关于马鞍山钢铁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
附表2
关于马鞍山钢铁股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 | |
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 | |
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 | |
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 马钢（集团）控股有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 2.95 | - | - | 0.04 | 2.91 | 后勤服务费 | 经营性往来 |
| 安徽马钢重型机械制造有限公司 | 同属集团公司 | 应收账款 | 1,876.28 | 21,570.19 | - | 21,856.14 | 1,590.33 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 马鞍山利民星火冶金渣环保技术开发有限公司 | 同属集团公司 | 应收账款 | 5,382.86 | 4,086.70 | - | 4,409.37 | 5,060.19 | 能源介质 | 经营性往来 | |
| 安徽马钢粉末冶金有限公司 | 同属集团公司 | 应收账款 | 1,702.07 | 4,309.96 | - | 4,130.08 | 1,881.95 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 安徽马钢设备检修有限公司 | 同属集团公司 | 应收账款 | 69.44 | - | - | 3.08 | 66.36 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 其他公司 | 同属集团公司 | 应收账款 | 743.37 | 7,943.18 | - | 7,521.77 | 1,164.78 | 材料款及后勤服务费 | 经营性往来 | |
| 马钢（集团）控股有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 12.00 | - | - | - | 12.00 | 后勤服务费 | 经营性往来 | |
| 宝武重工有限公司 | 同属集团公司 | 其他应收款 | 259.72 | 32,641.85 | - | 32,723.97 | 177.60 | 后勤服务费 | 经营性往来 | |
| 马钢集团康泰置地发展有限公司 | 同属集团公司 | 其他应收款 | 203.55 | - | - | - | 203.55 | 后勤服务费 | 经营性往来 | |
| 其他 | 同属集团公司 | 其他应收款 | 88.76 | 733.38 | - | 87.79 | 734.35 | 后勤服务费 | 经营性往来 | |
| 马钢集团物流有限公司 | 同属集团公司 | 预付账款 | 49.27 | 153,684.97 | - | 153,294.94 | 439.30 | 运费 | 经营性往来 | |
| 马钢集团设计研究院有限责任公司 | 同属集团公司 | 预付账款 | 750.84 | 94,770.94 | 95,521.78 | - | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 其他 | 同属集团公司 | 预付账款 | 12.10 | 1,207.11 | - | 181.75 | 1,037.46 | 后勤服务费 | 经营性往来 | |
| 马钢(集团)控股有限公司 | 母公司 | 发放贷款及垫款 | 30,000.00 | - | - | 30,000.00 | - | 发放贷款 | 经营性往来 | |
| 马钢诚兴金属资源有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 29,416.69 | 10,038.70 | 24.11 | 39,479.50 | - | 发放贷款 | 经营性往来 | |
| 安徽马钢矿业资源集团有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 16,000.00 | 131.69 | 45.50 | 16,177.19 | - | 发放贷款 | 经营性往来 | |
| 马钢利华金属资源有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 11,000.00 | 9,000.00 | 83.78 | 20,083.78 | - | 发放贷款 | 经营性往来 | |
| 欧冶链金物宝(安 | 同属集团公司 | 发放贷款及 | 10,500.00 | 10,000.00 | 71.12 | 20,571.12 | - | 发放贷款 | 经营性往来 |
| 徽)再生资源有限公司 | 垫款 | ||||||||
| 安徽马钢输送设备制造有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 3,000.00 | 2,000.00 | 29.63 | 5,029.63 | - | 发放贷款 | 经营性往来 |
| 安徽中联海运有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 2,751.00 | - | 31.87 | 2,782.87 | - | 发放贷款 | 经营性往来 |
| 宜昌宜美城市矿产资源循环利用有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 7,000.00 | 20,000.00 | 47.44 | 27,047.44 | - | 发放贷款 | 经营性往来 |
| 欧冶链金再生资源有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 5,633.72 | - | 16.82 | 5,650.54 | - | 发放贷款 | 经营性往来 |
| 其他 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 23,273.79 | 10,047.26 | 24.11 | 33,345.16 | - | 发放贷款 | 经营性往来 |
