首商股份2020年半年度报告

公司代码：600723 公司简称：首商股份

北京首商集团股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事以通讯表决方式出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人卢长才、主管会计工作负责人王翼龙及会计机构负责人（会计主管人员）吴珺声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25

第七节 优先股相关情况 ...... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28

第九节 公司债券相关情况 ...... 28

第十节 财务报告 ...... 29

第十一节 备查文件目录 ...... 136

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
首旅集团	指	北京首都旅游集团有限责任公司
首商股份、公司、本公司	指	北京首商集团股份有限公司
西友集团	指	北京西单友谊集团
西单商场	指	北京首商集团股份有限公司西单商场
新燕莎商业	指	北京新燕莎商业有限公司
燕莎商城	指	北京燕莎友谊商城有限公司
燕莎奥莱	指	北京燕莎友谊商城有限公司奥特莱斯购物中心
友谊商店	指	北京友谊商店股份有限公司
法雅公司	指	北京法雅商贸有限责任公司
贵友大厦	指	北京贵友大厦有限公司
贵友大厦建国门店	指	北京贵友大厦有限公司建国门店
首旅集团财务公司	指	北京首都旅游集团财务有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	北京首商集团股份有限公司
公司的中文简称	首商股份
公司的外文名称	Beijing Capital Retailing Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	BCRG
公司的法定代表人	卢长才

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王健	金静
联系地址	北京市西城区北三环中路23号燕莎盛世大厦二层	北京市西城区北三环中路23号燕莎盛世大厦二层
电话	010-82270256	010-82270256
传真	010-82270256	010-82270256
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	北京市西城区西单北大街120号
公司注册地址的邮政编码	100031
公司办公地址	北京市西城区北三环中路23号燕莎盛世大厦二层
公司办公地址的邮政编码	100029
公司网址	http://www.ssgf.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	证券事务部

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	首商股份	600723	西单商场

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,386,189,050.71	5,060,080,470.34	-72.61
归属于上市公司股东的净利润	-91,178,353.75	202,992,860.57	-144.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-122,571,958.75	176,217,919.86	-169.56
经营活动产生的现金流量净额	-566,105,673.73	-77,787,880.72	627.76
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	4,063,438,225.77	4,279,714,014.78	-5.05
总资产	6,502,486,689.56	6,975,738,881.23	-6.78

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.138	0.308	-144.81
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.186	0.268	-169.40
加权平均净资产收益率（%）	-2.15	4.97	减少7.12个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-2.89	4.31	减少7.20个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司主要会计数据和财务指标较上年同期变化较大，主要是受新冠肺炎疫情影响销售大幅下降导致利润下降、现金流入减少；以及新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-47,819.65
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,605,878.88
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	35,538,709.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,200,469.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目	228,506.88
少数股东权益影响额	-2,339,672.52
所得税影响额	-8,792,467.81

合计	31,393,605.00

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司所从事的主要业务是商业零售，覆盖百货商场、购物中心、折扣店（奥特莱斯）和专业店四大主力业态。经营模式以联营、租赁和品牌代理为主。2020年上半年公司主要业绩驱动是折扣店（奥特莱斯）和购物中心业态。2020年上半年中国经济运行面临巨大挑战，全国上下统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，坚决贯彻落实各项决策部署，疫情防控形势持续向好，复工复产复商复市加快推进，上半年，全国百家重点大型零售企业商品零售额同比下降27%，降幅较1-5月份收窄2.1个百分点。其中，二季度同比下降17.5%，降幅较一季度大幅收窄17.6个百分点。6月份，全国百家重点大型零售企业零售额同比下降15.2%，降幅环比扩大2.8个百分点。

2020年上半年中国消费市场主要有以下特点：

1、消费品市场延续恢复回升的发展趋势

上半年社会消费品零售总额172,256亿元，同比下降11.4%，降幅比一季度收窄7.6个百分点；其中二季度下降3.9%，比一季度收窄15.1个百分点。6月份，社会消费品零售总额33,526亿元，同比下降1.8%，降幅比5月份收窄1.0个百分点，环比增长1.34%。

