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百联股份2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-30

公司代码:600827 900923 公司简称:百联股份 百联B股

上海百联集团股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事龚平工作原因叶永明

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人叶永明、主管会计工作负责人郑小芸及会计机构负责人(会计主管人员)陈妍声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2018年度实现的归属于母公司所有者的净利润为87,209.96万元。母公司实现净利润924,335,401.75元,根据《公司法》和《公司章程》的规定,提取10%法定盈余公积92,433,540.18元,加年初未分配利润3,772,959,680.92元,减去2017年度利润分配321,150,261.06元,年末累计可供股东分配的利润为4,283,711,281.43元。

公司拟以2018年末总股本1,784,168,117股为基数,向全体股东按每10股派送现金红利1.80元(含税),B股按当时牌价折成美元发放,共计需派发现金红利321,150,261.06元,尚未分配的利润将用于公司业务发展及以后年度分配。本期不进行资本公积金转增股本。此预案尚须2018年度股东大会审议通过。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 42

第七节 优先股相关情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 48

第九节 公司治理 ...... 54

第十节 公司债券相关情况 ...... 57

第十一节 财务报告 ...... 58

第十二节 备查文件目录 ...... 202

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
百联股份、公司、本公司上海百联集团股份有限公司
百联集团、控股股东百联集团有限公司
联华超市联华超市股份有限公司
三联集团上海三联(集团)有限公司
报告期2018年1月1日-2018年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称上海百联集团股份有限公司
公司的中文简称百联股份
公司的外文名称SHANGHAI BAILIAN GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写SBGCL
公司的法定代表人叶永明

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名郑小芸尹敏
联系地址上海市六合路58号新一百大厦22楼上海市六合路58号新一百大厦13楼
电话6322953763229537,63223344
传真6351744763517447
电子信箱blgf600827@163.comblgf600827@163.com

三、基本情况简介

公司注册地址上海市浦东新区张杨路501号11楼1101室
公司注册地址的邮政编码200120
公司办公地址上海市六合路58号新一百大厦13楼
公司办公地址的邮政编码200001
公司网址www.bailian.sh.cn
电子信箱blgf600827@163.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会秘书室

五、公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所百联股份600827友谊股份、友谊华侨
B股上海证券交易所百联B股900923友谊B股

六、其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海南京东路61号4楼
签字会计师姓名潘莉华、徐峰
公司聘请的会计师事务所(境内)名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层一01-12室
签字会计师姓名袁勇敏,郑健友

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入48,426,713,008.4247,181,121,375.622.6447,077,236,628.97
归属于上市公司股东的净利润872,099,090.50847,048,045.662.96900,356,722.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润687,316,655.55634,387,887.918.34685,017,753.22
经营活动产生的现金流量净额1,798,988,205.832,132,864,648.01-15.651,684,750,633.61
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产16,314,042,739.5216,650,088,658.39-2.0216,585,222,099.84
总资产45,437,372,514.1044,670,535,875.271.7245,609,596,343.27

(二)主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.490.474.260.51
稀释每股收益(元/股)0.490.474.260.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.390.368.330.39
加权平均净资产收益率(%)5.285.08增加0.20个百分点5.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.163.81增加0.35个百分点4.30

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入13,558,298,942.0911,277,820,116.7010,934,683,090.9012,655,910,858.73
归属于上市公司股东的净利润308,887,153.54281,941,459.65109,659,750.24171,610,727.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润299,616,496.12244,766,609.1278,242,070.3764,691,479.94
经营活动产生的现金流量净额939,319,761.41-263,554,680.861,098,663,136.6224,559,988.66

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益103,321,262.19475,714,045.0421,901,292.15
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外212,888,096.61188,503,993.41210,064,075.47
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益22,247,650.6829,857,597.401,986,233.63
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-3,413,200.18
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益81,351,061.3793,658,561.6420,023,063.85
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回//
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出17,823,612.89-118,263,292.0476,355,022.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-159,535,764.32-283,988,034.07-36,527,521.29
所得税影响额-93,313,484.47-172,822,713.63-75,049,996.98
合计184,782,434.95212,660,157.75215,338,969.24

十一、采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产1,864,363.981,864,363.98-488,580.24
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,532,125.1523,420.70-2,508,704.45-35,572.43
可供出售金融资产4,543,194,847.513,240,677,988.44-1,302,516,859.0753,634,846.04
其他非流动金融资产52,901,277.4852,901,277.48-12,389,256.13
合计4,545,726,972.663,295,467,050.60-1,250,259,922.0640,721,437.24

十二、其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)报告期内公司所从事的主要业务

百联股份是大型综合性商业股份制上市公司,几乎涵盖了零售业现有的各种业态,如综合百货、购物中心、奥特莱斯、大型综合超市、超级市场、便利店、专业连锁等。

百联股份以百货商店、连锁超市、购物中心、奥特莱斯为核心业务,控股香港上市的联华超市股份有限公司、三联集团有限公司,旗下拥有一批享誉国内外的知名企业,如第一八佰伴、东方商厦、永安百货等百货商店;第一百货商业中心、百联南方、百联西郊、百联中环、百联又一城等购物中心;百联奥特莱斯广场、联华超市、华联超市等一批知名企业;“亨达利”、“亨得利”、“茂昌”、“吴良材”、“冠龙”等知名品牌。

(二)报告期内公司的经营模式

公司各业态的主要经营模式为联销、租赁、自营等方式。

(三)公司所处行业情况

2018年,我国经济进入新常态,企业发展的外部环境发生了巨大变化,一是零售行业竞争加剧,多个重量级商业项目入市,传统百货经营形势更为严峻。二是传统业态在萎缩,随着消费升级、消费者习惯和偏好转移,传统的业态和模式已经不能满足发展需求,新模式、新业态在快速创新。三是电商持续冲击,移动端在在线购物份额中不断增加;各大电商平台将利用更多工具和资源,全面升级定制化购物体验。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

拥有完善的经营管理模式。百联股份以连锁化经营为发展模式,实行集约化、专业化、职能化的总部集约管理,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制。面对不利的市场环境和激烈的行业竞争,公司率先启动门店转型提升,并积极推动经营模式、发展模式、渠道模式转型,在总部建设、组织体系、人才培养等方面加大改革创新力度,为公司可持续发展奠定坚实基础。

拥有高效的业态运营模式。根据外部环境变化,百联股份及时进行组织变革,2018年完成了组织体系变革,撤销招商采购总部,成立了百货事业部、购物中心事业部、奥特莱斯事业部,以及战略品牌发展部、自营业务发展部,进一步构建了高效管理体系,快速应对市场变化。在事业部制管理下,百货以提升价值百货和高端精品百货竞争力为核心;购物中心业态致力于打造购物中心4.0模式;奥特莱斯业态,积极探索打造奥特莱斯综合体模式,保持百联奥特莱斯在中国奥莱行业居领先地位。

拥有显著的区位优势。多年来,公司围绕“立足上海,辐射长三角,面向全国”的总体规划,已经在上海乃至长三角形成比较显著的区域性优势,与此同时下属门店所处地理位置优越,基本都处于所在城市核心商圈,网点区位优势明显。

拥有优质的资产质量。作为悠久历史的零售企业,公司拥有第一八佰伴、永安百货、东方商厦(旗舰店)等多个知名商业品牌及一批地理位置优越的物业,甚至是历史保护建筑。

拥有经验丰富的人才梯队。公司拥有一大批具有丰富零售实践经验的人才队伍,着力培养“专业性”、“复合型”、“开拓型”人才,通过加强人才队伍培育,形成了有梯次的人才后备队伍,支撑了公司发展。

拥有稳定可靠的品牌商队伍。在发展的过程中,公司积极探索与品牌商的深度合作,全面提升全渠道供应链能力,尤其是推出了JBP合作计划,已经与众多国内外著名品牌建立了稳定的长期战略合作关系,通过共建目标、共享资源,实现双方业绩的共同增长。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

(一)完成组织体系变革,构建高效管理体系

报告期内,公司根据董事会审议通过的组织体系变革计划,撤销招商采购总部,成立百货事业部、购物中心事业部、奥特莱斯事业部,以及战略品牌发展部、自营业务发展部;将营运管理总部与商务电子部合并成立新零售营运部。新组织架构于7月2日起正式启用。与此同时,全面推进了公司高级管理人员契约化的管理方案,并拟订《职业经理人试点工作方案》及《上海百联集团股份有限公司职业经理人考核与薪酬管理办法(试行)》。

(二)推进终端模式创新,加速门店转型提升

2018年,公司聚焦终端模式创新,发挥整体优势和集约联动的规模效应,积极推动各项创新举措落地。

1、探索价值百货连锁发展模式,形成了《价值百货商业计划书》,将以新兴中产及中产收入的家庭为主要目标客群,发展商圈型、社区型、嵌入型价值百货。

2、深化“购物中心4.0”概念,试水社区“智慧快闪店”,启动社群建设,带动了销售增长。

3、推进品牌集合馆落地。百联奥特莱斯广场(湖南?长沙)试点自营进口化妆品集合店;百联中环购物广场、百联南桥购物中心开出潮流空间集合店;百联西郊购物中心打造“童乐时空”。

4、推进既存项目转型提升。第一百货商业中心,9月28日,六合路正式对外开放,标志着六合路作为步行街内街的延伸跨出了历史性的一步。UMAX悠迈生活广场(原东方商厦(杨浦店))于1月19日开业,价值百货概念已逐渐体现。百联临沂购物中心于2月1日开业,致力于打造一个全新的“社区乐园”。宁波东方商厦,引进Nitori主力店及功能配套。百联南方购物中心(二期),将作为购物中心4.0版的样板首店,打造成为“家庭+生活方式”和“年轻家庭+年轻潮流”的多维度社交商业体。

5、优化门店品牌组合,百货业态,共调整面积2480平方米,涉及10家门店,调整98个品牌。购物中心业态,共调整面积81082平方米,涉及14家门店,调整435个品牌。奥特莱斯业态,共调整面积28632平方米,调整171个品牌。

6、联华超市在报告期内,坚持高质量、可持续的发展策略,推进既有网点创新转型,并加快新门店拓展步伐。进一步深化区域发展规划,提升既有网点续签率,积极在重点发展区域开设新网点,巩固市场地位。同时顺应市场环境变化,梳理亏损较大门店,提高实体网点的整体质量。

7、三联集团在报告期内慎重选址,在多个网点空白区域的购物中心布点;对既存的亨得利总店和茂昌眼镜南京西路店实施转型升级。

(三)加快重点项目建设,奋力开拓市场空间

2018年,公司按照年初既定发展目标,全力以赴抓项目、促发展,努力确保项目建设有序推进。

1、加快年内新开业项目筹建。长沙奥特莱斯一期项目于9月30日试营业,12月21日正式开业,开业率超过80%。报告期内全力推进济南高新奥特莱斯一期项目收尾工作,并于2019年3月29日开业。

2、积极推进后续新开项目。百联曲阳购物中心项目,定位为购物中心4.0版的社区邻里中心,拟2019年内开业。淮海剧汇TX项目,正在加快推进项目工程,拟2019年内开业。

3、加快推进意向项目落地。根据公司战略规划,积极推进选址、洽谈等工作。

(四)深化供应链体系建设,提高供应链保障能力

2018年,公司持续推进与品牌商的战略合作,不断拓宽合作领域,通过打造新型供应链模式,为终端转型与发展提供资源保障。

1、探索精品买断模式。The Balancing品牌新开兴业太古汇店。东方商厦鞋类买手店正在推进可行性报告拟定及装修图纸设计。进口食品品类品种进一步丰富。

2、发展总经销总代理,DAKS品牌新开南京德基店;DOULTON品牌,推出形象展示及VIP日活动;日本药妆集合店Blue Lemon品牌10月底在悠迈生活广场开首家店,吸引了众多时尚年轻的女性消费者;居家生活馆MIRTOS,12月开出又一城家居馆和八佰伴快闪店;韩国潮流女装SJSJ品牌明确了品牌定位和目标拓展市场;自有羊绒EALIO品牌已在百货门店开出8家专柜。

3、推进跨界合作创新。“LEME”品牌,调整提升4家门店,推出了以“LEME”注册商标的海鲜冷冻自营商品,引进了人气商家及老字号品牌;八佰伴店、又一城店引进了VR数字王国,加强了微信、合作APP平台等新营销方式的应用;“百联上影院线”品牌,新开一百大上海店。

4、孵化设计师品牌。衍庆里国际时尚中心于3月28日正式揭幕,多次与设计师及行业标杆合作,举办跨界人文艺术类活动,影响力逐步扩大。百联国际时尚学院,目前相关课程正在筹备中,预计于年底启动第一期招生工作。

5、加强深度联营联销。一是推广JBP品牌活动,参与品类持续扩大,销售业绩、客流均实现增长。二是探索与供应商建立新型零供关系,试水注资模式,三是强化品牌库管理。

6、联华超市报告期内一是加强生鲜基地建设,提升生鲜经营能级;二是坚持品类升级策略,制定品类升级关键路径;三是积极探索业态/门店品类组合解决方案;四是着力加强全国供应商管理,促进毛利和综合收益优化。

(五)推进渠道模式转型,加速线上线下融合

2018年,公司根据商务电子化工作推进要求,一方面,提升i百联主站业务深度经营能力,持续丰富线上经营品类及商品;另一方面,依托云店产品工具赋能线下门店,积极提升顾客体验和销售业绩。

目前,线上经营商品SKU总数超过6万个,其中i百联平台主站部分合作品牌数超过400个,在线商品SKU数超过3万个;云店部分,上线门店数扩展至6家,合作商户数约580个,商品数约3万个。

联华超市致力于建设新零售下的全渠道销售模式,以推动到家业务运营升级为工作重点,强化前后端运营,深化各项配套功能建设。

二、报告期内主要经营情况

2018年,公司实现营业收入484.27亿元,同比471.81亿元,增长2.64%;归属于上市公司股东的净利润8.72亿元,同比8.47亿元,增长2.96%。

(一)主营业务分析1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入48,426,713,008.4247,181,121,375.622.64
营业成本38,291,817,049.6437,158,400,203.773.05
销售费用6,459,205,534.466,691,799,709.38-3.48
管理费用2,330,047,020.762,197,205,317.306.05
研发费用8,314,234.608,123,164.462.35
财务费用-101,285,336.49-107,721,986.905.98
经营活动产生的现金流量净额1,798,988,205.832,132,864,648.01-15.65
投资活动产生的现金流量净额-1,847,135,716.79-2,381,687,027.5522.44
筹资活动产生的现金流量净额876,843,670.44-1,936,771,307.48不适用

本期筹资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因系发放发行超短期融资券同比增加所致。

2. 收入和成本分析√适用 □不适用详见下表

(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
综合百货6,324,578,147.465,132,277,209.8918.851.15-0.98增加1.74个百分点
购物中心5,471,973,508.334,369,172,326.1820.150.714.86减少3.16个百分点
奥特莱斯6,649,226,549.805,813,227,287.9512.5710.7610.75增加0.01个百分点
标准超市9,155,447,030.387,381,357,334.1519.387.317.67减少0.27个百分点
便利店1,997,726,293.391,580,359,644.6020.890.571.82减少0.97个百分点
大卖场16,425,748,564.9613,034,855,928.8120.64-2.08-1.70减少0.31个百分点
专业专卖745,835,732.86534,815,598.7028.2911.1710.96增加0.13个百分点
其他141,139,050.3713,419,554.1190.4982.9913.07增加5.88个百分点
合计46,911,674,877.5537,859,484,884.3919.302.592.99减少0.31个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华东地区43,488,714,351.8935,183,444,855.3319.102.673.60减少0.72个百分点
华中地区1,913,614,237.041,517,341,730.0320.7122.7214.02增加6.05个百分点
华北地区190,819,349.44131,439,941.5331.12-27.01-29.08增加2.01个百分点
华南地区889,426,689.42702,265,402.9921.04-8.52-15.89增加6.92个百分点
华西地区104,854,065.5895,419,557.779.00-44.17-41.51减少4.14个百分点
东北地区324,246,184.18229,573,396.7529.20-16.89-19.40增加2.21个百分点
合计46,911,674,877.5537,859,484,884.3919.302.592.99减少0.31个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2).产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3).成本分析表

本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4).主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额189,158.02万元,占年度采购总额4.94%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用□适用 √不适用

4. 研发投入研发投入情况表□适用 √不适用

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流□适用 √不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称本期发生额上期发生额变动比例(%)情况说明
投资收益209,056,188.95642,535,680.88-67.46主要系公司下属子公司去年同期处置长期股权投资所致。
资产减值损失21,937,875.3165,212,075.32-66.36主要系公司下属子公司固定资产减值损失同比减少所致。
信用减值损失1,432,058.42不适用主要系公司下属子公司执行新金融工具准则所致。
其他收益97,990,405.7749,236,821.1199.02主要系公司政府补助重分类同比增加所致。
公允价值变动收益-15,003,815.34-26,032.36-57535.25%主要系公司下属子公司金融工具公允价值同比下降所致。
资产处置收益105,725,328.2976,582,695.9338.05主要系公司下属子公司资产处置收益同比增加所致。
营业外支出92,258,570.32206,367,790.91-55.29主要系公司下属子公司关店损失同比减少所致。

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产1,864,363.98100.00主要系下属子公司执行新金融工具准则重分类所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产23,420.702,532,125.150.01-99.08主要系下属子公司执行新金融工具准则重分类所致。
应收票据及应收账款753,017,690.471.66559,641,517.161.2534.55主要系公司年末促销活动应收款增加所致。
预收款项666,265,995.461.476,062,020,670.3713.57-89.01主要系公司下属子公司执行新收入准则所致。
合同负债5,488,651,082.3812.08100.00主要系公司下属子公司执行新收入准则所致。
一年内到期的非流动负债176,456,963.160.39508,056,644.181.14-65.27主要系公司本期偿还一年内到期的非流动负债所致。
其他流动负债2,325,968,068.465.12813,563,390.681.82185.9主要系公司期末超短期融资券增加所致。
长期借款1,616,391,608.953.56346,411,480.220.78366.61主要系公司下属子公司借款增加所致。
预计负债37,195,793.360.0824,590,680.110.0651.26主要系公司下属子公司计提的延期交房违约金增加所致。

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 目期末账面价值受限原因
货币资金1,766,614,233.80详见本附注五、(一)
固定资产747,058,564.72详见本附注五、(七十三)
无形资产443,341,509.82详见本附注五、(七十三)
合 计2,957,014,308.34

3. 其他说明□适用 √不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用 □不适用

报告期内,公司面临的外部经营环境及竞争格局发生了重大变化。一是全球实体经济复苏进入转折点,中美贸易摩擦升级,全球债务负担上升,下行压力日益凸显。二是国内经济增长放缓,2018年国内生产总值GDP超过90万亿元,增速为6.6%,创下自1990年以来的新低。三是消费升级趋势明显,2018年全年最终消费支出对国内生产总值增长的贡献率为76.2%,休闲文化、旅游消费、大健康消费等升级类商品消费增速较快,消费者不断渴望更优质的产品和服务,并且愿意为此买单。四是科技引领智慧零售。技术工具逐渐成熟,移动支付和扫码现在已经普遍使用,人脸识别、AI应用也越加广泛。

零售行业经营性信息分析1. 报告期末已开业门店分布情况√适用 □不适用

地区经营业态自有物业门店租赁物业门店
门店数量建筑面积 (万平米)门店数量建筑面积 (万平米)
华东区综合百货622.37811.29
华东区购物中心10107.37562.84
华东区奥特莱斯439.81
华东区大型综合超市716.78119104.59
华东区超级市场81.5252331.71
华东区便利店4782.95
华东区专业连锁21.66901.26
华北区便利店790.39
东北区购物中心111.63
东北区大型综合超市21.66
东北区便利店2000.99
华中区奥特莱斯221.02
华中区大型综合超市86.33
华南区大型综合超市10.8852.96
华南区超级市场20.18793.62
西南区购物中心111.53

注1:公司于报告期内组织架构架构变化,成立百货事业部、购物中心中心事业部、奥特莱斯事业部,公司下属门店经营定位进行重分类。

注2:上述大型综合超市、超级市场、便利店数据均为联华超市直营门店数(不含加盟店)。

注3:公司部分门店物业属性为自有+租赁,情况如下:

地区经营业态门店数量建筑面积(万平米)
华东区综合百货23.44
华东区购物中心12.32

(2)综合百货、购物中心、奥特莱斯门店信息

门店名称地址开业时间建筑面积(平方米)物业权属租赁期限(年)
综合百货
东方商厦(旗舰店)上海市徐汇区漕溪北路8号1993.132204租赁长期
第一八佰伴上海市浦东新区张杨路501号1995.12131429自有
第一百货(松江店)松江区中山中路98-116号1994.126654自有
永安百货上海市黄浦区南京东路635号2003.333890自有
悠迈生活广场 (原:东方商厦杨浦店)上海市杨浦区四平路2500号2001.1232350自有/租赁17
华联商厦上海市黄浦区南京东路340号1993.110380租赁长期
时装商店上海市黄浦区南京东路660-690号2001.1111235租赁长期
上海妇女用品商店上海市黄浦区淮海中路447-479号1956.2.62033自有/租赁14
友谊商店真光路1219号1-4楼1958.28316租赁18
友谊百货古玩商店华山路9号1985.1150租赁12
虹桥友谊商诚上海市遵义南路6号1994.320556自有
南方友谊商城上海市闵行区沪闵路7250号2001.1.112414租赁长期
东方商厦(青浦店)上海市青浦区公园路700号2005.9.1418983租赁15
宁波东方商厦浙江省宁波市海曙区中山东路151号2006.921689自有
东方商厦(嘉定店)上海市嘉定区城中路66号2008.1.1819249租赁20
永安珠宝上海市浦东新区张杨路655号2011.69438自有
奥特莱斯
百联奥特莱斯广场 (江苏·无锡)无锡市新区锡勤路18-28号2013.6.29117332自有
百联奥特莱斯广场 (上海·青浦)沪青平公路2888号2006.4.28106087自有
百联奥特莱斯广场 (江苏·南京)南京市江宁区汤山街道圣汤大道99号2015.9.26121633自有
百联奥特莱斯广场 (武汉·盘龙)武汉市黄陂区盘龙大道51号2012.12.1890198自有
百联奥特莱斯广场 (济南?海那)山东省济南市槐荫区美里湖美里路555号2016.12.2453008自有
百联奥特莱斯广场 (湖南?长沙)湖南省长沙县大元东路108号2018.9.30120000自有
购物中心
百联南方购物中心上海市沪闵路7388号1999.9.26144234自有
百联西郊购物中心上海市仙霞西路88号2004.9.28109799自有
百联中环购物广场上海市普陀区真光路1288号2006.12.21195377自有
百联又一城购物中心上海市杨浦区淞沪路8号2007.1.26124980自有
百联社区商业中心 (原百联临沂购物中心)上海市浦东新区临沂路140号2002.1.1823169自有/租赁14
百联金山购物中心上海市金山区卫清西路188号2010.9.2886995自有
百联南桥购物中心上海市奉贤区南桥镇百齐路588号2008.1.19110619租赁一期:21二期:19
百联沈阳购物中心辽宁省沈阳市沈河区青年大街55号2008.1.25116310自有
重庆百联南岸上海城购物中心重庆市南岸区南坪西路38号2009.12.18115300租赁14
百联徐汇商业广场上海市华山路2038号2012.1.1920359租赁15
百联东郊购物中心上海市沪南路2420号2012.11.734537租赁14
世博源上海市浦东新区世博大道1368号2012.12.28330000租赁20
淮海755(原新华联)上海市黄浦区淮海中路755号1996.1222985自有
百联滨江购物中心上海市杨浦区平凉路1395-1399号2014.11.2285343自有
百联安庆购物中心安徽省安庆市马山广场德宽路277号2017.9.3096462自有
第一百货商业中心上海市黄浦区南京东路800-830号2017.12.8114580自有
百联嘉定购物中心上海市嘉定区澄浏中路3172号2016.5.28132838租赁20
百联川沙购物中心上海市浦东新区川沙路5398号2017.4.2692901自有

注:上述门店不包括管理输出企业。

(3)大型综合超市、超级市场、便利店营业收入前十家门店的门店信息

门店名称地址开业时间建筑面积(平方米)物业权属租赁期限(年)
杭州华商店浙江省杭州市文新路2号1999.12.3125073租赁9
杭州庆春店浙江省杭州庆春路86号1997.12.2528203自有
运河广场店杭州拱墅区运河广场2005.12.3124522自有
杭州和平购物中心店杭州东新路155号2012.3.1538886租赁20
天华世纪城义乌店义乌北苑C3地块2014.8.2880958自有
杭州新塘路店杭州市江干区景芳路和新塘路交叉口西南角新城时代广场D座1至4层2010.12.2325503租赁20
杭州滨江中赢店杭州江南实验学校西侧江一村级留用地2013.6.1017322租赁20
萧山南环路店萧山南环路1288号2008.10.1523631租赁20
杭州航海路店杭州市杭海路878号2007.8.1911328租赁15
杭州江城店浙江省杭州市江城路558号2004.12.1213906自有

(4)专业连锁营业收入前十家门店的门店信息

门店名称地址开业时间建筑面积(平方米)物业权属租赁期限(年)
亨达利总店南京东路372号1996.3.6550租赁15
茂昌总店南京东路762号1996.8.13218.52 307.75租赁10(其中307.75平方租赁期限为5年)
亨得利总店南京东路456号1994.3.3932.335自有40
吴良材总店南京东路456号1996.8.131575自有40
亨达利南西店南京西路1010号2002.1.8170租赁10
亨达利南东店南京东路772号1996.8.13372.77租赁10
亨达利卡地亚店八佰伴商场B01-1F-1-292017.10.1077租赁13
亨达利八佰伴店八佰伴商场B01-1F-1-0192017.11.1067租赁13
茂昌华联店南京东路372号2006.8.1476.52租赁15
吴良材南新雅店南京东路719号2017.01.01258租赁2

2. 报告期内门店变动情况

(1)报告期内增加门店

地区业态门店名称地址开业时间建筑面积(平方米)物业权属
华东区专业连锁茂昌田林路58号2018.2.8129.5租赁
专业连锁茂昌静安大融城4号1层L104室2018.6.29164.41租赁
专业连锁茂昌118广场N-1012018.7.2116租赁
专业连锁吴良材晶品购物中心(LG1)162018.8.1086租赁
华中区奥特莱斯百联奥特莱斯广场 (湖南?长沙)湖南省长沙县大元东路108号2018.9.30120000自有

(2)报告期内减少门店

地区业态门店名称地址停业时间减少原因建筑面积(平方米)
华东区专业连锁吴良材月星环球港2018.05.20合同自然到期96.75

注:上述门店变动情况不包含联华超市。联华超市门店变动情况如下:

(3)报告期内联华超市门店变化情况

地区业态报告期内新开门店报告期内关闭门店
数量经营面积(平方米)数量经营面积(平方米)
华东区大型综合超市625,964.001079,489.00
超级市场20883,722.9013244,343.56
便利店542,896.891457,924.30
华北区便利店3129.709590.00
东北区大型综合超市18,530.00
超级市场1950.00
便利店12635.50471833.85
华中区超级市场38,596.0023,700.00
华南区超级市场236,473.00184,019.00
西南区超级市场24,,300.00
西北区超级市场2800

a) 公司仓储物流情况

1)综合百货、购物中心、奥特莱斯业态物流情况上海百联百货经营有限公司中百贸易分公司是百联股份旗下一家以仓储物流和后勤保障为主要经营业务的企业。该企业为上海百联百货经营有限公司的分公司,目前主要负责上海市内6处仓库及4处非经营性房产的对外租赁和经营管理。其中,企业管理的曹杨路仓库提供约2500平方米的仓储面积和部分车辆,支持百联股份总部自营商品的仓储和物流业务。

(2)大型综合超市、超级市场、便利店业态物流情况

联华自行运作的物流中心共15个,仓储总面积47.55万平方米,按功能分,其中8个为常温物流中心,仓储面积38.13万平方米,7个为生鲜物流中心,仓储面积9.42万平方米;按地区分,上海2个、浙江6个(包括快客宁波)、江苏2个、广西2个、安徽2个、大连1个。

联华旗下除上海地区部分生鲜食品以及快客部分地区委托给第三方组织实施外,绝大部分物流配送业务均自行组织实施,自行组织实施的物流金额约占配送总额的96%左右,第三方组织实施的物流金额约占配送总额的4%。在所有物流业务(包括自行组织实施的和委托第三方组织实施的物流业务)中约一半的运输业务是外包给第三方运输商承运的。

安徽联华仓储面积三千多平方米的常温、生鲜配送中心于2018年年初投入营运,浙江联华总建筑面积约18万平方米的绍兴常温商品配送基地于2018年年底投入试营运。

3. 公司自营模式情况

公司自营模式下,货源主要由国际品牌公司进口、向品牌特许经营商进货,由相关生产厂商提供货源等,货源较为充足。采购团队拥有专业的业务人员,按照各商品大类分别负责采购工作。公司制定存货管理的相关制度,按时提供库存分析等相关报表。公司对存货进行跌价准备管理,营运门店间调拨销售、供应商退货、削价打折等,减值计提政策按企业会计准则和财政部相关规定执行。

4. 公司相关费用情况

项目本年数上年同期数同比增减
费用额(元)费用率费用额(元)费用率费用额(元)费用率
广告宣传费409,308,112.190.85%366,182,707.890.78%43,125,404.300.07%
租赁费1,581,789,374.483.27%1,603,139,447.493.40%-21,350,073.01-0.13%
门店装饰装修费288,097,362.340.59%262,775,369.520.56%25,321,992.820.03%

5. 公司线上销售情况

报告期内,公司线上销售交易额约为40,365万元,营业收入约为35,357万元。

6. 公司营销活动情况

2018年,公司结合节假日以及社会热点,积极推动线上平台与实体门店营销的双向融合,满足个性化需求,促进整体效能提升。

(1)积极推进整体营销活动。公司先后开展了大拜年、年中庆、纵夏生活节、购物节等大型营销活动。其中,各事业部又根据业态特色,策划组织了联动营销活动,取得了良好成效。

(2)打造百联特有文化营销活动。公司响应上海市科委“科技创新行动计划”,举办“百联?自然趣玩屋”和“如何复活一只恐龙”两个项目。公司还与上海科普教育发展基金会联手,在百联南方、世纪等购物中心举办了5场“科普嘉年华百联行”活动;在旗下9家门店举行了“百联露天电影展映”。这些活动为商场带来了新的消费体验,吸引了大量客流,带动销售效果明显。(3)深入开展线上营销活动。围绕整体营销活动,公司开展了多元化的线上活动,让消费者体验趣味性的互动,以促进线上线下双向引流。

