公司代码：600838 公司简称：上海九百
上海九百股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
三、公司负责人许騂、主管会计工作负责人尹锡山及会计机构负责人（会计主管人员）蒋雪皓声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中汇会计师事务所<特殊普通合伙>中汇会审[2021]1124号审计报告确认：公司本年度归属于上市公司股东的净利润53,383,407.63元（合并报表），加上年初未分配利润473,555,594.82元，扣除本年度分配的2019年度利润30,066,158.27元，本年度提取法定盈余公积5,645,517.28元，因此，本年度可供上市公司股东分配的利润为491,227,326.90元。本着积极回报股东，培育长期投资者，利于公司长远发展的原则，公司董事会拟定2020年度利润分配预案为：以2020年末公司总股本400,881,981股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.40元（含税），共计派发现金红利16,035,279.24元。本次利润分配后的未分配利润余额475,192,047.66元结转至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。
上述利润分配预案尚需经公司2020年年度股东大会审议批准。
五、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
八、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”的内容。
十、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 29
第七节 优先股相关情况 ...... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 33
第九节 公司治理 ...... 38
第十节 公司债券相关情况 ...... 40
第十一节 财务报告 ...... 41
第十二节 备查文件目录 ...... 148
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 上海九百、九百股份、公司、本公司 | 指 | 上海九百股份有限公司 |
| 控股股东、九百集团、集团 | 指 | 上海九百（集团）有限公司 |
| 正章洗染、正章、正章公司 | 指 | 上海正章洗染有限公司 |
| 久光百货、久光 | 指 | 上海久光百货有限公司 |
| 上海中进、中进 | 指 | 中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 |
| 九百购物中心 | 指 | 上海九百购物中心有限公司 |
| 笑笑亮 | 指 | 上海笑笑亮实业有限公司 |
| 大润发 | 指 | 上海大润发有限公司 |
| 中糖 | 指 | 上海九百中糖酒业有限公司 |
| 海鼎 | 指 | 上海海鼎信息工程股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《上海九百股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《股票上市规则》 | 指 | 《上海证券交易所股票上市规则》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上海证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会上海监管局 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 本报告期、报告期内 | 指 | 2020年度 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 上海九百股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 上海九百 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Join Buy Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | SHJB |
| 公司的法定代表人 | 许騂 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张 敏 | 姚 云 |
| 联系地址 | 上海市北京西路669号东展商业大厦14楼 | 上海市北京西路669号东展商业大厦14楼 |
| 电话 | 021-62569866 | 021-62569829、021-62729898*838 |
| 传真 | 021-62569821 | 021-62569821 |
| 电子信箱 | shjb838@shjb600838.com | shjb838@shjb600838.com |
| 公司注册地址 | 上海市愚园路300号6楼D室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 200040 |
| 公司办公地址 | 上海市北京西路669号东展商业大厦14楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200041 |
| 公司网址 | www.shjb600838.com |
| 电子信箱 | shjb838@shjb600838.com |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 上海九百 | 600838 | 第九百货 |
| 公司聘请的会计师事务所 （境内） | 名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 杭州市钱江新城新业路8号A座6层 | |
| 签字会计师姓名 | 李宁 阮喆 |
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年 同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 93,345,752.94 | 74,232,786.59 | 25.75 | 70,832,829.87 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 53,383,407.63 | 98,986,312.42 | -46.07 | 98,592,172.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 54,531,766.28 | 98,847,856.85 | -44.83 | 97,523,940.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,502,233.95 | -9,127,144.93 | 不适用 | -11,727,323.00 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比 上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,372,978,585.11 | 1,331,275,334.16 | 3.13 | 1,209,819,179.48 |
| 总资产 | 1,495,649,251.85 | 1,444,491,030.26 | 3.54 | 1,311,267,470.24 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1332 | 0.2469 | -46.05 | 0.2459 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1332 | 0.2469 | -46.05 | 0.2459 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1360 | 0.2466 | -44.85 | 0.2433 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.01 | 7.69 | 减少3.68个百分点 | 7.98 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.10 | 7.68 | 减少3.58个百分点 | 7.90 |
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 20,500,999.46 | 19,296,326.47 | 19,356,733.58 | 34,191,693.43 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,770,577.84 | 15,780,172.17 | 16,052,967.51 | 12,779,690.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,692,602.48 | 16,166,502.63 | 16,604,447.89 | 13,068,213.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,090,827.53 | -11,788,280.44 | -6,174,088.43 | 19,550,962.45 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注 （如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 261.72 | 659,343.64 | 263,074.00 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 179,648.60 | 171,716.95 | 922,790.14 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,340,384.35 | -692,605.02 | -113,424.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,115.38 | |||
| 所得税影响额 | -4,208.79 | |||
| 合计 | -1,148,358.65 | 138,455.57 | 1,068,231.35 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具投资 | 276,723,726.60 | 301,205,062.05 | 24,481,335.45 | |
| 合计 | 276,723,726.60 | 301,205,062.05 | 24,481,335.45 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
上海九百股份有限公司前身为创建于1939年的百乐商场。1966年12月，经上海市百货公司批准定名为上海市第九百货商店。1993年10月，经上海市人民政府财贸办公室沪府财贸
（93）第318号和上海市证券管理办公室沪证办1993（122）号批准，以募集方式设立“上海市第九百货商店股份有限公司”，并向社会公开发行股票。1994年2月24日，本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，证券代码600838。1999年6月29日，公司更名为“上海九百股份有限公司”。
公司依托静安区位优势，经过二十多年的运作和积累，目前已发展成为一家涉及洗涤化工产品生产与销售及洗染服务、酒类产品批发与销售、商业物业投资租赁管理、股权投资等多种业态的综合性企业。
公司所从事的主要业务和经营模式：一是全资子公司“上海正章洗染有限公司”所从事的洗涤化工产品的生产与销售、衣物和棉麻纺织品的洗染、熨烫、染色、织补及皮革类制品的护理等经营服务；二是全资子公司“上海九百中糖酒业有限公司”所从事的酒类产品批发与销售及房屋租赁；三是出租九百股份自有和拥有长期使用权的商业物业以取得租金收益。
公司参股投资的“上海九百城市广场有限公司”及商贸零售企业“上海久光百货有限公司”自开业以来，由于地理位置优越，交通便利，又主要定位于中高端客户群，因此，经营业绩持续稳健增长，即使近年来电商网购等新模式异军突起，也未遭到较大冲击，长期以来为公司贡献了较为稳定且丰厚的投资收益和现金流，已成为公司利润的主要来源。但2020年年初发生的一场突如其来的、席卷全球的新冠疫情，使久光百货的经营业绩受到了一定程度的影响，因此，本公司2020年度的投资收益受其影响有较大幅度的减少。
报告期内，公司的主营业务和经营模式未发生重大变化。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
经公司第九届董事会第四次会议及2019年年度股东大会审议通过，并经静安区国有资产监督管理委员会静国资委产【2020】3号文件批准，公司以自有资金24,945万元人民币，向公司控股股东上海九百（集团）有限公司收购了其名下位于上海市万航渡路32、62、72号底层及二层的商业房地产权利，建筑面积共计4,262平方米。公司已于2020年5月25日取得了上述商业房地产的《不动产权证书》，并已按照双方《房屋买卖协议》的相关约定，向九百集团付讫了所有交易款项。相关公告披露于2020年4月29日、5月20日和5月28日的《上海证券报》及上海证券交易所网站。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重大变化，但2020年年初发生的一场突如其来的、席卷全球的新冠疫情，使久光百货的经营业绩受到了一定程度的影响，因此，本公司2020年度的投资收益受其影响有较大幅度的减少。公司各业态将根据行业经营特点和疫情防控要求，抓好复工复产工作，继续强化优势、弥补短板、稳健经营、提升实力，积极稳妥地推进各项经营业务的有效开展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年是“十三五”规划的收官之年，面对来势汹汹的疫情和复杂多变的国内外形势，公司在董事会领导下，坚持疫情防控和经营发展两手抓，认真落实年度工作目标和任务要求，以市场需求为导向，着力在优化资源整合、完善战略布局、促进投资运作等方面进行筹划施策，进一步提升子公司经营管理能力，迎难而上，努力克服疫情带来的冲击和影响，各项工作取得稳步推进，力争实现年度目标和任务。
报告期内，公司主要开展了以下几方面工作：
（一）直面疫情，打好经营保卫战
1.精准施策，携手同行共克时艰
疫情爆发伊始，公司第一时间成立了防疫领导组与防疫工作队，制定明确措施和流程，确保各项防疫防控工作落实到位；主动联系各租赁网点，解答相关政策，协助准备材料，迅速落实减免租金政策，助力承租企业重拾发展信心和活力；复工复产后，对子公司以及各租赁网点进行了安全生产、消防安全等专项检查，确保安全有序经营。
2.聚焦管控，确保业务有序运营
受新冠疫情的影响，企业经济效益受到了不可避免的影响，且后续仍存在很强的不确定性。公司将预算管理列入工作重点，进一步加强全面预算管理，合理安排资金，压缩不必要或不急需的开支，全力降低费用，控制成本；同时，加强对各分子公司的财务工作、控制监督等进行规划和指导，明确财务审批权限，强化内部控制，完善经济考核；经理室定期召开生产经营分析会议，详细分析子公司经营动态，要求子公司在疫情情况下，咬定目标不放松，盘点进度，强化落实，并部署相关重点工作以确保年度指标的达成。
（二）谋篇布局，拓展增长新空间
1.完善战略布局，投资商业地产
公司适时抓住机遇，主动作为，充分利用抓防疫与促经济并举的重要时间节点，以自有资金24,945万元收购了位于万航渡路建筑面积共计4,262平方米的沿街商铺。为公司未来参与中心城区核心商圈的区域性开发建设奠定了基础。
2.促管理抓收益，管控参股企业
公司密切关注久光百货，九百城市广场的运营，同时加强与参股企业上海中进、海鼎的联系和沟通，深入了解参股企业的经营情况，关注参股企业的管理方式、财务分析及运营风险，及时给出建议；积极行使股东权利，商谈有关方案，维护股东权益。
（三）砥砺前行，优化产业架构
1.正章面对现实，努力应对挑战
受疫情及整体市场低迷等各种因素影响，生产和销售都受到了较大的冲击。面对困难，正章洗染积极应对：
日化用品方面：进一步理顺内部管理，完成锅炉油改气整治，降低了生产成本；加大新品开发力度，拓展新销售渠道，新开了“拼多多”官方旗舰店、注册了“抖音”账户、进行了第三方平台线上直播带货活动等多方面尝试；
洗衣连锁方面：定期走访营运第一线，注重经营数据的分析，掌握市场第一手资料；成立了社区服务小组，提升社区服务质量；加快网点布局，全年新开网点4家。
2.中糖开拓进取，以创新求突破
中糖的整体工作以“抗疫情”和“促销售”为抓手，在困难下谋发展。年内，新增矿泉水、调味品销售等民生业务；积极拓展营销，参与了团购、实体店、社区直供服务、老字号博览会等各类新老渠道销售，在“老博会”上销售额同比增长200%，全年营收创新高；完成了大华网点燃气及水电管线改造工作，提升了物业能级，为日后招商稳商谋求升级发展打下了基础。
（四）引育并举，激发企业源动力
1.公司结合疫情防控要求，积极响应政府号召参与了2020年“共克时艰稳就业，同心协力促发展”云招聘，通过内培外引，引进经营复合性人才充实到公司重要岗位；选拔、启用年轻干部，让他们在重要工作和主要项目中得到历练，发挥自身特点。
2.积极为公司优秀的青年党员、团员们创造机会和创建平台，发挥青年先锋作用，以志愿者、参与者的身份，抗疫在一线、直播在一线、演讲在一线、学习在一线、奉献在一线。
3.2020年是公司党委助力乡村振兴、结对帮扶崇明区建设镇的大同村党支部和浜西村党支部的第二年。公司党群办积极对接联络，党政领导率队与两个结对村领导班子进行了三次走访互动，依托结对帮扶进行交流学习，逐步形成了双方资源共享、优势互补、结对共成长的良好交流模式，体现了上市公司的社会责任和社会价值。
4.由公司办公室和企划部合力打造的“九百股份信息之窗”及时报道公司重大活动和发展实况，成为了企业和员工互相交流的重要载体，体现了昂扬向上的企业文化。
二、报告期内主要经营情况
2020年度，公司实现营业收入93,345,752.94元，较去年同期74,232,786.59元，同比增加25.75 %；实现归属于上市公司股东的净利润53,383,407.63元，较去年同期98,986,312.42元，同比减少46.07 %；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润54,531,766.28元，同比减少44.83%。
(一)主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 93,345,752.94 | 74,232,786.59 | 25.75 |
| 营业成本 | 77,356,986.25 | 31,041,373.95 | 149.21 |
| 销售费用 | 22,152,915.92 | 16,510,149.78 | 34.18 |
| 管理费用 | 26,191,975.26 | 38,899,530.76 | -32.67 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -4,061,893.19 | -5,474,601.96 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,502,233.95 | -9,127,144.93 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -148,241,913.59 | 114,249,100.69 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,066,158.27 | -29,665,266.59 | 不适用 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 工业 | 29,190,644.46 | 18,347,323.84 | 37.15 | -21.89 | 46.38 | 减少29.31个百分点 |
| 商业 | 40,133,449.18 | 39,459,679.40 | 1.68 | 247.94 | 431.96 | 减少34.01个百分点 |
| 其他 | 22,809,552.49 | 18,376,000.20 | 19.44 | -2.71 | 90.99 | 减少39.52个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 上海地区 | 77,524,797.20 | 68,841,488.30 | 11.20 | 51.39 | 214.65 | 减少46.08个百分点 |
| 上海以外地区 | 14,608,848.93 | 7,341,515.14 | 49.75 | -30.90 | -4.59 | 减少13.86个百分点 |
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 工业 | 18,347,323.84 | 24.08 | 12,534,087.55 | 42.38 | 46.38 | ||
| 商业 | 39,459,679.40 | 51.80 | 7,417,797.09 | 25.08 | 431.96 | ||
| 其他 | 18,376,000.20 | 24.12 | 9,621,601.58 | 32.53 | 90.99 | ||
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比率（%） |
| 销售费用 | 22,152,915.92 | 16,510,149.78 | 34.18 |
| 管理费用 | 26,191,975.26 | 38,899,530.76 | -32.67 |
| 财务费用 | -4,061,893.19 | -5,474,601.96 | 不适用 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 686,225.51 | -573,870.59 | 不适用 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,730,969.72 | 0.00 | 不适用 |
销售费用变动原因说明：主要系报告期子公司销售费用增加。管理费用变动原因说明：主要系报告期子公司管理费用减少。信用减值损失变动原因说明：主要系报告期子公司信用减值损失减少。资产减值损失变动原因说明：主要系报告期子公司资产减值损失增加。
4. 研发投入
(1) 研发投入情况表
□适用 √不适用
(2) 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比率（%） |
| 经营活动现金流量净额 | -1,502,233.95 | -9,127,144.93 | 不适用 |
| 投资活动现金流量净额 | -148,241,913.59 | 114,249,100.69 | 不适用 |
| 筹资活动现金流量净额 | -30,066,158.27 | -29,665,266.59 | 不适用 |
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 206,367,107.08 | 13.80 | 385,692,399.20 | 26.70 | -46.49 | 主要系报告期公司购买万航渡路32、62、72号房产。 |
| 其他应收款 | 980,365.64 | 0.07 | 2,490,721.36 | 0.17 | -60.64 | 主要系报告期末子公司其他应收款减少。 |
| 其他流动资产 | 5,742,800.95 | 0.38 | 797,376.26 | 0.06 | 620.21 | 主要系报告期公司购买万航渡路32、62、72号房产的待抵扣进项税。 |
| 投资性房地产 | 306,395,790.80 | 20.49 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系报告期公司购买万航渡路32、62、72号房产及将武定路300号等房产转入投资性房地产。 |
| 固定资产 | 43,325,471.86 | 2.90 | 111,808,001.22 | 7.74 | -61.25 | 主要系报告期公司将武定路300号等房产转入投资性房地产。 |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00 | 214,622.64 | 0.01 | 不适用 | 主要系报告期公司本部在建工程完工。 |
| 长期待摊费用 | 3,979,748.56 | 0.27 | 56,846.00 | 0.00 | 6,900.93 | 主要系报告期末公司本部长期待摊费用增加。 |
| 预收款项 | 4,016,531.84 | 0.27 | 34,818,126.95 | 2.41 | -88.46 | 主要系报告期将正章预收洗衣卡款项转入合同负债。 |
| 合同负债 | 30,099,173.51 | 2.01 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系报告期转入正章预收洗衣卡款项。 |
| 应付职工薪酬 | 1,987,500.00 | 0.13 | 954,871.61 | 0.07 | 108.14 | 主要系报告期末子公司应付职工薪酬增加。 |
| 应交税费 | 1,339,996.03 | 0.09 | 933,503.29 | 0.06 | 43.54 | 主要系报告期末子公司应交税费增加。 |
| 其他应付款 | 14,444,960.22 | 0.97 | 10,359,946.11 | 0.72 | 39.43 | 主要系报告期末子公司其他应付款增加。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
√适用 □不适用
公司与上海大润发有限公司于2000年1月6日签订承包合同，明确自2000年1月起，上海九百购物中心有限公司由大润发承包经营，合作期限为20年。上述承包合同已于2020年底到期，根据市场现状和公司实际，经研究公司决定不再与大润发进行合作，同时，积极寻求合作各方的理解和支持，力求平稳过渡。目前，九百购物中心已成立清算小组并已进入清算阶段，相关清算工作正稳步有序推进。
(四)行业经营性信息分析
□适用 √不适用
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
□适用 √不适用
2. 其他说明
√适用 □不适用
公司目前无自主经营商场，参股投资的零售企业上海久光百货有限公司因其地理位置优越，交通便利，经营业绩持续稳健，长期以来为本公司贡献了较为稳定且丰厚的投资收益和现金流，已成为公司利润的主要来源。
(五)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期，公司期初投资额819，884，032.63元，报告期末投资额815,146,007.43元，本报告期内投资额减少4,738,025.20元，投资额减少幅度为0.58%。具体详见本报告中财务报表附注“其他权益工具投资及长期股权投资”之说明。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
经公司第九届董事会第四次会议及2019年年度股东大会审议通过，并经静安区国有资产监督管理委员会静国资委产【2020】3号文件批准，公司以自有资金24,945万元人民币，向公司控股股东上海九百（集团）有限公司收购了其名下位于上海市万航渡路32、62、72号底层及二层的商业房地产权利，建筑面积共计4,262平方米。公司已于2020年5月25日取得了上述商业房地产的《不动产权证书》，并已按照双方《房屋买卖协议》的相关约定，向九百集团付讫了所有交易款项。相关公告披露于2020年4月29日、5月20日和5月28日的《上海证券报》及上海证券交易所网站。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
(六)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1.商贸零售业