2、网上消费呈现加速增长态势

上半年网上实物商品零售额实现43,481亿元，同比增长14.3%，增速较1-5月份加快2.8个百分点，占社会消费品零售总额的比重为25.2%，环比提高0.9个百分点。其中，6月份网上实物商品零售额增长25.2%，增速环比加快3.2个百分点。

3、实体零售降幅大于市场平均水平

根据测算，上半年实体店消费品零售额同比下降17.7%，降幅较1-5月份收窄1.6个百分点。其中，6月份同比下降9.8%，降幅较5月份扩大0.8个百分点。

4、商品零售降幅持续收窄，餐饮收入较一季度大幅改善

上半年，商品零售157,648亿元，同比下降8.7%，降幅较1-5月份收窄1.9个百分点。其中，二季度商品零售同比下降1.6%，降幅较一季度大幅收窄14.2个百分点。6月份商品零售30,263亿元，同比下降0.2%，降幅环比收窄0.6个百分点。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

品牌优势：公司拥有“燕莎商城”、“燕莎奥莱”、“西单商场”、“贵友大厦”、“新燕莎商业”、“友谊商店”、“法雅公司”等闻名全国、享誉京城的商业品牌，涉足都市百货、奥特莱斯、购物中心、品牌代理等多个业态。主营门店遍布北京、天津、成都、兰州、乌鲁木齐等多座大中城市，总建筑面积约80万平方米，形成了多品牌、多业态、跨行业立体化协同发展的新格局，成为京城乃至全国具有较强区域优势和突出影响力的大型商业企业集团，不仅深受消费者认可，同时也获得了社会与行业的高度评价。

资源优势：公司拥有稳定的上下游资源优势。上游方面，公司持续做好与供应商管理和维护的同时，搭建资源共享平台，与供应商强强联合紧密合作，就未来共同创新经营发展新的合作模式，拓展新的市场空间，把握市场发展机遇。下游方面，公司旗下数家企业十多家门店目前已经拥有超过150万的会员，各企业发挥实体店的核心优势，积极探索营销方式的转型创新，努力提升会员多维体验和企业的市场价值。以上优质资源为公司未来持续稳健地实施规模化、跨区域发展的战略布局，打造具有核心优势的国内商业龙头上市公司奠定了坚实基础。

创新优势：公司围绕实际经营工作不断开展创新尝试，在经营调整、运营管理、科技创新、人力资源管理等方面，努力实现创新预期效益，注重实践与推广，以创新成果带动提升整体管理水平和市场竞争能力，着力巩固和提高公司及各企业的品牌在市场中的地位。

团队优势：公司现有管理团队具有多年百货零售行业耕耘的经验，对于行业的内涵有着深刻的认识和前瞻性的理解，不但拥有丰富的行业经验及专业素质，更具有敏锐的市场意识以及卓越的管理能力。优秀的团队保证了公司的持续发展，公司注重人才培养与职业规划，为公司的发展提供了优良的人力资源，增强了市场竞争实力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

1、 报告期内公司整体经营情况

2020年上半年，公司统筹做好疫情防控和经营稳定各项工作，全面推进经营调整、减亏扭亏、提质增效、防控风险“四大任务”，取得了阶段性成效。报告期内，公司实现营业收入13.86亿元，同比下降-72.61%；实现利润总额-1.32亿元，同比下降-136.67%；实现归属于母公司所有者的净利润-9,117.84万元，同比下降-144.92%。上半年公司主要做了以下几方面的工作：

（1）贯彻落实疫情防控部署，做好防疫各项工作

公司所属各门店按照不同阶段的防控要求，采取调整营业时间、适时停止各类促销活动等措施，避免人流聚集；同时加强公共区域消毒，加强值班值守，做好员工疫情防控宣传，确保疫情防控工作科学有序进行。

（2）全力以赴抢抓时机，加快推进复工复产

公司各企业在做好疫情防控的前提下，积极尝试“云营销”、“云逛街”、“直播带货”及“无接触购物”等线上营销方式，推进移动端运营，加大线上线下营销工作力度；实施一品牌一策略和分类施策，加快推进各企业的经营调整工作；组织落实对商户的租金减免，积极向政府部门争取优惠政策，力争减少疫情带来的损失。

