用风险特征划分组合 |
| 押金、保证金、备用金组合 | 以款项性质为押金、保证金、备用金为信用风险特征划分组合 |
| 无风险组合 | 以款项性质为税费返还款为信用风险特征划分组合 |
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 单项测算，如无减值迹象，不予计提 |
| 押金、保证金、备用金组合 | 单项测算，如无减值迹象，不予计提 |
| 无风险组合 | 单项测算，如无减值迹象，不予计提 |
注：按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3－4年 | 40.00 | 40.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(4). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 |
注：包括应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
(5). 坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
12. 存货√适用 □不适用
（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物及低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按财务报告附注五、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10.00% | 4.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10.00% | 9.00%-18.00% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 10.00% | 18.00%-30.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 10.00% | 18.00%-22.50% |
注：预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
注：固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。其他说明：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用
17. 在建工程√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的使用寿命、预计净残值和年摊销率如下：
| 类别 | 摊销方法 | 摊销年限（年） | 残值率（%） | 年摊销率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50 | 2.00 | |
| 软件 | 直线法 | 10 | 10.00 | |
| 商标权 | 直线法 | 10 | 10.00 | |
| 专利权 | 直线法 | 10 | 10.00 |
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括模具费、改造及装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法或工作量法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
具体商品销售收入确认原则和计量方法：
国内销售：以产品交付予客户为产品销售收入确认时点；采用中间仓的，以客户到中间仓提货为收入确认时点，并依据客户实际提货数量及相应的开票通知单开具销售发票确认产品销售收入。
国外销售：采用EXW条款，以客户指定承运人上门提货为产品销售收入确认时点；采用FOB条款，以产品报关离境为产品销售收入确认时点；采用CIF条款，以产品报关离境为产品销售收入确认时点；采用FCA条款，以产品交付予客户指定承运人为产品销售收入确认时点；采用DDU、DDP条款，以产品交付予客户指定收货地点为产品销售收入确认时点；采用中间仓的，以客户到中间仓提货为收入确认时点，并依据客户实际提货数量及相应的开票通知单开具销售发票确认产品销售收入。
除上述情况外，公司对其他少数客户销售的产品，根据销售合同在发出或交付商品时确认销售收入。
（2）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
其他说明：
若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为17%、15%、13% | 16%、17% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税、增值税免抵税额乘以适用税率计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额乘以适用税率计缴 | 除下表列示外，25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 宁波中野精密部件有限公司 | 20 |
| 宁波市江北区柯东机械有限公司 | 20 |
| 宁波优耐特模具有限公司 | 15 |
| 爱柯迪香港有限公司 | 16.5 |
| IKD-FAEZA S.A. de C.V. | 30 |
注：IKD-FAEZA S.A. de C.V.增值税税率为16%。2. 税收优惠√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）的有关规定，本公司之子公司宁波中野精密部件有限公司、宁波市江北区柯东机械有限公司2018年度享受小型微利企业所得税优惠政策，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
宁波优耐特模具有限公司于2015年10月29日被认定为高新技术企业（证书编号：
GF201533100091），有效期限为三年。根据国家税务总局公告2017年第24号《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》的规定，“企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款”，本公司之子公司宁波优耐特模具有限公司2018年1月1日至6月30日企业所得税暂按15%的税率预缴。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 100,187.68 | 89,983.03 |
| 银行存款 | 824,617,170.13 | 954,015,866.68 |
| 其他货币资金 | 37,228,392.13 | 9,166,393.41 |
| 合计 | 861,945,749.94 | 963,272,243.12 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 13,016,942.25 | 21,459,356.64 |
其他说明
于2018年6月30日，其他货币资金人民币37,228,392.13元（2017年12月31日：人民币9,166,393.41）为本公司向银行申请开具信用证、银行承兑汇票、保函所存入的保证金存款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 10,296,135.32 | 1,856,589.04 |
| 其中：衍生金融资产 | 10,296,135.32 | 1,856,589.04 |
| 合计 | 10,296,135.32 | 1,856,589.04 |
其他说明：
衍生金融资产为外汇期权合约、结构性存款中嵌入式衍生工具。
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 53,165,592.23 | 25,709,871.64 |
| 商业承兑票据 | 13,003,901.50 | |
| 合计 | 66,169,493.73 | 25,709,871.64 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 11,588,084.56 |
| 合计 | 11,588,084.56 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用
公司期末已质押的应收票据余额为11,588,084.56元，票据质押用于开具银行承兑汇票。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 613,569,758.19 | 100.00 | 30,678,487.91 | 5.00 | 582,891,270.28 | 572,020,465.36 | 100.00 | 28,601,023.25 | 5.00 | 543,419,442.11 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 613,569,758.19 | / | 30,678,487.91 | / | 582,891,270.28 | 572,020,465.36 | / | 28,601,023.25 | / | 543,419,442.11 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 613,569,758.19 | 30,678,487.91 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 613,569,758.19 | 30,678,487.91 | 5.00 |
| 合计 | 613,569,758.19 | 30,678,487.91 | 5.00 |
确定该组合依据的说明：
详见财务报告附注五“11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,077,464.66元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 日本电产汽车马达（浙江）有限公司 | 非关联方 | 39,582,315.86 | 1年以内 | 6.45 | 1,979,115.79 |
| 格特拉克（江西）传动系统有限公司 | 非关联方 | 35,007,603.99 | 1年以内 | 5.71 | 1,750,380.20 |
| 大陆汽车电子（芜湖）有限公司 | 非关联方 | 29,351,372.04 | 1年以内 | 4.78 | 1,467,568.60 |
| Nidec Motor&Actuators(USA),Inc | 非关联方 | 23,212,090.53 | 1年以内 | 3.78 | 1,160,604.53 |
| Delmex de Juarez S. de R.L. de C.V. | 非关联方 | 20,982,605.65 | 1年以内 | 3.42 | 1,049,130.28 |
| 合 计 | 148,135,988.07 | 24.14 | 7,406,799.40 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 3,993,463.62 | 100.00 | 2,483,832.03 | 100.00 |
| 合计 | 3,993,463.62 | 100.00 | 2,483,832.03 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 比例（%） | 账龄 | 未结算原因 |
| 浙江省电力公司宁波分公司 | 非关联方 | 1,577,765.98 | 39.51 | 1年以内 | 尚未交付 |
| 宁波盛技机械有限公司 | 非关联方 | 256,900.00 | 6.43 | 1年以内 | 尚未交付 |
| 中国石化销售有限公司浙江宁波石油分公司 | 非关联方 | 178,794.91 | 4.48 | 1年以内 | 尚未交付 |
