长江传媒(600757)_公司公告_长江传媒2017年年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

长江传媒2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-31
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告公司代码：600757 公司简称：长江传媒长江出版传媒股份有限公司 2017 年年度报告二〇一八年三月 1 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事杨可因公出国冷雪独立董事段若鹏工作原因刘洪三、中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人陈义国、主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）陆红亚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据《公司章程》规定，公司拟以2017年12月31日的总股本1,213,650,273股为基数，向公司股东派发现金股利：每10股现金分红1.00元（含税），2017年度不进行送股及资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11 第五节重要事项........................................................................................................................... 32 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 59 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 64 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 65 第九节公司治理........................................................................................................................... 74 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 76 第十一节财务报告........................................................................................................................... 77 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 215 3 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义长江传媒、公司指长江出版传媒股份有限公司长江出版传媒集团、集团公司指湖北长江出版传媒集团有限公司新华印务指湖北新华印务有限公司湖北省新华书店集团指湖北省新华书店（集团）有限公司长江少儿社指长江少年儿童出版社（集团）有限公司爱立方公司指武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司数字出版公司指湖北长江传媒数字出版有限公司湖北人民社指湖北人民出版社有限公司湖北教育社指湖北教育出版社有限公司长江文艺社指长江文艺出版社有限公司湖北美术社指湖北美术出版社有限公司崇文书局指崇文书局有限公司湖北科技社指湖北科学技术出版社有限公司九通社指湖北九通电子音像出版社有限公司德锦公司指武汉德锦投资有限公司报刊集团指湖北长江报刊传媒（集团）有限公司博盛公司指湖北博盛数字教育服务有限公司数字产业园公司指湖北长江数字文化产业园有限公司全洲实业公司指湖北长江出版传媒集团全洲实业有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会交易所指上海证券交易所报告期指 2017 年度元指人民币元第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称长江出版传媒股份有限公司公司的中文简称长江传媒公司的外文名称 Changjiang Publishing &Media Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Changjiang Media 公司的法定代表人陈义国二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名冷雪邓涛 4 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告联系地址湖北省武汉市武昌雄楚大街268 湖北省武汉市武昌雄楚大街268 号B座12楼号B座12楼电话 027-87673688 027-87679282 传真 027-87673612 027-87673612 电子信箱 cjcm@600757.com.cn cjcm@600757.com.cn 三、基本情况简介公司注册地址湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座公司注册地址的邮政编码公司办公地址湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座11-12楼公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.cjcm.com.cn 电子信箱 cjcm@600757.com.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券法务部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所长江传媒 600757 ST源发六、其他相关资料名称中天运会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址北京西城区车公庄大街九号五栋大楼 B1 座七层（境内）签字会计师姓名王传平，聂照枝七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2017年 2016年 2015年期增减 (%) 营业收入 11,231,863,421.91 13,842,966,143.36 -18.86 11,887,768,830.69 归属于上市公司股东 613,365,764.80 592,197,053.02 3.57 324,545,788.37 的净利润 5 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告归属于上市公司股东 492,673,243.44 479,582,242.36 2.73 233,751,732.70 的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金 175,987,647.25 669,991,009.30 -73.73 722,348,137.27 流量净额本期末比上年 2017年末 2016年末同期末 2015年末增减（% ）归属于上市公司股东 6,087,725,289.75 5,534,954,151.95 9.99 5,019,101,370.88 的净资产总资产 10,036,376,789.16 9,757,848,625.28 2.85 9,423,400,525.56 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2017年 2016年 2015年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.51 0.49 4.08 0.27 稀释每股收益（元／股） 0.51 0.49 4.08 0.27 扣除非经常性损益后的基本每 0.42 0.40 5.00 0.19 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 10.50 11.22 下降0.72个百 6.64 分点扣除非经常性损益后的加权平 8.73 9.09 下降0.36个百 4.78 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 2,718,126,808.87 1,822,539,899.05 2,160,226,449.21 4,530,970,264.78 归属于上市 139,678,651.94 241,067,491.05 141,653,292.75 90,966,329.06 6 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常 137,268,780.73 177,982,019.92 126,683,570.40 50,738,872.39 性损益后的净利润经营活动产生的现金流 -605,711,153.97 48,808,154.51 208,161,268.91 524,729,377.80 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额适用）非流动资产处置损益 13,119,462.44 43,297.45 39,118.85 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与 48,775,783.14 61,814,861.66 54,334,787.47 公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 31,042,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子 -1,068,071.33 公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 7 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告除同公司正常经营业务相关的 51,307,503.64 25,731,722.30 32,120,052.84 有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益 2,509,563.17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 11,020,794.39 -21,386,170.09 17,958,593.47 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 20,873,091.73 损益项目少数股东权益影响额 -717,746.43 -1,529,243.97 -5,069,481.69 所得税影响额 -5,322,838.99 -3,974,748.42 -7,520,943.94 合计 120,692,521.36 112,614,810.66 90,794,055.67 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额以公允价值计量且 41,801,595.07 1,587,612.01 -40,213,983.06 461,853.58 其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融资产 77,939,241.65 67,764,327.45 -10,174,914.20 2,939,440.15 合计 119,740,836.72 69,351,939.46 -50,388,897.26 3,401,293.73 十二、其他 □适用 √不适用 8 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司以图书、期刊、报纸、音像制品、电子出版物的出版、发行、印制、物资贸易为主业，拥有涵盖“编、印、发、供”的产业链，并逐步向数字阅读、在线教育、文化创意、投资金融等领域拓展，形成了跨领域、多介质、全链条发展格局。其中，出版业务主要为一般图书的出版、教材教辅的出版、报刊的出版及新媒体经营等。发行业务主要为图书、报刊、电子音像制品、数码产品的批发、零售。印刷业务主要为图书、报刊印刷和纸质包装品印刷。物资贸易业务主要为印刷物资自主采购和销售，业务范围主要包括图书用纸、包装用纸、油墨、印刷器材、机械及配件以及大宗商品等。报告期内公司主营业务的采购模式: 公司采购业务主要涉及印刷采购、印刷物资采购和出版物采购。其中，印刷采购主要委托新华印务完成，各经营单位也可根据实际需要，自主通过公开招标方式或协商定价方式，根据价格、印刷质量、服务质量等选择印刷商；印刷物资采购采取两种方式：对于小额物资由各相关单位自主采购，相关单位与供应商单独谈判、签订采购合同的方式进行，或者由相关单位自主组织招标比价、公开采购。对于纸张、油墨、热熔胶等大宗物资，实行集中采购方式，统一组织招标比价、公开采购方式进行；出版物采购由湖北省新华书店集团统一向公司内部和外部的各大出版社以及电子音像、数码产品供应商等采购产品，然后通过其覆盖全省的新华书店分公司对外销售。报告期内公司主营业务的生产模式：公司出版业务的选题策划、报批、组稿、编辑等工作均由各出版社自主进行；排版、印刷主要委托新华印务完成，部分业务也可由有关单位自主选定的印刷厂进行。在出版环节，选题策划与报批由各出版社经过市场调研，结合读者消费需求分析以及作者资源等，提出出版选题内容，经责任编辑、编辑室主任、总编辑、出版选题论证委员会层层进行论证，最终由选题审核委员会审核通过，报湖北省新闻出版广电局批准通过后报国家新闻出版广电总局备案。出版选题经过严格审核，确保选题符合《出版管理条例》等法律法规的有关规定，符合把社会效益放在首位，实现社会效益和经济效益相统一的原则，形成并加强公司产品线建设和品牌建设。组稿一般分为直接向作者约稿、委托作者代理组织稿件以及原创自采稿件。为保证拥有出版物的自主知识产权，公司各出版单位与作者签订出版合同，约定和保护作者和出版单位双方的合作条件和权利，约定稿酬的支付标准和支付方式等。编辑工作则主要由各出版单位内部编辑部门完成。在印刷复制环节，公司各出版单位的图书、期刊印刷业务主要委托新华印务进行印刷和包装。在生产高峰期，公司各出版单位也可自主选择其他印刷复制单位进行加工制作。报告期内公司主营业务的销售模式：公司主要采取系统发行和零售发行两大主要发行方式。各出版社系统发行主要针对中小学教材和进入学校征订范围的教辅材料，采用预订方式，通过地方新华书店系统发行，基本无退货； 9 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告报刊集团系统发行主要针对教育系统，采用预订方式，通过邮局系统发行，基本无退货；各出版社零售发行主要针对一般图书以及未进入征订范围的教辅材料，采取的方式为与图书发行商签订协议，向图书发行商提供图书，并由出版社将成品书从印刷厂发运到发行商，在约定期限内，书店将未售出的图书退回；报刊集团零售发行主要针对大众类期刊，采取的方式为与各地经销商签订协议，向经销商提供报刊，并由印刷厂将成品发运到经销商，在约定期限内，未售出的报刊退回。公司所属湖北省新华书店集团以打造区域性中盘为目标，快速拓展连锁市场，目前，已建成 77 家发行分公司、270 家营业网点，连锁经营体系逐步完善。报告期内公司主营业务的推广模式：公司主要分两个层面组织开展营销推广活动，一是在公司层面，由公司统一策划和组织实施营销推广活动，包括自行组织年度教材教辅推介会、年度发行会、馆配图书看样订货会，参与每年定期举办的全国性图书、期刊订货活动以及网络推广活动等。公司每年定期参加的主要订货活动有北京图书订货会、刊博会、北京国际图书博览会、全国书市、各类专业图书订货会、期刊展示会、民营书店联合举办的图书订货会和各种图书团体采购活动，以及国际重要图书博览会。二是各经营单位根据具体业务经营需要，自主策划和组织实施区域性、专题性的营销推广活动。报告期内公司主营业务的物流模式：目前，公司努力打造具有国内先进水平的自动化信息管理系统和物流设施，为公司物流、商流、信息流、资金流等业务环节的数字化、网络化、智能化运营打下基础。湖北省新华书店集团具有完全自主的物流体系，各出版单位主要采用社会第三方物流公司服务完成图书配送业务。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用品牌优势。2017 年，公司控股股东长江出版传媒集团进入全国“文化企业三十强”。公司旗下拥有长江文艺社、湖北美术社、长江少儿社等核心出版品牌、报刊传媒等优势品牌，形成了全国品牌影响力。市场优势。根据北京开卷公司统计，2017 年，长江传媒全国实体店市场份额 3.05%，排名第 5。其中湖北美术社在全国美术图书市场占有率排名第 1，长江少儿社在全国少儿图书市场占有率排名第 2，长江文艺社在全国文学图书市场占有率排名第 5，公司传记类图书市场占有率全国排名第 5。区域优势。公司在湖北省内深耕数十载，具有明显的区域经营优势。作为湖北文化产业龙头企业，在湖北省内具有明显出版、发行、印刷等多方面优势。 10 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告全产业链优势。公司产业布局完整，具有图书、报刊出版、发行、印刷、物资贸易等完整产业链，并加强在数字出版、数字教育、文化创意等多方面进行产业布局，可以整合产业链上下游资源，参与市场竞争，取得更大的竞争优势。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年，公司牢牢坚持正确的政治方向、宣传导向、价值取向，深入学习宣贯落实党的十九大精神，始终把社会效益放在首位，实现社会效益与经济效益相统一，精品创作获得新业绩，产业转型取得新进展，管理水平得到新提升，人才队伍呈现新气象，党的建设实现新成效。2017 年公司实现营业收入 112.32 亿元，同比下降 19%，主要是大宗贸易及其他物资贸易规模压缩 30 亿元，剔除该项因素，出版发行主业收入较上年度增长 6%；实现净利润 6.34 亿元，同比增长 5%。每股收益 0.51 元，同比增长 4%；资产总额达到 100.36 亿元，同比增长 3%，资产负债率 38%；净资产 62.18 亿元，同比增长 10%。（一）主题图书出版发行亮点突出。报告期内，公司以学习宣传贯彻党的十九大精神作为全年工作的主线，加强组织领导，做好宣传动员，严格质量把关，强化供应保障，全面做好党的十九大重点出版物出版发行工作。一是策划好党的十九大重点选题。重点围绕党的十九大、改革开放 40 周年、建国 70 周年、建党 100 周年，精心策划出版了 30 种彰显主流价值、弘扬时代精神、记录历史丰碑的重点选题，有 3 个项目入选中宣部和总局“主题出版重点出版物”目录，《马克思主义大辞典》入选中宣部迎接党的十九大主题出版重点选题。二是组织好党的十九大文件发行。全省十九大文件及学习辅导读物累计发行 520 万册，发行数量在全国领先。《习近平谈治国理政》第二卷全省征订 50 万册，发行量位居全国前列。三是落实好意识形态工作责任制。成立了意识形态工作领导小组，领导班子成员全覆盖，把意识形态工作纳入公司党建工作规划、纳入企业目标管理、纳入党委议事日程、纳入干部考核目标，坚持把严守“两个底线”的总要求贯穿于图书内容生产各个环节。（二）精品出版和产品线建设成效明显。报告期内，公司进一步突出主业发展，始终把内容建设放在第一位，把质量放在第一位，把出好书放在第一位，强化精品意识、弘扬工匠精神，努力通过“精耕细作”打造精品力作。一是实施一系列改革举措。成立精品出版领导小组，由公司党委书记、董事长担任组长，在各出版单位成立了由社长或总编负责的精品出版工作专班，将湖北科技社“绿手指”园艺系列、湖北美术社“绘森活”系列、长江少儿社“少儿科普馆”单独立项运作。在出版单位设立首席编辑工作室，选拔任用 4 名“首席编辑”。加大主题出版和精品出版的资助力度，设立精品出版专项资金，对获得国家“三大奖”等各级重点出版奖项、项目的个人和团队予以奖励。二是获得一系列奖励资助。2017 年，入选国家级各类出版奖项、项目及推荐 54 项，省级 161 项。《雪祭》获中宣部“五 11 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告一个工程”奖，《中国教育改革大系》获中国出版政府奖，《中国第一条长大高速铁路干线技术创新工程》等 4 种图书获得中华优秀出版物奖。入选国家出版基金 10 项，《致教师》等 2 种图书入选总局“大众喜爱的 50 种图书”，《致成长中的你——十五封青春书简》等 3 种图书入选总局 “向全国青少年推荐的百种优秀出版物”，《小学生天地》入选总局“向全国少年儿童推荐的百种优秀报刊”，《对阵》等 3 种图书入选“中国文艺原创精品出版工程（第二期）”，《中国书法文化教育丛书》（阿拉伯文）等 4 种图书入选总局“2017 年丝路书香工程”重点翻译资助项目，入选数量居全国地方出版集团前列。三是打造一系列优质产品线。湖北人民社传统文化（朝读经典）系列，长江文艺社长篇历史小说、散文诗歌系列，湖北教育社学术文化、经典阅读和书法文化系列，长江少儿社经典儿童文学、画本绘本系列，湖北科技社园艺生活、科普系列，湖北美术社绘本与艺术设计、美术教育系列，崇文书局“崇文馆”系列，九通社“九通早教”系列等十几条产品线无论是经济规模还是知名度、影响力都显著提升。（三）实体书店建设取得新进展。报告期内，公司将实体书店转型升级作为助推公司发展的新引擎和服务全民阅读的重要阵地，新建网点 40 家，改造升级大中型书城 9 家，并设立实体书店专项扶持资金，相继建成了以长江书城、万隆书城、随州书城、鄂州书城等为标杆的集新业态、新空间、新体验为一体的“特色书城”，基本形成了以大型文化地标新华书城、城市文化消费中心、连锁书店等为骨干，主题书店、校园书店、社区、乡镇书店为补充的渠道网络体系。（四）产业转型升级迈出新步伐。报告期内，公司围绕“出版+”“文化+”，依托特色内容、品牌资源和资金优势，探索产业链延伸发展，努力培育新业态、新模式、新产业。一是探索数字出版融合创新。在数字党建领域，数字出版公司着力打造的智慧党建项目，策划“党员知家”系列平台产品，入选国家改革发展项目库。在数字阅读领域，研发覆盖多终端的产品体系，实施草根计划项目，建立湖北省作家梯队和湖北作家数据库，目前数据库共有作品 633 部、作者 269 名；长江中文网实施精品 IP 孵化，平台现有签约作品共计 13800 余部，签约作家超过 10000 名。二是探索对外投资延伸发展。依托德锦公司与湖北省高投、长江文创共同发起设立湖北长江文锦股权投资基金，拓展了资本运营和产业发展空间。三是探索项目资金引领带动。积极开展产业类项目申报工作，带动传统业务数字化转型，推动产业转型融合发展。2017 年共有 24 个项目获得中央文化产业发展资金、省级各类专项资金扶持，共有 20 个项目入选总局、省局新闻出版改革项目库。（五）“一带一路”文化走出去取得新成果。报告期内，公司版权贸易输出 21 种，104 册。出口图书 22 万余册，同比增长 21.5%。2017 年 5 月，圆满完成“2017 俄罗斯湖北传媒周”筹办工作。湖北人民社《中国思想发展史》（阿拉伯文版）、长江文艺社《致教师》（英文版）、湖北教育社《中国书法文化教育丛书》（阿拉伯文版）、湖北科技社《同舟共济一甲子：中非建交 60 周年人物录》（法文版）4 种图书入选“2017 12 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告丝路书香工程重点翻译资助项目”，入选数量居全国地方出版集团前列。马来西亚吉隆坡中文书店顺利开业。（六）管理提质增效成为新常态。报告期内，公司面对企业管理中存在的问题和薄弱环节，按照“规范化、标准化、程序化” 的目标要求，全面开展管理提升工作，通过精细管理向内部挖潜力，“三去一降一补”专项治理当年实现效益 6,000 余万元。在运营管理方面，依托 ERP 管理系统，构建“编印发”和“人财物” 全流程一体化管理，着力抓好流程再造和过程控制，提升了管理的数据化和精确性水平，增强了企业整体运营效率。在资金管理方面，以“严控资金风险”为中心工作，加强对总部及各子公司资金的统筹管理。在法务管理方面，强化依法经营管理意识，提高法律风险防范意识，并颁布制定《合同管理暂行办法》，进一步完善公司风险管理体系。（七）党建和队伍建设激发新活力。报告期内，公司牢固树立“把抓好党建作为最大的政绩”的理念，以党的政治建设为统领，发挥企业党组织的领导核心和政治核心作用，提高党把方向、谋大局、定政策、促改革的能力和定力。一是深入学习宣传贯彻党的十九大精神。组织全体党员集中收看中国共产党第十九次全国代表大会开幕会。各基层党支部以“学习贯彻党的十九大精神”为主题，开展“主题党日活动”。二是积极推进学习教育常态化制度化。抓好经常性学习教育，对中央的重要文件、习近平总书记最新发表的重要讲话，并严格执行一学一报、定期通报等制度，推动学习由“软任务”变成“硬约束”。三是不断深化“红旗党支部”创建工作。组织召开创建动员会和党建工作座谈会，各党支部积极开展系列创建活动。数字出版公司党支部积极探索“互联网+党建”新模式，被评为省直机关工委“红旗党支部”，并入选国家中直机关工委“党建创新成果十佳案例”。报告期内，公司通过积极“引才”、全面“育才”、科学“用才”和诚心“留才”，努力构建“进得来、留得住、干得欢、有盼头”的人才工作机制。二、报告期内主要经营情况 2017 年公司实现营业收入 112.32 亿元，同比下降 19%，主要是大宗贸易及其他物资贸易规模压缩 30 亿元，剔除该项因素，出版发行主业收入较上年度增长 6%；实现净利润 6.34 亿元，同比增长 5%；每股收益 0.51 元，同比增长 4%；资产总额达到 100.36 亿元，同比增长 3%，资产负债率 38%；净资产 62.18 亿元，同比增长 10%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 11,231,863,421.91 13,842,966,143.36 -18.86 营业成本 9,536,090,964.96 12,231,078,714.97 -22.03 销售费用 504,239,806.07 521,374,842.02 -3.29 13 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告管理费用 713,531,563.02 704,337,169.87 1.31 财务费用 -1,530,180.06 -949,939.56 不适用经营活动产生的现金流量净额 175,987,647.25 669,991,009.30 -73.73 投资活动产生的现金流量净额 -37,455,817.63 -790,497,320.47 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -66,370,110.40 -10,475,355.46 不适用研发支出 92,274,510.78 49,971,952.83 84.65 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分行业营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）出版业务 1,726,654,061.13 1,124,664,902.96 34.86 6.99 7.00 减少 0.01 个百分点发行业务 2,727,761,811.86 1,914,799,045.16 29.80 6.75 7.70 减少 0.62 个百分点印刷业务 214,792,337.88 174,908,593.14 18.57 0.14 -1.29 增加 1.19 个百分点物资销售 7,654,801,230.34 7,583,056,035.32 0.94 -28.84 -29.00 增加 0.23 业务个百分点其他 408,590,349.35 346,152,311.11 15.28 6.16 8.54 减少 1.86 个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分产品营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）教材教辅 2,925,003,172.84 2,024,621,965.76 30.78 12.08 16.00 减少 2.34 个百分点一般图书 1,460,968,564.67 1,014,907,099.31 30.53 7.03 5.15 增加 1.24 个百分点期刊杂志 126,357,812.25 69,006,758.09 45.39 1.85 -0.21 增加 1.13 个百分点音像制品 62,034,970.94 46,329,092.35 25.32 -11.60 -5.97 减少 4.47 个百分点印装业务 214,792,337.88 174,908,593.14 18.57 0.14 -1.29 增加 1.19 个百分点大宗贸易 4,323,113,492.87 4,295,316,811.55 0.64 -37.36 -37.37 增加 0.01 个百分点印刷等物 3,208,751,448.78 3,170,602,968.09 1.19 -16.75 -17.02 增加 0.32 14 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告资贸易个百分点其他 408,589,619.26 346,151,598.49 15.28 6.16 8.54 减少 1.86 个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本上年增减（%）年增减年增减（%）（%）（%）湖北省内 4,605,529,605.65 3,331,443,316.98 27.66 44.27 56.31 减少 5.57 个百分点湖北省外 6,471,345,863.06 6,155,863,875.79 4.88 -38.12 -38.49 增加 0.57 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 2017 年公司实现营业收入 112.32 亿元，同比下降 19%，主要是大宗贸易及其他物资贸易规模压缩 30 亿元，剔除该项因素，出版发行主业收入较上年度增长 6%。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元分行业情况上年本期金本期占同期成本额较上总成本占总情况分行业构成本期金额上年同期金额年同期比例成本说明项目变动比 (%) 比例例(%) (%) 出版业务 1,124,664,902.96 1,051,039,877.35 7.00 发行业务 1,914,799,045.16 1,777,878,651.45 7.70 印刷业务 174,908,593.14 177,199,327.99 -1.29 物资销售 7,583,056,035.32 10,679,633,119.77 -29.00 业务其他 346,152,311.11 318,923,241.29 8.54 分产品情况上年本期金本期占同期成本额较上总成本占总情况分产品构成本期金额上年同期金额年同期比例成本说明项目变动比 (%) 比例例(%) (%) 教材教辅 2,024,621,965.76 1,745,323,421.83 16.00 一般图书 1,014,907,099.31 965,169,258.09 5.15 期刊杂志 69,006,758.09 69,155,167.20 -0.21 15 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告音像制品 46,329,092.35 49,270,681.68 -5.97 印装业务 174,908,593.14 177,199,327.99 -1.29 大宗贸易 4,295,316,811.55 6,858,743,597.13 -37.37 印刷等物 3,170,602,968.09 3,820,889,522.64 -17.02 资贸易其他 346,151,598.49 318,923,241.29 8.54 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 486,883 万元，占年度销售总额 37%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 491,364 万元，占年度采购总额 47%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 □适用 √不适用 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 92,274,510.78 本期资本化研发投入研发投入合计 92,274,510.78 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.82 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%）研发投入资本化的比重（%）情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用现金流量表项目本期数上年同期数变动幅度(%) 变动原因说明取得投资收益收到的主要系上年收回前期投资 134,664,231.82 202,708,716.77 -33.57 现金实现收益投资支付的现金 287,018,490.19 66,975,251.78 328.54 主要系对外股权投资分配股利、利润或偿付 71,735,544.89 48,204,255.46 48.82 主要系股利分配金额增加利息支付的现金 16 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）以公允价值 1,587,612.01 0.02 41,801,595.07 0.43 -96.20 主要系上年末存计量且其变在国债逆回购动计入当期损益的金融资产应收账款 764,885,359. 7.62 538,289,034.22 5.52 42.10 主要系经营规模 02 扩大预付款项 249,203,794. 2.48 186,158,832.89 1.91 33.87 主要系预付货款可供出售金 300,218,589. 2.99 119,001,868.46 1.22 152.28 主要对外股权投融资产 99 资其他非流动 105,489,929. 1.05 40,199,246.36 0.41 162.42 主要系新增对外资产 43 委托贷款应付票据 949,644,595. 9.46 1,651,171,138. 16.92 -42.49 主要系票据到期 86 15 结算预收款项 439,797,746. 4.38 330,621,151.47 3.39 33.02 主要系预收货款 48 增加 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用项目年末账面价值受限原因货币资金 17,029,234.87 票据保证金货币资金 1,400,000.00 旅游行业保证金固定资产 5,648,888.93 融资租赁租入合计 24,078,123.80 3. 其他说明 □适用 √不适用 17 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 18 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告出版传媒行业经营性信息分析 1. 主要业务板块概况 √适用 □不适用 2017 年，根据开卷监测数据，长江传媒在全国图书零售市场（实体店+网店）码洋占有率为 2.75%，在全国出版集团排名第 6 位，实体店码洋占有率 3.05 %，在全国出版集团排名第 5 位，网店码洋占有率为 2.64%，在全国出版集团排名第 7 位，零售市场（实体店+网店）排名与 2016 年排名表现持平。在专业细分领域，公司美术类图书排名第一，少儿类图书排名第二，文学类、传记类图书排名第五，教育类图书排名第七。报告期内，公司入选国家级出版奖项、基金项目及推荐 50 余项，省级及其他各类评奖、项目及推荐 160 余项。其中，《雪祭》获中宣部“五一个工程”奖，《中国教育改革大系》获中国出版政府奖，《中国第一条长大高速铁路干线技术创新工程》等 4 种图书获得中华优秀出版物奖。入选国家出版基金 10 项，比 2016 年增加 67%。2 种图书入选总局“大众喜爱的 50 种图书”，3 种图书入选总局“向全国青少年推荐的百种优秀出版物”，1 种报刊入选总局“向全国少年儿童推荐的百种优秀报刊”，3 个项目入选“中国文艺原创精品出版工程（第二期）”，4 种图书入选总局“2017 年丝路书香工程”重点翻译资助项目，入选数量居全国地方出版集团前列。湖北教育社荣获“全国版权示范单位”称号。湖北省新华书店集团被总局授予“全国新华书店系统先进集体” 荣誉称号，泛海书城、九丘书馆荣获全国“最美新华书店”。 √适用 □不适用主要业务板块经营概况单位：万元币种：人民币销售量(万册) 销售码洋营业收入营业成本毛利率(%) 去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率出版业务：自编 9,815 8,161 -17 81,983 81,565 -1 35,772 35,839 0 20,678 21,256 3 42 41 -1 教材教辅租型 6,336 6,731 6 51,665 55,039 7 32,858 34,290 4 23,031 25,182 9 30 27 -3 教材教辅 19 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告一般 7,281 7,479 3 217,855 239,748 10 78,187 88,503 13 52,672 57,778 10 33 35 2 图书音像 226 172 — — — 1,770 1,362 -23 1,502 1,141 -24 15 16 1 制品发行业务：教材 23,950 25,232 5 233,501 245,998 5 201,341 209,844 4 137,640 143,851 5 32 31 -1 教辅一般 3,429 3,543 3 70,046 74,288 6 55,008 57,891 5 42,063 43,965 5 24 24 图书音像 530 530 0 — — — 4,840 4,841 0 3,492 3,492 0 28 28 制品新闻 322 302 -6 — — — 12,645 12,568 -1 6,896 6,673 -3 45 47 2 传媒业务 20 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2. 各业务板块经营信息 (1).出版业务 √适用 □不适用主要成本费用分析单位：万元币种：人民币教材教辅出版一般图书出版增长率增长率去年本期去年本期（%）（%）教材教辅租型费用 3,985 4,321 版权费 3,554 4,265 稿酬 3,224 5,018 56 6,029 6,873 印刷成本 15,812 16,433 4 23,684 28,188 物流成本 669 704 5 1,794 2,353 推广促销活动费用 838 509 -39 2,878 3,886 教材教辅出版业务 √适用 □不适用公司取得了人民教育出版社、人民音乐出版社等 6 家出版单位在湖北省教材教辅产品的独家租型代理权。并获得人民教育出版社中小学教科书同步类公告教辅湖北省内独家出版授权，公司共出版 9 种国标教材，目前主要在湖北省内发行。公司 7 家出版社拥有中小学教辅材料出版资质。公司自编教材教辅品种计 4000 余种，以中小学教材教辅为主，主要在湖北省内发行，其中，《智慧课堂》《培优新帮手》《培优新方法》等部分市场类教辅在全国发行。目前，公司主要竞争对手为民营公司，其特点是定价高，折扣低，销售政策灵活。公司加强省外市场开拓，积极探索“互联网+”营销模式，少儿社以品牌教辅《智慧课堂》为试点，推出微课视频服务、APP 产品，成功进入中国移动“移动和学习”包月包。基于《智慧课堂》数字产品的衍生服务产品成为国内首个挂牌知交所成交的数字出版项目，在武汉知交所实现挂牌交易 4 次，交易金额共 1651 万元；基于《智慧课堂》运营的“智慧学习”公众号用户突破 49 万。一般图书出版业务 √适用 □不适用报告期内，根据开卷监测数据，公司零售动销品种数 30231 余种，重印率 71%，比去年提升 4%。公司立足特色、面向市场，精心打造推出多条产品系列化、产出规模化、具有市场竞争优势的主导产品线，湖北科技社“绿手指”园艺系列、湖北美术社“绘森活”系列、长江少儿社“少儿科普馆”影响力初显。2017 年，公司出版了《雪祭》《泥步修行》《对阵》《绘森活系列》等一批市场畅销精品。 21 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (2).发行业务教材教辅发行业务 √适用 □不适用教材发行业务由公司旗下湖北省新华书店集团承担，该公司获得国家新闻出版广电总局颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证》(〔总〕新出发教科书字第 022 号)，享有湖北省独家教材发行业务资质。义务教育阶段学生免费教科书采取单一来源采购方式，采购合同每年一签。义务教育阶段学生免费教科书结算政策为：省级统一支付。2017 年，义务教育阶段学生免费教科书专项资金支付方式为： 1.由中央财政负担的义务教育阶段学生国家课程免费教科书资金，根据义务教育阶段学生国家课程免费教科书项目采购合同，在学校验收工作结束后，由当地教育主管部门会同财政部门、湖北省新华书店集团对教材质量、数量、版本等进行抽查，并出具县（市、区）验收报告（加盖教育部门、财政部门、新华书店公章）。湖北省新华书店集团对县（市、区）验收报告数据进行汇总，形成全省义务教育阶段学生国家课程免费教科书的总验收报告和请款报告上报省教育厅。省教育厅对相关数据进行核实，并以此作为资金支付的依据,将中央财政专项资金支付给湖北省新华书店集团。 2.义务教育阶段学生地方课程免费教科书所需资金全部由省财政负担，验收及结算模式与义务教育阶段学生国家课程免费教科书项目相同。一般图书发行业务 √适用 □不适用报告期内，公司实现一般图书销售码洋 32.9 亿元，销售收入 14.6 亿元，营业成本 10.1 亿元，毛利率 31%。公司所属各出版社均与三大电商平台（当当、亚马逊、京东）进行深入合作，极大地提升公司产品线上市场占有率。公司所属各出版社与湖北新华书店集团除了在天猫、京东等知名电商平台上开设自营旗舰店外，还依托微信公号开发了微店销售以及掌上书城等移动端自营店铺，实现了从互联网到移动互联网的全方位覆盖。各出版单位针对细分领域及重点产品，搭建独立的微博、微信平台，加强读者、作者、编辑的互动交流，实现出版社面向作者、读者、经销商的直接沟通。随着对线上渠道营销重视程度和投入力度逐渐增强，线上渠道已经成为各出版单位的重要销售渠道。销售网点相关情况 √适用 □不适用公司旗下湖北省新华书店集团是从事教材、教辅、一般图书及音像电子出版物发行为主，集物流、展示、投资等多功能为一体的大型文化产业集团。报告期内，湖北省新华书店集团全力推动全省新华书店从单纯的图书卖场向多功能的文化体验空间转变，经营模式由单一的图书经销商 22 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告向综合文化服务提供商转变，基本形成了以大型文化地标新华书城、城市文化消费中心、连锁书店等为骨干，主题书店、校园书店、社区、乡镇书店为补充的渠道网络体系。全省营业网点共计 270 家，推行“阅读+文创+咖啡茶饮+文化沙龙”经营业态，倡导品质生活、品位阅读，形成了以阅读为纽带的城市公共文化新空间，给读者提供“一站式”消费阅读体验，满足读者多样性、个性化需求。2018 年，湖北省新华书店集团将围绕“新零售”发展趋势，推进形象升级、业态升级、服务升级、营销升级，不断提升全渠道的业态融合、服务能力和运营管理水平，借助大数据为用户提供更加丰富的空间体验、业态体验、服务体验和科技体验，创造和引领文化消费生活新方式。 (3).新闻传媒业务报刊业务 √适用 □不适用报告期内，公司旗下报刊集团出版发行教育类、学术类和大众类报刊共 20 种、40 余个版本。其中，《小学生天地》月发行量超过百万册，入选国家新闻出版广电总局 2017 年度向全国少儿推荐百种优秀报刊，获评第三届湖北出版政府奖、第七届少儿报刊奖金奖等奖项；《初中生天地》获得第七届少儿报刊奖金奖、第十届湖北精品期刊奖等奖项；《湖北教育》杂志是引领湖北省基础教育、教学的权威性专业品牌，获评第十届湖北省优秀期刊；《学校党建与思想教育》杂志是全国中文核心及 C 刊扩展版期刊，获得中国人民大学全国马克思主义学科杂志综合排名第 14 名，获评第六届湖北十大名刊提名奖；《大家文摘报》入选中国邮政发行畅销报刊；《马小跳》是与杨红樱等知名作家合作的品牌杂志，获评第七届少儿报刊奖优秀奖等奖项；其余报刊也获得多种奖项。报刊集团被评为湖北省新闻出版广电产业“双百工程”推荐示范企业。主要报刊情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币主要发行市场占有发行量(万份) 主要报刊名称报刊类别营业收入区域率(%) 订阅零售《小学生天地》教育类省内 4,858 50.00 108.00 2.00 《初中生天地》教育类省内 1,942 47.00 36.00 1.00 《湖北教育》教育类省内 372 12.00 4.50 0.30 《学校党建与学术类国内 136 95.00 2.00 思想教育》《大家文摘报》大众报刊类国内 786 3.00 25.00 60.00 湖北安全生产杂志湖北省 265 3.70 报刊出版发行的收入和成本构成 √适用 □不适用 23 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告单位：万元币种：人民币报纸期刊去年本期增长率（%）去年本期增长率（%）营业收入： 1,691 1,556 -8 12,256 12,465 2 发行收入 1,618 1,414 -13 10,927 10,992 广告收入 73 143 96 1,142 1,177 服务或活 188 296 58 动收入营业成本： 1,327 1,172 -12 6,065 6,042 -0 印刷成本 959 914 -5 3,912 4,150 发行成本 73 87 编录经费 369 258 -30 1,584 1,265 -20 其他成本 496 541 毛利率 22 25 3 51 52 广告业务 □适用 √不适用 (4).其他业务 √适用 □不适用报告期内，公司旗下两家数字公司通过“战略规划、资源配置、重点项目、商业模式、管理体系”的持续性建设，在大众阅读、数字教育、幼儿教育、网络出版、大数据应用等领域形成了资源与服务、平台与终端、业态升级与产业融合相结合的产业发展体系。以博盛公司多多社区平台为基础，围绕地方课程配套支撑平台、教育服务、教育资源及数字教育配套移动终端进行业务运营，通过政府采购、政府招标、对外合作进行平台共建，目前实名用户数量约 515 万。数字出版公司打造数字化全民阅读产品集群，打通不同形态的阅读资源，充分满足分众阅读需要，在全民阅读“十进一创”活动中完成了数字化全民阅读进机关、进农村、进社区、进学校、进企业、进特殊人群、进工地的“七进”工作。数字加工由单一图书加工业务向图书加工、文献加工、档案加工等多元业务线拓展，形成独立可持续的运营模式。着力打造网络文学出版高地，通过长江中文网聚集网络文学原创作品，一方面自主运营，另一方面进行数字、有声等 IP 与产品全维度的立体开发，现有签约作品共计 13800 余部，签约作家超过 10000 名。报告期内，数字出版公司大力推动与咪咕数媒的业务合作，并拓展了阿里文学、爱奇艺、亚马逊等平台，力争成为未来版权运营收入的主要增长方向。 3. 其他说明 □适用 √不适用 24 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2017 年，公司投资新设一级子公司 4 家，二级子公司 3 家；向一级全资子公司增资 2 起，参与股权投资项目 1 起，报告期内股权投资合计 36316.49 万元，上年同期 11954.08 万元，同比增长 203.79%。报告期内，公司股权投资主要围绕出版、服务主业进行，对推进公司主业实力提升、产业延伸与转型融合发展、加大“走出去”力度奠定了坚实基础。（1）体现了公司突出主业发展战略要求。涉及的 10 项股权投资项目中，有 7 项为出版主业及延伸业务领域投资，为推动主业发展、提升主业品牌具有积极影响。（2）体现了推动“一带一路”文化走出去的规划布局。公司在英国设立了海外子公司，积极开展国际文化交流和出版走出去；新华书店集团在马来西亚设立九丘实业有限公司，开设的华文书店正式营业。（3）体现了投资渠道的多样化。2017 年，德锦公司参与发起设立湖北长江文锦股权投资基金合伙企业，服务主业转型融合发展。占被投资单位投资金额投资主体被投资单位主要业务投资类型的权益比重（万元）长江出版传媒西苑出版社有限公司图书出版发行 50% 3000 并购重组股份有限公司长江出版传媒《湖北安全生产》文期刊出版发行 100% 523.75 并购重组股份有限公司化传播有限公司长江出版传媒长江国际传媒（伦敦）出版物发行、对 100% 862.74 投资新设股份有限公司有限公司外交流出版物出版发长江出版传媒湖北长江传媒英爵意行及相关文化 100% 500 投资新设股份有限公司文化发展有限公司交流长江出版传媒湖北长江文化广场有出版物发行、销对全资子 100% 700 股份有限公司限公司售公司增资长江出版传媒武汉德锦投资有限公股权投资、产业对全资子 100% 10000 股份有限公司司项目投资公司增资长江出版传媒湖北银行股份有限公金融类相关业 0.95% 20020 股权投资股份有限公司司务湖北省新华书店（集团）有九丘实业有限公司图书批发、零售 100% 130 投资新设限公司 25 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告湖北科学技术图文设计、制武汉绿手指文化传媒出版社有限公作、旅游活动策 100% 500 投资新设有限公司司划管理或者受托武汉长江文创产业发武汉德锦投资管理股权类投展产业投资基金管理 16% 80 投资新设有限公司资及相关咨询有限公司服务 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用序期末账面价值期初账面价值被投资单位持股比例(%) 号（元）（元）北京长江新世纪文化 1 39.10 33,064,395.76 33,357,362.85 传媒有限公司心喜阅信息咨询(深圳) 2 50.00 13,487,289.83 11,769,059.79 有限公司 3 西苑出版社有限公司 50.00 28,715,655.13 0.00 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用占期末证券序证券证券代证券最初投资金额持有数量期末账面价值报告期损益总投资比例号品种码简称（元）（股）（元）（元）（%）交通 1 股票 601328 10,520,898.05 4,448,845 27,627,327.45 40.77 1,207,861.42 银行长江 2 股票 000783 5,980,102.12 5,100,000 40,137,000.00 59.23 955,840.30 证券期末持有的其他证券投资 / 报告期已出售证券投资损 / / / / 益合计 16,501,000.17 / 67,764,327.45 100.00 2,163,701.72 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 26 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2017 年 2 月，公司按照《企业国有资产交易监督管理办法》（财政部第 32 号令）等文件的规定，依照法定程序分别完成了数字产业园公司的财务审计、资产评估、法务调查以及挂牌前的准备事项。2017 年 2 月 28 日，经公司第五届董事会第七十次会议审议通过《关于全资子公司湖北长江数字文化产业园有限公司股权转让的议案》，以评估价格取整 15,910 万元作为挂牌底价委托湖北华中文化产权交易所对数字产业园公司 100%股权进行公开挂牌转让。并于 2017 年 3 月 29 日至 2017 年 4 月 26 日在湖北华中文化产权交易所公开挂牌转让数字产业园公司 100%股权。挂牌期结束后，经湖北华中文化产权交易所确认，全洲实业公司符合竞买人资格。全洲实业公司以人民币 15,910 万元受让数字产业园公司 100%股权。2017 年 5 月 5 日公司与全洲实业公司签订了《产权交易合同》，并按照国家相关法律法规完成了数字产业园公司股权转让的各项工作，转让价款已全部收回，公司顺利完成交接，职工得到妥善安置，债权债务已及时清理，工商变更按时完成，整个转让过程程序完备，手续齐全。本项交易详细情况参见本公司于 2017 年 3 月 2 日、5 月 10 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报等媒体上的《长江传媒关于公开挂牌转让全资子公司股权的公告》、《长江传媒关于公开挂牌转让全资子公司股权的进展公告》。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用序期末账面价值期初账面价值被投资单位持股比例(%) 号（元）（元）北京长江新世纪文化 1 39.10 33,064,395.76 33,357,362.85 传媒有限公司心喜阅信息咨询(深圳) 2 50.00 13,487,289.83 11,769,059.79 有限公司 3 西苑出版社有限公司 50.00 28,715,655.13 0.00 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1.行业发展状况与趋势。国家国民经济和社会发展“十三五”规划纲要提出，文化产业到“十三五”期末要成为国民经济支柱性产业，产业增加值要占到整个国家增加值的 5%以上。在政策刺 27 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告激、改革深化、消费升级、转型提速、产业融合等系列利好因素的推动下，包括新闻出版业在内的文化产业将成为经济中国经济新常态下成长性最好的产业之一。（1）利好政策密集出台，持续释放改革红利。近年来，国家对出版产业的整体投入持续加大，伴随着《深化新闻出版体制改革实施方案》、《“十三五”文化发展改革规划》、《全民阅读“十三五”发展规划》、《关于支持实体书店发展的指导意见》、《全民阅读促进条例（征求意见稿）》（已上报国务院）等多项利好政策密集出台，围绕国家知识创新体系、小康社会公共文化服务标准化建设、传播中华传统文化、加大对实体书店扶持等一系列战略任务和利好政策，为产业发展提供良好的发展机遇。（2）文化消费市场升级，产业成长空间巨大。据国家统计局数据显示，2016 年文化产业增加值占 GDP 比重为 4.14%。2016 年我国文化产业实现增加值 30785 亿元，比 2012 年增长 67.4%，未扣除价格因素，年均增速 13.7%。以“互联网+”为主要形式的文化信息传输服务业发展迅猛。文化消费持续保持强劲增长势头，统计显示，全国居民人均消费支出 18322 元，实际增长 5.4%；人均教育文化娱乐消费支出 2086 元，增长 8.9%，占人均消费支出的比重为 11.4%。国民综合阅读率再创新高，2016 年达到 79.9%，人均纸质图书阅读 4.65 本。随着我国人均 GDP 达到 9000 美元，人均可支配收入达到 25974 元，文化、体育和娱乐业投资增长 12.9%，以及教育消费升级，个性化、时尚化、体验式文化消费需求将呈井喷式增长。（3）转型融合发展提速，新活力增长点涌现。首先，传统出版加快转型升级步伐、与新媒体融合走向深入。2016 年，数字出版营业收入 5720.85 亿元，同比增长 29.9%，成为拉动行业增长 “三驾马车”之首。其次，产业链延伸和媒体融合加强，产业渗透力越来越强，数字出版、在线教育、版权贸易、影视、游戏、艺术等产业延伸为产业发展注入了新活力和增长点。第三，内容资源估值提升，以作家和优质 IP 为核心，涵盖纸质、数字出版、影视、游戏、动漫、相关衍生品、实景娱乐开发等在内的全版权运营势不可挡，释放优质内容价值。第四，文化产业与金融资本嫁接加速，投资并购、资本运营、跨界重组，为行业增速发展、转型发展提供了新引擎。（4）深化供给侧结构性改革，产业质量效益提升。出版产业作为国民经济的重要组成部分，已经进入提升发展质量、提高两个效益的关键时期。一是扩大有效供给，进一步创新内容生产，推出更多双效突出的内容精品，引领读者阅读需求；二是化解过剩产能，减少低端、重复供给，全面提升质量效益；三是加快转型升级，以提高核心竞争力为中心，再造业务流程，升级营销网络，拓展有效供给，催生新的需求，实现融合创新发展。 28 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告（5）“走出去”加快，“一带一路”提供广阔国际市场空间。在国家“一带一路”倡议下，版权贸易结构进一步优化，合作方式上也从单纯的从版权输出转向与海外出版企业战略合作，在海外设立独资或合资公司，并购优质海外优质企业和资产等多种方式。“本土化”成为普遍战略，海外并购案例不断涌现，效益也越来越显著。 2.行业竞争格局。从行业内部看，全国拥有出版传媒集团 119 家，出版发行和印刷上市公司 33 家，2017 年有 5 家在 A 股上市。行业产业集中度不高，各出版集团同质化程度较高。随着产业融合发展加剧，各出版传媒集团都在围绕内容、技术、资本、跨界、海外市场开展布局，行业内部同质化竞争日趋激烈。另一方面，随着非公有经济不断加入，民间资本不断涌入，也将一定程度上加剧行业竞争。从行业外部看，近两年来，行业外企业特别是以阿里巴巴、腾讯、百度为代表的互联网企业纷纷通过投资并购向出版内容行业扩张，进入上游出版内容提供和下游影视改编、游戏创作、动漫创作等产业链领域，对行业内企业竞争挤压效应日趋明显。互联网企业、自媒体、金融投资企业等主体的涉足，可能将改写行业竞争格局。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用指导思想：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕学习、宣传、贯彻党的十九大精神这条主线；牢牢掌握意识形态工作领导权，不断强化意识形态工作责任，以确保政治导向和产品质量不出问题为工作底线；做强做优出版主业，做强做大出版产业，发挥龙头企业引领和带动作用；坚持稳中求进工作总基调，继续抓好“三去一降一补”、供给侧结构性改革，提高发展质量，确保公司健康发展、快速发展。工作思路：保持战略定力，坚持底线思维，观大势、谋全局、干实事，总体发展思路是：坚持稳中求进的总基调，进一步突出主业发展、进一步突出创新发展，强化党建引领、强化基层基础、强化规范管理、强化人才保障。重点任务：全力做好主题出版和精品出版、围绕“出版+”延长产业链、实现数字出版新媒体业务跨越式发展、加快推进发行业态转型升级、全面提高印刷业务对接市场能力、实施投融资和产业并购、大力实施文化走出去、构建充满生机和活力的体制机制。保障措施：加强党的核心领导，深化内部改革创新，强化项目引领支撑，强化人力资本转型，强化导向意识，强化执行监督机制。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 29 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2018 年，公司坚持“稳中求进”的总基调，深化改革、挺拔主业、精细管理，贯彻实施供给侧结构性改革，深入推进文化与科技、金融等产业的融合，促进产业结构、经营管理、发展质量进一步优化提升，实现主业更强、产业更大、效益更优。根据对出版传媒业发展情况和出版物市场需求的分析，结合公司战略发展规划和 2018 年度经营目标，公司预计 2018 年度实现营业收入 110-120 亿元，营业成本 90-100 亿元。 1、做好主题出版，唱响主旋律。将主题出版项目作为重点项目进行督办，确保推出一批讴歌党、讴歌祖国、讴歌人民、讴歌英雄的优秀主题出版物。2018 年是改革开放 40 周年，是马克思诞辰 200 周年，《共产党宣言》发表 170 周年，重点做好《马克思主义大辞典》等一批主题图书出版。做好《习近平谈治国理政》（第二卷）等主题图书发行工作，确保发行工作走在全国前列。2019 年建国 70 周年、2020 年全面建成小康社会、2021 年建党 100 周年，公司将提前谋划、精心策划一批彰显主流思想价值的重点选题。 2、突出主业做强主业，增强核心竞争能力。2018 年，公司的各项工作、资源、投入都将围绕主业来布局，重点是深化出版主业供给侧结构性改革，提高主业发展质量和效益，打造出版企业主业核心竞争力。一是抓好精品出版工程。把创作生产优秀作品作为中心环节，积极发扬精益求精的工匠精神，在提高内容原创力上下功夫，在拓展题材、内容、形式、手法上下功夫，策划出版一批读者喜爱、市场畅销的出版产品，做到保高原、攀高峰，努力打造精品名社。二是提升阅读服务水平。紧紧围绕服务全民阅读，激发实体书店活力，采取“文化+商业”的模式，切实推进品牌形象创新，服务模式创新，经营业态创新，管理机制创新，在店面体验、平台建设、复合经营和连锁跨界上下功夫，加快推进实体书店从单纯的卖图书向卖文化、卖创意的多功能文化体验空间转变，把实体书店打造成开放式的共享阅读平台和全民阅读服务中心。三是做优物资印刷板块。紧紧围绕出版主业，提升为木浆、纸浆和油墨耗材等跟主业相关的业务比重。四是加快文化走出去。做好走出去整体规划布局，在做好版权贸易的前提下，围绕“一带一路”，扩大与海外主流出版文化机构交流合作，完善走出去方式、强化走出去效果，对外讲好中国故事。 3、坚持创新融合发展，拓展产业成长空间。把创新作为引领发展的第一动力，实施创新驱动战略，推进出版资源与经济社会各领域生产要素在更广范围、更深程度、更高层次的融合创新。一是推进“出版+数字技术”融合创新。围绕互联网、大数据、云计算、物联网、虚拟现实和人工智能等数字技术，推进制作流程一体化、内容集成一体化，传播分发一体化，资源配置一体化，走好“融出版”之路。二是推进“出版+实体经济”融合创新。引导出版资源融入一系列实体经济，通过联合开发、个性定制、品牌合作、自主生产等方式，加大产业链延伸，探索“出版+设计 30 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告服务业”、“出版+装备制造业”、“出版+旅游业”、“出版+农业”、“出版+教育产业”、“出版+体育产业”等多种业态融合模式，提高出版对相关产业的关联性和带动性，形成新的增长点。三是推进“出版+资本运营”的融合创新。通过企业融资，引导各类社会资本积极投入公司产业发展，形成多层次、多渠道、多元化的资本孵化支撑态势。通过外延并购，整合符合产业发展方向的新兴业态，加速业务转型和业绩扩张；通过资产重组，调配内部资源，提高资产质量，增强整体实力；通过金融投资，盘活闲置资金，拓展资金配置渠道，提高资金运营效益。 4、强化规范管理，提升经营管理水平。不断完善企业治理，确保从决策到执行各环节合法化、规范化和程序化。一是规范流程管控。严格执行“三审制”、“三校一读”，认真把好政治导向关、价值取向关、内容题材关、出版质量关，强化书稿统筹、编辑加工、装帧印刷等环节的质量管理，确保项目出版质量。二是强化精细管理。通过目标计划化、业务流程化、措施具体化、行为标准化、控制过程化，降低消耗、提高质量、提高效率，坚持聚焦精品出版、精准出版、精细出版，推动各单位在运营效率、库存控制、营销管理上提高水平。三是抓好财务管理。坚守财经纪律底线，强化预算管理，加强成本费用的事前和过程控制。实施存货动态管理，全面清理外部应收账款，控制呆死账风险。四是突出市值管理。通过做好信息披露，完善公司治理，健全分红机制，推进资本运作等方式，实现公司价值的有效传播和提升。五是严格风险管控。对公司内控体系进行全面梳理和完善，做到事前预防、事中控制、事后救济，重点防控资金风险、市场风险、合同风险、信用风险和廉政风险。对重大投资并购事项加强论证分析和投后管理。 5、坚持以人为本以人为先，激发人才强企活力。一是设好门槛进好人。梳理和规范各类岗位的进人的标准条件和审批程序，通过校园招聘接收应届毕业生储备人才，通过 2018 年春季社会招聘录用成熟可用的专业人才，通过引进职业经理人解决新业务、新项目的紧缺人才及高端人才。二是定好制度用好人。根据能力席位来配备具体岗位人员，调整优化薪酬体系，实行工资薪酬待遇逐步向管理一线、工作一线倾斜，为项目制、名家工作室、“社中社”等形式的创新创业制定配套政策。三是加强培训育好人。建立完善不同层级和专业的培训体系，通过更有针对性、操作性的培训，帮助广大员工提升专业技能、做好职业规划。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、技术创新风险。2018 年，出版行业将面临新技术新理念更大的冲击，新一轮以大数据、云计算、物联网为代表的数字革命，正在以更快的速度改变产业生态和消费生态。公司虽然已在新技术、新媒体转型发展方面加强布局并取得成效，但如果不能迅速吸收、引进和应用先进的数 31 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告字技术，在未来的市场竞争中将会越来越多地受到数字技术和新型传媒业态的冲击。同时，新媒体产品的开发和市场推广具有不确定性，可能存在人才团队培养、市场拓展不能完全达到预期的风险。 2、市场竞争风险。随着产业融合发展加速，在产业投资、资本运营的驱动下，出版、内容、文化产业领域竞争主体日益多元化，在资源获取、产品业态、消费市场等各方面市场竞争愈演愈烈，资本的杠杆效应对传播领域的资源配置起着越来越大的作用。公司拥有较强的经济实力、丰富的出版资源和市场网点，近年来发展势头强劲，资产状况良好，竞争能力不断增强。公司将进一步创新模式，创新作者、内容等资源聚集方式，创新营销方式，充分利用产业资源，积极稳妥推进产业融合，不断提升市场竞争力。 3、成本控制风险。2017 年上游纸张涨价明显，2018 年仍可能产生较大波动，但公司出版中小学教材、公告类教辅属于国家定价，价格变动幅度须由有关部门批准。可能对公司当期利润产生一定影响。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用公司制订的 2017 年度利润分配预案（现金分红方案）符合《公司章程》的相关要求，在预案的制订和决策过程中，独立董事认真研究和分析了相关因素并发表了独立意见，而本公司亦能够通过多种途径听取独立董事和股东的意见，关注中小投资者的诉求和合法权益，此次分配后剩余的未分配利润将全部用于公司重点项目投资资金。本公司 2016 年度利润分配方案已于 2017 年 7 月实施。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红每 10 股送每 10 股每 10 股转现金分红的数额分红年度合并报占合并报表 32 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告年度红股数派息数增数（股）（含税）表中归属于上市中归属于上（股） (元)（含公司普通股股东市公司普通税）的净利润股股东的净利润的比率 (%) 2017 年 0 1.0 0 121,365,027.30 613,365,764.80 19.79 2016 年 0 0.5 0 60,682,513.65 592,171,327.64 10.25 2015 年 0 0.3157 0 38,318,063.75 324,545,788.37 11.80 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能是否是否承诺时时履行应及时履承诺承诺有履及时承诺背景承诺方间及期说明未完行应说类型内容行期严格限成履行的明下一限履行具体原因步计划解决土湖北长江出版传详见表无期限否是加快办地等产媒集团有限公司后说明理权瑕疵其他湖北长江出版传详见表无期限否是媒集团有限公司后说明与重大资解决同湖北长江出版传详见表无期限否是产重组相业竞争媒集团有限公司后说明关的承诺解决关湖北长江出版传详见表无期限否是联交易媒集团有限公司后说明其他湖北长江出版传详见表无期限否是媒集团有限公司后说明其他湖北长江出版传详见表无期限否是媒集团有限公司后说明关于承诺事项的说明 1.由于本次拟注入本公司资产中尚有四处房屋建筑物未办理房屋产权证，为保护本公司全体股东权益，长江出版传媒集团对本次拟注入公司的房产不能如期办理完产权证书而可能导入拟注 33 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告入公司资产的价值发生减损的情形给予如下承诺：将尽力督促上述房产所属单位尽快办理完毕产权证书，若至本次交易之交割日尚未完成该等房产的产权证书办理而致使长江出版传媒集团注入本公司资产价值发生减损的，长江出版传媒集团愿意以现金方式予以补足。截至披露日，已有三处办理完毕，尚有一处正在办理中。具体情况如下：湖北省新华书店集团图书分拣中心项目竣工验收已经完成，已通过湖北省环境保护厅验收并取得了《省环保厅关于湖北省新华书店生产流通基地图书分拣中心项目竣工环境保护验收有关意见的函》，目前正在建管部门办理建设工程的备案手续，备案后即可办理房产证。 2.长江出版传媒集团亦已承诺本次交易完成后与本公司做到业务、资产、人员、机构、财务 “五独立”，确保上市公司人员独立、资产完整、业务独立完整、财务独立、机构独立。为维护重组完成后的上市公司资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，长江出版传媒集团承诺如下：（一）保证上市公司人员独立（1）、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务。（2）、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与长江出版传媒集团之间完全独立。（二）保证上市公司资产独立完整（1）、保证上市公司具有独立完整的资产。（2）、保证上市公司不存在资金、资产被长江出版传媒集团占用的情形。（三）保证上市公司的财务独立（1）、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。（3）、保证上市公司独立在银行开户，不与长江出版传媒集团共用银行账户，独立核算。（4）、保证上市公司的财务人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业兼职和领取报酬。（5）、保证上市公司依法独立纳税。（6）、保证上市公司能够独立做出财务决策，长江出版传媒集团不干预上市公司资金的使用。（四）保证上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与长江出版传媒集团的机构完全分开。（五）保证上市公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主经营的能力，与长江出版传媒集团不存在同业竞争。 34 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 3.为避免今后可能出现的同业竞争，湖北长江出版传媒集团出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，向本公司作出如下承诺：（一）在资产重组顺利完成后，长江出版传媒集团注入上市公司资产同保留资产不存在同业竞争或潜在同业竞争关系；（二）长江出版传媒集团未来拥有与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争关系的业务资产时，将通过监管部门认可的合法方式将其注入上市公司，以规避与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争，保证不利用自身股东的地位损害上市公司及中小股东的正当权益。 4. 为保护上市公司股东利益、规范关联交易，长江出版传媒集团出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，向上市公司及其全体股东作出如下承诺：（一）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予长江出版传媒集团优于市场第三方的权利。（二）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求与上市公司达成交易的优先权利。（三）不利用关联交易转移上市公司的资金、利润。（四）不要求上市公司违规向长江出版传媒集团及所控制的企业提供任何形式的担保。（五）不与上市公司发生不必要的关联交易，若长江出版传媒集团及所控制的企业与上市公司发生必要之关联交易，保证： ① 督促上市公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，长江出版传媒集团将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务，从制度上保证上市公司及中小股东的利益不受损害； ② 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市公司利益的行为； ③ 根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，督促上市公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。 5.长江出版传媒集团有限公司关于避免上市公司资金占用的承诺：2010 年 12 月 31 日，湖北长江出版传媒集团有限公司（以下简称“长江出版传媒集团”及“集团”）拟注入上海华源企业发展股份有限公司（以下简称“上市公司”）资产中的其他应收款中含应收控股股东长江出版传媒集团款项共计 561,406,363.69 元，其中包含拟注入上市公司的各子公司在集团结算中心的 35 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告存款余额 558,813,711.23 元以及湖北省新华书店（集团）有限公司为集团代垫的房产过户费 2,592,652.46 元；2011 年 1-5 月拟注入上市公司的各主体共发生代发非上市主体离退休人员工资和费用 21,008,585.00 元。截至 2011 年 5 月 31 日，以上款项余额已经全部结清。本次重组完成后，为了确保上市公司资金不被占用，长江出版传媒集团承诺：本次重组完成以后，长江出版传媒集团将严格执行上市公司相关制度和规定，本次重组注入上市公司的各子公司将不再发生在集团结算中心存款的事项，集团也不会以其他任何方式占用上市公司资金。 6.如果上市公司因中国证监会上海稽查局立案稽查导致任何行政处罚，且行政处罚费用超出上市公司实施重大资产重组前自有资金能够承担的范围，或由上市公司原控股股东中国华源集团有限公司承担后仍不足，或上市公司原控股股东中国华源集团有限公司无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担差额部分；若由于本次行政处罚导致相关的民事诉讼或赔偿，相关的民事诉讼或赔偿费用由华源发展原控股股东中国华源集团有限公司承担后仍不足，或华源发展原控股股东中国华源集团有限公司无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担部分或全部民事诉讼或赔偿费用。截至披露日，公司未因该立案调查事项导致任何行政处罚或产生民事诉讼事宜。2011 年，公司通过破产重整和重大资产重组，已经实现“脱胎换骨，更名改姓”，演变为一个全新的上市公司。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1、会计政策变更的原因 2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，准则自 2017 年 5 月 28 日起施行；2017 年 5 月 10 日，财政部修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》，新准则自 2017 年 6 月 12 日起施行； 2017 年 12 月 25 日 36 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告财政部修订并发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会[2017]30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。由于上述会计准则和通知的颁布或修订，本公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。 2、会计政策变更对公司的影响（1）公司根据财政部 2017 年 04 月 28 日发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，及《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报并相应追溯重述比较报表。将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，营业外收入及营业外支出重分类至资产处置收益本期发生额的 13,119,462.44 元、上期发生额的 276,015.25 元。列示持续经营净利润本期发生额 561,124,910.44 元、上期发生额 605,786,618.79 元；列示终止经营净利润本期发生额 72,617,899.18 元、上期发生额-3,325,006.28 元。上述报表项目的列示和重分类对资产总额和净利润及净资产无影响。（2）公司根据财政部 2017 年 5 月 10 日颁布的修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，将与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。根据修订后的 16 号准则要求，本期利润表中“其他收益”项目增加 71,764,285.24 元，“营业外收入” 减少 71,764,285.24 元，比较数据不予调整。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币原聘任现聘任 37 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通中天运会计师事务所（特殊普合伙）通合伙）境内会计师事务所报酬 75 境内会计师事务所审计年限 1 名称报酬内部控制审计会计师事务所中天运会计师事务所（特殊普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用为进一步提高公司财务审计的质量，公司启动了 2017 年度审计机构选聘工作。经过邀请招投标，并经公司董事会审计委员会沟通与建议，公司选聘中天运会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2017 年度财务和内控审计机构，公司于 2017 年 10 月 30 日召开的 2017 年第一次临时股东的大会已审议批准。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 38 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引长江传媒关于向控股子公司提供委托贷款的关 www.sse.com.cn 联交易公告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类交易价格关联关联关联关联交关联交易金与市场参关联交易市场关联交易方交易交易易定价交易关联交易金额额的比考价格差关系结算价格类型内容原则价格例异较大的方式 (%) 原因 39 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告北京长江新联营购买图书市场价 1,248,860.61 银行世纪文化传公司商品采购转账媒有限公司湖北武穴银联营购买其他市场价 364,786.32 银行莹化工有限公司商品转账公司心喜阅信息合营购买图书市场价 34,177,818.62 银行咨询（深圳）公司商品转账有限公司北京长江新联营销售图书市场价 37,804,335.61 银行世纪文化传公司商品销售转账媒有限公司湖北长江出母公销售图书市场价 302,667.79 银行版传媒集团司的商品销售转账后勤服务有全资限公司子公司华中国家版联营转让软件市场价 118,867.93 银行权交易中心公司研究开发转账有限公司与开发项目湖北长江讯联营其它印刷市场价 37,735.85 银行飞教育服务公司流入转账有限公司湖北长江出控股其它其他市场价 32,850.59 银行版传媒集团股东流入转账有限公司心喜阅信息合营销售图书市场价 436,130.29 银行咨询（深圳）公司商品销售转账有限公司湖北长江同联营提供房产市场价 355,560.71 银行济堂健康传公司劳务转账媒有限公司湖北长江东母公接受房产市场价 11,343,029.26 银行光物业管理司的劳务转账有限责任公全资司子公司湖北长江出控股接受户外市场价 5,500,000.00 银行版传媒集团股东劳务广告转账有限公司位等租赁 40 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告湖北省新华母公接受房产市场价 893,719.05 银行资产管理公司的劳务转账司全资子公司湖北长江出控股接受房产市场价 23,128,470.31 银行版传媒集团股东劳务转账有限公司湖北长江出母公接受房产市场价 817,637.00 银行版传媒集团司的劳务转账后勤服务有全资限公司子公司合计 / / 116,562,469.94 / / / 大额销货退回的详细情况关联交易的说明 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引长江出版传媒股份有限公司关于补充确认关联 www.sse.com.cn 交易的公告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 41 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否是否担保担保是否担保担保上市被担担保金日期担保担保逾存在为关关联起始到期已经是否方公司保方额 (协议类型期金额反担联方关系日日履行逾期的关签署保担保完毕系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况 42 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告报告期内对子公司担保发生额合计 2,044,774,777.80 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,218,364,123.77 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 1,218,364,123.77 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.02 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担 1,218,364,123.77 保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,218,364,123.77 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明公司为全资子公司物资公司、新华书店集团提供银行综合授信业务担保，系物资公司和新华书店集团生产经营的需要。被担保的物资公司和新华书店集团为长江传媒全资子公司，经营正常，因此，提供担保的风险是可控的。此项担保有利于缓解物资公司和新华书店集团资金需求，保证其生产经营业务的正常开展，符合公司整体发展的需要，符合中国证监会证监发[2005]120号文件的规定，批准程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品自有资金 5,290,000,000.00 2,030,000,000.00 0.00 券商理财产品自有资金 550,000,000.00 300,000,000.00 0.00 信托理财产品自有资金 400,000,000.00 400,000,000.00 0.00 银行理财产品募集资金 1,800,000,000.00 400,000,000.00 0.00 券商理财产品募集资金 600,000,000.00 600,000,000.00 0.00 其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托理财情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 43 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告未来减值年化预期收是否是否准备委托理委托理资金实际实际委托理财类委托理资金报酬确定收益益经过有委计提受托人财起始财终止来源收益或损收回型财金额投向方式率 (如有) 法定托理金额日期日期失情况程序财计 (如划有) 交通银行蕴通财 50,000 2017-2 2017-3 自有资金银行理财合同约定 4.10% 235,890. 50,00 是富久久养 ,000.0 -8 -22 资金池 41 0,000 老 42 天 0 .00 交通银行蕴通财 100,00 2017-2 2017-4 自有资金银行理财合同约定 4.20% 805,479. 100,0 是富久久养 0,000. -8 -19 资金池 45 00,00 老 70 天 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-2 2017-5 自有资金银行理财合同约定 4.20% 1,127,67 100,0 是富久久养 0,000. -8 -17 资金池 1.23 00,00 老 98 天 00 0.00 交通银行蕴通财 50,000 2017-4 2017-5 自有资金银行理财合同约定 4.35% 250,273. 50,00 是富久久养 ,000.0 -6 -18 资金池 97 0,000 老 42 天 0 .00 交通银行蕴通财 50,000 2017-3 2017-5 自有资金银行理财合同约定 4.35% 417,123. 50,00 是富久久养 ,000.0 -14 -23 资金池 29 0,000 老 70 天 0 .00 交通银行蕴通财 200,00 2017-3 2017-6 自有资金银行理财合同约定 4.10% 2,066,84 200,0 是富日增利 0,000. -9 -9 资金池 9.32 00,00 92 天 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-4 2017-6 自有资金银行理财合同约定 4.40% 843,835. 100,0 是富久久养 0,000. -6 -15 资金池 62 00,00 44 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告老 70 天 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-5 2017-6 自有资金银行理财合同约定 4.20% 345,205. 100,0 是富稳得利 0,000. -27 -26 资金池 48 00,00 28 天 00 0.00 交通银行蕴通财 50,000 2017-5 2017-6 自有资金银行理财合同约定 4.20% 161,095. 50,00 是富稳得利 ,000.0 -31 -28 资金池 89 0,000 28 天 0 .00 交通银行蕴通财 200,00 2017-6 2017-9 自有资金银行理财合同约定 4.55% 2,443,28 200,0 是富久久养 0,000. -12 -18 资金池 7.67 00,00 老 98 天 00 0.00 交通银行蕴通财 50,000 2017-7 2017-9 自有资金银行理财合同约定 4.50% 431,506. 50,00 是富久久养 ,000.0 -11 -19 资金池 85 0,000 老 70 天 0 .00 交通银行蕴通财 100,00 2017-7 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.60% 1,235,06 100,0 是富久久养 0,000. -11 0-17 资金池 8.49 00,00 老 98 天 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-7 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.70% 1,261,91 100,0 是富久久养 0,000. -24 0-30 资金池 7.81 00,00 老 98 天 00 0.00 交通银行蕴通财 20,000 2017-9 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.70% 108,164. 20,00 是富久久养 ,000.0 -21 1-2 资金池 38 0,000 老 42 天 0 .00 交通银行蕴通财 150,00 2017-8 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.70% 1,892,87 150,0 是富久久养 0,000. -10 1-16 资金池 6.71 00,00 老 98 天 00 0.00 交通银行蕴通财 50,000 2017-9 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.60% 441,095. 50,00 是 45 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告富久久养 ,000.0 -21 1-30 资金池 89 0,000 老 70 天 0 .00 交通银行蕴通财 100,00 2017-6 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.60% 2,381,91 100,0 是富久久养 0,000. -12 2-18 资金池 7.81 00,00 老 189 天 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-6 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.60% 2,381,91 100,0 是富久久养 0,000. -16 2-22 资金池 7.81 00,00 老 189 天 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-1 2017-1 自有资金银行理财合同约定 259,041. 100,0 是富日增利 0,000. 1-24 2-25 资金池 10 00,00 S款 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-9 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.65% 1,248,49 100,0 是富久久养 0,000. -21 2-28 资金池 3.15 00,00 老 98 天 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-1 2018-1 自有资金银行理财合同约定 4.70% 未到是富久久养 0,000. 0-24 -30 资金池期老 98 天 00 交通银行蕴通财 200,00 2017-1 2018-7 自有资金银行理财合同约定 4.30% 未到是富日增利 0,000. 1-17 -4 资金池期 229 天交通银行蕴通财 100,00 2017-1 自有资金银行理财合同约定未到是富久久养 0,000. 2-22 资金池期老日盈交通银行蕴通财 300,00 2017-1 2018-4 自有资金银行理财合同约定 4.20% 未到是富日增利 0,000. 2-26 -27 资金池期 122 天 46 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告交通银行蕴通财 300,00 2017-1 自有资金银行理财合同约定未到是富久久养 0,000. 2-29 资金池期老日盈交通银行蕴通财 100,00 2018-1 自有资金银行理财合同约定未到是富日增利 0,000. -2 资金池期 S款招商银行聚益生金系 50,000 2017-5 2017-7 自有资金银行理财合同约定 4.55% 394,400. 50,00 是列 63 天理 ,000.0 -19 -21 资金池 00 0,000 财 0 .00 招商银行增利系列 100,00 2017-3 2017-8 自有资金银行理财合同约定 4.40% 1,772,10 100,0 是 294 号 147 0,000. -14 -8 资金池 0.00 00,00 天理财 00 0.00 招商银行聚益生金系 50,000 2017-7 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.55% 570,950. 50,00 是列 91 天理 ,000.0 -12 0-11 资金池 00 0,000 财 0 .00 招商银行增利系列 50,000 2017-1 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.10% 1,505,20 50,00 是 271 号 268 ,000.0 -28 0-20 资金池 0.00 0,000 天理财 0 .00 招商银行聚益生金系 50,000 2017-7 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.60% 577,150. 50,00 是列 91 天理 ,000.0 -24 0-23 资金池 00 0,000 财 0 .00 招商银行聚益生金系 100,00 2017-1 2018-4 自有资金银行理财合同约定 4.80% 未到是列 182 天理 0,000. 0-24 -24 资金池期财农业银行安心得利 65 50,000 2017-1 2017-4 自有资金银行理财合同约定 4.15% 369,520. 50,00 是天 ,000.0 -26 -1 资金池 55 0,000 47 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 0 .00 农业银行安心得利 92 50,000 2017-2 2017-5 自有资金银行理财合同约定 4.35% 548,219. 50,00 是天 ,000.0 -15 -18 资金池 18 0,000 0 .00 农业银行安心得利 100,00 2017-3 2017-9 自有资金银行理财合同约定 4.30% 2,096,98 100,0 是 178 天 0,000. -8 -1 资金池 6.30 00,00 00 0.00 农业银行安心得利 100,00 2017-9 2018-2 自有资金银行理财合同约定 5.00% 未到是 175 天 0,000. -6 -28 资金池期华融证券华融通质押 100,00 2017-2 自有资金固定收益合同约定 3,950,00 未到是宝 1 号 A2 0,000. -21 类资产等 0.00 期（季 00 度分配收益）华融证券华融通质押 50,000 2017-3 自有资金固定收益合同约定 5.10% 1,465,00 未到是宝 2 号 A2 ,000.0 -28 类资产等 0.00 期（半 0 年分配收益）建设银行乾元—特享 100,00 2017-3 2017-6 自有资金银行理财合同约定 4.50% 801,369. 100,0 是型 17 年 20 0,000. -31 -4 资金池 86 00,00 期 65 天 00 0.00 建设银行乾元-特享 100,00 2017-6 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.65% 2,293,15 100,0 是型 180 天理 0,000. -9 2-6 资金池 0.68 00,00 财 00 0.00 48 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告建设银行乾元-满溢 100,00 2017-1 2018-4 自有资金银行理财合同约定 4.75% 未到是 180 天理财 0,000. 0-30 -28 资金池期建设银行乾元-满溢 100,00 2017-1 2018-6 自有资金银行理财合同约定 4.75% 未到是 180 天理财 0,000. 2-15 -13 资金池期光大证券鼎富系列收 50,000 2017-6 2017-7 自有资金补充营运合同约定 5.36% 117,479. 50,00 是益凭证 ,000.0 -29 -14 资金 04 0,000 0 .00 华融信托融升 4 号 200,00 2017-9 2018-9 自有资金政府平台合同约定 6.00% 3,333,33 未到是 —118 期 0,000. -12 -12 等 3.33 期（季 00 度分配收益）华融信托融升 4 号 200,00 2017-1 2018-1 自有资金政府平台合同约定 6.00% 1,700,00 未到是 —127 期 0,000. 0-31 0-31 等 0.00 期（季 00 度分配收益）中信银行共赢稳健周 60,000 2017-7 2017-1 自有资金银行理财合同约定 5.00% 747,945. 60,00 是期 91 天（尊 ,000.0 -24 0-23 资金池 21 0,000 享） 0 .00 中信银行共赢稳健周 100,00 2017-4 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.60% 2,293,69 100,0 是期 182 天 0,000. -27 0-26 资金池 8.63 00,00 （尊享） 00 0.00 中信银行共赢稳健周 100,00 2017-6 2017-1 自有资金银行理财合同约定 4.70% 2,343,56 100,0 是 49 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告期 182 天 0,000. -5 2-4 资金池 1.64 00,00 （尊享） 00 0.00 国泰君安君柜宝一号 100,00 2017-6 2017-8 自有资金补充营运合同约定 4.80% 828,493. 100,0 是证券 17 年第 69 0,000. -21 -22 资金 15 00,00 期 00 0.00 国泰君安君柜宝一号 100,00 2017-8 2018-2 自有资金补充营运合同约定 4.70% 未到是证券 17 年第 140 0,000. -24 -27 资金期期兴业银行金雪球-优 130,00 2017-5 2017-7 自有资金银行理财合同约定 4.40% 955,945. 130,0 是悦保本理财 0,000. -19 -19 资金池 21 00,00 2 个月 00 0.00 兴业银行金雪球-优 200,00 2017-5 2017-8 自有资金银行理财合同约定 4.50% 2,268,49 200,0 是悦保本理财 0,000. -18 -18 资金池 3.15 00,00 3 个月 00 0.00 兴业银行金雪球-优 150,00 2017-8 2018-2 自有资金银行理财合同约定 5.00% 未到是悦非保本理 0,000. -22 -22 资金池期财 6 个月 00 中山证券金中 18 号 50,000 2017-7 2017-8 自有资金补充营运合同约定 4.50% 172,602. 50,00 是收益凭证 28 ,000.0 -25 -22 资金 74 0,000 天 0 .00 中山证券金中 22 号 50,000 2017-8 2017-9 自有资金补充营运合同约定 4.50% 172,602. 50,00 是收益凭证 28 ,000.0 -24 -21 资金 74 0,000 天 0 .00 中山证券金中 28 号 50,000 2017-9 2018-3 自有资金补充营运合同约定 5.10% 未到是收益凭证 ,000.0 -26 -27 资金期 182 天 50 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告光大银行季季赢理财 100,00 2017-7 2017-1 自有资金银行理财合同约定 5.00% 1,260,27 100,0 是 3 个月 0,000. -11 0-11 资金池 3.97 00,00 00 0.00 光大银行九久赢理财 100,00 2017-6 2018-3 自有资金银行理财合同约定 4.90% 未到是 9 个月 0,000. -8 -8 资金池期光大银行半年赢理财 100,00 2017-1 2018-4 自有资金银行理财合同约定 4.90% 未到是 6 个月 0,000. 0-17 -17 资金池期恒丰银行 180 天结构 50,000 2017-9 2018-3 自有资金银行理财合同约定 4.80% 未到是性存款 ,000.0 -22 -21 资金池期恒丰银行 181 天结构 50,000 2017-1 2018-5 自有资金银行理财合同约定 4.52% 未到是性存款 ,000.0 1-15 -15 资金池期恒丰银行 150 天结构 50,000 2017-1 2018-5 自有资金银行理财合同约定 4.80% 未到是性存款 ,000.0 2-29 -28 资金池期浦发银行 3 个月结构 30,000 2017-1 2018-3 自有资金银行理财合同约定 4.55% 未到是性存款 ,000.0 2-1 -1 资金池期交通银行蕴通财 200,00 2017-1 2017-4 募集资金银行理财合同约定 3.70% 1,804,38 200,0 是富日增利 0,000. -22 -21 资金池 3.56 00,00 3 个月 00 0.00 交通银行蕴通财 200,00 2017-1 2017-7 募集资金银行理财合同约定 3.70% 3,649,31 200,0 是富日增利 0,000. -22 -21 资金池 5.07 00,00 51 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 6 个月 00 0.00 交通银行蕴通财 200,00 2017-7 2017-9 募集资金银行理财合同约定 3.70% 1,317,80 200,0 是富日增利 0,000. -27 -29 资金池 8.22 00,00 65 天 00 0.00 交通银行蕴通财 100,00 2017-1 2017-1 募集资金银行理财合同约定 3.70% 2,747,12 100,0 是富日增利 0,000. -22 0-20 资金池 3.29 00,00 9 个月 00 0.00 平安银行卓越计划 91 200,00 2017-4 2017-7 募集资金银行理财合同约定 3.90% 1,944,65 200,0 是天滚动型理 0,000. -13 -13 资金池 7.53 00,00 财 00 0.00 平安银行六个月结构 100,00 2017-4 2017-1 募集资金银行理财合同约定 3.75% 1,869,86 100,0 是性存款 0,000. -11 0-10 资金池 3.01 00,00 00 0.00 光大银行 3 个月结构 200,00 2017-7 2017-1 募集资金银行理财合同约定 4.30% 2,150,00 200,0 是性存款 0,000. -14 0-14 资金池 0.00 00,00 00 0.00 光大银行 133 天结构 200,00 2017-1 2018-2 募集资金银行理财合同约定 4.35% 未到是性存款 0,000. 0-16 -26 资金池期中信银行共赢保本周 200,00 2017-4 2017-1 募集资金银行理财合同约定 4.00% 3,989,04 200,0 是期 182 天理 0,000. -24 0-23 资金池 1.10 00,00 财 00 0.00 中信银行 90 天结构性 200,00 2017-1 2018-1 募集资金银行理财合同约定 4.30% 未到是理财 0,000. 0-26 -24 资金池期国泰君安国泰君安君 200,00 2017-8 2018-3 募集资金银行理财合同约定 4.70% 未到是 52 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告证券柜宝一号 0,000. -25 -6 资金池期 17147(SV92 00 46) 国泰君安国泰君安君 300,00 2017-1 2018-4 募集资金银行理财合同约定 4.75% 未到是证券柜宝一号 0,000. 0-17 -17 资金池期 17219(SAF0 00 63) 中山证券中山证券 100,00 2017-1 2018-3 募集资金银行理财合同约定 5.10% 未到是金中 31 号 0,000. 0-27 -19 资金池期收益凭证 00 143 天合计 / 8,640, / / / / / 72,349,3 4,910 000,00 79.49 ,000, 0.00 000.0 53 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行委托贷款自有资金 45,000,000.00 45,000,000.00 其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币未来委委是预是委托托报年实否减值期否托贷贷资酬化际经准备收实际有受托贷委托贷款款金资金确收收过计提益收益或委人款款金额起终来投向定益回法金额 (如损失托类始止源方率情定 (如有) 贷型日日式况程有) 款期期序计划交通银 25,000 201 201 自孝感按 8 4,0 1,835, 未是否银行行 ,000.0 7年 9年有海川季 00, 802.47 到雄楚 0 1月 1月房地付 000 期支行 25 25 产开息 .00 日日发有限公司交通银 20,000 201 201 自孝感 8 3,2 1,468, 未是否银行行 ,000.0 7年 9年有海川 00, 641.98 到雄楚 0 1月 1月房地 000 期支行 24 24 产开 .00 日日发有 54 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告限公司其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕331 号文核准，由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 173,965,824 股，发行价为每股人民币 6.73 元，共计募集资金 117,079 万元，扣除承销和保荐费用 2,680 万元后的募集资金为 114,399 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2013 年 9 月 4 日汇入公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 280.48 万元后，公司募集资金净额为 114,118.52 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕1-13 号）。截至 2017 年 12 月 31 日，公司共拨出募集资金 24,500.00 万元，其中补充流动资金 15,000.00 万元，向二级单位通过增加注册资本的方式拨出募集资金 9,500.00 万元。具体为：（1）向长江少年儿童出版社有限公司增资 6,500.00 万元，由其负责“体验式学前教育数字内容全程服务”项目；（2）向湖北长江传媒数字出版有限公司增资 2,000.00 万元，由其负责“数字阅读服务平台建设” 项目；（3）向湖北长江教育研究院有限公司增资 1,000.00 万元，由其负责“教育数字内容服务运营平台”项目。各二级单位累计已使用募集资金 7,446.27 万元，其中 2017 年度使用募集资金 716.08 万元。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 55 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 1. 精准扶贫规划 2017 年，公司认真贯彻落实中央精准扶贫战略部署，按照省委、省政府精准扶贫相关文件要求，结合地方扶贫规划，积极开展扶贫点扶贫工作：以产业扶贫、文化扶贫为工作重点，变“输血式”扶贫为“造血式”扶贫，发展生态休闲农业，拓展文化教育传播，开展结对帮扶活动，帮助贫困户解决实际困难，督办村庄整治工作，建设美丽新村，实施乡村振兴战略。 2. 年度精准扶贫概要 2017，公司根据驻村产业发展需要，积极筹集扶贫资金，开展项目扶贫工作，并采取精准帮扶措施，走访贫困户，帮助贫困户改善生活条件。报告期内共投入项目扶贫资金 30.9 万元。（一）光伏发电项目投入扶贫资金 5 万元。（二）投入驻村扶贫工作队注册成立的“殷源种养殖专业合作社”经营资金 25.9 万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数（15 户）28 人。（三）春节、端午节、中秋节、重阳节传统节日，“七一建党节”、10 月 17 日“扶贫日” 期间，慰问贫困户、贫困老党员、90 岁以上老人，共计慰问金、慰问品 3.16 万元（其中慰问品折款 0.49 万元）。（四）资助贫困学生（孤儿）2 人，捐赠学习、生活物品，折款 0.44 万元。（五）为扶贫驻点村义务教育阶段学生就读学校胡六小学、南峰中学校园图书室，捐赠价值 5 万元图书。 3. 精准扶贫成效单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 30.9 2.物资折款 5.93 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）二、分项投入 1.产业发展脱贫 √ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 □ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 资产收益扶贫 √ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 56 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 1.3 产业扶贫项目投入金额 30.9 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 4.教育脱贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额 4.2 资助贫困学生人数（人） 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 4. 后续精准扶贫计划根据国家乡村振兴战略规划，依据中央提出的“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”要求，把重要任务进一步细化实化，确定一批特色工程、特色行动和特色计划，明确实施步骤，使驻点村乡村振兴战略能够开好局、起好头。一、继续推进经济社会发展推进合作社开展经营，结合驻村实际情况，加快百亩杂柑扶贫种植基地、蕲艾扶贫种植基地、村读——阅读文化空间项目建设；大力发展生态休闲产业，积极推进文化教育扶贫；吸引贫困户和贫困村村民就近就业，增加村集体经济收入，改善贫困户生活质量；规划传统手工艺传承基地，策划胡家山废弃老村晴耕雨读文化旅居项目；扶持村庄整治，美化村容村貌，提高村民生活质量。二、继续推进扶贫包保工作驻村工作队和结对帮扶单位不定期走访贫困户，及时了解贫困户最新动态和困难，实行信息动态管理，及时更新信息，严防各种返贫和新增致贫，及时给予帮扶。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用报告期内，公司始终牢记肩负的文化使命和社会责任，坚持将社会效益放在首位，进一步突出主业发展，不断提升文化服务社会能力；坚持把内容建设放在第一位，把质量放在第一位，把出好书放在第一位，努力攀登精品出版高峰；着力建设“城乡文化地标”，打造全民阅读服务阵地；构建人才发展新机制，持续保障和改善民生。现将主要情况汇报如下：报告期内，公司同时获得国家“三大奖”，各出版单位入选国家级各类出版奖项、项目申报及推荐 54 项，省级及其他各类评奖、推荐项目 161 项。其中，获国家“三大奖”：《雪祭》获第十四届中宣部“五个一工程”奖，《中国教育改革大系》获第四届“中国出版政府奖”，《中国第一条长大高速铁路丛书（10 册）》等 4 种出版物获第六届“中华优秀出版物奖”；10 个项目获国家出版基金资助，同比增加 40%；《致教师》和《极地重生》2 种图书入选“大众喜爱的 50 种图书”；《外婆》等 3 种图书入选“向全国青少年推荐的百种优秀出版物”；《小学生天地》入 57 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告选“向全国少年儿童推荐的百种优秀报刊”；长江文艺社《对阵》《西南边》《“李东华少女成长小说”系列》3 个项目入选“中国文艺原创精品出版工程”；4 种图书入选“2017 年丝路书香工程”名单。报告期内，公司集聚旗下湖北省新华书店集团、长江书城等发行单位地面网点优势，打造全民阅读服务阵地，不断增强文化服务基层的能力和水平。其中，湖北省新华书店集团以打造“城乡文化地标”为目标，积极推动实体书店转型升级，举办“慧悦读”“朗读者”“全民阅读社区行”“荆楚书香节”等全民阅读活动 600 余场，被总局授予“全国新华书店系统先进集体” 荣誉称号，湖北省新华书店集团下属泛海书城、九丘书馆荣获全国“最美新华书店”。长江书城组织开展各类全民阅读活动 30 次，并会同长江读书会成功举办 “阅读大讲堂”讲座活动。报告期内，公司积极落实中央和省里关于开展文化科技卫生“三下乡”活动的部署，关注贫困学生、留守儿童的成长，广泛开展图书下乡、文化惠农活动，助力提高农民思想道德素质、科学文化素质、健康素质，为建设社会主义新农村、全面建成小康社会提供文化保障。其中，在全省文化科技卫生“三下乡”集中服务活动中，定向捐赠图书 2 万余册（套）。旗下湖北省新华书店集团在全省各地的分（子）公司共为贫困学生、留守儿童免费提供各类用书 6 万余册（套），全年开展进农村、进学校等各类活动 200 余场次，为全省农家书屋免费配送各类图书 4 万余册（套）。报告期内，公司牢记“保障和改善民生没有终点”，坚持“抓民生就是抓发展”的理念，优化人员招聘，加强中层管理人员竞争性选拔力度，建立常态化培训体系，适当提高员工基础薪酬，全心全意做好离退休人员工作，努力着力构建“进得来、留得住、干得欢、有盼头”的人才工作机制。公司全年组织内部培训 26 场，参训人员 3100 人次；外送培训 24 期，参训人员 74 人次。对新入职的“211”“985”院校毕业生实行奖励政策，并设置三年的保护期，向符合条件的毕业生发放人才成长基金。按照能岗匹配、竞争择优的原则，调整提拔中层管理人员。切实落实离退休人员管理服务工作计划，加强节假日走访和慰问活动，并成立湖北省新华书店集团系统离退休人员双托管办公室，认真解决遗留问题，不断提高离退休人员的幸福感。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 √适用 □不适用 58 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告经核查，公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，也不属于武汉市重点排污单位。公司及下属子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 59 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）易数量日期普通股股票类 A股 2013 年 9 6.73 173,965,824 2013 年 9 173,965,824 月9日月9日截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用公司于 2011 年 12 月 31 日完成了重大资产重组的资产交割工作。经天健会计师事务所审验，截至 2011 年 12 月 31 日止，公司已实际收到湖北长江出版传媒集团有限公司以 2010 年 12 月 31 日为基准日经评估的 15 家全资子公司 100%股权和湖北长江出版传媒集团有限公司本部教材中心业务净资产总评估价值为 2,535,063,558.04 元，按每股发行价格 5.20 元折合 487,512,222 股，扣减发行费用 18,980,000.00 元后，公司收到的出资净额为 2,516,083,558.04 元，计入实收资本 487,512,222.00 元，计入资本公积(股本溢价)2,028,571,336.04 元。公司于 2012 年 1 月 18 日完成了本次增发股份登记，增发股份数量为 487,512,22 股（有限售条件流通股数量为 487,512,22 股），上述股份已于 2015 年 1 月 27 日上市流通。 2012 年 10 月 12 日，公司召开 2012 年第二次临时股东大会会议，审议通过 2012 年度非公开发行的相关议案，并授权董事会全权办理非公开发行相关事宜。本次发行新增股份 173,965,824 股已于 2013 年 9 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，本次发行对象认购的本次发行股份于 2014 年 9 月 9 日上市流通。 