云南煤业能源股份有限公司2013年半年度报告

云煤能源                                        2013 年半年度报告
   云南煤业能源股份有限公司
             Yunnan Coal & Energy Co.,Ltd.
           2013 年半年度报告
                   股 票 代 码 ： 600792
                   股 票 简 称 :云 煤 能 源
            披 露 时 间 ： 2013 年 8 月 26 日
   云煤能源                                          2013 年半年度报告
                           重 要 提 示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
二、本半年度报告经公司第六届董事会第八次会议审议通过，所有董事均已出
席了审议本次半年度报告的董事会会议。
二、公司半年度财务报告未经审计。
三、公司负责人张鸿鸣、主管会计工作负责人刘亚萍及会计机构负责人（会计
主管人员）杨四平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
五、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
       云煤能源                                                                                                   2013 年半年度报告
                                                             目             录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 25
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 28
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 130
   云煤能源                                              2013 年半年度报告
                            第一节 释义
  一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、云煤能源、           云南煤业能源股份有限公司，原名云南马龙产
                       指
马龙产业、上市公司           业集团股份有限公司
昆钢控股               指    昆明钢铁控股有限公司
昆钢煤焦化             指    云南昆钢煤焦化有限公司
安宁分公司             指    云南昆钢煤焦化有限公司安宁分公司
焦化制气               指    昆明焦化制气有限公司
燃气工程公司           指    云南昆钢燃气工程有限公司
师宗煤焦化             指    师宗煤焦化工有限公司
瓦鲁煤矿               指    师宗县瓦鲁煤矿有限责任公司
金山煤矿               指    师宗县金山煤矿有限责任公司
大舍煤矿               指    师宗县大舍煤矿有限责任公司
五一煤矿               指    师宗县五一煤矿有限责任公司
四个煤矿               指    瓦鲁煤矿、金山煤矿、大舍煤矿、五一煤矿
中国证监会             指    中国证券监督管理委员会
    云煤能源                                                          2013 年半年度报告
                                   第二节 公司简介
  一、 公司信息
              公司的中文名称                             云南煤业能源股份有限公司
            公司的中文名称简称                                   云煤能源
              公司的外文名称                           Yunnan Coal & Energy Co.，Ltd
            公司的外文名称缩写                                     YCEC
            公司的法定代表人                                       张鸿鸣
  二、 联系人和联系方式
  联系人                    董事会秘书                             证券事务代表
  姓名                        张小可                                   谭可
联系地址       云南省昆明市拓东路 75 号集成广场 5 楼   云南省昆明市拓东路 75 号集成广场 5 楼
  电话                     0871-63155475                           0871-63155475
  传真                     0871-63114525                           0871-63114525
电子信箱               [e-mail]                      [e-mail]
三、基本情况简介
     公司注册地址                     云南省昆明经开区经开路 3 号科技创新园 A46 室
 公司注册地址的邮政编码
     公司办公地址                         云南省昆明市拓东路 75 号集成广场 5 楼
 公司办公地址的邮政编码
       公司网址                                   http://www.ymnygf.com
       电子信箱                                   [e-mail]
四、 信息披露及备置地点情况简介
         公司选定的信息披露报纸名称                                  中国证券报
   登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                    http://www.sse.com.cn
           公司半年度报告备置地点                               公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
 股票种类         股票上市交易所         股票简称          股票代码        变更前股票简称
   A股            上海证券交易所         云煤能源            600792            *ST 马龙
六、 公司报告期内的注册变更情况
         注册登记日期                                    2013 年 3 月 19 日
         注册登记地点                                  云南省工商行政管理局
   企业法人营业执照注册号
         税务登记号码
         组织机构代码                                        29198868-7
 报告期内注册变更情况查询索引                    具体内容见上海证券交易所网站公告
    云煤能源                                                           2013 年半年度报告
                       第三节      会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                上年同期             本报告期