| LISI AUTOMOTIVE FORMER | 非关联方 | 155,480.78 | 3.89 | 1年以内 | 尚未交付 |
| 东方株式会社 | 非关联方 | 145,710.79 | 3.65 | 1年以内 | 尚未交付 |
| 合计 | 2,314,652.46 | 57.96 |
其他说明□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 35,908,543.53 | 100.00 | 476.75 | 0.00 | 35,908,066.78 | 37,717,505.63 | 100.00 | 77,842.21 | 0.21 | 37,639,663.42 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 35,908,543.53 | / | 476.75 | / | 35,908,066.78 | 37,717,505.63 | / | 77,842.21 | / | 37,639,663.42 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 9,535.12 | 476.75 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 9,535.12 | 476.75 | 5.00 |
| 合计 | 9,535.12 | 476.75 | 5.00 |
确定该组合依据的说明：
详见财务报告附注五“11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-77,365.46元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 9,535.12 | 708,052.36 |
| 增值税退税 | 27,981,426.40 | 27,686,466.01 |
| 保证金 | 7,139,934.18 | 8,287,551.09 |
| 押金 | 454,231.49 | 752,343.50 |
| 备用金 | 323,416.34 | 283,092.67 |
| 合计 | 35,908,543.53 | 37,717,505.63 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 墨西哥税务局 | 增值税退税 | 6,656,758.48 | 1年以内 | 18.54 | |
| 墨西哥税务局 | 增值税退税 | 7,542,256.96 | 1至2年 | 21.00 | |
| 宁波市国家税务局 | 增值税退税 | 13,782,410.96 | 1年以内 | 38.38 | |
| 宁波市国土资源局江北分局 | 土地履约保证金 | 5,816,000.00 | 1至2年 | 16.20 | |
| 中华人民共和国宁波海关 | 关税保证金 | 1,074,556.92 | 1年以内 | 2.99 | |
| 广西缔之美管理有限公司 | 保证金 | 187,066.66 | 1年以内 | 0.52 | |
| 合计 | / | 35,059,049.98 | / | 97.63 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 85,670,105.63 | 85,670,105.63 | 85,452,526.36 | 85,452,526.36 | ||
| 在产品 | 83,545,474.56 | 83,545,474.56 | 83,788,204.38 | 83,788,204.38 | ||
| 库存商品 | 221,549,419.63 | 2,744,533.18 | 218,804,886.45 | 181,058,772.68 | 2,555,045.68 | 178,503,727.00 |
| 包装物及低值易耗品 | 2,034,176.13 | 2,034,176.13 | 7,741,535.61 | 7,741,535.61 | ||
| 合计 | 392,799,175.95 | 2,744,533.18 | 390,054,642.77 | 358,041,039.03 | 2,555,045.68 | 355,485,993.35 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 2,555,045.68 | 189,487.50 | 2,744,533.18 | |||
| 包装物及低值易耗品 | ||||||
| 合计 | 2,555,045.68 | 189,487.50 | 2,744,533.18 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 762,478,246.57 | 937,538,945.20 |
| 待抵扣进项税 | 17,233,833.22 | 12,050,434.19 |
| 待摊费用 | 4,221,649.81 | 1,095,286.41 |
| 预缴税费 | 7,705.44 | |
| 合计 | 783,933,729.60 | 950,692,371.24 |
其他说明
期末公司购买的银行理财产品明细如下：
单位：元 币种：人民币
| 发售银行 | 理财产品 | 期末余额 |
| 宁波银行江北支行 | 单位结构性存款稳健型 | 500,452,054.79 |
| 交通银行宁波分行 | 蕴通财富*日增利 | 50,000,000.00 |
| 中国银行宁波江北支行 | 中银日积月累-日计划 | 23,100,000.00 |
| 宁波银行江北支行 | 可选期限理财4号 | 100,897,123.29 |
| 中国工商银行宁波东门支行 | 保本“随心E”二号法人拓户理财产品 | 82,349,068.49 |
| 宁波银行江北支行 | 日盈利2号 | 5,680,000.00 |
| 合计 | 762,478,246.57 |
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况□适用 √不适用(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用17、 长期股权投资□适用 √不适用
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 371,324,936.03 | 1,187,328,675.62 | 13,734,773.32 | 48,259,740.64 | 1,620,648,125.61 |
| 2.本期增加金额 | 22,857,118.58 | 193,081,090.21 | 1,953,454.31 | 5,330,324.04 | 223,221,987.14 |
| （1）购置 | 138,236,896.17 | 1,953,454.31 | 5,330,324.04 | 145,520,674.52 | |
| （2）在建工程转入 | 22,857,118.58 | 54,844,194.04 | 77,701,312.62 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 10,524,457.25 | 566,308.99 | 11,090,766.24 | ||
| （1）处置或报废 | 10,524,457.25 | 566,308.99 | 11,090,766.24 | ||
| 4.期末余额 | 394,182,054.61 | 1,369,885,308.58 | 15,688,227.63 | 53,023,755.69 | 1,832,779,346.51 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 55,469,428.76 | 431,697,617.36 | 7,674,049.82 | 26,809,281.06 | 521,650,377.00 |
| 2.本期增加金额 | 8,847,388.50 | 75,099,148.38 | 906,981.41 | 1,984,696.12 | 86,838,214.41 |
| （1）计提 | 8,847,388.50 | 75,099,148.38 | 906,981.41 | 1,984,696.12 | 86,838,214.41 |
| 3.本期减少金额 | - | 8,919,960.23 | - | 429,763.61 | 9,349,723.84 |
| （1）处置或报废 | - | 8,919,960.23 | - | 429,763.61 | 9,349,723.84 |
| 4.期末余额 | 64,316,817.26 | 497,876,805.51 | 8,581,031.23 | 28,364,213.57 | 599,138,867.57 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 329,865,237.35 | 872,008,503.07 | 7,107,196.40 | 24,659,542.12 | 1,233,640,478.94 |
| 2.期初账面价值 | 315,855,507.27 | 755,631,058.26 | 6,060,723.50 | 21,450,459.58 | 1,098,997,748.61 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 汽车精密压铸加工件改扩建项目 | 24,492,698.87 | 24,492,698.87 | 2,931,267.18 | 2,931,267.18 | ||
| 汽车雨刮系统零部件建设项目 | 139,655.17 | 139,655.17 | 2,416,958.00 | 2,416,958.00 | ||
| 精密金属加工件建设项目 | 872,518.11 | 872,518.11 | 870,232.57 | 870,232.57 | ||
| 技术研发中心建设项目 | 29,694.87 | 29,694.87 | ||||
| 新能源汽车零部件生产线项目 | 57,301,702.60 | 57,301,702.60 | 37,544,415.59 | 37,544,415.59 | ||
| 新能源汽车及汽车轻量化零部件建设项目 | 6,879,082.09 | 6,879,082.09 | ||||
| 其他项目 | 11,339,707.88 | 11,339,707.88 | 14,247,602.18 | 14,247,602.18 | ||
| 合计 | 101,025,364.72 | 101,025,364.72 | 58,040,170.39 | 58,040,170.39 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| ①汽车精密压铸加工件改扩建项目 | 募集资金和自筹资金 | |||||||||||
| 其中：房屋建筑工程 | 123,530,000.00 | 28,301.89 | 19,237,670.65 | 19,265,972.54 | 109.43 | |||||||
| 设备安装工程 | 2,902,965.29 | 38,028,814.27 | 16,439,080.69 | 24,492,698.87 | ||||||||
| 房屋装修工程 | 481,836.94 | 481,836.94 | ||||||||||
| ②汽车雨刮系统零部件建设项目 | 募集资金和自筹资金 |
| 其中：设备安装工程 | 2,416,958.00 | 2,775,958.26 | 5,053,261.09 | 139,655.17 | ||||||||
| ③精密金属加工件建设项目 | 募集资金和自筹资金 | |||||||||||
| 其中：房屋建筑工程 | 26,170,000.00 | 1,649,367.16 | 1,649,367.16 | 116.47 | ||||||||
| 设备安装工程 | 870,232.57 | 7,434,224.09 | 7,431,938.55 | 872,518.11 | ||||||||