60 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 40,892 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 40,132 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻股东名称报告期内增期末持股数比例限售条结情况股东（全称）减量 (%) 件股份股份数性质数量状态量湖北长江出版传媒集团有限 684,896,237 56.43 国有无公司法人中央汇金资产管理有限责任 29,762,100 2.45 其他无公司上工申贝（集团）股份有限 10,298,534 0.85 其他无公司上海赤祺资产管理有限公司 7,061,220 7,061,220 0.58 其他无－天祺一号基金上海外高桥保税区联合发展 5,714,631 0.47 其他无有限公司中江国际信托股份有限公司 5,508,282 5,508,282 0.45 无其他上海赤祺资产管理有限公司 4,645,370 4,645,370 0.38 其他无－承祺 1 号基金袁克平 -878,600 4,472,100 0.37 无其他中国农业银行股份有限公司 3,943,200 3,943,200 0.32 其他－安信消费医药主题股票型无证券投资基金中国建设银行股份有限公司 3,892,203 3,892,203 0.32 其他－安信价值精选股票型证券无投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量 61 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告湖北长江出版传媒集团有限公司 684,896,237 人民币普通股 684,896,237 中央汇金资产管理有限责任公司 29,762,100 人民币普通股 29,762,100 上工申贝（集团）股份有限公司 10,298,534 人民币普通股 10,298,534 上海赤祺资产管理有限公司－天祺一 7,061,220 7,061,220 人民币普通股号基金上海外高桥保税区联合发展有限公司 5,714,631 人民币普通股 5,714,631 中江国际信托股份有限公司 5,508,282 人民币普通股 5,508,282 上海赤祺资产管理有限公司－承祺 1 4,645,370 4,645,370 人民币普通股号基金袁克平 4,472,100 人民币普通股 4,472,100 中国农业银行股份有限公司－安信消 3,943,200 3,943,200 人民币普通股费医药主题股票型证券投资基金中国建设银行股份有限公司－安信价 3,892,203 3,892,203 人民币普通股值精选股票型证券投资基金上述股东关联关系或一致行动的说明公司未有资料表明以上股东间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。湖北长江出版传媒集团有限公司持股数量不含开展转融通证券出借业务未到期归还部分（300，000 股）。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称湖北长江出版传媒集团有限公司单位负责人或法定代表人陈义国成立日期 2008 年 7 月 28 日主要经营业务出版产业及相关产业投资及管理报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 62 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室单位负责人或法定代表人不适用成立日期 2012 年 1 月 1 日主要经营业务不适用报告期内控股和参股的其他境内外不适用上市公司的股权情况其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 63 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 64 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）陈义国董事长男 54 2017 年 5 是月潘启胜董事长男 53 2014 年 9 2017 年 5 是月月宋丹娜监事会主女 61 2011 年 2 是席月赵亚平董事男 59 2015 年 9 是月邱菊生董事、总经男 56 2016 年 12 40.39 理月田武英副总经理女 60 2011 年 2 18,000 18,000 38.89 月万智董事、副总男 51 2011 年 2 13,000 13,000 38.89 经理月李兵副总经理男 55 2017 年 3 56.71 月王勇总会计师男 50 2017 年 3 64.02 月冷雪董事、董事男 50 2016 年 12 60.79 会秘书月 65 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告袁国雄董事男 55 2015 年 9 是月杨可董事男 43 2016 年 6 51.45 月喻景忠独立董事男 52 2011 年 2 4.2 月刘洪独立董事男 56 2015 年 9 4.2 月段若鹏独立董事男 66 2015 年 9 月杨德林独立董事男 55 2015 年 9 4.2 月王卉监事女 54 2015 年 9 52.72 月龙敏贤监事女 55 2012 年 1 43.15 月张跃职工监事男 60 2013 年 5 77.31 月罗劲职工监事男 45 2013 年 5 5,300 5,300 是月合计 / / / / / 36,300 36,300 / 536.92 / 姓名主要工作经历陈义国 2011 年 11 月至 2014 年 3 月任孝感市委常委、市纪委书记；2014 年 3 月至 2014 年 4 月任孝感市委常委、市纪委书记、市政府副市长、党组副书记、市行政学院院长；2014 年 4 月至 2016 年 6 月任孝感市委常委、市政府副市长、党组副书记、市行政学院院长；2016 年 6 月至 2016 年 9 月任孝感市委副书记、市政府副市长、党组副书记、市行政学院院长；2016 年 9 月至 2016 年 12 月任孝感市委副书记、市政府副市长、党组副书记、市委政法委书记、市行政学院院长；2016 年 12 月至 2017 年 4 月任孝感市委副书记、市委政法委书记；2017 年 4 月至 2017 年 5 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记；2017 年 5 月至今任湖 66 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记、董事长。潘启胜 2012 年 9 月至 2014 年 3 月任孝感市委副书记、副市长；2014 年 3 月至 2014 年 8 月任孝感市委副书记、孝感市委党校校长；2014 年 8 月至 2014 年 9 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记；2014 年 9 月至 2017 年 4 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记、董事长；2017 年 4 月至 2017 年 5 月任长江出版传媒股份有限公司董事长。宋丹娜 2008 年 6 月至 2011 年 2 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委副书记、副总裁；2011 年 2 月至 2013 年 6 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委副书记、副总裁，长江出版传媒股份有限公司监事会主席；2013 年 6 月至 2017 年 6 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委副书记、副总裁，长江出版传媒股份有限公司党委委员、监事会主席；2017 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事会主席。赵亚平 2008 年 6 月至 2015 年 9 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委委员、副总裁；2015 年 9 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党委委员、副总裁，长江出版传媒股份有限公司董事。邱菊生 2011 年 2 月至 2013 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司副总经理；2013 年 6 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理；2016 年 12 月至 2017 年 7 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、副总经理；2017 年 7 月至 2017 年 8 月任长江出版传媒股份有限公司党委副书记、董事、副总经理；2017 年 8 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委副书记、董事、总经理。田武英 2011 年 2 月至 2013 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司副总经理；2013 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理。万智 2011 年 2 月至 2013 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司董事、董事会秘书；2013 年 6 月至 2015 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书；2015 年 4 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、副总经理、董事会秘书；2016 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、副总经理。李兵 2013 年 7 月至 2016 年 11 月任长江少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事、总经理；2016 年 11 月至 2017 年 2 月任长江少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 2 月至 2017 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、长江少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 3 月至 2017 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理，长江少 67 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 4 月至 2017 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理，长江少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记；2017 年 10 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理。王勇 2012 年 12 月至 2017 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司财务部部长；2017 年 3 月至 2017 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司总会计师、财务部部长；2017 年 11 月至今任长江出版传媒股份有限公司总会计师。冷雪 2013 年 3 月至 2015 年 2 月任长江出版传媒股份有限公司战略与投资委员会办公室主任；2015 年 2 月至 2015 年 7 月任长江出版传媒股份有限公司战略与投资委员会办公室主任、长瑞星润投资有限公司董事长；2015 年 7 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司战略与投资委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长、总经理；2016 年 3 月至 2016 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司战略与投资委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长；2016 年 11 月至 2016 年 12 月任湖北长江出版传媒集团有限公司董事、长江出版传媒股份有限公司战略与投资委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长；2016 年 12 月至 2017 年 2 月任湖北长江出版传媒集团有限公司董事，长江出版传媒股份有限公司董事、董事会秘书，武汉德锦投资有限公司董事长；2017 年 2 月至 2017 年 10 月任湖北长江出版传媒集团有限公司董事，长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书，武汉德锦投资有限公司董事长；2017 年 10 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司董事，长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书。袁国雄 2013 年 7 月至 2014 年 3 月任湖北新华印务有限公司党委书记、董事长；2014 年 3 月至 2015 年 9 月任湖北新华印务有限公司党委书记、董事长，湖北长江出版印刷物资有限公司执行董事；2015 年 9 月至 2015 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司董事，湖北新华印务有限公司党委书记、董事长，湖北长江出版印刷物资有限公司执行董事；2015 年 10 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司董事、新恒基德胜国际汽车产业（武汉）股份有限公司董事长；2016 年 3 月至 2016 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司董事、新恒基德胜国际汽车产业（武汉）股份有限公司董事长、新恒基长江（武汉）国际贸易公司董事长；2016 年 11 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司董事、长江出版传媒股份有限公司董事、新恒基德胜国际汽车产业（武汉）股份有限公司董事长、新恒基长江（武汉）国际贸易公司董事长。杨可 2011 年 1 月至 2014 年 11 月任韦博国际教育集团广州校区副校长； 2014 年 11 月至 2015 年 7 月任湖北长江教育研究院副院长；2015 年 7 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司证券法务部副部长； 2016 年 3 月至 2016 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司证券法务 68 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告部部长、长江国际传媒（伦敦）有限公司总经理；2016 年 6 月至 2017 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司董事、证券法务部部长，长江国际传媒（伦敦）有限公司总经理，长江国际传媒（香港）有限公司总经理；2017 年 10 月至 2017 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司董事、长江国际传媒（伦敦）有限公司总经理、长江国际传媒（香港）有限公司总经理；2017 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事、对外合作部部长，长江国际传媒（伦敦）有限公司总经理，长江国际传媒（香港）有限公司总经理。王卉 2009 年 12 月至 2015 年 9 月任长江文艺出版社有限公司副总经理；2015 年 9 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司监事、长江文艺出版社有限公司副总经理；2016 年 3 月至 2016 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司监事、出版业务部副部长；2016 年 6 月至 2017 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司监事、国际合作部部长兼出版业务部副部长；2017 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事、编委会专职委员。龙敏贤 2012 年 1 月至 2012 年 5 月任长江出版传媒股份有限公司监事、湖北人民出版社《中国图书年鉴》编辑部主任；2012 年 5 月至 2013 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司监事；2013 年 4 月至 2015 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司监事、审计监察部副部长；2015 年 10 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司监事、办公室副主任、督办专员；2016 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事、编委会专职委员。张跃 2013 年 2 月至 2013 年 5 月任湖北省新华书店（集团）有限公司监事会主席；2013 年 5 月至 2015 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司职工监事、湖北省新华书店（集团）有限公司监事会主席；2015 年 6 月至 2016 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司职工监事，湖北省新华书店（集团）有限公司监事会主席、纪委书记；2016 年 11 月至 2017 年 3 月长江出版传媒股份有限公司职工监事、湖北省新华书店（集团）有限公司纪委书记；2017 年 3 月至今任长江出版传媒股份有限公司职工监事、编委会专职委员。罗劲 2013 年 4 月至 2013 年 5 月任湖北九通电子音像出版社有限公司委派财务负责人；2013 年 5 月至 2015 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司职工监事、湖北九通电子音像出版社有限公司委派财务负责人；2015 年 4 月至 2016 年 8 月任长江出版传媒股份有限公司职工监事、长瑞星润投资有限公司委派财务负责人；2016 年 8 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司职工监事、湖北省新华资产管理有限公司财务负责人；2016 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司职工监事、湖北省新华资产管理有限公司财务总监。喻景忠中南财经政法大学会计学院副教授，注册会计师非执业会员。现任香港管理科学研究院特聘专家；清华大学、武汉大学、西南交通大学 69 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告特聘教授；湖北省注册会计师考试委员会兼职教授，全国物证技术检验委员会副秘书长，最高人民检察院司法会计顾问，湖北省国有企业清产核资专家咨询组专家，武汉市司法会计鉴定专家委员会委员，湖北省检察院、湖北省高级法院技术顾问，湖北省国有大型企业改制协调专家组副组长；担任武汉武商集团股份有限公司（000501）、武汉高德红外股份有限公司（002414）独立董事。2011 年 2 月至今任本公司独立董事。刘洪曾任中南财经政法大学社会经济发展评价中心主任，教授，博士生导师。主要社会兼职有第一届全国应用统计专业硕士教学指导委员会委员，中国统计教育学会副会长，中国工业统计教学研究会副理事长，（中国）南方经济统计研究会常务理事兼副会长，武汉市统计学会副会长。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事。段若鹏曾任中共中央党校教授、博士生导师，研究生院原副院长、党委书记。中国领导科学研究会常务理事、中国市场经济研究会副秘书长。 2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事。杨德林现任清华大学经济管理学院创新创业与战略系教授、博士生导师，教育部人文社科重点研究基地清华大学技术创新研究中心学术委员会委员，中国企业管理研究会常务副理事长，中国技术经济学会副理事长兼秘书长，首都企业改革与发展研究会常务理事，华夏银行股份有限公司董事会独立董事。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期陈义国湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长 2017.04 潘启胜湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长 2014.08 2017.04 70 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告宋丹娜湖北长江出版传媒集团有限公司党委副书记、副总裁 2008.06 2017.06 赵亚平湖北长江出版传媒集团有限公司党委委员、副总裁 2008.06 袁国雄湖北长江出版传媒集团有限公司董事 2016.11 冷雪湖北长江出版传媒集团有限公司董事 2016.11 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期罗劲湖北省新华资产管理有限公司财务总监 2016.12 在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由董事会薪酬与考核委员会制定，经薪酬与考核委员会审议后提交董事会审议，其中有关董事、独立董事、监事薪酬制度在董事会审议后提交股东大会审议通过。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司股东大会、董事会审议通过的相关制度。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情董事、监事和高级管理人员报酬在按相关规定核准后进行支付。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 536.92 万元获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因陈义国董事长选举潘启胜董事长离任辞职 71 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告邱菊生总经理聘任李兵副总经理聘任王勇总会计师聘任五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 72 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 4,389 在职员工的数量合计 4,523 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 1,244 销售人员 1,383 技术人员财务人员行政人员合计 4,523 教育程度教育程度类别数量（人）研究生大学 2,862 中专及以下 1,247 合计 4,523 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用为了建立有效的激励与约束机制，充分调动员工积极性和创造性，公司进一步建立健全符合现代企业发展需要的薪酬绩效管理系列制度，并在总体上对子公司薪酬总额和经营者薪酬进行管控。薪酬管控遵循把社会效益放在首位、激励与约束机制相结合、战略关联和“五个导向”、分类分级管理，统筹兼顾的原则，同时保证经营者薪酬与员工薪酬相匹配。 (三) 培训计划 √适用 □不适用以“建设高素质专业化干部队伍”为目标，落实公司发展的总体思路，强化人才保障，加大培训力度。建立完善不同层级、专业、方式的培训体系，通过名家授课、互动培训、以赛代训、 “送出去”调研培训、强化新员工岗前培训等丰富的培训形式，为公司的战略发展提供必要的人力、智力支持，最终达到提升公司整体核心竞争力的长远目标。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用 73 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，董事会坚持将公司治理的规范性和有效性作为推进改革发展的关键举措，不断完善股东大会、董事会、监事会以及高级管理人员之间“权责分明、各司其职、相互协调、运作高效”的公司治理体系，进一步理顺企业所有权、决策权、执行权、监督权的授权链条，提升董事会、董事长办公会运作水平。报告期内，公司组织筹备股份公司股东大会 2 次、董事会 15 次、董事长办公会 34 次，集体研究议题近 120 个，还将加强党的领导和完善公司治理统一起来，实现了 “三重一大”事项的程序规范性和决策科学性，努力把国有企业特有的政治优势、组织优势转化为企业竞争优势。报告期内，公司严格落实上市公司监管的最新要求，圆满完成股份公司重大事项信息披露工作，累计发布公告 45 份、高质量完成了股份公司 2016 年年度报告、2017 年半年报、 2017 年第一季度报告、第三季度报告等定期报告编制和披露工作。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东会 2017 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 27 日 2017 年第一次临时股 2017 年 10 月 30 日 www.sse.com.cn 2017 年 10 月 31 日东大会股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数陈义国否 10 10 10 0 0 否潘启胜否 4 4 3 0 0 否赵亚平否 15 15 14 0 0 否邱菊生否 15 15 14 0 0 否万智否 15 15 14 0 0 否冷雪否 15 15 14 0 0 否杨可否 15 14 14 1 0 否袁国雄否 15 15 14 0 0 否 74 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告喻景忠是 15 15 14 0 0 否刘洪是 15 15 14 0 0 否段若鹏是 15 14 14 1 0 否杨德林是 15 14 14 1 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责，董事会战略委员会在公司战略规划推进方面提出了许多建设性意见和建议；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、关联交易过程中，与公司及年审会计师进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管的年度履职情况进行了有效监督。董事会各专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 75 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告报告期内公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。公司依照年度的经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。公司正在按照市场化取向，逐步建立更加完善的激励和约束机制。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司已披露《2017 年度内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站（http:// www.sse.com.cn /）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用中天运会计师事务所（特殊普通合伙）按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，对公司 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见的《长江出版传媒股份有限公司二Ｏ一七年度内部控制审计报告》，报告认为：公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 76 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用一、审计意见我们审计了长江出版传媒股份有限公司（以下简称“长江出版传媒”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长江出版传媒 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长江出版传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一)存货跌价准备相关信息披露详见本附注“四、重要会计政策和会计估计”之“（十一）存货”所述的会计政策及“七、合并财务报表项目注释”之“（八）存货”。 1、事项描述长江出版传媒以图书、期刊、报纸、音像、电子出版物的出版、发行、印制、物资贸易为主业，拥有涵盖“编、印、发、供”的产业链。其存货按照成本与可变现净值孰低计量，长江出版传媒于每期期末对出版和发行的存货进行全面盘点的基础上，按照存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法提取存货跌价准备。存货跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值的估计。对存货可变现净值的估计，需要管理层运用重大判断。鉴于该项目涉及金额重大且需要管理层做出重大判断，我们将其作为关键审计事项。 2、审计应对我们执行的审计程序主要包括：（1）了解计提存货跌价准备的流程并评价其内部控制；（2）对存货盘点进行监盘并关注残次冷背的存货是否被识别； 77 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告（3）通过检查原始凭证对于存货货龄的划分进行测试；（4）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价；（5）选择部分库存商品项目，对其可收回金额和跌价准备期末余额进行了复核测算。我们获取的证据能够支持管理层在确定可变现净值时作出的判断。 (二)应收款项的可收回性相关信息披露详见本附注“四、重要会计政策和会计估计”之“（十）应收款项”所述的会计政策及“七、合并财务报表项目注释”之“（四）应收账款”以及“（七）其他应收款”等。 1、事项描述应收款项期末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收款项的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收款项的可收回性认定为关键审计事项。 2、审计应对我们执行的审计程序主要包括： (1)测试与应收款项可收回性评估相关的关键内部控制； (2)复核对应收款项可收回性进行评估的相关考虑及客观证据； (3)对于单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项，选取样本复核预计未来可获得的现金流量做出评估的依据； (4)对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项，结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏账准备计提的合理性； (5)抽样检查期后回款情况。我们获取的证据能够支持管理层在确定应收款项的可收回性作出的判断。四、其他信息长江出版传媒管理层对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任长江出版传媒管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 78 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告在编制合并财务报表时，管理层负责评估长江出版传媒的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算长江出版传媒、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督长江出版传媒的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长江出版传媒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长江出版传媒不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 79 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 长江出版传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、（1） 797,993,651.60 725,410,358.89 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期七、（2） 1,587,612.01 41,801,595.07 损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、（4） 1,022,677,577.99 1,444,659,773.14 应收账款七、（5） 764,885,359.02 538,289,034.22 预付款项七、（6） 249,203,794.71 186,158,832.89 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利七、（8） 22,140.00 其他应收款七、（9） 63,552,199.18 76,631,043.92 买入返售金融资产存货七、（10） 1,113,284,504.75 1,012,729,496.90 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、（13） 3,820,457,370.52 3,691,882,554.49 流动资产合计 7,833,642,069.78 7,717,584,829.52 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产七、（14） 300,218,589.99 119,001,868.46 持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、（17） 87,500,195.18 80,567,162.67 投资性房地产七、（18） 449,671,256.66 385,933,948.98 固定资产七、（19） 877,810,509.61 983,100,647.72 在建工程七、（20） 7,480,435.69 7,776,553.71 工程物资固定资产清理七、（22） 412,069.57 生产性生物资产油气资产无形资产七、（25） 290,203,169.91 339,413,880.38 开发支出商誉长期待摊费用七、（28） 69,772,321.22 79,806,487.02 递延所得税资产七、（29） 14,588,311.69 4,051,930.89 其他非流动资产七、（30） 105,489,929.43 40,199,246.36 非流动资产合计 2,202,734,719.38 2,040,263,795.76 80 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告资产总计 10,036,376,789.16 9,757,848,625.28 流动负债：短期借款七、（31） 10,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、（34） 949,644,595.86 1,651,171,138.15 应付账款七、（35） 1,407,853,847.69 1,108,959,946.85 预收款项七、（36） 439,797,746.48 330,621,151.47 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、（37） 409,078,837.16 397,072,768.39 应交税费七、（38） 57,125,437.59 58,419,757.73 应付利息应付股利其他应付款七、（41） 381,915,107.21 400,879,866.32 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 3,655,415,571.99 3,947,124,628.91 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款七、（47） 2,652,756.61 4,106,041.02 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债七、（50） 1,567,161.20 递延收益七、（51） 154,832,846.13 137,193,527.65 递延所得税负债七、（29） 5,123,534.68 11,547,357.32 其他非流动负债非流动负债合计 162,609,137.42 154,414,087.19 负债合计 3,818,024,709.41 4,101,538,716.10 所有者权益股本七、（53） 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、（55） 1,812,832,560.48 1,809,262,067.80 减：库存股 81 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告其他综合收益七、（57） 46,308,403.67 49,791,009.70 专项储备盈余公积七、（59） 178,505,311.29 123,224,005.60 一般风险准备未分配利润七、（60） 2,836,428,741.31 2,339,026,795.85 归属于母公司所有者权益合计 6,087,725,289.75 5,534,954,151.95 少数股东权益 130,626,790.00 121,355,757.23 所有者权益合计 6,218,352,079.75 5,656,309,909.18 负债和所有者权益总计 10,036,376,789.16 9,757,848,625.28 法定代表人：陈义国主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：陆红亚母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:长江出版传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 311,286,156.47 319,153,410.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据十七、 3,066,500.28 2,380,088.25 应收账款（1）预付款项 17,500,000.00 17,500,000.00 应收利息应收股利 1,006,679,098.98 998,694,059.91 十七、 1,092,152.37 4,767,364.03 其他应收款（2）存货 18,018,018.00 18,919,094.42 持有待售资产一年内到期的非流动资产 17,000,000.00 其他流动资产 3,913,194,441.33 3,847,781,476.30 流动资产合计 5,287,836,367.43 5,209,195,493.58 非流动资产：可供出售金融资产 200,200,000.00 225,000.00 持有至到期投资长期应收款十七、 3,214,982,502.87 3,249,283,492.10 长期股权投资（3）投资性房地产固定资产 6,701,771.67 7,763,065.15 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产 82 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告油气资产无形资产 13,164,086.51 5,974,094.22 开发支出商誉长期待摊费用 9,504,000.00 15,796,000.00 递延所得税资产其他非流动资产 1,602,869.21 25,042,087.09 非流动资产合计 3,446,155,230.26 3,304,083,738.56 资产总计 8,733,991,597.69 8,513,279,232.14 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 50,065,115.43 37,653,925.12 预收款项 459,325.15 应付职工薪酬 107,835,188.81 134,138,508.25 应交税费 1,255,528.68 2,954,214.64 应付利息应付股利其他应付款 3,197,568,533.54 3,114,210,975.13 持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 3,356,724,366.46 3,289,416,948.29 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 2,500,000.00 2,500,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 2,500,000.00 2,500,000.00 负债合计 3,359,224,366.46 3,291,916,948.29 所有者权益：股本 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,533,161,435.80 3,553,386,435.80 减：库存股其他综合收益 83 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告专项储备盈余公积 178,505,311.29 123,224,005.60 未分配利润 449,450,211.14 331,101,569.45 所有者权益合计 5,374,767,231.23 5,221,362,283.85 负债和所有者权益总计 8,733,991,597.69 8,513,279,232.14 法定代表人：陈义国主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：陆红亚合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 11,231,863,421.91 13,842,966,143.36 七、 11,231,863,421.91 13,842,966,143.36 其中：营业收入（61）利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 10,884,390,093.00 13,564,908,005.84 七、 9,536,090,964.96 12,231,078,714.97 其中：营业成本（61）利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用七、 30,712,326.46 33,410,788.89 税金及附加（62）七、 504,239,806.07 521,374,842.02 销售费用（63）七、 713,531,563.02 704,337,169.87 管理费用（64）七、 -1,530,180.06 -949,939.56 财务费用（65）七、 101,345,612.55 75,656,429.65 资产减值损失（66）加：公允价值变动收益（损失以“－”号七、 306,004.10 -433,110.40 填列）（67）七、 184,137,041.40 223,396,270.96 投资收益（损失以“－”号填列）（68）其中：对联营企业和合营企业的投资 1,682,173.67 2,806,144.77 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） 13,119,462.44 276,015.25 汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 71,764,285.24 84 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告三、营业利润（亏损以“－”号填列） 616,800,122.09 501,297,313.33 七、 55,171,084.01 141,003,822.96 加：营业外收入（69）七、 27,325,692.03 27,958,098.33 减：营业外支出（70）四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 644,645,514.07 614,343,037.96 七、 10,902,704.45 11,881,425.45 减：所得税费用（71）五、净利润（净亏损以“－”号填列） 633,742,809.62 602,461,612.51 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 561,124,910.44 605,786,618.79 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 72,617,899.18 -3,325,006.28 填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 20,377,044.82 10,264,559.49 2.归属于母公司股东的净利润 613,365,764.80 592,197,053.02 七、 -3,482,606.03 -42,276,122.67 六、其他综合收益的税后净额（72）归属母公司所有者的其他综合收益的税 -3,482,606.03 -42,276,122.67 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -3,482,606.03 -42,276,122.67 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -3,651,217.10 -42,276,122.67 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 168,611.07 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 630,260,203.59 560,185,489.84 归属于母公司所有者的综合收益总额 609,883,158.77 549,920,930.35 归属于少数股东的综合收益总额 20,377,044.82 10,264,559.49 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.51 0.49 （二）稀释每股收益(元/股) 0.51 0.49 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：50,441.92 元。 85 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告法定代表人：陈义国主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：陆红亚母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额十七、 336,203,041.15 352,885,771.67 一、营业收入（4）十七、 247,095,621.23 244,585,108.39 减：营业成本（4）税金及附加 1,437,685.39 1,880,504.47 销售费用 14,713,253.14 12,021,078.20 管理费用 135,768,021.60 165,122,343.04 财务费用 3,048,841.75 -285,133.82 资产减值损失 1,044,215.93 492,499.64 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 288,376,222.00 215,539,631.74 其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,165,852.47 -614,485.61 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） -44,560.67 其他收益 13,201,405.85 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 234,673,029.96 144,564,442.82 加：营业外收入 267,826.28 14,991,809.20 减：营业外支出 628,395.21 305,954.07 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 234,312,461.03 159,250,297.95 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 234,312,461.03 159,250,297.95 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 234,312,461.03 159,250,297.95 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 86 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 234,312,461.03 159,250,297.95 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：陈义国主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：陆红亚合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 12,158,929,675.37 13,997,337,921.75 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 39,831,868.63 42,214,463.00 收到其他与经营活动有关的现金七、（73） 170,009,801.82 136,845,176.39 经营活动现金流入小计 12,368,771,345.82 14,176,397,561.14 购买商品、接受劳务支付的现金 10,787,178,767.59 12,227,675,018.12 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 736,513,558.18 649,239,888.66 支付的各项税费 135,760,534.87 150,699,378.90 支付其他与经营活动有关的现金七、（73） 533,330,837.93 478,792,266.16 经营活动现金流出小计 12,192,783,698.57 13,506,406,551.84 经营活动产生的现金流量净额 175,987,647.25 669,991,009.30 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 87,942,342.03 105,908,954.14 取得投资收益收到的现金 134,664,231.82 202,708,716.77 处置固定资产、无形资产和其他长 17,319,370.33 3,737,619.82 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 158,162,563.56 87 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、（73） 8,516,000,000.00 676,419,076.52 投资活动现金流入小计 8,914,088,507.74 988,774,367.25 购建固定资产、无形资产和其他长 49,288,371.94 69,598,273.12 期资产支付的现金投资支付的现金 287,018,490.19 66,975,251.78 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 5,237,463.24 2,189,700.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金七、（73） 8,610,000,000.00 1,640,508,462.82 投资活动现金流出小计 8,951,544,325.37 1,779,271,687.72 投资活动产生的现金流量净额 -37,455,817.63 -790,497,320.47 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,000,000.00 16,728,900.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 1,000,000.00 16,728,900.00 到的现金取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金七、（73） 21,000,000.00 筹资活动现金流入小计 11,000,000.00 37,728,900.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 71,735,544.89 48,204,255.46 现金其中：子公司支付给少数股东的股 10,976,000.00 9,800,000.00 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、（73） 5,634,565.51 筹资活动现金流出小计 77,370,110.40 48,204,255.46 筹资活动产生的现金流量净额 -66,370,110.40 -10,475,355.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的 76,120.68 86,589.75 影响五、现金及现金等价物净增加额七、（74） 72,237,839.90 -130,895,076.88 加：期初现金及现金等价物余额 707,326,576.83 838,221,653.71 六、期末现金及现金等价物余额七、（74） 779,564,416.73 707,326,576.83 法定代表人：陈义国主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：陆红亚母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 376,099,038.38 371,722,478.23 收到的税费返还 13,121,405.85 14,991,809.20 收到其他与经营活动有关的现金 44,705,402.21 19,797,373.57 经营活动现金流入小计 433,925,846.44 406,511,661.00 购买商品、接受劳务支付的现金 266,548,573.54 278,739,975.42 支付给职工以及为职工支付的现金 47,809,377.84 33,037,818.68 88 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告支付的各项税费 13,061,656.10 15,637,549.14 支付其他与经营活动有关的现金 120,297,033.24 123,350,875.81 经营活动现金流出小计 447,716,640.72 450,766,219.05 经营活动产生的现金流量净额 -13,790,794.28 -44,254,558.05 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 158,231,529.84 56,610,732.09 取得投资收益收到的现金 183,302,089.94 168,701,957.21 处置固定资产、无形资产和其他长 485,751.26 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 8,550,023,415.62 502,488,087.90 投资活动现金流入小计 8,891,557,035.40 728,286,528.46 购建固定资产、无形资产和其他长 3,063,904.20 5,233,986.69 期资产支付的现金投资支付的现金 307,064,863.24 141,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 8,605,000,000.00 1,637,488,087.90 投资活动现金流出小计 8,915,128,767.44 1,783,972,074.59 投资活动产生的现金流量净额 -23,571,732.04 -1,055,685,546.13 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 97,932,194.44 936,068,038.43 筹资活动现金流入小计 97,932,194.44 936,068,038.43 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 68,436,922.32 38,314,970.08 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 68,436,922.32 38,314,970.08 筹资活动产生的现金流量净额 29,495,272.12 897,753,068.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -7,867,254.20 -202,187,035.83 加：期初现金及现金等价物余额 319,153,410.67 521,340,446.50 六、期末现金及现金等价物余额 311,286,156.47 319,153,410.67 法定代表人：陈义国主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：陆红亚 89 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 1,213,6 1,806,6 49,791, 123,224 2,339,0 118,939,9 5,651,379 50,273. 98,921. 009.70 ,005.60 75,564. 82.48 ,756.62 00 57 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并 2,563,1 -48,768 2,415,774 4,930,152 46.23 .42 .75 .56 其他二、本年期初余额 1,213,6 1,809,2 49,791, 123,224 2,339,0 121,355,7 5,656,309 50,273. 62,067. 009.70 ,005.60 26,795. 57.23 ,909.18 00 80 三、本期增减变动金额（减 3,570,4 -3,482, 55,281, 497,401 9,271,032 562,042,1 少以“－”号填列） 92.68 606.03 305.69 ,945.46 .77 70.57 （一）综合收益总额 -3,482, 613,365 20,377,04 630,260,2 606.03 ,764.80 4.82 03.59 （二）所有者投入和减少资 3,610,5 163,987.9 3,774,574 本 86.79 5 .74 1．股东投入的普通股 -417,587. -417,587. 74 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 3,610,5 581,575.6 4,192,162 90 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 86.79 9 .48 （三）利润分配 55,281, -115,96 -11,270,0 -71,952,5 305.69 3,819.3 00.00 13.65 1．提取盈余公积 55,281, -55,281 305.69 ,305.69 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -60,682 -11,270,0 -71,952,5 分配 ,513.65 00.00 13.65 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -40,094 -40,094.1 .11 四、本期期末余额 1,213,6 1,812,8 46,308, 178,505 2,836,4 130,626,7 6,218,352 50,273. 32,560. 403.67 ,311.29 28,741. 90.00 ,079.75 00 48 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 1,213,6 1,806,1 92,067, 35,766, 1,871,5 102,543,3 5,121,644 50,273. 03,629. 132.37 325.27 14,010. 17.02 ,687.90 91 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 00 83 加：会计政策变更前期差错更正 44,860, -44,860 656.68 ,656.68 同一控制下企业合并 2,101,8 1,088,3 921,058.2 4,111,253 12.73 82.83 1 .77 其他二、本年期初余额 1,213,6 1,808,2 92,067, 80,626, 1,827,7 103,464,3 5,125,755 50,273. 05,442. 132.37 981.95 41,736. 75.23 ,941.67 00 56 三、本期增减变动金额（减 1,056,6 -42,276 42,597, 511,285 17,891,38 530,553,9 少以“－”号填列） 25.24 ,122.67 023.65 ,059.29 2.00 67.51 （一）综合收益总额 -42,276 592,197 10,264,55 560,185,4 ,122.67 ,053.02 9.49 89.84 （二）所有者投入和减少 3,246,3 2,258,900 5,505,225 资本 25.24 .00 .24 1．股东投入的普通股 788,900.0 788,900.0 0 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 3,246,3 1,470,000 4,716,325 25.24 .00 .24 （三）利润分配 42,597, -80,911 -38,314,9 023.65 ,993.73 70.08 1．提取盈余公积 42,597, -42,597 023.65 ,023.65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -38,314 -38,314,9 分配 ,970.08 70.08 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 92 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -2,189, 5,367,922 3,178,222 700.00 .51 .51 四、本期期末余额 1,213,6 1,809,2 49,791, 123,224 2,339,0 121,355,7 5,656,309 50,273. 62,067. 009.70 ,005.60 26,795. 57.23 ,909.18 00 80 法定代表人：陈义国主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：陆红亚母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 1,213,650 3,553,386 123,224, 331,101, 5,221,362 ,273.00 ,435.80 005.60 569.45 ,283.85 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,213,650 3,553,386 123,224, 331,101, 5,221,362 ,273.00 ,435.80 005.60 569.45 ,283.85 三、本期增减变动金额（减 -20,225,0 55,281,3 118,348, 153,404,9 少以“－”号填列） 00.00 05.69 641.69 47.38 （一）综合收益总额 234,312, 234,312,4 461.03 61.03 （二）所有者投入和减少资 -20,225,0 -20,225,0 93 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告本 00.00 00.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -20,225,0 -20,225,0 00.00 00.00 （三）利润分配 55,281,3 -115,963 -60,682,5 05.69 ,819.34 13.65 1．提取盈余公积 55,281,3 -55,281, 05.69 305.69 2．对所有者（或股东）的分 -60,682, -60,682,5 配 513.65 13.65 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,213,650 3,533,161 178,505, 449,450, 5,374,767 ,273.00 ,435.80 311.29 211.14 ,231.23 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 1,213,650 3,553,386 35,766,3 297,623, 5,100,426 ,273.00 ,435.80 25.27 921.91 ,955.98 94 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告加：会计政策变更前期差错更正 44,860,6 -44,860, 56.68 656.68 其他二、本年期初余额 1,213,650 3,553,386 80,626,9 252,763, 5,100,426 ,273.00 ,435.80 81.95 265.23 ,955.98 三、本期增减变动金额（减 42,597,0 78,338,3 120,935,3 少以“－”号填列） 23.65 04.22 27.87 （一）综合收益总额 159,250, 159,250,2 297.95 97.95 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 42,597,0 -80,911, -38,314,9 23.65 993.73 70.08 1．提取盈余公积 42,597,0 -42,597, 23.65 023.65 2．对所有者（或股东）的分 -38,314, -38,314,9 配 970.08 70.08 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 95 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告四、本期期末余额 1,213,650 3,553,386 123,224, 331,101, 5,221,362 ,273.00 ,435.80 005.60 569.45 ,283.85 法定代表人：陈义国主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：陆红亚 96 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用公司系于 1996 年 8 月 13 日经国家经济体制改革委员会（体改生【1996】111 号）文批准设立，向社会公众公开发行境内上市内资股并上市交易。本公司所发行的股票于 1996 年 10 月 3 日在上海证券交易所上市。中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2131 号《关于核准上海华源企业发展股份有限公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》和证监许可 [2011]2132 号《关于核准湖北长江出版传媒集团有限公司公告上海华源企业发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》的核准事项，公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行 487,512,222 股股份购买其持有的本部教材中心相关净资产以及下属 15 家全资子公司 100%的股权，并已于 2011 年 12 月底前完成重大资产重组资产交割工作。公司重大资产重组完成后，控股股东由中国华源集团有限公司变更为湖北长江出版传媒集团有限公司，2011 年 12 月 16 日本公司的注册地由上海市迁至湖北省，总部位于湖北省武汉市雄楚大道 268 号出版文化城 B 座 11-12 层。公司现持有统一社会信用代码为 914200001322795099 的营业执照，注册资本 1,213,650,273.00 元，股份总数 1,213,650,273 股（每股面值 1 元），法定代表人：陈义国。本公司属于出版业。经营范围：经营国家授权范围内的国有资产并开展相关的投资业务；公开发行的国内版图书、报刊、电子出版物；出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；出版物版权及物资贸易；新介质媒体开发与运营（不含其他许可经营项目）。本财务报表业经公司 2018 年 3 月 30 日召开的第五届董事会第八十六次会议批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本公司 2017 年度纳入合并范围的二级子公司共 22 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 7 户，减少 5 户，详见本附注八“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项适用的具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下“五、重要会计政策和会计估计”所述进行编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： 97 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下： 1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理（1）一次交易实现同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 98 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理（1）一次交易实现非同一控制下企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。 3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则： ① 些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ② 些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③ 项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 99 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 100 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 101 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 3、外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 102 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2、金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。（2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 103 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。（3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。（4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的年末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的年末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3、金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 104 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（2）可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50% 的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和 105 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5、金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。（2）其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（3）财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 6、金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7、衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为 106 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 8、金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）备用金及押金组合单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备合并范围内关联往来组合单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 107 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、存货取得和发出的计价方法出版和发行的产成品（库存商品）取得时按码洋价核算（售价法），码洋价与实际成本之间的差异在进销差价中核算；产成品（库存商品）的发出通过进销差价还原为实际成本。其他存货，取得时按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法确定其实际成本。 3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。公司于每期期末对出版和发行的产成品（库存商品）进行全面盘点的基础上，按照规定的比例并结合个别认定法提取存货跌价准备，计提标准如下：（1）纸质图书出版系统实行分年核价，按规定的比例分三年计提存货跌价准备，出版物跌价准备计提的方法：当年出版的不提；前一年出版的按年末库存图书码洋价提取 10%；前二年出版的按年末库存图书码洋价提取 20%；前三年及三年以上出版的按年末库存图书码洋价提取 30%。新华书店系统按照库存商品和委托代销商品年末图书码洋价的 3%并结合个别认定法提取存货跌价准备。（2）纸质期刊（包括年鉴和挂历、年画） 108 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告出版系统：当年出版的按年末库存实际成本的 100%提取；新华书店系统：按年末库存实际成本的 100%提取。（3）音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品） A、按年末库存实际成本的 30%提取。 B、如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，按该出版物库存实际成本的 90% 计提；升级后的原有出版物已无市场的，按实际成本的 100%计提。以上各类产成品（库存商品）跌价准备的累计提取额均不得超过存货的实际成本。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品、周转材料采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准：①据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准；③出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中 “持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注之 “金融工具”部份。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1、投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 109 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 2、后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。（1）成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。（2）权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分 110 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。（3）收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法 111 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注之“长期资产减值”部份。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物平均年限法 30－40 5.00 2.38-3.17 机器设备平均年限法 8-15 3.00 6.47-12.13 运输工具平均年限法 5-10 3.00 9.7-19.40 办公设备及其他平均年限法 5-10 3.00 9.7-19.40 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 112 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注之 “长期资产减值”部份。 18. 借款费用 √适用 □不适用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 113 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。具体年限如下：项目摊销年限（年）土地使用权土地出让合同规定的使用年限软件 5-10 著作权 40（剩余年限）商标非专利技术期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注之“长期资产减值”部份。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 114 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产改造支出、户外广告位、房屋等租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 115 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 25. 预计负债 √适用 □不适用当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 116 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司主要销售出版物、大宗贸易商品等产品。本公司对于出版物的销售收入具体确认方法如下：（1）采取直接收款方式销售出版物，在收到销售额或取得索取销售额的凭据，并且将提单交给购买方或购买方收到出版物时确认销售出版物收入。（2）采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续的当天确认销售出版物收入。（3）采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单,经双方核对一致后确认收入。（4）附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。本公司采用总额法核算大宗贸易业务的销售收入，具体会计政策如下：采购。公司根据客户的需求，自主与商品供应商之间就商品规格、数量、价格及结算条款进行谈判，并签订采购协议，通常约定标的物所有权自供方交付时转移给公司，仓储企业根据公司提供的货物入库通知书验收货物后，商品的所有权和风险转移给公司，商品采购以现款、信用证及商业票据的形式与供应商结算。销售。公司市场人员获取客户需求信息后，自主与客户就商品规格、数量、价格及结算条款进行谈判，并签订销售协议。货物所有权在公司交付起转移，一般约定客户在公司货物所在仓库自提。达到双方约定的交货条件后，仓储企业根据公司开具的提货单发货后，商品所有权和风险转移给客户，公司确认销售收入的实现。下游客户以现款或在合同约定账期内回款，回款结算方式主要为现款、商业汇票。 2、提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 117 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 3、建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）合同总收入能够可靠地计量；(2)与合同相关的经济利益很可能流入企业；(3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。 4、使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 5、利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 118 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： ①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益； ②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1、当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 2、递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 119 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3、所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4、所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 1、本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2、本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 120 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 3、本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4、本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1、租赁的归类本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 121 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2、坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 3、存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 4、金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 5、可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 6、长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 122 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 7、折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) （1）在利润表中分别列示“持持续经营净利润，2017 年影响续经营净利润”和“终止经营金额 561,124,910.44,2016 年净利润”。比较数据相应调整。影响金额 605,786,618.79；终止经营净利润，2017 年影响金额 72,617,899.18 元，2016 年影响金额-3,325,006.28 元。（2）自 2017 年 1 月 1 日起，相关会计政策变更已经本公司营业外收入、其他收益，2017 与本公司日常活动相关的政府第五届董事会第八十次会议批年影响金额 71,764,285.24 元。补助，从“营业外收入”项目准重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整（3）在利润表中新增“资产处营业外收入、营业外支出、资置收益”项目，将部分原列示产处置收益，2017 年影响金额为“营业外收入”及“营业外 13,119,462.44 元，2016 年影支出”的资产处置损益重分类响金额 276,015.25 元。至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。其他说明财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如上表所示。 123 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 3、5、6、11、13、17 城市维护建设税应缴流转税税额 5、7 企业所得税应纳税所得额 10、15、25 房产税从价计征的，按房产原值一次减 1.2、4、8、12 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 8%、12% 计缴教育费附加应缴流转税税额地方教育附加应缴流转税税额 1.5 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）海豚传媒股份有限公司武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司湖北长江盘古教育科技有限公司湖北长江教育研究院有限公司湖北博盛数字教育服务有限公司湖北新华印务有限公司除上述以外的其他纳税主体湖北长江传媒英爵意文化发展有限公司，20%，减按所得的 50%计入应纳税所得额。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1、增值税根据《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》财税【2013】 87 号）规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音像制品、电子出版物等在出版环节享受增值税“先征后退”的政策；免征图书批发、零售环节增值税。政策执行期限为 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 2、所得税根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知（国办发【2014】15 号），以及《财政部、国家税务总局、中宣部关 124 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知（财税【2014】 84 号），为进一步深化文化体制改革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。本公司及下属子公司湖北人民出版社有限公司、湖北教育出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、崇文书局有限公司、湖北科学技术出版社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北长江报刊传媒（集团）有限公司、湖北美术出版社有限公司、长江少年儿童出版社（集团）有限公司、湖北省新华书店（集团）有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策。2017 年度免缴企业所得税。中共湖北省委宣传部、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局《中共湖北省委宣传部等四部门关于公布我省认定享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策名单的通知》（鄂宣发【2015】1 号）规定，公布认定享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策的文化企业名单所列企业可按政策规定直接向主管税务机关申请办理相关手续，经认定的企业享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策，依据财税【2014】84 号文，免征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。公司之全资子公司湖北省外文书店有限公司在通知附件列示名单范围内，本年度免缴企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于《小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》财税【2015】 34 号）规定，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。公司之控股子公司湖北长江传媒英爵意文化发展有限公司属于小型微利企业，享受上述文件中的优惠政策。为扶持和鼓励高新技术企业发展，《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》明确规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”。为加强高新技术企业企业所得税税收优惠管理，经国务院批准，科技部、财政部和国家税务总局联合出台了《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）及其附件《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号），就高新技术企业的认定管理及税收优惠工作事项进行全面规范和明确。公司所属子公司海豚传媒股份有限公司、武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司、湖北长江盘古教育科技有限公司、湖北长江教育研究院有限公司、湖北博盛数字教育服务有限公司、湖北新华印务有限公司属于经认定的高新技术企业，因此享受按 15% 的税率征收企业所得税的优惠政策。 3、根据《湖北省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活力的意见》鄂政办法（2016） 27 号文“自从 2016 年 5 月 1 日起，将企业地方教育附加征收率由 2%下调至 1.5%，降低征收率的期限暂按两年执行，即本公司及子公司享受 1.5%的征收率。 3. 其他 □适用 √不适用 125 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 33,691.08 150,326.69 银行存款 778,985,867.73 708,593,451.79 其他货币资金 18,974,092.79 16,666,580.41 合计 797,993,651.60 725,410,358.89 其中：存放在境外的款项总额其他说明年末余额中包含被冻结的旅游行业保证金 1,400,000.00 元，以及用于票据保证金 17,029,234.87 元使用受限的资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产其中：债务工具投资权益工具投资衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动 1,587,612.01 41,801,595.07 计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资 40,102,005.00 权益工具投资 1,587,612.01 1,699,590.07 其他合计 1,587,612.01 41,801,595.07 其他说明：年末余额中权益工具投资系中邮核心成长基金等基金产品。 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 289,541,796.86 344,307,231.12 商业承兑票据 733,135,781.13 1,100,352,542.02 合计 1,022,677,577.99 1,444,659,773.14 126 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 427,321,371.42 商业承兑票据合计 427,321,371.42 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 单项金 34,9 3.8 34,989,317 79,923,039 12. 79,923,039 额重大 89,3 4 .98 .19 30 .19 并单独 17.9 计提坏 8 账准备的应收账款按信用 795, 87. 78,744,56 9.8 717,095,19 516,618,89 79. 59,321,23 11. 457,297,65 风险特 839, 34 9.65 9 8.46 5.28 52 7.88 48 7.40 征组合 768. 计提坏 11 账准备的应收账款单项金 80,3 8.8 67,559,24 84. 12,800,842 53,102,665 8.1 52,034,32 97. 1,068,337. 额不重 60,0 2 0.20 07 .58 .71 8 8.08 99 大但单 82.7 独计提 8 坏账准备的应收账款 127 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 911, / 146,303,809 / 764,885,35 649,644,600. / 111,355,565 / 538,289,034. .85 18 .96 22 189, 9.02 合计 168. 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由湖北省财政厅 34,989,317.98 政府采购，无回收风险合计 34,989,317.98 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 682,631,450.69 34,131,572.50 5.00 1 年以内小计 682,631,450.69 34,131,572.50 5.00 1至2年 54,057,751.68 5,405,775.18 10.00 2至3年 17,836,336.65 5,350,901.00 30.00 3 年以上 3至4年 11,612,915.09 5,806,457.56 50.00 4至5年 8,257,252.91 6,605,802.32 80.00 5 年以上 21,444,061.09 21,444,061.09 100.00 合计 795,839,768.11 78,744,569.65 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用年末余额应收账款（按单位）计提比例应收账款坏账准备计提理由（%）湖北长江商报社 35,725,264.43 33,888,401.43 94.86 无法全部收回江西省洪能石油化工有限公司 18,711,472.19 18,711,472.19 100.00 无法收回上海库邦资产管理有限公司 3,175,560.00 3,175,560.00 100.00 无法收回无法收回湖北省邮政报刊发行局 1,676,054.00 1,676,054.00 100.00 合计 59,288,350.62 57,451,487.62 128 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 42,302,083 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 2,260,134.59 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款性款项是否由关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生湖北二师院书款 1,489,879.96 无法收回内部审批否书刊发行公司平安保险代书款 57,103.00 重复开票无法内部审批否理有限公司收回湖北分公司其他项书款等 2,730,126.50 无法收回内部审批否合计 / 4,277,109.46 / / / 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例（%）第一名 192,693,640.57 21.15 9,634,682.03 第二名 35,725,264.43 3.92 33,888,401.43 第三名 34,989,317.98 3.84 - 第四名 22,133,183.75 2.43 1,106,659.19 第五名 21,774,726.11 2.39 1,088,736.31 小计 307,316,132.84 33.73 45,718,478.96 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 129 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 214,769,680.07 82.62 149,128,464.99 78.46 1至2年 13,229,466.04 5.09 16,498,666.18 8.68 2至3年 9,212,423.04 3.54 15,939,477.38 8.39 3 年以上 22,741,786.52 8.75 8,500,840.56 4.47 合计 259,953,355.67 100.00 190,067,449.11 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用占预付款项余额单位名称账面余额的比例（%）第一名 35,500,000.02 13.66 第二名 19,995,157.07 7.69 第三名 19,408,500.00 7.47 第四名 18,800,000.00 7.23 第五名 12,304,660.64 4.73 小计 106,008,317.73 40.78 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 130 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额汉口银行股份有限公司 22,140.00 合计 22,140.00 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用 78,84 90. 19,847,754 25. 58,992,777 92,609,720 97. 15,982,470 17. 76,627,250 风险特 0,532 38 .69 17 .93 .91 96 .42 26 .49 征组合 .62 计提坏账准备的其他应收款单项金 8,392 9.6 3,833,527. 45. 4,559,421. 1,925,102. 2.0 1,921,309. 99. 3,793.43 额不重 ,949. 2 85 68 25 65 4 22 80 大但单 10 独计提坏账准备的其他应收款 87,233 / 23,681,282.5 / 63,552,199.1 94,534,823.5 / 17,903,779.6 / 76,631,043.9 合计 ,481.7 4 8 6 4 131 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 8,672,735.37 433,636.79 5.00 1 年以内小计 8,672,735.37 433,636.79 5.00 1至2年 2,209,064.53 220,906.45 10.00 2至3年 1,103,756.26 331,126.88 30.00 3 年以上 3至4年 329,866.20 164,933.10 50.00 4至5年 522,590.73 418,072.58 80.00 5 年以上 6,069,885.90 6,069,885.90 100.00 合计 18,907,898.99 7,638,561.70 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用年末余额组合名称账面余额坏账准备计提比例（%）关联方组合 12,851,598.33 12,209,192.99 95.00 备用金、押金、投标保证金 47,081,035.30 合计 59,932,633.63 12,209,192.99 20.37 注：本年因湖北新华书业文化股份有限公司（以下简称“新华书业”）破产清算未纳入合并范围，关联方组合中对其往来款 12,209,192.99 元全额计提坏账准备。 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 6,261,823.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 152,713.66 132 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 12,712,914.17 16,184,881.37 备用金 34,368,121.13 18,152,868.67 应收暂付款 22,759,278.29 44,728,021.11 其他 17,393,168.13 15,469,052.41 合计 87,233,481.72 94,534,823.56 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额第一名往来款 12,209,192.99 5 年以上 14.00 12,209,192.99 第二名借支 3,437,521.57 1 年以内 3.94 第三名借支 3,002,913.33 1 年以内 3.44 第四名借支 2,481,077.29 1 年以内 2.85 第五名押金保证金 2,000,965.28 1 年以内 2.29 合计 / 23,131,670.46 / 26.52 12,209,192.99 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 133 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告原材料 41,631,7 41,631,708.59 28,714,962.16 3,402.00 28,711,560.16 08.59 在产品 90,181,8 90,181,832.28 52,427,895.81 52,427,895.81 32.28 库存商 816,504, 152,107,199.9 664,396,809.2 606,747,417.53 150,894,523.4 455,852,894.0 品 009.23 8 5 5 周转材 2,909,861. 2,909,861.49 3,467,607.32 3,467,607.32 料委托代 312,766, 79,830,960.73 232,935,190.3 364,027,471.6 76,062,296.12 287,965,175.5 销商品 151.10 7 3 开发成 81,229,1 81,229,102.77 184,304,364.02 184,304,364.0 本 02.77 合计 1,345,22 231,938,160.7 1,113,284,504 1,239,689,718 226,960,221.5 1,012,729,496 2,665.46 1 .75 .47 7 .90 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 3,402.00 -1,116.27 2,285.73 库存商品 150,894,5 39,298,51 36,466,93 1,618,908 152,107,1 23.45 8.56 3.28 .75 99.98 委托代销商品 76,062,29 5,970,675 2,202,010 79,830,96 6.12 .38 .77 0.73 合计 226,960,2 45,268,07 38,671,22 1,618,908 231,938,1 21.57 7.67 9.78 .75 60.71 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用本公司本年转销金额主要为图书报损形成。 11、持有待售资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 134 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保本型理财产品 3,750,000,000.00 3,651,000,000.00 委托贷款 15,989,011.38 15,989,011.38 减：委托贷款减值准备 -15,989,011.38 -15,989,011.38 预缴税费 45,936,395.48 31,551,181.32 增值税留抵税额 23,868,410.62 8,966,789.39 待摊的房屋租金、财产保险及其他 652,564.42 364,583.78 合计 3,820,457,370.52 3,691,882,554.49 其他说明年末委托贷款为本公司所属长瑞星润投资有限公司于 2014 年 6 月通过中信银行水果湖支行向上海库邦资产管理有限公司（以下简称“库邦公司”）提供委托贷款 50,000,000.00 元，借款期限为 2014 年 6 月 17 日至 2014 年 12 月 11 日。截至 2017 年 12 月 31 日，库邦公司共偿付 34,010,988.62 元，其中 2015 年度偿付 25,000,000.00 元、2016 年度偿付 9,010,988.62 元，尚余 15,989,011.38 元因无法收回，2016 年年末长瑞星润投资有限公司将该项委托贷款无法收回部份 15,989,011.38 元全额计提了减值准备。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出 301,853,0 1,634,500.0 300,218,589.9 120,636,368.4 1,634,500.0 119,001,868.4 售权益 89.99 0 9 6 0 工具：按公 67,764,32 67,764,327.45 77,939,241.65 77,939,241.65 允价值 7.45 计量的按成 234,088,7 1,634,500.0 232,454,262.5 42,697,126.81 1,634,500.0 41,062,626.81 本计量 62.54 0 4 的 301,853,0 1,634,500.0 300,218,589.9 120,636,368.4 1,634,500.0 119,001,868.4 合计 89.99 0 9 6 0 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 135 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具权益工具的成本/债务工具 21,624,534.85 21,624,534.85 的摊余成本公允价值 67,764,327.45 67,764,327.45 累计计入其他综合收益的 46,139,792.60 46,139,792.60 公允价值变动金额已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投被投本期资单位资现金本期本期本期本期持股比单位期初期末期初期末红利增加减少增加减少例(%) 武汉 225,0 225,0 3.26 理工 00.00 00.00 数字传播有限公司湖北 200,2 200,2 0.95 银行 00,00 00,00 股份 0.00 0.00 有限公司汉口 376,3 376,3 0.11 银行 80.00 80.00 股份有限公司湖北 592,0 592,0 37.00 魔耳 00.00 00.00 尔教育投资咨询有限公司湖北 1,434 1,434 1,434 1,434 19.00 各县 ,500. ,500. ,500. ,500. 市发 00 00 00 行公司北京 200,0 200,0 200,0 200,0 10.00 136 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告百赛 00.00 00.00 00.00 00.00 事达广告传媒有限公司湖北 15,07 3,360 11,71 8.00 惠人 3,100 ,000. 3,100 生物 .00 00 .00 产业创业投资基金（有限合伙）上海 6,024 1,963 4,060 1.53 景林 ,108. ,532. ,576. 景麒 44 18 26 投资中心（有限合伙）石河 4,322 4,284 37,20 99.00 子环 ,038. ,832. 6.28 球艺 37 动股权投资有限合伙武汉 9,450 9,450 41.00 丰荟 ,000. ,000. 股权 00 投资基金合伙企业（有限合伙）湖北 5,000 5,000 10.00 湘村 ,000. ,000. 生态 00 农业有限公司武汉 800,0 800,0 16.00 长江 00.00 00.00 137 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告文创产业基金管理有限公司 42,69 201,0 9,608 234,0 1,634 1,634 合计 7,126 00,00 ,364. 88,76 ,500. ,500. .81 0.00 27 2.54 00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 1,634,500.00 1,634,500.00 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升 / 转回期末已计提减值金余额 1,634,500.00 1,634,500.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 138 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业心喜 11,76 4,218 2,500 13,48 阅信 9,059 ,230. ,000. 7,289 息咨 .79 04 00 .83 询（深圳）有限公司西苑 30,00 -1,28 28,71 出版 0,000 4,344 5,655 社有 .00 .87 .13 限公司小计 11,76 30,00 0.00 2,933 2,500 42,20 9,059 0,000 ,885. ,000. 2,944 .79 .00 17 00 .96 二、联营企业华中 5,635 118,4 5,754 国家 ,514. 92.40 ,006. 板块 39 交易中心有限公司北京 33,35 98,03 391,0 33,06 长江 7,362 2.91 00.00 4,395 新世 .85 .76 纪文化传媒有限公司西藏 2,338 2,38 -25,8 67,0 139 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告长江 ,730. 0,00 08.85 78.2 时代 56 0.00 图书有限公司北京 488,5 -60,8 427,7 中船 71.12 12.72 58.40 书局有限公司湖北 1,814 53,20 1,868 长江 ,986. 5.60 ,192. 讯飞 58 教育服务有限公司湖北 22,31 22,5 -1,90 2,09 长江 2,967 00,0 6,311 3,34 同济 .80 00.0 .99 4.19 堂健康传媒有限公司湖北 2,090 90,0 348,9 -2,3 元传 ,000. 00.0 18.37 48,9 媒文 00 0 18.3 化有限公司国试 189,6 189,6 675,0 弘凯 45.27 45.27 93.81 投资（武汉)有限公司湖北 1,400 -114, 1,285 海上 ,000. 850.3 ,149. 