                                本报告期（1－6
    主要会计数据                                                                 比上年同
                                    月）                调整后            调整前
                                                                                     期增减(%)
         营业收入               3,467,855,914.90   3,395,962,054.77 3,394,479,924.85   2.12
 归属于上市公司股东的净利润      45,131,755.27      -69,783,829.82    -33,568,491.10
 归属于上市公司股东的扣除非
                                 55,636,628.55      -36,827,799.32      -36,827,799.32
     经常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额     379,546,941.25     -151,869,773.98 -101,737,370.04
                                                               上年度末                     本报告期
                                                                                            末比上年
                                  本报告期末
                                                       调整后               调整前          度末增减
                                                                                               (%)
 归属于上市公司股东的净资产     2,298,698,622.80   2,398,892,316.69    2,229,419,372.81       -4.18
           总资产               6,036,894,690.91   6,013,617,147.14    5,536,617,217.15        0.39
（二）主要财务指标
                                                                上年同期                 本报告期比上
                                   本报告期（1
          主要财务指标                                                                   年同期增减
                                     －6 月）          调整后              调整前
                                                                                             (%)
     基本每股收益（元／股）          0.113         -0.174           -0.084
     稀释每股收益（元／股）          0.113         -0.174           -0.084
 扣除非经常性损益后的基本每股
                                     0.139         -0.092           -0.092
         收益（元／股）
   加权平均净资产收益率（%）          1.86          -2.84            -1.49
 扣除非经常性损益后的加权平均
                                      2.30          -1.50            -1.63
       净资产收益率（%）
     注：本报告期内公司发生了同一控制下的企业合并，即 2013 年 4 月 28 日，公司完成了收
购昆钢控股持有的四个煤矿的 100%股权的交割。根据《企业会计准则》对同一控制下企业合并
的规定，对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债
表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以
前期间一直存在。被合并方自年初至合并日的损益、现金流量纳入合并范围，并对上年同期比
较报表进行追溯调整。（具体详见财务报表附注 4.3、4.4)。
三、非经常性损益项目和金额
                                                                      单位：元 币种：人民币
  云煤能源                                               2013 年半年度报告
                    非经常性损益项目                         金额
                  非流动资产处置损益                             -57,056.64
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府         4,918,062.80
                        补助除外
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益       -15,171,047.65
          除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   570,965.68
                      所得税影响额                              -765,797.47
                          合计                               -10,504,873.28
   云煤能源                                                       2013 年半年度报告
                               第四节     董事会报告
一、     报告期内整体经营情况的讨论与分析
       2013 年上半年，受国内经济持续低迷的影响，煤焦市场继续下行，焦炭价格处
于低位，焦化行业经营举步维艰。
       面对严峻的经济形势和市场情况，公司经营管理层在董事会的带领下，围绕着
年初制订的经营目标，加强研究分析，以效益为中心、以市场为导向，在市场营销
方面加强客户管理、产品追踪和货款回收力度，最大限度降低产品价格下行对公司
利润的影响，同时大力推进昆明城市煤气价格调整，并取得实质成效，有效改善了
公司利润水平；在原料采购方面，调整煤源和配煤结构、及时跟踪煤价并调整采购
价格，合理控制原料库存，实现配煤的经济性；大力推行对标管理，通过同类对标，
找差距、定措施、抓改进，在节能降耗、降低成本等方面取得成效；充分利用证券
融资平台，公司非公开发行股票项目及公司债券发行项目均获得中国证监会审核通
过，目前正有序推进；推进资产收购项目，完成了四个煤矿的收购；加强质量管理
和控制，深入研究客户对产品质量要求，提高客户满意度。通过上述一系列措施，
报告期内，公司实现营业收入 346,785.59 万元，同比增长 2.12%；实现归属于母公
司所有者的净利润 4513.18 万元，同比实现了扭亏为盈。