| 房屋装修工程 | 1,459,941.94 | 1,459,941.94 | ||||||||||
| ④技术研发中心建设项目 | 募集资金和自筹资金 | |||||||||||
| 其中：房屋建筑工程 | ||||||||||||
| 设备安装工程 | 29,694.87 | 29,694.87 | ||||||||||
| ⑤新能源汽车零部件生产线项目 | 自筹资金 | |||||||||||
| 其中：房屋建筑工程 | 43,512,201.00 | 37,544,415.59 | 18,746,809.02 | 56,291,224.61 | 129.37 | |||||||
| 设备安装工程 | 30,206.89 | 30,206.89 | ||||||||||
| 房屋装修工程 | 980,271.10 | 980,271.10 | ||||||||||
| ⑥新能源汽车及汽车轻量化零部件建设项目 | 募集资金和自筹资金 | |||||||||||
| 其中：房屋建筑工程 | 165,000,000.00 | 6,879,082.09 | 6,879,082.09 | 4.17 | ||||||||
| ⑦其他项目 | 自筹资金 | |||||||||||
| 其中：房屋建筑工程 | 770,990.09 | 770,990.09 | ||||||||||
| 设备安装工程 | 13,405,372.77 | 19,115,970.89 | 25,890,218.84 | 6,631,124.82 | ||||||||
| 房屋装修工程 | 842,229.41 | 3,095,363.56 | 3,937,592.97 | |||||||||
| 合计 | 358,212,201.00 | 58,040,170.39 | 120,686,506.95 | 77,701,312.62 | 101,025,364.72 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 工程物资□适用 √不适用
22、 固定资产清理□适用 √不适用
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 217,918,285.71 | 46,077.36 | 12,140,721.85 | 58,800.00 | 230,163,884.92 | |
| 2.本期增加金额 | 1,468,187.22 | 1,468,187.22 | ||||
| (1)购置 | 1,468,187.22 | 1,468,187.22 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 217,918,285.71 | 46,077.36 | 13,608,909.07 | 58,800.00 | 231,632,072.14 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 15,434,849.45 | 34,404.13 | 3,764,525.66 | 34,659.77 | 19,268,439.01 | |
| 2.本期增加金额 | 2,188,455.72 | 1,806.36 | 634,407.72 | 2,839.98 | 2,827,509.78 | |
| （1）计提 | 2,188,455.72 | 1,806.36 | 634,407.72 | 2,839.98 | 2,827,509.78 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 17,623,305.17 | 36,210.49 | 4,398,933.38 | 37,499.75 | 22,095,948.79 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 200,294,980.54 | 9,866.87 | 9,209,975.69 | 21,300.25 | 209,536,123.35 | |
| 2.期初账面价值 | 202,483,436.26 | 11,673.23 | 8,376,196.19 | 24,140.23 | 210,895,445.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具费 | 126,325,256.39 | 43,851,871.38 | 21,975,387.17 | 148,201,740.60 | |
| 改造及装修费 | 15,329,209.98 | 2,438,076.09 | 3,099,516.49 | 14,667,769.58 | |
| 合计 | 141,654,466.37 | 46,289,947.47 | 25,074,903.66 | 162,869,510.18 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 33,423,497.84 | 8,419,832.04 | 31,233,911.14 | 7,869,380.26 |
| 内部交易未实现利润 | 146,336,846.46 | 37,192,005.95 | 129,408,343.90 | 32,967,634.82 |
| 可抵扣亏损 | 8,149,678.89 | 2,422,664.42 | 4,601,063.67 | 1,380,319.10 |
| 预提费用 | 20,273,431.07 | 4,942,740.12 | 17,984,794.34 | 4,529,300.23 |
| 递延收益 | 45,154,966.43 | 12,006,914.07 | 52,086,987.18 | 13,756,844.23 |
| 公允价值变动 | 1,786,717.11 | 446,679.28 | ||
| 合计 | 253,338,420.69 | 64,984,156.60 | 237,101,817.34 | 60,950,157.92 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 公允价值变动 | 5,543,135.32 | 1,385,783.83 | ||
| 合计 | 5,543,135.32 | 1,385,783.83 | ||
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,385,783.83 | 63,598,372.77 | 60,950,157.92 | |
| 递延所得税负债 | 1,385,783.83 |
(4). 未确认递延所得税资产明细□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 37,775,072.13 | 21,454,143.28 |
| 预付模具款 | 424,000.00 | 1,800,400.00 |
| 预付软件款 | 995,842.91 | 689,236.49 |
| 预付工程款 | 215,000.00 | |
| 合计 | 39,194,915.04 | 24,158,779.77 |
其他说明：
无
31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 13,133,951.00 | 12,970,387.00 |
| 信用借款 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 73,133,951.00 | 12,970,387.00 |
短期借款分类的说明：
子公司IKD-FAEZA S.A. de C.V.向中国银行股份有限公司巴拿马分行借款1,985,000.00美元，借款期限自2017年8月16日至2018年8月15日，借款利率为浮动利率（最新的3个月的LIBOR加140个基点），并以爱柯迪开立的保函作为担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 4,753,000.00 | 3,643,306.15 |
| 其中：衍生金融负债 | 4,753,000.00 | 3,643,306.15 |
| 合计 | 4,753,000.00 | 3,643,306.15 |
其他说明：
衍生金融负债为外汇期权合约。
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 138,301,101.39 | 155,292,333.33 |
| 合计 | 138,301,101.39 | 155,292,333.33 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 154,493,654.45 | 146,390,898.24 |
| 设备款 | 21,790,051.05 | 15,127,336.50 |
| 服务费 | 17,026,791.24 | 13,843,073.48 |
| 工程款 | 23,920,578.35 | 20,602,565.61 |
| 合计 | 217,231,075.09 | 195,963,873.83 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 服务费 | 475,000.00 | - |
| 合计 | 475,000.00 | - |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 57,507,932.06 | 215,351,753.66 | 232,308,574.88 | 40,551,110.84 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,871,784.51 | 12,257,049.34 | 11,999,797.61 | 2,129,036.24 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 59,379,716.57 | 227,608,803.00 | 244,308,372.49 | 42,680,147.08 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 44,867,630.61 | 189,110,402.12 | 208,327,673.06 | 25,650,359.67 |
| 二、职工福利费 | 1,630,889.51 | 5,980,750.02 | 4,718,656.47 | 2,892,983.06 |
| 三、社会保险费 | 1,423,630.85 | 10,417,557.05 | 10,106,637.92 | 1,734,549.98 |
| 其中：医疗保险费 | 1,284,294.35 | 9,475,194.75 | 9,192,853.79 | 1,566,635.31 |
| 工伤保险费 | 54,906.70 | 370,066.75 | 359,473.05 | 65,500.40 |
| 生育保险费 | 84,429.80 | 572,295.55 | 554,311.08 | 102,414.27 |
| 四、住房公积金 | 6,670,219.93 | 6,138,735.63 | 6,009,245.52 | 6,799,710.04 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,915,561.16 | 3,704,308.84 | 3,146,361.91 | 3,473,508.09 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 57,507,932.06 | 215,351,753.66 | 232,308,574.88 | 40,551,110.84 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,811,664.21 | 11,849,433.45 | 11,605,078.42 | 2,056,019.24 |