（3）寻短板、促增效，不断推进公司创新工作

公司各企业以创新适应疫情防控常态化，探究消费需求变化，聚焦企业运营效率提升、消费服务体验升级等命题，寻短板、促增效，从品牌创新、科技创新等方面促进企业核心竞争力的提升。

（4）加强风险防范，提高专业化管控水平

公司继续深化财务管理、审计工作及法治与内控建设工作；深化人力资源管理，加强监控预算执行情况力度，继续发挥职能作用，支持企业做好疫情防控、复工复产以及其他专项工作；深化信息化建设，推进系统建设工作。

2、 下半年的工作计划

（1）持续深入做好疫情防控工作，全力补救疫情带来的损失

公司要在总结上半年工作经验的基础上，充分认识疫情防控的常态性和复杂性，把风险考虑得更充分，把防控措施制定得更周密，把工作举措落实得更到位。公司各企业将加快补充招商资源，杜绝货场出现空置、空位的情况；加大品牌调整力度，加快商品布局和经营方式调整；要在营销创新上下功夫，加大线上线下融合力度，加大联合促销和直播带货营销力度；严控成本费用，全力降本增效；做好租金减免和应申尽申工作。

（2）注重实效，补齐短板，有效开展创新工作

公司要将线上线下融合作为创新的重点，要认真研究疫情带来的生活方式变化，围绕如何降低疫情影响、提升品牌运营效率和品牌影响力，开展好创新经营；要围绕“降本增效”开展，特别要关注创新成果向经济效益、社会效益的转化落地；要深化以往项目的持续创新和市场推广，确保创新成果转化为经营实效。

（3）明确方向，创新理念，努力实现高质量发展

公司将组织各企业，本着问题导向、有效衔接、可落地、市场化和创新发展等原则，集中精力开展规划编制工作，为公司“十四五”期间的高质量发展明确方向；以高度的责任感和使命感，认真做好老字号品牌守正创新；做好存量资产的运营和经营工作，加快低效无效资产处置。

（4）继续强化专业管控职能，做好风险防范工作

下半年，公司将继续加大对总部的建设力度，继续深化财务管理，加强人力资源管理和审计工作。进一步完善内控建设，更新自身内控制度体系。加强信息管理，继续落实软件正版化工作和系统办公系统的推广工作。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,386,189,050.71	5,060,080,470.34	-72.61
营业成本	1,058,346,443.64	3,856,058,113.37	-72.55
销售费用	182,668,608.09	440,770,417.54	-58.56
管理费用	293,426,556.34	389,709,223.68	-24.71
财务费用	7,095,592.34	13,923,215.81	-49.04
研发费用
经营活动产生的现金流量净额	-566,105,673.73	-77,787,880.72	627.76
投资活动产生的现金流量净额	45,653,673.01	372,715,860.16	-87.75
筹资活动产生的现金流量净额	18,757,697.39	-160,809,331.27	-111.66

营业收入变动原因说明:营业收入本期发生额138,619万元，较上期减少73%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售大幅下降和新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化所致。

营业成本变动原因说明:营业成本本期发生额105，835万元，较上期减少73%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降结算货款减少和新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式变化导致营业成本核算相应变化所致。

销售费用变动原因说明:销售费用本期发生额18,267万元，较上期减少59%，主要是新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化，原销售费用中经营场地直接相关费用调入营业成本核算所致。