       下半年，从国内经济形势和钢铁市场走势分析，煤焦市场形势依然不容乐观，
焦化企业经营难度不减。为此，公司经营管理层将积极研究、狠抓经营管理，对外
大力开拓市场、降低原料采购成本、寻找新的利润增长点，对内加强生产经营管理、
极力降低生产成本，确保完成扭亏为盈的经营目标。
       本报告期内，公司完成了昆明控股所持四个煤矿 100%股权的收购，按照《企业
会计准则》规定,同一控制下的企业合并，需对上年同期数进行追溯调整。
    （一）主营业务分析
    1、财务报表相关科目变动分析表
                                                       变动比
  项     目       本期数（元）      上年同期数（元）                  变动原因说明
                                                       例（%）
 营业收入        3,467,855,914.90   3,395,962,054.77       2.12
    云煤能源                                                       2013 年半年度报告
  营业成本       3,212,797,399.23   3,253,848,402.30     -1.26
                                                                 一是原煤价格下降使得煤气
                                                                 生产成本降低；二是城市煤
                                                                 气价格调整导致煤气销售收
                                                                 入和利润增加；三是师宗煤
  利润总额         48,126,566.63      -81,645,832.81             焦化公司本期生产负荷提
                                                                 高，产能得到释放，固定成
                                                                 本摊薄，同比大幅减亏；四
                                                                 是四煤矿在报告内复产，亏
                                                                 损比上年同期有所减少。
    净利润         45,131,755.27      -69,783,829.82
                                                                 焦炭销售的运输费用、筛分
  销售费用         38,492,888.53      21,409,582.10      79.79
                                                                 等劳务费用增加所致；
  管理费用        127,821,274.62     144,894,790.11     -11.78
  财务费用         33,880,833.59      39,061,417.45     -13.26
                                                                 本报告期内研发项目比去年
  研发支出          1,404,020.77        3,491,016.11    -59.78
                                                                 减少所致
                                                                 本期票据贴现增加及本期原
经营活动产生的                                                   材料货款的货币支付比例比
                  379,546,941.25    -151,869,773.98
现金流量净额                                                     上期减少，增加票据支付比
                                                                 例所致
投资活动产生的                                                   公司支付了师宗县四个煤矿
                 -391,040,607.63      -30,855,362.76   1167.33
现金流量净额                                                     收购款所致
筹资活动产生的                                                   偿还借款比去年增加所致
                  142,065,052.34     499,420,221.71     -71.55
现金流量净额
     2、其他
     （1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
     报告期内，一、原煤价格下降使得煤气生产成本降低；二、报告期内昆明市城
市煤气结算价格自 2013 年 3 月 1 日起调整，煤气供应价格上涨；三、孙公司师宗煤
焦化以较高负荷生产，焦炭、甲醇等化工产品产量增加，降低了单位生产成本，导
致其同比大幅减亏；四、四个煤矿在报告内复产，亏损比上年同期有所减少。故报
告期内，公司实现扭亏为盈。
     （2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度说明
     ①公司收购四个煤矿的非公开发行股票项目已于2013年5月9日经中国证监会审
核通过并获得批复。项目正在推进中；
     ②公司发行公司债项目已经中国证监会于2013年5月30日核准通过。 7月5日，
公司召开了第六届董事会第七次（临时）会议，审议通过了《关于确定公司债发行
       云煤能源                                                           2013 年半年度报告
规模的议案》，根据市场形势及公司资金需求状况，公司将公司债券发行规模确定为
50,000万元（具体内容详见《中国证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn
上的公告）。项目正在推进中；
       ③公司短期融资债券发行正处于材料制作和申报过程中。
       (3)经营计划进展说明
       报告期内，公司生产主要指标基本完成，各项工作稳步推进，保持了稳中有进
的态势。其中：
       2013年焦炭计划产量350万吨，1-6月累计完成产量178.58万吨，完成年度计划
的51.02％，同比增加32.23万吨，主要原因是由于师宗煤焦化生产负荷大幅提升，产
量增加28.12万吨，安宁分公司生产负荷高于上年同期增加3.66万吨；
       2013年公司煤化工产品（包含煤焦油、苯加氢和甲醇）计划产量28.42 万吨，
1-6月煤化工产品产量为13.2937万吨，完成年度计划的46.77%，同比多销3.5926万吨，
未完成计划销量的主要原因是焦油精制及苯精制因检修停产及甲醇未满负荷生产，
导致产量低于预期。
       2013年煤气计划产量14.35亿m(含自用)，1-6月累计完成产量8.05亿m, 完成年
度计划的56.1%，上年同期商品煤气量为6.82亿m，比上年同期增加1.23亿m。
       拟实现营业收入70.1243亿元，1-6月实现营业收入34.68亿元，完成年度计划的