7. 其他说明□适用 √不适用

(五)投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1、本公司原持有百联集团财务有限公司40%股权,百联集团有限公司原持有百联财务公司60%股权,本期百联集团以现金方式对其进行增资,增资后,百联集团持股75%,本公司持股25%。

2、子公司东方商厦有限公司原持有上海东方保洁有限公司25%股份,本期以320万元出售给上海浦东新区沪东建设发展有限公司,已于2018年5月12日办妥工商变更登记手续。

3、公司持有上海上影百联影院管理有限公司49%股权,本期上海上影百联影院管理有限公司新增注册资本3,800.00万元,本公司按原持股比例增资1,862.00万元,上海上影百联影院管理有限公司已于2018年4月4日办妥工商变更登记手续。

4、公司原持有上海朗绅服饰有限公司21%股权,本期上海朗绅服饰有限公司经股东会批准予以注销,已于2018年12月24日办妥工商注销手续。

5、公司与百联集团签订产权交易合同,以现金3,855.18万元购买济南百联商业管理有限公司19%股权,济南百联商业管理有限公司于2018年7月23日办妥工商变更。

6、子公司上海百联商业品牌投资有限公司与上海市商业投资(集团)有限公司共同设立上海百联时尚品牌管理有限公司(以下简称时尚品牌),时尚品牌注册资本5,000万元,其中子公司

上海百联商业品牌投资有限公司认缴出资950万元,持有时尚品牌19%股权。公司于2018年4月支付投资款950万元。

7、公司与安庆市百纵商业投资管理有限公司签订产权交易合同,以现金190,561,683.24元购买安庆百纵75%股权,安庆百纵于2018年3月23日办妥工商变更。

8、子公司联华超市以1元转让上海联华超市吉林采购配销有限公司51%股权,2018年4月30日交易完成。

9、2018年11月12日,公司投资出资1980万元,上海盈展资产管理有限公司出资1020万元,共同设立了上海百联盈展商业管理有限公司。

10、2018年11月12日,公司出资5000万元,设立了上海新邻购物中心有限公司。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
安庆市百纵商业投资管理有限公司2018-3-23190,561,683.24100.00购买2018-3-23对被投资方控制权的实际转移时点为基础18,877,434.48-10,470,748.80

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称投资成本期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额报告期所有者权益变动
交易性金融资产1,864,363.981,864,363.98-488,580.24
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,532,125.1523,420.70-2,508,704.45-35,572.43
可供出售金融资产479,865,028.754,543,194,847.513,240,677,988.44-1,302,516,859.0753,634,846.04-937,700,894.75
其中:申万宏源12,500,000.0091,115,818.6869,057,985.48-22,057,833.20848,378.20-16,543,374.90
浦发银行116,551,965.361,493,330,418.161,162,401,755.20-330,928,662.9611,861,242.40-248,196,497.22
中毅达409,000.002,805,660.00885,456.00-1,920,204.00-1,440,153.00
神奇制药5,320,906.3512,840,960.007,541,760.00-5,299,200.0046,080.00-3,974,400.00
金枫酒业640,857.4511,424,000.005,712,000.00-5,712,000.0060,000.00-4,284,000.00
国新能源1,837,826.778,088,192.004,749,120.00-3,339,072.00-2,504,304.00
龙头股份3,158,000.0011,227,000.007,531,900.00-3,695,100.0099,190.00-2,771,325.00
东方明珠372,620.002,237,687.901,788,006.40-449,681.5047,010.25-337,261.13
新黄浦987,914.526,316,633.504,420,346.40-1,896,287.10151,322.50-1,422,215.33
爱建股份379,200.002,672,030.642,047,431.42-624,599.2228,938.96-468,449.42
锦江投资1,828,650.009,834,020.246,395,835.60-3,438,184.64169,202.00-2,578,638.48
首商股份600,000.002,948,597.002,233,022.85-715,574.1564,725.30-536,680.61
杭州解百277,840.003,397,680.001,917,801.60-1,479,878.4030,201.60-1,109,908.80
海通证券300,000,000.002,760,250,161.241,887,350,537.60-872,899,623.6449,328,479.96-654,674,717.73
交通银行469,844.302,140,475.221,995,708.78-144,766.4498,441.18-108,574.83
申能股份858,420.001,318,500.001,098,000.00-220,500.0045,000.00-165,375.00
上海环境2,077,177.781,105,218.49-971,959.296,662.96-728,969.47
城投控股280,000.002,638,961.601,640,354.54-998,607.0674,970.50-748,955.30
上海银行500,000.0013,203,182.3414,586,814.021,383,631.68465,556.501,037,723.76
杏花楼食品餐饮股份有限公司500,000.005,514,987.834,655,230.11-859,757.72450,000.00-644,818.29
长沙百联东方商厦有限公司10,780,000.00169,506.75169,506.75-10,610,493.254,500,000.00
上海上国投资产管理有限公司299,984.0051,394,197.2051,394,197.20-369,936.98
申万宏源1,000,000.005,870,022.18-5,870,022.18
中国银河20,000,000.0040,236,484.00-40,236,484.00
新锦江312,000.00312,000.00-312,000.00
其他非流动金融资产--52,901,277.4852,901,277.48-12,389,256.13-
申万宏源4,448,973.984,448,973.98-1,366,392.50
中国银河27,280,000.0027,280,000.00-12,476,484.00
新锦江312,000.00312,000.00
杭州安琪儿置业股份有限公司375,180.00375,180.00
浙江华盟股份有限公司38,100.0038,100.00
柳州银行股份有限公司447,022.50447,022.50
上海恭汇贸易有限公司1.001.00
浙江文创小额贷款有限公司20,000,000.0020,000,000.001,453,620.37
合计479,865,028.754,545,726,972.663,295,467,050.60-1,250,259,922.0640,721,437.24-937,700,894.75

(六)重大资产和股权出售

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额
上海联华超市吉林采购配销有限公司1.0051.00协议转让2018.4.13上海联合产权交易所出具的产权交易凭证2,243,451.91

(七)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称业务性质主要产品或服务注册资本资产规模净资产净利润
联华超市股份有限公司商业零售主营连锁超市1,119,600,000.0016,909,542,440.852,243,491,834.83-112,108,278.54
上海三联(集团)有限公司商业零售主营眼镜及配件、钟表及配件75,000,000.00462,898,231.11300,983,676.3890,930,080.01
上海友谊南方商城有限公司商业零售主营百货零售、物业租赁459,712,950.001,101,576,572.26942,302,208.03142,576,138.22
上海百联西郊购物中心有限公司商业零售主营百货零售、房地产开发经营、物业租赁170,000,000.00775,753,803.83696,767,825.0479,221,587.08
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司商业零售主营百货零售250,000,000.001,491,408,247.3787,000,891.26-62,408,079.05
上海新华联大厦有限公司商业零售主营百货零售50,000,000.00538,528,668.94468,852,888.9042,028,423.55
上海世博百联商业有限公司商业零售主营百货零售360,000,000.00740,608,041.3986,632,779.89-34,220,787.85
上海华联商厦有限公司商业零售主营百货零售9,600,000.00104,272,670.5822,798,453.9538,442.48
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司商业零售主营百货零售300,000,000.00852,109,833.91214,984,494.41-5,830,733.18
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司商业零售主营百货零售271,000,000.00588,145,747.38131,642,303.14-8,759,278.16
武汉百纵商业发展有限公司商业零售主营百货零售310,000,000.00768,189,667.17493,676,718.7667,576,984.61
上海百联中环购物广场有限公司商业零售主营百货零售932,495,850.001,864,544,028.071,312,182,202.6789,295,144.51
东方商厦有限公司商业零售主营百货零售37,340,000.00232,327,700.2058,924,342.89-19,688,752.30
上海又一城购物中心有限公司商业零售主营百货零售280,000,000.00754,917,562.94602,099,011.54130,958,731.42
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司商业零售主营百货零售131,000,000.00902,159,212.12491,057,184.95294,057,184.95
上海百联金山购物中心有限公司商业零售主营百货零售154,000,000.00521,351,801.19244,311,818.5615,574,141.15
上海永安百货有限公司商业零售主营百货零售50,000,000.00155,554,512.0396,680,558.4321,218,857.62
无锡百联奥特莱斯商业有限公司商业零售主营百货零售280,000,000.00800,256,281.62354,368,992.9842,478,234.08
上海第一八佰伴有限公司商业零售主营百货零售412,500,000.002,089,292,034.291,425,012,222.65257,256,014.19

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

当前,零售企业之间面临日趋激励的同业竞争,这种态势将继续存在,行业竞争正在向二、三线城市渗透,随着新零售进入到加速发展阶段,零售业生态系统也正在发生变化,线上渠道快速抢占线下渠道的市场份额。随着移动互联网时代的来临,传统实体零售企业迎来转型良机,纷纷通过加大全渠道投资力度、整合线上线下营销资源、深度挖掘和引导客户需求、提升客户的消费体验等方式吸引客流,扩大销售。与此同时,社区型商业开始成为新的亮点,随着城市化进程不断推进,更是为实体商业尤其是社区型商业的蓬勃发展提供了保障。2019年,公司将继续保持经济运行稳中有进、转型升级不断深入的良好发展态势,在经营中以消费者需求为导向,突破现有经营模式,积极推进新零售战略落地,提升创新变革能力,全面开启商业模式和业态升级的新局面。

(二)公司发展战略√适用 □不适用

创新转型是生存发展的必经之路,零售企业必须顺应市场趋势,不断创新转型,才能获得生存和发展。2019年,公司将按照“五年滚动规划”,紧紧围绕产业核心能力建设,聚焦三大业态核心业务,切实推进创新业态,以及创新业务模式发展,促进跨界战略合作,着力提升组织管理效率、终端营运能力、商品供应链能力及新零售业务能力,构建高效零售运作体系。

(三)经营计划√适用 □不适用

1、深化终端模式创新,加快既存门店转型

公司将加强市场洞察和行业对标,加快零售终端模式创新,并根据各门店定位及转型提升需求,针对商圈目标客群,分类实施,加快转型。

(1)创新打造两大终端模式。一是打造价值百货模式,不断总结和提炼价值百货独特的商业、管理、营销模式。二是打造购物中心4.0模式,通过智能化客户管理系统引领消费、促进社交沟通、资源共享和自我探索的商业经营模式。公司将深耕“社群经理”的经营管理模式,开发完成社交运营平台,推进社群平台的信息化建设;在“智慧快闪店”中试水精准定位、主动推送、场景式消费等智能服务。

(2)加强转型门店的效益提升。第一八佰伴、东方商厦(旗舰店)、第一百货商业中心将通过开展各类举措提升品牌能级、吸引拉动客流。

(3)加快推进既存门店转型。2019年将重点推进百货门店转型,包括南方友谊商城,华联商厦、宁波东方商厦等。推进购物中心门店转型,包括百联南方购物中心(二期)、百联金山购物中心。

(4)强化既存门店品牌调整。百货业态将根据门店经营情况进行重点区域调整,强化优势、打造亮点;购物中心业态将积极引入新品牌及新业态;奥特莱斯业态将提升品牌等级、加快新品牌引进力度、提升单店销售业绩并丰富经营品类。

(5)联华超市将进一步细化、深化区域发展规划,明确各业态公司主力拓展业态,加快推进地区性战略合作,积极推进中小业态的拓展。

(6)三联集团在钟表业、眼镜业将坚持技术创新、产品创新、渠道创新,植根于三联的业态,推动企业转型升级。

2、深耕供应链业务,打造差异化竞争力

2019年,公司将继续苦练内功,多措并举,构建新零售时代和业态中的新型供应链,提升核心竞争力。

一是强化品牌库管理,将继续优化品牌库管理与落地,二是打造买手店,三是拓展总代理总经销,四是发展自有品牌,五是开设品牌集合店,六是开发创新型业态,七是强化深度联营联销,八是引进孵化设计师品牌,九是联华超市将着力推进品类管理和重点品类结构调整策略的落地实施。

3、加快渠道连锁拓展,巩固市场地位

公司将聚焦价值百货、社区购物中心、奥特莱斯等重点业态,加快网点拓展进度。价值百货优先考虑上海郊区或泛长三角地区经济实力较强的二线城市,2019年新增1家;百联曲阳购物中心项目、淮海剧汇TX项目、武汉奥特莱斯二期项目拟于2019年开业,济南高新奥特莱斯项目已于2019年3月29日开业。

4、加强双向引流,推进新零售业务发展

2019年,公司将重点做好供方直送模式及云店业务,进一步发挥并激发门店潜力,打造以“门店为主体”的新零售生态圈。

(1)重点推进供方直送模式。一是拓展外部销售渠道,二是充分利用线下资源,三是借助公司内部资源,四是做好线上运营工作。

(2)基于云店改造新零售门店,云店业务将作为线上核心场景,为门店打造和提供个性化服务。一是加速推进拓店计划,二是探索业务运营模式,三是不断提升运营能力。

(3)全面推进门店数字化项目。将促进企业在店内各场景开展触点宣传,增加交互通路;同时,发挥企业自有微信公众号作用,增加企业与会员沟通渠道。

5、整合营销优质资源,提升营销活动效能

一是强化整体营销活动,二是建立特色营销体系,三是有效融入JBP品牌推广活动,四是深入开展文化营销活动。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

市场环境为企业发展带来了新的机遇,也带来了新的挑战:第一、企业成本控制问题,近年来,随着物业租金、人工成本、能源费用等刚性经营成本持续增长,公司费用率不断提高,对严格控制各项成本提出了更高要求。第二、线上线下深度融合问题,线下零售本身缺乏互联网基因,在信息化的建设上往往存在短板,只有积极进行互联网转型,不断加快数字化信息化进程,打通线上线下渠道,把线上‘粉丝’带到线下,把线下顾客发展到线上,线上线下消费者深度融合、高度重合,才能真正实现一体化。第三、拓展新领域、嫁接新技术、打造新环境及发展新业态等,对传统零售企业的机制体制提出挑战,要积极推进市场化,为企业注入活力与创新。因此,2019年,公司将在做强商业零售主业上下苦功夫,进一步加大改革和创新力度,实现真正脱胎换骨式的转型发展。

(五)其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2018年6月15日,公司2017年年度股东大会审议通过了2017年度利润分配方案。2017年度公司利润分配方案为:以分红派息实施股权登记日公司股份总数为基数,每股派发现金0.18元(含红利所得税),共派发现金红利321,150,261.06元,尚未分配的利润将用于公司业务发展及以后年度分配。上述利润分配事项详见公司于2018年7月17日在《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上刊登的《2017年年度权益分派实施公告》。本报告期内,公司2017年度利润分配方案已实施完毕。

(二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年01.800321,150,261.06872,099,090.5036.82
2017年01.800321,150,261.06847,048,045.6637.91
2016年01.800321,150,261.06900,356,722.4635.67

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争百联集团有限公司重大资产重组完成后,百联集团(包括受百联集团控股子公司及其能够施加重大影响的企业,以下简称“下属企业”,公司及其下属公司除外)将避免从事与公司构成实质性同业竞争的业务和经营,避免在公司及其下属公司以外的公司、企业增加投资,从事与公司构成实质性同业竞争的业务和经营。如发生百联集团与公司的经营相竞争或可能构成竞争的任何资产及其业务,百联集团同意授予公司及其下属企业不可撤销的优先收购权,公司有权随时根据其业务经营发展需要,通过自有资金、定向增发、公募增发、配股、发行可转换公司债券或其他方式行使该优先收购权,将百联集团及其下属企业的上述资产及业务全部纳入公司。
解决同业竞争百联集团有限公司对因盈利能力较差或未实际开展业务而未注入上市公司的上海百联电器科技服务有限公司、上海文化商厦、上海百联商业连锁有限公司,在重组资产重组完成后36个月内赋予上市公司优先购买权,如上市公司未实施收购,百联集团进一步明确将在期限届满后的五年内逐步对该等公司业务进行处置,不再经营该等业务。百联集团承诺:全资子公司上海百联商业连锁有限公司不会从事与公司构成同业竞争的相关业务。该承诺即将到期,公司于2019年4月26日召开的第八届第六届董事会已审议通过《关于申请变更控股股东承诺履行的议案》,并将提交股东大会审议。
解决同业竞争百联集团有限公司百联电子商务有限公司(以下简称“百联电商”)为百联集团持股65%的控股子公司,联华电子商务有限公司(以下简称“联华电商”)为联华超市持股57.27%的控股子公司,目前均通过预付费电子卡系统向消费者发行预付费电子卡。根据中国人民银行颁布的已于2010年9月1日施行的《非金融机构支付服务管理办法》(中国人民银行令【2010】第2号)(以下简称“办法”),对于“以营利为目的发行的、在发行机构之外购买商品或服务的预付价值,包括采取磁条、芯片等技术以卡片、密码等形式发行的预付卡”(以下简称“预付卡”)的发行与受理将被认定为非金融机构支付服务,从而纳入《办法》的规范要求和监管范围。《办法》规定,《办法》实施前已经从事支付业务的非金融机构应当在《办法》实施之日起1年内申请取得《支付业务许可证》,按《办法》要求从事非金融支付服务业务,并依法接受中国人民银行的监督管理。逾期未取得的,不得继续从事非金融支付服务业务。《办法》的有关具体规定实施已直接影响到百联电子商务有限公司和联华电子商务有限公司的未来盈利模式。鉴于百联电商与联华电商未来是否能否取得《办法》所要求的《支付业务许可证》、以及其未来盈利模式尚存在重大不确定性,故百联集团未将百联电子商务有限公司纳入本次重组范围。百联集团承诺将视两家公司依据《办法》规范的实际情况解决未来可能产生的同业竞争问题。百联集团承诺:就百联电子商务有限公司和联华电子商务有限公司潜在同业竞争问题,如果百联电子商务有限公司取得《支付业务许可证》,该公司从事的第三方支付业务将不与联华电子商务有限公司发行的单用途预付卡构成竞争关系;且如本次重大资产重组完成后的上市公司有意从事第三方支付业务,百联集团同意将百联电子商务有限公司注入本百联电子商务有限公司目前已经改名为“百联金融服务有限公司”,其下属企业中仅有其全资子公司-安付宝商务有限公司从事第三方支付业务,目前根据中国人民银行《非金融机构支付服务管理办法》的相关规定,安付宝商务有限公司持有《业务支付许可证》,可以从事包括:预付卡发行与受理(上海地区)、互联网支付(全国)、移动支付(全国)、电话支付(全国)。联华电子商务有限公司目前不持有《业务支付许可证》,不能从事第三方支付业务,不存在直接竞争关系。百联集团将遵守原有承诺:如上市公司有意从事第三方支付业务,百联集团将百联电子商务有限公司(现“百联金融服务有限公司”)在同等条件下优先注入上市公司。
次重大资产重组完成后的上市公司,以避免与本次重大资产重组完成后的上市公司形成同业竞争关系。
解决同业竞争百联集团有限公司如未来联华超市股份有限公司欲收购华联集团吉买盛购物中心有限公司,百联集团同意赋予联华超市不可撤销的优先购买权,在经联华超市董事会、股东大会同意的前提下,百联集团将在合适的时机根据华联集团吉买盛购物中心有限公司的市场价值和商业惯例按适当方式注入联华超市。如联华超市董事会、股东大会在未来36个月内未就收购华联集团吉买盛购物中心有限公司提出动议,百联集团进一步赋予联华超市3年的延期优先购买权,在此期间内联华超市仍享有优先购买华联吉买盛控股权的权利。若联华超市逾期仍未提出收购动议,百联集团将在此后5年内通过逐步减持对华联集团吉买盛购物中心有限公司的股权方式,直至不再具有控股权,彻底消除因控股华联集团吉买盛购物中心有限公司导致与联华超市同业竞争的问题。本次重大资产重组完成后,百联集团若出售华联集团吉买盛购物中心有限公司,在同等条件下将给予联华超市股份有限公司以优先购买权。百联集团曾多次计划将华联集团吉买盛购物中心有限公司按照上述承诺注入上市公司,因多种客观条件限制没有完成。华联集团吉买盛购物中心有限公司目前的财务状况尚不具备注入公司的条件,在注入公司之前,百联集团拟将华联集团吉买盛购物中心有限公司委托给联华超市进行管理。待各项条件成熟后,再注入公司。
解决土地等产权瑕疵百联集团有限公司对于重大资产重组时尚未办妥房产权属证明的联华电子商务有限公司位于真光路1258号6楼合计2,006.74平方米办公用房,有关单位能够按现状使用,百联集团尽最大努力帮助相关公司在2012年6月30日前办妥相关房产的权属证明。如在承诺期限内仍无法办理完整的权属证明,百联集团将在承诺期满后60日内向上市公司提供现金担保,由上市公司无偿使用,直至相应的权属证明办妥为止。在此之前可能给上市公司造成的一切损失(包括但不限于停业、搬迁、装修、拆迁补偿等),上市公司可以从现金担保中直接扣除作为补偿并无需返还给百联集团。联华电子商务有限公司位于真光路1258号6楼办公用房房产证正在办理中,百联集团已按照承诺将相当于该房产2011年12月31日经审计的账面价值的现金存入上市公司指定的专门账户中。
解决关联交易百联集团有限公司1、重大资产重组完成后,百联集团将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定,行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及百联集团事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、重大资产重组完成后,百联集团与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。百联集团和上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。
其他百联集团有限公司保证上市公司“人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立”。

(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2017年修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》。2018年6月15日,财政部颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》,上述会计政策变更对本公司的影响如下:

1、财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司自2018年起执行上述规定,主要影响详见本报告会计报表附注。

2、财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。本公司为境内上市公司,自2019年1月1日起施行;子公司联华超市有限公司为香港联交所上市公司,自2018年1月1日起施行。因2018年度本公司母公司尚未执行新金融工具准则,而子公司联华超市已执行该准则,故母公司在编制合并财务报表时,将子公司联华超市按照新准则编制的财务报表直接合并。

(1)金融资产分类变更为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类,主要影响详见本报告会计报表附注。

(2)金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。本公司从2019年1月1日起(子公司联华超市从2018年1月1日起)执行,主要影响详见本报告会计报表附注。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬260
境内会计师事务所审计年限8
名称报酬
内部控制审计会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)92

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

经公司第七届董事会第三十二次会议及公司2017年度股东大会审议通过,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度的财务审计机构;聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度的内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2018年6月16日在上海交易所网站及《上海证券报》、《香港商报》披露临2018-021《关于不参加对百联集团财务有限责任公司同比例增资暨关联交易的公告》:百联集团财务有限责任公司由百联集团与公司共同出资成立。因其发展需要拟增加注册资本金3亿元人民币,公司不参与此次对财务公司的同比例增资,由百联集团全部认缴。目前百联集团财务有限责任公司于2018年11月已增资完毕。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易金额
上海一百第一太平物业管理有限公司联营公司接受劳务物业管理费等19,260,413.76
上海百联物业管理有限公司母公司的控股子公司接受劳务物业管理费等180,522,113.96
上海百联保安服务有限公司母公司的控股子公司接受劳务保安费1,063,143.39
上海东方保洁有限公司其他接受劳务物业管理费等3,542,208.50
上海河岸商业开发有限公司母公司的控股子公司接受劳务物业管理费等1,045,405.49
上海杨浦商贸集团投资管理有限公司其他关联人接受劳务物业管理费等300,182.11
上海上影百联影院管理有限公司联营公司接受劳务物业管理费等44,000.00
上海百红商业贸易有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品69,340,854.26
上海一百国际贸易有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品80,687.14
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司母公司的控股子公司接受劳务交易手续费、服务费28,332,798.95
安付宝商务有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品2,651,270.00
上海百联电器科技服务有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品18,498,697.35
上海百联商贸有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品882,148.53
上海谷德商贸合作公司联营公司购买商品采购商品-1,300.20
上海三明泰格信息技术有限公司联营公司购买商品采购商品4,570,161.27
上海今亚珠宝有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品188,331.39
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司母公司的控股子公司接受劳务物业管理费等24,795.60
上海百联电器科技服务有限公司母公司的控股子公司接受劳务节能降耗服务费2,065,958.97
百联集团有限公司母公司接受劳务物业费、退休离岗等费用3,966,243.66
上海百联商贸进修学院母公司的控股子公司接受劳务培训费302,580.00
上海现代物流投资发展有限公司母公司的控股子公司接受劳务托盘租赁2,696,429.55
上海虹桥友谊商城有限公司联营公司购买商品采购商品285,788.03
百联全渠道电子商务有限公司母公司的控股子公司接受劳务平台服务费11,092,893.05
上海百联云商商贸有限公司母公司的控股子公司接受劳务平台服务费10,263,078.74
上海百联云商商贸有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品6,866,660.42
上海晶通化轻发展有限公司母公司的控股子公司接受劳务仓储费4,951,009.90
百联全球购贸易有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品4,645,550.15
百联全渠道电子商务有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品5,607,131.45
上海百府利阳商业有限公司联营公司购买商品采购商品937,847.57
上海百联商业连锁有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品6,091,977.98
上海百联优安供应链管理有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品14,632,659.38
上海百联世纪购物中心有限公司母公司的控股子公司接受劳务物业管理费等1,218,623.30
上海百联商贸有限公司母公司的控股子公司接受劳务交易手续费、服务费3,361,697.16
上海百联商贸有限公司母公司的控股子公司接受劳务门店团购膨胀券平台服务费1%1,681.13
浙江仟和网络科技有限公司其他关联人接受劳务点我达运费1,374,492.54
上海止观信息科技有限公司其他关联人接受劳务蜂鸟运费75,053.30
上海百联利安食品有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品-377.36
浙江天猫供应链管理有限公司其他关联人购买商品采购商品2,625,523.69
上海百联商业互联网有限公司母公司的控股子公司购买商品全链路设备256,528.95
上海百联汽车服务贸易有限公司母公司的控股子公司购买商品采购汽车3,805,395.38
百联集团人力资源中心母公司接受劳务退休离岗托管人员费用536,156.94
上海百联商贸有限公司母公司的控股子公司销售商品销售商品376,642.69
上海百联商贸有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务103,264.56
上海百联电器科技服务有限公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务523,282.83
百联集团有限公司及其控制下的其他关联公司母公司提供劳务手续费62,985.82
上海百联云商商贸有限公司母公司的控股子公司销售商品销售商品308,577,815.03
上海虹桥友谊商城有限公司联营公司销售商品销售商品4,640,989.29
上海今亚珠宝有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务23,592.93
百联全渠道电子商务有限公司母公司的控股子公司销售商品销售商品1,144,189.00
上海百联商贸进修学院母公司的控股子公司提供劳务提供劳务23,966.98
上海上影百联影院管理有限公司联营公司销售商品销售商品825,682.88
上海上影百联影院管理有限公司联营公司提供劳务提供劳务1,604,539.40
上海百府利阳商业有限公司联营公司提供劳务提供劳务887,841.74
上海百联世纪购物中心有限公司母公司的控股子公司销售商品销售商品613,113.78
上海市第一医药商店连锁经营有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务109,529.93
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司母公司的控股子公司销售商品销售商品15,498,879.31
上海一百第一太平物业管理有限公司联营公司提供劳务提供劳务1,610,005.06
上海联家超市有限公司联营公司提供劳务提供劳务7,265,217.48
上海百联汽车服务贸易有限公司母公司的控股子公司销售商品销售商品118,000.00
浙江天猫供应链管理有限公司其他关联人提供劳务提供劳务608,838.67
上海联家超市有限公司合营公司提供劳务商场出租17,501,913.00
上海南方商城有限公司其他关联人提供劳务商场出租54,096.00
上海一百第一太平物业管理有限公司联营公司提供劳务商场出租304,887.27
上海百联全渠道电子商务有限公司母公司的控股子公司提供劳务商场出租3,047.62
上海市第一医药商店连锁经营有限公司母公司的控股子公司提供劳务商场出租763,921.28
上海市第一医药商店连锁经营有限公司母公司的控股子公司提供劳务商场出租547,649.57
上海上影百联影院管理有限公司联营公司提供劳务商场出租3,990,453.72
上海上影百联影院管理有限公司联营公司提供劳务商场出租10,505,840.64
百联金融服务有限公司母公司的控股子公司提供劳务房屋建筑物2,162,501.25
上海现代物流投资发展有限公司母公司的控股子公司提供劳务房屋建筑物3,178,181.79
上海市第一医药股份有限公司母公司的控股子公司提供劳务房屋建筑物6,929,464.49
上海百联系食商业经营管理有限公司母公司的控股子公司提供劳务房屋建筑物9,319,329.61
上海百联物业管理有限公司母公司的控股子公司提供劳务房屋建筑物163,267.81
上海上影百联影院管理有限公司母公司的控股子公司提供劳务房屋建筑物2,496,455.04
上海友谊集团物流有限公司母公司的控股子公司提供劳务房屋建筑物19,904,761.84
百联集团有限公司母公司接受劳务房屋建筑物10,311,450.47
百联集团有限公司母公司接受劳务房屋建筑物3,162,237.00
百联集团有限公司母公司接受劳务房屋建筑物30,000,000.00
百联集团有限公司母公司接受劳务房屋建筑物96,932.40
百联集团有限公司母公司接受劳务房屋建筑物4,220,014.40
上海新路达商业(集团)有限公司母公司的控股子公司接受劳务房屋建筑物28,720,125.67
上海世博发展(集团)有限公司其他关联人接受劳务房屋建筑物99,962,732.04
上海百联世纪购物中心有限公司母公司的控股子公司接受劳务商场出租4,249,174.05
上海百联房地产经营管理有限公司母公司的控股子公司接受劳务房屋建筑物1,275,571.44
上海百联房地产经营管理有限公司母公司的控股子公司接受劳务房屋建筑物85,714.28
上海杨浦商贸集团投资管理有限公司其他关联人接受劳务房屋建筑物386,819.90
上海河岸商业开发有限公司母公司的控股子公司接受劳务房屋建筑物4,593,560.23
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司母公司的控股子公司接受劳务房屋建筑物6,874,424.46
百联集团有限公司母公司接受劳务房屋建筑物193,196.19
上海百联房地产经营管理有限公司母公司的控股子公司接受劳务房屋建筑物2,459,202.82
上海一百集团房地产有限公司母公司的控股子公司接受劳务房屋建筑物4,762,259.20
上海物资集团房地产有限公司母公司的控股子公司接受劳务房屋建筑物862,299.56
合计1,042,666,357.80