虽然当前国内疫情防控“外防输入、内防反弹”的压力仍然较大，但我国经济长期向好的基本面没有改变。2020年，中国经济从疫情冲击下稳步复苏，走出了让世界惊艳的“V型”曲线，彰显出中国经济强大的活力和韧性。14亿人口、4亿多中等收入群体、40万亿元社会消费规模，一个个庞大数字都体现着中国超大规模市场的优势。从政策面看，从中央到地方都将扩内需、促消费作为2021年经济工作重点，各种利好举措不断出台，这些都将进一步激发消费活力，释放消费潜力。可以预见，2021年消费将成为引领经济强势反弹的主动力，继续发挥经济“压舱石”的作用。零售业作为最接近消费者的终端业态，在互联网和大数据应用技术的驱动下，以产品快速迭代创新、数字化精准营销为代表，对线上服务、线下体验以及现代物流进行深度融合的新零售模式，正得以迅速发展。行业变革叠加疫情影响，传统零售业的生存环境正发生巨大变化。因此，如何加快创新转型步伐，高效营销、提升对市场的快速反应和精准服务能力，以及对消费者差异化需求的洞察、识别能力，已成为传统零售企业在发展进程中所面临的共同挑战。
2.洗染服务业
近年来，基于智能手机和移动互联网的洗衣管理服务软件的开发应用，带动了行业管理和服务理念的提升。自动化洗涤整理设备的应用，大大提高了企业产能，行业机械化、现代化程度得到明显提高，集约式发展初步形成，绿色环保、节能减排、低碳高效的局面得到加强。但与此同
| 会计核算科目股份来源 | ||||||
| 600958东方证券47,128,721.740.36294,919,762.053,803,780.2516,546,444.09其他权益工具投资原始投资 | ||||||
| 600827百联股份1,881,794.750.026,285,300.0043,050.001,814,557.50其他权益工具投资原始投资 | ||||||
| 合计 | 49,010,516.49/301,205,062.053,846,830.2518,361,001.59// | |||||
| 贡献的投资收益报告期净利润 | ||||
| 9,273.14 100.00-1,604.93-1,604.93 | ||||
| 上海九百城市广场有限公司服务业商业物业管理3500万美元 38.001,501.096,094.29 | ||||
| 上海久光百货有限公司商业商业零售1200万美元 30.006,533.8921,779.64 |
时，当前洗染行业仍面临着行业标准化起步较晚，进入门槛较低，供给端相对过剩；企业规模普遍偏小、行业微利，成本费用不断增加等问题，行业整体抗风险能力较弱。目前我国的洗染行业与发达国家相比还存在着一定的差距，特别是在行业标准化、节能环保以及公用纺织品的洗涤租赁服务方面与发达国家还有很大差距，但随着行业标准化体系的日趋完善，企业的标准化意识得到加强，从业者专业素质的不断提高，整个行业的未来发展潜力将是巨大的。大型现代化洗衣工厂、租赁式服务模式已在行业崭露头角，必将引领洗染行业向多元化、多层次服务方向发展。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将紧紧围绕“稳健经营、风险控制、降本增效、创新发展”的工作总基调，秉持“资本+品牌+创新”的发展理念，依托中央和市区两级政府的发展规划与改革要求，加快推进创新转型，突破瓶颈惯性，激活内生动力，坚持科学发展和效益优先，全面提升经营能力和综合竞争实力，精心打造公司目前“控股经营、参股投资、商业地产”三大业务板块，努力实现股东利益和公司价值最大化。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2021年是“十四五”计划的开局之年，结合“十四五”发展规划以及“关于进一步提高上市公司质量的意见”指导精神，我们将继往开来、把握机遇、明确目标、创新举措，确保各项工作和经济指标顺利完成，并进一步提升企业综合竞争力。
1、提质增效，确保完成预算
（1）提升资产质量和运营质量
①提升资产质量，促进业态升级。
在确保各网点运营平稳有序的基础上，对一些设施老化存在隐患的网点进行持续改造。以此为新起点，提升网点的招商质量，为今后的业态升级打下基础。
②抓营收、去库存、强服务
创新机制，拓展新渠道，进一步提高业务规模；加大去库存力度，争取抓住机会集中处理一批库存商品；继续加强催收应收账款的工作，为后续发展留空间、留资源；强化服务意识，不忘初心，梳理流程、加强员工技能培训，以更优质的服务来赢得口碑、赢得客户、赢得市场。
（2）增加企业效益和社会效益
①向服务要效益
树立服务意识，资源服务于业务，业务服务于客户。以解决需求为导向，对外解决市场需求，对内解决业务发展需求。要将“服务为先”的理念深入落实到每一个员工心中。正章不缺品牌、不缺产品，缺的就是服务！要建立一支专业过硬、充满热情、能接地气、贴近生活的服务团队。正章要提升服务水平，改善客户消费体验，提高市场口碑，用服务来提升对外形象。正章的管理团队要有专人负责制订服务改善计划和培训计划，深入消费者生活，体验消费者需求，建立各种配套机制，提高服务质量，重塑市场口碑。
②向管理要效益
加强财务管控、运营管控的力度，细化全面预算管理，强调过程控制和流程规范，定期分析并狠抓跟踪落实，体现管控的前瞻性、全面性，以此保障、监督乃至于指导具体业务的开展。
③向创新要效益
进入“十四五”新阶段，新矛盾、新问题、新机遇层出不穷，以创新应对新变化才是出路。探索新商业模式，拓展新销售渠道，创新品类，是谋求增长，提升业绩的必要手段，在促销售、去库存基础上，我们将主动出击，向市场要活力、向市场要信息、向市场要渠道、向市场要产品，持续探索各种销售手段、开展全员销售模式，力争多点开花。
综上所述，聚焦业务，做实资产，练好内功，“以守为攻”，全面提升主营业务质量和规模，是确保完成预算的保证措施和有效手段。
2、盘活存量，积累战略资源
（1）瞄准社会存量
继2020年上半年收购万航渡路沿街商铺后，在当前商业地产市场行情下行的情况下，努力尝试“逢低布局”。在一些地理位置佳、交通便利、人流较大的地段，择机投入，储备一些发展潜力较大的商业网点资源；看准时机，投资有潜力、有价值的商业项目。
（2）盘活内部存量
如何发挥现有存量资产效能，为公司主业发展、转型发展提供助力，是公司自身挖潜、筹划未来的一个重要举措。2021年公司将持续关注海鼎、笑笑亮、中进等参股公司，既保证国有资产不流失，也积极为参股企业谋发展创造条件。同时，通过对网点基础设施的投资改造，提升品质，促进网点业态升级。
3、聚焦未来，探索发展方向
（1）上市公司层面
上市公司持有多种形式的优质资源，如何发挥资源优势，拓展上市公司规模，提高整体价值，是需要长期思考的问题。公司将通过对相关的资源、资本、资产三者进行重点分析，探索和逐步实践资源资本化、资本资产化、资产证券化的运作模式。
（2）控股子公司层面
正章公司在洗衣服务方面以提升服务质量为核心，尝试“中心店”区域化经营新模式、上门服务的服务新方式，努力积累经验，尝试打出一片新天地。生产管理工作以质量为中心，练内功、降成本，保障供货；产品销售工作则要优化销售策略，加强销售管理，控制销售费用，完善销售考核（激励）机制，积极探索新的销售模式。
中糖公司在确保原酒类业务稳定发展的基础上，将进一步拓宽优质产品供销渠道、拓展服务内涵，择机、择时利用积累的经验、渠道，提高业务规模，增强品牌影响力和美誉度。
4、内培外引，加强党团建设
人才是业务发展的基石。对外，根据公司业务发展需要，吸引外部专业人才加盟，以期增加公司人力资源厚度；对内，加强团队建设，结合党、团等学习平台，使大家增进了解，增强信任，实现信息互通、业务互助，让大家能紧紧围绕公司整体目标，形成更大合力。同时，对于公司的年轻人，要利用各体系平台，形成内部轮岗和干部交流的培养机制，给年轻人更多的锻炼机会和成长空间，以期获取更丰富的工作经历和工作经验，加快年轻人的成长进程。
5、抗击风险，提供全面保障
新的一年里，防疫和安全工作仍是重中之重，公司本部防疫工作小组将继续发挥功能，积极行使职能确保公司员工和一线人员的日常防疫需求。此外，公司仍将以强化风险防范意识、加强应急管理体系建设、安全教育培训为工作目标；以OA系统为抓手，安全台账及特种设备操作资质和设备年检为基础；以日常安全巡查、定期开展安全工作会议、应急演练为强化手段；时刻把控公司安全工作进度流程，为企业经营生产创造安全稳定的良好环境。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1. 公司利润主要来源于从事商贸零售业的参股企业“上海久光百货有限公司”，一方面，由于受宏观经济周期波动影响，消费者实际可支配收入、消费倾向、消费预期、信心指数等因素都将直接或间接或阶段性地影响商贸零售企业的经营业绩，虽然久光百货定位于中高端客户群，但是国内网购平台、跨境电商、海淘代购等新兴业态的全方位冲击，是必会带来一定程度上的消费分流。由于一定时期内特定商圈的市场购买能力具有一定的稳定性、局限性和饱和性，所形成的区域性竞争亦将进一步加剧。此外，上海各大新兴商圈发展势头迅猛，社区型购物中心逐步成熟，整体市场竞争更趋激烈。因此，久光百货市场占有率和盈利能力存在下降风险；另一方面，未来经济形势依然严峻复杂，线下消费全面复苏仍承受着局部散点疫情的影响。
2. 受通胀压力持续影响，公司仍将面临着盈利空间缩小、刚性成本增加等严峻问题，尤其是从事洗涤化工产品生产与销售的全资子公司“正章公司”，将继续承受生产力要素价格居高不下，成本费用压缩空间有限，营业收入和毛利率水平同时下降的巨大压力；再加上散点疫情的潜在叠加影响，疫情防控进入常态化，未来减亏形势依然严峻。
3. 公司主营业务涉及洗涤化工产品的生产销售及洗染服务、酒类产品批发与销售、商业物业投资租赁管理、股权投资管理等多种业态，均属于市场化程度高、竞争十分激烈的行业，需要
拥有与之相匹配的经营管理团队来适应管理需求，然而公司目前仍然存在着各行业、各领域的领军人物缺乏与流失的管理风险。
4. 近年来公司力求创新转型发展，在原有业务基础上积极寻找相关的投资机会，努力为企业未来的长期发展培育新的经济增长点。但因受制于市场变化、风险控制、行业经验、监管政策等多重因素影响，新的经济增长点的培育和产出需要一定的时间和周期。随着市场竞争进一步加剧，若公司无法实现业务模式的调整和创新，则可能面临业务规模和盈利能力持续下降的风险。
5. 此次疫情深度改变了大众的消费习惯，购物行为更多转向线上，传统零售业遭遇严重冲击，商业客流明显下滑。同时，疫情冲击带来的边际影响仍在持续，实体商贸企业在生产经营、市场需求以及运输物流等方面仍然面临着一定压力，传统行业及实体经济受到消费结构升级、网络零售冲击、人工运营成本大幅上涨等因素影响，更加举步维艰。此外，国有企业亦肩负着抗疫让利纾困的重要使命，因此，未来公司营收和利润仍存在短期下滑的潜在风险。
(五)其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司章程第九章财务会计制度、分配和审计、第一百六十二条规定的公司利润分配政策为：
公司可以采取现金或者股票方式分配股利。在兼顾公司发展的合理资金需求，实现公司价值提升的同时，公司将实施积极的利润分配方案，保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司利润分配中最近三年现金分红累计分配的利润应当不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。本公司2019年度利润分配方案已经2020年5月19日召开的公司2019年度股东大会审议通过，即以2019年末公司总股本400,881,981股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利
0.75元（含税），共计派发现金红利30,066,148.58元。相关股东大会决议公告已于2020年5月20日披露于《上海证券报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
上述利润分配方案已于2020年7月9日发布实施公告，并于2020年7月16日实施完毕。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0.00 | 0.40 | 0.00 | 16,035,279.24 | 53,383,407.63 | 30.04 |
| 2019年 | 0.00 | 0.75 | 0.00 | 30,066,148.58 | 98,986,312.42 | 30.37 |
| 2018年 | 0.00 | 0.74 | 0.00 | 29,665,266.59 | 98,592,172.26 | 30.09 |
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺 背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 上海九百（集团）有限公司 | 据九百集团于2020年6月10日发布的《上海九百股份有限公司详式权益变动报告书》披露：本次权益变动完成后，九百集团在未来十二个月内无处置上海九百股权的计划，并将择机继续通过上海证券交易所的证券交易系统增持上海九百股权，计划未来六个月内增持比例不低于5%。 | 据九百集团于2020年6月10日发布的《上海九百股份有限公司详式权益变动报告书》披露：本次权益变动完成后，九百集团在未来十二个月内无处置上海九百股权的计划，并将择机继续通过上海证券交易所的证券交易系统增持上海九百股权，计划未来六个月内增持比例不低于5%。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 上海九百（集团）有限公司 | 据九百集团于2020年12月9日发布的《上海九百股份有限公司简式权益变动报告书》披露：截至本报告书签署之日，九百集团无在未来12个月内增持或减少其在上海九百中拥有股份的计划。如果未来12个月内发生相关权益变动事项，信息披露义务人将严格根据相关法律法规、规范性文件的规定，及时履行信息披露义务及相关审批程序。 | 据九百集团于2020年12月9日发布的《上海九百股份有限公司简式权益变动报告书》披露：截至本报告书签署之日，九百集团无在未来12个月内增持或减少其在上海九百中拥有股份的计划。如果未来12个月内发生相关权益变动事项，信息披露义务人将严格根据相关法律法规、规范性文件的规定，及时履行信息披露义务及相关审批程序。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 承诺 | 其他 | 上海九百（集团）有限公司 | 2020年4月27日，公司以自有资金24,945万元，向九百集团收购了其名下位于上海市万航渡路32、62、72号底层及二层的商业房地产权利，建筑面积共计4,262平方米。九百集团承诺:上述交易标的现承租人上海九百世纪商城有限公司在租赁期内无论因何种原因，未按约按时向公司履行《租赁合同》项下的支付租金等义务，以及承担相关违约责任的，九百集团将不可撤销地、无条件代九百世纪商城履行前述义务，并承担连带责任。 | 九百集团承诺：承租人九百世纪商城在合同租赁期内，无论因何种原因，未按约按时向公司履行《租赁合同》项下的支付租金等义务，以及承担相关违约责任的，九百集团将不可撤销地、无条件代九百世纪商城履行前述义务，并承担连带责任。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、财政部于2017年7月5日发布了财会[2017]22号《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)，并要求境内上市企业自2020年1月1日起执行。
根据上述要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，并对相应会计政策进行调整变更。
2、本次执行新收入准则对公司的影响
（1）合并资产负债表
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 预收款项 | 34,818,126.95 | 3,294,563.61 | -31,523,563.34 |
| 合同负债 | 不适用 | 31,430,548.91 | 31,430,548.91 |
| 应交税费 | 933,503.29 | 1,026,517.72 | 93,014.43 |
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 60 | 55 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 26 | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） | 15 |
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2020年4月27日公司第九届董事会第四次会议审议通过了《关于日常关联交易的议案》。 | 具体内容详见公司于2020年4月29日披露于《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《日常关联交易公告》（临时公告编号：2020-006号）。 |
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易 定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 上海百乐门大酒店有限公司 | 同一母公司 | 其它流出 | 辅助管理费、职工餐费、会务费 | 协议价 | 293,626.11 | 现金 | ||||
| 上海成泰物业管理有限公司 | 同一母公司 | 其它流出 | 场地服务费、高配托管服务费、房屋维护保养费 | 协议价 | 698,113.21 | 现金 | ||||
| 上海中安商贸有限公司 | 同一母公司 | 其它流出 | 租赁延平路239-249号房产支付租金 | 按同类地区可比交易价格确定 | 73,437.03 | 现金 | ||||
| 上海九百（集团）有限公司 | 母公司 | 其它流出 | 租赁康定路300号房产支付租金 | 按同类地区可比交易价格确定 | 10,592.28 | 现金 | ||||
| 合计 | / | / | 1,075,768.63 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | ||||||||||
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 经公司第九届董事会第四次会议及2019年年度股东大会审议通过，并经静安区国有资产监督管理委员会静国资委产【2020】3号文件批准，公司以自有资金人民币24,945万元，向控股股东上海九百（集团）有限公司（以下简称：九百集团）收购了其名下位于上海市万航渡路32、62、72号底层及二层的商业房地产权利，建筑面积共计4,262平方米。公司已于2020年5月25日取得了上述商业房地产的《不动产权证书》，并已按照双方《房屋买卖协议》的相关约定，向九百集团付讫了所有交易款项。 | 内容详见公司2020-007、2020-012、2020-013号临时公告，以及2019年度股东大会文件。 |
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 上海奇乐经贸有限公司 | 其他关联人 | 1,913,800.00 | -280,000.00 | 1,633,800.00 | 94,795.70 | 94,795.70 | |
| 武汉正章消毒用品有限公司 | 联营公司 | 937,540.00 | 937,540.00 | ||||
| 合计 | 2,851,340.00 | -280,000.00 | 2,571,340.00 | 94,795.70 | 94,795.70 | ||
| 关联债权债务形成原因 | 子公司经营业务形成 | ||||||
| 关联债权债务对公司的影响 | 当期未有影响 | ||||||
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四)其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司积极响应《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》等文件精神，根据静安区委、区政府关于结对扶贫工作的要求和部署，以造福桑梓、服务社会为己任，积极履行上市公司责任，参与国家精准扶贫工作，推动帮扶地区建立经济发展的长效机制，加快其脱贫致富进程。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《全国工商联、国务院扶贫办、中国光彩会关于印发<“百企帮百村”精准扶贫行动方案>的通知》精神，与云南省麻坡县麻栗镇南欧村帮扶结对，并向其捐赠资金人民币30万元，以实际行动落实国家精准扶贫战略，助力对口地区打赢脱贫攻坚战，积极承担企业在发展中应有的社会责任。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 30 |
未来，公司将充分发挥党委、团委、工会力量，继续以造福桑梓、服务社会为己任，积极投身社会公益建设和精准扶贫工作，巩固现有成果，促进精准扶贫、社会公益工作再上新台阶。
(二)社会责任工作情况
√适用 □不适用
一直以来，公司坚持诚实守信、合法经营。在认真履行经济责任的同时，努力承担政治责任和社会责任，在承担责任中积极寻求发展，在不断发展中更好地履行责任，努力实现员工价值、企业利益和社会效益三者综合效应的最大化。公司积极参加社会公益活动，切实履行着国有企业的三大责任。公司持续规范纳税，按时足额缴纳各项税费。
(三)环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经公司核查，本公司不属于上海市生态环境局于2020年3月18日公布的《上海市2020年重点排污单位名录》中所公示的重点排污单位。报告期内，公司认真执行国家有关环境保护的法律法规。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一)股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 42,617 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 41,314 |
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 上海九百（集团）有限公司 | 1,635,800 | 80,176,408 | 20.00 | 无 | 国有法人 | ||
| 国泰君安证券资管－上海九百（集团）有限公司－国君资管2747单一资产管理计划 | 20,044,108 | 20,044,108 | 5.00 | 无 | 其他 | ||
| 上海市静安区土地开发控股（集团）有限公司 | 0 | 19,678,278 | 4.91 | 无 | 国有法人 | ||
| 上海锦迪城市建设开发有限公司 | 0 | 8,106,107 | 2.02 | 无 | 国有法人 | ||
| 百联集团有限公司 | 0 | 7,366,330 | 1.84 | 无 | 未知 | ||
| 陈哲育 | 220,000 | 5,510,000 | 1.37 | 无 | 未知 | ||
| 青岛鑫诚酵母信息技术有限公司 | 3,988,900 | 3,988,900 | 1.00 | 无 | 未知 | ||
| 青岛鑫诚嘉业投资开发有限公司 | 2,998,870 | 2,998,870 | 0.75 | 无 | 未知 | ||
| 重庆国际信托股份有限公司－兴国1号集合资金信托计划 | -8,000 | 1,628,924 | 0.41 | 无 | 未知 | ||
| 殷洪光 | -7,500 | 1,549,200 | 0.39 | 无 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 上海九百（集团）有限公司 | 80,176,408 | 人民币普通股 | 80,176,408 | ||||
| 国泰君安证券资管－上海九百（集团）有限公司－国君资管2747单一资产管理计划 | 20,044,108 | 人民币普通股 | 20,044,108 | ||||
| 上海市静安区土地开发控股（集团）有限公司 | 19,678,278 | 人民币普通股 | 19,678,278 | ||||
| 上海锦迪城市建设开发有限公司 | 8,106,107 | 人民币普通股 | 8,106,107 | ||||
| 百联集团有限公司 | 7,366,330 | 人民币普通股 | 7,366,330 | ||||
| 陈哲育 | 5,510,000 | 人民币普通股 | 5,510,000 | ||||
| 青岛鑫诚酵母信息技术有限公司 | 3,988,900 | 人民币普通股 | 3,988,900 | ||||
| 青岛鑫诚嘉业投资开发有限公司 | 2,998,870 | 人民币普通股 | 2,998,870 | ||||
| 重庆国际信托股份有限公司－兴国1号集合资金信托计划 | 1,628,924 | 人民币普通股 | 1,628,924 | ||||
| 殷洪光 | 1,549,200 | 人民币普通股 | 1,549,200 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海九百（集团）有限公司、上海市静安区土地开发控股（集团）有限公司以及上海锦迪城市建设开发有限公司同受上海市静安区国有资产监督管理委员会控制。 截止报告期末，九百集团直接持有本公司股票80,176,408股，占公司总股本的20%；另通过《国泰君安证券资管－上海九百（集团）有限公司－国君资管2747单一资产管理计划》持有本公司股票20,044,108股，并享有相应的表决权，占公司总股本的5.00%。上述两项合并计算，九百集团共计持有本公司股票100,220,516股，占公司总股本的25.00%。 截至报告批准日的公开工商信息显示，青岛鑫诚酵母信息技术有限公司的间接控股股东，与青岛鑫诚嘉业投资开发有限公司的控股股东同为山东省鑫诚恒业集团有限公司； 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海九百（集团）有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 许 騂 |
| 成立日期 | 1996年5月28日 |
| 主要经营业务 | 国内贸易（除专项规定）、贸易咨询，实业投资，房地产开发经营，自有房屋租赁，物业管理，酒店管理，服装加工。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 名称 | 上海静安区国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 戴 俊 |
| 成立日期 | |
| 主要经营业务 | 依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律、法规，经上海市静安区人民政府授权代表上海市静安区人民政府履行出资人职责，负责监管静安区区属国有资产，行使对所属国有资产监督管理和经营的权利，以维护国有资产出资人权益，实现国有资产的保值增值。 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 许 騂 | 董事长 | 男 | 50 | 2015年9月8日 | 2021年10月24日 | 是 | |||||
| 曹雨妹 | 董事 | 女 | 46 | 2017年6月28日 | 2021年10月24日 | 是 | |||||
| 戴 天 | 董事 | 男 | 47 | 2013年6月16日 | 2021年10月24日 | 67.4 | 否 | ||||
| 总经理 | 2015年6月10日 | ||||||||||
| 张 敏 | 董事 | 女 | 53 | 2014年6月27日 | 2021年10月24日 | 37 | 否 | ||||
| 董事会秘书 | 2011年3月18日 | ||||||||||
| 谢荣兴 | 独立董事 | 男 | 70 | 2015年6月25日 | 2021年10月24日 | 8 | 否 | ||||
| 汪龙生 | 独立董事 | 男 | 68 | 2015年9月8日 | 2021年10月24日 | 8 | 否 | ||||
| 竹 民 | 独立董事 | 男 | 56 | 2016年6月30日 | 2021年10月24日 | 8 | 否 | ||||
| 董路易 | 监事会主席 | 男 | 41 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 30 | 否 | ||||
| 陈 韬 | 监事 | 男 | 44 | 2012年8月16日 | 2021年10月24日 | 是 | |||||
| 蒋雪皓 | 职工监事 | 男 | 46 | 2015年9月8日 | 2021年10月24日 | 26 | 否 | ||||
| 尹锡山 | 副总经理 | 男 | 57 | 2016年12月5日 | 2021年10月24日 | 35 | 否 | ||||
| 财务总监 | 2006年6月28日 | ||||||||||
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 219.4 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 许 騂 | 现任本公司董事长、党委书记，上海九百（集团）有限公司董事长、党委书记。曾任上海九百（集团）有限公司副董事长、党委副书记（主持工作）、总经理。 |