| 2、失业保险费 | 60,120.30 | 407,615.89 | 394,719.19 | 73,017.00 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,871,784.51 | 12,257,049.34 | 11,999,797.61 | 2,129,036.24 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。根据该等计划，本公司分别按当地政府要求每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,157,566.16 | 3,323,228.12 |
| 企业所得税 | 37,337,982.08 | 38,521,783.34 |
| 个人所得税 | 2,914,102.03 | 1,025,784.12 |
| 城市维护建设税 | 653,424.04 | 247,714.37 |
| 教育费附加 | 466,731.47 | 177,070.94 |
| 残疾人就业保障金 | 94,280.00 | 80,880.00 |
| 印花税 | 59,485.90 | 65,577.80 |
| 土地使用税 | 752,598.80 | 741,381.30 |
| 房产税 | 2,180,867.07 | 1,318,019.10 |
| 环境保护税 | 6,803.56 | |
| 合计 | 46,623,841.11 | 45,501,439.09 |
其他说明：无
39、 应付利息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 1,130,357.52 | 37,934.04 |
| 合计 | 1,130,357.52 | 37,934.04 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利□适用 √不适用
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发行费用 | 10,488,766.83 | |
| 代扣代缴、代垫款项 | 2,578,025.81 | 3,043,208.32 |
| 往来款 | 379,125.55 | |
| 合计 | 2,957,151.36 | 13,531,975.15 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用
44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
49、 专项应付款□适用 √不适用
50、 预计负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 16,619,255.90 | 18,247,864.53 | 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证估计并计提相应准备。 |
| 合计 | 16,619,255.90 | 18,247,864.53 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 35,506,177.89 | 2,004,800.00 | 5,092,585.16 | 32,418,392.73 | 收到与资产相关政府补助 |
| 模具开发款 | 351,602,493.61 | 60,469,112.55 | 68,593,077.05 | 343,478,529.11 | 由于模具的开发技术含量高，开发周期较长，开发成本通常较大，对于首次开发的产品，公司通常要求由客户预先支付模具开发款用于产品开发，部分产品后续订单也由客户预先支付模具开发款 |
| 合计 | 387,108,671.50 | 62,473,912.55 | 73,685,662.21 | 375,896,921.84 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产125万套空调压缩机关键零件自动生产线项目 | 450,201.97 | 108,048.30 | 342,153.67 | 与资产相关 | ||
| 年产80万套柴油机电控共轨系统高压油泵泵体项目 | 341,922.97 | 341,922.97 | - | 与资产相关 | ||
| 年产80万套柴油机电控共轨系统高压油泵泵体生产线技改项目 | 92,592.56 | 92,592.56 | - | 与资产相关 | ||
| 年产25万套7DCT300汽车双离合器变速箱拔叉总成项目 | 1,085,951.44 | 310,271.88 | 775,679.56 | 与资产相关 | ||
| 年产100万套7DTC300汽车双离合变速箱拔叉总成生产线项目 | 362,068.95 | 103,448.28 | 258,620.67 | 与资产相关 | ||
| 年产80万套汽车电子节气门阀体生产线项目 | 7,683,835.35 | 1,487,193.96 | 6,196,641.39 | 与资产相关 | ||
| 年产500套复杂精密汽车零部件壳体系列模具生产线技改项目 | 63,107.45 | 13,056.72 | 50,050.73 | 与资产相关 | ||
| 电力设施改造项目 | 749,758.38 | 124,959.78 | 624,798.60 | 与资产相关 | ||
| 进口设备贴息 | 432,454.56 | 86,040.54 | 346,414.02 | 与资产相关 | ||
| 熔化炉节能改造 | 1,216,699.25 | 155,887.68 | 1,060,811.57 | 与资产相关 | ||
| 年产300万套汽车真空泵主体生产线技改项目 | 1,352,320.00 | 253,560.00 | 1,098,760.00 | 与资产相关 | ||
| 鄞州区技术改造项目 | 597,333.29 | 64,000.02 | 533,333.27 | 与资产相关 | ||
| 海曙区技术改造项目 | 1,245,100.00 | 102,057.40 | 1,143,042.60 | 与资产相关 | ||
| 年产20套汽车转向系统精密模具生产线技改项目 | 82,727.68 | 5,839.62 | 76,888.06 | 与资产相关 | ||
| 年产320万件汽车电动助力转向系统零件生产线 | 19,705,882.35 | 1,764,705.90 | 17,941,176.45 | 与资产相关 | ||
| 年产100套复杂精密汽车零部件模具和检夹具生产线技改项目 | 793,595.19 | 46,752.46 | 746,842.73 | 与资产相关 | ||
| 江北区企业信息化改造 | 495,726.50 | 25,641.00 | 470,085.50 | 与资产相关 | ||
| 年产20套汽车涡轮增压精密模具项目 | 759,700.00 | 6,606.09 | 753,093.91 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 35,506,177.89 | 2,004,800.00 | 5,092,585.16 | 32,418,392.73 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 845,440,000.00 | 845,440,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,750,114,904.96 | 1,750,114,904.96 | ||
| 合计 | 1,750,114,904.96 | 1,750,114,904.96 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 二、以后将 | 1,584,095.39 | 1,816,484.76 | 1,190,871.55 | 625,613.21 | 2,774,966.94 | ||
| 重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 1,584,095.39 | 1,816,484.76 | 1,190,871.55 | 625,613.21 | 2,774,966.94 | ||
| 其他综合收益合计 | 1,584,095.39 | 1,816,484.76 | 1,190,871.55 | 625,613.21 | 2,774,966.94 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 131,223,305.03 | 131,223,305.03 | ||
| 合计 | 131,223,305.03 | 131,223,305.03 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 798,194,218.33 | 549,735,418.64 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 798,194,218.33 | 549,735,418.64 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 233,226,990.70 | 225,191,982.19 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 194,451,200.00 | 176,800,000.00 |
| 期末未分配利润 | 836,970,009.03 | 598,127,400.83 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,207,138,533.88 | 797,983,925.08 | 997,110,242.03 | 598,711,806.63 |
| 其他业务 | 30,696,385.60 | 7,033,547.97 | 20,842,088.51 | 2,855,316.39 |
| 合计 | 1,237,834,919.48 | 805,017,473.05 | 1,017,952,330.54 | 601,567,123.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 汽车类 | 1,173,969,930.16 | 776,368,388.65 | 967,613,788.96 | 578,239,154.40 |
| 工业类 | 33,168,603.72 | 21,615,536.43 | 29,496,453.07 | 20,472,652.23 |
| 合计 | 1,207,138,533.88 | 797,983,925.08 | 997,110,242.03 | 598,711,806.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 外销 | 803,123,296.80 | 522,998,078.18 | 654,724,006.42 | 377,420,921.49 |
| 内销 | 404,015,237.08 | 274,985,846.90 | 342,386,235.61 | 221,290,885.14 |
| 合计 | 1,207,138,533.88 | 797,983,925.08 | 997,110,242.03 | 598,711,806.63 |
报告期内各年度前五名客户的营业收入情况：
| 项目 | 本期发生额 | |
| 营业收入 | 占比（%） | |
| VALEO（法雷奥） | 238,788,651.04 | 19.29 |
| BOSCH（博世） | 190,821,577.10 | 15.42 |
| MAGNA（麦格纳） | 172,014,637.75 | 13.90 |
| NIDEC（电产） | 86,318,954.67 | 6.97 |
| NEXTEER（耐世特） | 71,942,375.98 | 5.81 |