财务费用变动原因说明:财务费用本期发生额710万元，较上期减少49%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，财务费用手续费下降所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额本期净流出56,611万元，比上年同期多流出48,832万元，主要是受新冠肺炎疫情影响销售大幅下降、货款结算减少、税费下降等因素共同作用所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额本期净流入为4,565万元，较上期多流出32,706万元，主要是理财产品期限差异导致本期理财和结构性存款增减变化所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额本期净流入为1,876万元，较上期少流出17,957万元，主要是上期公司支付2018年分红款及控股子公司法雅公司借款增加所致。2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
应收票据	-	0.00	400,000.00	0.01	-100.00	应收票据期末余额较期初减少100%，主要是控股子公司法雅公司以银行汇票形式结算的销售款收回所致。
预付款项	80,706,963.69	1.24	29,527,893.44	0.42	173.00	预付账款期末余额8,071万元，较期初增加173%，主要是待摊销的年终奖、租金等增加所致。
其他流动资产	112,479,498.26	1.73	81,277,414.63	1.17	38.00	其他流动资产期末余额11,248万元，较期初增加38%，主要是增值税留底增加所致。
递延所得税资产	38,639,706.79	0.59	23,877,333.87	0.34	62.00	递延所得税资产期末余额3,864万元，较期初增加62%，主要是以后年度可弥补亏损增加所致。
应交税费	13,252,031.49	0.20	43,693,303.39	0.63	-70.00	应交税费期末余额1,325万元，较期初减少70%，主要是本年6月销售低于上年12月，相应流转税费及附加减少，以及企业所得税、个税减少所致。
应付股利	125,989,589.76	1.94	892,154.50	0.01	14,022.00	应付股利期末余12,599万元，较期初增幅较大，主要是公司2019年度公告的分红待实施所致。
递延收益	4,658,341.00	0.07	6,808,339.00	0.10	-32.00	递延收益期末余额466万元，较期初减少32%，主要是所属企业贵友建国门店地铁施工占地补偿款按受益期结转损益所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

√适用 □不适用

截至报告期末，公司利润表项目大幅度变动的原因分析：

单位：元

项目	2020年1-6月	2019年1-6月	增减额	增减比例(%)
税金及附加	23,994,647.82	38,288,695.67	-14,294,047.85	-37
其他收益	4,834,385.76	2,477,980.38	2,356,405.38	95
投资收益	17,191,838.95	3,894,804.84	13,297,034.11	341
信用减值损失	-1,054,017.27	323,474.64	-1,377,491.91	-426
资产处置损益	-	-2,353.14	2,353.14	-100
营业外支出	555,586.74	292,433.20	263,153.54	90
所得税费用	-5,216,081.25	93,908,515.63	-99,124,596.88	-106

变动原因：

（1） 税金及附加本期发生额2,399万元，较上期减少37%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，税费相应减少所致。

（2） 其他收益本期发生额483万元，较上期增幅较大，主要是稳岗补贴和节能补贴比上期增加所致。

（3） 投资收益本期发生额1,719万元，较上期增幅较大，主要是银行理财产品及结构性存款取得的收益和权益法确认财务公司投资收益增加所致。

（4） 信用减值损失本期发生额-105万元，较上期变化大，主要是比较基数较小所致。

（5） 资产处置损益本期发生额较上期变化大，主要是比较基数较小所致。

（6） 营业外支出本期发生额56万元，较上期变化大，主要是比较基数较小所致。

（7） 所得税费用本期发生额-522万元，较上期减少106%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，利润下降，所得税相应减少以及递延所得税增减变化所致。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

（1）主要控股子公司经营情况：

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	所处行业	持股比例%	注册资本	总资产	净资产	净利润
北京新燕莎控股（集团）有限责任公司	商业零售	100	39,986	216,900	107,276	-4,661
北京法雅商贸有限责任公司	主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务	72	3,000	67,109	16,739	-4,024
北京友谊商店股份有限公司	商业零售	86.87	8,377	5,049	-8,868	-1,300
北京谊星商业投资发展有限公司	综合	75	10,000	16,392	15,005	435
北京万方西单商场有限责任公司	商业零售	52	6,400	7,150	1,849	-169
成都西单商场有限责任公司	商业零售	95	3,000	9,682	7,025	150
新疆西单商场百货有限公司	商业零售	100	1,000	4,379	2,394	-355
兰州西单商场百货有限公司	商业零售	100	4,000	6,289	3,806	-741
天津新燕莎奥特莱斯商业有限公司	商业零售	90	30,000	52,538	20,168	-242