花园 00 0 餐饮服务有限公司湖北 2,274 271,9 2,546 武穴 ,409. 35.88 ,345. 银莹 50 化工有限 140 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告公司上海 24,00 库邦 0,000 资产 .00 管理有限公司武汉 385,9 -34,5 351,4 长江 14.81 12.80 02.01 融汇资产管理有限公司小计 68,79 3,490 24,9 -1,25 -255 67,0 391,0 189,6 45,29 24,67 8,102 ,000. 70,0 1,711 ,574 78.2 00.00 45.27 7,250 5,093 .88 00 00.0 .50 .18 9 .22 .81 80,56 33,49 24,9 1,682 -255 2,891 189,6 87,50 24,67 7,162 0,000 70,0 ,173. ,574 67,0 ,000. 45.27 0,195 5,093 合计 .67 .00 00.0 67 .18 78.2 00 .18 .81 0 其他说明（1）新华书业因不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，于 2016 年 12 月 13 日向武汉市中级人民法院申请破产清算，武汉市中级人民法院于 2016 年 12 月 26 日以（2016）鄂 01 破申 2 号民事裁定书同意受理该公司的破产清算申请。因公司不能控制新华书业破产清算期间的经营活动，未将其纳入合并范围，并对其长期股权投资全额计提减值准备。（2）对于联营企业中国试弘凯投资（武汉)有限公司，工商信息中显示本公司子公司湖北省新华书店（集团）有限公司已不是其参股股东，无法取得其财务信息，本期末将其帐面余额 189,645.27 元全额计提了减值准备。 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 516,329,549.08 516,329,549.08 2.本期增加金额 59,267,673.74 53,383,106.39 112,650,780.13 （1）外购（2）存货\固定资产\ 59,267,673.74 59,267,673.74 在建工程转入（3）企业合并增加无形资产转入 53,383,106.39 53,383,106.39 141 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 3.本期减少金额 2,093,611.07 2,093,611.07 （1）处置 2,093,611.07 2,093,611.07 （2）其他转出 4.期末余额 57 53,383,106.39 626,886,718.14 3,503,611.75 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 130,395,600.10 130,395,600.10 2.本期增加金额 31,765,517.78 16,155,337.65 47,920,855.43 （1）计提或摊销 5,759,053.65 1,302,042.12 7,061,095.77 固定资产转入 26,006,464.13 26,006,464.13 无形资产转入 14,853,295.53 14,853,295.53 3.本期减少金额 1,100,994.05 1,100,994.05 （1）处置 1,100,994.05 1,100,994.05 （2）其他转出 4.期末余额 161,060,123.83 16,155,337.65 177,215,461.48 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 412,443,487.92 37,227,768.74 449,671,256.66 2.期初账面价值 385,933,948.98 385,933,948.98 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计一、账面原值： 1.期 1,026,497,704.01 315,050,117.18 72,501,419.22 103,798,122.41 1,517,847,362.82 初余额 2.本期增加金 3,383,743.15 13,833,996.41 3,315,940.36 25,275,042.07 45,808,721.99 额（ 3,383,743.15 2,785,863.77 3,063,140.36 10,502,116.11 19,734,863.39 1）购置（ 10,665,932.64 1,793,426.49 12,459,359.13 142 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2）在建工程转入（ 3）企业合并增加其他 382,200.00 252,800.00 12,979,499.47 13,614,499.47 3. 本期减少 97,494,943.61 17,466,897.54 9,554,655.67 6,146,660.41 130,663,157.23 金额（ 1）处置或 10,963,899.87 4,877,321.07 8,921,105.67 5,187,570.00 29,949,896.61 报废转入投资性 59,267,673.74 59,267,673.74 房地产企业合并减 356,750.00 526,821.28 883,571.28 少其 27,263,370.00 12,589,576.47 276,800.00 432,269.13 40,562,015.60 他 4.期 932,386,503.55 311,417,216.05 66,262,703.91 122,926,504.07 1,432,992,927.58 末余额二、累计折旧 1.期 189,911,998.49 211,485,353.73 47,066,944.36 73,642,005.82 522,106,302.40 初余额 2.本期增加金 38,503,152.37 19,968,159.74 8,030,639.53 20,047,648.92 86,549,600.56 额（ 38,503,152.37 19,968,159.74 8,029,948.66 10,218,541.58 76,719,802.35 1）计提其 690.87 9,829,107.34 9,829,798.21 他 3.本期减少金 38,594,506.58 14,183,342.60 8,175,077.57 5,644,009.80 66,596,936.55 额（ 1）处置或 1,587,342.88 4,432,846.75 7,707,994.68 4,934,659.03 18,662,843.34 报废转 26,006,464.13 26,006,464.13 入投资性房地产企 706,770.21 160,321.59 337,753.69 1,204,845.49 业合并减少其 11,000,699.57 9,043,725.64 306,761.30 371,597.08 20,722,783.59 他 4.期 189,820,644.28 217,270,170.87 46,922,506.32 88,045,644.94 542,058,966.41 末余额三、减值 143 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告准备 1.期 3,799,820.90 8,509,973.55 330,618.25 12,640,412.70 初余额 2.本期增加金 483,038.86 483,038.86 额（ 483,038.86 483,038.86 1）计提 3.本期减少金额（ 1）处置或报废 4.期 4,282,859.76 8,509,973.55 330,618.25 13,123,451.56 末余额四、账面价值 1.期末账面价 738,282,999.51 85,637,071.63 19,340,197.59 34,550,240.88 877,810,509.61 值 2.期初账面价 832,785,884.62 95,054,789.90 25,434,474.86 29,825,498.34 983,100,647.72 值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备 16,187,169.6 9,266,685.0 6,413,172.5 507,312.05 2 3 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值海德堡速霸五 7,008,547.01 1,359,658.08 5,648,888.93 色平张纸胶印机波拉切纸机 458,235.00 116,569.14 341,665.86 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 144 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告项目期末账面价值房屋建筑物 28,307,432.99 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因安陆市南城四里村五组平房 1 756,017.03 正在协商办理中栋巴东县信陵镇楚天路 11 号西 3,861,400.94 正在协商办理中壤坡社区 1 栋 1-5 层崇阳县天城镇崇阳大道 28 号 1,075,186.33 正在协商办理中城区仓库 1 栋 1-2 层恩施市舞阳大道崇文财富广场 2,251,307.24 正在协商办理中 20 层恩施市舞阳大道崇文财富广场 664,304.12 正在协商办理中 2 层卖场恩施市舞阳大道崇文财富广场 741,996.09 正在协商办理中 2 层卖场红安县城关镇红金龙大道 6 号 4,579,261.56 正在协商办理中 1-5 层嘉鱼县发展大道 97 号 1 楼仓库 2,467,384.62 正在协商办理中和 2 楼办公区域荆州天桥西楼 4,579,261.56 正在协商办理中襄阳市樊城区长征路 108 号 3 20,791,899.76 正在协商办理中幢 1-5 层新华书店本部分拣中心二期项 108,805,706.45 正在协商办理中目新华书店本部分拣中心一期项 187,336,633.81 正在协商办理中目宜城市汉江路 85 号平房 1 栋 316,930.55 正在协商办理中枝江市马家店马店路西侧 1 5,098,455.00 正在协商办理中枝江市马家店马店路西侧 2 825,018.51 正在协商办理中秭归县茅坪镇屈原路 2 号丰辰 5,726,285.94 正在协商办理中大厦 1-2 层其他说明： √适用 □不适用其他项主要为固定资产类别的重分类所引起。 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 145 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告图书分拣中心二 1,392,705.02 1,392,705.02 1,383,345.02 1,383,345.02 期（综合楼）装修工程鄂州古城连锁改 873,304.62 873,304.62 造工程仙桃特色书店工 509,320.80 509,320.80 程荆门书城工程 291,009.47 291,009.47 伍家岗书城工程 216,056.60 216,056.60 外文书店大楼改 186,792.45 186,792.45 造初步设计费利川综合大楼改 186,400.00 186,400.00 扩建工程鄂州古城路门店 110,000.00 110,000.00 改造设计黄州特色店装修 103,000.00 103,000.00 工程款动力中心演播厅 981,829.07 981,829.07 动力中心改造项 640,000.00 640,000.00 目附属工程古田二路二期工 541,117.68 541,117.68 程设备 350,000.00 350,000.00 505,566.30 505,566.30 胶印车间通风系 169,550.00 169,550.00 统改造柯尔布斯精装线 3,555,145.64 3,555,145.64 高速胶订线 2,975,000.00 2,975,000.00 其他 286,846.73 286,846.73 合计 7,480,435.69 7,480,435.69 7,776,553.71 7,776,553.71 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其本利中：期工程息本利累计资期息资预本期转入本期其投入本利项目期初本期增加期末工程资金算固定资产他减少占预化息名称余额金额余额进度本来数金额金额算比累资化源例计本率 (%) 金化 (% 额金 ) 额 146 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告高速 4, 2,975,000 2,975,000 70.0 80.0 自胶订 25 .00 .00 00 筹线 0, 00 0. 00 图书 20 1,383,345 9,360.00 1,392,705 140. 99.0 自分拣 ,3 .02 .02 00 0 筹中心 36 二期 ,0 （综 00 合楼） .0 装修 0 工程鄂州 46 873,304.6 873,304.6 188. 45.0 自古城 2, 2 2 95 0 筹连锁 20 改造 0. 工程 00 仙桃 30 509,320.8 509,320.8 165. 30.0 自特色 8, 0 0 10 0 筹书店 50 工程 0. 00 设备 6, 505,566.3 1,876,503 1,918,233 113,836. 350,000.0 39.7 97.0 自 00 0 .37 .19 48 0 00 筹 0, 00 0. 00 31 1,888,911 6,243,488 1,918,233 113,836. 6,100,330 / / / / ,3 .32 .79 .19 48 .44 56 合计 ,7 00 .0 0 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 147 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 22、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待清理固定资产 412,069.57 合计 412,069.57 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币专非专利技项目土地使用权利软件著作权商标合计术权一、账面原值 385,023,820 1,400,000 69,394,014 19,527,498 1,582,207 476,927,541 1.期 .72 .00 .75 .66 .21 .34 初余额 2 8,818,371. 5,118,727. 13,937,098. .本 14 64 期增加金额 ( 8,818,371. 5,118,727. 13,937,098. 1)购 14 64 置 ( 2)内部研发 ( 3)企业合 148 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告并增加 56,070,359. 191,453.00 5,000,000. 61,261,812. 3.本 26 00 期减少金额 (1,974,652.8 191,453.00 5,000,000. 7,166,105.8 1)处 7 00 置其54,095,706. 54,095,706. 他 39 328,953,461 1,400,000 78,020,932 19,646,226 1,582,207 429,602,827 4.期 .46 .00 .89 .30 .21 .86 末余额二、累计摊销 1 75,066,065. 972,230.0 34,867,867 9,177,703. 703,203.3 120,787,069 .期 64 0 .17 05 6 .22 初余额 2 7,668,203.3 427,770.0 6,689,869. 5,284,152. 175,800.8 20,245,796. .本 0 0 95 85 4 期增加金额（7,668,203.3 427,770.0 6,689,869. 5,284,152. 175,800.8 20,245,796. 1）计 0 0 95 85 4 提 3 15,435,770. 191,453.00 2,732,576. 18,359,799. .本 30 65 期减少金额 440,237.35 191,453.00 2,732,576. 3,364,267.0 (1) 65 处置其他 14,995,532. 14,995,532. 95 4 67,298,498. 1,400,000 41,366,284 11,729,279 879,004.2 122,673,066 .期 64 .00 .12 .25 0 .21 末余额三、减值准备 1 314,280.71 16,412,311 16,726,591. 149 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 .期 .03 初余额 2 .本期增加金额（ 1）计提 3 .本期减少金额 ( 1)处置 4 314,280.71 16,412,311 16,726,591. .期 .03 末余额四、账面价值 261,340,682 20,242,337 7,916,947. 703,203.0 290,203,169 1.期 .11 .74 05 1 .91 末账面价值 309,643,474 427,770.0 18,113,836 10,349,795 879,003.8 339,413,880 2.期 .37 0 .55 .61 5 .38 初账面价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因襄阳市樊城区长征路 108 号 5,201,089.89 正在办理中巴东县信陵镇西壤坡社区楚天 1,991,340.00 正在办理中路 11 号宜城市汉江路 85 号 580,622.44 正在办理中崇阳县天城镇崇阳大道 28 号 535,667.44 正在办理中枝江市马家店马家路 383,042.44 正在办理中红安县城关镇城关镇红金龙大 373,237.50 正在办理中 150 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告道6号安陆市南城四里村五组 344,932.50 正在办理中枝江市马家店马家路 178,062.55 正在办理中其他说明： √适用 □不适用无形资产中的土地使用权其他减少中，其中原值有 53,383,106.39 元转入投资性地产中，有 712,600.00 元因政府规划将要拆迁无法使用而转入其他非流动资产中。 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入固定 64,381,458.83 10,527,193.13 18,539,754.26 1,553,061.97 54,815,835.73 资产改造支出户外广告 12,111,769.75 496,683.22 1,655,912.60 10,952,540.37 位、房屋等租赁费装修费及 1,272,979.61 413,212.56 859,767.05 工程隔断其他 2,040,278.83 1,971,697.05 812,797.81 55,000.00 3,144,178.07 合计 79,806,487.02 12,995,573.40 21,421,677.23 1,608,061.97 69,772,321.22 其他说明：本年长期待摊费用的其他减少主要为按工程最终决算调减固定资产改造支出 1,514,703.97 元。 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 151 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告期末余额期初余额项目递延所得税可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性差异资产差异资产 48,367,909.26 10,696,022.0 9,345,129.42 1,800,893.1 资产减值准备 6 内部交易未实现利润可抵扣亏损 881,642.64 220,410.66 递延收益的政府补助 18,195,000.00 2,829,250.00 6,260,000.00 939,000.00 3,370,515.90 842,628.97 7,670,593.84 1,312,037.7 其他 70,815,067.80 14,588,311.6 23,275,723.2 4,051,930.8 合计 9 6 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允 34,156,897.88 5,123,534.68 76,982,382.13 11,547,357.32 价值变动合计 34,156,897.88 5,123,534.68 76,982,382.13 11,547,357.32 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 402,631,595.90 68,838,490.16 可抵扣亏损 120,882,070.02 115,586,800.19 递延收益 136,637,846.13 500,000.00 合计 660,151,512.05 184,925,290.35 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 2,229,950.27 2018 年 13,043,552.39 39,609,855.56 2019 年 30,854,869.15 28,922,238.79 2020 年 30,804,148.90 29,347,935.18 2021 年 21,249,669.50 15,476,820.39 2022 年 24,929,830.08 合计 120,882,070.02 115,586,800.19 / 152 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付购土地使用权款 7,817,760.00 7,817,760.00 预付系统开发费 9,582,869.21 5,724,054.43 委托贷款 45,000,000.00 其他长期资产 43,089,300.22 26,657,431.93 合计 105,489,929.43 40,199,246.36 其他说明： 1、年末委托贷款为本公司所属武汉德锦投资有限公司于 2017 年 1 月通过交通银行武汉洪山支行向孝感海川房地产开发有限公司（以下简称海川公司）提供的委托贷款 45,000,000.00 元，其中 25,000,000.00 元借款期限为 2017 年 1 月 25 日至 2019 年 1 月 25 日，另外 20,000,000.00 元借款期限为 2017 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 24 日，年利率均为 8%。 2、年末其他长期资产主要是本公司所属湖北省新华书店（集团）有限公司之分公司中因拆迁等原因将原建筑物帐面价值转入。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 10,000,000.00 信用借款合计 10,000,000.00 短期借款分类的说明：本年末保证借款，系本公司所属海豚传媒股份有限公司于 2017 年 10 月向汉口银行股份有限公司科技金融服务中心的借款，该借款由该子公司的个人股东夏顺华担保。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 153 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 949,644,595.86 1,651,171,138.15 合计 949,644,595.86 1,651,171,138.15 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付书款 587,956,586.20 580,686,465.56 应付纸张和印刷费 226,577,324.16 484,586,073.41 其他货款 593,319,937.33 43,687,407.88 合计 1,407,853,847.69 1,108,959,946.85 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因武汉大学出版社 14,986,044.65 未到结算期学习出版社 11,414,551.85 未到结算期红安县教研室 10,743,761.35 未到结算期北京神州中联教育科技有限公司 3,380,801.59 未到结算期合计 40,525,159.44 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收书款 288,631,759.20 154,435,979.72 预收加工费 25,946.92 5,082,870.62 预收纸张和印刷物资款 59,512,699.58 5,007,146.36 租金 11,335,605.96 8,074,915.40 其他货款 80,291,734.82 158,020,239.37 154 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告合计 439,797,746.48 330,621,151.47 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因预付卡 11,370,284.31 未结算湖北省地方志编纂委员会办公 12,566,371.65 《湖北省志》项目书未出版，室无法结转书款合计 23,936,655.96 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 358,427,355.7 700,648,627.4 705,158,868.9 353,917,114.3 9 1 0 二、离职后福利-设定提存 38,592,845.85 83,185,693.61 66,669,383.35 55,109,156.11 计划三、辞退福利 52,566.75 528,974.42 528,974.42 52,566.75 四、一年内到期的其他福利 397,072,768.3 784,363,295.4 772,357,226.6 409,078,837.1 合计 7 9 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 329,973,077.1 606,600,294.8 614,541,333.9 322,032,038.0 补贴 4 6 3 二、职工福利费 1,048,369.65 17,661,765.38 18,143,171.11 566,963.92 三、社会保险费 663,154.67 28,325,493.90 28,402,091.67 586,556.90 其中：医疗保险费 600,200.30 25,184,338.71 25,275,316.22 509,222.79 工伤保险费 44,692.79 1,451,656.64 1,448,024.32 48,325.11 生育保险费 18,261.58 1,689,498.55 1,678,751.13 29,009.00 四、住房公积金 2,073,134.56 32,841,424.70 32,874,510.69 2,040,048.57 五、工会经费和职工教育 24,669,619.77 15,219,648.57 11,197,761.50 28,691,506.84 经费六、短期带薪缺勤 155 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告七、短期利润分享计划 358,427,355.7 700,648,627.4 705,158,868.9 353,917,114.3 合计 9 1 0 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 4,592,304.36 58,579,928.03 57,746,410.00 5,425,822.39 2、失业保险费 320,742.29 1,988,115.89 1,994,154.95 314,703.23 3、企业年金缴费 33,679,799.20 22,617,649.69 6,928,818.40 49,368,630.49 合计 38,592,845.85 83,185,693.61 66,669,383.35 55,109,156.11 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 14,859,867.06 24,453,218.40 消费税营业税 168,193.23 229,836.01 企业所得税 24,842,557.06 14,968,489.59 个人所得税 5,038,692.82 3,741,606.88 城市维护建设税 1,456,054.89 3,475,141.29 教育费附加 671,634.90 1,373,534.02 地方教育附加 413,625.71 700,917.56 堤防费 59,377.88 215.12 房产税 6,243,371.23 6,037,392.11 土地使用税 841,095.32 289,454.17 印花税 2,239,571.24 488,997.29 其他 291,396.25 2,660,955.29 合计 57,125,437.59 58,419,757.73 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 156 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金保证金 23,251,066.64 24,439,762.00 关联方往来款 7,302,488.39 17,722,750.81 应付暂收款 65,406,899.36 41,944,524.73 应付宣传推广费 29,950,150.60 36,296,282.49 应付稿酬 14,299,877.46 18,458,629.16 应付工程款 8,227,895.40 89,233,761.22 应付外包服务及运费 84,958,692.48 129,736,102.84 应付其他款 148,518,036.88 43,048,053.07 合计 381,915,107.21 400,879,866.32 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因服务外包费 69,382,577.63 尚未结算作者稿酬 12,281,379.07 未到结算期合计 81,663,956.70 / 其他说明 □适用 √不适用 42、持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 157 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额远东国际租赁有限公司 4,106,041.02 2,652,756.61 其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 158 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼 1,567,161.20 产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他合计 1,567,161.20 / 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 137,193,527.65 58,178,181.55 40,538,863.07 154,832,846.13 注 1 合计 137,193,527.65 58,178,181.55 40,538,863.07 154,832,846.13 / 注 1：递延收益余额一是与资产相关的政府补助随着相关资产使用逐年记入营业外收入或其他收益后的余额；二是收到的与收益相关的政府补助因相关项目未完结或是费用未发生暂挂在递延收益中。涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产本期新增补助本期计入营业相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额金额外收入金额与收益相关 56,326,208 30,107,142.27 16,704,856.35 69,728,494.35 与收益出版补助 .43 相关 2016 中央文 8,000,000. 4,000,000.00 4,000,000.00 与收益化产业专项 00 相关资金-面向教师专业发展的全媒体出版服务平台市政箱涵改 8,000,000. 8,000,000.00 与资产造工程款 00 相关长江传媒集 8,000,000. 2,000,000.00 6,000,000.00 与资产团文化综合 00 相关体 K12 在线教 5,100,000. 400,000.00 1,050,000.00 3,650,000.00 与收益育项目 00 相关 “绿手指” 5,000,000. 4,000,000.00 5,000,000.00 4,000,000.00 与收益绿色生活产 00 相关业服务平台 159 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告中国传统文 5,000,000. 2,820,884.20 2,179,115.80 与收益化旅游产品 00 相关开发及 O20 平台建设项目基于 CNONIX 4,500,000. 3,000,000.00 1,500,000.00 与资产标准的出版 00 相关物产业链全景协同示范平台建设 “健康中 3,500,000. 1,500,000.00 5,000,000.00 与收益国”全媒体 00 相关数字传播平台项目资金长江儿童成 3,000,000. 3,000,000.00 与收益长体验中心 00 相关 3,000,000. 3,000,000.00 与资产智慧工厂 00 相关湖北连锁数 2,375,000. 625,000.00 1,750,000.00 与资产字书城项目 00 相关中小学德育 2,100,000. 3,500,000.00 2,050,000.00 3,550,000.00 与收益教育资源运 00 相关营服务平台专项资金文化大发展 1,968,730. 1,968,730.74 与资产大繁荣专项 74 相关资金电影放映设 309,999.98 309,999.98 与资产备补助相关数字学习内 292,528.24 292,528.24 与收益容与管理服相关务及产业化面向中小学 200,459.61 200,459.61 与收益的数字教育相关云服务平台建设及应用 “学前教育 1,800,000.00 1,800,000.00 与收益培训传媒多相关平台推送系统建设”文化专项资金连锁幼儿园 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产管理信息系相关统建设项目专项资金 20,520,600 11,271,039.28 1,787,134.69 298,000.00 29,706,505.24 与资产其他 .65 相关 137,193,52 58,178,181.55 36,369,978.87 4,168,884.20 154,832,846.13 / 合计 7.65 160 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）公积期初余额发行期末余额送股金其他小计新股转股股份 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00 总数 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 1,809,262,067.80 7,248,485.99 3,677,993.31 1,812,832,560.48 价）其他资本公积合计 1,809,262,067.80 7,248,485.99 3,677,993.31 1,812,832,560.48 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1：本年资本公积增加金额 7,248,485.99 元，包括：（1）湖北新华印务有限公司增加湖北新达泰印刷有限公司的投资，享有的净资产与成本差增加了资本公积 1,138,899.20 元；（2）武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司定向增发募集资金，公司按份额享有的超募资金 6,109,586.79 元增加了资本公积。 161 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2：本年资本公积减少金额 3,677,993.31 元，包括：（1）同一控制下企业合并湖北长江传媒国际旅行社有限公司减少 2,499,000.00 元；（2）武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司收购武汉长江学习工场数字科技有限公司少数公司股权减少 913,930.07 元；（3）公司本期对长江国际传媒（伦敦）有限公司及湖北长江传媒安全生产文化传媒有限公司长期投资金额与投资后净资产的差额减少资本公积 265,063.24 元。 3：资本公积本年年初数较上年年末数披露数的变动详见本附注“十六、其他重要事项”之“1、前期差错更正” 中的“（1）追溯重述法”的相关数据。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额税后减：前归期计入期初属期末项目本期所得税前其他综减：所得税费税后归属于余额于余额发生额合收益用母公司少当期转数入损益股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 162 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告他综合收益中享有的份额二、以后 49,791 -9,904,011.0 1,813. -6,423,218. -3,482,606. 46,308,403. 将重分 ,009.7 5 25 27 03 类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供 49,791 -10,072,622. 1,813. -6,423,218. -3,651,217. 46,139,792. 出售金 ,009.7 12 25 27 10 融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币 168,611.07 168,611.07 168,611.07 财务报表折算差额其他综 49,791 -9,904,011.0 1,813. -6,423,218. -3,482,606. 46,308,403. 163 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告合收益 ,009.7 5 25 27 03 合计 0 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 51,691,355.07 23,431,246.10 75,122,601.17 任意盈余公积 71,532,650.53 31,850,059.59 103,382,710.12 储备基金企业发展基金其他合计 123,224,005.60 55,281,305.69 178,505,311.29 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金23,431,246.10元。 2：根据2017年5月26日股东大会决议通过的《关于长江出版传媒股份有限公司2016年年度利润分配预案的议案》，公司本年根据2016年的净利润计提了31,850,059.59元任意盈余公积金。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 2,339,075,564.27 1,871,514,010.41 调整期初未分配利润合计数（调增+， -48,768.42 -43,772,273.85 调减－）调整后期初未分配利润 2,339,026,795.85 1,827,741,736.56 加：本期归属于母公司所有者的净利 613,365,764.80 592,197,053.02 润减：提取法定盈余公积 23,431,246.10 15,925,029.80 提取任意盈余公积 31,850,059.59 26,671,993.85 提取一般风险准备应付普通股股利 60,682,513.65 38,314,970.08 转作股本的普通股股利期末未分配利润 2,836,428,741.31 2,339,026,795.85 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 164 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-48,768.42 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业 11,076,875,468.71 9,487,307,192.77 13,704,084,927.43 12,191,648,723.76 务其他业 154,987,953.20 48,783,772.19 138,881,215.93 39,429,991.21 务合计 11,231,863,421.91 9,536,090,964.96 13,842,966,143.36 12,231,078,714.97 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 23,829.15 1,438,837.44 城市维护建设税 4,343,297.44 7,356,409.09 教育费附加 1,881,894.67 3,152,774.25 资源税房产税 15,097,211.07 12,503,188.04 土地使用税 2,292,232.23 1,794,397.27 车船使用税 77,238.76 92,861.12 印花税 5,642,283.58 5,071,009.60 地方教育附加 928,570.48 1,632,863.83 堤防费 -1,750.24 4,930.24 其他 427,519.32 363,518.01 合计 30,712,326.46 33,410,788.89 其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注税项。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 239,089,995.43 219,132,634.87 宣传推广费和外包服务费 101,260,389.92 136,992,394.56 运杂费 60,656,604.85 55,227,199.97 业务招待费 8,231,903.15 8,240,792.05 交通费 6,924,378.43 6,123,135.38 办公及会务费 13,919,979.65 13,857,703.67 165 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告差旅费 12,681,347.52 9,947,184.55 租赁费 25,416,302.43 23,680,587.35 物业管理费及水电费 5,005,766.52 12,965,194.96 周转物资摊销 3,895,979.30 4,402,581.70 其他 27,157,158.87 30,805,432.96 合计 504,239,806.07 521,374,842.02 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 409,273,764.12 412,372,671.29 折旧摊销费用 65,023,764.60 68,629,246.17 业务招待费 12,707,827.45 13,206,594.17 房屋租赁费 27,289,383.13 35,764,974.46 办公及会务费 16,402,410.05 22,008,658.32 物业管理及水电费 20,248,072.42 17,002,280.11 差旅费 10,737,644.62 11,267,460.22 修理费 4,950,466.23 8,452,842.04 车辆交通费 11,946,854.09 9,219,781.56 研发费 92,274,510.78 49,971,952.83 税费 448,361.05 2,346,812.32 其他 42,228,504.48 54,093,896.38 合计 713,531,563.02 704,337,169.87 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 10,618,513.83 3,949,272.76 减：利息收入 -14,824,793.09 -9,099,412.25 汇兑损益 95,692.60 -33,807.96 手续费支出 2,580,406.60 4,234,007.89 合计 -1,530,180.06 -949,939.56 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 55,404,850.75 32,629,778.31 二、存货跌价损失 45,268,077.67 53,499,882.06 三、可供出售金融资产减值损失 100,000.00 四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失 189,645.27 六、投资性房地产减值损失 166 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告七、固定资产减值损失 483,038.86 330,618.25 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他 -10,903,848.97 合计 101,345,612.55 75,656,429.65 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 306,004.10 -433,110.40 期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 306,004.10 -433,110.40 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,682,173.67 2,806,144.77 处置长期股权投资产生的投资收益 50,881,445.21 -122,399.02 以公允价值计量且其变动计入当期 4,940.00 损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入 150,909.48 134,864.70 当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 2,513,381.72 5,228,302.50 益处置可供出售金融资产取得的投资 426,058.43 99,155,084.62 收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财收益 125,968,569.72 95,321,181.66 其他 2,509,563.17 20,873,091.73 合计 184,137,041.40 223,396,270.96 167 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告其他说明：本年其他主要为委托贷款获得的相关收益。 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 41,462.42 94,449.21 41,462.42 合计其中：固定资产处置 41,462.42 94,449.21 41,462.42 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 16,824,597.59 103,585,662.89 16,824,597.59 罚没收入 203,095.00 2,010.00 203,095.00 无法支付款项 27,593,975.13 721,622.89 27,593,975.13 报废图书处置收益 1,438,329.41 379,167.34 1,438,329.41 赔偿收入 2,500,000.00 13,862.49 2,500,000.00 非货币性资产交换 31,042,000.00 其他 6,569,624.46 5,165,048.14 6,569,624.46 合计 55,171,084.01 141,003,822.96 55,171,084.01 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关税收返还 41,770,801.23 与收益相关出版补助 1,913,773.59 15,884,824.14 与收益相关科技支撑计划课题 292,528.24 与收益相关东湖开发区现代服务 200,459.61 与收益相关业两化融合奖励 200,000.00 与收益相关文化大发展大繁荣专 2,517,546.91 与收益相关项资金文化发展专项资金 6,181,580.00 7,000,000.00 与收益相关稳岗补贴 703,600.00 与收益相关高新技术企业补贴 470,000.00 与收益相关面向中小学的数字教 97,765.61 与收益相关育云服务平台建设及应用数字学习内容与管理 168,050.00 与收益相关 168 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告服务及产业化 K12 在线教育项目 6,400,000.00 与收益相关长江传媒集团文化综 2,000,000.00 与资产相关合体新三板上市奖励 1,300,000.00 与收益相关湖北连锁数字书城项 625,000.00 与资产相关目基于 CNONIX 标准的出 3,000,000.00 与收益相关版物产业链全景协同示范平台建设中小学德育教育资源 1,500,000.00 与收益相关运营服务平台专项资金电影放映设备补助 310,000.01 与资产相关其他 8,036,256.15 19,838,074.99 与收益相关合计 16,824,597.59 103,585,662.89 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 1,938,300.28 289,717.38 1,938,300.28 失合计其中：固定资产处置 1,938,300.28 176,337.59 1,938,300.28 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 23,561,161.06 7,016,988.94 23,561,161.06 非常损失 225,813.15 1,352,366.63 225,813.15 盘亏毁损损失 70,156.73 18,885.93 70,156.73 罚款支出 60,686.78 530,927.42 60,686.78 其他 1,469,574.03 18,749,212.03 1,469,574.03 合计 27,325,692.03 27,958,098.33 27,325,692.03 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 169 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 21,508,490.72 15,331,155.96 递延所得税费用 -10,605,786.27 -3,449,730.51 合计 10,902,704.45 11,881,425.45 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 644,645,514.07 按法定/适用税率计算的所得税费用 161,161,378.52 子公司适用不同税率的影响 -155,235,596.93 调整以前期间所得税的影响 1,354,415.32 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,050,352.10 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -3,227,620.53 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 8,007,909.08 异或可抵扣亏损的影响税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化其他（主要系以前年度未确认可抵扣暂时性差 -2,208,133.11 异在本年核销所致）所得税费用 10,902,704.45 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额各种专项补助和奖励 85,973,384.66 68,484,255.14 往来款 54,168,260.89 42,750,267.26 利息收入 14,824,793.09 9,109,529.17 其他 15,043,363.18 16,501,124.82 合计 170,009,801.82 136,845,176.39 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 170 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额宣传推广费及外包服务费 91,461,018.01 109,571,563.94 运杂费 71,582,365.97 55,227,199.97 往来款 60,883,363.04 2,093,992.20 房屋租赁费 52,705,685.56 59,445,561.81 办公及会务费 30,322,389.70 35,866,361.99 技术研发及转让费 92,274,510.78 49,971,952.83 物业管理及水电费 25,253,838.94 29,967,475.07 业务招待费 20,939,730.60 21,447,386.22 差旅费及交通费 42,290,224.66 36,557,561.71 咨询服务费 12,500,232.85 5,964,220.79 修理费 4,950,466.23 8,452,842.04 对外捐赠 23,561,161.06 7,016,988.94 其他 4,605,850.53 57,209,158.65 合计 533,330,837.93 478,792,266.16 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额理财产品 8,511,000,000.00 667,288,087.90 委托贷款 5,000,000.00 9,130,988.62 合计 8,516,000,000.00 676,419,076.52 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额理财产品 8,610,000,000.00 1,640,488,087.90 其他 20,374.92 合计 8,610,000,000.00 1,640,508,462.82 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额与资产相关的递延收益 21,000,000.00 合计 21,000,000.00 171 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额退股东股本款 5,634,565.51 合计 5,634,565.51 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 633,742,809.62 602,461,612.51 加：资产减值准备 101,345,612.55 75,656,429.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 83,780,898.12 81,535,261.71 性生物资产折旧无形资产摊销 20,245,796.94 18,953,938.04 长期待摊费用摊销 21,421,677.23 21,022,319.41 处置固定资产、无形资产和其他长期 -13,119,462.44 -31,114,249.83 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 1,896,837.86 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 -306,004.10 433,110.40 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 10,618,513.83 89,285.38 投资损失（收益以“－”号填列） -184,137,041.40 -223,396,270.96 递延所得税资产减少（增加以“－” -10,536,380.80 -3,449,730.51 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -6,423,822.64 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -105,532,946.99 99,525,791.25 经营性应收项目的减少（增加以 98,365,455.73 -394,277,867.86 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -475,374,296.26 422,551,380.11 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 175,987,647.25 669,991,009.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 779,564,416.73 707,326,576.83 减：现金的期初余额 707,326,576.83 838,221,653.71 加：现金等价物的期末余额 172 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 72,237,839.90 -130,895,076.88 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 5,237,463.24 其中：湖北长江传媒安全生产文化传媒有限公司 5,237,463.24 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物其中：湖北长江传媒安全生产文化传媒有限公司加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 5,237,463.24 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 158,559,334.84 其中：湖北长江数字文化产业园有限公司 158,231,529.84 湖北元传媒有限公司 90,000.00 北京时代华畅文化有限公司 237,805.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 396,771.28 其中：湖北长江数字文化产业园有限公司 46,545.98 湖北元传媒有限公司 299,113.12 北京时代华畅文化有限公司 51,112.18 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 158,162,563.56 (4) 现金和现金等价物的构成 □适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 779,564,416.73 707,326,576.83 其中：库存现金 33,691.08 150,326.69 可随时用于支付的银行存款 777,585,867.73 705,779,491.79 可随时用于支付的其他货币资 1,944,857.92 1,396,758.35 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资 173 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告三、期末现金及现金等价物余额 779,564,416.73 707,326,576.83 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用本公司货币资金年末余额中票据保证金及信用证保证金 17,029,234.87 元、旅游行业保证金 1,400,000.00 元未计入年末现金及现金等价物余额。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 17,029,234.87 票据保证金应收票据存货固定资产 5,990,554.79 融资租赁租入无形资产货币资金 1,400,000.00 旅游行业保证金合计 24,419,789.66 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 46.28 6.53 302.21 欧元港币英镑 936,425.08 8.78 8,221,063.06 人民币应收账款其中：美元欧元港币人民币 174 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币外币核算-XXX 人民币人民币 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额税收返还款 39,813,099.69 其他收益 39,813,099.69 出版专项资金 9,843,045.05 其他收益 9,843,045.05 文化发展专项资金 5,773,000.00 其他收益 5,773,000.00 教师出版平台 4,000,000.00 其他收益 4,000,000.00 基于 CNONIX 标准的出版物产业链全景 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00 协同示范平台建设 2017 年省级宣传文化发展专项资金/ 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 我是中国的孩子电影专项资金返还款 1,629,382.37 其他收益 1,629,382.37 2017 年湖北省文化事业发展专项资金 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00 长江出版 K12 在线教育综合服务平台 750,000.00 其他收益 750,000.00 湖北连锁数字书城项目 625,000.00 其他收益 625,000.00 其他 3,130,758.13 其他收益 3,130,758.13 出版补助 1,913,773.59 营业外收入 1,913,773.59 科技支撑计划课题 292,528.24 营业外收入 292,528.24 东湖开发区现代服务业 200,459.61 营业外收入 200,459.61 两化融合奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00 文化发展专项资金 6,181,580.00 营业外收入 6,181,580.00 其他 8,036,256.15 营业外收入 8,036,256.15 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 175 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 176 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 1.本年新增合并单位增加或减少出资比例公司名称股权增加或减少时点出资或认缴出资方式（%）湖北长江传媒国际旅行社有限公增资 2017 年 01 月 01 日 5,100,000.00 51.00 司湖北千里畅行文化传播有限公司设立 2017 年 02 月 08 日 515,100.00 100.00 JIUQIUINDUSTRIALSDN.BHD 设立 2017 年 03 月 09 日 1,300,000.00 100.00 湖北长江传媒英爵意文化发展有设立 2016 年 11 月 11 日 5,000,000.00 100.00 限公司长江国际传媒（伦敦）有限公司设立 2016 年 05 月 04 日 8,627,400.00 100.00 湖北长江传媒安全生产文化传媒同一控制下 2017 年 12 月 22 日 5,000,000.00 100.00 有限公司企业合并武汉绿手指文化传媒有限公司设立 2017 年 11 月 30 日 5,000,000.00 100.00 2.本年减少合并单位 177 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告增加或减少公司名称股权增加或减少时点出资额（万元）出资比例（%）方式湖北教育图书有限公司注销 2017 年 12 月 31 日 500.00 100.00 江尚风炫（上海）动漫有限公司注销 2017 年 11 月 14 日 49.00 49.00 北京时代华畅文化有限公司拍卖转让 2017 年 05 月 31 日 300.00 60.00 湖北长江数字文化产业园有限公拍卖转让 2017 年 05 月 26 日 12,000.00 100.00 司湖北元传媒文化有限公司增资缩股 2017 年 08 月 01 日 209.00 51.10 6、其他 □适用 √不适用 178 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经持股比例(%) 取得注册地业务性质名称营地直接间接方式湖北人民出版社有限公司武汉市武汉市出版 100.00 非同一控制下企业合并湖北教育出版社有限公司武汉市武汉市出版 100.00 非同一控制下企业合并湖北长江教育研究院有限武汉市武汉市教育研究 100.00 设立公司咨询长江文艺出版社有限公司武汉市武汉市出版 100.00 非同一控制下企业合并湖北天一国际文化有限公武汉市武汉市出版 100.00 非同一控司制下企业合并武汉宝葫芦文化传媒有限武汉市武汉市文化传媒 51.00 设立公司湖北美术出版社有限公司武汉市武汉市出版 100.00 非同一控制下企业合并湖北嘉宝艺术有限公司武汉市武汉市艺术品制 100.00 同一控制作、销售下企业合并湖北嘉宝一品拍卖有限公武汉市武汉市拍卖 100.00 同一控制司下企业合并长江少年儿童出版社（集武汉市武汉市出版 100.00 非同一控团）有限公司制下企业合并海豚传媒股份有限公司武汉市武汉市出版 51.00 非同一控制下企业合并湖北海豚儿童书店有限公武汉市武汉市发行 100.00 设立司上海海豚文化发展有限公上海市上海市发行 100.00 设立司山东小海豚文化传媒股份济南市济南市发行 51.00 设立有限公司成都小海豚文化传媒有限成都市成都市发行 90.00 设立公司安徽小海豚文化传播有限合肥市合肥市发行 90.00 设立公司北京小海豚启航文化传播北京市北京市发行 85.00 设立 179 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告有限公司上海安柏文化传播有限公上海市上海市文化 100.00 非同一控司制下企业合并上海市静安区安柏蒙特梭上海市上海市业余教育 100.00 非同一控利进修学校制下企业合并上海市静安区民办安蒙幼上海市上海市学前教育 100.00 投资设立儿园北京智慧树文化传播有限北京市北京市文化传媒 100.00 设立公司武汉爱立方儿童教育传媒武汉市武汉市幼儿教育 68.57 设立股份有限公司武汉市洪山区爱立方丽华武汉市武汉市幼儿教育 100.00 设立苑幼儿园武汉经济技术开发区海豚武汉市武汉市幼儿教育 100.00 设立金色港湾幼儿园武汉市青山区爱立方江南武汉市武汉市幼儿教育 100.00 设立春城幼儿园武汉长江学习工场数字科武汉市武汉市软件 100.00 设立技有限公司崇文书局有限公司武汉市武汉市出版 100.00 非同一控制下企业合并湖北科学技术出版社有限武汉市武汉市出版 100.00 非同一控公司制下企业合并《行政事业资产与财务》杂武汉市武汉市出版 100.00 同一控制志社有限公司下企业合并武汉绿手指文化传媒有限武汉市武汉市出版 100.00 设立公司湖北九通电子音像出版社武汉市武汉市出版 100.00 非同一控有限公司制下企业合并湖北和谐号传媒有限公司武汉市武汉市发行 80.00 非同一控制下企业合并湖北长江报刊传媒（集团）武汉市武汉市出版发行 100.00 非同一控有限公司制下企业合并湖北大家报刊传媒有限责武汉市武汉市出版 100.00 非同一控任公司制下企业合并湖北民风杂志社有限公司武汉市武汉市出版 100.00 非同一控制下企业合并湖北惠宾物业管理有限公武汉市武汉市物业 100.00 设立司武汉马小跳文化传媒有限武汉市武汉市媒体 100.00 设立 180 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告责任公司湖北省新华书店（集团）有武汉市武汉市发行 100.00 非同一控限公司制下企业合并湖北省外文书店有限公司武汉市武汉市发行 100.00 非同一控制下企业合并湖北九丘文化传媒有限公武汉市武汉市发行 100.00 设立司湖北新华银兴影视文化发武汉市武汉市影视娱乐 60.00 设立展有限公司湖北长江云慧物流科技有武汉市武汉市物流 95.00 设立限公司湖北新华文化教育科技有武汉市武汉市物资 100.00 设立限公司湖北长江传媒国际旅行社武汉市武汉市旅游 51.00 同一控制有限公司下企业合并湖北千里畅行文化传播有武汉市武汉市广告业 51.00 设立限公司 JIUQIUINDUSTRIALSDN.BHD 海外海外发行 100.00 设立湖北新华印务有限公司武汉市武汉市印刷 100.00 非同一控制下企业合并湖北新华高速彩印有限责武汉市武汉市印刷 38.00 62.00 非同一控任公司制下企业合并湖北新达泰印刷有限公司武汉市武汉市印刷 93.10 设立湖北长江出版印刷物资有武汉市武汉市印刷物资 100.00 非同一控限公司供应制下企业合并湖北长江传媒数字出版有武汉市武汉市数字媒体 100.00 非同一控限公司制下企业合并湖北博盛数字教育服务有武汉市武汉市数字教育 99.00 设立限公司湖北长江传媒数字科技有武汉市武汉市数字媒体 51.00 设立限公司长瑞星润投资有限公司武汉市武汉市 100.00 设立湖北长江盘古教育科技有武汉市武汉市 65.00 设立限公司湖北长江华盛国际文化发武汉市武汉市房地产业 100.00 设立展有限公司宜昌长江国际文化广场有宜昌市宜昌市房地产业 100.00 设立限公司襄阳长江国际文化广场有襄阳市襄阳市房地产业 100.00 设立限公司武汉德锦投资有限公司武汉市武汉市投资 100.00 设立湖北长江文化广场有限公武汉市武汉市发行 100.00 设立司 181 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告湖北长江传媒英爵意文化武汉市武汉市出版 100.00 设立发展有限公司长江国际传媒（伦敦）有限海外海外文化传媒 100.00 设立公司长江传媒国际（香港）有限海外海外文化传媒 100.00 设立公司湖北长江传媒安全生产文武汉市武汉市杂志 100.00 非同一控化传媒有限公司制下企业合并深圳亚合实业有限公司深圳市深圳市新闻及出 100.00 设立版业其他说明：长江传媒国际（香港）有限公司（ChangjiangMediaInternationalHongKongLimited）于 2016 年 6 月 27 日注册，该单位截至 2017 年 12 月 31 日止尚未实际出资。深圳亚合实业有限公司于 2017 年 1 月 11 日注册，该单位截至 2017 年 12 月 31 日止尚未实际出资。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额湖北长江盘古 35 2,279.77 7,537,077.94 教育科技有限公司湖北新华银兴 40 1,228,232.68 15,682,792.05 影视文化发展有限公司海豚传媒股份 49 15,186,269.87 77,549,451.08 有限公司武汉爱立方儿 18 2,226,652.23 16,865,052.03 童教育传媒股份有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公流非非流非流非流司名动流资产流动负债流动资产流动负债动负动资动负称资动合计负债合计资产合计负债合计债产债产资 182 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告产湖北 26, 90 26,92 4,255 1,13 5,390 26,71 1,98 28,70 5,961 1,21 7,177 长江 016 8, 5,150 ,603. 5,03 ,641. 8,551 6,50 5,058 ,902. 5,16 ,063. 盘古 ,43 71 .12 03 8.68 71 .30 7.31 .61 60 1.22 82 教育 1.2 8. 科技 3 89 有限公司湖北 19, 22 42,40 3,197 3,197 15,27 24,8 40,13 3,685 309, 3,995 新华 985 ,4 4,868 ,888. ,888. 5,756 56,2 2,017 ,618. 999. ,618. 银兴 ,97 18 .45 33 33 .94 60.3 .29 89 98 87 影视 3.4 ,8 文化 7 94 发展 .9 有限公司海豚 362 69 432,2 271,6 2,30 273,9 320,0 53,8 373,8 224,2 2,30 226,5 传媒 ,60 ,6 63,04 98,85 0,00 98,85 59,37 09,0 68,46 76,56 0,00 76,56 股份 2,2 60 4.85 8.98 0.00 8.98 6.37 93.1 9.55 5.87 0.00 5.87 有限 06. ,8 公司 55 38 .3 武汉 127 10 137,7 28,16 15,8 44,06 110,9 15,0 125,9 47,03 6,76 53,79 爱立 ,05 ,7 57,06 7,335 95,0 2,335 56,41 05,9 62,35 9,614 0,00 9,614 方儿 5,1 01 8.69 .19 00.0 .19 8.15 41.5 9.66 .45 0.00 .45 童教 78. ,8 0 育传 65 90 媒股 .0 份有限公司子公本期发生额上期发生额司名营业综合收益经营活动综合收益经营活动净利润营业收入净利润称收入总额现金流量总额现金流量湖北 15,19 6,513.62 6,513.62 114,383. 21,159,5 -309,933 -309,933 -794,855 长江 0,561 89 96.74 .91 .91 .91 盘古 .52 教育科技有限公司湖北 21,20 3,070,58 3,070,58 3,922,33 24,973,8 1,805,46 1,805,46 -589,499 新华 8,491 1.70 1.70 3.98 64.12 2.31 2.31 .00 银兴 .97 影视 183 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告文化发展有限公司海豚 482,3 30,992,3 30,992,3 18,760,3 400,991, 28,071,2 28,071,2 5,102,15 传媒 97,35 87.48 87.48 27.66 431.11 86.07 86.07 4.55 股份 0.13 有限公司武汉 90,56 12,370,2 12,370,2 13,792,0 86,748,3 11,162,3 11,162,3 3,276,90 爱立 4,680 90.17 90.17 58.27 12.17 04.42 04.42 2.54 方儿 .94 童教育传媒股份有限公司 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币合营企业持股比例(%) 对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法心喜阅信深圳市深圳市发行、咨询 50.00 权益法核算息咨询（深圳）有限公司西苑出版北京北京出版 50.00 权益法核算 184 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告社有限公司华中国家武汉武汉版权服务 25.00 权益法核算版权交易中心有限公司北京长江北京北京图书销售 39.10 权益法核算新世纪文化传媒有限公司湖北武穴武穴武穴化工 30.00 权益法核算银莹化工有限公司湖北长江武汉武汉文化传媒 44.00 权益法核算讯飞教育服务有限公司 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额心喜阅信息咨西苑出版社有心喜阅信息咨询（深圳）有限限公司询（深圳）有限公司公司流动资产 30,337,238.23 40,341,158.33 23,150,970.51 其中：现金和现金等价物非流动资产 1,008,599.45 573,956.07 919,334.31 资产合计 31,345,837.68 40,915,114.40 24,070,304.82 流动负债 4,371,258.03 6,105,247.79 532,185.22 非流动负债 800,000.00 负债合计 4,371,258.03 6,905,247.79 532,185.22 少数股东权益归属于母公司股东权益 26,974,579.65 34,009,866.61 23,538,119.60 按持股比例计算的净资产份 13,487,289.83 17,004,933.31 11,769,059.79 额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对合营企业权益投资的账面 13,487,289.83 28,715,655.13 11,769,059.79 价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 29,610,903.91 950,835.66 24,160,362.57 财务费用 -507,053.23 -559,802.64 -165,226.58 所得税费用 3,230,634.13 67,736.92 净利润 8,436,460.05 -2,568,689.74 9,034,253.10 185 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告终止经营的净利润 0.00 其他综合收益 0.00 综合收益总额 8,436,460.05 -2,568,689.74 9,034,253.10 本年度收到的来自合营企业 2,500,000.00 的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额华中国家板块北京长江新世纪华中国家版权北京长江新世纪交易中心有限文化传媒有限公交易中心有限文化传媒有限公公司司公司司流动资产 15,859,265.04 131,955,624.11 14,519,249.55 126,272,345.76 非流动资产 1,390,634.43 9,209,151.65 1,702,751.79 9,401,685.53 资产合计 17,249,899.47 141,164,775.76 16,222,001.34 135,674,031.29 流动负债 1,366,385.75 56,601,103.73 812,457.23 50,361,082.83 非流动负债负债合计 1,366,385.75 56,601,103.73 812,457.23 50,361,082.83 少数股东权益归属于母公司股东权益 15,883,513.72 84,563,672.03 15,409,544.11 85,312,948.46 按持股比例计算的净资 3,970,878.43 33,064,395.76 3,852,386.03 33,357,362.85 产份额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的 5,754,006.79 33,064,395.76 5,635,514.39 33,357,362.85 账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 531,014.01 97,655,510.28 576,487.62 107,973,678.22 净利润 473,969.61 250,723.57 -2,457,942.44 5,447,932.02 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 473,969.61 250,723.57 -2,457,942.44 5,447,932.02 财务费用 -401,395.39 -1,015,063.16 所得税费用 407,884.66 本年度收到的来自联营 391,000.00 782,000.00 企业的股利期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额湖北武穴银莹湖北长江讯飞湖北武穴银莹湖北长江同济化工有限公司教育服务有限化工有限公司堂健康传媒有公司限公司流动资产 21,596,094.51 2,413,150.91 11,877,216.55 48,278,078.18 186 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告非流动资产 9,095,802.70 1,968,216.19 10,363,231.88 1,706,422.27 资产合计 30,691,897.21 4,381,367.10 22,240,448.43 49,984,500.45 流动负债 22,204,079.27 975,475.79 14,659,083.42 400,127.56 非流动负债负债合计 22,204,079.27 975,475.79 14,659,083.42 400,127.56 少数股东权益归属于母公司股东权益 8,487,817.94 3,405,891.31 7,581,365.01 49,584,372.89 按持股比例计算的净资产份 2,546,345.38 1,498,592.18 2,274,409.50 22,312,967.80 额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面 2,546,345.38 1,868,192.18 2,274,409.50 22,312,967.80 价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 34,291,102.35 4,145,963.77 9,216,503.54 19,234,740.76 净利润 906,452.93 120,921.81 324,898.49 -641,074.45 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 906,452.93 120,921.81 324,898.49 -641,074.45 财务费用 8,818.75 -3,398.01 所得税费用本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额西藏长江时代图书有限公司流动资产 12,404,875.83 非流动资产 22,012.58 资产合计 12,426,888.41 流动负债 5,744,801.11 非流动负债负债合计 5,744,801.11 少数股东权益归属于母公司股东权益 6,682,087.30 按持股比例计算的净资产份 2,338,730.56 额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面 2,338,730.56 价值存在公开报价的联营企业权 187 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告益投资的公允价值营业收入 4,104,778.17 净利润 26,671.31 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 26,671.31 本年度收到的来自联营企业 350,000.00 的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 2,064,310.11 2,879,117.78 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -741,492.54 1,483,776.23 --其他综合收益 --综合收益总额 -741,492.54 1,483,776.23 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用单位:元币种:人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的业名称的损失（或本期分享的净利润）损失上海库邦资产管理 -9,741,363.07 -137,422.37 -9,878,785.44 有限公司 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 188 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。（一）市场风险 1、外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司年末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、利率风险－现金流量变动风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。 3、其他价格风险 189 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。（二）信用风险 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，同时制订了对客户的授信政策，对客户信用情况进行审核，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。（三）流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。管理流动风险时，本公司管理流动风险的方式是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉造成损害。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第二层次公允第三层次公允第一层次公允价值计量合计价值计量价值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量 1,587,612.01 1,587,612.01 且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产 1,587,612.01 1,587,612.01 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 1,587,612.01 1,587,612.01 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资 67,764,327.45 67,764,327.45 产（1）债务工具投资 190 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告（2）权益工具投资 67,764,327.45 67,764,327.45 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量 69,351,939.46 69,351,939.46 的资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为权益工具在证券市场的活跃报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 191 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 湖北长江出武汉市出版传媒 15 56.46 56.46 版传媒集团有限公司本企业的母公司情况的说明根据湖北省人民政府 2012 年 9 月 20 日下发的《省人民政府关于授权省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文化资产出资人职责的通知》（鄂政发【2012】75 号），湖北省人民政府授权湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室代替湖北省财政厅履行省属国有文化资产出资人职责。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司的子公司情况详见本财务报表附注“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”中的“（1）、企业集团的构成”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 192 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告本公司的子公司情况详见本财务报表附注“七、合并财务报表项目注释”之“17、长期股权投资”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系心喜阅信息咨询（深圳）有限公司合营企业北京长江新世纪文化传媒有限公司联营企业湖北武穴银莹化工有限公司联营企业西藏长江时代图书有限公司联营企业华中国家版权交易中心有限公司联营企业湖北长江讯飞教育服务有限公司联营企业湖北长江同济堂健康传媒有限公司联营企业上海库邦资产管理有限公司联营企业湖北海上花园餐饮服务有限公司联营企业武汉长江融汇资产管理有限公司联营企业湖北新华书业文化股份有限公司子公司湖北省新华资产管理有限公司母公司的全资子公司湖北长江东光物业管理有限责任公司母公司的全资子公司湖北长江崇文国际文化交流有限公司母公司的全资子公司湖北长江出版传媒集团后勤服务有限公母公司的全资子公司司湖北长江启林文化传播有限公司母公司的全资子公司湖北长江新华数码有限责任公司母公司的控股子公司其他说明联营企业西藏长江时代图书有限公司股权于 2017 年 8 月转让给北京时代华语国际传媒股份有限公司，西藏长江时代图书有限公司期末已不是本公司关联方；联营企业湖北长江同济堂健康传媒有限公司股权于 2017 年 7 月转让给湖北同济堂投资控股有限公司，湖北长江同济堂健康传媒有限公司期末已不是本公司关联方；新华书业已于 2016 年 12 月进入破产清算程序，未纳入合并范围。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 193 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告北京长江新世纪文化传媒图书采购 1,248,860.61 2,008,821.13 有限公司湖北武穴银莹化工有限公其他 364,786.32 410,638.05 司心喜阅信息咨询（深圳）图书 34,177,818.62 34,394,890.96 有限公司出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京长江新世纪文化传媒图书销售 37,804,335.61 27,505,877.14 有限公司西藏长江时代图书有限公图书销售 956,607.39 司湖北长江出版传媒集团后图书销售 302,667.79 勤服务有限公司华中国家版权交易中心有软件开发 118,867.93 限公司湖北长江讯飞教育服务有印刷 37,735.85 146,267.37 限公司湖北长江出版传媒集团有其他 32,850.59 21,542.50 限公司心喜阅信息咨询（深圳）图书销售 436,130.29 409,927.16 有限公司湖北长江崇文国际文化交其他 29,708.74 流有限公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入湖北长江同济堂健房产 355,560.71 395,130.19 194 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告康传媒有限公司本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费湖北长江东光物业房产 11,343,029.26 13,807,698.18 管理有限责任公司湖北长江出版传媒户外广告位等租赁 5,500,000.00 5,500,000.00 集团有限公司湖北省新华资产管房产 893,719.05 10,389,182.00 理公司湖北长江出版传媒房产 23,128,470.31 24,150,101.39 集团有限公司湖北长江出版传媒房产 817,637.00 613,800.00 集团后勤服务有限公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用代收代付离退休人员工资及费用情况 2010 年 12 月，湖北长江出版传媒集团有限公司依据湖北省财政厅《关于同意湖北长江出版传媒集团有限公司从净资产中预提改制人员安置费用的批复》（鄂财教复字【2010】1266 号），从净资产中预提改制人员安置费用 94,747.39 万元。2017、2016、2015 年度本公司替湖北长江出版传媒集团有限公司代收代付原离退休人员工资及费用合计分别为 28,930,292.12 元、 25,197,049.57 元和 25,663,099.71 元。 195 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海库邦资产 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00 应收账款管理有限公司湖北长江出版 45,934.02 传媒集团后勤服务有限公司湖北长江出版 659.70 集团有限公司北京长江新世 21,774,726.11 1,088,736.30 23,996,204.83 1,199,810.24 纪文化传媒有限公司湖北长江崇文 1,334.00 国际文化交流有限公司湖北武穴银莹 1,415,922.32 1,415,922.32 1,842,722.32 1,842,722.32 预付款项化工有限公司湖北长江启林 10,000.00 文化传播有限公司湖北长江东光 15,140.00 15,140.00 物业管理有限责任公司湖北省新华资 100,000.00 19,675,782.81 其他应收款产管理有限公司湖北长江出版 5,772.20 253,390.60 传媒集团有限公司湖北海上花园 526,633.14 餐饮服务有限公司湖北长江东光 10,000.00 21,428.86 物业管理有限公司湖北长江出版 41,847.75 传媒集团后勤服务有限公司湖北新华书业 12,209,192.99 12,209,192.99 7,929,929.48 7,929,929.48 文化股份有限公司 196 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额北京长江新世纪文化 1,817,592.55 1,518,496.43 应付账款传媒有限公司湖北新华书业文化股 210,025.59 170,002.79 份有限公司湖北长江新华数码有 102,538.64 限责任公司湖北长江崇文国际文 44,444.45 化交流有限公司心喜阅信息咨询（深 25,111,156.15 26,819,707.64 圳）有限公司西藏长江时代图书有 1,243,957.00 预收款项限公司湖北长江出版传媒集 1,991,185.54 5,867,374.02 其他应付款团有限公司湖北长江东光物业管 3,148,044.10 1,571,261.59 理有限公司湖北省新华资产管理 2,024,258.75 10,282,400.00 有限公司武汉长江融汇资产管 139,000.00 理有限公司北京长江新世纪文化 1,715.20 传媒有限公司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用项目名称关联方年末数年初数备注长期待摊费用湖北长江出版传媒 5,500,000.00 户外广告位等租赁费集团有限公司小计 5,500,000.00 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 197 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、湖北省新华书店（集团）有限公司下属随州分公司与张春明、梁升华的合同纠纷案因联合建房合同纠纷，2016 年 9 月，张春明将梁升华及随州分公司列为被告向随州市曾都区人民法院提起诉讼，经法院审理，判决梁升华返还张春明工程资金 1,359,930 元；随州分公司返还张春明履约保证金 20 万元。2017 年 5 月 8 日，随州分公司向法院汇出执行款 20 万元后。随后，随州分公司向随县人民法院提上诉，请求法院判令梁升华赔偿经济损失 174,276 元。随县人民法院于 2017 年 10 月 30 日判决驳回随州分公司诉讼请求。2017 年 11 月 10 日随州分公司向随州市中级人民法院提起上诉。截至审计报告日，法院尚未判决。 2、湖北省新华书店（集团）有限公司下属十堰市分公司与十堰市万隆基房地产开发有限公司合资、合作开发房地产合同纠纷案因作开发房地产纠纷，2015 年 1 月 4 日，十堰分公司将十堰市万隆基房地产开发有限公司列为被告向十堰市中级人民法院提起诉讼，请求判令被告向原告交付拆迁还建房及《房屋所有权证》；支付建设房屋期间拆迁还建房房屋租金 1,816,584.18 元，并按银行贷款利率支付逾期利息，直至所欠租金清偿为止；支付过渡费、空租费、开工前一次性补偿费、场地租赁费、搬家费共计 803242.84 元。 2016 年 6 月 22 日，十堰市中级人民法院审理后一审判决万隆基公司为十堰市分公司办理位于十堰市茅箭区五堰街办朝阳中路 9 号 9 幢的”鼎盛阁”一楼的拆迁还建房的《房屋所有权证》；万隆基公司向十堰市分公司支付租金 1,816,584.18 元及利息。截至审计报告日，十堰市分公司仅收到法院执行款 4,280.00 元。 198 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 3、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与江西省洪能石油化工有限公司、万兰香、徐彦龙的合同纠纷案件 2017 年 11 月 23 日，湖北长江出版印刷物资有限公司向武汉市硚口区人民法院递交《民事起诉状》，将法人江西省洪能石油化工有限公司、自然人万兰香、自然人徐彦龙列为被告向武汉市硚口区人民法院提起诉讼，请求判令法人江西省洪能石油化工有限公司支付物资公司货款差价人民币 18261256.19 元，代理费人民币 450216 元，油罐租赁费、仓储电费及检验费 680582.91 元以及由此产生的利息损失；自然人万兰香和徐彦龙对上述债务承担连带责任。同日，武汉市硚口区人民法院立案受理该起诉讼，但尚未开庭审理。目前公司已向武汉市硚口区人民法院撤诉，并向武汉市中级人民法院提起诉讼。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 121,365,027.30 经审议批准宣告发放的利润或股利 121,365,027.30 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用公司第五届董事会第八十五次会议审议通过了《关于处置部分募集资金投资项目的议案》，公司以挂牌的方式转让的募投项目为“体验式学前教育数字内容全程服务项目”中的上海安柏文化传播有限公司（以下简称“安柏文化”）70%股权，通过引入战略投资者，吸纳优质教育资源及本地资源，共同做大做强上海地区幼教业务。根据安柏文化评估值，公司通过产权交易所以不低于 1391 万元作为挂牌底价对安柏文化 70%股权进行公开挂牌转让，尚存在不确定性，成交价格以最终的摘牌价格为准。本次转让的交易价格、交易对方尚未确定，预计获得收益存在不确定性。 199 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 √适用 □不适用单位:元币种：人民币受影响的各个比较期会计差错更正的内容处理程序累积影响数间报表项目名称同一控制下企业合并三级资产总额 11,106,558.26 子公司湖北长江传媒国际旅行社有限公司负债总额 6,176,405.70 资本公积 2,563,146.23 未分配利润 -48,768.42 归属于母公司股东权 2,514,377.81 益合计 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 √适用 □不适用为保障和提高职工退休后的待遇水平,调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理办法》等法律、法规及政策，本公司决定建立企业年金计划，并结合实际情况，制定企业年金方案。企业年金的总体规模与本公司的经济效益挂钩，并与公司的实际情况相适应，如实际情况发生变化时，动态调整公司的缴费水平。企业年金方案由公司统一制定并实施，企业缴费根据员工的职务、职称、司龄以及对企业的贡献等因素作适当的差异化调整；同时充分考虑历史因素和现实条件，使企业年金待遇与本公司原有的相关制度平衡衔接、有序过渡。企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中代扣、代缴。单位的缴费总额上限为上年度工资总额的 8.33%，按照职工个人缴费基数的 4.2% 200 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告分配至职工个人账户，其他部分记入企业账户。如单位年缴费比例不足 8.33%，分配至员工个人账户和记入企业账户的比例进行等比调整。缴费基数每年 7 月调整一次。年金计划企业账户主要用于奖励表现优秀的职工及长期服务贡献突出的职工，具体分配办法由公司内部通过集体协商另行制定，并经民主程序审议通过后实施，但不得用于抵缴未来年度单位缴费。个人缴费按个人上年度工资总额的 2%缴纳。公司按月将全部缴费款项按时、足额汇至托管人开立的企业年金基金受托财产托管专户。本方案实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，为参加职工开立个人账户，同时建立企业账户用于记录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。职工个人缴费部分及其投资运营收益全部归属职工个人。单位缴费划入个人账户部分形成权益，根据职工与本公司终止、解除劳动合同时间确定归属比例，未归属于职工个人的部分，划入企业账户。企业年金基金由单位缴费、职工个人缴费和企业年金基金投资收益组成。本计划采取法人受托管理模式，所归集的企业年金基金由公司委托受托人进行受托管理并签署企业年金基金受托管理合同。由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、投资管理人提供统一的相关服务。本公司成立企业年金管理委员会，负责企业年金工作的领导、协调和监督管理。企业年金管理委员会常设工作机构为企业年金管理办公室，设在长江传媒人力资源部，负责企业年金的日常管理。企业年金基金实行专户管理，与委托人、受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的自有资产或其他资产分开管理，分别记账不得挪作它用。企业年金基金管理运营的所需费用，按照国家有关法律法规及企业年金基金管理合同中的相关条款确定。本方案参加职工符合下列条件之一时，可以享受本方案规定的企业年金待遇：（一）国家规定的退休年龄；（二）经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病（残）完全丧失劳动能力办理病退或提前退休；（三）退休前身故；（四）出国（境）定居。职工达到规定的企业年金待遇领取条件后，可根据个人账户余额、个人所得税税负等情况选择一次性或分期领取企业年金待遇。本公司有权根据国家政策法规和实际情况的变化，经集体协商对年金方案进行调整。本公司的企业年金基金管理接受人力资源社会保障行政部门等国家相关部门的监督检查。本公司依照国家相关法律、法规对受托人进行监督。在接受国家相关部门监督的基础上，由本单位的工会和审计部门对本企业年金计划的运作管理进行内部监督，并接受员工涉及企业年金的相关投诉。本方案自 2015 年 1 月 1 日起开始实施，自人力资源社会保障行政部门备案通过后生效。2014 年 12 月 2 日，湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室下达《关于长江出版传媒股份有限公司建立企业年金制度的批复》（鄂文资办文[2014]36 号），批复同意本公司建立企业年金制度，原则上年金的单位缴纳总额不超过员工工资总额的 6%，2017 年 2 月 8 日湖北省人力资源和社会保障厅《关于长江出版传媒股份有限公司申请调整年金方案备案的复函》（鄂人社函 [2017]8 号），同意将单位缴纳比例调整为 8.33%。 201 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 5、终止经营 √适用 □不适用单位：元币种：人民币归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润湖北教育 424,956.97 485,263.94 25,984,287.92 1,305,012.36 24,679,275.56 24,679,275.56 图书有限公司湖北长江 868,470.16 -868,470.16 -868,470.16 -868,470.16 数字文化产业园有限公司江尚风炫 25,204.84 -70,105.31 -70,105.31 -34,351.60 （上海）动漫有限公司北京时代 286,173.98 428,554.11 -142,380.13 -142,380.13 -142,380.13 华畅文化有限公司湖北元传 442,452.82 115,767.03 -283,599.92 -283,599.92 -144,919.56 媒有限公司 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债无法具体细分，不在不同的分部之间分配。本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分。 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 202 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 (4). 其他说明： √适用 □不适用地区分部项目主营业务收入主营业务成本湖北省内 4,605,529,605.65 3,331,443,316.98 湖北省外 6,471,345,863.06 6,155,863,875.79 合计 11,076,875,468.71 9,487,307,192.77 行业分部项目主营业务收入主营业务成本出版业务 1,726,654,061.13 1,124,664,902.96 发行业务 2,727,761,811.86 1,914,799,045.16 印刷业务 214,792,337.88 174,908,593.14 物资销售业务 7,654,801,230.34 7,583,056,035.32 其他 408,590,349.35 346,152,311.11 分部间抵销数 -1,655,724,321.85 -1,656,273,694.92 合计 11,076,875,468.71 9,487,307,192.77 产品分部项目主营业务收入主营业务成本教材教辅 2,925,003,172.84 2,024,621,965.76 一般图书 1,460,968,564.67 1,014,907,099.31 期刊杂志 126,357,812.25 69,006,758.09 音像制品 62,034,970.94 46,329,092.35 数码产品 2,988,371.07 1,736,000.91 印装业务 214,792,337.88 174,908,593.14 大宗贸易业务 4,323,113,492.87 4,295,316,811.55 传统及其他物资贸易 3,208,751,448.78 3,170,602,968.09 其他 408,589,619.26 346,151,598.49 分部间抵销数 -1,655,724,321.85 -1,656,273,694.92 合计 11,076,875,468.71 9,487,307,192.77 203 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用本年已生效诉讼的后续进展 1、本公司全资子公司湖北省新华书店（集团）有限公司（以下简称“新华书店”）与陈浩洋、苏霞兵、郑智红、庞三晖等人的劳动争议纠纷案陈浩洋、苏霞兵、郑智红、庞三晖等人与新华书店下属崇阳分公司存在劳动争议纠纷，崇阳县劳动人事争议仲裁委员会于 2016 年 1 月 11 日向新华书店送达了《仲裁裁决书》。新华书店不同意仲裁结果，已向有管辖权的人民法院提起诉讼。2017 年 6 月 16 日，新华书店崇阳县分公司与陈浩洋、苏霞兵、郑智红、庞三辉等人进行协商，达成和解，双方均表示不再追究此次诉讼责任。目前双方均已撤诉。 2、新华书店下属汉川分公司与周伟的资产损失纠纷案周伟于 2002 年 6 月开始租赁汉川分公司所有的位于汉川市仙女山街道办事处西街 38 号新华书店综合大楼一楼南大厅及三至七楼开设银海大酒店，从事住宿及餐饮服务，租赁期限为八年。租赁期满后，合同双方于 2010 年 7 月 26 日再次签订租赁合同，周伟继续租赁汉川分公司的上述房屋从事酒店经营，约定年租金为 52.8 万元，租赁期为三年。在租赁期届满前，汉川分公司于 2013 年 6 月 10 日向周伟发出了催缴租金通知书。但周伟仍未履行给付租金的义务，租赁期满后周伟放弃续租，经协商，双方达成租赁合同兑现协议，约定对周伟的所有动产全部封存，双方共同保管，以动产转让后的资金偿还所欠租金。之后，汉川分公司与陈长剑新签房屋租赁合同。2013 年 12 月，陈长剑进入周伟封存的资产，导致资产受损。经一审法院判决，由汉川分公司赔偿周伟资产损失 1,199,244.20 元。汉川分公司不服判决，上诉至孝感市中级人民法院。孝感市中级人民法院经审理后，撤销一审法院判决，发回重审。汉川市人民法院经两次开庭重审后，于 2017 年 9 年 14 日下达判决书，判决驳回银海酒店周伟全部诉讼请求。 3、火灾房产损失情况 2016 年 12 月 5 日，本公司所属新华书店仙桃分公司位于大新路的办公楼及门店发生火灾，造成 22 户受灾，过火面积 2373 平方米，相关资产账面净值 11,626,161.74 元（包含土地成本）。 2017 年 2 月 6 日，仙桃市公安消防大队下达《火灾事故认定书》（仙公消火认[2017]第 0002 号），认定起火原因由速 7 奶茶店造成，该失火房产系新华书店仙桃分公司出租给湖北王子鞋业有限公司的资产。目前，新华书店仙桃分公司正在和王子鞋城走司法程序，起诉金额 699.22 万元（期中房产价值 118.5 万元、租金损失 243 万元、重建等待租金 324 万元、费用 13.72 万元）。法院鉴定评估仙桃市分公司火灾受损房产价值为 118.5 万元，鉴定结果与分公司的账面净值相差较大，仙桃市分公司对评估报告提出了异议。目前本案件正在审理中。 4、本公司所属湖北新华书业文化股份有限公司（以下简称“新华书业公司”）于 2012 年 6 月与湖北永富春图书发行有限公司(以下简称永富春公司)签订了《图书销售合作协议》，新华书业公司代理销售永富春公司之《阅读天下》图书。永富春公司已向新华书业公司发货 2,112.00 204 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告万元。2013 年 1 月，永富春公司以其对新华书业公司之应收账款作为质押，向某银行贷款 3,000.00 万元。同时，新华书业公司向某银行确认应付永富春公司之款项为 2,112.00 万元。某银行于 2014 年 12 月向新华书业公司发出《应收账款到期催收通知书》，要求新华书业公司支付 2,112.00 万元对永富春公司的欠款。2015 年 12 月 5 日，某银行向武汉市武昌区人民法院起诉，将新华书业公司列为第二被告，请求判令新华书业公司将已确认的应向永富春公司支付的应付账款立即支付给永富春公司，并向永富春公司支付利息(利息从 2013 年 7 月 5 日开始计算，计算标准为一至三年期银行贷款利息)，由于新华书业公司与永富春公司之间签署的是代销协议，且该受托代销商品 -图书尚未对外实现销售，新华书业公司不承担该货款支付义务。某银行请求判令永富春偿还欠款本金 12,518,177.08 元及利息 4,016,048.00 元(利息暂算至 2015 年 9 月 10 日)。武汉市武昌区人民法院下达(2016)鄂 0106 民初 4 号《民事判决书》，判决新华书业公司支付某银行融资款本金 12,518,177.08 元及其相应利息。新华书业公司不服判决，上诉至武汉市中级人民法院。2016 年 8 月，武汉市中级人民法院下达(2016)鄂 01 民终 3660 号《民事判决书》，驳回上诉，维持原判。由于新华书业公司正在进行破产清算，该判决尚未执行。 2017 年 9 月，永富春公司将新华书业公司破产清算管理人作为第一被告，新华书店集团作为第二被告向武汉市中级人民法院提起诉讼，要求确认普通破产债权。2017 年 12 月 18 日开庭审理，新华书店集团聘请湖北山河律师事务所与新华书业破产清算管理人律师一同出庭辩论，2018 年 2 月，武汉中院判决原告永富春公司败诉。新华书业公司破产清算工作目前已经进展到资产处置和对相关经济纠纷采取法律程序，拟于 3 月底 4 月初召开第二次债权人会议，并启动第一次债务分配和场地清退。 8、其他 √适用 □不适用 2017 年大宗贸易主要采购与销售情况如下： 1、2017 年度前 5 名供应商采购情况供应商名称采购金额（含税）第一名 2,709,644,148.11 第二名 816,077,592.50 第三名 351,596,369.49 第四名 202,835,751.62 第五名 143,668,295.07 合计 4,223,822,156.79 2、2017 年度前 5 名客户销售情况客户名称销售金额（含税） 205 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告客户名称销售金额（含税）第一名 2,486,620,222.75 第二名 831,431,502.90 第三名 791,251,630.35 第四名 255,661,441.36 第五名 247,813,015.79 合计 4,612,777,813.15 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计提种类提账面账面比例比例比金额金额比价值金额金额价值 (%) (%) 例例 (% (%) ) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用 3,22 100. 161,394. 5.0 3,066,500.28 2,505,356 100. 125,267. 5. 2,380,088 风险特 7,89 00 75 0 .05 00 80 00 .25 征组合 5.03 计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 3,227 / 161,394.7 / 3,066,500.28 2,505,356.0 / 125,267.8 / 2,380,088.2 合计 ,895. 5 5 0 5 206 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 3,227,895.03 161,394.75 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 3,227,895.03 161,394.75 5.00 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 3,227,895.03 161,394.75 5.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 36,126.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 207 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例（%）第一名 3,227,895.03 100.00 161,394.75 小计 3,227,895.03 100.00 161,394.75 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账准坏账账面余额账面余额备准备计计类别账面账面提提比例金价值比例金价值金额比金额比 (%) 额 (%) 额例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用 1,092,152.37 100.00 1,092,152.37 4,767,364.03 100.00 4,767,364.03 风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 1,092,152.37 / / 1,092,152.37 4,767,364.03 / / 4,767,364.03 208 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用年末余额组合名称账面余额坏账准备计提比例（%）备用金及押金组合 935,327.07 合并范围内关联方组合 156,825.30 合计 1,092,152.37 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 577,560.00 562,955.00 备用金 357,767.07 1,204,409.03 应收暂付款 156,825.30 3,000,000.00 合计 1,092,152.37 4,767,364.03 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 209 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 第一名押金保证金 577,560.00 1-3 年 52.88 第二名备用金 174,650.00 1-2 年 15.99 第三名应收暂付款 156,825.30 1-2 年 14.36 第四名备用金 40,000.00 1-2 年 3.66 第五名备用金 39,420.00 1-2 年 3.61 合计 / 988,455.30 / 90.50 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 3,180,512,840.95 3,180,512,840.95 3,243,647,977.71 3,243,647,977.71 对联营、合营 34,469,661.92 34,469,661.92 5,635,514.39 5,635,514.39 企业投资合计 3,214,982,502.87 3,214,982,502.87 3,249,283,492.10 3,249,283,492.10 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本减期值计准被投资单提备期初余额本期增加本期减少期末余额位减期值末准余备额 210 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告崇文书局 35,623,448.07 35,623,448.07 有限公司湖北长江 209,989,158.58 209,989,158.58 报刊传媒（集团）有限公司湖北教育 262,256,846.35 262,256,846.35 出版社有限公司湖北九通 33,456,111.50 33,456,111.50 电子音像出版社有限公司湖北科学 47,903,412.30 47,903,412.30 技术出版社有限公司湖北美术 89,906,475.95 89,906,475.95 出版社有限公司湖北人民 31,808,619.58 31,808,619.58 出版社有限公司长江少年 232,362,806.58 232,362,806.58 儿童出版社（集团）有限公司湖北省新 1,273,499,172.65 1,273,499,172.65 华书店（集团）有限公司湖北新华 21,454,994.03 21,454,994.03 高速彩印有限责任公司湖北新华 278,384,847.17 278,384,847.17 印务有限公司湖北长江 40,209,614.21 40,209,614.21 传媒数字出版有限公司湖北长江 178,486,740.88 178,486,740.88 出版印刷物资有限公司湖北长江 80,000,000.00 80,000,000.00 华盛国际文化发展有限公司 211 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告湖北长江 58,500,000.00 58,500,000.00 盘古教育科技有限公司湖北长江 120,000,000.00 120,000,000.00 数字文化产业园有限公司武汉德锦 52,000,000.00 48,000,000.00 100,000,000.00 投资有限公司湖北长江 20,000,000.00 20,000,000.00 教育研究院有限公司长江文艺 77,805,729.86 77,805,729.86 出版社有限公司长瑞星润 100,000,000.00 100,000,000.00 投资有限公司长江国际 8,627,400.00 8,627,400.00 传媒（伦敦）有限公司湖北长江 10,000,000.00 10,000,000.00 文化广场有限公司长江传媒 5,000,000.00 5,000,000.00 英爵意文化发展有限公司湖北长江 5,237,463.24 5,237,463.24 传媒安全生产文化传播有限公司合计 3,243,647,977.71 76,864,863.24 140,000,000.00 3,180,512,840.95 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值其他投资期初法下其他发放计提期末准备追加减少综合单位余额确认权益现金减值其他余额期末投资投资收益的投变动股利准备余额调整资损或利 212 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告益润一、合营企业西苑 30,00 -1,28 28,71 出版 0,000 4,344 5,655 社有 .00 .87 .13 限公司小计 30,00 -1,28 28,71 0,000 4,344 5,655 .00 .87 .13 二、联营企业华中 5,635 118,4 5,754 国家 ,514. 92.40 ,006. 版权 39 交易中心有限公司小计 5,635 118,4 5,754 ,514. 92.40 ,006. 39 5,635 30,00 -1,16 34,46 合计 ,514. 0,000 5,852 9,661 39 .00 .47 .92 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 333,528,352.64 247,095,621.23 352,368,421.82 244,396,429.14 其他业务 2,674,688.51 517,349.85 188,679.25 合计 336,203,041.15 247,095,621.23 352,885,771.67 244,585,108.39 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 115,970,078.11 98,724,569.26 权益法核算的长期股权投资收益 -1,165,852.47 -614,485.61 处置长期股权投资产生的投资收益 38,231,529.84 10,732.09 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 213 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得委托贷款及理财收益 135,340,466.52 117,418,816.00 合计 288,376,222.00 215,539,631.74 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 13,119,462.44 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 48,775,783.14 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 51,307,503.64 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益 2,509,563.17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 214 / 215 长江出版传媒股份有限公司（600757） 2017 年年度报告房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,020,794.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -5,322,838.99 少数股东权益影响额 -717,746.43 合计 120,692,521.36 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 10.50 0.51 0.51 利润扣除非经常性损益后归属于 8.73 0.42 0.42 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报备查文件目录表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿董事长：陈义国董事会批准报送日期：2018 年 3 月 30 日修订信息 □适用 √不适用 215 / 215
