总则
1.编制目的
为了提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》及配套指引等国家法律法规，结合公司管理实践，编制《内部控制手册》（以下简称“本手册”）。
2.编制原则
全面性原则。围绕公司战略目标、经营目标、报告目标以及合规性目标，以《企业内部控制基本规范》为指引，结合监管部门的基本要求，建立内部控制执行规范，全面开展内部控制体系建设，覆盖全部业务和部门。重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。适应性原则。以公司适用的法律法规为准绳，结合公司实际建立内部控制体系，使其与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
3.编制依据
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》及企业内部控制配套指引
4.手册发布
本手册经公司董事会审批后正式发布实施。
目录
第一部分 内部环境 ...... 1
第一章 组织结构 ...... 1
第二章 发展战略管理 ...... 31
第三章 社会责任管理 ...... 37
第四章 企业文化管理 ...... 57
第二部分 通用业务流程 ...... 63
第一章 资金管理 ...... 63
第二章 资产管理 ...... 93
第三章 全面预算管理 ...... 112
第四章 财务报告管理 ...... 123
第五章 人力资源管理 ...... 140
第六章 合同管理 ...... 156
第七章 担保管理 ...... 171
第八章 业务外包管理 ...... 180
第九章 信息系统管理 ...... 189
第十章 内部审计管理 ...... 207
第十一章 信息披露管理 ...... 218
第十二章 内部信息传递管理 ...... 236
第十三章 内部控制管理 ...... 243
第三部分 磁卡印刷业务专业流程 ...... 249
第一章 采购管理 ...... 249
第二章 生产管理 ...... 261
第三章 销售管理 ...... 282
第四章 存货管理 ...... 302
第五章 研究与开发管理 ...... 321
第四部分 石化业务专业流程 ...... 332
第一章 采购管理 ...... 332
第二章 生产管理 ...... 347
第三章 销售管理 ...... 366
第四章 存货管理 ...... 385
第五章 研究与开发管理 ...... 400
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 名称: 组织结构管理流程 | 起草归口单位：组织结构归口管理部门 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 | ||||||
| 流程属性：●内部环境 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | |||||||
| 起草人 | |||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
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| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 |
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| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 | |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-01 | 董事会的设立与审批 | OS-R01 | 董事会的设立风险：董事会的设立、工作程序不符合国家法律、法规和公司章程的要求，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失 | OS-C01 | 根据《天津渤海化学股份有限公司章程》和《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》相关规定，设立董事会，并确定董事会席位、任期、董事人选、董事长选举程序、董事会董事任期内的辞任、罢免等相关内容。 | 不适用 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》 |
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-02 | 董事会职责权限的确定 | OS-R02 | 董事会职责划分风险：董事会职责权限设立不清、越权管理，导致决策低效和舞弊、欺诈行为的发生，使企业遭受经济损失和信誉损失； | OS-C02 | 董事会的职责权限由《天津渤海化学股份有限公司公司章程》规定，主要行使包括召集股东大会、执行股东大会决议、决定公司经营计划和投资方案等十七项职权。 | 不适用 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-03 | 董事会会议 | OS-R03 | 董事会决策风险：董事会决策不符合公司发展战略，使企业遭受经济损失，股东权益受到侵害 | OS-C03 | 根据《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》规定，董事会会议包括定期会议和临时会议。 *定期会议 在发出召开董事会定期会议的通知前，【金融证券部】应当充分征求各董事的意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。董事长在拟定提案前，应当视需要征求经理和其他高级管理人员的意见。 *临时会议 提议召开董事会临时会议的，应当通过【金融证券部】或者直接向董事长提交经提议人签字（盖章）的书面提议。【金融证券部】在收到上述书面提议和有关材料后，应当于当日转交董事长。董事长认为提案内容不明确、具体或者有关材料不充分的，可以要求提议人修改或者补充。董事长应当自接到提议或者证券监管部门的要求后十日内，召集董事会会议并主持会议。 | 董事会相关会议议案 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-04 | 董事会会议召集和主持 | OS-R03 | 董事会决策风险：董事会决策不符合公司发展战略，使企业遭受经济损失，股东权益受到侵害 | OS-C04 | 董事会会议由董事长召集和主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由董事长委任一名董事或由二分之一以上董事共同推举一名董事召集和主持。 | 不适用 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》 |
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-05 | 董事会会议通知 | OS-R03 | 董事会决策风险：董事会决策不符合公司发展战略，使企业遭受经济损失，股东权益受到侵害 | OS-C05 | 召开董事会定期会议和临时会议，【金融证券部】应当提前五日将书面会议通知，通过直接送达、传真、电子邮件或者其他方式，提交全体董事和监事以及经理、董事会秘书。非直接送达的，还应当通过电话进行确认并做相应记录。情况紧急，需要尽快召开董事会临时会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上做出说明。 | 董事会相关会议通知 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-06 | 董事会议案审议 | OS-R03 | 董事会决策风险：董事会决策不符合公司发展战略，使企业遭受经济损失，股东权益受到侵害 | OS-C06 | 董事会所有议案均以会议表决的方式审议，形成会议记录和会议决议，并由与会董事签字确认。董事会秘书还可以根据工作需要，安排金融证券部工作人员编制会议纪要及决议记录。会议记录和会议决议由董事会秘书负责保存，保存期为10年。 | 董事会相关会议决议 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》 |
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-07 | 董事会议案实施 | OS-R03 | 董事会决策风险：董事会决策不符合公司发展战略，使企业遭受经济损失，股东权益受到侵害 | OS-C07 | 议案经董事会审议通过，且无需提交股东大会审议，则由相关业务部门根据会议决议实施；如果议案需要提交股东大会审议，则由董事会召集股东大会审议，待股东大会审议通过后方可实施；如果议案未经董事会审议通过，则根据董事会的意见，重新由相关业务部门按照《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》规定程序提交并审议。 | 不适用 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-08 | 董事会决议执行效果的监督与考核 | OS-R03 | 董事会决策风险：董事会决策不符合公司发展战略，使企业遭受经济损失，股东权益受到侵害 | OS-C08 | 董事长应当督促有关人员落实董事会决议，检查决议的实施情况，并在以后的董事会会议上通报已经形成的决议的执行情况。 | 董事会议案实施情况报告 董事会年度工作报告和独立董事述职报告 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》 |
| OS | 组织结构 | OS-01 | 董事会工作流程 | OS-01-09 | 董事会决议的信息披露管理 | OS-R04 | 董事会信息披露风险：董事会信息披露不符合有关监管机构披露程序及要求，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失； | OS-C09 | 董事会决议公告事宜，由董事会秘书根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定办理。在决议公告披露之前，与会董事和会议列席人员、记录和服务人员等负有对决议内容保密的义务。 | 董事会相关会议披露公告 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司董事会议事规则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-02 | 监事会工作流程 | OS-02-01 | 监事会设立及监事的任免、更换 | OS-R05 | 监事会工作流程合规风险：监事会工作流程不满足相关法律法规要求，可能导致公司发生违法违规行为、受到外部处罚； | OS-C10 | 监事应当遵守法律、行政法规和本章程,对公司负有忠实义务和勤勉义务。董事、经理和其他高级管理人员不得兼任监事。其他不能担任监事的规定请参见《天津渤海化学股份有限公司章程》。 公司设监事会。监事会由5名监事组成。监事会设主席1人，监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议，监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表,其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。 监事会根据其职责权限开展工作和履行监督职责，监事会职责权限参见《中华人民共和国公司法》、《天津渤海化学股份有限公司章程》及《天津天津渤海化学股份有限公司监事会议事规则》的规定。 | 职工监事、股东监事任免、更换名单 职工代表大会通过任免、更换监事的会议决议 股东大会通过任免、更换监事的会议决议 | 监事会 | 监事会主席 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司监事会议事规则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-02 | 监事会工作流程 | OS-02-02 | 监事会会议的召开 | OS-R06 | 监事会履职风险：监事会履行职能不力，可能导致公司利益和股东权益受损。 | OS-C11 | 监事会会议分为定期会议和临时会议。监事会定期会议每六个月召开一次；关于召开监事会临时会议的条件及时间请参见《天津渤海化学股份有限公司监事会议事规则》。 监事会办公室在召开定期会议前向监事收集提议。监事提议召开监事会临时会议的，应当通过监事会办公室或者直接向监事会主席提交经提议监事签字的书面提议。 | 监事会会议议案 | 监事会 | 监事会主席 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司监事会议事规则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-02 | 监事会工作流程 | OS-02-03 | 监事会决议 | OS-R06 | 监事会履职风险：监事会履行职能不力，可能导致公司利益和股东权益受损。 | OS-C12 | 与会监事填写议案表决票，并在会议记录、会议决议上签名确认。监事会形成决议应当全体监事过半数同意，最终形成会议决议。 | 监事会会议决议 | 监事会 | 监事会主席 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司监事会议事规则》 |
| OS | 组织结构 | OS-02 | 监事会工作流程 | OS-02-04 | 监事会决议执行 | OS-R06 | 监事会履职风险：监事会履行职能不力，可能导致公司利益和股东权益受损。 | OS-C13 | 监事应当督促有关人员落实监事会决议。监事会主席应当在以后的监事会会议上通报已经形成的决议的执行情况。 | 不适用 | 监事会 | 监事会主席 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司监事会议事规则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-02 | 监事会工作流程 | OS-02-05 | 监事会决议公告 | OS-R06 | 监事会履职风险：监事会履行职能不力，可能导致公司利益和股东权益受损。 | OS-C14 | 监事会决议公告事宜，由董事会秘书根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定办理。 | 不适用 | 监事会 | 监事会主席 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司监事会议事规则》 |
| OS | 组织结构 | OS-03 | 董事会专业委员会流程 | OS-03-01 | 董事会专业委员会的设立与审批 | OS-R07 | |||||||||||
| OS-C15 | 董事会应按照股东大会的有关决议根据企业发展的需要，设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成。 *战略委员会成员由三名董事组成，其中至少包括一名独立董事。战略委员会委员由董事长、或二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。战略委员会设召集人一名，由公司董事长担任。 *审计委员会成员由三名董事组成，其中有两名独立董事；委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会委员由董事长、或二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。审计委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责主持委员会工作。 | 董事会相关决议 股东大会相关决议 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司审计委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司提名委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司战略委员会实施此则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| *薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中包括两名独立董事。薪酬与考核委员会委员由董事长、或二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。薪酬与考核委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作，召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。 *提名委员会成员由三名董事组成，其中包括两名独立董事。提名委员会委员由董事长、或二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。提名委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。 | |||||||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-03 | 董事会专业委员会流程 | OS-03-02 | 董事会专业委员会委员任期内更换 | OS-R07 | |||||||||||
| OS-C16 | 董事会专业委员会委员任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会参照相关细则条款规定补足委员人数。 | 董事会相关决议 股东大会相关决议 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司审计委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司提名委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| 《天津渤海化学股份有限公司战略委员会实施此则》 | |||||||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-03 | 董事会专业委员会流程 | OS-03-03 | 董事会专业委员会职责权限的确定与审批 | OS-R07 | |||||||||||
| OS-C17 | 董事会专业委员会的职责权限由《天津渤海化学股份有限公司公司章程》及董事会各专业委员会实施细则规定。各专业委员会的具体职责权限请参阅各专业委员会实施细则。 | 董事会相关决议 股东大会相关决议 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司审计委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司提名委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司战略委员会实施此则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-03 | 董事会专业委员会流程 | OS-03-04 | 董事会专业委员会职责权限变更的审批 | OS-R07 | |||||||||||
| OS-C18 | 董事会专业委员会的职责权限如果发生变化，则需要以修订各专业委员会实施细则的形式来加以确定。先由董事提出拟修订专业委员会实施细则的议案，然后由董事会以会议表决的方式审议，并确定董事会专业委员会的职责权限。 | 董事会相关决议 股东大会相关决议 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司审计委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司提名委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司战略委员会实施此则》 | ||||||||
| OS | 组织结构 | OS-03 | 董事会专业委员会流程 | OS-03-05 | 董事会专业委员会会议准 | OS-R08 | 董事会专业委员会工作程序风险：专业委员会的设立和工作程序违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。 | OS-C19 | 根据《公司章程》及专业委员会实施细则规定，董事会专业委员会协助董事会工作，对董事会负责。经理层应支持专业委员会各项工作。各专业委员会下设的工作组负责做好各专业委员会决策的前期准备工作。 | 董事会专业委员会会议提案 董事会专业委员会会议 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司审计委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司提名委员会实施细则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| 备 | 通知 董事会专业委员会会议记录 董事会专业委员会会议决议 | 《天津渤海化学股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司战略委员会实施此则》 | |||||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-03 | 董事会专业委员会流程 | OS-03-06 | 董事会专业委员会议案审议 | OS-R08 | 董事会专业委员会工作程序风险：专业委员会的设立和工作程序违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。 | OS-C20 | 专业委员会所有议案均以会议表决的方式审议，形成会议记录和会议决议，并由与会委员签字确认。会议记录和会议决议由董事会秘书保存。专业委员会审议通过的会议议案及表决结果，以书面形式向董事会汇报。 | 董事会专业委员会会议提案 董事会专业委员会会议通知 董事会专业委员会会议 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司审计委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司提名委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司战 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| 记录 董事会专业委员会会议决议 | 略委员会实施此则》 | ||||||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-03 | 董事会专业委员会流程 | OS-03-07 | 董事会专业委员会议案实施 | OS-R08 | 董事会专业委员会工作程序风险：专业委员会的设立和工作程序违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。 | OS-C21 | 议案审议通过后，由专业委员会按照《天津渤海化学股份有限公司公司章程》规定，确定是否提交董事会或股东大会审议。如果无需提交董事会审议，则由相关业务部门根据会议决议实施；如果需要提交董事会或股东大会审议，则由董事会或股东大会审议通过后，方可实施。如果议案未经专业委员会审议通过，则根据董事会的意见，重新由相关业务部门专业委员会实施细则相关条款规定提交并审议 | 董事会专业委员会会议提案 董事会专业委员会会议通知 董事会专业委员会会议记录 董事 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司审计委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司提名委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》 《天津渤海化学股份有限公司战略委员会实施此则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| 会专业委员会会议决议 | |||||||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-04 | 高级管理人员工作流程 | OS-04-01 | 高级管理人员的聘任 | OS-R09 | 高级管理人员工作合规风险：高级管理人员违法、违规以及不遵守公司的规章制度，可能引起法律风险，遭受外部处罚，造成经济损失或信誉损失 | OS-C22 | 公司总经理、董事会秘书由董事长提名，由董事会提名委员会审查并提出意见，由董事会聘任。公司副经理、财务负责人由公司总经理提名，董事会审议通过后聘任。获聘任高管的薪酬由董事会薪酬委员会审批。 | 招聘公告 资格审查结果 董事会批准文件 任免文件 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司总经理工作细则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-04 | 高级管理人员工作流程 | OS-04-02 | 高级管理人员的解聘 | OS-R10 | 高级管理人员胜任能力风险：高级管理人员工作效率、决策效率不佳，可能造成商机延误，影响公司的经营效率和效果； | OS-C23 | 解聘公司总经理、董事会秘书，应由公司董事长提出解聘建议，经董事会审查并决定。解聘公司副经理由公司总经理提出建议，经董事会审查并决定。 | 招聘公告 资格审查结果 董事会批准文件 任免文件 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司总经理工作细则》 |
| OS | 组织结构 | OS-04 | 高级管理人员工作流程 | OS-04-03 | 高级管理人员的考核 | OS-R11 | 高级管理人员的考核风险：高级管理人员的积极性得不到充分发挥，决策能力、宏观把握能力的欠缺可能会影响到企业发展战略的实现 | OS-C24 | 高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬委员会审议批准。 高级管理人员向董事会薪酬委员会作述职和自我评价；薪酬与考核委员会按薪酬方案确定的绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价；根据评价结果，提出董事及高级管理人员的报酬奖励数额并由董事长批准后实施，并向下届董事会通报。 | 考察意见、考核评价表 | 董事会 | 董事长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司总经理工作细则》 |
| 流程名称： | 组织结构管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 组织结构 | OS-04 | 高级管理人员工作流程 | OS-04-04 | 总经理办公会 | OS-R09 | 高级管理人员工作合规风险：高级管理人员违法、违规以及不遵守公司的规章制度，可能引起法律风险，遭受外部处罚，造成经济损失或信誉损失 | OS-C25 | 总经理定期主持召开总经理办公会，研究决定公司生产经营、管理、发展等重大事项以及各职能部门、各下属公司提交会议审议的事项。总经理办公会由总经理召集、主持，会议采取总经理负责制，出席会议的人员可充分发表自己的意见，在听取参会人员意见的前提下，总经理享有最终决策权。出席会议的人员包括在公司任职的全体高级管理人员，必要时，总经理可以决定分公司、子公司的主要负责人出席会议。总经理办公会的筹备由总经理办公室负责，会议通知应于会议召开前以书面或电话方式送达。总经理办公会应对所议事项做成会议记录，由出席会议人员和记录员在会议记录上签名。总经理办公会的会议记录作为公司档案由总经理办公室保存。 | 总经理办公会会议通知 总经理办公会会议纪要 | 总经理办公室 | 总经理 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海化学股份有限公司公司章程》 《天津渤海化学股份有限公司总经理工作细则》 |
| 流程名称： | 发展战略管理流程 | |
| 名称: 发展战略管理流程 | 起草归口单位：计划发展部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●内部环境 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 发展战略管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《企业内部控制应用指引第2号-发展战略》 |
| 流程名称： | 发展战略管理流程 | |
| 流程名称： | 发展战略管理流程 | |
| 流程名称： | 发展战略管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| DS | 发展战略 | DS-01 | 发展战略制定 | DS-01-01 | 发展战略制定 | DS-R01 | 战略决策风险：公司的战略定位、资源储备、产业链优先级、竞争策略等战略决策不恰当，战略、规划、计划、目标制定出现偏差，或发展战略分散，市场定位不清晰，导致战略失败。 | DS-C01 | 【计划发展部】组织公司相关部门拟制公司的《战略发展规划》，经【分管领导、总经理办公会】审核后，提交公司董事会下设的【战略委员会】审议决策。【战略委员会】审议时重点关注战略发展规划的全局性、长期性和可行性。在审议过程中如果发现重大问题，责成管理层对方案做出调整。计划发展部根据要求修订公司战略发展规划，经战略委员会审核后提交董事会履行审批程序。 *战略规划应当明确发展的阶段性和发展程度，确定每个发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。 **公司中长期发展规划（五年规划）的主要内容包括：发展基础、改革与发展环境、深化企业改革的重要举措、各业务板块实现有效发展的战略举措、深入实施科技和人才战略方面的举措、强化企业管理、提高经济效益方面的举措、坚持科学发展，建设资源节约型、环境友好型企业方面的重点举措等。 | 《战略发展规划》 | 计划发展部 | 战略规划岗 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| DS | 发展战略 | DS-01 | 发展战略制定 | DS-01-02 | 发展战略宣贯 | DS-R02 | 战略贯彻实施风险：发展战略及规划不能有效的传达给本部各部门及各分/子公司，或分/子公司经营目标与总公司战略规划不匹配或不衔接，影响公司战略目标实现。 | DS-C02 | 公司通过内部各层级会议和教育培训等有效方式，将发展战略及其分解落实情况传递到内部各管理层级和全体员工。【计划发展部】负责制定公司《战略宣贯计划》，经计划发展部负责人审核后提交【分管领导、总经理】进行审批，审批通过后对发展战略进行宣贯。 | 《战略宣贯计划》 | 计划发展部 | 战略规划岗 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 发展战略管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| DS | 发展战略 | DS-02 | 发展战略实施与调整 | DS-02-01 | 发展战略实施与监督 | DS-R02 | 战略贯彻实施风险：发展战略及规划不能有效的传达给本部各部门及各分/子公司，或分/子公司经营目标与总公司战略规划不匹配或不衔接，影响公司战略目标实现。 | DS-C03 | 公司应当建立保障发展战略有效实施的措施，包括：培育与发展与发展战略相匹配的企业文化、优化调整组织结构、整合内外部资源、优化调整管理模式等。 【计划发展部】根据战略期内每一年度工作计划和预算完成情况，对战略执行能力和执行效果进行分析评价，形成《发展战略执行情况监督报告》，经【计划发展部部长、分管领导、总经理】审批后，提交【战略委员会】、【董事会】审议。董事会对战略规划和年度计划/预算的执行情况进行审阅，对公司战略目标和规划的重大执行偏差提出意见。 | 《发展战略执行情况监督报告》 | 计划发展部 | 战略规划岗 | 每半年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| DS | 发展战略 | DS-02 | 发展战略实施与调整 | DS-02-02 | 发展战略调整 | DS-R03 | 战略调整风险：公司的发展战略调整不当，导致资源浪费，阻碍公司战略目标的实现，甚至危及公司的生存和持续发展。 | DS-C04 | 【计划发展部】定期对发展战略的可行性和适宜性进行评估，提出修正和调整意见并编制《战略发展规划的调整建议》，经【分管领导、总经理】审核后按提交到董事会下设的【战略委员会】决策。审批通过后，【计划发展部】将批准的新发展战略，下发各战略执行单位遵照执行。 | 《战略发展规划的调整建议》 | 计划发展部 | 部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
| 名称: 社会责任管理流程 | 起草归口单位：党委工作部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●内部环境 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《安全生产制度汇编》 |
| 2 | 《应急预案管理办法》 |
| 3 | 《环境保护管理办法汇编》 |
| 4 | 《天津渤海石化有限公司职工代表大会实施细则》 |
| 5 | 《天津渤海石化有限公司职业卫生管理办法》 |
| 6 | 《天津环球磁卡股份有限公司信息披露事务管理制度》 |
| 7 | 《企业内部控制应用指引第4号-社会责任》 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
SR-01 安全生产管理
安全总监总经理各安全生产责任部门安环保卫部
安全生产计划的编制与审批
开始安全员拟定安全生产相关计
划
部长审核定稿审批审批
备案部长组织执行
结束
《安全生产计划》《安全教育培训计
划》
汇总各项计划
SR-01 安全生产管理
安环保卫部各安全生产责任部门安全管理委员会
安全生产日常管理及隐患排查
开始
各专业人员定期巡检发现隐患《安全检查表》
汇总统计
落实整改
组织安全生产
日常管理
结束
是否为全面
隐患排查
是否为定期巡检
定期组织安全生产隐患全面排查发现隐患
汇总统计组织整改安全员不定期现场检查
《安全检查表》
《事故隐患排查治
理通知书》
《事故隐患排查治
理通知书》
否是
是
组织整改
否
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
SR-01 安全生产管理
安环保卫部各安全生产责任部门安全总监总经理
安全生产隐患治理
开始
安全负责人组
织整改
《隐患排查反馈单》部长审核
备案
是否涉及重大事故隐患
安全负责人编
写治理方案
审核安全负责人落实整改组织验收
监督整改情况
统计公司隐患排查治理情况结束《事故隐患排查治
理情况统计表》
《重大事故隐患治
理方案》
是否
负责本部门安全治理工作
审核批准
SR-01 安全生产管理
应急预案评审工作小组总经理应急预案编制工作小组安环保卫部
安全生产应急预案的编制与发布
开始草拟安全生产
应急预案
《安全生产事故综合应急预案》
评审
《应急预案要素评
审表》评审是否通过反馈评审意见
修订
签署发布令
上报监管部门备案结束
是
否
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
SR-02 环境保护管理
各环保责任部门总经理安环保卫部安全总监
环保管理办法制定及日常管理
会审、协商修订
开始
制度编制人起草
管理办法会审、协商修订
审核
《天津渤海石化有限公司环境保护管理办法》
审议部长审核结束
定稿
SR-02 环境保护管理
危险废物产生单位法务部安环保卫部财务部
危险废物处置管理
开始上报需处理危险废物对委托处置单位进行资质认定
对委托处置单位进行资质认定
处理文件
联系废物处置单
位进行处置
监督废物处置工
作
核定处置费用核定处置费用
结束
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
SR-02 环境保护管理
环保事故责任单位安环保卫部安全总监总经理
环保事故处理
开始组织进行事故调
查分析
整理调查结果，
形成调查报告
接收报告接收报告部长审核
《环境污染事故原因调查报告》
结束
组织进行事故调查分析是否涉及重大环境污染事故否
配合有关部门调查是SR-03 保护职工合法权益
职工代表大会
职工代表大会
开始选举产生职工代
表
职工代表参加职
工代表大会
结束
SR-03 保护职工合法权益
职工代表大会
职工代表大会
开始选举产生职工代
表
职工代表参加职
工代表大会
结束
SR-03 保护职工合法权益
人力资源部审计法务部
劳动合同签订及员工权益保护
开始招聘专员与员工
签合同
定期审核并修订
劳动合同条款
结束
定期审核并修订
劳动合同条款
《劳动合同》
| 流程名称： | 社会责任管理流程 | |
SR-03 保护职工合法权益
安环保卫部主要生产责任部门
员工职业健康与安全管理
开始编制特种作业人员操作规程，培训
结束
编制特种作业人员操作规程，培训监督、抽查、考核
SR-05 社会公益管理
党委工作部
志愿者服务
社会帮扶工作
开始选择对口扶贫
党委会审议
结束
开始开展学雷锋志愿
服务月活动
《党委会纪要》
结束
执行
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-01 | 安全生产管理 | EC-01-01 | 安全工作计划的编制与审批 | EC-R01 | 安全生产执行控制风险：未制定可行的安全工作计划，或未将安全工作计划按照岗位、职能具体落实，缺少安全工作监督机制，使安全工作计划流于形式，缺乏统筹、监督，可能引发生产安全事故，影响生产经营效益和公司声誉。 | EC-C01 | 各部门根据本部门所涉及的安全生产流程，由【安全员】拟定年度安全工作计划和安全教育培训计划，经本部门【部长】审核定稿后，由安环保卫部汇总形成公司的安全生产工作计划和安全教育培训计划，提交【总经理】、【安全生产委员会】审批，审批通过后报安环保卫部备案，并由各部门【部长】负责组织执行。月度安全工作计划由安环保卫部根据年度安全工作计划制定并由各部室负责组织执行。 | 《安全工作计划》 《安全教育培训计划》 | 各安全生产责任部门 安全生产委员会 总经理 | 安全员 部长 安委会成员 总经理 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《安全生产管理制度汇编》 |
| SR | 社会责任 | SR-01 | 安全生产管理 | EC-01-02 | 安全生产日常管理及隐患排查 | EC-R02 | 设备隐患、事故风险：设备老化未能及时更新；管道老化、操作规程不合理等，未经及时发现整改，造成造成爆炸、泄露、火灾等生产安全事故，造成人员伤亡、财产损失和环境危害，导致公司损失或受到监管机构处罚。 | EC-C02 | 各安全生产责任部门负责本部门安全生产日常管理。 *【每日】，安全生产责任部门【安全员】定时进行现场巡检，排查安全隐患，登记《安全检查表》并签字确认；【工艺技术员】每周对日常巡检中发现的隐患进行汇总。 安全生产责任部门【各专业管理人员】【每月】组织本部门职责内设备、设施和场所的检查、维护、保养，对于发现的安全隐患由该部门【安全员】负责组织整改并记录《事故隐患排查治理情况表》。 *【每季度】、重大活动及节假日前，【安环保卫部】负责组织进行公司安全生产隐患的全面排查，记录隐患问题，并向责任单位反馈《事故隐患排查治理通知书》。 | 《安全检查表》 《事故隐患排查治理情况表》 《事故隐患排查治理通知书》 | 各安全生产责任部门 安环保卫部 | 安全员 工艺技术员 各专业管理人员 部长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天安全生产管理制度汇编》 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-01 | 安全生产管理 | EC-01-03 | 安全隐患整改治理 | EC-R02 | 设备隐患、事故风险：设备老化未能及时更新；管道老化、操作规程不合理等，未经及时发现整改，造成造成爆炸、泄露、火灾等生产安全事故，造成人员伤亡、财产损失和环境危害，导致公司损失或受到监管机构处罚。 | EC-C03 | *对于发现的一般安全隐患，根据隐患风险等级权限，由各级【安全员】组织进行隐患整改或治理，填写《隐患排查反馈单》，经本部门负责人签字确认后，反馈至安环保卫部。 *对于涉及重大事故隐患的，需由相关责任部门【安全员】编写《重大事故隐患治理方案》，提交安全总监、总经理、【安全管理委员会】审议通过后，由该部门【安全员】组织落实整改并组织相关专业人员进行验收，【安环保卫部】负责督促落实安全生产整改措施。 【安环保卫部】编制《事故隐患排查治理情况统计表》，对公司隐患排查及整改情况进行跟踪、监督，并【按月】统计公司事故隐患排查治理情况。 | 《隐患排查反馈单》 《重大事故隐患治理方案》 《事故隐患排查治理情况统计表》 | 安全生产责任部门 安环保卫部 安全管理委员会 | 安全员 安环保卫部负责人 安委会成员、安全总监、总经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《安全生产管理制度汇编》 |
| SR | 社会责任 | SR-01 | 安全生产管理 | EC-01-04 | 安全生产应急预案的编制与发布 | EC-R03 | 安全生产事故处置风险：未制定有效的安全生产应急预案，或未按应急预案要求合理设置应急处置单位，未定期进行安全生产应急演练，发生事故时，管理单位应对不及时或应对措施不合理，导致公司财产损失、声誉受损或被监管机构处罚。 | EC-C04 | 公司成立应急预案编制工作小组，对公司生产经营各项活动进行事故风险评估和应急资源调查，并按照《应急预案管理办法》标准规定的程序，草拟本公司应急预案； 应急预案初稿经【应急预案评审工作小组】按照《生产经营单位生产安全事故应急预案评审指南》要求进行评审，评审小组成员提出修改意见，并填写《应急预案要素评审表》，并反馈应急预案编制工作小组进行修订完善； 评审通过后，应急预案由公司【总经理】签署发布令，以公司正式文件形式印发并实施； 应急预案正式发布后，由【安环保卫部】上报当地安全生产监督管理部门备案，并抄送当地应急协作单位，建立应急联动机制。 | 《安全生产事故综合应急预案》 《应急预案要素评审表》 | 应急预案编制工作小组 应急预案评审工作小组 总经理 | 应急预案编制人员 应急预案评审人员 总经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《应急预案管理办法》 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-01 | 安全生产管理 | EC-01-05 | 安全生产应急预案实施 | EC-R03 | 安全生产事故处置风险：未制定有效的安全生产应急预案，或未按应急预案要求合理设置应急处置单位，未定期进行安全生产应急演练，发生事故时，管理单位应对不及时或应对措施不合理，导致公司财产损失、声誉受损或被监管机构处罚。 | EC-C05 | 公司【总经理】按照《安全生产事故综合应急预案》规定建立应急指挥系统、应急救援队伍、应急通讯网络等应急管理组织；安环保卫部【部长】负责组织配备应急救援器材和其他综合实施工作。 | 《安全生产事故综合应急预案》 | 安环保卫部 总经理 | 部长 总经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《应急预案管理办法》 |
| SR | 社会责任 | SR-01 | 安全生产管理 | EC-01-06 | 安全生产事故处置 | EC-R03 | 安全生产事故处置风险：未制定有效的安全生产应急预案，或未按应急预案要求合理设置应急处置单位，未定期进行安全生产应急演练，发生事故时，管理单位应对不及时或应对措施不合理，导致公司财产损失、声誉受损或被监管机构处罚。 | EC-C06 | 突发生产安全事故时，事故现场工作人员根据《安全生产事故综合应急预案》规定，保护事故现场并第一时间通报值班领导及相关安全负责人，根据事故级别成立相应应急指挥中心，指挥、协调生产安全事故的救援、救灾工作，向监管部门，公安、消防系统进行通报，并组织执行各项事故应急处置及对外通报程序；根据事故级别由责任部室、安环保卫部、分管领导、总经理负责生产安全事故的救援实施工作。 生产安全事故结束后，根据事故级别由责任部室、安环保卫部、分管领导、总经理牵头组织生产安全事故调查工作。 | 《安全生产事故综合应急预案》 《生产安全事故调查报告》 | 应急指挥中心 安环保卫部、责任部室 | 各级安全负责人 总经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《应急预案管理办法》 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-01 | 安全生产管理 | EC-01-07 | 安全生产应急预案演练 | EC-R03 | 安全生产事故处置风险：未制定有效的安全生产应急预案，或未按应急预案要求合理设置应急处置单位，未定期进行安全生产应急演练，发生事故时，管理单位应对不及时或应对措施不合理，导致公司财产损失、声誉受损或被监管机构处罚。 | EC-C07 | 【每半年】，各责任部门【安全负责人】组织现场处置方案培训；【每年】，安环保卫部组织应急救援相关人员业务培训； 各演练组织部门负责对预案演练做出总结，并组织有关人员对预案演练进行评估，相关培训、演练、评价、总结形成记录。 | 应急预案演练材料 《应急预案评审表》 《应急演练评估表》 | 各责任部门 安环保卫部 | 安全负责人 | 每半年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《应急预案管理办法》 |
| SR | 社会责任 | SR-01 | 安全生产管理 | EC-01-08 | 安全生产应急预案评估 | EC-R03 | 安全生产事故处置风险：未制定有效的安全生产应急预案，或未按应急预案要求合理设置应急处置单位，未定期进行安全生产应急演练，发生事故时，管理单位应对不及时或应对措施不合理，导致公司财产损失、声誉受损或被监管机构处罚。 | EC-C08 | 应急预案评审工作小组【每年】对应急预案进行一次内部评估，每【3】年进行一次外部评审；评审资料由【安环保卫部】留存评审资料备查。 涉及主要内容修订的，按《应急预案管理办法》规定向当地监管部门再次备案； | 应急预案评估材料 | 应急预案评审工作小组 安环保卫部 | 应急预案评审人员 安全负责人 | 每年 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《应急预案管理办法》 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-02 | 环境保护管理 | EC-02-01 | 环境保护责任划分 | EC-R04 | 环境责任划分风险：环境保护工作职责划分不明确，执行缺乏统一有效管理，可能导致环保工作落实不到位，影响执行效果。 | EC-C09 | 公司【总经理】担任环境保护工作主要负责人；各【分管领导】负责各自分管领域的环境保护工作；各部门【部长】负责本部门的环境保护整体工作；公司各级人员负责各自职责范围内的环境保护工作； 安环保卫部作为环保归口管理部门，统筹协调公司各项环境保护工作，包括制定环保计划、执行国家政策、公司计划等。 | 不适用 | 总经理办公室 各责任部门 安环保卫部 | 总经理 分管副总经理 部长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司环境保护管理办法汇编》 |
| SR | 社会责任 | SR-02 | 环境保护管理 | EC-02-02 | 环保管理办法制定及日常管理 | EC-R05 | 环境保护日常管理风险：缺乏统一的制度指导，或制度的制定未充分考虑公司生产经营实际，引起监管部门处罚，影响公司声誉。 | EC-C10 | 安环保卫部【制度编制人】根据各项环保法律法规、ISO14001环境管理体系要求，起草《环境保护管理办法》，会同公司各环保责任部门专家进行会审、协商、修订；定稿后提交安环保卫部【部长】和【安全总监】审核后，提报【总经理】审议通过后生效。 | 《天津渤海石化有限公司环境保护管理办法》 | 安环保卫部 总经理 | 制度编制人 部长 总经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 不适用 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-02 | 环境保护管理 | EC-02-03 | 危险废物处置管理 | EC-R06 | 危险废物处理不当风险：对生产排放废物处理不当，未达到监管要求，或擅自排污，将导致公司声誉受损，导致监管机构处罚。 | EC-C11 | *能返厂回收的危险废弃物，由合同签署部门委托厂家进行回收。 *危险废物产生单位将需处理的危险废物种类、性质、数量等报【安环保卫部】；【安环保卫部】会同【审计、法务人员】对危险废物委托处置单位进行资质认定；安环保卫部及时联系危废处置单位对危险废物进行处置，并负责对危险废物的装车、称重、回收处置等环节进行监督，处置费用由资产财务部会同安环保卫部进行核定。 | 危险废物处置相关文件 | 安环保卫部 危险废物产生单位 资产财务部 审计法务部 | 环保负责人 责任单位负责人 财务人员、审计人员、法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司环境保护管理办法》 |