（2）经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上，且对公司合并经营业绩造成重大影响的子公司的变动情况及变动原因分析：无

（3）净利润对公司净利润影响达到10%以上的子公司情况：

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	营业收入	营业利润	净利润
北京新燕莎控股（集团）有限责任公司	62,180.69	-5,561.97	-4,660.77
北京法雅商贸有限责任公司	57,214.90	-4,017.90	-4,024.01
北京友谊商店股份有限公司	725.29	-1,300.30	-1,300.09

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

√适用 □不适用

2020年上半年，受新冠肺炎疫情影响，公司营业收入与上年同期相比下滑较大，归属于上市公司股东的净利润出现亏损。下半年公司在持续深入做好疫情防控工作的同时，将在营销创新上下功夫，加大线上线下融合力度，全力补救疫情带来的损失。预测公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动，敬请广大投资者注意投资风险。

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

一是宏观经济风险。随着复工复产、复市复商的继续推进，以及“六稳”、“六保”政策的落地，整体经济活动会进一步回暖。但也可能面临疫情反弹、全球疫情“大流行”、全球经济会进入“大衰退”，中美两大经济体“脱钩”风险加剧、美国大选等事件影响，这些都会给我国经济复苏增添更多不确定性，对经济修复的斜率形成一定的阻力。二是消费市场风险。下半年随着“六稳”、“六保”以及各类促销政策的发力，消费将继续保持复苏趋势。随着前期积压的需求已逐步释放以及促销政策的减弱，消费速度可能会放缓，难以对后续消费增长形成有力支撑。因此，下半年消费将继续保持温和修复态势，反弹幅度可能会不及预期。三是经营管控风险。行业发展带动门店升级，围绕优化顾客消费体验，将门店向智慧化、个性化转型，必将扩大企业投资，同时随着市场竞争的加剧和运营成本的上升，可能将带来盈利能力下降的风险。

(三) 其他披露事项

√适用 □不适用

公司选定《上海证券报》为2020年度信息披露报纸，上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn为公司信息披露网站。

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年5月19日	http://www.sse.com.cn	2020年5月20日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司2020年半年度不进行利润分配及公积金转增股本。

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	其他	首旅集团	为保证本次交易完成后首商股份的独立性，2010年8月30日，首旅集团出具承诺：本次交易完成后，首旅集团将在业务、资产、财务、人员、机构等方面保持首商股份的独立性，并保证首商股份保持健全有效的法人治理结构，保证首商股份的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，不受首旅集团的干预。	2010年8月30日，完成时限为长期。	是	是
	解决关联交易	首旅集团	为减少与规范关联交易，维护上市公司及中小股东的合法权益，2010年8月30日，首旅集团出具承诺：在本次交易完成后，首旅集团及其下属企业将尽可能减少与首商股份的关联交易，若存在不可避免的关联交易，首旅集团及其下属企业与首商股份将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、	2010年8月30日，完成时限为长期。	是	是

			《北京首商集团股份有限公司章程》等的规定依法履行信息披露义务并办理相关报批事宜，保证不通过关联交易损害首商股份及其他股东的合法权益。
其他承诺	解决同业竞争	首旅集团	首旅集团下属的王府井集团股份有限公司（以下简称“王府井”）与首商股份构成同业竞争。为解决同业竞争问题，首旅集团于2018年2月出具了《关于解决下属上市公司同业竞争的承诺函》（以下简称“《解决同业竞争的承诺函》”）。 综上，首旅集团现承诺如下：对王府井与首商股份之间存在的同业竞争，首旅集团将根据北京市国资委的统一安排，自《解决同业竞争的承诺函》出具之日起3年内提出明确可行的解决方案、5 年内彻底解决。在解决两家上市公司之间存在的同业竞争过程中，首旅集团将充分尊重和保障首商股份、王府井两家上市公司中小股东的利益，并在获得两家上市公司股东大会及证券监督管理机关、证券交易所同意后，积极推动实施。除上述情况外，在首旅集团作为首商股份股东期间，除非首商股份明确书面表述不从事该类业务或放弃相关计划，首旅集团不新增任何与首商股份及其子公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营活动，亦不会新增对任何与首商股份及其子公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业的投资。	2018年11月30日，自《解决同业竞争的承诺函》出具之日起3年内提出明确可行的解决方案，5年内彻底解决。	是	是
	解决关联交易	首旅集团	为减少和规范关联交易，维护上市公司及中小股东的合法权益，首旅集团承诺：本次无偿划转（见注）完成后，首旅集团作为首商股份的控股股东若有不可避免的关联交易，首旅集团将遵循公平、公正、公开的原则，与首商股份依法签订协议、履行相关程序，并按照有关法律法规履行信息披露义务及办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害首商股份及其他股东的合法权益。	2018年11月30日，完成时限为长期。	是	是

