2020年度董事会审计委员会履职情况报告
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司2020年度董事会审计委员会履职情况报告
2020年度，董事会审计委员会按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、公司《章程》、《董事会专门委员会工作制度》、《审计委员会年报工作规程》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将2020年度履行职责的情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会由独立董事聂丽洁女士、郝士锋先生和董事、总经理韩普先生三人组成。召集人聂丽洁女士为会计学专业副教授，会计专业人士。
二、2020年度会议召开情况
审计委员会2020年度共召开十次会议，全体委员均亲自出席。具体如下：
1、2020年1月22日，召开第八届董事会审计委员会第十八次会议，审议通过《公司编制的2019年度未审财务会计报表》。
2、2020年4月3日，召开第八届董事会审计委员会第十九次会议，审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
3、2020年4月22日，召开第八届董事会审计委员会第二十次会议，审议通过《经年审会计师出具初步意见的公司2019年度财务会计报表》、《2019年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》、《2019年度内部控制评价报告》、《2019年度内控审计总结》、《2019年度风险评估报告》、《2020年度审计及内控工作计划》、《2019年度财务审计总结》、《2019年度董事会审计委员会履职情况报告》。
4、2020年4月27日，召开第八届董事会审计委员会第二十一次会议，审议通过《2020年第一季度报告》。
5、2020年6月2日，召开第八届董事会审计委员会第二十二次会议，审议通过《关于预计2020年度日常关联交易的议案》。
6、2020年6月5日，召开第八届董事会审计委员会第二十三次会议，审议通过《关于公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“‘秦岭云’融合业务系
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统建设项目”投资总额及投资构成调整的议案》。
7、2020年8月25日，召开第八届董事会审计委员会第二十四次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》、《2020年半年度报告》及摘要、《2020年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。
8、2020年9月17日，召开第八届董事会审计委员会第二十五次会议，审议通过《关于向国家开发银行申请雪亮工程专项融资授信的议案》、《关于续聘2020年度年审会计师事务所、内部控制审计机构的议案》。
9、2020年10月27日，召开第八届董事会审计委员会第二十六次会议，审议通过《2020年第三季度报告》。
10、2020年12月23日，召开第八届董事会审计委员会第二十七次会议，审议通过《关于更换2020年度年审会计师事务所的议案》。
三、2020年度重点工作情况
（一）监督及评估外审机构工作
1、评估外审机构审计工作
2020年，公司因业务发展和审计工作需要，提出不再续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），拟聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“中审亚太”）担任2020年度财务报告及内部控制年审会计师事务所，审计费用110万元（含税）。审计委员会对此进行了审阅，认为：中审亚太具备执行证券、期货相关业务许可，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够胜任公司年度审计工作；就更换年审会计师事务所事项，公司已经与前后任会计师事务所进行了沟通；同意公司更换年审会计师事务所。审计委员会对中审亚太执行公司2020年度审计工作的情况进行了监督评价，认为中审亚太在为公司提供审计服务过程中，能够遵守《中国注册会计师审计准则》规定，认真敬业、客观公正地执业，实事求是地发表审计意见。
2、履行年报审计监督职责
在2020年年报工作中，审计委员会认真履行职责，具体完成了以下工作：
（1）2021年1月初，与公司及年审会计师协商确定2020年度审计工作安排和计划，提示公司：由于年审会计师事务所更换，需协调前后任会计师按照审计准则做好沟通工作；与年审会计师加强沟通，对2020年度业绩情况进行谨慎
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预计、合理判断，按照规定和要求发布业绩预告；配合会计师开展审计工作，确保年审工作按计划实施推进。
（2）2021年1月25日，与公司及年审会计师召开会议，听取公司关于2020年度未审财务报表及拟预告业绩情况的汇报、会计师关于2020年度审计工作安排和进展情况的汇报，与公司及会计师就重点问题进行沟通交流。出具关于2020年度财务会计报表的第一次审阅意见，同意提交会计师进行审计；同意公司发布2020年年度业绩预盈公告。
（3）2021年2月至4月，在年报审计期间通过电话沟通、当面交流、书面往来等方式多次了解审计进展情况，询问审计过程中是否发生重大调整事项，督促公司协调和配合会计师加快审计进度，确保按时保质完成审计任务和公司年报顺利披露。
（4）2021年4月16日，与会计师就年度审计情况进行沟通交流，审阅经会计师出具初步意见的公司2020年度财务会计报表，出具第二次审阅意见。
（二）审阅财务报告发表意见
审计委员会审阅了公司2020年度的四份财务报告，特别是对年度财务报表两次出具审阅意见，认为，公司2020年度财务会计报表能够按照企业会计准则的要求进行编制，符合财政部和证监会等相关部门的有关规定，能够反映公司截止2020年12月31日的资产负债情况、2020年的经营成果和现金流量情况，同意将中审亚太审定的公司2020年度财务会计报告提交董事会审议。
（三）评估内部控制的有效性
结合公司2019年度财务报告内部控制被出具带强调事项段的无保留意见之内部控制审计报告的实际，审计委员会提示公司制定整改计划，积极落实整改，不断提升内控规范和财务核算水平，切实防控风险，并持续关注公司整改情况。2021年4月16日，审计委员会听取了公司关于高质量发展与管理整改情况的汇报，审议通过了公司《2020年度内部控制评价报告》。根据公司自我评价和中审亚太内控审计结果，公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（四）指导内部审计工作
2021年4月16日，审计委员会听取了公司2020年度审计及内控计划执行情况
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汇报，审议通过了《2021年度审计及内控工作计划》，认为，公司能够按照审计计划认真组织开展内部审计工作，没有发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
（五）其他事项
1、日常关联交易
审计委员会审议通过了公司2020年度日常关联交易预计议案，认为，公司日常关联交易预计基于正常业务发展和经营管理活动需要，不存在损害公司及股东利益的情形。
2、募集资金管理
审计委员会持续关注公司公开发行可转债募集资金存放与使用情况，听取了公司关于2020年度募集资金使用情况的检查汇报，审议通过了公司2020年半年度、2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告、募集资金投资项目投资总额及投资构成调整、募集资金暂时补充流动资金等事项，提示公司合理加快募投项目进度，争取使募集资金尽早发挥更大的效益。
3、雪亮工程专项融资
审计委员会审议通过了公司向国家开发银行申请雪亮工程专项融资授信议案，提示公司合理规划资金使用和偿还等事项，切实做好相关风险防控工作。
四、总体评价
2020年度，审计委员会能够按照有关规定勤勉尽职，结合公司日常经营活动发挥职能，特别是在监督外部审计、指导内部审计、促进公司完善内部控制、规范关联交易与募集资金管理等方面发挥了重要作用。2021年度，审计委员会将结合进一步提升上市公司质量的新形势和公司高质量转型发展的实际，强化责任意识，继续忠实勤勉地履行职责，更好地发挥监督职能，切实维护公司与全体股东的合法权益，促进公司完善治理和规范运作。
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司董事会审计委员会：聂丽洁、郝士锋、韩普
2021年4月21日