公司代码：600735 公司简称：新华锦
山东新华锦国际股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张航、主管会计工作负责人禹晶及会计机构负责人（会计主管人员）禹晶声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期，公司无利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质性承诺，提醒广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析
五、其他披露事项（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 27
第八节 优先股相关情况 ...... 29
第九节 债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 30
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 新华锦、本公司、公司 | 指 | 山东新华锦国际股份有限公司，在上海证券交易所上市，证券代码：600735，证券简称：新华锦 |
| 鲁锦集团 | 指 | 山东鲁锦进出口集团有限公司,本公司的控股股东 |
| 新华锦集团 | 指 | 新华锦集团有限公司，鲁锦集团的母公司 |
| 新华锦纺织 | 指 | 山东新华锦纺织有限公司，本公司的全资子公司 |
| 青岛恒孚 | 指 | 青岛恒孚针织服装有限公司，本公司的控股子公司 |
| 锦盛发制品 | 指 | 新华锦集团山东锦盛发制品有限公司，本公司的全资子公司 |
| 海川工艺 | 指 | 新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司，本公司控股51%的子公司 |
| 海川锦融 | 指 | 新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司，本公司的全资子公司 |
| 海顺地柬埔寨 | 指 | 海顺地（柬埔寨）有限公司，本公司在柬埔寨的全资子公司 |
| 盛泰分公司 | 指 | 新华锦集团山东锦盛发制品有限公司盛泰分公司 |
| 禹城新源 | 指 | 禹城新源发制品有限公司，本公司的全资子公司 |
| 禹城新意 | 指 | 山东禹城新意发制品有限公司，本公司的全资子公司 |
| 青岛山丽 | 指 | 青岛山丽发制品有限公司，本公司控股50%的子公司 |
| 丝傲上海 | 指 | 丝傲（上海）商贸有限公司，本公司控股60%的子公司 |
| 青岛锦信 | 指 | 青岛锦信三维技术有限公司，本公司控股60%的子公司 |
| 美国华越 | 指 | EMMINENCE,LLC（华越有限责任公司），本公司在美国的全资子公司 |
| NI美国 | 指 | NEW IMAGE LABS CORPORATION美国华越的全资子公司 |
| OR美国 | 指 | ON-RITE COMPANY,INC.美国华越的全资子公司 |
| NI加拿大 | 指 | NEW IMAGE CANADALTD.NI美国华越的加拿大全资子公司 |
| 长生运营 | 指 | 山东新华锦长生养老运营有限公司,本公司控股66%的子公司,中日合资企业 |
| 日本Carchs公司 | 指 | 日本株式会社 Carchs Holdings,一家日本上市公司，股票代码7602，本公司持有其4.21%股权 |
| 青岛森汇 | 指 | 青岛森汇石墨有限公司，本公司控股50%的子公司 |
| 上海荔之 | 指 | 上海荔之实业有限公司,截止本报告期末，本公司持股10%的参股公司 |
| 招金期货 | 指 | |
| 健康科技公司 | 指 | 新华锦（青岛）养老健康科技有限公司 |
| 青岛华越 | 指 | 青岛华越投资控股有限公司 |
| 新材料公司 | 指 | 山东新华锦新材料科技有限公司，本公司的关联方 |
| 青岛中绵 | 指 | 青岛中绵针织有限公司，本公司持股30%的参股公司 |
| 公司章程 | 指 | 《山东新华锦国际股份有限公司章程》2020年8月修订版 |
| 青岛证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会青岛监管局 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2021年半年度 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 山东新华锦国际股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 新华锦 |
| 公司的外文名称 | SHANDONG HIKING INTERNATIONAL CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | HIKING |
| 公司的法定代表人 | 张航 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孟昭洁 | 王燕妮 |
| 联系地址 | 青岛市崂山区松岭路131号17楼 | 青岛市崂山区松岭路131号17楼 |
| 电话 | 0532-85967330 | 0532-85967330 |
| 传真 | 0532-85877680 | 0532-85877680 |
| 电子信箱 | 600735@hiking.cn | 600735@hiking.cn |
| 公司注册地址 | 青岛市崂山区松岭路131号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 266061 |
| 公司办公地址 | 青岛市崂山区松岭路131号17楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 266101 |
| 公司网址 | http://www.hikinginternational.com |
| 电子信箱 | 600735@hiking.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无变更 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 青岛市崂山区松岭路131号17楼 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无变更 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 新华锦 | 600735 | 兰陵陈香 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 645,578,313.47 | 597,198,386.95 | 8.10 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 31,610,220.77 | 22,375,806.20 | 41.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 16,816,787.28 | 22,764,526.74 | -26.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,263,351.71 | 59,073,472.90 | -69.08 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 950,532,431.01 | 934,208,381.40 | 1.75 |
| 总资产 | 1,407,250,471.43 | 1,312,292,666.67 | 7.24 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0841 | 0.0595 | 41.34 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0841 | 0.0595 | 41.34 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0447 | 0.0605 | -26.12 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.34 | 2.25 | 增加1.09个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.77 | 2.32 | 减少0.55个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 9,822,666.52 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,211,943.35 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,518,982.39 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 147,347.31 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -88,874.47 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -549,660.33 | |
| 所得税影响额 | -5,268,971.28 | |
| 合计 | 14,793,433.49 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司主营业务为发制品和纺织服装产品的生产加工及出口贸易。
（一）发制品业务
1、经营模式
公司主营发制品系列产品的生产及销售业务，主要产品包括男发块、女装假发、接发、教习假发、人发条、假发配件等以人发制品为主同时兼具人发化纤混合发制品等，主要出口地区为北美、欧洲、日本。公司发制品出口采用以销定产的业务模式，具有从研发、设计、采购、精细生产、销售的完整产业链。
公司境内拥有海川工艺、海川锦融、锦盛发制品三家发制品子公司，三家子公司具备假发系列产品的自主研发和生产能力，有自营出口权，均可实现研发、生产、销售一体化经营。经营模式为接受国外订单后通过独立研发、设计取得客户满意后，通过自建产能、委托加工等模式进行生产。自建产能方面，公司拥有盛泰分公司、禹城新源、禹城新意、青岛山丽四家境内发制品生产子公司和海顺地柬埔寨一家境外发制品生产子公司。委托加工方面，公司深入生产管理及原料供应，对生产实施事前、事中、事后全流程验收，保证客户订单高质高效完成。
国外销售方面，公司拥有三家境外发制品子公司（OR美国、NI美国、NI加拿大），经营模式为从中国及亚洲其他国家采购成品假发产品，在美国境内批发及转销世界其他国家或地区。三家境外发制品子公司从事发制品的设计研发、批发，处在发制品产业链的中下游，主要产品有男发块、中高档女装发、接发、假发配饰等。
国内销售方面，境内子公司丝傲上海、青岛锦信主打高级定制需求和时尚定制需求的假发制品，以高级定制发套为主，主要通过与国内中高档美发沙龙、美发学校、电视购物、会员营销等渠道合作销售假发制品。
品牌方面，公司境外拥有OnRite、NewImage两大核心品牌，其中OnRite已成为美国男发块行业的品牌导向，Gemtress、Ultratress、Simplicity和TressAllure是OR美国针对不同消费客户群和不同区域市场的自有品牌；公司境内拥有S&O（丝傲）品牌。
2、行业情况说明
我国是全球假发的出口大国，美国、非洲、欧洲、日本是我国假发制品的主要出口地。其中，北美洲地区是世界最大的发制品消费市场，消费能力较高，倾向于选择化纤类、人发类中高档假发产品；非洲是全球第二大发制品消费市场，消费较倾向于中低档化纤类发制品；欧洲市场发展较为成熟，以美容、时尚消费为主，对于档次较高的人发制品有较大需求；亚洲地区对于发制品则主要是用来满足脱发人群的特殊需求，特别是日本地区，一半以上的发饰品消费者使用发饰品用于秃头或脱发的修饰。在新冠疫情爆发之前，全球假发市场需求旺盛，保持持续稳定增长的态势。
目前全球爆发的新冠疫情还在持续蔓延，我国假发制品的出口受到很大冲击。供应端，工厂生产加工能力尚未完成恢复；消费端，发制品主要消费地区需求放缓，导致我国发制品的供给能力和外贸出口出现较大幅度下降。
国内发制品行业呈现金字塔式的竞争格局，按照发制品营业收入规模来划分，可以分为三个梯队。其中第一梯队为瑞贝卡和本公司，近几年一直稳居国内发制品行业龙头地位；第二梯队主要包括恒源、训修实业、即发等具有一定市场地位的发制品企业；其余数千家小企业则位于第三梯队，大多不具有自主品牌和渠道。
（二）纺织服装出口业务
1、经营模式
公司纺织服装业务主要通过全资子公司新华锦纺织开展，主要包含各类针织品、服装、家用纺织品、纺织面料等产品的出口，主要出口市场为日本、欧洲、澳大利亚、美国等国家。公司业务以OEM为主，通过不断整合产业链的上下游资源，为国内外客户提供高质量的产品。
2、行业情况说明
根据海关统计数据，2021年1-6月，我国纺织品、服装累计出口额为1400.86亿美元，同比增长12.06%，其中纺织品累计出口额为685.58亿美元，同比下降7.38%；服装累计出口额为
715.28亿美元，同比增长40.26%。
受新冠疫情影响，国外消费市场对于高价纺织品、服装的购买能力依然较弱，价格较高的毛制和丝质梭织服装出口下降，毛皮革服装增幅缓慢。另外，随着国外对防疫用品的需求有所下降，加之去年出口价格高，基数大，今年上半年防疫用品出口增长放缓，对服装出口的拉动作用减弱，预计下半年防疫用品在服装出口中的占比将进一步缩小。排除防疫用品因素，2021年1-6月，我国常规服装出口657.3亿美元，同比增长46.7%。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）国际贸易
1、发制品业务
（1）发制品境外渠道优势和自主品牌优势
公司假发客户遍布美洲、欧洲、亚洲等发制品消费市场，公司在北美地区拥有成熟的销售渠道及庞大的零售客户。公司境外拥有多个自有品牌，其中OR公司拥有On Rite主品牌及四个子品牌：Gemtress（脱发女装假发）、Ultratress（女装接发）、Simplicity（男装接发）、TressAllure（女装假发），NI美国和NI加拿大拥有New Image主品牌；公司境内拥有S&O（丝傲）品牌。发制品品牌在境外尤其是美洲属于假发头部品牌，拥有较高行业知名度和市场影响力。
（2）完整的发制品产业链及境内外布局优势
公司发制品产业具有研发、设计、采购、精细生产、跨境销售的完整产业链优势，全产业链优势将提升公司抗风险能力和议价能力。公司在境内、境外均有发制品生产基地，境内外的全面布局可以更好的应对国际贸易大环境不稳定带来的风险。公司始终重视产品研发和技术研究，拥有多项专利，在假发行业一直保持技术领先水平。
（3）发制品产品线丰富，抗风险能力强
公司发制品主要有女装假发、男发块、医疗假发、人发条、教习假发等全系列假发产品，人发制品、化纤发及人发化纤混合发兼有，产品线丰富：子公司海川工艺主要从事教习发、假发配件、人发化纤混合发制品的生产销售；海川锦融主要从事男发块和女装发的出口业务；锦盛发制品主要从事男发块、女装假发、人发条、假发配件、眼睫毛等全系列产品的出口业务。OR美国、NI美国、NI加拿大公司主要从事男发、女发的批发业务。丝傲上海主要从事国内高端女装发套、时装发、女发饰品的销售。各发制品子公司与欧美的实力营销商和设计师合作,在全球范围内探索和研发发制品生产加工技术，加强同知名品牌的合作，引领国际发制品流行趋势，满足多层次消费需求。
2、纺织服装业务
（1）成熟的外销渠道和国内供应链配套体系
经过几十年的努力和经营，公司在外销渠道方面拥有一批成熟稳定的客户群体，客户结构较为合理，能有效的接受和消化来自行业前沿的产品设计和市场发展信息。了解和掌握国内各大纺织服装加工商，熟知各工厂的产品生产优势，能够针对客户需求和订单特点快速匹配合适的工厂，保质保量为客户提供合格的订单产品。
（2）专业的核心管理团队
公司核心管理团队综合素质总体较高，绝大多数人员从事纺织服装国际贸易一线工作20年以上，拥有稳定的客户资源，有着较丰富的国际贸易工作和管理经验，熟悉国际贸易规则，能够提供全面的客户需求解决方案。
（3）海外布局化解国际贸易风险
自2019年开始，公司通过业务合作的方式，开始在孟加拉布局境外生产基地，通过近两年的布局，已经成功完成了孟加拉生产基地的业务开发和订单生产，公司部分纺织品、服装订单直接由孟加拉工厂生产并销售至海外，并逐步复制孟加拉模式，积极开拓东南亚其他地区的生产基地和采购源。海外布局一方面大大降低了生产加工成本，使得公司纺织服装产品更具有价格竞争优势，另一方面可以顺应国际政治和贸易环境的变化，有效进行风险防范。
（二）石墨新材料业务
公司具有石墨矿资源优势，目前，青岛森汇是山东地区为数不多的两证齐全（采矿许可证、安全生产许可证）的石墨采选企业，其晶质石墨储量较大，属于露天开采的大鳞片石墨。石墨矿资源已于2020年5月1日纳入国家自然资源部统一管理，突显了晶质石墨的重要性，公司占据石墨矿资源优势，有利于公司石墨相关产业的发展。
（三）大健康养老业务
公司大健康养老运营子公司托管了新华锦集团旗下的长乐居国际颐养中心，该中心拥有国内最早引进的日式颐养服务模式和日式服务理念。通过该中心引入的日本养老品牌，不断叠加符合中国特色的多种养老业态，使得长生运营各项运营业务得以不断创新。目前长生运营以长乐居的管理标准和体系来开展对外养老咨询业务，可以为国内的养老机构提供从总体规划、功能设计、机构筹备、人员培训、养老体系建设与运营管理的全流程咨询服务。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，全球贸易已从新冠肺炎疫情引发的深度衰退中出现反弹迹象，但由于疫情演变存在不确定性，对公司国际贸易出口业务仍存在一定不利影响。受此影响，公司2021年上半年实现营业收入64,557.83万元，比去年同期增长8.10%，实现归属于上市公司股东的净利润3,161.02万元，比上年同期增长41.27%。
（一）发制品业务
受新冠疫情影响，公司发制品业务面临钩工短缺、原材料成本上涨、运费上涨且运力不足等问题。面对严峻的外部贸易环境，公司在采购生产和市场销售方面积极采取措施，在采购生产方面，公司有计划的补充人发原料库存，开发新的海外加工点，加强钩工培训，来对冲未来原料价格上涨、用工短缺的风险；在市场销售方面，公司积极了解客户需求，优化产品结构，在产品款式、颜色等方面不断创新升级，保证现有客户稳定性。今年上半年，公司发制品业务整体表现平稳，订单稳定，出口价格有小幅上涨。2021年1-6月公司发制品业务实现营业收入46771.33万元，较去年同期增长15.03%。
（二）纺织服装业务
虽然新冠疫情的影响逐渐减弱，但疫情演变存在不确定性，加之美国对所有含有新疆原材料或新疆加工的产品列入制裁清单，及美墨加自贸协定和越南-欧美自贸协定的签署，都给中国纺织服装产业的国际竞争力造成了一定影响。面对外部各种不利因素，公司采取多方面措施积极应对：一是以RCEP 为契机，顺应全球服装采购大趋势，积极配合客户做好订单转移的工作，增加东南亚国家的采购源，扩大其采购比重，将公司的贸易优势和东南亚成本优势进行结合，夯实公司在客户订单转移过程中的作用；二是稳定公司现有孟加拉生产基地的生产管理和产品质量，进一步扩大公司在孟加拉生产基地总产能中的份额，将美国市场和订单纳入孟加拉生产体系，有效降低国际贸易政策和贸易环境不确定性带来的风险；三是继续加强、加深与境内外工厂的合作，协助工厂共同解决订单生产过程中的问题，确保公司生产基地的稳定，满足订单需求，提高产品质量。2021年1-6月公司纺织服装业务实现营业收入10926.91万元，较去年同期增长8.65%。
（三）石墨新材料业务
2021年上半年，国内矿山企业安全生产形势十分严峻。在此背景下，青岛森汇紧抓安全生产，严格遵守内部管理和安全生产操作规程，依靠科学生产管理体系，保持规范运作及稳健经营。2021年1-6月青岛森汇实现营业收入2,618.18万元，净利润570.39万元，已完成2021年全年业绩承诺的69.99%。
（四）大健康养老业务
2021年上半年，由于国内新冠疫情控制较好，疫苗接种力度大，养老健康产业需求已逐步回暖。公司坚持以轻资产运营为主的大健康养老业务运营和盈利模式，通过参加展会、开展线上直播，扩大宣传，寻找潜在客户。目前，公司在台州、莱阳、威海、荣成等地均开展了养老运营项目，运营服务内容涵盖项目整体定位、适老化设计和改造、建立养老运营和康复运营体系、建立营销体系、建立管理体系、人员的招聘和上岗培训、引进先进康复及医疗团队、建立高端网上诊疗和远程诊疗、开业后项目整体运营等。同时，公司开展养老医疗康复器械、老年福祉用品等销售业务，开展医养结合的自营居家养老及旅居养老业务，已顺利通过SGS标准化认证，树立了良好的品牌形象。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
1、收购上海荔之部分股权
为加快对跨境进口电商的布局，推进公司传统国际贸易业务的转型升级，公司分别于2021年1月和6月以3500万元和25200万元交易对价收购了上海荔之10%和50%股权，上述股权收购是上市公司布局跨境进口电商业务的重要举措，可以使上市公司业务快速切入跨境进口电商行业，上海荔之现有的业务模式与上市公司现有的国际贸易体系将形成业务协同，提升上市公司整体竞争力。截止本报告期末，公司已完成收购上海荔之10%股权的交易，收购上海荔之50%股权的交易正在推进过程中。具体内容详见公司发布的《关于收购上海荔之实业有限公司10%股权的公告》（公告编号：2021-003）、《关于收购上海荔之实业有限公司10%股权的进展公告》（公告编号：2021-006）和《关于收购上海荔之实业有限公司 50%股权的公告》（公告编号：2021-034）。
2、增资新华锦纺织
为满足子公司新华锦纺织拓展国内电商业务的需要，公司全资子公司青岛锦坤投资控股有限公司出资5200万元人民币对新华锦纺织进行增资。截止本报告期末，新华锦纺织本次增资已完成工商变更登记手续。具体内容详见公司发布的《关于对全资子公司进行增资的公告》（公告编号：2021-004）和《关于对全资子公司进行增资的进展公告》（公告编号：2021-005）。
3、对青岛华越减资
基于公司整体战略发展规划，2021年5月公司的全资子公司青岛华越投资控股有限公司进行了减资，青岛华越注册资本由 2000 万美元减少至 500 万美元。截止到本报告期末，本次减资事项已经完成工商变更登记程序。具体内容详见公司发布的《关于全资子公司减资的公告》（公告编号：2021-029）和《关于全资子公司减资的进展公告》（公告编号：2021-049）。
4、出售招金期货股权
为进一步聚焦主业，优化业务结构，2021年5月公司将持有的招金期货20.04%股权转让给淄博市财金控股集团有限公司，交易对价为6,943.86万元，截至目前公司已收到全部股权转让价款，本次交易所涉及的工商变更手续尚在办理过程中。具体内容详见公司发布的《关于转让招金期货有限公司20.04%股权的公告》（公告编号：2021-028）。
5、增资健康科技公司
为促进公司大健康养老产业发展，公司对全资子公司美国华越于2021年6月向健康科技公司进行了增资，增资额200万美元。截止本报告期末，该增资已经完成工商变更登记手续。根据公司章程规定，本次交易在董事长审批权限范围内，无需提交董事会审议。
6、筹划非公开发行股票事宜
为加快推进公司传统国际贸易转型升级及布局跨境进口电商的战略发展规划，公司于2021年6月启动了非公开发行股票事宜，本次发行募集资金总额不超过人民币 36,000.00 万元，主要用于收购上海荔之50%股权所需资金及补充流动资金。本次非公开发行股票事宜需中国证监会审批核准后方可以实施，目前该交易尚在审批过程中。具体内容详见公司于2021年6月4日发布的《山东新华锦国际股份有限公司2021年度非公开发行A股股票预案》及相关系列公告，2021年8月7日发布的《山东新华锦国际股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》等公告文件。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 645,578,313.47 | 597,198,386.95 | 8.10 |
| 营业成本 | 515,209,059.36 | 456,235,279.32 | 12.93 |
| 销售费用 | 49,214,049.73 | 52,725,777.54 | -6.66 |
| 管理费用 | 35,556,918.07 | 33,026,484.85 | 7.66 |
| 财务费用 | 3,209,896.97 | 400,320.57 | 701.83 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,263,351.71 | 59,073,472.90 | -69.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,060,276.40 | -80,260,504.68 | 110.04 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,371,486.33 | -19,536,774.71 | -4.27 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收款项 | 193,949,613.56 | 13.79 | 124,050,204.99 | 9.45 | 56.35 | 报告期公司营业收入增长致应收账款增加 |
| 长期股权投资 | 33,362,614.47 | 2.37 | 91,968,058.02 | 7.01 | -63.72 | 报告期公司转让联营公司股权所致 |
| 其他权益工具投资 | 48,868,686.78 | 3.47 | 11,847,479.48 | 0.90 | 312.48 | 报告期公司购买上海荔之10%股权所致 |
| 在建工程 | 5,500,541.9 | 0.39 | 3,690,959.06 | 0.28 | 49.03 | 报告期公司子公司在建工程增加所致 |
| 使用权资产 | 21,991,195.81 | 1.56 | 不适用 | 根据新租赁准则调整 | ||
| 短期借款 | 38,416,231.20 | 2.73 | 32,107,257.38 | 2.45 | 19.60 | 报告期公司子公司借款增加所致 |
| 应付账款 | 146,429,802.82 | 10.41 | 103,966,306.78 | 7.92 | 40.84 | 报告期公司子公司采购增加所致 |
| 预收款项 | 88,200 | 0.01 | 25,000.00 | 0.00 | 252.80 | 报告期公司子公司预收房租增加所致 |
| 合同负债 | 17,319,921.55 | 1.23 | 15,290,824.47 | 1.17 | 13.27 | 报告期公司子公司预收货款增加所致 |
| 长期借款 | 1,739,288.51 | 0.12 | 2,948,654.25 | 0.22 | -41.01 | 报告期公司子公司偿还长期借款所致 |
| 租赁负债 | 22,312,188.20 | 1.59 | 不适用 | 根据新租赁准则调整 |
| 项目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,105,374.96 | 保证金 |
| 合计 | 9,105,374.96 |
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
（1） 长期股权投资明细
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 追加 | 减少 | 权益法确认投资收益 | 其他综合收益调整 |
| 青岛中绵针织有限公司 | 31,273,662.21 | 1,280,186.32 | |||
| 济南华丰纺织有限公司 | 648,728.18 | 160,037.76 | |||
| 青岛大手新华锦康复有限公司 | |||||
| 招金期货有限公司 | 60,045,667.63 | 60,045,667.63 | |||
| 合计 | 91,968,058.02 | 60,045,667.63 | 1,440,224.08 | ||
| 被投资单位名称 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 期末余额 | 减值准备期末余额 |