| SR | 社会责任 | SR-02 | 环境保护管理 | EC-02-04 | 环保事故处理 | EC-R07 | 环境保护事故处置风险：未编制有效的环境事件应急预案，应急组织机构未发挥应有职能对环境事故进行防范、处置、信息披露，造成环境污染、人员伤害等，引起监管机构处罚，影响公司声誉。 | EC-C12 | *安环保卫部组织事故部门，对环境污染事故开展调查分析，并进行相关处置工作； 安环保卫部整理调查结果，形成《环境污染事故原因调查报告》，经安环保卫部【部长】审核后，上报安全总监、总经理。 *涉及重大环境污染事故，安环保卫部配合有关部门进行调查。 | 《环境污染事故原因调查报告》 | 安环保卫部 | 环保负责人 部长 | 按需不定期 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司环境保护管理办法》 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-03 | 保护职工合法权益 | EC-03-01 | 职工代表大会 | EC-R08 | 职工权益保障风险：职工权益保护不当、职代会职权落实不到位，损害公司声誉或导致监管机构处罚。 | EC-C13 | 公司【每年】召开职工代表大会，由工会小组选举产生职工代表，【职工代表】根据《天津渤海石化有限公司职工代表大会实施细则》中的相关规定，代表公司全体职工参加职工代表大会，参与决策行使民主管理权力。 | 职工代表大会议案 | 职工代表大会 | 职工代表 | 每年 | 不适用 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司职工代表大会实施细则》 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-03 | 保护职工合法权益 | EC-03-02 | 劳动合同签订及员工权益保护 | EC-R09 | 职工内部管理舆情风险：因干群关系紧张、员工不当行为、员工爆料等内部管理问题，引发媒体和社会舆论的关注、炒作，给企业形象带来负面影响，造成声誉和品牌伤害，并直接影响公司改革发展稳定和生产经营效益。 | EC-C14 | 人力资源部【招聘专员】依法与员工签订书面劳动合同，合同条款中明确员工依法享受的各项权益； 【每年】，人力资源部会同【法务人员】定期审核合同条款，对于涉及法律法规更新的内容进行修订。 | 《劳动合同》 | 人力资源部 审计法务部 | 招聘专员 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 不适用 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-03 | 保护职工合法权益 | EC-03-03 | 员工职业健康与安全管理 | EC-R09 | 职工内部管理舆情风险：因干群关系紧张、员工不当行为、员工爆料等内部管理问题，引发媒体和社会舆论的关注、炒作，给企业形象带来负面影响，造成声誉和品牌伤害，并直接影响公司改革发展稳定和生产经营效益。 | EC-C15 | 安环保卫部牵头组织特种作业人员职业健康和安全管理工作。 各专业技术部门编制相关专业特种作业人员操作规程，明确特种作业人员进入现场工作的安全操作标准，安环保卫部负责特种作业人员的取证工作，并监督检查持证上岗情况；各生产责任部门负责特种作业人员的岗前安全生产培训、日常培训和管理； 安环保卫部根据《天津渤海石化有限公司职业卫生管理办法》中有关规定，组织各部门负责人开展职业卫生各项工作，并对各部门职业卫生管理工作的执行情况进行监督、抽查、考核。 | 特种作业人员操作规程 职业卫生管理文件 | 安环保卫部 主要生产责任部门 | 安全负责人 工程师 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司安全生产管理办法》 《天津渤海石化有限公司职业卫生管理办法》 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-04 | 市场责任 | EC-04-01 | 利益相关者沟通管理 | EC-R10 | 利益相关者管理风险：公司未能平衡各方利益相关者的利益，或未及时履行对外披露义务，违背市场公平原则，导致监管处罚，影响公司声誉。 | EC-C16 | 公司通过定期沟通和专项沟通等形式与利益相关者沟通，建立利益相关者参与机制，识别企业社会责任的关键领域与改进内容，了解各方期望，并对所收集的意见和建议进行及时反馈，改进各项工作，推动企业、产业和社会的共同发展。 | 不适用 | 董秘办公室 | 董秘 | 按需不定期 | 不适用 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 |
| SR | 社会责任 | SR-05 | 社会公益管理 | EC-05-01 | 志愿者服务 | EC-R11 | 社会公益管理风险：公益慈善管理不当、社会责任危机公关不当，损害公司声誉或导致监管机构处罚。 | EC-C17 | 每年3月，【党委工作部】开展学雷锋志愿服务月活动，公司党员志愿者为社区学雷锋志愿服务站捐赠便民物资。 | 不适用 | 党委工作部 | 党委书记 | 每年 | 不适用 | 手工控制 | 无 | 不适用 |
| 流程名称： | 社会责任管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SR | 社会责任 | SR-05 | 社会公益管理 | EC-05-02 | 社会帮扶工作 | EC-R11 | 社会公益管理风险：公益慈善管理不当、社会责任危机公关不当，损害公司声誉或导致监管机构处罚。 | EC-C18 | 【党委工作部】按照公司属地上级党组织要求，选择对口扶贫，并上报扶贫计划至党委会审议通过后，执行扶贫相关工作。 | 《党委会纪要》 | 党委工作部 | 党委书记 | 每年 | 不适用 | 手工控制 | 无 | 不适用 |
| 流程名称： | 企业文化管理流程 | |
| 名称: 企业文化管理流程 | 起草归口单位：企业文化建设小组 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●内部环境 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 企业文化管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《企业内部控制应用指引第5号-企业文化》 |
| 流程名称： | 企业文化管理流程 | |
| EC-01 企业文化建设企业文化建设小组相关责任部门企业文化建设领导小组的建立品牌形象开始修订、完善和推广识别手册《企业形象识别手册》结束开始成立企业文化建设领导小组《企业文化建设实施计划》结束 |
| EC-02 企业文化宣贯相关责任部门企业文化建设小组企业文化建设领导小组企业文化宣传活动开始组织企业文化专题宣传活动《企业文化专题宣传活动方案》结束审批组织企业文化宣传活动落实宣传活动方案 |
| EC-04 企业文化的评估企业文化建设小组企业文化的评估与创新开始开展工作，检查及评估，改进缺失《企业文化评估报告》结束 |
| 流程名称： | 内部控制管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| EC | 定义：本流程所称企业文化，是指企业在生产经营实践中逐步形成的、为全体员工所认同并遵守的价值观、经营理念和企业精神，以及在此基础上形成的行为规范的总称。 | ||||||||||||||||
| EC | 企业文化 | EC-01 | 企业文化建设 | EC-01-01 | 企业文化建设领导小组的建立 | EC-R1 | 企业文化建设风险：缺乏积极向上的企业文化或没有建立起符合公司核心价值理念的公司文化，导致各层级员工的工作行为规范不统一，使员工丧失对公司的信心和认同感，可能导致公司缺乏凝聚力和竞争力，阻碍公司的发展。 | EC-C1 | 公司人力资源部、综合办公室、安环保卫部、党委工作部等部门应当联合成立【企业文化建设领导小组】,全面负责企业文化建设的领导和监督工作。 | 《企业文化建设实施计划》 | 企业文化建设小组 | 企业文化建设小组成员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| EC | 企业文化 | EC-01 | 企业文化建设 | EC-01-02 | 员工手册的制定 | EC-R1 | 企业文化建设风险：缺乏积极向上的企业文化或没有建立起符合公司核心价值理念的公司文化，导致各层级员工的工作行为规范不统一，使员工丧失对公司的信心和认同感，可能导致公司缺乏凝聚力和竞争力，阻碍公司的发展。 | EC-C2 | 制度文化建设是企业文化建设的重要内容，是实现核心价值理念、提升企业管理水平的内在保障。公司针对规章制度，特别是岗位责任制、HSE、内部控制、绩效考核等制度进行全面梳理、修订和完善，将价值理念融入管理制度中，实现将规章制度转化为员工的自觉行动。 | 不适用 | 企业文化建设小组 | 企业文化建设小组成员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部控制管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| EC | 企业文化 | EC-01 | 企业文化建设 | EC-01-03 | 员工守则的执行 | EC-R1 | 企业文化建设风险：缺乏积极向上的企业文化或没有建立起符合公司核心价值理念的公司文化，导致各层级员工的工作行为规范不统一，使员工丧失对公司的信心和认同感，可能导致公司缺乏凝聚力和竞争力，阻碍公司的发展。 | EC-C3 | 公司通过制定规范的《员工守则》、为员工持续提供职业道德操守方面的指导和培训，对员工进行企业文化的宣传教育，力争使企业文化转化为员工的自觉意识。 | 《员工守则》 | 企业文化建设小组 | 企业文化建设小组成员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| EC | 企业文化 | EC-01 | 企业文化建设 | EC-01-04 | 品牌形象 | EC-R1 | 企业文化建设风险：缺乏积极向上的企业文化或没有建立起符合公司核心价值理念的公司文化，导致各层级员工的工作行为规范不统一，使员工丧失对公司的信心和认同感，可能导致公司缺乏凝聚力和竞争力，阻碍公司的发展。 | EC-C4 | 【企业文化建设小组】负责修订、完善和推广公司的《企业形象识别手册》，规范使用统一的“渤海石化”、“环球磁卡”形象标识；企业文化部会同相关部门通过加强公司品牌战略研究，规范品牌、商标的使用与管理，充分发挥品牌及组合品牌的市场影响力和辐射力。 | 《企业形象识别手册》 | 企业文化建设小组 | 企业文化建设小组成员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| EC | 企业文化 | EC-02 | 企业文化宣贯 | EC-02-01 | 企业文化宣传活动 | EC-R2 | 企业文化宣贯风险：企业文化缺乏有效宣贯，员工对企业文化的认知度不高，影响企业文化建设效果。 | EC-C5 | 企业文化建设小组定期组织企业文化专题宣传活动，由企业文化建设小组编制《企业文化专题宣传活动方案》，经企业文化建设领导小组审批通过后，统筹组织各部门进行企业文化宣传活动； 各部门【企业文化负责人】负责落实宣传活动方案，并利用多种途径对员工进行企业文化宣贯。 | 《企业文化专题宣传活动方案》 | 企业文化建设小组 | 企业文化建设小组成员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部控制管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| EC | 企业文化 | EC-03 | 企业文化整合 | EC-03-01 | 企业文化整合 | EC-R1 | 企业文化建设风险：缺乏积极向上的企业文化或没有建立起符合公司核心价值理念的公司文化，导致各层级员工的工作行为规范不统一，使员工丧失对公司的信心和认同感，可能导致公司缺乏凝聚力和竞争力，阻碍公司的发展。 | EC-C6 | 公司重视并购重组中的文化整合，在组织架构设计环节上充分考虑文化整合因素，开展相关跨文化管理与文化融合工作的研究，平等对待被并购方的员工，对被合并方进行企业文化的宣贯和解释，以保持公司内部企业文化的统一性。 | 不适用 | 企业文化建设小组 | 企业文化建设小组成员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| EC | 企业文化 | EC-04 | 企业文化评估 | EC-04-01 | 企业文化的评估与创新 | EC-R3 | 企业文化评估风险：缺乏定期评估，可能导致企业文化无法满足公司现行运营目标，不符合时代发展，导致企业文化流于形式并无法得到有效贯彻。 | EC-C7 | 企业文化建设是一个长期过程，公司注重企业文化的不断创新，坚持秉承实事求是的精神并立足中国国情，同时综合考虑经济全球化的特点和影响。 【企业文化建设小组】【每年】开展企业文化评估工作，对企业文化工作的进展和实际效果进行检查及评估，针对企业文化评估过程中发现的企业文化缺失，及时采取措施加以改进，以推进企业文化不断实现创新和跨越。 | 《企业文化评估报告》 | 企业文化建设小组 | 企业文化建设小组成员 | 每年 | 检查型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 名称: 资金管理流程 | 起草归口单位：财务部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 2 | 《货币资金管理办法》 |
| 3 | 《货币资金岗位责任制管理办法》 |
| 4 | 《印信管理办法》 |
| 5 | 《网上银行秘钥管理办法》 |
| 6 | 《投资管理办法》 |
| 7 | 《投资风险管理办法》 |
| 8 | 《资金筹集管理办法》 |
| 9 | 《企业内部控制应用指引第6号-资金活动》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
FM-03 印章管理
财务部使用人
印鉴使用申请及审批
开始
提出印鉴使用
申请
结束
是否需要将印鉴
带离公司
填写使用登记
表提交外借申请
相关印章使用登
记表
《财务专用章使
用、外借登记表》
安排加盖印鉴
财务总监审批
印鉴交接、陪同使用
否是
FM-04 网上银行管理
财务部
网银U盾管理
开始出纳办理网银
结算复核人审核网银指令、付款
信息授权付款
结束
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
FM-05 资金收入
财务部
收款账务处理
开始资金会计进行账务处理审核人复核记账凭证结束
《收入记账凭
证》
FM-06 资金支付
财务部业务部门有权审批人
付款申请审批与账务处理
开始提交付款申请提交财务部门
审批
结束
《付款申请单》
审批付款申请
相关主管业务会
计审核付款申请财务部部长审批并签字确认出纳审核相关文件并付款相关主管业务会
计进行账务处理
用友系统审核人审核记账凭证
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
| 流程名称： | 资金管理流程 | |
CM-10 投资管理
投资牵头管理部门业务部门审计法务部各有权审批人
投资协议的制订与审批
开始
会同专家审定相关条款并修订
专家审定协议相关条款
专家审定协议相关条款
部长审批审批安排签订协议结束
形成投资协议草稿《投资协议》
编制投资协议
CM-11 筹资管理
财务部总经理办公会董事会
筹资方案的编制、审批与合同签订
开始资金主管编制筹资方案
《资金筹集方案》财务部部长、财
务总监审批筹资方案
审批
结束
资金主管组织执
行筹资方案安排签订筹资合
同
审批
《筹资合同》执行筹资相关后续工作
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-01 | 资金预算管理 | FM-01-01 | 年度资金预算的编制和审批 | FM-R01 | 预算编制风险：各部门不了解预算编制的具体要求，导致预算编制质量和执行效果较差。 年度预算未结合以前年度收支实际情况，以及对业务经营变化的研判而适时调整，导致年度预算无法合理体现企业生产经营业务情况，导致预算的编制缺乏科学性、指导性和可行性。 预算审批风险：预算未经适当审批或超越授权审批，影响预算权威性和执行效果。 | FM-C01 | 每年10月，财务部【预算负责人】根据公司整体目标责任制方案，结合各部门次年生产计划、利润指标等安排，测算需求资金量，编制《年度财务资金预算表》，报送【财务部部长、财务总监】审核后，上报【全面预算编制小组】审核汇总形成《年度预算报告》，并依次经【预算委员会、总经理办公会、董事会】决议审批。 | 《年度财务资金预算表》 《年度预算报告》 | 财务部 | 预算负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | OA办公系统 | 《天津渤海石化有限公司财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-01 | 资金预算管理 | FM-01-02 | 年度资金预算的分解 | FM-R02 | 预算目标分解风险：未按照公司标准及实际经营管理需要对年度预算进行具体分解，可能影响徐算执行的考核情况，影响预算执行控制及评价效果。 | FM-C02 | 财务部【预算负责人】在编制年度预算时，同时收集各部门月、季、年度资金计划安排，汇总编制《年度财务资金预算表》、《年度预算报告》，经审批通过后，下发至各部门执行。 | 《年度财务资金预算表》 《年度预算报告》 | 财务部 | 预算负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-01 | 资金预算管理 | FM-01-03 | 年度资金预算的执行 | FM-R03 | 预算执行控制风险：未对预算执行情况进行监督控制，可能会影响预算执行效果，不利于公司预算目标的实现。 | FM-C03 | 每月，财务部【预算负责人】收集各部门实际发生的财务数据，与分解至当月的预算数据进行比对、监督、管控，编制《预算执行情况分析表》，提交【财务部部长、财务总监】审核，审核通过后报送技术部【预算负责人】进行汇总、分析。 | 《预算执行情况分析表》 | 财务部 | 预算负责人 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-01 | 资金预算管理 | FM-01-04 | 年度资金预算的调整与审批 | FM-R04 | 预算调整风险：未根据外界因素及公司实际生产经营情况，及时对公司资金预算进行调整，或预算调整未经适当审批，可能导致实际需求超支、或预算调整随意频繁，无法准确分析年度预算期后执行情况，影响预算管理效率。 | FM-C04 | 对于需要调整的预算事项，由财务部编制《年度资金预算调整表》，经【财务部部长、财务总监】审核后执行审批程序，审批流程同【FM-01-01 年度资金预算的编制和审批】 | 《年度资金预算调整表》 | 财务部 | 预算负责人 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-01 | 资金预算管理 | FM-01-05 | 预算分析 | FM-R05 | |||||||||||
| FM-C05 | 每月，财务部【预算负责人】根据各部门预算执行情况，编制《月度经营报告》中资金预算章节，经【财务部部长、财务总监】复核后，提交公司管理层传阅。 | 《月度经营报告》中资金预算章节 | 财务部 | 预算负责人 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-02 | 银行账户管理 | FM-02-01 | 银行账户开立/变更/注销申请和审批 | FM-R06 | 银行账户管理风险：未按照要求办理银行账户的设立、变更、注销，银行账户对账、限额管理、对账管理等未到位，导致银行结算业务违反国家的有关规定，造成营运业务不顺畅，对公司的收支业务、资金安全和账户管理产生影响。 | FM-C06 | 财务部【资金主管】填写《开立/变更/注销银行账户审批表》，经【财务部部长、财务总监、总经理】审批后，由【出纳】前往银行办理开立/变更/注销银行账户相关业务。 | 《开立/变更/注销银行账户审批表》 | 财务部 | 资金主管 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-02 | 银行账户管理 | FM-02-02 | 银行账户的定期审阅与更新 | FM-R07 | 银行账户审阅风险：未定期统计银行账户情况，降低银行账户管理效率；未定期审阅公司账户情况，未及时清理不使用银行账户，可能导致账户信息被不法分子冒用而产生法律风险。 | FM-C07 | 财务部【出纳】负责编制并维护银行账户台账，【每半年】由【资金主管、财务部部长】对银行账户使用情况进行核查，长期未使用的账户应当及时办理注销手续。 每年初，【出纳】前往基本户所在行或人民银行打印《已开立银行结算账户清单》，由【资金主管、财务部部长】核对《已开立银行结算账户清单》是否与银行账户台账一致。 | 《银行账户台账》 《已开立银行结算账户清单》 | 财务部 | 出纳 资金主管 财务部部长 | 每半年 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金管理办法》 《货币资金岗位责任制管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| 资金活动 | FM-03 | 印章管理 | FM-03-01 | 印鉴管理 | FM-R08 | 印鉴管理风险：公司未能对公章、银行预留印鉴等实行严格保管，可能造成印鉴丢失、损坏以及内部人员偷换、涂改印鉴，挪用资金的风险。 | FM-C07 | 财务部负责保管本部门公章和银行预留印鉴： *财务部采购核算会计保管预留总经理印鉴； *财务部成本核算会计保管财务专用章； *财务部部长保管财务部公章。 【保管人】应当将印章存放于带锁的抽屉或保险箱中，并妥善保管钥匙。 | 《财务印鉴人名章使用登记表》 《财务专用章使用登记表》 | 财务部 | 财务部长 采购核算会计 成本核算会计 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司印信管理办法》 《货币资金岗位责任制管理办法》 | |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-03 | 印章管理 | FM-03-02 | 印鉴台账管理 | FM-R08 | 印鉴管理风险：公司未能对公章、银行预留印鉴等实行严格保管，可能造成印鉴丢失、损坏以及内部人员偷换、涂改印鉴，挪用资金的风险。 | FM-C08 | 财务部设立《财务印鉴人名章使用登记表》、《财务专用章使用登记表》，对印章的使用情况进行管理，包括使用人、用章事由、用章数量及日期等信息。 | 《财务印鉴人名章使用登记表》 《财务专用章使用登记表》 | 财务部 | 采购核算会计 成本核算会计 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司印信管理办法》 《货币资金岗位责任制管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-03 | 印章管理 | FM-03-03 | 印鉴使用申请及审批 | FM-R09 | 印鉴使用审批风险：印鉴的使用未经有效的审批程序，相关人员可能在空白的文件、凭证、合同等材料上预先加盖印章，导致材料内容失去审查和控制，形成潜在的舞弊风险。 | FM-C09 | *【使用人】在对应登记表中记录相关信息后，由对应印鉴保管人员为文件加盖印鉴。 *【使用人】将印鉴带离公司使用时，需提交《财务专用章使用、外借登记表》，经【财务总监】审核批准后，使用人在对应登记表中记录相关信息，对应印鉴保管人员进行印鉴交接，【使用人】在专门人员陪同下方可外借印鉴。 | 《财务印鉴人名章使用登记表》 《财务专用章使用登记表》 《财务专用章使用、外借登记表》 | 财务部 | 采购核算会计 成本核算会计 财务总监 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司印信管理办法》 《货币资金岗位责任制管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-04 | 网上银行管理 | FM-04-02 | 网银U盾管理 | FM-R10 | 网银U盾管理风险：网银U盾未经妥善保管，可能出现客户证书被盗用、非正常访问、遗失、损坏、密码泄密等情形，影响资金安全。 | FM-C11 | 公司【经授权人员】分别保管各自的U盾数字证书与网银密码。 财务人员各自保管网银密码，当岗位发生变动时，【保管人】与【接收人】办理移交手续并填制交接表留档备查，随后接收人立即修改密码。 进行网银支付操作时，【出纳】凭手续齐全的单据办理网银结算；【复核员】审核相应的网银指令并核对付款信息后进行付款授权。 公司U盾向指定人员授权并实行分级管理： *公司一般账户U盾分为两级保管，即【出纳】保管一份，用于进行制单操作；【资金管理】保管一份，用于进行复核操作； **公司基本户U盾分为三级保管，即【出纳】保管一份，用于进行制单操作；【资金管理】保管一份，用于进行复核操作；【资金主管】保管一份，用于进行二次复核。 公司【经授权人员】如发现或怀疑U盾被盗用、遗失、损坏、密码泄密等情况，应立即通知网上银行开户银行办理挂失手续。 | 《网银秘钥交接表》 | 财务部 | 出纳 资金管理 资金主管 资金部部长 其他经授权人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金岗位责任制管理办法》 《网上银行秘钥管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-05 | 资金收入 | FM-05-01 | 收款账务处理 | FM-R11 | 收款账务处理风险：账务处理未根据收款凭据进行登记，未经财务经理审核通过，可能造成公司财务报表不准确的风险。 | FM-C12 | 财务部【资金会计】根据收款凭据等资料进行相关账务处理，形成记账凭证后经【审核人】复核。 | 《收入记账凭证》 | 财务部 | 会计 资金经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 用友U8系统 | 《货币资金岗位责任制管理办法》 《货币资金管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-06 | 资金支付 | FM-06-01 | 付款申请审批 | FM-R12 | 资金支付审批风险：付款申请未经复核审批，可能导致收款方信息不准确的风险。未对付款事项进行账务登记，可能造成银行日记账与账户金额不符，从而影响财务报表准确性；账务处理未经有权审批人复核，可能影响公司经营数据及财务报表的准确性。 | FM-C13 | *业务部门【业务人员】根据资金领报需求，填写付款申请单，参照《货币资金管理办法》规定，提交各有权审批人进行审批。 业务部门【业务人员】将经审批通过后的付款申请单提交财务部，经【相关主管业务会计】审核并经财务部【部长】签字确认； 【出纳】核验经审批的付款申请单以及【业务人员】提交的各项资金领报单据，核验无误后进行相关付款操作。 | 《付款申请单》 | 财务部 | 会计 出纳 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-06 | 资金支付 | FM-06-02 | 付款账务处理 | FM-R12 | 资金支付审批风险：付款申请未经复核审批，可能导致收款方信息不准确的风险。未对付款事项进行账务登记，可能造成银行日记账与账户金额不符，从而影响财务报表准确性；账务处理未经有权审批人复核，可能影响公司经营数据及财务报表的准确性。 | FM-C14 | 财务部【出纳】完成付款操作后，由【相关主管业务会计】在系统内进行付款相关账务处理，并经有权审批人审批并签字确认。 | 《付款记账凭证》 | 财务部 | 会计 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 用友U8系统 | 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-07 | 资金往来与调拨 | FM-07-01 | 公司内部及不同银行账户间资金调拨 | FM-R13 | 资金划转风险：不同银行账户间资金调拨未经适当审批，可能造成公司账户资金不安全。 | FM-C15 | *本流程适用于同一法人实体或业务板块下，不同银行账户之间的资金调拨 财务部【出纳】基于资金使用需求，发起公司内部资金划转申请，依次经【资金主管】、【财务部部长】审核批准后，由【出纳】操作划转资金。 | 《资金划转申请审批》 | 财务部 | 资金主管 财务部部长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-07 | 资金往来与调拨 | FM-07-01 | 公司内部及不同银行账户间资金调拨 | FM-R13 | 资金划转风险：不同实体间资金调拨未经适当审批，可能造成公司账户资金不安全。 | FM-C16 | **本流程适用于环球磁卡合并范围内，不同法人实体或业务板块之间的资金调拨 财务部【出纳】基于资金使用需求，发起资金划转申请，依次经【资金主管】、【财务部部长】、【财务总监】、【总经理】审核批准后，由【出纳】操作划转资金。 | 《资金划转申请审批》 | 财务部 | 资金主管 财务部部长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-08 | 现金管理 | FM-08-01 | 现金支付与催收 | FM-R14 | 现金管理风险：库存现金限额管理、现金的使用、盘点和抽查、保险柜等管理不当，可能造成现金被挪用、侵占、抽逃或遭遇欺诈。 | FM-C17 | 财务部【出纳】负责办理现金收支业务。 *财务部【出纳】审验原始凭证、签批手续等单据，核验无误后进行现金收支业务的办理； *涉及员工借用现金的，由【借款人】填写《现金借款单》，经【所属部门领导】审批后提交财务部，经【资金主管】和【财务部部长】审核签字后，由【出纳】支付现金 现金收支业务发生后，【出纳】即登记现金日报表。对于到期未及时归还的现金借款，由【出纳】负责提醒和催收。 | 《现金借款单》 《现金日报表》 | 财务部 | 出纳 资金主管 财务部部长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金岗位责任制管理办法》 《货币资金管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-08 | 现金管理 | FM-08-02 | 库存现金管理 | FM-R14 | 现金管理风险：库存现金限额管理、现金的使用、盘点和抽查、保险柜等管理不当，可能造成现金被挪用、侵占、抽逃或遭遇欺诈。 | FM-C18 | 财务部【出纳】负责现金和保险柜钥匙、密码的保管。 【出纳】每日【16时后】进行现金盘点，确保账实相符，【总账会计】负责监盘；【每月】结账日，【出纳】进行库存现金对账，确保账账相符；【财务总监】不定期安排【会计】对库存现金进行抽查盘点。 | 《库存现金盘点表》 《现金日报表》 | 财务部 | 会计 出纳 财务总监 | 按需不定期 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金岗位责任制管理办法》 《货币资金管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-09 | 票据管理 | FM-09-01 | 空白支票的管理 | FM-R15 | 票据管理风险：票据的购买、保管、领用、背书、转让、注销等业务管理不符合要求、不到位，空白支票的管理未到位，造成企业的资金风险，容易发生资金被挪用、占用、抽逃和遭受欺诈。 | FM-C19 | 财务部建立《支票登记簿》，由【出纳】负责保管购入的空白支票，当发生工作调动时，【出纳】及时与【接收人】办理交接手续。 | 《支票登记簿》 | 财务部 | 出纳 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金岗位责任制管理办法》 《货币资金管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-09 | 票据管理 | FM-09-02 | 支票的使用与登记 | FM-R15 | 票据管理风险：票据的购买、保管、领用、背书、转让、注销等业务管理不符合要求、不到位，空白支票的管理未到位，造成企业的资金风险，容易发生资金被挪用、占用、抽逃和遭受欺诈。 | FM-C20 | 业务需求部门【经办人】填写付款申请单，注明用于支票付款并提交审批，详见【FM-06-01 付款申请审批流程】，审批通过后，由【出纳】据实开具支票并由【财务印鉴管理员】分别为支票加盖财务章、人名章； 【出纳】开具支票后及时维护《支票登记簿》，并由支票【经办人】在登记簿签字确认。 | 《支票登记簿》 | 业务部 财务部 | 经办人 业务部部长 出纳 资金主管 财务部部长 财务印鉴管理员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金岗位责任制管理办法》 《货币资金管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-09 | 票据管理 | FM-09-03 | 作废票据管理 | FM-R15 | 票据管理风险：票据的购买、保管、领用、背书、转让、注销等业务管理不符合要求、不到位，空白支票的管理未到位，造成企业的资金风险，容易发生资金被挪用、占用、抽逃和遭受欺诈。 | FM-C21 | 作废支票需经【财务部部长】批准后方可销毁，公司【出纳】负责销毁作废支票并及时登记《支票登记簿》。 | 《支票登记簿》 | 财务部 | 出纳 财务部部长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-09 | 票据管理 | FM-09-04 | 票据盘点管理 | FM-R15 | 票据管理风险：票据的购买、保管、领用、背书、转让、注销等业务管理不符合要求、不到位，空白支票的管理未到位，造成企业的资金风险，容易发生资金被挪用、占用、抽逃和遭受欺诈。 | FM-C22 | 财务部【出纳】负责票据和保险柜钥匙、密码的保管。 【出纳】每月【最后一个工作日】进行票据盘点，确保账实相符，【资金主管】负责监盘。 | 《票据盘点表》 | 财务部 | 出纳 资金主管 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《货币资金管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-10 | 投资管理 | FM-10-01 | 投资机会的初步筛选和审批 | FM-R16 | 投资管理风险：未对投资机会进行充分的事前调研，研判潜在投资风险；投资方案不符合公司发展战略规划、年度预算及投资发展实际情况；投资立项未经过充分论证及有效审批；投资协议的专业型、合法合规性未经有效审核，均可能导致投资项目决策失误，造成项目风险，影响公司资金安全。 | FM-C23 | 投资牵头管理部门对潜在投资项目进行筛选、调研，根据公司发展规划，形成《项目建议书》，经部门内部论证后，报【所在部门部长】审批。 | 《项目建议书》 | 技术部 | 经办人 部长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司投资管理办法》 《天津渤海石化有限公司投资风险管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-10 | 投资管理 | FM-10-02 | 投资方案的编制、审批与立项 | FM-R16 | 投资管理风险：未对投资机会进行充分的事前调研，研判潜在投资风险；投资方案不符合公司发展战略规划、年度预算及投资发展实际情况；投资立项未经过充分论证及有效审批；投资协议的专业型、合法合规性未经有效审核，均可能导致投资项目决策失误，造成项目风险，影响公司资金安全。 | FM-C24 | 《项目建议书》经总经理办公会批准后由投资牵头部门委托第三方机构，对经部门内部论证的投资项目进行可行性调研，形成《可行性研究报告》，依次报送【总经理办公会、董事会、专家论证会】进行决议；决议通过后，形成《项目投资决议》，并由投资牵头管理部门负责项目立项、实施。 *投资超过1亿元的重大项目经过立项后，由投资牵头部门委托第三方机构，对项目进行初步设计，形成《初步设计》，依次报送【总经理办公会、董事会、专家论证会】进行决议；决议通过后，形成《项目实施决议》，并由投资牵头管理部门负责组织项目实施。 **重大投资项目，需经股东大会决议通过。 ***对于部分规模较小的项目，或生产改造项目，由投资牵头部门委托第三方机构，对投资项目进行设计，形成《项目设计报告》，报送【总经理办公会】进行决议；决议通过后，形成《项目实施决议》，并由投资牵头管理部门负责组织项目实施。 | 《可行性研究报告》 《项目投资决议》 《项目实施决议》 《项目设计报告》 | 投资牵头管理部门 | 经办人 部门负责人 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司投资管理办法》 《天津渤海石化有限公司投资风险管理办法》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-10 | 投资管理 | FM-10-03 | 投资协议的制订与审批 | FM-R16 | 投资管理风险：未对投资机会进行充分的事前调研，研判潜在投资风险；投资方案不符合公司发展战略规划、年度预算及投资发展实际情况；投资立项未经过充分论证及有效审批；投资协议的专业型、合法合规性未经有效审核，均可能导致投资项目决策失误，造成项目风险，影响公司资金安全。 | FM-C25 | 投资牵头管理部门编制投资协议，并会同各业务部门【专业人员】审核并修订专业条款；会同审计法务部【法务人员】审核协议条款的合法、合规性； 定稿后的投资协议经投资牵头管理部门【部长】审批通过后，依次报送《公司章程》中规定的各有权审批人（如【总经理办公会】、【董事会】、【股东大会】等）进行决议，决议通过后，由投资牵头管理部门负责安排投资协议签订事项。 | 《投资协议》 | 投资牵头管理部门 各业务部门 审计法务部 | 经办人 部门负责人 各业务部门专业人员 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司投资管理办法》 《天津渤海石化有限公司投资风险管理办法》 《公司章程》 |
| 流程名称： | 资金管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FM | 资金活动 | FM-11 | 筹资管理 | FM-11-01 | 筹资方案的编制 | FM-R17 | 筹资管理风险：筹资行为不规范，筹资合同条款未经专业人员审核修订，可能使公司面临法律纠纷，造成经济损失；筹资行为未经有效审批，可能导致公司人员擅自违规借款，导致舞弊事件发生。 | FM-C26 | 财务部【资金主管】根据项目建设资金需求，结合公司年度经营目标和发展战略规划，对不同渠道、方式的资金筹集方案进行效益、风险评估论证，备选方案的制定，筛选并编制综合效益最优的资金筹集方案。 | 《资金筹集方案》 | 财务部 | 资金主管 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《资金筹集管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-11 | 筹资管理 | FM-11-02 | 筹资方案的审批 | FM-R17 | 筹资管理风险：筹资行为不规范，筹资合同条款未经专业人员审核修订，可能使公司面临法律纠纷，造成经济损失；筹资行为未经有效审批，可能导致公司人员擅自违规借款，导致舞弊事件发生。 | FM-C27 | 资金筹集方案经财务部【财务部部长、财务总监】审批通过后，依次报经【总经理办公会】、【董事会】审议批准，通过后由【资金主管】执行资金筹措、使用或其他相关事项。 | 《资金筹集方案》 | 财务部 | 财务部部长 财务总监 总经理办公会 董事会 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《资金筹集管理办法》 |
| FM | 资金活动 | FM-11 | 筹资管理 | FM-11-03 | 筹资合同的签订 | FM-R17 | 筹资管理风险：筹资行为不规范，筹资合同条款未经专业人员审核修订，可能使公司面临法律纠纷，造成经济损失；筹资行为未经有效审批，可能导致公司人员擅自违规借款，导致舞弊事件发生。 | FM-C28 | 【资金主管】组织并安排相关授权人员签订筹资合同，并按照合同约定做好债务偿还安排，及时履行偿债义务。 | 《筹资合同》 | 财务部 | 资金经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《资金筹集管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 | |
| 名称: 资产管理流程 | 起草归口单位：资产部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 资产管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《固定资产管理办法》 |
| 2 | 《无形资产管理办法》 |
| 3 | 《企业内部控制应用指引第8号-资产管理》 |
| 4 | 《企业内部控制应用指引第11号-工程项目》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 | |
AM-01 固定资产
财务部预算编制部门
固定资产计划
开始下发通知
《年度预算汇报通知》
结束
全面预算管理流程
AM-01 固定资产
总经理资产部采购需求部门分管领导市场部
固定资产采购
开始发起采购申请《采购申请表》
部长审批
采购管理流
程
审批审批是否需自行采购组织采购
付款
组织采购
结束
否
是
向财务部申请付款
向财务部申请付款
| 流程名称： | 资产管理流程 | |
AM-01 固定资产
技术质量部采购责任部门
固定资产验收（市场部采购）
检查设备外
观、性能
《验收入库单》
结束
开始组织固定资产验收是否需要试运行
完成入库
安装调试设备并验收是否
AM-01 固定资产
资产部采购需求部门市场部
固定资产领用
办理固定资产采购入库
办理固定资产入账填制验收单《设备转固验收
单》
向财务提交相关单据
开始
结束
用友系统
| 流程名称： | 资产管理流程 | |
AM-01 固定资产
总经理资产部使用部门分管领导
固定资产报废申请、处置与账务处理
开始发起固定资产报废申请流程
部长审核
《固定资产拆除、
报废申请单》
审核执行固定资产报废处置工作是否需挂牌出售
确定出售价值审批审批审批
处置《资产出售合同协议》
委托天津产权交易中心出售
办理报废资产出库手续
账务处理复核人复核结束
是
否
AM-01 固定资产
资产部固定资产归属部门分管领导总经理
固定资产停用
开始提交固定资产停用申请部长审核部长审核审批审批
封存
调整固定资产卡片使用状态结束
| 流程名称： | 资产管理流程 | |
AM-02 无形资产
财务部预算编制部门
无形资产计划
开始下发通知
《年度预算汇报
通知》
结束全面预算管理流程
AM-02 无形资产
总经理技术质量部资产需求部门分管领导市场部
无形资产采购
无形资产研发
开始
发起采购申请
《采购申请单》部长审批
采购管理流程
审批审批是否需自行采购组织采购
付款
组织采购
结束
否
是
向财务部申请付款
向财务部申请付款
开始提交资产研发立项《项目研发立项单》
审批审批部长审核项目立项
结束
OA系统
| 流程名称： | 资产管理流程 | |
| 流程名称： | 资产管理流程 | |
AM-03 在建工程
资产部项目发起部门有权审批人
在建工程转固
开始提交固定资产
立项申请新建项目固定资产立项材料
提交固定资产
立项申请备案结束
AM-03 在建工程
分管领导项目主要责任部门资产部总经理使用部门
在建工程转固
在建工程转固申请《项目固定资产实物台账》
结束
开始
是否为新建项目资产盘点资产盘点
价值核算账务处理
是
审批审批
《设备转固验收
单》
否
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-01 | 固定资产计划 | AM-R-01 | 资产计划风险：未编制资产采购计划，盲目采购或采购不及时，导致资产利用效率较低或影响公司正常经营活动。 | AM-C-01 | 每年末，根据公司发展战略和生产经营实际需要，各预算编制部门根据全面预算工作要求及通知，填写《年度经营预算表》，其中包含《部门固定资产采购计划》，经部门负责人审核后提交分管领导审批，审批通过后上报全面预算编制小组，具体审批流程参见【BM-全面预算管理】。 | 《年度预算汇报通知》 《年度经营预算表》 | 预算编制部门 | 预算负责人 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《固定资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-02 | 固定资产采购 | AM-R-02 | 资产采购风险：未建立完整资产采购审批流程，导致采购超出预算，造成公司资源的浪费。 | AM-C-02 | 各部门在预算范围内发起采购申请，由【各部门部长、分管领导、总经理】审批通过后，由【市场部采购管理岗】负责统一采购，【市场部采购管理岗】根据采购金额向财务部请款付款。 采购流程详见-采购管理 *企业管理部、安环保卫部部分资产为自行采购，在预算范围内发起采购申请，由【部长、分管领导、总经理】审批通过后，由部门【资产管理岗】统一采购并根据采购金额向财务部请款付款。 | 《采购申请表》 | 市场部 | 采购管理岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-03 | 固定资产验收 | AM-R-03 | 资产验收风险：资产未能及时验收或者验收不充分，导致资产发生质量问题，影响生产经营活动。 | AM-C-03 | 固定资产采购完毕后，由【需求部门、市场部】对固定资产进行验收，检查货物数量及质量是否符合标准。 *对于无需试运行的设备，【市场部采购管理岗】进行采购签字确认，购入固定资产后，【物资管理岗】检查设备外观、性能完好，签字《物资检验、接运、入库单》，并由【需求部门领用人】签字完成后确认入库。 **对于需要试运行的设备，由需求部门牵头各相关专业部门对设备进行二次验收。设备安装调试、验收合格后出具验收报告。 ***涉及部门自行采购的固定资产，由【需求部门】安排独立于采购人员以外岗位的人员进行固定资产验收。 | 《验收入库单》 | 市场部 | 采购管理岗 会计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-04 | 固定资产领用 | AM-R-03 | 资产验收风险：资产未能及时验收或者验收不充分，导致资产发生质量问题，影响生产经营活动。 | AM-C-04 | 固定资产验收合格且被需求部门领用后，市场部相关人员在用友系统进行固定资产采购入库，【市场部采购管理岗】将发票、入库单提交至【资产部】，各部门填制《设备转固验收单》，交由【资产会计】在用友系统中对该固定资产入账建立固定资产卡片，并编制《固定资产会计凭证》。 | 《入库单》 《设备转固验收单》 《固定资产卡片》 《固定资产会计凭证》 | 市场部 资产部 | 采购相关岗位 会计岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友系统 | 《固定资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-05 | 固定资产折旧 | AM-R-04 | 资产折旧风险：未建立合理的资产折旧、摊销机制，导致资产账面记录不符合会计规定，导致公司存在合规风险 | AM-C-05 | 每月底，【资产部资产会计】编制固定资产折旧计提会计凭证。用友系统根据预设的固定资产折旧方法及折旧年限，自动计算折旧金额，【资产会计】根据系统生成折旧金额手工制作会计凭证，并提交至凭证复核人复核。 | 《固定资产折旧凭证》 | 资产部 | 会计岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友系统 | 《固定资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-06 | 固定资产盘点 | AM-R-05 | 资产盘点风险：未能及时进行资产清查，导致资产丢失，毁损未能及时发现并查明原因。 | AM-C-06 | 每年底，【资产部】牵头【审计法务部】及各资产归属部门人员组成资产清查小组开展资产盘点工作。其中，各资产归属部门【管理员】为盘点人，【资产清查小组】为监盘人。各资产归属部门【管理员】将资产部出具的《固定资产明细表》与实物资产进行核对，详细填明资产名称、规格型号、数量、使用部门、使用状况、存放地点等，形成《资产盘点报告》，并由盘点人和监盘人签字确认。 | 《固定资产明细表》 《资产盘点报告》 | 资产部 审计法务部 | 资产清查小组 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-07 | 固定资产报废申请 | AM-R-06 | 资产处置风险：资产处置未经恰当审批，导致达到处置标准即处置，造成公司资产流失，带来经济损失。 | AM-C-07 | 符合报废条件的固定资产，由资产【使用部门】填写《固定资产拆除、报废申请单》，列明需报废固定资产名称、编码、已使用年限及报废原因，并发起固定资产报废审批流程，经【部长】、【分管领导】复核后，【资产部】组织固定资产的报废处置及账务处理工作。 | 《固定资产拆除、报废申请单》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-08 | 报废资产处置 | AM-R-06 | 资产处置风险：资产处置未经恰当审批，导致达到处置标准即处置，造成公司资产流失，带来经济损失。 | AM-C-08 | 【资产部资产管理岗】牵头各部门对报废资产进行处置。 *对于不需要通过天津产权交易中心挂牌出售的资产，其出售价值由公司资产部同各部门共同确定，经【各部门部长、分管领导、总经理】审批通过后，由【资产部资产管理岗】签署相关合同协议并实施。 **对于需要通过天津产权交易中心挂牌出售的资产，由【资产部资产管理岗】委托天津产权交易中心进行资产处置。 | 《资产出售合同协议》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-09 | 报废资产账务处理 | AM-R-06 | 资产处置风险：资产处置未经恰当审批，导致达到处置标准即处置，造成公司资产流失，带来经济损失。 | AM-C-09 | 报废资产处置完毕后，由【资产部资产管理岗】办理报废资产出库手续并根据《固定资产拆除、报废申请表》，由【资产部资产会计】在用友系统中对报废资产进行账务处理，制作《资产报废凭证》，并提交至凭证复核人复核。 | 《资产报废凭证》 | 资产部 | 资产管理岗 会计岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友系统 | 《固定资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-01 | 固定资产 | AM-01-10 | 固定资产停用 | AM-R-07 | |||||||||||