附件：公告原文

长江传媒2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-31

长江出版传媒股份有限公司（600757）                           2017 年年度报告
公司代码：600757                                  公司简称：长江传媒
                   长江出版传媒股份有限公司
                       2017 年年度报告
                                 二〇一八年三月
                                      1 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
                                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明          被委托人姓名
董事                   杨可                  因公出国                冷雪
独立董事               段若鹏                工作原因                刘洪
三、 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈义国、主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）陆红亚声
      明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      根据《公司章程》规定，公司拟以2017年12月31日的总股本1,213,650,273股为基数，向公司
股东派发现金股利：每10股现金分红1.00元（含税），2017年度不进行送股及资本公积金转增股
本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
      公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                             2 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                                                           2017 年年度报告
                                                                目录
第一节      释义..................................................................................................................................... 4
第二节      公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节      公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节      经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节      重要事项........................................................................................................................... 32
第六节      普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 59
第七节      优先股相关情况............................................................................................................... 64
第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 65
第九节      公司治理........................................................................................................................... 74
第十节      公司债券相关情况........................................................................................................... 76
第十一节    财务报告........................................................................................................................... 77
第十二节    备查文件目录................................................................................................................. 215
                                                                 3 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
                                       第一节        释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
长江传媒、公司                      指        长江出版传媒股份有限公司
长江出版传媒集团、集团公司          指        湖北长江出版传媒集团有限公司
新华印务                            指        湖北新华印务有限公司
湖北省新华书店集团                  指        湖北省新华书店（集团）有限公司
长江少儿社                          指        长江少年儿童出版社（集团）有限公司
爱立方公司                          指        武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司
数字出版公司                        指        湖北长江传媒数字出版有限公司
湖北人民社                          指        湖北人民出版社有限公司
湖北教育社                          指        湖北教育出版社有限公司
长江文艺社                          指        长江文艺出版社有限公司
湖北美术社                          指        湖北美术出版社有限公司
崇文书局                            指        崇文书局有限公司
湖北科技社                          指        湖北科学技术出版社有限公司
九通社                              指        湖北九通电子音像出版社有限公司
德锦公司                            指        武汉德锦投资有限公司
报刊集团                            指        湖北长江报刊传媒（集团）有限公司
博盛公司                            指        湖北博盛数字教育服务有限公司
数字产业园公司                      指        湖北长江数字文化产业园有限公司
全洲实业公司                        指        湖北长江出版传媒集团全洲实业有限公司
中国证监会                          指        中国证券监督管理委员会
交易所                              指        上海证券交易所
报告期                              指        2017 年度
元                                  指        人民币元
                       第二节          公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           长江出版传媒股份有限公司
公司的中文简称                           长江传媒
公司的外文名称                           Changjiang Publishing &Media Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                       Changjiang Media
公司的法定代表人                         陈义国
二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                 证券事务代表
姓名                            冷雪                        邓涛
                                           4 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
联系地址                        湖北省武汉市武昌雄楚大街268      湖北省武汉市武昌雄楚大街268
                                号B座12楼                        号B座12楼
电话                            027-87673688                     027-87679282
传真                            027-87673612                     027-87673612
电子信箱                        cjcm@600757.com.cn               cjcm@600757.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                             湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座11-12楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 http://www.cjcm.com.cn
电子信箱                                 cjcm@600757.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                   中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                         公司证券法务部
五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所        股票简称            股票代码       变更前股票简称
A股                  上海证券交易所    长江传媒             600757            ST源发
六、 其他相关资料
                              名称                中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
                              办公地址            北京西城区车公庄大街九号五栋大楼 B1 座七层
（境内）
                              签字会计师姓名      王传平，聂照枝
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比
                                                                     上年同
      主要会计数据            2017年                   2016年                      2015年
                                                                     期增减
                                                                       (%)
营业收入                11,231,863,421.91    13,842,966,143.36       -18.86 11,887,768,830.69
归属于上市公司股东         613,365,764.80       592,197,053.02          3.57     324,545,788.37
的净利润
                                             5 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                    2017 年年度报告
归属于上市公司股东         492,673,243.44          479,582,242.36         2.73        233,751,732.70
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金         175,987,647.25          669,991,009.30      -73.73         722,348,137.27
流量净额
                                                                       本期末
                                                                       比上年
                            2017年末                     2016年末      同期末          2015年末
                                                                       增减（%
                                                                         ）
归属于上市公司股东      6,087,725,289.75         5,534,954,151.95        9.99    5,019,101,370.88
的净资产
总资产                 10,036,376,789.16         9,757,848,625.28         2.85   9,423,400,525.56
(二)    主要财务指标
                                                                      本期比上年同
       主要财务指标                   2017年              2016年                           2015年
                                                                        期增减(%)
基本每股收益（元／股）                    0.51                 0.49            4.08               0.27
稀释每股收益（元／股）                    0.51                 0.49            4.08               0.27
扣除非经常性损益后的基本每                0.42                 0.40            5.00               0.19
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                10.50                11.22   下降0.72个百                6.64
                                                                              分点
扣除非经常性损益后的加权平                8.73                 9.09   下降0.36个百                4.78
均净资产收益率（%）                                                           分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                   第一季度               第二季度                第三季度            第四季度
                 （1-3 月份）           （4-6 月份）            （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入       2,718,126,808.87       1,822,539,899.05        2,160,226,449.21 4,530,970,264.78
归属于上市       139,678,651.94         241,067,491.05          141,653,292.75       90,966,329.06
                                               6 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                 2017 年年度报告
公司股东的
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常       137,268,780.73         177,982,019.92        126,683,570.40        50,738,872.39
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流      -605,711,153.97          48,808,154.51        208,161,268.91       524,729,377.80
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                        附注（如
     非经常性损益项目                 2017 年金额                  2016 年金额       2015 年金额
                                                        适用）
非流动资产处置损益                13,119,462.44                       43,297.45         39,118.85
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与      48,775,783.14                    61,814,861.66    54,334,787.47
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                                       31,042,000.00
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子                                                          -1,068,071.33
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
                                              7 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
除同公司正常经营业务相关的         51,307,503.64               25,731,722.30   32,120,052.84
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益                2,509,563.17
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外         11,020,794.39              -21,386,170.09   17,958,593.47
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的                                     20,873,091.73
损益项目
少数股东权益影响额                  -717,746.43                -1,529,243.97   -5,069,481.69
所得税影响额                      -5,322,838.99                -3,974,748.42   -7,520,943.94
            合计                 120,692,521.36               112,614,810.66   90,794,055.67
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                            对当期利润的影响
    项目名称            期初余额            期末余额         当期变动
                                                                                  金额
以公允价值计量且      41,801,595.07        1,587,612.01   -40,213,983.06          461,853.58
其变动计入当期损
益的金融资产
可供出售金融资产      77,939,241.65       67,764,327.45   -10,174,914.20        2,939,440.15
      合计           119,740,836.72       69,351,939.46   -50,388,897.26        3,401,293.73
十二、 其他
□适用 √不适用
                                              8 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
                               第三节   公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司以图书、期刊、报纸、音像制品、电子出版物的出版、发行、印制、物资贸
易为主业，拥有涵盖“编、印、发、供”的产业链，并逐步向数字阅读、在线教育、文化创意、
投资金融等领域拓展，形成了跨领域、多介质、全链条发展格局。其中，出版业务主要为一般图
书的出版、教材教辅的出版、报刊的出版及新媒体经营等。发行业务主要为图书、报刊、电子音
像制品、数码产品的批发、零售。印刷业务主要为图书、报刊印刷和纸质包装品印刷。物资贸易
业务主要为印刷物资自主采购和销售，业务范围主要包括图书用纸、包装用纸、油墨、印刷器材、
机械及配件以及大宗商品等。
    报告期内公司主营业务的采购模式:
    公司采购业务主要涉及印刷采购、印刷物资采购和出版物采购。其中，印刷采购主要委托新
华印务完成，各经营单位也可根据实际需要，自主通过公开招标方式或协商定价方式，根据价格、
印刷质量、服务质量等选择印刷商；印刷物资采购采取两种方式：对于小额物资由各相关单位自
主采购，相关单位与供应商单独谈判、签订采购合同的方式进行，或者由相关单位自主组织招标
比价、公开采购。对于纸张、油墨、热熔胶等大宗物资，实行集中采购方式，统一组织招标比价、
公开采购方式进行；出版物采购由湖北省新华书店集团统一向公司内部和外部的各大出版社以及
电子音像、数码产品供应商等采购产品，然后通过其覆盖全省的新华书店分公司对外销售。
    报告期内公司主营业务的生产模式：
    公司出版业务的选题策划、报批、组稿、编辑等工作均由各出版社自主进行；排版、印刷主
要委托新华印务完成，部分业务也可由有关单位自主选定的印刷厂进行。在出版环节，选题策划
与报批由各出版社经过市场调研，结合读者消费需求分析以及作者资源等，提出出版选题内容，经
责任编辑、编辑室主任、总编辑、出版选题论证委员会层层进行论证，最终由选题审核委员会审
核通过，报湖北省新闻出版广电局批准通过后报国家新闻出版广电总局备案。出版选题经过严格
审核，确保选题符合《出版管理条例》等法律法规的有关规定，符合把社会效益放在首位，实现
社会效益和经济效益相统一的原则，形成并加强公司产品线建设和品牌建设。组稿一般分为直接
向作者约稿、委托作者代理组织稿件以及原创自采稿件。为保证拥有出版物的自主知识产权，公
司各出版单位与作者签订出版合同，约定和保护作者和出版单位双方的合作条件和权利，约定稿
酬的支付标准和支付方式等。编辑工作则主要由各出版单位内部编辑部门完成。在印刷复制环节，
公司各出版单位的图书、期刊印刷业务主要委托新华印务进行印刷和包装。在生产高峰期，公司
各出版单位也可自主选择其他印刷复制单位进行加工制作。
    报告期内公司主营业务的销售模式：
    公司主要采取系统发行和零售发行两大主要发行方式。各出版社系统发行主要针对中小学教
材和进入学校征订范围的教辅材料，采用预订方式，通过地方新华书店系统发行，基本无退货；
                                        9 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
报刊集团系统发行主要针对教育系统，采用预订方式，通过邮局系统发行，基本无退货；各出版
社零售发行主要针对一般图书以及未进入征订范围的教辅材料，采取的方式为与图书发行商签订
协议，向图书发行商提供图书，并由出版社将成品书从印刷厂发运到发行商，在约定期限内，书
店将未售出的图书退回；报刊集团零售发行主要针对大众类期刊，采取的方式为与各地经销商签
订协议，向经销商提供报刊，并由印刷厂将成品发运到经销商，在约定期限内，未售出的报刊退
回。公司所属湖北省新华书店集团以打造区域性中盘为目标，快速拓展连锁市场，目前，已建成
77 家发行分公司、270 家营业网点，连锁经营体系逐步完善。
    报告期内公司主营业务的推广模式：
    公司主要分两个层面组织开展营销推广活动，一是在公司层面，由公司统一策划和组织实施
营销推广活动，包括自行组织年度教材教辅推介会、年度发行会、馆配图书看样订货会，参与每
年定期举办的全国性图书、期刊订货活动以及网络推广活动等。公司每年定期参加的主要订货活
动有北京图书订货会、刊博会、北京国际图书博览会、全国书市、各类专业图书订货会、期刊展
示会、民营书店联合举办的图书订货会和各种图书团体采购活动，以及国际重要图书博览会。二
是各经营单位根据具体业务经营需要，自主策划和组织实施区域性、专题性的营销推广活动。
    报告期内公司主营业务的物流模式：
    目前，公司努力打造具有国内先进水平的自动化信息管理系统和物流设施，为公司物流、商
流、信息流、资金流等业务环节的数字化、网络化、智能化运营打下基础。湖北省新华书店集团
具有完全自主的物流体系，各出版单位主要采用社会第三方物流公司服务完成图书配送业务。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    品牌优势。2017 年，公司控股股东长江出版传媒集团进入全国“文化企业三十强”。公司旗
下拥有长江文艺社、湖北美术社、长江少儿社等核心出版品牌、报刊传媒等优势品牌，形成了全
国品牌影响力。
    市场优势。根据北京开卷公司统计，2017 年，长江传媒全国实体店市场份额 3.05%，排名第
5。其中湖北美术社在全国美术图书市场占有率排名第 1，长江少儿社在全国少儿图书市场占有率
排名第 2，长江文艺社在全国文学图书市场占有率排名第 5，公司传记类图书市场占有率全国排名
第 5。
    区域优势。公司在湖北省内深耕数十载，具有明显的区域经营优势。作为湖北文化产业龙头
企业，在湖北省内具有明显出版、发行、印刷等多方面优势。
                                        10 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
    全产业链优势。公司产业布局完整，具有图书、报刊出版、发行、印刷、物资贸易等完整产
业链，并加强在数字出版、数字教育、文化创意等多方面进行产业布局，可以整合产业链上下游
资源，参与市场竞争，取得更大的竞争优势。
                           第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，公司牢牢坚持正确的政治方向、宣传导向、价值取向，深入学习宣贯落实党的十九
大精神，始终把社会效益放在首位，实现社会效益与经济效益相统一，精品创作获得新业绩，产
业转型取得新进展，管理水平得到新提升，人才队伍呈现新气象，党的建设实现新成效。2017 年
公司实现营业收入 112.32 亿元，同比下降 19%，主要是大宗贸易及其他物资贸易规模压缩 30 亿
元，剔除该项因素，出版发行主业收入较上年度增长 6%；实现净利润 6.34 亿元，同比增长 5%。
每股收益 0.51 元，同比增长 4%；资产总额达到 100.36 亿元，同比增长 3%，资产负债率 38%；净
资产 62.18 亿元，同比增长 10%。
    （一）主题图书出版发行亮点突出。
    报告期内，公司以学习宣传贯彻党的十九大精神作为全年工作的主线，加强组织领导，做好
宣传动员，严格质量把关，强化供应保障，全面做好党的十九大重点出版物出版发行工作。一是
策划好党的十九大重点选题。重点围绕党的十九大、改革开放 40 周年、建国 70 周年、建党 100
周年，精心策划出版了 30 种彰显主流价值、弘扬时代精神、记录历史丰碑的重点选题，有 3 个项
目入选中宣部和总局“主题出版重点出版物”目录，《马克思主义大辞典》入选中宣部迎接党的
十九大主题出版重点选题。二是组织好党的十九大文件发行。全省十九大文件及学习辅导读物累
计发行 520 万册，发行数量在全国领先。《习近平谈治国理政》第二卷全省征订 50 万册，发行量
位居全国前列。三是落实好意识形态工作责任制。成立了意识形态工作领导小组，领导班子成员
全覆盖，把意识形态工作纳入公司党建工作规划、纳入企业目标管理、纳入党委议事日程、纳入
干部考核目标，坚持把严守“两个底线”的总要求贯穿于图书内容生产各个环节。
    （二）精品出版和产品线建设成效明显。
    报告期内，公司进一步突出主业发展，始终把内容建设放在第一位，把质量放在第一位，把
出好书放在第一位，强化精品意识、弘扬工匠精神，努力通过“精耕细作”打造精品力作。一是
实施一系列改革举措。成立精品出版领导小组，由公司党委书记、董事长担任组长，在各出版单
位成立了由社长或总编负责的精品出版工作专班，将湖北科技社“绿手指”园艺系列、湖北美术
社“绘森活”系列、长江少儿社“少儿科普馆”单独立项运作。在出版单位设立首席编辑工作室，
选拔任用 4 名“首席编辑”。加大主题出版和精品出版的资助力度，设立精品出版专项资金，对
获得国家“三大奖”等各级重点出版奖项、项目的个人和团队予以奖励。二是获得一系列奖励资
助。2017 年，入选国家级各类出版奖项、项目及推荐 54 项，省级 161 项。《雪祭》获中宣部“五
                                        11 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
一个工程”奖，《中国教育改革大系》获中国出版政府奖，《中国第一条长大高速铁路干线技术
创新工程》等 4 种图书获得中华优秀出版物奖。入选国家出版基金 10 项，《致教师》等 2 种图书
入选总局“大众喜爱的 50 种图书”，《致成长中的你——十五封青春书简》等 3 种图书入选总局
“向全国青少年推荐的百种优秀出版物”，《小学生天地》入选总局“向全国少年儿童推荐的百
种优秀报刊”，《对阵》等 3 种图书入选“中国文艺原创精品出版工程（第二期）”，《中国书
法文化教育丛书》（阿拉伯文）等 4 种图书入选总局“2017 年丝路书香工程”重点翻译资助项目，
入选数量居全国地方出版集团前列。三是打造一系列优质产品线。湖北人民社传统文化（朝读经
典）系列，长江文艺社长篇历史小说、散文诗歌系列，湖北教育社学术文化、经典阅读和书法文
化系列，长江少儿社经典儿童文学、画本绘本系列，湖北科技社园艺生活、科普系列，湖北美术
社绘本与艺术设计、美术教育系列，崇文书局“崇文馆”系列，九通社“九通早教”系列等十几
条产品线无论是经济规模还是知名度、影响力都显著提升。
    （三）实体书店建设取得新进展。
    报告期内，公司将实体书店转型升级作为助推公司发展的新引擎和服务全民阅读的重要阵地，
新建网点 40 家，改造升级大中型书城 9 家，并设立实体书店专项扶持资金，相继建成了以长江书
城、万隆书城、随州书城、鄂州书城等为标杆的集新业态、新空间、新体验为一体的“特色书城”，
基本形成了以大型文化地标新华书城、城市文化消费中心、连锁书店等为骨干，主题书店、校园
书店、社区、乡镇书店为补充的渠道网络体系。
    （四）产业转型升级迈出新步伐。
    报告期内，公司围绕“出版+”“文化+”，依托特色内容、品牌资源和资金优势，探索产业
链延伸发展，努力培育新业态、新模式、新产业。一是探索数字出版融合创新。在数字党建领域，
数字出版公司着力打造的智慧党建项目，策划“党员知家”系列平台产品，入选国家改革发展项
目库。在数字阅读领域，研发覆盖多终端的产品体系，实施草根计划项目，建立湖北省作家梯队
和湖北作家数据库，目前数据库共有作品 633 部、作者 269 名；长江中文网实施精品 IP 孵化，平
台现有签约作品共计 13800 余部，签约作家超过 10000 名。二是探索对外投资延伸发展。依托德
锦公司与湖北省高投、长江文创共同发起设立湖北长江文锦股权投资基金，拓展了资本运营和产
业发展空间。三是探索项目资金引领带动。积极开展产业类项目申报工作，带动传统业务数字化
转型，推动产业转型融合发展。2017 年共有 24 个项目获得中央文化产业发展资金、省级各类专
项资金扶持，共有 20 个项目入选总局、省局新闻出版改革项目库。
    （五）“一带一路”文化走出去取得新成果。
    报告期内，公司版权贸易输出 21 种，104 册。出口图书 22 万余册，同比增长 21.5%。2017
年 5 月，圆满完成“2017 俄罗斯湖北传媒周”筹办工作。湖北人民社《中国思想发展史》（阿拉
伯文版）、长江文艺社《致教师》（英文版）、湖北教育社《中国书法文化教育丛书》（阿拉伯
文版）、湖北科技社《同舟共济一甲子：中非建交 60 周年人物录》（法文版）4 种图书入选“2017
                                        12 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
丝路书香工程重点翻译资助项目”，入选数量居全国地方出版集团前列。马来西亚吉隆坡中文书
店顺利开业。
    （六）管理提质增效成为新常态。
    报告期内，公司面对企业管理中存在的问题和薄弱环节，按照“规范化、标准化、程序化”
的目标要求，全面开展管理提升工作，通过精细管理向内部挖潜力，“三去一降一补”专项治理
当年实现效益 6,000 余万元。在运营管理方面，依托 ERP 管理系统，构建“编印发”和“人财物”
全流程一体化管理，着力抓好流程再造和过程控制，提升了管理的数据化和精确性水平，增强了
企业整体运营效率。在资金管理方面，以“严控资金风险”为中心工作，加强对总部及各子公司
资金的统筹管理。在法务管理方面，强化依法经营管理意识，提高法律风险防范意识，并颁布制
定《合同管理暂行办法》，进一步完善公司风险管理体系。
    （七）党建和队伍建设激发新活力。
    报告期内，公司牢固树立“把抓好党建作为最大的政绩”的理念，以党的政治建设为统领，
发挥企业党组织的领导核心和政治核心作用，提高党把方向、谋大局、定政策、促改革的能力和
定力。一是深入学习宣传贯彻党的十九大精神。组织全体党员集中收看中国共产党第十九次全国
代表大会开幕会。各基层党支部以“学习贯彻党的十九大精神”为主题，开展“主题党日活动”。
二是积极推进学习教育常态化制度化。抓好经常性学习教育，对中央的重要文件、习近平总书记
最新发表的重要讲话，并严格执行一学一报、定期通报等制度，推动学习由“软任务”变成“硬
约束”。三是不断深化“红旗党支部”创建工作。组织召开创建动员会和党建工作座谈会，各党
支部积极开展系列创建活动。数字出版公司党支部积极探索“互联网+党建”新模式，被评为省直
机关工委“红旗党支部”，并入选国家中直机关工委“党建创新成果十佳案例”。
    报告期内，公司通过积极“引才”、全面“育才”、科学“用才”和诚心“留才”，努力构
建“进得来、留得住、干得欢、有盼头”的人才工作机制。
二、报告期内主要经营情况
    2017 年公司实现营业收入 112.32 亿元，同比下降 19%，主要是大宗贸易及其他物资贸易规模
压缩 30 亿元，剔除该项因素，出版发行主业收入较上年度增长 6%；实现净利润 6.34 亿元，同比
增长 5%；每股收益 0.51 元，同比增长 4%；资产总额达到 100.36 亿元，同比增长 3%，资产负债
率 38%；净资产 62.18 亿元，同比增长 10%。
(一)    主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
               科目                        本期数            上年同期数        变动比例（%）
营业收入                              11,231,863,421.91   13,842,966,143.36              -18.86
营业成本                               9,536,090,964.96   12,231,078,714.97              -22.03
销售费用                                 504,239,806.07      521,374,842.02               -3.29
                                             13 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                 2017 年年度报告
管理费用                                 713,531,563.02      704,337,169.87                   1.31
财务费用                                  -1,530,180.06         -949,939.56                 不适用
经营活动产生的现金流量净额               175,987,647.25      669,991,009.30                 -73.73
投资活动产生的现金流量净额               -37,455,817.63     -790,497,320.47                 不适用
筹资活动产生的现金流量净额               -66,370,110.40      -10,475,355.46                 不适用
研发支出                                  92,274,510.78       49,971,952.83                   84.65
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                   营业收     营业成
                                                          毛利率   入比上     本比上    毛利率比上
 分行业           营业收入               营业成本
                                                          （%）    年增减     年增减    年增减（%）
                                                                   （%）      （%）
出版业务     1,726,654,061.13         1,124,664,902.96     34.86     6.99       7.00     减少 0.01
                                                                                         个百分点
发行业务     2,727,761,811.86         1,914,799,045.16     29.80     6.75       7.70     减少 0.62
                                                                                         个百分点
印刷业务        214,792,337.88         174,908,593.14      18.57     0.14      -1.29     增加 1.19
                                                                                         个百分点
物资销售     7,654,801,230.34         7,583,056,035.32      0.94   -28.84     -29.00     增加 0.23
业务                                                                                     个百分点
其他            408,590,349.35         346,152,311.11      15.28     6.16       8.54     减少 1.86
                                                                                         个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                   营业收     营业成
                                                          毛利率   入比上     本比上    毛利率比上
 分产品           营业收入               营业成本
                                                          （%）    年增减     年增减    年增减（%）
                                                                   （%）      （%）
教材教辅     2,925,003,172.84         2,024,621,965.76     30.78     12.08      16.00    减少 2.34
                                                                                         个百分点
一般图书     1,460,968,564.67         1,014,907,099.31     30.53     7.03       5.15     增加 1.24
                                                                                         个百分点
期刊杂志        126,357,812.25          69,006,758.09      45.39     1.85      -0.21     增加 1.13
                                                                                         个百分点
音像制品          62,034,970.94         46,329,092.35      25.32   -11.60      -5.97     减少 4.47
                                                                                         个百分点
印装业务        214,792,337.88         174,908,593.14      18.57     0.14      -1.29     增加 1.19
                                                                                         个百分点
大宗贸易     4,323,113,492.87         4,295,316,811.55      0.64   -37.36     -37.37     增加 0.01
                                                                                         个百分点
印刷等物     3,208,751,448.78         3,170,602,968.09      1.19   -16.75     -17.02     增加 0.32
                                             14 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                   2017 年年度报告
资贸易                                                                                     个百分点
其他            408,589,619.26         346,151,598.49       15.28       6.16      8.54     减少 1.86
                                                                                           个百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                                    营业收      营业成
                                                                                           毛利率比
                                                           毛利率   入比上      本比上
 分地区            营业收入              营业成本                                          上年增减
                                                           （%）    年增减      年增减
                                                                                             （%）
                                                                    （%）       （%）
湖北省内     4,605,529,605.65         3,331,443,316.98      27.66     44.27       56.31    减少 5.57
                                                                                           个百分点
湖北省外     6,471,345,863.06         6,155,863,875.79       4.88   -38.12       -38.49    增加 0.57
                                                                                           个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    2017 年公司实现营业收入 112.32 亿元，同比下降 19%，主要是大宗贸易及其他物资贸易规模
压缩 30 亿元，剔除该项因素，出版发行主业收入较上年度增长 6%。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                            单位：元
                                           分行业情况
                                                                               上年
                                                                                      本期金
                                          本期占                               同期
            成本                                                                      额较上
                                          总成本                               占总              情况
 分行业     构成         本期金额                        上年同期金额                 年同期
                                          比例                                 成本              说明
            项目                                                                      变动比
                                            (%)                                比例
                                                                                      例(%)
                                                                               (%)
出版业务             1,124,664,902.96                1,051,039,877.35                   7.00
发行业务             1,914,799,045.16                1,777,878,651.45                   7.70
印刷业务               174,908,593.14                  177,199,327.99                  -1.29
物资销售             7,583,056,035.32               10,679,633,119.77                 -29.00
业务
其他                   346,152,311.11                    318,923,241.29                   8.54
                                           分产品情况
                                                                               上年
                                                                                      本期金
                                          本期占                               同期
            成本                                                                      额较上
                                          总成本                               占总              情况
 分产品     构成         本期金额                        上年同期金额                 年同期
                                          比例                                 成本              说明
            项目                                                                      变动比
                                            (%)                                比例
                                                                                      例(%)
                                                                               (%)
教材教辅             2,024,621,965.76                   1,745,323,421.83                 16.00
一般图书             1,014,907,099.31                     965,169,258.09                  5.15
期刊杂志                69,006,758.09                      69,155,167.20                 -0.21
                                             15 / 215
    长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
   音像制品               46,329,092.35                   49,270,681.68            -5.97
   印装业务              174,908,593.14                  177,199,327.99            -1.29
   大宗贸易            4,295,316,811.55                6,858,743,597.13           -37.37
   印刷等物            3,170,602,968.09                3,820,889,522.64           -17.02
   资贸易
   其他                   346,151,598.49                 318,923,241.29             8.54
   成本分析其他情况说明
   □适用 √不适用
   (4). 主要销售客户及主要供应商情况
   √适用 □不适用
   前五名客户销售额 486,883 万元，占年度销售总额 37%；其中前五名客户销售额中关联方销售额
   0 万元，占年度销售总额 0 %。
   前五名供应商采购额 491,364 万元，占年度采购总额 47%；其中前五名供应商采购额中关联方采
   购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
   2. 费用
   □适用 √不适用
   3. 研发投入
   研发投入情况表
   √适用 □不适用
                                                                                       单位：元
   本期费用化研发投入                                                             92,274,510.78
   本期资本化研发投入
   研发投入合计                                                                   92,274,510.78
   研发投入总额占营业收入比例（%）                                                         0.82
   公司研发人员的数量
   研发人员数量占公司总人数的比例（%）
   研发投入资本化的比重（%）
   情况说明
   □适用 √不适用
   4. 现金流
   √适用 □不适用
 现金流量表项目              本期数         上年同期数        变动幅度(%)         变动原因说明
取得投资收益收到的                                                          主要系上年收回前期投资
                           134,664,231.82   202,708,716.77         -33.57
现金                                                                        实现收益
投资支付的现金             287,018,490.19    66,975,251.78        328.54    主要系对外股权投资
分配股利、利润或偿付
                            71,735,544.89    48,204,255.46          48.82   主要系股利分配金额增加
利息支付的现金
                                            16 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                    2017 年年度报告
(二)       非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)       资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                              单位：元
                                 本期期                     上期期    本期期末
                                 末数占                     末数占    金额较上
 项目名称          本期期末数    总资产    上期期末数       总资产    期期末变             情况说明
                                 的比例                     的比例      动比例
                                 （%）                      （%）       （%）
以公允价值        1,587,612.01     0.02    41,801,595.07      0.43        -96.20     主要系上年末存
计量且其变                                                                           在国债逆回购
动计入当期
损益的金融
资产
应收账款          764,885,359.     7.62   538,289,034.22      5.52        42.10      主要系经营规模
                            02                                                       扩大
预付款项          249,203,794.     2.48   186,158,832.89      1.91        33.87      主要系预付货款
可供出售金        300,218,589.     2.99   119,001,868.46      1.22       152.28      主要对外股权投
融资产                      99                                                       资
其他非流动        105,489,929.     1.05    40,199,246.36      0.41       162.42      主要系新增对外
资产                        43                                                       委托贷款
应付票据          949,644,595.     9.46   1,651,171,138.     16.92       -42.49      主要系票据到期
                            86                        15                             结算
预收款项          439,797,746.     4.38   330,621,151.47      3.39        33.02      主要系预收货款
                            48                                                       增加
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                  项目                    年末账面价值                          受限原因
     货币资金                                      17,029,234.87   票据保证金
     货币资金                                       1,400,000.00   旅游行业保证金
     固定资产                                       5,648,888.93   融资租赁租入
                  合计                             24,078,123.80
3.     其他说明
□适用 √不适用
                                              17 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）              2017 年年度报告
(四)    行业经营性信息分析
□适用 √不适用
                                      18 / 215
                            长江出版传媒股份有限公司（600757）                                               2017 年年度报告
出版传媒行业经营性信息分析
1.     主要业务板块概况
√适用 □不适用
    2017 年，根据开卷监测数据，长江传媒在全国图书零售市场（实体店+网店）码洋占有率为 2.75%，在全国出版集团排名第 6 位，实体店码洋占有率
3.05 %，在全国出版集团排名第 5 位，网店码洋占有率为 2.64%，在全国出版集团排名第 7 位，零售市场（实体店+网店）排名与 2016 年排名表现持平。
在专业细分领域，公司美术类图书排名第一，少儿类图书排名第二，文学类、传记类图书排名第五，教育类图书排名第七。
     报告期内，公司入选国家级出版奖项、基金项目及推荐 50 余项，省级及其他各类评奖、项目及推荐 160 余项。其中，《雪祭》获中宣部“五一个工
程”奖，《中国教育改革大系》获中国出版政府奖，《中国第一条长大高速铁路干线技术创新工程》等 4 种图书获得中华优秀出版物奖。入选国家出版
基金 10 项，比 2016 年增加 67%。2 种图书入选总局“大众喜爱的 50 种图书”，3 种图书入选总局“向全国青少年推荐的百种优秀出版物”，1 种报刊
入选总局“向全国少年儿童推荐的百种优秀报刊”，3 个项目入选“中国文艺原创精品出版工程（第二期）”，4 种图书入选总局“2017 年丝路书香工
程”重点翻译资助项目，入选数量居全国地方出版集团前列。湖北教育社荣获“全国版权示范单位”称号。湖北省新华书店集团被总局授予“全国新华
书店系统先进集体” 荣誉称号，泛海书城、九丘书馆荣获全国“最美新华书店”。
√适用 □不适用
                                                                     主要业务板块经营概况
                                                                                                                        单位：万元 币种：人民币
              销售量(万册)                 销售码洋                             营业收入                   营业成本               毛利率(%)
         去年     本期   增长率    去年      本期      增长率           去年      本期   增长率   去年       本期   增长率  去年 本期 增长率
出版
业
务：
自编     9,815    8,161    -17    81,983     81,565         -1         35,772     35,839      0   20,678    21,256             3   42   41   -1
教材
教辅
租型     6,336    6,731       6   51,665     55,039              7     32,858     34,290      4   23,031    25,182             9   30   27   -3
教材
教辅
                                                                            19 / 215
                         长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
一般    7,281   7,479      3   217,855     239,748          10    78,187     88,503   13    52,672    57,778         10      33   35    2
图书
音像      226     172                 —          —        —     1,770      1,362   -23    1,502     1,141        -24      15   16    1
制品
发行
业
务：
教材   23,950   25,232     5   233,501     245,998            5   201,341   209,844    4    137,640   143,851            5   32   31   -1
教辅
一般    3,429   3,543      3   70,046      74,288             6   55,008     57,891    5    42,063    43,965             5   24   24
图书
音像      530     530      0          —          —        —     4,840      4,841    0     3,492     3,492             0   28   28
制品
新闻    322       302     -6     —          —        —         12,645     12,568   -1     6,896     6,673         -3      45   47    2
传媒
业务
                                                                       20 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
2.   各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
                                      主要成本费用分析
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                   教材教辅出版                      一般图书出版
                                                  增长率                             增长率
                            去年        本期                去年        本期
                                                  （%）                              （%）
教材教辅租型费用              3,985      4,321
版权费                                                       3,554         4,265
稿酬                          3,224      5,018        56     6,029         6,873
印刷成本                     15,812     16,433         4    23,684        28,188
物流成本                        669        704         5     1,794         2,353
推广促销活动费用                838        509        -39    2,878         3,886
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
     公司取得了人民教育出版社、人民音乐出版社等 6 家出版单位在湖北省教材教辅产品的独家
租型代理权。并获得人民教育出版社中小学教科书同步类公告教辅湖北省内独家出版授权，公司
共出版 9 种国标教材，目前主要在湖北省内发行。公司 7 家出版社拥有中小学教辅材料出版资
质。公司自编教材教辅品种计 4000 余种，以中小学教材教辅为主，主要在湖北省内发行，其中，
《智慧课堂》《培优新帮手》《培优新方法》等部分市场类教辅在全国发行。目前，公司主要竞
争对手为民营公司，其特点是定价高，折扣低，销售政策灵活。公司加强省外市场开拓，积极探
索“互联网+”营销模式，少儿社以品牌教辅《智慧课堂》为试点，推出微课视频服务、APP 产品，
成功进入中国移动“移动和学习”包月包。基于《智慧课堂》数字产品的衍生服务产品成为国内
首个挂牌知交所成交的数字出版项目，在武汉知交所实现挂牌交易 4 次，交易金额共 1651 万元；
基于《智慧课堂》运营的“智慧学习”公众号用户突破 49 万。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
     报告期内，根据开卷监测数据，公司零售动销品种数 30231 余种，重印率 71%，比去年提升
4%。公司立足特色、面向市场，精心打造推出多条产品系列化、产出规模化、具有市场竞争优势
的主导产品线，湖北科技社“绿手指”园艺系列、湖北美术社“绘森活”系列、长江少儿社“少
儿科普馆”影响力初显。2017 年，公司出版了《雪祭》《泥步修行》《对阵》《绘森活系列》等
一批市场畅销精品。
                                           21 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
(2).发行业务
教材教辅发行业务
√适用 □不适用
    教材发行业务由公司旗下湖北省新华书店集团承担，该公司获得国家新闻出版广电总局颁发
的《中华人民共和国出版物经营许可证》(〔总〕新出发教科书字第 022 号)，享有湖北省独家教
材发行业务资质。义务教育阶段学生免费教科书采取单一来源采购方式，采购合同每年一签。义
务教育阶段学生免费教科书结算政策为：省级统一支付。2017 年，义务教育阶段学生免费教科书
专项资金支付方式为：
    1.由中央财政负担的义务教育阶段学生国家课程免费教科书资金，根据义务教育阶段学生国
家课程免费教科书项目采购合同，在学校验收工作结束后，由当地教育主管部门会同财政部门、
湖北省新华书店集团对教材质量、数量、版本等进行抽查，并出具县（市、区）验收报告（加盖
教育部门、财政部门、新华书店公章）。湖北省新华书店集团对县（市、区）验收报告数据进行
汇总，形成全省义务教育阶段学生国家课程免费教科书的总验收报告和请款报告上报省教育厅。
省教育厅对相关数据进行核实，并以此作为资金支付的依据,将中央财政专项资金支付给湖北省新
华书店集团。
    2.义务教育阶段学生地方课程免费教科书所需资金全部由省财政负担，验收及结算模式与义
务教育阶段学生国家课程免费教科书项目相同。
一般图书发行业务
√适用 □不适用
    报告期内，公司实现一般图书销售码洋 32.9 亿元，销售收入 14.6 亿元，营业成本 10.1 亿元，
毛利率 31%。公司所属各出版社均与三大电商平台（当当、亚马逊、京东）进行深入合作，极大
地提升公司产品线上市场占有率。公司所属各出版社与湖北新华书店集团除了在天猫、京东等知
名电商平台上开设自营旗舰店外，还依托微信公号开发了微店销售以及掌上书城等移动端自营店
铺，实现了从互联网到移动互联网的全方位覆盖。各出版单位针对细分领域及重点产品，搭建独
立的微博、微信平台，加强读者、作者、编辑的互动交流，实现出版社面向作者、读者、经销商
的直接沟通。随着对线上渠道营销重视程度和投入力度逐渐增强，线上渠道已经成为各出版单位
的重要销售渠道。
销售网点相关情况
√适用 □不适用
    公司旗下湖北省新华书店集团是从事教材、教辅、一般图书及音像电子出版物发行为主，集
物流、展示、投资等多功能为一体的大型文化产业集团。报告期内，湖北省新华书店集团全力推
动全省新华书店从单纯的图书卖场向多功能的文化体验空间转变，经营模式由单一的图书经销商
                                         22 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
向综合文化服务提供商转变，基本形成了以大型文化地标新华书城、城市文化消费中心、连锁书
店等为骨干，主题书店、校园书店、社区、乡镇书店为补充的渠道网络体系。全省营业网点共计
270 家，推行“阅读+文创+咖啡茶饮+文化沙龙”经营业态，倡导品质生活、品位阅读，形成了以
阅读为纽带的城市公共文化新空间，给读者提供“一站式”消费阅读体验，满足读者多样性、个
性化需求。2018 年，湖北省新华书店集团将围绕“新零售”发展趋势，推进形象升级、业态升级、
服务升级、营销升级，不断提升全渠道的业态融合、服务能力和运营管理水平，借助大数据为用
户提供更加丰富的空间体验、业态体验、服务体验和科技体验，创造和引领文化消费生活新方式。
(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
    报告期内，公司旗下报刊集团出版发行教育类、学术类和大众类报刊共 20 种、40 余个版本。
其中，《小学生天地》月发行量超过百万册，入选国家新闻出版广电总局 2017 年度向全国少儿推
荐百种优秀报刊，获评第三届湖北出版政府奖、第七届少儿报刊奖金奖等奖项；《初中生天地》
获得第七届少儿报刊奖金奖、第十届湖北精品期刊奖等奖项；《湖北教育》杂志是引领湖北省基
础教育、教学的权威性专业品牌，获评第十届湖北省优秀期刊；《学校党建与思想教育》杂志是
全国中文核心及 C 刊扩展版期刊，获得中国人民大学全国马克思主义学科杂志综合排名第 14 名，
获评第六届湖北十大名刊提名奖；《大家文摘报》入选中国邮政发行畅销报刊；《马小跳》是与
杨红樱等知名作家合作的品牌杂志，获评第七届少儿报刊奖优秀奖等奖项；其余报刊也获得多种
奖项。报刊集团被评为湖北省新闻出版广电产业“双百工程”推荐示范企业。
                                         主要报刊情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                  主要发行                      市场占有      发行量(万份)
主要报刊名称       报刊类别                       营业收入
                                    区域                          率(%)       订阅       零售
《小学生天地》    教育类        省内                    4,858       50.00       108.00    2.00
《初中生天地》    教育类        省内                    1,942       47.00        36.00    1.00
《湖北教育》      教育类        省内                      372       12.00         4.50    0.30
《学校党建与      学术类        国内                      136       95.00         2.00
思想教育》
《大家文摘报》    大众报刊类    国内                      786       3.00         25.00    60.00
湖北安全生产      杂志          湖北省                    265                     3.70
                               报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
                                             23 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                 报纸                                       期刊
                    去年          本期        增长率（%）       去年        本期    增长率（%）
营业收入：         1,691         1,556            -8           12,256     12,465        2
    发行收入          1,618         1,414            -13         10,927     10,992
    广告收入             73           143             96          1,142       1,177
    服务或活                                                        188         296         58
动收入
营业成本：            1,327           1,172              -12     6,065       6,042           -0
    印刷成本            959             914               -5     3,912       4,150
    发行成本                                                        73          87
    编录经费            369             258              -30     1,584       1,265          -20
    其他成本                                                       496         541
    毛利率               22             25                3         51          52
广告业务
□适用 √不适用
(4).其他业务
√适用 □不适用
     报告期内，公司旗下两家数字公司通过“战略规划、资源配置、重点项目、商业模式、管理
体系”的持续性建设，在大众阅读、数字教育、幼儿教育、网络出版、大数据应用等领域形成了
资源与服务、平台与终端、业态升级与产业融合相结合的产业发展体系。以博盛公司多多社区平
台为基础，围绕地方课程配套支撑平台、教育服务、教育资源及数字教育配套移动终端进行业务
运营，通过政府采购、政府招标、对外合作进行平台共建，目前实名用户数量约 515 万。数字出
版公司打造数字化全民阅读产品集群，打通不同形态的阅读资源，充分满足分众阅读需要，在全
民阅读“十进一创”活动中完成了数字化全民阅读进机关、进农村、进社区、进学校、进企业、
进特殊人群、进工地的“七进”工作。数字加工由单一图书加工业务向图书加工、文献加工、档
案加工等多元业务线拓展，形成独立可持续的运营模式。着力打造网络文学出版高地，通过长江
中文网聚集网络文学原创作品，一方面自主运营，另一方面进行数字、有声等 IP 与产品全维度的
立体开发，现有签约作品共计 13800 余部，签约作家超过 10000 名。报告期内，数字出版公司大
力推动与咪咕数媒的业务合作，并拓展了阿里文学、爱奇艺、亚马逊等平台，力争成为未来版权
运营收入的主要增长方向。
3.   其他说明
□适用 √不适用
                                              24 / 215
   长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
 (五)     投资状况分析
 1、 对外股权投资总体分析
 √适用 □不适用
     2017 年，公司投资新设一级子公司 4 家，二级子公司 3 家；向一级全资子公司增资 2 起，参
 与股权投资项目 1 起，报告期内股权投资合计 36316.49 万元，上年同期 11954.08 万元，同比增
 长 203.79%。
     报告期内，公司股权投资主要围绕出版、服务主业进行，对推进公司主业实力提升、产业延
 伸与转型融合发展、加大“走出去”力度奠定了坚实基础。（1）体现了公司突出主业发展战略要
 求。涉及的 10 项股权投资项目中，有 7 项为出版主业及延伸业务领域投资，为推动主业发展、提
 升主业品牌具有积极影响。（2）体现了推动“一带一路”文化走出去的规划布局。公司在英国设
 立了海外子公司，积极开展国际文化交流和出版走出去；新华书店集团在马来西亚设立九丘实业
 有限公司，开设的华文书店正式营业。（3）体现了投资渠道的多样化。2017 年，德锦公司参与
 发起设立湖北长江文锦股权投资基金合伙企业，服务主业转型融合发展。
                                                         占被投资单位   投资金额
  投资主体           被投资单位           主要业务                                  投资类型
                                                         的权益比重     （万元）
长江出版传媒
                西苑出版社有限公司      图书出版发行         50%          3000     并购重组
股份有限公司
长江出版传媒    《湖北安全生产》文
                                        期刊出版发行         100%        523.75    并购重组
股份有限公司    化传播有限公司
长江出版传媒    长江国际传媒（伦敦） 出版物发行、对
                                                             100%        862.74    投资新设
股份有限公司    有限公司             外交流
                                        出版物出版发
长江出版传媒    湖北长江传媒英爵意
                                        行及相关文化         100%         500      投资新设
股份有限公司    文化发展有限公司
                                        交流
长江出版传媒    湖北长江文化广场有      出版物发行、销                             对全资子
                                                             100%         700
股份有限公司    限公司                  售                                         公司增资
长江出版传媒    武汉德锦投资有限公      股权投资、产业                             对全资子
                                                             100%        10000
股份有限公司    司                      项目投资                                   公司增资
长江出版传媒    湖北银行股份有限公      金融类相关业
                                                            0.95%        20020     股权投资
股份有限公司    司                      务
湖北省新华书
店（集团）有    九丘实业有限公司        图书批发、零售       100%         130      投资新设
限公司
                                             25 / 215
      长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                          2017 年年度报告
 湖北科学技术                                图文设计、制
                    武汉绿手指文化传媒
 出版社有限公                                作、旅游活动策             100%              500           投资新设
                    有限公司
 司                                          划
                                             管理或者受托
                    武汉长江文创产业发
 武汉德锦投资                                管理股权类投
                    展产业投资基金管理                                   16%                 80         投资新设
 有限公司                                    资及相关咨询
                    有限公司
                                             服务
     (1) 重大的股权投资
     √适用 □不适用
序                                                  期末账面价值               期初账面价值
             被投资单位           持股比例(%)
号                                                    （元）                     （元）
      北京长江新世纪文化
1                                          39.10       33,064,395.76               33,357,362.85
    传媒有限公司
      心喜阅信息咨询(深圳)
2                                          50.00       13,487,289.83               11,769,059.79
            有限公司
3     西苑出版社有限公司                   50.00       28,715,655.13                          0.00
     (2) 重大的非股权投资
     □适用 √不适用
     (3) 以公允价值计量的金融资产
     √适用 □不适用
                                                                                    占期末证券
序    证券    证券代      证券   最初投资金额      持有数量        期末账面价值                         报告期损益
                                                                                    总投资比例
号    品种      码        简称     （元）          （股）            （元）                               （元）
                                                                                      （%）
                          交通
1     股票    601328             10,520,898.05     4,448,845       27,627,327.45             40.77       1,207,861.42
                          银行
                          长江
2     股票    000783              5,980,102.12     5,100,000       40,137,000.00             59.23         955,840.30
                          证券
期末持有的其他证券投资                                 /
报告期已出售证券投资损                /                /                /                /
益
             合计                16,501,000.17                 /   67,764,327.45         100.00          2,163,701.72
     (六)     重大资产和股权出售
     √适用 □不适用
                                                    26 / 215
      长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
         2017 年 2 月，公司按照《企业国有资产交易监督管理办法》（财政部第 32 号令）等文件的
     规定，依照法定程序分别完成了数字产业园公司的财务审计、资产评估、法务调查以及挂牌前的
     准备事项。2017 年 2 月 28 日，经公司第五届董事会第七十次会议审议通过《关于全资子公司湖
     北长江数字文化产业园有限公司股权转让的议案》，以评估价格取整 15,910 万元作为挂牌底价委
     托湖北华中文化产权交易所对数字产业园公司 100%股权进行公开挂牌转让。并于 2017 年 3 月 29
     日至 2017 年 4 月 26 日在湖北华中文化产权交易所公开挂牌转让数字产业园公司 100%股权。挂牌
     期结束后，经湖北华中文化产权交易所确认，全洲实业公司符合竞买人资格。全洲实业公司以人
     民币 15,910 万元受让数字产业园公司 100%股权。2017 年 5 月 5 日公司与全洲实业公司签订了《产
     权交易合同》，并按照国家相关法律法规完成了数字产业园公司股权转让的各项工作，转让价款
     已全部收回，公司顺利完成交接，职工得到妥善安置，债权债务已及时清理，工商变更按时完成，
     整个转让过程程序完备，手续齐全。本项交易详细情况参见本公司于 2017 年 3 月 2 日、5 月 10
     日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报、证券时报、证券
     日报等媒体上的《长江传媒关于公开挂牌转让全资子公司股权的公告》、《长江传媒关于公开挂
     牌转让全资子公司股权的进展公告》。
     (七)    主要控股参股公司分析
     √适用 □不适用
序                                                 期末账面价值       期初账面价值
            被投资单位          持股比例(%)
号                                                   （元）             （元）
      北京长江新世纪文化
1                                          39.10      33,064,395.76      33,357,362.85
    传媒有限公司
      心喜阅信息咨询(深圳)
2                                          50.00      13,487,289.83      11,769,059.79
            有限公司
3     西苑出版社有限公司                   50.00      28,715,655.13               0.00
     (八)    公司控制的结构化主体情况
     □适用 √不适用
     三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
     (一)    行业格局和趋势
     √适用 □不适用
         1.行业发展状况与趋势。国家国民经济和社会发展“十三五”规划纲要提出，文化产业到“十
     三五”期末要成为国民经济支柱性产业，产业增加值要占到整个国家增加值的 5%以上。在政策刺
                                                   27 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
激、改革深化、消费升级、转型提速、产业融合等系列利好因素的推动下，包括新闻出版业在内
的文化产业将成为经济中国经济新常态下成长性最好的产业之一。
    （1）利好政策密集出台，持续释放改革红利。近年来，国家对出版产业的整体投入持续加大，
伴随着《深化新闻出版体制改革实施方案》、《“十三五”文化发展改革规划》、《全民阅读“十
三五”发展规划》、《关于支持实体书店发展的指导意见》、《全民阅读促进条例（征求意见稿）》
（已上报国务院）等多项利好政策密集出台，围绕国家知识创新体系、小康社会公共文化服务标
准化建设、传播中华传统文化、加大对实体书店扶持等一系列战略任务和利好政策，为产业发展
提供良好的发展机遇。
    （2）文化消费市场升级，产业成长空间巨大。据国家统计局数据显示，2016 年文化产业增
加值占 GDP 比重为 4.14%。2016 年我国文化产业实现增加值 30785 亿元，比 2012 年增长 67.4%，
未扣除价格因素，年均增速 13.7%。以“互联网+”为主要形式的文化信息传输服务业发展迅猛。
文化消费持续保持强劲增长势头，统计显示，全国居民人均消费支出 18322 元，实际增长 5.4%；
人均教育文化娱乐消费支出 2086 元，增长 8.9%，占人均消费支出的比重为 11.4%。国民综合阅读
率再创新高，2016 年达到 79.9%，人均纸质图书阅读 4.65 本。随着我国人均 GDP 达到 9000 美元，
人均可支配收入达到 25974 元，文化、体育和娱乐业投资增长 12.9%，以及教育消费升级，个性
化、时尚化、体验式文化消费需求将呈井喷式增长。
    （3）转型融合发展提速，新活力增长点涌现。首先，传统出版加快转型升级步伐、与新媒体
融合走向深入。2016 年，数字出版营业收入 5720.85 亿元，同比增长 29.9%，成为拉动行业增长
“三驾马车”之首。其次，产业链延伸和媒体融合加强，产业渗透力越来越强，数字出版、在线
教育、版权贸易、影视、游戏、艺术等产业延伸为产业发展注入了新活力和增长点。第三，内容
资源估值提升，以作家和优质 IP 为核心，涵盖纸质、数字出版、影视、游戏、动漫、相关衍生
品、实景娱乐开发等在内的全版权运营势不可挡，释放优质内容价值。第四，文化产业与金融资
本嫁接加速，投资并购、资本运营、跨界重组，为行业增速发展、转型发展提供了新引擎。
    （4）深化供给侧结构性改革，产业质量效益提升。出版产业作为国民经济的重要组成部分，
已经进入提升发展质量、提高两个效益的关键时期。一是扩大有效供给，进一步创新内容生产，
推出更多双效突出的内容精品，引领读者阅读需求；二是化解过剩产能，减少低端、重复供给，
全面提升质量效益；三是加快转型升级，以提高核心竞争力为中心，再造业务流程，升级营销网
络，拓展有效供给，催生新的需求，实现融合创新发展。
                                         28 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
    （5）“走出去”加快，“一带一路”提供广阔国际市场空间。在国家“一带一路”倡议下，
版权贸易结构进一步优化，合作方式上也从单纯的从版权输出转向与海外出版企业战略合作，在
海外设立独资或合资公司，并购优质海外优质企业和资产等多种方式。“本土化”成为普遍战略，
海外并购案例不断涌现，效益也越来越显著。
    2.行业竞争格局。从行业内部看，全国拥有出版传媒集团 119 家，出版发行和印刷上市公司
33 家，2017 年有 5 家在 A 股上市。行业产业集中度不高，各出版集团同质化程度较高。随着产业
融合发展加剧，各出版传媒集团都在围绕内容、技术、资本、跨界、海外市场开展布局，行业内
部同质化竞争日趋激烈。另一方面，随着非公有经济不断加入，民间资本不断涌入，也将一定程
度上加剧行业竞争。从行业外部看，近两年来，行业外企业特别是以阿里巴巴、腾讯、百度为代
表的互联网企业纷纷通过投资并购向出版内容行业扩张，进入上游出版内容提供和下游影视改编、
游戏创作、动漫创作等产业链领域，对行业内企业竞争挤压效应日趋明显。互联网企业、自媒体、
金融投资企业等主体的涉足，可能将改写行业竞争格局。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    指导思想：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧
围绕学习、宣传、贯彻党的十九大精神这条主线；牢牢掌握意识形态工作领导权，不断强化意识
形态工作责任，以确保政治导向和产品质量不出问题为工作底线；做强做优出版主业，做强做大
出版产业，发挥龙头企业引领和带动作用；坚持稳中求进工作总基调，继续抓好“三去一降一补”、
供给侧结构性改革，提高发展质量，确保公司健康发展、快速发展。