| 青岛中绵针织有限公司 | 32,553,848.53 | ||||
| 济南华丰纺织有限公司 | 808,765.94 | ||||
| 青岛大手新华锦康复有限公司 | |||||
| 招金期货有限公司 | |||||
| 合计 | 33,362,614.47 |
| 被投资公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 本企业持股比例 | 本企业在被投资单位表决权比例 | 年末净资产总额 | 本年营业收入总额 | 本年净利润 |
| 青岛中绵针织有限公司 | 山东青岛 | 纺织业 | 30.00% | 30.00% | 114,086,442.20 | 242,718,238.44 | 4,267,287.76 |
| 济南华丰纺织有限公司 | 山东济南 | 纺织业 | 20.00% | 20.00% | 16,642,355.21 | 45,812,574.26 | 800,188.80 |
| 青岛大手新华锦康 | 山东青岛 | 康复咨询 | 32.30% | 32.30% | -1,472,752.52 | 3,069,026.44 | -2,835,732.81 |
复有限公司
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 |
| 交易性金融资产-银行理财产品 | 82,510,000.00 | 104,310,000.00 | 21,800,000.00 |
| 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资-大连安生养老产业开发有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资-日本CARCHS公司股票（7602）（注1） | 11,747,479.48 | 13,768,686.78 | 2,021,207.30 |
| 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资-上海荔之实业有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |
| 应收款项融资 | 17,934,697.61 | 7,438,000.00 | -10,496,697.61 |
| 合计 | 112,292,177.09 | 160,616,686.78 | 48,324,509.69 |
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
| 子公司全称 | 注册地 | 法人 | 业务性质 | 注册资本 | 注册资本币别 | 持股比例(%) | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 | 青岛市 | 徐安顺 | 纺织品国际贸易 | 4,000,000.00 | 人民币 | 63.75 | 17,074,671.42 | 9,563,874.85 | -377,690.98 |
| 山东新华锦纺织有限公司 | 青岛市 | 王小苗 | 纺织品国际贸易 | 46,000,000.00 | 人民币 | 100.00 | 258,488,160.25 | 161,498,837.42 | 1,370,774.78 |
| 华越有限责任公司 | 美国劳德代尔堡 | 张航 | 对外投资 | 25,979,975.00 | 美元 | 100.00 | 304,707,457.14 | 267,993,103.76 | 5,627,448.29 |
| 新华锦集团山东锦盛发制品有限公司 | 青岛市 | 张航 | 发制品制造及销售 | 50,000,000.00 | 人民币 | 100.00 | 140,943,613.43 | 134,371,002.19 | 8,067,028.44 |
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、新冠疫情持续影响风险。新冠疫情在国外尚未消散，且疫情演变存在不确定性，因此国内外经济复苏进程仍有可能被持续的疫情破坏。未来若国内疫情防控出现大幅反复、海外疫情无法尽快得到有效控制，将对全球产业产生冲击，并将对公司的经营业绩造成一定的影响。
2、贸易摩擦风险。2018年初以来中美贸易摩擦不断变化和反复，将对公司的业务发展带来巨大挑战。目前，美国加征关税清单中仅涉及化纤发产品及纺织品，公司发制品板块销往美国的产品以人发为主，纺织品板块外销亦能通过孟加拉境外工厂发货、将部分关税向上游供货商和下游客户转移等方式进行对冲，故目前美国关税对公司盈利能力影响不大。未来，如中美贸易摩擦进一步升级，或发制品原料价格出现更广泛上涨，公司无法及时将额外关税和成本向客户转移，或客户对关税承担方式及产品价格提出调整，将对公司业绩造成一定影响。
3、汇率波动风险。公司产品销售主要以海外市场为主，公司业务遍及全球多个国家和地区，主要结算货币为美元，因此人民币对美元的汇率波动在一定程度上影响公司的经营业绩，如果公司不能采取有效措施规避或降低由此带来的负面影响，将会影响公司的业务及盈利能力。
4、行业竞争风险。近几年发制品和纺织服装行业的市场竞争日趋激烈，竞争方式也趋于多样化，很多竞争对手在市场上通过低价倾销等方式不断抢占客户。行业竞争的加剧也将导致原材料价格上涨、产品销售价格下跌、销售增速减缓等。若未来公司不能持续拓展市场边界，提升市场渗透率，公司可能在未来市场竞争中处于劣势地位。
5、人才不足风险。近年来人工成本不断上升，招聘压力加剧。随着公司跨境进口、新材料等新业务的开展，公司对管理人才、技术人才及复合型人才存在较大需求。若公司不能采取具有竞争力的激励措施，将可能导致技术和专业人才流失，从而对公司新业务开拓和市场竞争产生不利影响。
6、环境保护相关风险。公司子公司青岛恒孚、参股公司青岛中绵属于青岛市重点排污企业，在生产过程中会产生废水、废气等污染物。青岛森汇属于石墨采矿行业，行业的特殊性决定了企业在安全生产、环保等方面需要进行严格的风险控制。随着社会对环保相关问题的不断重视，环保督察仍将保持高压态势，为此公司将承担较大的成本，并且仍然存在受到相关行业主管部门的责令整改及处罚风险。
7、跨境进口及国内贸易发展不及预期风险。目前公司以传统外贸出口为主业，跨境进口、国内贸易、线上销售等均属于新的业务领域，公司通过收购上海荔之60%的股权希望借助该公司在跨境进口行业的专业优势、渠道优势，全面拓展跨境进口和国内贸易。公司积累了几十年的境外客户资源、品牌资源将有助于跨境进口及国内贸易发展，但是新业务领域的开拓具有很大不确定性，与上海荔之的业务协同、跨境进口业务拓展仍然存在不及预期的风险。
针对上述可能面临的风险，公司将通过以下措施来应对：以积极的心态应对新型冠状病毒疫情对外贸出口业务的影响，合理利用政府各项减税降费政策；密切关注国际及国内经济政治形势，把握宏观趋势，提前预判国际贸易环境及汇率变动的不利因素，并制定切实可行的应对方案，审慎推进新业务的发展；加大对跨境进口业务板块的投入，发挥与上海荔之的协同效应，引进优质境外资源和品牌，拓展跨境进口和国内贸易；积极调整出口商品、市场区域结构，创新开发新产品，提高产品附加值；努力发挥质量、品牌等方面的优势，加强对现有客户结构的管理，通过精细化管理提高公司的盈利能力；加强产品的专利申请和保护，继续优化人才储备和管理机制；加强对新材料产业的研究，在业务拓展之前进行全面的风险预判和环境评估，凝聚全体员工力量，共同克服所面临的各种不利局势，推进公司各项业务发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月21日 | http://www.sse.com.cn | 2021年5月22日 | |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年6月21日 | http://www.sse.com.cn | 2021年6月22日 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
公司控股子公司青岛恒孚属于青岛市环保部门公示的2021年重点排污单位，主要污染物为废水，2021年1-6月份污染物排放情况如下：
| 类别 | 主要污染物 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 实际排放量（吨） | 实际排放浓度（mg/L） | 超标排放情况 |
| 废水 | COD | 连续式排放 | 2个，编号：001和WS-QDPD007 | 青岛恒孚公司中部和南部 | 17 | 45 | 无 |
| 氨氮 | 0.461 | 2.68 | 无 | ||||
| 污水 | 88594 | 无 |
青岛恒孚定期对污水处理站内各类设施设备进行检查维护，确保设备和整个工艺系统的正常稳定运转。经过近几年技术改建项目的持续建设，该公司生产废水排放量大幅度降低，设计污水设施处理能力远大于生产废水的排水量，有效保证了污水的稳定达标排放。报告期内，该公司污水处理设施运行正常，有完善的运行记录。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用√不适用
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
青岛恒孚制定了停电、水质异常等方面的应急预案，出现紧急情况时可以按照操作规程实施应急预案。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
青岛恒孚有排污许可证，废水废气排放情况均按照排污许可证规定的标准执行。该公司和青岛新天地水务有限公司签订委托检测合同，排污许可证规定的污染物排放情况，均委托该公司按照污染物监测频次规定，按季度或按月度进行检测，并出具检测报告，所有检测结果及时发布到山东省污染源信息共享系统网站，并对外公开相关检测数据。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
青岛中绵为公司持股30%的参股公司，主营业务为生产经营服装、针织面料、针织坯布、印花产品、坯布染色，普通货运等。该公司属于青岛市环保部门公示的2021年重点排污单位，主要污染物为废水，报告期内青岛中绵排污情况如下：
| 类别 | 主要污染物 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 实际排放量（吨） | 实际排放浓度（mg/L） | 超标排放情况 | 防治污染设施的建设和运行情况 |
| 废水 | COD | 间歇式排放 | 1个 | 青岛中绵公司东北角 | 11.3 | 91.3 | 无 | 青岛中绵有自建污水处理站，该站设计能力3000吨/日，采用物化+生化的处理工艺；这些年来随 |
| 氨氮 | 0.611 | 4.71 | 无 | |||||
| 总氮 | 1.31 | 10.8 | 无 | |||||
| 总磷 | 0.0097 | 0.08 | 无 |
| BOD5 | 3.61 | 29.8 | 无 | 着设备的更新及工艺的不断完善，吨布用水量越来越少，设计能力远大于实际产生水量，所有污水一直稳定达标排放。 | |
| 硫化物 | 0.00085 | 0.007 | 无 | ||
| 苯胺类 | 0.081 | 0.67 | 无 | ||
| 悬浮物 | 3.93 | 32.4 | 无 | ||
| 污水 | 121168 | 无 |
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新华锦集团、鲁锦集团、实际控制人张建华 | 2012年公司实施重大资产重组过程中，公司实际控制人股东及其一致行动人均签署了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于规范关联交易与保持上市公司独立性的承诺函》、《关于保证上市公司“五独立”的承诺函》等承诺。 | 承诺日：2011年10月30日；承诺期限：作为新华锦控股股东期间或关联方期间长期履行 | 是 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 鲁锦集团、实际控制人张建华、董事、高级管理人员 | 2021年公司实施非公开发行股票过程中，公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员对公司非公开发行摊薄即期回报采取填补措施事宜作出公开承诺。 | 承诺日：2021年6月4日；承诺期限：作为新华锦控股股东、实控人、董事及高级管理人员期间或关联方期间长期履行 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 新华锦集团、鲁锦集团、实际控制人张建华、董事、监事、高级管理人员 | 2021年公司实施非公开发行股票过程中，公司控股股东、实际控制人签署了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》、《关于股权转让相关事项的承诺函》等承诺；公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《关于规范和减少关联交易的承诺函》、《关于山东新华锦国际股份有限公司非公开发行股票相关事项的说明与承诺》等承诺。 | 承诺日：2021年6月17日；承诺期限：作为新华锦控股股东、实控人、董事、监事、高级管理人员期间或关联方期间长期履行 | 是 | 是 |
| 其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 新材料公司 | 承诺青岛森汇2020年-2022年三年实现的净利润分别不低于730万元、815万元、910万元。青岛森汇2020年度、2021年度中的任一年度业绩承诺完成率未满80%的，则新材料公司应向上市公司就该年度青岛森汇未完成净利润进行业绩补偿，补偿方式为现金。如果青岛森汇2020年度-2022年度三年累计业绩承诺完成率未满100%时，新材料公司应当就差额部分承担最终业绩补偿。 | 承诺日：2020年2月16日；承诺期限：2020年-2022年 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 新材料公司 | 如青岛森汇在利润补偿期的任一会计年度，截至当期期末累计实现净利润低于截至当期期末累计承诺净利润的30%，或者新材料公司严重违反上市公司收购青岛森汇股权转让协议及其他约定，新材料公司应按照约定的价格回购青岛森汇全部或部分股权。 | 承诺日：2020年2月16日；承诺期限：承诺事项履行完毕为止 | 是 | 是 | |||
| 其他 | 新华锦集团 | 新华锦集团作为新材料公司的控股股东，承诺对新材料公司在公司收购青岛森汇股权交易中需履行的利润补偿、股权回购、尾矿相关赔偿等义务给予新材料公司足额的资金支持，确保其履行补偿或回购义务。 | 承诺日：2020年2月16日；承诺期限：承诺事项履行完毕为止 | 是 | 是 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 《关于2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计情况的公告》 | 详见上海证券交易所网站刊登的公司2021-015号公告。 |
| 《关于2021年度新增日常关联交易预计的公告》 | 详见上海证券交易所网站刊登的公司2021-048号公告 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
根据公司收购青岛森汇50%股权交易中新材料公司出具的承诺：青岛森汇2021年全年实现的净利润不低于815万元。2021年1-6月青岛森汇实现营业收入2618.18万元，净利润570.39万元，业绩承诺完成率为69.99%。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 41,000,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 41,000,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 41,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 3.91 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 39,631 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 山东鲁锦进出口集团有限公司 | 185,532,352 | 49.34 | 0 | 质押 | 148,350,000 | 境内非国有法人 | ||
| 张建华 | 5,043,109 | 1.34 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 史宪荣 | 2,008,601 | 0.53 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 胡刚华 | 1,389,100 | 0.37 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 刘萌萌 | 1,000,448 | 0.27 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 周绍荣 | 936,300 | 0.25 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 吴洋 | 928,100 | 0.25 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 金彪 | 882,000 | 0.23 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 黄永忠 | 865,800 | 0.23 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 魏伟 | 700,000 | 0.19 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 山东鲁锦进出口集团有限公司 | 185,532,352 | 人民币普通股 | 185,532,352 | |||||
| 张建华 | 5,043,109 | 人民币普通股 | 5,043,109 | |||||
| 史宪荣 | 2,008,601 | 人民币普通股 | 2,008,601 | |||||
| 胡刚华 | 1,389,100 | 人民币普通股 | 1,389,100 | |||||
| 刘萌萌 | 1,000,448 | 人民币普通股 | 1,000,448 | |||||
| 周绍荣 | 936,300 | 人民币普通股 | 936,300 | |||||
| 吴洋 | 928,100 | 人民币普通股 | 928,100 | |||||
| 金彪 | 882,000 | 人民币普通股 | 882,000 | |||||
| 黄永忠 | 865,800 | 人民币普通股 | 865,800 | |||||
| 魏伟 | 700,000 | 人民币普通股 | 700,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张建华先生系公司实际控制人，山东鲁锦进出口集团有限公司系公司控股股东，张建华和山东鲁锦进出口集团有限公司系一致行动人，除此之外，前十大股东中其他股东与公司实际控制人和控股股东不存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 本公司无优先股 | |||||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位：山东新华锦国际股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 339,613,434.89 | 330,283,075.71 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 104,310,000.00 | 82,510,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 116,357,406.82 | 72,639,213.82 | |
| 应收款项融资 | 7,438,000.00 | 17,934,697.61 | |
| 预付款项 | 54,296,515.64 | 14,775,427.99 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 16,172,411.02 | 18,700,865.57 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 305,360,811.76 | 310,765,795.25 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 15,405,698.32 | 14,712,381.03 | |
| 流动资产合计 | 958,954,278.45 | 862,321,456.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 33,362,614.47 | 91,968,058.02 | |
| 其他权益工具投资 | 48,868,686.78 | 11,847,479.48 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 84,789,121.00 | 84,789,121.00 | |
| 固定资产 | 91,191,491.63 | 89,685,828.88 | |
| 在建工程 | 5,500,541.90 | 3,690,959.06 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 21,991,195.81 | ||
| 无形资产 | 56,964,626.43 | 62,099,857.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 83,615,228.05 | 84,089,473.48 | |
| 长期待摊费用 | 10,666,444.42 | 10,541,195.59 | |
| 递延所得税资产 | 9,932,181.99 | 9,941,745.73 | |
| 其他非流动资产 | 1,414,060.50 | 1,317,490.58 | |
| 非流动资产合计 | 448,296,192.98 | 449,971,209.69 | |
| 资产总计 | 1,407,250,471.43 | 1,312,292,666.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 38,416,231.20 | 32,107,257.38 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 146,429,802.82 | 103,966,306.78 | |
| 预收款项 | 88,200.00 | 25,000.00 | |
| 合同负债 | 17,319,921.55 | 15,290,824.47 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 36,450,204.43 | 37,733,855.39 | |
| 应交税费 | 19,501,266.35 | 22,732,756.06 | |
| 其他应付款 | 49,217,445.95 | 44,742,254.55 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 225,708.00 | 3,164,990.23 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,480,678.40 | 2,610,590.76 | |
| 其他流动负债 | 4,429,155.81 | 6,133,362.01 | |
| 流动负债合计 | 314,332,906.51 | 265,342,207.40 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,739,288.51 | 2,948,654.25 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 22,312,188.20 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 5,638,396.04 | 5,419,710.72 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 13,717,597.35 | 13,717,630.57 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 43,407,470.10 | 22,085,995.54 |
| 负债合计 | 357,740,376.61 | 287,428,202.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 375,992,296.00 | 375,992,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 147,747,951.62 | 147,747,951.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -2,042,425.76 | -1,648,928.77 | |
| 专项储备 | 18,719.05 | 1,375,669.31 | |
| 盈余公积 | 42,799,994.42 | 42,799,994.42 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 386,015,895.68 | 367,941,398.82 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 950,532,431.01 | 934,208,381.40 | |
| 少数股东权益 | 98,977,663.81 | 90,656,082.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,049,510,094.82 | 1,024,864,463.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,407,250,471.43 | 1,312,292,666.67 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 138,138,720.47 | 97,151,183.22 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 123,546,218.48 | 97,007,978.41 | |
| 其中：应收利息 | 35,145.62 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,620,610.09 | 2,308,380.19 | |
| 流动资产合计 | 264,305,549.04 | 196,467,541.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 436,603,167.03 | 496,448,834.66 | |
| 其他权益工具投资 | 35,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 22,610,200.00 | 22,610,200.00 | |
| 固定资产 | 21,863,971.99 | 21,132,831.41 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 516,077,339.02 | 540,191,866.07 | |