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年4月26日,公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于收购济南百联商业管理有限公司19%股权暨关联交易及项目投资总额的议案》:公司拟与百联集团有限公司签署《股权转让框架协议》,收购其持有的济南百联商业管理有限公司19%股权。2018年7月,公司完成19%股权交易款支付,并完成工商变更登记。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年1月31日,公司第七届董事会第二十九次会议审议通过了《关于控股子公司参与投资设立百联时尚产业基金暨关联交易的议案》:公司下属控股公司上海百联商业品牌投资有限公司拟与控股股东百联集团的全资子公司上海市商业投资(集团)有限公司、 上海百联盈石时尚产业投资管理合伙企业(有限合伙)合作发起设立百联时尚产业基金即上海百联盈石创业投资合伙企业(有限合伙)。2018年7月,上述基金已完成工商登记。根据相关规定,百联时尚产业基金进行了管理人架构以及出资的调整,具体详见2019-003《关于控股子公司参与投资设立百联时尚产业基金的进展公告》。公司下属子公司上海百联商业品牌投资有限公司于2019年3月完成支付首期认缴出资额500万元;时尚基金于2019年3月实缴出资额达到2000万元,完成GP与基金的工商变更并已领取新的营业执照,目前时尚基金正进行申请备案。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
货币资金
百联集团财务有限责任公司母公司1,571,390,145.85-200,687,209.901,370,702,935.95
应收账款
百联集团财务有限责任公司联营公司1,270,554.581,270,554.58
百联全渠道电子商务有限公司母公司的控股子公司248,643.0417,278,409.0617,527,052.10
上海百联云商商贸有限公司母公司的控股子公司4,103,098.964,258,738.768,361,837.72
上海百联世纪购物中心有限公司母公司的控股子公司49.3949.39
上海上影百联影院管理有限公司联营公司5,585,320.355,364,978.2710,950,298.62
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司母公司的控股子公司2,459,883.73-123,545.122,336,338.61
百联金融服务有限公司联营公司2,752,232.604,950,819.017,703,051.61
上海百联商贸有限公司母公司的控股子公司85,288,476.7648,023,805.65133,312,282.41
百联集团有限公司母公司2,185.222,185.22
上海虹桥友谊商城有限公司联营公司1,409,667.311,409,667.31
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司母公司的控股子公司11,732,004.2611,732,004.26
上海友谊集团物流有限公司母公司的控股子公司675,000.00675,000.00
预收账款
上海百联房地产经营管理有限公司母公司的控股子公司361,343.69326,898.21688,241.90
上海物资集团房地产有限公司母公司的控股子公司-76,495.18149,486.5072,991.32
上海一百国际贸易有限公司母公司的控股子公司159,023.44-159,023.44
武汉市奥特莱斯投资发展有限公司其他关联人6,382,260.406,382,260.40
应收股利
百联金融服务有限公司联营公司77,646,800.0077,646,800.00
其他应收款
上海上影百联影院管理有限公司联营公司1,295,443.00517,647.001,813,090.00
上海澳发商贸发展有限公司联营公司106,477.22-64,103.4242,373.80
上海百联房地产经营管理有限公司母公司的控股子公司141,119.001,288.00142,407.00
上海物资集团房地产有限公司母公司的控股子公司24,755.0024,755.00
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司母公司的控股子公司1,000,000.001,000,000.00
上海百联物业管理有限公司母公司的控股子公司-354.22354.22
百联全渠道电子商务有限公司母公司的控股子公司20,000.0020,000.00
上海联家超市有限公司联营公司373,974.39-69,562.11304,412.28
百联集团有限公司母公司400,000.00400,000.00
上海百联世纪购物中心有限公司母公司的控股子公司205,000.00205,000.00
武汉市奥特莱斯投资发展有限公司其他关联人6,000,000.006,000,000.00
上海百联时尚品牌管理有限公司联营公司7,296,000.007,296,000.00
短期借款
百联集团财务有限责任公司联营公司320,000,000.00-269,400,000.0050,600,000.00
应付账款
上海谷德商贸合作公司联营公司323,758.50-1,521.23322,237.27
上海三明泰格信息技术有限公司联营公司953,923.19-120,291.39833,631.80
上海百红商业贸易有限公司母公司的控股子公司44,022,228.08-13,352,637.2130,669,590.87
上海百联电器科技服务有限公司母公司的控股子公司3,975,402.34-1,068,365.682,907,036.66
上海一百国际贸易有限公司母公司的控股子公司1,412,655.09-1,412,655.09
上海百联商贸有限公司母公司的控股子公司7,020.007,020.00
百联全球购贸易有限公司母公司的控股子公司5,078,433.461,996,856.417,075,289.87
上海百联云商商贸有限公司母公司的控股子公司696,047.28-498,315.82197,731.46
上海朗绅服饰有限公司其他65,500.50-65,500.50
上海百府利阳商业有限公司联营公司806,342.89-625,158.14181,184.75
上海百联商业连锁有限公司母公司的控股子公司603,883.36-605,345.66-1,462.30
上海百联优安供应链管理有限公司母公司的控股子公司5,591,608.57-4,981,443.17610,165.40
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司母公司的控股子公司110,515.90110,515.90
上海百联集团商业经营有限公司母公司的控股子公司3,621.803,621.80
浙江天猫供应链管理有限公司其他关联人784,986.36784,986.36
预收账款
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司母公司的控股子公司19,249,567.29-19,249,567.29
上海市第一医药商店连锁经营有限公司母公司的控股子公司284,218.73-92,031.09192,187.64
上海市第二食品商店有限责任公司母公司的控股子公司5,912.705,912.70
上海南方商城有限公司其他关联人379,156.00-54,096.00325,060.00
上海百联物业管理有限公司母公司的控股子公司3,600,000.003,600,000.00
上海上影百联影院管理有限公司联营公司1,746.031,746.03
上海一百第一太平物业管理有限公司联营公司77,513.70-77,513.70
百联全渠道电子商务有限公司母公司的控股子公司682,811.00-675,022.327,788.68
应付利息
百联集团财务有限责任公司联营公司386,666.66355,072.22741,738.88
百联集团有限公司母公司756,800.92-756,800.92
应付股利
百联集团有限公司母公司63,109,528.2363,109,528.23
其他应付款
百联集团有限公司母公司74,760,255.25221,724,716.03296,484,971.28
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司母公司的控股子公司2,963,463,914.06-193,410,671.932,770,053,242.13
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司母公司的控股子公司2,249,426.963,123,469.575,372,896.53
上海百联物业管理有限公司母公司的控股子公司42,704,563.3223,836,882.3166,541,445.63
上海一百第一太平物业管理有限公司联营公司1,100,514.311,100,514.31
上海可颂食品有限公司其他关联人6,959.606,959.60
上海世博发展(集团)有限公司其他关联人110,916,883.28-59,448,166.8451,468,716.44
上海联家超市有限公司合营公司102,000.00102,000.00
上海市第一医药商店连锁经营有限公司母公司的控股子公司210,507.00-104,767.00105,740.00
上海晶通化轻发展有限公司母公司的控股子公司12,579,062.04-11,264,972.061,314,089.98
百联全渠道电子商务有限公司母公司的控股子公司15,000.0015,000.00
百联集团财务有限责任公司联营公司429,332.39-429,332.39
上海百联云商商贸有限公司母公司的控股子公司2,013,734.2651,373.592,065,107.85
上海现代物流投资发展有限公司母公司的控股子公司823,238.10-823,238.10
好美家装潢建材有限公司母公司的控股子公司26,250.0026,250.00
上海百联商贸进修学院母公司的控股子公司33,966.0033,966.00
上海百联世纪购物中心有限公司母公司的控股子公司80,307.3080,307.30
上海上影百联影院管理有限公司联营公司859,865.08859,865.08
上海止观信息科技有限公司其他关联人23,000.0023,000.00
上海一百集团房地产有限公司母公司的控股子公司15,771,578.6215,771,578.62
山东海那产业集团有限公司其他关联人47,839,248.90-7,217,043.7040,622,205.20
长期应付款
百联集团有限公司母公司19,087,588.1619,087,588.16
合计1,675,233,087.63-7,211,498.151,668,021,589.483,750,463,384.22-317,042,428.113,433,420,956.11

(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、 托管情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

委托方名称受托方名称托管资产情况托管起始日托管终止日托管 收益托管收益确定依据托管收益对公司影响是否关联交易关联 关系
上海百联集团资产经营管理有限公司上海百联集团股份有限公司长沙百联东方商厦有限公司的90%股权托管协议生效之日起上海百联集团资产经营管理有限公司将该托管股权转让且转让完成之日止在托管期内,若长沙东方发生盈利,百联资产向公司支付托管费每年人民币伍拾万元,报告期内公司未收取托管费。双方协商一致确定其他关联人
百联集团有限公司上海百联集团股份有限公司联华超市254,160,000股(占其股份总数的22.7%)托管协议生效之日起百联集团将该托管股权全部予以转让且转让完成之日止30双方协商一致确定控股股东
百联集团有限公司上海百联集团股份有限公司三联集团17%股权托管协议生效之日起百联集团将该托管股权全部予以转让且转让完成之日止10双方协商一致确定控股股东

托管情况说明

长沙百联东方商厦有限公司于2018年5月完成终止租赁协议签署, 于2019年1月完成公司工商注销。2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二)担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-196,710,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)247,605,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)247,605,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)1.52
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)247,605,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)247,605,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有资金3,100,000,000.003,100,000,000.00

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源报酬确定 方式
浙商银行杭州分行专属理财1号365天型Z118365001400,000,000.002018/1/182019/1/18自有资金非保本浮动收益型
上海浦东发展银行杭州清泰支行财富班车进取6号(360天)300,000,000.002018/1/182019/1/13自有资金非保本浮动收益型
浙江民泰商业银行杭州分行营业部钱潮系列非保理财计划2号100,000,000.002018/1/182019/1/18自有资金非保本浮动收益型
温州银行杭州分行营业部乐尊享18008期400,000,000.002018/2/22019/1/30自有资金非保本浮动收益型
温州银行杭州分行营业部乐尊享18012期170,000,000.002018/2/232019/2/20自有资金非保本浮动收益型
杭州银行环北支行卓越增盈(尊享)第180024期预约364天型200,000,000.002018/2/142019/2/13自有资金非保本浮动收益型
上海银行杭州庆春支行“赢家”资产组合系列(WGFJ18002期)200,000,000.002018/2/142019/2/14自有资金非保本浮动收益型
浙江民泰商钱潮系列非保100,000,000.002018/2/142019/2/14自有资金非保本浮动
业银行杭州分行营业部理财计划2号收益型
上海银行杭州庆春支行“赢家”尊崇君享(WGFT18019S)130,000,000.002018/3/12019/2/26自有资金非保本浮动收益型
工商银行中国工商银行“如意人生Ⅲ”(F款)50,000,000.002018/3/72019/2/6自有资金非保本浮动收益型
招商银行招商银行点金公司理财定制增利系列77421号250,000,000.002018/3/72019/3/1自有资金非保本浮动收益型
浙江民泰商业银行杭州分行营业部益民理财钱潮系列非保本理财计划2号100,000,000.002018/4/242019/4/24自有资金非保本浮动收益型
杭州银行环北支行卓越增盈(尊享)第180108期预约364天型200,000,000.002018/6/52019/6/4自有资金非保本浮动收益型
工商银行工银同利系列随心E人民币理财产品200,000,000.002018/4/172019/4/19自有资金非保本浮动收益型
平安银行平安银行和盈系列单期型非保本人民币公司理财产品DGY180024300,000,000.002018/4/172019/4/12自有资金非保本浮动收益型

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
委托贷款自有资金326,670,000.00326,670,000.00

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向年化 收益率
百联集团财务有限责任公司51,000,000.002018/1/232019/1/18自有百联集团上海崇明新城商业4.35%
发展有限公司
百联集团财务有限责任公司70,000,000.002018/3/222019/3/20自有百联集团上海崇明新城商业发展有限公司4.35%
百联集团财务有限责任公司6,490,000.002018/6/72019/6/6自有百联集团上海崇明新城商业发展有限公司4.35%
百联集团财务有限责任公司6,120,000.002018/6/82019/6/7自有百联集团上海崇明新城商业发展有限公司4.35%
百联集团财务有限责任公司169,380,000.002018/9/202019/9/19自有百联集团上海崇明新城商业发展有限公司4.35%
百联集团财务有限责任公司14,650,000.002018/12/202019/12/19自有百联集团上海崇明新城商业发展有限公司4.35%
百联集团财务有限责任公司9,030,000.002018/12/252019/12/24自有百联集团上海崇明新城商业发展有限公司4.35%

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四)其他重大合同□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用

经公司2017年5月2日召开的第七届第二十一次会议及2017年6月20日召开的2016年年度股东大会通过了《关于申请发行不超过30亿元超短期融资券的议案》。2017年11月22日,公司获得中国银行间市场交易商协会30亿元有效期二年的超短期融资券注册通知书。

公司于2018年5月22日发行“上海百联集团股份有限公司2018年度第一期超短期融资券”,期限为90天,票面利率4%;2018年8月16日发行“上海百联集团股份有限公司2018年度第二期超短期融资券”,期限为180天,票面利率3.7%;2019年2月26日,发行“上海百联集团股份有限公司2019年第一期超短融融资券”,期限180日,票面利率3.07%。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

为落实“百企帮百村”村企结对精准帮扶精神,公司下属第一八佰伴于2018年与云南省楚雄州永仁县中和镇他的苴村签署结对协议,将以“三带两转”工作为抓手,因企制宜、因村制宜,制定帮扶方案,确保帮扶工作精准实施、落到实处,并向结对村捐赠帮扶资金10万元整。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金10
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
三、所获奖项(内容、级别)

4. 后续精准扶贫计划□适用 √不适用

(二)社会责任工作情况

√适用 □不适用

报告期内,公司履行社会责任情况详见4月30日在上交所网站披露的《上海百联集团股份有限公司2018年度社会责任报告》。

(三)环境信息情况1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明√适用 □不适用

公司为商贸零售企业,非重点排污单位。

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四)其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一)普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)98,007
A股75,667户,B股22,340户
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)95,586
A股73,395户,B股22,191户
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
百联集团有限公司1,784,532815,732,46745.7261,672,365国有法人
上海友谊复星(控股)有限公司098,921,2245.54国有法人
全国社保基金一零三组合23,002,52278,002,5704.37未知未知
中央汇金资产管理有限责任公司020,557,8001.15未知未知
无锡商业大厦大东方股份有限公司18,800,08918,800,0891.05未知未知
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST2,028,11218,632,6691.04未知未知
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金-843,40014,704,8540.82未知未知
香港中央结算有限公司6,193,20010,196,4170.57未知未知
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金8,559,0938,559,0930.48未知未知
基本养老保险基金八零一组合700,0388,003,7380.45未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
百联集团有限公司754,060,102人民币普通股754,060,102
上海友谊复星(控股)有限公司98,921,224人民币普通股98,921,224
全国社保基金一零三组合78,002,570人民币普通股78,002,570
中央汇金资产管理有限责任公司20,557,800人民币普通股20,557,800
无锡商业大厦大东方股份有限公司18,800,089人民币普通股18,800,089
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST18,632,669人民币普通股18,632,669
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金14,704,854人民币普通股14,704,854
香港中央结算有限公司10,196,417人民币普通股10,196,417
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金8,559,093人民币普通股8,559,093
基本养老保险基金八零一组合8,003,738人民币普通股8,003,738
上述股东关联关系或一致行动的说明(1)上海友谊复星(控股)有限公司为百联集团有限公司的控股子公司,百联集团有限公司持有上海友谊复星(控股)有限公司52%的股权。(2)本公司无法知晓其余股东及无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

注1:公司于2016年5月接到股东上海友谊复星(控股)有限公司通知,经友谊复星股东大会审议决议:友谊复星拟以派生分立的方式新设公司上海豫盈企业管理咨询有限公司,上海豫园旅游商城股份有限公司持有豫盈企业管理100%股权;由原友谊复星存续并相应更名为“上海百联控股有限公司”,百联集团有限公司持有百联控股100%股权。友谊复星拟将其所持有的本公司98,921,224股人民币普通股中的47,482,188股及其他资产分至新设公司,存续公司保留其所持有的本公司剩余51,439,036股人民币普通股及其他剩余资产。友谊复星本次分立涉及的相关资产及股票分割过户事宜尚需经过相关审批程序,具体内容详见公司临2016-011及临2016-015号临时公告。

注2:公司于2018年12月24日接到百联集团书面通知,百联集团通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持公司股份847,707股,占公司股份总额的0.048%,并且拟在6个月内累计增持比例不低于公司总股本的0.67%,不超过公司总股本的2%。2019年3月25日,公司披露《关于控股股东股份增持计划进展公告》,截至3月22日,百联集团累计增持公司股份11,954,480股,占公司已发行总股份的0.67%;百联集团合计持有公司股份825,902,415股,占公司总股本的46.29%。截至报告披露日,百联集团累计增持公司股份11,954,480股,占公司已发行总股份的0.67%;百联集团合计持有公司股份825,902,415股,占公司总股本的46.29%。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1百联集团有限公司61,672,3652019年6月14日61,672,365自上市之日起36个月内不得转让。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称百联集团有限公司
单位负责人或法定代表人叶永明
成立日期2003年5月8日
主要经营业务国有资产经营、资产重组、投资开发,国内贸易、生产资料、企业管理、房地产开发。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况直接持有上海物贸(600822)48.10%的股份;直接持有第一医药(600833)44.02%的股份;直接持有联华超市(0980)25.87%的股份。
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称上海市国有资产监督管理委员会

2 自然人□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
叶永明董事长542015年12月18日2021年6月14日000
徐子瑛副董事长492017年6月20日2021年6月14日
钱建强董事、总经理572015年6月19日2021年6月14日000159.28
郑小芸董事562017年6月20日2021年6月14日00093.58
财务总监2015年6月19日2019年6月14日
董事会秘书2015年8月10日2019年6月14日
程大利董事512017年6月20日2021年6月14日000
龚平董事432018年6月15日2021年6月14日000
陈信康独立董事662015年6月19日2021年6月14日0008
朱健敏独立董事672015年6月19日2021年6月14日0008
高旭军独立董事542018年6月15日2021年6月14日0004
杨阿国监事长542017年6月20日2021年6月14日000
陶清监事532017年6月20日2021年6月14日000
赵建梅监事402015年6月19日2021年6月14日00060.25
辛觉慧副总经理472015年6月19日2021年6月14日000128.37
潘明华副总经理532017年3月7日2021年6月14日00091.41
曹海伦副总经理462018年3月19日2021年6月14日07,0007,000增持56.61
张海波副总经理402018年3月19日2021年6月14日000151.23
陈旭存副总经理442018年3月19日2021年6月14日000135.00
颜淑凤副总经理522018年3月19日2021年6月14日000119.00
吴平董事532015年6月19日2018年6月14日000
刘大力董事532017年6月20日2018年6月14日0004
王晓琰副总经理452016年5月23日2018年3月19日00048.57
合计7,0007,0001,067.30
姓名主要工作经历
叶永明现任上海百联集团股份有限公司董事长,百联集团党委书记、董事长,联华超市董事长、非执行董事。曾任上海汽车副总裁、上海通用汽车有限公司总经理,上海汽车工业销售总公司总经理兼党委副书记,上海大众汽车有限公司执行经理、上海上汽大众汽车销售有限公司总经理,上海汽车工业(集团)总公司副总裁、党委委员,百联集团有限公司党委副书记、总裁,上海百联集团股份有限公司副董事长。
徐子瑛现任上海百联集团股份有限公司副董事长,百联集团有限公司总裁、党委副书记。曾任市发展改革委副总经济师兼高技术产业处处长、上海电气(集团)总公司副总裁、市经济和信息化委副主任、党委委员。
钱建强现任上海百联集团股份有限公司董事、总经理。曾任上海虹桥友谊商城有限公司董事、副总经理,上海友谊供货有限公司董事、总经理,上海友谊华侨股份有限公司副总经理,上海友谊南方商城有限公司董事、总经理,原上海百联集团股份有限公司总经理助理兼招商采购总部总经理,上海百联集团股份有限公司副总经理。
郑小芸现任上海百联集团股份有限公司董事、财务总监、董事会秘书。曾任上海百联投资管理有限公司财务总监,上海百联集团资产经营管理有限公司财务总监,上海百红商业贸易有限公司董事,华联集团资产托管有限公司董事长,百联电子商务有限公司财务总监。
程大利现任上海百联集团股份有限公司董事,上海百联资产控股有限公司总经理。曾任深圳格瑞企业管理有限公司项目负责人/总监、CDG-Retail管理有限公司开发管理总监、T&C资产管理有限公司高级董事。
龚平现任上海百联集团股份有限公司董事,复星国际执行董事兼高级副总裁,复星地产控股首席执行官,Paris Reality Fund SA董事长,上海证大非执行董事,策源股份董事,上海豫园旅游商城股份有限公司副董事长。曾任复星总裁高级助理及企业发展部总经理。
陈信康现任上海财经大学商学院教授、博导,上海财经大学案例研究中心主任。曾任上海财经大学国际工商管理学院副院长、教授、博导,上海财经大学国际工商管理学院教授、博导,世博经济研究院院长。
朱健敏曾任百联集团专业专卖事业部财务总监、国资委外部董事。
高旭军现任同济大学法学院教授、博导,欧盟法研究中心主任,同济大学中德国际经济法研究所所长,法学院国际法教研部主任,法学院国际交流中心主任。兼任上海国际仲裁中心仲裁员。曾任南开国际经济研究所国际经济法研究室助教、讲师,南开大学国际经济法研究所副教授,西门子和蒂森克虏伯公司经济私法基金教席主任,同济大学文法学院法律系主任、中德学院经济法系主任。
杨阿国任上海百联集团股份有限公司监事长,百联集团有限公司财务总监。曾任百联集团有限公司财务管理部部长。
陶清现任上海百联集团股份有限公司监事,百联集团有限公司审计风控中心高级总监。曾任百联集团有限公司审计中心副主任,百联集团有限公司审计中心主任。
赵建梅现任上海百联集团股份有限公司监事。曾任百联集团百货事业部企业文化中心专职干部,原上海百联集团股份有限公司工会副主席、党委办公室主任。
辛觉慧现任上海百联集团股份有限公司副总经理。曾任百联集团百货事业部招商采购中心经理,百联股份招商采购总部常务副总经理、总经理,上海友谊集团股份有限公司招商采购总部总经理,第一八佰伴总经理、党委副书记,上海百联集团股份有限公司总经理助理。
潘明华现任上海百联集团股份有限公司副总经理,党委副书记。曾任上海又一城购物中心有限公司副总经理、总经理、党总支副书记。
曹海伦现任上海百联集团股份有限公司副总经理。曾任上海友谊集团股份有限公司营运管理总部总经理,百联集团有限公司运行管理部、品牌管理部副部长,百联集团有限公司经济运营部执行副总监,上海百联大宗商品电子商务有限公司党支部书记、副总经理、工会主席等职务。
张海波现任上海百联集团股份有限公司副总经理。曾任上海第一八佰伴有限公司副总经理,上海第一八佰伴有限公司总经理、党委书记等职务。
陈旭存现任上海百联集团股份有限公司副总经理。曾任香港新世界百货中国有限公司首席营运官,上海帝泰发展有限公司(正大商业地产)首席执行官,百
联集团有限公司战略规划中心项目负责人等职务。
颜淑凤现任上海百联集团股份有限公司副总经理。曾任菲拉格慕亚太区采购与营销执行董事等职务。

其它情况说明√适用 □不适用

1、王晓琰女士于2018年3月因工作原因辞去公司副总经理职务;2、2018年3月,公司第七届董事会第三十次会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》,聘任曹海伦先生、张海波先生、陈旭存先生和颜淑凤女士为公司副总经理;

3、报告期内,公司第七届董事会、监事会任期届满,公司于2018年6月15日召开的2017年年度股东大会审议通过了选举公司董事、独立董事及监事的议案;4、公司于2018年6月15日召开的第八届董事会第一次会议审议通过了《关于选举第八届董事会董事长的议案》、《关于选举第八届董事会副董事长的议案》、《关于选举第八届董事会专业委员会的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于聘任董事会秘书及证券事务代表的议案》;同日召开的第八届监事会第一次会议审议通过了《关于选举第八届监事会监事长的议案》。

5、赵建梅女士工作变动原因于2019年4月不再担任公司职工监事职务,公司职代会选举许宁女士为第八届监事会职工监事。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
叶永明百联集团有限公司党委书记2015年9月
董事长2015年10月
徐子瑛百联集团有限公司总裁、党委副书记2017年4月
杨阿国百联集团有限公司财务总监2017年8月
陶清百联集团有限公司审计风控中心高级总监2009年11月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
叶永明联华超市股份有限公司董事长、非执行董事2015年11月17日2019年度股东周年大会结束之日止
徐子瑛联华超市股份有限公司非执行董事、副董事长2017年6月12日2019年度股东周年大会结束之日止
上海第一医药股份有限公司董事长2017年6月26日2019年6月26日
钱建强联华超市股份有限公司非执行董事2015年11月17日2019年度股东周年大会结束之日止
郑小芸联华超市股份有限公司非执行董事2015年11月17日2019年度股东周年大会结束之日止
龚平复星国际有限公司、复星地产复星国际有限公司执行董事及高级副总裁、复星地产 CEO2016年11月至今
上海证大房地产有限公司非执行董事2013年6月至今
上海策源置业顾问股份有限公司董事2016年5月至今
上海豫园旅游商城股份有限公司副董事长2016年4月28日2019年12月29日
杨阿国联华超市股份有限公司监事长2017年11月28日2019年度股东周年大会结束之日止
上海物资贸易股份有限公司监事会主席2017年6月30日2020年6月30日
陶清联华超市股份有限公司监事2014年6月27日2019年度股东周年大会结束之日止
上海第一医药股份有限公司监事长2017年6月26日2019年6月26日
上海物资贸易股份有限公司监事2017年6月30日2020年6月30日
陈信康上海财经大学商学院教授、博导;案例研究中心主任
上海新世界股份有限公司独立董事2014年6月28日
高旭军同济大学法学院教授、博导;中德国际经济法研究所所长;法学院国际法教研部主任,法学院国际交流中心主任。
欧盟法研究中心主任
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序在公司任职的董事、监事、高级管理人员根据公司现行的工资制度及其担任的行政职务领取薪酬。独立董事按照股东大会通过的津贴标准,按具体任职时间以8万元/年(税前)的标准进行发放。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司高级管理人员实行年薪制,年薪与经营指标年度完成情况挂钩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况与年报披露的数据相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期内,公司董事、监事及高级管理人员从公司领取的应付报酬总额为1067.30万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
叶永明董事长选举换届
徐子瑛副董事长选举换届
钱建强董事选举换届
郑小芸董事选举换届
程大利董事选举换届
龚平董事选举换届
陈信康独立董事选举换届
朱健敏独立董事选举换届
高旭军独立董事选举换届
杨阿国监事长选举换届
陶清董事选举换届
赵建梅监事选举换届
钱建强总经理聘任聘任
郑小芸财务总监、董事会秘书聘任聘任
辛觉慧副总经理聘任聘任
潘明华副总经理聘任聘任
曹海伦副总经理聘任聘任
张海波副总经理聘任聘任
陈旭存副总经理聘任聘任
颜淑凤副总经理聘任聘任
吴平董事离任换届
刘大力董事离任换届
王晓琰副总经理离任因工作原因变动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量428
主要子公司在职员工的数量38,027
在职员工的数量合计38,455
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员0
销售人员30,039
技术人员814
财务人员871
行政人员6,731
合计38,455
教育程度
教育程度类别数量(人)
大学本科及以上学历3,655
大专学历6,923
中专、高中学历14,125
初中及以下13,752
合计38,455

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司基于企业发展战略和组织管理模式,本着"效率优先、兼顾公平"的原则,坚持以岗定薪,根据员工的工作态度、专业能力和岗位绩效确定薪酬水平,做到劳动报酬与岗位贡献相一致。同时把企业效益增长与职工收入增长有效挂钩,在企业效益持续增长的前提下,保障员工收入"走小步,不停步"地有序提升,在员工中倡导共建共享的全面薪酬理念,实现薪酬管理内部公平性、外部竞争性、有效激励性和经济合理性的总体目标。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司以企业发展战略、顾客服务需求和员工发展计划为出发点,依托"三位一体"的培训管控模式,搭建了"以夯实后备人才储备为目标的梯队人才培养模块"、"以提升领导力为目标的素养提升模块"、"以提高岗位绩效为目标的胜任力模块"和"以提高专业岗位技能为目标的技能提升模块"等四大课程体系,通过组织开展分层分类、形式多样、内容丰富的培训课程项目,形成了系统化、模块化、多样化的教育培训体系,实现了企业组织绩效提升和员工职业发展的双赢目标。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格依照《公司法》、《证券法》等法律法规和《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等中国证监会各项规范性文件的要求,从建设基本制度、规范日常运作、加强信息披露等方面入手,逐步推进公司治理机制的建设,完善了公司治理结构并坚持规范运作,建立了一套符合现代企业制度要求的较为规范的法人治理框架,完善了股东大会、董事会、监事会、经理层相互制衡的管理体制,并制定了相关的议事规则和工作制度,各主体职责明确、运作规范;公司已建立了较为完善的内部控制制度,从制度上加强了对中小股东权益的保障;公司在信息披露方面遵循了真实、准确、完整、及时和公平的原则。截至本报告期末,公司的实际治理状况符合中国证监会有关规范性文件的要求。

(1)报告期内,公司召开的2017年年度股东大会对《公司章程》部分条款进行了修订,增加了党组织及工团组织相关内容。

(2)报告期内,公司合法有效地完成了董事、监事的换届选举工作。公司董事、监事和高级管理人员勤勉履责,积极参与公司历次股东大会、董事会议和监事会议,并按照相关规定在各自权限范围内行使权利及履行义务,对公司重大事项的决策提出了专业的意见和观点,有效地促进了公司的规范运作。(3)公司控股股东以诚信为原则,依法行使出资人的权利和履行义务,没有通过关联交易损害公司和中小股东利益的行为。(4)公司按照监管机构相关法律、法规的要求,认真履行信息披露义务,定期报告和临时公告的披露真实、准确、完整、及时、公平。(5)公司充分尊重和维护银行、其他债权人、员工、客户、供应商等其它利益相关者的合法权益,努力追求经济效益与社会效益的和谐统一,共同推进公司持续、健康、稳健发展。今后,公司将继续对制度的执行情况加强监督,定期检查。公司以上市公司治理专项活动为契机,严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》等法律、法规、规章及相关规范性文件的要求,切实加强内部的信息披露事务管理制度建设和内控制度建设、规范股东大会和董事会运作、强化公司董事(包括独立董事)的履职意识,积极推进公司治理水平的提高,促进公司在规范的经营管理下获得长期健康发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年度股东大会2018年6月15日www.sse.com.cn2018年6月16日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
叶永明1046001
徐子瑛1046001
钱建强1046001
郑小芸1046001
程大利1046001
龚平513100
陈信康1046001
朱健敏1046001
高旭军513100

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数6
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况√适用 □不适用

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。报告期内,公司董事会专门委员会认真、有效地审议各项议案,审慎履行表决权,对所审议事项均表示赞成,未提出其他意见和建议。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明√适用 □不适用