    工作思路：保持战略定力，坚持底线思维，观大势、谋全局、干实事，总体发展思路是：坚
持稳中求进的总基调，进一步突出主业发展、进一步突出创新发展，强化党建引领、强化基层基
础、强化规范管理、强化人才保障。
    重点任务：全力做好主题出版和精品出版、围绕“出版+”延长产业链、实现数字出版新媒体
业务跨越式发展、加快推进发行业态转型升级、全面提高印刷业务对接市场能力、实施投融资和
产业并购、大力实施文化走出去、构建充满生机和活力的体制机制。
    保障措施：加强党的核心领导，深化内部改革创新，强化项目引领支撑，强化人力资本转型，
强化导向意识，强化执行监督机制。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
                                        29 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
    2018 年，公司坚持“稳中求进”的总基调，深化改革、挺拔主业、精细管理，贯彻实施供给
侧结构性改革，深入推进文化与科技、金融等产业的融合，促进产业结构、经营管理、发展质量
进一步优化提升，实现主业更强、产业更大、效益更优。根据对出版传媒业发展情况和出版物市
场需求的分析，结合公司战略发展规划和 2018 年度经营目标，公司预计 2018 年度实现营业收入
110-120 亿元，营业成本 90-100 亿元。
    1、做好主题出版，唱响主旋律。将主题出版项目作为重点项目进行督办，确保推出一批讴
歌党、讴歌祖国、讴歌人民、讴歌英雄的优秀主题出版物。2018 年是改革开放 40 周年，是马克
思诞辰 200 周年，《共产党宣言》发表 170 周年，重点做好《马克思主义大辞典》等一批主题图
书出版。做好《习近平谈治国理政》（第二卷）等主题图书发行工作，确保发行工作走在全国前
列。2019 年建国 70 周年、2020 年全面建成小康社会、2021 年建党 100 周年，公司将提前谋划、
精心策划一批彰显主流思想价值的重点选题。
    2、突出主业做强主业，增强核心竞争能力。2018 年，公司的各项工作、资源、投入都将围
绕主业来布局，重点是深化出版主业供给侧结构性改革，提高主业发展质量和效益，打造出版企
业主业核心竞争力。一是抓好精品出版工程。把创作生产优秀作品作为中心环节，积极发扬精益
求精的工匠精神，在提高内容原创力上下功夫，在拓展题材、内容、形式、手法上下功夫，策划
出版一批读者喜爱、市场畅销的出版产品，做到保高原、攀高峰，努力打造精品名社。二是提升
阅读服务水平。紧紧围绕服务全民阅读，激发实体书店活力，采取“文化+商业”的模式，切实推
进品牌形象创新，服务模式创新，经营业态创新，管理机制创新，在店面体验、平台建设、复合
经营和连锁跨界上下功夫，加快推进实体书店从单纯的卖图书向卖文化、卖创意的多功能文化体
验空间转变，把实体书店打造成开放式的共享阅读平台和全民阅读服务中心。三是做优物资印刷
板块。紧紧围绕出版主业，提升为木浆、纸浆和油墨耗材等跟主业相关的业务比重。四是加快文
化走出去。做好走出去整体规划布局，在做好版权贸易的前提下，围绕“一带一路”，扩大与海
外主流出版文化机构交流合作，完善走出去方式、强化走出去效果，对外讲好中国故事。
    3、坚持创新融合发展，拓展产业成长空间。把创新作为引领发展的第一动力，实施创新驱
动战略，推进出版资源与经济社会各领域生产要素在更广范围、更深程度、更高层次的融合创新。
一是推进“出版+数字技术”融合创新。围绕互联网、大数据、云计算、物联网、虚拟现实和人
工智能等数字技术，推进制作流程一体化、内容集成一体化，传播分发一体化，资源配置一体化，
走好“融出版”之路。二是推进“出版+实体经济”融合创新。引导出版资源融入一系列实体经
济，通过联合开发、个性定制、品牌合作、自主生产等方式，加大产业链延伸，探索“出版+设计
                                        30 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
服务业”、“出版+装备制造业”、“出版+旅游业”、“出版+农业”、“出版+教育产业”、“出
版+体育产业”等多种业态融合模式，提高出版对相关产业的关联性和带动性，形成新的增长点。
三是推进“出版+资本运营”的融合创新。通过企业融资，引导各类社会资本积极投入公司产业
发展，形成多层次、多渠道、多元化的资本孵化支撑态势。通过外延并购，整合符合产业发展方
向的新兴业态，加速业务转型和业绩扩张；通过资产重组，调配内部资源，提高资产质量，增强
整体实力；通过金融投资，盘活闲置资金，拓展资金配置渠道，提高资金运营效益。
    4、强化规范管理，提升经营管理水平。不断完善企业治理，确保从决策到执行各环节合法
化、规范化和程序化。一是规范流程管控。严格执行“三审制”、“三校一读”，认真把好政治
导向关、价值取向关、内容题材关、出版质量关，强化书稿统筹、编辑加工、装帧印刷等环节的
质量管理，确保项目出版质量。二是强化精细管理。通过目标计划化、业务流程化、措施具体化、
行为标准化、控制过程化，降低消耗、提高质量、提高效率，坚持聚焦精品出版、精准出版、精
细出版，推动各单位在运营效率、库存控制、营销管理上提高水平。三是抓好财务管理。坚守财
经纪律底线，强化预算管理，加强成本费用的事前和过程控制。实施存货动态管理，全面清理外
部应收账款，控制呆死账风险。四是突出市值管理。通过做好信息披露，完善公司治理，健全分
红机制，推进资本运作等方式，实现公司价值的有效传播和提升。五是严格风险管控。对公司内
控体系进行全面梳理和完善，做到事前预防、事中控制、事后救济，重点防控资金风险、市场风
险、合同风险、信用风险和廉政风险。对重大投资并购事项加强论证分析和投后管理。
    5、坚持以人为本以人为先，激发人才强企活力。一是设好门槛进好人。梳理和规范各类岗
位的进人的标准条件和审批程序，通过校园招聘接收应届毕业生储备人才，通过 2018 年春季社会
招聘录用成熟可用的专业人才，通过引进职业经理人解决新业务、新项目的紧缺人才及高端人才。
二是定好制度用好人。根据能力席位来配备具体岗位人员，调整优化薪酬体系，实行工资薪酬待
遇逐步向管理一线、工作一线倾斜，为项目制、名家工作室、“社中社”等形式的创新创业制定
配套政策。三是加强培训育好人。建立完善不同层级和专业的培训体系，通过更有针对性、操作
性的培训，帮助广大员工提升专业技能、做好职业规划。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、技术创新风险。2018 年，出版行业将面临新技术新理念更大的冲击，新一轮以大数据、
云计算、物联网为代表的数字革命，正在以更快的速度改变产业生态和消费生态。公司虽然已在
新技术、新媒体转型发展方面加强布局并取得成效，但如果不能迅速吸收、引进和应用先进的数
                                        31 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                 2017 年年度报告
字技术，在未来的市场竞争中将会越来越多地受到数字技术和新型传媒业态的冲击。同时，新媒
体产品的开发和市场推广具有不确定性，可能存在人才团队培养、市场拓展不能完全达到预期的
风险。
    2、市场竞争风险。随着产业融合发展加速，在产业投资、资本运营的驱动下，出版、内容、
文化产业领域竞争主体日益多元化，在资源获取、产品业态、消费市场等各方面市场竞争愈演愈
烈，资本的杠杆效应对传播领域的资源配置起着越来越大的作用。公司拥有较强的经济实力、丰
富的出版资源和市场网点，近年来发展势头强劲，资产状况良好，竞争能力不断增强。公司将进
一步创新模式，创新作者、内容等资源聚集方式，创新营销方式，充分利用产业资源，积极稳妥
推进产业融合，不断提升市场竞争力。
    3、成本控制风险。2017 年上游纸张涨价明显，2018 年仍可能产生较大波动，但公司出版中
小学教材、公告类教辅属于国家定价，价格变动幅度须由有关部门批准。可能对公司当期利润产
生一定影响。
(五)     其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                      第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司制订的 2017 年度利润分配预案（现金分红方案）符合《公司章程》的相关要求，在预案
的制订和决策过程中，独立董事认真研究和分析了相关因素并发表了独立意见，而本公司亦能够
通过多种途径听取独立董事和股东的意见，关注中小投资者的诉求和合法权益，此次分配后剩余
的未分配利润将全部用于公司重点项目投资资金。本公司 2016 年度利润分配方案已于 2017 年 7
月实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位：元 币种：人民币
 分红      每 10 股送   每 10 股   每 10 股转     现金分红的数额   分红年度合并报     占合并报表
                                                32 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                        2017 年年度报告
 年度        红股数        派息数      增数（股）       （含税）           表中归属于上市     中归属于上
             （股）       (元)（含                                         公司普通股股东     市公司普通
                             税）                                            的净利润         股股东的净
                                                                                              利润的比率
                                                                                                  (%)
2017 年               0        1.0            0     121,365,027.30         613,365,764.80            19.79
2016 年               0        0.5            0      60,682,513.65         592,171,327.64            10.25
2015 年               0     0.3157            0      38,318,063.75         324,545,788.37            11.80
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                     如未能及      如未能
                                                                      是否    是否
                                                             承诺时                  时履行应      及时履
               承诺                           承诺                    有履    及时
承诺背景                      承诺方                         间及期                  说明未完      行应说
               类型                           内容                    行期    严格
                                                               限                    成履行的      明下一
                                                                      限      履行
                                                                                     具体原因      步计划
             解决土       湖北长江出版传     详见表          无期限   否      是                   加快办
             地等产       媒集团有限公司     后说明                                                理
             权瑕疵
             其他         湖北长江出版传     详见表          无期限   否      是
                          媒集团有限公司     后说明
与重大资     解决同       湖北长江出版传     详见表          无期限   否      是
产重组相     业竞争       媒集团有限公司     后说明
关的承诺     解决关       湖北长江出版传     详见表          无期限   否      是
             联交易       媒集团有限公司     后说明
             其他         湖北长江出版传     详见表          无期限   否      是
                          媒集团有限公司     后说明
             其他         湖北长江出版传     详见表          无期限   否      是
                          媒集团有限公司     后说明
关于承诺事项的说明
       1.由于本次拟注入本公司资产中尚有四处房屋建筑物未办理房屋产权证，为保护本公司全体
股东权益，长江出版传媒集团对本次拟注入公司的房产不能如期办理完产权证书而可能导入拟注
                                                  33 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
入公司资产的价值发生减损的情形给予如下承诺：将尽力督促上述房产所属单位尽快办理完毕产
权证书，若至本次交易之交割日尚未完成该等房产的产权证书办理而致使长江出版传媒集团注入
本公司资产价值发生减损的，长江出版传媒集团愿意以现金方式予以补足。
   截至披露日，已有三处办理完毕，尚有一处正在办理中。具体情况如下：湖北省新华书店集
团图书分拣中心项目竣工验收已经完成，已通过湖北省环境保护厅验收并取得了《省环保厅关于
湖北省新华书店生产流通基地图书分拣中心项目竣工环境保护验收有关意见的函》，目前正在建
管部门办理建设工程的备案手续，备案后即可办理房产证。
   2.长江出版传媒集团亦已承诺本次交易完成后与本公司做到业务、资产、人员、机构、财务
“五独立”，确保上市公司人员独立、资产完整、业务独立完整、财务独立、机构独立。为维护
重组完成后的上市公司资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，长江出版传媒集
团承诺如下：
   （一）保证上市公司人员独立
   （1）、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在长
江出版传媒集团及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务。
   （2）、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与长江出版传媒集团之间完全独立。
   （二）保证上市公司资产独立完整
   （1）、保证上市公司具有独立完整的资产。
   （2）、保证上市公司不存在资金、资产被长江出版传媒集团占用的情形。
   （三）保证上市公司的财务独立
   （1）、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。
   （2）、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。
   （3）、保证上市公司独立在银行开户，不与长江出版传媒集团共用银行账户，独立核算。
   （4）、保证上市公司的财务人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业兼职和领取报酬。
   （5）、保证上市公司依法独立纳税。
   （6）、保证上市公司能够独立做出财务决策，长江出版传媒集团不干预上市公司资金的使用。
   （四）保证上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整
的组织机构，与长江出版传媒集团的机构完全分开。
   （五）保证上市公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能
力，上市公司具有面向市场自主经营的能力，与长江出版传媒集团不存在同业竞争。
                                       34 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
    3.为避免今后可能出现的同业竞争，湖北长江出版传媒集团出具了《关于避免同业竞争的承
诺函》，向本公司作出如下承诺：
    （一）在资产重组顺利完成后，长江出版传媒集团注入上市公司资产同保留资产不存在同业
竞争或潜在同业竞争关系；
    （二）长江出版传媒集团未来拥有与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争关系的业务资产
时，将通过监管部门认可的合法方式将其注入上市公司，以规避与上市公司形成同业竞争或潜在
同业竞争，保证不利用自身股东的地位损害上市公司及中小股东的正当权益。
    4. 为保护上市公司股东利益、规范关联交易，长江出版传媒集团出具了《关于减少和规范关
联交易的承诺函》，向上市公司及其全体股东作出如下承诺：
    （一）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面
给予长江出版传媒集团优于市场第三方的权利。
    （二）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求与上市公司达成交易的优先
权利。
    （三）不利用关联交易转移上市公司的资金、利润。
    （四）不要求上市公司违规向长江出版传媒集团及所控制的企业提供任何形式的担保。
    （五）不与上市公司发生不必要的关联交易，若长江出版传媒集团及所控制的企业与上市公
司发生必要之关联交易，保证：
    ① 督促上市公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法
律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，长江出版传媒集团将
严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务，从制度上保证上市公司及中小股东的利益不受
损害；
    ② 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司
进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市公司利益的行为；
    ③ 根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上
市公司章程的规定，督促上市公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
    5.长江出版传媒集团有限公司关于避免上市公司资金占用的承诺：2010 年 12 月 31 日，湖
北长江出版传媒集团有限公司（以下简称“长江出版传媒集团”及“集团”）拟注入上海华源企
业发展股份有限公司（以下简称“上市公司”）资产中的其他应收款中含应收控股股东长江出版
传媒集团款项共计 561,406,363.69 元，其中 包含拟注入上市公司的各子公司在集团结算中心的
                                       35 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
存款余额 558,813,711.23 元以及湖北省新华书店（集团）有限公司为集团代垫的房产过户费
2,592,652.46 元；2011 年 1-5 月拟注入上市公司的各主体共发生代发非上市主体离退休人员工
资和费用 21,008,585.00 元。截至 2011 年 5 月 31 日，以上款项余额已经全部结清。本次重组
完成后，为了确保上市公司资金不被占用，长江出版传媒集团承诺：本次重组完成以后，长江出
版传媒集团将严格执行上市公司相关制度和规定，本次重组注入上市公司的各子公司将不再发生
在集团结算中心存款的事项，集团也不会以其他任何方式占用上市公司资金。
       6.如果上市公司因中国证监会上海稽查局立案稽查导致任何行政处罚，且行政处罚费用超出
上市公司实施重大资产重组前自有资金能够承担的范围，或由上市公司原控股股东中国华源集团
有限公司承担后仍不足，或上市公司原控股股东中国华源集团有限公司无力承担，则由长江出版
传媒集团负责承担差额部分；若由于本次行政处罚导致相关的民事诉讼或赔偿，相关的民事诉讼
或赔偿费用由华源发展原控股股东中国华源集团有限公司承担后仍不足，或华源发展原控股股东
中国华源集团有限公司无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担部分或全部民事诉讼或赔偿费
用。
       截至披露日，公司未因该立案调查事项导致任何行政处罚或产生民事诉讼事宜。2011 年，公
司通过破产重整和重大资产重组，已经实现“脱胎换骨，更名改姓”，演变为一个全新的上市公
司。
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
       1、会计政策变更的原因
    2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置 组和终止经营》，准则自 2017 年 5 月 28 日起施行；2017 年 5 月 10 日，财政部修订了《企
业会计准则第 16 号—政府补助》，新准则自 2017 年 6 月 12 日起施行； 2017 年 12 月 25 日
                                          36 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
财政部修订并发布了《财政部 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会[2017]30 号），
对一般企业财务报表格式进 行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 由于上述会
计准则和通知的颁布或修订，本公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件 规定的起始日开
始执行上述企业会计准则。
     2、会计政策变更对公司的影响
    （1）公司根据财政部 2017 年 04 月 28 日发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流
动资产、 处置组和终止经营》，及《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会
〔2017〕30 号)的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进
行分类列报并相应追溯重述比较报表。将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资
产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，营业外收入及营业外支出重分类至资产处置
收益本期发生额的 13,119,462.44 元、上期发生额的 276,015.25 元。列示持续经营净利润本期
发生额 561,124,910.44 元、上期发生额 605,786,618.79 元；列示终止经营净利润本期发生额
72,617,899.18 元、上期发生额-3,325,006.28 元。上述报表项目的列示和重分类对资产总额和
净利润及净资产无影响。
    （2）公司根据财政部 2017 年 5 月 10 日颁布的修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补
助》，将与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲 减相关成本费
用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目；将与企业日常活动无关
的政府补助，计入营业外收入。根 据修订后的 16 号准则要求，本期利润表中“其他收益”项目
增加 71,764,285.24 元，“营业外收入” 减少 71,764,285.24 元，比较数据不予调整。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                         原聘任                        现聘任
                                         37 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
境内会计师事务所名称             瑞华会计师事务所（特殊普通   中天运会计师事务所（特殊普
                                 合伙）                       通合伙）
境内会计师事务所报酬                                     75
境内会计师事务所审计年限         1
                                            名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所         中天运会计师事务所（特殊普
                                 通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    为进一步提高公司财务审计的质量，公司启动了 2017 年度审计机构选聘工作。经过邀请招投
标，并经公司董事会审计委员会沟通与建议，公司选聘中天运会计师事务所（特殊普通合伙）作
为公司 2017 年度财务和内控审计机构，公司于 2017 年 10 月 30 日召开的 2017 年第一次临时股
东的大会已审议批准。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
                                          38 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                  查询索引
长江传媒关于向控股子公司提供委托贷款的关    www.sse.com.cn
联交易公告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           占同类             交易价格
                                                                    关联
                关联 关联 关联交 关联                      交易金             与市场参
           关联                                                     交易 市场
关联交易方      交易 交易 易定价 交易       关联交易金额   额的比             考价格差
           关系                                                     结算 价格
                类型 内容 原则 价格                           例              异较大的
                                                                    方式
                                                             (%)                原因
                                       39 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                  2017 年年度报告
北京长江新   联营 购买 图书 市场价          1,248,860.61      银行
世纪文化传   公司 商品 采购                                   转账
媒有限公司
湖北武穴银   联营 购买 其他 市场价               364,786.32   银行
莹化工有限   公司 商品                                        转账
公司
心喜阅信息 合营 购买 图书 市场价          34,177,818.62       银行
咨询（深圳） 公司 商品                                        转账
有限公司
北京长江新   联营 销售 图书 市场价        37,804,335.61       银行
世纪文化传   公司 商品 销售                                   转账
媒有限公司
湖北长江出   母公 销售 图书 市场价               302,667.79   银行
版传媒集团   司的 商品 销售                                   转账
后勤服务有   全资
限公司       子公
             司
华中国家版   联营 转让 软件 市场价               118,867.93   银行
权交易中心   公司 研究 开发                                   转账
有限公司          与开
                  发项
                  目
湖北长江讯   联营 其它 印刷 市场价                37,735.85   银行
飞教育服务   公司 流入                                        转账
有限公司
湖北长江出   控股 其它 其他 市场价                32,850.59   银行
版传媒集团   股东 流入                                        转账
有限公司
心喜阅信息 合营 销售 图书 市场价                 436,130.29   银行
咨询（深圳） 公司 商品 销售                                   转账
有限公司
湖北长江同   联营 提供 房产 市场价               355,560.71   银行
济堂健康传   公司 劳务                                        转账
媒有限公司
湖北长江东   母公 接受 房产 市场价        11,343,029.26       银行
光物业管理   司的 劳务                                        转账
有限责任公   全资
司           子公
             司
湖北长江出   控股 接受 户外 市场价          5,500,000.00      银行
版传媒集团   股东 劳务 广告                                   转账
有限公司               位等
                       租赁
                                      40 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
湖北省新华   母公 接受 房产 市场价                       893,719.05       银行
资产管理公   司的 劳务                                                    转账
司           全资
             子公
             司
湖北长江出   控股 接受 房产 市场价                23,128,470.31           银行
版传媒集团   股东 劳务                                                    转账
有限公司
湖北长江出   母公 接受 房产 市场价                       817,637.00       银行
版传媒集团   司的 劳务                                                    转账
后勤服务有   全资
限公司       子公
             司
             合计                     /   /      116,562,469.94             /    /        /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                    事项概述                                          查询索引
长江出版传媒股份有限公司关于补充确认关联           www.sse.com.cn
交易的公告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                              41 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                    单位: 元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
     担保             担保
                                          担保
     方与             发生                                 是否 是否
                           担保 担保      是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期           担保           担保逾 存在 为关 关联
                           起始 到期      已经 是否
方 公司 保方     额 (协议            类型           期金额 反担 联方 关系
                           日   日        履行 逾期
     的关             签署                                 保 担保
                                          完毕
     系               日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                              公司及其子公司对子公司的担保情况
                                           42 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
报告期内对子公司担保发生额合计                                             2,044,774,777.80
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                          1,218,364,123.77
                         公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                            1,218,364,123.77
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          20.02
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                        1,218,364,123.77
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                              1,218,364,123.77
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                  公司为全资子公司物资公司、新华书店集团提供银
                                          行综合授信业务担保，系物资公司和新华书店集团生产
                                          经营的需要。被担保的物资公司和新华书店集团为长江
                                          传媒全资子公司，经营正常，因此，提供担保的风险是
                                          可控的。此项担保有利于缓解物资公司和新华书店集团
                                          资金需求，保证其生产经营业务的正常开展，符合公司
                                          整体发展的需要，符合中国证监会证监发[2005]120号
                                          文件的规定，批准程序符合《公司章程》和有关法律法
                                          规的规定。
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
       类型        资金来源             发生额            未到期余额        逾期未收回金额
银行理财产品    自有资金         5,290,000,000.00       2,030,000,000.00                 0.00
券商理财产品    自有资金              550,000,000.00     300,000,000.00                  0.00
信托理财产品    自有资金              400,000,000.00     400,000,000.00                  0.00
银行理财产品    募集资金         1,800,000,000.00        400,000,000.00                  0.00
券商理财产品    募集资金              600,000,000.00     600,000,000.00                  0.00
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                             43 / 215
                          长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
                                                                                                                                      未来   减值
                                                                                         年化    预期收                        是否   是否   准备
                                 委托理   委托理      资金                                                   实际       实际
           委托理财类   委托理                                   资金         报酬确定   收益      益                          经过   有委   计提
受托人                           财起始   财终止      来源                                                 收益或损     收回
               型       财金额                                   投向           方式       率    (如有)                        法定   托理   金额
                                 日期       日期                                                               失       情况
                                                                                                                               程序   财计   (如
                                                                                                                                        划   有)
交通银行   蕴通财       50,000   2017-2   2017-3    自有资金   银行理财       合同约定   4.10%             235,890.    50,00   是
           富久久养     ,000.0   -8       -22                  资金池                                            41    0,000
           老 42 天          0                                                                                         .00
交通银行   蕴通财       100,00   2017-2   2017-4    自有资金   银行理财       合同约定   4.20%             805,479.    100,0   是
           富久久养     0,000.   -8       -19                  资金池                                            45    00,00
           老 70 天         00                                                                                         0.00
交通银行   蕴通财       100,00   2017-2   2017-5    自有资金   银行理财       合同约定   4.20%             1,127,67    100,0   是
           富久久养     0,000.   -8       -17                  资金池                                          1.23    00,00
           老 98 天         00                                                                                         0.00
交通银行   蕴通财       50,000   2017-4   2017-5    自有资金   银行理财       合同约定   4.35%             250,273.    50,00   是
           富久久养     ,000.0   -6       -18                  资金池                                            97    0,000
           老 42 天          0                                                                                         .00
交通银行   蕴通财       50,000   2017-3   2017-5    自有资金   银行理财       合同约定   4.35%             417,123.    50,00   是
           富久久养     ,000.0   -14      -23                  资金池                                            29    0,000
           老 70 天          0                                                                                         .00
交通银行   蕴通财       200,00   2017-3   2017-6    自有资金   银行理财       合同约定   4.10%             2,066,84    200,0   是
           富日增利     0,000.   -9       -9                   资金池                                          9.32    00,00
           92 天            00                                                                                         0.00
交通银行   蕴通财       100,00   2017-4   2017-6    自有资金   银行理财       合同约定   4.40%             843,835.    100,0   是
           富久久养     0,000.   -6       -15                  资金池                                            62    00,00
                                                                   44 / 215
                        长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
           老 70 天      00                                                                                 0.00
交通银行   蕴通财     100,00   2017-5   2017-6    自有资金   银行理财       合同约定   4.20%    345,205.    100,0   是
           富稳得利   0,000.   -27      -26                  资金池                                   48    00,00
           28 天          00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财     50,000   2017-5   2017-6    自有资金   银行理财       合同约定   4.20%    161,095.    50,00   是
           富稳得利   ,000.0   -31      -28                  资金池                                   89    0,000
           28 天           0                                                                                .00
交通银行   蕴通财     200,00   2017-6   2017-9    自有资金   银行理财       合同约定   4.55%    2,443,28    200,0   是
           富久久养   0,000.   -12      -18                  资金池                                 7.67    00,00
           老 98 天       00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财     50,000   2017-7   2017-9    自有资金   银行理财       合同约定   4.50%    431,506.    50,00   是
           富久久养   ,000.0   -11      -19                  资金池                                   85    0,000
           老 70 天        0                                                                                .00
交通银行   蕴通财     100,00   2017-7   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.60%    1,235,06    100,0   是
           富久久养   0,000.   -11      0-17                 资金池                                 8.49    00,00
           老 98 天       00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财     100,00   2017-7   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.70%    1,261,91    100,0   是
           富久久养   0,000.   -24      0-30                 资金池                                 7.81    00,00
           老 98 天       00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财     20,000   2017-9   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.70%    108,164.    20,00   是
           富久久养   ,000.0   -21      1-2                  资金池                                   38    0,000
           老 42 天        0                                                                                .00
交通银行   蕴通财     150,00   2017-8   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.70%    1,892,87    150,0   是
           富久久养   0,000.   -10      1-16                 资金池                                 6.71    00,00
           老 98 天       00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财     50,000   2017-9   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.60%    441,095.    50,00   是
                                                                 45 / 215
                         长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
           富久久养    ,000.0   -21      1-30                 资金池                                    89   0,000
           老 70 天         0                                                                                .00
交通银行   蕴通财      100,00   2017-6   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.60%    2,381,91    100,0    是
           富久久养    0,000.   -12      2-18                 资金池                                 7.81    00,00
           老 189 天       00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财      100,00   2017-6   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.60%    2,381,91    100,0    是
           富久久养    0,000.   -16      2-22                 资金池                                 7.81    00,00
           老 189 天       00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财      100,00   2017-1   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定            259,041.    100,0    是
           富日增利    0,000.   1-24     2-25                 资金池                                   10    00,00
           S款             00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财      100,00   2017-9   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.65%    1,248,49    100,0    是
           富久久养    0,000.   -21      2-28                 资金池                                 3.15    00,00
           老 98 天        00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财      100,00   2017-1   2018-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.70%                  未到   是
           富久久养    0,000.   0-24     -30                  资金池                                         期
           老 98 天        00
交通银行   蕴通财      200,00   2017-1   2018-7    自有资金   银行理财       合同约定   4.30%                  未到   是
           富日增利    0,000.   1-17     -4                   资金池                                         期
           229 天
交通银行   蕴通财      100,00   2017-1             自有资金   银行理财       合同约定                          未到   是
           富久久养    0,000.   2-22                          资金池                                         期
           老日盈
交通银行   蕴通财      300,00   2017-1   2018-4    自有资金   银行理财       合同约定   4.20%                  未到   是
           富日增利    0,000.   2-26     -27                  资金池                                         期
           122 天
                                                                  46 / 215
                           长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
交通银行   蕴通财        300,00   2017-1             自有资金   银行理财       合同约定                          未到   是
           富久久养      0,000.   2-29                          资金池                                         期
           老日盈
交通银行   蕴通财        100,00   2018-1             自有资金   银行理财       合同约定                          未到   是
           富日增利      0,000.   -2                            资金池                                         期
           S款
招商银行   聚益生金系    50,000   2017-5   2017-7    自有资金   银行理财       合同约定   4.55%    394,400.    50,00    是
           列 63 天理    ,000.0   -19      -21                  资金池                                   00    0,000
           财                 0                                                                                .00
招商银行   增利系列      100,00   2017-3   2017-8    自有资金   银行理财       合同约定   4.40%    1,772,10    100,0    是
           294 号 147    0,000.   -14      -8                   资金池                                 0.00    00,00
           天理财            00                                                                                0.00
招商银行   聚益生金系    50,000   2017-7   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.55%    570,950.    50,00    是
           列 91 天理    ,000.0   -12      0-11                 资金池                                   00    0,000
           财                 0                                                                                .00
招商银行   增利系列      50,000   2017-1   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.10%    1,505,20    50,00    是
           271 号 268    ,000.0   -28      0-20                 资金池                                 0.00    0,000
           天理财             0                                                                                .00
招商银行   聚益生金系    50,000   2017-7   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.60%    577,150.    50,00    是
           列 91 天理    ,000.0   -24      0-23                 资金池                                   00    0,000
           财                 0                                                                                .00
招商银行   聚益生金系    100,00   2017-1   2018-4    自有资金   银行理财       合同约定   4.80%                  未到   是
           列 182 天理   0,000.   0-24     -24                  资金池                                         期
           财
农业银行   安心得利 65   50,000   2017-1   2017-4    自有资金   银行理财       合同约定   4.15%    369,520.    50,00    是
           天            ,000.0   -26      -1                   资金池                                   55    0,000
                                                                    47 / 215
                           长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
                             0                                                                                 .00
农业银行   安心得利 92   50,000   2017-2   2017-5    自有资金   银行理财       合同约定   4.35%    548,219.    50,00    是
           天            ,000.0   -15      -18                  资金池                                   18    0,000
                              0                                                                                .00
农业银行   安心得利      100,00   2017-3   2017-9    自有资金   银行理财       合同约定   4.30%    2,096,98    100,0    是
           178 天        0,000.   -8       -1                   资金池                                 6.30    00,00
                             00                                                                                0.00
农业银行   安心得利      100,00   2017-9   2018-2    自有资金   银行理财       合同约定   5.00%                  未到   是
           175 天        0,000.   -6       -28                  资金池                                         期
华融证券   华融通质押    100,00   2017-2             自有资金   固定收益       合同约定            3,950,00      未到   是
           宝 1 号 A2    0,000.   -21                           类资产等                               0.00    期（季
                             00                                                                                度分
                                                                                                               配收
                                                                                                               益）
华融证券   华融通质押    50,000   2017-3             自有资金   固定收益       合同约定   5.10%    1,465,00      未到   是
           宝 2 号 A2    ,000.0   -28                           类资产等                               0.00    期（半
                              0                                                                                年分
                                                                                                               配收
                                                                                                               益）
建设银行   乾元—特享    100,00   2017-3   2017-6    自有资金   银行理财       合同约定   4.50%    801,369.    100,0    是
           型 17 年 20   0,000.   -31      -4                   资金池                                   86    00,00
           期 65 天          00                                                                                0.00
建设银行   乾元-特享     100,00   2017-6   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.65%    2,293,15    100,0    是
           型 180 天理   0,000.   -9       2-6                  资金池                                 0.68    00,00
           财                00                                                                                0.00
                                                                    48 / 215
                            长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
建设银行   乾元-满溢      100,00   2017-1   2018-4    自有资金   银行理财       合同约定   4.75%                  未到   是
           180 天理财     0,000.   0-30     -28                  资金池                                         期
建设银行   乾元-满溢      100,00   2017-1   2018-6    自有资金   银行理财       合同约定   4.75%                  未到   是
           180 天理财     0,000.   2-15     -13                  资金池                                         期
光大证券   鼎富系列收     50,000   2017-6   2017-7    自有资金   补充营运       合同约定   5.36%    117,479.    50,00    是
           益凭证         ,000.0   -29      -14                  资金                                     04    0,000
                               0                                                                                .00
华融信托   融升 4 号      200,00   2017-9   2018-9    自有资金   政府平台       合同约定   6.00%    3,333,33      未到   是
           —118 期       0,000.   -12      -12                  等                                     3.33    期（季
                              00                                                                                度分
                                                                                                                配收
                                                                                                                益）
华融信托   融升 4 号      200,00   2017-1   2018-1    自有资金   政府平台       合同约定   6.00%    1,700,00      未到   是
           —127 期       0,000.   0-31     0-31                 等                                     0.00    期（季
                              00                                                                                度分
                                                                                                                配收
                                                                                                                益）
中信银行   共赢稳健周     60,000   2017-7   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   5.00%    747,945.    60,00    是
           期 91 天（尊   ,000.0   -24      0-23                 资金池                                   21    0,000
           享）                0                                                                                .00
中信银行   共赢稳健周     100,00   2017-4   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.60%    2,293,69    100,0    是
           期 182 天      0,000.   -27      0-26                 资金池                                 8.63    00,00
           （尊享）           00                                                                                0.00
中信银行   共赢稳健周     100,00   2017-6   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   4.70%    2,343,56    100,0    是
                                                                     49 / 215
                           长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
           期 182 天     0,000.   -5       2-4                  资金池                                  1.64   00,00
           （尊享）          00                                                                                0.00
国泰君安   君柜宝一号    100,00   2017-6   2017-8    自有资金   补充营运       合同约定   4.80%    828,493.    100,0    是
证券       17 年第 69    0,000.   -21      -22                  资金                                     15    00,00
           期                00                                                                                0.00
国泰君安   君柜宝一号    100,00   2017-8   2018-2    自有资金   补充营运       合同约定   4.70%                  未到   是
证券       17 年第 140   0,000.   -24      -27                  资金                                           期
           期
兴业银行   金雪球-优     130,00   2017-5   2017-7    自有资金   银行理财       合同约定   4.40%    955,945.    130,0    是
           悦保本理财    0,000.   -19      -19                  资金池                                   21    00,00
           2 个月            00                                                                                0.00
兴业银行   金雪球-优     200,00   2017-5   2017-8    自有资金   银行理财       合同约定   4.50%    2,268,49    200,0    是
           悦保本理财    0,000.   -18      -18                  资金池                                 3.15    00,00
           3 个月            00                                                                                0.00
兴业银行   金雪球-优     150,00   2017-8   2018-2    自有资金   银行理财       合同约定   5.00%                  未到   是
           悦非保本理    0,000.   -22      -22                  资金池                                         期
           财 6 个月         00
中山证券   金中 18 号    50,000   2017-7   2017-8    自有资金   补充营运       合同约定   4.50%    172,602.    50,00    是
           收益凭证 28   ,000.0   -25      -22                  资金                                     74    0,000
           天                 0                                                                                .00
中山证券   金中 22 号    50,000   2017-8   2017-9    自有资金   补充营运       合同约定   4.50%    172,602.    50,00    是
           收益凭证 28   ,000.0   -24      -21                  资金                                     74    0,000
           天                 0                                                                                .00
中山证券   金中 28 号    50,000   2017-9   2018-3    自有资金   补充营运       合同约定   5.10%                  未到   是
           收益凭证      ,000.0   -26      -27                  资金                                           期
           182 天
                                                                    50 / 215
                          长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
光大银行   季季赢理财   100,00   2017-7   2017-1    自有资金   银行理财       合同约定   5.00%    1,260,27    100,0    是
           3 个月       0,000.   -11      0-11                 资金池                                 3.97    00,00
                            00                                                                                0.00
光大银行   九久赢理财   100,00   2017-6   2018-3    自有资金   银行理财       合同约定   4.90%                  未到   是
           9 个月       0,000.   -8       -8                   资金池                                         期
光大银行   半年赢理财   100,00   2017-1   2018-4    自有资金   银行理财       合同约定   4.90%                  未到   是
           6 个月       0,000.   0-17     -17                  资金池                                         期
恒丰银行   180 天结构   50,000   2017-9   2018-3    自有资金   银行理财       合同约定   4.80%                  未到   是
           性存款       ,000.0   -22      -21                  资金池                                         期
恒丰银行   181 天结构   50,000   2017-1   2018-5    自有资金   银行理财       合同约定   4.52%                  未到   是
           性存款       ,000.0   1-15     -15                  资金池                                         期
恒丰银行   150 天结构   50,000   2017-1   2018-5    自有资金   银行理财       合同约定   4.80%                  未到   是
           性存款       ,000.0   2-29     -28                  资金池                                         期
浦发银行   3 个月结构   30,000   2017-1   2018-3    自有资金   银行理财       合同约定   4.55%                  未到   是
           性存款       ,000.0   2-1      -1                   资金池                                         期
交通银行   蕴通财       200,00   2017-1   2017-4    募集资金   银行理财       合同约定   3.70%    1,804,38    200,0    是
           富日增利     0,000.   -22      -21                  资金池                                 3.56    00,00
           3 个月           00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财       200,00   2017-1   2017-7    募集资金   银行理财       合同约定   3.70%    3,649,31    200,0    是
           富日增利     0,000.   -22      -21                  资金池                                 5.07    00,00
                                                                   51 / 215
                           长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
           6 个月           00                                                                                 0.00
交通银行   蕴通财        200,00   2017-7   2017-9    募集资金   银行理财       合同约定   3.70%    1,317,80    200,0    是
           富日增利      0,000.   -27      -29                  资金池                                 8.22    00,00
           65 天             00                                                                                0.00
交通银行   蕴通财        100,00   2017-1   2017-1    募集资金   银行理财       合同约定   3.70%    2,747,12    100,0    是
           富日增利      0,000.   -22      0-20                 资金池                                 3.29    00,00
           9 个月            00                                                                                0.00
平安银行   卓越计划 91   200,00   2017-4   2017-7    募集资金   银行理财       合同约定   3.90%    1,944,65    200,0    是
           天滚动型理    0,000.   -13      -13                  资金池                                 7.53    00,00
           财                00                                                                                0.00
平安银行   六个月结构    100,00   2017-4   2017-1    募集资金   银行理财       合同约定   3.75%    1,869,86    100,0    是
           性存款        0,000.   -11      0-10                 资金池                                 3.01    00,00
                             00                                                                                0.00
光大银行   3 个月结构    200,00   2017-7   2017-1    募集资金   银行理财       合同约定   4.30%    2,150,00    200,0    是
           性存款        0,000.   -14      0-14                 资金池                                 0.00    00,00
                             00                                                                                0.00
光大银行   133 天结构    200,00   2017-1   2018-2    募集资金   银行理财       合同约定   4.35%                  未到   是
           性存款        0,000.   0-16     -26                  资金池                                         期
中信银行   共赢保本周    200,00   2017-4   2017-1    募集资金   银行理财       合同约定   4.00%    3,989,04    200,0    是
           期 182 天理   0,000.   -24      0-23                 资金池                                 1.10    00,00
           财                00                                                                                0.00
中信银行   90 天结构性   200,00   2017-1   2018-1    募集资金   银行理财       合同约定   4.30%                  未到   是
           理财          0,000.   0-26     -24                  资金池                                         期
国泰君安   国泰君安君    200,00   2017-8   2018-3    募集资金   银行理财       合同约定   4.70%                 未到    是
                                                                    52 / 215
                          长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
证券       柜宝一号     0,000.   -25      -6                   资金池                                              期
           17147(SV92       00
           46)
国泰君安   国泰君安君   300,00   2017-1   2018-4    募集资金   银行理财        合同约定   4.75%                      未到   是
证券       柜宝一号     0,000.   0-17     -17                  资金池                                              期
           17219(SAF0       00
           63)
中山证券   中山证券     100,00   2017-1   2018-3    募集资金   银行理财        合同约定   5.10%                      未到   是
           金中 31 号   0,000.   0-27     -19                  资金池                                              期
           收益凭证         00
           143 天
合计        /           8,640,                       /          /               /            /    /    72,349,3    4,910
                        000,00                                                                            79.49    ,000,
                          0.00                                                                                     000.0
                                                                    53 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                        2017 年年度报告
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
       类型        资金来源                  发生额                未到期余额           逾期未收回金额
银行委托贷款    自有资金                   45,000,000.00           45,000,000.00
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                               未
                                                                                               来
                       委     委                                                          是
                                                                    预                         是
         委            托     托                      报      年                   实     否        减值
                                                                    期                         否
         托            贷     贷      资              酬      化                   际     经        准备
                                                                    收     实际                有
受托     贷   委托贷   款     款      金    资金      确      收                   收     过        计提
                                                                    益   收益或                委
人       款   款金额   起     终      来    投向      定      益                   回     法        金额
                                                                   (如     损失                托
         类            始     止      源              方      率                   情     定        (如
                                                                   有)                         贷
         型            日     日                      式                           况     程        有)
                                                                                               款
                       期     期                                                          序
                                                                                               计
                                                                                               划
交通     银   25,000   201   201      自    孝感      按       8   4,0   1,835,    未     是   否
银行     行   ,000.0   7年   9年      有    海川      季           00,   802.47    到
雄楚               0   1月   1月            房地      付           000             期
支行                   25    25             产开      息           .00
                       日    日             发有
                                            限公
                                            司
交通     银   20,000   201   201      自    孝感               8   3,2   1,468,    未     是   否
银行     行   ,000.0   7年   9年      有    海川                   00,   641.98    到
雄楚               0   1月   1月            房地                   000             期
支行                   24    24             产开                   .00
                       日    日             发有
                                                   54 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
                                      限公
                                      司
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕331 号文核准，由主承销商国泰君安证券股份
有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 173,965,824
股，发行价为每股人民币 6.73 元，共计募集资金 117,079 万元，扣除承销和保荐费用 2,680 万元
后的募集资金为 114,399 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2013 年 9 月 4 日汇入
公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部
费用 280.48 万元后，公司募集资金净额为 114,118.52 万元。上述募集资金到位情况业经天健会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕1-13 号）。
    截至 2017 年 12 月 31 日，公司共拨出募集资金 24,500.00 万元，其中补充流动资金 15,000.00
万元，向二级单位通过增加注册资本的方式拨出募集资金 9,500.00 万元。具体为：（1）向长江
少年儿童出版社有限公司增资 6,500.00 万元，由其负责“体验式学前教育数字内容全程服务”项
目；（2）向湖北长江传媒数字出版有限公司增资 2,000.00 万元，由其负责“数字阅读服务平台
建设” 项目；（3）向湖北长江教育研究院有限公司增资 1,000.00 万元，由其负责“教育数字内
容服务运营平台”项目。各二级单位累计已使用募集资金 7,446.27 万元，其中 2017 年度使用募
集资金 716.08 万元。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
                                             55 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
1.   精准扶贫规划
     2017 年，公司认真贯彻落实中央精准扶贫战略部署，按照省委、省政府精准扶贫相关文件要
求，结合地方扶贫规划，积极开展扶贫点扶贫工作：以产业扶贫、文化扶贫为工作重点，变“输
血式”扶贫为“造血式”扶贫，发展生态休闲农业，拓展文化教育传播，开展结对帮扶活动，帮
助贫困户解决实际困难，督办村庄整治工作，建设美丽新村，实施乡村振兴战略。
2.   年度精准扶贫概要
     2017，公司根据驻村产业发展需要，积极筹集扶贫资金，开展项目扶贫工作，并采取精准帮
扶措施，走访贫困户，帮助贫困户改善生活条件。报告期内共投入项目扶贫资金 30.9 万元。
     （一）光伏发电项目投入扶贫资金 5 万元。
     （二）投入驻村扶贫工作队注册成立的“殷源种养殖专业合作社”经营资金 25.9 万元，帮助
建档立卡贫困人口脱贫数（15 户）28 人。
     （三）春节、端午节、中秋节、重阳节传统节日，“七一建党节”、10 月 17 日“扶贫日”
期间，慰问贫困户、贫困老党员、90 岁以上老人，共计慰问金、慰问品 3.16 万元（其中慰问品
折款 0.49 万元）。
     （四）资助贫困学生（孤儿）2 人，捐赠学习、生活物品，折款 0.44 万元。
     （五）为扶贫驻点村义务教育阶段学生就读学校胡六小学、南峰中学校园图书室，捐赠价值
5 万元图书。
3.   精准扶贫成效
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                     指   标                                      数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                             30.9
       2.物资折款                                                                        5.93
       3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
     1.产业发展脱贫
                                                    √   农林产业扶贫
                                                    √   旅游扶贫
                                                    □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                    □   资产收益扶贫
                                                    √   科技扶贫
                                                    □   其他
       1.2 产业扶贫项目个数（个）
                                         56 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
    1.3 产业扶贫项目投入金额                                                    30.9
    1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
     4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额
    4.2 资助贫困学生人数（人）
    4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
4.     后续精准扶贫计划
     根据国家乡村振兴战略规划，依据中央提出的“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、
生活富裕”要求，把重要任务进一步细化实化，确定一批特色工程、特色行动和特色计划，明确
实施步骤，使驻点村乡村振兴战略能够开好局、起好头。
     一、继续推进经济社会发展
     推进合作社开展经营，结合驻村实际情况，加快百亩杂柑扶贫种植基地、蕲艾扶贫种植基地、
村读——阅读文化空间项目建设；大力发展生态休闲产业，积极推进文化教育扶贫；吸引贫困户
和贫困村村民就近就业，增加村集体经济收入，改善贫困户生活质量；规划传统手工艺传承基地，
策划胡家山废弃老村晴耕雨读文化旅居项目；扶持村庄整治，美化村容村貌，提高村民生活质量。
     二、继续推进扶贫包保工作
     驻村工作队和结对帮扶单位不定期走访贫困户，及时了解贫困户最新动态和困难，实行信息
动态管理，及时更新信息，严防各种返贫和新增致贫，及时给予帮扶。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
     报告期内，公司始终牢记肩负的文化使命和社会责任，坚持将社会效益放在首位，进一步突
出主业发展，不断提升文化服务社会能力；坚持把内容建设放在第一位，把质量放在第一位，把
出好书放在第一位，努力攀登精品出版高峰；着力建设“城乡文化地标”，打造全民阅读服务阵
地；构建人才发展新机制，持续保障和改善民生。现将主要情况汇报如下：
     报告期内，公司同时获得国家“三大奖”，各出版单位入选国家级各类出版奖项、项目申报
及推荐 54 项，省级及其他各类评奖、推荐项目 161 项。其中，获国家“三大奖”：《雪祭》获第
十四届中宣部“五个一工程”奖，《中国教育改革大系》获第四届“中国出版政府奖”，《中国
第一条长大高速铁路丛书（10 册）》等 4 种出版物获第六届“中华优秀出版物奖”；10 个项目获
国家出版基金资助，同比增加 40%；《致教师》和《极地重生》2 种图书入选“大众喜爱的 50 种
图书”；《外婆》等 3 种图书入选“向全国青少年推荐的百种优秀出版物”；《小学生天地》入
                                           57 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
选“向全国少年儿童推荐的百种优秀报刊”；长江文艺社《对阵》《西南边》《“李东华少女成
长小说”系列》3 个项目入选“中国文艺原创精品出版工程”；4 种图书入选“2017 年丝路书香
工程”名单。
     报告期内，公司集聚旗下湖北省新华书店集团、长江书城等发行单位地面网点优势，打造全
民阅读服务阵地，不断增强文化服务基层的能力和水平。其中，湖北省新华书店集团以打造“城
乡文化地标”为目标，积极推动实体书店转型升级，举办“慧悦读”“朗读者”“全民阅读社区
行”“荆楚书香节”等全民阅读活动 600 余场，被总局授予“全国新华书店系统先进集体” 荣誉
称号，湖北省新华书店集团下属泛海书城、九丘书馆荣获全国“最美新华书店”。长江书城组织
开展各类全民阅读活动 30 次，并会同长江读书会成功举办 “阅读大讲堂”讲座活动。
     报告期内，公司积极落实中央和省里关于开展文化科技卫生“三下乡”活动的部署，关注贫
困学生、留守儿童的成长，广泛开展图书下乡、文化惠农活动，助力提高农民思想道德素质、科
学文化素质、健康素质，为建设社会主义新农村、全面建成小康社会提供文化保障。其中，在全
省文化科技卫生“三下乡”集中服务活动中，定向捐赠图书 2 万余册（套）。旗下湖北省新华书
店集团在全省各地的分（子）公司共为贫困学生、留守儿童免费提供各类用书 6 万余册（套），
全年开展进农村、进学校等各类活动 200 余场次，为全省农家书屋免费配送各类图书 4 万余册（套）。
     报告期内，公司牢记“保障和改善民生没有终点”，坚持“抓民生就是抓发展”的理念，优
化人员招聘，加强中层管理人员竞争性选拔力度，建立常态化培训体系，适当提高员工基础薪酬，
全心全意做好离退休人员工作，努力着力构建“进得来、留得住、干得欢、有盼头”的人才工作
机制。公司全年组织内部培训 26 场，参训人员 3100 人次；外送培训 24 期，参训人员 74 人次。