| 合计 | 759,886,196.54 | 61.39 |
（续）
| 项目 | 上期发生额 | |
| 营业收入 | 占比（%） | |
| VALEO（法雷奥） | 207,830,903.58 | 20.42 |
| BOSCH（博世） | 167,181,403.52 | 16.42 |
| MAGNA（麦格纳） | 145,573,853.44 | 14.30 |
| NEXTEER（耐世特） | 68,961,053.38 | 6.77 |
| NIDEC（电产） | 56,227,779.18 | 5.52 |
| 合计 | 645,774,993.10 | 63.43 |
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,255,484.26 | 5,183,459.44 |
| 教育费附加 | 3,039,837.66 | 3,701,812.80 |
| 房产税 | 2,180,867.07 | 1,231,324.79 |
| 土地使用税 | 752,598.80 | 762,031.30 |
| 车船使用税 | 5,945.18 | 4,711.50 |
| 印花税 | 365,925.00 | 310,548.54 |
| 残保金 | 535,300.00 | 443,800.00 |
| 环境保护税 | 12,482.01 | |
| 合计 | 11,148,439.98 | 11,637,688.37 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见财务报告附注六、税项。
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产品运费 | 32,955,963.06 | 26,383,624.75 |
| 职工薪酬 | 4,514,799.26 | 2,628,820.19 |
| 质量损失 | 4,869,256.39 | 3,767,526.96 |
| 返修费 | 1,503,348.31 | 1,515,030.27 |
| 其他 | 4,633,704.64 | 3,860,274.73 |
| 合计 | 48,477,071.66 | 38,155,276.90 |
其他说明：
无
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 49,357,093.56 | 15,953,906.00 |
| 职工薪酬 | 22,906,348.94 | 20,566,736.05 |
| 修理费 | 10,378,698.59 | 8,502,195.64 |
| 折旧摊销 | 7,052,081.43 | 6,340,529.80 |
| 物业费 | 2,714,568.26 | 2,678,056.41 |
| 办公费 | 3,631,255.01 | 1,179,287.78 |
| 业务招待费 | 985,499.29 | 1,413,681.80 |
| 差旅费 | 1,653,580.67 | 743,959.83 |
| 咨询服务费 | 695,946.33 | 1,550,102.05 |
| 车辆使用费 | 1,239,096.09 | 898,079.65 |
| 其他 | 8,990,214.61 | 5,766,853.04 |
| 合计 | 109,604,382.78 | 65,593,388.05 |
其他说明：
无
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,310,648.08 | |
| 减：利息收入 | -5,383,489.72 | -4,960,493.30 |
| 银行手续费 | 530,441.90 | 379,578.08 |
| 汇兑损益 | 6,337,489.26 | 1,306,043.75 |
| 合计 | 2,795,089.52 | -3,274,871.47 |
其他说明：
无
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 2,000,099.20 | 1,384,085.05 |
| 二、存货跌价损失 | 189,487.50 | 739,026.98 |
| 合计 | 2,189,586.70 | 2,123,112.03 |
其他说明：无
67、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,439,546.28 | -6,594,782.50 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 8,439,546.28 | -6,594,782.50 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | -1,109,693.85 | -5,379,523.26 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动损失 | -1,109,693.85 | -5,379,523.26 |
| 合计 | 7,329,852.43 | -11,974,305.76 |
其他说明：无
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 990,778.39 | 2,419,669.56 |
| 理财产品投资收益 | 19,212,416.00 | 732,158.63 |
| 合计 | 20,203,194.39 | 3,151,828.19 |
其他说明：无
69、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 14,658.83 | |
| 合计 | 14,658.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 5,092,585.16 | 3,182,921.28 |
| 合计 | 5,092,585.16 | 3,182,921.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 304,725.41 | 321,124.66 | 304,725.41 |
| 其中：固定资产处置利得 | 304,725.41 | 321,124.66 | 304,725.41 |
| 政府补助 | 22,734,118.99 | 5,948,956.63 | 22,734,118.99 |
| 其他 | 82,716.81 | 393,068.97 | 82,716.81 |
| 合计 | 23,121,561.21 | 6,663,150.26 | 23,121,561.21 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业发展扶持资金 | 18,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 竣工投产奖励 | 4,368,821.99 | 与收益相关 | |
| 优秀企业突出贡献奖 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳增促调专项资金补助 | 35,015.00 | 与收益相关 | |
| 中小微企业新招高校毕业生社保补贴 | 30,282.00 | 与收益相关 | |
| 园区投资奖励 | 5,775,956.63 | 与收益相关 | |
| 江北工业区企业科技创新资助、江北工业区优秀企业奖 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 中共高桥镇委员会扶助发展企业项目 | 23,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 22,734,118.99 | 5,948,956.63 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助最终计入营业外收入。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。公司对2017年1-6月政府补助按上述准则进行重分类调整。
72、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 421,216.64 | 281,392.30 | 421,216.64 |
| 其中：固定资产处置损失 | 421,216.64 | 281,392.30 | 421,216.64 |
| 其他 | 146,911.56 | 55,915.69 | 146,911.56 |
| 合计 | 568,128.20 | 337,307.99 | 568,128.20 |
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 79,021,075.46 | 80,358,105.30 |
| 递延所得税费用 | -2,648,214.85 | -6,621,542.28 |
| 合计 | 76,372,860.61 | 73,736,563.02 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 313,796,599.61 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 78,449,149.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,857,360.47 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -219,105.07 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 176.25 |
| 所得税费用 | 76,372,860.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益√适用 □不适用详见本财务报告附注57、其他综合收益。
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助收入 | 22,734,118.99 | 5,948,956.63 |
| 保证金收回 | 12,241,595.45 | 2,524,986.42 |
| 利息收入 | 5,383,489.72 | 4,960,493.30 |
| 其他 | 1,548,253.96 | 393,068.97 |
| 合计 | 41,907,458.12 | 13,827,505.32 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 37,403,326.56 | 32,689,605.32 |
| 管理费用 | 23,394,877.20 | 26,418,795.73 |
| 保证金及质押存单 | 14,881,978.70 | 5,390,498.22 |
| 其他 | 4,143,117.20 | 435,493.77 |
| 合计 | 79,823,299.66 | 64,934,393.04 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关政府补助收入 | 2,004,800.00 | |
| 合计 | 2,004,800.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付发行费用 | 11,061,092.85 | |
| 合计 | 11,061,092.85 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 237,423,739.00 | 229,100,336.60 |
| 加：资产减值准备 | 2,189,586.70 | 2,123,112.03 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 86,838,214.41 | 63,777,403.72 |