| 曹雨妹 | 现任本公司董事，上海九百（集团）有限公司总经理、党委副书记、董事。曾任静安区国资委党委副书记、纪委书记；闸北区、静安区国资委（集资委）联合工作组成员；静安区国资委党委委员、副主任。 |
| 戴 天 | 现任本公司董事、党委副书记、总经理。曾任上海九百（集团）有限公司资金财务部经理、上海九百股份有限公司副总经理（主持工作）。 |
| 张 敏 | 现任本公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席、董事会秘书。 |
| 谢荣兴 | 现任本公司独立董事，源泰律师事务所律师。曾任君安证券副总裁、董事、董事会风控主席，国泰君安证券总经济师、投资管理公司副董事长，国联安基金管理公司督察长。 |
| 汪龙生 | 现任本公司独立董事。曾任上海友谊百货有限公司董事长，好美家装潢建材有限公司董事长，百联西郊购物中心有限公司董事长，联华超市股份有限公司监事长，上海友谊集团股份有限公司董事、党委书记、总经理，上海置信电气股份有限公司副董事长。 |
| 竹 民 | 现任本公司独立董事，上海市华诚律师事务所合伙人律师、专利代理人。曾任上海市专利事务所专利代理人、三菱重工上海事务所经理助理。 |
| 董路易 | 现任本公司监事会主席，上海九百（集团）有限公司纪委副书记、党群办主任。曾任静安区委组织部干部监督科主任科员、科长，静安区考核办主任、上海九百（集团）有限公司党群办副主任（正职级）。 |
| 陈 韬 | 现任本公司监事，上海九百（集团）有限公司资金财务部经理、董监事管理中心办公室副主任。曾任上海九百（集团）有限公司财务部经理助理、审计部副经理、经理。 |
| 蒋雪皓 |
| 尹锡山 | 现任本公司副总经理、财务总监。 |
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 许 騂 | 上海九百（集团）有限公司 | 董事长、党委书记 | ||
| 曹雨妹 | 上海九百（集团）有限公司 | 总经理、党委副书记、董事 | ||
| 董路易 | 上海九百（集团）有限公司 | 纪委副书记、党群办主任 | ||
| 陈 韬 | 上海九百（集团）有限公司 | 资金财务部经理、董监事管理中心办公室副主任 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 许 騂 | 上海九百城市广场有限公司 | 董事长 | ||
| 许 騂 | 上海久光百货有限公司 | 董事 | ||
| 许 騂 | 上海烟草集团静安烟草糖酒有限公司 | 副董事长 | ||
| 曹雨妹 | 上海九百城市广场有限公司 | 董事 | ||
| 曹雨妹 | 上海九百大华商城有限公司 | 董事长 | ||
| 戴 天 | 中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 | 董事 | ||
| 戴 天 | 上海久光百货有限公司 | 董事 | ||
| 戴 天 | 上海正章洗染有限公司 | 董事 | ||
| 戴 天 | 上海正章洗涤用品厂有限公司 | 董事 | ||
| 戴 天 | 上海百富网络技术有限公司 | 董事 | ||
| 戴 天 | 上海九百中糖酒业有限公司 | 执行董事 | ||
| 谢荣兴 | 商赢环球股份有限公司 | 独立董事 | ||
| 谢荣兴 | 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 | 独立董事 | ||
| 谢荣兴 | 开能健康科技集团股份有限公司 | 独立董事 | ||
| 谢荣兴 | 中房置业股份有限公司 | 独立董事 | ||
| 谢荣兴 | 源泰律师事务所 | 律师 | ||
| 竹 民 | 上海市华诚律师事务所 | 合伙人律师、专利代理人 | ||
| 董路易 | 上海中丽房地产开发经营有限公司 | 监事会主席 | ||
| 陈 韬 | 上海百富网络技术有限公司 | 董事、总经理 | ||
| 陈 韬 | 上海静安商业投资有限公司 | 监事 | ||
| 陈 韬 | 上海静安寺商厦 | 监事 | ||
| 陈 韬 | 上海九百大华商城有限公司 | 监事 | ||
| 陈 韬 | 上海申视实业有限公司 | 董事 | ||
| 陈 韬 | 上海浦敏科技发展股份有限公司 | 董事 | ||
| 陈 韬 | 上海中丽房地产开发经营有限公司 | 董事 | ||
| 陈 韬 | 上海美丽园大酒店有限公司 | 董事 | ||
| 陈 韬 | 上海立丰食品有限公司 | 董事 | ||
| 陈 韬 | 上海九百集团食品有限公司 | 监事会主席 | ||
| 陈 韬 | 上海百乐门大酒店有限公司 | 监事会主席 |
| 陈 韬 | 上海景煌企业管理有限公司 | 董事 | ||
| 尹锡山 | 上海百富网络技术有限公司 | 董事 | ||
| 尹锡山 | 上海正章洗染有限公司 | 监事 | ||
| 尹锡山 | 上海正章洗涤用品厂有限公司 | 监事 | ||
| 尹锡山 | 上海九百中糖酒业有限公司 | 监事 | ||
| 尹锡山 | 上海笑笑亮实业有限公司 | 董事 | ||
| 蒋雪皓 | 上海百富网络信息技术有限公司 | 监事 | ||
| 蒋雪皓 | 上海九百电子网络有限公司 | 监事 | ||
| 蒋雪皓 | 上海奇乐经贸有限公司 | 监事 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 1、公司总经理的年薪报酬，系按区属国有控股公司《静安区区管企业领导人员年度薪酬管理办法》，经年度考核后执行；2、在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的年薪报酬，系按九百集团经[2014]第069号《上海九百（集团）有限公司关于加强和理顺下属公司领导收入管理的办法》，经年度考核后执行；3、公司独立董事年度津贴，系按公司第二十次股东大会（2012年年会）审议批准后的标准执行至今。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 以九百集团经[2014]第069号《上海九百（集团）有限公司关于加强和理顺下属公司领导收入管理的办法》为依据，按年度经营指标完成情况和实绩进行年终考核后予以确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本节“一、持股变动及报酬情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内，在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的年薪实际支付额合计为人民币 219.4万元。 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 26 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 166 |
| 在职员工的数量合计 | 192 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 2 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 65 |
| 销售人员 | 38 |
| 技术人员 | 27 |
| 财务人员 | 10 |
| 行政人员 | 52 |
| 合计 | 192 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士研究生学历及以上 | 4 |
| 大学本科学历 | 33 |
| 大学专科学历 | 52 |
| 高中学历以下 | 103 |
| 合计 | 192 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等国家法律法规、规范性文件和监管部门的相关要求，不断完善公司治理结构，健全内部控制制度，加强公司信息披露和投资者关系管理工作，规范公司及子公司的运作。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间相互制衡、各尽其责、协调运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理的实际状况基本符合《公司法》和中国证监会的相关规定。 本报告期内，公司严格按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定，在定期报告编制披露、重大事项等发生时填写上市公司内幕信息知情人登记表，做好内幕信息保密工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月19日 | www.sse.com.cn | 2020年5月20日 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 许 騂 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 曹雨妹 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 戴 天 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张 敏 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 谢荣兴 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 汪龙生 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 竹 民 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 年内召开董事会会议次数 | 5 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司内部建立了较为完善的绩效考评制度，每年至少召开一次职工代表大会对高级管理人员进行民主评议，采用书面打分形式进行年度考核与测评。公司尚未实施股权激励机制。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制自我评价报告的具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海九百股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司内部控制审计报告的具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海九百股份有限公司 2020年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
审计报告
√适用 □不适用
中汇会审[2021]1124号上海九百股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海九百股份有限公司(以下简称九百股份)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九百股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于九百股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）长期股权投资的核算
1.事项描述
如财务报表附注五(十七)所述，2020年末九百股份对联营企业股权投资价值49,855.90万元，占合并总资产33.33%，且联营企业的投资收益对公司利润影响重大，因此，我们将长期股权投资项目的核算识别为关键审计事项。
2.审计中的应对
我们实施的审计程序主要包括：
（1）获取联营企业章程、合资协议等文件，了解九百股份对联营企业的重大影响情况，包括在联营企业董事会中委派代表、参与财务和经营政策制定情况等；与管理层进行讨论，评估九百股份对该等联营企业的重大决策及经营相关活动的实际影响情况，并评估与以前年度相比是否发生重大变化。
（2）获取联营企业财务报表以及审计报告，对其进行分析性复核；对重要联营企业，与其管理层、注册会计师充分沟通，与注册会计师讨论实施的风险评估程序，包括：讨论对九百股份而言重要的业务活动以及由于舞弊或者错误导致其财务信息发生重大错报的可能；复核重要联营企业审计工作底稿等。
（3）了解联营企业分红政策，获取联营企业分红决议、税务完税证明等资料，核对银行进账单、对账单，确认当期收到的投资分红金额，核对长期股权投资会计处理是否正确。
四、其他信息
九百股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括九百股份2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估九百股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算九百股份、终止运营或别无其他现实的选择。
九百股份治理层(以下简称治理层)负责监督九百股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对九百股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致九百股份不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就九百股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李宁
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：阮喆
报告日期：2021年3月29日
财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 上海九百股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五(一) | 206,367,107.08 | 385,692,399.20 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五(五) | 13,167,666.68 | 18,221,305.62 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五(七) | 3,510,173.25 | 3,354,152.35 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五(八) | 980,365.64 | 2,490,721.36 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五(九) | 16,444,512.51 | 18,138,659.05 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五(十三) | 5,742,800.95 | 797,376.26 |
| 流动资产合计 | 246,212,626.11 | 428,694,613.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五(十七) | 498,559,039.14 | 527,778,399.79 |
| 其他权益工具投资 | 五(十八) | 316,586,968.29 | 292,105,632.84 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五(二十) | 306,395,790.80 | |
| 固定资产 | 五(二十一) | 43,325,471.86 | 111,808,001.22 |
| 在建工程 | 五(二十二) | 214,622.64 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五(二十六) | 80,589,606.09 | 83,832,912.93 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 五(二十八) | 1.00 | 1.00 |
| 长期待摊费用 | 五(二十九) | 3,979,748.56 | 56,846.00 |
| 递延所得税资产 | 五(三十) |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,249,436,625.74 | 1,015,796,416.42 | |
| 资产总计 | 1,495,649,251.85 | 1,444,491,030.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五(三十六) | 7,460,297.53 | 8,922,374.39 |
| 预收款项 | 五(三十七) | 4,016,531.84 | 34,818,126.95 |
| 合同负债 | 五(三十八) | 30,099,173.51 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五(三十九) | 1,987,500.00 | 954,871.61 |
| 应交税费 | 五(四十) | 1,339,996.03 | 933,503.29 |
| 其他应付款 | 五(四十一) | 14,444,960.22 | 10,359,946.11 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 565,147.22 | 565,147.22 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 59,348,459.13 | 55,988,822.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 五(四十七) | 298,571.22 | 298,571.22 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五(三十) | 63,023,636.39 | 56,928,302.53 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 63,322,207.61 | 57,226,873.75 | |
| 负债合计 | 122,670,666.74 | 113,215,696.10 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 五(五十二) | 400,881,981.00 | 400,881,981.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 五(五十四) | 183,685,739.04 | 183,685,739.04 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 五(五十六) | 189,070,909.17 | 170,684,907.58 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五(五十八) | 108,112,629.00 | 102,467,111.72 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五(五十九) | 491,227,326.90 | 473,555,594.82 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,372,978,585.11 | 1,331,275,334.16 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,372,978,585.11 | 1,331,275,334.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,495,649,251.85 | 1,444,491,030.26 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 173,349,747.43 | 358,341,770.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十五(一) | 142,500.00 | 197,663.64 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十五(二) | 92,741,663.81 | 94,158,933.87 |
| 其中：应收利息 | 1,348,027.39 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 129,956.65 | 222,360.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,399,178.49 | 426,657.92 | |
| 流动资产合计 | 271,763,046.38 | 453,347,387.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五(三) | 607,223,576.45 | 636,442,937.10 |
| 其他权益工具投资 | 316,586,968.29 | 292,105,632.84 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 306,395,790.80 | ||
| 固定资产 | 13,505,593.19 | 81,308,722.24 | |
| 在建工程 | 214,622.64 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 80,589,606.09 | 83,832,912.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1.00 | 1.00 | |
| 长期待摊费用 | 3,606,319.11 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,327,907,854.93 | 1,093,904,828.75 | |
| 资产总计 | 1,599,670,901.31 | 1,547,252,215.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 3,349,571.21 | 2,410,540.90 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 570,521.08 | 242,440.66 | |
| 其他应付款 | 5,821,816.58 | 5,540,591.88 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 565,147.22 | 565,147.22 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 9,741,908.87 | 8,193,573.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 298,571.22 | 298,571.22 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 63,023,636.39 | 56,928,302.53 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 63,322,207.61 | 57,226,873.75 | |
| 负债合计 | 73,064,116.48 | 65,420,447.19 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 400,881,981.00 | 400,881,981.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 183,364,339.04 | 183,364,339.04 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 189,070,909.17 | 170,684,907.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 108,112,629.00 | 102,467,111.72 | |
| 未分配利润 | 645,176,926.62 | 624,433,429.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,526,606,784.83 | 1,481,831,768.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,599,670,901.31 | 1,547,252,215.89 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 93,345,752.94 | 74,232,786.59 | |
| 其中：营业收入 | 五(六十) | 93,345,752.94 | 74,232,786.59 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 123,163,360.96 | 82,273,822.63 | |
| 其中：营业成本 | 五(六十) | 77,356,986.25 | 31,041,373.95 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五(六十一) | 1,523,376.72 | 1,297,370.10 |
| 销售费用 | 五(六十二) | 22,152,915.92 | 16,510,149.78 |
| 管理费用 | 五(六十三) | 26,191,975.26 | 38,899,530.76 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 五(六十五) | -4,061,893.19 | -5,474,601.96 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 4,119,736.84 | 5,520,741.08 | |
| 加：其他收益 | 五(六十六) | 107,739.38 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五(六十七) | 85,394,118.51 | 107,462,763.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 80,177,791.26 | 103,079,922.98 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五(七十) | 686,225.51 | -573,870.59 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五(七十一) | -1,730,969.72 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 五(七十二) | 261.72 | 659,343.64 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 54,639,767.38 | 99,507,200.49 | |
| 加：营业外收入 | 五(七十三) | 86,420.48 | 216,570.67 |
| 减：营业外支出 | 五(七十四) | 1,342,780.23 | 737,458.74 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,383,407.63 | 98,986,312.42 | |
| 减：所得税费用 | 五(七十五) | ||