| AM-C-10 | 固定资产需要封存时，【使用部门】应填写《固定资产封存、启用申请表》，经本部门【部长】审核后，提交【资产部部长、分管领导、总经理】逐级审批，审批通过后，由使用部门对固定资产进行封存，报资产部备案并调整固定资产卡片使用状态。 | 《固定资产封存、启用申请表》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-02 | 无形资产 | AM-02-01 | 无形资产计划 | AM-R-01 | 资产计划风险：未编制资产采购计划，盲目采购或采购不及时，导致资产利用效率较低或影响公司正常经营活动。 | AM-C-11 | 每年末，根据公司发展战略和生产经营实际需要，各预算编制部门根据全面预算工作要求及通知，填写《年度经营预算表》，其中包含《无形资产采购/投资预算》，经部门负责人审核后提交分管领导审批，审批通过后上报全面预算编制小组，具体审批流程参见【BM-全面预算管理】。 | 《年度预算汇报通知》 《年度经营预算表》 | 预算编制部门 | 预算负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《无形资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-02 | 无形资产 | AM-02-02 | 无形资产购入 | AM-R-02 | 资产采购风险：未建立完整资产采购审批流程，导致采购超出预算，造成公司资源的浪费。 | AM-C-12 | 各部门经办人员在预算范围内发起无形资产采购申请，经【各部门部长、分管领导、总经理】审批通过后，由市场部采购管理岗负责统一采购，【市场部采购管理岗】参照付款流程向财务部请款。 *部分无形资产的采购，经各有权审批人审批通过后由申请部门自行购买，申请部门【经办人】参照付款流程向财务部请款。 | 《采购申请单》 | 各部门 市场部 | 经办人员 采购管理岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《无形资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-02 | 无形资产 | AM-02-04 | 无形资产的验收 | AM-R-03 | 资产验收风险：资产未能及时验收或者验收不充分，导致资产发生质量问题，影响生产经营活动。 | AM-C-13 | 无形资产开发或购入完成后，由【项目负责人/采购人员】向技术部提出验收申请，技术部牵头组织无形资产使用部门对无形资产进行验收，并根据验收结果填写《验收报告》，提交【项目部门分管领导、总经理】逐级审批。审批通过【资产部资产管理岗】根据《验收报告》、相关验收单据核算购入或开发时产生的费用成本，进行相应的账务处理，形成《无形资产转入会计凭证》。 *对于部门直接购入无形资产的，由无形资产购入部门选派【独立于采购人员的岗位】负责验收，并提交验收单进行后续审批流程。 | 《验收报告》 《无形资产转入会计凭证》 | 各部门 资产部 | 经办人员 资产管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《无形资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-02 | 无形资产 | AM-02-05 | 无形资产摊销 | AM-R-04 | 资产折旧风险：未建立合理的资产折旧、摊销机制，导致资产账面记录不符合会计规定，导致公司存在合规风险 | AM-C-14 | 每月，【资产部资产会计】编制《无形资产摊销计算表》，经【总账会计】复核后，在用友系统中编制无形资产摊销凭证，并提交【凭证复核人】复核后过账。 | 《无形资产摊销计算表》 《无形资产摊销凭证》 | 资产部 | 会计岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友系统 | 《无形资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-02 | 无形资产 | AM-02-06 | 无形资产减值 | AM-R-05 | 资产减值风险：未建立合理的资产减值机制，导致资产账面记录不符合会计规定，导致公司存在合规风险 | AM-C-15 | 每年年中和年末财务决算时，【资产部资产会计】应开展无形资产减值测试，编制《无形资产减值测试表》并提交【总账会计】复核。 *若减值测试中发现无形资产存在减值迹象，应当由【资产部】会同无形资产使用部门对无形资产价值进行二次评估，必要时可聘请专业机构进行资产评估。一旦确认无形资产发生减值，由【资产部】在用友系统中进行资产减值操作。 | 《无形资产减值测试表》 | 资产部 | 会计岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友系统 | 《无形资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-02 | 无形资产 | AM-02-07 | 无形资产报废申请 | AM-R-06 | 资产处置风险：资产处置未经恰当审批，导致达到处置标准即处置，造成公司资产流失，带来经济损失。 | AM-C-16 | 无形资产不能继续使用时，由【管理部门】详细填写《无形资产处置申请表》，注明报废理由、估计清理费用和可回收残值、预计出售价值等，由【无形资产使用部门部长、分管领导、总经理】依次审批并签署处置意见。 | 《无形资产处置申请表》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《无形资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-02 | 无形资产 | AM-02-08 | 无形资产处置 | AM-R-06 | 资产处置风险：资产处置未经恰当审批，导致达到处置标准即处置，造成公司资产流失，带来经济损失。 | AM-C-17 | 【资产部会计岗】根据《无形资产管理办法》相关要求，对需要进行处置的无形资产，处置后根据审批人批准的《无形资产处置申请表》，认真审核无形资产处置凭证，检查批准手续是否齐全，审核无误后据以编制《无形资产处置会计凭证》，进行账务处理。 | 《无形资产处置申请表》 《无形资产处置会计凭证》 | 资产部 | 会计岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友系统 | 《无形资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-03 | 在建工程 | AM-03-01 | 在建工程财务备案 | AM-R-07 | 工程项目风险：工程项目没有准确核算，导致相关成本、费用数据不准确，无法核算预算与实际的差异，不利于资产转入。 | AM-C-18 | 【项目发起部门】提交新建固定资产立项申请，经各有权审批人审批通过后，应当及时将新建固定资产的立项材料提交至资产部进行备案。 | 《新建项目固定资产立项材料》 | 资产部 | 部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-03 | 在建工程 | AM-03-02 | 在建工程转固 | AM-R-07 | 工程项目风险：工程项目没有准确核算，导致相关成本、费用数据不准确，无法核算预算与实际的差异，不利于资产转入。 | AM-C-19 | 【生产部、工程项目组】在项目整体竣工验收前，向资产部提交项目相关的工程量清单、预结算等相关资料作为财务基本入账依据，形成《新建项目固定资产实物台账》，【资产部资产管理岗】组织使用部门共同进行资产盘点，核实无误后签字确认，形成《设备转固验收单》。【资产部会计岗】根据《新建项目固定资产实物台账》、费用摊销和相关票据单证等资料，对固定资产进行价值核算，完成转固账务处理，形成《在建工程转固会计凭证》。 | 《新建项目固定资产实物台账账》 《设备转固验收单》 《在建工程转固会计凭证》 | 资产部 | 资产管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-03 | 在建工程 | AM-03-03 | 技术改造转固 | AM-R-07 | 工程项目风险：工程项目没有准确核算，导致相关成本、费用数据不准确，无法核算预算与实际的差异，不利于资产转入。 | AM-C-20 | 【生产部】牵头组织固定资产技术改造，生产部在项目整体竣工验收前，汇总市场部采购和施工的预算合同等验证资料，并组织编制《技术改造项目固定资产实物台账》。经【生产部部长、分管领导、总经理】逐级审批后，【资产部会计岗】根据《技术改造项目固定资产实物台账》和相关票据单证等资料，对固定资产进行价值核算，完成转固账务处理，并编制《技术改造项目转固会计凭证》。 | 《技术改造项目固定资产实物台账》 《技术改造项目转固会计凭证》 | 资产部 | 会计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| AM | 资产管理 | AM-03 | 在建工程 | AM-03-04 | 大修项目转固 | AM-R-07 | 工程项目风险：工程项目没有准确核算，导致相关成本、费用数据不准确，无法核算预算与实际的差异，不利于资产转入。 | AM-C-21 | 大修项目立项前，【生产部】需确定转固项目明细，【资产部资产管理岗】据此单独立项核算。【生产部】负责大修项目的实施，将相关合同、结算等验证资料提供给【资产部会计岗】对资产增值部分进行确认，并组织编制《大修项目项目固定资产实物台账》。由【生产部部长、分管领导、总经理】逐级审批通过后，【资产部会计岗】对固定资产进行价值核算，完成转固账务处理，形成《大修项目项目转固会计凭证》。 | 《大修项目固定资产实物台账》 《大修项目转固会计凭证》 | 资产部 | 会计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| 流程名称： | 资产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| AM | 资产管理 | AM-03 | 在建工程 | AM-03-05 | 科技开发项目转固 | AM-R-07 | 工程项目风险：工程项目没有准确核算，导致相关成本、费用数据不准确，无法核算预算与实际的差异，不利于资产转入。 | AM-C-22 | 【技术部】负责科技开发项目实施，并组织相关实施部门编制《科技开发项目固定资产实物台账》。由【生产部部长、分管领导、总经理】逐级审批通过后，【资产部会计岗】根据《科技开发项目固定资产实物台账》和相关票据单证等资料，对固定资产进行价值核算，完成转固账务处理，形成《科技开发项目转固会计凭证》。 | 《科技开发项目固定资产实物台账》 《科技开发项目转固会计凭证》 | 资产部 | 会计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《固定资产管理办法》 |
| 流程名称： | 全面预算管理流程 | |
| 名称: 全面预算管理流程 | 起草归口单位：财务部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 全面预算管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《预算工作管理办法》 |
| 2 | 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 3 | 《企业内部控制应用指引第15号-全面预算》 |
| 流程名称： | 全面预算管理流程 | |
BM-01 年度预算的编制与审批
预算编制部门财务部分管领导全面预算编制小组董事会总经理办公会股东大会
年度预算的编制和审批
开始
下发通知
《年度预算汇报通知》
编制部门年度预算部长审核《年度预算经
营表》
审核汇总年度预算报告《年度全面预
算报告》
审批审批下发各部门执行结束
否
审批
BM-02 预算的执行与控制
各业务部门财务部技术质量部
年度预算的编制和审批
汇总、统计财务预算执行情
况
开始预算执行情况
日常管理是否为财务
预算数据
财务总监审核
统计分析预算
执行情况部长审核结束
《预算执行情况分析
表》
《预算执行情况分析
表》
《预算执行情况分析
表》
| 流程名称： | 全面预算管理流程 | |
BM-03 预算的检查与考核
各业务部门财务部技术质量部总经理办公会董事会股东大会
预算执行情况的考核
预算的调整与审批
开始
开始
绩效考核《绩效考核表》
下发
结束
提出预算调整
申请部长审核审批
调整年度预算
年度资金预算的编制和
审批
是否涉及
重大调整
结束
审批是否《年度预算调整表》
年度预算调整
申请
《预算调整申请》
审批
BM-03 预算的检查与考核
财务部总经理
预算的分析
开始
预算执行情况
分析
《月度经营报告》
财务总监审核审批下发结束
| 流程名称： | 全面预算管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| BM | 预算管理 | BM-01 | 年度预算的编制与审批 | BM-01-01 | 年度预算编制通知的下达 | BM-R01 | 预算编制风险：各部门不了解预算编制的具体要求，导致预算编制质量和执行效果较差。 年度预算未结合以前年度收支实际情况，以及对业务经营变化的研判而适时调整，导致年度预算无法合理体现企业生产经营业务情况，导致预算的编制缺乏科学性、指导性和可行性。 | BM-C01 | 每年10月底，财务部向公司各部门下发《年度预算汇报通知》。 | 《年度预算汇报通知》 | 财务部 各部门 | 预算负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| BM | 预算管理 | BM-01 | 年度预算的编制与审批 | BM-01-02 | 全面预算编制小组的设立 | BM-R01 | 预算编制风险：各部门不了解预算编制的具体要求，导致预算编制质量和执行效果较差。 年度预算未结合以前年度收支实际情况，以及对业务经营变化的研判而适时调整，导致年度预算无法合理体现企业生产经营业务情况，导致预算的编制缺乏科学性、指导性和可行性。 | BM-C02 | 每年末，财务部、计划发展部选派专员组成【全面预算编制小组】，负责预算的年度汇总编制工作。 | 《年度预算汇报通知》 | 财务部 计划发展部 | 全面预算编制小组成员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 全面预算管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| BM | 预算管理 | BM-01 | 年度预算的编制与审批 | BM-01-03 | 年度预算的编制 | BM-R01 | 预算编制风险：各部门不了解预算编制的具体要求，导致预算编制质量和执行效果较差。 年度预算未结合以前年度收支实际情况，以及对业务经营变化的研判而适时调整，导致年度预算无法合理体现企业生产经营业务情况，导致预算的编制缺乏科学性、指导性和可行性。 | BM-C03 | 各预算编制部门【预算负责人】按照通知要求编制本部门年度预算，填报本部门《年度经营预算表》上报本部门【部长】、【分管领导】审核后，报送【全面预算编制小组】汇总。 | 《年度预算汇报通知》 《年度经营预算表》 | 财务部 各部门 | 预算负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| BM | 预算管理 | BM-01 | 年度预算的编制与审批 | BM-01-04 | 年度预算报告的汇总 | BM-R01 | 预算编制风险：各部门不了解预算编制的具体要求，导致预算编制质量和执行效果较差。 年度预算未结合以前年度收支实际情况，以及对业务经营变化的研判而适时调整，导致年度预算无法合理体现企业生产经营业务情况，导致预算的编制缺乏科学性、指导性和可行性。 | BM-C04 | 【全面预算编制小组成员】汇总各部门报送的《年度经营预算表》，经汇总、统筹、平衡后，编制形成《年度全面预算报告》。 | 《年度全面预算报告》 | 全面预算编制小组 | 全面预算编制小组成员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 全面预算管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| BM | 预算管理 | BM-01 | 年度预算的编制与审批 | BM-01-05 | 年度预算的审批 | BM-R02 | 预算审批风险：预算未经适当审批或超越授权审批，可能影响预算权威性和执行效果。 | BM-C05 | 【全面预算编制小组】将汇总编制的《年度全面预算报告》提报【总经理办公会】、【董事会】、【股东大会】依次审批决策。 | 《年度全面预算报告》 | 全面预算编制小组 | 全面预算编制小组成员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| BM | 预算管理 | BM-01 | 年度预算的编制与审批 | BM-01-06 | 年度预算的下达 | BM-R02 | 预算审批风险：预算未经适当审批或超越授权审批，可能影响预算权威性和执行效果。 | BM-C06 | 《年度全面预算报告》审批通过后，【全面预算编制小组】将年度预算表下发至各部门执行。 | 《年度全面预算报告》 《年度预算表》 | 全面预算编制小组 各部门 | 全面预算编制小组成员 预算负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 全面预算管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| BM | 预算管理 | BM-01 | 年度预算的编制与审批 | BM-01-07 | 年度预算的分解 | BM-R03 | 预算目标分解风险：未按照公司标准及实际经理管理需要对年度预算进行具体分解，可能影响徐算执行的考核情况，影响预算执行控制及评价效果。 | BM-C07 | 各部门【预算负责人】在编制年度预算时，即按岗位和部门职责划分情况，将预算分解至每月，并上报财务部汇总，审批流程参见【BM-01-02 生产经营预算审批】。 | 《年度预算表》 | 财务部 各部门 | 预算负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| BM | 预算管理 | BM-02 | 预算的执行与控制 | BM-02-01 | 生产经营预算的执行与控制 | BM-R04 | 预算执行控制风险：未对预算执行情况进行监督控制，可能会影响预算执行效果，不利于公司预算目标的实现。 | BM-C08 | 各部门【预算负责人】在日常生产、经营活动中对本部门预算执行情况进行监控、管理。 | 《预算执行情况分析表》 | 财务部 各部门 | 预算负责人 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 全面预算管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| BM | 预算管理 | BM-02 | 预算的执行与控制 | BM-02-02 | 财务预算的执行与控制 | BM-R04 | 预算执行控制风险：未对预算执行情况进行监督控制，或缺乏有效的监控反馈体系，可能会影响预算执行效果，不利于公司预算目标的实现。 | BM-C09 | 每月，财务部【预算负责人】收集各部门实际发生的财务数据，与分解至当月的预算数据进行比对、监督、管控，编制《预算执行情况分析表》，提交【财务总监】审核，审核通过后报送技术部进行汇总、分析。 | 《预算执行情况分析表》 | 财务部 各部门 | 预算负责人 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| BM | 预算管理 | BM-02 | 预算的执行与控制 | BM-02-03 | 成本费用预算的执行与控制 | BM-R04 | 预算执行控制风险：未对预算执行情况进行监督控制，或缺乏有效的监控反馈体系，可能会影响预算执行效果，不利于公司预算目标的实现。 | BM-C10 | 每月，各部门向技术部反馈当月生产经营数据，技术部【预算考核员】比对、分析月度预算与实际发生数据之间的差异，编制《预算执行情况分析表》，并提交技术部【部长】审核。 | 《预算执行情况分析表》 | 技术部 各部门 | 预算考核员 预算负责人 | 每年 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 全面预算管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| BM | 预算管理 | BM-03 | 预算的检查与考核 | BM-03-02 | 预算执行情况的考核 | BM-R05 | 预算考核风险：未对预算执行进行考核，或考核不严格、不合理、不到位，可能导致预算目标难以实现、预算管理流于形式。 | BM-C11 | 每月，技术部【预算考核员】根据审核后的《预算执行情况分析表》，编制《绩效考核表》，对各部门预算执行情况进行绩效考核。 | 《预算执行情况分析表》 《绩效考核表》 | 技术部 | 预算考核员 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| BM | 预算管理 | BM-03 | 预算的检查与考核 | BM-03-03 | 预算的调整 | BM-R06 | 预算调整风险：未根据外部影响因素对年度预算进行调整或未经适当审批，造成实际需求超支，可能无法准确分析年度预算期后执行情况。 | BM-C12 | 对由于外部不可控因素导致的生产环境变化等情况，由【需求部门】提出年度预算调整申请，经【部门负责人】审核，提交【总经理办公会】审议通过后，由财务部【预算负责人】对年度预算进行调整并编制《年度预算调整表》，经【财务总监】审批后执行审批程序。 *涉及重大调整事项的，需提交【董事会】、【股东大会】决议通过后，由财务部执行预算调整程序。 | 《年度预算调整表》 | 财务部 | 预算负责人 | 按需不定期 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 全面预算管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| BM | 预算管理 | BM-03 | 预算的检查与考核 | BM-03-04 | 预算调整审批 | BM-R06 | 预算调整风险：未根据外部影响因素对年度预算进行调整或未经适当审批，造成实际需求超支，可能无法准确分析年度预算期后执行情况。 | BM-C13 | 财务部【预算负责人】将《年度预算调整表》提交各有权审批人审批，审批流程参照【BM-01-05 年度预算的审批】 | 《年度预算调整表》 《预算调整申请》 | 财务部 各部门 | 预算负责人 | 按需不定期 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| BM | 预算管理 | BM-03 | 预算的检查与考核 | BM-03-05 | 预算的分析 | BM-R07 | |||||||||||
| BM-C14 | 每月，财务部【预算负责人】根据各部门预算执行情况，编制《月度经营报告》，依次提交财务总监、总经理进行审批。 | 《月度经营报告》 | 财务部 各部门 | 预算负责人 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《预算工作管理办法》 《财务收支与资金预算管控管理办法》 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 名称: 财务报告管理流程 | 起草归口单位：财务部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围:天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《会计电算化管理办法》 |
| 2 | 《财务管理办法》 |
| 3 | 《会计核算管理办法》 |
| 4 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 |
| 5 | 《会计档案管理办法》 |
| 6 | 《企业内部控制应用指引第14号-财务报告》 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| FR-03 财务报表管理董事会秘书办公室董事会审计委员会定期报告的编制与披露结束开始审查财务报表及其他资料组织编制定期报告草案组织定期报告披露《定期报告草案》审议审议 |
| FR-04 信息披露管理财务部各有权审批人财务报告分析开始报表会计分析月度财务状况会计主管审核部长审批结束《会计报表说明》逐级审批 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 | |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FR | 财务报告 | FR-01 | 会计政策 | FR-01-01 | 会计政策变更管理 | FR-R01 | 会计政策、会计准则遵循风险：未严格执行国家及公司会计政策，未按照会计准则要求编制财务报告，影响财务报告信息披露。 | FR-C01 | 【财务部】及时关注会计政策的变化及监管机构的披露要求等，并至少每年组织会计政策及估计审阅小组，根据外部监管要求及公司自身要求提出书面会计政策及会计估计变更申请，附相关支持性文件（如国家的法律、行政法规或者国家统一的会计制度等）以及更改后的会计政策草案，按照规定权限进行审批。 【财务部】根据《会计准则》、《企业会计制度》编制公司会计手册，对选用的会计政策进行规定。 | 《会计政策及会计估计变更申请》 相关支持性文件 更改后的会计政策草案 | 财务部 | 会计政策研究员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 不适用 |
| FR | 财务报告 | FR-02 | 账务处理 | FR-02-01 | 财务信息系统管理 | FR-R02 | 财务信息系统风险：未设置专业化账务处理系统，或未限制专职人员账务处理、审核、审批权限，可能导致舞弊现象的发生或未及时发现，财务信息得不到安全保护。 | FR-C02 | 财务部设置【财务会计】岗位负责本单位账务处理与记账工作，【会计主管】负责审核管理。 公司使用用友U8系统进行本单位账务处理，并设置了相应会计岗位的系统权限；对用友U8系统中账户进行权限新增或调整时，【申请人】提交《会计岗位权限申请表》，明确申请人的岗位及职责，启用模块、开通/变更/终止原因、变动权限等，经【会计主管】复核并提交【财务部部长】审批签字后，【会计主管】联系用友管理员进行权限调整操作。 | 《会计岗位权限申请表》 | 财务部 | 会计主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《会计电算化管理办法》 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FR | 财务报告 | FR-02 | 账务处理 | FR-02-02 | 会计科目管理 | FR-R03 | 会计科目管理风险：对会计科目的管理不规范，或不符合企业会计核算办法或相关政策法规，造成财务核算不合理、不合规。业务审批程序混乱，可能导致会计科目管理缺乏控制。 | FR-C03 | 公司依据会计准则在财务信息系统中设置了相应会计科目，由财务部负责会计科目的归口管理。 需新增/删减/调整会计科目、调整编码时，由财务部会计人员提出会计科目变更申请流程，经【财务部长】批准后，由【系统管理员】完成科目调整的操作。 | 《会计科目变更申请》 | 财务部 | 财务会计 财务部长 系统管理员 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《会计电算化管理办法》 |
| FR | 财务报告 | FR-02 | 账务处理 | FR-02-03 | 会计账务处理 | FR-R04 | 会计账务处理风险：账务处理不准确，可能导致账证、账账不符，影响企业经营分析和经营决策。 | FR-C04 | 公司各业务部门及时将收支相关的业务单据、原始凭证等提交至财务部【财务会计】； 【财务会计】审核原始凭证资料并确认无误后，财务会计按照《会计核算管理办法》中规定的账务处理程序，在U8系统中编制会计凭证。 【会计主管】对财务会计编制的会计凭证进行审核，确认无误后在U8系统中确认审核通过。 | 会计凭证 | 财务部 | 财务会计 会计主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《财务管理办法》 《会计核算管理办法》 |
| FR | 财务报告 | FR-02 | 账务处理 | FR-02-04 | 会计差错调整 | FR-R05 | 会计差错更正风险：会计差错未及时处理，或未按照程序处理，导致财务信息质量不高。 | FR-C05 | 财务部在核算公司账目时发生的一般会计差错调整事项，由【财务会计】自行调整；对于重大会计差错调整事项，经【会计主管】审核、【财务部长】审批后，依次提交【董事会】、【股东大会】审议通过后进行处理； 财务部将会计差错更正文件留档备案。 | 会计差错更正申请及审批记录 | 财务部 | 财务会计 会计主管 财务部长 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《财务管理办法》 《会计核算管理办法》 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FR | 财务报告 | FR-02 | 账务处理 | FR-02-05 | 往来对账 | FR-R06 | 往来对账风险：未进行账实、账账核对或账实、账账核对工作组织不到位，影响核对效果，导致未能及时发现账实、账账不符；对账差异会计处理不当，影响财务报告质量。 | FR-C06 | 每半年，财务部【财务会计】负责核对往来账目，编制往来账目和对汇总表，说明对账差异及差异原因，经财务部【会计主管】审核、【财务部长】审批后进行跟进处理。 | 《往来账目核对汇总表》 | 财务部 | 财务会计 会计主管 财务部长 | 每半年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《财务管理办法》 《会计核算管理办法》 |
| FR | 财务报告 | FR-02 | 账务处理 | FR-02-06 | 重大会计事项的审批 | FR-R07 | 重大会计事项审批风险：重大会计事项未经审批，导致公司财务报告及附注等财务披露信息不适当或不满足相关监管要求。 | FR-C07 | 对于公司涉及的重大会计事项，由【财务部】负责按照规定，提交各有权审批人进行审批。 | 《审计报告》 | 财务部 | 会计主管 财务总监 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《财务管理办法》 《会计核算管理办法》 |
| FR | 财务报告 | FR-02 | 账务处理 | FR-02-07 | 总账关账处理 | FR-R08 | 关账管理风险：未依据会计分期及时进行关账操作，可能造成公司财务数据不准确、不及时，不能真实反映公司财务状况和经营情况。 | FR-C08 | 每月【结账日】，会计主管确认所有会计凭证经审核无误后，通过U8系统自动校对总账和明细账； 【会计主管】进一步对核对过程中发现的错误账目进行核查，并于次月对需开账调整的凭证提交开账审批，报【财务总监】审批通过后制作调整凭证； 账目核对无误后，【财务会计】执行各业务模块明细账关账程序，随后【会计主管】关闭总账并将账目结转至下月。 | 不适用 | 财务部 | 财务会计 会计主管 财务总监 | 不适用 | 检查型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《财务管理办法》 《会计核算管理办法》 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FR | 财务报告 | FR-03 | 财务报表管理 | FR-03-01 | 单体财务报表的编制与报送 | FR-R09 | 财务报表编制与报送风险：未严格遵照企业会计准则及公司会计核算办法编制财务报告，报告合并范围不完整，未经有效审批，可能影响财务报告信息的真实性、准确性，不能如实反映企业的经营状况。 | FR-C09 | 财务部【报表会计】定期编制公司单体财务报表，交【财务总监】审批后，按照规定权限审批。 | 《单体财务报表》 | 财务部 | 报表会计 财务总监 | 不适用 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《财务管理办法》 |
| FR | 财务报告 | FR-03 | 财务报表管理 | FR-03-02 | 合并报表的编制与报送 | FR-R09 | 财务报表编制与报送风险：未严格遵照企业会计准则及公司会计核算办法编制财务报告，报告合并范围不完整，未经有效审批，可能影响财务报告信息的真实性、准确性，不能如实反映企业的经营状况。 | FR-C10 | 渤化股份财务部【报表会计】基于控制权的变更情况，确定公司合并范围并修订现有范围，编制内部审批表，经【财务总监】、【分管副总经理】、【审计委员会】审议确定后，进行合并报表的编制； 各单位【报表会计】编制公司单体报表，经本单位【财务总监】审批后，报送至渤化股份； 渤化股份【报表会计】收集各单位上报的单体财务报表，汇总编制合并财务报表，经【财务总监】审批后，按照规定权限审批。 | 《合并财务报表》 | 财务部 管理层 审计委员会 渤化股份财务部 | 报表会计 财务总监 分管副总经理 审计委员会成员 渤化股份报表会计、财务总监 | 不适用 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《财务管理办法》 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FR | 财务报告 | FR-03 | 财务报表管理 | FR-03-03 | 定期报告的编制与披露 | FR-R09 | 财务报表编制与报送风险：未严格遵照企业会计准则及公司会计核算办法编制财务报告，报告合并范围不完整，未经有效审批，可能影响财务报告信息的真实性、准确性，不能如实反映企业的经营状况。 | FR-C11 | 渤化股份财务部门将财务报表报送至董事会秘书，董事会秘书审查财务报表及其他职能部门报送的基础材料，确认无误后，组织【报告编制人员】编制定期报告草案并送达审计委员会审议通过后，提请董事会审议；经董事会审议通过后，由董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。 | 《定期报告草案》 《董事会决议》 | 渤化股份董事会秘书办公室 | 董事会秘书 报表编制人员 | 不适用 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FR | 财务报告 | FR-04 | 信息披露管理 | FR-04-01 | 财务报告分析 | FR-R10 | 财务报告分析风险：缺乏对财务信息及数据的分析，或分析不当，导致财务报告质量不高，影响管理层决策。 | FR-C12 | 财务部【报表会计】每月对财务状况进行分析，编制会计报表情况说明，经财务部【会计主管】审核、【财务部长】审批后，按照规定权限审批。 | 《会计报表说明》 | 财务部 | 报表会计 会计主管 财务部长 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《财务管理办法》 |
| FR | 财务报告 | FR-05 | 会计档案管理 | FR-05-01 | 会计档案归档与保管 | FR-R11 | 会计档案管理风险：会计档案保管不善，可能造成会计档案丢失、毁损的风险。 | FR-C13 | 财务部【档案管理员】负责会计档案的日常管理，包括会计凭证、会计账簿、财务报告、银行对账单，以及会计档案移交、保管、销毁清册等。 【每个会计年度终了后】，财务部【档案管理员】按照《会计档案管理办法》规定的归档要求，对会计档案进行整理、立卷、装订成册，归档并维护《会计档案管理台账》； 对于保管期满一年的会计档案，由【档案管理员】编制会计档案移交清册，经【财务总监】批准后，将档案与档案室【接收人】进行移交。 会计档案移交清册一式两份，档案移交时由【档案管理员】和【接收人】共同签字确认。 | 《会计档案管理台账》 《会计档案移交清册》 | 财务部 档案室 | 档案管理员 档案室接收人 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《会计档案管理办法》 |
| 流程名称： | 财务报告管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| FR | 财务报告 | FR-05 | 会计档案管理 | FR-05-02 | 会计档案销毁 | FR-R11 | 会计档案管理风险：会计档案保管不善，可能造成会计档案丢失、毁损的风险。 | FR-C14 | 根据《会计档案管理办法》相关规定，针对保管期满的会计档案，由档案室向【财务部】提出档案销毁意见，会同财务部共同鉴定、编造清册，经分管档案工作和财务工作的主管领导核准备案，上报总经理办公会审议通过后，由档案室组织档案销毁工作；【档案室、财务部、审计部】共同监销并在会计档案销毁清册签字确认；总经理审核会计档案销毁清册并签字确认后由【档案室】存档备查。 | 《会计档案销毁清册》 | 财务部 档案室 | 档案管理员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《会计档案管理办法》 |
| FR | 财务报告 | FR-05 | 会计档案管理 | FR-05-03 | 会计档案借阅 | FR-R12 | 会计档案借阅风险：未经适当审批，可能造成会计档案丢失、毁损的风险。 | FR-C15 | *在财务部保存的会计档案的借阅，需登记《资料借阅清单》，并由财务部对接人、档案借阅人共同签字确认。 *在档案室保管的会计档案的借阅，需由借阅人填写《会计档案借阅审批单》并提交OA申请，经【财务部长】、【档案室负责人】审批通过后，档案室【档案管理员】为借阅人办理资料借阅手续，并规定归还时间。 借阅人借阅会计档案需经财务部相关人员陪同；借阅人如需借出会计档案，除上述有权审批人审批外，需经【分管领导】审批后方可借出。 | 《会计档案借阅审批单》 OA审批申请 《资料借阅清单》 | 财务部 档案室 | 财务部对接人 财务部长 档案室负责人 档案室档案管理员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | OA系统 | 《会计档案管理办法》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 | |
| 名称: 人力资源管理流程 | 起草归口单位：人力资源部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 人力资源管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《天津渤海石化有限公司职业发展管理办法》 |
| 2 | 《天津渤海石化有限公司员工教育培训管理办法》 |
| 3 | 《天津渤海石化有限公司薪酬管理办法》 |
| 4 | 《天津渤海石化有限公司员工考勤管理办法》 |
| 5 | 《天津渤海石化有限公司员工奖惩管理办法》 |
| 6 | 《企业内部控制应用指引第3号-人力资源》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 | |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 | |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 | |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 | |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 | |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 | |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-01 | 人力资源计划 | HR-01-01 | 人力资源招聘计划 | HR-R01 | 人力资源规划风险：人力资源缺乏或过剩、或人力资源的数量/技能结构不合理，影响公司发展战略的实现。 | HR-C01 | 年初，各部门基于自身定岗定员情况及增员需求填报《人员需求清单》，经【各部门部长】审核通过后，提交至人力资源部。人力资源部对各部门提交的人员需求进行审核及汇总，编制形成《人力资源招聘计划》，经【人力资源部部长】审核后，提交总经理办公会审议，并在《总办会会议纪要》记录。【人力资源部人事关系岗】参照《总办会会议纪要》及审批通过的《人力资源招聘计划》统一组织招聘。 | 《人力资源招聘计划》 《总办会会议纪要》 《人员需求清单》 | 人力资源部 | 人事关系岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《天津渤海石化有限公司职业发展管理办法》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-02 | 员工招聘 | HR-02-01 | 正式员工招聘 | HR-R02 | |||||||||||
| HR-C02 | 用人部门根据《人力资源招聘计划》提出用人申请，并拟定招聘条件，经用人部门负责人、分管领导签署意见后报人力资源部审核并报领导班子确认后组织招聘工作。 【人力资源部人事关系岗】按照用人部门要求筛选、拟定入选人员名单。【人力资源部人事关系岗】会同用人部门组织面试，面试人员由【用人部门部长】和【人力资源部部长】分别打分，形成《公开招聘人员测评表》，并根据得分情况确定拟录取人员。拟录取人员确定后，【人力资源部】通知候选人员到指定单位进行体检，形成《职业健康检查表》。体检通过后拟录取人员携带所需材料在规定时间内到人力资源部报道，办理入职手续并签订劳动合同。 | 《人力资源招聘计划》 《用人申请》 《公开招聘人员测评表》 《职业健康检查表》 《劳动合同》 | 人力资源部 | 人事关系岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 无 | 《天津渤海石化有限公司职业发展管理办法》 | ||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-02 | 员工招聘 | HR-02-02 | 劳务派遣 | HR-R02 |
| HR-C03 | 【用人部门】基于业务发展需要，在OA系统中发起劳务人员用人需求申请，提交至【总经理办公会】进行专题审议。【总经理办公会】审议通过后，用人部门和人力资源部向第三方劳务公司提出用人条件，由第三方劳务公司进行人员的招聘，录用人员确定后由第三方劳务公司与被录用人员订立劳动合同。 | 《总办会会议纪要》 | 人力资源部 | 人事关系岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《天津渤海石化有限公司职业发展管理办法》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-02 | 员工招聘 | HR-02-03 | 入职培训 | HR-R02 | |||||||||||
| HR-C04 | 员工入职后，【人力资源部培训岗】组织新员工参与安全、消防、常规场地、化工等领域的入职培训，形成《培训效果考核及评价记录》、《员工培训备案表》。培训结束后人力资源部负责将人员分配到用人部门，用人部门基于业务需求进行第二轮培训。 | 《培训效果考核及评价记录》 《员工培训备案表》 | 人力资源部 | 培训岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司员工教育培训管理办法》 | ||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-03 | 人力资源开发 | HR-03-01 | 员工内部培训 | HR-R03 |
| HR-C05 | 各部室基于业务需求，每年末编制《年度培训需求计划表》，经部门负责人审批后，提交公司【分管领导】签署意见审批并报送人力资源主管部门。次年初，人力资源部【培训岗】根据需求计划表汇总编制《年度培训计划》，经【人力资源部部长、分管领导、总经理】审批通过后，下发给各部门执行，各部室依据年度培训计划的安排实施培训。 | 《年度培训需求计划表》 《年度培训计划》 | 人力资源部 | 培训岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《天津渤海石化有限公司员工教育培训管理办法》 | ||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-03 | 人力资源开发 | HR-03-02 | 员工外部培训 | HR-R03 |
| HR-C06 | 所在部室提出员工外部培训需求，填写《员工外部培训审批表》，经【部门部长、部门分管领导、人力资源部部长、总经理】审批通过后，各部门组织员工进行外部培训，并报人力资源部备案，形成《员工培训备案表》。 | 《员工外部培训审批表》 《员工培训备案表》 | 人力资源部 | 培训岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《天津渤海石化有限公司员工教育培训管理办法》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-04 | 绩效考核 | HR-04-01 | 月度绩效考核 | HR-R04 | |||||||||||
| HR-C07 | 每月各部门对部门员工进行月度绩效考核，由各部门部长签字确认后，于每月6日前形成《员工月度绩效考核结果》提交到人力资源部，【人力资源部薪酬管理岗】根据员工月度绩效考核结果核算当月绩效工资。 | 《员工绩效考核评价结果》 | 人力资源部 | 薪酬管理岗 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司薪酬管理办法》 《员工考勤管理办法》 《员工奖惩管理办法》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-04 | 绩效考核 | HR-04-02 | 季度绩效考核 | HR-R04 | |||||||||||
| HR-C08 | 每季度，考核部门对各部门部长进行季度绩效考核，形成《部门绩效考核表》，考核部门将考核结果交【人力资源部薪酬管理岗】进行汇总确认并核算各部门绩效工资，由人力资源部部长进行签字审批通过后，形成各部门季度绩效奖金。 | 《部门绩效考核评价结果》 | 人力资源部 | 薪酬管理岗 | 每季度 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司薪酬管理办法》 《员工考勤管理办法》 《员工奖惩管理办法》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-04 | 绩效考核 | HR-04-03 | 年度绩效考核 | HR-R04 | |||||||||||