| 安徽马钢矿业资源集团有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 28,890.61 | 142.40 | 45.50 | 29,078.51 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 安徽马钢张庄矿业有限责任公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 8,908.50 | - | 29.26 | 8,937.76 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 欧冶链金(广西)再生资源有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 12,100.00 | - | 6.44 | 12,106.44 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 山西瑞赛格废弃资源综合利用有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 13,494.30 | - | - | 13,494.30 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 马钢利华金属资源有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 9,474.17 | - | 9.59 | 9,483.76 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 欧冶链金物宝(安徽)再生资源有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 6,966.57 | - | 8.98 | 6,975.55 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 欧冶链金(靖江)再生资源有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 800.00 | 1,229.67 | 0.35 | 2,030.02 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 安徽中联海运有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 300.00 | 4.13 | 0.29 | 304.42 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 马鞍山马钢嘉华商品混凝土有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 500.00 | 0.08 | - | 500.08 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 马钢智信资源科技有限公司 | 同属集团公司 | 发放贷款及垫款 | 777.07 | 66.69 | 24.25 | 868.01 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 其他 | 同属集团公司 | 发放贷款及 | 23,325.11 | 2,606.58 | 43.66 | 25,975.35 | - | 票据贴现 | 经营性往来 |
| 垫款 | ||||||||||
| 小计 | 255,264.74 | 386,215.48 | 542.70 | 629,652.14 | 12,370.78 | |||||
| 最终控制方及其附属企业 | 上海欧冶采购信息科技有限责任公司 | 同属宝武集团 | 其他应收款 | 6.77 | 246.88 | - | 253.65 | - | 资材备件 | 经营性往来 |
| 其他 | 同属宝武集团 | 其他应收款 | 33.84 | 51.53 | - | 32.29 | 53.08 | 其他 | 经营性往来 | |
| 安徽欣创节能环保科技股份有限公司 | 同属宝武集团 | 应收账款 | 21,634.45 | 58,961.05 | - | 63,012.26 | 17,583.24 | 能源介质 | 经营性往来 | |
| 马鞍山宝至纯钙镁科技有限公司 | 同属宝武集团 | 应收账款 | - | 27,998.00 | - | 17,561.99 | 10,436.01 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 上海宝钢商贸有限公司 | 同属宝武集团 | 应收账款 | 903.28 | 6,781.13 | 5,221.31 | 2,463.10 | 材料款 | 经营性往来 | ||
| 中钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司 | 同属宝武集团 | 应收账款 | - | 3,599.76 | - | 1,800.65 | 1,799.11 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 宝武环科马鞍山资源利用有限公司 | 同属宝武集团 | 应收账款 | 113.13 | 78,220.12 | - | 77,004.02 | 1,329.23 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 安徽马钢嘉华新型建材有限公司 | 同属宝武集团 | 应收账款 | 307.55 | 3,966.39 | - | 4,088.72 | 185.22 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 宝钢湛江钢铁有限公司 | 同属宝武集团 | 应收账款 | 629.49 | - | - | 629.49 | - | 材料款 | 经营性往来 | |
| 其他 | 同属宝武集团 | 应收账款 | 332.34 | 11,988.63 | - | 11,022.86 | 1,298.11 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 山西太钢不锈钢股份有限公司 | 同属宝武集团 | 预付账款 | 1,827.80 | 7,665.06 | - | 7,175.40 | 2,317.46 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 上海宝信软件股份有限公司 | 同属宝武集团 | 预付账款 | 4,996.05 | 44,997.87 | - | 49,993.28 | 0.64 | 工程款 | 经营性往来 | |
| 宝武集团鄂城钢铁有限公司 | 同属宝武集团 | 预付账款 | 332.22 | - | - | 332.22 | - | 材料款 | 经营性往来 | |
| 上海宝钢钢材贸易有限公司 | 同属宝武集团 | 预付账款 | 160.00 | 160.00 | - | 320.00 | - | 材料款 | 经营性往来 | |
| 其他 | 同属宝武集团 | 预付账款 | 111.96 | 1,750.85 | - | 1,518.32 | 344.49 | 材料款 | 经营性往来 | |
| 小计 | 31,388.88 | 246,387.27 | - | 239,966.46 | 37,809.69 | |||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 关联自然人 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 总计 | 286,653.62 | 632,602.75 | 542.70 | 869,618.60 | 50,180.47 |