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 53,383,407.63 | 98,986,312.42 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 53,383,407.63 | 98,986,312.42 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 53,383,407.63 | 98,986,312.42 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 五(七十六) | 18,386,001.59 | 53,233,858.23 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 18,386,001.59 | 53,233,858.23 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 18,386,001.59 | 53,233,858.23 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 18,386,001.59 | 53,233,858.23 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 71,769,409.22 | 152,220,170.65 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 71,769,409.22 | 152,220,170.65 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.25 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.13 | 0.25 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 十五(四) | 16,054,152.27 | 18,309,926.03 |
| 减：营业成本 | 十五(四) | 15,461,699.45 | 8,335,887.43 |
| 税金及附加 | 911,282.51 | 606,981.35 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 18,406,065.82 | 15,795,533.68 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -3,745,340.24 | -5,210,856.64 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 3,762,448.90 | 5,222,184.96 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十五（五） | 85,394,118.51 | 107,462,763.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 80,177,791.26 | 103,079,922.98 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -13,101,810.54 | -30,368,578.11 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 481,770.68 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 57,312,752.70 | 76,358,336.26 | |
| 加：营业外收入 | 7,061.71 | 36,963.13 | |
| 减：营业外支出 | 864,641.60 | 711,045.28 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 56,455,172.81 | 75,684,254.11 | |
| 减：所得税费用 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,455,172.81 | 75,684,254.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,455,172.81 | 75,684,254.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 18,386,001.59 | 53,233,858.23 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 18,386,001.59 | 53,233,858.23 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 18,386,001.59 | 53,233,858.23 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 74,841,174.40 | 128,918,112.34 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 100,622,056.92 | 77,801,328.13 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五(七十七) | 13,738,003.10 | 7,338,212.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 114,360,060.02 | 85,139,540.29 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 63,298,224.24 | 35,409,480.39 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 28,840,967.82 | 32,248,329.92 | |
| 支付的各项税费 | 4,294,886.28 | 5,837,509.46 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五(七十七) | 19,428,215.63 | 20,771,365.45 |
| 经营活动现金流出小计 | 115,862,293.97 | 94,266,685.22 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,502,233.95 | -9,127,144.93 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 114,613,479.16 | 116,140,565.69 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16,000.00 | 233,591.42 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 114,629,479.16 | 116,374,157.11 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 262,871,392.75 | 1,125,056.42 | |
| 投资支付的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 262,871,392.75 | 2,125,056.42 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -148,241,913.59 | 114,249,100.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,066,158.27 | 29,665,266.59 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 30,066,158.27 | 29,665,266.59 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,066,158.27 | -29,665,266.59 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -179,810,305.81 | 75,456,689.17 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 385,692,399.20 | 310,235,710.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 205,882,093.39 | 385,692,399.20 |
母公司现金流量表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,824,240.23 | 17,368,500.71 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,210,994.64 | 5,847,394.67 | |
| 经营活动现金流入小计 | 30,035,234.87 | 23,215,895.38 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,412,065.78 | 2,936,430.90 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 9,492,598.06 | 9,815,032.52 | |
| 支付的各项税费 | 1,236,784.79 | 1,437,548.71 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,396,780.51 | 33,515,945.99 | |
| 经营活动现金流出小计 | 37,538,229.14 | 47,704,958.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,502,994.27 | -24,489,062.74 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 114,613,479.16 | 116,140,565.69 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 188,060.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 114,613,479.16 | 116,328,625.69 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 262,521,363.80 | 608,145.82 | |
| 投资支付的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 262,521,363.80 | 1,608,145.82 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -147,907,884.64 | 114,720,479.87 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,066,158.27 | 29,665,266.59 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 30,066,158.27 | 29,665,266.59 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,066,158.27 | -29,665,266.59 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -185,477,037.18 | 60,566,150.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 358,341,770.92 | 297,775,620.38 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 172,864,733.74 | 358,341,770.92 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,881,981.00 | 183,685,739.04 | 170,684,907.58 | 102,467,111.72 | 473,555,594.82 | 1,331,275,334.16 | 1,331,275,334.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,881,981.00 | 183,685,739.04 | 170,684,907.58 | 102,467,111.72 | 473,555,594.82 | 1,331,275,334.16 | 1,331,275,334.16 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,386,001.59 | 5,645,517.28 | 17,671,732.08 | 41,703,250.95 | 41,703,250.95 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,386,001.59 | 53,383,407.63 | 71,769,409.22 | 71,769,409.22 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,645,517.28 | -35,711,675.55 | -30,066,158.27 | -30,066,158.27 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,645,517.28 | -5,645,517.28 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,066,158.27 | -30,066,158.27 | -30,066,158.27 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,881,981.00 | 183,685,739.04 | 189,070,909.17 | 108,112,629.00 | 491,227,326.90 | 1,372,978,585.11 | 1,372,978,585.11 | ||||||||
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,881,981.00 | 183,685,739.04 | 117,551,049.35 | 94,888,686.31 | 412,811,723.78 | 1,209,819,179.48 | 1,209,819,179.48 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -100,000.00 | 10,000.00 | -1,008,749.38 | -1,098,749.38 | -1,098,749.38 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,881,981.00 | 183,685,739.04 | 117,451,049.35 | 94,898,686.31 | 411,802,974.40 | 1,208,720,430.10 | 1,208,720,430.10 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 53,233,858.23 | 7,568,425.41 | 61,752,620.42 | 122,554,904.06 | 122,554,904.06 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 53,233,858.23 | 98,986,312.42 | 152,220,170.65 | 152,220,170.65 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,568,425.41 | -37,233,692.00 | -29,665,266.59 | -29,665,266.59 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,568,425.41 | -7,568,425.41 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -29,665,266.59 | -29,665,266.59 | -29,665,266.59 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,881,981.00 | 183,685,739.04 | 170,684,907.58 | 102,467,111.72 | 473,555,594.82 | 1,331,275,334.16 | 1,331,275,334.16 | ||||||||
母公司所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,881,981.00 | 183,364,339.04 | 170,684,907.58 | 102,467,111.72 | 624,433,429.36 | 1,481,831,768.70 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,881,981.00 | 183,364,339.04 | 170,684,907.58 | 102,467,111.72 | 624,433,429.36 | 1,481,831,768.70 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,386,001.59 | 5,645,517.28 | 20,743,497.26 | 44,775,016.13 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 18,386,001.59 | 56,455,172.81 | 74,841,174.40 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 5,645,517.28 | -35,711,675.55 | -30,066,158.27 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,645,517.28 | -5,645,517.28 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,066,158.27 | -30,066,158.27 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,881,981.00 | 183,364,339.04 | 189,070,909.17 | 108,112,629.00 | 645,176,926.62 | 1,526,606,784.83 | |||||
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,881,981.00 | 183,364,339.04 | 117,551,049.35 | 94,888,686.31 | 585,892,867.25 | 1,382,578,922.95 | |||||
| 加：会计政策变更 | -100,000.00 | 10,000.00 | 90,000.00 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,881,981.00 | 183,364,339.04 | 117,451,049.35 | 94,898,686.31 | 585,982,867.25 | 1,382,578,922.95 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 53,233,858.23 | 7,568,425.41 | 38,450,562.11 | 99,252,845.75 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 53,233,858.23 | 75,684,254.11 | 128,918,112.34 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,568,425.41 | -37,233,692.00 | -29,665,266.59 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,568,425.41 | -7,568,425.41 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | -29,665,266.59 | -29,665,266.59 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,881,981.00 | 183,364,339.04 | 170,684,907.58 | 102,467,111.72 | 624,433,429.36 | 1,481,831,768.70 | |||||
一、公司基本情况
(一)公司概况
√适用 □不适用
上海九百股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由原上海第九百货商店改制而成，于1994年2月24日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为商业百货类。
2006年3月14日本公司的股权分置改革方案获得通过，2006年3月20日为股改股份变更登记日，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得3股的股份对价。2006年3月22日实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，对价股份于当日上市流通，同时本公司的总股本全部变更为流通股。截止2020年12月31日，公司股本总数为 400,881,981 股，全部为无限售条件股份。
公司注册资本为：肆亿零捌拾捌万壹仟玖佰捌拾壹元。公司经营范围为：百货，针纺织品，五金交电，文教用品，日用杂货，劳防用品，金银饰品（零售），汽车零配件，装潢材料，工艺美术品，摩托车，自有房屋租赁，进出口业务（按批文），洗涤服务，洗涤化工产品（除危险品），批发非实物方式，预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），酒类批发，实业投资，房地产开发经营，物业管理，附设分支机构。
本财务报表业经公司董事会于 2021年3月29日批准报出。
(二)合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共4家，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围未发生变化。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、长期股权投资核算、公允价值计量、应收款项减值、存货跌价等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注三(三十九)、附注三(二十二)、附注三(十一)、附注三
(十三)、附注三(十五)和附注三(十六)等相关说明。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
(六)合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2. 合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3. 购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4. 丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三(二十二)“长期股权投资”或本附注三(十)“金融工具”。
5. 分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
(八)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
(十)金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注三(三十九)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
2. 金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3. 金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4. 金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十一)。
5. 金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注三(十)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(十一)公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(十二)应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十三)应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本附注三(十)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 预期信用损失的计量方法 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率。 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内子公司款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，确认预期信用损失率。 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 预期信用损失的计量方法 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率。 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内子公司款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，确认预期信用损失率。 |
| 低信用风险组合 | 押金及保证金 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。 |
2. 企业取得存货按实际成本计量。
(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。
(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。
(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3. 企业发出存货的成本计量采用加权平均法。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照五五摊销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的
可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事
项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净
值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6. 存货的盘存制度为永续盘存制。