| HR-C09 | 每年各部门负责对全体员工进行年度绩效考核，形成《年度绩效考核结果》，考核结果由考核部门提交到人力资源部。【人力资源部薪酬管理岗】汇总核算出年度绩效薪酬，由人力资源部部长签字确认后，提交总经理办公会上会审议审批，形成《总办会会议纪要》。 | 《员工年度绩效考核评价结果》 《总办会会议纪要》 | 人力资源部 | 薪酬管理岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《天津渤海石化有限公司薪酬管理办法》 《员工考勤管理办法》 《奖惩管理办法》 | ||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-05 | 薪酬管理 | HR-05-01 | 薪酬体系 | HR-R05 | 薪酬管理风险：员工薪酬福利管理不规范或不合规，引发劳资纠纷，被监管机构处罚，损害公司利益、声誉。 | HR-C10 | 校园招聘新进人员第一年适应期拿通用工资，一年以后由管理部门对录用人员进行考评并出具考评意见，由【人力资源部人事关系岗】根据考核意见进行定岗定薪，形成《员工薪酬记录》，由【人力资源部部长】审批确认。员工定岗定薪后每年根据不同岗位薪酬管理制度进行薪资考核，形成《员工调薪记录》，由【人力资源部部长、分管领导】逐级审批签字。 | 《员工薪酬记录》 《员工调薪记录》 | 人力资源部 | 人事关系岗 薪酬管理岗 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司薪酬管理办法》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-05 | 薪酬管理 | HR-05-02 | 薪酬计算 | HR-R05 | 薪酬管理风险：员工薪酬福利管理不规范或不合规，引发劳资纠纷，被监管机构处罚，损害公司利益、声誉。 | HR-C11 | 每月，各部门兼职考勤员记录员工的考勤情况，形成《员工考勤表》。考勤表经【所属部门部长】确认后，提交人力资源部。【人力资源部薪酬管理岗】根据上月员工出勤情况以及绩效考核情况进行薪资的调整，并于每月10号前编制《薪酬发放表》，提交【人力资源部部长、分管领导】审核审批，审批通过后提交资产财务部。【资产财务部出纳岗】根据《薪酬发放表》进行工资的发放。 | 《员工考勤表》 《薪酬发放表》 | 人力资源部 资产财务部 | 薪酬管理岗 出纳岗 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司薪酬管理办法》 |
| 流程名称： | 人力资源管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| HR | 人力资源管理 | HR-05 | 薪酬管理 | HR-05-03 | 社保管理 | HR-R05 | 薪酬管理风险：员工薪酬福利管理不规范或不合规，引发劳资纠纷，被监管机构处罚，损害公司利益、声誉。 | HR-C12 | 每年年末人力资源部组织员工签个人收入确认台账，1月份人力资源部薪酬管理岗依据上年税前个人收入均值确定员工社保缴费基数，形成《社保征缴核定表》。社保基数计算完毕后由【社会保险员】进行复核，审核通过后由资产财务部【出纳岗】统一进行五险一金的缴纳。 | 《收入确认台账》 《社保征缴核定表》 | 人力资源部 资产财务部 | 薪酬管理岗 出纳岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友系统 | 《天津渤海石化有限公司薪酬管理办法》 |
| HR | 人力资源管理 | HR-06 | 人力资源退出 | HR-06-01 | 员工离职与解聘 | HR-R06 | 人力资源退出风险：人力资源退出机制不当，引发纠纷或诉讼，导致公司声誉受损 | HR-C13 | 员工提出书面离职申请，所在部门出具离职意见、经【所在部门部长、人力资源部部长】审批通过后，【人力资源部】组织离职人员参加离职体检，形成《职业健康检查表》；随后人力资源部通知各相关部门交接并签字确认，交接完毕后，人力资源部提请工会、公司法人签批，随后人力资源部同离职人员签署《解除劳动合同协议书》。 *如公司重点人员离职，需上总经理办公会进行汇报，经总经理办公会前置审批通过后，办理离职手续。 | 《离职交接单》 《离职申请表》 《职业健康检查表》 《解除劳动合同协议书》 | 人力资源部 | 部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司职业发展管理办法》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 | |
| 名称: 合同管理流程 | 起草归口单位：合同主办部门 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围:天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 合同管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 2 | 《渤海石化应收债权诉讼时效管理办法》 |
| 3 | 《企业内部控制应用指引第16号-合同管理》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 | |
| 流程名称： | 合同管理流程 | |
| CM-02 合同变更审批责任人合同主办部门合同变更管理开始与合同相对人确定合同变更内容合同经办人发起审批流程结束逐级审批OA系统重新执行合同审批流程 |
| CM-03 合同用印印鉴管理部门合同主办部门审批责任人合同用章申请开始合同经办人发申请审批流程结束逐级审批OA系统部门负责人审批管理员查验审批流程及备案书确认无误后盖章《合同签订程序备案书》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 | |
| 流程名称： | 合同管理流程 | |
| 流程名称： | 合同管理流程 | |
| 流程名称： | 合同管理流程 | |
| 流程名称： | 合同管理流程 |
| ? | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| CM | 合同管理 | CM-01 | 合同订立 | CM-01-01 | 合同资信审核 | CM-R01 | 合同主体资格风险：对于合同主体资格审查不当，可能导致无效合同，或存在潜在违约风险，损害公司利益。 | CM-C01 | 合同主办部门负责对合同相对人进行尽职调查。主要考察合同相对人的主体资格、商业信誉和履约能力，以及合同涉及的知识产权、环保、劳动关系、诉讼等情况，并由【合同经办人】在《合同签订程序备案书》中记录合同相关信息。 | 《合同签订程序备案书》 | 合同主办部门 审计法务部 相关业务部门 | 合同经办人 法务人员 相关业务部门专业人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| CM | 合同管理 | CM-01 | 合同订立 | CM-01-02 | 合同谈判 | CM-R02 | 合同条款谈判风险：在合同订立前，未与准合同相对人就合同事项进行有效沟通、谈判，可能导致合同条款不明确、产生合同纠纷。 | CM-C02 | 合同主办部门组织财务、技术、法务、审计专业人员组成【合同谈判小组】，与准合同相对人就合同事项进行全面明确的谈判，针对合同中涉及的具体事项进行反复沟通磋商，直到达成一致，形成意向合同文本；审计人员就合同谈判的全流程进行监督。 | 意向合同文本 | 合同主办部门 审计法务部 财务部 相关业务部门 | 合同经办人 法务人员 财务人员 审计人员 相关业务部门专业人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 |
| ? | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| CM | 合同管理 | CM-01 | 合同订立 | CM-01-03 | 合同订立与审批 | CM-R03 | 合同条款评估风险：合同内容和条款不合理，可能致使公司面临诉讼风险，使公司利益受到损害。 | CM-C03 | 合同主办部门通过OA发起合同审核流程； 审计法务部法务人员进行意向合同标准条款的合规性审核和风险评估； 财务部财务人员对合同中的涉及财务的相关条款进行审核； 审计法务部审计人员对合同签订的全流程进行监督，重点关注订立合同的相关资料是否齐备、手续是否齐全，是否符合公司相关制度要求等。 其他部门专业人员根据职责划分，分析合同涉及的专业条款，并进行会审、评估、磋商，共同签署《合同签订程序备案书》； 【合同经办人】根据专业部门人员的反馈意见修订意向合同文本，形成合同初稿并按照审批权限设置规则，依次经各有权审批人（如【合同主办部门负责人】、【分管副总】、【总经理】、【总经理办公会】等）审批，审批通过后由合同主办部门安排后续合同签署事项。 | 《合同签订程序备案书》 《OA审批申请》 | 合同主办部门 审计法务部 财务部 相关业务部门 | 合同经办人 法务人员 审计人员 财务人员 相关业务部门专业人员 审批责任人 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA办公管理系统 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 |
| ? | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| CM | 合同管理 | CM-02 | 合同变更 | CM-02-01 | 合同变更管理 | CM-R04 | 合同变更风险：合同内容变更管理程序设置不合理，可能影响合同内容安全，引发合同纠纷。 | CM-C04 | 合同主办部门【合同经办人】与合同相对人协商确定合同变更内容，通过OA系统重新发起合同审批流程，审批程序同【CM-1.4 合同审批流程】。 | 《合同签订程序备案书》 | 合同主办部门 审计法务部 财务部 相关业务部门 | 合同经办人 法务人员 审计人员 财务人员 相关业务部门专业人员 审批责任人 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | OA办公管理系统 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| CM | 合同管理 | CM-03 | 合同用印 | CM-03-01 | 合同用章申请 | CM-R05 | 合同用印风险：合同用章申请流程不合理，可能影响合同内容安全，引发合同纠纷。 | CM-C05 | 合同主办部门【合同经办人】发起OA用章申请审批流程，经部门负责人、部门分管副总经理以及总经理审批，印鉴管理员查验审批流程及《合同签订程序备案书》并确认无误后，在经签署的合同文本上加盖印章。 | 《合同签订程序备案书》 | 合同主办部门 审批责任人 印鉴管理部门 | 合同经办人 部门负责人 审批责任人 印鉴管理员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | OA办公管理系统 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 |
| ? | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| CM | 合同管理 | CM-04 | 合同备案 | CM-04-02 | 合同备案管理 | CM-R06 | 合同备案风险：未及时进行合同备案，不利于合同日常管理，当合同原件出现丢失、损坏等情况时，可能使公司利益受到损害。 | CM-C06 | 合同主办部门【合同经办人】负责合同原件的归档及管理，并及时提交合同复印件至审计法务部，交【法务人员】并办理合同备案手续，【法务人员】在《合同备案台账》进行登记。 | 《合同备案台账》（审计法务部） | 合同主办部门 审计法务部 | 合同经办人 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化应收债权诉讼时效管理办法》 |
| CM | 合同管理 | CM-05 | 合同履行检查与评价 | CM-05-01 | 合同执行评价 | CM-R07 | 合同执行评价风险：缺少有效的合同执行评价机制，可能导致合同执行中的问题无法得到及时发现和有效解决， | CM-C07 | 合同主办部门【负责人】负责本部门合同履行情况的评价总结，并填写《部门合同管理台账》留存备查；审计法务部法务人员【每季度\半年】对公司各部室合同管理工作执行情况进行检查，并在经济责任制考核中进行考核打分。 | 《部门合同管理台账》 | 合同主办部门 审计法务部 | 合同经办人 法务人员 | 按需不定期 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| CM | 合同管理 | CM-05 | 合同履行检查与评价 | CM-05-02 | 异常履行合同管理 | CM-R08 | 合同异常履行控制风险：公司缺少对异常履行合同的监督、评价、跟踪控制，将致使公司面临诉讼风险，损害公司利益和声誉。 | CM-C08 | 合同主办部门维护《部门合同管理台账》记录合同的履约进度；各合同主办部门【部长】每月审核《部门合同管理台账》，签字确认并提交审计法务部。 审计法务部【法务人员】对合同履行情况进行分析、评估、考核。 | 《部门合同管理台账》 | 审计法务部 | 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 |
| ? | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| CM | 合同管理 | CM-05 | 合同履行检查与评价 | CM-05-03 | 合同纠纷管理 | CM-R09 | 合同纠纷处理风险：公司未进行适当的合同纠纷处理，可能导致诉讼失败或面临监管机构处罚，损害公司利益和声誉。 | CM-C09 | 合同主办部门经办人负责与合同相对人进行协商， *协商一致后双方签订书面《合同纠纷解决协议》； *协商无法达成一致意见并提起仲裁或者诉讼，由合同主办部门【合同经办人】与审计法务部法务人员负责相关涉裁涉诉工作。 | 《合同纠纷解决协议》 | 合同主办部门 审计法务部 | 合同经办人 部门负责人 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| CM | 合同管理 | CM-06 | 合同档案 | CM-06-01 | 合同归档管理 | CM-R10 | 合同档案管理风险：未能妥善保管合同等法律文件，可能导致技术或商业机密信息泄漏，损害公司利益，或发生纠纷时不能保护公司的合法权益。 | CM-C10 | 合同主办部门建立《合同档案》，对于合同全流程产生的书面材料及封存样品等进行存档。 合同签订并完成用印流程后，【合同经办人】负责合同原件的归档及管理，并及时提交合同复印件至法务部进行合同备案管理，见【 CM-4.1 合同备案流程】 合同履行完毕，且合同档案保存期满后，【合同经办人】按照档案管理规定，联系档案室档案管理员，办理移交归档手续。 | 《合同档案》 《合同管理台账》 | 合同主办部门 档案室 | 合同经办人 档案管理员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化应收债权诉讼时效管理办法》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 |
| ? | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| CM | 合同管理 | CM-06 | 合同档案 | CM-06-02 | 合同台账管理 | CM-R11 | 合同台账管理风险：公司未建立合同管理台账，可能导致权责划分不明，存在合同履行及资产资金安全风险。 | CM-C11 | 审计法务部【法务人员】管理《合同审核台账》，并及时登记合同审核情况。 | 《合同审核台账》 | 审计法务部 | 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 流程名称： | 合同管理流程 |
| ? | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| CM | 合同管理 | CM-07 | 标准合同模板管理 | CM-07-01 | 标准合同模板的制定与审批 | CM-R12 | 标准合同模板编制风险：公司未编制标准合同模板，可能使公司在合同管理过程中重复产生合同文本编制工作，影响公司合同管理效率。 编制过程中，未由专业人员对合同模板中涉及的专业条款进行审核、修改，专业条款缺乏合理性、严谨性，可能导致合同纠纷。 | CM-C12 | 业务部门基于业务需求，起草合同模板，会同审计法务部、财务部专业人员审核合同内容。 审计法务部【法务人员】根据合同相关法律法规要求，审核合同模板中各项条款的法律合规性；财务部【财务人员】审核合同中财务相关条款等；审计法务部【审计人员】对标准合同模板起草的全流程进行监督。 经专业人员会审、修订、定稿的合同模板，经业务部门【部长】审核确认后，提交分管领导审批，形成《标准合同模板》。 | 《标准合同模板》 | 相关业务部门 审计法务部 财务部 | 业务人员 法务人员 审计人员 财务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| CM | 合同管理 | CM-07 | 标准合同模板管理 | CM-07-02 | 标准合同模板的修订 | CM-R13 | 标准合同模板修订风险：公司未形成制度，对标准合同模板进行修订，部分条款可能由于法律法规、生产经营环境发生变化而失效。 | CM-C13 | *定期修订：业务部门【每季度\半年】会同审计法务部【法务人员】【审计人员】、财务部【财务人员】商讨业务发展情况，修订完善标准合同模板； *不定期修订：当法律法规发生变化，或公司业务情况发生重大变更时，业务部门会同审计法务部【法务人员】【审计人员】、财务部【财务人员】及时修订标准合同模板。 | 《标准合同模板》 | 相关业务部门 审计法务部 财务部 | 业务人员 法务人员 审计人员 财务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 流程名称： | 担保管理流程 | |
| 名称: 担保管理流程 | 起草归口单位：财务部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
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| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
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| 4 | |||||||
| 流程名称： | 担保管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《对外担保管理办法》 |
| 2 | 《档案管理制度》 |
| 3 | 《企业内部控制应用指引第12号-担保业务》 |
| 流程名称： | 担保管理流程 | |
GP-01 担保合同的审查与订立
审计法务部财务部总经理办公会渤化股份财务部
渤化股份总经理办公会
董事会股东大会渤化股份
金融证券部
担保合同的审查与订立
开始
草拟合同文本
会同法务人员
审定合同条款
并修订
法务人员审定
合同条款及相
关文件形成合同初稿财务部部长审批
《对外担保合
同》
审议
结束
审核审议
草拟董事会提
案
决议是否需经股东大会决议
决议组织执行后续
担保事项
是否
审核
信息披露
《对外担保事项
董事会议案》
GP-02 担保风险管理
财务部总经理办公会
担保风险管理
开始
结束
组织担保合同的签订
对被担保企业进行资格审查《资格审查文
件》
持续跟踪被担
保人资金及履
约状况
《担保事项跟踪
控制台账》
审议
| 流程名称： | 担保管理流程 | |
| 流程名称： | 担保管理流程 | |
| 流程名称： | 担保管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| GP | 担保管理 | GP-1 | 担保合同的审查与订立 | GP-01-01 | 担保合同的审查与订立-内部 | GP-R01 | 担保事项的审批风险：订立担保合同前未对被担保方进行有效审查，可能导致公司利益受到损害，严重的可能面临法律风险。 | GP-C01 | 财务部指派专员负责审查被担保方的相关资格，并由【担保管理人员】草拟《对外担保合同》，提交至审计法务部，法务人员从法律角度审查、评估担保合同内容和与担保相关的其他文件；经商讨、修订，【担保管理人员】将定稿后的《对外担保合同》报财务部【部长】审批，审批通过后提交【总经理办公会】进行决议。 | 被担保企业资格审查文件 《对外担保合同》 | 财务部 审计法务部 | 财务部担保管理人员 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 |
| GP | 担保管理 | GP-1 | 担保合同的审查与订立 | GP-01-02 | 担保合同的审查与订立-渤化股份 | GP-R01 | 担保事项的审批风险：订立担保合同前未对被担保方进行有效审查，可能导致公司利益受到损害，严重的可能面临法律风险。 | GP-C02 | 【担保管理人员】将决议通过后的对外担保合同提交至股份公司【财务部】审核后，提交至【股份公司总经理办公会】进行决议，决议通过后由【金融证券部】草拟对外担保事项董事会议案并提交董事会审议，如涉及重大担保事项，需提交股东大会进行决议；决议通过后正式下发执行。 | 《对外担保事项董事会议案》 | 财务部 | 财务部担保管理人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 |
| 流程名称： | 担保管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| GP | 担保管理 | GP-2 | 担保风险管理 | GP-02-01 | 担保风险事前预防 | GP-R02 | 担保事项评估风险：如未对公司对外担保事前进行风险预测，可能影响公司对外担保决策，造成经济利益损失。 | GP-C03 | 对外担保合同签订前，财务部【担保管理人员】对被担保企业进行调查、信用分析及风险预测等资格审查工作，并将《资格审查文件》报送总经理办公会进行审批，审批通过后由【担保管理人员】组织进行担保合同的签订。 | 被担保企业资格审查文件 | 财务部 | 财务部担保管理人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 |
| GP | 担保管理 | GP-2 | 担保风险管理 | GP-02-02 | 担保风险过程控制 | GP-R03 | 担保事项履约风险：如未对公司正在进行中的对外担保事项进行有效的风险追踪、控制，可能会导致公司因被担保方出现资金问题，无法按时偿还担保债务而蒙受经济损失，严重的可能面临法律风险。 | GP-C04 | 对外担保过程中，财务部【担保管理人员】跟踪掌握被担保人的资金使用及其他相关情况，建立并维护《担保事项跟踪控制台账》，并负责在公司担保债务到期前负责监督被担保人按期履约债务的情况。 | 《担保事项跟踪控制台账》 | 财务部 | 财务部担保管理人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 |
| GP | 担保管理 | GP-3 | 担保事项追偿与责任追究 | GP-03-01 | 担保追偿管理 | GP-R04 | 担保事项追偿风险：公司未对担保合同设置有效的追偿制度，当被担保方出现无法按期偿还债务等问题时，将使公司无法向第三方进行有效追偿，造成公司资产损失。 | GP-C05 | 对于被担保人出现未能按时履行还款义务的情况，在公司实际承担担保责任后，审计法务部【法务人员】牵头启动反担保追偿程序，负责处理对被担保人、反担保人的追偿等事宜，同时向总经理、董事会进行通报； 财务部、综合办公室等相关部门配合提供所需文件、资料；审计法务部收集、整理相关资料，由部门内档案管理人员归档。 | 反担保追偿程序相关处理文件 | 审计法务部 | 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 |
| 流程名称： | 担保管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| GP | 担保管理 | GP-3 | 担保事项追偿与责任追究 | GP-03-02 | 法律纠纷管理 | GP-R04 | 担保事项追偿风险：公司未对担保合同设置有效的追偿制度，当被担保方出现无法按期偿还债务等问题时，将使公司无法向第三方进行有效追偿，造成公司资产损失。 | GP-C06 | 对于由于担保事项产生的法律纠纷，由法务人员执行相应处理程序。 | 法律纠纷相关处理文件 | 审计法务部 | 法务人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 |
| GP | 担保管理 | GP-3 | 担保事项追偿与责任追究 | GP-03-03 | 担保责任追查 | GP-R05 | 担保事项追责风险：公司内部未建立有效的担保责任追查制度，可能影响对外担保事项的严谨性和公正性，扰乱公司的正常运营秩序，损害公司利益。 | GP-C07 | 由于相关人员未按照公司制度、法律规定擅自担保或越权签订担保合同，对公司造成损失的，由【总经理】会同【审计法务部】，在公司启动责任追查机制，追查担保合同签订相关责任人，按照公司管理制度追究相关当事人责任并进行相应处罚。 | 对外担保事项内部责任追查相关文件； 对相关责任人员的处罚决定 | 审计法务部 | 法务人员 总经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 |
| 流程名称： | 担保管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| GP | 担保管理 | GP-4 | 担保档案管理 | GP-04-01 | 担保文件备份管理 | GP-R06 | 档案管理风险：公司未对担保档案存储进行有效管理，易导致担保档案未能及时归档或损毁丢失，影响担保档案安全及并可能损害公司利益。 | GP-C08 | 担保合同订立后，财务部【担保管理人员】将对外担保主合同副本、担保合同、抵押权、质押权等担保文件及相关资料交由财务部【档案管理员】进行登记备案和归档保管； | 担保合同备份登记表 | 财务部 | 担保管理人员 档案管理员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 |
| GP | 担保管理 | GP-4 | 担保档案管理 | GP-04-02 | 担保档案管理 | GP-R06 | 档案管理风险：公司未对担保档案存储进行有效管理，易导致担保档案未能及时归档或损毁丢失，影响担保档案安全及并可能损害公司利益。 | GP-C09 | 担保过程中，财务部【担保管理管理人员】收集、整理各环节产生的文件资料，交【档案管理员】登记归档并维护档案管理台账； 财务部【档案管理员】定期对担保业务进行整理归档、统计分析，并汇总统计检查情况，形成《担保业务统计分析表》，报送审计法务部【法务人员】及【董事会】； 对于已完成的担保事项，财务部【档案管理员】按照公司档案管理制度，及时将保管期满的档案移交至档案室。 | 《担保档案管理台账》 《担保业务统计分析表》 《档案移交清单》 | 财务部 | 担保管理人员 档案管理员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《对外担保管理办法》 《档案管理制度》 |
| 流程名称： | 业务外包管理流程 | |
| 名称: 业务外包管理流程 | 起草归口单位：业务外包归口管理部门 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 业务外包管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《企业内部控制应用指引第13号-业务外包》 |
| 流程名称： | 业务外包管理流程 | |
| 流程名称： | 业务外包管理流程 | |
| 流程名称： | 业务外包管理流程 | |
| 流程名称： | 业务外包管理流程 | |
| 流程名称： | 业务外包管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 业务外包 | OS-01 | 业务外包计划 | OS-01-01 | 业务外包计划制定 | OS-R01 | 业务外包计划风险：企业缺乏业务外包管理制度，导致制定实施方案时无据可依；业务外包管理制度未明确业务外包范围，可能导致有关部门在制定实施方案时，将不宜外包的核心业务进行外包。 | OS-C01 | 【需求部门】会同相关部门，针对业务外包项目组织可行性进行分析，拟定《业务外包实施方案》。《方案》应明确外包业务的成本效益及风险、外包合同期限、外包方式、员工培训计划等要素，《方案》草拟完毕后提交【需求部门部长、分管领导、总经理】逐级审批。 | 《业务外包实施方案》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| OS | 业务外包 | OS-02 | 承包方选择 | OS-02-01 | 承包商名录编制 | OS-R02 | 承包商选择风险：承包方不是合法设立的法人主体，缺乏应有的专业资质，从业人员也不具备应有的专业技术资格，缺乏从事相关项目的经验，导致企业遭受损失甚至陷入法律纠纷。 | OS-C02 | 【业务外包的归口管理部门】建立承包商名录，根据合格承包商的标准，对承包商进行评价，包括承包商的人力资源管理水平、财务状况、资质条件、业务能力、价格水平、社会认可度和信誉度等内容。承包商名录经【业务外包归口管理部门部长、分管领导、总经理】审批后下发执行。 | 《承包商名录》 | 业务外包的归口管理部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 业务外包管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 业务外包 | OS-02 | 承包方选择 | OS-02-02 | 承包商名录更新与维护 | OS-R02 | 承包商选择风险：承包方不是合法设立的法人主体，缺乏应有的专业资质，从业人员也不具备应有的专业技术资格，缺乏从事相关项目的经验，导致企业遭受损失甚至陷入法律纠纷。 | OS-C03 | 【业务外包的归口管理部门】制定专人维护承包商名录，记录外包供应商的名称、资质等级、法人代表等信息并根据经过审批的新增/删除业务承包商申请表或原有承包商资质变化情况等对承包商名录进行更新。更新的承包商名录经【业务外包归口管理部门部长、分管领导、总经理】审批后下发执行。 | 《承包商名录》 | 业务外包的归口管理部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| OS | 业务外包 | OS-02 | 承包方选择 | OS-02-03 | 承包商的评价 | OS-R02 | 承包商选择风险：承包方不是合法设立的法人主体，缺乏应有的专业资质，从业人员也不具备应有的专业技术资格，缺乏从事相关项目的经验，导致企业遭受损失甚至陷入法律纠纷。 | OS-C04 | 业务外包供应商提供服务期间，【业务外包归口管理部门】对其工作进行动态跟踪、监督和评价。【业务外包归口管理部门】和【需求部门】负责包括对业务承包商团队人员的履约情况、工作质量、工作进度等方面进行评价。【业务外包归口管理部门】负责检查和汇总最终评价结果，评价结果经【部长】审核后报【分管领导】审批。【业务外包归口管理部门】专人根据审批结果相应更新业务外包供应商名录。 | 《承包商名录》 | 业务外包的归口管理部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| OS | 业务外包 | OS-02 | 承包方选择 | OS-02-01 | 承包方选择 | OS-R02 | 承包商选择风险：承包方不是合法设立的法人主体，缺乏应有的专业资质，从业人员也不具备应有的专业技术资格，缺乏从事相关项目的经验，导致企业遭受损失甚至陷入法律纠纷。 | OS-C05 | 【需求部门】选取供应商，原则上应采用公开招标和邀请招标的方式。因客观条件限制，无法进行招标的，【需求部门】应提出书面申请，提交【分管领导和总经理】审批。 | 《业务外包实施方案》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 业务外包管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| OS | 业务外包 | OS-02 | 承包方选择 | OS-02-02 | 承包合同签订 | OS-R03 | 承包商合同风险：合同条款未能针对业务外包风险做出明确的约定，对承办方的违约责任界定不够清晰，导致企业陷入合同纠纷和诉讼；合同约定的业务外包价格不合理或成本费用过高，导致企业遭受损失。 | OS-C06 | 承包方确定后，【需求部门】明确承包方提供的服务类型、数量、成本，以及明确界定服务的环节、作业方式、作业时间、服务费用等细节，据此拟定《外包合同》，提交【需求部门部长、分管领导、总经理】逐级审批通过后，与承包商签订《外包合同》。 | 《外包合同》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| OS | 业务外包 | OS-03 | 业务外包实施与监督 | OS-03-01 | 业务外包实施 | OS-R04 | 业务外包实施风险：组织实施业务外包的工作不充分或未落实到位，影响下一环节业务外包过程管理的有效实施，导致难以实现业务外包的目标。 | OS-C07 | 【需求部门】在业务外包实施全过程中，负责与承包商的对接，通过培训等方式确保承包方充分了解企业的工作流程和质量要求。同时对承包方的履约能力进行持续评估，建立即时监控机制，一旦发现偏离合同目标等情况，应及时要求承包方调整改进。对于承包商阶段性的交付成果，【需求部门】应形成《阶段性外包交付报告》并留存档案。 | 《阶段性外包交付报告》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| OS | 业务外包 | OS-03 | 业务外包实施与监督 | OS-03-02 | 业务外包验收 | OS-R05 | 业务外包验收风险：验收方式与业务外包成果交付方式不匹配，验收标准不明确，验收程序不规范，使验收工作流于形式，不能及时发现业务外包质量低劣等情况，可能导致企业遭受损失。 | OS-C08 | 【需求部门】根据承包方业务外包成果交付方式的特点，制定不同的验收方式。在验收过程中检查外包业务质量是否达到预期目标，严格按照验收标准对承包方交付的产品或服务进行审查和全面测试，确保产品或服务符合需求。验收通过后，形成《业务外包验收报告》，提交【需求部门部长、分管领导】逐级审批。 | 《业务外包验收报告》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 | |
| 名称: 信息系统管理流程 | 起草归口单位：企业管理部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
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| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
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| 流程名称： | 信息系统管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《企业内部控制应用指引第18号-信息系统》 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 | |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 | |
| IS-02 信息系统的运行与维护企业管理部分管领导相关责任部门信息系统密码重置信息系统权限申请及密码设置开始提出账号权限申请《账号权限申请审批表》审批审批信息化管理岗进行权限配置OA系统开始配置用户名和初始密码更改初始密码及后续使用结束提交密码重置申请《密码重置申请表》部长审批操作解锁/密码重置结束OA系统 |
| IS-02 信息系统的运行与维护企业管理部相关责任部门人力资源部信息系统权限解除解除员工权限开始出具员工离职通知《员工离职书面通知》结束OA系统《用户权限清除记录》 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 | |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 | |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 | |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 | |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-01 | 信息系统开发 | IS-01-01 | 信息科技规划 | IS-R01 | 信息化项目规划风险：缺乏战略规划或规划不合理，可能造成信息孤岛或重复建设，导致企业经营管理效率低下；没有将信息化与企业业务需求结合，降低了信息系统的应用价值。 | IS-C01 | 每年，【企业管理部信息化管理岗】制定《年度信息工作规划》，提交【企业管理部部长】、【分管领导】审批后下发执行。 | 《年度信息工作计划》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-01 | 信息系统开发 | IS-01-02 | 信息系统开发立项与审批 | IS-R02 | |||||||||||
| IS-C02 | 【需求部门】根据自身业务需求，提出信息系统项目立项申请，同时制定项目计划，明确项目范围说明、项目进度计划、项目质量计划、项目资源计划、项目沟通计划等内容，随附《项目立项申请表》提交【需求部门部长、企业管理部部长、分管领导、总经理】逐级审批，审批通过后对信息系统项目进行立项。 | 《信息系统项目立项申请表》 《项目计划》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-01 | 信息系统开发 | IS-01-03 | 信息系统开发合作方的选择 | IS-R03 | 信息系统服务供应商管理风险：信息化项目服务供应商管理不当，导致服务质量不能满足公司业务需要，影响正常生产经营。 | IS-C03 | 【企业管理部信息化管理岗】综合考虑系统开发合作商的市场信誉、资质条件、服务能力、对本企业业务的熟悉程度等要素，选择信息系统开发合作商。经【企业管理部部长、分管领导、总经理】审批通过后，签署《信息系统开发服务合同》。如开发系统涉及到商业秘密、敏感数据的，【企业管理部信息化管理岗】还应与供应商签署《保密协议》，明确保密范围。 | 《信息系统开发服务合同》 《保密协议》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-01 | 信息系统开发 | IS-01-04 | 信息系统开发测试 | IS-R04 | 信息系统项开发测试风险：系统测试不充分。单个模块正常运行但多个模块集成运行时出错，开发环境下测试正常而生产环境下运行出错，开发人员自测正常而业务部门用户使用时出错，导致系统上线后可能出现严重问题。 | IS-C04 | 信息系统开发过程中，【企业管理部】应建立严格的测试工作流程，提高最终用户在测试工作中的参与程度，形成《信息系统开发测试报告》。如有需要，【企业管理部】可组织独立于开发建设项目组的专业机构对开发完成的信息系统进行验收测试。 | 《信息系统开发测试报告》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-01 | 信息系统开发 | IS-01-05 | 信息系统开发上线审批 | IS-R05 | 信息系统开发上线风险：缺乏完整可行的上线计划，导致系统上线混乱无序；人员培训不足，不能正确使用系统，导致业务处理错误，或者未能充分利用系统功能，导致开发成本浪费。 | IS-C05 | 信息系统开发完毕后，【企业管理部信息化管理岗】负责制定人员培训、数据准备、进度安排、应急预案等内容，形成《信息系统上线计划》，经【企业管理部部长、分管领导、总经理】逐级审批通过后，下发执行。 | 《信息系统上线计划》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 按需 | 预防型 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-01 | 信息系统权限申请 | IS-R06 | 信息系统权限管理风险：未经适当授权及审批随意添加、修改、删除用户账号，造成信息系统管理混乱、业务流程未能按照权限处理，导致系统被非法入侵、信息被窃取以及业务流程的越权操作。 | IS-C06 | 新进员工或员工岗位变动时，由【员工本人或部门经办人员】编制《账号权限申请审批表》，经【分管领导、企业管理部部长】审批通过后，由【信息化管理岗】对需求人员进行权限配置。 | 《账号权限申请审批表》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-02 | 信息系统密码设置 | IS-R07 | 信息化项目应用与运维风险：未建立规范的信息系统日常运行管理规范，计算机软硬件的内在隐患易于爆发，可能导致企业信息系统出错。 | IS-C07 | 系统账户开通时由【企业管理部信息化管理岗】配置用户名和初始密码，【各部门使用人员】初次登录后需立即更改密码，并妥善保管个人用户名和密码。因遗忘密码进行清除后，应及时设置新密码。严禁将用户名和密码泄漏给其他人员，以免造成企业信息泄密。 | 不适用 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-03 | 信息系统密码重置 | IS-R08 | 信息系统密码重置风险：没有按规定执行账号解锁重置工作，造成非正常用户登录系统，系统及数据未经授权或不适当访问，公司商业秘密泄露利益受损。 | IS-C08 | 【各部门使用人员】用户账号被锁定或用户密码遗忘，应由【账号使用人】通过邮件或纸质等书面方式提交密码重置申请，经用户所在部门【部长】审批后提交企业管理部，由【信息化管理岗】进行解锁或密码重置。 | 《密码重置申请》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-04 | 信息系统权限解除 | IS-R09 | 信息系统权限解除风险：用户发生岗位变动或离职时，相关系统用户权限未及时清理调整，导致系统被非授权访问。 | IS-C09 | 系统用户由于工作调动或离职等原因发生工作职能变化时，【人力资源部人事关系岗】须于用户调岗或离职前向【企业管理部】出具正式书面通知，由【信息化管理岗】在系统中将该用户在指定日期进行锁定或删除，形成《用户权限清除记录》 | 《员工离职书面通知》 《用户权限清除记录》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-05 | 第三方系统接入 | IS-R10 | 信息系统第三方权限管理风险：第三方人员用户账号建立未履行审批手续，导致系统被不适当访问。 | IS-C10 | 如第三方单位需接入公司信息系统，应由项目主办部门就相关应用系统签订《安全保密协议》，并将安全保密协议提交【企业管理部】部备案。 | 《安全保密协议》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-06 | 第三方权限管理 | IS-R10 | 信息系统第三方权限管理风险：第三方人员用户账号建立未履行审批手续，导致系统被不适当访问。 | IS-C11 | 第三方人员需访问系统时，由第三方管理人员填写第三方人员账号申请表（需注明使用权限和使用期限），经【需求部门负责人】批准后提交企业管理部部，【企业管理部信息化管理岗】检查确认公司已就信息系统安全事宜与该第三方签署安全保密协议、并经【企业管理部部长】审批通过后，由【信息化管理岗】在系统中新增或变更其账号及权限。 | 《第三方人员账户申请表》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-07 | 第三方权限跟踪与监控 | IS-R10 | 信息系统第三方权限管理风险：第三方人员用户账号建立未履行审批手续，导致系统被不适当访问。 | IS-C12 | 【企业管理部】须每季度对第三方人员账号的使用情况进行跟踪，对于第三方人员账号的不恰当使用应及时处理，并记录处理结果并提交【企业管理部部长】审阅并备案。 | 《第三方人员账户监控记录表》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-08 | 信息系统权限监控 | IS-R11 | 信息系统权限监控风险：未定期对系统权限进行审查，系统权限的新建、变更、删除、锁定未经相关部门负责人审核签字后分配，或分配不合理，与业务部门职责范围要求不符，导致用户可以对系统的非法操作，影响系统安全稳定或生产经营。 | IS-C13 | 【企业管理部信息化管理岗】每半年将系统用户账号清单（含第三方人员），提交各部门负责人审核确认，根据业务部门负责人审核意见在系统中进行权限调整并记录结果。 | 《账号权限调整记录表》 | 各部门 | 部长 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-09 | 信息系统运行监控 | IS-R12 | 信息化项目应用与运维风险：未建立规范的信息系统日常运行管理规范，计算机软硬件的内在隐患易于爆发，可能导致企业信息系统出错。 | IS-C14 | 每月底，【企业管理部信息化管理岗】检查系统用户登陆情况、用户操作异常情况和系统数据变更情况，形成《系统运行监控日志复核审阅记录表》，并签字确认。 | 《系统运行监控日志复核审阅记录表》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 每月 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-02 | 信息系统的运行与维护 | IS-02-10 | 信息系统备份 | IS-R13 | 信息系统备份管理风险：信息系统数据的备份未能及时进行，或备份的数据未定期执行恢复性测试，或缺乏有效的备份介质管理机制，导致业务数据丢失或损坏后无法恢复，从而造成重大损失。 | IS-C15 | 每月初，【企业管理部信息化管理岗】将信息系统中的数据备份到移动硬盘，与数据正本存放不同地点，形成《系统数据备份记录表》，并签字确认。 | 《系统数据备份记录表》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 每月 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-03 | 信息系统变更 | IS-03-01 | 信息系统变更申请 | IS-R14 | 信息系统变更风险：未建立严格的变更申请、审批、执行、测试流程，导致系统随意变更。 | IS-C16 | 如需调整系统配置，【需求变更部门】须填写系统配置变更申请表，经【需求变更部门和企业管理部部长】签字确认后，由【系统管理员】或外包服务商在开发环境进行配置变更设计。 | 《系统配置变更申请表》 | 企业管理部 | 系统管理员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-03 | 信息系统变更 | IS-03-02 | 信息系统变更测试 | IS-R14 | 信息系统变更风险：未建立严格的变更申请、审批、执行、测试流程，导致系统随意变更。 | IS-C17 | 【需求变更部门经办人员】和【企业管理部信息化管理岗】在测试环境进行涉及业务流程、数据库变动的配置变更的测试验收并记录结果，测试验收结果须由【需求变更部门经办人员及部长】签字确认。 | 《系统配置变更测试文档》 《测试验收报告》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-03 | 信息系统变更 | IS-03-03 | 信息系统变更实施 | IS-R14 | 信息系统变更风险：未建立严格的变更申请、审批、执行、测试流程，导致系统随意变更。 | IS-C18 | 系统配置变更测试验收合格后，【业务部门经办人员】将签字确认的《测试验收报告》交【企业管理部部长】审批后，在生产系统进行配置变更，通知用户确认变更结果，并将申请表及测试验收报告归档。 | 《测试验收报告》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-03 | 信息系统变更 | IS-03-04 | 信息系统应急变更 | IS-R14 | 信息系统变更风险：未建立严格的变更申请、审批、执行、测试流程，导致系统随意变更。 | IS-C19 | 程序的紧急变更须在变更实施前征得【需求变更部门】及【企业管理部部长】的同意，按照流程实施变更、测试、传输及用户确认，并在实施后按变更流程要求补充相关变更手续。 | 《系统配置变更测试文档》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-04 | 信息系统安全管理 | IS-04-01 | 信息安全政策建立 | IS-R15 | 网络安全风险：缺乏必要的物理访问及逻辑访问管理机制或访问控制措施落实不善，导致对信息资源未经授权或不适当访问。 | IS-C20 | 【企业管理部信息化管理岗】负责制定信息系统安全实施细则。根据业务性质、重要程度、涉密情况等确定信息系统的安全等级，建立不同等级信息的授权使用制度，采用相应技术手段保证信息系统运行安全有序。对于信息系统的使用者和不同安全等级信息之间的授权关系 | 《信息系统安全实施细则》 | 企业管理部 | 信息化管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-04 | 信息系统安全管理 | IS-04-02 | 信息安全应急管理 | IS-R16 | 信息系统应急管理风险：未建立完善的应急预案，或没有对员工进行培训和演练，导致员工不能及时正确处理突发事件或故障，影响生产经营。 | IS-C21 | 【企业管理部】应针对重要信息系统制定应急预案，经【企业管理部部长】审批后，每年组织相关部门进行信息系统应急预案演练，检验应急预案的有效性。 | 《信息系统应急预案》 | 各部门 | 经办人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 信息系统管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IS | 信息系统管理 | IS-04 | 信息系统安全管理 | IS-04-03 | 机房环境管理 | IS-R17 | 信息保管风险：公司内外部信息资料保管不当，造成重要资料丢失或泄密，损害公司利益，或导致信息无法及时或有效沟通，甚至影响公司经营目标。 | IS-C22 | 【机房管理员】定期对机房物理环境及各种设备的运行情况进行巡检，填写《机房运行日志》，交由【企业管理部部长】审阅。企业应保障机房环境在温度、湿度、防尘、防火、不间断电源等方面应满足信息设备运行需要，应具备相应的环境安全防护措施，机房应设置门禁或上锁等安保设施。 | 《机房运行日志》 | 企业管理部 | 机房管理员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-04 | 信息系统安全管理 | IS-04-04 | 机房访问管理 | IS-R17 | 信息保管风险：公司内外部信息资料保管不当，造成重要资料丢失或泄密，损害公司利益，或导致信息无法及时或有效沟通，甚至影响公司经营目标。 | IS-C23 | 公司内部各部门需经常访问机房和设备的人员，须经过部门负责人和【企业管理部部长】批准授权后才能进行机房和设备的物理访问。对于临时访问人员（包括公司内部及外部人员），必须经过批准后，需由公司内部授权工作人员陪同，填写《机房访问记录》。 | 《机房访问记录》 | 企业管理部 | 部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IS | 信息系统管理 | IS-04 | 信息系统安全管理 | IS-04-05 | 信息系统风险评估 | IS-R18 | 网络安全风险：缺乏必要的物理访问及逻辑访问管理机制或访问控制措施落实不善，导致对信息资源未经授权或不适当访问。 | IS-C24 | 每年，【企业管理部】牵头各部门组织对信息系统进行安全评估，及时发现系统安全问题并加以整改，并形成《信息系统风险评估整改报告》。 | 《信息系统风险评估整改报告》 | 各部门 | 经办人员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 | |