| 资产总计 | 780,382,888.06 | 736,659,407.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 614,392.87 | 555,928.18 | |
| 应交税费 | 140,942.18 | 206,067.06 | |
| 其他应付款 | 97,118,118.80 | 43,072,496.75 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 97,873,453.85 | 43,834,491.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 8,319.75 | 8,319.75 | |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 8,319.75 | 8,319.75 | |
| 负债合计 | 97,881,773.60 | 43,842,811.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 375,992,296.00 | 375,992,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 190,665,199.46 | 190,665,199.46 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 36,736.90 | 285,557.18 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,461,747.04 | 36,461,747.04 | |
| 未分配利润 | 79,345,135.06 | 89,411,796.47 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 682,501,114.46 | 692,816,596.15 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 780,382,888.06 | 736,659,407.89 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 645,578,313.47 | 597,198,386.95 | |
| 其中：营业收入 | 645,578,313.47 | 597,198,386.95 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 604,984,308.99 | 543,387,255.18 | |
| 其中：营业成本 | 515,209,059.36 | 456,235,279.32 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,794,384.86 | 999,392.90 | |
| 销售费用 | 49,214,049.73 | 52,725,777.54 | |
| 管理费用 | 35,556,918.07 | 33,026,484.85 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 3,209,896.97 | 400,320.57 | |
| 其中：利息费用 | 1,312,362.75 | 1,637,962.36 | |
| 利息收入 | 876,680.94 | 1,580,375.33 | |
| 加：其他收益 | 9,211,943.35 | 1,277,436.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,600,959.13 | 1,441,335.39 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -356,287.41 | 795,553.77 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,792.12 | -338,502.36 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 180,913.86 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 62,209,741.29 | 56,986,955.46 | |
| 加：营业外收入 | 45.67 | 69,311.12 | |
| 减：营业外支出 | 88,920.14 | 645,428.36 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 62,120,866.82 | 56,410,838.22 | |
| 减：所得税费用 | 12,793,051.84 | 15,747,135.91 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,327,814.98 | 40,663,702.31 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,327,814.98 | 40,663,702.31 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,610,220.77 | 22,375,806.20 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 17,717,594.21 | 18,287,896.11 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -393,496.99 | 2,672,782.59 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -393,496.99 | 2,672,782.59 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,154,815.13 | -8,408,620.68 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 2,154,815.13 | -8,408,620.68 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -2,548,312.12 | 11,081,403.27 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | -248,820.28 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -2,299,491.84 | 11,081,403.27 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 48,934,317.99 | 43,336,484.90 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 31,216,723.78 | 25,048,588.79 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 17,717,594.21 | 18,287,896.11 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0841 | 0.0595 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0841 | 0.0595 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 309,412.84 | 128,922.02 | |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 84,167.04 | 86,292.40 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 6,336,266.68 | 4,515,288.23 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -288,154.56 | -505,604.07 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 220,759.62 | 519,488.57 | |
| 加：其他收益 | 14,948.45 | 28,665.72 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,641,752.65 | 1,233,043.02 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -314,719.92 | 118,001.02 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,519,114.86 | -2,587,344.78 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 50,052.36 | 644,927.20 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,469,062.50 | -3,232,271.98 | |
| 减：所得税费用 | - | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,469,062.50 | -3,232,271.98 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,469,062.50 | -3,232,271.98 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -248,820.28 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -248,820.28 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -248,820.28 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 3,220,242.22 | -3,232,271.98 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0092 | -0.0086 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0092 | -0.0086 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 626,421,619.97 | 618,078,674.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 39,493,497.06 | 37,410,289.43 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,930,816.56 | 6,346,840.04 | |
| 经营活动现金流入小计 | 688,845,933.59 | 661,835,804.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 535,059,460.56 | 457,673,719.96 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 68,229,326.38 | 69,075,076.98 | |
| 支付的各项税费 | 30,292,928.28 | 33,594,841.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,000,866.66 | 42,418,692.34 | |
| 经营活动现金流出小计 | 670,582,581.88 | 602,762,331.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,263,351.71 | 59,073,472.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 306,928,600.00 | 195,120,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,518,982.39 | 1,706,555.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 308,447,582.39 | 196,826,555.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,097,305.99 | 6,307,059.68 | |
| 投资支付的现金 | 294,290,000.00 | 230,980,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 39,800,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 300,387,305.99 | 277,087,059.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,060,276.40 | -80,260,504.68 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 25,931,972.41 | 23,063,791.23 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 25,931,972.41 | 23,063,791.23 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,785,654.16 | 9,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,517,804.58 | 33,600,565.94 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 8,039,062.47 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 46,303,458.74 | 42,600,565.94 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,371,486.33 | -19,536,774.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,720,723.11 | 1,189,477.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,231,418.67 | -39,534,328.93 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 328,276,641.26 | 342,784,933.96 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 330,508,059.93 | 303,250,605.03 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | 33,694.31 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 80,580,151.06 | 40,702,749.52 | |
| 经营活动现金流入小计 | 80,613,845.37 | 40,702,749.52 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,779,818.07 | 1,462,147.85 | |
| 支付的各项税费 | 445,457.92 | 552,853.28 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 58,103,918.22 | 18,530,614.05 | |
| 经营活动现金流出小计 | 60,329,194.21 | 20,545,615.18 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,284,651.16 | 20,157,134.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 69,438,600.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,450,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 69,438,600.00 | 2,450,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 35,200,000.00 | 37,800,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 35,200,000.00 | 37,800,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 34,238,600.00 | -35,350,000.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,535,723.91 | 23,687,518.13 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 13,535,723.91 | 23,687,518.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,535,723.91 | -23,687,518.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 40,987,527.25 | -38,880,383.79 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 97,151,193.22 | 106,268,610.70 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 138,138,720.47 | 67,388,226.91 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 375,992,296.00 | 147,747,951.62 | -1,648,928.77 | 1,375,669.31 | 42,799,994.42 | 367,941,398.82 | 934,208,381.40 | 90,656,082.33 | 1,024,864,463.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 375,992,296.00 | 147,747,951.62 | -1,648,928.77 | 1,375,669.31 | 42,799,994.42 | 367,941,398.82 | 934,208,381.40 | 90,656,082.33 | 1,024,864,463.73 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -393,496.99 | -1,356,950.26 | 18,074,496.86 | 16,324,049.61 | 8,321,581.48 | 24,645,631.09 | |||||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -393,496.99 | 31,610,220.77 | 31,216,723.78 | 17,717,594.21 | 48,934,317.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -13,535,723.91 | -13,535,723.91 | -8,039,062.47 | -21,574,786.38 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 |
| 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -13,535,723.91 | -13,535,723.91 | -8,039,062.47 | -21,574,786.38 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 |
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,356,950.26 | -1,356,950.26 | -1,356,950.26 | -2,713,900.52 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,052,116.09 | 1,052,116.09 | 1,052,116.09 | 2,104,232.18 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,409,066.35 | 2,409,066.35 | 2,409,066.35 | 4,818,132.70 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 375,992,296.00 | 147,747,951.62 | -2,042,425.76 | 18,719.05 | 42,799,994.42 | 386,015,895.68 | 950,532,431.01 | 98,977,663.81 | 1,049,510,094.82 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 375,992,296.00 | 142,885,967.48 | 28,266,386.76 | 37,638,657.07 | 377,855,797.08 | 962,639,104.39 | 53,014,272.11 | 1,015,653,376.50 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 42,185,983.88 | 1,516,230.84 | -25,800,407.86 | 17,901,806.86 | 17,901,806.86 | 35,803,613.72 | |||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 375,992,296.00 | 185,071,951.36 | 28,266,386.76 | 1,516,230.84 | 37,638,657.07 | 352,055,389.22 | 980,540,911.25 | 70,916,078.97 | 1,051,456,990.22 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -37,800,000.00 | 2,672,782.59 | -39,525.14 | -1,311,711.93 | -36,478,454.48 | 20,466,157.00 | -16,012,297.48 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,672,782.59 | 22,375,806.20 | 25,048,588.79 | 18,287,896.11 | 43,336,484.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -37,800,000.00 | -37,800,000.00 | 2,178,260.89 | -35,621,739.11 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,178,260.89 | 2,178,260.89 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -37,800,000.00 | -37,800,000.00 | -37,800,000.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,687,518.13 | -23,687,518.13 | -23,687,518.13 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,687,518.13 | -23,687,518.13 | -23,687,518.13 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -39,525.14 | -39,525.14 | -39,525.14 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | -39,525.14 | -39,525.14 | -39,525.14 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 375,992,296.00 | 147,271,951.36 | 30,939,169.35 | 1,476,705.70 | 37,638,657.07 | 350,743,677.29 | 944,062,456.77 | 91,382,235.97 | 1,035,444,692.74 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 375,992,296.00 | 190,665,199.46 | 285,557.18 | 36,461,747.04 | 89,411,796.47 | 692,816,596.15 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 375,992,296.00 | 190,665,199.46 | 285,557.18 | 36,461,747.04 | 89,411,796.47 | 692,816,596.15 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -248,820.28 | - | -10,066,661.41 | -10,315,481.69 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -248,820.28 | 3,469,062.50 | 3,220,242.22 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -13,535,723.91 | -13,535,723.91 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -13,535,723.91 | -13,535,723.91 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 375,992,296.00 | 190,665,199.46 | 36,736.90 | 36,461,747.04 | 79,345,135.06 | 682,501,114.46 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 375,992,296.00 | 227,989,199.20 | 198,440.99 | 31,300,409.69 | 66,647,278.45 | 702,127,624.33 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 375,992,296.00 | 227,989,199.20 | 198,440.99 | 31,300,409.69 | 66,647,278.45 | 702,127,624.33 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -37,800,000.00 | - | - | -26,919,790.11 | -64,719,790.11 | ||||||