对新入职的“211”“985”院校毕业生实行奖励政策，并设置三年的保护期，向符合条件的毕业
生发放人才成长基金。按照能岗匹配、竞争择优的原则，调整提拔中层管理人员。切实落实离退
休人员管理服务工作计划，加强节假日走访和慰问活动，并成立湖北省新华书店集团系统离退休
人员双托管办公室，认真解决遗留问题，不断提高离退休人员的幸福感。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
                                          58 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
       经核查，公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，也不属于武汉市重点
排污单位。
       公司及下属子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民
共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染
防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法规，报告期内未出现因违法
违规而受到处罚的情况。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                       第六节          普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
                                            59 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：股 币种：人民币
 股票及其衍生                   发行价格                                获准上市交    交易终止
                    发行日期                   发行数量     上市日期
 证券的种类                     （或利率）                                易数量        日期
普通股股票类
              A股   2013 年 9          6.73   173,965,824   2013 年 9   173,965,824
                      月9日                                   月9日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
       公司于 2011 年 12 月 31 日完成了重大资产重组的资产交割工作。经天健会计师事务所审验，
截至 2011 年 12 月 31 日止，公司已实际收到湖北长江出版传媒集团有限公司以 2010 年 12 月 31
日为基准日经评估的 15 家全资子公司 100%股权和湖北长江出版传媒集团有限公司本部教材中心
业务净资产总评估价值为 2,535,063,558.04 元，按每股发行价格 5.20 元折合 487,512,222 股，
扣减发行费用 18,980,000.00 元后，公司收到的出资净额为 2,516,083,558.04 元，计入实收资
本 487,512,222.00 元，计入资本公积(股本溢价)2,028,571,336.04 元。公司于 2012 年 1 月 18
日完成了本次增发股份登记，增发股份数量为 487,512,22 股（有限售条件流通股数量为
487,512,22 股），上述股份已于 2015 年 1 月 27 日上市流通。 2012 年 10 月 12 日，公司召开 2012
年第二次临时股东大会会议，审议通过 2012 年度非公开发行的相关议案，并授权董事会全权办理
非公开发行相关事宜。本次发行新增股份 173,965,824 股已于 2013 年 9 月 9 日在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通
股，本次发行对象认购的本次发行股份于 2014 年 9 月 9 日上市流通。
                                              60 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           40,892
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                             40,132
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                    持有有   质押或冻
         股东名称             报告期内增    期末持股数      比例    限售条   结情况       股东
         （全称）                 减            量          (%)     件股份   股份   数    性质
                                                                      数量   状态   量
湖北长江出版传媒集团有限                    684,896,237     56.43                         国有
                                                                             无
公司                                                                                      法人
中央汇金资产管理有限责任                     29,762,100      2.45                         其他
                                                                             无
公司
上工申贝（集团）股份有限                     10,298,534      0.85                         其他
                                                                             无
公司
上海赤祺资产管理有限公司       7,061,220      7,061,220      0.58                         其他
                                                                             无
－天祺一号基金
上海外高桥保税区联合发展                      5,714,631      0.47                         其他
                                                                             无
有限公司
中江国际信托股份有限公司       5,508,282      5,508,282      0.45            无           其他
上海赤祺资产管理有限公司       4,645,370      4,645,370      0.38                         其他
                                                                             无
－承祺 1 号基金
袁克平                          -878,600      4,472,100      0.37            无           其他
中国农业银行股份有限公司       3,943,200      3,943,200      0.32                         其他
－安信消费医药主题股票型                                                     无
证券投资基金
中国建设银行股份有限公司       3,892,203      3,892,203      0.32                         其他
－安信价值精选股票型证券                                                     无
投资基金
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流通            股份种类及数量
             股东名称
                                           股的数量                 种类              数量
                                            61 / 215
    长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
湖北长江出版传媒集团有限公司                         684,896,237   人民币普通股     684,896,237
中央汇金资产管理有限责任公司                          29,762,100   人民币普通股      29,762,100
上工申贝（集团）股份有限公司                          10,298,534   人民币普通股      10,298,534
上海赤祺资产管理有限公司－天祺一                       7,061,220                      7,061,220
                                                                   人民币普通股
号基金
上海外高桥保税区联合发展有限公司                       5,714,631   人民币普通股       5,714,631
中江国际信托股份有限公司                               5,508,282   人民币普通股       5,508,282
上海赤祺资产管理有限公司－承祺 1                       4,645,370                      4,645,370
                                                                   人民币普通股
号基金
袁克平                                                 4,472,100   人民币普通股       4,472,100
中国农业银行股份有限公司－安信消                       3,943,200                      3,943,200
                                                                   人民币普通股
费医药主题股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－安信价                       3,892,203                      3,892,203
                                                                   人民币普通股
值精选股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明           公司未有资料表明以上股东间存在关联关系或属于《上市
                                           公司收购管理办法》中规定的一致行动人。湖北长江出版
                                           传媒集团有限公司持股数量不含开展转融通证券出借业
                                           务未到期归还部分（300，000 股）。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                     湖北长江出版传媒集团有限公司
单位负责人或法定代表人                   陈义国
成立日期                                 2008 年 7 月 28 日
主要经营业务                             出版产业及相关产业投资及管理
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2      自然人
□适用 √不适用
                                                  62 / 215
    长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
3     公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4     报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5     公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                     湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室
单位负责人或法定代表人                   不适用
成立日期                                 2012 年 1 月 1 日
主要经营业务                             不适用
报告期内控股和参股的其他境内外           不适用
上市公司的股权情况
其他情况说明
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
                                                  63 / 215
    长江出版传媒股份有限公司（600757）                     2017 年年度报告
5     公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6     实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                                 第七节   优先股相关情况
□适用 √不适用
                                          64 / 215
                            长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
                                         第八节          董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位：股
                                                                                                                       报告期内从   是否在公司
                                           任期起始      任期终止    年初持股    年末持股   年度内股份   增减变动      公司获得的   关联方获取
  姓名    职务(注)      性别     年龄
                                             日期          日期        数          数       增减变动量     原因        税前报酬总       报酬
                                                                                                                       额（万元）
陈义国    董事长       男       54        2017   年 5                                                                               是
                                          月
潘启胜    董事长       男       53        2014   年 9    2017 年 5                                                                  是
                                          月             月
宋丹娜    监事会主     女       61        2011   年 2                                                                               是
          席                              月
赵亚平    董事         男       59        2015   年 9                                                                               是
                                          月
邱菊生    董事、总经   男       56        2016   年 12                                                                      40.39
          理                              月
田武英    副总经理     女       60        2011   年 2                  18,000      18,000                                   38.89
                                          月
万智      董事、副总   男       51        2011   年 2                  13,000      13,000                                   38.89
          经理                            月
李兵      副总经理     男       55        2017   年 3                                                                       56.71
                                          月
王勇      总会计师     男       50        2017   年 3                                                                       64.02
                                          月
冷雪      董事、董事   男       50        2016   年 12                                                                     60.79
          会秘书                          月
                                                                      65 / 215
                               长江出版传媒股份有限公司（600757）                                   2017 年年度报告
袁国雄     董事       男           55        2015    年 9                                                                      是
                                             月
杨可       董事       男           43        2016    年 6                                                              51.45
                                             月
喻景忠     独立董事   男           52        2011    年 2                                                                4.2
                                             月
刘洪       独立董事   男           56        2015    年 9                                                                4.2
                                             月
段若鹏     独立董事   男           66        2015    年 9
                                             月
杨德林     独立董事   男           55        2015    年 9                                                                4.2
                                             月
王卉       监事       女           54        2015    年 9                                                              52.72
                                             月
龙敏贤     监事       女           55        2012    年 1                                                              43.15
                                             月
张跃       职工监事   男           60        2013    年 5                                                              77.31
                                             月
罗劲       职工监事   男           45        2013    年 5             5,300     5,300                                          是
                                             月
  合计         /           /            /           /          /    36,300     36,300                   /             536.92        /
    姓名                                                              主要工作经历
陈义国        2011 年 11 月至 2014 年 3 月任孝感市委常委、市纪委书记；2014 年 3 月至 2014 年 4 月任孝感市委常委、市纪委书记、市政府副市长、
              党组副书记、市行政学院院长；2014 年 4 月至 2016 年 6 月任孝感市委常委、市政府副市长、党组副书记、市行政学院院长；2016 年 6
              月至 2016 年 9 月任孝感市委副书记、市政府副市长、党组副书记、市行政学院院长；2016 年 9 月至 2016 年 12 月任孝感市委副书记、市
              政府副市长、党组副书记、市委政法委书记、市行政学院院长；2016 年 12 月至 2017 年 4 月任孝感市委副书记、市委政法委书记；2017
              年 4 月至 2017 年 5 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记；2017 年 5 月至今任湖
                                                                    66 / 215
                      长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
         北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记、董事长。
潘启胜   2012 年 9 月至 2014 年 3 月任孝感市委副书记、副市长；2014 年 3 月至 2014 年 8 月任孝感市委副书记、孝感市委党校校长；2014 年 8 月
         至 2014 年 9 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记；2014 年 9 月至 2017 年 4 月
         任湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记、董事长；2017 年 4 月至 2017 年 5 月任长江
         出版传媒股份有限公司董事长。
宋丹娜   2008 年 6 月至 2011 年 2 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委副书记、副总裁；2011 年 2 月至 2013 年 6 月任湖北长江出版传媒集团
         有限公司党委副书记、副总裁，长江出版传媒股份有限公司监事会主席；2013 年 6 月至 2017 年 6 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党
         委副书记、副总裁，长江出版传媒股份有限公司党委委员、监事会主席；2017 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事会主席。
赵亚平   2008 年 6 月至 2015 年 9 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委委员、副总裁；2015 年 9 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党
         委委员、副总裁，长江出版传媒股份有限公司董事。
邱菊生   2011 年 2 月至 2013 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司副总经理；2013 年 6 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、
         副总经理；2016 年 12 月至 2017 年 7 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、副总经理；2017 年 7 月至 2017 年 8 月任长江出
         版传媒股份有限公司党委副书记、董事、副总经理；2017 年 8 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委副书记、董事、总经理。
田武英   2011 年 2 月至 2013 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司副总经理；2013 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理。
万智     2011 年 2 月至 2013 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司董事、董事会秘书；2013 年 6 月至 2015 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司党
         委委员、董事、董事会秘书；2015 年 4 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、副总经理、董事会秘书；2016
         年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、副总经理。
李兵     2013 年 7 月至 2016 年 11 月任长江少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事、总经理；2016 年 11 月至 2017 年 2 月任长江
         少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 2 月至 2017 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、长江少年儿
         童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 3 月至 2017 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理，长江少
                                                              67 / 215
                     长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
         年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 4 月至 2017 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理，
         长江少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记；2017 年 10 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理。
王勇     2012 年 12 月至 2017 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司财务部部长；2017 年 3 月至 2017 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司总会计
         师、财务部部长；2017 年 11 月至今任长江出版传媒股份有限公司总会计师。
冷雪     2013 年 3 月至 2015 年 2 月任长江出版传媒股份有限公司战略与投资委员会办公室主任；2015 年 2 月至 2015 年 7 月任长江出版传媒股份
         有限公司战略与投资委员会办公室主任、长瑞星润投资有限公司董事长；2015 年 7 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司战略与
         投资委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长、总经理；2016 年 3 月至 2016 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司战略与投资
         委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长；2016 年 11 月至 2016 年 12 月任湖北长江出版传媒集团有限公司董事、长江出版传媒
         股份有限公司战略与投资委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长；2016 年 12 月至 2017 年 2 月任湖北长江出版传媒集团有限
         公司董事，长江出版传媒股份有限公司董事、董事会秘书，武汉德锦投资有限公司董事长；2017 年 2 月至 2017 年 10 月任湖北长江出版
         传媒集团有限公司董事，长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书，武汉德锦投资有限公司董事长；2017 年 10 月至今任
         湖北长江出版传媒集团有限公司董事，长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书。
袁国雄   2013 年 7 月至 2014 年 3 月任湖北新华印务有限公司党委书记、董事长；2014 年 3 月至 2015 年 9 月任湖北新华印务有限公司党委书记、
         董事长，湖北长江出版印刷物资有限公司执行董事；2015 年 9 月至 2015 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司董事，湖北新华印务有限
         公司党委书记、董事长，湖北长江出版印刷物资有限公司执行董事；2015 年 10 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司董事、新
         恒基德胜国际汽车产业（武汉）股份有限公司董事长；2016 年 3 月至 2016 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司董事、新恒基德胜国际
         汽车产业（武汉）股份有限公司董事长、新恒基长江（武汉）国际贸易公司董事长；2016 年 11 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司
         董事、长江出版传媒股份有限公司董事、新恒基德胜国际汽车产业（武汉）股份有限公司董事长、新恒基长江（武汉）国际贸易公司董
         事长。
杨可     2011 年 1 月至 2014 年 11 月任韦博国际教育集团广州校区副校长； 2014 年 11 月至 2015 年 7 月任湖北长江教育研究院副院长；2015 年
         7 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司证券法务部副部长； 2016 年 3 月至 2016 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司证券法务
                                                             68 / 215
                     长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
         部部长、长江国际传媒（伦敦）有限公司总经理；2016 年 6 月至 2017 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司董事、证券法务部部长，长
         江国际传媒（伦敦）有限公司总经理，长江国际传媒（香港）有限公司总经理；2017 年 10 月至 2017 年 12 月任长江出版传媒股份有限公
         司董事、长江国际传媒（伦敦）有限公司总经理、长江国际传媒（香港）有限公司总经理；2017 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公
         司董事、对外合作部部长，长江国际传媒（伦敦）有限公司总经理，长江国际传媒（香港）有限公司总经理。
王卉     2009 年 12 月至 2015 年 9 月任长江文艺出版社有限公司副总经理；2015 年 9 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司监事、长江
         文艺出版社有限公司副总经理；2016 年 3 月至 2016 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司监事、出版业务部副部长；2016 年 6 月至 2017
         年 12 月任长江出版传媒股份有限公司监事、国际合作部部长兼出版业务部副部长；2017 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事、
         编委会专职委员。
龙敏贤   2012 年 1 月至 2012 年 5 月任长江出版传媒股份有限公司监事、湖北人民出版社《中国图书年鉴》编辑部主任；2012 年 5 月至 2013 年 4
         月任长江出版传媒股份有限公司监事；2013 年 4 月至 2015 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司监事、审计监察部副部长；2015 年 10
         月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司监事、办公室副主任、督办专员；2016 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事、
         编委会专职委员。
张跃     2013 年 2 月至 2013 年 5 月任湖北省新华书店（集团）有限公司监事会主席；2013 年 5 月至 2015 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司职
         工监事、湖北省新华书店（集团）有限公司监事会主席；2015 年 6 月至 2016 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司职工监事，湖北省新
         华书店（集团）有限公司监事会主席、纪委书记；2016 年 11 月至 2017 年 3 月长江出版传媒股份有限公司职工监事、湖北省新华书店（集
         团）有限公司纪委书记；2017 年 3 月至今任长江出版传媒股份有限公司职工监事、编委会专职委员。
罗劲     2013 年 4 月至 2013 年 5 月任湖北九通电子音像出版社有限公司委派财务负责人；2013 年 5 月至 2015 年 4 月任长江出版传媒股份有限公
         司职工监事、湖北九通电子音像出版社有限公司委派财务负责人；2015 年 4 月至 2016 年 8 月任长江出版传媒股份有限公司职工监事、长
         瑞星润投资有限公司委派财务负责人；2016 年 8 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司职工监事、湖北省新华资产管理有限公
         司财务负责人；2016 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司职工监事、湖北省新华资产管理有限公司财务总监。
喻景忠   中南财经政法大学会计学院副教授，注册会计师非执业会员。现任香港管理科学研究院特聘专家；清华大学、武汉大学、西南交通大学
                                                             69 / 215
                          长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
             特聘教授；湖北省注册会计师考试委员会兼职教授，全国物证技术检验委员会副秘书长，最高人民检察院司法会计顾问，湖北省国有企
             业清产核资专家咨询组专家，武汉市司法会计鉴定专家委员会委员，湖北省检察院、湖北省高级法院技术顾问，湖北省国有大型企业改
             制协调专家组副组长；担任武汉武商集团股份有限公司（000501）、武汉高德红外股份有限公司（002414）独立董事。2011 年 2 月至今
             任本公司独立董事。
刘洪         曾任中南财经政法大学社会经济发展评价中心主任，教授，博士生导师。主要社会兼职有第一届全国应用统计专业硕士教学指导委员会
             委员，中国统计教育学会副会长，中国工业统计教学研究会副理事长，（中国）南方经济统计研究会常务理事兼副会长，武汉市统计学
             会副会长。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事。
段若鹏       曾任中共中央党校教授、博士生导师，研究生院原副院长、党委书记。中国领导科学研究会常务理事、中国市场经济研究会副秘书长。
             2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事。
杨德林       现任清华大学经济管理学院创新创业与战略系教授、博士生导师，教育部人文社科重点研究基地清华大学技术创新研究中心学术委员会
             委员，中国企业管理研究会常务副理事长，中国技术经济学会副理事长兼秘书长，首都企业改革与发展研究会常务理事，华夏银行股份
             有限公司董事会独立董事。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                在股东单位担任的职务           任期起始日期        任期终止日期
陈义国                     湖北长江出版传媒集团有限公司        党委书记、董事长             2017.04
潘启胜                     湖北长江出版传媒集团有限公司        党委书记、董事长             2014.08                    2017.04
                                                                70 / 215
                           长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
宋丹娜                      湖北长江出版传媒集团有限公司        党委副书记、副总裁          2008.06                           2017.06
赵亚平                      湖北长江出版传媒集团有限公司        党委委员、副总裁            2008.06
袁国雄                      湖北长江出版传媒集团有限公司        董事                        2016.11
冷雪                        湖北长江出版传媒集团有限公司        董事                        2016.11
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                    其他单位名称                在其他单位担任的职务          任期起始日期               任期终止日期
罗劲                        湖北省新华资产管理有限公司          财务总监                    2016.12
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   由董事会薪酬与考核委员会制定，经薪酬与考核委员会审议后提交董事会审议，其中有关董事、独立董
                                         事、监事薪酬制度在董事会审议后提交股东大会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司股东大会、董事会审议通过的相关制度。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员报酬在按相关规定核准后进行支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 536.92 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                               担任的职务                       变动情形                               变动原因
陈义国                              董事长                            选举
潘启胜                              董事长                            离任                                 辞职
                                                                 71 / 215
                         长江出版传媒股份有限公司（600757）               2017 年年度报告
邱菊生                            总经理                           聘任
李兵                              副总经理                         聘任
王勇                              总会计师                         聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                              72 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                           4,389
在职员工的数量合计                                                                 4,523
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                 专业构成人数
                生产人员                                                           1,244
                销售人员                                                           1,383
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计                                                            4,523
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
研究生
大学                                                                               2,862
中专及以下                                                                         1,247
                   合计                                                            4,523
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为了建立有效的激励与约束机制，充分调动员工积极性和创造性，公司进一步建立健全符合
现代企业发展需要的薪酬绩效管理系列制度，并在总体上对子公司薪酬总额和经营者薪酬进行管
控。薪酬管控遵循把社会效益放在首位、激励与约束机制相结合、战略关联和“五个导向”、分
类分级管理，统筹兼顾的原则，同时保证经营者薪酬与员工薪酬相匹配。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    以“建设高素质专业化干部队伍”为目标，落实公司发展的总体思路，强化人才保障，加大
培训力度。建立完善不同层级、专业、方式的培训体系，通过名家授课、互动培训、以赛代训、
“送出去”调研培训、强化新员工岗前培训等丰富的培训形式，为公司的战略发展提供必要的人
力、智力支持，最终达到提升公司整体核心竞争力的长远目标。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                       73 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                2017 年年度报告
                                      第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，董事会坚持将公司治理的规范性和有效性作为推进改革发展的关键举措，不断完
善股东大会、董事会、监事会以及高级管理人员之间“权责分明、各司其职、相互协调、运作高
效”的公司治理体系，进一步理顺企业所有权、决策权、执行权、监督权的授权链条，提升董事
会、董事长办公会运作水平。报告期内，公司组织筹备股份公司股东大会 2 次、董事会 15 次、董
事长办公会 34 次，集体研究议题近 120 个，还将加强党的领导和完善公司治理统一起来，实现了
“三重一大”事项的程序规范性和决策科学性，努力把国有企业特有的政治优势、组织优势转化
为企业竞争优势。报告期内，公司严格落实上市公司监管的最新要求，圆满完成股份公司重大事
项信息披露工作，累计发布公告 45 份、高质量完成了股份公司 2016 年年度报告、2017 年半年报、
2017 年第一季度报告、第三季度报告等定期报告编制和披露工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                    决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
2016 年年度股东会       2017 年 5 月 26 日         www.sse.com.cn            2017 年 5 月 27 日
2017 年第一次临时股     2017 年 10 月 30 日        www.sse.com.cn            2017 年 10 月 31 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参               以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                         次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                            加会议       数
陈义国     否              10         10       10              0      0   否
潘启胜     否               4          4         3             0      0   否
赵亚平     否              15         15       14              0      0   否
邱菊生     否              15         15       14              0      0   否
万智       否              15         15       14              0      0   否
冷雪       否              15         15       14              0      0   否
杨可       否              15         14       14              1      0   否
袁国雄     否              15         15       14              0      0   否
                                               74 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                    2017 年年度报告
喻景忠      是             15          15     14       0     0   否
刘洪        是             15          15     14       0     0   否
段若鹏      是             15          14     14       1     0   否
杨德林      是             15          14     14       1     0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态
度忠实履行各自职责，董事会战略委员会在公司战略规划推进方面提出了许多建设性意见和建议；
董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、关联交易过程中，与公司及年审会计师
进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管的年
度履职情况进行了有效监督。董事会各专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积
极的作用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
                                            75 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
    报告期内公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬
政策的制定、薪酬方案的审定。公司依照年度的经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责
的单位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。公司正在按照市场化取向，逐步
建立更加完善的激励和约束机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司已披露《2017 年度内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站（http://
www.sse.com.cn /）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    中天运会计师事务所（特殊普通合伙）按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执
业准则的相关要求，对公司 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了
标准无保留意见的《长江出版传媒股份有限公司二Ｏ一七年度内部控制审计报告》，报告认为：
公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                            第十节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                        76 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
    一、审计意见
    我们审计了长江出版传媒股份有限公司（以下简称“长江出版传媒”）财务报表，包括 2017
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长江
出版传媒 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和
合并及母公司现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于长江出版传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    (一)存货跌价准备
    相关信息披露详见本附注“四、重要会计政策和会计估计”之“（十一）存货”所述的会计
政策及“七、合并财务报表项目注释”之“（八）存货”。
    1、 事项描述
    长江出版传媒以图书、期刊、报纸、音像、电子出版物的出版、发行、印制、物资贸易为主
业，拥有涵盖“编、印、发、供”的产业链。其存货按照成本与可变现净值孰低计量，长江出版
传媒于每期期末对出版和发行的存货进行全面盘点的基础上，按照存货可变现净值的确认和跌价
准备的计提方法提取存货跌价准备。
    存货跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值的估计。对存货可变现净值的估计，需要管
理层运用重大判断。鉴于该项目涉及金额重大且需要管理层做出重大判断，我们将其作为关键审
计事项。
    2、 审计应对
    我们执行的审计程序主要包括：
    （1）了解计提存货跌价准备的流程并评价其内部控制；
    （2）对存货盘点进行监盘并关注残次冷背的存货是否被识别；
                                            77 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
   （3）通过检查原始凭证对于存货货龄的划分进行测试；
   （4）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价；
   （5）选择部分库存商品项目，对其可收回金额和跌价准备期末余额进行了复核测算。
   我们获取的证据能够支持管理层在确定可变现净值时作出的判断。
    (二)应收款项的可收回性
   相关信息披露详见本附注“四、重要会计政策和会计估计”之“（十）应收款项”所述的会
计政策及“七、合并财务报表项目注释”之“（四）应收账款”以及“（七）其他应收款”等。
   1、事项描述
   应收款项期末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来
可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收款项的可收回性
对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收款项的可收回性认定为关键审计事项。
   2、审计应对
   我们执行的审计程序主要包括：
   (1)测试与应收款项可收回性评估相关的关键内部控制；
   (2)复核对应收款项可收回性进行评估的相关考虑及客观证据；
   (3)对于单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项，选取样本复核预计未来可获得的现金
流量做出评估的依据；
   (4)对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项，结合信用风险特征及账龄分析，评
价管理层坏账准备计提的合理性；
   (5)抽样检查期后回款情况。
   我们获取的证据能够支持管理层在确定应收款项的可收回性作出的判断。
    四、其他信息
   长江出版传媒管理层对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括 2017 年年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
   长江出版传媒管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
                                         78 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                    2017 年年度报告
   在编制合并财务报表时，管理层负责评估长江出版传媒的持续经营能力，并运用持续经营假
设，除非管理层计划清算长江出版传媒、终止运营或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督长江出版传媒的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对长江出版传媒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长江出版传媒不能持续经营。
   （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生
的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                                         79 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 长江出版传媒股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                            七、（1）       797,993,651.60          725,410,358.89
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期      七、（2）           1,587,612.01         41,801,595.07
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                            七、（4）       1,022,677,577.99      1,444,659,773.14
  应收账款                            七、（5）         764,885,359.02        538,289,034.22
  预付款项                            七、（6）         249,203,794.71        186,158,832.89
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                            七、（8）                                    22,140.00
  其他应收款                          七、（9）          63,552,199.18         76,631,043.92
  买入返售金融资产
  存货                                七、（10）      1,113,284,504.75      1,012,729,496.90
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                        七、（13）      3,820,457,370.52      3,691,882,554.49
    流动资产合计                                      7,833,642,069.78      7,717,584,829.52
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                    七、（14）        300,218,589.99        119,001,868.46
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                        七、（17）         87,500,195.18         80,567,162.67
  投资性房地产                        七、（18）        449,671,256.66        385,933,948.98
  固定资产                            七、（19）        877,810,509.61        983,100,647.72
  在建工程                            七、（20）          7,480,435.69          7,776,553.71
  工程物资
  固定资产清理                        七、（22）                                  412,069.57
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                            七、（25）        290,203,169.91        339,413,880.38
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                        七、（28）         69,772,321.22         79,806,487.02
  递延所得税资产                      七、（29）         14,588,311.69          4,051,930.89
  其他非流动资产                      七、（30）        105,489,929.43         40,199,246.36
    非流动资产合计                                    2,202,734,719.38      2,040,263,795.76
                                           80 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
      资产总计                                        10,036,376,789.16   9,757,848,625.28
流动负债：
  短期借款                            七、（31）         10,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                            七、（34）         949,644,595.86   1,651,171,138.15
  应付账款                            七、（35）       1,407,853,847.69   1,108,959,946.85
  预收款项                            七、（36）         439,797,746.48     330,621,151.47
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                        七、（37）        409,078,837.16     397,072,768.39
  应交税费                            七、（38）         57,125,437.59      58,419,757.73
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                          七、（41）        381,915,107.21     400,879,866.32
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       3,655,415,571.99   3,947,124,628.91
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                          七、（47）          2,652,756.61       4,106,041.02
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                            七、（50）                             1,567,161.20
  递延收益                            七、（51）        154,832,846.13     137,193,527.65
  递延所得税负债                      七、（29）          5,123,534.68      11,547,357.32
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       162,609,137.42     154,414,087.19
      负债合计                                         3,818,024,709.41   4,101,538,716.10
所有者权益
  股本                                七、（53）       1,213,650,273.00   1,213,650,273.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                            七、（55）       1,812,832,560.48   1,809,262,067.80
  减：库存股
                                           81 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
  其他综合收益                         七、（57）         46,308,403.67          49,791,009.70
  专项储备
  盈余公积                             七、（59）        178,505,311.29         123,224,005.60
  一般风险准备
  未分配利润                           七、（60）       2,836,428,741.31      2,339,026,795.85
  归属于母公司所有者权益合计                            6,087,725,289.75      5,534,954,151.95
  少数股东权益                                            130,626,790.00        121,355,757.23
    所有者权益合计                                      6,218,352,079.75      5,656,309,909.18
      负债和所有者权益总计                             10,036,376,789.16      9,757,848,625.28
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
                                      母公司资产负债表
                                      2017 年 12 月 31 日
编制单位:长江出版传媒股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                               311,286,156.47         319,153,410.67
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
                                       十七、               3,066,500.28          2,380,088.25
  应收账款
                                       （1）
  预付款项                                                17,500,000.00          17,500,000.00
  应收利息
  应收股利                                             1,006,679,098.98         998,694,059.91
                                       十七、              1,092,152.37           4,767,364.03
  其他应收款
                                       （2）
  存货                                                    18,018,018.00          18,919,094.42
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                                  17,000,000.00
  其他流动资产                                         3,913,194,441.33       3,847,781,476.30
    流动资产合计                                       5,287,836,367.43       5,209,195,493.58
非流动资产：
  可供出售金融资产                                       200,200,000.00             225,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
                                       十七、          3,214,982,502.87       3,249,283,492.10
  长期股权投资
                                       （3）
  投资性房地产
  固定资产                                                  6,701,771.67          7,763,065.15
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
                                            82 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                    2017 年年度报告
  油气资产
  无形资产                                         13,164,086.51       5,974,094.22
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                      9,504,000.00      15,796,000.00
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                     1,602,869.21      25,042,087.09
    非流动资产合计                               3,446,155,230.26   3,304,083,738.56
      资产总计                                   8,733,991,597.69   8,513,279,232.14
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         50,065,115.43      37,653,925.12
  预收款项                                                               459,325.15
  应付职工薪酬                                    107,835,188.81     134,138,508.25
  应交税费                                          1,255,528.68       2,954,214.64
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                     3,197,568,533.54   3,114,210,975.13
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                 3,356,724,366.46   3,289,416,948.29
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          2,500,000.00       2,500,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   2,500,000.00       2,500,000.00
      负债合计                                   3,359,224,366.46   3,291,916,948.29
所有者权益：
  股本                                           1,213,650,273.00   1,213,650,273.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                       3,533,161,435.80   3,553,386,435.80
  减：库存股
  其他综合收益
                                      83 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
  专项储备
  盈余公积                                               178,505,311.29       123,224,005.60
  未分配利润                                             449,450,211.14       331,101,569.45
    所有者权益合计                                     5,374,767,231.23     5,221,362,283.85
      负债和所有者权益总计                             8,733,991,597.69     8,513,279,232.14
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
                                        合并利润表
                                      2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          11,231,863,421.91 13,842,966,143.36
                                            七、        11,231,863,421.91 13,842,966,143.36
其中：营业收入
                                            （61）
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          10,884,390,093.00 13,564,908,005.84
                                            七、         9,536,090,964.96 12,231,078,714.97
其中：营业成本
                                            （61）
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
                                            七、            30,712,326.46     33,410,788.89
       税金及附加
                                            （62）
                                            七、           504,239,806.07    521,374,842.02
       销售费用
                                            （63）
                                            七、           713,531,563.02    704,337,169.87
       管理费用
                                            （64）
                                            七、            -1,530,180.06        -949,939.56
       财务费用
                                            （65）
                                            七、           101,345,612.55     75,656,429.65
       资产减值损失
                                            （66）
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号      七、               306,004.10        -433,110.40
填列）                                      （67）
                                            七、           184,137,041.40    223,396,270.96
       投资收益（损失以“－”号填列）
                                            （68）
       其中：对联营企业和合营企业的投资                      1,682,173.67      2,806,144.77
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                   13,119,462.44         276,015.25
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                                             71,764,285.24
                                            84 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  616,800,122.09    501,297,313.33
                                         七、        55,171,084.01    141,003,822.96
  加：营业外收入
                                         （69）
                                         七、        27,325,692.03     27,958,098.33
  减：营业外支出
                                         （70）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              644,645,514.07    614,343,037.96
                                         七、        10,902,704.45     11,881,425.45
  减：所得税费用
                                         （71）
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                  633,742,809.62    602,461,612.51
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号              561,124,910.44    605,786,618.79
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号               72,617,899.18     -3,325,006.28
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                   20,377,044.82     10,264,559.49
    2.归属于母公司股东的净利润                      613,365,764.80    592,197,053.02
                                         七、        -3,482,606.03    -42,276,122.67
六、其他综合收益的税后净额
                                         （72）
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                 -3,482,606.03    -42,276,122.67
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合               -3,482,606.03    -42,276,122.67
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                 -3,651,217.10    -42,276,122.67
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                           168,611.07
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    630,260,203.59    560,185,489.84
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  609,883,158.77    549,920,930.35
  归属于少数股东的综合收益总额                       20,377,044.82     10,264,559.49
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  0.51                 0.49
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  0.51                 0.49
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：50,441.92 元。
                                         85 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
                                        母公司利润表
                                       2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注         本期发生额          上期发生额
                                            十七、        336,203,041.15      352,885,771.67
一、营业收入
                                            （4）
                                            十七、        247,095,621.23     244,585,108.39
  减：营业成本
                                            （4）
       税金及附加                                           1,437,685.39       1,880,504.47
       销售费用                                            14,713,253.14      12,021,078.20
       管理费用                                           135,768,021.60     165,122,343.04
       财务费用                                             3,048,841.75        -285,133.82
       资产减值损失                                         1,044,215.93         492,499.64
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                     288,376,222.00     215,539,631.74
       其中：对联营企业和合营企业的投资                    -1,165,852.47        -614,485.61
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                                        -44,560.67
       其他收益                                            13,201,405.85
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        234,673,029.96     144,564,442.82
  加：营业外收入                                              267,826.28      14,991,809.20
  减：营业外支出                                              628,395.21         305,954.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    234,312,461.03     159,250,297.95
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        234,312,461.03     159,250,297.95
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                    234,312,461.03     159,250,297.95
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
                                            86 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                            234,312,461.03      159,250,297.95
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
                                       合并现金流量表
                                       2017 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                      附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         12,158,929,675.37     13,997,337,921.75
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                           39,831,868.63         42,214,463.00
  收到其他与经营活动有关的现金         七、（73）         170,009,801.82        136,845,176.39
    经营活动现金流入小计                               12,368,771,345.82     14,176,397,561.14
  购买商品、接受劳务支付的现金                         10,787,178,767.59     12,227,675,018.12
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                          736,513,558.18        649,239,888.66
  支付的各项税费                                          135,760,534.87        150,699,378.90
  支付其他与经营活动有关的现金         七、（73）         533,330,837.93        478,792,266.16
    经营活动现金流出小计                               12,192,783,698.57     13,506,406,551.84
      经营活动产生的现金流量净额                          175,987,647.25        669,991,009.30
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                      87,942,342.03        105,908,954.14
  取得投资收益收到的现金                                 134,664,231.82        202,708,716.77
  处置固定资产、无形资产和其他长                          17,319,370.33          3,737,619.82
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                         158,162,563.56
                                            87 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金        七、（73）      8,516,000,000.00        676,419,076.52
    投资活动现金流入小计                              8,914,088,507.74        988,774,367.25
  购建固定资产、无形资产和其他长                         49,288,371.94         69,598,273.12
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       287,018,490.19          66,975,251.78
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                          5,237,463.24          2,189,700.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金        七、（73）      8,610,000,000.00      1,640,508,462.82
    投资活动现金流出小计                              8,951,544,325.37      1,779,271,687.72
      投资活动产生的现金流量净额                        -37,455,817.63       -790,497,320.47
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                      1,000,000.00         16,728,900.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                          1,000,000.00         16,728,900.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                     10,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金        七、（73）                               21,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                 11,000,000.00         37,728,900.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         71,735,544.89         48,204,255.46
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                         10,976,000.00          9,800,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金        七、（73）         5,634,565.51
    筹资活动现金流出小计                                77,370,110.40          48,204,255.46
      筹资活动产生的现金流量净额                       -66,370,110.40         -10,475,355.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的                            76,120.68              86,589.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额          七、（74）        72,237,839.90        -130,895,076.88
  加：期初现金及现金等价物余额                         707,326,576.83         838,221,653.71
六、期末现金及现金等价物余额          七、（74）       779,564,416.73         707,326,576.83
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
                                      母公司现金流量表
                                      2017 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                      附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          376,099,038.38        371,722,478.23
  收到的税费返还                                         13,121,405.85         14,991,809.20
  收到其他与经营活动有关的现金                           44,705,402.21         19,797,373.57
    经营活动现金流入小计                                433,925,846.44        406,511,661.00
  购买商品、接受劳务支付的现金                          266,548,573.54        278,739,975.42
  支付给职工以及为职工支付的现金                         47,809,377.84         33,037,818.68
                                           88 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
  支付的各项税费                                    13,061,656.10       15,637,549.14
  支付其他与经营活动有关的现金                     120,297,033.24      123,350,875.81
    经营活动现金流出小计                           447,716,640.72      450,766,219.05
  经营活动产生的现金流量净额                       -13,790,794.28      -44,254,558.05
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               158,231,529.84       56,610,732.09
  取得投资收益收到的现金                           183,302,089.94      168,701,957.21
  处置固定资产、无形资产和其他长                                           485,751.26
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                    8,550,023,415.62     502,488,087.90
    投资活动现金流入小计                          8,891,557,035.40     728,286,528.46
  购建固定资产、无形资产和其他长                      3,063,904.20       5,233,986.69
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   307,064,863.24      141,250,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                    8,605,000,000.00    1,637,488,087.90
    投资活动现金流出小计                          8,915,128,767.44    1,783,972,074.59
      投资活动产生的现金流量净额                    -23,571,732.04   -1,055,685,546.13
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                      97,932,194.44      936,068,038.43
    筹资活动现金流入小计                            97,932,194.44      936,068,038.43
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    68,436,922.32       38,314,970.08
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            68,436,922.32       38,314,970.08
      筹资活动产生的现金流量净额                    29,495,272.12      897,753,068.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -7,867,254.20      -202,187,035.83
  加：期初现金及现金等价物余额                     319,153,410.67       521,340,446.50
六、期末现金及现金等价物余额                       311,286,156.47       319,153,410.67
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
                                       89 / 215
                              长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                      2017 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储   盈余公     一般风    未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备       积       险准备      利润
一、上年期末余额           1,213,6                                  1,806,6              49,791,            123,224              2,339,0    118,939,9   5,651,379
                           50,273.                                  98,921.               009.70            ,005.60              75,564.        82.48     ,756.62
                                00                                       57
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并                                              2,563,1                                                      -48,768    2,415,774   4,930,152
                                                                      46.23                                                          .42          .75         .56
    其他
二、本年期初余额           1,213,6                                  1,809,2              49,791,            123,224              2,339,0    121,355,7   5,656,309
                           50,273.                                  62,067.               009.70            ,005.60              26,795.        57.23     ,909.18
                             00                                          80
三、本期增减变动金额（减                                            3,570,4              -3,482,            55,281,              497,401    9,271,032   562,042,1
少以“－”号填列）                                                    92.68               606.03             305.69              ,945.46          .77       70.57
（一）综合收益总额                                                                       -3,482,                                 613,365    20,377,04   630,260,2
                                                                                          606.03                                 ,764.80         4.82       03.59
（二）所有者投入和减少资                                            3,610,5                                                                 163,987.9   3,774,574
本                                                                    86.79                                                                         5         .74
1．股东投入的普通股                                                                                                                         -417,587.   -417,587.