公司具有独立完整的业务及自主经营能力;在劳动、人事及工资管理等各方面完全独立;公司独立拥有产权、商标、非专利技术等无形资产,不存在公司资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况;"三会"及其他内部机构独立运作;各机构均独立于控股股东,依法行使各自职权;公司设有独立的财务部门,并建立有独立的会计核算体系和财务管理制度,在银行独立开户。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

报告期内,为完善法人治理结构,健全激励约束机制,全面推进了公司高级管理人员契约化的管理方案,并拟订《职业经理人试点工作方案》及《上海百联集团股份有限公司职业经理人考核与薪酬管理办法(试行)》,建立与企业经营管理人员选拔方式相配套、与市场地位相适应、与经营业绩相挂钩、与员工收入水平相匹配的职业经理人薪酬分配机制。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司 《内部控制自我评价报告》 内容详见2019年4月30日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度内部控制实施情况进行审计,并出具了《内部控制审计报告》,详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

审计报告

√适用 □不适用

信会师报字[2019]第ZA13088号

上海百联集团股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了上海百联集团股份有限公司(以下简称百联股份)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了百联股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于百联股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)综合百货业态收入确认
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释(二十八)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(五十五)。 百联股份综合百货的收入主要包括联销销售收入、经销销售收入和租赁收入,金额分别为人民币1,605,668.89万元、人民币94,814.45万元和人民币144,094.48万元。 收入是百联股份的关键绩效指标之一,综合百货是百联股份的核心业态,对百联股份归属于母公司的净利润贡献达84,862.31万元,占百联股份合并财务报表归属于母公司净利润达97.31%。由于综合百货业务收入核算涉及信息系统管控以及与供应商的结算,存在重大错报的固有风险,因此我们将百联股份综合百货业态收入确认识别为关键审计事项。与综合百货业态收入确认相关的审计程序中包括以下程序: ① 了解、评价并测试与综合百货业态收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; ② 利用本所内部信息技术专家的工作,评价与业务系统运行相关信息技术环境及信息系统一般控制的设计和运行的有效性; ③ 从公司相关业务信息系统中,获取相关的供应商信息、联销销售扣率等,抽样检查相关联销合同,复核相关信息的一致性; ④ 从公司相关业务信息系统中,获取相关联销销售收入、经销销售收入、租赁收入数据,与财务记录进行核对; ⑤ 执行实质性分析程序,包括:本期各月、各类别商品收入、成本、毛利率波动分析,取得公司全年促销活动清单,抽查重要促销活动的销售情况,关注毛利率调整的合理性,关注各类赠券、折扣券、消费积分核算情况; ⑥ 根据业务信息系统取得的“收银员收款汇总报表”,核对销售收入的入账情况,查验期后各种方式的收款结算是否足额且及时; ⑦ 对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试,确认收入是否记录于正确的会计期间; ⑧ 抽样检查联销销售的供应商结算单,复核供应商
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
结算单的销售收入金额、执行的销售扣率、毛利调整情况等,并抽样对供应商执行函证程序,确认结算金额、确认期末应付账款余额; ⑨ 根据获取的租赁清单,查询相关业务、财务信息系统,获取租户信息、月租金信息,抽样检查相关租赁合同及收款记录等。
(二)联华超市长期资产减值
长期资产减值的会计政策详情请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释(二十二)所述的会计政策。 百联股份重要子公司联华超市本年净利润为-24,324.46万元,其中计提固定资产减值准备1,195.60万元、商誉减值准备178.97万元。 联华超市主营连锁超市业务,是百联股份核心业态之一。近年来,联华超市在门店升级、转型、调整中,出现了固定资产、商誉等长期资产的减值。对资产负债表日存在减值迹象的固定资产进行减值测试时,需要预测资产的可收回金额,包括资产的公允价值减去处置费用的净额以及资产预计未来现金流量的现值;针对商誉的减值测试需要预测未来现金流量。由于在判断是否存在减值迹象以及确定是否应计提减值时涉及重大的管理层估计和判断,特别在预测未来现金流量时采用的关键假设和估计,这些关键假设和估计具有固有的不确定性且可能受到管理层偏向的影响。因此,我们将重要子公司联华超市长期资产减值确认为关键审计事项。与联华超市长期资产减值确认与计量相关的审计程序中包括以下程序: ① 了解、评价并测试与资产减值测试相关的关键内部控制的设计和运行有效性; ② 对联华超市管理层进行访谈、沟通,了解管理层对于长期资产减值确认的管理过程以及评估方式;了解门店升级、转型以及调整计划; ③ 与联华超市审计师进行访谈、沟通,了解审计师复核“长期资产减值”的情况,沟通、讨论减值测试过程中所涉及的关键假设和估计的合理性; ④ 收集联华超市固定资产、商誉减值计提的具体资料,并通过对行业和联华超市的了解,分析并复核管理层在固定资产、商誉减值测试中预测的资产可收回金额、预计未来现金流量现值时采用的关键假设和估计判断的合理性; ⑤ 聘请评估专家对联华超市商誉减值测试底稿进行复核; ⑥ 复核联华超市披露的与商誉相关信息披露是否充分、恰当;

四、 其他信息

百联股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括百联股份2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估百联股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督百联股份的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对百联股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致百联股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就百联股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:潘莉华(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:徐峰

中国?上海 二O一九年四月二十六日

财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 上海百联集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注五期末余额期初余额
流动资产:
货币资金(一)10,561,057,806.759,620,175,562.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产(二)1,864,363.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(三)23,420.702,532,125.15
衍生金融资产
应收票据及应收账款(五)753,017,690.47559,641,517.16
其中:应收票据
应收账款753,017,690.47559,641,517.16
预付款项(六)495,544,508.74503,914,576.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款(七)383,668,681.88352,484,289.11
其中:应收利息91,089,222.38178,269,435.79
应收股利77,646,800.00
买入返售金融资产
存货(八)2,993,749,726.662,854,946,029.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产(十一)4,383,115,870.793,660,747,690.41
流动资产合计19,572,042,069.9717,554,441,790.30
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产(十二)3,241,046,758.444,567,530,021.01
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资(十五)1,123,644,295.021,130,801,117.64
其他非流动金融资产(十六)52,901,277.48
投资性房地产(十七)160,264,040.59177,256,540.70
固定资产(十八)14,915,211,453.9413,795,029,426.76
在建工程(十九)1,573,583,640.532,068,024,317.24
生产性生物资产
油气资产
无形资产(二十二)3,516,130,887.193,607,418,808.57
开发支出
商誉(二十四)138,907,856.22140,697,560.56
长期待摊费用(二十五)1,018,670,897.651,010,455,347.90
递延所得税资产(二十六)123,858,550.34121,941,488.59
其他非流动资产(二十七)1,110,786.73496,939,456.00
非流动资产合计25,865,330,444.1327,116,094,084.97
资产总计45,437,372,514.1044,670,535,875.27
流动负债:
短期借款(二十八)697,600,000.001,841,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款(三十一)6,065,687,782.215,761,132,261.85
预收款项(三十二)666,265,995.466,062,020,670.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬(三十三)703,705,419.38672,536,924.56
应交税费(三十四)614,705,361.49778,908,830.52
其他应付款(三十五)5,948,522,539.595,962,621,940.47
其中:应付利息24,176,119.963,450,970.17
应付股利93,605,413.2893,605,413.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
合同负债(三十七)5,488,651,082.38
持有待售负债
一年内到期的非流动负债(三十八)176,456,963.16508,056,644.18
其他流动负债(三十九)2,325,968,068.46813,563,390.68
流动负债合计22,687,563,212.1322,399,840,662.63
非流动负债:
长期借款(四十)1,616,391,608.95346,411,480.22
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款(四十二)29,326,988.7829,326,988.78
长期应付职工薪酬(四十三)197,530,000.00227,510,000.00
预计负债(四十四)37,195,793.3624,590,680.11
递延收益(四十五)284,800,548.10278,778,042.12
递延所得税负债(二十六)735,522,120.631,043,937,960.68
其他非流动负债
非流动负债合计2,900,767,059.821,950,555,151.91
负债合计25,588,330,271.9524,350,395,814.54
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)(四十七)1,784,168,117.001,784,168,117.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积(四十九)2,928,476,406.832,922,012,899.61
减:库存股
其他综合收益(五十一)2,077,105,474.172,982,835,471.69
专项储备(五十二)12,504,000.0012,504,000.00
盈余公积(五十三)1,436,747,446.541,344,313,906.36
一般风险准备
未分配利润(五十四)8,075,041,294.987,604,254,263.73
归属于母公司所有者权益合计16,314,042,739.5216,650,088,658.39
少数股东权益3,534,999,502.633,670,051,402.34
所有者权益(或股东权益)合计19,849,042,242.1520,320,140,060.73
负债和所有者权益(或股东权益)总计45,437,372,514.1044,670,535,875.27

法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍

母公司资产负债表2018年12月31日

编制单位:上海百联集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注十六期末余额期初余额
流动资产:
货币资金3,514,834,685.482,174,659,166.18
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产23,420.7077,050.46
衍生金融资产
应收票据及应收账款(一)19,100,231.9518,453,274.45
其中:应收票据
应收账款19,100,231.9518,453,274.45
预付款项7,036,050.735,056,297.38
其他应收款(二)3,348,826,932.693,503,641,366.35
其中:应收利息6,426,332.33385,963.42
应收股利105,694,488.9979,812,290.29
存货76,636,520.4574,110,002.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,126,670,000.001,241,596,741.16
流动资产合计8,093,127,842.007,017,593,897.98
非流动资产:
可供出售金融资产3,217,961,141.284,472,953,301.78
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资(三)9,193,867,147.778,903,525,591.75
投资性房地产27,744,644.0329,279,339.37
固定资产868,534,476.79905,022,066.76
在建工程134,917.27
生产性生物资产
油气资产
无形资产915,432,273.63959,301,794.25
开发支出
商誉
长期待摊费用20,884,057.0625,505,071.93
递延所得税资产7,207,914.505,512,355.85
其他非流动资产141,675,017.00
非流动资产合计14,251,766,572.3315,442,774,538.69
资产总计22,344,894,414.3322,460,368,436.67
流动负债:
短期借款400,000,000.001,100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款10,776,143.3318,057,900.49
预收款项29,684,176.6632,503,800.60
应付职工薪酬28,744,512.1525,553,216.24
应交税费35,224,830.6313,445,106.66
其他应付款3,541,334,195.473,828,167,063.52
其中:应付利息21,310,006.861,442,054.79
应付股利30,495,885.0530,495,885.05
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,000,000.002,000,000.00
其他流动负债1,500,321,866.00321,866.00
流动负债合计5,548,085,724.245,020,048,953.51
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬173,370,000.00198,990,000.00
预计负债
递延收益1,832,604.503,500,000.00
递延所得税负债704,141,270.531,016,300,330.45
其他非流动负债
非流动负债合计879,343,875.031,218,790,330.45
负债合计6,427,429,599.276,238,839,283.96
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,784,168,117.001,784,168,117.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,911,120,383.216,913,009,361.11
减:库存股
其他综合收益2,068,631,191.802,973,991,692.24
专项储备
盈余公积869,833,841.62777,400,301.44
未分配利润4,283,711,281.433,772,959,680.92
所有者权益(或股东权益)合计15,917,464,815.0616,221,529,152.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计22,344,894,414.3322,460,368,436.67

法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注五本期发生额上期发生额
一、营业总收入(五十五)48,426,713,008.4247,181,121,375.62
其中:营业收入(五十五)48,426,713,008.4247,181,121,375.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本47,388,709,058.6446,372,553,329.81
其中:营业成本(五十五)38,291,817,049.6437,158,400,203.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加(五十六)377,240,621.94359,534,846.48
销售费用(五十七)6,459,205,534.466,691,799,709.38
管理费用(五十八)2,330,047,020.762,197,205,317.30
研发费用(五十九)8,314,234.608,123,164.46
财务费用(六十)-101,285,336.49-107,721,986.90
其中:利息费用160,317,693.25139,906,934.98
利息收入315,161,100.80290,694,002.25
资产减值损失(六十一)21,937,875.3165,212,075.32
信用减值损失(六十二)1,432,058.42
加:其他收益(六十三)97,990,405.7749,236,821.11
投资收益(损失以“-”号填列)(六十四)209,056,188.95642,535,680.88
其中:对联营企业和合营企业的投资收益22,109,811.5347,756,970.90
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)(六十五)-15,003,815.34-26,032.36
资产处置收益(损失以“-”号填列)(六十六)105,725,328.2976,582,695.93
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,435,772,057.451,576,897,211.37
加:营业外收入(六十七)218,966,129.57227,371,671.17
减:营业外支出(六十八)92,258,570.32206,367,790.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,562,479,616.701,597,901,091.63
减:所得税费用(六十九)655,785,880.02740,254,441.63
五、净利润(净亏损以“-”号填列)906,693,736.68857,646,650.00
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)906,693,736.68857,646,650.00
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润872,099,090.50847,048,045.66
2.少数股东损益34,594,646.1810,598,604.34
六、其他综合收益的税后净额-900,450,894.73-447,260,674.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-902,235,408.99-457,429,410.77
(一)不能重分类进损益的其他综合收益36,088,120.0026,818,160.00
1.重新计量设定受益计划变动额36,088,120.0026,818,160.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-938,323,528.99-484,247,570.77
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-938,323,528.99-484,247,570.77
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,784,514.2610,168,735.94
七、综合收益总额6,242,841.95410,385,975.17
归属于母公司所有者的综合收益总额-30,136,318.49389,618,634.89
归属于少数股东的综合收益总额36,379,160.4420,767,340.28
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.490.47
(二)稀释每股收益(元/股)0.490.47

法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注十六本期发生额上期发生额
一、营业收入(四)172,665,177.83215,995,604.51
减:营业成本(四)114,597,500.07128,059,858.18
税金及附加23,125,418.6219,041,839.09
销售费用25,413,701.3618,523,031.37
管理费用110,061,086.54119,903,976.57
研发费用
财务费用-111,073,688.46-80,414,166.91
其中:利息费用78,027,389.2974,430,799.37
利息收入195,197,525.17156,459,090.41
资产减值损失13,829,577.087,118,280.89
加:其他收益2,210,211.792,009,360.00
投资收益(损失以“-”号填列)(五)898,680,785.24847,400,938.51
其中:对联营企业和合营企业的投资收益20,146,733.4229,590,729.90
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-35,572.4342,727.43
资产处置收益(损失以“-”号填列)-19,387,249.82
二、营业利润(亏损以“-”号填列)897,567,007.22833,828,561.44
加:营业外收入49,318,481.48403,156.63
减:营业外支出68,816.15
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)946,816,672.55834,231,718.07
减:所得税费用22,481,270.804,223,791.37
四、净利润(净亏损以“-”号填列)924,335,401.75830,007,926.70
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)924,335,401.75830,007,926.70
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-905,360,500.44-461,968,299.35
(一)不能重分类进损益的其他综合收益31,090,000.0024,220,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额31,090,000.0024,220,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-936,450,500.44-486,188,299.35
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-936,450,500.44-486,188,299.35
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额18,974,901.31368,039,627.35
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.520.47
(二)稀释每股收益(元/股)0.520.47

法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注五本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金55,328,781,054.9354,534,445,102.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还37,642,728.5817,479,227.08
收到其他与经营活动有关的现金(七十)917,767,550.48984,553,856.22
经营活动现金流入小计56,284,191,333.9955,536,478,185.55
购买商品、接受劳务支付的现金43,863,911,213.3042,461,023,145.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金3,511,362,428.143,569,452,932.25
支付的各项税费1,941,318,299.341,648,531,480.48
支付其他与经营活动有关的现金(七十)5,168,611,187.385,724,605,978.84
经营活动现金流出小计54,485,203,128.1653,403,613,537.54
经营活动产生的现金流量净额1,798,988,205.832,132,864,648.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,272,420,820.062,756,066,749.64
取得投资收益收到的现金189,231,943.07195,786,402.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额126,249,680.29396,657,749.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额361,745,679.04
收到其他与投资活动有关的现金(七十)38,699,100.00
投资活动现金流入小计3,587,902,443.423,748,955,681.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,340,301,646.441,585,499,588.60
投资支付的现金4,079,753,672.903,619,651,501.99
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额14,934,875.00924,614,223.29
支付其他与投资活动有关的现金(七十)47,965.87877,395.10
投资活动现金流出小计5,435,038,160.216,130,642,708.98
投资活动产生的现金流量净额-1,847,135,716.79-2,381,687,027.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金10,200,000.00198,987,359.74
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金10,200,000.0032,450,000.00
取得借款收到的现金2,738,894,425.732,041,911,480.22
发行债券收到的现金3,000,000,000.001,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金(七十)267,522,100.00
筹资活动现金流入小计6,016,616,525.733,740,898,839.96
偿还债务支付的现金4,477,570,000.004,942,189,005.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金658,035,827.00712,092,804.37
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润84,217,888.11128,788,609.91
支付其他与筹资活动有关的现金(七十)4,167,028.2923,388,338.07
筹资活动现金流出小计5,139,772,855.295,677,670,147.44
筹资活动产生的现金流量净额876,843,670.44-1,936,771,307.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,534,375.87-521,542.26
五、现金及现金等价物净增加额827,161,783.61-2,186,115,229.28
加:期初现金及现金等价物余额7,967,281,789.3410,153,397,018.62
六、期末现金及现金等价物余额8,794,443,572.957,967,281,789.34

法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金198,785,305.89259,050,100.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金186,795,321.9590,714,059.39
经营活动现金流入小计385,580,627.84349,764,159.93
购买商品、接受劳务支付的现金151,073,748.51155,845,746.27
支付给职工以及为职工支付的现金5,038,490.3410,391,343.75
支付的各项税费31,598,660.9537,217,691.39
支付其他与经营活动有关的现金64,811,790.4624,487,905.05
经营活动现金流出小计252,522,690.26227,942,686.46
经营活动产生的现金流量净额133,057,937.58121,821,473.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金971,533,679.24567,287,399.38
取得投资收益收到的现金853,476,360.83819,348,629.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,789,046.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,825,010,040.071,391,425,075.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,918,287.40242,053.48
投资支付的现金2,322,454,573.382,171,903,439.31
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额16,444,715.0082,682,300.00
支付其他与投资活动有关的现金809,433.94
投资活动现金流出小计2,340,817,575.782,255,637,226.73
投资活动产生的现金流量净额-515,807,535.71-864,212,151.11
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,574,578,240.072,370,151,533.73
发行债券收到的现金3,000,000,000.001,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金119,800,000.00
筹资活动现金流入小计4,694,378,240.073,870,151,533.73
偿还债务支付的现金2,600,000,000.003,450,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金365,382,198.28399,692,734.24
支付其他与筹资活动有关的现金4,167,028.291,441,438.07
筹资活动现金流出小计2,969,549,226.573,851,134,172.31
筹资活动产生的现金流量净额1,724,829,013.5019,017,361.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,903,896.07-510,104.23
五、现金及现金等价物净增加额1,340,175,519.30-723,883,420.45
加:期初现金及现金等价物余额2,174,659,166.182,898,542,586.63
六、期末现金及现金等价物余额3,514,834,685.482,174,659,166.18

法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,784,168,117.002,922,012,899.612,982,835,471.6912,504,000.001,344,313,906.367,604,254,263.733,670,051,402.3420,320,140,060.73
加:会计政策变更-3,494,588.5312,271,741.9947,293,383.0156,070,536.47
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,784,168,117.002,922,012,899.612,979,340,883.1612,504,000.001,344,313,906.367,616,526,005.723,717,344,785.3520,376,210,597.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,463,507.22-902,235,408.9992,433,540.18458,515,289.26-182,345,282.72-527,168,355.05
(一)综合收益总额-902,235,408.99872,099,090.5036,379,160.446,242,841.95
(二)所有者投入和减少资本6,463,507.2210,200,000.0016,663,507.22
1.所有者投入的普通股10,200,000.0010,200,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他6,463,507.226,463,507.22
(三)利润分配92,433,540.18-413,583,801.24-228,924,443.16-550,074,704.22
1.提取盈余公积92,433,540.18-92,433,540.18
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-321,150,261.06-228,924,443.16-550,074,704.22
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取9,446,093.84608,976.3610,055,070.20
2.本期使用9,446,093.84608,976.3610,055,070.20
(六)其他
四、本期期末余额1,784,168,117.002,928,476,406.832,077,105,474.1712,504,000.001,436,747,446.548,075,041,294.983,534,999,502.6319,849,042,242.15
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,784,168,117.002,926,773,214.893,440,264,882.4611,345,500.001,261,313,113.697,161,357,271.803,441,192,941.4020,026,415,041.24
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,784,168,117.002,926,773,214.893,440,264,882.4611,345,500.001,261,313,113.697,161,357,271.803,441,192,941.4020,026,415,041.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,760,315.28-457,429,410.771,158,500.0083,000,792.67442,896,991.93228,858,460.94293,725,019.49
(一)综合收益总额-457,429,410.77847,048,045.6620,767,340.28410,385,975.17
(二)所有者投入和减少资本-4,760,315.28103,500.00424,968,041.68420,311,226.40
1.所有者投入的普通股32,450,000.0032,450,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-4,760,315.28103,500.00392,518,041.68387,861,226.40
(三)利润分配83,000,792.67-404,151,053.73-216,921,921.02-538,072,182.08
1.提取盈余公积83,000,792.67-83,000,792.67
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-321,150,261.06-216,921,921.02-538,072,182.08
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备1,055,000.0045,000.001,100,000.00
1.本期提取10,498,309.66816,949.8811,315,259.54
2.本期使用9,443,309.66771,949.8810,215,259.54
(六)其他
四、本期期末余额1,784,168,117.002,922,012,899.612,982,835,471.6912,504,000.001,344,313,906.367,604,254,263.733,670,051,402.3420,320,140,060.73

法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,784,168,117.006,913,009,361.112,973,991,692.24777,400,301.443,772,959,680.9216,221,529,152.71
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,784,168,117.006,913,009,361.112,973,991,692.24777,400,301.443,772,959,680.9216,221,529,152.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,888,977.90-905,360,500.4492,433,540.18510,751,600.51-304,064,337.65
(一)综合收益总额-905,360,500.44924,335,401.7518,974,901.31
(二)所有者投入和减少资本-1,888,977.90-1,888,977.90
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-1,888,977.90-1,888,977.90
(三)利润分配92,433,540.18-413,583,801.24-321,150,261.06
1.提取盈余公积92,433,540.18-92,433,540.18
2.对所有者(或股东)的分配-321,150,261.06-321,150,261.06
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,784,168,117.006,911,120,383.212,068,631,191.80869,833,841.624,283,711,281.4315,917,464,815.06
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,784,168,117.006,913,009,361.113,435,959,991.59694,399,508.773,347,102,807.9516,174,639,786.42
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,784,168,117.006,913,009,361.113,435,959,991.59694,399,508.773,347,102,807.9516,174,639,786.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-461,968,299.3583,000,792.67425,856,872.9746,889,366.29
(一)综合收益总额-461,968,299.35830,007,926.70368,039,627.35
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配83,000,792.67-404,151,053.73-321,150,261.06
1.提取盈余公积83,000,792.67-83,000,792.67
2.对所有者(或股东)的分配-321,150,261.06-321,150,261.06
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,784,168,117.006,913,009,361.112,973,991,692.24777,400,301.443,772,959,680.9216,221,529,152.71

法定代表人:叶永明 主管会计工作负责人:郑小芸 会计机构负责人:陈妍

一、公司基本情况(一)公司概况√适用 □不适用

上海百联集团股份有限公司(原名:“上海友谊集团股份有限公司”、“上海友谊华侨股份有限公司”,以下简称“公司”或“本公司”、“百联股份”,)系于1993年12月31日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第1342号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第317号文、上海市证券管理办公室沪证办(93)121号文批准,采用公开募集方式设立的股份有限公司,A、B股分别于1994年2月4日和1994年1月5日在上海证券交易所上市交易。

经公司2010年第一次临时股东大会决议并经上海市国资委、国务院国资委以及中国证券监督管理委员会批(核)准,本公司分别与母公司百联集团有限公司(以下简称“百联集团”)、原上海百联集团股份有限公司(2012年9月已经工商注销,以下简称“原百联股份”)签订了《关于上海友谊集团股份有限公司发行股份购买资产之协议》、《上海友谊集团股份有限公司与上海百联集团股份有限公司之换股吸收合并协议书》,公司向百联集团有限公司发行股份购买百联集团持有的上海第一八佰伴有限公司(以下简称“第一八佰伴”)36%股权和上海百联集团投资有限公司100%股权及以新增股份换股吸收合并原百联股份,2011年8月完成了上述重大资产重组,注册资本由472,116,442.00元变更为1,722,495,752.00元。

经公司2012年度股东大会决议批准,公司名称由“上海友谊集团股份有限公司”变更为“上海百联集团股份有限公司”,2014年7月31日办妥工商变更手续。

根据公司 2014年年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会于2015年12月31日核发的《关于核准上海百联集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]3127号),公司以非公开发行方式向百联集团发行人民币普通股(A 股)61,672,365股,每股面值人民币1元,每股发行价格为15.03元,百联集团以其持有的上海百联中环购物广场有限公司(以下简称“百联中环”)49%股权和百联集团上海崇明新城商业发展有限公司(以下简称“崇明新城”)51%股权评估作价后投入。2016年5月,办妥了上述投入股权的产权交割手续,变更后本公司注册资本为人民币1,784,168,117.00元,本公司已于2016年10月24日办妥工商变更登记手续。

公司以零售商业为主,以综合百货、连锁超市、专业连锁等三大业态为核心业务。

公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区张杨路501号11楼1101室。经营范围为:综合百货、装潢装饰材料、服装针纺织品、五金交电、文教用品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购;国内贸易,货物及技术进出口业务;汽车配件;货物代理(一类);收费停车费;仓储运输;实业投资,房地产开发经营,房屋出租,物业管理;预包装食品(不含熟食卤味、冷冻冷藏),图书报刊、电子出版物的零售,酒类商品批发。下列这些限分支机构经营:医疗器械、茶、食品、中西成药、音像制品、连锁超市、汽车修理、普通货物运输、房屋中介、餐饮服务,食品生产,娱乐。下列范围限出租场地经营:卷烟、雪茄烟、广告。 【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

百联集团有限公司为公司控股股东。

本财务报表业经公司董事会于2019年4月26日批准报出。

(二)合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

序号子公司名称
1联华超市股份有限公司(简称“联华超市”)
2上海友谊百货有限公司(简称“友谊百货”)
3上海百联西郊购物中心有限公司(简称“百联西郊”)‘
4上海友谊百货长宁有限公司(简称“友谊长宁”)
5上海普陀友谊商店有限公司(简称“普陀友谊”)
6上海百联百货经营有限公司(简称“百联百货”)
7上海世博百联商业有限公司(简称“世博百联”)
8上海百联东郊购物中心有限公司(简称“百联东郊”)
序号子公司名称
9南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司(简称“南京汤山百联”)
10上海百联川沙购物中心有限公司(简称“川沙百联”)
11上海联华快客便利有限公司
12天津一商联华超市有限公司
14上海联华超市配销有限公司
15联华超市(江苏)有限公司
16联华物流有限公司
17上海联华超级市场发展有限公司
18百联江阴购物中心有限公司(简称“江阴百联”)
19安庆百联购物中心有限公司(简称“安庆百联”)
20上海百联嘉定购物中心有限公司(简称“嘉定购物中心”)
21上海三联(集团)有限公司(简称“三联集团”)
22上海三联集团钟表眼镜照相器材批发有限公司
23上海世纪联华超市发展有限公司
24联华电子商务有限公司
25华联超市股份有限公司
26东方商厦有限公司(简称“东方商厦”)
27上海青浦百联东方商厦有限公司(简称“青浦百联”)
28上海百联商业品牌投资有限公司(简称“品牌投资”)
29上海新华联大厦有限公司(简称“新华联”)
30上海华联商厦普陀有限公司(简称“普陀华联”)
31上海杨浦百联东方商厦有限公司(简称“杨浦东方”)
32上海浦东华联购物中心有限公司(简称“浦东华联”)
33上海又一城购物中心有限公司(简称“又一城”)
34上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司(简称“奥特莱斯”)
35永安百货有限公司(简称“永安百货”)
36上海第一百货松江店有限公司(简称“一百松江”)
37上海百联购物中心有限公司(简称“百联购物中心”)
38上海嘉定百联东方商厦有限公司(简称“嘉定百联”)
39上海百联南桥购物中心有限公司(简称“百联南桥)
40上海闵燕贸易有限公司(简称“闵燕贸易”)
41重庆百联南岸上海城购物中心有限公司(简称“重庆百联”)
42上海倍联贸易有限公司(简称“倍联贸易”)
43无锡百联奥特莱斯商业有限公司(简称“无锡奥莱”)
44上海浦东永安百货有限公司(简称“永安珠宝”)
45上海百联徐汇购物广场有限公司(简称“徐汇购物中心”)
46上海第一八佰伴有限公司(简称“第一八佰伴”)
47宁波百联东方商厦有限公司(简称“宁波东方”)
48上海百联中环购物广场有限公司(简称“百联中环”)
49沈阳百联购物中心有限公司(简称“沈阳百联”)
50上海华联商厦有限公司(简称“华联商厦”)
51上海百联金山购物中心有限公司(简称“金山百联”)
52广西联华超市股份有限公司
53杭州联华华商集团有限公司
54上海友谊南方商城有限公司(简称“南方商城”)
55上海百联杨浦滨江购物中心有限公司(简称“杨浦滨江”)
56武汉百纵商业发展有限公司(简称“武汉百纵”)
57百联集团上海崇明新城商业发展有限公司(简称“崇明新城”)
58长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司(简称“长沙奥莱”)
59山东百联海那商业有限公司(简称“济南百联”)
60上海百联盈石企业管理有限公司(简称“盈石企业”)
61义乌都市生活超市有限公司
62杭州联华华商集团西湖区世纪联华超市有限公司(简称“华商集团”)
63杭州联华华商随园餐饮有限公司
64杭州联华华商集团余杭世纪联华超市有限公司
序号子公司名称
65安庆市百纵商业投资管理有限公司(简称“安庆百纵”)
66上海百联盈展商业管理有限公司(简称“百联盈展”)

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

(二) 持续经营√适用 □不适用

公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

(一)遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状

况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二)会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

(四)记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

(六)合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。

(八)现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

(九)外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

(十)金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、 金融工具的分类本公司除子公司联华超市以外的公司以及联华超市2018年1月1日前适用

的会计政策金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌严重的标准为:下跌幅度超过投资成本的30%且非暂时性下跌;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:持续下跌超过两个完整会计年度;投资成本的计算方法为:取得可供出售权益工具对价及相关税费;持续下跌期间的确定依据为:自下跌幅度超过投资成本的30%时计算。