| （一）综合收益总额 | - | -3,232,271.98 | -3,232,271.98 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | -23,687,518.13 | -23,687,518.13 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -23,687,518.13 | -23,687,518.13 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -37,800,000.00 | -37,800,000.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 375,992,296.00 | 190,189,199.20 | 198,440.99 | 31,300,409.69 | 39,727,488.34 | 637,407,834.22 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
山东新华锦国际股份有限公司(以下简称“公司”)，曾用名山东省临沂鲁南大厦股份有限公司、山东环宇（集团）股份有限公司、山东环宇股份有限公司，是1987 年经山东省临沂地区体改委（1987）临改字第5 号文批准设立的股份有限公司。1996年7 月26 日经中国证监会批准，公司社会公众股在上海证券交易所上市交易，股票代码600735。根据公司1997 年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字[1997]第295 号文批复，1997年6 月30 日，公司转让所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司给山东兰陵企业（集团）总公司，同时受让山东兰陵企业（集团）总公司平邑酒厂、郯城酒厂的资产和山东兰陵美酒股份有限公司
20.6%的股权。1998年1月公司更名为山东兰陵陈香酒业股份有限公司。
2000 年8 月7 日，经中国证监会证监公司字（2000）119 号文批准，公司以1999年12月31 日总股本87,572,250 股为基数，按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售股份。其中：国家股股东实际认购配售股份1,363,500 股，放弃12,271,500 股，向社会公众股股东配售12,636,675 股，配售完成后公司总股本为101,572,425 股。
2000 年9 月，公司以2000 年6 月30 日公司总股本87,572,250 股为基数向全体股东每10股送红股2 股（含税），并派发现金0.50 元(含税)。送红股后公司总股本为119,086,875股。
2001 年5 月，公司以2000 年12 月31 日公司总股本119,086,875 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，每10 股以资本公积转赠2 股。送、转股完成后，公司总股本为154,812,936 股。
2007年4月6日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]51号《关于山东兰陵陈香酒业股份有限公司重大资产重组方案的意见》核准，本公司与鲁锦集团进重大资产重组。2007年5月23日，公司名称变更为山东新华锦国际股份有限公司。
2010 年5 月20 日经公司2009 年度股东大会审议通过公司2009 年度利润分配方案：以2009 年12 月31 日公司总股本154,812,936 股为基础，向全体股东以资本公积按每10 股转增
3.5股转增股本，不进行现金分红。2010年7月14日，本次方案实施后总股本变为208,997,464股。
根据公司2012年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1429号《关于核准山东新华锦国际股份有限公司向山东鲁锦进出口集团有限公司等发行股份购买资产的批复》核准，公司向山东鲁锦进出口集团有限公司、山东海川集团控股有限公司(以下简称“海川控股”)、青岛鑫融发咨询管理有限公司(以下简称“鑫融发”)、魏伟、许小东非公开发行股份41,702,202股，其中：向鲁锦集团非公开发行31,487,770股、海川控股非公开发行6,061,785 股、鑫融发非公开发行2,596,368 股、魏伟非公开发行785,844 股、许小东非公开发行770,435 股股份。2012 年11月21日，本次发行股份购买资产完成后，公司总股本变为250,699,666股。
2015 年 4 月 22 日,经公司2014年度股东大会决议通过的《公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司以2014年12月31日的总股本250,699,666股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股的比例实施资本公积转增股本，共计转增125,349,833股。2015年5月8日，本次方案实施后总股本变为376,049,499股。
2015年 4 月 22 日,经公司2014年度股东大会决议通过的《关于子公司美国华越未完成重组盈利承诺及补偿方案的议案》，公司股东大会审议决定以人民币壹元总价回购并注销山东海川集团控股有限公司持有的应补偿股份计38,135.00股。因2015年5月8日公司实施了资本公积
金转增股本，按照公司2014年度股东大会审批通过的补偿方案，海川控股应补偿股份数量随之进行调整，即补偿股数和本次回购股数应调整为57,203.00股。2015年6月19日，公司回购并注销山东海川集团控股有限公司持有的57,203股，股本为人民币375,992,296股。
公司注册地址为山东省青岛市崂山区松岭路131号，法定代表人张航。
（二）经营范围
备案范围内的进出口业务；纺织品、针织品、工艺美术品（不含金银首饰）的加工、销售；建筑材料、纺织原料、棉花、土畜产品、金属材料的销售；企业咨询服务；投资与管理。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
（三）公司业务性质和主要经营活动
本公司所处的行业属于国际贸易及制造加工行业。公司以发制品出口、纺织品出口为主要业务。
（四）财务报表批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年8月26日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定，包括本公司、全部子公司的财务报表。报告期合并范围详见附注“九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司各子公司主要从事国际贸易及制造加工行业等。本公司各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、重要会计政策及会计估计38、“收入”各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本
公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。2）合并财务报表合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
3、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1、合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2、共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司持有的库存现金以及可以随时用于支付的存款。不能随时用于支付的存款不属于现金。
现金等价物是指本公司持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
1、金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据本附注收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类和后续计量
（1）金融资产的分类
本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。1）本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3）管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
4）合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
（2）金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 ( 包括利息和股利收入 ) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
2）以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 ( 含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 ( 包括利息费用 ) 计入当期损益
（2）财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
（3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。
4、金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产或金融负债。
5、金融资产及金融负债的列报抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的终止确认
（1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未保留对该金融资产的控制。
（2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（3）金融负债（或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
7、金融工具减值
（1）本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
合同资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。
（2）预期信用损失计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
应收款项包括应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产及其他应收款等。公司对应收款项，无论是否包含重大融资成分，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
①应收票据
| 分类 | 信用减值损失计提方法 |
| 银行承兑汇票 | 由于银行承兑汇票信用风险较低，考虑历史违约率为零的情况下，本公司对银行承兑汇票类应收票据一般不计提坏账准备。如果有客观证据表明此类应收票据已经发生信用减值，则本公司对该类应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 |
| 商业承兑汇票 | 单独进行减值测试，确认预期信用损失。 |
②应收账款、其他应收款、合同资产
公司将应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合依据如下：
1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
单项金额重大的应收款项是指年末余额300万元以上的应收账款。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认预期信用损失，计提坏账准备。经单独测试后不存在减值的应收款项，按账龄分析法计提坏账准备。
2）按组合计提坏账准备的确认标准和计提方法
①应收款项信用组合：对于国外销售信用期内的应收款项及应收出口退税款不计提坏账准备，超出信用期的国外应收款项按照账龄组合计提坏账准备；
②关联方组合：与关联方发生的应收款项（包括应收账款、其他应收款）按余额的1%计提坏账准备；
③账龄组合
对于没有客观证据表明已发生信用损失的应收账款、其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，对账龄组合应收账款编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，具体如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 | 其他应收款预期信用损失率 |
| 1年以内（含1年） | 5% | 5% |
| 1－2年 | 10% | 10% |
| 2－3年 | 15% | 15% |
| 3－4年 | 20% | 20% |
| 4－5年 | 50% | 50% |
| 5年以上 | 100% | 100% |
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
（3）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（4）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
8. 金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
9、金融负债和权益工具的区分及相关处理
（1）金融负债和权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具定义及相关条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。
（2）相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据本附注1和3处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
本公司发行复合金融工具，包含金融负债和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值），复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部分，确认为权益工具的账面价值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见10.“金融工具”
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见10.“金融工具”
13. 应收款项融资
√适用□不适用
详见10.“金融工具”
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见10.“金融工具”
15. 存货
√适用□不适用
1、存货分类：原材料、包装物、库存商品、低值易耗品、自制半成品、在产品、委托加工物资等。
2、存货计价：购入存货按实际成本计价，发出存货除贸易公司库存商品按照个别认定（按照订单）计价其他存货均采用移动加权平均法核算。
3、存货的盘存制度：实行永续盘存制。
4、存货跌价准备计提核算方法及可变现净值的确定依据：在资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果有证据证明某项存货实质上已经发生减值，则按单个存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备；如果有证据足以证明某项存货已无使用价值和转让价值，则对该项存货全额计提跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，估计售价减去估计至完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减计存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见10.“金融工具”。
17. 持有待售资产
√适用□不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：a.划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；b.可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21. 长期股权投资
√适用□不适用
1、初始计量方法
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
(1) 通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积（资本溢价或股本溢价）；其借方差额导致资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、律师费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发生的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2) 通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本是在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
(3) 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方法取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成
本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
2、后续计量及收益确认方法
(1) 对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
(2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
(3) 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积。
(4) 长期股权投资处置时收益确认方法
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
1）在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
2）参与被投资单位的政策制定过程；
3）向被投资单位派出管理人员；
4）被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
5）其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
4、减值准备的计提方法
公司在资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房
地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。
本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
本公司投资性房地产由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论作为其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20-30 | 5 | 4.75-3.17 |
| 机器设备 | 直线法 | 10-12 | 5 | 9.50-7.92 |
| 电子设备 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输工具 | 直线法 | 5-8 | 5 | 19.00-11.88 |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00 |
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见30.“长期资产减值”。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见30.“长期资产减值”。
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见30.“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予资本化的借款费用同时具备以下三个条件时，开始资本化：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
应予资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；若相关资产的购建或生产
活动发生正常中断，在中断期间发生的借款费用仍予资本化；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时直接计入当期财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
(1) 借款利息的资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(2) 借款辅助费用资本化金额的确定
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(3) 外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
√适用□不适用
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1） 初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3） 使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（4） 使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1、 无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：（1）使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见30.“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
30. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用,按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为职工薪酬。
本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用□不适用
（1） 初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1)租赁付款额租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在
类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
(2)后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
(3) 重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动；②保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；④购买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35. 预计负债
√适用□不适用
1、确认原则：公司将与或有事项（包括对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等）相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：(1)该义务是公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、计量方法：公司对预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时间价值影响重大的，则通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如果有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，则按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用□不适用
1、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
（一）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；
(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
(5) 客户已接受该商品；
(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(二) 收入计量原则
1. 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2. 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3. 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4. 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（三）收入确认的具体方法
公司主要销售发制品纺织品等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、装船，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39. 合同成本
√适用□不适用
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
40. 政府补助
√适用□不适用
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）政府补助的会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用或损失；与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或（冲减相关成本费用）。