(十七)合同资产
1. 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十八)持有待售资产
□适用 √不适用
(十九)债权投资
1. 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十)其他债权投资
1. 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十一)长期应收款
1. 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十二)长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1. 共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2. 长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成
本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3. 长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4. 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(二十三)投资性房地产
如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4. 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
(二十四)固定资产
1. 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2. 固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值计入固定资产成本。
3. 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00% | 2.375%－4.750% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5.00% | 9.500%－11.875% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.500%－19.000% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.500%－19.000% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5-10 | 0.00% | 10.00%－20.00% |
| 其他 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.500%－19.000% |
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
4. 其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
5. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(二十五)在建工程
√适用 □不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(二十六)借款费用
□适用 √不适用
(二十七)生物资产
□适用 √不适用
(二十八)油气资产
□适用 √不适用
(二十九)使用权资产
□适用 √不适用
(三十)无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允
价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2. 无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 房屋使用权 | 预计受益期限 | 20-50 |
| 软件 | 预计受益期限 | 10 |
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
(三十二)长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(三十三)合同负债
1. 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(三十四)职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
1. 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
2. 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益。
3. 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
4. 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
(三十五)租赁负债
□适用 √不适用
(三十六)预计负债
□适用 √不适用
(三十七)股份支付
□适用 √不适用
(三十八)优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
(三十九)收入
收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。
1. 收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制
公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2. 本公司收入的具体确认原则
销售商品收入确认原则：当公司在将相应产品的货权移交给买方时，商品控制权转移给购买方，公司确认销售收入的实现。
利息收入确认原则：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
出租物业收入确认原则：具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；且公司已履行了合同规定的义务，开具租赁发票且相应收入已经取得或确信可以取得时，确认租金收入的实现。
3. 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
(四十)合同成本
□适用 √不适用
(四十一)政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2. 政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3. 政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(四十二)递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2. 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(四十三)租赁
1. 租赁的分类
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
2. 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在扣除免租期的剩余租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在扣除免租期的剩余租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
3. 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
4. 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(四十四)重大会计判断和估计说明
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1. 租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2. 金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3. 存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4. 非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5. 折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6. 所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
7. 公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注三(十一)“公允价值”披露。
(四十五)重要会计政策和会计估计的变更
1. 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 (受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)，本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。 | [注1] |
[注1]原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。
2. 重要会计估计变更
□适用 √不适用
3. 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 385,692,399.20 | 385,692,399.20 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 18,221,305.62 | 18,221,305.62 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,354,152.35 | 3,354,152.35 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,490,721.36 | 2,490,721.36 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 18,138,659.05 | 18,138,659.05 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 797,376.26 | 797,376.26 | |
| 流动资产合计 | 428,694,613.84 | 428,694,613.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 527,778,399.79 | 527,778,399.79 | |
| 其他权益工具投资 | 292,105,632.84 | 292,105,632.84 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 111,808,001.22 | 111,808,001.22 | |
| 在建工程 | 214,622.64 | 214,622.64 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 83,832,912.93 | 83,832,912.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1.00 | 1.00 | |
| 长期待摊费用 | 56,846.00 | 56,846.00 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,015,796,416.42 | 1,015,796,416.42 | |
| 资产总计 | 1,444,491,030.26 | 1,444,491,030.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 8,922,374.39 | 8,922,374.39 | |
| 预收款项 | 34,818,126.95 | 3,294,563.61 | -31,523,563.34 |
| 合同负债 | 不适用 | 31,430,548.91 | 31,430,548.91 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 954,871.61 | 954,871.61 | |
| 应交税费 | 933,503.29 | 1,026,517.72 | 93,014.43 |
| 其他应付款 | 10,359,946.11 | 10,359,946.11 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 565,147.22 | 565,147.22 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 55,988,822.35 | 55,988,822.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 298,571.22 | 298,571.22 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 56,928,302.53 | 56,928,302.53 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 57,226,873.75 | 57,226,873.75 | |
| 负债合计 | 113,215,696.10 | 113,215,696.10 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 400,881,981.00 | 400,881,981.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 183,685,739.04 | 183,685,739.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 170,684,907.58 | 170,684,907.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 102,467,111.72 | 102,467,111.72 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 473,555,594.82 | 473,555,594.82 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,331,275,334.16 | 1,331,275,334.16 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,331,275,334.16 | 1,331,275,334.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,444,491,030.26 | 1,444,491,030.26 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 预收款项 | 34,818,126.95 | 3,294,563.61 | -31,523,563.34 |
| 合同负债 | 不适用 | 31,430,548.91 | 31,430,548.91 |
| 应交税费 | 933,503.29 | 1,026,517.72 | 93,014.43 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 358,341,770.92 | 358,341,770.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 197,663.64 | 197,663.64 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 94,158,933.87 | 94,158,933.87 | |
| 其中：应收利息 | 1,348,027.39 | 1,348,027.39 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 222,360.79 | 222,360.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 426,657.92 | 426,657.92 | |
| 流动资产合计 | 453,347,387.14 | 453,347,387.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 636,442,937.10 | 636,442,937.10 | |
| 其他权益工具投资 | 292,105,632.84 | 292,105,632.84 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 81,308,722.24 | 81,308,722.24 | |
| 在建工程 | 214,622.64 | 214,622.64 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 83,832,912.93 | 83,832,912.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1.00 | 1.00 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,093,904,828.75 | 1,093,904,828.75 | |
| 资产总计 | 1,547,252,215.89 | 1,547,252,215.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 2,410,540.90 | 2,410,540.90 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 242,440.66 | 242,440.66 | |
| 其他应付款 | 5,540,591.88 | 5,540,591.88 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 565,147.22 | 565,147.22 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 8,193,573.44 | 8,193,573.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 298,571.22 | 298,571.22 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 56,928,302.53 | 56,928,302.53 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 57,226,873.75 | 57,226,873.75 | |
| 负债合计 | 65,420,447.19 | 65,420,447.19 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 400,881,981.00 | 400,881,981.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 183,364,339.04 | 183,364,339.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 170,684,907.58 | 170,684,907.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 102,467,111.72 | 102,467,111.72 | |
| 未分配利润 | 624,433,429.36 | 624,433,429.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,481,831,768.70 | 1,481,831,768.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,547,252,215.89 | 1,547,252,215.89 | |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 5%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 消费税 | ||
| 营业税 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 151,310.04 | 220,439.79 |
| 银行存款 | 205,730,283.33 | 385,471,334.44 |
| 其他货币资金 | 500.02 | 624.97 |
| 未到期应收利息 | 485,013.69 | - |
| 合计 | 206,367,107.08 | 385,692,399.20 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
4. 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5. 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
6. 坏账准备的情况
□适用 √不适用
7. 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(五)应收账款
1. 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 10,149,620.25 |
| 1年以内小计 | 10,149,620.25 |
| 1至2年 | 2,498,139.46 |
| 2至3年 | 1,086,116.09 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 769,834.91 |
| 4至5年 | 425,889.72 |
| 5年以上 | 16,689,441.71 |
| 合计 | 31,619,042.14 |
2. 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 208,066.99 | 0.66 | 208,066.99 | 100.00 | - | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 208,066.99 | 0.66 | 208,066.99 | 100.00 | - | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 31,410,975.15 | 99.34 | 18,243,308.47 | 58.08 | 13,167,666.68 | 37,358,677.31 | 100.00 | 19,137,371.69 | 51.23 | 18,221,305.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 31,410,975.15 | 99.34 | 18,243,308.47 | 58.08 | 13,167,666.68 | 37,358,677.31 | 100.00 | 19,137,371.69 | 51.23 | 18,221,305.62 |
| 合计 | 31,619,042.14 | / | 18,451,375.46 | / | 13,167,666.68 | 37,358,677.31 | / | 19,137,371.69 | / | 18,221,305.62 |
3. 坏账准备计提情况
(1) 按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海准弈贸易有限公司 | 208,066.99 | 208,066.99 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 208,066.99 | 208,066.99 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 31,410,975.15 | 18,243,308.47 | 58.08 |
| 合计 | 31,410,975.15 | 18,243,308.47 | 58.08 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | 208,066.99 | - | - | - | 208,066.99 |
| 按组合计提坏账准备 | 19,137,371.69 | -894,063.22 | - | - | - | 18,243,308.47 |
| 合计 | 19,137,371.69 | -685,996.23 | - | - | - | 18,451,375.46 |
6. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 义乌冷拉型钢厂 | 2,185,536.15 | 6.91 | 2,185,536.15 |
| 康成投资中国有限公司 | 2,073,759.70 | 6.56 | 103,687.99 |
| 上海易初莲花连锁超市 | 1,417,980.91 | 4.48 | 108,356.54 |
| 杭州联华华商集团有限公司 | 1,261,455.36 | 3.99 | 354,340.69 |
| 苏州市亿凡工贸有限公司 | 1,103,382.51 | 3.49 | 55,169.13 |
| 小 计 | 8,042,114.63 | 25.43 | 2,807,090.50 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,726,787.27 | 49.19 | 1,392,193.66 | 41.50 |
| 1至2年 | 120,825.98 | 3.45 | 19,398.69 | 0.58 |
| 2至3年 | - | - | 1,913,800.00 | 57.06 |
| 3年以上 | 1,662,560.00 | 47.36 | 28,760.00 | 0.86 |
| 合计 | 3,510,173.25 | 100.00 | 3,354,152.35 | 100.00 |
| 单位名称 | 金 额 | 未及时结算的原因 |
| 上海奇乐经贸有限公司 | 1,633,800.00 | 服务尚未提供 |
3. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 上海奇乐经贸有限公司 | 1,633,800.00 | 3年以上 | 46.54 | 服务尚未提供 |
| 上海诚心食品有限公司 | 1,511,198.00 | 1年以内 | 43.05 | 尚未到货 |
| 上海惠骋建筑工程有限公司 | 58,000.00 | 1年以内 | 1.65 | 尚未到货 |
| 上海巽敛消防工程有限公司 | 41,700.00 | 1年以内 | 1.19 | 尚未到货 |
| 上海穗泰贸易有限公司 | 25,900.00 | 1年以内 | 0.74 | 尚未到货 |
| 小 计 | 3,270,598.00 | 93.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,348,027.39 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 980,365.64 | 1,142,693.97 |