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

子公司联华超市于2018年1月1日起适用的会计政策

1、 金融工具的分类

根据子公司联华超市管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

(十一)应收款项

公司根据不同经营业态的特点,制定了不同的应收款项坏账政策:

1、 综合百货、专业连锁等业态和连锁超市业态中子公司联华超市2018年1月1日前适用的会

计政策

(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准综合百货、专业连锁等业态: 单项金额重大的具体标准为:金额在500万元及以上的应收款项。 子公司联华超市2018年1月1日前适用的会计政策: 单项金额重大的应收款项的确认标准:占净资产期末余额1%(含1%)以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提综合百货、专业连锁等业态:
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入关联方组合(合并范围内)或账龄组合计提坏账准备。 子公司联华超市2018年1月1日前适用的会计政策: 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

综合百货、专业连锁等业态:

确定组合的依据:
关联方组合(合并范围内)按纳入合并财务报表合并范围的关联方划分组合
账龄组合除纳入合并财务报表合并范围的关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合名称计提方法
关联方组合(合并范围内)单独进行减值测试
账龄组合按账龄分析法

子公司联华超市2018年1月1日前适用的会计政策:

按组合计提应收款项坏账准备的确定依据为单项金额重大但经单独测试后未减值的应收款项,以及单项金额不重大且未按单项计提坏账准备的应收款项,并将该组合称为账龄组合。

按组合计提应收款项坏账准备的计提方法是按账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的综合百货、专业连锁等业态:

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)22
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年3030
2-3年5050
3年以上100100
3-4年
4-5年
5年以上

子公司联华超市2018年1月1日前适用的会计政策:

公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率,并结合现时情况,确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下:

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)2%2%
1-2年30%30%
2-3年50%50%
3年以上100%100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的综合百货、专业连锁等业态:

√适用 □不适用

组合名称方法说明应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
关联方组合(合并范围内)单独进行减值测试,如有客观证据表明发生了减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经测试未发现减值,不计提坏账准备。

(3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由综合百货、专业连锁等业态: 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 子公司联华超市2018年1月1日前适用的会计政策: 单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的。
坏账准备的计提方法综合百货、专业连锁等业态: 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 子公司联华超市2018年1月1日前适用的会计政策: 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

(4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法(子公司联华超市2018年1月1日前适用的会计政

策)对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

2、 连锁超市业态:

子公司联华超市于2018年1月1日起适用的会计政策(1) 对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用

损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:

账龄主营业务应收账款计提比例其他业务应收账款计提比例
信用期内2%2%
信用期至1年以内2%2%
1至2年30%30%
2至3年50%50%
3年以上100%100%

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

(2) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法

对于其他应收款项的减值损失计量,比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理。

(十二)存货√适用 □不适用1、 存货的分类

存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、委托加工物资等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法或先进先出法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

(十三)持有待售资产√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

(十四)长期股权投资√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属

于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

(十五)投资性房地产

1、 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(十六)固定资产1、 确认条件√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法3-500%-5%33.33%-1.9%
通用设备年限平均法1-220%-5%100%-4.32%
运输工具年限平均法3-153%-5%32.33%-6.33%
固定资产装修费及改良支出年限平均法1-150%100%-6.67%

3、 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

(十七)在建工程√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(十八)借款费用√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(十九)生物资产□适用 √不适用

(二十)油气资产□适用 √不适用

(二十一)无形资产计价方法、使用寿命、减值测试√适用 □不适用

1、 无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
房屋使用权按预计可使用年限个别认定预计使用年限
土地使用权按权证规定的可使用年限个别认定土地使用权年限
商标使用权按预计可使用年限个别认定预计使用年限
财务、信息、管理软件按预计可使用年限个别认定预计使用年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

经复核,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

内部研究开发支出会计政策√适用 □不适用

1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

(二十二)长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回

金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

(二十三)长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出和预付长期租赁费用等。1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限

其中:

(1)预付长期租赁固定资产的租金,按租赁合同规定的期限按实际利率法进行摊销。

(2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

(3)软件使用费,在软件使用期限内平均摊销。

(4)其他长期待摊费用在受益年限内平均摊销。

(二十四)职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

3、 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

4、 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(二十五)预计负债√适用 □不适用

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十六)股份支付□适用 √不适用

(二十七)优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

(二十八)收入√适用 □不适用本公司除子公司联华超市以外的公司以及联华超市2018年1月1日前适用的会计政策

1、 销售商品收入确认的一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

公司以零售商业为主,以综合百货、连锁超市、专业连锁等三大业态为核心业务,商业零售业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证,确认销售收入的实现。

2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据

本公司确认让渡资产使用权收入的依据按总体原则执行。

子公司联华超市2018年1月1日起适用的会计政策

联华超市在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关资产(商品或服务)的控制权时确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。联华超市满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

1、客户在联华超市履约的同时即取得并消耗联华超市履约所带来的经济利益。

2、客户能够控制联华超市履约过程中在建的资产。

3、联华超市履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且联华超市在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的,则联华超市按照履约进度确认收入。否则,联华超市于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按联华超市为履行履约义务而发生的支出或投入来衡量,该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。

在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,联华超市按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,联华超市将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,联华超市不考虑其中的融资成分。

(二十九)合同成本

子公司联华超市2018年1月1日起适用的会计政策

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

联华超市为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

3、该成本预期能够收回。

联华超市为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,联华超市将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,联华超市将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值

(三十)政府补助√适用 □不适用1、 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:补助企业相关资产的构建;

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:补偿企业相关费用支出或损失;

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

2、 确认时点

与资产相关的政府补助确认时点:相关资产达到预定可使用状态;

与收益相关的政府补助确认时点:相关费用或损失发生时。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

(三十一)递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(三十二)租赁

1、 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

2、 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用(三十三)终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(三十四)重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
(1)执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额753,017,690.47元,上期金额559,641,517.16元;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额6,065,687,782.21元,上期金额5,761,132,261.85元;调增“其他应收款”本期金额168,736,022.38元,上期金额178,269,435.79元;调增“其他应付款”本期金额117,781,533.24元,上期金额97,056,383.45元;调增“固定资产”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“在建工程”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“长期应付款”本期金额8,984,371.18元,上期金额8,984,371.18元。
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用 ”本期金额8,314,234.60元,上期金额8,123,164.46元,重分类至“研发费用”。
(3)所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。“设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额0.00元,上期金额0.00元。
(2)子公司联华超市执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订) 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。子公司联华超市为H股上市公司,于2018年1月1日起执行上述准则,将因追溯调整产生的累积影响数调整了年初留存收益和其他综合收益,执行上述准则的主要影响如下:
可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。可供出售金融资产:减少93,588,909.68元 其他非流动金融资产:增加93,588,909.68元 其他综合收益:减少3,494,588.53元 留存收益:增加3,494,588.53元
(3)子公司联华超市自2018年1月1日起执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订) 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”)。根据准则的第三十九条规定:企业向客户预收销售商品款项的,应当首先将该款项确认为负债,待履行确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当企业预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或分合同权利时,企业预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,企业只有在客户要求其履行剩余约义务的可能性极小时,才能将上述负债的相关余额转为收入。子公司联华超市于2018年1月1日起执行上述准则,将因追溯调整产生的累积影响数调整了年初留存收益。
执行该准则的主要影响如下:
超过五年以上未动用单用途卡收入预收账款:减少74,760,715.29元应交税费:增加18,690,178.82元未分配利润:增加8,777,153.46元少数股东权益:增加47,293,383.01元

2、 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(三十五)其他□适用 √不适用

四、税项

(一) 主要税种及税率

主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税0%、3%、5%、6%、10%、11%、13%、16%、17%
消费税按应税销售收入计缴5%
营业税
城市维护建设税
企业所得税按应纳税所得额计缴10%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用 √不适用

其他√适用 □不适用

增值税 注:根据【财税2018年32号】文规定,2018年5月1日起纳税人发生增值税应税销售行为,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。纳税人购进农产品,原适用11%扣除率的,扣除率调整为10%。

(二) 税收优惠√适用 □不适用

子公司闵燕贸易根据《国家税务总局关于贯彻落实进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第40号)规定,本期企业所得税按照小型微利企业10%税率执行,2018年共减免企业所得税5,488.12元。

五、合并财务报表项目注释

(一)货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金126,700,498.21115,766,848.69
银行存款8,644,164,787.857,842,187,982.69
其他货币资金1,790,192,520.691,662,220,731.54
合计10,561,057,806.759,620,175,562.92
其中:存放在境外的款项总额

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额年初余额
工程保证金4,606,394.04
单用途预付卡等存管资金1,731,030,733.801,602,824,030.61
贷金保证金20,583,500.0020,100,000.00
保函保证金12,000,000.0012,000,000.00
冻结资金3,000,000.0013,363,348.93
合计1,766,614,233.801,652,893,773.58

上述受到限制的货币资金在编制现金流量表时已作剔除。

(二)交易性金融资产

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,864,363.98
其中:债务工具投资
权益工具投资1,864,363.98
衍生金融资产
其他
合计1,864,363.98

(三)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产23,420.702,532,125.15
其中:债务工具投资
权益工具投资23,420.702,532,125.15
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计23,420.702,532,125.15

(四)衍生金融资产□适用 √不适用

(五)应收票据及应收账款

1、 总表情况(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据
应收账款753,017,690.47559,641,517.16
合计753,017,690.47559,641,517.16

其他说明:

□适用 √不适用

2、 应收票据

(1) 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

3、 应收账款

(1) 应收账款按账龄披露

单位:元 币种:人民币

账 龄期末余额
1年以内767,846,788.60
1至2年519,691.91
2至3年328,106.41
3年以上7,773,823.35
合 计776,468,410.27

(2) 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备770,699,967.3499.2617,682,276.872.29753,017,690.47
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款770,699,967.3499.2617,682,276.872.29753,017,690.47572,925,311.0398.8313,283,793.872.32559,641,517.16
按单项计提坏账准备5,768,442.930.745,768,442.93100.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款5,768,442.930.745,768,442.93100.006,794,476.691.176,794,476.69100.00
合计776,468,410.27/23,450,719.80/753,017,690.47579,719,787.72/20,078,270.56/559,641,517.16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款:

单位:元 币种:人民币

名 称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
上海畅购企业服务有限公司1,440,009.831,440,009.83100.00预计无法收回
上海共享商业增值网络服务有限公司1,420,906.961,420,906.96100.00预计无法收回
上海金胜电子发展有限公司1,102,995.871,102,995.87100.00预计无法收回
广州溢朗贸易有限公司259,591.11259,591.11100.00预计无法收回
上海鑫驰服饰有限公司259,050.34259,050.34100.00预计无法收回
上海哥雷夫实业有限公司247,493.11247,493.11100.00预计无法收回
广州市佛伦斯服饰有限公司232,781.92232,781.92100.00预计无法收回
上海盈汇服装贸易有限公司159,430.70159,430.70100.00预计无法收回
福建保兰德箱包皮具有限公司116,100.12116,100.12100.00预计无法收回
上海羽飞实业有限公司111,875.83111,875.83100.00预计无法收回
韦瑞勃时装(上海)有限公司107,996.60107,996.60100.00预计无法收回
上海狄威实业有限公司90,508.6890,508.68100.00预计无法收回
上海金芒果制衣有限公司80,436.9080,436.90100.00预计无法收回
浙江雷奇服装有限责任公司73,846.7673,846.76100.00预计无法收回
上海君帛服饰研发有限公司59,990.5059,990.50100.00预计无法收回
上海焜灿鞋业有限公司5,427.705,427.70100.00预计无法收回
合计5,768,442.935,768,442.93

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内767,846,788.6015,356,935.672.00
1年以内小计767,846,788.6015,356,935.672.00
1至2年519,691.91155,907.5730.00
2至3年328,106.41164,053.2150.00
3年以上2,005,380.422,005,380.42100.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计770,699,967.3417,682,276.87

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额4,503,259.98元;

单位:元 币种:人民币

类别年初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他减少(注)
应收账款坏账准备20,078,270.564,503,259.981,096,178.4034,632.3423,450,719.80

注:本期因转让孙公司吉林配销而减少的坏账准备金额为34,632.34元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款1,096,178.40

其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
上海耿坤实业有限公司货款11,134.54无法收回审批
上海津图商贸发展有限公司货款8,549.34无法收回审批
育空(上海)贸易有限公司货款7,603.22无法收回审批
中新食品(上海)有限公司货款7,601.78无法收回审批
上海革蓝朵儿国际贸易有限公司货款7,080.00无法收回审批
上海耶锦商贸有限公司货款6,036.18无法收回审批
上海梵迪经贸发展有限公司货款4,003.04无法收回审批
上海派布洛实业有限公司货款2,182.54无法收回审批
上海凡美生物科技有限公司货款1,800.00无法收回审批
上海炙宇贸易有限公司货款1,706.67无法收回审批
上海卓骑品牌管理有限公司货款1,601.42无法收回审批
上海凯任实业有限公司货款1,003.79无法收回审批
上海裕如贸易有限公司货款604.90无法收回审批
上海德秉贸易发展有限公司货款83.15无法收回审批
成都卡美多鞋业投资有限公司货款9,154.07无法收回审批
广西批发公司货款1,026,033.76无法收回审批
合计/1,096,178.40///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
上海百联商贸有限公司133,312,372.8817.172,666,247.46
财付通支付科技有限公司44,631,518.835.75892,630.38
杭州陌阡农产品有限公司35,095,733.644.52701,914.67
百联全渠道电子商务有限公司17,527,052.102.26350,541.04
上海药房股份有限公司14,194,486.061.83283,889.72
合计244,761,163.5131.534,895,223.27

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(六)预付款项

1、 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内494,350,043.7599.76501,118,871.1699.45
1至2年1,161,672.990.232,788,103.010.55
2至3年32,792.000.017,601.86
3年以上
合计495,544,508.74100.00503,914,576.03100.00

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
预付租金性质款项319,464,944.8464.47
预付电力公司电费27,075,614.735.46
浙江森山生物科技有限公司9,193,721.491.86
上海东方广播有限公司4,239,723.790.86
北京友谊使者商贸有限公司3,326,860.700.67
合计363,300,865.5573.31

其他说明□适用 √不适用

(七)其他应收款1、 总表情况(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息91,089,222.38178,269,435.79
应收股利77,646,800.00
其他应收款214,932,659.50174,214,853.32
合计383,668,681.88352,484,289.11

其他说明:

□适用 √不适用

2、 应收利息

(1) 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款91,089,222.38178,269,435.79
委托贷款
债券投资
合计91,089,222.38178,269,435.79

(2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 应收股利√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
百联金融服务有限公司77,646,800.00
合计77,646,800.00

(1) 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

4、 其他应收款其他应收款分类披露√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备7,625,000.003.217,625,000.00100.007,625,000.003.867,625,000.00100.00
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款7,625,000.003.217,625,000.00100.007,625,000.003.867,625,000.00100.00
按组合计提坏账准备229,997,260.0696.7915,064,600.566.55214,932,659.50189,739,443.6096.1415,524,590.288.18174,214,853.32
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款229,997,260.0696.7915,064,600.566.55214,932,659.50189,739,443.6096.1415,524,590.288.18174,214,853.32
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计237,622,260.06/22,689,600.56/214,932,659.50197,364,443.60/23,149,590.28/174,214,853.32

(1) 其他应收款按账龄披露

单位:元 币种:人民币

账 龄期末余额
1年以内211,248,028.80
1至2年9,331,772.12
2至3年2,754,701.55
3年以上14,287,757.59
合 计237,622,260.06

(2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金121,182,346.88113,263,656.38
借款及往来款14,921,000.007,625,000.00
应收代垫、暂付款99,270,369.0174,482,794.68
员工借款及备用金372,731.71874,865.00
股权转让补偿款1,463,150.76
应收百联集团托管费(注)400,000.00
其他12,661.701,118,127.54
合计237,622,260.06197,364,443.60

注:应收百联集团有限公司托管费已于2019年3月收到。

(3) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内211,248,028.804,224,960.552.00
1年以内小计211,248,028.804,224,960.552.00
1至2年9,331,772.122,799,531.6430.00
2至3年2,754,701.551,377,350.7850.00
3年以上6,662,757.596,662,757.59100.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计229,997,260.0615,064,600.56

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
四川友谊购物中心有限公司7,625,000.007,625,000.00100无法收回
合计7,625,000.007,625,000.00//

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-407,383.62元;

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

单位:元 币种:人民币

类别年初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他减少(注)
其他应收款坏账准备23,149,590.28-407,383.6250,040.102,566.0022,689,600.56
合计23,149,590.28-407,383.6250,040.102,566.0022,689,600.56

注:本期因转让孙公司吉林配销而减少的坏账准备金额为2,566.00元。

(5) 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款50,040.10

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
南京好运来移动板房有限公司集装箱押金保证金及押金27,600.00无法收回审批
安徽合肥杏花卖场应收代垫、暂付款22,440.10无法收回审批
合计/50,040.10///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海百联时尚品牌管理有限公司借款及往来款7,296,000.001年以内3.07145,920.00
锦江国际(集团)有限公司保证金及押金7,842,918.001年以内3.30156,858.36
四川友谊购物中心借款及往来款7,625,000.003年以上3.217,625,000.00
武汉市奥特莱斯投资发展有限公司保证金及押金6,000,000.001年以内2.53120,000.00
上海桥梓湾实业有限公司保证金及押金4,000,000.001年以内1.6880,000.00
绍兴县杨汛桥镇城镇建设办公室保证金及押金4,000,000.001年以内1.6880,000.00
合计/36,763,918.00/15.478,207,778.36

(7) 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(八)存货1、 存货分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料33,157,792.1652,608.7133,105,183.4530,928,449.8552,608.7130,875,841.14
在产品
库存商品2,976,046,177.9217,220,596.222,958,825,581.702,854,709,148.2932,615,143.922,822,094,004.37
周转材料777,894.87777,894.87940,945.23940,945.23
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
委托加工物资734,958.64734,958.64729,130.78729,130.78
其他306,108.00306,108.00306,108.00306,108.00
合计3,011,022,931.5917,273,204.932,993,749,726.662,887,613,782.1532,667,752.632,854,946,029.52

2、 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料52,608.7152,608.71
在产品
库存商品32,615,143.925,052,202.7820,446,750.4817,220,596.22
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计32,667,752.635,052,202.7820,446,750.4817,273,204.93

其中“转回或转销”明细如下:

单位:元 币种:人民币

项目本期减少金额
转回转销
库存商品10,695,368.709,751,381.78
合计10,695,368.709,751,381.78

3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

4、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

(九)持有待售资产□适用 √不适用

(十)一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

(十一)其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
按直线法计算应收租金2,543,719.126,448,639.88
银行理财产品3,100,000,000.003,150,000,000.00
银行结构性存款820,000,000.0020,000,000.00
待抵扣进项税447,212,875.65459,446,191.08
预缴增值税等流转税11,857,952.5010,149,708.00
预缴所得税1,501,323.5214,703,151.45
合计4,383,115,870.793,660,747,690.41

(十二)可供出售金融资产

1、 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:3,259,941,886.6918,895,128.253,241,046,758.444,575,253,656.017,723,635.004,567,530,021.01
按公允价值计量的3,251,288,481.6910,610,493.253,240,677,988.444,543,194,847.514,543,194,847.51
按成本计量的8,653,405.008,284,635.00368,770.0032,058,808.507,723,635.0024,335,173.50
合计3,259,941,886.6918,895,128.253,241,046,758.444,575,253,656.017,723,635.004,567,530,021.01

2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本458,553,028.75458,553,028.75
公允价值3,251,288,481.693,251,288,481.69
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额2,792,735,452.942,792,735,452.94
已计提减值金额10,610,493.2510,610,493.25

3、 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
400060高能5100,000.00100,000.005以下
400008水仙A37,444,230.007,444,230.007,444,230.007,444,230.005以下
太原五一百货商店股份有限公司261,000.00261,000.00261,000.00261,000.005以下
上海宝鼎投资股份有限公司268,770.00268,770.005以下134,385.00
上海申宏公司300,000.00300,000.00300,000.00300,000.000.03
上海宏达进出口公司279,405.00279,405.00279,405.00279,405.000.05
杭州安琪儿置业股份有限公司375,180.00375,180.00小于1.00
浙江华盟股份有限公司38,100.0038,100.00小于1.00
柳州银行股份有限公司447,022.50447,022.50小于1.00
上海永谷园食品贸易有限公司2,423,100.002,423,100.000.15
关东人家112,000.00112,000.000.02
上海市现代商业促进中心10,000.0010,000.00小于1.00
上海恭汇贸易有限公司1.001.0015.00
浙江文创小额贷款股份有限公司20,000,000.0020,000,000.0010.001,453,620.37
合计32,058,808.5023,405,403.508,653,405.007,723,635.00561,000.008,284,635.00/1,588,005.37

4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益 工具可供出售债务 工具合计
期初已计提减值余额7,723,635.007,723,635.00
本期计提11,171,493.2511,171,493.25
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回/
期末已计提减值金余额18,895,128.2518,895,128.25

5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

(十三)持有至到期投资

1、 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

2、 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

3、 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(十四)长期应收款

1、 长期应收款情况

□适用 √不适用

2、 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

3、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

(十五)长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
百联集团财务有限责任公司(注1)274,753,616.3823,230,748.73-1,888,977.90296,095,387.21
上海诺依薇雅商贸有限公司6,452,395.262,640,897.36-2,950,000.006,143,292.62
上海一百第一太平物业管理有限公司3,304,353.51452,437.65-1,112,787.342,644,003.82
上海东方保洁有限公司(注2)1,833,773.521,833,773.52
上海虹桥友谊商城有限公司39,932,466.24-34,096,772.325,835,693.92
上海倍诚贸易有限公司561,759.81-8,673.32553,086.49
百联金融服务有限公司270,666,937.3323,111,701.28-77,646,800.00216,131,838.61
上海百府利阳商业有限公司12,881,306.12-8,228,289.824,653,016.30
上海上影百联影院管理有限公司(注3)18,620,000.00-4,453,623.0314,166,376.97
上海朗绅服饰有限公司(注4)10,181,142.6210,506,107.03324,964.41
济南百联商业管理公司(注5)38,551,811.64-1,523,865.7537,027,945.89
上海百联时尚品牌管理有限公司(注6)9,500,000.00-6,366,283.263,133,716.74
上海联家超市有限公司344,928,316.2836,189,887.01381,118,203.29
上海三明泰格信息技术有限公司5,728,748.26-407,602.495,321,145.77
上海谷德商贸合作公司310,442.70-64,760.00245,682.70
天津一商友谊股份有限公司156,416,490.32-8,365,689.37148,050,800.95
上海澳发商贸发展有限公司849,369.29-51,143.75798,225.54
杭州龙联精选餐饮管理有限公司2,000,000.00-274,121.801,725,878.20
小计1,130,801,117.6466,671,811.6412,339,880.5522,109,811.53-1,888,977.90-81,709,587.341,123,644,295.02
合计1,130,801,117.6466,671,811.6412,339,880.5522,109,811.53-1,888,977.90-81,709,587.341,123,644,295.02

其他说明

注1:本公司原持有百联集团财务有限公司(以下简称“百联财务公司”)40%股权,百联集团有限公司原持有百联财务公司60%股权,本期百联集团以现金方式对其进行增资,增资后,百联集团持股75%,本公司持股25%,上述交易产生权益法单位除净损益外所有者权益其他变动188.90万元。

注2:子公司东方商厦有限公司原持有上海东方保洁有限公司25%股份,本期以320.00万元出售给上海浦东新区沪东建设发展有限公司,已于2018年5月12日办妥工商变更登记手续。

注3:公司持有上海上影百联影院管理有限公司49%股权,本期上海上影百联影院管理有限公司新增注册资本3,800.00万元,本公司按原持股比例增资1,862.00万元,投资款于2018年5月支付,上海上影百联影院管理有限公司已于2018年4月4日办妥工商变更登记手续。

注4:公司原持有上海朗绅服饰有限公司21%股权,本期上海朗绅服饰有限公司经股东会批准予以注销,已于2018年12月24日办妥工商注销手续,于2018年8月28日办妥税务注销手续。

注5:公司与百联集团签订产权交易合同,以现金3,855.18万元购买济南百联商业管理有限公司19%股权,济南百联商业管理有限公司于2018年7月23日办妥工商变更。

注6:子公司上海百联商业品牌投资有限公司与上海市商业投资(集团)有限公司共同设立上海百联时尚品牌管理有限公司(以下简称时尚品牌),时尚品牌注册资本5,000.00万元,其中子公司上海百联商业品牌投资有限公司认缴出资950.00万元,持有时尚品牌19%股权。公司于2018年4月支付投资款950.00万元。

(十六)其他非流动金融资产

1、 其他非流动金融资产情况

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产21,172,303.50
其中:债务工具投资
权益工具投资21,172,303.50
衍生金融资产
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产31,728,973.98
其中:债务工具投资
权益工具投资31,728,973.98
其他
合计52,901,277.48

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产明细:

单位:元 币种:人民币

项目账面价值本期确认的股利
新锦江312,000.00
杭州安琪儿置业股份有限公司375,180.00
浙江华盟股份有限公司38,100.00
柳州银行股份有限公司447,022.50
浙江文创小额贷款股份有限公司20,000,000.001,453,620.37
上海恭汇贸易有限公司1.00
合计21,172,303.501,453,620.37

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产明细:

单位:元 币种:人民币

项目账面价值本期确认的股利
申万宏源集团股份有限公司4,448,973.9854,655.70
中国银河证券股份有限公司27,280,000.00480,000.00
合计31,728,973.98534,655.70

(3) 本期终止确认的其他非流动金融资产:

单位:元 币种:人民币

项目处置时的公允价值处置原因本期确认的股利处置时的累计利得和损失
上海永谷园食品贸易有限公司2,423,100.00出售-1,735,959.18
上海关东人家实业有限公司112,000.00转让孙公司吉林配销
上海市现代商务促进中心10,000.00予以费用化
合计2,545,100.00-1,735,959.18

(十七)投资性房地产投资性房地产计量模式

1、 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额388,692,614.51388,692,614.51
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额15,041,363.8315,041,363.83
(1)处置15,041,363.8315,041,363.83
(2)其他转出
4.期末余额373,651,250.68373,651,250.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额211,436,073.81211,436,073.81
2.本期增加金额10,228,226.9310,228,226.93
(1)计提或摊销10,228,226.9310,228,226.93
3.本期减少金额8,277,090.658,277,090.65
(1)处置8,277,090.658,277,090.65
(2)其他转出
4.期末余额213,387,210.09213,387,210.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值160,264,040.59160,264,040.59
2.期初账面价值177,256,540.70177,256,540.70

2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

(十八)固定资产1、 总表情况(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产14,915,211,453.9413,795,029,426.76
固定资产清理
合计14,915,211,453.9413,795,029,426.76

其他说明:

□适用 √不适用

2、 固定资产

(1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物通用设备运输工具固定资产装修及改良支出合计
一、账面原值:
1.期初余额15,367,786,796.643,272,088,641.74346,125,658.543,504,160,258.4722,490,161,355.39
2.本期增加金额1,310,096,826.57376,160,724.8513,056,356.98427,790,785.802,127,104,694.20
(1)购置70,123,690.01174,364,530.4513,056,356.98104,759,246.04362,303,823.48
(2)在建工程转入745,747,762.09120,546,589.70323,031,539.761,189,325,891.55
(3)企业合并增加494,225,374.4781,249,604.70575,474,979.17
3.本期减少金额2,405,982.00179,635,349.3545,881,572.20326,785,712.41554,708,615.96
(1)处置或报废2,405,982.00179,635,349.3545,881,572.20326,785,712.41554,708,615.96
4.期末余额16,675,477,641.213,468,614,017.24313,300,443.323,605,165,331.8624,062,557,433.63
二、累计折旧
1.期初余额4,014,634,818.592,186,609,323.13227,957,979.522,187,773,190.858,616,975,312.09
2.本期增加金额433,375,897.47240,706,457.7323,211,020.88269,661,360.87966,954,736.95
(1)计提425,922,998.31235,516,545.5723,211,020.88269,661,360.87954,311,925.63
(2)企业合并增加(注1)7,452,899.165,189,912.1612,642,811.32
3.本期减少金额2,285,682.90157,680,128.1743,752,157.19290,917,353.92494,635,322.18
(1)处置或报废2,285,682.90157,680,128.1743,752,157.19290,917,353.92494,635,322.18
4.期末余额4,445,725,033.162,269,635,652.69207,416,843.212,166,517,197.809,089,294,726.86
三、减值准备
1.期初余额914,135.1050,094,919.821,225,202.8425,922,358.7878,156,616.54
2.本期增加金额11,956,025.7011,956,025.70
(1)计提11,956,025.7011,956,025.70
3.本期减少金额20,316,710.9411,744,678.4732,061,389.41
(1)处置或报废20,316,710.9411,744,678.4732,061,389.41
4.期末余额914,135.1041,734,234.581,225,202.8414,177,680.3158,051,252.83
四、账面价值
1.期末账面价值12,228,838,472.951,157,244,129.97104,658,397.271,424,470,453.7514,915,211,453.94
2.期初账面价值11,352,237,842.951,035,384,398.79116,942,476.181,290,464,708.8413,795,029,426.76

注1:公司本年收购安庆百纵,导致固定资产原值增加575,474,979.17元,累计折旧增加12,642,811.32元。减值准备计提注2:子公司联华超市本年计提固定资产减值准备11,956,025.70元。

(2) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

3、 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
孙公司联华电子商务有限公司位于真光路1258号6楼办公用房13,027,087.20联华电子商务有限公司位于真光路1258号6楼办公用房尚未办妥房产权属证明,截至2018年12月31日房产原值1,906.40万元,净值1,302.71万元。根据2011年《上海友谊集团股份有限公司发行股份购买资产及以新增股份换股吸收合并上海百联集团股份有限公司暨关联交易报告书》百联集团关于对未及时办妥房地产权证明的房产提供现金担保的承诺,本公司于2012年收到百联集团担保金1,664.93万元,计入“其他应付款”。
子公司川沙百联位于上海市浦东新区川沙路5398号的房产608,627,574.97川沙百联位于上海市浦东新区川沙路5398号的房产尚未办妥房产权属证明,截至2018年12月31日房产原值63,473.12万元,净值60,862.76万元。
子公司长沙奥莱位于黄金大道以西、天祥路以南长沙临空经济区的1-11号楼房产284,184,051.13长沙奥莱位于黄金大道以西、天祥路以南长沙临空经济区的1-11号楼房产尚未办妥房产权属证明,截止到2018年12月31日房产原值28,595.57万元,净值28,418.41万元。

其他说明:

√适用 □不适用

4、 所有权或使用权受到限制的固定资产

(1) 子公司武汉百纵与百联集团财务有限责任公司签订19,000万元授信协议,授信期限自2018

年3月23日至2021年1月18日,子公司武汉百纵以其房产以及对应土地使用权为该借款提供抵押担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额12,000万元,其中列入一年内到期的非流动负债金额为6,000万元、列入长期借款金额为6,000万元,武汉百纵用于担保的固定资产账面价值为16,971.06万元。

(2) 子公司南京汤山百联与百联集团财务有限责任公司签订40,000万元授信协议,授信期限自

2018年12月19日至2023年11月27日。子公司南京汤山百联以其房产和土地使用权为该借款提供抵押担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额39,940万元,其中列入一年内到期的非流动负债金额为4,000万元、列入长期借款金额35,940万元,南京汤山百联用于担保的固定资产账面价值为57,734.80万元。

5、 固定资产清理

□适用 √不适用

(十九)在建工程1、 总表情况(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,573,583,640.532,068,024,317.24
工程物资
合计1,573,583,640.532,068,024,317.24

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在建工程

(1) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
联华超市门店装修10,232,061.0210,232,061.0214,224,227.9514,224,227.95
联华超市信息工程10,451,587.5910,451,587.598,172,471.408,172,471.40
联华超市土建工程5,711,403.605,711,403.60290,466,746.20290,466,746.20
联华超市设备工程4,883,925.574,883,925.57304,771.90304,771.90
百联股份改造工程134,917.27134,917.27
百联南桥商场装修工程2,901,926.422,901,926.42
普陀友谊零星改造工程45,000.0045,000.00
南方商城装修改造工程688,894.34688,894.3415,243,140.0115,243,140.01
新华联监控设备改造工程1,261,250.501,261,250.50
长沙奥莱奥特莱斯广场(1期)项目38,919,630.2238,919,630.22133,378,032.45133,378,032.45
百联中环商场改造工程980,607.95980,607.95
金山百联零星装修工程115,711.89115,711.89
世博百联商城改造工程3,194,481.823,194,481.82
南京汤山百联装修改造工程206,837.61206,837.61
武汉百纵商城外立面墙、外围街区改造工程4,976,095.594,976,095.59
嘉定购物中心零星改造工程502,501.43502,501.43
东方商厦改建工程699,999.99699,999.99452,830.18452,830.18
一百商业中心改造55,869,825.6155,869,825.61
东方商厦杨浦店整体调整装修项目60,921,021.7560,921,021.75
临沂百联购物中心装修工程18,661,672.9218,661,672.92
第一八佰伴零星改造工程239,586.22239,586.22
宁波东方整体调整转型改造工程16,106,972.0016,106,972.00244,050.37244,050.37
沈阳百联零星改造工程604,854.37604,854.37543,691.95543,691.95
百联盈展零星改造工程859,932.83859,932.83
崇明新城综合体建造项目1,470,188,011.801,470,188,011.801,469,219,285.051,469,219,285.05
合计1,573,583,640.531,573,583,640.532,068,024,317.242,068,024,317.24

3、 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
联华超市门店装修14,224,227.9549,872,770.9853,864,937.9110,232,061.02
联华超市信息工程8,172,471.4016,632,995.46170,940.1814,182,939.0910,451,587.59
联华超市土建工程290,466,746.2084,782,396.31369,537,738.915,711,403.60
联华超市设备工程304,771.904,628,437.8249,284.154,883,925.57
百联股份改造工程2,808,295.271,799,957.00873,421.00134,917.27
百联百货办公室装修改造工程694,346.22694,346.22
百联南桥商场装修工程7,041,161.514,139,235.092,901,926.42
普陀友谊零星改造工程327,829.00282,829.0045,000.00
南方商城装修改造工程15,243,140.017,988,400.2222,542,645.89688,894.34
百联西郊装修工程3,021,858.663,021,858.66
新华联监控设备改造工程1,261,250.501,261,250.50
长沙百联奥特莱斯广场(1期)项目133,378,032.45312,845,818.45407,304,220.6838,919,630.225,825,893.545,418,307.40
百联中环商场改造工程35,074,506.8734,093,898.92980,607.95
金山百联零星装修工程115,711.89829,402.98656,529.72288,585.15
世博百联商城改造工程8,540,963.065,346,481.243,194,481.82
南京汤山百联装修改造工程206,837.611,780,015.921,986,853.53
武汉百纵商城外立面墙、外围街区改造工程10,151,552.115,175,456.524,976,095.59
嘉定购物中心零星改造工程502,501.43502,501.43
东方商厦改建工程452,830.18560,177.02313,007.21699,999.99
一百商业中心改造55,869,825.61135,439,125.09191,186,686.54122,264.16
东方商厦杨浦店整体调整装修项目60,921,021.75-2,237,261.1758,606,672.3077,088.28
奥特莱斯装修改造工程4,453,073.634,453,073.63
临沂百联购物中心装修工程18,661,672.9213,868,058.8432,529,731.76
第一八佰伴零星改造工程239,586.22239,586.22
宁波东方整体调整转型改造工程244,050.3715,862,921.6316,106,972.00
沈阳百联零星改造工程543,691.952,123,738.672,062,576.25604,854.37
百联盈展零星改造工程859,932.83859,932.83
青浦百联零星改造工程314,552.58314,552.58
崇明新城综合体建造项目1,469,219,285.05968,726.751,470,188,011.8086,725,879.82616,768.33
合计2,068,024,317.24721,237,134.861,189,325,891.5526,351,920.021,573,583,640.53//92,551,773.366,035,075.73//

其他说明√适用 □不适用

本期其他减少金额 注:本年其他减少中转入无形资产金额为14,260,027.37元,转入当期费用金额为1,105,195.53元,转入长期待摊费用金额为10,986,697.12元。

(1) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

4、 工程物资

(1) 工程物资情况

□适用 √不适用

(二十)生产性生物资产

1、 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

2、 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

(二十一)油气资产□适用 √不适用

(二十二)无形资产

1、 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权商标使用权财务、信息、管理软件房屋使用权合计
一、账面原值
1.期初余额4,640,018,193.00196,800.00249,307,586.26117,474,287.815,006,996,867.07
2.本期增加金额22,309,654.1228,915,780.6451,225,434.76
(1)购置22,309,654.1214,506,960.4936,816,614.61
(2)内部研发
(3)企业合并增加148,792.78148,792.78
(4)在建工程转入14,260,027.3714,260,027.37
3.本期减少金额7,478,088.567,478,088.56
(1)处置7,478,088.567,478,088.56
4.期末余额4,662,327,847.12196,800.00270,745,278.34117,474,287.815,050,744,213.27
二、累计摊销
1.期初余额1,160,460,668.14196,800.00172,861,906.6463,198,683.721,396,718,058.50
2.本期增加金额121,409,052.9316,257,145.544,847,157.67142,513,356.14
(1)计提121,409,052.9316,248,466.034,847,157.67142,504,676.63
(2)企业合并增加(注)8,679.518,679.51
3.本期减少金额7,478,088.567,478,088.56
(1)处置7,478,088.567,478,088.56
4.期末余额1,281,869,721.07196,800.00181,640,963.6268,045,841.391,531,753,326.08
三、减值准备
1.期初余额2,860,000.002,860,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额2,860,000.002,860,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值3,380,458,126.0589,104,314.7246,568,446.423,516,130,887.19
2.期初账面价值3,479,557,524.8676,445,679.6251,415,604.093,607,418,808.57

其他说明:

√适用 □不适用

注:公司本年收购安庆百纵,导致无形资产原值增加148,792.78元,累计摊销增加8,679.51元。

2、 所有权或使用权受到限制的无形资产

(1) 子公司长沙奥莱与中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行签订36,000万元借款协议,借款

期限自实际提款日至2022年9月19日,长沙奥莱以其土地使用权为该借款提供抵押担保,

截至2018年12月31日,借款余额为31,126.16万元,该抵押物账面价值为24,016.58万元。

(2) 子公司南京汤山百联与百联集团财务有限责任公司签订40,000万元授信协议,授信期限自

2018年12月19日至2023年11月27日。子公司南京汤山百联以其房产和土地使用权为该

借款提供抵押担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额39,940万元,其中列入一年内

到期的非流动负债金额为4,000万元,列入长期借款金额35,940万元,南京汤山百联用于担保的土地使用权账面价值为18,354.23万元。

(3) 子公司武汉百纵与百联集团财务有限责任公司签订19,000万元授信协议,授信期限自2018

年3月23日至2021年1月18日。子公司武汉百纵以其房产以及对应土地使用权为该借款提供抵押担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额12,000万元,其中列入一年内到期的非流动负债金额为6,000万元,列入长期借款金额为6,000万元,武汉百纵用于担保的土地使用权账面价值为1,963.34万元。

3、 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(二十三)开发支出□适用 √不适用

(二十四)商誉

1、 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
杭州联华华商集团有限公司36,361,110.2436,361,110.24
广西联华超市股份有限公司42,394,767.5642,394,767.56
杭州联华生鲜超市有限公司1,857,791.681,857,791.68
杭州联华快客便利连锁有限公司1,105,346.171,105,346.17
上海松江联华超市有限公司684,358.17684,358.17
上海崇明华联超市有限公司6,741,663.186,741,663.18
上海第一八佰伴有限公司51,552,523.5651,552,523.56
合计140,697,560.56140,697,560.56

2、 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置
杭州联华华商集团有限公司
广西联华超市股份有限公司
杭州联华生鲜超市有限公司
杭州联华快客便利连锁有限公司1,105,346.171,105,346.17
上海松江联华超市有限公司684,358.17684,358.17
上海崇明华联超市有限公司
上海第一八佰伴有限公司
合计1,789,704.341,789,704.34

3、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

杭州联华华商集团有限公司及其下属公司杭州联华生鲜超市有限公司主要经营杭州地区业务,主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入,因此将两个公司整体作为一个资产组,该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。

广西联华超市股份有限公司主要经营广西地区业务,主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入,因此将该公司整体作为一个资产组,该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。

上海崇明华联超市有限公司主要经营上海崇明地区业务,主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入,因此将该公司整体作为一个资产组,该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。

上海第一八佰伴有限公司主要经营上海陆家嘴地区业务,主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入,因此将该公司整体作为一个资产组,该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。

4、 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

商誉减值测试过程及确认方法:公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。商誉减值测试的关键参数确认方法如下:

被投资单位名称或形成商誉的事项关键参数
预测期限预测增长率稳定期增长率利润率折现率
杭州联华华商集团有限公司及杭州联华生鲜超市有限公司2019年-2023年2.10%(注1)0%根据预测期内收入、成本、费用等计算18.18%
广西联华超市股份有限公司2019年-2023年2.10%(注2)0%根据预测期内收入、成本、费用等计算16.49%
上海崇明华联超市有限公司2019年-2023年2.10%(注3)0%根据预测期内收入、成本、费用等计算20.00%
上海第一八佰伴有限公司2019年-2023年2.10%(注4)0%根据预测期内收入、成本、费用等计算15.56%

注1:根据公司管理层分析,同时参考中国CPI指数、公司历史收入数据和波动趋势,综合考虑评估基准日后各种因素对该指标的变动影响,预测得出杭州联华华商集团有限公司2019年-2023年收入增长率分别均为2.10%。

注2:根据公司管理层分析,同时参考中国CPI指数、公司历史收入数据和波动趋势,综合考虑评估基准日后各种因素对该指标的变动影响,预测得出广西联华超市股份有限公司2019年-2023年收入增长率分别均为2.10%。

注3:根据公司管理层分析,同时参考中国CPI指数、公司历史收入数据和波动趋势,综合考虑评估基准日后各种因素对该指标的变动影响,预测得出上海崇明华联超市有限公司2019年-2023年收入增长率分别均为2.10%。

注4:根据公司管理层分析,同时参考中国CPI指数、公司历史收入数据和波动趋势,综合考虑评估基准日后各种因素对该指标的变动影响,预测得出上海第一八佰伴有限公司2019年-2023年收入增长率分别均为2.10%。

5、 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

杭州联华快客便利连锁有限公司本期业绩不及预期并出现连续亏损,本期期末商誉减值金额为 1,105,346.17元,本期提取商誉减值金额为1,105,346.17元。

上海松江联华超市有限公司本期业绩不及预期并出现连续亏损,本期期末商誉减值金额为684,358.17元,本期提取商誉减值金额为684,358.17元。

其他说明□适用 √不适用

(二十五)长期待摊费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良支出876,013,452.0338,793,512.7267,767,330.287,252,342.06839,787,292.41
预付长期租赁费用116,957,133.6843,492,942.5226,241,963.73134,208,112.47
引进品牌补贴16,350,177.9139,327,189.8911,892,420.0943,784,947.71
其他1,134,584.28515,211.44759,250.66890,545.06
合计1,010,455,347.90122,128,856.57106,660,964.767,252,342.061,018,670,897.65

其他说明:

其他减少金额 注:长期待摊费用本期因装修拆除减少经营租入固定资产改良支出7,252,342.06元。

(二十六)递延所得税资产/ 递延所得税负债

1、 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备63,620,221.2215,905,055.3554,832,386.3413,708,096.59
内部交易未实现利润
可抵扣亏损3,734,769.10933,692.28
长期资产摊销40,167,445.0210,041,861.2544,004,270.9311,001,067.73
辞退福利3,369,176.42842,294.114,530,413.301,132,603.33
预提费用39,292,589.549,823,147.3858,101,490.3414,525,372.59
租金支出326,547,358.5981,636,839.66302,233,722.1375,558,430.52
子公司联华超市股份有限公司及其子公司其他项目8,505,362.322,126,340.586,305,712.921,576,428.23
设定受益计划10,560,000.002,640,000.009,510,000.062,377,500.02
确认为递延收益的政府补助3,372,048.04843,012.014,513,189.181,128,297.30
合计495,434,201.15123,858,550.34487,765,954.30121,941,488.59

2、 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动2,792,735,453.03698,183,863.274,068,109,818.781,017,027,454.71
租金收入2,543,719.12635,929.786,448,639.881,612,159.97
子公司联华超市利息收入91,089,222.3822,772,305.6056,380,985.2814,095,246.33
2016年换股确认的投资收益44,769,671.2311,192,417.8144,769,671.2311,192,417.81
交易性金融资产公允价值变动收益221,442.7055,360.6742,727.4310,681.86
其他非流动金融资产公允价值变动10,728,974.002,682,243.50
合计2,942,088,482.46735,522,120.634,175,751,842.601,043,937,960.68

3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

4、 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(二十七)其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
工程、设备预付款1,110,786.738,914,439.00
预付土地出让金
股权投资预付款488,025,017.00
其中:安庆百纵项目投资预付款478,025,017.00
百联三林项目投资预付款(注)10,000,000.00
济南百联项目投资预付款
合计1,110,786.73496,939,456.00

其他说明:

注:本公司2014年6月向上海南苑房地产有限公司支付了定金1,000万元用于三林基地的建设,因上海南苑房地产有限公司发生违约,本年已收回定金1,000万元,同时上海南苑房地产有限公司支付赔偿款及利息1,226.52万元。

(二十八)短期借款

1、 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款180,000,000.00
抵押借款2,000,000.00
保证借款190,000,000.00100,000,000.00
信用借款507,600,000.001,280,000,000.00
委托借款279,000,000.00
合计697,600,000.001,841,000,000.00

短期借款分类的说明:

注1:保证借款详见本附注十、(五)、4中的注6和注7。

2、 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

(二十九)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

(三十)衍生金融负债□适用 √不适用

(三十一)应付票据及应付账款1、 总表情况(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据
应付账款6,065,687,782.215,761,132,261.85
合计6,065,687,782.215,761,132,261.85

其他说明:

□适用 √不适用

2、 应付票据

(1) 应付票据列示

□适用 √不适用

3、 应付账款

(1) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付账款6,065,687,782.215,761,132,261.85
合计6,065,687,782.215,761,132,261.85

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

(三十二)预收款项

1、 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
各种预收款666,265,995.466,062,020,670.37
合计666,265,995.466,062,020,670.37

2、 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

3、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

(三十三)应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬608,203,091.323,561,053,062.793,516,549,014.32652,707,139.79
二、离职后福利-设定提存计划13,189,746.26389,069,508.78388,655,474.7013,603,780.34
三、辞退福利41,944,086.986,741,528.9819,831,116.7128,854,499.25
四、一年内到期的其他福利
五、设定受益计划9,200,000.008,050,000.008,710,000.008,540,000.00
合计672,536,924.563,964,914,100.553,933,745,605.73703,705,419.38

2、 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴559,318,811.112,992,302,875.092,947,744,086.09603,877,600.11
二、职工福利费10,050,314.57141,399,917.83141,595,224.389,855,008.02
三、社会保险费8,170,645.32223,742,769.55223,900,764.888,012,649.99
其中:医疗保险费7,383,643.20197,267,268.76197,524,860.977,126,050.99
工伤保险费215,528.886,374,050.246,372,091.79217,487.33
生育保险费571,473.2419,809,448.5219,711,810.09669,111.67
其他292,002.03292,002.03
四、住房公积金5,469,537.90143,883,086.31143,836,942.485,515,681.73
五、工会经费和职工教育经费23,887,070.7854,748,018.0454,924,050.8223,711,038.00
六、短期带薪缺勤738,037.65738,037.65
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬1,306,711.644,238,358.323,809,908.021,735,161.94
合计608,203,091.323,561,053,062.793,516,549,014.32652,707,139.79

3、 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,217,463.62378,738,799.32378,318,242.3812,638,020.56
2、失业保险费972,282.6410,324,522.7210,331,045.58965,759.78
3、企业年金缴费6,186.746,186.74
合计13,189,746.26389,069,508.78388,655,474.7013,603,780.34

其他说明:

□适用 √不适用

(三十四)应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税163,172,386.62205,341,228.89
消费税8,317,583.028,223,528.77
营业税
企业所得税345,773,288.85472,388,567.29
个人所得税14,781,096.7819,267,824.96
城市维护建设税11,406,382.1212,657,835.57
房产税61,415,637.1345,778,244.03
土地增值税-3,811,212.79-2,113,567.49
土地使用税901,278.642,508,904.32
印花税2,808,989.072,937,537.67
教育费附加7,599,453.2010,107,972.41
水利建设基金81,943.0967,824.73
其他2,258,535.761,742,929.37
合计614,705,361.49778,908,830.52

(三十五)其他应付款1、 总表情况(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息24,176,119.963,450,970.17
应付股利93,605,413.2893,605,413.28
其他应付款5,830,741,006.355,865,565,557.02
合计5,948,522,539.595,962,621,940.47

其他说明:

□适用 √不适用

2、 应付利息(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
应付短期融资券利息20,831,506.86
应付借款利息3,344,613.103,450,970.17
合计24,176,119.963,450,970.17

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 应付股利(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-本公司应付社会法人股股利30,495,885.0530,495,885.05
应付股利-百联集团有限公司(子公司百联中环少数股东)63,109,528.2363,109,528.23
合计93,605,413.2893,605,413.28

4、 其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证金及押金530,294,075.05500,953,694.85
代售OK卡2,770,053,242.132,963,463,914.06
借款及往来款100,174,967.3081,785,348.69
应付代垫、暂收款818,369,953.38730,484,446.35
应付非流动资产购建款835,779,524.35918,997,550.73
预提费用429,612,020.95434,883,578.74
应付非公开发行费用5,700,000.005,700,000.00
百联集团拨付的第一百货商业中心项目转型专项扶持资金119,800,000.00
百联集团拨付的联华连锁超市OTO模式创新及生态建设项目专项扶持资金98,300,000.00
其他122,657,223.19229,297,023.60
合计5,830,741,006.355,865,565,557.02

(2) 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司一年以上工程款142,307,570.88尚未支付
百联集团有限公司16,649,252.88尚未到期
山东海那产业集团有限公司40,439,248.90尚未支付
上海真北商务服务管理有限公司27,026,250.00尚未支付
上海百联物业管理有限公司37,157,527.57尚未支付
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司17,763,475.63尚未支付
上海百联川沙购物中心有限公司一年以上工程款127,180,691.73尚未支付
胡缓轶10,150,000.00尚未支付
合计418,674,017.59/

其他说明:

√适用 □不适用

(3) 金额较大的其他应付款

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额性质
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司2,770,053,242.13代售OK卡
百联集团有限公司119,800,000.00百联集团拨付的第一商业中心项目转型专项扶持资金
百联集团有限公司98,300,000.00百联集团拨付的联华连锁超市OTO模式创新及生态建设项目专项扶持资金
百联集团有限公司16,649,252.88保证金及押金
百联集团有限公司31,735,718.40借款及往来款
百联集团有限公司30,000,000.00应付租金
山东海那产业集团有限公司40,439,248.90借款及往来款
上海真北商务服务管理有限公司27,026,250.00尚未支付
上海百联物业管理有限公司37,968,691.82应付物业管理费
上海世博发展(集团)有限公司51,468,716.44预提房租
上海百联川沙购物中心有限公司工程款160,530,481.83应付非流动资产购建款
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司工程款146,102,370.88应付非流动资产购建款
上海百联百货经营有限公司上海市第一百货商店工程款109,346,571.00应付非流动资产购建款
长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司工程款125,406,172.02应付非流动资产购建款
上海第一八佰伴有限公司工程款14,493,924.97应付非流动资产购建款
安庆市旗舰置业有限公司28,000,000.00借款及往来款
胡缓轶10,150,000.00预提费用
上海一百集团房地产有限公司15,771,578.62应付代垫、暂收款
合计3,833,242,219.89

(三十六)持有待售负债□适用 √不适用

(三十七)合同负债合同负债情况

单位:元 币种:人民币

合同负债
年初余额
本期增加5,488,651,082.38
利息调整
本期确认的包括在年初余额中的收入
期末余额5,488,651,082.38
其中:列示为合同负债5,488,651,082.38
列示为其他非流动负债

(三十八)1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款145,500,000.00478,570,000.00
其中:抵押借款100,000,000.00478,570,000.00
保证借款45,500,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
递延收益30,956,963.1629,486,644.18
合计176,456,963.16508,056,644.18

其他说明:

一年内到期的长期借款明细

单位:元

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)期末余额
贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)期末余额
中国农业银行股份有限公司上海黄浦支行(注1)2016-1-252019-1-24人民币同期基准利率下浮20%45,500,000.00
百联集团财务有限责任公司(注2)2018-3-232019-4-15人民币固定年利率4.75%30,000,000.00
2018-3-232019-10-15人民币30,000,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-192019年5月人民币固定年利率4.75%10,000,000.00
2018-12-192019年11月人民币30,000,000.00
合计145,500,000.00

注1:中国农业银行股份有限公司上海黄浦支行向子公司上海世博百联商业有限公司提供授信额度30,000万元,期限自2016年1月25日至2019年1月24日。本公司为其提供15,300万元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供14,700万元保证担保。截至2018年12月31日,借款余额为4,550万元,已列入“一年内到期的非流动负债”。

注2:百联集团财务有限责任公司向子公司武汉百纵提供授信额度19,000万元,期限自2018年3月23日至2021年1月18日,抵押物为武汉百纵拥有的房屋所有权。截至2018年12月31日,该笔借款余额12,000万元,其中合同约定1年以内到期借款余额6,000万元,已列入“一年内到期的非流动负债”。

注3:百联集团财务有限责任公司向子公司南京汤山百联提供授信额度40,000万元,期限自2018年12月19日至2023年11月27日,南京汤山百联以拥有的房屋所有权和土地使用权作为抵押物。截至2018年12月31日,该笔借款余额39,940万元,其中合同约定1年以内到期借款金额为4,000万元,已列入“一年内到期的非流动负债”。

(三十九)其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
促销积分、赠券(注1)55,198,454.5570,352,591.63
按直线法计算的应付门店租金支出770,769,613.91743,210,799.05
超短期融资券(注2)1,500,000,000.00
合计2,325,968,068.46813,563,390.68

其他说明:

√适用 □不适用

注1:根据财政部2008年12月26日“财会函[2008]60号”《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》中对销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分会计处理的规定,本公司将销售中产生的应计促销积分计入“其他流动负债”。

注2:短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息本期已付利息期末应付利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
短期融资券A100.002018年5月21日-22日90天1,500,000,000.001,500,000,000.0014,794,520.5514,794,520.551,500,000,000.00
短期融资券B100.002018年8月16日180天1,500,000,000.001,500,000,000.0020,831,506.8620,831,506.861,500,000,000.00
合计///3,000,000,000.003,000,000,000.0035,626,027.4114,794,520.5520,831,506.861,500,000,000.001,500,000,000.00

(四十)长期借款

1、 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款730,661,608.9550,911,480.22
保证借款885,730,000.00295,500,000.00
信用借款
合计1,616,391,608.95346,411,480.22

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

2、 长期借款明细

单位:元 币种:人民币

贷款单位起始日终止日币种利率期末余额
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2017-11-162022-9-19人民币同期基准利率5,051,332.31
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2017-9-262022-9-19人民币同期基准利率10,361,647.91
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2017-12-52022-9-19人民币同期基准利率20,498,500.00
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2017-9-292022-9-19人民币同期基准利率15,000,000.00
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-1-232022-9-19人民币同期基准利率38,503,751.91
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-2-12022-9-19人民币同期基准利率51,000,000.00
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-6-42022-9-19人民币同期基准利率4,870,800.00
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-7-262022-9-19人民币同期基准利率11,601,900.00
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-8-12022-9-19人民币同期基准利率28,166,800.00
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-9-12022-9-19人民币同期基准利率25,181,344.10
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-9-52022-9-19人民币同期基准利率53,092,400.00
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-9-292022-9-19人民币同期基准利率30,933,132.72
中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行(注1)2018-11-162022-9-19人民币同期基准利率17,000,000.00
百联集团财务有限责任公司(注2)2018-3-232020-4-15人民币固定年利率4.75%30,000,000.00
百联集团财务有限责任公司(注2)2018-3-232020-10-15人民币固定年利率4.75%30,000,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-212023-11-27人民币固定年利率4.75%110,000,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-192023-11-27人民币固定年利率4.75%95,000,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-202023-11-27人民币固定年利率4.75%135,000,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-272023-11-27人民币固定年利率4.75%100,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-292023-11-27人民币固定年利率4.75%100,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-252023-11-27人民币固定年利率4.75%19,000,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-242023-11-27人民币固定年利率4.75%100,000.00
百联集团财务有限责任公司(注3)2018-12-282023-11-27人民币固定年利率4.75%100,000.00
中国建设银行股份有限公司上海第五支行(注4)2018-10-172021-10-16人民币同期基准利率减2.5个基点150,000,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市南汇支行(注5)2018-12-292021-12-18人民币同期基准利率下浮6%100,000,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行(注6)2018-2-12023-1-10人民币同期基准利率420,540,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行(注6)2018-2-122023-1-10人民币同期基准利率35,000,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行(注6)2018-2-222023-1-10人民币同期基准利率34,300,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行(注6)2018-2-242023-1-10人民币同期基准利率126,000,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行(注6)2018-3-202023-1-10人民币同期基准利率4,740,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行(注6)2018-6-192023-1-10人民币同期基准利率7,530,000.00
中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行(注6)2018-9-202023-1-10人民币同期基准利率7,620,000.00
合计1,616,391,608.95

注1:中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行向子公司长沙奥莱提供授信额度36,000万元,期限自2017年9月26日至2022年5月31日。抵押物为长沙奥莱拥有的土地使用权。截至2018年12月31日,该笔借款余额31,126.16万元。

注2:百联集团财务有限责任公司向子公司武汉百纵提供授信额度19,000万元,期限自2018年3月23日至2021年1月18日,抵押物为武汉百纵拥有的房屋所有权以及其对应土地使用权。截至2018年12月31日,该笔借款余额12,000万元,其中合同约定1年以上到期借款余额为6,000万元。

注3:百联集团财务有限责任公司向子公司南京汤山百联提供授信额度40,000万元,期限自2018年12月19日至2023年11月27日,抵押物为南京汤山百联拥有的房屋所有权和土地使用权。截至2018年12月31日,该笔借款余额39,940万元,其中合同约定1年以上到期借款余额为35,940万元。

注4:中国建设银行股份有限公司上海第五支行向子公司世博百联提供授信额度15,000万元,期限自2018年10月17日至2021年10月16日。本公司为其提供7,650万元的保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供7,350万元的保证担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额15,000万元。

注5:中国工商银行股份有限公司上海市南汇支行向子公司世博百联提供授信额度10,000万元,期限自2018年12月29日至2021年12月18日。本公司为其51%的债务提供连带保证,上海世博发展(集团)有限公司为其49%的债务提供连带保证。截至2018年12月31日,该笔借款余额10,000万元。

注6:中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行向子公司崇明新城提供授信额度80,000万元,期限自2018年2月1日至2023年1月10日。百联集团有限公司为其债务提供连带保证。截至2018年12月31日,该笔借款余额63,573万元。

(四十一)应付债券1、 应付债券□适用 √不适用

2、 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

3、 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

4、 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(四十二)长期应付款1、 总表情况(1) 分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款20,342,617.6020,342,617.60
专项应付款8,984,371.188,984,371.18
合计29,326,988.7829,326,988.78

其他说明:

□适用 √不适用

2、 长期应付款

(1) 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
杭州商业资产经营公司1,255,029.441,255,029.44
百联集团有限公司19,087,588.1619,087,588.16

3、 专项应付款

(1) 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
华商改制提留款8,984,371.188,984,371.18
合计8,984,371.188,984,371.18/

(四十三)长期应付职工薪酬√适用 □不适用

1、 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债206,070,000.00236,710,000.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
减:资产负债表日起12个月之内支付的部分-8,540,000.00-9,200,000.00
合计197,530,000.00227,510,000.00

2、 设定受益计划变动情况

(1) 设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额236,710,000.00257,510,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本15,330,000.0015,850,000.00
1.当期服务成本5,470,000.006,370,000.00
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额9,860,000.009,480,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本-37,250,000.00-27,580,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)-37,250,000.00-27,580,000.00
四、其他变动-8,720,000.00-9,070,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-8,720,000.00-9,070,000.00
五、期末余额206,070,000.00236,710,000.00

计划资产:

□适用 √不适用

(2) 设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额236,710,000.00257,510,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本15,330,000.0015,850,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本-37,250,000.00-27,580,000.00
四、其他变动-8,720,000.00-9,070,000.00
五、期末余额206,070,000.00236,710,000.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(四十四)预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他24,590,680.1137,195,793.36子公司崇明新城计提的延期交房违约金。
合计24,590,680.1137,195,793.36/