| 无形资产摊销 | 2,827,509.78 | 2,580,218.09 |
| 长期待摊费用摊销 | 25,074,903.66 | 22,609,629.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -14,658.83 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 116,491.23 | -39,732.36 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -7,329,852.43 | 11,974,305.76 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,614,191.33 | -1,261,767.94 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -20,203,194.39 | -732,158.63 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,648,214.85 | -6,621,542.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -34,758,136.92 | -4,773,313.05 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -80,199,952.82 | -69,940,161.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -74,584,311.16 | 21,801,347.83 |
| 其他 | -5,092,585.16 | -3,182,921.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,253,729.55 | 267,414,755.55 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 824,717,357.81 | 380,121,628.62 |
| 减：现金的期初余额 | 954,105,849.71 | 484,174,618.08 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -129,388,491.90 | -104,052,989.46 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 824,717,357.81 | 954,105,849.71 |
| 其中：库存现金 | 100,187.68 | 89,983.03 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 824,617,170.13 | 954,015,866.68 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 824,717,357.81 | 954,105,849.71 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 37,228,392.13 | 详见财务报表附注七、1 |
| 应收票据 | 11,588,084.56 | 详见财务报表附注七、4 |
| 合计 | 48,816,476.69 | / |
其他说明：
无
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 57,041,342.66 | 6.6166 | 377,419,747.93 |
| 欧元 | 21,053,899.48 | 7.6515 | 161,093,901.86 |
| 港币 | 94,945.36 | 0.8430 | 80,034.65 |
| 日元 | 242,961,987.00 | 0.0599 | 14,556,824.49 |
| 墨西哥比索 | 51,119.88 | 0.3331 | 17,028.40 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 33,885,217.42 | 6.6166 | 224,204,928.25 |
| 欧元 | 12,332,249.73 | 7.6515 | 94,360,208.78 |
| 日元 | 40,826,934.26 | 0.0599 | 2,446,104.94 |
| 外币核算-其他应收款 | |||
| 墨西哥比索 | 43,772,290.90 | 0.3331 | 14,580,550.10 |
| 外币核算-短期借款 | |||
| 美元 | 1,985,000.00 | 6.6166 | 13,133,951.00 |
| 外币核算-应付账款 | |||
| 美元 | 350,126.16 | 6.6166 | 2,316,644.74 |
| 欧元 | 151,987.79 | 7.6515 | 1,162,934.57 |
| 日元 | 25,855,000.00 | 0.0599 | 1,549,076.46 |
| 墨西哥比索 | 15,494,784.87 | 0.3331 | 5,161,312.84 |
其他说明：无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 年产20套汽车涡轮增压精密模具项目 | 759,700.00 | 递延收益 | 6,606.09 |
| 海曙区技术改造项目 | 1,245,100.00 | 递延收益 | 102,057.40 |
| 产业发展扶持资金 | 18,200,000.00 | 营业外收入 | 18,200,000.00 |
| 竣工投产奖励 | 4,368,821.99 | 营业外收入 | 4,368,821.99 |
| 优秀企业突出贡献奖 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 稳增促调专项资金补助 | 35,015.00 | 营业外收入 | 35,015.00 |
| 中小微企业新招高校毕业生社保补贴 | 30,282.00 | 营业外收入 | 30,282.00 |
| 合计 | 24,738,918.99 | / | 22,842,782.48 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明无
82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
公司本期合并范围变动情况如下：
（1）2018年1月19日，根据爱柯迪董事会决议，同意设立全资子公司柳州爱柯迪精密部件有限公司（以下简称“柳州爱柯迪”），柳州爱柯迪于2018年2月23日取得营业执照，注册资本为人民币3,000.00万元。截至2018年6月30日止，爱柯迪实际出资人民币200.00万元。
（2）2018年5月29日，根据子公司宁波优耐特模具有限公司股东会决议，宁波优耐特模具有限公司与张峰、陈鸣珠、金应龙共同出资设立子公司宁波优盛模具材料有限公司（以下简称“优盛模具”），优盛模具于2018年5月30日取得由宁波市江北区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为91330205MA2CH2H75E的营业执照，法定代表人为宋栋梁，注册地为浙江省宁波市江北区金山路88号，注册资本为人民币600.00万元，其中宁波优耐特模具有限公司出资人民币420.00万元，占注册资本的70.00%；张峰出资人民币30.00万元，占注册资本5.00%；陈鸣珠出资人民币60.00万元，占注册资本的10.00%；金应龙出资人民币90.00万元，占注册资本的15.00%。优盛模具经营范围为模具材料、夹具的加工与销售；通用零部件的设计、制造、销售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波优耐特精密零部件有限公司 | 宁波 | 宁波 | 汽车零部件、精密模具及夹具、压缩机零部件制造、加工 | 81.22 | 18.78 | 收购 |
| 宁波优耐特模具有限公司 | 宁波 | 宁波 | 精冲模、模具标准件设计、制造、加工 | 84.00 | 收购 | |
| 宁波优铭模具有限公司 | 宁波 | 宁波 | 精冲模、模具标准件设计、制造、加工 | 70.00 | 收购 | |
| 宁波市江北协成工业炉制造有限公司 | 宁波 | 宁波 | 有色金属溶解保温设备、工业炉窑设备等制造、加工 | 70.00 | 设立 | |
| 宁波辛迪自动化科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业自动化成套设备技术领域内的技术开发、咨询服务 | 51.00 | 设立 | |
| 宁波中野精密部件有限公司 | 宁波 | 宁波 | 汽车零配件、压缩机零配件制造、加工 | 100.00 | 收购 | |
| 爱柯迪香港有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00 | 设立 | |
| IKD-FAEZA S.A. de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥 | 汽车零部件制造、加工 | 60.00 | 设立 | |
| 宁波爱柯迪精密部件有限公司 | 宁波 | 宁波 | 汽车铝合金压铸零件、模具及机械设备的制造、加工 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波市江北区柯东机械有限公司 | 宁波 | 宁波 | 压铸设备、机加工设备配件销售，安装、调试、维修、保养及技术咨询 | 54.00 | 设立 | |
| 宁波辛柯机械有限公司 | 宁波 | 宁波 | 汽车零部件的设计、制造、加工、销售 | 51.00 | 设立 | |
| 南昌爱柯迪精密部件有限公司 | 南昌 | 南昌 | 汽车零部件及配件制造、销售 | 100.00 | 设立 | |
| 柳州爱柯迪精密部件有限公司 | 柳州 | 柳州 | 汽车零部件及配件制造、销售 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波优盛模具材料有限公司 | 宁波 | 宁波 | 模具材料、夹具的加工与销售 | 70.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 宁波优耐特模具有限公司 | 16.00 | 5,278,731.60 | 6,970,000.00 | 21,472,765.80 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 宁波优耐特模具有限公司 | 67,248,474.36 | 59,885,746.61 | 127,134,220.97 | 18,217,290.75 | 1,626,875.43 | 19,844,166.18 | 84,846,707.67 | 56,372,227.15 | 141,218,934.82 | 22,347,312.21 | 939,430.32 | 23,286,742.53 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 宁波优耐特模具有限公司 | 81,794,713.69 | 29,327,862.50 | 29,327,862.50 | 61,394,085.42 | 69,013,503.00 | 20,866,476.03 | 20,866,476.03 | 26,210,985.15 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括远期外汇、外汇期权、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报告七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标 是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、日元、墨西哥比索和港元有关，下表所述外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 期末数 | ||||