| 名称: 内部审计管理流程 | 起草归口单位：审计部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 内部审计管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《内部审计工作管理办法》 |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 | |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 | |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 | |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 | |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IA | 内部审计 | IA-01 | 审计计划编制 | IA-01-01 | 年度审计计划编制 | IA-R01 | 审计计划风险:审计计划不合理或执行不当，造成审计工作开展不全面，影响审计职能发挥。 | IA-C01 | 每年11月，审计法务部审计计划岗结合上一年度审计情况、经营战略重点、主要风险、审计资源分配等情况，编制《年度审计项目初步计划》，经【审计法务部部长及分管领导】审定后，提交【董事会审计委员会】审批，审批通过后，正式下发执行。 | 《年度审计项目初步计划》 | 审计法务部 | 审计计划岗 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》 |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IA | 内部审计 | IA-02 | 审计项目管理 | IA-02-01 | 审计人员的确定 | IA-R02 IA-R03 IA-R04 | 职业道德风险:道德准则体系不健全、缺乏道德准则的宣贯及培训，导致员工缺乏诚实守德的职业精神及经营理念，引发舞弊事件，损害公司利益。 内部审计机构设立风险:公司内部审计机构不健全，组织架构不科学、不合理，内部审计未经适当授权，或职责分工不清，导致内部审计缺乏独立性和客观性。 审计人员胜任能力风险:内部审计人员不具备应有的知识、技能和经验，内部审计方法不科学，导致内部审计效率和质量低下。 | IA-C02 | 审计法务部审计计划岗应按公司年度审计项目计划提出各项目审计组长和主审人选，组长和主审人员应遵循回避原则。根据审计项目的重要程度，重大项目的审计组长和主审人选报【分管领导审定】。 审计组长应与审计组成员签订《审计工作廉洁执业责任书》，落实审计工作廉洁职业责任。 审计过程中，审计组长或项目主审人需调整的，应按照上述程序重新审定。 | 《审计工作廉洁执业责任书》 《审计组分工表审定记录》 | 审计法务部 | 审计计划岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》 |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IA | 内部审计 | IA-02 | 审计项目管理 | IA-02-02 | 审计实施方案的制定和审批 | IA-R01 | 审计计划风险:审计计划不合理或执行不当，造成审计工作开展不全面，影响审计职能发挥。 | IA-C03 | 审计法务部审计计划岗在项目实施前编制审计实施方案并提交审计组长复核。【审计法务部部长】对一般项目的实施方案直接予以审定，对重大项目的实施方案提出审阅意见，报【分管领导审定】。 | 《审计实施方案》 | 审计法务部 | 审计计划岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》 |
| IA | 内部审计 | IA-02 | 审计项目管理 | IA-02-03 | 审计工作底稿的编制与复核 | IA-R06 | 审计流程风险:审计流程不合理，导致审计效率降低，影响审计质量和审计职能发挥。 | IA-C04 | 《审计工作底稿》应统一编号，经【项目主审】复核签字后交由被审计单位相关负责人签字加盖公章予以确认。被审计单位不签字盖章的，审计组应责成其以书面形式说明理由。对难以取得充分证据的，应以替代程序取证仍无法取得充分证据的，应经主审确认后在《审计工作底稿》中记录。 | 《审计工作底稿》 | 审计法务部 | 审计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》 |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IA | 内部审计 | IA-02 | 审计项目管理 | IA-02-04 | 审计报告的签发 | IA-R07 | 审计报告风险:审计报告审核、沟通不当，影响审计工作的完成，审计效果难以实现。 | IA-C05 | 《审计报告》经审计组长审核、【审计法务部部长】审阅、【分管领导】审定。 《审计报告》应送达被审计单位，上报公司【领导班子】，抄送【董事会审计委员会】。 | 《审计报告》 | 审计法务部 | 审计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》 |
| IA | 内部审计 | IA-02 | 审计项目管理 | IA-02-05 | 审计情况反映 | IA-R07 | 审计报告风险:审计报告审核、沟通不当，影响审计工作的完成，审计效果难以实现。 | IA-C06 | 审计法务部针对审计过程中发现的重大问题和具有普遍性、苗头性、倾向性的问题，及时进行分析和归纳，并提出管理建议和措施，经【分管领导】审阅后，通过通报或简报等方式发送各单位。 | 《审计通报材料》 《审计简报》 | 审计法务部 | 审计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》 |
| IA | 内部审计 | IA-03 | 审计问题整改 | IA-03-01 | 审计问题整改 | IA-R09 | 审计问题整改风险:审计问题整改不当，影响审计目的实现，损害公司利益。 | IA-C07 | 《审计报告》下达以后，项目主审应及时跟踪整改落实情况，督促被审计单位在【30日】内将整改情况和措施以书面形式反馈给审计组，并附上有关调账凭证的复印件和具体整改措施的情况说明。 | 《整改报告》 《调账凭证》 | 审计法务部 | 审计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》 |
| 流程名称： | 内部审计管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IA | 内部审计 | IA-04 | 审计项目立卷归档 | IA-04-01 | 审计项目立卷归档 | IA-R06 | 审计流程风险:审计流程不合理，导致审计效率降低，影响审计质量和审计职能发挥。 | IA-C08 | 审计项目结束后，【项目主审】对审计项目资料进行收集、整理和归档，列出审计项目档案资料清单，报【审计法务部部长】审核签字后移交到档案管理部门，交接双方应在移交清单上签字确认。 | 《档案资料清单》 | 审计法务部 | 审计岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 | |
| 名称: 信息披露管理流程 | 起草归口单位：金融证券部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 信息披露管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 |
| 2 | 《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》 |
| 3 | 《天津渤海化学股份有限公司重大信息内部报告制度》 |
| 4 | 《天津渤海化学股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 | |
| ID-01 信息披露管理金融证券部董事会内幕信息管理开始登记备案内部对外传送信息对外披露结束《上市公司内幕信息知情人名单备案表》审核 |
| ID-02 信息内部报告金融证券部董事会秘书办公室信息报告部门重大信息内部报告审批组织会议研究披露事项结束董事会秘书出席会议并审阅披露事项资料开始负责预报本部门重大信息报告义务人收集并核对信息报告重大信息事项进展情况 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 | |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 | |
| ID-03 信息对外报送分管领导董事会秘书办公室董事会经办部门磁卡股份金融证券部财务部门总经理对外信息报送审批-子（分公司）审批结束董事长批准开始填写审批表部门负责人审核审核《对外信息报送审批表》报送登记内幕信息知情人备查《上市公司内幕信息知情人名单备案表》财务总监审批审批 |
| ID-03 信息对外报送金融证券部董事会秘书办公室信息使用部门对外信息报送对外信息报送备案存档开始向信息接收人提供保密告知函汇总接收人员签署文件结束提交报送信息回执文件接收资料登记内幕信息知情人《内幕信息保密告知函》《对外信息报送回执单》结束开始告知信息接收人员相关资料《上市公司内幕信息知情人名单备案表》《对外信息报送审批表》《内幕信息保密告知函》《对外信息报送回执单》披露文件复印件存档接收资料 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 | |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 | |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-01 | 信息披露管理 | ID-01-01 | 内幕信息管理 | ID-R01 | 内部信息管理风险：公司内幕信息的报告、传递、编制、审核、披露等各环节管理不善，可能导致内部信息泄露，导致监管机构处罚，影响公司声誉。 | ID-C01 | 渤化股份金融证券部负责公司内部信息登记备案的日常管理工作。 对外报道、传送的文件、存储介质等涉及内幕信息披露内容的资料，经董事会审核同意后，由金融证券部根据《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》规定对外报道、传送； | 《上市公司内幕信息知情人名单备案表》 董事会决议 | 渤化股份金融证券部 | 信息披露负责人 董事会成员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-02 | 信息内部报告 | ID-02-01 | 重大信息内部报告 | ID-R02 | 重大信息内部报告风险：公司内部重大信息未得到有效传递和审核控制，未得到真实、完整披露，可能影响公司管理决策，造成经济损失，损害投资者合法权益并引起监管机构处罚。 | ID-C02 | 公司各部门按照《重大信息内部报告制度》规定，及时向公司董事会秘书预报本部门负责范围内可能发生的重大信息； 【报告义务人】收集并核对相关信息资料；公司【金融证券部】组织会议，对所涉及信息披露事项进行研究、决议，董事会秘书出席会议并审阅信息披露所需要的资料。 公司各部门按制度规定向公司董事会秘书报告本部门负责范围内或公司重大信息事项的进展情况。 | 重大信息相关书面文件 | 各责任部门 董事会秘书办公室 | 报告义务人 董事会秘书 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司重大信息内部报告制度》 |
| ID | 财务报告 | ID-02 | 信息内部报告 | ID-02-02 | 重大信息内部报告审批 | ID-R02 | 重大信息内部报告风险：报告义务人未及时向公司报告相关重大信息，公司内部重大信息未得到有效传递和审核控制，并未得到真实、完整披露，可能影响公司管理决策，造成经济损失，损害投资者合法权益并引起监管机构处罚。 | ID-C03 | 【董事会秘书】牵头【金融证券部】，根据法律法规及有关规定，对上报的内部重大信息进行分析和判断； *对于没有达到信息披露标准的重大信息，公司董事会秘书可根据事项内容向董事长报告。 *如需履行信息披露义务，董事会秘书应组织编制公告文稿，按规定程序审核并作披露。 *如重大信息需经董事会、监事会审批，董事会秘书根据事项内容向公司董事会、监事会进行汇报，提请公司董事会、监事会履行相应程序，并按照相关规定予以披露。 | 《上市公司重大信息公告》 | 董事会秘书办公室 | 董事会秘书 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司重大信息内部报告制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-02 | 信息内部报告 | ID-02-03 | 公司治理及信息披露培训 | ID-R02 | 重大信息内部报告风险：报告义务人未及时向公司报告相关重大信息，公司内部重大信息未得到有效传递和审核控制，并未得到真实、完整披露，可能影响公司管理决策，造成经济损失，损害投资者合法权益并引起监管机构处罚。 | ID-C04 | 公司【董事会秘书】根据公司实际情况，对公司负有重大信息报告义务的有关人员进行有关公司治理及信息披露等方面的沟通和培训，以保证公司内部重大信息报告的及时和准确。 | 信息披露内部培训资料 | 董事会秘书办公室 | 董事会秘书 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司重大信息内部报告制度》 |
| ID | 财务报告 | ID-03 | 信息对外报送 | ID-03-01 | 对外信息报送审批-公司本部 | ID-R03 | |||||||||||
| ID-C05 | 【经办人员】填写《对外信息报送审批表》，经【部门负责人】审核后，根据对外报送信息性质，依次经【财务总监、分管领导、总经理审批】；【董事会秘书】审核，【董事长】批准后方可对外报送；【证券事务岗】将报送的外部单位相关人员作为内幕知情人登记备查。 | 《对外信息报送审批表》 《上市公司内幕信息知情人名单备案表》 | 经办部门 董事会秘书办公室 金融证券部 | 经办人 经办部门负责人 财务总监 分管领导 总经理 董事会秘书 证券事务岗 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-03 | 信息对外报送 | ID-03-02 | 对外信息报送审批-子（分公司） | ID-R03 | |||||||||||
| ID-C06 | 【经办人员】填写《对外信息报送审批表》，经【子（分）公司部门负责人】审核后，根据对外报送信息性质，依次经【子（分）公司财务总监、分管领导、总经理审批】；审批通过后，报送公司【董事会秘书】审核，【董事长】批准后方可对外报送；【证券事务岗】将报送的外部单位相关人员作为内幕知情人登记备查。 | 《对外信息报送审批表》 《上市公司内幕信息知情人名单备案表》 | 子（分）公司 董事会秘书办公室 | 子公司：经办人、经办部门负责人、财务总监、分管领导、总经理 董事会秘书 证券事务岗 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-03 | 信息对外报送 | ID-03-03 | 对外信息报送 | ID-R03 | |||||||||||
| ID-C07 | 对外报送信息时，信息使用部门【经办人员】按照《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》要求，向信息接收人员提供《内幕信息保密告知函》，对方接收人员签署《对外信息报送回执单》；经办人员将《对外信息报送审批表》、《内幕信息保密告知函》以及《对外信息报送回执单》原件交回公司金融证券部存档，复印件由使用部门存档备查。 | 《内幕信息保密告知函》 《对外信息报送回执单》 《对外信息报送审批表》 | 使用部门 金融证券部 | 经办人员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》 《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-03 | 信息对外报送 | ID-03-04 | 对外信息报送备案 | ID-R03 | |||||||||||
| ID-C08 | 对外信息报送后，【经办人员】须及时将信息接收人员相关资料告知金融证券部及董事会秘书，【证券事务岗】按《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》规定，填写《上市公司内幕信息知情人名单备案表》，登记在案备查。 | 《上市公司内幕信息知情人名单备案表》 | 使用部门 金融证券部 董事会秘书办公室 | 经办人员 董事会秘书 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》 《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-04 | 内幕信息泄露处理 | ID-04-01 | 重大信息泄露处理 | ID-R04 | 重大信息泄露风险：未加强对内部信息知情人的管理，外部信息知情人未经许可，擅自使用公司内部信息，可能造成经济损失，并使公司收到监管机构的处罚。 | ID-C09 | 如发生重大信息泄露的情况，由知情人立即通知公司【金融证券部】，【金融证券部】在第一时间向上海证券交易所报告并公告。 如因违反《天津渤海化学股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》及相关规定使用公司报送信息，致使公司遭受经济损失的，公司将依法要求其承担赔偿责任；如利用所获取的未公开信息买卖公司证券或建议他人买卖公司证券的，公司有权依法向上海证券交易所报告并收回其不当得利；如涉嫌犯罪的，公司应当将案件移送司法机关处理。 | 不适用 | 金融证券部 | 部长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》 《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-05 | 对外公告管理 | ID-05-01 | 对外公告编制与审批-定期报告 | ID-R05 | 对外公告编制与审批风险：相关责任人未审核披露信息的准确性，或未经有效的审批流程，导致披露信息不实，或在披露前造成信息披露，造成公司经济损失，导致监管机构处罚。 | ID-C10 | 每年，金融证券部按照证券交易所规定，牵头组织公司管理层、内部董事召开会议，沟通、明确年度报告披露范围及时间，确定全年定期报告日期及整体工作时间安排； 确定年度工作安排后，金融证券部将年报编制工作进行分解，并下发至各相关责任部门，各部门【年报编制人员】进行填报，并提交部门负责人、分管领导审核本部门年报数据，提交金融证券部汇总； 金融证券部【年报编制人员】收集各部门上报年报数据，汇总编制公司年度报告，经金融证券部负责人复核后，报总经理办公会，逐项讨论确认年报内容，并提出修改意见，【年报编制人员】据此修订年报内容，定稿后依次提交总经理办公会、董事会审议； 审议通过后，【证券事务代表】签发年度报告，并报送证券监管机构备案后发布。 | 《年度报告》 《总经理办公会决议》 《董事会决议》 | 金融证券部 相关责任部门 总经理办公会 董事会 | 报表编制人员 部门负责人 证券事务代表 总经理 董事 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-05 | 对外公告管理 | ID-05-01 | 对外公告编制与审批-临时公告 | ID-R05 | 对外公告编制与审批风险：相关责任人未审核披露信息的准确性，或未经有效的审批流程，导致披露信息不实，或在披露前造成信息披露，造成公司经济损失，导致监管机构处罚。 | ID-C11 | 对于需临时公告的事项，由相关责任部门负责人将涉及披露的信息向金融证券部报送，并根据金融证券部的反馈，准备信息披露所需资料； *对于一般性非重要披露信息，金融证券部【公告编制人员】根据部门提交资料编制临时公告，【金融证券部负责人】审核后，依次报经【总经理】、【董事长】审阅批准后对外发布； *对于重大信息的披露，临时公告内容编制并审批后（流程同一般非重要信息披露流程），【公告编制人员】根据《内幕信息知情人登记备案管理制度》要求，对相关内幕信息知情人进行备案并提交董事会审议通过后对外公告。 | 《临时公告》 《上市公司内幕信息知情人名单备案表》 《董事会决议》 | 金融证券部 总经理办公室 董事会 | 公告编制人员 金融证券部部长 总经理 董事 董事长 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-06 | 信息知情人管理 | ID-06-01 | 内幕信息知情人管理 | ID-R06 | 内部信息管理风险：公司内幕信息的报告、传递、编制、审核、披露等各环节管理不善，可能导致内部信息泄露，导致监管机构处罚，影响公司声誉。 | ID-C12 | 对内部信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内部信息知情人名单，由渤化股份【证券事务岗】进行备案并编制《上市公司内幕信息知情人名单备案表》； 涉及并购重组、发型证券、收购、合并、分立、回购股份、股权激励的内幕信息，【证券事务岗】应当自信息公开披露后2个工作日内，将内幕信息知情人名单报备天津证监局。 | 《上市公司内幕信息知情人名单备案表》 | 渤化股份金融证券部 | 证券事务岗 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》 |
| 流程名称： | 信息披露管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| ID | 财务报告 | ID-06 | 信息知情人管理 | ID-06-02 | 外部信息使用人管理 | ID-R06 | 内部信息管理风险：公司内幕信息的报告、传递、编制、审核、披露等各环节管理不善，可能导致内部信息泄露，导致监管机构处罚，影响公司声誉。 | ID-C13 | 公司收到外部单位合法报送信息要求时，渤化股份【证券事务岗】将外部单位相关人员进行内幕知情人备案，并书面提醒外部单位相关人员履行保密义务。 | 《上市公司内幕信息知情人名单备案表》 | 金融证券部 | 董事会秘书 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《天津渤海化学股份有限公司信息披露事务管理制度》 《天津渤海化学股份有限公司内部知情人登记备案管理制度》 |
| 流程名称： | 内部信息传递管理流程 | |
| 名称: 内部信息传递管理流程 | 起草归口单位：不适用 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 内部信息传递管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《企业内部控制应用指引第17号-内部信息传递》 |
| 流程名称： | 内部信息传递管理流程 | |
| 流程名称： | 内部信息传递管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| 定义：本流程所称信息，是指来源于公司内部及外部、与公司经营管理相关的信息，包括各类文本信息、数据库信息、WEB 页面信息、图形图像信息、多媒体信息、内部管理报告等。所称沟通，是指信息在公司内部各层级、各部门之间以及公司与客户、供应商、监管者和股东等利益相关者之间的传递。 | |||||||||||||||||
| IC | 内部信息传递 | IC-01 | 信息收集 | IC-01-01 | 内部信息收集 | IC-R01 | 信息收集风险：收集的内外部信息过于散乱，不能突出重点；内容准确性差，据此信息进行的决策容易误导经营活动；获取内外部信息的成本过高，违反了成本效益原则。 | IC-C01 | 公司的内部信息主要包括生产经营信息、资本运作信息、会计信息、人员变动信息、技术创新信息、综合管理信息等。公司可以通过会计资料、经营管理资料、生产运行资料、调查研究报告、会议记录纪要、专项信息反馈、内部报刊网络等渠道和方式获取所需的内部信息。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部信息传递 | IC-01 | 信息收集 | IC-01-02 | 外部信息收集 | IC-R01 | 信息收集风险：收集的内外部信息过于散乱，不能突出重点；内容准确性差，据此信息进行的决策容易误导经营活动；获取内外部信息的成本过高，违反了成本效益原则。 | IC-C02 | 外部信息主要包括政策法规信息、经济形势信息、监管要求信息、市场信息、行业动态信息、客户信用信息、科技进步信息等对公司生产经营管理产生一定影响的信息。公司可以通过立法监管部门、社会中介机构、行业协会组织、业务往来单位、市场调查研究、来信来访、新闻传播媒体等渠道和方式获取所需的外部信息。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部信息传递 | IC-02 | 信息传递 | IC-02-01 | 内部信息的传递 | IC-R02 | 信息传递风险：信息传递的途径不顺畅，有效信息无法及时、准确、完整、真实的在公司内部、外部传递，影响公司日常运营与决策。 | IC-C03 | 公司采取信息系统平台、互联网络、电子邮件、电话传真、信息快报、例行会议、专题报告、调查研究、员工手册、教育培训等多种方式，实现所需的内部信息、外部信息在公司内部准确、及时传递和共享，重要信息及时上报至公司管理层、董事会、监事会，确保管理层和公司员工之间有效沟通。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部信息传递管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IC | 内部信息传递 | IC-02 | 信息传递 | IC-02-02 | 外部信息的传递 | IC-R02 | 信息传递风险：信息传递的途径不顺畅，有效信息无法及时、准确、完整、真实的在公司内部、外部传递，影响公司日常运营与决策。 | IC-C04 | 公司建立适当的外部沟通渠道，以保证与投资者和债权人、客户、供应商、政府、监管机构、外部审计师、律师、新闻媒体等利益相关者的有效沟通，及时传达公司的各种信息及需求，同时对外部的建议、投诉和其他信息予以处理和反馈。 公司部保持与政府、监管机构的适时沟通，及时了解相关法规政策和监管要求及其变化，重点关注财税、金融等方面的政策。 同时，公司管理层根据业务需要组织专题汇报和拜访，积极反映诉求和建议，与政府、监管机构加强协调，以保证公司业务经营的正常运行。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部信息传递 | IC-03 | 内部报告 | IC-03-01 | 内部报告体系建立 | IC-R03 | 内部报告编制风险：内部报告未能根据各内部使用单位的需求进行编制，内容不完整，编制不及时，未经审核即向有关部门传递。 | IC-C05 | 为满足经营管理和决策需要，公司针对生产经营、投资、财务、HSE等方面建立内部报告体系，该体系明确各类内部报告的编制部门、内容要求、时效要求、方法要求、上报程序、保密规定等。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部信息传递管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IC | 内部信息传递 | IC-03 | 内部报告 | IC-03-02 | 内部报告体系建立（续） | IC-R03 | 内部报告编制风险：内部报告未能根据各内部使用单位的需求进行编制，内容不完整，编制不及时，未经审核即向有关部门传递。 | IC-C06 | 公司根据自身的发展战略和风险控制的相关要求，以及业绩考核标准，设置内部报告指标体系，系统、科学地规范不同级次内部报告的指标体系，合理设置关键信息指标和辅助信息指标，并与全面预算管理等相结合，同时随着环境和业务的变化不断进行修订和完善。 内外部信息的收集和处理必须与内部报告体系设置的要求保持一致，根据层层分解后的具体指标，有针对性地收集各种信息资源，避免重复收集信息和遗漏重要信息，同时考虑获取信息的便利性与获取成本的权衡，兼顾信息收集和传递的成本效益原则。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部信息传递 | IC-03 | 内部报告 | IC-03-03 | 内部报告的编制 | IC-R03 | 内部报告编制风险：内部报告未能根据各内部使用单位的需求进行编制，内容不完整，编制不及时，未经审核即向有关部门传递。 | IC-C07 | 公司制定严格的公文（包括电子公文管理）处理制度，对公文种类、公文格式、行文规则、发文办理、收文办理、公文归档、公文管理等程序进行明确规定。【综合管理办公室】作为公司公文处理的归口管理机构，主管并指导各部门的公文处理工作。 各部门按照各自职责定期或不定期编制内部报告，并按权限指引、制度文件等相关规定履行审核、审批程序后报送相关管理层。 | 不适用 | 综合管理办公室 | 公文收发岗 | 按需 | 按需 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部信息传递 | IC-03 | 内部报告 | IC-03-04 | 内部报告使用 | IC-R04 | 内部报告传递风险：缺乏内部报告传递流程，内部报告未按传递流程进行传递流转，内部报告流转不及时 | IC-C08 | 公司制定内部报告传递制度，根据信息的重要性、内容等特征，确定不同的流转环节，并设定严格的传递流程记录，实现在流转环节出现问题时查找原因并及时解决，同时公司充分利用信息系统实现内部报告的电子流转。 对于重要、紧急的信息，可通过特别渠道直接向管理层汇报。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部信息传递管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IC | 内部信息传递 | IC-03 | 内部报告 | IC-03-05 | 内部报告使用（续） | IC-R04 | 内部报告传递风险：缺乏内部报告传递流程，内部报告未按传递流程进行传递流转，内部报告流转不及时 | IC-C09 | 公司各级管理人员应当充分利用内部报告管理和指导公司的生产经营活动，及时反映全面预算执行情况，协调公司内部相关部门和各单位的运营进度，严格绩效考核和责任追究，确保公司实现发展目标。 公司应当有效利用内部报告进行风险评估，准确识别和系统分析公司生产经营活动中的内外部风险，确定风险应对策略，实现对风险的有效控制。 公司对于内部报告反映出的问题应当及时解决；涉及突出问题和重大风险的，应当启动应急预案。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部信息传递 | IC-04 | 保密管理 | IC-04-01 | 保密管理 | IC-R05 | 信息保密风险：企业管理层在决策时并没有使用内部报告提供的信息，内部报告未能用于风险识别和控制，商业秘密通过企业内部报告被泄露。 | IC-C10 | 【党委办公室保密管理岗】牵头各部门制定《保密管理办法》，明确规定商业秘密的定义和基本范围，包括但不限于涉及科研技术、生产经营、发展计划、资本运营、工程建设、物资采购、对外经济贸易、计算机网络等方面。 | 《保密管理办法》 | 党委办公室 | 保密管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部控制管理流程 | |
| 名称: 内部控制管理流程 | 起草归口单位：内控管理部门 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：●通用业务流程 ○专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司及各二、三级单位 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 内部控制管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 无 |
| 流程名称： | 内部控制管理流程 | |
IC-02 内部控制建设
总经理办公会内控管理部门分管领导董事会股东大会
内部控制制度的制定与审批
审议
编制内控管理制度《内控管理制
度》
部门负责人审
核
开始
执行后续销售计划
审批
结束
审议审议
IC-03 内部控制评价
总经理办公会内控管理部门审计法务部董事会各责任部门
内部控制的自查、评价及内控缺陷整改
审议组织内控自查汇总编制内控
自我评价报告
开始
部门负责人审
核
进行内控有效性评价
结束
审议
进行部门内控执行情况自查《部门内控自我
评价》
《内部控制自我评价》
是否存在内控缺陷监督整改进行内控缺陷
整改
是否
《内部控制评价
报告》
| 流程名称： | 内部控制管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IC | 内部控制 | IC-01 | 内部控制组织机构 | IC-01-01 | 内部控制责任部门 | IC-R01 | 内部控制组织机构风险：公司未设置专门的内控部门或岗位，可能使内部控制无法得到有效执行，影响公司内部控制管理。 | IC-C01 | 公司设置【内控管理部门】，负责公司范围内内控及风险管理工作，包括内控管理制度的制定与管理、内控体系建设的组织与协调、执行并优化风险管理与内控检查、内控自评与完善、内控及风险管理培训等工作；【审计法务部】对内控执行情况及内控有效性进行评价。 | 不适用 | 内控管理部门 | 内控负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部控制 | IC-02 | 内部控制建设 | IC-02-01 | 内部控制制度的制定与审批 | IC-R02 | 内控制度风险：公司缺乏有效的内控制度，或内控制度的制定脱离公司运营实际，权责划分不明晰，内控工作的开展缺乏有效的程序指引，产生内控风险。 | IC-C02 | 【内控管理部门】根据相关法律法规及监管要求，结合部门经营管理活动情况，编制内控管理制度，经【部门负责人】、【分管领导】审核后，依次提交【总经理办公会、董事会、股东大会】审议后下发执行。 | 《内控管理制度》 | 内控管理部门 | 内控负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部控制 | IC-02 | 内部控制建设 | IC-02-02 | 内部控制优化 | IC-R02 | 内控制度风险：公司缺乏有效的内控制度，或内控制度的制定脱离公司运营实际，权责划分不明晰，内控工作的开展缺乏有效的程序指引，产生内控风险。 | IC-C03 | 【内控管理部门】结合公司实际生产经营活动情况，对照、梳理当前公司各业务模块的内部控制流程，对公司内外部风险进行识别、评估与分析，完善并优化现有内控流程。 | 优化后的《内控管理制度》 | 内控管理部门 | 内控负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部控制管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IC | 内部控制 | IC-03 | 内部控制评价 | IC-03-01 | 内部控制自查 | IC-R03 | 内部控制执行风险：内部控制的执行缺乏合理的评价，或未做到职责分离，无法保证内部控制的有效性，亦无法及时修改内部控制相关流程以满足公司实际管理需求。 | IC-C04 | 各责任部门按要求对部门内部控制执行情况进行自查，编写部门内控自我评价，经【部门负责人】审核后提交【内控管理部门】汇总并形成《内部控制自我评价》。 | 《部门内控自我评价》 《内部控制自我评价》 | 内控管理部门 | 内控负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部控制 | IC-03 | 内部控制评价 | IC-03-02 | 内部控制评价 | IC-R03 | 内部控制执行风险：内部控制的执行缺乏合理的评价，或未做到职责分离，无法保证内部控制的有效性，亦无法及时修改内部控制相关流程以满足公司实际管理需求。 | IC-C05 | 【审计法务部】定期基于内控评价原则及公司规定程序，审核年度内控自我评价报告，对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论并出具评价报告，依次提交【总经理办公会】、【董事会】审议。 | 《内部控制评价报告》 | 审计法务部 | 内控评价负责人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| IC | 内部控制 | IC-03 | 内部控制评价 | IC-03-03 | 内控缺陷整改 | IC-R03 | 内部控制执行风险：内部控制的执行缺乏合理的评价，或未做到职责分离，无法保证内部控制的有效性，亦无法及时修改内部控制相关流程以满足公司实际管理需求。 | IC-C06 | 对于经认定的内部控制缺陷，【审计法务部】提出相应整改建议，要求相关责任单位及时整改，并跟踪其整改落实情况。 | 《内部控制缺陷整改反馈》 | 审计法务部 | 内控评价负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 内部控制管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IC | 内部控制 | IC-04 | 内部控制培训 | IC-04-01 | 内控宣贯与培训 | IC-R04 | 内部控制宣贯风险：公司内部控制体系未得到有效宣贯与培训，员工未形成内控、风险防范意识，或不了解具体的内部控制流程，可能阻碍内部控制的实际执行。 | IC-C07 | 【内控管理部门】负责组织公司内部控制培训，树立内部控制和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。 | 内部控制培训材料 | 内控管理部门 | 内控负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 | |
| 名称: 磁卡印刷业务采购管理流程 | 起草归口单位：采购部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围:天津渤海化学股份有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《采购产品管理程序》 |
| 2 | 《企业内部控制应用指引第7号-采购业务》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 | |
| PM-01 采购计划管理总经理分管领导采购部生产运行部月度计划编制年度计划编制审批审批编制年度采购计划《年度采购计划》执行结束开始报送次月生产计划《月度生产计划》开始报送年度生产计划《年度生产计划》编制月度采购计划《月度采购计划》审批执行结束 |
| PM-02 采购申请管理各有权审批人销售部门采购部采购申请与审批按照月度计划编制采购申请《采购申请单》部长审核结束销售主管签字审批开始审批采购人员进行采购 |
| PM-03 采购评估管理总经理办公会采购部分管领导采购计划执行评估对比分析采购计划执行情况《采购计划执行情况表》审批审议开始结束 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 | |
PM-06 采购合同的签订与审批
各有权审批人采购部审计法务部
采购合同的编制、审批与签署
开始
采购人员起草合同文本《合同文本》
审批
与供应商进行谈判
审核供应商资信等情况
打印正式合同并安排签字
签字结束
合同审批流
程
PM-07 付款结算
总经理采购部分管领导财务部
采购付款
采购人员准备
付款申请材料
《付款申请单》
出纳审核并付
款
结束
审批审批
开始
部长复核
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-01 | 采购计划管理 | PM-01-01 | 年度计划编制 | PM-R01 | 采购计划编制风险：采购计划未考虑市场变化和公司实际，导致计划不合理，造成库存短缺或积压，影响公司正常经营。 | PM-C01 | 每年底，【采购部部长】收集汇总各业务板块的预计产品需求及年度生产计划，根据产品品种、数量、消耗定额等指标，测算材料需求量并编制年度采购计划，经【分管领导】、【总经理】审批后，下发执行。 | 《年度生产计划》 《年度采购计划》 | 采购部 | 采购部长 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《采购产品管理程序》 |
| PM | 采购管理 | PM-01 | 采购计划管理 | PM-01-02 | 月度计划编制 | PM-R01 | 采购计划编制风险：采购计划未考虑市场变化和公司实际，导致计划不合理，造成库存短缺或积压，影响公司正常经营。 | PM-C02 | 每月，生产运行部参照《采购产品管理程序》相关要求，向采购部提前报送次月生产计划，【采购部部长】据此编制月度采购计划，经【分管领导】审批后，下发执行。 | 《月度生产计划》 《月度采购计划》 | 采购部 生产运行部 | 采购人员 业务岗 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《采购产品管理程序》 |
| PM | 采购管理 | PM-02 | 采购申请管理 | PM-02-01 | 采购申请与审批 | PM-R02 | 采购申请审批风险：缺乏采购审批制度，采购申请未经适当审批或超越授权审批，导致采购物资/服务过量或短缺，影响企业正常生产经营。 | PM-C03 | 销售部门【销售人员】依据《月度采购计划》，编制《采购申请单》，经【销售主管】签字后提交采购部，【采购部部长】审核采购申请并签字确认；按照《采购产品管理程序》中规定的采购重要性等级，依次经各有权审批人进行审批；审批通过后，【采购人员】执行各项采购程序。 | 《月度采购计划》 《采购申请单》 | 采购部 | 采购人员 采购部长 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《采购产品管理程序》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-03 | 采购评估管理 | PM-03-01 | 采购计划执行评估 | PM-R03 | 采购计划执行评估风险：未定期评估采购计划的执行情况，影响后续采购计划的制定及公司整体生产经营决策。 | PM-C04 | 每月，【采购部部长】将采购计划执行情况与去年同期进行综合对比，编制《采购计划执行情况表》，经【分管领导】审核后，上报【总经理办公会】审议。 | 《采购计划执行情况表》 | 采购部 | 采购部部长 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《采购产品管理程序》 |
| PM | 采购管理 | PM-04 | 供应商管理 | PM-04-01 | 供应商准入 | PM-R04 | 供应商评价机制风险：供应商评价机制未建立或不完善，未能定期对供应商进行监督、评价，不能为淘汰供应商提供合理证据支持，难以建立优胜劣汰的竞争机制，导致供应商整体质量不高，公司利益受损。 | PM-C05 | 采购部通过实地考察、民主评审等方式对供应商各项资质进行评审； 采购部牵头生产部门、研发部门、工程部等主要责任部门，根据《供方的选择与控制程序》规定，从样品试用、产品价格和供应商资信情况等维度，对潜在供应商进行评审，形成《供方物资供应评价表》；评价结果经【采购部部长】审批，提交【分管领导】审批通过后，录入《合格供方一览表》，形成合格供应商库。 | 《供方物资供应评价表》 《合格供方一览表》 | 采购部 | 采购部部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《供方的选择和控制程序》 |
| PM | 采购管理 | PM-04 | 供应商管理 | PM-04-02 | 供应商信用评价 | PM-R05 | 供应商信用管理风险：缺乏对供应商信用的评估，信用管控不当，导致预付款项不能及时收到货物、形成坏账或产生损失。 | PM-C06 | 每年，采购部牵头需求部门、企业质量部等主要责任部门，根据《供方的选择与控制程序》规定，对合格供方上年度供货情况进行总结，确定需评定的供应商，形成《合格供方评定表》，对供应商全年供货周期、价格情况、质量、服务等内容进行评价；采购部根据各责任部门反馈的评价意见，确定下年度合格供应商名单；评价结果经【采购部部长】审核，提交【分管领导】审批通过后，录入《合格供方一览表》，以更新合格供应商库。 | 《合格供方评定表》 《合格供方一览表》 | 采购部 | 采购部部长 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《供方的选择和控制程序》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-05 | 采购方式管理 | PM-05-01 | 公开招标采购 | PM-R06 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C07 | 对需要进行公开招标方式采购的，由采购部组织招标采购；供应商中标后，【采购部部长】将供应商选择结果提交【分管领导】、【总经理】审批，审批通过后下发执行。 | 《招标采购审批表》 | 采购部 | 采购部部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 采购管理 | PM-05 | 采购方式管理 | PM-05-02 | 邀请招标采购 | PM-R06 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C08 | 对需要进行邀请招标方式采购的，由采购部组织招标采购；供应商中标后，【采购部部长】将供应商选择结果提交【分管领导】、【总经理】审批，审批通过后下发执行。 | 《招标采购审批表》 | 采购部 | 采购部部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 采购管理 | PM-05 | 采购方式管理 | PM-05-03 | 比价采购 | PM-R06 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C09 | 对需要进行比价方式采购的，由【采购部部长】组织对不少于三家的采购供应商进行询价，编制《采购供应商询比价表》及相关询价的证明文档，提交【分管领导】、【总经理】审批，审批通过后进行采购。 | 《采购供应商询比价表》 | 采购部 | 采购部部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 采购管理 | PM-05 | 采购方式管理 | PM-05-04 | 定向采购 | PM-R06 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C10 | 对需要进行定向采购的，需求部门可提出定向采购需求，填写《定向采购审批表》，经所在部门【部长】及【分管领导】审批通过后，由【采购部部长】实施采购。 | 《定向采购审批表》 | 采购部 | 采购部部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-05 | 采购方式管理 | PM-05-05 | 应急采购 | PM-R06 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C11 | 因生产环节急需，且金额小于公司规定限额的计划外采购项目，由需求部门发起应急采购申请，经所在部门【部长】审批后，通过邮件发送至采购部；【采购部部长】根据实际情况选择合适的采购方式先行安排采购，以保障生产需要； 生产部在应急采购申请提交的【3】个工作日内，参照城规的采购申请流程，补办相关手续。 | 应急采购申请邮件 | 采购部 | 采购部部长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-06 | 采购合同的签订与审批 | PM-06-01 | 采购合同制定 | PM-R07 | 资信调查风险：忽视对合同相对人的主体资格审查，合同相对人不具有相应民事权利能力和民事行为能力，或不具备特定资质，或与无权代理人、无处分权人签订合同，导致合同无效；在合同签订前错误判断合同相对人的经营状况、资格、信誉，或在合同履行过程中没有持续关注对方的资信变化，对被对方的履约能力给出不当评价，导致合同相对人不能按约履行合同义务。 | PM-C12 | 采购部【采购人员】根据合同主要条款与供应商进行谈判并达成一致后，会同审计法务部【法务人员】调查合同向对方主体资格、权限、资信情况、签约能力、履约能力以及担保人的相关资信情况，编制和起草合同文本。 详见【CM-合同管理流程】 | 《草拟合同文本》 | 采购部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《采购产品管理程序》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-06 | 采购合同的签订与审批 | PM-06-02 | 采购合同审批 | PM-R08 | 合同审核风险：合同审核不充分，合同内容和条款不合理，导致合同主体权责不清、存在潜在诉讼风险，最终导致企业利益受损。 | PM-C13 | 合同文本起草完毕后，由采购部【采购人员】通过OA发起合同审批流程，按照公司采购价格管理体系规定，依次经各有权审批人审批。 详见【CM-合同管理流程】 | 《草拟合同文本》 | 采购部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA办公系统 | 《采购产品管理程序》 |
