中国长江电力股份有限公司2014年第三季度季报

                           2014 年第三季度报告
中国长江电力股份有限公司
  2014 年第三季度报告
    二〇一四年十月三十日
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                                                                     2014 年第三季度报告
                                       目录
一.   重要提示...................................................................... 3
二.   公司主要财务数据和股东变化 .................................................... 3
三.   重要事项...................................................................... 6
四.   附录......................................................................... 11
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    一. 重要提示
    1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律
责任。
    1.2 本报告经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过。
    1.3 公司负责人卢纯、主管会计工作负责人白勇及会计机构负责人（会计主管人
员）李绍平保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    1.4 本公司第三季度报告未经审计。
    二. 公司主要财务数据和股东变化
         2.1 主要财务数据
                                                                            单位：元    币种：人民币
                                                                            本报告期末比上年度末增减
                            本报告期末                上年度末
                                                                                        (%)
总资产                  150,213,208,442.04             149,607,197,273.74                           0.41
归属于上市公司股东的
                         82,827,236,398.02              78,179,034,743.95                           5.95
净资产
                        年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                               比上年同期增减(%)
                            （1-9 月）            （1-9 月）
经营活动产生的现金流
                         13,672,075,894.97              13,724,543,408.61                          -0.38
量净额
                        年初至报告期末       上年初至上年报告期末               比上年同期增减
                            （1-9 月）            （1-9 月）                           （%）
营业收入                 20,623,231,074.50              18,166,649,004.37                          13.52
归属于上市公司股东的
                          9,449,549,754.06               7,565,073,977.97                          24.91
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净      9,364,614,023.17               7,545,763,286.58                          24.10
利润
加权平均净资产收益率
                                     11.63                           9.86           增加 1.77 个百分点
（%）
基本每股收益(元/股）                0.5727                        0.4585                           24.91
稀释每股收益（元/股）               0.5727                        0.4585                           24.91
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扣除非经常性损益项目和金额
                                                                        单位：元    币种：人民币
                             本期金额           年初至报告期末金额
           项目                                                                    说明
                             （7－9 月）             （1-9 月）
非流动资产处置损益               9,650,714.19            9,732,177.74
越权审批，或无正式批准
文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受
自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职
工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、
                                 4,924,010.09           30,161,462.66
交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易
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性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收
                                         5,441,421.53              74,360,206.73
入
除上述各项之外的其他营
                                            -546,877.63            -1,006,205.93
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
所得税影响额                            -4,867,317.05             -28,311,910.31
少数股东权益影响额（税
后）
           合计                         14,601,951.13              84,935,730.89
         2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股
东）持股情况表
                                                                                                           单位：股
                       股东总数（户）                                                                            273,338
                                                 前十名股东持股情况
                                                                                              质押或冻结情
          股东名称          报告期内增                                    持有有限售条               况            股东
                                               期末持股数量     比例(%)
          （全称）              减                                         件股份数量         股份                 性质
                                                                                                          数量