公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司，公司对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1、确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
经营租赁的会计处理方法合并列示于 42.租赁（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
融资租赁的会计处理方法合并列示于 42.租赁（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
（1） 租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2） 本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1) 租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2) 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3） 本公司为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本公司作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1)融资租赁会计处理
① 初始计量
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
② 后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
③ 租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2)经营租赁的会计处理
a)租金的处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
b)提供的激励措施
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
c)初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
d)折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
e)可变租赁付款额
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
f)经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用□不适用
其他说明：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于 2018 年 12 月 7 日修订并发布的《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会【2018】35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求境内上市公司自2021年1月1日起执行。本公司按照财政部要求时间，自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 本次变更经公司十二届二十一次董事会审议通过。 | 根据新租赁准则，公司自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 330,283,075.71 | 330,283,075.71 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 82,510,000.00 | 82,510,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 72,639,213.82 | 72,639,213.82 | |
| 应收款项融资 | 17,934,697.61 | 17,934,697.61 | |
| 预付款项 | 14,775,427.99 | 14,775,427.99 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 18,700,865.57 | 18,700,865.57 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 310,765,795.25 | 310,765,795.25 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 14,712,381.03 | 14,712,381.03 | |
| 流动资产合计 | 862,321,456.98 | 862,321,456.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 91,968,058.02 | 91,968,058.02 | |
| 其他权益工具投资 | 11,847,479.48 | 11,847,479.48 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 84,789,121.00 | 84,789,121.00 | |
| 固定资产 | 89,685,828.88 | 89,685,828.88 | |
| 在建工程 | 3,690,959.06 | 3,690,959.06 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 25,296,878.54 | 25,296,878.54 | |
| 无形资产 | 62,099,857.87 | 62,099,857.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 84,089,473.48 | 84,089,473.48 | |
| 长期待摊费用 | 10,541,195.59 | 10,541,195.59 | |
| 递延所得税资产 | 9,941,745.73 | 9,941,745.73 | |
| 其他非流动资产 | 1,317,490.58 | 1,317,490.58 | |
| 非流动资产合计 | 449,971,209.69 | 475,268,088.23 | 25,296,878.54 |
| 资产总计 | 1,312,292,666.67 | 1,337,589,545.21 | 25,296,878.54 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 32,107,257.38 | 32,107,257.38 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 103,966,306.78 | 103,966,306.78 | |
| 预收款项 | 25,000.00 | 25,000.00 | |
| 合同负债 | 15,290,824.47 | 15,290,824.47 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 37,733,855.39 | 37,733,855.39 | |
| 应交税费 | 22,732,756.06 | 22,732,756.06 | |
| 其他应付款 | 44,742,254.55 | 44,742,254.55 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 3,164,990.23 | 3,164,990.23 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,610,590.76 | 2,610,590.76 | |
| 其他流动负债 | 6,133,362.01 | 6,133,362.01 | |
| 流动负债合计 | 265,342,207.40 | 265,342,207.40 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 2,948,654.25 | 2,948,654.25 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 25,296,878.54 | 25,296,878.54 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 5,419,710.72 | 5,419,710.72 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 13,717,630.57 | 13,717,630.57 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,085,995.54 | 47,382,874.08 | 25,296,878.54 |
| 负债合计 | 287,428,202.94 | 312,725,081.48 | 25,296,878.54 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 375,992,296.00 | 375,992,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 147,747,951.62 | 147,747,951.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,648,928.77 | -1,648,928.77 | |
| 专项储备 | 1,375,669.31 | 1,375,669.31 | |
| 盈余公积 | 42,799,994.42 | 42,799,994.42 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 367,941,398.82 | 367,941,398.82 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 934,208,381.40 | 934,208,381.40 | |
| 少数股东权益 | 90,656,082.33 | 90,656,082.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,024,864,463.73 | 1,024,864,463.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,312,292,666.67 | 1,337,589,545.21 | 25,296,878.54 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 97,151,183.22 | 97,151,183.22 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 97,007,978.41 | 97,007,978.41 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,308,380.19 | 2,308,380.19 | |
| 流动资产合计 | 196,467,541.82 | 196,467,541.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 496,448,834.66 | 496,448,834.66 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 22,610,200.00 | 22,610,200.00 | |
| 固定资产 | 21,132,831.41 | 21,132,831.41 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 540,191,866.07 | 540,191,866.07 | |
| 资产总计 | 736,659,407.89 | 736,659,407.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 555,928.18 | 555,928.18 | |
| 应交税费 | 206,067.06 | 206,067.06 | |
| 其他应付款 | 43,072,496.75 | 43,072,496.75 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 43,834,491.99 | 43,834,491.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 8,319.75 | 8,319.75 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,319.75 | 8,319.75 | |
| 负债合计 | 43,842,811.74 | 43,842,811.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 375,992,296.00 | 375,992,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 190,665,199.46 | 190,665,199.46 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 285,557.18 | 285,557.18 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,461,747.04 | 36,461,747.04 | |
| 未分配利润 | 89,411,796.47 | 89,411,796.47 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 692,816,596.15 | 692,816,596.15 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 736,659,407.89 | 736,659,407.89 | |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 13%、9%、6%、0 |
| 城市维护建设税 | 应缴的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、16.5%、21%、5.5%、15%、11.5%、20% |
| 销售税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的销售额 | 6% |
| 教育费附加 | 应缴的流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴的流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征，按房产原值扣除30%后，余值的1.2%计缴；从租计征的，按照租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 735,596.92 | 1,114,388.19 |
| 银行存款 | 326,770,193.61 | 327,160,486.79 |
| 其他货币资金 | 12,107,644.36 | 2,008,200.73 |
| 合计 | 339,613,434.89 | 330,283,075.71 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 45,898,135.11 | 49,126,372.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 104,310,000.00 | 82,510,000.00 |
| 其中： | ||
| 结构性存款及理财产品 | 104,310,000.00 | 82,510,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 104,310,000.00 | 82,510,000.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 109,222,119.26 |
| 1年以内小计 | 109,222,119.26 |
| 1至2年 | 5,156,974.98 |
| 2至3年 | 1,084,756.77 |
| 3至4年 | 1,045,531.63 |
| 4至5年 | 3,643,285.06 |
| 5年以上 | 3,077,783.70 |
| 合计 | 123,230,451.40 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 123,230,451.40 | 100.00 | 6,873,044.65 | 5.58 | 116,357,406.75 | 79,549,538.47 | 100.00 | 6,910,324.65 | 8.69 | 72,639,213.82 |
| 其中： | ||||||||||
| (1)账龄组合 | 35,402,222.94 | 28.73 | 6,856,638.12 | 19.34 | 28,545,584.82 | 36,771,250.23 | 46.22 | 6,910,204.65 | 18.79 | 29,861,045.58 |
| (2)关联方组合 | 1,640,653.02 | 1.33 | 16,406.53 | 1.00 | 1,624,246.49 | 12,000.00 | 0.02 | 120.00 | 1.00 | 11,880.00 |
| (3)信用组合 | 86,187,575.44 | 69.94 | 86,187,575.44 | 42,766,288.24 | 53.76 | 42,766,288.24 | ||||
| 合计 | 123,230,451.40 | / | 6,873,044.65 | / | 116,357,406.75 | 79,549,538.47 | / | 6,910,324.65 | / | 72,639,213.82 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 21,393,890.80 | 1,069,694.54 | 5.00 |
| 1-2年 | 5,156,974.98 | 515,697.50 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,084,756.77 | 162,713.52 | 15.00 |
| 3-4年 | 1,045,531.63 | 209,106.33 | 20.00 |
| 4-5年 | 3,643,285.06 | 1,821,642.53 | 50.00 |
| 5年以上 | 3,077,783.70 | 3,077,783.70 | 100.00 |
| 合计 | 35,402,222.94 | 6,856,638.12 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 1,640,653.02 | 16,406.53 | 1.00 |
| 合计 | 1,640,653.02 | 16,406.53 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 信用期内应收账款 | 86,187,575.44 | ||
| 合计 | 86,187,575.44 | ||
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 1、单项金额重大并单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 2、按组合计提预期信用损失的应收账款 | 6,910,324.65 | 356,287.41 | 393,567.41 | 6,873,044.65 | ||
| 3、单项金额虽不重大但单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 合计 | 6,910,324.65 | 356,287.41 | 393,567.41 | 6,873,044.65 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款比例（%） |
| 第一名 | 非关联方 | 24,395,992.54 | 1年以内 | 19.80 |
| 第二名 | 非关联方 | 9,458,236.33 | 1年以内 | 7.68 |
| 第三名 | 非关联方 | 7,962,361.38 | 1年以内 | 6.46 |
| 第四名 | 非关联方 | 6,839,264.48 | 1年以内 | 5.55 |
| 第五名 | 非关联方 | 5,665,714.99 | 1年以内 | 4.60 |
| 合计 | 54,321,569.72 | 44.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 7,438,000.00 | 17,934,697.61 |
| 合计 | 7,438,000.00 | 17,934,697.61 |
公司期末所持有的应收票据均为银行承兑汇票，不存在重大的信用风险，结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为零，故未计提资产减值准备。期末公司无质押的应收票据。期末公司已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,234,602.60 | 3,780,000.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 1,234,602.60 | 3,780,000.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 54,130,957.16 | 99.70 | 14,609,869.51 | 98.88 |
| 1至2年 | 65,558.48 | 0.12 | 65,558.48 | 0.44 |
| 2至3年 | 100,000.00 | 0.18 | 100,000.00 | 0.68 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 54,296,515.64 | 100.00 | 14,775,427.99 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 第一名 | 关联方 | 37,960,684.00 | 一年以内 | 预付账款 |
| 第二名 | 非关联方 | 1,489,874.46 | 一年以内 | 预付账款 |
| 第三名 | 非关联方 | 1,000,000.00 | 一年以内 | 预付账款 |
| 第四名 | 非关联方 | 567,153.08 | 一年以内 | 预付账款 |
| 第五名 | 非关联方 | 540,279.27 | 一年以内 | 预付账款 |
| 合计 | 41,557,990.81 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
| 其他应收款 | 13,772,411.02 | 16,300,865.57 |
| 合计 | 16,172,411.02 | 18,700,865.57 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 济南华丰纺织有限公司 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
| 合计 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| １年以内 | 13,717,660.85 |
| 1年以内小计 | 13,717,660.85 |
| 1至2年 | 403,552.39 |
| 2至3年 | 5,000.00 |
| 3至4年 | 30,323.90 |
| 4至5年 | 5,925.00 |
| 5年以上 | 980.00 |
| 合计 | 14,163,442.14 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 10,082,664.25 | 12,241,669.61 |
| 押金、保证金 | 1,129,381.12 | 2,830,537.34 |
| 个人社保 | 28,581.18 | 39,676.38 |
| 备用金 | 486,488.43 | 675,342.99 |
| 其他 | 2,436,327.16 | 912,444.12 |
| 合计 | 14,163,442.14 | 16,699,670.44 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 398,804.87 | 398,804.87 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 7,773.75 | 7,773.75 | ||
| 本期转销 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 391,031.12 | 391,031.12 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 1、单项金额重大并单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 2、按组合计提预期信用损失的应收账款 | 398,804.87 | 7,773.75 | 391,031.12 | |||
| 3、单项金额虽不重大但单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 合计 | 398,804.87 | 7,773.75 | 391,031.12 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 出口退税 | 出口退税 | 10,082,664.25 | 1年以内 | 71.19 | |
| MCM Lakeshore Building Owner,LLC | 押金、保证金 | 1,615,976.70 | 1年以内 | 11.41 | 80,798.83 |
| 中国外运华中有限公司汽车运输分公司 | 押金、保证金 | 325,000.00 | 1年以内 | 2.29 | 16,250.00 |
| 上海福乐思特房地产发展有限公司 | 房租押金 | 54,000.00 | 1年以内 | 0.38 | 2,700.00 |
| 海关保证金 | 押金、保证金 | 34,200.00 | 1年以内 | 0.24 | 1,710.00 |
| 合计 | / | 12,111,840.95 | / | 85.51 | 101,458.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 161,036,846.38 | 161,036,846.38 | 170,912,413.00 | 170,912,413.00 | ||
| 在产品 | 6,500,499.52 | 6,500,499.52 | 3,193,209.52 | 3,193,209.52 | ||
| 库存商品 | 84,395,330.92 | 9,182,917.10 | 75,212,413.82 | 92,682,548.04 | 8,952,401.30 | 83,730,146.74 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 自制半成品 | 20,114,411.72 | 20,114,411.72 | 27,132,716.51 | 27,132,716.51 | ||