| PM | 采购管理 | PM-06 | 采购合同的签订与审批 | PM-06-03 | 采购合同签署 | PM-R09 | 合同印章使用保管风险：合同专用章保管未由专门部门保管，公司签署合同中未加盖公司合同专用章，超过一页未加盖骑缝章，或合同专用章使用程序不合规，导致合同纠纷，给公司造成损失。 | PM-C14 | 经审查通过并转签订的合同，采购部【采购人员】打印或下载打印具有防伪标识和合同编号的合同文本，逐页签名后，报送各有权审批人审批并签字。 详见【CM-合同管理流程】 | 《合同文本》 | 采购部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《采购产品管理程序》 |
| PM | 采购管理 | PM-07 | 付款结算 | PM-07-01 | 采购付款 | PM-R10 | 采购付款管理风险：采购订单、商品验收单、付款单、发票四单不一致，或未按照规定权限履行付款审批程序，造成资金支付不及时或无法收回，公司利益损失。 | PM-C15 | 采购部【采购人员】根据合同约定的付款条件，编制《付款申请单》连同采购支持性文件，经【采购部部长】复核后，提交【分管领导】、【总经理】进行审批，审批通过后由财务部【财务人员】核对付款金额并安排付款事项。 | 《付款申请单》 | 采购部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《采购产品管理程序》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| 名称: 磁卡印刷业务生产管理流程 | 起草归口单位：生产运行部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围:天津渤海化学股份有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
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| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
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| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《不合格品控制程序》 |
| 2 | 《设备控制程序工作流程》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| PM-02 生产调度生产运行部生产例会牵头召开生产调度会综合统计员记录会议内容并下发各参会部门结束分析问题并提出解决措施开始下发各参会部门《生产调度会会议纪要》 |
| PM-03 交接班管理生产车间质检部操作机台交接班管理-磁卡&印刷业务交班机长填写交接记录并签字结束接班机长检查并签字确认开始当班机长、各责任岗位对口交接《机台交接、设备运行记录》进行现场管理、检查相关记录 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| PM-06 巡查管理生产车间工程部质检部分管领导设备巡检-年度检查（磁卡&印刷业务）设备巡检-精密仪器定期检测（一卡通业务）组织生产设备统一检修结束开始设立精密仪器送检台账《精密仪器送检台账》结束开始通知生产车间送检事宜报送设备修理计划《设备修理计划确认表》汇总各生产车间设备检修计划部长审核审批执行检修工作设备管理人员准备需检修仪器会同第三方技术人员现场检修留存检验合格证备查留存检验合格证复印件《检验合格证》 |
| PM-07 自检管理生产车间自检管理-磁卡&印刷业务操作人员自检本工序产品结束记录自检产品问题开始《生产过程单》对问题产品做隔离标识 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-01 | 生产计划 | PM-01-01 | 年度生产计划的编制 | PM-R01 | 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C01 | 每年末，生产运行部【计划员】基于生产设备状况、各板块年度销售计划等，编制次年《年度生产计划》； 《年度生产计划》经生产运行部【部长】、【分管领导】复核后，提交公司【总经理办公会】进行决策；决策通过后下发至生产运行部作为下一年度生产活动的依据，并转发各相关部门。 | 《年度生产计划》 | 生产运行部 | 各有权审批人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-01 | 生产计划 | PM-01-02 | 生产计划的调整 | PM-R01 | 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C02 | *设计流程： 因库存平衡、安全环保、设备检修等方面原因，导致需要对生产计划进行调整时，由生产运行部【计划员】编制《生产计划调整申请》，明确调整负荷量、调整原因、调整时段、技术可行性等信息，提交生产运行部【部长】、【分管领导】审核计划调整的必要性；报经【总经理办公会】审议通过后进行《年度生产计划》的调整，下发生产运行部作为生产活动的依据，并转发各相关部门。 | 调整后的《年度生产计划》 | 生产运行部 | 各有权审批人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-01 | 生产计划 | PM-01-03 | 月度生产计划的编制 | PM-R01 | 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C03 | 【每月】，生产运行部【计划员】基于年度生产计划，编制月度生产作业计划，经生产运行部【部长】、【分管领导】审核后下发执行。 | 《月度作业计划表》 | 生产运行部 | 计划员 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-02 | 生产调度 | PM-02-01 | 生产例会 | PM-R02 PM-R03 | 信息收集风险：信息收集不及时或收集成本过高，违反成本效益原则，影响公司经营决策和应对。 内部报告风险：内部报告指标体系设计不合理，报告信息未充分使用，降低内部报告有效性。 | PM-C04 | 每周，生产运行部牵头物流、采购、销售、仓储、运输等部门，召开生产调度会；通报本周设备、人员、材料等情况，并针对生产活动中出现的问题提出解决措施；生产运行部【综合统计员】记录会议内容，形成会议纪要并下发到各参会部门； 生产运行部【调度员】每天前往车间现场，及时与生产车间生产人员沟通，掌握生产活动情况并提出问题解决措施； | 生产调度会会议纪要 | 生产运行部 | 调度员 | 每周 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-03 | 交接班管理 | PM-03-01 | 操作机台交接班管理-磁卡&印刷业务 | PM-R04 | 交接班管理风险：缺乏对交接班流程的有效管控，导致无法积极有效协调和沟通生产中的发现的问题，影响生产效率，甚至引发生产事故。 | PM-C05 | 接班人员提前到达各自岗位，接班人员到齐后，当班机长、各负责岗位之间相互对口交接；【交班机长】填写《机台交接、设备运行记录》，记录生产情况、待解决问题等，【接班机长】检查并确认无误后签字确认。 质检部负责车间现场管理，查验交接记录、安全记录。 | 《机台交接、设备运行记录》 | 生产车间 | 当班机长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-04 | 值班管理 | PM-04-01 | 值班日常管理 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至引发生产事故。 | PM-C06 | *设计流程： 生产车间【带班长】在当班期间至少开展两次巡检。巡检内容包括劳动纪律检查（脱岗、串岗、睡岗等情况）、工艺纪律检查（交接班、操作记录等情况）和劳动保护穿戴检查等。【带班长】应及时准确填写《生产车间值班记录》。 | 《生产车间值班记录》 | 生产车间 | 带班长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-05 | 质量管理 | PM-05-01 | 产品质量控制-磁卡&印刷业务 | PM-R06 | 异常产品管理风险：缺乏对于不合格品等问题产品的检查和管控，导致不合格产品未被及时发现而流入市场，产生合同纠纷，使公司经济、声誉受到损害。 | PM-C07 | 【当班机长】负责对当班期间的产品质量情况进行定期巡查，【每小时】检查产品质量状况，填写质量控制记录表并备注问题说明，签字确认后留存车间备查。 | 《质量控制记录表》 | 生产车间 | 当班机长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-05 | 质量管理 | PM-05-02 | 不合格品管理-磁卡&印刷业务 | PM-R06 | 异常产品管理风险：缺乏对于不合格品等问题产品的检查和管控，导致不合格产品未被及时发现而流入市场，产生合同纠纷，使公司经济、声誉受到损害。 | PM-C08 | 经检验的不合格品按照《不合格品控制程序》规定做好标识并隔离存放。 | 《不合格品管理台账》 | 生产车间 | 生产人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《不合格品控制程序》 |
| PM | 生产管理 | PM-05 | 质量管理 | PM-05-03 | 产品老化测试-一卡通机具业务 | PM-R06 | 异常产品管理风险：缺乏对于不合格品等问题产品的检查和管控，导致不合格产品未被及时发现而流入市场，产生合同纠纷，使公司经济、声誉受到损害。 | PM-C09 | 一卡通机具完成整机装配后进入机器老化测试流程，对同一批次设备进行48小时老化测试； 【生产部检验员】每4小时查验设备情况，发现问题设备直接送入【生产维修组】进行维修，【维修组维修员】对问题设备进行维修，维护维修台账并记录相关问题；设备完成老化测试后，进入首件测试流程。 | 《老化记录表》 《老化测试报告》 《设备维修台账》 | 生产部 | 检验员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-05 | 质量管理 | PM-05-04 | 产品首件测试-一卡通机具业务 | PM-R06 | 异常产品管理风险：缺乏对于不合格品等问题产品的检查和管控，导致不合格产品未被及时发现而流入市场，产生合同纠纷，使公司经济、声誉受到损害。 | PM-C10 | 老化测试排查无问题后，一卡通事业部【质量工艺组检验员】针对每批成品进行首件测试，针对产品的语音、显示、程序、功能、业务规格、外设功能等软硬件情况进行测试，测试完毕后出具《首件测试报告》，经【质量工艺组负责人】审核后，进入包装、出厂等后续流程。 | 《首件测试报告》 | 质量工艺组 | 检验员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-06 | 巡查管理 | PM-06-01 | 设备巡检-日常巡检（磁卡&印刷业务） | PM-R07 | 设备巡检风险：缺乏对设备的定期巡检和有效管控，导致设备故障或其他影响生产设备正常运行的因素无法被及时发现，产生安全生产隐患，甚至引发生产事故。 | PM-C11 | 生产车间【设备操作人员】负责设备的日常保养，每日上班开机前，对设备进行检查，确认无问题后方可开机生产，并将设备运行情况填写在生产运行记录上。 | 《生产运行记录》 | 生产车间 | 设备操作人员 | 每日 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《设备控制程序工作流程》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-06 | 巡查管理 | PM-06-02 | 设备巡检-周检（磁卡&印刷业务） | PM-R07 | 设备巡检风险：缺乏对设备的定期巡检和有效管控，导致设备故障或其他影响生产设备正常运行的因素无法被及时发现，产生安全生产隐患，甚至引发生产事故。 | PM-C12 | 每周，【设备管理人员】检查生产设备运行状况，填写《设备周检记录表》，记录车间、机组信息，并确认设备、检修项目的运行及维护情况、存在问题及处理情况，确认无误后由【设备管理人员】签字确认，生产车间留存备查。 | 《设备周检记录表》 | 生产车间 | 设备管理人员 | 每周 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-06 | 巡查管理 | PM-06-03 | 设备巡检-月度检查（磁卡&印刷业务） | PM-R07 | 设备巡检风险：缺乏对设备的定期巡检和有效管控，导致设备故障或其他影响生产设备正常运行的因素无法被及时发现，产生安全生产隐患，甚至引发生产事故。 | PM-C13 | 每月，生产运行部根据工程部制定的设备年度修理计划和生产情况，向各生产车间下达修机通知；生产车间【设备管理人员】接到修机通知后，制定月度设备修理计划，报送车间主管审批，并提交生产运行部审批通过后，生产车间【维修人员】按计划进行设备维修，涉及专业技术的维修需上报工程部安排专业技术人员；生产车间【设备管理人员】组织验收，填写《设备检修验收单》并提交生产运行部【部长】审核，交工程部存档。 *涉及设备、维修零部件采购的，由【设备管理人员】填写《设备购置申请单》，经生产运行部【部长】批准后，报采购部【采购人员】执行备件采购。详见【采购管理流程】 | 《月度设备修理计划确认表》 《设备检修验收单》 《设备购置申请单》 | 生产车间 | 设备管理人员 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《设备控制程序工作流程》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-06 | 巡查管理 | PM-06-04 | 设备巡检-年度检查（磁卡&印刷业务） | PM-R07 | 设备巡检风险：缺乏对设备的定期巡检和有效管控，导致设备故障或其他影响生产设备正常运行的因素无法被及时发现，产生安全生产隐患，甚至引发生产事故。 | PM-C14 | 【每半年】，工程部按照年度设备检修计划安排，组织生产设备统一检修工作；各生产车间统计所在部门设备检修需求，编制《设备修理计划确认表》并报送工程部汇总；工程部【部长】审核，分管领导审批后执行相关检修工作。 | 《设备修理计划确认表》 | 工程部 | 工程师 | 每半年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-06 | 巡查管理 | PM-06-05 | 设备巡检-精密仪器定期检测（一卡通机具业务） | PM-R07 | 设备巡检风险：缺乏对设备的定期巡检和有效管控，导致设备故障或其他影响生产设备正常运行的因素无法被及时发现，产生安全生产隐患，甚至引发生产事故。 | PM-C15 | 【质检部管理员】设立并维护精密仪器送检台账，并于规定维护日期前电话通知生产车间【设备管理人员】准备送检事宜；维护日，【质检部管理员】带领第三方机构技术人员前往生产车间，进行现场检测、维护，第三方技术人员于维护结束后出具《检验合格证》并在精密仪器机身粘贴检验合格标签；质检部留存《检验合格证》原件并维护精密仪器送检台账，生产车间留存检验合格证复印件。 | 《精密仪器送检台账》 《检验合格证》 | 质检部 | 管理员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-06 | 巡查管理 | PM-06-06 | 日常巡检的监督 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至引发生产事故。 | PM-C16 | *设计流程： 【工程部】不定期抽调各项巡检记录进行检查。此外，对于应发现而未发现的安全隐患、巡检执行不到位、巡检记录不实等情况，由工程部依据公司相关制度进行处理。 | 各项巡检记录 | 工程部 | 检查员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-07 | 自查管理 | PM-07-01 | 自检管理-磁卡&印刷业务 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至引发生产事故。 | PM-C17 | 生产车间【操作人员】对本工序生产的产品进行自检，自检中发现的问题在《制版活件工序流程控制单》或《生产过程单》等记录上标注清楚，并将有问题的产品做好隔离标识。 | 《生产过程单》 | 生产车间 | 当班班组 | 每日 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-08 | 异常管理 | PM-08-01 | 异常情况管理 | PM-R06 PM-R01 | 资源分配风险：生产资源配置或生产调度不够合理，导致生产效率低下或生产计划不能按时完成。 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C18 | *生产过程中，对于发现的技术问题或出现严重的质量问题，各【班组人员】应及时停止生产并填写《质量联络单》，通知技术质检科解决。 *对于出现设备事故类生产异常情况，由【当班组长】按照公司规定应急处置程序进行处置，并通过各种即时通讯方式向生产运行部【部长】、【分管领导】等相关责任领导进行逐级汇报。 | 《质量联络单》 | 生产车间 | 当班班组 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-08 | 异常管理 | PM-08-02 | 异常处理协作 | PM-R06 PM-R01 | 资源分配风险：生产资源配置或生产调度不够合理，导致生产效率低下或生产计划不能按时完成。 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C19 | 需要协调部门外资源处理异常问题时，由【分管领导】牵头，统筹相关部门配合生产车间处理异常情况。 | 不适用 | 生产车间 | 当班班组 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-08 | 异常管理 | PM-08-03 | 异常事件的分析与报告-磁卡&印刷业务 | PM-R06 PM-R01 | 资源分配风险：生产资源配置或生产调度不够合理，导致生产效率低下或生产计划不能按时完成。 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C20 | *设计流程： 【技术人员】负责记录异常情况的发生时各项参数等信息，编写《异常情况记录台账》。生产运行部应组织工程师、技术员、当班班组成员等，对生产异常事项进行分析、研判，并提出预防措施，编制《生产异常报告》，经生产运行部【部长】、【分管领导】审核后，提交公司管理层审阅。同时，生产运行部通过例会、即时通讯软件等方式，向一线员工进行异常事件处理的宣贯。 | 《异常情况记录台账》; 《生产异常报告》 | 生产车间 | 技术人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-09 | 生产信息报送与分析 | PM-09-01 | 生产信息的报送 | PM-R02 PM-R03 | 信息收集风险：信息收集不及时或收集成本过高，违反成本效益原则，影响公司经营决策和应对。 内部报告风险：内部报告指标体系设计不合理，报告信息未充分使用，降低内部报告有效性。 | PM-C21 | 每日，各生产车间【统计员】汇总前日产量，报送生产运行部【综合统计员】；【综合统计员】编制《生产日报表》，提交各有权审批人审核，并将《生产日报表》整理并归档，形成台账备查。 | 《生产日报表》 | 生产运行部 | 综合统计员 | 每日 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-09 | 生产信息报送与分析 | PM-09-02 | 生产经营分析 | PM-R08 | 生产运营风险：缺乏对生产调度运行的监控，或缺乏对生产经营信息及数据的分析，或分析不当，导致无法及时有效地协调和沟通生产运行中各方关系，发现生产运行中存在的问题并整改，影响整体效率。 | PM-C22 | 生产运行部根据生产经营月度统计数据，进行月度生产经营完成情况分析，查找生产经营中存在的问题，提出整改措施，经生产运行部【部长】审核后，并入公司《月度经营活动分析会材料》，向公司管理层汇报。 | 《月度经济活动分析会材料》 | 生产运行部 | 部长 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| 名称: 磁卡印刷业务销售管理流程 | 起草归口单位：磁卡事业部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
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| 4 | |||||||
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《销售定价管理制度》 |
| 2 | 《客户管理制度》 |
| 3 | 《产品销售管理办法》 |
| 4 | 《合同管理办法》 |
| 5 | 《磁卡公司应收账款对账管理具体办法及要求》 |
| 6 | 《企业内部控制应用指引第9号-销售业务》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| SA-01 销售计划编制磁卡板块分管领导支付拓展部事业部负责人年度销售计划编制、审批与分解-一卡通业务审批编制并分解次年销售计划《一卡通业务年度销售计划》主管审核开始执行后续销售计划审批提交磁卡股份备案结束 |
| SA-01 销售计划编制磁卡板块分管领导市场部事业部负责人年度销售计划编制、审批与分解-磁卡&印刷业务审批编制并分解次年销售计划《磁卡&印刷业务年度销售计划》主管审核开始执行后续销售计划审批报送股份公司备案结束 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| SA-02 销售价格管理财务部磁卡板块分管领导销售部门各有权审批人客户报价管理-磁卡&印刷业务开始计算产品报价销售主管审核审批对外报价结束《报价审批表》会计人员审核发起赊销合同审批流程OA系统报价是否低于ERP系统中材料价格审批否是 |
| SA-02 销售价格管理财务部总经理办公会销售部门人力资源部销售限价维护-磁卡&印刷业务开始牵头组织工价体系评估结束审批分析、评估工价合理性分析、评估工价合理性分析、评估工价合理性 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| SA-03 客户管理事业部总经理办公会财务部磁卡板块分管领导赊销额度的设置、审批及使用管理销售主管负责赊销额度制定开始拟定赊销额度结束《客户赊销额度审批表》事业部负责人审核使用赊销额度审议是否为低风险组合用户否客户资质审核流程审批销售人员提交额度使用申请《赊销额度使用申请表》检查客户赊销额度占用情况财务主管审批是 |
| SA-04 销售合同签订财务部事业部事业部分管领导法务部各有权审批人销售合同的签订与审批销售人员负责销售合同签订事宜审核结束审核审批编制合同条款偏离表开始逐级审批是否采用制式合同否《合同条款偏离表》是发起合同审批流程OA系统 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-01 | 销售计划编制 | SA-01-01 | 年度销售计划编制与审批-一卡通业务 | SA-R01 | 销售计划管理风险:未合理制定、调整、审批和执行销售计划，导致产品结构和生产安排不合理，难以实现公司生产经营的良性循环。 | SA-C01 | 每年末，一卡通事业部【支付拓展部】基于市场供需状况、本年销售情况以及客户调研反馈信息，对次年销售额进行预估，编制年度销售计划，经【支付拓展部主管】审核后，提交【事业部负责人】、【磁卡板块分管领导】审批，审批通过下发执行并报送股份公司备案。 | 《一卡通业务年度销售计划》 | 一卡通事业部-支付拓展部 | 计划编制人员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-01 | 销售计划编制 | SA-01-02 | 年度销售计划编制与审批-磁卡&印刷业务 | SA-R02 | 销售计划管理风险:未合理制定、调整、审批和执行销售计划，导致产品结构和生产安排不合理，难以实现公司生产经营的良性循环。 | SA-C02 | 每年末，磁卡印刷事业部【市场部】综合分析当前业绩情况，基于市场供需状况，对次年销售额进行预估，编制年度销售计划，经【市场部主管】审核后，提交【事业部负责人】、【磁卡板块分管领导】审批，审批通过后下发执行并报送股份公司备案。 | 《磁卡&印刷业务年度销售计划》 | 磁卡印刷事业部-市场部 | 计划编制人员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| SA | 销售业务 | SA-01 | 销售计划编制 | SA-01-03 | 年度销售计划分解 | SA-R03 | 销售计划管理风险:未合理制定、调整、审批和执行销售计划，导致产品结构和生产安排不合理，难以实现公司生产经营的良性循环。 | SA-C03 | 各事业部【计划编制人员】在编制年度销售计划时，即根据岗位和部门职责划分情况，将计划分解至每月，报经各有权审批人审批通过后执行。审批流程详见【SA-01-01&02 年度销售计划编制与审批流程】。 | 《一卡通业务年度销售计划》 《磁卡&印刷业务年度销售计划》 | 事业部 | 计划编制人员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-01 | 销售限价管理-一卡通业务 | SA-R04 | 销售价格管理风险:未按照规定价格销售，价格调整不当或私自调整价格，导致销售价格管理混乱，公司效益流失，公司声誉和利益受损。 | SA-C04 | 一卡通事业部【技术部】基于生产成本、产品供应情况，综合分析拟定最低限价，经【技术部主管】审核后，提交【事业部负责人】、【磁卡板块分管领导】审批通过并下发销售部门执行。 | 最低限价制定文件 | 一卡通事业部-技术部 | 业务人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《销售定价管理制度》 |
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-02 | 客户报价管理-一卡通业务 | SA-R04 | 销售价格管理风险:未按照规定价格销售，价格调整不当或私自调整价格，导致销售价格管理混乱，公司效益流失，公司声誉和利益受损。 | SA-C05 | 【销售人员】结合客户规模、市场需求等情况，基于经审批的最低限价，编制《报价审批表》；经【销售主管】审核后，根据《销售定价管理制度》规定，提交各有权审批人审批后对外报价。 | 《报价审批表》 | 一卡通事业部 | 销售人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《销售定价管理制度》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-03 | 客户报价管理-磁卡&印刷业务 | SA-R04 | 销售价格管理风险:未按照规定价格销售，价格调整不当或私自调整价格，导致销售价格管理混乱，公司效益流失，公司声誉和利益受损。 | SA-C06 | 【销售人员】按照公司制定的工价体系，结合ERP系统中维护的材料价格，综合计算形成产品报价并编制《报价审批表》，经【销售主管】审核后提交财务部门； 财务部【会计人员】结合ERP系统中材料价格，审核报价合理性，核验无误后，【销售人员】通过OA发起赊销合同审批流程，并附合同文本、报价审批表、赊销额度使用申请表，经各有权审批人审批通过后方可对外报价；若按照工价体系计算后的产品报价未超过ERP系统中材料价格，需经分管领导审批后进入后续报价流程。 | 《报价审批表》 | 磁卡&印刷事业部 财务部门 | 销售人员 成本会计 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | OA系统 | 不适用 |
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-04 | 销售限价维护-一卡通业务 | SA-R04 | 销售价格管理风险:未按照规定价格销售，价格调整不当或私自调整价格，导致销售价格管理混乱，公司效益流失，公司声誉和利益受损。 | SA-C07 | *不定期维护：当原材料成本、工价成本、市场行情等发生变化时，技术部【业务人员】重新测算成本并更新最低限价金额。 **定期维护：每【3】个月，销售部门负责人应当召集生产、技术、财务等部门相关同事，基于现阶段产品的销售状况、市场行情等进行分析，对最低限价的合理性进行评估。 | 最低限价制定文件 | 技术部 | 业务人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《销售定价管理制度》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-05 | 销售限价维护-磁卡&印刷业务 | SA-R04 | 销售价格管理风险:未按照规定价格销售，价格调整不当或私自调整价格，导致销售价格管理混乱，公司效益流失，公司声誉和利益受损。 | SA-C08 | 每【半年】，财务部、人力资源部牵头业务部门，基于现阶段产品的销售状况、市场行情等进行分析，对现行工价体系的合理性进行评估、修订，提交【总经理办公会】审批后执行。 | 工价体系文件 | 财务部门 | 成本会计 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《销售定价管理制度》 |
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-01 | 客户资质审核 | SA-R05 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C09 | 客户资信调查是客户分级管理及合同签订的依据。事业部【销售主管】会同财务部门、法务部门专业人员进行客户资信调查，【法务人员】通过【调阅外部征信报告】等方式调查客户涉诉信用状况；【财务人员】评估客户资产信用情况，【销售主管】结合财务、法务专业人员反馈的调查结果，汇总编制《客户准入申请表》，提交【事业部负责人】审核并通过后，将准入客户信息录入《准入客户信息汇总表》，形成准入客户库。 *涉及出版物印刷相关业务，【销售主管】需按照国家法律法规及“印刷行业五项制度”相关规定，验证客户相关资质并向当地监管部门备案。 | 《客户准入申请表》 《准入客户信息汇总表》 | 事业部 | 销售主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《客户管理制度》 《印刷行业五项制度》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-02 | 客户资信的跟踪与调整 | SA-R05 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C10 | 公司建立合同客户年度信用评价机制，对客户的信用状况进行动态管理。事业部【销售主管】组织相关人员按照平均销售价格、付款质量、提货及时性等三项内容对客户进行综合评价，编制《准入客户信用评价表》，提交【事业部负责人】审核通过后，将评价结果录入《准入客户信用评价汇总表》。 | 《准入客户信用评价汇总表》 | 事业部 | 销售主管 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《客户管理制度》 |
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-03 | 客户分级管理 | SA-R05 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C11 | 事业部【销售部门】牵头组织客户分级管理工作，【销售主管】按照《客户分级管理制度》规定，结合客户资质情况（详见【SA-03-01 客户资质审核】）综合加权评估后，对客户实施分级管理，将客户分为低风险组合、中风险组合和高风险组合； 销售人员根据《客户分级管理制度》中的规定限额，与客户签订合同，超过制度规定限额需经有权审批人审批通过后方可执行合同签订流程。 | 客户分级管理文件 | 事业部销售部门 | 销售主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《客户管理制度》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-04 | 合格客户库的日常管理 | SA-R05 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C12 | 准入客户库是内部受控文件，由事业部【销售主管】负责管理，如需修改或新增内容，需由申请人填写《准入用户库信息变更申请表》，经【事业部负责人】审批后，由【销售主管】进行信息变更。 | 《准入用户库信息变更申请表》 | 事业部 | 销售主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《客户管理制度》 |
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-05 | 赊销豁免额度的设置与审批 | SA-R05 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C13 | 各业务线根据公司相关规定，自行拟定客户赊销豁免额度，以及该业务线年度豁免总额，经事业部【负责人】、财务部【财务人员】审核，提交【总经理办公会】审议通过后执行； | 《赊销豁免额度申请表》 | 事业部 | 销售主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-06 | 赊销豁免额度使用管理 | SA-R05 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C14 | 各业务线【销售人员】提交《赊销额度豁免使用申请表》，财务人员检验豁免额度使用情况，在规定额度范围内的可直接批准使用豁免额度；豁免额度超额后，由事业部【负责人】提出申请，经总经理办公会审批后相应增加豁免额度，并按规定流程进行豁免额度使用申请； 财务人员每【3】个月统计赊销坏账情况，对未出现坏账情况的客户，可按公司相关制度规定，增加豁免额度；对出现坏账或坏账情况较为严重的客户，则按规定进行豁免额度的调控。 | 《赊销豁免额度使用申请表》 | 事业部 | 销售主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-07 | 赊销额度设置及审批管理 | SA-R05 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C15 | 事业部【销售主管】根据公司规定及客户分级情况，对非低风险组合客户进行资信调查（详见【SA-03-01 客户资质审核】），基于业务需求拟定赊销额度，编制《客户赊销额度审批表》，提交【事业部负责人】审核，并依次提交【磁卡板块分管领导】、【总经理办公会】审议，审议通过下发事业部开展赊销业务。 | 《客户赊销额度审批表》 | 事业部 | 销售主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-08 | 赊销额度使用管理 | SA-R05 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C16 | 事业部【销售人员】编制《赊销额度使用申请表》，提交财务部【财务会计】检查客户赊销额度占用情况，如在审批额度内，经【财务主管】审核确认后，方可在规定范围内使用赊销额度。 | 《赊销额度使用申请表》 | 事业部 财务部 | 销售人员 财务会计 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| SA | 销售业务 | SA-04 | 销售合同签订 | SA-04-01 | 销售合同的签订与审批 | SA-R06 | 合同审核风险:合同审核不充分，合同内容和条款不合理，导致权责不清、诉讼风险或公司利益受损。 | SA-C17 | 与客户签订产品销售合同原则上应采用我方标准制式的《产品购销合同》模板，合同由事业部【销售人员】填列完毕后，参照《合同管理办法》，通过OA发起合同审批流程，提交各有权审批人审批。 无法采用标准制式文本合同的，【销售人员】应当编制《合同条款偏离表》，列明所有权转移、付款结算、违约罚款、争议解决等条款的偏差，经【法务部门】和【财务部门】审核后，提交【事业部分管领导】审批。 | 《产品购销合同》 《合同条款偏离表》 | 事业部 | 销售人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《产品销售管理办法》 《合同管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-01 | 销售发货操作 | SA-R07 | 销售发货风险：销售发货管理不当（如未经授权发货、发货不符合合同约定等），导致货物损失或客户与公司的销售争议、销售款项不能收回。 | SA-C18 | 生产运行部【调度员】根据销售合同、客户下达的产品订单以及《客户赊销额度审批表》，编制《生产通知单》，向生产车间下达生产调度任务；生产车间根据生产任务排产；产品生产完毕入库后，生产运行部【发货负责人】依据业务人员提供的《送货通知单》，编制《出库单》并交【库管员】完成后续发货操作，【详见IM-02-02 存货领用流程】； 每日，【库管员】对当日的《出库单》进行整理汇总，并维护《发货管理台账》。 | 《生产通知单》 《发货管理台账》 | 生产运行部 | 发货负责人 库管员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-02 | 销售发票的开具 | SA-R07 | 销售发货风险：销售发货管理不当（如未经授权发货、发货不符合合同约定等），导致货物损失或客户与公司的销售争议、销售款项不能收回。 | SA-C19 | 事业部【销售人员】根据合同约定收款时点与客户沟通确认后开具发票；【销售人员】编制销售发票申请单，连同销售合同复印件（订单）及《出库单》，提交财务部门进行开票处理。 | 《销售发票申请单》 《销售合同》复印件 《出库单》 | 事业部 | 销售人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-03 | 月末内部对账 | SA-R08 | 销售数据管理风险:销售数据管理不当，导致公司销售数据不准确，或与客户引发纠纷，损害公司利益。 | SA-C20 | 每月，事业部【销售内勤】会同财务部门进行对账，核对《发货管理台账》与销售发票开具数量是否一致，并核对收款进度，若发现对账差异，应及时查找原因并及时处理；核对完成后，【销售内勤】和【销售主管】在《发货管理台账》签字确认。 | 《发货管理台账》 | 事业部 | 销售内勤 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《磁卡公司应收账款对账管理具体办法及要求》 |
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-04 | 月末外部对账 | SA-R08 | 销售数据管理风险:销售数据管理不当，导致公司销售数据不准确，或与客户引发纠纷，损害公司利益。 | SA-C21 | 每月，事业部【销售人员】通过微信或邮件等方式与客户业务负责人进行对账，核对《发货管理台账》和开票明细表和汇款情况。若发现对账差异，应及时查找原因并及时处理；核对完成后，【销售内勤】和【销售主管】在《发货管理台账》签字确认。 *涉及赊销的，根据《产品销售管理办法》规定账期期满时，向客户发正式对账函对账。 | 《发货管理台账》 | 事业部 | 销售人员 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《磁卡公司应收账款对账管理具体办法及要求》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
| 名称: 磁卡印刷业务存货管理流程 | 起草归口单位：仓库主管部门 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围:天津渤海化学股份有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
IM-02 存货领用
仓库领用部门分管领导
存货领用-设备、备品、配件
审批
结束
开始领用人提交领
用申请
ERP系统《出库单》部门负责人审批
操作确认出库打印出库单
库管员核对信
息并安排领用
ERP系统
维护相关台账
《设备、备品、配件台账》
IM-03 存货实物管理
安全部门仓库主管部门仓库
存货安全检查
《生产通知单》开始安全检查员负
责安全检查工
作
《生产通知单》
负责人确认并组织整改提出整改意见
《整改通知
单》
进行整改
负责人验收反馈整改效果结束
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
IM-04 存货使用及结存管理
仓库
存货使用及结存情况管理
开始库管员统计并维护存货管理台账与接班库管员
交接
《存货管理台
账》
结束
IM-05 存货调拨
接收方仓库申请部门发出方仓库
存货调拨管理
操作确认调拨
完成结束
开始制作调拨单
部门负责人审
核
发出货物并办
理出库手续
《调拨单》
操作确认调拨完成
接收货物并办
理入库手续
ERP系统ERP系统
用友系统
IM-05 存货调拨
接收方仓库申请部门发出方仓库
存货调拨管理
操作确认调拨
完成结束
开始制作调拨单
部门负责人审
核
发出货物并办
理出库手续
《调拨单》
操作确认调拨完成
接收货物并办
理入库手续
ERP系统ERP系统
用友系统
IM-06 退库管理
销售部质检部仓库
存货退库管理-产成品
开始
反馈退货产品质量问题
《质量问题说
明书》质检人员检查问题产品质检主管审核
结束产成品入库
管理
质检人员提交退货申请
库管员核对后接收退货产品ERP系统
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-01 | 验收与入库管理 | IM-01-01 | 原材料验收入库管理 | IM-R01 | 采购收货风险：未对采购物品的数量、质量等情况进行核验，或选用不合格的第三方检测机构出具不公允的检测报告，采购物品质量问题无法得到及时解决，影响后续产品质量，或产生舞弊风险。 | IM-C01 | 采购部【采购人员】填写《到货通知单》，仓库【库管员】根据《到货通知单》核对货物情况，确认无误后验收货物并开具《入库单》，填写原材料台账，随后在ERP系统中操作确认入库。 *特定类目的原材料，验收入库前需要经过检测流程，由采购部填写《原材料报检单》报检，技术工艺部【检验员】根据检验规范及标准进行检测，【质检主管】审核《原材料检测报告》并签字确认，【采购人员】、【库管员】收到检测结果后安排验收入库流程。 | 《到货通知单》 《入库单》 《原材料台账》 《原材料检测报告》 | 采购部 质检部 仓库 | 采购人员 库管员 检验员 质检主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | ERP系统 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| IM | 存货管理 | IM-01 | 验收与入库管理 | IM-01-02 | 产成品验收入库管理 | IM-R01 | 采购收货风险：未对采购物品的数量、质量等情况进行核验，或未经有效的产品质量检测，采购物品质量问题无法得到及时解决，影响后续产品质量，或产生舞弊风险。 | IM-C02 | 各生产车间【产品检验员】通过ERP系统发起《产品入库申请》，仓库【库管员】接收入库申请，会同另一位库管员赴现场共同进行货物验收，并在《产品转移单》签字确认，登记产品台账；产成品入库完成后，仓库【库管】在ERP系统操作确认入库。 | 《产品入库申请》 《产品转移单》 《产品台账》 | 仓库 | 库管员 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | ERP系统 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-01 | 验收与入库管理 | IM-01-03 | 设备、备品、配件验收入库管理 | IM-R01 | 采购收货风险：未对采购物品的数量、质量等情况进行核验，或未经有效的产品质量检测，采购物品质量问题无法得到及时解决，影响后续产品质量，或产生舞弊风险。 | IM-C03 | 设备、备品、配件到达公司仓库后，仓库【库管员】核对到货单信息，并电话通知相关使用部门到仓库进行验收；【库管员】、使用部门【验收人员】根据到货单及验收结果，填写《材料入库验收单》，明确名称、日期、验收意见等，双方签字确认； 【库管员】根据到货单、《材料入库验收单》在ERP平台操作确认入库，并登记相关台账。 | 《到货单》 《材料入库验收单》 《设备、备品、配件台账》 | 仓库 使用部门 | 库管员 使用部门验收人员 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | ERP系统 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| IM | 存货管理 | IM-02 | 存货领用 | IM-02-01 | 存货领用-原材料 | IM-R02 | 存货领用风险：未准确计算存货领用量计算、造成存货差异，或未及时办理存货出库，降低存货管理效率，或导致存货损失风险。 | IM-C04 | 生产运行部【调度员】根据销售部门提交的销售订单编制《生产通知单》，注明原材料领用量等信息，分别提交至库房和生产车间；生产车间【领用人】从ERP发起领料申请，经车间负责人审批后提交至仓库，【库管员】比对核验《生产通知单》和系统申请信息，核对无误后安排领料，并在ERP系统中操作确认发货，同时【库管员】维护《原材料台账》。 | 《生产通知单》 《ERP-领料申请》 《原材料台账》 | 生产运行部 仓库 | 调度员 原材料领用人 库管员 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | ERP系统 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-02 | 存货领用 | IM-02-02 | 存货领用-成品 | IM-R02 | 存货领用风险：未准确计算存货领用量计算、造成存货差异，或未及时办理存货出库，降低存货管理效率，或导致存货损失风险。 | IM-C05 | 生产运行部【发货负责人】在ERP系统中填制《出库单》，依次经【发货员】、【仓库主管】审批确认后，由【库管员】核对订单信息，确认无误后在ERP系统中操作确认发货，打印《送货单》并与送货人员交接货物；同时，【库管员】维护《发货管理台账》。 | 《出库单》 《送货单》 《发货管理台账》 | 仓库 生产运行部 销售部 | 发货负责人 发货员 仓库主管 库管员 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | ERP系统 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| 存货管理 | IM-02 | 存货领用 | IM-02-03 | 存货领用-设备、备品、配件 | IM-R02 | 存货领用风险：未准确计算存货领用量计算、造成存货差异，或未及时办理存货出库，降低存货管理效率，或导致存货损失风险。 | IM-C06 | 使用部门【领用人】在ERP系统中填写《出库单》，提交领用申请，并依次经【部门负责人】、【分管领导】审批； 【领用人】打印《出库单》提交至仓库，【库管员】核对无误后安排领取物资； 出库完成后，【库管员】在系统中操作确认出库，并维护《设备、备品、配件台账》 | 《出库单》 《设备、备品、配件台账》 | 使用部门 仓库 | 领用人 部门负责人 分管领导 库管员 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | ERP系统 | 《ISO9000质量管理体系》 | |