其他

首旅集团

本次无偿划转完成后，首旅集团将直接持有首商股份 380,686,101股A股份，占首商股份总股本的 57.82%，首旅集团仍为首商股份控股股东。为保证首商股份的独立运作，维护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，首旅集团出具了《北京首都旅游集团有限责任公司关于国有股份无偿划转完成后保持北京首商集团股份有限公司独立性的承诺函》，承诺如下：（一）保证首旅集团与首商股份之间人员的独立性。保证首商股份的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在首旅集团任职；保证首商股份的劳动、人事及工资管理与首旅集团之间完全独立。（二）保证首商股份资产独立完整。首旅集团保证首商股份的资产独立于首旅集团，且均在首商股份控制之下，首旅集团将杜绝首旅集团资产与首商股份资产混同使用，并保证不以任何方式侵占首商股份资产，确保首商股份拥有资产的完整权属。（三）保证首商股份财务独立。首旅集团将确保首商股份拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系，开立独立的银行账户，并依法独立履行纳税义务，其资金使用不受首旅集团及首旅集团关联方干预，其财务人员均系首商股份自行聘用员工，独立于首旅集团。（四）保证首商股份机构独立。首旅集团将确保首商股份拥有独立的法人治理结构，确保首商股份机构完整、独立，法人治理结构健全。首旅集团承诺按照 国家相关法律法规之规定及《北京首商集团股份有限公司章程》，确保首商股份的股东大会、董事会等机构独立行使职权；承诺首商股份在劳动用工、薪酬分配、人事制度等方面与首旅集团及首旅集团关联方之间将不会存在交叉和上下级关系；本次无偿划转后首商股份具有完全独立的办公机构与生产经营场所，

2018年11月30日，完成时限为长期。

是

是

注：“本次无偿划转”是指西友集团将持有的首商股份 131,876,723 股（占首商股份总股本

20.03%）国有股份无偿划转给首旅集团。本次无偿划转后，首旅集团直接持有首商股份380,686,101股国有股份。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2020年5月19日，经公司2019年年度股东大会审议通过，继续聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年财务报告和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

√适用 □不适用

北京首商集团股份有限公司西单商场十里堡店闭店涉诉事项:

公司分别于2016年3月10日、2016年4月30日、2017年1月10日、2017年3月18日、2019年1月4日、2019年1月26日披露了公司与北京京港物业发展有限公司（以下简称“京港公司”）的诉讼事宜，详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)临2016-003号、临2016-012号《首商股份涉及诉讼公告》，临2017-002号、临2017-004号《首商股份关于诉讼进展的公告》，临2019-002号、临2019-004号《首商股份关于诉讼进展的公告》。2020年3月25日，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事判决书》（2019）最高法民终378号，最高人民法院经审查认为：京港公司、首商股份的上诉请求均不能成立，应予驳回；原判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。具体详见《首商股份关于诉讼终审判决的公告》（公告编号：临2020-020）。

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期末清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司2019年年度股东大会审议通过《关于日常关联交易的议案》，相关内容详见2020年4月23日刊登在《上海证券报》和上海交易所网站的公司临2020-014号《北京首商集团股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计的公告》。具体情况如下：