                                                                                              状态
                                                                                                                   国有
中国长江三峡集团公司                    0      12,099,532,950     73.33    6,754,058,520       无
                                                                                                                   法人
                                                                                                                   国有
中国核工业集团公司                      0         261,594,750      1.59                 0      无
                                                                                                                   法人
                                                                                                                   国有
华能国际电力股份有限公司                0         257,559,750      1.56                 0      无
                                                                                                                   法人
                                                                                                                   国有
中国石油天然气集团公司                  0         257,559,750      1.56                 0      无
                                                                                                                   法人
上海重阳投资有限公司         12,272,182           138,597,860      0.84                 0      无            0     其他
                                                      5 / 25
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易方达资产管理(香港)有限
                           12,433,435       100,984,827        0.61                0       无           0   其他
公司－客户资金(交易所)
中国太平洋人寿保险股份有
限公司－传统－普通保险产   -12,524,595       88,056,023        0.53                0       无           0   其他
品
南方东英资产管理有限公司
                           16,104,146        60,642,749        0.37                0       无           0   其他
－南方富时中国 A50ETF
                                                                                                            国有
三峡财务有限责任公司                0        56,400,000        0.34                0       无
                                                                                                            法人
                                                                                                            国有
广东电网公司                        0        52,521,975        0.32                0       无
                                                                                                            法人
前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                       股份种类及数量
股东名称                                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                                 种类                数量
中国长江三峡集团公司                             5,345,474,430            人民币普通股           5,345,474,430
中国核工业集团公司                               261,594,750              人民币普通股            261,594,750
华能国际电力股份有限公司                         257,559,750              人民币普通股            257,559,750
中国石油天然气集团公司                           257,559,750              人民币普通股            257,559,750
上海重阳投资有限公司                             138,597,860              人民币普通股            138,597,860
易方达资产管理(香港)有限公司－客户资
                                                 100,489,458              人民币普通股            100,489,458
金(交易所)
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统
                                                  88,460,232              人民币普通股            88,460,232
－普通保险产品
南方东英资产管理有限公司－南方富时中
                                                  60,642,749              人民币普通股            60,642,749
国 A50ETF
三峡财务有限责任公司                              56,400,000              人民币普通股            56,400,000
广东电网公司                                      52,521,975              人民币普通股            52,521,975
                                         三峡财务有限责任公司系公司控股股东中国长江三峡集团公司的控股
上述股东关联关系或一致行动的说明         子公司。除此之外，未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司
                                         收购管理办法》中规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
                                                                      不适用。
明
     三.     重要事项
     3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
     1、截至报告期末，公司资产负债表项目较上年度期末大幅度变动原因分析：
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    （1）货币资金比上年度期末增加11.86亿元，增长52.40%，主要原因是电费收入
增加所致。
    （2）应收账款比上年度期末增加33.90亿元，增长241.00%，主要原因是每年7-9
月为长江汛期，公司发售电量较多且电费回收具有一定的滞后期所致。
    （3）其他应收款比上年度期末增加3.89亿元，增长61.91%，主要原因是公司受托