(四十五)递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助278,778,042.1256,220,100.0050,197,594.02284,800,548.10
合计278,778,042.1256,220,100.0050,197,594.02284,800,548.10/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额年初列入一年内到期的其他非流动负债本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额期末列入一年内到期的其他非流动负债与资产相关/与收益相关
市国资委企业技术创新和能级提升项目专项扶持资金(注1)3,500,000.002,000,000.002,000,000.001,500,000.002,000,000.00与资产相关
上海市科学技术委员会拨付科研趣味展览资金(注2)780,000.00447,395.50332,604.50与收益相关
2013年度服务业发展引导资金(注3)1,671,309.1966,852.3766,852.371,604,456.8266,852.37与资产相关
无锡空港产业园区管理委员会拨付资金(注4)44,414,893.832,676,304.663,817,445.8440,408,866.142,864,886.51与资产相关
上海市现代服务业综合试点专项资金(注5)601,148.49601,148.49与资产相关/与收益相关
企业升级发展扶持资金(注6)818,583.33893,000.00892,999.99818,583.34与资产相关
文创项目补贴(注7)1,500,000.003,500,000.00602,222.144,123,333.36274,444.50与资产相关/与收益相关
浦东新区促进质量发展专项资金(注8)300,000.00300,000.00与收益相关
《汤山温泉旅游度假区加快现代服务业发展的相关政策和措施》的奖励(注9)3,184,605.83471,793.46471,793.462,712,812.37471,793.46与资产相关
南京汤山百联政府扶持资金(注10)55,604,055.424,808,534.055,361,415.1349,849,846.185,201,328.16与资产相关
上海市现代服务业综合试点专项资金(注11)16,885,170.422,036,897.752,036,897.7614,848,272.672,036,897.74与资产相关/与收益相关
崇明新城产业扶持资金(注12)57,765,900.0057,765,900.00与资产相关
公益性停车场等设施建设资金补助(注13)49,422,100.00322,318.0447,810,509.791,289,272.17与资产相关
嘉定购物中心现代服务业扶持资金(注14)2,000,000.002,000,000.00与收益相关
黄浦区品牌创新专项资金(注15)2,097,272.90756,944.961,228,000.00936,133.062,388,348.33757,736.47与资产相关/与收益相关
三联集团拆迁补偿款(注16)31,784,529.359,721,871.8222,062,657.53与资产相关
动迁补偿款(注17)35,406,796.1715,175,168.4413,395,707.1222,011,089.0515,175,168.44与资产相关/与收益相关
联华超市服务业引导资金(注18)1,026,000.00990,000.00672,000.001,344,000.00与资产相关
联华超市市商委补贴(注19)21,118,925.685,381,074.3215,737,851.36与资产相关

其他说明:

√适用 □不适用

注1:本公司于2015年收到市国资委企业技术创新和能级提升项目的专项扶持资金1,000万元,用于“百联集团商务电子化(一期)项目”,本年按照实际发生相关资产折旧金额转入其他收益200万元。

注2:本公司于2018年收到上海市科学技术委员会拨付的科研趣味展览资金78万元,用于面向公众的科普教育,本年按照实际支出转入营业外收入44.74万元。

注3:子公司上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司2015年收到2013年度服务业发展引导资金200万元,用于上海奥特莱斯品牌直销广场改扩建工程,本年按照相关资产折旧金额转入其他收益6.69万元。

注4:子公司无锡奥特莱斯商业有限公司2011年、2012年、2016年分别收到无锡空港产业园区管理委员会委托无锡市硕放经济发展有限公司支付的世界知名品牌的引进、装修补贴以及地块景观绿化建设款项1,500万元、1,450万元、2,300万元和1,500万元,本年按照实际发生世界知名品牌引进费用性支出及装修款摊销金额转入其他收益381.74万元。

注5:子公司上海世博百联商业有限公司2013年、2014年和2015年先后收到“上海现代服务业综合试点项目专项资金”1,800万元、1,050万元和150万元,用于世博源项目,本年按照实际发生的相关资产折旧金额转入其他收益60.11万元。

注6:子公司上海世博百联商业有限公司2016年收到企业升级发展扶持资金267.90万元,用于世博百联南广场改建,本年根据相关资产折旧金额转入其他收益89.30万元。

注7:子公司世博百联2017、2018年先后收到中国(上海)自由贸易试验区管委会世博管理局和上海市浦东新区世博地区开发管理委员会150万元和300万元。用于文化项目投资建设,本年按照相关资产折旧金额转入其他收益60.22万元。

注8:子公司上海百联东郊购物中心有限公司2018年收到促进质量发展专项扶持资金30万元,用于公司后续品牌建设、质量改进、标准化管理提升等工作的开展,专款专用,不得挪用。本年未有相关费用支出,计入递延收益30万元。

注9:子公司南京汤山百联2015年收到南京汤山温泉旅游度假区管理委员会根据《汤山温泉旅游度假区加快现代服务业发展的相关政策和措施》给予根据投资规模的一次性奖励470.60万元,用于南京百联建设项目,本年按照相关资产折旧金额转入其他收益47.18万元。

注10:子公司南京汤山百联2016年收到政府扶持资金4,274.93万元,本年根据相关资产折旧金额转入其他收益536.14万元。

注11:子公司上海百联川沙购物中心有限公司2015年收到“上海现代服务业综合试点项目专项资金”2,028万元,用于川沙百联项目,本年按照实际发生的费用性支出及相关资产折旧金额转入其他收益203.69万元。

注12:子公司崇明新城2011年收到产业扶持资金5,776.59万元,崇明新城尚未开业,计入递延收益5,776.59万元。

注13:子公司长沙奥莱2018年收到公益性配套设施建设补助资金4,942.21万元,用于补助公益性停车场等设施的建设支出,本年按照相关资产折旧年限摊销,转入其他收益32.23万元。

注14:子公司嘉定购物中心2017年收到现代服务业扶持资金200万元,用于营销活动宣传费、新增人员的人工成本等支出,本年度根据费用的实际支出情况,转入其他收益200万元。

注15:子公司三联集团收到黄浦区品牌创新专项资金,用于自主品牌建设,公司按照实际使用情况,本年转入其他收益93.61万元。

注16:子公司三联集团2016年收到拆迁补偿款4,258.37万元,公司按照实际使用情况,本年转入其他收益972.19万元。

注17:子公司三联集团以前年度收到动迁补偿款,本年根据租赁资产的使用年限,转入其他收益1,339.57万元。

注18:子公司联华超市2017年、2018年分别收到服务业引导资金102.6万元、99万元,公司按照实际使用情况,本年转入其他收益67.20万元。

注19:子公司联华超市2017年收到市商委补贴2,111.89万元,公司按照实际使用情况,本年转入其他收益538.11万元。

(四十六)其他非流动负债□适用 √不适用

(四十七)股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
1.有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股61,672,365.0061,672,365.00
(3). 其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计61,672,365.0061,672,365.00
2.无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股1,542,777,555.001,542,777,555.00
(2). 境内上市的外资股179,718,197.00179,718,197.00
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计1,722,495,752.001,722,495,752.00
股份总数1,784,168,117.001,784,168,117.00

(四十八)其他权益工具1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(四十九)资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,695,450,213.768,352,485.122,703,802,698.88
(1)投资者投入的资本2,955,341,689.032,955,341,689.03
(2)同一控制下企业合并的影响1,516,131,026.491,516,131,026.49
(3)购买子公司少数股东权益-1,423,612,437.15-1,423,612,437.15
(4)不丧失控制权的部分处置子公司股权(注1)-352,410,064.618,352,485.12-344,057,579.49
其他资本公积226,562,685.85-1,888,977.90224,673,707.95
(1)被投资单位除净损益外所有者权益其他变动(注2)10,890,926.71-1,888,977.909,001,948.81
(2)其他215,671,759.14215,671,759.14
(3)可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失
合计2,922,012,899.616,463,507.222,928,476,406.83

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:公司本期将持有的联华电子商务有限公司9.09%股权以2,817.66万元转让给子公司联华超市股份有限公司,该交易系在不丧失控制权的情况下部分处置子公司股权,根据《企业会计准则》的相关规定,处置价格与处置时股权对应的可辨认净资产份额的差额调整资本公积835.25万元。

注2:公司原持有百联集团财务有限公司40%股权,百联集团有限公司原持有百联财务公司60%股权,本期百联集团以现金方式对其进行增资,增资后,百联集团持股75%,本公司持股25%,上述交易产生权益法单位除净损益外所有者权益其他变动,根据《企业会计准则》的规定,调减资本公积188.90万元。

(五十)库存股□适用 √不适用

(五十一)其他综合收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额会计政策变更本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-48,979,260.0037,250,000.0036,088,120.001,161,880.00-12,891,140.00
其中:重新计量设定受益计划变动额-48,979,260.0037,250,000.0036,088,120.001,161,880.00-12,891,140.00
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益3,031,814,731.69-3,494,588.53-1,250,267,859.64-312,566,964.91-938,323,528.99622,634.262,089,996,614.17
其中:权益法下可转损益的其他综合收益820,558.18820,558.18
可供出售金融资产公允价值变动损益3,030,994,173.51-3,494,588.53-1,250,267,859.64-312,566,964.91-938,323,528.99622,634.262,089,176,055.99
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计2,982,835,471.69-3,494,588.53-1,213,017,859.64-312,566,964.91-902,235,408.991,784,514.262,077,105,474.17

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

注:子公司联华超市执行从2018年1月1日起执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订),由于会计政策变更,调减期初其他综合收益349.46万元,详见本附注三、(三十四)。

(五十二)专项储备√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费12,504,000.009,446,093.849,446,093.8412,504,000.00
合计12,504,000.009,446,093.849,446,093.8412,504,000.00

(五十三)盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,344,313,906.3692,433,540.181,436,747,446.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计1,344,313,906.3692,433,540.181,436,747,446.54

(五十四)未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润7,604,254,263.737,161,357,271.80
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)12,271,741.99
调整后期初未分配利润7,616,526,005.727,161,357,271.80
加:本期归属于母公司所有者的净利润872,099,090.50847,048,045.66
减:提取法定盈余公积92,433,540.1883,000,792.67
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利321,150,261.06321,150,261.06
转作股本的普通股股利
期末未分配利润8,075,041,294.987,604,254,263.73

注:子公司联华超市执行从2018年1月1日起执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)以及《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订),由于会计政策变更,调增未分配利润1,227.17万元,详见本附注三、(三十四)。

调整期初未分配利润明细:

1、由于会计政策变更,影响期初未分配利润12,271,741.99 元。

(五十五)营业收入和营业成本

1、 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务46,911,674,877.5537,859,484,884.3945,729,450,809.4136,760,742,578.93
其他业务1,515,038,130.87432,332,165.251,451,670,566.21397,657,624.84
合计48,426,713,008.4238,291,817,049.6447,181,121,375.6237,158,400,203.77

2、 主营业务(分行业)

单位:元 币种:人民币

行业名称本期金额上期金额
营业收入营业成本营业收入营业成本
(1)综合百货18,445,778,205.5915,314,676,824.0217,689,013,485.3014,598,441,682.37
(2)连锁超市27,578,921,888.7321,996,572,907.5627,292,436,316.8021,668,445,071.95
(3)专业连锁745,835,732.86534,815,598.70670,873,159.24481,986,956.83
(4)其他141,139,050.3713,419,554.1177,127,848.0711,868,867.78
合 计46,911,674,877.5537,859,484,884.3945,729,450,809.4136,760,742,578.93

(五十六)税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税74,694,539.0481,751,858.97
营业税
城市维护建设税52,045,172.0752,830,737.88
教育费附加38,030,518.8541,435,213.39
资源税
房产税171,860,149.76145,393,903.37
土地使用税
车船使用税
印花税
其他40,610,242.2238,123,132.87
合计377,240,621.94359,534,846.48

(五十七)销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资、奖金及附加2,750,709,920.282,849,760,881.40
租赁费1,414,995,270.181,489,270,831.63
水电费483,896,947.70559,666,646.42
折旧费353,086,555.20370,017,986.20
摊销费38,743,378.7621,017,153.86
其他1,417,773,462.341,402,066,209.87
合计6,459,205,534.466,691,799,709.38

(五十八)管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资、奖金及附加1,197,555,180.221,132,927,504.94
租赁费137,041,789.2995,705,376.11
水电费66,024,861.7958,961,129.08
折旧费341,335,508.85368,522,833.49
摊销费182,096,828.81142,953,461.81
其他405,992,851.80398,135,011.87
合计2,330,047,020.762,197,205,317.30

(五十九)研发费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工工资3,219,895.002,928,824.86
委托外部研究开发费用5,094,339.605,194,339.60
合计8,314,234.608,123,164.46

(六十)财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出160,317,693.25139,906,934.98
减:利息收入-315,161,100.80-290,694,002.25
汇兑损益1,534,375.8742,007.07
其他52,023,695.1943,023,073.30
合计-101,285,336.49-107,721,986.90

(六十一)资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失2,663,817.943,364,273.19
二、存货跌价损失-5,643,165.9214,208,027.45
三、可供出售金融资产减值损失11,171,493.25
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失11,956,025.7047,639,774.68
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失1,789,704.34
十四、其他
合计21,937,875.3165,212,075.32

(六十二)信用减值损失单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据及应收账款坏账损失1,029,605.73
其他应收款坏账损失402,452.69
合计1,432,058.42

(六十三)其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关
市国资委企业技术创新和能级提升项目专项扶持资金2,000,000.002,000,000.00与资产相关
2013年度服务业发展引导资金66,852.3766,852.37与资产相关
无锡空港产业园区管理委员会拨付资金3,817,445.843,170,095.96与资产相关
上海市现代服务业综合试点专项资金601,148.49861,115.62与资产相关/与收益相关
企业升级发展扶持资金893,000.00893,000.00与资产相关
文创项目补贴602,222.14与资产相关/与收益相关
《汤山温泉旅游度假区加快现代服务业发展的相关政策和措施》的奖励471,793.46471,793.46与资产相关
南京汤山百联政府扶持资金5,361,415.134,520,746.26与资产相关
上海市现代服务业综合试点专项资金2,036,897.751,357,931.83与资产相关/与收益相关
公益性停车场等设施建设资金补助322,318.04与资产相关
黄浦区品牌创新专项资金936,133.061,765,335.25与资产相关/与收益相关
三联集团拆迁补偿款9,721,871.827,196,812.65与资产相关
动迁补偿款13,395,707.1212,871,310.10与资产相关/与收益相关
稳岗补贴2,057,256.78163,064.20与收益相关
教育培训补贴3,213,729.871,169,643.10与收益相关
品牌补贴1,000,000.00与收益相关
宣传费补贴432,600.00与收益相关
租金补贴5,500,000.008,291,700.00与收益相关
税收返还补贴23,710,981.17与收益相关
2016年连续经营项目补贴780,000.00与收益相关
财政扶持资金1,582,000.00与收益相关
个税手续费返还1,678,605.00与收益相关
杭州2017年下城区肉类蔬菜流通追溯系统运行维护管理资金区配套补助1,020,000.00与收益相关
杭州市物流标准化中央试点项目财政补助资金1,390,000.00与收益相关
嘉定购物中心现代服务业扶持资金2,000,000.00与收益相关
柯桥区服务业项目政策奖励576,172.00与收益相关
商贸服务项目补贴2,000,000.00与收益相关
生活必需品储备补贴525,000.00与收益相关
重庆市南岸区商务局创新转型升级补贴款500,000.00与收益相关
其他各种补贴收入228,596.50与收益相关
子公司联华超市就业援助基地补贴专项资金868,184.911,323,420.31与收益相关
子公司联华超市收到市商委下拨物流供应链补助金4,080,000.00与资产相关
补助地方厕所建设项目资金313,400.00与收益相关
子公司联华超市市商委补贴5,381,074.32与资产相关
子公司联华超市服务业引导资金672,000.001,368,000.00与资产相关
合计97,990,405.7749,236,821.11

(六十四)投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益22,109,811.5347,756,970.90
处置长期股权投资产生的投资收益3,609,678.38399,131,349.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益102,130.47134,889.30
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益96,354,876.7193,727,321.43
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益64,379,724.2971,927,552.74
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益1,988,276.07
处置其他非流动金融资产取得的投资收益-1,735,959.18
理财产品收益22,247,650.6829,857,597.40
合计209,056,188.95642,535,680.88

(六十五)公允价值变动收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-35,572.43-26,032.36
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
交易性金融资产-590,710.71
其他非流动金融资产-14,377,532.20
合计-15,003,815.34-26,032.36

(六十六)资产处置收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
出售划分为持有待售的非流动资产或处置组时确认的处置利得或损失
处置固定资产利得或损失105,725,328.2976,582,695.96105,725,328.29
处置工程物资利得或损失
处置无形资产利得或损失-0.03
处置在建工程利得或损失
处置生产性生物资产利得或损失
处置其他非流动资产利得或损失
合计105,725,328.2976,582,695.93105,725,328.29

(六十七)营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
非流动资产毁损报废利得合计62,599.09166,070.4862,599.09
其中:固定资产毁损报废利得62,599.09166,070.4862,599.09
政府补助114,897,690.84139,267,172.30114,897,690.84
盘盈利得4.793,633.124.79
违约金、赔偿金、罚款收入41,816,231.4974,238,145.3641,816,231.49
其他62,189,603.3613,696,649.9162,189,603.36
合计218,966,129.57227,371,671.17218,966,129.57

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
上海市科学技术委员会拨付科研趣味展览资金447,395.50与收益相关
其他财政补贴奖励1,412,653.00610,500.00与收益相关
其他各种补贴收入2,710,019.22174,305.92与收益相关
税收返还、奖励100,995,000.0073,139,892.11与收益相关
子公司联华超市其他政府补助9,332,623.1265,342,474.27与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

(六十八)营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
非流动资产毁损报废损失合计6,076,343.5711,646,171.486,076,343.57
其中:固定资产毁损报废损失6,076,343.5711,607,709.996,076,343.57
无形资产毁损报废损失38,461.49
对外捐赠724,465.00554,325.50724,465.00
子公司联华超市关店损失51,979,689.19148,203,585.6651,979,689.19
罚款滞纳金支出105,414.39449,128.34105,414.39
赔偿支出26,901,794.2134,648,420.6726,901,794.21
盘亏损失29,428.2929,428.29
其他6,441,435.6710,866,159.266,441,435.67
合计92,258,570.32206,367,790.9192,258,570.32

(六十九)所得税费用

1、 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用653,551,816.91739,798,238.03
递延所得税费用2,234,063.11456,203.60
合计655,785,880.02740,254,441.63

2、 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,562,479,616.70
按法定/适用税率计算的所得税费用390,619,904.21
子公司适用不同税率的影响-5,488.12
调整以前期间所得税的影响-467,196.95
非应税收入的影响-23,543,171.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响12,122,379.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-45,000,757.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响322,060,210.89
所得税费用655,785,880.02

其他说明:

□适用 √不适用

(七十)现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
1、收回往来款、代垫款226,630,067.09325,313,420.02
2、专项补贴、补助款151,726,392.19138,083,588.13
3、利息收入390,257,552.16384,050,165.49
4、营业外收入102,886,699.8886,978,719.40
5、子公司联华超市出售电信卡6,402,774.9850,127,963.18
6、收回受限资金39,864,064.18
合计917,767,550.48984,553,856.22

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
1、企业间往来146,244,460.15295,683,504.23
2、销售费用支出3,718,595,212.143,737,047,925.67
3、管理费用支出897,236,487.36788,878,075.11
4、财务费用支出47,295,519.3642,623,661.71
5、营业外支出20,106,667.0321,922,365.97
6、子公司联华超市购买电信卡6,084,067.70162,079,200.00
7、支付单用途预付卡结算款179,465,273.64424,492,863.56
8、支付贷金保证金9,486,400.00
9、支付的风险保证金229,000,000.00
10、支付其他保证金、监管资金、冻结资金153,583,500.0013,391,982.59
合计5,168,611,187.385,724,605,978.84

3、 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到与资产相关的政府补助38,699,100.00
合计38,699,100.00

4、 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
资产评估费735,849.04
股权交易手续费(上海联合产权交易所)42,600.0073,584.90
南京汤山百联拆除费67,961.16
处置孙公司吉林配销5,365.87
合计47,965.87877,395.10

5、 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
第一百货商业中心项目转型专项扶持资金119,800,000.00
联华连锁超市OTO模式创新及生态建设项目专项扶持资金98,300,000.00
长沙奥莱公益性停车场等设施建设资金补助49,422,100.00
合计267,522,100.00

6、 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的发行短期融资券相关费用4,167,028.291,441,438.07
支付的借款手续费710,000.00
友谊百货收购友谊长宁吸收少数股权701,600.00
股份本部收购友谊百货吸收少数股权20,535,300.00
合计4,167,028.2923,388,338.07

(七十一)现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润906,693,736.68857,646,650.00
加:资产减值准备21,937,875.3165,212,075.32
信用减值损失1,432,058.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧964,540,152.56936,562,360.49
无形资产摊销137,764,561.85124,965,909.50
长期待摊费用摊销99,490,813.21158,902,040.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-105,725,328.29-76,582,695.93
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)6,013,744.4811,480,101.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)15,003,815.3426,032.36
财务费用(收益以“-”号填列)166,025,125.11141,401,008.32
投资损失(收益以“-”号填列)-209,056,188.95-642,535,680.88
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,917,061.754,916,352.55
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)4,151,124.86-4,460,148.95
存货的减少(增加以“-”号填列)-133,160,531.22662,021,811.47
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-151,465,930.05-60,911,013.49
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)77,260,238.27-46,880,154.19
其他1,100,000.00
经营活动产生的现金流量净额1,798,988,205.832,132,864,648.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额8,794,443,572.957,967,281,789.34
减:现金的期初余额7,967,281,789.3410,153,397,018.62
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额827,161,783.61-2,186,115,229.28

2、 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物16,444,715.00
其中:安庆市百纵商业投资管理有限公司16,444,715.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物1,509,840.00
其中:安庆市百纵商业投资管理有限公司1,509,840.00
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中:安庆市百纵商业投资管理有限公司
取得子公司支付的现金净额14,934,875.00

3、 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

4、 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金8,794,443,572.957,967,281,789.34
其中:库存现金126,700,498.21115,766,848.69
可随时用于支付的银行存款8,645,439,987.607,842,187,982.69
可随时用于支付的其他货币资金22,303,087.149,326,957.96
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额8,794,443,572.957,967,281,789.34
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

(七十二)所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

√适用 □不适用

所有者权益变动情况详见本附注五(四十七)至(五十四)。

(七十三)所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,766,614,233.80详见本附注五、(一)
应收票据
存货
固定资产747,058,564.72详见本附注五、(十八)
无形资产443,341,509.82详见本附注五、(二十二)
合计2,957,014,308.34/

(七十四)外币货币性项目

1、 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金1,958.03
其中:美元281.226.86321,930.07
欧元2.007.847315.69
港币14.000.876212.27
人民币

2、 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

(七十五)套期□适用 √不适用

(七十六)其他□适用 √不适用

六、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

1、 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
安庆市百纵商业投资管理有限公司2018-3-23190,561,683.24100.00购买2018-3-23对被投资方控制权的实际转移时点为基础18,877,434.48-10,470,748.80

其他说明:

注:公司与安庆市百纵商业投资管理有限公司签订产权交易合同,以现金190,561,683.24元购买安庆百纵75%股权,安庆百纵于2018年3月23日办妥工商变更,并纳入合并财务报表范围。

2、 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本安庆市百纵商业投资管理有限公司
--现金190,561,683.24
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计190,561,683.24
减:取得的可辨认净资产公允价值份额190,561,683.24
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

合并成本公允价值主要参考上海众华资产评估有限公司对安庆市百纵商业投资管理有限公司的估值。

3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

安庆市百纵商业投资管理有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:590,453,167.98543,401,740.94
货币资金1,509,840.001,509,840.00
应收款项15,510,000.0015,510,000.00
存货
固定资产562,832,167.85515,780,740.81
无形资产140,113.27140,113.27
其他流动资产10,461,046.8610,461,046.86
负债:399,891,484.74399,891,484.74
借款
应付款项40,754,464.0640,754,464.06
递延所得税负债
应付职工薪酬23,828.2323,828.23
应交税费442,591.47442,591.47
其他应付款357,260,600.98357,260,600.98
其他流动负债1,410,000.001,410,000.00
净资产190,561,683.24143,510,256.20
减:少数股东权益
取得的净资产190,561,683.24143,510,256.20

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

可辨认资产、负债公允价值主要参考上海众华资产评估有限公司对安庆市百纵商业投资管理有限公司的估值。

4、 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用

5、 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明□适用 √不适用

6、 其他说明□适用 √不适用

(二)同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(三)反向购买□适用 √不适用

(四)处置子公司

1、 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
上海联华超市吉林采购配销有限公司1.0051.00协议转让2018.4.13上海联合产权交易所出具的产权交易凭证2,243,451.91

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

(五)其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

公司名称合并范围变动原因
上海百联盈展商业管理有限公司(注1)设立
上海百联新邻购物中心有限公司(注2)设立

注1:2018年11月12日,公司出资1,980万元、持股比例66%,上海盈展资产管理有限公司出资1,020万元、持股比例34%,共同设立了上海百联盈展商业管理有限公司。

注2:2018年11月12日,公司出资5,000万元,设立了上海新邻购物中心有限公司。

(六)其他□适用 √不适用

七、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
联华超市股份有限公司(注1)中国上海中国上海商业20.026设立
上海友谊百货有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
上海百联西郊购物中心有限公司中国上海中国上海商业75.00设立
上海友谊百货长宁有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
上海普陀友谊商店有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
上海百联百货经营有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
上海世博百联商业有限公司中国上海中国上海商业51.00设立
上海百联东郊购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司中国江苏中国江苏商业75.00设立
上海百联川沙购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
上海联华快客便利有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
天津一商联华超市有限公司中国天津中国天津商业100.00设立
上海联华超市配销有限公司中国上海中国上海服务业100.00设立
联华超市(江苏)有限公司中国江苏中国江苏商业100.00设立
联华物流有限公司中国上海中国上海服务业100.00设立
上海联华超级市场发展有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
百联江阴购物中心有限公司中国江苏中国江苏商业100.00设立
安庆百联购物中心有限公司中国安徽中国安徽商业100.00设立
上海百联嘉定购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00设立
上海三联(集团)有限公司(2)中国上海中国上海商业40.00同一控制下企业合并
上海三联集团钟表眼镜照相器材批发有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海世纪联华超市发展有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
联华电子商务有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
华联超市股份有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
东方商厦有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海青浦百联东方商厦有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海百联商业品牌投资有限公司中国上海中国上海实业投资51.00同一控制下企业合并
上海新华联大厦有限公司中国上海中国上海商业70.00同一控制下企业合并
上海华联商厦普陀有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海杨浦百联东方商厦有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海浦东华联购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海又一城购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
永安百货有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海第一百货松江店有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海百联购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海嘉定百联东方商厦有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海百联南桥购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海闵燕贸易有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
重庆百联南岸上海城购物中心有限公司中国重庆中国重庆商业100.00同一控制下企业合并
上海倍联贸易有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
无锡百联奥特莱斯商业有限公司中国江苏中国江苏商业100.00同一控制下企业合并
上海浦东永安百货有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海百联徐汇购物广场有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
上海第一八佰伴有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
宁波百联东方商厦有限公司中国浙江中国浙江商业100.00同一控制下企业合并
上海百联中环购物广场有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
沈阳百联购物中心有限公司中国辽宁中国辽宁商业100.00同一控制下企业合并
上海华联商厦有限公司中国上海中国上海商业50.00同一控制下企业合并
上海百联金山购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00同一控制下企业合并
广西联华超市股份有限公司中国广西中国广西商业95.00非同一控制下企业合并
杭州联华华商集团有限公司中国浙江中国浙江商业74.19非同一控制下企业合并
上海友谊南方商城有限公司中国上海中国上海商业65.80非同一控制下企业合并
上海百联杨浦滨江购物中心有限公司中国上海中国上海商业85.00非同一控制下企业合并
武汉百纵商业发展有限公司中国湖北中国湖北商业51.00非同一控制下企业合并
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司中国上海中国上海商业51.00同一控制下企业合并
长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司中国湖南中国湖南商业90.00设立
山东百联海那商业有限公司中国山东中国山东商业75.00非同一控制下企业合并
上海百联盈石企业管理有限公司中国上海中国上海商业51.00设立
义乌都市生活超市有限公司中国浙江中国浙江商业100.00非同一控制下企业合并
杭州联华华商集团西湖区世纪联华超市有限公司中国浙江中国浙江商业100.00设立
杭州联华华商随园餐饮有限公司中国浙江中国浙江商业100.00设立
杭州联华华商集团余杭世纪联华超市有限公司中国浙江中国浙江商业100.00设立
安庆市百纵商业投资管理有限公司中国安徽中国安徽商业100.00非同一控制下企业合并
上海百联盈展商业管理有限公司中国上海中国上海商业66.00新设
上海百联新邻购物中心有限公司中国上海中国上海商业100.00新设

其他说明:

注1:经公司第六届董事会第三十九次会议决议批准,本公司于2015年4月与百联集团签订《百联集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》,百联集团将持有的联华超市254,160,000股(占其股份总数的22.7%)已发行股份委托本公司管理,本公司按照联华超市章程的规定,行使托管财产除资产收益权和处置权以外的股东权利。

本公司通过直接持有联华超市20.026%股权以及百联集团托管的联华超市22.7%股权,取得联华超市42.726%表决权,对联华超市日常经营相关活动能实施控制,故本公司对联华超市具有控制权。

注2:经公司第七届董事会第九次会议决议通过,本公司于2016年3月与百联集团签订《百联集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》,托管百联集团有限公司持有的三联集团的17%股权,对三联集团日常经营相关活动能实施控制,故本公司对三联集团具有控制权。

2、 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
联华超市股份有限公司79.97%-194,532,490.301,844,684,510.11
上海百联西郊购物中心有限公司25.00%19,805,396.77174,191,956.26
上海友谊南方商城有限公司34.20%48,761,039.2717,100,000.00322,267,355.15
上海三联(集团)有限公司60.00%54,558,048.0155,117,888.11180,590,205.84
上海新华联大厦有限公司30.00%12,608,527.0612,000,000.00140,655,866.66
上海世博百联商业有限公司49.00%-16,768,186.0542,450,062.14
武汉百纵商业发展有限公司49.00%33,112,722.46241,901,592.19
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司49.00%-30,579,958.7242,630,436.73