                                                                                                                                                   74
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                             3,610,5                                                                 581,575.6   4,192,162
                                                                              90 / 215
                              长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                      2017 年年度报告
                                                                     86.79                                                                         9         .48
（三）利润分配                                                                                              55,281,              -115,96   -11,270,0   -71,952,5
                                                                                                             305.69              3,819.3       00.00       13.65
1．提取盈余公积                                                                                             55,281,              -55,281
                                                                                                             305.69              ,305.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                          -60,682   -11,270,0   -71,952,5
分配                                                                                                                             ,513.65       00.00       13.65
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                          -40,094                                                                            -40,094.1
                                                                        .11
四、本期期末余额           1,213,6                                  1,812,8              46,308,            178,505              2,836,4   130,626,7   6,218,352
                           50,273.                                  32,560.               403.67            ,311.29              28,741.       90.00     ,079.75
                                00                                       48
                                                                                                     上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储   盈余公     一般风    未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备       积       险准备    利润
一、上年期末余额           1,213,6                                  1,806,1              92,067,            35,766,              1,871,5   102,543,3   5,121,644
                           50,273.                                  03,629.               132.37             325.27              14,010.       17.02     ,687.90
                                                                              91 / 215
                              长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
                               00                                      83
加：会计政策变更
    前期差错更正                                                                                  44,860,              -44,860
                                                                                                   656.68              ,656.68
    同一控制下企业合并                                             2,101,8                                             1,088,3     921,058.2   4,111,253
                                                                     12.73                                               82.83             1         .77
    其他
二、本年期初余额           1,213,6                                 1,808,2              92,067,   80,626,              1,827,7     103,464,3   5,125,755
                           50,273.                                 05,442.               132.37    981.95              41,736.         75.23     ,941.67
                                00                                      56
三、本期增减变动金额（减                                           1,056,6              -42,276   42,597,              511,285     17,891,38   530,553,9
少以“－”号填列）                                                   25.24              ,122.67    023.65              ,059.29          2.00       67.51
（一）综合收益总额                                                                      -42,276                        592,197     10,264,55   560,185,4
                                                                                        ,122.67                        ,053.02          9.49       89.84
（二）所有者投入和减少                                             3,246,3                                                         2,258,900   5,505,225
资本                                                                 25.24                                                               .00         .24
1．股东投入的普通股                                                                                                                788,900.0   788,900.0
                                                                                                                                           0
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                            3,246,3                                                         1,470,000   4,716,325
                                                                     25.24                                                               .00         .24
（三）利润分配                                                                                    42,597,              -80,911                 -38,314,9
                                                                                                   023.65              ,993.73                     70.08
1．提取盈余公积                                                                                   42,597,              -42,597
                                                                                                   023.65              ,023.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                -38,314                 -38,314,9
分配                                                                                                                   ,970.08                     70.08
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
                                                                             92 / 215
                              长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                      2017 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                         -2,189,                                                                   5,367,922   3,178,222
                                                                    700.00                                                                         .51         .51
四、本期期末余额           1,213,6                                 1,809,2              49,791,            123,224               2,339,0     121,355,7   5,656,309
                           50,273.                                 62,067.               009.70            ,005.60               26,795.         57.23     ,909.18
                                00                                      80
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                       2017 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                            本期
          项目                                    其他权益工具                                          其他综合                              未分配利   所有者权
                               股本                                            资本公积    减：库存股                专项储备   盈余公积
                                         优先股      永续债         其他                                  收益                                  润       益合计
一、上年期末余额             1,213,650                                         3,553,386                                         123,224,     331,101,   5,221,362
                               ,273.00                                           ,435.80                                           005.60       569.45     ,283.85
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额             1,213,650                                         3,553,386                                         123,224,     331,101,   5,221,362
                               ,273.00                                           ,435.80                                           005.60       569.45     ,283.85
三、本期增减变动金额（减                                                       -20,225,0                                         55,281,3     118,348,   153,404,9
少以“－”号填列）                                                                 00.00                                            05.69       641.69       47.38
（一）综合收益总额                                                                                                                            234,312,   234,312,4
                                                                                                                                                461.03       61.03
（二）所有者投入和减少资                                                       -20,225,0                                                                 -20,225,0
                                                                             93 / 215
                             长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                  2017 年年度报告
本                                                                              00.00                                                                00.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                    -20,225,0                                                              -20,225,0
                                                                               00.00                                                                  00.00
（三）利润分配                                                                                                              55,281,3   -115,963   -60,682,5
                                                                                                                               05.69    ,819.34       13.65
1．提取盈余公积                                                                                                             55,281,3   -55,281,
                                                                                                                               05.69     305.69
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                              -60,682,   -60,682,5
配                                                                                                                                       513.65       13.65
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            1,213,650                                      3,533,161                                        178,505,   449,450,   5,374,767
                              ,273.00                                        ,435.80                                          311.29     211.14     ,231.23
                                                                                         上期
          项目                                   其他权益工具                                        其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                         资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股      永续债        其他                                 收益                              润       益合计
一、上年期末余额            1,213,650                                      3,553,386                                        35,766,3   297,623,   5,100,426
                              ,273.00                                        ,435.80                                           25.27     921.91     ,955.98
                                                                         94 / 215
                             长江出版传媒股份有限公司（600757）                 2017 年年度报告
加：会计政策变更
    前期差错更正                                                                           44,860,6   -44,860,
                                                                                              56.68     656.68
    其他
二、本年期初余额            1,213,650                               3,553,386              80,626,9   252,763,   5,100,426
                              ,273.00                                 ,435.80                 81.95     265.23     ,955.98
三、本期增减变动金额（减                                                                   42,597,0   78,338,3   120,935,3
少以“－”号填列）                                                                            23.65      04.22       27.87
（一）综合收益总额                                                                                    159,250,   159,250,2
                                                                                                        297.95       97.95
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                             42,597,0   -80,911,   -38,314,9
                                                                                              23.65     993.73       70.08
1．提取盈余公积                                                                            42,597,0   -42,597,
                                                                                              23.65     023.65
2．对所有者（或股东）的分                                                                             -38,314,   -38,314,9
配                                                                                                      970.08       70.08
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                  95 / 215
                         长江出版传媒股份有限公司（600757）                  2017 年年度报告
 四、本期期末余额       1,213,650                                3,553,386              123,224,   331,101,   5,221,362
                          ,273.00                                  ,435.80                005.60     569.45     ,283.85
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
                                                               96 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    公司系于 1996 年 8 月 13 日经国家经济体制改革委员会（体改生【1996】111 号）文批准设
立，向社会公众公开发行境内上市内资股并上市交易。本公司所发行的股票于 1996 年 10 月 3 日
在上海证券交易所上市。中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2131 号《关于核准上海华源企
业发展股份有限公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》和证监许可
[2011]2132 号《关于核准湖北长江出版传媒集团有限公司公告上海华源企业发展股份有限公司收
购报告书并豁免其要约收购义务的批复》的核准事项，公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发
行 487,512,222 股股份购买其持有的本部教材中心相关净资产以及下属 15 家全资子公司 100%的
股权，并已于 2011 年 12 月底前完成重大资产重组资产交割工作。公司重大资产重组完成后，控
股股东由中国华源集团有限公司变更为湖北长江出版传媒集团有限公司，2011 年 12 月 16 日本公
司的注册地由上海市迁至湖北省，总部位于湖北省武汉市雄楚大道 268 号出版文化城 B 座 11-12
层。公司现持有统一社会信用代码为 914200001322795099 的营业执照，注册资本
1,213,650,273.00 元，股份总数 1,213,650,273 股（每股面值 1 元），法定代表人：陈义国。
     本公司属于出版业。经营范围：经营国家授权范围内的国有资产并开展相关的投资业务；公
开发行的国内版图书、报刊、电子出版物；出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；
出版物版权及物资贸易；新介质媒体开发与运营（不含其他许可经营项目）。
     本财务报表业经公司 2018 年 3 月 30 日召开的第五届董事会第八十六次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司 2017 年度纳入合并范围的二级子公司共 22 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加 7 户，减少 5 户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》和各项适用的具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他规定，并基于以下“五、重要会计政策和会计估计”所述进行编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
                                         97 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
1.    遵循企业会计准则的声明
      本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.    会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.    营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.    记账本位币
      本公司的记账本位币为人民币。
5.    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
      1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
      （1）一次交易实现同一控制下企业合并
      对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成
本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
     （2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
      通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增
后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资
的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最
早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所
有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合
并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益
部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
                                            98 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
    2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
   （1）一次交易实现非同一控制下企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的
各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购
买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，
在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。
    （2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他
综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，
购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合
并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或
合并当期损益。
    3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
    （1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
    ① 些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ② 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ③ 项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    （2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
                                        99 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
     对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理
方法如下：
     在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综
合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，
按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有
子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
     在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     （3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
     对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面
价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投
资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期
股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，
按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当
期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割
主体纳入合并财务报表范围。
     本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
                                        100 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
     子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企
业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量
纳入合并财务报表。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所
述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1、外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
     2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
                                          101 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
    3、外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
                                       102 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
    1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    2、金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
   （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期
内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工
具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
   （2）持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
                                       103 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
   实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
   在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
   （3）贷款和应收款项
   是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
   （4）可供出售金融资产
   包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
   可供出售债务工具投资的年末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的年末成本为其初始取得成本。
   可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
   可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
   3、金融资产减值
   除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
   本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
   （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值
   以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
                                      104 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    （2）可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则
表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%
的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他
相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具
投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变
化，判断该权益工具是否发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    4、金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）
该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
                                        105 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    5、金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    （2）其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    （3）财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
    6、金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    7、衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
                                       106 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    8、金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
    9、权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余
                                               额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
备用金及押金组合                            单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                            低于其账面价值的差额计提坏账准备
合并范围内关联往来组合                      单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                            低于其账面价值的差额计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  5.00                           5.00
1－2 年                                             10.00                          10.00
2－3 年                                             30.00                          30.00
3－4 年                                             50.00                          50.00
4－5 年                                             80.00                          80.00
5 年以上                                           100.00                         100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
                                         107 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
                                            险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                            显著差异。
坏账准备的计提方法                          单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                            于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    1、存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2、存货取得和发出的计价方法
    出版和发行的产成品（库存商品）取得时按码洋价核算（售价法），码洋价与实际成本之间
的差异在进销差价中核算；产成品（库存商品）的发出通过进销差价还原为实际成本。其他存货，
取得时按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法确定其实际成本。
    3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    公司于每期期末对出版和发行的产成品（库存商品）进行全面盘点的基础上，按照规定的比
例并结合个别认定法提取存货跌价准备，计提标准如下：
    （1）纸质图书
    出版系统实行分年核价，按规定的比例分三年计提存货跌价准备，出版物跌价准备计提的方
法：
    当年出版的不提；
    前一年出版的按年末库存图书码洋价提取 10%；
    前二年出版的按年末库存图书码洋价提取 20%；
    前三年及三年以上出版的按年末库存图书码洋价提取 30%。
    新华书店系统按照库存商品和委托代销商品年末图书码洋价的 3%并结合个别认定法提取存
货跌价准备。
    （2）纸质期刊（包括年鉴和挂历、年画）
                                         108 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
    出版系统：当年出版的按年末库存实际成本的 100%提取；
    新华书店系统：按年末库存实际成本的 100%提取。
    （3）音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品）
    A、按年末库存实际成本的 30%提取。
    B、如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，按该出版物库存实际成本的 90%
计提；升级后的原有出版物已无市场的，按实际成本的 100%计提。
    以上各类产成品（库存商品）跌价准备的累计提取额均不得超过存货的实际成本。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    4、存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品、周转材料采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准：①据类似交易中出售此类资产或
处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后
方可出售的，已经获得批准；③出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确
定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
    本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中
“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注之
“金融工具”部份。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    1、投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
                                         109 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。
    2、后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    （1）成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
                                       110 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
   在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
   对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长
期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期
损益。
   （3）收购少数股权
   在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
   （4）处置长期股权投资
   在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
   其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
   采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
   采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
                                       111 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
   投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
   本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
   投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注之“长期资产减值”部份。
   自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
   当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法        折旧年限（年）          残值率       年折旧率
房屋及建筑物       平均年限法         30－40            5.00            2.38-3.17
机器设备           平均年限法         8-15              3.00            6.47-12.13
运输工具           平均年限法         5-10              3.00            9.7-19.40
办公设备及其他     平均年限法         5-10              3.00            9.7-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
                                           112 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估
价值，但不再调整原已计提的折旧。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注之
“长期资产减值”部份。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
                                       113 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。具
体年限如下：
                       项目                               摊销年限（年）
     土地使用权                                    土地出让合同规定的使用年限
     软件                                                     5-10
     著作权                                              40（剩余年限）
     商标
     非专利技术
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注之“长期资产减值”部份。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
                                       114 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                    2017 年年度报告
   （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
   （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
   减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
   在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产改造支出、户外广告位、房屋等租赁费等。长期待
摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
                                      115 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其
中：
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相
应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
                                       116 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                    2017 年年度报告
   如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1、商品销售收入
   在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司主
要销售出版物、大宗贸易商品等产品。
   本公司对于出版物的销售收入具体确认方法如下：
   （1）采取直接收款方式销售出版物，在收到销售额或取得索取销售额的凭据，并且将提单交
给购买方或购买方收到出版物时确认销售出版物收入。
   （2）采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续的当天确
认销售出版物收入。
   （3）采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单,经双方核对一致
后确认收入。
   （4）附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。
   本公司采用总额法核算大宗贸易业务的销售收入，具体会计政策如下：
   采购。公司根据客户的需求，自主与商品供应商之间就商品规格、数量、价格及结算条款进
行谈判，并签订采购协议，通常约定标的物所有权自供方交付时转移给公司，仓储企业根据公司
提供的货物入库通知书验收货物后，商品的所有权和风险转移给公司，商品采购以现款、信用证
及商业票据的形式与供应商结算。
   销售。公司市场人员获取客户需求信息后，自主与客户就商品规格、数量、价格及结算条款
进行谈判，并签订销售协议。货物所有权在公司交付起转移，一般约定客户在公司货物所在仓库
自提。达到双方约定的交货条件后，仓储企业根据公司开具的提货单发货后，商品所有权和风险
转移给客户，公司确认销售收入的实现。下游客户以现款或在合同约定账期内回款，回款结算方
式主要为现款、商业汇票。
   2、提供劳务收入
   在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
                                      117 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                    2017 年年度报告
   提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）
相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和
将发生的成本能够可靠地计量。
   如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
   本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
   3、建造合同收入
   在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
   建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）合同总收入能够可靠地计量；(2)与合同
相关的经济利益很可能流入企业；(3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(4)合
同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
   如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生
时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存
在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
   合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
   在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以
抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价
款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏
损）之和的部分作为预收款项列示。
   4、使用费收入
   根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
   5、利息收入
   按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
                                      118 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
    ①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
    ②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1、当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    2、递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
                                        119 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    3、所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    4、所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
                                         120 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    3、本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    4、本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    1、租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
                                       121 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
    2、坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    3、存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    4、金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    5、可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    6、长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
                                       122 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
    7、折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                              备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                审批程序
                                                                      名称和金额)
（1）在利润表中分别列示“持                                   持续经营净利润，2017 年影响
续经营净利润”和“终止经营                                    金额 561,124,910.44,2016 年
净利润”。比较数据相应调整。                                  影响金额 605,786,618.79；终
                                                              止经营净利润，2017 年影响金
                                                              额 72,617,899.18 元，2016 年
                                                              影响金额-3,325,006.28 元。
（2）自 2017 年 1 月 1 日起， 相关会计政策变更已经本公司      营业外收入、其他收益，2017
与本公司日常活动相关的政府 第五届董事会第八十次会议批         年影响金额 71,764,285.24 元。
补助，从“营业外收入”项目 准
重分类至“其他收益”项目。
比较数据不调整
（3）在利润表中新增“资产处                                   营业外收入、营业外支出、资
置收益”项目，将部分原列示                                    产处置收益，2017 年影响金额
为“营业外收入”及“营业外                                    13,119,462.44 元，2016 年影
支出”的资产处置损益重分类                                    响金额 276,015.25 元。
至“资产处置收益”项目。比
较数据相应调整。
其他说明
    财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营，要求采用未来适用法处理。
    财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
    财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企
业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
    本公司执行上述三项规定的主要影响如上表所示。
                                          123 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                          计税依据                          税率
增值税                         销售货物或提供应税劳务          3、5、6、11、13、17
城市维护建设税                 应缴流转税税额                  5、7
企业所得税                     应纳税所得额                    10、15、25
房产税                         从价计征的，按房产原值一次减    1.2、4、8、12
                               除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
                               计征的，按租金收入的 8%、12%
                               计缴
教育费附加                     应缴流转税税额
地方教育附加                   应缴流转税税额                  1.5
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                              所得税税率（%）
海豚传媒股份有限公司
武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司
湖北长江盘古教育科技有限公司
湖北长江教育研究院有限公司
湖北博盛数字教育服务有限公司
湖北新华印务有限公司
除上述以外的其他纳税主体
湖北长江传媒英爵意文化发展有限公司，20%，减按所得的 50%计入应纳税所得额。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    1、增值税
     根据《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》财税【2013】
87 号）规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的
报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音像制品、电子出版物等在出版环节享受
增值税“先征后退”的政策；免征图书批发、零售环节增值税。政策执行期限为 2013 年 1 月 1
日至 2017 年 12 月 31 日。
     2、所得税
     根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文
化企业发展两个规定的通知（国办发【2014】15 号），以及《财政部、国家税务总局、中宣部关
                                           124 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知（财税【2014】
84 号），为进一步深化文化体制改革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免
征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。本公司及下属子公司湖北人
民出版社有限公司、湖北教育出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、崇文书局有限公司、
湖北科学技术出版社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北长江报刊传媒（集团）有
限公司、湖北美术出版社有限公司、长江少年儿童出版社（集团）有限公司、湖北省新华书店（集
团）有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策。2017 年度免缴企业所得税。
     中共湖北省委宣传部、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局《中共湖北省
委宣传部等四部门关于公布我省认定享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策名单的通
知》（鄂宣发【2015】1 号）规定，公布认定享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策
的文化企业名单所列企业可按政策规定直接向主管税务机关申请办理相关手续，经认定的企业享
受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策，依据财税【2014】84 号文，免征企业所得税，
执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。公司之全资子公司湖北省外文书店有限公司
在通知附件列示名单范围内，本年度免缴企业所得税。
     根据财政部、国家税务总局关于《小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》财税【2015】
34 号）规定，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20
万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。公司
之控股子公司湖北长江传媒英爵意文化发展有限公司属于小型微利企业，享受上述文件中的优惠
政策。
     为扶持和鼓励高新技术企业发展，《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企
业所得税法实施条例》明确规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业
所得税”。为加强高新技术企业企业所得税税收优惠管理，经国务院批准，科技部、财政部和国
家税务总局联合出台了《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）及其附件《高
新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号），就高新技术企业的认定管理及税
收优惠工作事项进行全面规范和明确。公司所属子公司海豚传媒股份有限公司、武汉爱立方儿童
教育传媒股份有限公司、湖北长江盘古教育科技有限公司、湖北长江教育研究院有限公司、湖北
博盛数字教育服务有限公司、湖北新华印务有限公司属于经认定的高新技术企业，因此享受按 15%
的税率征收企业所得税的优惠政策。
     3、根据《湖北省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活力的意见》鄂政办法（2016）
27 号文“自从 2016 年 5 月 1 日起，将企业地方教育附加征收率由 2%下调至 1.5%，降低征收率的
期限暂按两年执行，即本公司及子公司享受 1.5%的征收率。
3.   其他
□适用 √不适用
                                          125 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目                          期末余额                    期初余额
 库存现金                                        33,691.08                   150,326.69
 银行存款                                   778,985,867.73               708,593,451.79
 其他货币资金                                18,974,092.79                16,666,580.41
 合计                                       797,993,651.60               725,410,358.89
   其中：存放在境外的款
         项总额
 其他说明
     年末余额中包含被冻结的旅游行业保证金 1,400,000.00 元，以及用于票据保证金
 17,029,234.87 元使用受限的资金。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                 期初余额
 交易性金融资产
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       衍生金融资产
       其他
 指定以公允价值计量且其变动                       1,587,612.01           41,801,595.07
 计入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资                                                      40,102,005.00
       权益工具投资                               1,587,612.01            1,699,590.07
       其他
             合计                                 1,587,612.01           41,801,595.07
 其他说明：
     年末余额中权益工具投资系中邮核心成长基金等基金产品。
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                 期初余额
银行承兑票据                                    289,541,796.86           344,307,231.12
商业承兑票据                                    733,135,781.13         1,100,352,542.02
            合计                              1,022,677,577.99         1,444,659,773.14
                                            126 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                        期末终止确认金额            期末未终止确认金额
银行承兑票据                                     427,321,371.42
商业承兑票据
          合计                                   427,321,371.42
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                 期初余额
         账面余额     坏账准备                      账面余额       坏账准备
                                计                                          计
 类别          比               提       账面                比             提    账面
         金额 例      金额      比       价值       金额     例    金额     比    价值
              (%)               例                           (%)            例
                              (%)                                          (%)
单项金   34,9 3.8                     34,989,317 79,923,039 12.                79,923,039
额重大   89,3   4                             .98        .19 30                        .19
并单独   17.9
计提坏      8
账准备
的应收
账款
按信用   795, 87. 78,744,56 9.8 717,095,19 516,618,89 79. 59,321,23 11. 457,297,65
风险特   839, 34       9.65   9       8.46       5.28 52       7.88 48        7.40
征组合   768.
计提坏     11
账准备
的应收
账款
单项金   80,3 8.8 67,559,24 84. 12,800,842 53,102,665 8.1 52,034,32 97. 1,068,337.
额不重   60,0   2      0.20 07         .58        .71   8      8.08 99
大但单   82.7
独计提      8
坏账准
备的应
收账款
                                            127 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                          2017 年年度报告
         911, /       146,303,809    /    764,885,35 649,644,600. /            111,355,565   / 538,289,034.
                               .85                             18                      .96      22
         189,                                   9.02
 合计
         168.
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
  应收账款                                                   期末余额
  （按单位）                  应收账款                       坏账准备      计提比例（%）         计提理由
湖北省财政厅                      34,989,317.98                                                政府采购，无
                                                                                               回收风险
     合计                            34,989,317.98                                  /                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
    账龄
                                应收账款                       坏账准备                 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                 682,631,450.69                  34,131,572.50                            5.00
1 年以内小计                     682,631,450.69                  34,131,572.50                            5.00
1至2年                            54,057,751.68                   5,405,775.18                           10.00
2至3年                            17,836,336.65                   5,350,901.00                           30.00
3 年以上
3至4年                            11,612,915.09                   5,806,457.56                           50.00
4至5年                             8,257,252.91                   6,605,802.32                           80.00
5 年以上                          21,444,061.09                  21,444,061.09                          100.00
    合计                     795,839,768.11                  78,744,569.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                    年末余额
    应收账款（按单位）                                                计提比例
                                         应收账款            坏账准备                        计提理由
                                                                            （%）
  湖北长江商报社                      35,725,264.43     33,888,401.43           94.86   无法全部收回
  江西省洪能石油化工有限公司          18,711,472.19     18,711,472.19          100.00   无法收回
  上海库邦资产管理有限公司               3,175,560.00    3,175,560.00          100.00   无法收回
                                                                                        无法收回
  湖北省邮政报刊发行局                   1,676,054.00    1,676,054.00          100.00
               合计                   59,288,350.62     57,451,487.62
                                                 128 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                2017 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 42,302,083 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                                               核销金额
实际核销的应收账款                                                                     2,260,134.59
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                应收账款性                                                     款项是否由关联
 单位名称                      核销金额         核销原因     履行的核销程序
                     质                                                          交易产生
湖北二师院      书款         1,489,879.96       无法收回     内部审批        否
书刊发行公
司
平安保险代      书款            57,103.00 重复开票无法 内部审批               否
理有限公司                                收回
湖北分公司
其他项          书款等       2,730,126.50 无法收回           内部审批         否
    合计                 /   4,277,109.46       /                    /                    /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                    占应收账款余额
    单位名称                  账面余额                                         坏账准备
                                                      的比例（%）
     第一名                    192,693,640.57              21.15                    9,634,682.03
     第二名                     35,725,264.43               3.92                   33,888,401.43
     第三名                     34,989,317.98               3.84                               -
     第四名                     22,133,183.75               2.43                    1,106,659.19
     第五名                     21,774,726.11               2.39                    1,088,736.31
         小计                  307,316,132.84              33.73                   45,718,478.96
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
                                            129 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                  期初余额
    账龄
                     金额                比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内          214,769,680.07                82.62         149,128,464.99             78.46
1至2年             13,229,466.04                 5.09          16,498,666.18              8.68
2至3年              9,212,423.04                 3.54          15,939,477.38              8.39
3 年以上           22,741,786.52                 8.75           8,500,840.56              4.47
    合计          259,953,355.67               100.00         190,067,449.11           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                            占预付款项余额
               单位名称                            账面余额
                                                                              的比例（%）
      第一名                                            35,500,000.02             13.66
      第二名                                            19,995,157.07              7.69
      第三名                                            19,408,500.00              7.47
      第四名                                            18,800,000.00              7.23
      第五名                                            12,304,660.64              4.73
                小计                                   106,008,317.73             40.78
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           130 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                         2017 年年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目(或被投资单位)                             期末余额                          期初余额
汉口银行股份有限公司                                                                           22,140.00
              合计                                                                                 22,140.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                             期初余额
         账面余额        坏账准备                             账面余额          坏账准备
                                     计                                                  计
 类别          比                    提       账面                     比                提    账面
         金额 例         金额        比       价值            金额     例       金额     比    价值
              (%)                    例                                (%)               例
                                     (%)                                                (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用   78,84 90. 19,847,754 25. 58,992,777 92,609,720 97. 15,982,470 17. 76,627,250
风险特   0,532 38         .69 17         .93        .91 96         .42 26         .49
征组合     .62
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金   8,392 9.6 3,833,527. 45. 4,559,421. 1,925,102. 2.0 1,921,309. 99.                        3,793.43
额不重   ,949.   2         85 68          25         65   4         22 80
大但单      10
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
         87,233   /   23,681,282.5   /     63,552,199.1 94,534,823.5     /   17,903,779.6   /   76,631,043.9
 合计    ,481.7                  4                    8      6                    4
                                                  131 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                   2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额
             账龄               其他应收款                    坏账准备             计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                       8,672,735.37               433,636.79                      5.00
1 年以内小计                           8,672,735.37               433,636.79                       5.00
1至2年                                 2,209,064.53               220,906.45                      10.00
2至3年                                 1,103,756.26               331,126.88                      30.00
3 年以上
3至4年                                329,866.20                  164,933.10                     50.00
4至5年                                522,590.73                  418,072.58                     80.00
5 年以上                            6,069,885.90                6,069,885.90                    100.00
          合计                     18,907,898.99                7,638,561.70
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                              年末余额
             组合名称
                                       账面余额               坏账准备          计提比例（%）
关联方组合                             12,851,598.33          12,209,192.99               95.00
备用金、押金、投标保证金               47,081,035.30
               合计                    59,932,633.63          12,209,192.99               20.37
注：本年因湖北新华书业文化股份有限公司（以下简称“新华书业”）破产清算未纳入合并范围，
关联方组合中对其往来款 12,209,192.99 元全额计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,261,823.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                                                   核销金额
实际核销的其他应收款                                                                     152,713.66
                                                  132 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          款项性质                        期末账面余额                   期初账面余额
押金保证金                                      12,712,914.17                   16,184,881.37
备用金                                          34,368,121.13                   18,152,868.67
应收暂付款                                      22,759,278.29                   44,728,021.11
其他                                            17,393,168.13                   15,469,052.41
            合计                                87,233,481.72                   94,534,823.56
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                            占其他应收款期末余     坏账准备
 单位名称         款项的性质   期末余额          账龄
                                                            额合计数的比例(%)      期末余额
第一名            往来款     12,209,192.99 5 年以上                       14.00 12,209,192.99
第二名            借支        3,437,521.57 1 年以内                         3.94
第三名            借支        3,002,913.33 1 年以内                         3.44
第四名            借支        2,481,077.29 1 年以内                         2.85
第五名            押金保证金 2,000,965.28 1 年以内                          2.29
    合计               /       23,131,670.46   /                          26.52 12,209,192.99
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                   期初余额
 项目
    账面余额       跌价准备       账面价值          账面余额    跌价准备     账面价值
                                            133 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                2017 年年度报告
原材料 41,631,7                    41,631,708.59          28,714,962.16    3,402.00 28,711,560.16
           08.59
在产品 90,181,8                    90,181,832.28          52,427,895.81             52,427,895.81
           32.28
库存商 816,504, 152,107,199.9      664,396,809.2 606,747,417.53 150,894,523.4 455,852,894.0
品        009.23            8                    5                          5
周转材 2,909,861.                     2,909,861.49 3,467,607.32                3,467,607.32
料
委托代 312,766, 79,830,960.73      232,935,190.3 364,027,471.6 76,062,296.12 287,965,175.5
销商品    151.10                               7               3
开发成 81,229,1                    81,229,102.77  184,304,364.02             184,304,364.0
本         02.77
  合计 1,345,22 231,938,160.7      1,113,284,504 1,239,689,718 226,960,221.5 1,012,729,496
       2,665.46 1                  .75           .47             7           .90
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                        本期增加金额                 本期减少金额
       项目          期初余额                                    转回或转                期末余额
                                       计提         其他                        其他
                                                                    销
原材料                3,402.00    -1,116.27                       2,285.73
库存商品             150,894,5    39,298,51                      36,466,93 1,618,908 152,107,1
                         23.45         8.56                            3.28         .75      99.98
委托代销商品         76,062,29    5,970,675                      2,202,010              79,830,96
                          6.12          .38                             .77                   0.73
       合计          226,960,2    45,268,07                      38,671,22 1,618,908 231,938,1
                         21.57         7.67                            9.78         .75      60.71
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    本公司本年转销金额主要为图书报损形成。
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                              134 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                    期初余额
保本型理财产品                                  3,750,000,000.00            3,651,000,000.00
委托贷款                                            15,989,011.38               15,989,011.38
减：委托贷款减值准备                              -15,989,011.38              -15,989,011.38
预缴税费                                            45,936,395.48               31,551,181.32
增值税留抵税额                                      23,868,410.62                8,966,789.39
待摊的房屋租金、财产保险及其他                         652,564.42                  364,583.78
              合计                              3,820,457,370.52            3,691,882,554.49
 其他说明
     年末委托贷款为本公司所属长瑞星润投资有限公司于 2014 年 6 月通过中信银行水果湖支行
 向上海库邦资产管理有限公司（以下简称“库邦公司”）提供委托贷款 50,000,000.00 元，借款
 期限为 2014 年 6 月 17 日至 2014 年 12 月 11 日。截至 2017 年 12 月 31 日，库邦公司共偿付
 34,010,988.62 元，其中 2015 年度偿付 25,000,000.00 元、2016 年度偿付 9,010,988.62 元，尚
 余 15,989,011.38 元因无法收回，2016 年年末长瑞星润投资有限公司将该项委托贷款无法收回部
 份 15,989,011.38 元全额计提了减值准备。
 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                   期初余额
   项目
             账面余额   减值准备         账面价值         账面余额   减值准备     账面价值
 可供出
 售债务
 工具：
 可供出 301,853,0 1,634,500.0          300,218,589.9 120,636,368.4 1,634,500.0 119,001,868.4
 售权益       89.99           0                    9             6           0
 工具：
     按公 67,764,32                    67,764,327.45 77,939,241.65             77,939,241.65
 允价值        7.45
 计量的
     按成 234,088,7 1,634,500.0        232,454,262.5 42,697,126.81 1,634,500.0 41,062,626.81
 本计量       62.54           0                    4
 的
          301,853,0 1,634,500.0        300,218,589.9 120,636,368.4 1,634,500.0 119,001,868.4
   合计
              89.99           0                    9             6           0
 (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                              135 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
                                                                        单位：元 币种：人民币
                               可供出售权益       可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                                合计
                                   工具               工具
权益工具的成本/债务工具
                             21,624,534.85                                       21,624,534.85
的摊余成本
公允价值                     67,764,327.45                                       67,764,327.45
累计计入其他综合收益的
                             46,139,792.60                                       46,139,792.60
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                    账面余额                                减值准备             在被投
被投                                                                                      本期
                                                                                 资单位
资                                                                                        现金
                  本期     本期                           本期   本期            持股比
单位     期初                         期末     期初                      期末             红利
                  增加     减少                           增加   减少            例(%)
武汉     225,0                        225,0                                        3.26
理工     00.00                        00.00
数字
传播
有限
公司
湖北              200,2               200,2                                        0.95
银行              00,00               00,00
股份               0.00                0.00
有限
公司
汉口     376,3                        376,3                                        0.11
银行     80.00                        80.00
股份
有限
公司
湖北     592,0                        592,0                                       37.00
魔耳     00.00                        00.00
尔教
育投
资咨
询有
限公
司
湖北     1,434                        1,434    1,434                     1,434    19.00
各县     ,500.                        ,500.    ,500.                     ,500.
市发        00                           00       00
行公
司
北京     200,0                        200,0    200,0                     200,0    10.00
                                              136 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                               2017 年年度报告
百赛    00.00                         00.00    00.00      00.00
事达
广告
传媒
有限
公司
湖北    15,07              3,360      11,71                        8.00
惠人    3,100              ,000.      3,100
生物      .00                 00        .00
产业
创业
投资
基金
（有
限合
伙）
上海    6,024              1,963      4,060                        1.53
景林    ,108.              ,532.      ,576.
景麒       44                 18         26
投资
中心
（有
限合
伙）
石河    4,322              4,284      37,20                       99.00
子环    ,038.              ,832.       6.28
球艺       37
动股
权投
资有
限合
伙
武汉    9,450                         9,450                       41.00
丰荟    ,000.                         ,000.
股权       00
投资
基金
合伙
企业
（有
限合
伙）
湖北    5,000                         5,000                       10.00
湘村    ,000.                         ,000.
生态       00
农业
有限
公司
武汉              800,0               800,0                       16.00
长江              00.00               00.00
                                              137 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
文创
产业
基金
管理
有限
公司
         42,69    201,0    9,608       234,0    1,634            1,634
合计     7,126    00,00    ,364.       88,76    ,500.            ,500.
           .81     0.00       27        2.54       00
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                           可供出售权益          可供出售债务
可供出售金融资产分类                                                         合计
                               工具                  工具
期初已计提减值余额             1,634,500.00                                 1,634,500.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升             /
转回
期末已计提减值金余额           1,634,500.00                                 1,634,500.00
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
                                               138 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                         本期增减变动
                                 权益                   宣告
                                                                                         减值
被投                             法下    其他           发放
    期初                                     其他           计提             期末    准备
资单              追加    减少   确认    综合           现金
    余额                                     权益           减值     其他    余额    期末
位                投资    投资   的投    收益           股利
                                                 变动           准备                     余额
                                 资损    调整           或利
                                   益                   润
一、合营企业
心喜    11,76                    4,218                  2,500                   13,48
阅信    9,059                    ,230.                  ,000.                   7,289
息咨      .79                       04                     00                     .83
询（深
圳）有
限公
司
西苑              30,00          -1,28                                          28,71
出版              0,000          4,344                                          5,655
社有                .00            .87                                            .13
限公
司
小计    11,76     30,00   0.00   2,933                  2,500                   42,20
    9,059     0,000          ,885.                  ,000.                   2,944
          .79       .00             17                     00                     .96
二、联营企业
华中    5,635                    118,4                                          5,754
国家    ,514.                    92.40                                          ,006.
板块       39
交易
中心
有限
公司
北京    33,35                    98,03                  391,0                   33,06
长江    7,362                     2.91                  00.00                   4,395
新世      .85                                                                     .76
纪文
化传
媒有
限公
司
西藏    2,338             2,38   -25,8           67,0
                                           139 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                            2017 年年度报告
长江    ,730.            0,00    08.85          78.2
时代       56            0.00
图书
有限
公司
北京    488,5                    -60,8                         427,7
中船    71.12                    12.72                         58.40
书局
有限
公司
湖北    1,814                    53,20                         1,868
长江    ,986.                     5.60                         ,192.
讯飞       58
教育
服务
有限
公司
湖北    22,31            22,5    -1,90   2,09
长江    2,967            00,0    6,311   3,34
同济      .80            00.0      .99   4.19
堂健
康传
媒有
限公
司
湖北            2,090    90,0    348,9   -2,3
元传            ,000.    00.0    18.37   48,9
媒文               00       0            18.3
化有
限公
司
国试    189,6                                          189,6            675,0
弘凯    45.27                                          45.27            93.81
投资
（武
汉)有
限公
司
湖北            1,400            -114,                         1,285
海上            ,000.            850.3                         ,149.
花园               00                0
餐饮
服务
有限
公司
湖北    2,274                    271,9                         2,546
武穴    ,409.                    35.88                         ,345.
银莹       50
化工
有限
                                          140 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
公司
上海                                                                                  24,00
库邦                                                                                  0,000
资产                                                                                    .00
管理
有限
公司
武汉    385,9                    -34,5                                        351,4
长江    14.81                    12.80                                        02.01
融汇
资产
管理
有限
公司
小计    68,79     3,490   24,9   -1,25   -255     67,0   391,0   189,6        45,29   24,67
    8,102     ,000.   70,0   1,711   ,574     78.2   00.00   45.27        7,250   5,093
          .88        00   00.0     .50    .18        9                          .22     .81
    80,56     33,49   24,9   1,682   -255            2,891   189,6        87,50   24,67
    7,162     0,000   70,0   ,173.   ,574    67,0    ,000.   45.27        0,195   5,093
合计
          .67       .00   00.0      67    .18    78.2       00                  .18     .81
                             0
其他说明
    （1）新华书业因不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，于 2016 年 12 月 13 日向武
汉市中级人民法院申请破产清算，武汉市中级人民法院于 2016 年 12 月 26 日以（2016）鄂 01 破
申 2 号民事裁定书同意受理该公司的破产清算申请。因公司不能控制新华书业破产清算期间的经
营活动，未将其纳入合并范围，并对其长期股权投资全额计提减值准备。
    （2）对于联营企业中国试弘凯投资（武汉)有限公司，工商信息中显示本公司子公司湖北省
新华书店（集团）有限公司已不是其参股股东，无法取得其财务信息，本期末将其帐面余额
189,645.27 元全额计提了减值准备。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目               房屋、建筑物        土地使用权       在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额               516,329,549.08                                   516,329,549.08
  2.本期增加金额            59,267,673.74       53,383,106.39               112,650,780.13
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\       59,267,673.74                                    59,267,673.74
在建工程转入
  （3）企业合并增加
   无形资产转入                                 53,383,106.39                  53,383,106.39
                                            141 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
   3.本期减少金额             2,093,611.07                                      2,093,611.07
   （1）处置                  2,093,611.07                                      2,093,611.07
   （2）其他转出
     4.期末余额                            57      53,383,106.39                626,886,718.14
                            3,503,611.75
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              130,395,600.10
                                                                              130,395,600.10
    2.本期增加金额           31,765,517.78         16,155,337.65               47,920,855.43
  （1）计提或摊销             5,759,053.65          1,302,042.12                7,061,095.77
    固定资产转入             26,006,464.13                                     26,006,464.13
    无形资产转入                                   14,853,295.53               14,853,295.53
    3.本期减少金额            1,100,994.05                                      1,100,994.05
  （1）处置                   1,100,994.05                                      1,100,994.05
  （2）其他转出
    4.期末余额              161,060,123.83         16,155,337.65                177,215,461.48
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值            412,443,487.92         37,227,768.74              449,671,256.66
  2.期初账面价值            385,933,948.98                                    385,933,948.98
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
   项目     房屋及建筑物      机器设备      运输工具           办公设备及其他     合计
一、账面
原值：
     1.期
          1,026,497,704.01 315,050,117.18 72,501,419.22 103,798,122.41 1,517,847,362.82
初余额
     2.本
期增加金      3,383,743.15 13,833,996.41 3,315,940.36 25,275,042.07       45,808,721.99
额
       （
              3,383,743.15 2,785,863.77 3,063,140.36 10,502,116.11        19,734,863.39
1）购置
       （                   10,665,932.64                 1,793,426.49    12,459,359.13
                                                142 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
2）在建工
程转入
       （
3）企业合
并增加
其他                              382,200.00    252,800.00 12,979,499.47        13,614,499.47
      3.
本期减少     97,494,943.61 17,466,897.54 9,554,655.67           6,146,660.41   130,663,157.23
金额
       （
1）处置或    10,963,899.87      4,877,321.07 8,921,105.67       5,187,570.00    29,949,896.61
报废
       转
入投资性     59,267,673.74                                                      59,267,673.74
房地产
       企
业合并减                                        356,750.00       526,821.28        883,571.28
少
       其
             27,263,370.00 12,589,576.47        276,800.00       432,269.13     40,562,015.60
他
     4.期
            932,386,503.55 311,417,216.05 66,262,703.91 122,926,504.07 1,432,992,927.58
末余额
二、累计
折旧
     1.期
            189,911,998.49 211,485,353.73 47,066,944.36 73,642,005.82          522,106,302.40
初余额
     2.本
期增加金     38,503,152.37 19,968,159.74 8,030,639.53 20,047,648.92             86,549,600.56
额
       （
             38,503,152.37 19,968,159.74 8,029,948.66 10,218,541.58             76,719,802.35
1）计提
       其                                              690.87   9,829,107.34     9,829,798.21
他
     3.本
期减少金     38,594,506.58 14,183,342.60 8,175,077.57           5,644,009.80    66,596,936.55
额
       （
1）处置或     1,587,342.88      4,432,846.75 7,707,994.68       4,934,659.03    18,662,843.34
报废
       转    26,006,464.13                                                      26,006,464.13
入投资性
房地产
       企                         706,770.21    160,321.59       337,753.69      1,204,845.49
业合并减
少
       其    11,000,699.57      9,043,725.64    306,761.30       371,597.08     20,722,783.59
他
     4.期
            189,820,644.28 217,270,170.87 46,922,506.32 88,045,644.94          542,058,966.41
末余额
三、减值
                                           143 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
准备
     1.期
               3,799,820.90     8,509,973.55                     330,618.25    12,640,412.70
初余额
     2.本
期增加金         483,038.86                                                       483,038.86
额
       （
                 483,038.86                                                       483,038.86
1）计提
     3.本
期减少金
额
       （
1）处置或
报废
     4.期
               4,282,859.76     8,509,973.55                     330,618.25    13,123,451.56
末余额
四、账面
价值
     1.期
末账面价    738,282,999.51 85,637,071.63 19,340,197.59 34,550,240.88          877,810,509.61
值
     2.期
初账面价    832,785,884.62 95,054,789.90 25,434,474.86 29,825,498.34          983,100,647.72
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目         账面原值        累计折旧         减值准备      账面价值         备注
机器设备       16,187,169.6     9,266,685.0      6,413,172.5    507,312.05
                          2               3
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目              账面原值           累计折旧              减值准备         账面价值
海德堡速霸五          7,008,547.01       1,359,658.08                           5,648,888.93
色平张纸胶印
机
波拉切纸机        458,235.00                  116,569.14                          341,665.86
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                              144 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                2017 年年度报告
                   项目                                           期末账面价值
房屋建筑物                                                                          28,307,432.99
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                            账面价值                   未办妥产权证书的原因
安陆市南城四里村五组平房 1                          756,017.03     正在协商办理中
栋
巴东县信陵镇楚天路 11 号西                        3,861,400.94     正在协商办理中
壤坡社区 1 栋 1-5 层
崇阳县天城镇崇阳大道 28 号                        1,075,186.33     正在协商办理中
城区仓库 1 栋 1-2 层
恩施市舞阳大道崇文财富广场                        2,251,307.24     正在协商办理中
20 层
恩施市舞阳大道崇文财富广场                           664,304.12    正在协商办理中
2 层卖场
恩施市舞阳大道崇文财富广场                           741,996.09    正在协商办理中
2 层卖场
红安县城关镇红金龙大道 6 号                       4,579,261.56     正在协商办理中
1-5 层
嘉鱼县发展大道 97 号 1 楼仓库                     2,467,384.62     正在协商办理中
和 2 楼办公区域
荆州天桥西楼                                      4,579,261.56     正在协商办理中
襄阳市樊城区长征路 108 号 3                      20,791,899.76     正在协商办理中
幢 1-5 层
新华书店本部分拣中心二期项                      108,805,706.45     正在协商办理中
目
新华书店本部分拣中心一期项                      187,336,633.81     正在协商办理中
目
宜城市汉江路 85 号平房 1 栋                         316,930.55     正在协商办理中
枝江市马家店马店路西侧 1                          5,098,455.00     正在协商办理中
枝江市马家店马店路西侧 2                            825,018.51     正在协商办理中
秭归县茅坪镇屈原路 2 号丰辰                       5,726,285.94     正在协商办理中
大厦 1-2 层
其他说明：
√适用 □不适用
    其他项主要为固定资产类别的重分类所引起。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                             期初余额
      项目
                    账面余额     减值准备     账面价值      账面余额 减值准备 账面价值
                                             145 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
图书分拣中心二 1,392,705.02               1,392,705.02 1,383,345.02             1,383,345.02
期（综合楼）装
修工程
鄂州古城连锁改   873,304.62                 873,304.62
造工程
仙桃特色书店工   509,320.80                 509,320.80
程
荆门书城工程     291,009.47                 291,009.47
伍家岗书城工程   216,056.60                 216,056.60
外文书店大楼改   186,792.45                 186,792.45
造初步设计费
利川综合大楼改   186,400.00                 186,400.00
扩建工程
鄂州古城路门店   110,000.00                 110,000.00
改造设计
黄州特色店装修   103,000.00                 103,000.00
工程款
动力中心演播厅                                              981,829.07             981,829.07
动力中心改造项                                              640,000.00             640,000.00
目附属工程
古田二路二期工                                              541,117.68             541,117.68
程
设备             350,000.00                 350,000.00      505,566.30             505,566.30
胶印车间通风系                                              169,550.00             169,550.00
统改造
柯尔布斯精装线                                             3,555,145.64         3,555,145.64
高速胶订线     2,975,000.00               2,975,000.00
其他             286,846.73                 286,846.73
      合计     7,480,435.69               7,480,435.69 7,776,553.71             7,776,553.71
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                    其
                                                                                         本
                                                                                 利 中：
                                                                                         期
                                                                      工程       息 本
                                                                                         利
                                                                      累计       资 期
                                                                                         息 资
       预                             本期转入    本期其              投入       本 利
项目          期初      本期增加                               期末         工程         资 金
       算                             固定资产    他减少              占预       化 息
名称          余额        金额                                 余额         进度         本 来
       数                               金额      金额                算比       累 资
                                                                                         化 源
                                                                        例       计 本
                                                                                         率
                                                                        (%)      金 化
                                                                                         (%
                                                                                 额 金
                                                                                          )
                                                                                    额
                                           146 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                   2017 年年度报告
高速   4,               2,975,000                  2,975,000 70.0 80.0            自
胶订   25                     .00                        .00    00                筹
线     0,
       00
       0.
       00
图书   20   1,383,345     9,360.00                 1,392,705 140. 99.0            自
分拣   ,3         .02                                    .02   00 0               筹
中心   36
二期   ,0
（综   00
合楼） .0
装修    0
工程
鄂州   46               873,304.6                  873,304.6 188. 45.0            自
古城   2,                       2                          2   95 0               筹
连锁   20
改造   0.
工程   00
仙桃   30               509,320.8                  509,320.8 165. 30.0            自
特色   8,                       0                          0   10 0               筹
书店   50
工程   0.
       00
设备   6,   505,566.3 1,876,503 1,918,233 113,836. 350,000.0 39.7 97.0            自
       00           0       .37       .19       48         0    00                筹
       0,
       00
       0.
       00
       31   1,888,911 6,243,488 1,918,233 113,836. 6,100,330 /    /           /   /
       ,3         .32       .79       .19       48       .44
       56
合计 ,7
       00
       .0
    0
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
                                      147 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                         期初余额
待清理固定资产                                                                   412,069.57
          合计                                                                   412,069.57
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                      专
                           非专利技
项目    土地使用权    利                   软件         著作权        商标           合计
                             术
                      权
一、
账面
原值
    385,023,820        1,400,000    69,394,014     19,527,498   1,582,207     476,927,541
1.期            .72              .00           .75            .66         .21             .34
初余
额
    2                                   8,818,371.     5,118,727.                 13,937,098.
.本                                             14             64
期增
加金
额
        (                               8,818,371.     5,118,727.                 13,937,098.
1)购                                            14             64
置
        (
2)内
部研
发
        (
3)企
业合
                                           148 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
并增
加
       56,070,359.                      191,453.00    5,000,000.                 61,261,812.
3.本            26                                            00
期减
少金
额
       (1,974,652.8                     191,453.00    5,000,000.                 7,166,105.8
1)处              7                                           00
置
       其54,095,706.                                                             54,095,706.
他                39
         328,953,461        1,400,000   78,020,932    19,646,226   1,582,207     429,602,827
4.期             .46              .00          .89           .30         .21             .86
末余
额
二、
累计
摊销
     1 75,066,065.          972,230.0   34,867,867    9,177,703.   703,203.3     120,787,069
.期               64                0          .17            05           6             .22
初余
额
     2 7,668,203.3          427,770.0   6,689,869.    5,284,152.   175,800.8     20,245,796.
.本                0                0           95            85           4
期增
加金
额
       （7,668,203.3        427,770.0   6,689,869.    5,284,152.   175,800.8     20,245,796.
1）计              0                0           95            85           4
提
     3 15,435,770.                      191,453.00    2,732,576.                 18,359,799.
.本               30                                          65
期减
少金
额
          440,237.35                    191,453.00    2,732,576.                 3,364,267.0
(1)                                                           65
处置
其他 14,995,532.                                                                 14,995,532.
                  95
     4 67,298,498.          1,400,000   41,366,284    11,729,279   879,004.2     122,673,066
.期               64              .00          .12           .25           0             .21
末余
额
三、
减值
准备
     1 314,280.71                       16,412,311                               16,726,591.
                                          149 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                               2017 年年度报告
.期                                            .03
初余
额
    2
.本
期增
加金
额
         （
1）计
提
     3
.本
期减
少金
额
         (
1)处
置
    4        314,280.71                 16,412,311                                   16,726,591.
.期                                            .03
末余
额
四、
账面
价值
         261,340,682                    20,242,337       7,916,947.    703,203.0     290,203,169
1.期             .11                           .74               05            1             .91
末账
面价
值
         309,643,474        427,770.0   18,113,836       10,349,795    879,003.8     339,413,880
2.期             .37                0          .55              .61            5             .38
初账
面价
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                          账面价值                     未办妥产权证书的原因
襄阳市樊城区长征路 108 号                       5,201,089.89       正在办理中
巴东县信陵镇西壤坡社区楚天
                                                1,991,340.00       正在办理中
路 11 号
宜城市汉江路 85 号                                    580,622.44   正在办理中
崇阳县天城镇崇阳大道 28 号                            535,667.44   正在办理中
枝江市马家店马家路                                    383,042.44   正在办理中
红安县城关镇城关镇红金龙大                            373,237.50   正在办理中
                                          150 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
道6号
安陆市南城四里村五组                                  344,932.50   正在办理中
枝江市马家店马家路                                    178,062.55   正在办理中
其他说明：
√适用 □不适用
    无形资产中的土地使用权其他减少中，其中原值有 53,383,106.39 元转入投资性地产中，有
712,600.00 元因政府规划将要拆迁无法使用而转入其他非流动资产中。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
  项目         期初余额         本期增加金额    本期摊销金额       其他减少金额     期末余额
租入固定     64,381,458.83     10,527,193.13   18,539,754.26       1,553,061.97 54,815,835.73
资产改造
支出
户外广告     12,111,769.75        496,683.22    1,655,912.60                     10,952,540.37
位、房屋等
租赁费
装修费及        1,272,979.61                      413,212.56                        859,767.05
工程隔断
其他          2,040,278.83      1,971,697.05      812,797.81    55,000.00         3,144,178.07
  合计       79,806,487.02     12,995,573.40   21,421,677.23 1,608,061.97        69,772,321.22
其他说明：
    本年长期待摊费用的其他减少主要为按工程最终决算调减固定资产改造支出 1,514,703.97
元。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                          151 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                 2017 年年度报告
                                        期末余额                               期初余额
           项目                                     递延所得税       可抵扣暂时性    递延所得税
                          可抵扣暂时性差异
                                                      资产               差异           资产
                         48,367,909.26             10,696,022.0      9,345,129.42    1,800,893.1
  资产减值准备
                                                               6
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                     881,642.64          220,410.66
递延收益的政府补助            18,195,000.00        2,829,250.00      6,260,000.00      939,000.00
                               3,370,515.90          842,628.97      7,670,593.84     1,312,037.7
其他
                              70,815,067.80        14,588,311.6      23,275,723.2     4,051,930.8
           合计
                                                              9                 6
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                 期初余额
           项目
                          应纳税暂时性    递延所得税               应纳税暂时性    递延所得税
                              差异           负债                      差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允      34,156,897.88       5,123,534.68         76,982,382.13    11,547,357.32
价值变动
         合计             34,156,897.88       5,123,534.68         76,982,382.13    11,547,357.32
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                              402,631,595.90                      68,838,490.16
可抵扣亏损                                    120,882,070.02                     115,586,800.19
递延收益                                      136,637,846.13                         500,000.00
           合计                               660,151,512.05                     184,925,290.35
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          年份               期末金额                  期初金额                备注
2017 年                                                   2,229,950.27
2018 年                      13,043,552.39               39,609,855.56
2019 年                      30,854,869.15               28,922,238.79
2020 年                      30,804,148.90               29,347,935.18
2021 年                      21,249,669.50               15,476,820.39
2022 年                      24,929,830.08
          合计              120,882,070.02              115,586,800.19                /
                                           152 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
预付购土地使用权款                             7,817,760.00                  7,817,760.00
预付系统开发费                                 9,582,869.21                  5,724,054.43
委托贷款                                      45,000,000.00
其他长期资产                                  43,089,300.22                 26,657,431.93
            合计                            105,489,929.43                  40,199,246.36
其他说明：
    1、年末委托贷款为本公司所属武汉德锦投资有限公司于 2017 年 1 月通过交通银行武汉洪山
支行向孝感海川房地产开发有限公司（以下简称海川公司）提供的委托贷款 45,000,000.00 元，
其中 25,000,000.00 元借款期限为 2017 年 1 月 25 日至 2019 年 1 月 25 日，另外 20,000,000.00
元借款期限为 2017 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 24 日，年利率均为 8%。
    2、年末其他长期资产主要是本公司所属湖北省新华书店（集团）有限公司之分公司中因拆迁
等原因将原建筑物帐面价值转入。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                      10,000,000.00
信用借款
            合计                          10,000,000.00
短期借款分类的说明：
    本年末保证借款，系本公司所属海豚传媒股份有限公司于 2017 年 10 月向汉口银行股份有限
公司科技金融服务中心的借款，该借款由该子公司的个人股东夏顺华担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                         153 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    种类                          期末余额                          期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                               949,644,595.86                   1,651,171,138.15
    合计                               949,644,595.86                   1,651,171,138.15
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                          期初余额
应付书款                                 587,956,586.20                      580,686,465.56
应付纸张和印刷费                         226,577,324.16                      484,586,073.41
其他货款                                 593,319,937.33                        43,687,407.88
          合计                1,407,853,847.69               1,108,959,946.85
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                   未偿还或结转的原因
武汉大学出版社                                  14,986,044.65      未到结算期
学习出版社                                      11,414,551.85      未到结算期
红安县教研室                                    10,743,761.35      未到结算期
北京神州中联教育科技有限公司                     3,380,801.59      未到结算期
             合计                                  40,525,159.44               /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                         期初余额
预收书款                                     288,631,759.20                   154,435,979.72
预收加工费                                        25,946.92                     5,082,870.62
预收纸张和印刷物资款                          59,512,699.58                     5,007,146.36
租金                                          11,335,605.96                     8,074,915.40
其他货款                                      80,291,734.82                   158,020,239.37
                                           154 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                   2017 年年度报告
           合计                439,797,746.48                        330,621,151.47
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                        未偿还或结转的原因
预付卡                                       11,370,284.31           未结算
湖北省地方志编纂委员会办公                   12,566,371.65           《湖北省志》项目书未出版，
室                                                                   无法结转书款
            合计                                    23,936,655.96                 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额           本期增加             本期减少       期末余额
一、短期薪酬                358,427,355.7      700,648,627.4        705,158,868.9 353,917,114.3
                                        9                  1                    0
二、离职后福利-设定提存     38,592,845.85      83,185,693.61        66,669,383.35 55,109,156.11
计划
三、辞退福利                     52,566.75         528,974.42          528,974.42         52,566.75
四、一年内到期的其他福
利
                            397,072,768.3      784,363,295.4        772,357,226.6     409,078,837.1
         合计                                                       7
                                        9
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种:人民币
          项目                期初余额           本期增加             本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和      329,973,077.1      606,600,294.8        614,541,333.9 322,032,038.0
补贴                                    4                  6                    3
二、职工福利费               1,048,369.65      17,661,765.38        18,143,171.11     566,963.92
三、社会保险费                 663,154.67      28,325,493.90        28,402,091.67     586,556.90
其中：医疗保险费               600,200.30      25,184,338.71        25,275,316.22     509,222.79
      工伤保险费                44,692.79       1,451,656.64         1,448,024.32      48,325.11
      生育保险费                18,261.58       1,689,498.55         1,678,751.13      29,009.00
四、住房公积金               2,073,134.56      32,841,424.70        32,874,510.69   2,040,048.57
五、工会经费和职工教育      24,669,619.77      15,219,648.57        11,197,761.50 28,691,506.84
经费
六、短期带薪缺勤
                                             155 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
七、短期利润分享计划
                            358,427,355.7     700,648,627.4     705,158,868.9    353,917,114.3
         合计
                                        9                 1                 0
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元    币种：人民币
         项目                 期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
1、基本养老保险              4,592,304.36     58,579,928.03     57,746,410.00     5,425,822.39
2、失业保险费                  320,742.29      1,988,115.89      1,994,154.95       314,703.23
3、企业年金缴费             33,679,799.20     22,617,649.69      6,928,818.40    49,368,630.49
         合计               38,592,845.85     83,185,693.61     66,669,383.35    55,109,156.11
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                      期初余额
增值税                                          14,859,867.06                 24,453,218.40
消费税
营业税                                             168,193.23                       229,836.01
企业所得税                                      24,842,557.06                    14,968,489.59
个人所得税                                       5,038,692.82                     3,741,606.88
城市维护建设税                                   1,456,054.89                     3,475,141.29
教育费附加                                         671,634.90                     1,373,534.02
地方教育附加                                       413,625.71                       700,917.56
堤防费                                              59,377.88                           215.12
房产税                                           6,243,371.23                     6,037,392.11
土地使用税                                         841,095.32                       289,454.17
印花税                                           2,239,571.24                       488,997.29
其他                                               291,396.25                     2,660,955.29
            合计                                57,125,437.59                    58,419,757.73
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
                                            156 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                      期初余额
押金保证金                                 23,251,066.64                 24,439,762.00
关联方往来款                                7,302,488.39                 17,722,750.81
应付暂收款                                 65,406,899.36                 41,944,524.73
应付宣传推广费                             29,950,150.60                 36,296,282.49
应付稿酬                                   14,299,877.46                 18,458,629.16
应付工程款                                  8,227,895.40                 89,233,761.22
应付外包服务及运费                         84,958,692.48                129,736,102.84
应付其他款                                148,518,036.88                 43,048,053.07
           合计                           381,915,107.21                400,879,866.32
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                 未偿还或结转的原因
服务外包费                                69,382,577.63    尚未结算
作者稿酬                                  12,281,379.07    未到结算期
             合计                          81,663,956.70                 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
                                       157 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                      期初余额                      期末余额
远东国际租赁有限公司                               4,106,041.02              2,652,756.61
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                       158 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
    项目                   期初余额                   期末余额             形成原因
对外提供担保
未决诉讼                              1,567,161.20
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                          1,567,161.20                                /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额      本期增加      本期减少       期末余额       形成原因
政府补助        137,193,527.65 58,178,181.55 40,538,863.07 154,832,846.13 注 1
    合计        137,193,527.65 58,178,181.55 40,538,863.07 154,832,846.13        /
    注 1：递延收益余额一是与资产相关的政府补助随着相关资产使用逐年记入营业外收入或其
他收益后的余额；二是收到的与收益相关的政府补助因相关项目未完结或是费用未发生暂挂在递
延收益中。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                       与资产
                         本期新增补助 本期计入营业                                     相关/
 负债项目    期初余额                                        其他变动      期末余额
                             金额     外收入金额                                       与收益
                                                                                         相关
            56,326,208 30,107,142.27 16,704,856.35                       69,728,494.35 与收益
出版补助
                   .43                                                                 相关
2016 中央文 8,000,000.                4,000,000.00                        4,000,000.00 与收益
化产业专项          00                                                                 相关
资金-面向
教师专业发
展的全媒体
出版服务平
台
市政箱涵改 8,000,000.                                                     8,000,000.00 与资产
造工程款            00                                                                 相关
长江传媒集 8,000,000.                 2,000,000.00                        6,000,000.00 与资产
团文化综合          00                                                                 相关
体
K12 在线教 5,100,000.                   400,000.00 1,050,000.00           3,650,000.00 与收益
育项目              00                                                                 相关
“绿手指” 5,000,000. 4,000,000.00 5,000,000.00                           4,000,000.00 与收益
绿色生活产          00                                                                 相关
业服务平台
                                              159 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
中国传统文    5,000,000.                                 2,820,884.20   2,179,115.80 与收益
化旅游产品            00                                                             相关
开发及 O20
平台建设项
目
基于 CNONIX   4,500,000.                  3,000,000.00                  1,500,000.00 与资产
标准的出版            00                                                             相关
物产业链全
景协同示范
平台建设
“健康中      3,500,000. 1,500,000.00                                   5,000,000.00 与收益
国”全媒体            00                                                             相关
数字传播平
台项目资金
长江儿童成    3,000,000.                                                3,000,000.00 与收益
长体验中心            00                                                             相关
              3,000,000.                                                3,000,000.00 与资产
智慧工厂
                      00                                                             相关
湖北连锁数    2,375,000.                625,000.00                      1,750,000.00 与资产
字书城项目            00                                                             相关
中小学德育    2,100,000. 3,500,000.00 2,050,000.00                      3,550,000.00 与收益
教育资源运            00                                                             相关
营服务平台
专项资金
文化大发展    1,968,730.                                                1,968,730.74 与资产
大繁荣专项            74                                                             相关
资金
电影放映设    309,999.98                   309,999.98                                与资产
备补助                                                                               相关
数字学习内    292,528.24                   292,528.24                                与收益
容与管理服                                                                           相关
务及产业化
面向中小学    200,459.61                   200,459.61                                与收益
的数字教育                                                                           相关
云服务平台
建设及应用
“学前教育                 1,800,000.00                                 1,800,000.00 与收益
培训传媒多                                                                           相关
平台推送系
统建设”文
化专项资金
连锁幼儿园                 6,000,000.00                                 6,000,000.00 与资产
管理信息系                                                                           相关
统建设项目
专项资金
              20,520,600 11,271,039.28 1,787,134.69    298,000.00 29,706,505.24 与资产
其他
                     .65                                                         相关
              137,193,52 58,178,181.55 36,369,978.87 4,168,884.20 154,832,846.13   /
合计
                    7.65
                                           160 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                            本次变动增减（+、一）
                                                    公积
                  期初余额             发行                               期末余额
                                              送股  金     其他 小计
                                       新股
                                                    转股
股份                1,213,650,273.00                                   1,213,650,273.00
总数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额           本期增加         本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢 1,809,262,067.80       7,248,485.99     3,677,993.31 1,812,832,560.48
价）
其他资本公积
      合计       1,809,262,067.80        7,248,485.99    3,677,993.31 1,812,832,560.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    1：本年资本公积增加金额 7,248,485.99 元，包括：（1）湖北新华印务有限公司增加湖北新
达泰印刷有限公司的投资，享有的净资产与成本差增加了资本公积 1,138,899.20 元；（2）武汉
爱立方儿童教育传媒股份有限公司定向增发募集资金，公司按份额享有的超募资金 6,109,586.79
元增加了资本公积。
                                         161 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
    2：本年资本公积减少金额 3,677,993.31 元，包括：（1）同一控制下企业合并湖北长江传媒
国际旅行社有限公司减少 2,499,000.00 元；（2）武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司收购武
汉长江学习工场数字科技有限公司少数公司股权减少 913,930.07 元；（3）公司本期对长江国际
传媒（伦敦）有限公司及湖北长江传媒安全生产文化传媒有限公司长期投资金额与投资后净资产
的差额减少资本公积 265,063.24 元。
    3：资本公积本年年初数较上年年末数披露数的变动详见本附注“十六、其他重要事项”之“1、
前期差错更正” 中的“（1）追溯重述法”的相关数据。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                           本期发生金额
                                                                           税
                                                                           后
                                      减：前
                                                                           归
                                      期计入
              期初                                                         属         期末
  项目               本期所得税前     其他综   减：所得税费   税后归属于
              余额                                                         于         余额
                       发生额         合收益         用         母公司
                                                                           少
                                      当期转
                                                                           数
                                      入损益
                                                                           股
                                                                           东
一、以后
不能重
分类进
损益的
其他综
合收益
其中：重
新计算
设定受
益计划
净负债
和净资
产的变
动
  权益
法下在
被投资
单位不
能重分
类进损
益的其
                                          162 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
他综合
收益中
享有的
份额
二、以后    49,791   -9,904,011.0     1,813.   -6,423,218.   -3,482,606.     46,308,403.
将重分      ,009.7              5         25            27            03
类进损
益的其
他综合
收益
其中：权
益法下
在被投
资单位
以后将
重分类
进损益
的其他
综合收
益中享
有的份
额
  可供      49,791   -10,072,622.     1,813.   -6,423,218.   -3,651,217.     46,139,792.
出售金      ,009.7             12         25            27            10
融资产
公允价
值变动
损益
  持有
至到期
投资重
分类为
可供出
售金融
资产损
益
  现金
流量套
期损益
的有效
部分
  外币                  168,611.07                           168,611.07       168,611.07
财务报
表折算
差额
其他综     49,791    -9,904,011.0     1,813.   -6,423,218.   -3,482,606.     46,308,403.