管理金沙江电站，本报告期应收托管合同款暂未收到所致。
    （4）在建工程比上年度期末增加1.83亿元，增长55.31%，主要原因是葛洲坝电站
水轮发电机组更新改造工程投资增加所致。
    （5）短期借款比上年度期末减少270.00亿元，主要系归还到期借款所致。
    （6）应付账款比上年度期末减少1.21亿元，降低54.61%，主要原因是公司支付应
付工程项目款所致。
    （7）应交税费比上年度期末增加12.04亿元，增长140.01%，主要原因是发电收入
增加，应缴税费相应增加所致。
    （8）其他应付款比上年度期末增加2.27亿元，增长36.80%，主要原因是公司发售
电量增加，相应计提的财政规费增加所致。
    （9）长期借款比上年度期末增加72.45亿元，增长54.28%；一年内到期的非流动
负债比上年度期末增加124.94亿元。主要原因一是本期公司新借入200亿元长期委托
贷款，二是到期日为2015年3月5日的125亿元长期借款划分至一年内到期的非流动负
债所致。
    2、年初至报告期末，公司现金流量表项目较上年同期大幅度变动原因分析：
    筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少18.29亿元，主要原因一是公司偿还
债务所支付的现金较上年同期增加142.76亿元，二是取得借款所收到的现金较上年同
期增加113.50亿元；三是分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上年同期减少
10.84亿元。
    3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
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    1.2014年7月7日，公司作为售电方，与购电方中国南方电网有限责任公司、输电
方国家电网公司完成了《2014-2016年度三峡水电站购售电及输电合同》和《2014 年
度三峡水电站购售电及输电补充协议》的签订。
    2.2014年7月9日，公司完成了2014年度第三期超短期融资券的发行。本期融资券
发行总额为30亿元人民币，发行利率为4.18%，期限为40天，单位面值100元人民币。
    3.2014年7月14日，公司完成了2014年度第四期超短期融资券的发行。本期融资券
发行总额为30亿元人民币，发行利率为4.40%，期限为120天，单位面值100元人民币。
    4. 2014年8月13日，公司完成了2014年第二期短期融资券的发行，发行总额为30
亿元人民币，发行利率为4.65%，期限为365天，单位面值100元人民币。
    5. 2014年8月22日，公司控股股东中国长江三峡集团公司与中国核工业集团公司
共同签订了《战略合作协议》。
    6. 2014年8月28日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过协议收购控股股
东中国长江三峡集团公司持有的湖南桃花江核电有限公司全部股权的方案。
   以上具体内容详见公司相关公告。
    3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    1. 为避免可能产生的同业竞争问题，公司发行上市前，控股股东中国长江三峡集
团公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺中国长江三峡集团公司在作为公司控股
股东期间不直接或间接在中国境内或境外从事与公司营业执照载明的主营业务构成
竞争或可能构成竞争的业务，并促使其附属企业在中国境内或境外不经营导致或可能
导致与公司主营业务直接或间接产生竞争的业务。
    2. 中国长江三峡集团公司和公司在2005年第二次临时股东大会通过的股权分置
改革方案中承诺：
    在2015年之前，中国长江三峡集团公司持有的公司股份占公司总股本的比例将不
低于55%，但在公司股权分置改革方案实施后增加持有的公司股份的上市交易或转让
不受上述限制；通过证券交易所挂牌交易出售获得流通权的股份数量，达到公司股份
总数百分之一的，将自该事实发生之日起2个工作日内做出公告。
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    3. 中国长江三峡集团公司和公司在《中国长江电力股份有限公司重大资产购买暨
关联交易报告书》中的相关约定及承诺：
    （1）鉴于三峡发展公司部分土地相关处置手续尚未办理完毕，中国长江三峡集团
公司和公司约定在相关交易条件具备时，中国长江三峡集团公司将持有的三峡发展公
司100%股权出售给公司，公司承诺购买前述股权；
    （2）根据公司与中国长江三峡集团公司签署的《重大资产重组交易协议》及《三
峡债承接协议》的相关约定，公司同意于交割日零时起承继中国长江三峡集团公司99、
01、02、03四期三峡债各期债券发行文件中发行人的权利和义务，承接目标三峡债各
期债券截至交割日零时尚未清偿的本金及各期债券最近一次付息日至交割日零时的
应付利息，并承诺自交割日起按照目标三峡债各期债券发行文件原定条款和条件履行
兑付义务。中国长江三峡集团公司承诺，如投资者要求中国长江三峡集团公司继续履
行兑付义务，中国长江三峡集团公司将向该部分投资者履行相应的兑付义务；
    （3）中国长江三峡集团公司承诺：对重大资产重组中转让给公司的目标资产中尚
未取得权属证书的房屋建筑物，在符合国家政策法规要求并具备办证条件的情况下，
中国长江三峡集团公司将及时协助长江电力及相关公司对上述房屋建筑物办理以长
江电力及相关公司为权利人的产权登记手续。如长江电力及相关公司因上述房屋建筑
物未办理产权登记手续而遭受任何损失，由中国长江三峡集团公司予以补偿；
    （4）中国长江三峡集团公司承诺：长江电力重大资产重组后，对于长江电力及其
下属子公司存放于三峡财务公司的存款，如因三峡财务公司丧失偿付能力导致长江电
力及其下属子公司损失，中国长江三峡集团公司将自接到通知30日内，按审计结果以
现金方式对该损失进行等额补偿。
    报告期内公司及控股股东等均严格遵守承诺。
    3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
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       3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
具体如下：
       3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                                  单位：元     币种：人民币
                                  2013年1月1日归属                       2013年12月31日
       被投资         交易基本
                                  于母公司股东权益    长期股权投资      可供出售金融资      归属于母公司股
    单位            信息
                                      （+/-）           （+/-）            产（+/-）        东权益（+/-）
长江证券股份有限
                                                        -438,717.00          438,717.00
公司
湖北银行股份有限
                                                           -30,000.00         30,000.00
公司
长江三峡能事达电
                                                     -16,800,000.00       16,800,000.00
气股份有限公司
三峡保险经纪有限
                                                      -9,000,000.00        9,000,000.00
责任公司
    合计              -                          -26,268,717.00       26,268,717.00
       3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
                                                                                  单位：元     币种：人民币
                2014年7月1日应付职工薪酬                        2014年7月1日归属于母公司股东权益
                        （+/-）                                              （+/-）
职工薪酬准则变动影响的说明
按照新发布的《职工薪酬》准则规定，公司向职工提供的离职后福利属于《职工薪酬》
准则设定受益计划的规范范畴。因公司需聘请专业机构对设定受益计划义务进行测算，
目前尚无法提供定量调整数据，但经初步测算，预计此项数据调整对公司当期财务状
况和经营成果没有重大影响。公司已聘请专业机构进行相关测算，将严格执行财政部、
上海证券交易所等相关规定，并在公司 2014 年年度报告中补充披露该项会计政策变
更的具体影响。
                                                     公司名称           中国长江电力股份有限公司
                                                     法定代表人         卢纯
                                                     日期               2014-10-30
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    四.      附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国长江电力股份有限公司