| IM | 存货管理 | IM-03 | 存货实物管理 | IM-03-01 | 存货安全检查-定期检查 | IM-R03 | 存货实物保管风险：未对存货进行定期/不定期安全检查，存在安全隐患，可能使存货发生变质、损毁风险，造成公司资产损失。 | IM-C07 | 安全部门指派【安全检查员】负责仓库及存货的安全检查工作。存货月度盘点时，【安全检查员】共同前往进行存货定期安全检查。 对于安全检查过程中发现的存货问题及安全隐患，由【安全检查员】现场签发 《整改通知单》，经【仓库主管部门负责人】签字确认并组织整改；整改完毕后，【仓库主管部门负责人】验收并在《整改通知单》签字确认，向安全部门反馈整改效果。 | 《整改通知单》 | 安全部门 仓库主管部门 | 安全检查员 仓库主管部门负责人 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-03 | 存货实物管理 | IM-03-02 | 存货安全检查-不定期检查 | IM-R03 | 存货实物保管风险：未对存货进行定期/不定期安全检查，存在安全隐患，可能使存货发生变质、损毁风险，造成公司资产损失。 | IM-C08 | 【安全检查员】对存货安全情况进行不定期检查，如节假日或季节性检查；对于发现的仓库安全隐患问题，由【安全检查员】现场出具《整改通知单》，【仓库主管部门负责人】组织整改，详见【IM-03-01 存货安全检查-定期检查】。 | 《整改通知单》 | 安全部门 仓库主管部门 | 安全检查员 仓库主管部门负责人 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| IM | 存货管理 | IM-04 | 存货使用及结存情况管理 | IM-04-01 | 存货使用及结存情况管理 | IM-R04 | 存货结存风险：对及时登记存货收发货情况，存货结存情况记录不明确，降低存货管理效率，可能导致存货安全问题。 | IM-C09 | 每日，仓库【库管员】记录值班期间内收、发货信息，并统计存货结存情况，填制《存货管理台账》并签字确认，交接工作时将《存货管理台账》转交至接班库管员。 | 《存货管理台账》 | 仓库 | 库管员 | 每日 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| IM | 存货管理 | IM-05 | 存货调拨 | IM-05-01 | 存货调拨管理 | IM-R05 | 存货调拨风险：未及时统计存货调拨情况并进行出入库操作，影响存货数据统计和管理效率；调入仓库不满足存货储存标准，可能导致仓储安全事故，或造成公司财产损失。 | IM-C10 | 对于涉及调拨的存货，由【申请部门】在ERP系统中制作调拨单，经该部门【负责人】审核确认后提交至仓库，发出方仓库【库管员】核验调拨单涉及的存货类别、数量，办理存货出库手续并在调拨单签字确认；接收方仓库【库管员】接收货物并办理存货入库手续，完成后在调拨单签字确认； 存货调拨完成后，收发仓库【库管员】双方分别在ERP系统中操作确认存货调拨完成。 | 《调拨单》 | 申请部门 仓库 | 申请部门负责人 库管员 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | 无 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-06 | 退库管理 | IM-06-01 | 存货退库管理-产成品 | IM-R06 | 存货退库风险：未将物料及时退库，或已退库物料未在系统中进行操作，影响存货数据统计和管理效率。 | IM-C11 | 对于因质量问题退货的产品，由销售部【销售人员】向质检部进行反馈，质检部【质检人员】检查问题产品，出具《质量问题说明书》并提交【质检主管】审核；审核通过后，【质检人员】通过ERP系统提交退货申请，仓库【库管员】比对退货产品与系统退货申请信息，并检查质量问题说明书，核验无误后接收退货产品，后续流程详见【IM-01-02 产成品入库管理】 | 《质量问题说明书》 | 销售部 质检部 仓库 | 销售人员 质检人员 质检主管 库管员 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | ERP系统 | 《ISO9000质量管理体系》 |
| IM | 存货管理 | IM-07 | 存货盘点 | IM-07-01 | 月度存货盘点-原材料 | IM-R07 | 存货盘点风险：未安排存货定期/不定期盘点，未对盘点中发现的盘盈、盘亏情况进行处理，降低存货盘点效率；未能及时发现问题存货，造成公司财产损失。 | IM-C12 | 每月，【财务部】导出存货明细，制作存货盘点表，采购部据此进行盘点，【库管员】、【采购部长】在盘点表签字确认后交财务部。 | 《月度盘点表》 | 采购部 仓库 财务部 | 采购部长 库管员 财务人员 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | ERP系统 | 不适用 |
| IM | 存货管理 | IM-07 | 存货盘点 | IM-07-02 | 月度存货盘点-产成品 | IM-R07 | 存货盘点风险：未安排存货定期/不定期盘点，未对盘点中发现的盘盈、盘亏情况进行处理，降低存货盘点效率；未能及时发现问题存货，造成公司财产损失。 | IM-C13 | 每月，生产运行部【库房主管】从ERP系统导出库存产品数据，制作盘点表并牵头组织成品库月度盘点；【库管员】执行盘点，核对盘点表明细与库存实物情况，【库房主管】监盘；盘点结束，由【盘点人】在盘点表签字确认，【库房主管】审核并签字确认后提交财务部备查。 | 《月度盘点表》 | 生产运行部 仓库 财务部 | 库房主管 库管员 财务人员 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | ERP系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-07 | 存货盘点 | IM-07-03 | 年度存货盘点-原材料 | IM-R07 | 存货盘点风险：未安排存货定期/不定期盘点，未对盘点中发现的盘盈、盘亏情况进行处理，降低存货盘点效率；未能及时发现问题存货，造成公司财产损失。 | IM-C14 | 每年底，财务部牵头组织存货年度盘点，【财务会计】导出存货明细，制作年度存货盘点表，仓库【库管员】据此进行盘点，【财务会计】监盘；盘点结束后，由【库管员】、【财务人员】、【采购部长】在盘点表签字确认后交财务部。 | 《年度盘点表》 | 采购部 仓库 财务部 | 采购部长 库管员 财务会计 | 每年 | 检查型 | 手工控制 | ERP系统 | 不适用 |
| IM | 存货管理 | IM-07 | 存货盘点 | IM-07-04 | 年度存货盘点-产成品 | IM-R07 | 存货盘点风险：未安排存货定期/不定期盘点，未对盘点中发现的盘盈、盘亏情况进行处理，降低存货盘点效率；未能及时发现问题存货，造成公司财产损失。 | IM-C15 | 每年底，财务部会同审计法务部牵头组织存货年度盘点，【财务会计】导出库存产品数据，并牵头组织成品库年度盘点；【库管员】执行盘点，核对盘点表明细与库存实物情况，【财务会计】、【内审人员】监盘；盘点结束，【库管员】、【财务会计】在盘点表签字，【库房主管】审核并签字确认后将盘点表提交财务部备查。 *产成品另有季度、半年度盘点，流程与年度盘点相同。 | 《年度盘点表》 | 生产运行部 仓库 财务部 | 库房主管 库管员 财务人员 | 每年 | 检查型 | 手工控制 | ERP系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-07 | 存货盘点 | IM-07-05 | 存货盘点差异处理-原材料 | IM-R07 | 存货盘点风险：未安排存货定期/不定期盘点，未对盘点中发现的盘盈、盘亏情况进行处理，降低存货盘点效率；未能及时发现问题存货，造成公司财产损失。 | IM-C16 | 对于盘点中发现的存货差异，涉及记账误差的，由采购部【部长】编写说明材料，另附相关凭证，提交分管领导审批；审批通过后，仓库主管部门负责人联系信息中心【系统管理员】进行后台数据调整。 | 《存货差异情况说明》 | 采购部 信息中心 | 部长 分管领导 系统管理员 | 按需不定期 | 检查型 | 手工控制 | ERP系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-07 | 存货盘点 | IM-07-06 | 存货盘点差异处理-产成品 | IM-R07 | 存货盘点风险：未安排存货定期/不定期盘点，未对盘点中发现的盘盈、盘亏情况进行处理，降低存货盘点效率；未能及时发现问题存货，造成公司财产损失。 | IM-C17 | 对于盘点中发现的存货差异，由生产运行部【部长】组织查找差异原因，【库房主管】负责编写存货差异情况说明，经生产运行部【部长】审核后提交分管领导审批；审批通过后，【库房主管】联系信息中心【系统管理员】进行后台数据调整。 | 《存货差异情况说明》 | 生产运行部 信息中心 | 库房主管 部长 分管领导 系统管理员 | 按需不定期 | 检查型 | 手工控制 | ERP系统 | 不适用 |
| IM | 存货管理 | IM-08 | 存货处置 | IM-08-01 | 存货处置申请与审批 | IM-R08 | 存货处置风险：无使用价值的存货未及时处置，导致存货对企业存储成本的不合理占用；存货处置未经适当的审批程序即处置，可能导致存货未达报废标准即处置，或出现内部舞弊，造成公司财产损失。 | IM-C18 | 存货因自然侵蚀、污染、超过存储年限等原因不再符合使用标准，由【库管员】与【仓库主管】进行沟通并提交情况说明；【仓库主管】通过OA发起资产报废申请流程，列明需报废资产名称、编码、年限及报废原因等，提交仓库主管部门负责人、使用部门负责人、分管领导、总经理办公会审批；审批通过后，【仓库主管】组织进行报废存货处置。 | 《资产报废申请审批记录》 | 仓库 仓库主管部门 存货使用部门 总经理办公会 | 库管员 仓库主管 仓库主管部门负责人 使用部门负责人 分管领导 总经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | OA办公系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-08 | 存货处置 | IM-08-02 | 报废存货处置 | IM-R08 | 存货处置风险：无使用价值的存货未及时处置，导致存货对企业存储成本的不合理占用；存货处置未经适当的审批程序即处置，可能导致存货未达报废标准即处置，或出现内部舞弊，造成公司财产损失。 | IM-C19 | 【仓库主管】通过OA发起废品变卖处理审批流程，根据涉及变卖废品的金额权限，依次经仓库主管部门负责人、使用部门负责人、分管领导、总经理等各有权审批人审批；审批通过后，由【财务部资产管理岗】牵头组织报废资产处置。 | 《废品变卖处理审批记录》 | 仓库主管部门 存货使用部门 财务部 | 仓库主管 仓库主管部门负责人 使用部门负责人 资产管理会计 分管领导 总经理 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | OA办公系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 | |
| 名称: 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 | 起草归口单位：技术中心 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海化学股份有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
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| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《企业内部控制应用指引第10号-研究与开发》 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 | |
| RD-01 研究与开发计划管理各责任部门技术中心公司分管领导董事会年度计划管理部长审核结束汇总编制合并年度研发计划所在部门部长审批审核决议组织科研计划后续执行工作开始编制所在部门年度研发计划《部门年度研发计划》《年度研发计划》 |
| RD-02 研发项目的立项与审批各研发需求部门技术中心事业部分管领导公司分管领导研发项目立项与项目团队组建分析、复核可行性报告审批开始编制各项项目分析材料并汇总形成可行性报告《客户需求分析报告》《市场需求分析报告》《项目预算》《项目可行性报告》结束审批牵头成立研发项目小组 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 | |
| RD-04 研发成果验收与分析事业部分管领导研发项目小组技术中心公司分管领导测试小组结项任务书编制、结项测试与最终结项开始项目负责人编制结项文件《研发项目结项任务书》负责人编制测试计划书《测试计划书》开展项目测试《测试报告》审核正式出具《测试报告》发起结项申请部长审核审批审批结项结束审批下达测试任务《结项申请》 |
| RD-04 研发成果验收与分析技术中心主要责任部门研发后评价开始结束研发项目管理人员沟通客户需求记录并反馈至研发项目小组客户是否提出设计变更或补充需求向研发项目小组派发工单进行设计变更或补充需求客户是否提出建议或意见《客户反馈意见登记表》《研发工单》是否否是 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 | |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| RD | 研究与开发 | RD-01 | 研究与开发计划管理 | RD-01-01 | 年度计划管理 | RD-R01 | 研发计划风险：研发计划与国家、公司科技开发战略不匹配，可能导致创新不足或资源浪费。 | RD-C01 | 每年末，各职能部门与生产部门依据公司科技发展规划，结合国内外市场，科技发展动态，生产运行情况等，编制本部门《年度研发计划》，经本部门部长审批后，提交【技术中心】。【技术中心】对各部门提交的《年度研发计划》进行汇总与审核，编制合并《年度研发计划》，经【技术中心部长】、【公司分管领导】审批后，提交【董事会】决策。【董事会】决议通过后正式下发执行。 | 各部门《年度研发计划》； 合并《年度研发计划》 | 技术中心 | 技术中心计划员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| RD | 研究与开发 | RD-02 | 研发项目的立项与审批 | RD-02-01 | 研发项目立项 | RD-R02 | 研究项目审批风险：研究项目审批环节把关不严或未经恰当审批，导致研究项目缺乏创新或资源浪费。 | RD-C02 | 预算范围内，【各研发需求部门】编制《客户需求分析报告》、《市场需求分析报告》，《项目预算》汇总形成《项目可行性报告》，提交【技术中心】进行分析及复核。相关文件经技术中心【部长】、【事业部分管领导】、【公司分管领导】审批通过后，研发项目正式立项。 | 《客户需求分析报告》； 《市场需求分析报告》； 《项目预算》； 《项目可行性报告》 | 技术中心 | 各有权审批人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| RD | 研究与开发 | RD-02 | 研发项目的立项与审批 | RD-02-02 | 项目团队组建 | RD-R03 | 研发机构（人员）胜任能力风险：研发项目承办单位或研发人员不具有相应专业资质，导致研发项目达不到研发目标。 | RD-C03 | 【事业部分管领导】牵头组织成立研发项目小组，并委任【项目负责人】。项目负责人召集项目组成员，组建研发团队。 | 《委任书》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| RD | 研究与开发 | RD-03 | 研发项目的实施 | RD-03-01 | 项目实施方案的制定 | RD-R04 | 研发过程管理风险：研发过程管理不善，费用失控，影响研发效率，提高研发成本甚至造成资产流失。 | RD-C04 | 【项目负责人】制定研发项目《整体设计方案》，并基于整体方案制定《开发任务书》。【研发小组各模块负责人】对《开发任务书》进行进一步细化，形成《设计工作计划书》及《设计概要》。 | 《整体设计方案》； 《开发任务书》; 《设计工作计划书》； 《设计概要》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| RD | 研究与开发 | RD-03 | 研发项目的实施 | RD-03-02 | 项目实施方案的审核 | RD-R04 | 研发过程管理风险：研发过程管理不善，费用失控，影响研发效率，提高研发成本甚至造成资产流失。 | RD-C05 | 【事业部分管领导】抽调相关专家组成评审小组，对研发项目实施方案进行评审，并出具评审意见。研发项目组基于专家评审意见对项目实施计划进行修改、补充及完善。修订后的项目实施计划经【事业部分管领导】和【公司分管领导】审批通过后，正式施行。 | 《整体设计方案》； 《开发任务书》; 《设计工作计划书》； 《设计概要》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| RD | 研究与开发 | RD-03 | 研发项目的实施 | RD-03-03 | 项目进度管理 | RD-R04 | 研发过程管理风险：研发过程管理不善，费用失控，影响研发效率，提高研发成本甚至造成资产流失。 | RD-C06 | 【项目负责人】基于研发项目需求，采用适当的项目管理软件，通过设置项目关键节点、编制项目实施日程等方式对项目研发进度及交付物进行管控和监督。当到达预设的项目关键节点时，【项目负责人】与各项目组成员沟通项目进度。 公司【项目管理组】组织项目进度双周例会，各研发项目负责人就项目进度向分管领导进行汇报。 | 《项目进度汇报材料》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| RD | 研究与开发 | RD-04 | 研发成果验收与分析 | RD-04-01 | 结项任务书编制 | RD-R05 | 研发投入风险：研发投入不足,导致研发、测试与鉴定不充分,不能有效地降低技术失败的风险。 | RD-C07 | 当研发项目达到预设的目标时，【项目负责人】编制《研发项目结项任务书》，经【事业部分管领导】审批后，下达测试任务至【测试小组】。 | 《研发项目结项任务书》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| RD | 研究与开发 | RD-04 | 研发成果验收与分析 | RD-04-02 | 结项测试 | RD-R06 | 研发验收人员胜任能力风险：研发验收人员缺乏相应的专业技术、能力等原因,造成验收成果与事实不符,导致验收后的项目达不到研发目标 。 | RD-C08 | 【测试小组负责人】负责编制《测试计划书》，并依据《测试计划书》开展测试工作，并编制《测试报告》。《测试报告》经【事业部分管领导】审核后，正式出具。 | 《测试计划书》； 《测试报告》 | 测试小组 | 测试小组负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| RD | 研究与开发 | RD-04 | 研发成果验收与分析 | RD-04-03 | 最终结项 | RD-R05 | 研发投入风险：研发投入不足,导致研发、测试与鉴定不充分,不能有效地降低技术失败的风险。 | RD-C09 | 待研发项目测试无误及《研发项目结项任务书》中所列示的代待办事项均已完结后，研发项目小组【负责人】发起结项申请，经【技术中心部长】、【事业部分管领导】、【公司分管领导】依次审批通过后，正式结项。 | 《结项申请》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 磁卡印刷业务研究与开发管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| RD | 研究与开发 | RD-04 | 研发成果验收与分析 | RD-04-04 | 研发后评价 | RD-R05 | 研发投入风险：研发投入不足,导致研发、测试与鉴定不充分,不能有效地降低技术失败的风险。 | RD-C10 | 研发项目交付后，【研发项目管理人员】负责与客户的沟通。 *当客户提出建议或意见时，由【项目管理人员】进行记录，并反馈至研发项目小组； **当客户提出设计变更或补充需求时，由【项目管理人员】下达工单至研发项目小组，研发项目小组根据工单进行操作。 | 《客户反馈意见登记表》； 《研发工单》 | 研发项目管理人员 | 项目管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| RD | 研究与开发 | RD-05 | 知识产权保护 | RD-05-01 | 知识产权申请 | RD-R07 | 研发成果权属风险：未能有效识别和保护知识产权，权属未能得到明确规范，导致开发出的新技术或产品被限制使用。 | RD-C11 | 【技术中心】委托第三方专业机构，定期向全体员工进行知识产权相关知识的宣贯，以提高员工的知识产权的保护意识。【研发人员】填写专业机构编制的知识产权申请模板，并提交技术中心审批。技术中心审批通过后，委托第三方机构进行知识产品申请。 | 《知识产权申请书》 | 技术中心 | 有权审批人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| RD | 研究与开发 | RD-05 | 知识产权保护 | RD-05-02 | 知识产权日常管理 | RD-R07 | 研发成果权属风险：未能有效识别和保护知识产权，权属未能得到明确规范，导致开发出的新技术或产品被限制使用。 | RD-C12 | 【技术中心知识产权管理岗】建立《知识产权清单》，及时更新知识产权相关信息，包括申请状态、注册证号、注册日期、名称、类别等。 【技术中心知识产权管理岗】每月编制《知识产权待办事项表》，统计各项知识产权办理进度、缴费状况等事项，经【技术中心部长】审批后，开展相关工作。 | 《知识产权清单》； 《知识产权待办事项表》 | 技术中心 | 知识产权管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 | |
| 名称: 石化业务采购管理流程 | 起草归口单位：市场部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海石化有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
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| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
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| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《天津渤海石化有限公司物资采购管理办法（试行）》 |
| 2 | 《市场部供应商管理办法》 |
| 3 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 4 | 《企业内部控制应用指引第7号-采购业务》 |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-01 | 采购计划管理 | PM-01-01 | 年度计划编制 | PM-R01 | 采购计划编制风险：采购计划未考虑市场变化和公司实际，导致计划不合理，造成库存短缺或积压，影响公司正常经营。 | PM-C01 | 每年【生产部计划编制岗】参照《物资采购管理办法》相关要求向市场部提前报下《年度生产计划》，包括产品的品种、数量、消耗定额等指标，【市场部采购人员】据此编制《年度采购计划》，在【OA系统】上提交申请，由【市场部部长、分管领导、总经理】依次审批后下发执行。 | 《年度生产计划》 《年度采购计划》 | 市场部 生产部 | 采购人员 计划编制岗 | 每年 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《天津渤海石化有限公司石化有限公司物资采购管理办法（试行）》 |
| PM | 采购管理 | PM-01 | 采购计划管理 | PM-01-02 | 月度计划编制 | PM-R01 | 采购计划编制风险：采购计划未考虑市场变化和公司实际，导致计划不合理，造成库存短缺或积压，影响公司正常经营。 | PM-C02 | 每月【生产部计划编制岗】参照《物资采购管理办法》相关要求，向市场部提前报下月度生产计划，【市场部采购人员】据此编制《月度采购计划》，由【市场部部长】审批后下发执行。 | 《月度生产计划》 《月度采购计划》 | 市场部 生产部 | 采购人员 计划编制岗 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司石化有限公司物资采购管理办法（试行）》 |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-02 | 采购申请管理 | PM-02-01 | 采购申请 | PM-R02 | 采购申请审批风险：缺乏采购审批制度，采购申请未经适当审批或超越授权审批，导致采购物资/服务过量或短缺，影响企业正常生产经营。 | PM-C03 | 每月，【市场部采购人员】依据《月度采购计划》，通过OA系统发起采购申请，由【市场部部长、资产财务部长、审计法务部相关负责人】依次审批通过后，由采购人员进行统一采购。 | 《采购申请审批记录》 《月度采购计划》 | 市场部 财务部 审计法务部 | 采购人员 | 每月 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《天津渤海石化有限公司石化有限公司物资采购管理办法（试行）》 |
| PM | 采购管理 | PM-03 | 供应商管理 | PM-03-01 | 供应商准入 | PM-R03 | 供应商评价机制风险：供应商评价机制未建立或不完善，未能定期对供应商进行监督、评价，不能为淘汰供应商提供合理证据支持，难以建立优胜劣汰的竞争机制，导致供应商整体质量不高，公司利益受损。 | PM-C04 | 市场部通过实地考察以及民主评审等方式对供应商的资质进行评审。【市场部采购人员】根据《市场部供应商管理办法》相关规定对潜在供应商进行评审，形成《合格供应商资格评审审批表》，由【市场部部长】审批通过后，按照《物资类别表》要求录入《合格供应商汇总表》，形成合格供应商库。 | 《合格供应商资格评审审批表》 《合格供应商汇总表》 | 市场部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《市场部供应商管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-03 | 供应商管理 | PM-03-02 | 供应商信用评价 | PM-R04 | 供应商信用管理风险：缺乏对供应商信用的评估，信用管控不当，导致预付款项不能及时收到货物、形成坏账或产生损失。 | PM-C05 | 每年市场部【采购人员】根据年度合同执行情况，按照价格、付款条件、供货进度、质量可靠性等内容对供应商进行综合评价，形成《合格供应商信用评价表》。评价结果经【市场部部长】审核通过后，录入《合格供应商信用评价汇总表》，形成供应商信用信息库。 | 《合格供应商信用评价表》 《合格供应商信用评价汇总表》 | 市场部 | 采购人员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《市场部供应商管理办法》 |
| PM | 采购管理 | PM-04 | 招标机构选取 | PM-04-01 | 公开招标采购 | PM-R05 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C06 | 根据《物资采购管理办法》的相关规定，单笔金额在100万元（含）万元（含）人民币以上的，采取公开招标的方式采购。【市场部采购负责人】委托第三方招标公司进行招标采购。供应商中标后，【市场部采购负责人】将供应商选择结果提交【市场部部长、分管领导、总经理】审批，审批通过后下发执行。 | 《招标采购审批表》 | 市场部 | 采购负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《市场部供应商管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-04 | 招标机构选取 | PM-04-02 | 比价采购 | PM-R05 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C07 | 根据《物资采购管理办法》的相关规定，单笔金额在100万元（含）人民币以下的，采取比价采购的方式采购。【市场部采购负责人】对不少于三家的采购供应商进行询价，编制《采购供应商询比价表》及相关询价的证明文档，提交【市场部部长、分管领导、总经理】审批，审批通过后进行采购。 | 《采购供应商询比价表》 | 市场部 | 采购负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司石化有限公司物资采购管理办法（试行）》 |
| PM | 采购管理 | PM-04 | 招标机构选取 | PM-04-03 | 定向采购 | PM-R05 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C08 | 当满足《物资采购管理办法》中规定的定向采购情形时，需求部门可提出定向采购需求并填写《定向采购审批表》，经所在【部门部长】及【分管领导】审批通过后，由【市场部采购人员】实施采购。 | 《定向采购审批表》 | 市场部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司石化有限公司物资采购管理办法（试行）》 |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-04 | 招标机构选取 | PM-04-04 | 应急采购 | PM-R05 | 采购价格风险：未按规定选择招投标、询比价、议价等方式确定采购价格，导致采购成本增加，公司利益受损。 | PM-C09 | 因生产急需且金额小于20万人民币的采购项目，需求部门可发起应急采购申请。需求申请人以邮件的方式向所在【部门部长】提出应急采购申请，获得邮件批复后，转交市场部进行采购操作。【市场部采购负责人】根据实际情况采取“比价采购”“定向采购”等采购方式先请供应商送货。 需求申请人需在应急采购申请邮件获批的【三个工作日】内，参照常规的采购申请流程，补办相关手续。 | 应急采购申请邮件 | 市场部 | 采购负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司石化有限公司物资采购管理办法（试行）》 |
| PM | 采购管理 | PM-05 | 采购合同的签订与审批 | PM-05-01 | 采购合同编制 | PM-R06 | 资信调查风险：忽视对合同相对人的主体资格审查，合同相对人不具有相应民事权利能力和民事行为能力，或不具备特定资质，或与无权代理人、无处分权人签订合同，导致合同无效；在合同签订前错误判断合同相对人的经营状况、资格、信誉，或在合同履行过程中没有持续关注对方的资信变化，对被对方的履约能力给出不当评价，导致合同相对人不能按约履行合同义务。 | PM-C10 | 【市场部采购人员】根据合同主要条款与对方进行谈判；【审计法务部法务人员】调查合同相对方主体资格、权限、资信情况、签约能力、履约能力以及担保人的相关资信情况；【市场部采购人员】起草合同文本； 具体流程参见-合同管理 | 《合同管理办法》 | 审计法务部 | 法务人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-05 | 采购合同的签订与审批 | PM-05-02 | 采购合同审批 | PM-R07 | 合同审核风险：合同审核不充分，合同内容和条款不合理，导致合同主体权责不清、存在潜在诉讼风险，最终导致企业利益受损。 | PM-C11 | 【市场部采购人员】通过OA发起合同审批流程，【法务人员】审核合同条款的合规性、潜在法律风险，与市场部采购人员协商修订；合同文本定稿后，依次经【市场部部长、分管领导、总经理】根据《合同管理办法》的相关规定完成合同审批。 具体流程参见-合同管理 | 《草拟合同文本》 | 市场部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| PM | 采购管理 | PM-05 | 采购合同的签订与审批 | PM-05-03 | 采购合同签署 | PM-R08 | 合同印章使用保管风险：合同专用章保管未由专门部门保管，公司签署合同中未加盖公司合同专用章，超过一页未加盖骑缝章，或合同专用章使用程序不合规，导致合同纠纷，给公司造成损失。 | PM-C12 | 经审查通过并转签订的合同，市场部【采购人员】打印或下载打印具有防伪标识和合同编号的合同文本，逐页签名后送有权签字人签字。 具体流程参见-合同管理 | 《合同文本》 | 市场部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | OA系统 | 《渤海石化合同管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务采购管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 采购管理 | PM-06 | 付款结算 | PM-06-01 | 采购付款 | PM-R09 | 采购付款管理风险：采购订单、商品验收单、付款单、发票四单不一致，或未按照规定权限履行付款审批程序，造成资金支付不及时或无法收回，公司利益损失。 | PM-C13 | 市场部【采购人员】依据采购合同约定的付款条件，编制《付款申请单》及相关支持性文件，经【市场部部长】复核后，提交【分管领导、总经理】进行审批，审批通过后由【财务部会计岗】核对付款金额并进行付款操作。 | 《付款申请单》 | 市场部 | 采购人员 | 按需 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友系统 | 《天津渤海石化有限公司石化有限公司物资采购管理办法（试行）》 |
| PM | 采购管理 | PM-07 | 采购监督 | PM-07-01 | 采购内部审计监督 | PM-R10 | 采购活动监管风险：未对采购活动开展内部审计监督活动，导致销售业务违规开展，引发舞弊事件，损害公司利益。 | PM-C14 | 内审部根据《内部审计工作管理办法》及《经济合同审计管理办法》等公司规章制度，对采购售业务全流程开展内部审计监督工作。审计结果作为公司业务部门负责人任免和考核的重要依据。对于审计过程中发现的问题，业务部门应当积极落实整改意见。 | 不适用 | 内审部 | 审计员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》、《经济合同审计管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
| 名称: 石化业务生产管理流程 | 起草归口单位：生产部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海石化有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《生产部岗位交接班管理办法》 |
| 2 | 《生产部值班人员管理办法》 |
| 3 | 《生产部巡查管理办法》 |
| 4 | 《生产部班组定期自查管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
PM-01 生产计划
总经理办公会生产部分管领导
生产计划的调整
年度生产计划的编制
结束
开始
计划员编制计划调整申请部长审核调整年度生产
计划
结束转发各相关部门并执行
开始
审核审批《生产计划调整申请》
年度预算
的编制与审批PM-02 生产调度
生产部
生产例会
组织相关部门召开早会
明确生产任务和工作安排结束
进行工作总结
开始
介绍当前生产运行情况及重点注意事项
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
| PM-04 值班管理生产部值班日常管理值班人员当班期间开展巡检《生产部值班记录》结束开始 |
| PM-05 巡查管理生产部工艺管理巡检工艺操作运行巡检工艺管理人员开展巡查工作《PDH装置工艺巡查记录》《生产部工艺检查表》结束开始工艺操作人员开展巡查工作开始是否为巡回检查生产运行期间按规定时间进行检查是否为定期巡回检查《内外操报表》《PDH关键装置、重点部位、重大危险源巡查报表》是否为交接班检查是否为特殊情况检查装置停运期间记录存在问题运行人员在交接班过程中进行检查《交接班记录》《交接班记录》特殊情况下进行系统、设备检查结束《开车确认单》《内外操报表》是是否否是否否是 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
PM-08 生产方案优化
总经理生产部分管领导
生产工艺优化方案的制定
生产技术人员提出技术改进建议
组织《操作规程》年度修订
结束
审批审批
汇总、评估改进建议
开始
部长审核执行新版《操作规程》
《操作规程》
PM-09 生产信息报送与分析
技术部
生产信息的报送
存档结束
部长审核
开始收集生产运营、财务数据《经济运行日报表》
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-01 | 生产计划 | PM-01-01 | 年度生产计划的编制 | PM-R01 | 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C01 | 每年末，【生产部计划员】基于生产设备状况、市场供给需求、检修计划等，编制次年的《年度生产计划》并将生产计划分解至每月,上报各有权审批人审批。具体请参考全面预算流程【BM-01 年度预算的编制与审批】。 | 《年度生产计划》 | 生产部 | 各有权审批人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-01 | 生产计划 | PM-01-02 | 生产计划的调整 | PM-R01 | 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C02 | 因库存平衡、安全环保、设备检修等方面原因，导致需要对生产计划进行调整时，由【生产部】牵头相关部门，编制《生产计划调整申请》，明确调整负荷量、调整原因、调整时段、技术可行性等信息，提交【生产部长】和【分管领导】审核计划调整的必要性，并提交【总经理办公会】审批，后调整《年度生产计划》，下发生产部作为生产活动的依据，并转发各相关部门。 | 《生产计划调整申请》 | 生产部 | 各有权审批人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-02 | 生产调度 | PM-02-01 | 生产例会 | PM-R02 PM-R03 | 信息收集风险：信息收集不及时或收集成本过高，违反成本效益原则，影响公司经营决策和应对。 内部报告风险：内部报告指标体系设计不合理，报告信息未充分使用，降低内部报告有效性。 | PM-C03 | 每周一至周五，生产部组织相关部门参加早会，会上进行工作总结，介绍当前生产运行情况、需要注意的事项，并传达公司近期生产任务，明确工作安排。 | 早会材料 | 生产部 | 不适用 | 每日 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-03 | 交接班管理 | PM-03-01 | 工艺专业交接班 | PM-R04 | 交接班管理风险：缺乏对交接班流程的有效管控，导致无法积极有效协调和沟通生产中的发现的问题，影响生产效率，甚至引发生产事故。 | PM-C04 | 接班人员应当提前15分钟到达各自岗位，接班人员到齐后，值班主任、班长、各负责岗位之间相互对口交接。接班【值班长】检查上一班的《PDH生产班长交接班记录》，接班【值班主任】检查上一班的《PDH生产部值班长交接班记录表》，及时了解上一班的工艺生产情况，对上一班调整的工艺点、异常记录点、未完成工作等进行确认。确认无误后，由交接班双方的【值班长】和【值班主任】在相关交接班记录上签字。 | 《PDH生产班长交接班记录》； 《PDH生产部值班长交接班记录表》 | 生产部 | 值班长 班长 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部岗位交接班管理办法》 |
| PM | 生产管理 | PM-03 | 交接班管理 | PM-03-02 | 电气专业交接班 | PM-R04 | 交接班管理风险：缺乏对交接班流程的有效管控，导致无法积极有效协调和沟通生产中的发现的问题，影响生产效率，甚至引发生产事故。 | PM-C05 | 接班人员应当提前15分钟到达各自岗位。交接班双方按规定的路线巡视后，在电气调度室交班。【交班人员】整理好需要交接或上交的报表或材料。将本班运行和维修工作情况，日常操作情况、工作票执行情况、设备运行情况等详细记录到《电气交接班记录本》上。【接班人员】询问交班人员的维护工作情况，了解是否存在异常情况和未处理情况，并检查《电气交接班记录本》。确认无误后，由【交接班双方】在《电气交接班记录本》上签字。 | 《电气交接班记录本》 | 生产部 | 交接班班组 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部岗位交接班管理办法》 |
| PM | 生产管理 | PM-03 | 交接班管理 | PM-03-03 | 仪表专业交接班 | PM-R04 | 交接班管理风险：缺乏对交接班流程的有效管控，导致无法积极有效协调和沟通生产中的发现的问题，影响生产效率，甚至引发生产事故。 | PM-C06 | 接班人员应当提前15分钟到达各自岗位。交班人员应及时填写好交《仪表交接班记录》。记录中应填写当班的检修内容，遗留工作和领导交给的其它工作的完成情况。接班人员应详细阅读《仪表交接班记录》，如有不明之处应询问清楚。交接班双方确认无误后，由【交接班双方】在《仪表交接班记录》上签字。 | 《仪表交接班记录》 | 生产部 | 交接班班组 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部岗位交接班管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-04 | 值班管理 | PM-04-01 | 值班日常管理 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至应发生产事故。 | PM-C07 | 生产部值班人员在当班期间至少开展两次巡检。巡检内容包括劳动纪律检查（脱岗、串岗、睡岗等情况）、工艺纪律检查（交接班、操作记录等情况）和劳动保护穿戴检查等。【值班人员】应及时准确填写《生产部值班记录》。 | 《生产部值班记录》 | 生产部 | 值班人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部值班人员管理办法》 |
| PM | 生产管理 | PM-05 | 巡查管理 | PM-05-01 | 工艺管理巡检 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至应发生产事故。 | PM-C08 | 工艺管理人员对消耗定额、废水、原材料计量、系统优化、装置监控状态、智能巡检系统等开展巡查工作。定期巡查的频率为每周一次，另外，工艺管理人员应当基于业务需求，开展随机巡查和不定期巡查。巡查完毕后，【巡查人员】应及时准确填写《PDH装置工艺巡查记录》和《生产部工艺检查表》。 | 《PDH装置工艺巡查记录》； 《生产部工艺检查表》 | 生产部 | 工艺管理人员 | 每周 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部巡查管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-05 | 巡查管理 | PM-05-02 | 工艺操作运行巡检 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至应发生产事故。 | PM-C09 | 【工艺操作运行人员】应当开展下列巡回检查： 定期巡回检查：在生产正常运行期间，按规定的时间对所管辖的设备和系统进行的检查，并在《内外操报表》及《PDH关键装置、重点部位、重大危险源巡查报表》中进行记录。 不定期巡回检查：在装置运行或停运过程中，根据设备或系统存在的问题，在原规定的时间外，相应增加的对所管辖设备和系统进行的检查并记录在《交接班记录》中。 交接班检查：运行人员在交接班过程中，根据岗位分工对相关的设备和系统进行的检查。记录在《交接班记录》中。 特殊情况检查：在设备启动和停止、系统在投运和停运及其它特别需要（如大风、雷雨、闪电、高温、寒流)时，对所辖设备、系统及预防措施进行的细致检查。记录在《开停车确认单》及《内外操报表》中。 | 《内外操报表》； 《PDH关键装置、重点部位、重大危险源巡查报表》； 《交接班记录》； 《开停车确认单》 | 生产部 | 工艺操作运行人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部巡查管理办法》 |
| PM | 生产管理 | PM-05 | 巡查管理 | PM-05-03 | 生产部设备专业巡检 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至应发生产事故。 | PM-C10 | 【设备人员】要携带智能巡检仪（PDA），测温枪，按照智能巡检系统路线安排，对罐区、装置区进行巡回检查，时间为：早8:00至晚20:00；晚20:00至早8:00各进行两次巡回检查。设备人员在结束本班工作后需要在智能巡检系统结果查询中填写《交接班记录》，并提交【值班长】及【主管领导】查阅。 | 《交接班记录》 | 生产部 | 设备人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部巡查管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-05 | 巡查管理 | PM-05-04 | 生产部电气专业巡检 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至应发生产事故。 | PM-C11 | 【电气专业巡检人员】应按规定时间、规定的巡视路线和规定的检查内容对各项电气设备进行巡视，并及时准确填写《巡检记录》。 | 《巡检记录》 | 生产部 | 电气专业巡检人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部巡查管理办法》 |
| PM | 生产管理 | PM-05 | 巡查管理 | PM-05-05 | 生产部仪表专业巡检 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至应发生产事故。 | PM-C12 | 【仪表巡检人员】要携带智能巡检仪（PDA），按照智能巡检系统路线安排，对装置区进行每天至少两次的巡回检查，【仪表巡检人员】在结束本班工作后需要在智能巡检系统结果查询中填写《交接班记录》，以便【值班长】及【主管领导】查阅。 | 《交接班记录》 | 生产部 | 设备人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部巡查管理办法》 |