48.75%。
       拟实现净利润20,467万元，1-6月实现净利润4513万元，完成年计划的22.05%，
主要原因是受经济形势及市场影响，焦炭价格持续下行，对利润产生了较大影响。
       （二）主营业务分行业、分产品情况表
                                                                    单位:元        币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                                 营业利润     营业收入    营业成本 营业利润率
分行业            营业收入        营业成本       率(毛利      比上年增      比上年    (毛利率)比
                                                 率)（%）     减（%）     增减（%） 上年增减
                                                                                      增加 2.95 个
煤焦化     3,303,185,856.36   3,072,484,419.84         6.98       -2.24         -5.25
                                                                                      百分点
                                                                                      增加 109.58
煤炭          47,556,632.35     27,243,960.14         42.71    3,108.67     1,001.58
                                                                                      个百分点
       云煤能源                                                               2013 年半年度报告
工程施                                                                                    减少 0.61 个
                  8,687,327.83      3,691,209.02         57.51       -21.51      -20.36
工                                                                                        百分点
煤炭贸
             103,806,385.37       100,819,986.97          2.88
易
                                                                                          增加 3.31 个
合计       3,463,236,201.91      3,204,239,575.97         7.48        2.12        -1.41
                                                                                          百分点
                                           主营业务分产品情况
                                                    营业利润      营业收入    营业成本 营业利润率
分产品            营业收入          营业成本        率(毛利       比上年增      比上年    (毛利率)比
                                                    率)（%）      减（%）     增减（%） 上年增减
                                                                                          减少 2.66 个
焦炭       2,502,298,447.41      2,348,132,877.92         6.16        -7.91         -5.23
                                                                                          百分点
                                                                                          增 加 46.67
煤气         373,989,427.06       394,489,753.09          -5.48      14.53          -20.6
                                                                                          个百分点
煤化工                                                                                    增加 2.8 个
             426,897,981.89       329,861,788.83         22.73        27.4         22.94
副产品                                                                                    百分点
                                                                                          增加 109.58
原煤          47,556,632.35        27,243,960.14         42.71     3,108.67     1,001.58
                                                                                          个百分点
煤炭贸
             103,806,385.37       100,819,986.97          2.88
易收入
工程收                                                                                    减少 0.61 个
                  8,687,327.83      3,691,209.02         57.51       -21.51      -20.36
入                                                                                        百分点
                                                                                          增加 3.31 个
合计       3,463,236,201.91      3,204,239,575.97         7.48        2.12        -1.41
                                                                                          百分点