                                                     单位：元   币种:人民币     审计类型：未经审计
               项目                     期末余额                              年初余额
流动资产：
   货币资金                                  3,449,996,393.44                       2,263,824,278.48
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产
   应收票据                                     86,760,000.00                        161,231,470.00
   应收账款                                  4,795,954,711.25                       1,406,423,880.07
   预付款项                                     35,481,243.79                            19,007,190.34
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息
   应收股利                                                                          129,122,721.36
   其他应收款                                1,016,264,919.30                        627,677,594.49
   买入返售金融资产
   存货                                        452,430,634.49                        450,957,055.50
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产
     流动资产合计                            9,836,887,902.27                       5,058,244,190.24
非流动资产：
   发放委托贷款及垫款
   可供出售金融资产                          5,216,314,840.19                       5,464,813,171.64
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                              9,303,908,776.16                       8,770,020,385.16
   投资性房地产                                 49,021,172.27                            50,097,805.28
   固定资产                                125,040,641,605.77                     129,672,188,862.06
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   在建工程                      513,312,931.77           330,504,124.98
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                        37,294,564.56            51,214,876.40
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                  59,243,921.38            66,813,159.18
   其他非流动资产                156,582,727.67           143,300,698.80
     非流动资产合计           140,376,320,539.77       144,548,953,083.50
       资产总计               150,213,208,442.04       149,607,197,273.74
流动负债：
   短期借款                                             27,000,000,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                      112,496,958.70             56,380,493.63
   应付账款                      100,934,353.06           222,389,019.36
   预收款项                      103,580,555.56             72,155,058.13
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                    55,940,119.22            57,011,800.28
   应交税费                     2,063,340,778.33          859,691,546.83
   应付利息                      417,103,414.18           581,363,186.28
   应付股利
   其他应付款                    843,129,062.50           616,314,701.01
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   一年内到期的非流动负债      12,832,533,356.36          339,021,859.29
   其他流动负债                10,989,576,864.53         8,984,427,397.24
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     流动负债合计                         27,518,635,462.44             38,788,755,062.05
非流动负债：
   长期借款                               20,591,645,310.83             13,346,992,263.28
   应付债券                               18,419,699,903.25             18,408,544,623.68
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延所得税负债                           853,712,331.01                881,669,173.50
   其他非流动负债
     非流动负债合计                       39,865,057,545.09             32,637,206,060.46
       负债合计                           67,383,693,007.53             71,425,961,122.51
所有者权益（或股东权益）：
   实收资本（或股本）                     16,500,000,000.00             16,500,000,000.00
   资本公积                               30,638,424,482.96             30,814,055,563.55
   减：库存股
   专项储备
   盈余公积                               11,133,403,748.40             11,133,403,748.40
   一般风险准备
   未分配利润                             24,567,764,360.28             19,745,144,606.22
   外币报表折算差额                          -12,356,193.62                -13,569,174.22
   归属于母公司所有者权益合计             82,827,236,398.02             78,179,034,743.95
   少数股东权益                                  2,279,036.49                2,201,407.28
     所有者权益合计                       82,829,515,434.51             78,181,236,151.23
       负债和所有者权益总计              150,213,208,442.04            149,607,197,273.74
法定代表人：卢纯 主管会计工作负责人：白勇 会计机构负责人：李绍平
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                                                                        2014 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国长江电力股份有限公司
                                               单位:元