| 合计 | 980,365.64 | 2,490,721.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | - | 1,348,027.39 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | - | 1,348,027.39 |
3. 应收股利
□适用 √不适用
(1) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4. 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 56,934.60 |
| 1年以内小计 | 56,934.60 |
| 1至2年 | 554,698.81 |
| 2至3年 | 36,440.37 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 49,360.00 |
| 5年以上 | 7,825,699.86 |
| 合计 | 8,523,133.64 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收代垫款 | 7,568,875.96 | 7,529,461.32 |
| 押金及保证金 | 954,257.68 | 1,156,229.93 |
| 合计 | 8,523,133.64 | 8,685,691.25 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 22,831.07 | - | 7,520,166.21 | 7,542,997.28 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -229.28 | - | - | -229.28 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 22,601.79 | - | 7,520,166.21 | 7,542,768.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或 核销 | 其他 变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,712,784.93 | - | - | - | - | 6,712,784.93 |
| 按组合计提坏账准备 | 830,212.35 | -229.28 | - | - | 829,983.07 | |
| 合计 | 7,542,997.28 | -229.28 | - | - | - | 7,542,768.00 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| PSTEX GROUP INC.NY | 应收代垫款 | 5,749,650.93 | 5年以上 | 67.46 | 5,749,650.93 |
| 武汉正章消毒用品有限公司 | 应收代垫款 | 937,540.00 | 5年以上 | 11.00 | 937,540.00 |
| 青浦滕富建筑装潢工程有限公司 | 应收代垫款 | 570,000.00 | 5年以上 | 6.69 | 570,000.00 |
| 上海强生房地产开发经营有限公司 | 押金及保证金 | 469,908.00 | 1-2年 | 5.51 | - |
| 静安曹家渡正章保洁服务社 | 押金及保证金 | 269,946.58 | 5年以上 | 3.17 | - |
| 合计 | 7,997,045.51 | 93.83 | 7,257,190.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,118,351.29 | 183,352.29 | 2,934,999.00 | 2,351,349.48 | 40,000.00 | 2,311,349.48 |
| 在产品 | 266,172.70 | - | 266,172.70 | 585,901.26 | - | 585,901.26 |
| 库存商品 | 14,379,992.85 | 1,611,983.73 | 12,768,009.12 | 14,811,467.66 | 1,186,469.54 | 13,624,998.12 |
| 周转材料 | 34,964.41 | - | 34,964.41 | 117,625.23 | - | 117,625.23 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 1,568,686.42 | 1,149,098.03 | 419,588.39 | 1,498,784.96 | - | 1,498,784.96 |
| 发出商品 | 20,778.89 | - | 20,778.89 | - | - | - |
| 合计 | 19,388,946.56 | 2,944,434.05 | 16,444,512.51 | 19,365,128.59 | 1,226,469.54 | 18,138,659.05 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 40,000.00 | 143,352.29 | - | - | - | 183,352.29 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 1,186,469.54 | 438,519.40 | - | 13,005.21 | - | 1,611,983.73 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | - | 1,149,098.03 | - | - | - | 1,149,098.03 |
| 合计 | 1,226,469.54 | 1,730,969.72 | - | 13,005.21 | - | 2,944,434.05 |
3. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
4. 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十)合同资产
1. 合同资产情况
□适用 √不适用
2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
3. 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十一)持有待售资产
□适用 √不适用
(十二)一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
(十三)其他流动资产
√适用 □不适用
1. 明细情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 预缴所得税 | 14,627.83 | - |
| 待抵扣进项税 | 5,619,344.61 | 797,376.26 |
| 预付租赁费 | 108,828.51 | - |
| 合计 | 5,742,800.95 | 797,376.26 |
2. 期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(十四)债权投资
1. 债权投资情况
□适用 √不适用
2. 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
3. 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十五)其他债权投资
1. 其他债权投资情况
□适用 √不适用
2. 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
3. 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十六)长期应收款
1. 长期应收款情况
□适用 √不适用
2. 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
3. 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
4. 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十七)长期股权投资
√适用 □不适用
1. 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 1）上海百富网络信息技术有限公司 | 12,685,665.67 | - | - | -172,060.08 | - | - | - | 12,513,605.59 | - | ||
| 2）中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 3）上海九百城市广场有限公司 | 369,600,414.00 | - | - | 23,158,291.73 | 23,996,329.84 | - | -8,147,356.08 | 360,615,019.81 | - | ||
| 4）上海久光百货有限公司 | 145,492,320.12 | 65,338,915.69 | 85,400,822.07 | 125,430,413.74 | |||||||
| 5）武汉正章消毒用品有限公司 | 405,926.28 | - | - | - | - | 405,926.28 | 405,926.28 | ||||
| 小计 | 528,184,326.07 | - | - | 88,325,147.34 | 109,397,151.91 | - | -8,147,356.08 | 498,964,965.42 | 405,926.28 | ||
| 合计 | 528,184,326.07 | - | - | 88,325,147.34 | 109,397,151.91 | - | -8,147,356.08 | 498,964,965.42 | 405,926.28 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对合营企业投资 | - | - | - | - | - | - |
| 对联营企业投资 | 498,964,965.42 | 405,926.28 | 498,559,039.14 | 528,184,326.07 | 405,926.28 | 527,778,399.79 |
| 合 计 | 498,964,965.42 | 405,926.28 | 498,559,039.14 | 528,184,326.07 | 405,926.28 | 527,778,399.79 |
(十八)其他权益工具投资
1. 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 东方证券 | 294,919,762.05 | 272,857,836.60 |
| 百联股份 | 6,285,300.00 | 3,865,890.00 |
| 上海九百购物中心有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 上海海鼎信息工程股份有限公司 | 5,241,906.24 | 5,241,906.24 |
| 上海笑笑亮实业有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 上海不夜城股份有限公司 | 140,000.00 | 140,000.00 |
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | - | - |
| 合计 | 316,586,968.29 | 292,105,632.84 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 东方证券 | 3,803,780.25 | 247,791,040.31 | 非交易性权益工具投资 | |||
| 百联股份 | 43,050.00 | 4,403,505.25 | 非交易性权益工具投资 | |||
| 上海九百购物中心有限公司 | 1,369,497.00 | 非交易性权益工具投资 | ||||
| 上海海鼎信息工程股份有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 上海笑笑亮实业有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 上海不夜城股份有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | 非交易性权益工具投资 |
(二十)投资性房地产
投资性房地产计量模式
1. 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 327,849,989.00 | 327,849,989.00 |
| （1）外购 | 245,140,335.42 | 245,140,335.42 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 82,709,653.58 | 82,709,653.58 |
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 327,849,989.00 | 327,849,989.00 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 21,454,198.20 | 21,454,198.20 |
| （1）计提或摊销 | 7,397,603.35 | 7,397,603.35 |
| （2）存货/固定资产/在建工程转入 | 14,056,594.85 | 14,056,594.85 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 21,454,198.20 | 21,454,198.20 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 306,395,790.80 | 306,395,790.80 |
| 2.期初账面价值 |
(二十一)固定资产
1. 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 43,325,471.86 | 111,808,001.22 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 43,325,471.86 | 111,808,001.22 |
2. 固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 135,318,611.89 | 15,839,644.86 | 2,147,130.75 | 1,825,537.60 | 288,865.92 | 3,194,022.31 | 158,613,813.33 |
| 2.本期增加金额 | - | 604,523.02 | - | 309,569.06 | 1,400,319.91 | - | 2,314,411.99 |
| （1）购置 | - | 604,523.02 | - | 309,569.06 | 1,400,319.91 | - | 2,314,411.99 |
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 82,709,653.58 | 88,632.48 | 344,730.44 | 240,698.50 | 83,383,715.00 | ||
| （1）处置或报废 | - | - | 88,632.48 | 344,730.44 | 240,698.50 | - | 674,061.42 |
| （2）其他 | 82,709,653.58 | - | - | - | - | - | 82,709,653.58 |
| 4.期末余额 | 52,608,958.31 | 16,444,167.88 | 2,058,498.27 | 1,790,376.22 | 1,448,487.33 | 3,194,022.31 | 77,544,510.32 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 27,098,429.31 | 13,567,293.00 | 1,463,367.78 | 1,272,188.47 | 231,008.48 | 2,752,060.63 | 46,384,347.67 |
| 2.本期增加金额 | 1,274,841.30 | 302,615.79 | 179,435.92 | 240,457.95 | 14,615.34 | 69,880.26 | 2,081,846.56 |
| （1）计提 | 1,274,841.30 | 302,615.79 | 179,435.92 | 240,457.95 | 14,615.34 | 69,880.26 | 2,081,846.56 |
| 3.本期减少金额 | 14,056,594.85 | 72,974.20 | 319,780.07 | 219,271.09 | 14,668,620.21 | ||
| （1）处置或报废 | - | - | 72,974.20 | 319,780.07 | 219,271.09 | - | 612,025.36 |
| （2）其他 | 14,056,594.85 | - | - | - | - | - | 14,056,594.85 |
| 4.期末余额 | 14,316,675.76 | 13,869,908.79 | 1,569,829.50 | 1,192,866.35 | 26,352.73 | 2,821,940.89 | 33,797,574.02 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 421,464.44 | - | - | - | - | - | 421,464.44 |
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 421,464.44 | - | - | - | - | - | 421,464.44 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 37,870,818.11 | 2,574,259.09 | 488,668.77 | 597,509.87 | 1,422,134.60 | 372,081.42 | 43,325,471.86 |
| 2.期初账面价值 | 107,798,718.14 | 2,272,351.86 | 683,762.97 | 553,349.13 | 57,857.44 | 441,961.68 | 111,808,001.22 |
[注]期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值17,268,685.77元。
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 固定资产减值准备计提原因和依据说明
固定资产发生损坏，导致其可回收金额低于其账面价值。
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 17,364,998.68 | 5,744,541.31 | 421,464.44 | 11,198,992.93 |
| 项目 | 账面原值 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 4,250,000.00 | 803,819.64 | 历史遗留问题 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | - | 214,622.64 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | - | 214,622.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 东展大厦办公室装修工程 | - | - | - | 214,622.64 | - | 214,622.64 |
| 合计 | - | - | - | 214,622.64 | - | 214,622.64 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3. 工程物资
(1) 工程物资情况
□适用 √不适用
(二十三)生产性生物资产
1. 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
2. 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十四)油气资产
□适用 √不适用
(二十五)使用权资产
□适用 √不适用
(二十六)无形资产
1. 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 113,869,800.00 | - | 113,869,800.00 |
| 2.本期增加金额 | - | 127,440.00 | 127,440.00 |
| (1)购置 | - | 127,440.00 | 127,440.00 |
| (2)内部研发 | |||
| (3)企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 113,869,800.00 | 127,440.00 | 113,997,240.00 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 30,036,887.07 | - | 30,036,887.07 |
| 2.本期增加金额 | 3,368,622.84 | 2,124.00 | 3,370,746.84 |
| （1）计提 | 3,368,622.84 | 2,124.00 | 3,370,746.84 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 33,405,509.91 | 2,124.00 | 33,407,633.91 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 80,464,290.09 | 125,316.00 | 80,589,606.09 |
| 2.期初账面价值 | 83,832,912.93 | - | 83,832,912.93 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 上海第九百货商店 | 4,373,000.00 | - | - | - | - | 4,373,000.00 |
| 合计 | 4,373,000.00 | - | - | - | - | 4,373,000.00 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 上海第九百货商店 | 4,372,999.00 | - | - | - | - | 4,372,999.00 |
| 合计 | 4,372,999.00 | - | - | - | - | 4,372,999.00 |
4. 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
5. 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十九)长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 56,846.00 | 4,000,685.17 | 77,782.61 | 3,979,748.56 | |
| 合计 | 56,846.00 | 4,000,685.17 | 77,782.61 | 3,979,748.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 252,094,545.56 | 63,023,636.39 | 227,713,210.11 | 56,928,302.53 |
| 合计 | 252,094,545.56 | 63,023,636.39 | 227,713,210.11 | 56,928,302.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 29,765,968.23 | 22,047,038.30 |
| 可抵扣亏损 | 74,123,561.19 | 61,769,344.09 |
| 合计 | 103,889,529.42 | 83,816,382.39 |
5. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | - | 12,775,912.81 | |
| 2021 | 15,109,067.27 | 15,109,067.27 | |
| 2022 | 15,021,687.43 | 15,021,687.43 | |
| 2023 | 11,657,140.45 | 11,657,140.45 | |
| 2024 | 7,205,536.13 | 7,205,536.13 | |
| 2025 | 25,130,129.91 | - | |
| 合计 | 74,123,561.19 | 61,769,344.09 | / |
(三十六)应付账款
1. 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 6,365,271.35 | 7,800,471.04 |
| 1年以上 | 1,095,026.18 | 1,121,903.35 |
| 合计 | 7,460,297.53 | 8,922,374.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 4,016,531.84 | 3,294,563.61 |
| 合计 | 4,016,531.84 | 3,294,563.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 30,099,173.51 | 31,430,548.91 |
| 合计 | 30,099,173.51 | 31,430,548.91 |
(三十九)应付职工薪酬
1. 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 954,871.61 | 28,715,534.21 | 27,980,405.82 | 1,690,000.00 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | - | 1,158,062.00 | 860,562.00 | 297,500.00 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 954,871.61 | 29,873,596.21 | 28,840,967.82 | 1,987,500.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 954,871.61 | 23,074,203.23 | 22,529,074.84 | 1,500,000.00 |
| 二、职工福利费 | - | 1,277,744.11 | 1,277,744.11 | - |
| 三、社会保险费 | - | 1,927,352.74 | 1,737,352.74 | 190,000.00 |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,745,241.08 | 1,610,241.08 | 135,000.00 |
| 工伤保险费 | - | 47,808.14 | 7,808.14 | 40,000.00 |
| 生育保险费 | - | 134,303.52 | 119,303.52 | 15,000.00 |
| 四、住房公积金 | - | 1,484,120.00 | 1,484,120.00 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、工会经费 | - | 442,664.83 | 442,664.83 | - |
| 九、职工教育经费 | - | 22,827.70 | 22,827.70 | - |
| 十、其他 | - | 486,621.60 | 486,621.60 | - |
| 合计 | 954,871.61 | 28,715,534.21 | 27,980,405.82 | 1,690,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | - | 651,236.92 | 361,236.92 | 290,000.00 |