| 委托加工物资 | 42,335,825.65 | 42,335,825.65 | 25,591,122.23 | 25,591,122.23 | ||
| 低值易耗品 | 160,814.67 | 160,814.67 | 206,187.25 | 206,187.25 | ||
| 合计 | 314,543,728.86 | 9,182,917.10 | 305,360,811.76 | 319,718,196.55 | 8,952,401.30 | 310,765,795.25 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 8,952,401.30 | 305,118.34 | 74,602.54 | 9,182,917.10 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 8,952,401.30 | 305,118.34 | 74,602.54 | 9,182,917.10 | ||
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、 持有待售资产
□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 12,867,285.61 | 12,115,937.27 |
| 预缴税款 | 2,538,412.71 | 2,596,443.76 |
| 合计 | 15,405,698.32 | 14,712,381.03 |
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 青岛中绵针织有限公司 | 31,273,662.21 | 1,280,186.32 | 32,553,848.53 | ||||||||
| 济南华丰纺织有限公司 | 648,728.18 | 160,037.76 | 808,765.94 | ||||||||
| 青岛大手新华锦康复有限公司 | |||||||||||
| 招金期货有限公司 | 60,045,667.63 | 60,045,667.63 | |||||||||
| 小计 | 91,968,058.02 | 60,045,667.63 | 1,440,224.08 | 33,362,614.47 | |||||||
| 合计 | 91,968,058.02 | 60,045,667.63 | 1,440,224.08 | 33,362,614.47 | |||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 48,868,686.78 | 11,847,479.48 |
| 合计 | 48,868,686.78 | 11,847,479.48 |
| 项目 | 投资成本 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 外币折算差额 | 期末公允价值 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 株式会社Carchs Holdings | 12,793,598.00 | 1,921,563.53 | -946,474.75 | 13,768,686.78 | 公司以非交易为目的持有该投资 |
| 大连安生养老产业开发有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
| 上海荔之实业有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||
| 合计 | 47,893,598.00 | 1,921,563.53 | -946,474.75 | 48,868,686.78 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 54,776,551.00 | 30,012,570.00 | 84,789,121.00 | |
| 二、本期变动 | ||||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 |
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 54,776,551.00 | 30,012,570.00 | - | 84,789,121.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 91,191,491.63 | 89,685,828.88 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 91,191,491.63 | 89,685,828.88 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 86,435,593.04 | 35,106,064.69 | 19,262,006.57 | 13,064,786.60 | 3,948,710.13 | 157,817,161.03 |
| 2.本期增加金额 | 2,788,604.75 | 544,562.93 | 117,968.28 | 1,898,505.47 | 47,268.30 | 5,396,909.73 |
| （1）购置 | 544,562.93 | 117,968.28 | 1,898,505.47 | 47,268.30 | 2,608,304.98 | |
| （2）在建工程转入 | 2,788,604.75 | 2,788,604.75 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 25,927.60 | 282,241.89 | 170,439.87 | 836,281.69 | 40,893.16 | 1,355,784.21 |
| （1）处置或报废 | - | 268,412.53 | 22,042.27 | 829,028.37 | - | 1,119,483.17 |
| （２）汇率变动影响 | 25,927.60 | 13,829.36 | 148,397.60 | 7,253.32 | 40,893.16 | 236,301.04 |
| 4.期末余额 | 89,198,270.19 | 35,368,385.73 | 19,209,534.98 | 14,127,010.38 | 3,955,085.27 | 161,858,286.55 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 21,146,488.75 | 17,736,851.75 | 15,708,741.54 | 10,225,060.39 | 3,314,189.72 | 68,131,332.15 |
| 2.本期增加金额 | 1,842,408.10 | 1,000,703.18 | 177,099.13 | 536,769.72 | 251,518.60 | 3,808,498.73 |
| （1）计提 | 1,842,408.10 | 1,000,703.18 | 177,099.13 | 536,769.72 | 251,518.60 | 3,808,498.73 |
| 3.本期减少金额 | 11,890.93 | 268,588.17 | 229,087.13 | 740,983.15 | 22,486.58 | 1,273,035.96 |
| （1）处置或报废 | - | 257,239.46 | 20,940.15 | 737,684.78 | - | 1,015,864.39 |
| （2)汇率变动影响 | 11,890.93 | 11,348.71 | 208,146.98 | 3,298.37 | 22,486.58 | 257,171.57 |
| 4.期末余额 | 22,977,005.92 | 18,468,966.76 | 15,656,753.54 | 10,020,846.96 | 3,543,221.74 | 70,666,794.92 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 66,221,264.27 | 16,899,418.97 | 3,552,781.44 | 4,106,163.42 | 411,863.53 | 91,191,491.63 |
| 2.期初账面价值 | 65,289,104.29 | 17,369,212.94 | 3,553,265.03 | 2,839,726.21 | 634,520.41 | 89,685,828.88 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,500,541.90 | 3,690,959.06 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 5,500,541.90 | 3,690,959.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 石墨砂中转场 | 5,411,386.54 | 5,411,386.54 | 3,602,454.31 | 3,602,454.31 | ||
| 零星工程 | 89,155.36 | 89,155.36 | 88,504.75 | 88,504.75 | ||
| 合计 | 5,500,541.90 | 5,500,541.90 | 3,690,959.06 | 3,690,959.06 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 石墨砂中转场 | 3,602,454.31 | 4,597,536.98 | 2,788,604.75 | 5,411,386.54 | ||||||||
| 零星工程 | 88,504.75 | 650.61 | 89,155.36 | |||||||||
| 合计 | 3,690,959.06 | 4,598,187.59 | 2,788,604.75 | 5,500,541.90 | / | / | / | / |
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 25,296,878.54 | 25,296,878.54 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 169,424.98 | 169,424.98 |
| （1）汇率变动 | 169,424.98 | 169,424.98 |
| 4.期末余额 | 25,127,453.56 | 25,127,453.56 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,136,257.75 | 3,136,257.75 |
| (1)计提 | 3,136,257.75 | 3,136,257.75 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 3,136,257.75 | 3,136,257.75 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 21,991,195.81 | 21,991,195.81 |
| 2.期初账面价值 | 25,296,878.54 | 25,296,878.54 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 采矿权 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 23,103,610.00 | 2,757,430.90 | 55,499,977.74 | 1,567,186.90 | 82,928,205.54 | |
| 2.本期增加金额 | 3,391.55 | 3,391.55 | ||||
| (1)购置 | 3,391.55 | 3,391.55 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 27,046.58 | 27,046.58 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| （2）汇率变动 | 27,046.58 | 27,046.58 | ||||
| 4.期末余额 | 23,103,610.00 | 2,733,775.87 | 55,499,977.74 | 1,567,186.90 | 82,904,550.51 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,223,722.60 | 1,468,129.72 | 13,774,308.09 | 1,362,187.25 | 20,828,347.66 | |
| 2.本期增加金额 | 322,811.82 | 4,785,832.35 | 17,247.34 | 5,125,891.51 | ||
| （1）计提 | 322,811.82 | 4,785,832.35 | 17,247.34 | 5,125,891.51 | ||
| 3.本期减少金额 | 14,315.10 | 14,315.10 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| （2）汇率变动 | 14,315.10 | 14,315.10 |
| 4.期末余额 | 4,546,534.42 | 1,453,814.62 | 18,560,140.44 | 1,379,434.59 | 25,939,924.07 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 18,557,075.58 | 1,279,961.24 | 36,939,837.30 | 187,752.31 | 56,964,626.43 | |
| 2.期初账面价值 | 18,879,887.40 | 1,289,301.18 | 41,725,669.64 | 204,999.65 | 62,099,857.87 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 外币折算差额 | ||||
| ON-RITE COMPANYINC.资产组 | 21,808,727.23 | 216,586.54 | 21,592,140.69 | |||
| NEWIMAGE LABS CORP.资产组 | 65,679,564.85 | 257,658.88 | 65,421,905.97 | |||
| 新华锦澳门一人有限公司 | 1,190,466.09 | 1,190,466.09 | ||||
| 合计 | 88,678,758.17 | 474,245.42 | 88,204,512.75 | |||
(2). 商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| ON-RITE COMPANYINC.资产组 | 1,907,344.02 | 1,907,344.02 | ||||
| NEWIMAGE LABS CORP. 资产组 | 1,491,474.59 | 1,491,474.59 | ||||
| 新华锦澳门一人有限公司 | 1,190,466.09 | 1,190,466.09 | ||||
| 合计 | 4,589,284.70 | 4,589,284.70 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造费 | 3,631,912.72 | 42,097.09 | 207,443.76 | 35,371.74 | 3,431,194.31 |
| 租赁补偿金 | 4,903,846.15 | 326,923.08 | 4,576,923.07 | ||
| 复垦费用 | 2,005,436.72 | 167,119.68 | 1,838,317.04 | ||
| 征地补偿金 | 820,010.00 | 820,010.00 | |||
| 合计 | 10,541,195.59 | 862,107.09 | 701,486.52 | 35,371.74 | 10,666,444.42 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 3,096,207.41 | 774,051.85 | 3,096,207.41 | 774,051.85 |
| 可抵扣亏损 | 765,054.29 | 191,263.57 | 765,054.29 | 191,263.57 |
| 坏账准备 | 3,303,759.27 | 819,814.04 | 3,341,277.45 | 829,377.78 |
| 应付利息 | 34,558.33 | 8,639.58 | 34,558.33 | 8,639.58 |
| 应付职工薪酬 | 23,856,276.24 | 5,964,069.06 | 23,856,276.24 | 5,964,069.06 |
| 存货跌价准备 | 8,435,587.10 | 2,174,343.89 | 8,205,071.30 | 2,174,343.89 |
| 合计 | 39,491,442.64 | 9,932,181.99 | 39,298,445.02 | 9,941,745.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产加速折旧 | 12,623.91 | 3,312.42 | 12,625.16 | 3,345.64 |
| 投资性房地产公允价值变动 | 53,179,837.29 | 13,294,959.32 | 53,179,837.29 | 13,294,959.32 |
| 其他 | 1,677,302.42 | 419,325.61 | 1,677,302.42 | 419,325.61 |
| 合计 | 54,869,763.62 | 13,717,597.35 | 54,869,764.87 | 13,717,630.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 18,631,686.55 | 18,631,686.55 |
| 可抵扣亏损 | 78,208,756.08 | 78,208,756.08 |
| 合计 | 96,840,442.63 | 96,840,442.63 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | |||
| 2021年 | 12,322,484.77 | 12,322,484.77 | |
| 2022年 | 18,950,164.95 | 18,950,164.95 | |
| 2023年 | 18,037,709.30 | 18,037,709.30 | |
| 2024年 | 12,485,772.77 | 12,485,772.77 | |
| 2025年 | 16,412,624.29 | 16,412,624.29 | |
| 合计 | 78,208,756.08 | 78,208,756.08 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| OR公司商务网站 | 1,358,940.50 | 1,358,940.50 | 1,262,370.58 | 1,262,370.58 | ||
| 预付工程设备款 | 55,120.00 | 55,120.00 | 55,120.00 | 55,120.00 | ||
| 合计 | 1,414,060.50 | 1,414,060.50 | 1,317,490.58 | 1,317,490.58 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 10,000,000.00 | |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 信用借款 | 8,416,231.20 | 11,060,547.21 |
| 应付短期借款利息 | 46,710.17 | |
| 合计 | 38,416,231.20 | 32,107,257.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 146,429,802.82 | 103,966,306.78 |
| 合计 | 146,429,802.82 | 103,966,306.78 |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 88,200.00 | 25,000.00 |
| 合计 | 88,200.00 | 25,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 17,319,921.55 | 15,290,824.47 |
| 合计 | 17,319,921.55 | 15,290,824.47 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,733,854.03 | 51,991,691.05 | 53,275,342.01 | 36,450,203.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1.36 | 2,984,752.83 | 2,984,752.83 | 1.36 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 37,733,855.39 | 54,976,443.88 | 56,260,094.84 | 36,450,204.43 |
(2). 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,894,732.10 | 46,817,051.09 | 48,527,031.04 | 9,184,752.15 |
| 二、职工福利费 | 322,759.36 | 322,759.36 | ||
| 三、社会保险费 | 720.97 | 2,900,750.80 | 2,900,953.60 | 518.17 |
| 其中：医疗保险费 | 720.93 | 2,859,643.43 | 2,859,846.23 | 518.13 |
| 工伤保险费 | 0.04 | 41,107.37 | 41,107.37 | 0.04 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 18,319.36 | 1,257,304.00 | 1,262,570.00 | 13,053.36 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 26,820,081.60 | 693,825.80 | 262,028.01 | 27,251,879.39 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 37,733,854.03 | 51,991,691.05 | 53,275,342.01 | 36,450,203.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1.24 | 2,859,643.43 | 2,859,643.43 | 1.24 |
| 2、失业保险费 | 0.12 | 125,109.40 | 125,109.40 | 0.12 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1.36 | 2,984,752.83 | 2,984,752.83 | 1.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,109,204.00 | 2,127,633.90 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 15,266,145.54 | 18,026,975.70 |
| 个人所得税 | 1,242,134.88 | 1,635,110.12 |
| 城市维护建设税 | 81,331.93 | 78,460.78 |
| 教育费附加（含地方） | 58,658.06 | 56,043.39 |
| 土地使用税 | 38,989.04 | 41,421.00 |
| 房产税 | 75,109.09 | 224,659.82 |
| 印花税 | 167,215.88 | 183,219.35 |
| 地方水利建设基金 | 33,182.25 | |
| 其他 | 90,318.53 | 12,236.27 |
| 资源税 | 371,933.12 | 313,587.20 |
| 环境保护税 | 226.28 | 226.28 |
| 合计 | 19,501,266.35 | 22,732,756.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 225,708.00 | 3,164,990.23 |
| 其他应付款 | 48,991,737.95 | 41,577,264.32 |
| 合计 | 49,217,445.95 | 44,742,254.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 子公司应付少数股东股利 | 225,708.00 | 3,164,990.23 |
| 合计 | 225,708.00 | 3,164,990.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 2,230,851.81 | 2,828,820.25 |
| 应付费用 | 23,077,114.66 | 23,063,330.56 |
| 押金保证金 | 421,879.95 | 498,837.95 |
| 借款 | 6,611,800.00 | 6,611,800.00 |
| 其他 | 16,650,091.53 | 8,574,475.56 |
| 合计 | 48,991,737.95 | 41,577,264.32 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：□适用√不适用
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 2,480,678.40 | 2,598,403.68 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 应付长期借款利息 | 12,187.08 | |
| 合计 | 2,480,678.40 | 2,610,590.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 649,155.81 | 355,452.80 |
| 已背书未终止确认应收票据 | 3,780,000.00 | 5,777,909.21 |
| 合计 | 4,429,155.81 | 6,133,362.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 1,739,288.51 | 2,948,654.25 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 1,739,288.51 | 2,948,654.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 22,312,188.20 | 25,296,878.54 |
| 合计 | 22,312,188.20 | 25,296,878.54 |
长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
□适用√不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、 预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 复垦费 | 5,419,710.72 | 5,638,396.04 | |