        （1）报告期内，公司煤炭行业营业利润率比上年同期增加了 109.58 个百分点，
原因是去年同期，四个煤矿受师宗私庄矿难的影响，基本上处于停产中，五一煤矿
和大舍煤矿没有营业生产煤炭，瓦鲁煤矿和金山煤矿在检修过程中生产特别少量的
煤。报告期内，1-4 月份，四个煤矿完成了检修，自 5 月份开始，四个煤矿已经陆
续复产并正常生产，同比上期产量、营业利润率增加。
        （2）报告期内，公司煤气的营业利润率比上年同期增加了 46.67 个百分点，
原因一是原煤价格大幅下降，商品煤气成本下降；二是从 2013 年 3 月份开始，昆明
市城市煤气的供应价格提高所致。
       （三）、主营业务分地区情况
                                                                                          单位:元
              地       区                      营业收入               营业收入比上年增减（％）
              昆明地区                          2,118,612,642.00                            -3.18
              玉溪地区                              965,104,068.54                          12.51
   云煤能源                                             2013 年半年度报告
          曲靖地区                   123,292,681.78                    6.41
          其他地区                   256,226,809.59                    11.6
    （三）核心竞争力分析
     公司通过上游积极整合控制煤炭资源、下游加强焦化副产品深加工能力提升等
项目的实施，逐步完善公司“煤-焦-化”的一体化产业链，提升公司核心竞争力。
     （1）公司四个煤矿资产收购完成，使得公司的资源自给率将得到提升。目前
四个煤矿年产能为 51 万吨，而公司目前年煤炭需求量约为 530 万吨，煤矿全部达产
后，自给率约为 9.6%。非公开发行股票项目完成后，募集资金将用于煤矿的改扩建，
改扩建完成后自给率将达到 16%以上，能有效降低公司产品成本。
     （2）公司涉足炭黑领域成立了宝象炭黑有限责任公司，并增加固定资产投资
以提高炭黑产品的生产能力（临时公告：2013-031），通过进一步开展煤焦油等副产
品的深加工和综合利用，开发和提取高附加值的化工产品，实现经济效益的提高。
    （五） 公司投资情况
    1、 对外股权投资总体分析
   （1）证券投资情况
       报告期内，公司无证券投资。
    (2) 持有其他上市公司股权情况
       报告期内，公司未持有其他上市公司股权
    (3) 持有金融企业股权情况
    报告期内，公司未持有金融企业股权
    2、非金融类公司委托理财及衍生投资的情况
    （1）委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项
     (2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项
    3、募集资金使用情况
    本报告期内，公司无募集资金和前期募集资金使用到本期的情况。
   云煤能源                                                     2013 年半年度报告
   4、公司全资子公司、孙公司的经营情况及业绩分析
                    业务性质及主要产品   注册资本    总资产     净资产        净利润
       公司名称
                          或服务         (万元)      (万元)     (万元)        (万元)
                    焦炭、煤气、蒸汽、
 云南昆钢煤焦化有
                    余热发电、煤焦化工   120000     583243.86   211395.23    5239
     限公司         副产品的生产及销售
 昆明焦化制气有限   煤化工；焦炭、煤气
                                          45000     219473.70   741832.33     895.47
       公司             及化工副产品
 师宗煤焦化工有限   煤炭、焦炭、煤焦化
                                         60000.00   196375.98   34406.60     -1668.28
       公司         工副产品生产、销售
 云南昆钢燃气工程   燃气工程建筑施工、
                                         2659.16    22849.88     5088.38      249.67
       公司                 贸易
 师宗县金山煤矿有
                      原煤开采、销售     2712.39     8860.78     615.92       -391.23
   限责任公司
 师宗县五一煤矿有
                      原煤开采、销售     11112.45   18107.41     6064.87      -267.16
   限责任公司
 师宗县大舍煤矿有
                      原煤开采、销售     3021.75    11678.53     2455.88      237.55
   限责任公司
 师宗县瓦鲁煤矿有
                      原煤开采、销售     10361.64   17529.02     7287.15      -207.95
   限责任公司
 昆明宝象炭黑有限
                       炭黑生产销售        1000      2581.41     1014.59        -40
     责任公司
   5、 重大非募集资金项目情况
   报告期内，公司无投资总额超过公司上年度末经审计净资产 10%的非募集资金投
资的重大项目。
二、      利润分配或资本公积金转增预案
   报告期内，公司没有进行利润分配，也没有利用资本公积金转增股本。
三、      其他披露事项
   (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
   发生大幅度变动的警示及说明
   公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润为盈利，同比实现扭亏为盈。主
要原因一是昆明市城市煤气价格调整，有效改善公司利润状况；其次是公司所收购
的四个煤矿生产正常化后将产生盈利；三是孙公司师宗煤焦化工有限公司生产负荷
提升后，同比将大幅减亏。
云煤能源                                         2013 年半年度报告
（二）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
       云煤能源                                                           2013 年半年度报告
                                    第五节       重要事项
   一、      报告期内公司无重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项。
   二、      报告期内公司无破产重整相关事项。
   三、      资产交易、企业合并事项
          （一）公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变
   化的