                                          163 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                               2017 年年度报告
合收益     ,009.7                 5      25                27             03
合计         0
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额          本期增加                本期减少          期末余额
法定盈余公积        51,691,355.07     23,431,246.10                             75,122,601.17
任意盈余公积        71,532,650.53     31,850,059.59                           103,382,710.12
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        123,224,005.60      55,281,305.69                            178,505,311.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   1：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金23,431,246.10元。
   2：根据2017年5月26日股东大会决议通过的《关于长江出版传媒股份有限公司2016年年度利润
分配预案的议案》，公司本年根据2016年的净利润计提了31,850,059.59元任意盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                             本期                            上期
调整前上期末未分配利润                        2,339,075,564.27               1,871,514,010.41
调整期初未分配利润合计数（调增+，                   -48,768.42                 -43,772,273.85
调减－）
调整后期初未分配利润                          2,339,026,795.85                 1,827,741,736.56
加：本期归属于母公司所有者的净利                613,365,764.80                   592,197,053.02
润
减：提取法定盈余公积                                 23,431,246.10               15,925,029.80
    提取任意盈余公积                                 31,850,059.59               26,671,993.85
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   60,682,513.65               38,314,970.08
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                2,836,428,741.31                 2,339,026,795.85
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
                                         164 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-48,768.42 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                                上期发生额
   项目
                   收入              成本                    收入               成本
 主营业      11,076,875,468.71 9,487,307,192.77        13,704,084,927.43 12,191,648,723.76
 务
 其他业         154,987,953.20        48,783,772.19      138,881,215.93       39,429,991.21
 务
   合计      11,231,863,421.91    9,536,090,964.96     13,842,966,143.36   12,231,078,714.97
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                    上期发生额
消费税
营业税                                              23,829.15                  1,438,837.44
城市维护建设税                                   4,343,297.44                  7,356,409.09
教育费附加                                       1,881,894.67                  3,152,774.25
资源税
房产税                                         15,097,211.07                  12,503,188.04
土地使用税                                      2,292,232.23                   1,794,397.27
车船使用税                                         77,238.76                      92,861.12
印花税                                          5,642,283.58                   5,071,009.60
地方教育附加                                      928,570.48                   1,632,863.83
堤防费                                             -1,750.24                       4,930.24
其他                                              427,519.32                     363,518.01
            合计                               30,712,326.46                  33,410,788.89
其他说明：
    各项税金及附加的计缴标准详见附注税项。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                                        239,089,995.43               219,132,634.87
宣传推广费和外包服务费                          101,260,389.92               136,992,394.56
运杂费                                           60,656,604.85                55,227,199.97
业务招待费                                        8,231,903.15                 8,240,792.05
交通费                                            6,924,378.43                 6,123,135.38
办公及会务费                                     13,919,979.65                13,857,703.67
                                           165 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
差旅费                                      12,681,347.52                  9,947,184.55
租赁费                                      25,416,302.43                 23,680,587.35
物业管理费及水电费                           5,005,766.52                 12,965,194.96
周转物资摊销                                 3,895,979.30                  4,402,581.70
其他                                        27,157,158.87                 30,805,432.96
             合计                          504,239,806.07                521,374,842.02
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                      本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                       409,273,764.12            412,372,671.29
折旧摊销费用                                     65,023,764.60            68,629,246.17
业务招待费                                       12,707,827.45            13,206,594.17
房屋租赁费                                       27,289,383.13            35,764,974.46
办公及会务费                                     16,402,410.05            22,008,658.32
物业管理及水电费                                 20,248,072.42            17,002,280.11
差旅费                                           10,737,644.62            11,267,460.22
修理费                                            4,950,466.23             8,452,842.04
车辆交通费                                       11,946,854.09             9,219,781.56
研发费                                           92,274,510.78            49,971,952.83
税费                                                448,361.05             2,346,812.32
其他                                             42,228,504.48            54,093,896.38
合计                                           713,531,563.02            704,337,169.87
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                      本期发生额                上期发生额
利息支出                                         10,618,513.83             3,949,272.76
减：利息收入                                   -14,824,793.09             -9,099,412.25
汇兑损益                                             95,692.60               -33,807.96
手续费支出                                        2,580,406.60             4,234,007.89
合计                                             -1,530,180.06              -949,939.56
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                  本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                              55,404,850.75                    32,629,778.31
二、存货跌价损失                          45,268,077.67                    53,499,882.06
三、可供出售金融资产减值损失                                                  100,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失                      189,645.27
六、投资性房地产减值损失
                                      166 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
七、固定资产减值损失                          483,038.86                   330,618.25
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                                                             -10,903,848.97
              合计                      101,345,612.55                  75,656,429.65
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源           本期发生额                  上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                 306,004.10                 -433,110.40
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                                306,004.10              -433,110.40
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益               1,682,173.67                  2,806,144.77
处置长期股权投资产生的投资收益            50,881,445.21                    -122,399.02
以公允价值计量且其变动计入当期                 4,940.00
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                150,909.48                   134,864.70
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收             2,513,381.72                  5,228,302.50
益
处置可供出售金融资产取得的投资                426,058.43                99,155,084.62
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财收益                                125,968,569.72                  95,321,181.66
其他                                      2,509,563.17                  20,873,091.73
              合计                      184,137,041.40                 223,396,270.96
                                      167 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                 2017 年年度报告
其他说明：
    本年其他主要为委托贷款获得的相关收益。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
       项目                 本期发生额                    上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置利得                    41,462.42                 94,449.21             41,462.42
合计
其中：固定资产处置                    41,462.42                 94,449.21               41,462.42
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                      16,824,597.59              103,585,662.89             16,824,597.59
罚没收入                         203,095.00                    2,010.00                203,095.00
无法支付款项                  27,593,975.13                  721,622.89             27,593,975.13
报废图书处置收益               1,438,329.41                  379,167.34              1,438,329.41
赔偿收入                       2,500,000.00                   13,862.49              2,500,000.00
非货币性资产交换                                          31,042,000.00
其他                          6,569,624.46                 5,165,048.14              6,569,624.46
    合计          55,171,084.01                141,003,822.96            55,171,084.01
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
     补助项目              本期发生金额                  上期发生金额       与资产相关/与收益相关
税收返还                                                    41,770,801.23 与收益相关
出版补助                        1,913,773.59                15,884,824.14 与收益相关
科技支撑计划课题                  292,528.24                              与收益相关
东湖开发区现代服务                200,459.61                              与收益相关
业
两化融合奖励                          200,000.00                          与收益相关
文化大发展大繁荣专                                           2,517,546.91 与收益相关
项资金
文化发展专项资金                6,181,580.00                 7,000,000.00 与收益相关
稳岗补贴                                                       703,600.00 与收益相关
高新技术企业补贴                                               470,000.00 与收益相关
面向中小学的数字教                                              97,765.61 与收益相关
育云服务平台建设及
应用
数字学习内容与管理                                             168,050.00 与收益相关
                                             168 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
服务及产业化
K12 在线教育项目                                        6,400,000.00 与收益相关
长江传媒集团文化综                                      2,000,000.00 与资产相关
合体
新三板上市奖励                                          1,300,000.00 与收益相关
湖北连锁数字书城项                                        625,000.00 与资产相关
目
基于 CNONIX 标准的出                                    3,000,000.00 与收益相关
版物产业链全景协同
示范平台建设
中小学德育教育资源                                      1,500,000.00 与收益相关
运营服务平台专项资
金
电影放映设备补助                                          310,000.01 与资产相关
其他                            8,036,256.15           19,838,074.99 与收益相关
    合计                   16,824,597.59          103,585,662.89            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
      项目                 本期发生额                上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损               1,938,300.28                289,717.38           1,938,300.28
失合计
其中：固定资产处置             1,938,300.28               176,337.59           1,938,300.28
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      23,561,161.06             7,016,988.94          23,561,161.06
非常损失                         225,813.15             1,352,366.63             225,813.15
盘亏毁损损失                      70,156.73                18,885.93              70,156.73
罚款支出                          60,686.78               530,927.42              60,686.78
其他                           1,469,574.03            18,749,212.03           1,469,574.03
    合计                  27,325,692.03            27,958,098.33          27,325,692.03
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                         169 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                              21,508,490.72                 15,331,155.96
递延所得税费用                            -10,605,786.27                  -3,449,730.51
            合计                            10,902,704.45                 11,881,425.45
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                     项目                                   本期发生额
利润总额                                                                644,645,514.07
按法定/适用税率计算的所得税费用                                         161,161,378.52
子公司适用不同税率的影响                                               -155,235,596.93
调整以前期间所得税的影响                                                  1,354,415.32
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          1,050,352.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                 -3,227,620.53
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                  8,007,909.08
异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额
的变化
其他（主要系以前年度未确认可抵扣暂时性差                                 -2,208,133.11
异在本年核销所致）
所得税费用                                                                 10,902,704.45
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                上期发生额
各种专项补助和奖励                             85,973,384.66             68,484,255.14
往来款                                         54,168,260.89             42,750,267.26
利息收入                                       14,824,793.09              9,109,529.17
其他                                           15,043,363.18             16,501,124.82
              合计                            170,009,801.82            136,845,176.39
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                      170 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
宣传推广费及外包服务费                         91,461,018.01             109,571,563.94
运杂费                                         71,582,365.97              55,227,199.97
往来款                                         60,883,363.04               2,093,992.20
房屋租赁费                                     52,705,685.56              59,445,561.81
办公及会务费                                   30,322,389.70              35,866,361.99
技术研发及转让费                               92,274,510.78              49,971,952.83
物业管理及水电费                               25,253,838.94              29,967,475.07
业务招待费                                     20,939,730.60              21,447,386.22
差旅费及交通费                                 42,290,224.66              36,557,561.71
咨询服务费                                     12,500,232.85               5,964,220.79
修理费                                          4,950,466.23               8,452,842.04
对外捐赠                                       23,561,161.06               7,016,988.94
其他                                            4,605,850.53              57,209,158.65
              合计                            533,330,837.93             478,792,266.16
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
理财产品                                     8,511,000,000.00             667,288,087.90
委托贷款                                         5,000,000.00               9,130,988.62
              合计                           8,516,000,000.00             676,419,076.52
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
理财产品                                     8,610,000,000.00          1,640,488,087.90
其他                                                                          20,374.92
              合计                            8,610,000,000.00         1,640,508,462.82
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
与资产相关的递延收益                                                      21,000,000.00
              合计                                                          21,000,000.00
                                         171 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额                     上期发生额
退股东股本款                                     5,634,565.51
               合计                                    5,634,565.51
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         633,742,809.62                602,461,612.51
加：资产减值准备                               101,345,612.55                 75,656,429.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                83,780,898.12                 81,535,261.71
性生物资产折旧
无形资产摊销                                    20,245,796.94                 18,953,938.04
长期待摊费用摊销                                21,421,677.23                 21,022,319.41
处置固定资产、无形资产和其他长期               -13,119,462.44                -31,114,249.83
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                     1,896,837.86
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                      -306,004.10                433,110.40
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  10,618,513.83                     89,285.38
投资损失（收益以“－”号填列）                -184,137,041.40               -223,396,270.96
递延所得税资产减少（增加以“－”               -10,536,380.80                 -3,449,730.51
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                 -6,423,822.64
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）              -105,532,946.99                 99,525,791.25
经营性应收项目的减少（增加以                    98,365,455.73               -394,277,867.86
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  -475,374,296.26                422,551,380.11
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     175,987,647.25                669,991,009.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                 779,564,416.73                707,326,576.83
减：现金的期初余额                             707,326,576.83                838,221,653.71
加：现金等价物的期末余额
                                         172 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                             72,237,839.90          -130,895,076.88
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                           金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                 5,237,463.24
  其中：湖北长江传媒安全生产文化传媒有限公司                                   5,237,463.24
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
其中：湖北长江传媒安全生产文化传媒有限公司
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                         5,237,463.24
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                           金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                   158,559,334.84
    其中：湖北长江数字文化产业园有限公司                                     158,231,529.84
          湖北元传媒有限公司                                                      90,000.00
          北京时代华畅文化有限公司                                               237,805.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                     396,771.28
    其中：湖北长江数字文化产业园有限公司                                          46,545.98
          湖北元传媒有限公司                                                     299,113.12
          北京时代华畅文化有限公司                                                51,112.18
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                    158,162,563.56
(4) 现金和现金等价物的构成
□适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                   期初余额
一、现金                                          779,564,416.73             707,326,576.83
其中：库存现金                                          33,691.08                150,326.69
    可随时用于支付的银行存款                      777,585,867.73             705,779,491.79
    可随时用于支付的其他货币资                      1,944,857.92               1,396,758.35
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
                                             173 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                2017 年年度报告
三、期末现金及现金等价物余额                     779,564,416.73                707,326,576.83
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
    本公司货币资金年末余额中票据保证金及信用证保证金 17,029,234.87 元、旅游行业保证金
1,400,000.00 元未计入年末现金及现金等价物余额。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         17,029,234.87 票据保证金
应收票据
存货
固定资产                                               5,990,554.79 融资租赁租入
无形资产
货币资金                                               1,400,000.00 旅游行业保证金
               合计                                   24,419,789.66             /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                                                              期末折算人民币
             项目                 期末外币余额              折算汇率
                                                                                  余额
货币资金
其中：美元                                 46.28                       6.53               302.21
      欧元
      港币
      英镑                            936,425.08                       8.78        8,221,063.06
      人民币
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
                                          174 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
      人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                种类                      金额          列报项目     计入当期损益的金额
税收返还款                            39,813,099.69   其他收益             39,813,099.69
出版专项资金                           9,843,045.05   其他收益              9,843,045.05
文化发展专项资金                       5,773,000.00   其他收益              5,773,000.00
教师出版平台                           4,000,000.00   其他收益              4,000,000.00
基于 CNONIX 标准的出版物产业链全景     3,000,000.00   其他收益              3,000,000.00
协同示范平台建设
2017 年省级宣传文化发展专项资金/       2,000,000.00   其他收益             2,000,000.00
我是中国的孩子
电影专项资金返还款                     1,629,382.37   其他收益             1,629,382.37
2017 年湖北省文化事业发展专项资金      1,200,000.00   其他收益             1,200,000.00
长江出版 K12 在线教育综合服务平台        750,000.00   其他收益               750,000.00
湖北连锁数字书城项目                     625,000.00   其他收益               625,000.00
其他                                   3,130,758.13   其他收益             3,130,758.13
出版补助                               1,913,773.59   营业外收入           1,913,773.59
科技支撑计划课题                         292,528.24   营业外收入             292,528.24
东湖开发区现代服务业                     200,459.61   营业外收入             200,459.61
两化融合奖励                             200,000.00   营业外收入             200,000.00
文化发展专项资金                       6,181,580.00   营业外收入           6,181,580.00
其他                                   8,036,256.15   营业外收入           8,036,256.15
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
                                        175 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）               2017 年年度报告
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      176 / 215
                             长江出版传媒股份有限公司（600757）                                2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    1.本年新增合并单位
                                 增加或减少                                        出资比例
           公司名称                           股权增加或减少时点 出资或认缴出资
                                   方式                                              （%）
湖北长江传媒国际旅行社有限公
                                    增资      2017 年 01 月 01 日   5,100,000.00       51.00
司
湖北千里畅行文化传播有限公司        设立      2017 年 02 月 08 日    515,100.00       100.00
JIUQIUINDUSTRIALSDN.BHD             设立      2017 年 03 月 09 日   1,300,000.00      100.00
湖北长江传媒英爵意文化发展有
                                    设立      2016 年 11 月 11 日   5,000,000.00      100.00
限公司
长江国际传媒（伦敦）有限公司        设立      2016 年 05 月 04 日   8,627,400.00      100.00
湖北长江传媒安全生产文化传媒     同一控制下
                                            2017 年 12 月 22 日     5,000,000.00      100.00
有限公司                           企业合并
武汉绿手指文化传媒有限公司          设立      2017 年 11 月 30 日   5,000,000.00      100.00
    2.本年减少合并单位
                                                                       177 / 215
                           长江出版传媒股份有限公司（600757）                                 2017 年年度报告
                               增加或减少
           公司名称                         股权增加或减少时点 出资额（万元） 出资比例（%）
                                 方式
湖北教育图书有限公司              注销      2017 年 12 月 31 日       500.00      100.00
江尚风炫（上海）动漫有限公司      注销      2017 年 11 月 14 日        49.00       49.00
北京时代华畅文化有限公司        拍卖转让    2017 年 05 月 31 日       300.00       60.00
湖北长江数字文化产业园有限公
                                拍卖转让    2017 年 05 月 26 日    12,000.00      100.00
司
湖北元传媒文化有限公司          增资缩股    2017 年 08 月 01 日       209.00       51.10
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                      178 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
         子公司             主要经                            持股比例(%)          取得
                                      注册地     业务性质
           名称               营地                          直接      间接         方式
湖北人民出版社有限公司      武汉市    武汉市     出版       100.00               非同一控
                                                                                 制下企业
                                                                                 合并
湖北教育出版社有限公司      武汉市    武汉市     出版       100.00               非同一控
                                                                                 制下企业
                                                                                 合并
湖北长江教育研究院有限      武汉市    武汉市     教育研究   100.00               设立
公司                                             咨询
长江文艺出版社有限公司      武汉市    武汉市     出版       100.00               非同一控
                                                                                 制下企业
                                                                                 合并
湖北天一国际文化有限公      武汉市    武汉市     出版                100.00      非同一控
司                                                                               制下企业
                                                                                 合并
武汉宝葫芦文化传媒有限      武汉市    武汉市     文化传媒             51.00      设立
公司
湖北美术出版社有限公司      武汉市    武汉市     出版       100.00               非同一控
                                                                                 制下企业
                                                                                 合并
湖北嘉宝艺术有限公司        武汉市    武汉市     艺术品制            100.00      同一控制
                                                 作、销售                        下企业合
                                                                                 并
湖北嘉宝一品拍卖有限公      武汉市    武汉市     拍卖                100.00      同一控制
司                                                                               下企业合
                                                                                 并
长江少年儿童出版社（集      武汉市    武汉市     出版       100.00               非同一控
团）有限公司                                                                     制下企业
                                                                                 合并
海豚传媒股份有限公司        武汉市    武汉市     出版                 51.00      非同一控
                                                                                 制下企业
                                                                                 合并
湖北海豚儿童书店有限公      武汉市    武汉市     发行                100.00      设立
司
上海海豚文化发展有限公      上海市    上海市     发行                100.00      设立
司
山东小海豚文化传媒股份      济南市    济南市     发行                 51.00      设立
有限公司
成都小海豚文化传媒有限      成都市    成都市     发行                 90.00      设立
公司
安徽小海豚文化传播有限      合肥市    合肥市     发行                 90.00      设立
公司
北京小海豚启航文化传播      北京市    北京市     发行                 85.00      设立
                                         179 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
有限公司
上海安柏文化传播有限公      上海市    上海市     文化                100.00   非同一控
司                                                                            制下企业
                                                                              合并
上海市静安区安柏蒙特梭      上海市    上海市     业余教育            100.00   非同一控
利进修学校                                                                    制下企业
                                                                              合并
上海市静安区民办安蒙幼      上海市    上海市     学前教育            100.00   投资设立
儿园
北京智慧树文化传播有限      北京市    北京市     文化传媒            100.00   设立
公司
武汉爱立方儿童教育传媒      武汉市    武汉市     幼儿教育             68.57   设立
股份有限公司
武汉市洪山区爱立方丽华      武汉市    武汉市     幼儿教育            100.00   设立
苑幼儿园
武汉经济技术开发区海豚      武汉市    武汉市     幼儿教育            100.00   设立
金色港湾幼儿园
武汉市青山区爱立方江南      武汉市    武汉市     幼儿教育            100.00   设立
春城幼儿园
武汉长江学习工场数字科      武汉市    武汉市     软件                100.00   设立
技有限公司
崇文书局有限公司            武汉市    武汉市     出版       100.00            非同一控
                                                                              制下企业
                                                                              合并
湖北科学技术出版社有限      武汉市    武汉市     出版       100.00            非同一控
公司                                                                          制下企业
                                                                              合并
《行政事业资产与财务》杂    武汉市    武汉市     出版                100.00   同一控制
志社有限公司                                                                  下企业合
                                                                              并
武汉绿手指文化传媒有限      武汉市    武汉市     出版                100.00   设立
公司
湖北九通电子音像出版社      武汉市    武汉市     出版       100.00            非同一控
有限公司                                                                      制下企业
                                                                              合并
湖北和谐号传媒有限公司      武汉市    武汉市     发行                 80.00   非同一控
                                                                              制下企业
                                                                              合并
湖北长江报刊传媒（集团） 武汉市       武汉市     出版发行   100.00            非同一控
有限公司                                                                      制下企业
                                                                              合并
湖北大家报刊传媒有限责      武汉市    武汉市     出版                100.00   非同一控
任公司                                                                        制下企业
                                                                              合并
湖北民风杂志社有限公司      武汉市    武汉市     出版                100.00   非同一控
                                                                              制下企业
                                                                              合并
湖北惠宾物业管理有限公      武汉市    武汉市     物业                100.00   设立
司
武汉马小跳文化传媒有限      武汉市    武汉市     媒体                100.00   设立
                                         180 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
责任公司
湖北省新华书店（集团）有    武汉市    武汉市     发行       100.00            非同一控
限公司                                                                        制下企业
                                                                              合并
湖北省外文书店有限公司      武汉市    武汉市     发行                100.00   非同一控
                                                                              制下企业
                                                                              合并
湖北九丘文化传媒有限公      武汉市    武汉市     发行                100.00   设立
司
湖北新华银兴影视文化发      武汉市    武汉市     影视娱乐             60.00   设立
展有限公司
湖北长江云慧物流科技有      武汉市    武汉市     物流                 95.00   设立
限公司
湖北新华文化教育科技有      武汉市    武汉市         物资            100.00   设立
限公司
湖北长江传媒国际旅行社      武汉市    武汉市     旅游                 51.00   同一控制
有限公司                                                                      下企业合
                                                                              并
湖北千里畅行文化传播有      武汉市    武汉市     广告业               51.00   设立
限公司
JIUQIUINDUSTRIALSDN.BHD     海外      海外       发行                100.00   设立
湖北新华印务有限公司        武汉市    武汉市     印刷       100.00            非同一控
                                                                              制下企业
                                                                              合并
湖北新华高速彩印有限责      武汉市    武汉市     印刷        38.00    62.00   非同一控
任公司                                                                        制下企业
                                                                              合并
湖北新达泰印刷有限公司      武汉市    武汉市     印刷                 93.10   设立
湖北长江出版印刷物资有      武汉市    武汉市     印刷物资   100.00            非同一控
限公司                                           供应                         制下企业
                                                                              合并
湖北长江传媒数字出版有      武汉市    武汉市     数字媒体   100.00            非同一控
限公司                                                                        制下企业
                                                                              合并
湖北博盛数字教育服务有      武汉市    武汉市     数字教育             99.00   设立
限公司
湖北长江传媒数字科技有      武汉市    武汉市     数字媒体             51.00   设立
限公司
长瑞星润投资有限公司        武汉市    武汉市                100.00            设立
湖北长江盘古教育科技有      武汉市    武汉市                 65.00            设立
限公司
湖北长江华盛国际文化发      武汉市    武汉市     房地产业   100.00            设立
展有限公司
宜昌长江国际文化广场有      宜昌市    宜昌市     房地产业            100.00   设立
限公司
襄阳长江国际文化广场有      襄阳市    襄阳市     房地产业            100.00   设立
限公司
武汉德锦投资有限公司        武汉市    武汉市     投资       100.00            设立
湖北长江文化广场有限公      武汉市    武汉市     发行       100.00            设立
司
                                         181 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                   2017 年年度报告
湖北长江传媒英爵意文化       武汉市        武汉市        出版          100.00              设立
发展有限公司
长江国际传媒（伦敦）有限     海外          海外          文化传媒      100.00              设立
公司
长江传媒国际（香港）有限     海外          海外          文化传媒      100.00              设立
公司
湖北长江传媒安全生产文       武汉市        武汉市        杂志          100.00              非同一控
化传媒有限公司                                                                             制下企业
                                                                                           合并
深圳亚合实业有限公司         深圳市        深圳市        新闻及出               100.00     设立
                                                         版业
其他说明：
     长江传媒国际（香港）有限公司（ChangjiangMediaInternationalHongKongLimited）于 2016
年 6 月 27 日注册，该单位截至 2017 年 12 月 31 日止尚未实际出资。深圳亚合实业有限公司于 2017
年 1 月 11 日注册，该单位截至 2017 年 12 月 31 日止尚未实际出资。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                    少数股东持股         本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                        比例                 东的损益             告分派的股利       益余额
湖北长江盘古                    35               2,279.77                          7,537,077.94
教育科技有限
公司
湖北新华银兴                       40           1,228,232.68                           15,682,792.05
影视文化发展
有限公司
海豚传媒股份                       49          15,186,269.87                           77,549,451.08
有限公司
武汉爱立方儿                       18           2,226,652.23                           16,865,052.03
童教育传媒股
份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                        期末余额                                          期初余额
子公    流     非
                                        非流                    非流                     非流
司名    动     流   资产    流动                负债     流动           资产    流动              负债
                                        动负                    动资                     动负
称      资     动   合计    负债                合计     资产           合计    负债              合计
                                          债                      产                     债
    产     资
                                                 182 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                     2017 年年度报告
               产
湖北   26,     90    26,92   4,255    1,13   5,390   26,71      1,98    28,70   5,961    1,21    7,177
长江   016     8,    5,150   ,603.    5,03   ,641.   8,551      6,50    5,058   ,902.    5,16    ,063.
盘古   ,43     71      .12      03    8.68      71     .30      7.31      .61      60    1.22       82
教育   1.2     8.
科技     3     89
有限
公司
湖北   19,     22    42,40   3,197           3,197   15,27      24,8    40,13   3,685    309,    3,995
新华   985     ,4    4,868   ,888.           ,888.   5,756      56,2    2,017   ,618.    999.    ,618.
银兴   ,97     18      .45      33              33     .94      60.3      .29      89      98       87
影视   3.4     ,8
文化     7     94
发展           .9
有限
公司
海豚   362     69    432,2   271,6    2,30   273,9   320,0      53,8    373,8   224,2    2,30    226,5
传媒   ,60     ,6    63,04   98,85    0,00   98,85   59,37      09,0    68,46   76,56    0,00    76,56
股份   2,2     60     4.85    8.98    0.00    8.98    6.37      93.1     9.55    5.87    0.00     5.87
有限   06.     ,8
公司    55     38
               .3
武汉   127     10    137,7   28,16    15,8   44,06   110,9      15,0    125,9   47,03    6,76    53,79
爱立   ,05     ,7    57,06   7,335    95,0   2,335   56,41      05,9    62,35   9,614    0,00    9,614
方儿   5,1     01     8.69     .19    00.0     .19    8.15      41.5     9.66     .45    0.00      .45
童教   78.     ,8                        0
育传    65     90
媒股           .0
份有
限公
司
子公                    本期发生额                                       上期发生额
司名   营业                  综合收益    经营活动                               综合收益     经营活动
                    净利润                            营业收入         净利润
称     收入                    总额      现金流量                                 总额       现金流量
湖北   15,19    6,513.62     6,513.62    114,383.         21,159,5   -309,933   -309,933     -794,855
长江   0,561                                   89            96.74        .91        .91          .91
盘古     .52
教育
科技
有限
公司
湖北   21,20    3,070,58     3,070,58    3,922,33         24,973,8   1,805,46   1,805,46     -589,499
新华   8,491        1.70         1.70        3.98            64.12       2.31       2.31          .00
银兴     .97
影视
                                              183 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
文化
发展
有限
公司
海豚   482,3   30,992,3    30,992,3   18,760,3       400,991,   28,071,2   28,071,2   5,102,15
传媒   97,35      87.48       87.48      27.66         431.11      86.07      86.07       4.55
股份    0.13
有限
公司
武汉   90,56   12,370,2    12,370,2   13,792,0       86,748,3   11,162,3   11,162,3   3,276,90
爱立   4,680      90.17       90.17      58.27          12.17      04.42      04.42       2.54
方儿     .94
童教
育传
媒股
份有
限公
司
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
合营企业                                                   持股比例(%)       对合营企业或联
或联营企     主要经营地      注册地     业务性质                             营企业投资的会
  业名称                                                 直接       间接       计处理方法
心喜阅信     深圳市        深圳市      发行、咨询                     50.00 权益法核算
息咨询（深
圳）有限公
司
西苑出版     北京          北京        出版               50.00              权益法核算
                                         184 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
社有限公
司
华中国家    武汉           武汉          版权服务        25.00               权益法核算
版权交易
中心有限
公司
北京长江    北京           北京          图书销售                    39.10   权益法核算
新世纪文
化传媒有
限公司
湖北武穴    武穴           武穴          化工                        30.00   权益法核算
银莹化工
有限公司
湖北长江    武汉           武汉          文化传媒                    44.00   权益法核算
讯飞教育
服务有限
公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                    期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
                                心喜阅信息咨    西苑出版社有      心喜阅信息咨
                               询（深圳）有限     限公司         询（深圳）有限
                                    公司                               公司
流动资产                       30,337,238.23 40,341,158.33       23,150,970.51
    其中：现金和现金等价物
非流动资产                      1,008,599.45        573,956.07    919,334.31
资产合计                       31,345,837.68     40,915,114.40 24,070,304.82
流动负债                        4,371,258.03      6,105,247.79    532,185.22
非流动负债                                          800,000.00
负债合计                          4,371,258.03    6,905,247.79    532,185.22
少数股东权益
归属于母公司股东权益           26,974,579.65     34,009,866.61   23,538,119.60
按持股比例计算的净资产份       13,487,289.83     17,004,933.31   11,769,059.79
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面       13,487,289.83     28,715,655.13   11,769,059.79
价值
存在公开报价的合营企业权
益投资的公允价值
营业收入                       29,610,903.91        950,835.66 24,160,362.57
财务费用                         -507,053.23       -559,802.64   -165,226.58
所得税费用                      3,230,634.13                       67,736.92
净利润                          8,436,460.05     -2,568,689.74 9,034,253.10
                                            185 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                               2017 年年度报告
终止经营的净利润                        0.00
其他综合收益                            0.00
综合收益总额                    8,436,460.05     -2,568,689.74     9,034,253.10
本年度收到的来自合营企业        2,500,000.00
的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                期末余额/   本期发生额             期初余额/ 上期发生额
                            华中国家板块    北京长江新世纪     华中国家版权 北京长江新世纪
                            交易中心有限    文化传媒有限公     交易中心有限 文化传媒有限公
                                公司               司              公司             司
流动资产                   15,859,265.04    131,955,624.11    14,519,249.55 126,272,345.76
非流动资产                  1,390,634.43       9,209,151.65    1,702,751.79     9,401,685.53
资产合计                   17,249,899.47    141,164,775.76    16,222,001.34 135,674,031.29
流动负债                    1,366,385.75      56,601,103.73      812,457.23    50,361,082.83
非流动负债
负债合计                    1,366,385.75     56,601,103.73         812,457.23     50,361,082.83
少数股东权益
归属于母公司股东权益       15,883,513.72     84,563,672.03    15,409,544.11       85,312,948.46
按持股比例计算的净资        3,970,878.43     33,064,395.76     3,852,386.03       33,357,362.85
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的        5,754,006.79     33,064,395.76       5,635,514.39     33,357,362.85
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入                      531,014.01     97,655,510.28       576,487.62     107,973,678.22
净利润                        473,969.61        250,723.57    -2,457,942.44       5,447,932.02
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                  473,969.61        250,723.57    -2,457,942.44        5,447,932.02
财务费用                     -401,395.39     -1,015,063.16
所得税费用                                      407,884.66
本年度收到的来自联营                            391,000.00                           782,000.00
企业的股利
                                   期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
                               湖北武穴银莹 湖北长江讯飞          湖北武穴银莹    湖北长江同济
                               化工有限公司 教育服务有限          化工有限公司    堂健康传媒有
                                                   公司                             限公司
流动资产                      21,596,094.51 2,413,150.91         11,877,216.55 48,278,078.18
                                            186 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
非流动资产                     9,095,802.70      1,968,216.19    10,363,231.88    1,706,422.27
资产合计                      30,691,897.21      4,381,367.10    22,240,448.43   49,984,500.45
流动负债                      22,204,079.27        975,475.79    14,659,083.42      400,127.56
非流动负债
负债合计                      22,204,079.27         975,475.79   14,659,083.42      400,127.56
少数股东权益
归属于母公司股东权益           8,487,817.94      3,405,891.31     7,581,365.01   49,584,372.89
按持股比例计算的净资产份       2,546,345.38      1,498,592.18     2,274,409.50   22,312,967.80
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面       2,546,345.38      1,868,192.18     2,274,409.50   22,312,967.80
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入                      34,291,102.35      4,145,963.77     9,216,503.54   19,234,740.76
净利润                           906,452.93        120,921.81       324,898.49     -641,074.45
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                      906,452.93        120,921.81     324,898.49      -641,074.45
财务费用                            8,818.75         -3,398.01
所得税费用
本年度收到的来自联营企业
的股利
                                      期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
                                                                  西藏长江时代
                                                                  图书有限公司
流动资产                                                         12,404,875.83
非流动资产                                                            22,012.58
资产合计                                                         12,426,888.41
流动负债                                                          5,744,801.11
非流动负债
负债合计                                                          5,744,801.11
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                              6,682,087.30
按持股比例计算的净资产份                                          2,338,730.56
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面                                          2,338,730.56
价值
存在公开报价的联营企业权
                                             187 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                             2017 年年度报告
益投资的公允价值
营业收入                                                         4,104,778.17
净利润                                                              26,671.31
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                                       26,671.31
本年度收到的来自联营企业                                          350,000.00
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                      期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                                  2,064,310.11                   2,879,117.78
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                           -741,492.54                   1,483,776.23
--其他综合收益
--综合收益总额                                     -741,492.54                   1,483,776.23
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企     累积未确认前期累计            本期未确认的损失        本期末累积未确认的
      业名称               的损失              （或本期分享的净利润）             损失
上海库邦资产管理           -9,741,363.07                   -137,422.37           -9,878,785.44
有限公司
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
                                             188 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融
工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    （一）市场风险
    1、外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公
司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
    本公司年末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
    2、利率风险－现金流量变动风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。
    3、其他价格风险
                                        189 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
    本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值
计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低
权益证券投资的价格风险。
    （二）信用风险
    2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司的流动资金存放在信用
评级较高的银行，同时制订了对客户的授信政策，对客户信用情况进行审核，并执行其他监控程
序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收
情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的信
用风险已经大为降低。
    （三）流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。管理流动风险时，本公司管
理流动风险的方式是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或
对本公司信誉造成损害。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                        期末公允价值
       项目                                             第二层次公允 第三层次公允
                         第一层次公允价值计量                                        合计
                                                          价值计量     价值计量
一、持续的公允价值
计量
（一）以公允价值计量                  1,587,612.01                                1,587,612.01
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产                     1,587,612.01                                1,587,612.01
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                     1,587,612.01                                1,587,612.01
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资                  67,764,327.45                              67,764,327.45
产
（1）债务工具投资
                                            190 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                    2017 年年度报告
（2）权益工具投资                     67,764,327.45                    67,764,327.45
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量                    69,351,939.46                    69,351,939.46
的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为权益工具在证券市场的活跃报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
                                            191 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位：亿元 币种：人民币
                                                          母公司对本企
                                                                          母公司对本企业
母公司名称      注册地        业务性质     注册资本       业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                              (%)
湖北长江出    武汉市        出版传媒                 15           56.46             56.46
版传媒集团
有限公司
本企业的母公司情况的说明
    根据湖北省人民政府 2012 年 9 月 20 日下发的《省人民政府关于授权省国有文化资产监督管
理与产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文化资产出资人职责的通知》
（鄂政发【2012】75 号），湖北省人民政府授权湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小
组办公室代替湖北省财政厅履行省属国有文化资产出资人职责。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    本公司的子公司情况详见本财务报表附注“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的
权益”中的“（1）、企业集团的构成”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
                                         192 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
    本公司的子公司情况详见本财务报表附注“七、合并财务报表项目注释”之“17、长期股权
投资”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
心喜阅信息咨询（深圳）有限公司          合营企业
北京长江新世纪文化传媒有限公司          联营企业
湖北武穴银莹化工有限公司                联营企业
西藏长江时代图书有限公司                联营企业
华中国家版权交易中心有限公司            联营企业
湖北长江讯飞教育服务有限公司            联营企业
湖北长江同济堂健康传媒有限公司          联营企业
上海库邦资产管理有限公司                联营企业
湖北海上花园餐饮服务有限公司            联营企业
武汉长江融汇资产管理有限公司            联营企业
湖北新华书业文化股份有限公司            子公司
湖北省新华资产管理有限公司              母公司的全资子公司
湖北长江东光物业管理有限责任公司        母公司的全资子公司
湖北长江崇文国际文化交流有限公司        母公司的全资子公司
湖北长江出版传媒集团后勤服务有限公      母公司的全资子公司
司
湖北长江启林文化传播有限公司            母公司的全资子公司
湖北长江新华数码有限责任公司            母公司的控股子公司
其他说明
    联营企业西藏长江时代图书有限公司股权于 2017 年 8 月转让给北京时代华语国际传媒股份有
限公司，西藏长江时代图书有限公司期末已不是本公司关联方；联营企业湖北长江同济堂健康传
媒有限公司股权于 2017 年 7 月转让给湖北同济堂投资控股有限公司，湖北长江同济堂健康传媒有
限公司期末已不是本公司关联方；新华书业已于 2016 年 12 月进入破产清算程序，未纳入合并范
围。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    关联方                关联交易内容           本期发生额           上期发生额
                                         193 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
北京长江新世纪文化传媒 图书采购                         1,248,860.61        2,008,821.13
有限公司
湖北武穴银莹化工有限公 其他                               364,786.32          410,638.05
司
心喜阅信息咨询（深圳） 图书                            34,177,818.62       34,394,890.96
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         关联方              关联交易内容            本期发生额          上期发生额
北京长江新世纪文化传媒   图书销售                      37,804,335.61       27,505,877.14
有限公司
西藏长江时代图书有限公   图书销售                                             956,607.39
司
湖北长江出版传媒集团后   图书销售                        302,667.79
勤服务有限公司
华中国家版权交易中心有   软件开发                        118,867.93
限公司
湖北长江讯飞教育服务有   印刷                             37,735.85           146,267.37
限公司
湖北长江出版传媒集团有   其他                             32,850.59            21,542.50
限公司
心喜阅信息咨询（深圳）   图书销售                        436,130.29           409,927.16
有限公司
湖北长江崇文国际文化交   其他                                                  29,708.74
流有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁收入       上期确认的租赁收入
湖北长江同济堂健 房产                              355,560.71                 395,130.19
                                         194 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
康传媒有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类     本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
湖北长江东光物业   房产                       11,343,029.26                   13,807,698.18
管理有限责任公司
湖北长江出版传媒   户外广告位等租赁                  5,500,000.00             5,500,000.00
集团有限公司
湖北省新华资产管   房产                               893,719.05             10,389,182.00
理公司
湖北长江出版传媒   房产                             23,128,470.31            24,150,101.39
集团有限公司
湖北长江出版传媒   房产                               817,637.00                613,800.00
集团后勤服务有限
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    代收代付离退休人员工资及费用情况
    2010 年 12 月，湖北长江出版传媒集团有限公司依据湖北省财政厅《关于同意湖北长江出版
传媒集团有限公司从净资产中预提改制人员安置费用的批复》（鄂财教复字【2010】1266 号），
从净资产中预提改制人员安置费用 94,747.39 万元。2017、2016、2015 年度本公司替湖北长江出
版传媒集团有限公司代收代付原离退休人员工资及费用合计分别为 28,930,292.12 元、
25,197,049.57 元和 25,663,099.71 元。
                                        195 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                     2017 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                     期初余额
  项目名称         关联方
                              账面余额      坏账准备     账面余额        坏账准备
               上海库邦资产 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00        3,175,560.00
应收账款
               管理有限公司
               湖北长江出版     45,934.02
               传媒集团后勤
               服务有限公司
               湖北长江出版        659.70
               集团有限公司
               北京长江新世 21,774,726.11 1,088,736.30 23,996,204.83      1,199,810.24
               纪文化传媒有
               限公司
               湖北长江崇文                                 1,334.00
               国际文化交流
               有限公司
               湖北武穴银莹 1,415,922.32 1,415,922.32 1,842,722.32        1,842,722.32
预付款项
               化工有限公司
               湖北长江启林     10,000.00
               文化传播有限
               公司
               湖北长江东光     15,140.00                  15,140.00
               物业管理有限
               责任公司
               湖北省新华资    100,000.00              19,675,782.81
其他应收款     产管理有限公
               司
               湖北长江出版      5,772.20                 253,390.60
               传媒集团有限
               公司
               湖北海上花园    526,633.14
               餐饮服务有限
               公司
               湖北长江东光     10,000.00                  21,428.86
               物业管理有限
               公司
               湖北长江出版                                41,847.75
               传媒集团后勤
               服务有限公司
               湖北新华书业 12,209,192.99 12,209,192.99 7,929,929.48      7,929,929.48
               文化股份有限
               公司
                                        196 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                 2017 年年度报告
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
      项目名称                 关联方             期末账面余额                期初账面余额
                       北京长江新世纪文化                1,817,592.55                 1,518,496.43
应付账款
                       传媒有限公司
                       湖北新华书业文化股                 210,025.59                     170,002.79
                       份有限公司
                       湖北长江新华数码有                 102,538.64
                       限责任公司
                       湖北长江崇文国际文                  44,444.45
                       化交流有限公司
                       心喜阅信息咨询（深               25,111,156.15               26,819,707.64
                       圳）有限公司
                       西藏长江时代图书有                                             1,243,957.00
预收款项
                       限公司
                       湖北长江出版传媒集                1,991,185.54                 5,867,374.02
其他应付款
                       团有限公司
                       湖北长江东光物业管                3,148,044.10                 1,571,261.59
                       理有限公司
                       湖北省新华资产管理                2,024,258.75               10,282,400.00
                       有限公司
                       武汉长江融汇资产管                 139,000.00
                       理有限公司
                       北京长江新世纪文化                                                  1,715.20
                       传媒有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
  项目名称               关联方         年末数               年初数               备注
长期待摊费用
                   湖北长江出版传媒
                                                           5,500,000.00   户外广告位等租赁费
                   集团有限公司
       小计                                                5,500,000.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
                                            197 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    1、湖北省新华书店（集团）有限公司下属随州分公司与张春明、梁升华的合同纠纷案
    因联合建房合同纠纷，2016 年 9 月，张春明将梁升华及随州分公司列为被告向随州市曾都区
人民法院提起诉讼，经法院审理，判决梁升华返还张春明工程资金 1,359,930 元；随州分公司返
还张春明履约保证金 20 万元。2017 年 5 月 8 日，随州分公司向法院汇出执行款 20 万元后。随后，
随州分公司向随县人民法院提上诉，请求法院判令梁升华赔偿经济损失 174,276 元。随县人民法
院于 2017 年 10 月 30 日判决驳回随州分公司诉讼请求。2017 年 11 月 10 日随州分公司向随州市
中级人民法院提起上诉。截至审计报告日，法院尚未判决。
    2、湖北省新华书店（集团）有限公司下属十堰市分公司与十堰市万隆基房地产开发有限公司
合资、合作开发房地产合同纠纷案
    因作开发房地产纠纷，2015 年 1 月 4 日，十堰分公司将十堰市万隆基房地产开发有限公司列
为被告向十堰市中级人民法院提起诉讼，请求判令被告向原告交付拆迁还建房及《房屋所有权证》；
支付建设房屋期间拆迁还建房房屋租金 1,816,584.18 元，并按银行贷款利率支付逾期利息，直至
所欠租金清偿为止；支付过渡费、空租费、开工前一次性补偿费、场地租赁费、搬家费共计
803242.84 元。
    2016 年 6 月 22 日，十堰市中级人民法院审理后一审判决万隆基公司为十堰市分公司办理位
于十堰市茅箭区五堰街办朝阳中路 9 号 9 幢的”鼎盛阁”一楼的拆迁还建房的《房屋所有权证》；
万隆基公司向十堰市分公司支付租金 1,816,584.18 元及利息。
    截至审计报告日，十堰市分公司仅收到法院执行款 4,280.00 元。
                                         198 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
    3、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与江西省洪能石油化工有限公司、万兰香、徐
彦龙的合同纠纷案件
    2017 年 11 月 23 日，湖北长江出版印刷物资有限公司向武汉市硚口区人民法院递交《民事起
诉状》，将法人江西省洪能石油化工有限公司、自然人万兰香、自然人徐彦龙列为被告向武汉市
硚口区人民法院提起诉讼，请求判令法人江西省洪能石油化工有限公司支付物资公司货款差价人
民币 18261256.19 元，代理费人民币 450216 元，油罐租赁费、仓储电费及检验费 680582.91 元以
及由此产生的利息损失；自然人万兰香和徐彦龙对上述债务承担连带责任。同日，武汉市硚口区
人民法院立案受理该起诉讼，但尚未开庭审理。
    目前公司已向武汉市硚口区人民法院撤诉，并向武汉市中级人民法院提起诉讼。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                      121,365,027.30
经审议批准宣告发放的利润或股利                                          121,365,027.30
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    公司第五届董事会第八十五次会议审议通过了《关于处置部分募集资金投资项目的议案》，
公司以挂牌的方式转让的募投项目为“体验式学前教育数字内容全程服务项目”中的上海安柏文
化传播有限公司（以下简称“安柏文化”）70%股权，通过引入战略投资者，吸纳优质教育资源及
本地资源，共同做大做强上海地区幼教业务。根据安柏文化评估值，公司通过产权交易所以不低
于 1391 万元作为挂牌底价对安柏文化 70%股权进行公开挂牌转让，尚存在不确定性，成交价格以
最终的摘牌价格为准。本次转让的交易价格、交易对方尚未确定，预计获得收益存在不确定性。
                                        199 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种：人民币
                                                受影响的各个比较期
会计差错更正的内容              处理程序                                  累积影响数
                                                  间报表项目名称
同一控制下企业合并三级                          资产总额                    11,106,558.26
子公司湖北长江传媒国
际旅行社有限公司
                                                负债总额                     6,176,405.70
                                                资本公积                     2,563,146.23
                                                未分配利润                     -48,768.42
                                                归属于母公司股东权           2,514,377.81
                                                益合计
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
    为保障和提高职工退休后的待遇水平,调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强
单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、
《企业年金基金管理办法》等法律、法规及政策，本公司决定建立企业年金计划，并结合实际情
况，制定企业年金方案。
    企业年金的总体规模与本公司的经济效益挂钩，并与公司的实际情况相适应，如实际情况发
生变化时，动态调整公司的缴费水平。企业年金方案由公司统一制定并实施，企业缴费根据员工
的职务、职称、司龄以及对企业的贡献等因素作适当的差异化调整；同时充分考虑历史因素和现
实条件，使企业年金待遇与本公司原有的相关制度平衡衔接、有序过渡。企业年金所需费用由单
位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工
资中代扣、代缴。单位的缴费总额上限为上年度工资总额的 8.33%，按照职工个人缴费基数的 4.2%
                                           200 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                       2017 年年度报告
分配至职工个人账户，其他部分记入企业账户。如单位年缴费比例不足 8.33%，分配至员工个人
账户和记入企业账户的比例进行等比调整。缴费基数每年 7 月调整一次。年金计划企业账户主要
用于奖励表现优秀的职工及长期服务贡献突出的职工，具体分配办法由公司内部通过集体协商另
行制定，并经民主程序审议通过后实施，但不得用于抵缴未来年度单位缴费。个人缴费按个人上
年度工资总额的 2%缴纳。公司按月将全部缴费款项按时、足额汇至托管人开立的企业年金基金受
托财产托管专户。
    本方案实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，为参加职工开立个人账户，同时建
立企业账户用于记录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。职工个人缴费部分及其投资
运营收益全部归属职工个人。单位缴费划入个人账户部分形成权益，根据职工与本公司终止、解
除劳动合同时间确定归属比例，未归属于职工个人的部分，划入企业账户。
    企业年金基金由单位缴费、职工个人缴费和企业年金基金投资收益组成。本计划采取法人受
托管理模式，所归集的企业年金基金由公司委托受托人进行受托管理并签署企业年金基金受托管
理合同。由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、投资管理人
提供统一的相关服务。本公司成立企业年金管理委员会，负责企业年金工作的领导、协调和监督
管理。企业年金管理委员会常设工作机构为企业年金管理办公室，设在长江传媒人力资源部，负
责企业年金的日常管理。企业年金基金实行专户管理，与委托人、受托人、账户管理人、投资管
理人和托管人的自有资产或其他资产分开管理，分别记账不得挪作它用。企业年金基金管理运营
的所需费用，按照国家有关法律法规及企业年金基金管理合同中的相关条款确定。
    本方案参加职工符合下列条件之一时，可以享受本方案规定的企业年金待遇：（一）国家规
定的退休年龄；（二）经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病（残）完全丧失劳动能力办理病退或提
前退休；（三）退休前身故；（四）出国（境）定居。职工达到规定的企业年金待遇领取条件后，
可根据个人账户余额、个人所得税税负等情况选择一次性或分期领取企业年金待遇。
    本公司有权根据国家政策法规和实际情况的变化，经集体协商对年金方案进行调整。本公司
的企业年金基金管理接受人力资源社会保障行政部门等国家相关部门的监督检查。本公司依照国
家相关法律、法规对受托人进行监督。在接受国家相关部门监督的基础上，由本单位的工会和审
计部门对本企业年金计划的运作管理进行内部监督，并接受员工涉及企业年金的相关投诉。
    本方案自 2015 年 1 月 1 日起开始实施，自人力资源社会保障行政部门备案通过后生效。2014
年 12 月 2 日，湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室下达《关于长江出版传媒
股份有限公司建立企业年金制度的批复》（鄂文资办文[2014]36 号），批复同意本公司建立企业
年金制度，原则上年金的单位缴纳总额不超过员工工资总额的 6%，2017 年 2 月 8 日湖北省人力资
源和社会保障厅《关于长江出版传媒股份有限公司申请调整年金方案备案的复函》（鄂人社函
[2017]8 号），同意将单位缴纳比例调整为 8.33%。
                                        201 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
5、 终止经营
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                           归属于母公司
  项目        收入       费用      利润总额     所得税费用     净利润      所有者的终止
                                                                             经营利润
湖北教育   424,956.97 485,263.94 25,984,287.92 1,305,012.36 24,679,275.56 24,679,275.56
图书有限
公司
湖北长江            868,470.16        -868,470.16            -868,470.16     -868,470.16
数字文化
产业园有
限公司
江尚风炫             25,204.84        -70,105.31              -70,105.31      -34,351.60
（上海）动
漫有限公
司
北京时代 286,173.98 428,554.11        -142,380.13            -142,380.13     -142,380.13
华畅文化
有限公司
湖北元传 442,452.82 115,767.03        -283,599.92            -283,599.92     -144,919.56
媒有限公
司
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
   （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
   （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
   （3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
   本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债无法具体
细分，不在不同的分部之间分配。
   本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进
行划分。
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
                                           202 / 215
   长江出版传媒股份有限公司（600757）                                      2017 年年度报告
 (4).      其他说明：
 √适用 □不适用
       地区分部
                  项目                      主营业务收入         主营业务成本
湖北省内                                     4,605,529,605.65      3,331,443,316.98
湖北省外                                     6,471,345,863.06      6,155,863,875.79
                  合计                      11,076,875,468.71      9,487,307,192.77
       行业分部
                  项目                      主营业务收入         主营业务成本
出版业务                                     1,726,654,061.13      1,124,664,902.96
发行业务                                     2,727,761,811.86      1,914,799,045.16
印刷业务                                       214,792,337.88        174,908,593.14
物资销售业务                                 7,654,801,230.34      7,583,056,035.32
其他                                           408,590,349.35        346,152,311.11
分部间抵销数                                -1,655,724,321.85    -1,656,273,694.92
                  合计                      11,076,875,468.71      9,487,307,192.77
       产品分部
               项目                     主营业务收入            主营业务成本
教材教辅                                  2,925,003,172.84         2,024,621,965.76
一般图书                                  1,460,968,564.67         1,014,907,099.31
期刊杂志                                    126,357,812.25            69,006,758.09
音像制品                                     62,034,970.94            46,329,092.35
数码产品                                      2,988,371.07             1,736,000.91
印装业务                                    214,792,337.88           174,908,593.14
大宗贸易业务                              4,323,113,492.87         4,295,316,811.55
传统及其他物资贸易                        3,208,751,448.78         3,170,602,968.09
其他                                        408,589,619.26           346,151,598.49
分部间抵销数                            -1,655,724,321.85        -1,656,273,694.92
               合计                     11,076,875,468.71          9,487,307,192.77
                                            203 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    本年已生效诉讼的后续进展
    1、本公司全资子公司湖北省新华书店（集团）有限公司（以下简称“新华书店”）与陈浩洋、
苏霞兵、郑智红、庞三晖等人的劳动争议纠纷案
    陈浩洋、苏霞兵、郑智红、庞三晖等人与新华书店下属崇阳分公司存在劳动争议纠纷，崇阳
县劳动人事争议仲裁委员会于 2016 年 1 月 11 日向新华书店送达了《仲裁裁决书》。新华书店不
同意仲裁结果，已向有管辖权的人民法院提起诉讼。2017 年 6 月 16 日，新华书店崇阳县分公司
与陈浩洋、苏霞兵、郑智红、庞三辉等人进行协商，达成和解，双方均表示不再追究此次诉讼责
任。目前双方均已撤诉。
    2、新华书店下属汉川分公司与周伟的资产损失纠纷案
    周伟于 2002 年 6 月开始租赁汉川分公司所有的位于汉川市仙女山街道办事处西街 38 号新华
书店综合大楼一楼南大厅及三至七楼开设银海大酒店，从事住宿及餐饮服务，租赁期限为八年。
租赁期满后，合同双方于 2010 年 7 月 26 日再次签订租赁合同，周伟继续租赁汉川分公司的上述
房屋从事酒店经营，约定年租金为 52.8 万元，租赁期为三年。在租赁期届满前，汉川分公司于
2013 年 6 月 10 日向周伟发出了催缴租金通知书。但周伟仍未履行给付租金的义务，租赁期满后
周伟放弃续租，经协商，双方达成租赁合同兑现协议，约定对周伟的所有动产全部封存，双方共
同保管，以动产转让后的资金偿还所欠租金。之后，汉川分公司与陈长剑新签房屋租赁合同。2013
年 12 月，陈长剑进入周伟封存的资产，导致资产受损。经一审法院判决，由汉川分公司赔偿周伟
资产损失 1,199,244.20 元。汉川分公司不服判决，上诉至孝感市中级人民法院。孝感市中级人民
法院经审理后，撤销一审法院判决，发回重审。汉川市人民法院经两次开庭重审后，于 2017 年 9
年 14 日下达判决书，判决驳回银海酒店周伟全部诉讼请求。
    3、火灾房产损失情况
    2016 年 12 月 5 日，本公司所属新华书店仙桃分公司位于大新路的办公楼及门店发生火灾，
造成 22 户受灾，过火面积 2373 平方米，相关资产账面净值 11,626,161.74 元（包含土地成本）。
2017 年 2 月 6 日，仙桃市公安消防大队下达《火灾事故认定书》（仙公消火认[2017]第 0002 号），
认定起火原因由速 7 奶茶店造成，该失火房产系新华书店仙桃分公司出租给湖北王子鞋业有限公
司的资产。目前，新华书店仙桃分公司正在和王子鞋城走司法程序，起诉金额 699.22 万元（期中
房产价值 118.5 万元、租金损失 243 万元、重建等待租金 324 万元、费用 13.72 万元）。法院鉴
定评估仙桃市分公司火灾受损房产价值为 118.5 万元，鉴定结果与分公司的账面净值相差较大，
仙桃市分公司对评估报告提出了异议。目前本案件正在审理中。
    4、本公司所属湖北新华书业文化股份有限公司（以下简称“新华书业公司”）于 2012 年 6
月与湖北永富春图书发行有限公司(以下简称永富春公司)签订了《图书销售合作协议》，新华书
业公司代理销售永富春公司之《阅读天下》图书。永富春公司已向新华书业公司发货 2,112.00
                                         204 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                            2017 年年度报告
万元。2013 年 1 月，永富春公司以其对新华书业公司之应收账款作为质押，向某银行贷款 3,000.00
万元。同时，新华书业公司向某银行确认应付永富春公司之款项为 2,112.00 万元。某银行于 2014
年 12 月向新华书业公司发出《应收账款到期催收通知书》，要求新华书业公司支付 2,112.00 万
元对永富春公司的欠款。2015 年 12 月 5 日，某银行向武汉市武昌区人民法院起诉，将新华书业
公司列为第二被告，请求判令新华书业公司将已确认的应向永富春公司支付的应付账款立即支付
给永富春公司，并向永富春公司支付利息(利息从 2013 年 7 月 5 日开始计算，计算标准为一至三
年期银行贷款利息)，由于新华书业公司与永富春公司之间签署的是代销协议，且该受托代销商品
-图书尚未对外实现销售，新华书业公司不承担该货款支付义务。某银行请求判令永富春偿还欠款
本金 12,518,177.08 元及利息 4,016,048.00 元(利息暂算至 2015 年 9 月 10 日)。
    武汉市武昌区人民法院下达(2016)鄂 0106 民初 4 号《民事判决书》，判决新华书业公司支付
某银行融资款本金 12,518,177.08 元及其相应利息。新华书业公司不服判决，上诉至武汉市中级
人民法院。2016 年 8 月，武汉市中级人民法院下达(2016)鄂 01 民终 3660 号《民事判决书》，驳
回上诉，维持原判。由于新华书业公司正在进行破产清算，该判决尚未执行。
    2017 年 9 月，永富春公司将新华书业公司破产清算管理人作为第一被告，新华书店集团作为
第二被告向武汉市中级人民法院提起诉讼，要求确认普通破产债权。2017 年 12 月 18 日开庭审理，
新华书店集团聘请湖北山河律师事务所与新华书业破产清算管理人律师一同出庭辩论，2018 年 2
月，武汉中院判决原告永富春公司败诉。
    新华书业公司破产清算工作目前已经进展到资产处置和对相关经济纠纷采取法律程序，拟于
3 月底 4 月初召开第二次债权人会议，并启动第一次债务分配和场地清退。
8、 其他
√适用 □不适用
    2017 年大宗贸易主要采购与销售情况如下：
    1、2017 年度前 5 名供应商采购情况
                 供应商名称                            采购金额（含税）
第一名                                                          2,709,644,148.11
第二名                                                            816,077,592.50
第三名                                                            351,596,369.49
第四名                                                            202,835,751.62
第五名                                                            143,668,295.07
                    合计                                        4,223,822,156.79
    2、2017 年度前 5 名客户销售情况
                  客户名称                             销售金额（含税）
                                         205 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                        2017 年年度报告
                    客户名称                           销售金额（含税）
第一名                                                          2,486,620,222.75
第二名                                                            831,431,502.90
第三名                                                            791,251,630.35
第四名                                                            255,661,441.36
第五名                                                            247,813,015.79
                       合计                                     4,612,777,813.15
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             期末余额                             期初余额
         账面余额        坏账准备                     账面余额       坏账准备
                                                                             计
                                 计
                                                                             提
 种类                            提     账面                                      账面
                比例                                          比例           比
         金额            金额    比     价值          金额            金额        价值
                (%)                                           (%)            例
                                 例
                                                                             (%
                                (%)
                                                                              )
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用 3,22 100. 161,394. 5.0     3,066,500.28 2,505,356 100. 125,267. 5. 2,380,088
风险特 7,89   00        75 0                          .05   00       80 00         .25
征组合 5.03
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
       3,227 /   161,394.7 / 3,066,500.28      2,505,356.0 /   125,267.8 / 2,380,088.2
  合计 ,895.         5                                   5             0        5
                                          206 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                          2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
          账龄
                                      应收账款            坏账准备         计提比例（%）
1 年以内                                3,227,895.03          161,394.75              5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                           3,227,895.03          161,394.75                5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                         3,227,895.03          161,394.75                5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 36,126.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                              207 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                 2017 年年度报告
                                                               占应收账款余额
                 单位名称                  账面余额                                  坏账准备
                                                                 的比例（%）
    第一名                                  3,227,895.03           100.00               161,394.75
                   小计                     3,227,895.03           100.00               161,394.75
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                        期初余额
                              坏账准                                            坏账
               账面余额                                        账面余额
                                备                                              准备
                                  计                                              计
 类别                                       账面                                       账面
                                  提                                              提
                        比例 金             价值                        比例 金        价值
             金额                 比                         金额                 比
                        (%) 额                                          (%) 额
                                  例                                              例
                                  (%)                                             (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用   1,092,152.37 100.00            1,092,152.37 4,767,364.03 100.00            4,767,364.03
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计   1,092,152.37       /         / 1,092,152.37       4,767,364.03     /   /      4,767,364.03
                                            208 / 215
  长江出版传媒股份有限公司（600757）                                              2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                              年末余额
          组合名称
                                       账面余额               坏账准备     计提比例（%）
备用金及押金组合                          935,327.07
合并范围内关联方组合                      156,825.30
            合计                        1,092,152.37
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          款项性质                           期末账面余额                  期初账面余额
押金保证金                                             577,560.00                    562,955.00
备用金                                                 357,767.07                  1,204,409.03
应收暂付款                                             156,825.30                  3,000,000.00
            合计                                     1,092,152.37                  4,767,364.03
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                  209 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                    2017 年年度报告
                                                                     占其他应收款期
                                                                                         坏账准备
 单位名称     款项的性质         期末余额                 账龄       末余额合计数的
                                                                                         期末余额
                                                                         比例(%)
第一名        押金保证金               577,560.00   1-3 年                     52.88
第二名        备用金                   174,650.00   1-2 年                     15.99
第三名        应收暂付款               156,825.30   1-2 年                     14.36
第四名        备用金                    40,000.00   1-2 年                      3.66
第五名        备用金                    39,420.00   1-2 年                      3.61
    合计          /                      988,455.30     /            90.50
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 3,180,512,840.95    3,180,512,840.95 3,243,647,977.71    3,243,647,977.71
对联营、合营    34,469,661.92       34,469,661.92     5,635,514.39        5,635,514.39
企业投资
    合计     3,214,982,502.87    3,214,982,502.87 3,249,283,492.10    3,249,283,492.10
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                            本 减
                                                                                            期 值
                                                                                            计 准
被投资单                                                                                    提 备
               期初余额               本期增加            本期减少             期末余额
  位                                                                                        减 期
                                                                                            值 末
                                                                                            准 余
                                                                                            备 额
                                              210 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                           2017 年年度报告
崇文书局    35,623,448.07                           35,623,448.07
有限公司
湖北长江   209,989,158.58                          209,989,158.58
报刊传媒
（集团）
有限公司
湖北教育   262,256,846.35                          262,256,846.35
出版社有
限公司
湖北九通    33,456,111.50                           33,456,111.50
电子音像
出版社有
限公司
湖北科学    47,903,412.30                           47,903,412.30
技术出版
社有限公
司
湖北美术    89,906,475.95                           89,906,475.95
出版社有
限公司
湖北人民    31,808,619.58                           31,808,619.58
出版社有
限公司
长江少年   232,362,806.58                          232,362,806.58
儿童出版
社（集团）
有限公司
湖北省新 1,273,499,172.65                         1,273,499,172.65
华书店
（集团）
有限公司
湖北新华    21,454,994.03                           21,454,994.03
高速彩印
有限责任
公司
湖北新华   278,384,847.17                          278,384,847.17
印务有限
公司
湖北长江    40,209,614.21                           40,209,614.21
传媒数字
出版有限
公司
湖北长江   178,486,740.88                          178,486,740.88
出版印刷
物资有限
公司
湖北长江    80,000,000.00                           80,000,000.00
华盛国际
文化发展
有限公司
                                      211 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                                2017 年年度报告
湖北长江          58,500,000.00                                           58,500,000.00
盘古教育
科技有限
公司
湖北长江      120,000,000.00                      120,000,000.00
数字文化
产业园有
限公司
武汉德锦          52,000,000.00   48,000,000.00                       100,000,000.00
投资有限
公司
湖北长江          20,000,000.00                    20,000,000.00
教育研究
院有限公
司
长江文艺          77,805,729.86                                           77,805,729.86
出版社有
限公司
长瑞星润      100,000,000.00                                          100,000,000.00
投资有限
公司
长江国际                           8,627,400.00                            8,627,400.00
传媒（伦
敦）有限
公司
湖北长江                          10,000,000.00                           10,000,000.00
文化广场
有限公司
长江传媒                           5,000,000.00                            5,000,000.00
英爵意文
化发展有
限公司
湖北长江                           5,237,463.24                            5,237,463.24
传媒安全
生产文化
传播有限
公司
   合计     3,243,647,977.71      76,864,863.24   140,000,000.00    3,180,512,840.95
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                          本期增减变动
                                   权益                  宣告                               减值
                                          其他
投资       期初                    法下           其他   发放      计提             期末    准备
                    追加   减少           综合
单位       余额                    确认           权益   现金      减值     其他    余额    期末
                    投资   投资           收益
                                   的投           变动   股利      准备                     余额
                                          调整
                                   资损                  或利
                                            212 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                           2017 年年度报告
                                  益                   润
一、合营企业
西苑              30,00          -1,28                                         28,71
出版              0,000          4,344                                         5,655
社有                .00            .87                                           .13
限公
司
小计              30,00          -1,28                                         28,71
                  0,000          4,344                                         5,655
                    .00            .87                                           .13
二、联营企业
华中    5,635                    118,4                                         5,754
国家    ,514.                    92.40                                         ,006.
版权       39
交易
中心
有限
公司
小计    5,635                    118,4                                         5,754
        ,514.                    92.40                                         ,006.
    39
    5,635     30,00          -1,16                                         34,46
合计 ,514.        0,000          5,852                                         9,661
    39          .00            .47                                           .92
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                    本期发生额                         上期发生额
    项目
                               收入            成本              收入              成本
主营业务                  333,528,352.64 247,095,621.23     352,368,421.82 244,396,429.14
其他业务                    2,674,688.51                        517,349.85        188,679.25
    合计              336,203,041.15 247,095,621.23     352,885,771.67 244,585,108.39
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       115,970,078.11         98,724,569.26
权益法核算的长期股权投资收益                        -1,165,852.47            -614,485.61
处置长期股权投资产生的投资收益                      38,231,529.84              10,732.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
                                          213 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                         2017 年年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款及理财收益                                 135,340,466.52          117,418,816.00
                合计                               288,376,222.00          215,539,631.74
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                  13,119,462.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                48,775,783.14
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                51,307,503.64
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益                               2,509,563.17
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                       214 / 215
 长江出版传媒股份有限公司（600757）                                               2017 年年度报告
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  11,020,794.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                          -5,322,838.99
少数股东权益影响额                                      -717,746.43
                合计                                 120,692,521.36
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                              加权平均净资产收益                       每股收益
       报告期利润
                                    率（%）              基本每股收益         稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                    10.50                     0.51                  0.51
利润
扣除非经常性损益后归属于                     8.73                     0.42                  0.42
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                               第十二节 备查文件目录
                        载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报
    备查文件目录
                        表
    备查文件目录        载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                        报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                        公告的原稿
                                                                              董事长：陈义国
                                                       董事会批准报送日期：2018 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
                                         215 / 215

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--