| 合计 | 5,419,710.72 | 5,638,396.04 | / |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 |
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 375,992,296.00 | 375,992,296.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 13,840,828.14 | 13,840,828.14 | ||
| 其他资本公积 | 133,907,123.48 | 133,907,123.48 | ||
| 合计 | 147,747,951.62 | 147,747,951.62 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：所得税 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少 | |||
| 当期转入留存收益 | 费用 | 数股东 | ||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 656,220.96 | 2,154,815.13 | 2,154,815.13 | 2,811,036.09 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 887,063.21 | 887,063.21 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -230,842.25 | 2,154,815.13 | 2,154,815.13 | 1,923,972.88 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,305,149.73 | -2,299,491.84 | 248,820.28 | -2,548,312.12 | -4,853,461.85 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 623,785.60 | 248,820.28 | -248,820.28 | 374,965.32 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 |
| 外币财务报表折算差额 | -2,928,935.33 | -2,299,491.84 | -2,299,491.84 | -5,228,427.17 | ||||
| 其他综合收益合计 | -1,648,928.77 | -144,676.71 | 248,820.28 | -393,496.99 | -2,042,425.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 278,557.54 | 210,423.22 | 484,118.93 | 4,861.83 |
| 维简费 | 1,097,111.77 | 841,692.87 | 1,924,947.42 | 13,857.22 |
| 合计 | 1,375,669.31 | 1,052,116.09 | 2,409,066.35 | 18,719.05 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 42,799,994.42 | 42,799,994.42 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 42,799,994.42 | 42,799,994.42 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 367,941,398.82 | 377,855,797.08 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -25,800,407.86 | |
| 调整后期初未分配利润 | 367,941,398.82 | 352,055,389.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 31,610,220.77 | 44,734,865.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,161,337.35 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 13,535,723.91 | 23,687,518.13 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 386,015,895.68 | 367,941,398.82 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 643,069,976.26 | 515,055,393.23 | 596,539,058.44 | 456,235,279.32 |
| 其他业务 | 2,508,337.21 | 153,666.13 | 659,328.51 | |
| 合计 | 645,578,313.47 | 515,209,059.36 | 597,198,386.95 | 456,235,279.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 340,558.47 | 190,378.45 |
| 教育费附加 | 242,712.08 | 136,879.43 |
| 资源税 | 773,233.92 | 284,037.21 |
| 房产税 | 215,328.54 | 203,359.21 |
| 土地使用税 | 80,410.04 | 62,922.79 |
| 车船使用税 | 13,522.65 | 8,319.00 |
| 印花税 | 125,555.72 | 101,622.97 |
| 地方水利建设基金 | 3,063.44 | 11,873.84 |
| 合计 | 1,794,384.86 | 999,392.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,534,449.85 | 39,071,012.40 |
| 办公费 | 2,511,705.28 | 2,090,313.03 |
| 差旅费 | 411,292.87 | 453,459.13 |
| 运杂费 | 1,959,438.04 | 2,487,064.50 |
| 保险费 | 2,364,331.80 | 2,813,305.60 |
| 业务招待费 | 370,694.04 | 248,627.80 |
| 仓储租赁费 | 1,966,648.18 | 2,316,976.72 |
| 包装费 | 189,647.44 | 174,781.12 |
| 其他 | 5,905,842.23 | 3,070,237.24 |
| 合计 | 49,214,049.73 | 52,725,777.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 915,185.56 | 718,565.85 |
| 职工薪酬 | 13,390,232.35 | 16,733,097.43 |
| 差旅费 | 189,396.14 | 119,922.77 |
| 中介机构费 | 4,686,058.79 | 3,294,312.37 |
| 业务招待费 | 1,501,194.39 | 757,132.38 |
| 租赁、维修费 | 2,561,058.03 | 2,942,422.67 |
| 无形资产摊销 | 4,557,590.11 | 277,892.24 |
| 其他 | 7,756,202.70 | 8,183,139.14 |
| 合计 | 35,556,918.07 | 33,026,484.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,312,362.75 | 1,637,962.36 |
| 减：利息收入 | -876,680.94 | -1,580,375.33 |
| 汇兑损益 | 363,510.42 | 156,027.61 |
| 手续费及其他 | 2,410,704.74 | 186,705.93 |
| 合计 | 3,209,896.97 | 400,320.57 |
67、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 养老机构运营补贴 | 1,760.00 | |
| 出口信用保险补贴、出口信用保险扶持资金 | 334,800.00 | |
| 企业扶持资金 | 4,000.00 | 353,032.73 |
| 市场开拓资金扶持 | 131,900.00 | 141,800.00 |
| 稳岗补贴 | 148,072.18 | |
| 一次性吸纳就业补贴 | 1,000.00 | |
| 三代手续费返还 | 288,156.30 | 296,971.98 |
| 工资保障计划贷款免除 | 7,730,333.40 | |
| 境外投资者投资发展资金 | 522,700.00 | |
| 公卫项目部分补助资金 | 332,374.46 | |
| 促进科技创新发展资金 | 200,000.00 | |
| 增值税减免税款 | 2,479.19 | |
| 合计 | 9,211,943.35 | 1,277,436.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,440,224.08 | -265,219.61 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,641,752.66 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,518,982.39 | 1,706,555.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 12,600,959.13 | 1,441,335.39 |
69、 净敞口套期收益
□适用√不适用
70、 公允价值变动收益
□适用√不适用
71、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -356,287.41 | 397,095.75 |
| 其他应收款坏账损失 | 398,458.02 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -356,287.41 | 795,553.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -21,792.12 | -338,502.36 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -21,792.12 | -338,502.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 180,913.86 | |
| 合计 | 180,913.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 45.67 | 69,311.12 | 45.67 |
| 合计 | 45.67 | 69,311.12 | 45.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 13,424.39 | 13,424.39 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 13,424.39 | 13,424.39 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 644,927.20 | 50,000.00 |
| 罚款及其他 | 25,495.75 | 501.16 | 25,495.75 |
| 合计 | 88,920.14 | 645,428.36 | 88,920.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,783,521.32 | 15,766,504.43 |
| 递延所得税费用 | 9,530.52 | -19,368.52 |
| 合计 | 12,793,051.84 | 15,747,135.91 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 62,120,866.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,530,216.71 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 41,328.01 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -360,056.02 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -378,079.53 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,952,359.78 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,912,002.46 |
| 所得税费用 | 12,793,051.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来款 | 12,842,146.60 | 3,419,716.70 |
| 收到政府补贴 | 9,211,943.35 | 1,277,436.89 |
| 收到利息收入 | 876,680.94 | 1,580,375.33 |
| 赔偿收入及其他 | 45.67 | 69,311.12 |
| 合计 | 22,930,816.56 | 6,346,840.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售及管理费用 | 30,832,454.71 | 29,670,260.32 |
| 财务费用 | 1,716,491.60 | 186,705.93 |
| 支付的往来款 | 4,363,000.21 | 11,916,297.73 |
| 罚款支出及其他 | 88,920.14 | 645,428.36 |
| 合计 | 37,000,866.66 | 42,418,692.34 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 49,327,814.98 | 40,663,702.31 |
| 加：资产减值准备 | 21,792.12 | -338,502.36 |
| 信用减值损失 | 356,287.41 | -795,553.77 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,894,209.62 | 4,605,915.16 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 4,557,990.51 | 355,177.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 511,172.69 | 629,519.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -180,913.86 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,675,873.17 | 400,320.57 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -12,600,959.13 | -1,441,335.39 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 9,563.74 | 385,200.04 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -33.22 | 5,112.21 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,174,467.69 | 850,717.90 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -70,512,924.17 | 2,477,419.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 47,377,945.54 | 11,275,778.67 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,263,351.71 | 59,073,472.90 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 330,508,059.93 | 303,250,605.03 |
| 减：现金的期初余额 | 328,276,641.26 | 342,784,933.96 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,231,418.67 | -39,534,328.93 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 330,508,059.93 | 328,276,641.26 |
| 其中：库存现金 | 735,596.92 | 1,114,388.19 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 326,770,193.61 | 327,160,486.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,002,269.40 | 1,766.28 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 330,508,059.93 | 328,276,641.26 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,105,374.96 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 9,105,374.96 | / |
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 114,174,386.28 | ||
| 其中：美元 | 16,257,573.31 | 6.4601 | 105,025,549.34 |
| 港币 | 1,453,434.00 | 0.8321 | 1,209,402.43 |
| 加拿大元 | 1,150,055.17 | 5.2097 | 5,991,442.42 |
| 日元 | 33,340,044.00 | 0.0584 | 1,947,992.09 |
| 应收账款 | 99,010,144.53 | ||
| 其中：美元 | 15,229,115.92 | 6.4601 | 98,381,611.78 |
| 加拿大元 | 120,646.63 | 5.2097 | 628,532.75 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 2,106,987.90 | ||
| 其中：美元 | 323,767.87 | 6.4601 | 2,091,572.82 |
| 欧元 | 1,974.00 | 7.6862 | 15,172.56 |
| 澳门元 | 300.00 | 0.8084 | 242.52 |
| 长期借款 | 1,739,288.51 | ||
| 其中：美元 | 269,235.54 | 6.4601 | 1,739,288.51 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | 8,416,231.20 | ||
| 其中：美元 | 1,302,802.00 | 6.4601 | 8,416,231.20 |
| 应付账款 | 21,595,270.02 | ||
| 其中：美元 | 3,337,068.43 | 6.4601 | 21,557,795.76 |
| 加拿大元 | 7,193.17 | 5.2097 | 37,474.26 |
| 其他应付款 | 9,355,297.24 | ||
| 其中：美元 | 1,407,130.01 | 6.4601 | 9,090,200.58 |
| 港币 | 318,587.50 | 0.8321 | 265,096.66 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 境外投资者投资发展资金 | 522,700.00 | 其他收益 | 522,700.00 |
| 市场开拓资金扶持 | 131,900.00 | 其他收益 | 131,900.00 |
| 促进科技创新发展资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 工资保障计划贷款免除 | 7,730,333.40 | 其他收益 | 7,730,333.40 |
| 公卫项目补助资金 | 332,374.46 | 其他收益 | 332,374.46 |
| 增值税减免税款 | 2,479.19 | 其他收益 | 2,479.19 |
| 企业扶持资金 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 手续费返还 | 288,156.30 | 其他收益 | 288,156.30 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东新华锦纺织有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 国际贸易 | 68.16 | 31.84 | 非同一控制下企业合并 |
| 青岛恒孚针织服装有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 纺织品加工制造 | 75.45 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 国际贸易 | 63.75 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 国际贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新华锦（青岛）养老健康科技有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 养老管理和咨询服务 | 28.09 | 71.91 | 设立或投资 |
| 青岛市崂山区新华锦职业培训学校 | 青岛市 | 青岛市 | 养老职业技能培训 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 青岛泰诺人力资源管理有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 人力资源服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 华晟控股有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易投资 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 美国华越有限责任公司 | 美国劳德代尔堡 | 美国劳德代尔堡 | 对外投资 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 青岛华越投资控股有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 投资管理 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 青岛锦坤投资控股有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 投资管理 | 100.00 | 设立或投资 | |
| AMM INDUSTRIES INC. | 美国劳德代尔堡 | 美国劳德代尔堡 | 发制品销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| ON-RITE COMPANY,INC. | 美国劳德代尔堡 | 美国劳德代尔堡 | 发制品销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| NEW IMAGE LABS CORPORATION | 美国劳德代尔堡 | 美国劳德代尔堡 | 发制品销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| NEW IMAGE CANADA LTD. | 加拿大多伦多市 | 加拿大多伦多市 | 发制品销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 新华锦集团山东锦盛发制品有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 发制品制造及销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 国际贸易 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 国际贸易 | 49.00 | 51.00 | 同一控制下企业合并 |
| 锦融（柬埔寨）有限公司 | 金边 | 金边 | 发制品加工制造 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 青岛海顺地进出口有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 国际贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 海顺地（柬埔寨）有限公司 | 金边 | 金边 | 发制品加工制造 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 山东禹城新意发制品有限公司 | 德州禹城 | 德州禹城 | 发制品加工制造 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 禹城新源发制品有限公司 | 德州禹城 | 德州禹城 | 发制品加工制造 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 丝傲（上海）商贸有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商贸服务业 | 60.00 | 设立或投资 | |
| 青岛锦信三维技术有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术服务 | 60.00 | 设立或投资 | |
| 青岛山丽发制品有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 发制品加工制造 | 50.00 | 设立或投资 | |
| 青岛利百健生物科技有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 生物科技 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 新华锦澳门一人有限公司 | 澳门 | 澳门 | 转口贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 山东新华锦长生养老运营有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 养老经营管理服务和咨询服务 | 66.00 | 设立或投资 | |