| 美元 | 欧元 | 日元 | 港元 | 墨西哥比索 | |
| 现金及现金等价物 | 57,041,342.66 | 21,053,899.48 | 242,961,987.00 | 94,945.36 | 51,119.88 |
| 应收账款 | 33,885,217.42 | 12,332,249.73 | 40,826,934.26 | ||
| 其他应收款 | 43,772,290.90 | ||||
| 短期借款 | 1,985,000.00 | ||||
| 应付账款 | 350,126.16 | 151,987.79 | 25,855,000.00 | 15,494,784.87 | |
（续）
| 项目 | 年初数 | ||||
| 美元 | 欧元 | 日元 | 港元 | 墨西哥比索 | |
| 现金及现金等价物 | 55,330,425.51 | 16,274,113.40 | 76,804,764.00 | 117,963.93 | 471,738.41 |
| 应收账款 | 27,189,985.72 | 7,108,118.15 | 29,634,300.26 | ||
| 其他应收款 | 30,602,199.79 | ||||
| 短期借款 | 1,985,000.00 | ||||
| 应付账款 | 384,962.09 | 148,298.93 | 127,371,000.00 | 7,794,744.95 | |
本公司财务部门负责监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率波动风险；本公司以签署远期外汇合约、外汇期权的业务来达到规避汇率波动风险的目的。外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 本期 | |
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | 对人民币升值5% | 29,308,704.02 | 28,910,371.28 |
| 美元 | 对人民币贬值5% | -29,308,704.02 | -28,910,371.28 |
| 欧元 | 对人民币升值5% | 12,714,558.80 | 12,714,558.80 |
| 欧元 | 对人民币贬值5% | -12,714,558.80 | -12,714,558.80 |
| 日元 | 对人民币升值5% | 772,692.65 | 772,692.65 |
| 日元 | 对人民币贬值5% | -772,692.65 | -772,692.65 |
| 港元 | 对人民币升值5% | 4,001.73 | 4,001.73 |
| 港元 | 对人民币贬值5% | -4,001.73 | -4,001.73 |
| 墨西哥比索 | 对人民币升值5% | 471,813.28 | 471,813.28 |
| 墨西哥比索 | 对人民币贬值5% | -471,813.28 | -471,813.28 |
（续）
| 项目 | 汇率变动 | 上期 | |
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | 对人民币升值5% | 21,568,687.41 | 20,966,779.62 |
| 美元 | 对人民币贬值5% | -21,568,687.41 | -20,966,779.62 |
| 欧元 | 对人民币升值5% | 5,117,015.60 | 11,016,237.30 |
| 欧元 | 对人民币贬值5% | -5,117,015.60 | -11,016,237.30 |
| 日元 | 对人民币升值5% | 966,105.98 | 966,105.98 |
| 日元 | 对人民币贬值5% | -966,105.98 | -966,105.98 |
| 港元 | 对人民币升值5% | 2,918.73 | 2,918.73 |
| 港元 | 对人民币贬值5% | -2,918.73 | -2,918.73 |
| 墨西哥比索 | 对人民币升值5% | 431,892.69 | 259,135.61 |
| 墨西哥比索 | 对人民币贬值5% | -431,892.69 | -259,135.61 |
2、信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司制定了相关内控制度确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应
收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 10,296,135.32 | 10,296,135.32 | ||
| 1. 交易性金融资产 | 10,296,135.32 | 10,296,135.32 | ||
| （1）衍生金融资产 | 10,296,135.32 | 10,296,135.32 | ||
| （二）可供出售金融资产 | ||||
| （三）投资性房地产 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 10,296,135.32 | 10,296,135.32 | ||
| （五）交易性金融负债 | 4,753,000.00 | 4,753,000.00 | ||
| 其中：衍生金融负债 | 4,753,000.00 | 4,753,000.00 | ||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 4,753,000.00 | 4,753,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用
本公司根据期末金融机构远期汇率报价确定远期结汇、远期期权的公允价值，根据公开市场报价确定结构性存款中嵌入式衍生工具的公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:日元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 宁波爱柯迪投资管理有限公司 | 宁波 | 投资咨询与资产管理 | 48,000.00 | 33.9608 | 33.9608 |
本企业的母公司情况的说明
宁波爱柯迪投资管理有限公司（以下简称“爱柯迪投资”）原名“宁波国合旭东精密压铸有限公司”本企业最终控制方是张建成其他说明：
本公司最终控制方系自然人张建成，合计控制公司53.4433%的股权。其中，直接持股比例为8.4093%；通过爱柯迪投资间接控制公司33.9608%的股份；通过宁波领挈、宁波领祺、宁波领鑫、宁波领荣、宁波领禧间接控制公司11.0732%的股份。
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见本财务报告附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| LEANAUTO GROUP HK LIMITED | 参股股东 |
| XUDONG INTERNATIONAL LIMITED | 参股股东 |
| 宁波领挈股权投资合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
| 宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
| 宁波领鑫股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
| 宁波领荣股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
| 宁波领禧股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
| 宁波领智投资管理有限公司 | 其他 |
| 宁波杰成智能科技有限公司 | 其他 |
| 宁波极望信息科技有限公司 | 其他 |
| 盛洪 | 其他 |
| 俞国华 | 其他 |
| 陈志勇 | 其他 |
| 罗国芳 | 其他 |
| 许为民 | 其他 |
| 陈农 | 其他 |
| 仲经武 | 其他 |
| 张岳棠 | 其他 |
| 赵俊 | 其他 |
| 李春雷 | 其他 |
| 李建军 | 其他 |
| 吴飞 | 其他 |
| 徐能 | 其他 |
| 邬淼鑫 | 其他 |
| 高兴 | 其他 |
| 王振华 | 其他 |
| 奚海军 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波极望信息科技有限公司 | 接受劳务 | 848,480.48 | 1,343,883.15 |
出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：元 币种：美元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| IKD-FAEZA S.A. de C.V. | 2,000,000.00 | 2017年8月7日 | 2018年8月10日 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,219,543.12 | 2,462,669.81 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他非流动资产 | 宁波极望信息科技有限公司 | 83,397.41 | 91,478.80 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 宁波极望信息科技有限公司 | 400,000.00 | 105,500.00 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承诺
单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 | ||
| —购建房屋建筑物承诺 | 157,700,000.00 | 5,537,017.83 |
| 合 计 | 157,700,000.00 | 5,537,017.83 |
（2）经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
金额单位：美元
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | ||
| 资产负债表日后第1年 | 475,215.39 | 471,695.05 |
| 资产负债表日后第2年 | 419,038.10 | 478,770.45 |
| 资产负债表日后第3年 | 215,520.47 | 296,035.46 |
| 资产负债表日后第4年 | 97,963.85 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司按合同金额的一定比例开具了履约保函，明细如下：
金额单位：人民币元
| 种 类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 工程款保函 | 4,057,113.00 | 757,113.00 |
| 合 计 | 4,057,113.00 | 757,113.00 |
金额单位：美元
| 种 类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 借款保函 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合 计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用
1、关于变更部分募集资金投资项目为提高募集资金的使用效率，结合募投项目实际进展情况，公司将部分募集资金调整用于“新能源汽车及汽车轻量化零部件建设项目”。“新能源汽车及汽车轻量化零部件建设项目”总投资额为35,890万元，使用募集资金投资额为27,089万元，不足部分以公司自有资金投入。