| 2、失业保险费 | - | 77,089.48 | 69,589.48 | 7,500.00 |
| 3、企业年金缴费 | - | 429,735.60 | 429,735.60 | - |
| 合计 | - | 1,158,062.00 | 860,562.00 | 297,500.00 |
(四十)应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 833,799.55 | 852,717.72 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | - | -14,627.83 |
| 个人所得税 | 135,492.18 | 76,497.06 |
| 城市维护建设税 | 64,952.15 | 65,728.05 |
| 房产税 | 254,659.38 | - |
| 土地使用税 | 5,151.91 | - |
| 教育费附加 | 45,940.86 | 46,202.72 |
| 合计 | 1,339,996.03 | 1,026,517.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 565,147.22 | 565,147.22 |
| 其他应付款 | 13,879,813.00 | 9,794,798.89 |
| 合计 | 14,444,960.22 | 10,359,946.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 565,147.22 | 565,147.22 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 合计 | 565,147.22 | 565,147.22 |
4. 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 4,959,232.04 | 4,918,159.85 |
| 代收代付款 | 387,488.02 | 312,325.82 |
| 其他 | 8,533,092.94 | 4,564,313.22 |
| 合计 | 13,879,813.00 | 9,794,798.89 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海憬泰百货有限公司 | 1,540,500.00 | 押金 |
| 上海久五至尊商业管理有限公司 | 938,597.00 | 押金 |
| 上海方顺科技有限公司 | 749,618.75 | 押金 |
| 合计 | 3,228,715.75 |
| 单位名称 | 期末数 | 款项性质或内容 |
| 上海憬泰百货有限公司 | 1,796,934.00 | 押金 |
| 上海久五至尊商业管理有限公司 | 938,597.00 | 押金 |
| 上海方顺科技有限公司 | 749,618.75 | 押金 |
| 小 计 | 3,485,149.75 |
(四十五)应付债券
1. 应付债券
□适用 √不适用
2. 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
3. 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
4. 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十六)租赁负债
□适用 √不适用
(四十七)长期应付款
1. 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 298,571.22 | 298,571.22 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 298,571.22 | 298,571.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1993年改制遗留 | 298,571.22 | 298,571.22 |
3. 专项应付款
(1) 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
(四十八)长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(四十九)预计负债
□适用 √不适用
(五十)递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五十一)其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十二)股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 400,881,981.00 | - | - | - | - | - | 400,881,981.00 |
(五十四)资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 171,440,796.06 | - | - | 171,440,796.06 |
| 其他资本公积 | 12,244,942.98 | - | - | 12,244,942.98 |
| 合计 | 183,685,739.04 | - | - | 183,685,739.04 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 170,684,907.58 | 24,481,335.45 | 6,095,333.86 | 18,386,001.59 | - | 189,070,909.17 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 170,684,907.58 | 24,481,335.45 | 6,095,333.86 | 18,386,001.59 | - | 189,070,909.17 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 170,684,907.58 | 24,481,335.45 | 6,095,333.86 | 18,386,001.59 | - | 189,070,909.17 | ||
(五十七)专项储备
□适用 √不适用
(五十八)盈余公积
√适用 □不适用
1. 明细情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 102,467,111.72 | 5,645,517.28 | - | 108,112,629.00 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 102,467,111.72 | 5,645,517.28 | - | 108,112,629.00 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 473,555,594.82 | 412,811,723.78 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | - | -1,008,749.38 |
| 调整后期初未分配利润 | 473,555,594.82 | 411,802,974.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 53,383,407.63 | 98,986,312.42 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,645,517.28 | 7,568,425.41 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 30,066,158.27 | 29,665,266.59 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 491,227,326.90 | 473,555,594.82 |
(六十)营业收入和营业成本
1. 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 92,133,646.13 | 76,183,003.44 | 72,351,976.26 | 29,573,486.22 |
| 其他业务 | 1,212,106.81 | 1,173,982.81 | 1,880,810.33 | 1,467,887.73 |
| 合计 | 93,345,752.94 | 77,356,986.25 | 74,232,786.59 | 31,041,373.95 |
| 行业名称 | 本期数 | 上年数 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 工业 | 29,190,644.46 | 18,347,323.84 | 37,372,240.97 | 12,534,087.55 |
| 商业 | 40,133,449.18 | 39,459,679.40 | 11,534,447.75 | 7,417,797.09 |
| 其他（租赁） | 22,809,552.49 | 18,376,000.20 | 23,445,287.54 | 9,621,601.58 |
| 小 计 | 92,133,646.13 | 76,183,003.44 | 72,351,976.26 | 29,573,486.22 |
| 地区名称 | 本期数 | 上年数 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 上海地区 | 77,524,797.20 | 68,841,488.30 | 51,209,078.59 | 21,878,634.98 |
| 上海以外地区 | 14,608,848.93 | 7,341,515.14 | 21,142,897.67 | 7,694,851.24 |
| 小 计 | 92,133,646.13 | 76,183,003.44 | 72,351,976.26 | 29,573,486.22 |
(六十一)税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 215,644.11 | 290,996.66 |
| 教育费附加 | 104,339.28 | 192,746.01 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 938,432.78 | 727,667.97 |
| 土地使用税 | 44,207.09 | 35,844.42 |
| 车船使用税 | 32,363.44 | - |
| 印花税 | 135,947.90 | 44,639.20 |
| 其他 | 52,442.12 | 5,475.84 |
| 合计 | 1,523,376.72 | 1,297,370.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售管理费 | 13,715,463.32 | 9,012,991.35 |
| 工资及社会保险支出 | 4,648,332.71 | 2,774,043.39 |
| 租赁费 | 1,823,224.29 | 2,030,193.96 |
| 运杂费 | 140,186.65 | 914,578.41 |
| 水电费 | 457,164.33 | 687,844.71 |
| 修理费 | 764,189.78 | 185,832.05 |
| 其他 | 604,354.84 | 904,665.91 |
| 合计 | 22,152,915.92 | 16,510,149.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及社会保险支出 | 14,760,576.14 | 30,446,716.50 |
| 租赁费 | 3,724,058.64 | 1,961,625.58 |
| 中介机构费用 | 2,559,665.95 | 1,809,398.97 |
| 折旧及摊销 | 1,738,099.10 | 1,684,622.49 |
| 办公及差旅费 | 476,361.32 | 297,834.57 |
| 水电费 | 83,433.64 | 80,266.10 |
| 存货盘亏或盘盈 | -3,279.03 | 29,377.95 |
| 其他 | 2,853,059.50 | 2,589,688.60 |
| 合计 | 26,191,975.26 | 38,899,530.76 |
(六十四)研发费用
□适用 √不适用
(六十五)财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费支出 | 57,843.65 | 46,139.12 |
| 减：利息收入 | -4,119,736.84 | -5,520,741.08 |
| 合计 | -4,061,893.19 | -5,474,601.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 个税返还 | 12,115.38 | - | 与收益相关 | 12,115.38 |
| 锅炉改造专项资金 | 85,000.00 | - | 与收益相关 | 85,000.00 |
| 稳岗补贴 | 10,624.00 | 与收益相关 | 10,624.00 | |
| 合计 | 107,739.38 | - | 107,739.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 80,177,791.26 | 103,079,922.98 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 5,216,327.25 | 4,382,840.50 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 85,394,118.51 | 107,462,763.48 |
(六十八)净敞口套期收益
□适用 √不适用
(六十九)公允价值变动收益
□适用 √不适用
(七十)信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 685,996.23 | -462,326.25 |
| 其他应收款坏账损失 | 229.28 | -111,544.34 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 686,225.51 | -573,870.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,730,969.72 | - |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,730,969.72 | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 261.72 | 659,343.64 | 261.72 |
| 其中：固定资产 | 261.72 | 659,343.64 | 261.72 |
| 合计 | 261.72 | 659,343.64 | 261.72 |
(七十三)营业外收入
1. 营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 84,024.60 | 171,716.95 | 84,024.60 |
| 其他 | 2,395.88 | 35,147.13 | 2,395.88 |
| 盘盈利得 | - | 9,706.59 | - |
| 合计 | 86,420.48 | 216,570.67 | 86,420.48 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市残疾人就业服务中心残保金奖励 | 83,424.60 | 69,893.60 | 与收益相关 |
| 上海市静安区残疾人劳动服务所分散就业岗位补贴 | - | 14,336.41 | 与收益相关 |
| 社保稳岗补贴 | 72,276.00 | 与收益相关 | |
| 政府补贴款（专项技能培训） | 1,060.00 | 与收益相关 | |
| 老字号服务费 | 14,150.94 | 与收益相关 | |
| 培训补贴 | 600.00 | - | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 704,000.00 | 712,200.00 | 704,000.00 |
| 罚款滞纳金支出 | 72,675.70 | 4,114.83 | 72,675.70 |
| 资产毁损报废损失 | 383,377.26 | 852.78 | 383,377.26 |
| 其他 | 182,727.27 | 20,291.13 | 182,727.27 |
| 合计 | 1,342,780.23 | 737,458.74 | 1,342,780.23 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 53,383,407.63 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,345,851.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -21,006,155.38 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,109,381.15 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -86,321.92 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,637,244.25 |
| 所得税费用 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 4,982,750.54 | 6,018,987.66 |
| 往来款及其他收现 | 8,561,092.70 | 1,102,653.83 |
| 营业外收入以及其他收益 | 194,159.86 | 216,570.67 |
| 合计 | 13,738,003.10 | 7,338,212.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用、管理费用付现 | 17,857,450.34 | 19,503,736.88 |
| 手续费 | 57,843.65 | 46,139.12 |
| 往来款及其他付现 | 1,512,921.64 | 1,221,489.45 |
| 合计 | 19,428,215.63 | 20,771,365.45 |
3. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
5. 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
6. 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(七十八)现金流量表补充资料
1. 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 53,383,407.63 | 98,986,312.42 |
| 加：资产减值准备 | 1,730,969.72 | - |
| 信用减值损失 | -686,225.51 | 573,870.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,479,449.91 | 3,963,880.90 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 3,370,746.84 | 3,368,622.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 77,782.61 | 5,288.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -261.72 | -659,343.64 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 49,298.24 | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -85,394,118.51 | -107,462,763.48 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 36,823.18 | -40,660.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 1,808,119.37 | -2,209,356.75 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 14,641,774.29 | -5,652,994.95 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,502,233.95 | -9,127,144.93 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 205,882,093.39 | 385,692,399.20 |
| 减：现金的期初余额 | 385,692,399.20 | 310,235,710.03 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -179,810,305.81 | 75,456,689.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 205,882,093.39 | 385,692,399.20 |
| 其中：库存现金 | 151,310.04 | 220,439.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 205,730,283.33 | 385,471,334.44 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 500.02 | 624.97 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 205,882,093.39 | 385,692,399.20 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
2. 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(八十二)套期
□适用 √不适用
(八十三)政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 初始确认年度 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益损益项目 | 计入当期损益的金额 |
| 上海市残疾人就业服务中心残保金奖励（注1） | 2020年 | 83,424.60 | 营业外收入 | 营业外收入 | 83,424.60 |
| 培训补贴 | 2020年 | 600.00 | 营业外收入 | 营业外收入 | 600.00 |
| 锅炉改造专项资金（注2） | 2020年 | 85,000.00 | 其他收益 | 其他收益 | 85,000.00 |
| 稳岗补贴 | 2020年 | 10,624.00 | 其他收益 | 其他收益 | 10,624.00 |
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三)反向购买
□适用 √不适用
(四)处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五)其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1. 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 级次 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海正章洗染有限公司 | 一级 | 上海市 | 上海市静安区北京西路1868号 | 工业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 上海九百电子网络有限公司 | 一级 | 上海市 | 浦东耀华路58号 | 商业 | 100.00 | 投资设立取得 | |
| 上海九百中糖酒业有限公司 | 一级 | 上海市 | 上海市静安区愚园路300号6层E室 | 商业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 上海正章洗涤用品厂 | 二级 | 上海市 | 宝山区城银路895号 | 工业 | 100.00 | 投资设立取得 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海九百城市广场有限公司 | 上海市 | 上海市南京西路1618号 | 服务业 | 38.00 | 权益法 | |
| 上海久光百货有限公司 | 上海市 | 上海市南京西路1618号 | 商业 | 30.00 | 权益法 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海九百城市广场有限公司 | 上海久光百货有限公司 | 上海九百城市广场有限公司 | 上海久光百货有限公司 | |
| 流动资产 | 57,804,150.26 | 965,603,051.79 | 70,654,282.51 | 1,034,279,962.20 |
| 非流动资产 | 615,514,720.71 | 396,762,097.78 | 641,792,676.29 | 499,908,995.85 |
| 资产合计 | 673,318,870.97 | 1,362,365,149.57 | 712,446,958.80 | 1,534,188,958.05 |
| 流动负债 | 240,733,502.29 | 708,694,314.48 | 277,656,226.67 | 741,148,296.24 |
| 非流动负债 | - | 288,928,712.94 | - | 361,425,518.39 |
| 负债合计 | 240,733,502.29 | 997,623,027.42 | 277,656,226.67 | 1,102,573,814.63 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 432,585,368.68 | 364,742,122.15 | 434,790,732.13 | 431,615,143.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 164,382,440.10 | 109,422,636.65 | 165,220,478.21 | 129,484,543.02 |
| 调整事项 | 196,232,579.71 | 16,007,777.09 | 204,379,935.79 | 16,007,777.10 |
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 196,232,579.71 | 16,007,777.09 | 204,379,935.79 | 16,007,777.10 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 360,615,019.81 | 125,430,413.74 | 369,600,414.00 | 145,492,320.12 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 184,336,434.30 | 2,114,440,058.95 | 200,249,406.39 | 2,456,554,986.17 |
| 财务费用 | 8,613,099.39 | -862,065.46 | 9,693,226.83 | 2,871,879.12 |
| 所得税费用 | 20,424,437.69 | 72,854,650.59 | 23,504,152.01 | 95,181,562.79 |