| 青岛市南馨云社区卫生服务站 | 青岛市 | 青岛市 | 医疗和社会福祉事业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 一般财团法人 TOMONIYIKIRU会 | 日本 | 日本 | 医疗和社会福祉事业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 山东新华锦汽车销售服务有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 汽车贸易 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 青岛新华锦汽车贸易有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 汽车贸易 | 100.00 | 设立或投资 |
| 青岛新驰汽车有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 新能源汽车销售和二手车经销 | 66.66 | 设立或投资 | |
| 青岛森汇石墨有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 石墨开采加工 | 50.00 | 同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司 | 49% | 17,091,758.92 | 8,039,062.50 | 80,292,297.55 |
| 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 | 36.25% | -136,912.98 | 3,466,904.63 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司 | 350,976,309.38 | 17,614,247.43 | 368,590,556.81 | 202,439,317.38 | 202,439,317.38 | 283,397,967.06 | 18,507,706.52 | 301,905,673.58 | 154,958,252.15 | 154,958,252.15 | ||
| 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 | 16,820,427.61 | 254,243.81 | 17,074,671.42 | 7,510,796.57 | 7,510,796.57 | 17,343,272.89 | 250,075.27 | 17,593,348.16 | 7,651,782.33 | 7,651,782.33 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司 | 342,697,638.78 | 34,881,140.65 | 34,881,140.65 | 43,280,611.88 | 260,670,394.97 | 37,280,391.13 | 37,280,391.13 | 27,329,045.81 |
| 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 | 16,927,677.38 | -377,690.98 | -377,690.98 | 1,696,017.14 | 41,528,807.92 | 449,917.27 | 449,917.27 | -916,462.89 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛中绵针织有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 纺织业 | 30% | 权益法 | |
| 济南华丰纺织有限公司 | 山东济南 | 山东济南 | 纺织业 | 20% | 权益法 | |
| 青岛大手新华锦康复有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 康复咨询 | 32.30% | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 青岛中绵针织有限公司 | 济南华丰纺织有限公司 | 青岛大手新华锦康复有限公司 | 青岛中绵针织有限公司 | 济南华丰纺织有限公司 | 青岛大手新华锦康复有限公司 | |
| 流动资产 | 305,052,759.98 | 29,381,107.68 | 3,385,789.12 | 278,018,933.17 | 28,279,418.34 | 3,298,615.38 |
| 非流动资产 | 25,616,824.42 | 17,993,146.25 | 3,444,467.30 | 26,607,333.11 | 16,363,324.70 | 3,355,250.41 |
| 资产合计 | 330,669,584.40 | 47,374,253.93 | 6,830,256.42 | 304,626,266.28 | 44,642,743.04 | 6,653,865.79 |
| 流动负债 | 216,583,142.20 | 30,731,898.72 | 10,750,946.61 | 194,807,111.84 | 28,800,576.63 | 7,612,822.43 |
| 非流动负债 | 389,781.70 | 513,803.15 | ||||
| 负债合计 | 216,583,142.20 | 30,731,898.72 | 11,140,728.31 | 194,807,111.84 | 28,800,576.63 | 8,126,625.58 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 114,086,442.20 | 16,642,355.21 | -4,310,471.89 | 109,819,154.44 | 15,842,166.41 | -1,472,759.79 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||||||
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||||||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 242,718,238.44 | 45,812,574.26 | 3,069,026.44 | 178,574,897.24 | 34,553,921.19 | 1,673,935.66 |
| 净利润 | 4,267,287.76 | 800,188.80 | -2,835,732.81 | 3,359,901.75 | -281,165.79 | -3,085,689.99 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 4,267,287.76 | 800,188.80 | -2,835,732.81 | 3,359,901.75 | -281,165.79 | -3,085,689.99 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
其他说明：无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
| 项目 | 2021-6-30 | ||||
| 1年内 | 1年以上 | 合计 | |||
| 短期借款 | 38,416,231.20 | 38,416,231.20 | |||
| 应付账款 | 146,429,802.82 | 146,429,802.82 | |||
| 其他应付款 | 49,217,445.95 | 49,217,445.95 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,480,678.40 | 2,480,678.40 | |||
| 长期借款 | 1,739,288.51 | 1,739,288.51 | |||
| 项目 | |||||
| 2020-12-31 | |||||
| 1年内 | 1年以上 | 合计 | |||
| 短期借款 | 32,107,257.38 | 32,107,257.38 | |||
| 应付账款 | 103,966,306.78 | 103,966,306.78 | |||
| 其他应付款 | 44,742,254.55 | 44,742,254.55 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,610,590.76 | 2,610,590.76 | |
| 长期借款 | 2,948,654.25 | 2,948,654.25 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 104,310,000.00 | 104,310,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 104,310,000.00 | 104,310,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 13,768,686.78 | 35,100,000.00 | 48,868,686.78 | |
| （四）投资性房地产 | 84,789,121.00 | 84,789,121.00 | ||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | 84,789,121.00 | 84,789,121.00 | ||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 13,768,686.78 | 224,199,121.00 | 237,967,807.78 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 山东鲁锦进出口集团有限公司 | 山东省青岛市市南区香港中路20号黄金广场北楼4楼028室 | 国际贸易 | 7,903.00 | 49.34 | 49.34 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新华锦集团有限公司 | 其他 |
| 山东海川集团控股有限公司 | 其他 |
| 山东永盛国际货运有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 新华锦集团山东海润工艺品进出口有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 新华锦集团山东海锦国际贸易有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 新华锦集团青岛锦地实业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 山东工艺品进出口集团股份有限公司 | 其他 |
| 山东工艺品进出口集团发制品厂 | 其他 |
| 山东即墨黄酒厂有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 朗乐（青岛）颐养运营管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛天阁苑酒店管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛丽晶大酒店有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 山东锦隆国际健康产业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛新华锦国际有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 山东新华锦新材料科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛泓林石墨科技有限公司 | 其他 |
| 青岛鹿本堂健康管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 新华锦（青岛）电子商务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛金汇石墨有限公司 | 其他 |
| 山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海荔之实业有限公司 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山东永盛国际货运有限公司 | 货运代理 | 352,412.61 | 710,706.74 |
| 新华锦集团青岛锦地实业有限公司 | 物业管理 | 192,156.76 | 183,156.76 |
| 新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司 | 养老服务 | 30,100.00 | |
| 青岛天阁苑酒店管理有限公司 | 用餐服务 | 7,331.00 | 26,318.00 |
| 青岛丽晶大酒店有限公司 | 用餐服务 | 41,063.60 | 29,370.38 |
| 山东即墨黄酒厂有限公司 | 采购商品 | 244,941.41 | 29,489.91 |
| 山东锦隆国际健康产业有限公司 | 采购商品 | 63,751.00 | 80,618.00 |
| 青岛新华锦国际有限公司 | 采购商品 | 79,038.00 | 14,700.00 |
| 青岛鹿本堂健康管理有限公司 | 采购商品 | 38,278.00 | |
| 新华锦（青岛）电子商务有限公司 | 采购商品 | 5,148.00 | |
| 朗乐（青岛）颐养运营管理有限公司 | 采购商品 | 28,300.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新华锦集团山东海锦国际贸易有限公司 | 包装物销售 | 280,663.45 | 227,811.60 |
| 山东永盛国际货运有限公司 | 包装物销售 | 1,440.00 | 1,274.34 |
| 新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司 | 销售商品 | 26,534.65 | |
| 山东锦隆国际健康产业有限公司 | 销售商品 | 5,920.79 | |
| 青岛大手新华锦康复有限公司 | 咨询服务 | 11,881.20 | 11,804.30 |
| 青岛金汇石墨有限公司 | 销售商品 | 2,582,863.29 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司 | 山东新华锦长生养老运营有限公司 | 其他资产托管 | 2020年5月4日 | 2021年5月3日 | 市场价 | 147,347.31 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 山东海川集团控股有限公司 | 房屋建筑物 | 183,156.74 | 183,156.74 |
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新华锦集团有限公司、山东鲁锦进出口集团有限公司 | 1,000.00 | 2019-1-28 | 2021-1-28 | 是 |
| 新华锦集团有限公司、山东鲁锦进出口集团有限公司 | 1,000.00 | 2020-8-20 | 2022-8-20 | 否 |
| 新华锦集团有限公司、山东鲁锦进出口集团有限公司 | 4,000.00 | 2020-8-6 | 2021-8-5 | 否 |
| 新华锦集团有限公司、山东鲁锦进出口集团有限公司 | 6,500.00 | 2020-8-6 | 2021-8-5 | 否 |
| 新华锦集团有限公司、山东鲁锦进出口集团有限公司 | 4,000.00 | 2020-8-6 | 2021-8-5 | 否 |
业务优惠，该部分优惠将由新华锦集团按照每月的结汇购汇量于月底全部返还给本公司及本公司控股的贸易类公司。2021年1-6月结汇购汇金额及收益如下：
| 公司名称 | 结汇金额(美元) | 收益金额 |
| 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 | 1,320,744.41 | 13,859.82 |
| 新华锦集团山东锦盛发制品有限公司 | 119,213.67 | 1,219.39 |
| 山东新华锦纺织有限公司 | 6,000,410.77 | 18,116.43 |
| 合计 | 7,440,368.85 | 33,195.64 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 青岛大手新华锦康复有限公司 | 24,000.00 | 12,000.00 | ||
| 应收账款 | 新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司 | 75,000.00 | |||
| 应收账款 | 青岛金汇石墨有限公司 | 1,541,653.02 | |||
| 预付账款 | 新华锦集团青岛锦地实业有限公司 | 9,000.00 | |||
| 预付账款 | 山东即墨黄酒厂有限公司 | 66,650.00 | |||
| 预付账款 | 上海荔之实业有限公司 | 37,960,684.00 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 山东工艺品进出口集团股份有限公司 | 2,524,571.07 | |
| 其他应付款 | 山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司 | 225,000.00 | |
| 其他应付款 | 山东海川集团控股有限公司 | 92,078.26 | 93,001.88 |
| 其他应付款 | 山东新华锦新材料科技有限公司 | 5,431,073.71 |
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 35,145.62 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 123,511,072.86 | 97,007,978.41 |
| 合计 | 123,546,218.48 | 97,007,978.41 |
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 应收子公司借款利息 | 35,145.62 | |
| 合计 | 35,145.62 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 34,707,753.96 |
| 1年以内小计 | 34,707,753.96 |
| 1至2年 | 2,474,500.00 |
| 2至3年 | 53,464,074.44 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 9,071,432.65 |
| 4至5年 | 919,100.00 |
| 5年以上 | 24,171,254.36 |
| 合计 | 124,808,115.41 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 50,000.00 | |
| 个人社保 | 683.51 | 490.59 |
| 备用金 | 10,000.00 | |
| 往来款 | 124,807,431.90 | 97,929,810.45 |
| 合计 | 124,808,115.41 | 97,990,301.04 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 982,322.63 | 982,322.63 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | 982,322.63 | 982,322.63 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 314,719.92 | 314,719.92 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,297,042.55 | 1,297,042.55 |
(10). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 982,322.63 | 314,719.92 | 1,297,042.55 | |||
| 合计 | 982,322.63 | 314,719.92 | 1,297,042.55 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 青岛恒孚针织服装有限公司 | 暂借款 | 49,734,727.17 | 2-3年 | 40.26 | 497,347.27 |
| 新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司 | 暂借款 | 18,879,899.21 | 1-5年 | 15.28 | 188,798.99 |
| 新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司 | 暂借款 | 15,915,709.57 | 2-4年 | 12.88 | 159,157.10 |
| 新华锦集团山东盈商针棉织品有限公司 | 暂借款 | 6,874,905.26 | 5年以上 | 5.56 | 68,749.05 |
| 新华锦（青岛）养老健康科技有限 | 暂借款 | 6,000,000.00 | 1-5年 | 4.86 | 60,000.00 |
| 合计 | / | 97,405,241.21 | / | 78.84 | 974,052.41 |
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 436,603,167.03 | 436,603,167.03 | 436,403,167.03 | 436,403,167.03 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 64,156,203.83 | 4,110,536.20 | 60,045,667.63 | |||
| 合计 | 436,603,167.03 | 436,603,167.03 | 500,559,370.86 | 4,110,536.20 | 496,448,834.66 | |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 华晟控股有限公司 | 127,792,755.08 | 127,792,755.08 | ||||
| 新华锦集团山东锦盛发制品有限公司 | 108,933,374.57 | 108,933,374.57 | ||||
| 华越有限责任公司EMMINENCE,LLC | 72,728,174.53 | 72,728,174.53 | ||||
| 山东新华锦纺织有限公司 | 66,531,841.52 | 66,531,841.52 | ||||
| 青岛新华锦汽车贸易有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 山东新华锦长生养老运营有限公司 | 12,850,000.00 | 12,850,000.00 |
| 新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司 | 9,815,223.20 | 9,815,223.20 | ||||
| 新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 | 5,765,845.69 | 5,765,845.69 | ||||
| 新华锦(青岛)养老健康科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 新华锦集团山东海城进出口有限公 | 3,279,815.94 | 3,279,815.94 | ||||
| 青岛利百健生物科技有限公司 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | ||||
| 新华锦澳门一人有限公司 | 1,246,136.50 | 1,246,136.50 | ||||
| 山东新华锦汽车销售服务有限公司 | 500,000.00 | 200,000.00 | 700,000.00 | |||
| 合计 | 436,403,167.03 | 200,000.00 | 436,603,167.03 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 招金期货有限公司 | 60,045,667.63 | 60,045,667.63 | |||||||||
| 小计 | 60,045,667.63 | 60,045,667.63 | |||||||||
| 合计 | 60,045,667.63 | 60,045,667.63 | |||||||||
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用√不适用
(2). 合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：无
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,216,956.98 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,641,752.65 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 子公司分派股利收益 | 2,450,000.00 | |
| 合计 | 9,641,752.65 | 1,233,043.02 |
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
□适用√不适用
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
| 非经常性损益项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 9,822,666.52 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,211,943.35 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,518,982.39 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 147,347.31 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -88,874.47 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
| 少数股东权益影响额 | -549,660.33 | |
| 所得税影响额 | -5,268,971.28 | |
| 合计 | 14,793,433.49 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.34 | 0.0841 | 0.0841 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.77 | 0.0447 | 0.0447 |