上述事项已于2018年7月5日经公司2018年第一次临时股东大会审议通过。详细内容见2018年6月20日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：临2018-021）。
2、关于股权激励为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司各级管理人员及员工的积极性，公司拟实施第一期限制性股票激励计划。
上述事项已于2018年7月25日经公司2018年第二次临时股东大会审议通过。详细内容见2018年7月6日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《爱柯迪股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等。
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 601,031,129.74 | 100.00 | 28,690,876.03 | 4.77 | 572,340,253.71 | 556,868,049.58 | 100.00 | 26,936,381.72 | 4.84 | 529,931,667.86 |
| 账龄组合 | 573,817,520.52 | 95.47 | 28,690,876.03 | 5.00 | 545,126,644.49 | 538,727,634.48 | 96.74 | 26,936,381.72 | 5.00 | 511,791,252.76 |
| 关联方组合 | 27,213,609.22 | 4.53 | 27,213,609.22 | 18,140,415.10 | 3.26 | 18,140,415.10 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 601,031,129.74 | / | 28,690,876.03 | / | 572,340,253.71 | 556,868,049.58 | / | 26,936,381.72 | / | 529,931,667.86 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 573,817,520.52 | 28,690,876.03 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 573,817,520.52 | 28,690,876.03 | 5.00 |
| 合计 | 573,817,520.52 | 28,690,876.03 | 5.00 |
确定该组合依据的说明：
详见财务报告附注五“11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,754,494.31元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 日本电产汽车马达（浙江）有限公司 | 非关联方 | 39,582,315.86 | 1年以内 | 6.59 | 1,979,115.79 |
| 格特拉克（江西）传动系统有限公司 | 非关联方 | 35,007,603.99 | 1年以内 | 5.82 | 1,750,380.20 |
| 大陆汽车电子（芜湖）有限公司 | 非关联方 | 29,351,372.04 | 1年以内 | 4.88 | 1,467,568.60 |
| IKD-FAEZA S.A. de C.V. | 合并范围内关联方 | 27,083,031.39 | 1年以内 | 4.51 | |
| Nidec Motor&Actuators(USA),Inc | 非关联方 | 23,212,090.53 | 1年以内 | 3.86 | 1,160,604.53 |
| 合计 | 154,236,413.81 | 25.66 | 6,357,669.12 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 21,124,674.49 | 100.00 | 377.63 | 0.00 | 21,124,296.86 | 27,094,177.43 | 100.00 | 72,047.13 | 0.27 | 27,022,130.30 |
| 账龄组合 | 7,552.66 | 0.04 | 377.63 | 5.00 | 7,175.03 | 592,150.79 | 2.19 | 72,047.13 | 12.17 | 520,103.66 |
| 关联方组合 | 917,067.71 | 4.34 | 917,067.71 | |||||||
| 押金、保证金、备用金组合 | 7,238,655.09 | 34.27 | 7,238,655.09 | 9,106,817.69 | 33.61 | 9,106,817.69 | ||||
| 无风险组合 | 12,961,399.03 | 61.35 | 12,961,399.03 | 17,395,208.95 | 64.20 | 17,395,208.95 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 21,124,674.49 | / | 377.63 | / | 21,124,296.86 | 27,094,177.43 | / | 72,047.13 | / | 27,022,130.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 7,552.66 | 377.63 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 7,552.66 | 377.63 | 5.00 |
| 合计 | 7,552.66 | 377.63 | 5.00 |
确定该组合依据的说明：
详见财务报告附注五“11、应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-71,669.50元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 924,620.37 | 592,150.79 |
| 增值税退税 | 12,961,399.03 | 17,395,208.95 |
| 保证金 | 6,890,556.92 | 8,287,551.09 |
| 押金 | 127,517.97 | 602,967.00 |
| 备用金 | 220,580.20 | 216,299.60 |
| 合计 | 21,124,674.49 | 27,094,177.43 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 宁波市国家税务局 | 增值税退税 | 12,961,399.03 | 1年以内 | 61.36 | |
| 宁波市国土资源局江北分局 | 土地履约保证金 | 5,816,000.00 | 1至2年 | 27.53 | |
| 中华人民共和国宁波海关 | 关税保证金 | 1,074,556.92 | 1年以内 | 5.09 | |
| 宁波市江北区柯东机械有限公司 | 往来款 | 917,067.71 | 1年以内 | 4.34 | |
| 上海新兴技术开发区联合发展有限公司 | 押金 | 94,829.47 | 1年以内 | 0.45 | |
| 合计 | / | 20,863,853.13 | / | 98.77 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 593,173,837.41 | 593,173,837.41 | 587,173,837.41 | 587,173,837.41 | ||
| 合计 | 593,173,837.41 | 593,173,837.41 | 587,173,837.41 | 587,173,837.41 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宁波优耐特精密零部件有限公司 | 135,575,885.56 | 135,575,885.56 | ||||
| 宁波优耐特模具有限公司 | 27,565,814.67 | 27,565,814.67 | ||||
| 宁波市江北协成工业炉制造有限公司 | 350,000.00 | 350,000.00 | ||||
| 宁波辛迪自动化科技有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | ||||
| 宁波中野精密部件有限公司 | 19,864,472.18 | 19,864,472.18 | ||||
| 爱柯迪香港有限公司 | 151,645,665.00 | 151,645,665.00 | ||||
| 宁波爱柯迪精密部件有限公司 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | ||||
| 宁波市江北区柯东机械有限公司 | 162,000.00 | 162,000.00 | ||||
| 南昌爱柯迪精密部件有限公司 | 1,500,000.00 | 4,000,000.00 | 5,500,000.00 | |||
| 柳州爱柯迪精密部件有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 587,173,837.41 | 6,000,000.00 | 593,173,837.41 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,130,159,474.54 | 803,234,739.33 | 934,302,902.43 | 616,285,869.47 |
| 其他业务 | 37,751,790.99 | 14,131,925.71 | 38,226,272.70 | 15,830,267.26 |
| 合计 | 1,167,911,265.53 | 817,366,665.04 | 972,529,175.13 | 632,116,136.73 |
其他说明：无
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 90,862,904.54 | 3,300,000.00 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 990,778.39 | 2,419,669.56 |
| 理财产品投资收益 | 19,069,887.08 | 714,647.81 |
| 合计 | 110,923,570.01 | 6,434,317.37 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 14,658.83 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 27,826,704.15 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 19,212,416.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 8,320,630.82 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -180,685.98 | |
| 所得税影响额 | -13,577,691.65 | |
| 少数股东权益影响额 | -296,102.00 | |
| 合计 | 41,319,930.17 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.40 | 0.28 | 0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.27 | 0.23 | 0.23 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
董事长：张建成董事会批准报送日期：2018年8月17日
修订信息□适用 √不适用