关于上海耀皮玻璃集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海耀皮玻璃集团股份有限公司审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-61633599
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
众会字（2024）第02045号
上海耀皮玻璃集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海耀皮玻璃集团股份有限公司(以下简称“耀皮集团”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月28日出具了众会字（2024）第02014号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号业务办理——第六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，耀皮集团编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是耀皮集团管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与耀皮集团2023年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对耀皮集团实施了2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2023年度耀皮集团的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为耀皮集团披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
（此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 戎凯宇
中国注册会计师 郝玮玎
中国，上海 二〇二四年三月二十八日
附表2
关于上海耀皮玻璃集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 24,000.00 | 333.85 | 333.85 | 24,000.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,577.00 | 918.53 | 1,548.81 | 5,946.72 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 格拉斯林有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 24,733.80 | 4,643.63 | 400.82 | 2,000.00 | 27,778.25 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 大连耀皮玻璃有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 9,400.00 | 469.48 | 6,354.63 | 3,514.85 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 71.29 | 71.29 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 常熟耀皮汽车玻璃有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 166.81 | 166.81 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 天津耀皮汽车玻璃有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 205.08 | 73.01 | 65.67 | 212.42 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 滦州市小川玻璃硅砂有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,672.04 | 226.94 | 1,445.10 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 57,426.02 | 15,035.17 | 1,204.15 | 10,768.00 | 62,897.34 | / | / |