| 净利润 | 60,942,872.98 | 217,796,385.64 | 70,164,707.15 | 284,669,406.91 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 60,942,872.98 | 217,796,385.64 | 70,164,707.15 | 284,669,406.91 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 23,996,329.84 | 85,400,822.07 | 27,805,274.10 | 83,952,451.09 |
4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 12,513,605.59 | 12,685,665.67 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,601,771.32 | -1,454,101.74 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -1,601,771.32 | -1,454,101.74 |
八、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1. 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司无外汇资产，不存在汇率风险。
2. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2020年12月31日，本公司无银行借款以及长期债券。因此，本公司受到利率变动所导致的现金流量变动风险很小。
3. 其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。
(二)信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
1. 信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
(1)合同付款已逾期超过 30 天。
(2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
(3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
(4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
(5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2. 已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
(1)发行方或债务人发生重大财务困难。
(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3. 预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
(2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
(3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4. 预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
(三)流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
(四)资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公
司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2020年12月31日，本公司的资产负债率为8.20%(2019年12月31日：7.84%)。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 301,205,062.05 | - | 15,381,906.24 | 316,586,968.29 |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 301,205,062.05 | - | 15,381,906.24 | 316,586,968.29 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
十、关联方及关联交易
(一) 关联方关系
1. 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 母公司名称 | 业务性质 | 注册地 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海九百（集团）有限公司 | 商业 | 上海市南京西路818 号 11 楼 | 3.996 | 25.00 | 25.00 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海奇乐经贸有限公司 | 上海九百股份有限公司退休职工管理委员会出资组建 |
| 上海九百大华商城有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海九百世纪食品商城有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海百乐门大酒店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海中安商贸有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海成泰物业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海百富网络信息技术有限公司 | 本公司的联营企业 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 定价政策 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海九百（集团）有限公司 | 购买商业房地产 | 协议价 | 237,571,428.61 | - |
| 上海百乐门大酒店有限公司 | 辅助管理费、职工餐费、会务费 | 协议价 | 293,626.11 | - |
| 上海成泰物业管理有限公司 | 场地服务费、高配托管服务费、房屋维护保养费 | 协议价 | 698,113.21 | - |
| 合 计 | 238,563,167.93 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海九百世纪食品商城有限公司 | 房屋建筑物 | 2,545,976.85 | - |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海九百（集团）有限公司 | 房屋建筑物 | 785,871.30 | 330,006.00 |
| 上海奇乐经贸有限公司 | 房屋建筑物 | 280,000.00 | 280,000.00 |
| 上海九百大华商城有限公司 | 房屋建筑物 | 3,183,104.17 | 1,520,244.00 |
| 上海中安商贸有限公司 | 房屋建筑物 | 73,437.03 | - |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
4. 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5. 关联方资金拆借
□适用 √不适用
6. 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
7. 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员人数 | 8.00 | 8.00 |
| 在本公司领取报酬人数 | 5.00 | 5.00 |
| 关键管理人员报酬 | 195.40 | 225.65 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| (1)预付款项 | 上海奇乐经贸有限公司 | 1,633,800.00 | - | 1,913,800.00 | - |
| (2)其他应收款 | 武汉正章消毒用品有限公司 | 937,540.00 | 937,540.00 | 937,540.00 | 937,540.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| (1)其他应付款 | 上海奇乐经贸有限公司 | 94,795.70 | 94,795.70 |
(五) 其他
□适用 √不适用
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
□适用 √不适用
(二) 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三) 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四) 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
□适用 √不适用
(二) 或有事项
1. 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
2. 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司无应披露的或有事项。
(三) 其他
□适用 √不适用
十三、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二) 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 16,035,279.24 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
(六) 分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
2. 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
3. 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(八) 其他
□适用 √不适用
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1. 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 150,000.00 |
| 1年以内小计 | 150,000.00 |
| 1至2年 | 208,066.99 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 358,066.99 |
2. 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 208,066.99 | 58.11 | 208,066.99 | 100.00 | - | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 208,066.99 | 58.11 | 208,066.99 | 100.00 | - | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 150,000.00 | 41.89 | 7,500.00 | 5.00 | 142,500.00 | 208,066.99 | 100.00 | 10,403.35 | 5.00 | 197,663.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 150,000.00 | 41.89 | 7,500.00 | 5.00 | 142,500.00 | 208,066.99 | 100.00 | 10,403.35 | 5.00 | 197,663.64 |
| 合计 | 358,066.99 | / | 215,566.99 | / | 142,500.00 | 208,066.99 | / | 10,403.35 | / | 197,663.64 |
3. 坏账准备计提情况
(1) 按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海准弈贸易有限公司 | 208,066.99 | 208,066.99 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 208,066.99 | 208,066.99 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 150,000.00 | 7,500.00 | 5.00 |
| 合计 | 150,000.00 | 7,500.00 | 5.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | 208,066.99 | - | - | - | 208,066.99 |
| 按组合计提坏账准备 | 10,403.35 | -2,903.35 | - | - | - | 7,500.00 |
| 合计 | 10,403.35 | 205,163.64 | - | - | - | 215,566.99 |
6. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合 计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 上海准弈贸易有限公司 | 208,066.99 | 58.11 | 208,066.99 |
| 上海金拱门食品有限公司 | 150,000.00 | 41.89 | 7,500.00 |
| 小 计 | 358,066.99 | 100.00 | 215,566.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,348,027.39 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 92,741,663.81 | 92,810,906.48 |
| 合计 | 92,741,663.81 | 94,158,933.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | - | 1,348,027.39 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | - | 1,348,027.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
3. 应收股利
□适用 √不适用
(1)重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4. 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 12,887,404.23 |
| 1年以内小计 | 12,887,404.23 |
| 1至2年 | 27,257,233.48 |
| 2至3年 | 8,082,778.59 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 5,790,096.14 |
| 4至5年 | 3,287,449.60 |
| 5年以上 | 90,394,369.15 |
| 合计 | 147,699,331.19 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 141,436,205.97 | 128,566,773.54 |
| 应收代垫款 | 5,775,244.93 | 5,775,244.93 |
| 押金及保证金 | 487,880.29 | 529,908.49 |
| 合计 | 147,699,331.19 | 134,871,926.96 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 42,061,020.48 | 42,061,020.48 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | - | - | ||
| --转入第三阶段 | - | - | ||
| --转回第二阶段 | - | - | ||
| --转回第一阶段 | - | - | ||
| 本期计提 | 12,896,646.90 | 12,896,646.90 | ||
| 本期转回 | - | - | ||
| 本期转销 | - | - | ||
| 本期核销 | - | - | ||
| 其他变动 | - | - | ||
| 2020年12月31日余额 | 54,957,667.38 | 54,957,667.38 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 42,061,020.48 | 12,896,646.90 | - | - | - | 54,957,667.38 |
| 按组合计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 42,061,020.48 | 12,896,646.90 | - | - | - | 54,957,667.38 |
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海正章洗染有限公司 | 关联方往来款 | 114,322,475.32 | 1-5年 | 77.40 | 42,848,063.75 |
| 上海九百中糖酒业有限公司 | 关联方往来款 | 20,779,371.95 | 1-5年 | 14.07 | - |
| 上海九百电子网络有限公司 | 关联方往来款 | 6,334,358.70 | 1-5年 | 4.29 | 6,334,358.70 |
| PSTEX GROUP INC.NY | 应收代垫款 | 5,749,650.93 | 5年以上 | 3.89 | 5,749,650.93 |
| 上海强生房地产开发经营有限公司 | 押金及保证金 | 469,908.00 | 1-2年 | 0.32 | - |
| 合计 | / | 147,655,764.90 | / | 99.97 | 54,932,073.38 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占其他应收款余额的比例(%) |
| 上海正章洗染有限公司 | 子公司 | 114,322,475.32 | 77.40 |
| 上海九百中糖酒业有限公司 | 子公司 | 20,779,371.95 | 14.07 |
| 上海九百电子网络有限公司 | 子公司 | 6,334,358.70 | 4.29 |
| 小 计 | 141,436,205.97 | 95.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 110,014,537.31 | 1,350,000.00 | 108,664,537.31 | 110,014,537.31 | 1,350,000.00 | 108,664,537.31 |
| 对联营、合营企业投资 | 498,559,039.14 | - | 498,559,039.14 | 527,778,399.79 | - | 527,778,399.79 |
| 合计 | 608,573,576.45 | 1,350,000.00 | 607,223,576.45 | 637,792,937.10 | 1,350,000.00 | 636,442,937.10 |
2. 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海正章洗染有限公司 | 92,731,425.09 | - | - | 92,731,425.09 | - | - |
| 上海九百电子网络有限公司 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 | - | 1,350,000.00 | ||
| 上海九百中糖酒业有限公司 | 15,933,112.22 | 15,933,112.22 | - | - | ||
| 合计 | 110,014,537.31 | - | - | 110,014,537.31 | - | 1,350,000.00 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 1)上海百富网络信息技术有限公司 | 12,685,665.67 | - | - | -172,060.08 | - | - | - | 12,513,605.59 | |||
| 2)中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 3)上海九百城市广场有限公司 | 369,600,414.00 | - | - | 23,158,291.73 | 23,996,329.84 | - | -8,147,356.08 | 360,615,019.81 | |||
| 4)上海久光百货有限公司 | 145,492,320.12 | 65,338,915.69 | 85,400,822.07 | - | - | 125,430,413.74 | |||||
| 小计 | 527,778,399.79 | - | - | 88,325,147.34 | 109,397,151.91 | - | -8,147,356.08 | 498,559,039.14 | |||
| 合计 | 527,778,399.79 | - | - | 88,325,147.34 | 109,397,151.91 | - | -8,147,356.08 | 498,559,039.14 | |||
(四) 营业收入和营业成本
1. 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 15,556,913.19 | 14,965,801.25 | 17,538,199.84 | 7,759,907.10 |
| 其他业务 | 497,239.08 | 495,898.20 | 771,726.19 | 575,980.33 |
| 合计 | 16,054,152.27 | 15,461,699.45 | 18,309,926.03 | 8,335,887.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 80,177,791.26 | 103,079,922.98 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 5,216,327.25 | 4,382,840.50 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 85,394,118.51 | 107,462,763.48 |
十六、补充资料
(一)非经常性损益
1. 当期非经常性损益明细表
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2008)》的规定，本公司本期非经常性损益明细情况如下(收益为＋，损失为-)：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 261.72 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 179,648.60 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,340,384.35 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,115.38 | |
| 所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | -1,148,358.65 |
(二)净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
1. 明细情况
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.01 | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.10 | 0.14 | 0.14 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1 | 53,383,407.63 |
| 非经常性损益 | 2 | -1,148,358.65 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | 3=1-2 | 54,531,766.28 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | 4 | 1,331,275,334.16 |
| 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | 5 | - |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | 6 | - |
| 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | 7 | 30,066,158.27 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | 8 | 6.00 |
| 其他交易或事项引起的净资产增减变动 | 9 | -11,537,655.44 |
| 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 | 10 | 12.00 |
| 报告期月份数 | 11 | 12.00 |
| 加权平均净资产 | 12[注] | 1,331,396,303.40 |
| 加权平均净资产收益率 | 13=1/12 | 4.01% |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 | 14=3/12 | 4.10% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1 | 53,383,407.63 |
| 非经常性损益 | 2 | -1,148,358.65 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | 3=1-2 | 54,531,766.28 |
| 期初股份总数 | 4 | 400,881,981.00 |
| 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | 5 | - |
| 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 | 6 | - |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | 7 | - |
| 报告期因回购等减少股份数 | 8 | - |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | 9 | - |
| 报告期缩股数 | 10 | - |
| 报告期月份数 | 11 | 12.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | 12 | 400,881,981.00 |
| 基本每股收益 | 13=1/12 | 0.13 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | 14=3/12 | 0.14 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 备查文件目录 | 载有中汇会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 本报告期内，公司在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告。 |