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
联华超市股份有限公司11,563,673,534.405,345,868,906.4516,909,542,440.8514,613,221,233.0252,829,373.0014,666,050,606.0211,576,336,069.455,300,686,327.5816,877,022,397.0314,360,205,944.1152,756,199.1614,412,962,143.27
上海百联西郊购物中心有限公司475,689,141.97300,064,661.86775,753,803.8376,720,049.012,265,929.7878,985,978.79375,127,427.71317,493,560.92692,620,988.6372,002,590.703,662,159.9775,664,750.67
上海友谊南方商城有限公司493,169,858.89608,406,713.371,101,576,572.26157,984,364.231,290,000.00159,274,364.23374,691,112.44640,163,533.861,014,854,646.30163,928,576.491,440,000.00165,368,576.49
上海三联(集团)有限公司420,574,052.6042,324,178.51462,898,231.11133,941,845.3627,972,709.37161,914,554.73414,126,550.0335,508,490.65449,635,040.68111,698,423.3837,057,597.84148,756,021.22
上海新华联大厦有限公司228,238,392.39310,290,276.55538,528,668.9465,055,780.044,620,000.0069,675,780.04204,919,201.82330,412,783.35535,331,985.1764,077,519.825,240,000.0069,317,519.82
上海世博百联商业有限公司22,898,228.30717,709,813.09740,608,041.39399,091,928.14254,883,333.36653,975,261.5024,207,753.83716,540,538.60740,748,292.43321,506,141.36298,828,583.33620,334,724.69
武汉百纵商业发展有限公司125,712,339.53642,477,327.64768,189,667.17214,512,948.4160,000,000.00274,512,948.4170,073,704.39649,836,807.87719,910,512.26293,810,778.11293,810,778.11
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司21,134,608.391,470,273,638.981,491,408,247.37673,645,662.75730,761,693.361,404,407,356.1113,807,122.411,469,321,080.891,483,128,203.301,251,312,652.8882,436,580.111,333,749,232.99
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
联华超市股份有限公司27,811,080,259.96-112,108,278.5422,479,329.1027,465,338,903.63-129,151,770.44-114,695,862.6818,386,463.64
上海百联西郊购物中心有限公司380,969,853.2779,221,587.08590,000.00100,481,935.32386,331,134.7676,467,394.3576,707,394.3597,341,826.98
上海友谊南方商城有限公司626,761,896.17142,576,138.22240,000.00188,995,679.02655,341,068.64142,442,264.37142,612,264.37200,801,812.03
上海三联(集团)有限公司940,159,761.1690,930,080.011,037,723.7645,385,773.20859,436,110.6074,400,252.4572,952,547.1397,230,118.32
上海新华联大厦有限公司232,077,310.5342,028,423.55810,000.0071,679,878.78231,350,301.9134,603,558.7535,223,558.7555,184,160.46
上海世博百联商业有限公司472,186,098.63-34,220,787.85440,000.00-33,100,671.82441,813,424.81-37,668,282.75-37,548,282.7578,684,709.55
武汉百纵商业发展有限公司1,249,046,859.3067,576,984.6175,719,689.341,171,021,666.0462,876,877.5462,876,877.54131,001,740.68
百联集团上海崇明新城商业发展有限公司385,611.92-62,408,079.0530,000.00-13,293,574.081,017,001.68-62,607,932.13-62,597,932.133,127,000.04

4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用

1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

本公司原持有子公司联华电子商务有限公司9.09%,本期以2,817.66万元转让给子公司联华超市股份有限公司,变更后子公司联华超市持有联华电子商务有限公司100%股权,联华电子商务有限公司已于2018年6月13日办妥公司变更登记手续。

2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响□适用 √不适用

(三)在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

1、 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
上海联家超市有限公司中国上海中国上海商业45.00权益法
百联集团财务有限责任公司中国上海中国上海成员单位财务事务代理25.00权益法
天津一商友谊股份有限公司中国天津中国天津商业20.00权益法
百联金融服务有限公司中国上海中国上海电子商务5.8811.77权益法

2、 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

3、 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
上海联家超市有限公司百联集团财务有限责任公司天津一商友谊股份有限公司百联金融服务有限公司上海联家超市有限公司百联集团财务有限责任公司天津一商友谊股份有限公司百联金融服务有限公司
流动资产1,793,353,910.847,887,609,543.38419,733,189.618,026,454,937.831,641,624,153.788,587,883,526.77549,674,817.208,003,977,390.64
非流动资产725,731,278.953,036,277,705.003,844,208,831.9140,738,815.08852,881,847.062,397,089,869.104,826,793,084.1043,578,422.18
资产合计2,519,085,189.7910,923,887,248.384,263,942,021.528,067,193,752.912,494,506,000.8410,984,973,395.875,376,467,901.308,047,555,812.82
流动负债1,672,155,849.139,733,420,371.061,940,970,653.056,840,049,559.3810,289,426,886.832,422,658,201.806,509,710,902.66
非流动负债6,085,328.491,611,560,722.571,727,998,631.328,662,468.092,200,570,606.741,200,000.00
负债合计1,672,155,849.139,739,505,699.553,552,531,375.626,840,049,559.381,727,998,631.3210,298,089,354.924,623,228,808.546,510,910,902.66
少数股东权益2,393,025.562,860,485.97
归属于母公司股东权益846,929,340.661,184,381,548.83711,410,645.901,224,751,167.97766,507,369.52686,884,040.95753,239,092.761,533,784,424.19
按持股比例计算的净资产份额381,118,203.30296,095,387.21142,282,129.18216,131,838.61344,928,316.28274,753,616.38150,647,818.55270,666,937.34
调整事项5,768,671.775,768,671.77
--商誉5,768,671.775,768,671.77
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值381,118,203.30296,095,387.21148,050,800.95216,131,838.61344,928,316.28274,753,616.38156,416,490.32270,666,937.33
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入4,421,924,957.32376,505,636.273,452,466,851.7493,661,044.814,854,540,332.81320,657,900.863,614,902,835.1475,890,336.50
净利润80,421,971.1461,297,507.88-41,828,446.86130,966,743.7817,001,274.7454,392,999.274,231,125.35196,959,404.95
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额80,421,971.1461,297,507.88-41,828,446.86130,966,743.7817,001,274.7454,392,999.274,231,125.35196,959,404.95
本年度收到的来自联营企业的股利28,254,826.46

4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计82,248,064.9684,035,757.33
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-52,056,836.12-17,254,454.07
--其他综合收益
--综合收益总额-52,056,836.12-17,254,454.07

5、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

6、 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

7、 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

8、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

(四)重要的共同经营

□适用 √不适用

(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

(六)其他□适用 √不适用

八、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司以商业零售为主,销售对象主要为直接消费者以及购物中心租赁户。直接消费者主要以现金、银行信用卡以及各类消费卡作为支付方式,本公司在选择消费卡作为收款方式时,对消费卡的发卡主体进行严格审核,在签订合同之前,会对其信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明等;公司财务部随时监控消费卡的回款情况,一旦发现消费卡出现兑付风险时,公司将立即通知各门店停止该消费卡结算。公司在与租赁户签订租赁协议前,会对租赁户的信用风险进行评估,租赁合同规定了预收租赁保证金、预收租金及物业管理费,公司对租赁户的经营情况进行监控,根据不同租赁规模设置了赊销限额和信用期。公司通过对已有客户的应收账款账龄分析的定期审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。公司根据资金金额、时间的需求,综合分析各银行借款的利率、时间等因素后,进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系,拥有充分的银行授信额度。2018年12月31日,假设在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加2,329.49万元;2017年12月31日,假设在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加2,355.48万元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的货币资金,外币货币资金折算成人民币的金额列示如下:

单位:元

项目期末余额年初余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金1,930.0727.961,958.033,912.163,234.717,146.87
合计1,930.0727.961,958.033,912.163,234.717,146.87

2018年12月31日,公司的外币金额较小,因汇率变动对公司产生的影响较小。

(3)其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额年初余额
交易性金融资产1,864,363.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产23,420.702,532,125.15
可供出售金融资产3,241,046,758.444,543,194,847.51
其他非流动金融资产52,901,277.48
其他权益工具投资
合计3,295,835,820.604,545,726,972.66

2018年12月31日,假设在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌10%,则本公司将增加或减少净利润410.92万元、其他综合收益24,307.85万元;2017年12月31日,假设在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌10%,则本公司将增加或减少净利润18.99万元、其他综合收益34,073.96万元。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

(三)流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

九、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1,887,784.681,887,784.68
1. 交易性金融资产1,887,784.681,887,784.68
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资1,887,784.681,887,784.68
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产3,240,677,988.443,240,677,988.44
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资3,240,677,988.443,240,677,988.44
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(五)其他非流动金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资52,901,277.4852,901,277.48
(3)衍生金融资产
持续以公允价值计量的资产总额3,295,467,050.603,295,467,050.60
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用

本公司持续第一层次公允价值计量项目基于上海证券交易所和深圳证券交易所等活跃市场期末时点的公开报价计量。

(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

(五) 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

(六) 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末年初
账面价值公允 价值所属 层次账面价值公允 价值所属 层次
以成本计量的权益性投资368,770.0024,335,173.50

(九) 其他□适用 √不适用

十、关联方及关联交易

(一) 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
百联集团有限公司上海国有资产经营、资产重组、投资开发、国内贸易(除专项审批外)、生产资料、企业管理,房地产开发(涉及许可经营的凭许可证经营)1051.2851.28

本企业的母公司情况的说明

母公司百联集团有限公司直接持有本公司股权比例为45.72%,通过其控股子公司上海友谊复星(控股)有限公司间接持有本公司股权比例为5.54%,通过其境外全资孙子公司香港昌合有限公司间接持有本公司股权比例为0.01%,直接和间接共持有本公司股权比例为51.28%(包含四舍五入产生差异0.01%)。

(二) 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用

“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用

“七、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
上海一百第一太平物业管理有限公司联营企业
上海东方保洁有限公司原联营企业
上海上影百联影院管理有限公司联营企业
上海谷德商贸合作公司联营企业
上海三明泰格信息技术有限公司联营企业
上海虹桥友谊商城有限公司联营企业
上海朗绅服饰有限公司原联营企业
上海百府利阳商业有限公司联营企业
百联金融服务有限公司联营企业
上海联家超市有限公司联营企业
上海百联时尚品牌管理有限公司联营企业、同受母公司控制
百联集团财务有限责任公司联营企业
上海澳发商贸发展有限公司联营企业

其他说明□适用 √不适用

(四) 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海百联物业管理有限公司同受母公司控制
上海百联保安服务有限公司同受母公司控制
上海河岸商业开发有限公司同受母公司控制
上海百红商业贸易有限公司同受母公司控制
上海一百国际贸易有限公司同受母公司控制
上海百联集团商业经营有限公司同受母公司控制
安付宝商务有限公司同受母公司控制
上海百联电器科技服务有限公司同受母公司控制
上海百联商贸有限公司同受母公司控制
上海今亚珠宝有限公司同受母公司控制
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司同受母公司控制
上海百联商贸进修学院同受母公司控制
上海现代物流投资发展有限公司同受母公司控制
百联全渠道电子商务有限公司同受母公司控制
上海百联云商商贸有限公司同受母公司控制
上海晶通化轻发展有限公司同受母公司控制
百联全球购贸易有限公司同受母公司控制
上海百联商业连锁有限公司同受母公司控制
上海百联优安供应链管理有限公司同受母公司控制
上海百联系食商业经营管理有限公司同受母公司控制
上海百联世纪购物中心有限公司同受母公司控制
上海百联商业互联网有限公司同受母公司控制
上海百联汽车服务贸易有限公司同受母公司控制
上海市第一医药商店连锁经营有限公司同受母公司控制
上海市第二食品商店有限责任公司同受母公司控制
上海友谊集团物流有限公司同受母公司控制
上海新路达商业(集团)有限公司同受母公司控制
上海市第一医药股份有限公司同受母公司控制
上海百联房地产经营管理有限公司同受母公司控制
上海一百集团房地产有限公司同受母公司控制
上海物资集团房地产有限公司同受母公司控制
上海百联集团资产经营管理有限公司同受母公司控制
上海百联利安食品有限公司同受母公司控制
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司同受母公司控制
上海广龙家电有限公司原同受母公司控制的企业
南京威人投资管理有限公司子公司的少数股东
上海杨浦商贸集团投资管理有限公司子公司的少数股东
山东海那产业集团有限公司子公司的少数股东
上海南方商城有限公司子公司的少数股东
武汉市奥特莱斯投资发展有限公司子公司的少数股东关联方
上海世博发展(集团)有限公司子公司的少数股东关联方
上海可颂食品有限公司百联集团投资的其他公司
浙江仟和网络科技有限公司子公司联华超市的股东下属子公司
上海止观信息科技有限公司子公司联华超市的股东下属子公司
浙江天猫供应链管理有限公司子公司联华超市的股东下属子公司

(五) 关联交易情况

1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海一百第一太平物业管理有限公司物业管理费等19,260,413.7624,349,103.11
上海百联物业管理有限公司物业管理费等180,522,113.96165,807,003.73
上海百联保安服务有限公司保安费1,063,143.39927,056.64
上海东方保洁有限公司物业管理费等3,542,208.503,359,255.55
上海河岸商业开发有限公司物业管理费等1,045,405.49
上海杨浦商贸集团投资管理有限公司物业管理费等300,182.11
上海上影百联影院管理有限公司物业管理费等44,000.00
上海百红商业贸易有限公司采购商品69,340,854.26107,615,679.15
上海一百国际贸易有限公司采购商品80,687.14706,940.10
上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司交易手续费、服务费28,332,798.9525,002,726.37
上海百联集团商业经营有限公司采购商品-394.67
安付宝商务有限公司采购商品2,651,270.003,452,030.00
上海广龙家电有限公司采购商品3,943,502.52
上海百联电器科技服务有限公司采购商品18,498,697.3518,932,912.70
上海百联商贸有限公司采购商品882,148.5379,200.00
上海谷德商贸合作公司采购商品-1,300.20270,578.76
上海三明泰格信息技术有限公司采购商品4,570,161.273,747,557.48
上海今亚珠宝有限公司采购商品188,331.3922,770,571.94
上海百联物业管理有限公司采购商品67,593.54
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司物业管理费等24,795.60297,547.20
上海百联电器科技服务有限公司节能降耗服务费2,065,958.972,580,234.76
百联集团有限公司物业费、退休离岗等费用3,966,243.663,370,938.99
上海百联商贸进修学院培训费302,580.00200.00
上海现代物流投资发展有限公司托盘租赁2,696,429.552,090,242.20
上海虹桥友谊商城有限公司采购商品285,788.031,306,322.86
百联全渠道电子商务有限公司平台服务费11,092,893.0510,817,046.92
上海朗绅服饰有限公司采购商品1,411,899.44
上海百联云商商贸有限公司平台服务费10,263,078.748,004,498.68
上海百联云商商贸有限公司采购商品6,866,660.429,658,975.02
上海晶通化轻发展有限公司仓储费4,951,009.903,556,113.02
百联全球购贸易有限公司采购商品4,645,550.152,063,236.98
百联全渠道电子商务有限公司采购商品5,607,131.4578,819.13
上海百府利阳商业有限公司采购商品937,847.57491,122.74
上海百联商业连锁有限公司采购商品6,091,977.983,426,929.63
上海百联优安供应链管理有限公司采购商品14,632,659.3819,066,036.95
上海百联系食商业经营管理有限公司采购商品9,585.00
上海百联世纪购物中心有限公司物业管理费等1,218,623.30679,245.24
上海百联商贸有限公司交易手续费、服务费3,361,697.165,859,391.80
上海百联商贸有限公司门店团购膨胀券平台服务费1%1,681.13
百联金融服务有限公司交易手续费、服务费431,748.51
浙江仟和网络科技有限公司点我达运费1,374,492.54
上海止观信息科技有限公司蜂鸟运费75,053.30
上海百联利安食品有限公司采购商品-377.36
浙江天猫供应链管理有限公司采购商品2,625,523.69
上海百联商业互联网有限公司全链路设备256,528.95
上海百联汽车服务贸易有限公司采购汽车3,805,395.38
百联集团人力资源中心退休离岗等托管人员费用536,156.9439,263.33

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海百联商贸有限公司销售商品376,642.6934,998.46
上海百联商贸有限公司提供劳务103,264.56
上海百联电器科技服务有限公司提供劳务523,282.831,033,487.05
百联集团有限公司及其控制下的其他关联公司手续费62,985.82
上海百联云商商贸有限公司销售商品308,577,815.03242,611,848.25
上海虹桥友谊商城有限公司销售商品4,640,989.29768,210.31
上海今亚珠宝有限公司提供劳务23,592.93128,935.06
百联全渠道电子商务有限公司销售商品1,144,189.00
上海百联商贸进修学院提供劳务23,966.9811,356.00
上海朗绅服饰有限公司提供劳务239,049.44
上海上影百联影院管理有限公司销售商品825,682.88
上海上影百联影院管理有限公司提供劳务1,604,539.40620,933.95
上海百府利阳商业有限公司提供劳务887,841.74804,764.98
上海百联世纪购物中心有限公司销售商品613,113.78860,391.44
上海市第一医药商店连锁经营有限公司提供劳务109,529.93104,314.20
华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司销售商品15,498,879.3111,664,036.49
上海百联电器科技服务有限公司销售商品1,433,006.84
上海一百第一太平物业管理有限公司提供劳务1,610,005.061,406,344.34
上海联家超市有限公司提供劳务7,265,217.483,480,000.00
上海百联汽车服务贸易有限公司销售商品118,000.00
浙江天猫供应链管理有限公司提供劳务608,838.67

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明√适用 □不适用(1) 经公司六届十一次董事会批准,本公司于2012年3月5日与上海百联集团资产经营管理有限

公司(简称“百联资产”)签订《上海百联集团资产经营管理有限公司与上海友谊集团股份

有限公司之托管协议》,托管百联资产持有的长沙百联东方商厦有限公司的90%股权。托管期限为:托管协议生效之日起至百联资产将该托管股权转让且转让完成之日止;托管费为:在托管期内,若长沙东方发生盈利,百联资产向公司支付托管费每年人民币伍拾万元。2018年度,长沙百联东方商厦有限公司仍未盈利,本公司未收取托管费。

(2) 经公司第六届董事会第三十九次会议决议通过,本公司于2015年4月与百联集团签订《百联

集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》,托管百联集团有限公司持有的联华超市254,160,000股(占其股份总数的22.7%)已发行股份。托管期限为:托管协议生效之日起至百联集团将该托管股权全部予以转让且转让完成之日止;托管费为每年人民币叁拾万元。2018年托管费30万元(含税)于2019年3月收讫。

(3) 经公司第七届董事会第九次会议决议通过,本公司于2016年3月与百联集团签订《百联集团

有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》,托管百联集团有限公司持有的三联集团的17%股权,同时约定百联集团对托管财产行使任何股东权利(资产处置和收益权除外)都无条件地与本公司保持一致,即保证了本公司对托管财产的控制权。托管期限为:托管协议生效之日起至百联集团将该托管股权全部予以转让且转让完成之日止;托管费为每年人民币拾万元。2018年托管费10万元(含税)于2019年3月收讫。

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

3、 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称承租方名称租赁资产种类本期确认的 租赁收入上期确认的 租赁收入
上海友谊南方商城有限公司上海联家超市有限公司商场出租17,501,913.0017,671,913.00
上海友谊南方商城有限公司上海南方商城有限公司商场出租54,096.0054,096.00
上海百联百货经营有限公司上海市第一百货商店上海一百第一太平物业管理有限公司商场出租304,887.27212,937.14
上海浦东华联购物中心有限公司上海百联全渠道电子商务有限公司商场出租3,047.62
上海百联中环购物广场有限公司上海市第一医药商店连锁经营有限公司商场出租763,921.281,054,847.16
上海又一城购物中心有限公司上海市第一医药商店连锁经营有限公司商场出租547,649.57521,571.00
上海又一城购物中心有限公司上海上影百联影院管理有限公司商场出租3,990,453.723,990,453.72
上海第一八佰伴有限公司上海上影百联影院管理有限公司商场出租10,505,840.647,867,387.51
上海百联百货经营有限公司上海市第一百货商店百联集团有限公司商场出租201,427.03
上海浦东华联购物中心有限公司上海市第二食品商店有限责任公司房屋建筑物237,698.28
上海浦东华联购物中心有限公司华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司房屋建筑物559,370.98
联华超市下属子公司百联金融服务有限公司房屋建筑物2,162,501.252,022,982.86
联华超市下属子公司上海新路达商业(集团)有限公司房屋建筑物636,000.00
联华超市下属子公司上海现代物流投资发展有限公司房屋建筑物3,178,181.79
联华超市下属子公司上海市第一医药股份有限公司房屋建筑物6,929,464.492,814,824.78
上海浦东永安百货有限公司上海百联系食商业经营管理有限公司房屋建筑物9,319,329.615,119,960.85
上海浦东永安百货有限公司上海百联云商商贸有限公司房屋建筑物3,740,187.66
无锡百联奥特莱斯商业有限公司上海百联物业管理有限公司房屋建筑物163,267.81162,162.16
上海百联川沙购物中心有限公司上海上影百联影院管理有限公司房屋建筑物2,496,455.042,013,949.56
上海百联集团股份有限公司上海友谊集团物流有限公司房屋建筑物19,904,761.84

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称承租方名称租赁资产种类本期确认 的租赁费上期确认 的租赁费
百联集团有限公司上海百联百货经营有限公司上海时装商店房屋建筑物10,311,450.4710,311,979.67
百联集团有限公司上海华联商厦房屋建筑物3,162,237.003,162,237.00
百联集团有限公司东方商厦有限公司房屋建筑物30,000,000.0025,000,000.00
百联集团有限公司上海百联百货经营有限公司物流中心房屋建筑物96,932.4096,932.40
百联集团有限公司上海百联盈石企业管理有限公司房屋建筑物4,220,014.402,308,267.22
上海新路达商业(集团)有限公司上海百联徐汇购物广场有限公司房屋建筑物28,720,125.6727,649,780.00
上海世博发展(集团)有限公司上海世博百联商业有限公司房屋建筑物99,962,732.0495,783,653.97
上海百联世纪购物中心有限公司上海第一八佰伴有限公司商场出租4,249,174.053,304,335.12
上海百联房地产经营管理有限公司上海百联百货经营有限公司上海妇女用品商店房屋建筑物1,275,571.441,275,571.44
上海百联房地产经营管理有限公司永安百货有限公司房屋建筑物85,714.2885,714.28
上海杨浦商贸集团投资管理有限公司上海百联杨浦滨江购物中心有限公司房屋建筑物386,819.90148,346.36
上海河岸商业开发有限公司上海百联百货经营有限公司房屋建筑物4,593,560.231,597,336.82
好美家装潢建材有限公司及其下属子公司联华超市下属子公司房屋建筑物6,874,424.466,806,965.98
百联集团有限公司联华超市下属子公司房屋建筑物193,196.19202,856.00
上海百联房地产经营管理有限公司联华超市下属子公司房屋建筑物2,459,202.822,009,831.08
上海一百集团房地产有限公司联华超市下属子公司房屋建筑物4,762,259.20
上海新路达商业(集团)有限公司联华超市下属子公司房屋建筑物791,011.67
上海物资集团房地产有限公司联华超市下属子公司房屋建筑物862,299.56708,415.56

关联租赁情况说明□适用 √不适用

4、 关联担保情况

本公司作为担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方被担保方借款金额担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注
上海百联集团股份有限公司上海世博百联商业有限公司100,000,000.0051,000,000.002017-10-272018-7-3注1
上海世博发展(集团)有限公司49,000,000.002017-10-272018-7-3
南京威人投资管理有限公司南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司45,000,000.0045,000,000.002016-5-182019-5-17注2
上海百联集团股份有限公司南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司135,000,000.00135,000,000.002016-5-202019-5-19注3
上海百联集团股份有限公司上海世博百联商业有限公司45,500,000.0023,205,000.002016-1-252019-1-24注4
上海世博发展(集团)有限公司22,295,000.002016-1-252019-1-24
上海百联集团股份有限公司南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司143,480,000.00107,610,000.002014-11-242019-11-22注5
正泰隆投资发展(昆山)有限公司35,870,000.002014-11-242019-11-22
上海百联集团股份有限公司上海世博百联商业有限公司90,000,000.0045,900,000.002018-1-262019-1-26注6
上海世博发展(集团)有限公司44,100,000.002018-1-262019-1-26
上海百联集团股份有限公司上海世博百联商业有限公司100,000,000.0051,000,000.002018-10-232019-10-24注7
上海世博发展(集团)有限公司49,000,000.002018-10-232019-10-24
上海百联集团股份有限公司上海世博百联商业有限公司150,000,000.0076,500,000.002018-10-162021-10-15注8
上海世博发展(集团)有限公司73,500,000.002018-10-162021-10-15
上海百联集团股份有限公司上海世博百联商业有限公司100,000,000.0051,000,000.002018-12-182021-12-17注9
上海世博发展(集团)有限公司49,000,000.002018-12-182021-12-17
百联集团有限公司百联集团上海崇明新城商业发展有限公司635,730,000.00635,730,000.002018-1-102023-1-10注10

本公司作为被担保方□适用 √不适用

关联担保情况说明√适用 □不适用

注1:中国工商银行股份有限公司上海市南汇支行向子公司上海世博百联商业有限公司提供1亿元流动资金借款,期限自2017年10月27日至2018年7月3日,本公司为其提供5,100万元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供4,900万元保证担保。截至2018年12月31日,该笔借款已全部还清。

注2:百联集团财务有限责任公司向子公司南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司提供4,500万元借款额度,使用期限为2016年5月18日至2019年5月17日,由股东南京威人投资管理有限公司以其持有的南京汤山百联25%股权提供质押担保。截至2018年12月31日,该笔借款已全部还清。

注3:百联集团财务有限责任公司向子公司南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司提供13,500万元借款额度,使用期限为2016年5月20日至2019年5月19日,以本公司持有的南京汤山百联75%股权提供质押担保。截至2018年12月31日,该笔借款已全部还清。

注4:中国农业银行上海黄浦支行向子公司上海世博百联商业有限公司提供授信额度30,000万元,期限自2016年1月25日至2019年1月24日。本公司为其提供15,300万元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供14,700万元保证担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额4,550万元,均将于一年内到期,已列入"一年内到期的非流动负债",其中本公司提供担保金额为2,320.50万元,上海世博发展(集团)有限公司提供担保金额为2,229.50万元。

注5:中国工商银行股份有限公司南京江宁支行向子公司南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司提供50,000万元借款额度,借款期限自2014年11月24日至2019年11月22日,本公司为该项借款提供28,260万元保证担保,正泰隆投资发展(昆山)有限公司为该项借款提供9,420万元保证担保,子公司南京汤山百联以其土地使用权及房产为该借款提供50,000万元的抵押担保。截至2018年12月31日,该笔借款已全部还清。

注6:上海银行股份有限公司浦东分行向子公司上海世博百联商业有限公司提供9,000万元流动资金借款,期限自2018年1月26日至2019年1月26日,本公司为其提供4,590万元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供4,410万元保证担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额9,000万元。

注7:中国农业银行上海黄浦支行向子公司上海世博百联商业有限公司提供1亿元流动资金借款,期限自2018年10月23日至2019年10月24日,本公司为其提供5,100万元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为其提供4,900万元保证担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额1亿元。

注8:中国建设银行股份有限公司上海第五支行向子公司上海世博百联商业有限公司提供15,000万元借款额度,借款期限自2018年10月16日至2021年10月15日,本公司为该项借款提供7,650万元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为该项借款提供7,350万元保证担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额为15,000万元。

注9:中国工商银行股份有限公司上海市南汇支行向子公司上海世博百联商业有限公司提供10,000万元借款额度,借款期限自2018年12月18日至2021年12月17日,本公司为该项借款提供5,100万元保证担保,上海世博发展(集团)有限公司为该项借款提供4,900万元保证担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额为10,000万元。

注10:中国工商银行股份有限公司上海市崇明支行向子公司百联集团上海崇明新城商业发展有限公司提供80,000万元借款额度,借款期限自2018年1月10日至2023年1月10日,百联集团有限公司为该项借款提供全额保证担保。截至2018年12月31日,该笔借款余额为63,573万元。

5、 关联方资金拆借

√适用 □不适用(1) 子公司百联集团上海崇明新城商业发展有限公司于2017年1月与百联集团有限公司、百联集

团财务有限责任公司签订委托借款协议,百联集团有限公司作为委托人,通过受托人百联集团财务有限责任公司向崇明新城提供4,900万元贷款。崇明新城本年计提利息287,752.50元,支付利息352,881.67元。截至2018年12月31日,借款本息已全部还清。

(2) 子公司崇明新城于2017年1月与百联集团有限公司、中国工商银行上海市分行营业部签订委

托借款协议,百联集团有限公司作为委托人,通过受托人中国工商银行上海市分行营业部向崇明新城提供1.8亿元贷款。崇明新城本年计提利息1,102,725.00元,支付利息1,341,975.00元。截至2018年12月31日,借款本息已全部还清。

(3) 子公司百联集团上海崇明新城商业发展有限公司于2017年9月与百联集团有限公司、百联集

团财务有限责任公司签订委托借款协议,百联集团有限公司作为委托人,通过受托人百联集团财务有限责任公司向崇明新城提供5,000万元贷款。崇明新城本年计提利息251,333.33元,支付利息317,791.66元。截至2018年12月31日,借款本息已全部还完。

6、 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

7、 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,067.30557.90

8、 其他关联交易

√适用 □不适用(1) 本公司本年将资金存入百联集团财务有限责任公司,本年取得利息收入3,194.40 万元;本

公司本年向百联集团财务有限责任公司贷款,本年发生利息支出2,068.84万元。(2) 本公司原持有子公司联华电子商务有限公司9.09%,本期以2,817.66万元转让给子公司联华

超市股份有限公司,变更后子公司联华超市持有联华电子商务有限公司100%股权,详见本附

注六、(四)。

(六) 关联方应收应付款项

1、 应收项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
货币资金百联集团财务有限责任公司1,370,702,935.951,571,390,145.85
应收账款百联集团财务有限责任公司1,270,554.5825,411.09
应收账款百联全渠道电子商务有限公司17,527,052.10350,541.04248,643.044,972.86
应收账款上海百联云商商贸有限公司8,361,837.72167,236.754,103,098.9682,061.98
应收账款上海百联世纪购物中心有限公司49.390.99
应收账款上海上影百联影院管理有限公司10,950,298.62219,005.975,585,320.35111,706.41
应收账款华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司2,336,338.6146,726.772,459,883.7349,197.67
应收账款百联金融服务有限公司7,703,051.61154,061.032,752,232.6054,939.03
应收账款上海百联商贸有限公司133,312,282.412,666,245.6585,288,476.761,759,393.32
应收账款百联集团有限公司2,185.2243.70
应收账款上海虹桥友谊商城有限公司1,409,667.3128,193.35
应收账款上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司11,732,004.26234,640.09
应收账款上海友谊集团物流有限公司675,000.0013,500.00
预付账款上海百联房地产经营管理有限公司688,241.90361,343.69
预付账款上海物资集团房地产有限公司72,991.32-76,495.18
预付账款上海一百国际贸易有限公司