| PM | 生产管理 | PM-05 | 巡查管理 | PM-05-06 | 日常巡检的监督 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至应发生产事故。 | PM-C13 | 【生产部】不定期抽调各项巡检记录进行检查。此外，对于应发现而未发现的安全隐患、巡检执行不到位、巡检记录不实等情况，由生产部依据《生产部巡检管理办法》、《生产部考核管理办法》等进行处理。 | 各项巡检记录 | 生产部 | 管理人员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部巡查管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-06 | 自查管理 | PM-06-01 | 自查管理 | PM-R05 | 值班/巡检/自查管理风险：缺乏对值班/巡检的有效管控，导致值班/巡检等无法有效发挥实质性的作用，生产过程中的违规事件无法被发现，产生安全生产隐患，甚至应发生产事故。 | PM-C14 | 每天白班【当班班组】对本班及现场情况进行自查，并填写《PDH班组定期自查表》。对检查中发现的隐患，要制定相应的处理办法及时整改并跟踪，并填写《PDH班组定期自查问题表》，当天未完成整改的隐患需记录在《PDH生产部值班长交接班记录表》中，以便下个班组继续整改；班组不能整改的，必须及时向上级和责任相关部门报告。 | 《PDH班组定期自查表》； 《PDH班组定期自查问题表》； 《PDH生产部值班长交接班记录表》 | 生产部 | 当班班组 | 每日 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《生产部班组定期自查管理办法》 |
| PM | 生产管理 | PM-07 | 异常管理 | PM-07-01 | 异常情况管理 | PM-R06 PM-R07 | 资源分配风险：生产资源配置或生产调度不够合理，导致生产效率低下或生产计划不能按时完成。 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C15 | 发生生产异常情况时，各【班组人员】立即按照装置《操作规程》、相应处置方案与专项预案中的要求处理异常问题，并通过对讲机、电话等即时通讯方式向【生产部部长】、【分管领导】进行汇报。 | 不适用 | 生产部 | 当班班组 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-07 | 异常管理 | PM-07-02 | 异常处理协作 | PM-R06 PM-R07 | 资源分配风险：生产资源配置或生产调度不够合理，导致生产效率低下或生产计划不能按时完成。 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C16 | 需要协调部门外资源处理异常问题时，由【分管领导】牵头，统筹相关部门配合生产部门处理异常情况。 | 不适用 | 生产部 | 当班班组 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-07 | 异常管理 | PM-07-03 | 异常事件的分析与报告 | PM-R06 PM-R07 | 资源分配风险：生产资源配置或生产调度不够合理，导致生产效率低下或生产计划不能按时完成。 生产计划风险：生产计划制定、执行、调整不当，影响生产经营活动的稳定运行。 | PM-C17 | 【工程师】负责记录异常情况的发生时各项参数等信息，编写《异常情况记录台账》。生产部应组织工程师、技术员、当班班组成员等，对生产异常事项进行分析、研判，并提出预防措施，编制《生产异常报告》，经【生产部副部长】、【部长】审核后，提交公司管理层传阅。同时，生产部通过例会、即时通讯软件等方式，向一线员工进行异常事件处理的宣贯。 | 《异常情况记录台账》; 《生产异常报告》 | 生产部 | 工程师 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-08 | 生产方案优化 | PM-08-01 | 生产工艺优化方案的制定 | PM-R08 | 生产流程风险：生产流程未能根据生产需求进行设计或优化，影响生产效率。 | PM-C18 | 生产技术人员基于实务操作对生产流程和工艺提出合理化改进建议。生产部负责收集汇总上述建议并进行审定。具有操作性的改进建议将在年度《操作规程》修订时进行增补。修订后的《操作规程》经【生产部部长】、【分管领导】和【总经理】依次审批后，下发执行。 对于《操作规程》完成修订后提出的改进建议，经专家讨论具有较强可行性的，可以作为《操作规程》附件先期施行，待次年修订《操作规程》时一并补充。 | 修订后的《操作规程》 | 生产部 | 各有权审批人 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 石化业务生产管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| PM | 生产管理 | PM-09 | 生产信息报送与分析 | PM-09-01 | 生产信息的报送 | PM-R02 PM-R03 | 信息收集风险：信息收集不及时或收集成本过高，违反成本效益原则，影响公司经营决策和应对。 内部报告风险：内部报告指标体系设计不合理，报告信息未充分使用，降低内部报告有效性。 | PM-C19 | 每日，技术部从市场部、财务部、生产部搜集相关生产运营数据及财务数据，编制《经济运行日报表》，经技术部部长审批后，提交公司管理层传阅。 | 《经济运行日报表》 | 技术部 | 部长 | 每日 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| PM | 生产管理 | PM-09 | 生产信息报送与分析 | PM-09-02 | 生产经营分析 | PM-R09 | 生产运营分析：风险:缺乏对生产调度运行的监控，或缺乏对生产经营信息及数据的分析，或分析不当，导致无法及时有效地协调和沟通生产运行中各方关系，发现生产运行中存在的问题并整改，影响整体效率。 | PM-C20 | 【生产部】根据生产经营月度统计数据，进行月度生产经营完成情况分析，查找生产经营中存在的问题，提出整改措施，经【生产部部长】审核后，并入公司《月度经济活动分析会材料》，向公司管理层汇报。 | 《月度经济活动分析会材料》 | 生产部 | 部长 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 不适用 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 | |
| 名称: 石化业务销售管理流程 | 起草归口单位：市场部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围: 天津渤海石化有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《产品销售管理办法》 |
| 2 | 《关联交易管理制度》 |
| 3 | 《企业内部控制应用指引第9号-销售业务》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 | |
SA-03 客户管理
市场部总经理办公会分管领导
赊销管理
销售主管组织评价客户资信状况开始
拟定赊销额度并提交审批部长复核审议执行审批后的赊销额度结束
《赊销申请表》
客户资质审
核
审批
SA-04 销售合同签订
渤化股份金融证券部资产财务部市场部分管领导审计法务部各有权审批人
关联方销售的预审批
、销售合同签订与审批
非关联方销售合同的签订与审批
业务人员编制
合同
《产品购销合
同》
审核
结束审核审批编制合同条款
偏离表
开始
逐级审批是否采用
制式合同否《合同条款偏离
表》
是
销售主管发起关联交易申请开始《关联方销售申
请表》
审批关联交易披露业务人员填列销售合同
《产品购销协
议》
审批
结束
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-01 | 销售计划编制 | SA-01-01 | 长约用户销售计划编制 | SA-R01 | 销售计划管理风险:未合理制定、调整、审批和执行销售计划，导致产品结构和生产安排不合理，难以实现公司生产经营的良性循环。 | SA-C01 | 针对长约用户，市场部每年初基于生产计划及市场供需状况，编制《长约用户年度销售计划表》及《长约用户月度销售计划表》，经【市场部部长】复核后，提交【总经理】审批，审批通过后下发执行。 | 《长约用户年度销售计划表》 《长约用户月度销售计划表》 | 市场部 | 业务员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-01 | 销售计划编制 | SA-01-01 | 长约用户销售计划的变更 | SA-R01 | 销售计划管理风险:未合理制定、调整、审批和执行销售计划，导致产品结构和生产安排不合理，难以实现公司生产经营的良性循环。 | SA-C02 | 因市场变化或生产等因素的影响，确需调整销售计划的，由市场部编制《长约用户生产计划调整说明》经【市场部部长】复核后，提交【总经理】审批，审批通过后下发执行。 | 《长约用户生产计划调整说明》 | 市场部 | 业务员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-01 | 销售计划编制 | SA-01-03 | 非长约用户销售建议编制 | SA-R01 | 销售计划管理风险:未合理制定、调整、审批和执行销售计划，导致产品结构和生产安排不合理，难以实现公司生产经营的良性循环。 | SA-C03 | 针对非长约用户，市场部综合平衡供需状况及用户信用资质后，编制《非长约用户销售建议表》，经【市场部部长】复核后，提交【分管领导】审批，审批通过后下发执行。 | 《非长约用户销售建议表》 | 市场部 | 业务员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-01 | 销售计划编制 | SA-01-04 | 关联方销售计划的编制 | SA-R02 | 关联交易管理风险：未按照公平公正的定价原则和交易方式实现关联交易，导致公司被税务机关稽核；未按规定流程申报和披露关联交易，导致公司被监管机构处罚，公司的声誉和利益受损。 | SA-C04 | 每年末，市场部参照《关联交易管理制度》的相关要求，编制次年《关联方年度销售计划》，经【市场部部长】复核后，提交【总经理】、【董事会】、【股东大会】依次审批，审批通过后下发执行。 | 《关联方年度销售计划》 | 市场部 | 业务员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 《关联交易管理制度》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-01 | 销售定价公式的确定与审批 | SA-R03 | 销售价格管理风险:未按照规定价格销售，价格调整不当或私自调整价格，导致销售价格管理混乱，公司效益流失，公司声誉和利益受损。 | SA-C05 | 每年初，【市场部】参考行业企业惯例，根据用户地域分配的属性，拟定销售价格定价公式，依次经【市场部部长】、【分管领导】、【总经理办公会】审批通过后下发作为本年度销售定价标准执行。 | 《销售价格定价说明》 | 市场部 | 业务员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 《关联交易管理制度》 |
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-02 | 长约用户销售价格管理 | SA-R03 | 销售价格管理风险:未按照规定价格销售，价格调整不当或私自调整价格，导致销售价格管理混乱，公司效益流失，公司声誉和利益受损。 | SA-C06 | 长约用户采用公式模式定价，市场部基于市场情况及以往合同执行情况，编制《长约用户销售价格审批表》，列明定价公式及数据来源等信息，经【市场部部长】复核后，提交【总经理】审批。 | 《长约用户销售价格审批表》 | 市场部 | 业务员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-03 | 非长约用户销售价格管理 | SA-R03 | 销售价格管理风险:未按照规定价格销售，价格调整不当或私自调整价格，导致销售价格管理混乱，公司效益流失，公司声誉和利益受损。 | SA-C07 | 非长约用户采取“一事一议”的方式进行定价，市场部基于当前市场价格，编制《非长约用户销售价格审批表》，经【市场部部长】复核后，提交【分管领导】审批。 | 《非长约用户销售价格审批表》 | 市场部 | 业务员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-02 | 销售价格管理 | SA-02-04 | 关联方销售价格管理 | SA-R02 | 关联交易管理风险：未按照公平公正的定价原则和交易方式实现关联交易，导致公司被税务机关稽核；未按规定流程申报和披露关联交易，导致公司被监管机构处罚，公司的声誉和利益受损。 | SA-C08 | 市场部参照《关联交易管理制度》的相关要求，编制《关联方销售价格审批表》，列明关联方交易定价的方法，经【市场部部长】复核后，提交【总经理】审批，同时报【金融证券部】备案。 | 《关联方销售价格审批表》 | 市场部 | 业务员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 《关联交易管理制度》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-01 | 客户资质审核 | SA-R04 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C09 | 客户资信调查是客户分级管理及合同签订的依据。市场部牵头组织客户资信调查，销售主管通过【调阅外部征信报告】、现场调查走访等方式，对客户的资信状况进行全面调查；法务借助外部第三方平台审查客户涉诉状况；财务部审核客户资产财务状况；调查情况经销售主管汇总，并编制《合格客户资格评审审批表》，提交【市场部部长】审核，审核通过后，合格客户信息录入《合格客户信息汇总表》，形成合格客户库。 *公司按照业务类型，将客户分为直销型（如工厂）客户和贸易型客户，并加强对贸易型客户的审核，如增加销售人员、物流渠道等审核条件。 | 《合格客户资格评审审批表》 《合格客户信息汇总表》 | 市场部 | 销售主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《市场部客户管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-02 | 客户资信的跟踪与调整 | SA-R04 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C10 | 公司建立合同客户年度信用评价机制，对客户的信用状况进行动态管理。销售主管组织相关人员按照平均销售价格、付款质量、提货及时性等三项内容对客户进行综合评价，编制《合格客户信用评价表》，提交【市场部部长】审核，审核通过后，评价结果录入《合格客户信用评价汇总表》。 | 《合格客户信用评价表》《合格客户信用评价汇总表》 | 市场部 | 销售主管 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《市场部客户管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-03 | 合格客户库的日常管理 | SA-R04 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C11 | 合格客户库是内部受控文件，由市场部综合计划主管负责管理，如需修改或新增内容，需由申请人填写《合格用户库信息变更申请表》，经【市场部部长】审批后，由综合计划主管进行信息变更。 | 《合格用户库信息变更申请表》 | 市场部 | 综合计划主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《市场部客户管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-03 | 客户管理 | SA-03-04 | 赊销管理 | SA-R04 | 客户管理风险:未建立完善的客户管理体系，缺乏合理的资信评估，导致客户选择不当，销售款项不能收回或被欺诈，影响公司的资金流转和正常经营；未与客户保持畅通的沟通渠道，信息传递不及时、不完整、不准确，或导致公司在交易中处于不利地位，公司利益受损。 | SA-C12 | 公司化工业务板块的销售业务，应当采用先款后货的方式进行，严格限制赊销业务的开展。确因业务要求，须开展赊销业务的，由销售主管组织客户信用评审，（详见【SA-03-01 客户资质评审】)，编制《赊销申请表》并拟定赊销额度，经【市场部部长】，【分管领导】审批后，提交【总经理办公会】审议。 | 《赊销申请表》 | 市场部 | 销售主管 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《市场部客户管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-04 | 销售合同签订 | SA-04-01 | 非关联方销售合同的签订与审批 | SA-R05 | 合同审核风险:合同审核不充分，合同内容和条款不合理，导致权责不清、诉讼风险或公司利益受损。 | SA-C13 | 与非关联方签订产品销售合同原则上应采用我方标准制式的《产品购销合同》模板，合同由【市场部】业务员填列，填列完毕后，参照《合同管理办法》提交各有权审批人审议。 无法采用标准制式文本合同的，【市场部】应当编制《合同条款偏离表》，列明所有权转移、付款结算、违约罚款、争议解决等条款的偏差，经【审计法务部】和【资产财务部】审核后，提交【分管领导】审批。 | 《产品购销合同》 《合同条款偏离表》 | 市场部 | 业务员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 《合同管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-04 | 销售合同签订 | SA-04-02 | 关联方销售的预审批 | SA-R02 | 关联交易管理风险：未按照公平公正的定价原则和交易方式实现关联交易，导致公司被税务机关稽核；未按规定流程申报和披露关联交易，导致公司被监管机构处罚，公司的声誉和利益受损。 | SA-C14 | 在与关联方发生销售业务前，【市场部销售主管】须编制《关联方销售申请表》，列明关联交易方、交易内容、定价政策、交易价格、结算方式等内容，参照《关联交易管理制度》履行审批程序，并报送【金融证券部】。 【金融证券部】参照《关联交易管理制度》的相关要求，编制关联交易信息披露材料，进行关联交易披露。 | 《关联方销售申请表》 | 市场部 金融证券部 | 销售主管 证券事务专员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 《关联交易管理制度》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-04 | 销售合同签订 | SA-04-03 | 关联方销售合同的签订与审批 | SA-R05 | 合同审核风险:合同审核不充分，合同内容和条款不合理，导致权责不清、诉讼风险或公司利益受损。 | SA-C15 | SA-04-02 关联方销售预审批流程为本业务流程的前置审批程序。 与关联方签订产品销售合同，原则上因采用我方标准制式的《产品购销协议》模板，合同由【市场部】业务员填列，填列完毕后，参照《合同管理办法》提交各有权审批人审议。 | 《产品购销协议》 | 市场部 | 业务员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 《合同管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-01 | 销售发货操作 | SA-R06 | 销售发货风险：销售发货管理不当（如未经授权发货、发货不符合合同约定等），导致货物损失或客户与公司的销售争议、销售款项不能收回。 | SA-C16 | 【市场部发货员】依据与客户签订的销售合同，编写发货通知邮件，发送至【市场部部长】进行审批，同时将邮件抄送资产财务部，财务人员核对客户预付款项余额并回复邮件确认后，【发货员】通知第三方仓储公司进行发货操作。 *发货员为独立岗位，不得由销售人员兼任。 | 发货通知邮件 | 市场部 | 发货员 | 每日 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-02 | 销售发货的日常对账 | SA-R06 | 销售发货风险：销售发货管理不当（如未经授权发货、发货不符合合同约定等），导致货物损失或客户与公司的销售争议、销售款项不能收回。 | SA-C17 | 【市场部发货员】依据第三方仓储公司发送的磅单明细登记《销售发货明细》。每周，【发货员】制作《确认单》与客户进行对账，双方核对无误后，在《确认单》签字、盖章。若发现对账差异，应及时查找原因。 | 《确认单》 《销售发货明细》 | 市场部 | 发货员 | 每周 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-03 | 销售发票的开具 | SA-R06 | 销售发货风险：销售发货管理不当（如未经授权发货、发货不符合合同约定等），导致货物损失或客户与公司的销售争议、销售款项不能收回。 | SA-C18 | 发货完毕后，【市场部发货员】提交签字确认后的《确认单》，由市场部【开票专员】开票后送至财务部核销并加盖发票专用章。 | 《确认单》 | 市场部 | 开票员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-04 | 客户付款管理 | SA-R07 | 销售数据管理风险:销售数据管理不当，导致公司销售数据不准确，或与客户引发纠纷，损害公司利益。 | SA-C19 | 【市场部发货员】每月制作预付款项余额表，通过邮件发送至资产财务部，【财务人员】核对客户预付款项余额状况，对余额不足或尚未付款的客户，及时通知市场部【销售人员】提醒客户付款，【财务人员】负责监督货款执行情况。 | 《预付款项余额表》 | 市场部 | 发货员 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务销售管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| SA | 销售业务 | SA-05 | 销售发货 | SA-05-05 | 月末对账 | SA-R07 | 销售数据管理风险:销售数据管理不当，导致公司销售数据不准确，或与客户引发纠纷，损害公司利益。 | SA-C20 | 每月最后一天，市场部【开票员】从U8系统中导出销售发票明细，与税务开票系统中开票情况进行核对，检查发货吨数、金额是否保持一致。如有差异，查明原因，并及时处理。 | 《销售发票明细》 | 资产财务部 | 财务人员 | 每月 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《产品销售管理办法》 |
| SA | 销售业务 | SA-06 | 销售监督 | SA-06-01 | 销售活动内部审计监督 | SA-R08 | 销售活动监管风险：未对销售活动开展内部审计监督活动，导致销售业务违规开展，引发舞弊事件，损害公司利益。 | SA-C21 | 内审部根据《内部审计工作管理办法》及《经济合同审计管理办法》等公司规章制度，对销售业务全流程开展内部审计监督工作。审计结果作为公司业务部门负责人任免和考核的重要依据。对于审计过程中发现的问题，业务部门应当积极落实整改意见。 | 不适用 | 内审部 | 审计员 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《内部审计工作管理办法》、《经济合同审计管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 | |
| 名称: 石化业务存货管理流程 | 起草归口单位：市场部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围:天津渤海石化有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《天津渤海石化有限公司市场部物资管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 | |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 | |
IM-02 存货领用
生产部市场部
存货领用-原材料
联系第三方仓储公司统计流量计数据《年度财务资
金预算表》计算生产领用量《材料出库
单》
开始组织统计生产耗用量
物资主管操作原材料出库用友系统用友系统
结束
IM-02 存货领用
市场部
存货领用-产成品（管道）
存货领用-产成品（汽运）
销售人员联系
第三方仓储安
排发货
维护货物出库
信息
用友系统
结束
开始
《发货单》
物资主管审核并操作确认出
库
用友系统
《销售出库单》
组织抄表确认
销售数量
开始
销售人员维护
销售信息用友系统
《发货单》
《销售出库单》物资主管审核
并确认出库
用友系统
结束
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 | |
IM-02 存货领用
市场部领用部门
存货领用-备品备件
物资主管审核并签字确认
结束
开始提交领用申请用友系统
《备品备件出
库单》领取备品备件
操作确认出库
用友系统
IM-03 存货调拨
市场部需求部门
存货调拨管理
组织进行存货
调拨物资主管操作确认调拨完成结束用友系统
开始制作调拨单用友系统
《调拨单》
物资主管签字确认
IM-03 存货调拨
市场部需求部门
存货调拨管理
组织进行存货
调拨物资主管操作确认调拨完成结束用友系统
开始制作调拨单用友系统
《调拨单》
物资主管签字确认
IM-04 退库管理
使用部门市场部
存货退库管理
开始领用人编制退库单据《材料出库单
（红字）》
物资主管审核退库信息
用友系统
办理存货退库
操作退料入库
用友系统
结束
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 | |
IM-05 存货盘点
市场部技术部生产部资产财务部
存货月度盘点
监盘
开始计划统计岗牵
头组织月度盘
点工作
执行本部门负
责的物资盘点
工作物资主管签字
确认
部长审核存档盘点报告
结束
执行本部门负
责的物资盘点
工作
形成盘点报告
并共同签字确认《月度盘点报
告》《月度盘点报
告》
IM-05 存货盘点
市场部技术部审计法务部资产财务部生产部
年度库存材料清查
开始牵头组织存货年度清查工作
提供《库存明细表》选派人员负责
监盘仓储管理岗负责执行相关盘点工作物资主管、部长签字确认部长审核
形成盘点报告并由盘点人、监盘人共同签字确认《年度/半年
度盘点报告》存档盘点表结束
《库存明细
表》
仓储管理岗负
责执行相关盘点工作
选派人员负责监盘
选派人员负责监盘
《年度/半年度盘点报告》
部长签字确认部长签字确认《年度/半年度盘点报告》
《年度/半年度盘点报告》
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 | |
IM-06 存货处置
使用部门市场部总经理分管领导相关责任部门纪委
存货处置申请与审批
开始发起资产报废
申请
部长审批
OA系统
审批审批审批
组织报废存货
报废处置工作
结束
审计部、法务
部、资产财务部负责人审批
审批、监督
IM-06 存货处置
使用部门市场部总经理分管领导资产财务部
报废存货处置
报废资产处置
开始物资主管发起废品变卖申请
部长审批OA系统
部长审批审批审批
结束
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-01 | 验收与入库管理 | IM-01-01 | 验收入库管理-原材料（船运） | IM-R01 | 采购收货风险：未对采购物品的数量、质量等情况进行核验，或选用不合格的第三方检测机构出具不公允的检测报告，采购物品质量问题无法得到及时解决，影响后续产品质量，或产生舞弊风险。 | IM-C01 | *船运方式： 原材料到货后，市场部【采购人员】核对供应商发货单据、订货信息等，【物资主管】审核并牵头聘请第三方检测机构出具质检报告，并在系统中录入“采购订单”；【物资主管】核验采购订单、第三方质检报告等文件，核验无误后在系统中根据“采购订单”录入“入库单”；【物资主管】打印“入库单”并联系第三方仓储管理人员办理原材料入库。 | 《采购订单》 《质检报告》 《原材料入库单》 | 市场部 | 采购人员 物资主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司市场部物资管理办法》 |
| IM | 存货管理 | IM-01 | 验收与入库管理 | IM-01-02 | 验收入库管理-原材料（汽运） | IM-R01 | 采购收货风险：未对采购物品的数量、质量等情况进行核验，或选用不合格的第三方检测机构出具不公允的检测报告，采购物品质量问题无法得到及时解决，影响后续产品质量，或产生舞弊风险。 | IM-C02 | *汽运方式： 技术部对汽运车辆进行取样分析，市场部根据卖方提供的装车过磅单，市场部【采购人员】根据装车过磅单数量，在系统中录入“采购订单”；【物资主管】根据第三方仓储公司提供的《称量计量单》，在系统中根据《采购订单》录入《入库单》。 | 《装车过磅单》 《采购订单》 《称量计量单》 《原材料入库单》 | 市场部 | 采购人员 物资主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司市场部物资管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-01 | 验收与入库管理 | IM-01-03 | 验收入库管理-原材料（管道） | IM-R01 | 采购收货风险：未对采购物品的数量、质量等情况进行核验，或选用不合格的第三方检测机构出具不公允的检测报告，采购物品质量问题无法得到及时解决，影响后续产品质量，或产生舞弊风险。 | IM-C03 | *管道方式： 原材料入库数量根据公司与第三方仓储公司共同确认的质量流量计显示数据进行计量，市场部【采购人员】在U8系统中录入《采购定单》，【物资主管】审核并在系统中根据《采购订单》和质量流量计计数，录入《入库单》，【物资管理员】复核确认并在系统中操作确认入库。 | 《采购订单》《入库单》 | 市场部 | 采购人员 物资主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司市场部物资管理办法》 |
| IM | 存货管理 | IM-01 | 验收与入库管理 | IM-01-04 | 验收入库管理-产成品 | IM-R01 | 采购收货风险：未对采购物品的数量、质量等情况进行核验，或选用不合格的第三方检测机构出具不公允的检测报告，采购物品质量问题无法得到及时解决，影响后续产品质量，或产生舞弊风险。 | IM-C04 | 公司产成品通过管道输送至第三方仓储球罐，入库数量【定期】根据公司的质量流量计数量，结合仓储租赁合同中约定的损耗比例，计算实际入库量。 生产部根据每月产量在U8系统中填写《产成品入库单》，由市场部【物资主管】进行审核。 市场部【物资主管】依据实际入库量在U8系统中填写入库单，录入产成品入库信息。 | 《产成品入库单》 | 市场部 | 物资主管 仓储管理人员 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司市场部物资管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-01 | 验收与入库管理 | IM-01-05 | 验收入库管理-备品备件 | IM-R01 | 采购收货风险：未对采购物品的数量、质量等情况进行核验，选用不合格的第三方检测机构出具不公允的检测报告，或采购物品到货后未及时办理入库，影响后续生产工序及产品质量，或产生舞弊风险，导致公司财产损失。 | IM-C05 | 市场部【采购人员】根据物资到货情况，在系统中录入《采购订单》并填写《物资检验接运单》，签字确认后提交市场部【物资主管】； 【物资主管】根据《物资检验接运单》进行检验无误后签字确认，并将物资移交第三方仓储公司；物资移交完成后，由第三方仓储管理员在《物资检验接运单》签字确认，【物资主管】在系统中操作确认入库。 | 《采购订单》 《物资检验接运单》 | 市场部 | 采购人员 物资主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司设备及材料收发管理办法》 |
| IM | 存货管理 | IM-02 | 存货领用 | IM-02-01 | 存货领用-原材料 | IM-R02 | 存货领用风险：存货领用量数据计算不准确、造成误差，或未及时办理存货出库，降低存货管理效率，或导致存货损失风险。 | IM-C06 | 【结算日】，生产部【生产计划员】会同市场部【物资主管】、第三方仓储管理员，统计流量计数据，计算并共同确认生产耗用量； 【生产管理员】以确认后的耗用量作为生产领用量，在系统内填写《材料出库单》，操作领用原材料；【物资主管】在系统内审核并操作确认出库。 | 《材料出库单》 | 生产部 市场部 | 生产计划员 物资主管 | 每日 | 检查型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司市场部物资管理办法》 |
| IM | 存货管理 | IM-02 | 存货领用 | IM-02-02 | 存货领用-产成品（汽运） | IM-R02 | 存货领用风险：存货领用量数据计算不准确、造成误差，或未及时办理存货出库，降低存货管理效率，或导致存货损失风险。 | IM-C07 | *汽运方式： 市场部【销售人员】根据合同约定，将发货计划提交给第三方仓储管理人员，第三方仓库管理人员据此向提货人发货，过磅后将实际提货数反馈【销售人员】，【销售人员】按出库数量在U8系统中录入《发货单》； 【物资主管】审核确认《发货单》，生成《销售出库单》，【销售人员】按销售出库单开具全额增值税发票，开票后到资产财务部确认盖章，并转交客户； | 《发货单》 | 市场部 | 销售人员 物资主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司市场部物资管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-02 | 存货领用 | IM-02-03 | 存货领用-产成品（管道） | IM-R02 | 存货领用风险：存货领用量数据计算不准确、造成误差，或未及时办理存货出库，降低存货管理效率，或导致存货损失风险。 | IM-C08 | *管道方式： 公司会同客户、第三方仓储公司在【结算日】共同抄表，确认销售数量，【销售人员】在U8系统中录入《发货单》，【物资主管】审核后编制《销售出库单》，并在系统中操作确认出库。 | 《发货单》 《销售出库单》 | 市场部 | 销售人员 物资主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司市场部物资管理办法》 |
| 存货管理 | IM-02 | 存货领用 | IM-02-04 | 存货领用-备品备件 | IM-R02 | 存货领用风险：存货领用量数据计算不准确、造成误差，或未及时办理存货出库，降低存货管理效率，或导致存货损失风险。 | IM-C09 | 使用部门【领用人】在U8系统中提交《材料出库单》，打印后提交市场部，由【物资主管】签字确认； 【领用人】持《材料出库单》前往第三方仓库，第三方仓库管理员核验无误后安排领取物资； 出库完成后，第三方仓库管理员在出库单上签字确认，领用人交回签字后的《材料出库单》至【物资主管】处，【物资主管】在系统中审核并操作确认出库。 | 《材料出库单》 | 使用部门、 市场部 | 领用人 物资主管 | 每月 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司设备及材料收发管理办法》 | |
| IM | 存货管理 | IM-03 | 存货调拨 | IM-03-01 | 存货调拨管理 | IM-R3 | 存货调拨风险：未及时统计存货调拨情况并进行出入库操作，影响存货数据统计和管理效率；涉及调拨的存货调入不满足仓储条件的仓库，可能导致生产安全事故或造成公司资产损失。 | IM-C10 | 【物资主管】在考虑安全、资料和费用方面时，进行第三方仓库间的调拨。调拨流程请参考【IM02-04 存货领用-备品备件】。 | 《调拨单》 | 市场部 | 物资主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司设备及材料收发管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-04 | 退库管理 | IM-04-01 | 存货退库管理 | IM-R04 | 存货退库风险：未将物料及时退库，或已退库物料未在系统中进行操作，影响存货数据统计和管理效率。 | IM-C11 | 因为生产计划发生变化、现场使用发生变更等情况，使得剩余物料需退库时，使用部门【领用人】在U8系统中编制《材料出库单（红字）》，明确退库材料品名、数量、退库原因等，经市场部【物资主管】审核退库信息并签字确认后，由【领用人】至仓库办理退库；第三方仓库管理员在出库单签字确认； 【物资主管】根据【领用人】交回的签字版《材料出库单（红单）》，在U8系统中审核操作录入退料入库信息。 | 《材料出库单（红单）》 | 市场部 | 物资主管 | 按需不定期 | 预防型 | 依赖系统的手工控制 | 用友U8系统 | 《天津渤海石化有限公司设备及材料收发管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-05 | 存货盘点 | IM-05-01 | 存货月度盘点 | IM-R05 | 存货盘点风险：未能及时进行存货盘点，未能及时发现问题存货，造成公司财产损失。 | IM-C12 | 【每月】，技术部【计划统计岗】组织原料和产成品的盘点工作。 技术部牵头生产部、市场部进行存货盘点工作，生产部和市场部相关人员负责盘点，技术部相关人员负责监盘。盘点结束后形成《月度盘点报告》，由盘点人、监盘人分别签字确认。技术部【计划统计岗】将签字确认后的《月度盘点报告》汇总并提交资产财务部留存。 *涉及外部仓储库房的，盘点报告需由公司和第三方仓储公司分别在盘点报告加盖相关印鉴。 | 《月度盘点报告》 | 技术部 资产财务部 | 计划统计岗 市场部部长 财务人员 | 每月 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 不适用 |
| IM | 存货管理 | IM-05 | 存货盘点 | IM-05-02 | 年度库存材料清查 | IM-R06 | 存货清查风险：未能及时进行存货清查，或未及时解决清查过程中发现的存货问题，造成公司财产损失。 | IM-C13 | 【每半年/每年】，技术部【计划统计岗】组织备品备件、原料和产成品的盘点工作。 技术部牵头生产部、市场部、财务部、审计法务部进行存货盘点工作，资产财务部【财务人员】提供《库存明细表》，生产部和市场部【仓储管理岗】负责盘点，技术部、资产财务部、审计法务部选派专人负责监盘，盘点结束后形成《半年度/年度盘点报告》，由盘点人、监盘人、【物资主管】及各参与部门负责人分别签字确认；【物资主管】将签字确认后的《年度/半年度盘点报告》提交市场部【部长】审核，并提交资产财务部留存。 *涉及外部仓储库房的，盘点报告需由公司和第三方仓储公司分别在盘点报告加盖相关印鉴。 | 《库存明细表》 《半年度/年度盘点报告》 | 技术部 审计法务部 市场部 | 计划统计岗 内审 物资主管 市场部部长 | 每年 | 检查型 | 手工控制 | 无 | 不适用 |
| 流程名称： | 石化业务存货管理流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| IM | 存货管理 | IM-06 | 存货处置 | IM-06-01 | 存货处置申请与审批 | IM-R07 | 存货处置风险：无使用价值的存货未及时处置，导致存货对企业存储成本的不合理占用；存货处置未经适当的审批程序即处置，可能导致存货未达报废标准即处置，或出现内部舞弊，造成公司财产损失。 | IM-C14 | 库存备品备件等因自然侵蚀、污染等原因不再符合使用标准，并经相关技术部门专业人员鉴定后，由使用部门通过OA发起资产报废申请流程，列明需报废资产名称、编码、年限等，并对报废原因进行说明；资产报废申请提交使用部门负责人、市场部负责人、审计法务部负责人、财务部负责人、纪委、分管领导、总经理审批；审批通过后，市场部【物资主管】组织进行报废存货处置。 | 《资产报废申请审批记录》 | 市场部 存货使用部门 | 物资主管 市场部负责人 使用部门负责人 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | OA办公系统 | 不适用 |
| IM | 存货管理 | IM-06 | 存货处置 | IM-06-02 | 报废存货处置 | IM-R07 | 存货处置风险：无使用价值的存货未及时处置，导致存货对企业存储成本的不合理占用；存货处置未经适当的审批程序即处置，可能导致存货未达报废标准即处置，或出现内部舞弊，造成公司财产损失。 | IM-C15 | 【物资主管】通过OA发起废品变卖处理审批流程，根据涉及变卖废品的金额权限，依次经市场部负责人、使用部门负责人、分管领导、总经理等各有权审批人审批；审批通过后，由【资产财务部资产管理岗】牵头进行报废资产处置；处置流程参考【AM-C-08 报废资产处置】。 | 《废品变卖处理审批记录》 | 市场部 存货使用部门 资产财务部 | 物资主管 市场部负责人 使用部门负责人 资产管理会计 | 按需不定期 | 预防型 | 手工控制 | OA办公系统 | 不适用 |
| 流程名称： | 石化业务研究与开发流程 | |
| 名称: 石化业务研究与开发流程 | 起草归口单位：技术质量部 |
| 版本：2021年01月版 | 状态：●正式 ○试行 |
| 流程属性：○通用业务流程 ●专业业务流程 | |||||||
| 适用范围:天津渤海石化有限公司 | |||||||
| 审批记录 | 起草人 | ||||||
| 审核人 | |||||||
| 批准人 | |||||||
| 修订记录 | |||||||
| 版本号 | 归口部门 | 发布/修改日期 | 文件发布名称 | ||||
| 2021年1月版 | 2021年01月01日 | ||||||
| - | - | - | - | ||||
| 修改 原因 | - | ||||||
| 序号 | 修改位置 | 修改内容 | |||||
| 1 | - | - | |||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| 4 | |||||||
| 流程名称： | 石化业务研究与开发流程 | |
| 序号 | 制度名称 |
| 1 | 《科技研发管理办法》 |
| 2 | 《企业内部控制应用指引第10号-研究与开发》 |
| 流程名称： | 石化业务研究与开发流程 | |
| 流程名称： | 石化业务研究与开发流程 | |
RD-02 研发项目的实施
技术部各责任部门研发项目小组技术委员会
年度计划管理
开始编制科研项目
任务书
《科技开发项目
任务书》
项目负责人审
核
评估是否反馈修改意见审议通过牵头组织科研项目实施根据职责划分实施科研项目
项目进展情况
汇报
《项目进度汇报
材料》
是否为重大问题分析项目存在的问题
组织解决问题
研究解决方案
结束
是
否
是否
RD-03 研发成果验收与分析
分管领导研发项目小组技术部总经理相关责任部门
结项任务书编制、结项测试与最终结项
发起结项申请部长审核审批审批组织结项工作结束
开始检验项目达到可结项状态
| 流程名称： | 石化业务研究与开发流程 | |
| 流程名称： | 石化业务研究与开发流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| RD | 研究与开发 | RD-01 | 研究与开发计划管理 | RD-01-01 | 年度计划管理 | RD-R01 RD-R02 RD-R03 | 研发计划风险：研发计划与国家、公司科技开发战略不匹配，可能导致创新不足或资源浪费。 研发机构（人员）胜任能力风险：研发项目承办单位或研发人员不具有相应专业资质，导致研发项目达不到研发目标。 研发过程管理风险：研发过程管理不善，费用失控，影响研发效率，提高研发成本甚至造成资产流失。 | RD-C01 | 每年末，技术部牵头组织各责任部门进行次年公司年度科技研究开发计划编制工作。 技术部【计划员】根据公司科技发展规划，结合当前国内外市场、科技发展动态，公司生产运行情况，编制《年度科技研究开发计划》，明确研发项目小组成员、项目实施方案，并会同各责任部门审核并协商修订；定稿后的年度计划经技术部【部长】复核后，提交【技术委员会】审核，并报送【总经理办公会】，审议通过后下发执行。 | 《年度科技研究开发计划》 | 技术部 | 计划员 | 每年 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司科技研发管理办法》 |
| RD | 研究与开发 | RD-02 | 研发项目的实施 | RD-02-01 | 项目实施方案的审核 | RD-R03 | 研发过程管理风险：研发过程管理不善，费用失控，影响研发效率，提高研发成本甚至造成资产流失。 | RD-C02 | 【项目负责人】编制《科技研发项目任务书》并提交【技术委员会】评估，研发项目小组基于技术委员会专家评审意见对项目实施计划进行修改、补充及完善；修订后的任务书经【技术委员会】审议，研发项目小组牵头各责任部门实施； 技术部按照国家和地方政府的要求，进行项目申报并申请优惠政策。 | 《科技开发项目任务书》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司科技研发管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务研究与开发流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| RD | 研究与开发 | RD-02 | 研发项目的实施 | RD-02-02 | 项目进度管理 | RD-R03 | 研发过程管理风险：研发过程管理不善，费用失控，影响研发效率，提高研发成本甚至造成资产流失。 | RD-C03 | 研发项目小组根据项目进展情况编制项目进度汇报材料，包括项目进展情况、投资情况、出现的问题及解决方案，由【项目负责人】每季度编制项目季报向技术部汇报，技术部长复核后交分管领导传阅。 | 《项目进度汇报材料》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 每季度 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司科技研发管理办法》 |
| RD | 研究与开发 | RD-03 | 研发成果验收与分析 | RD-03-01 | 最终结项 | RD-R04 | 研发投入风险：研发投入不足，导致研发、测试与鉴定不充分，不能有效地降低技术失败的风险。 | RD-C04 | 待研发项目达到预设目标并测试无误后，研发项目小组【项目负责人】发起结项申请，经技术部【部长】审核，【分管领导】、【总经理】依次审批通过后，正式结项。 | 《结项申请》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司科技研发管理办法》 |
| RD | 研究与开发 | RD-03 | 研发成果验收与分析 | RD-03-02 | 研发后评价 | RD-R04 | 研发投入风险：研发投入不足，导致研发、测试与鉴定不充分，不能有效地降低技术失败的风险。 | RD-C05 | 研发项目交付后，由研发项目小组进行研发项目后评价工作。 *当研发项目使用部门提出建议或意见时，由所在部门【项目管理人员】进行记录，并反馈至研发项目小组； **当研发项目使用部门提出设计变更或补充需求时，由所在部门【项目管理人员】下达工单至研发项目小组，研发项目小组根据工单进行操作。 | 《部门反馈意见登记表》； 《研发工单》 | 研发项目小组 | 项目负责人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司科技研发管理办法》 |
| 流程名称： | 石化业务研究与开发流程 |
| 流程信息 | 风险信息 | 控制信息 | 制度 | ||||||||||||||
| 一级流程 | 二级流程 | 三级流程 | 编号 | 风险点描述 | 编号 | 控制活动描述 | 控制文档 | 控制执行部门 | 控制执行岗位 | 控制频率 | 控制性质 | 控制方式 | 相关系统 | 规章制度名称 | |||
| 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | 编号 | 名称 | ||||||||||||
| RD | 研究与开发 | RD-04 | 知识产权保护 | RD-04-01 | 知识产权申请 | RD-R05 | 研发成果权属风险：未能有效识别和保护知识产权，权属未能得到明确规范，导致开发出的新技术或产品被限制使用。 | RD-C06 | 技术部按需向全体员工进行知识产权相关知识的宣贯，以提高员工的知识产权的保护意识。 每年初，公司内部征集知产申请需求，【技术部】收集并完成初审后，委托第三方专业机构进行申报前审核及代理申报相关工作。 | 《知识产权申请书》 | 技术部 | 有权审批人 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司科技研发管理办法》 |
| RD | 研究与开发 | RD-04 | 知识产权保护 | RD-04-02 | 知识产权日常管理 | RD-R05 | 研发成果权属风险：未能有效识别和保护知识产权，权属未能得到明确规范，导致开发出的新技术或产品被限制使用。 | RD-C07 | 技术部【知识产权管理岗】建立《知识产权清单》，及时更新知识产权相关信息，包括申请状态、注册证号、注册日期、名称、类别等； 技术部【知识产权管理岗】每月编制《知识产权待办事项表》，统计各项知识产权办理进度、缴费状况等事项，经技术部【部长】审批后，开展相关工作。 | 《知识产权清单》； 《知识产权待办事项表》 | 技术部 | 知识产权管理岗 | 按需 | 预防型 | 手工控制 | 不适用 | 《天津渤海石化有限公司科技研发管理办法》 |