（1）公司于2012年11月19日与北京紫金世纪置业有限责任公司签署了《北京市东城区王府井大街301号北京饭店二期商业项目之租赁合同》，承租位于北京市东城区王府井大街301号的建筑物的部分区域。2013年1月31日承租方主体变更为北京新燕莎金街购物广场有限公司（以下简称“新燕莎金街”、原为公司全资子公司），由新燕莎金街实际履行合同并缴纳租金。2015年6月，经相关部门批准，新燕莎金街被公司所属企业新燕莎商业吸收合并后变更为北京新燕莎商业有限公司金街分公司。自2015年6月23日起，由北京新燕莎商业有限公司金街分公司概括承接并继续履行《租赁合同》项下的全部权利、义务，租赁期限至2021年12月31日。预计2020年发生该关联交易金额为7,672.38万元，报告期内实际发生的租赁费用为2,944.23万元。

（2）1988年9月30日，公司全资子公司北京新燕莎控股（集团）有限责任公司的前身北京市友谊商业服务总公司与公司控股股东首旅集团下属子公司北京燕莎中心有限公司签订《北京燕莎中心第二友谊商店租赁合同》，其后签订相关补充协议，北京燕莎中心有限公司将位于朝阳区亮马桥的39,958平方米的房屋出租给燕莎商城（为北京新燕莎控股（集团）有限责任公司持有50%股权的子公司）使用，由燕莎商城实际履行合同并缴纳租金，租赁期限至2022年6月28日。预计2020年发生该关联交易金额为14,344.99万元,报告期内发生该关联交易金额为7,631.22万元。

（3）公司与首旅集团财务公司于2020年6月续签了《金融服务协议》。报告期内，首旅集团财务公司为本公司提供存（贷）款等金融服务。2020年6月30日存款余额为79,728.67万元，借款余额为20,000万元。存款利率为中国人民银行公布的商业银行人民币存款基准利率适度上浮，贷款利率为中国人民银行公布的商业银行人民币贷款基准利率适度下浮。2020年1-6月从该公司收取存款利息321.56万元，支付借款利息为311.49万元。

（4）公司控股子公司法雅公司与王府井集团股份有限公司所属企业开展联营合作对外销售商品。联营合同每年签署，合作条件均按照当地市场同类供应商合作条件由双方协商确定。预计2020年此项关联交易金额4,200万元，报告期内发生该关联交易金额为1,544.60万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
北京首采联合电子商务有限责任公司	其他关联人	15.23	-12.14	3.09	101.37	-26.96	74.41
王府井集团股份有限公司		5.35	24.72	30.07
北京紫金世纪置业有限责任公司		850.00		850.00	35.09	1,396.49	1,431.58
北京燕莎中心有限公司		2,744.26	1.97	2,746.23	1,743.61	3,500.38	5,243.98
首旅集团						498.00	498.00
西友集团					6,257.08		6,257.08
合计		3,614.84	14.55	3,629.39	8,137.15	5,367.91	13,505.06
关联债权债务形成原因		正常业务产生
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		对公司无重大影响

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

√适用 □不适用

详见财务报表附注“十二、关联方及关联交易”里的“5、关联交易情况”。

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）	0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	0
公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计	40,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	40,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	40,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	9.23
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
担保情况说明	无

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司所处行业为零售行业，主要经营业务为百货、纺织品、机械电器设备等零售与批发，不涉及排污事项。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

（1）重要会计政策变更

新收入准则：财政部2017年新修订的《企业会计准则第14号——收入》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自

2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。财政部修订的新收入准则，将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。本公司根据财政部上述规定对会计政策进行相应变更，依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策，自2020年1月1日起施行。根据新收入准则规定，首次执行本准则的累积影响数应调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。新收入准则的实施预计将改变公司部分业务的收入确认方式，对销售规模产生较大影响，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

（2）重要会计估计变更

本期本公司无重要的会计估计变更。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	38,734
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
北京首都旅游集团有限责任公司	1,646,000	382,332,101	58.07	0	无	0	国有法人
袁春兰	0	4,235,873	0.64	0	无	0	境内自然人
毕盛资产管理有限公司－毕盛大中华阿尔法母基金	1,970,300	1,970,300	0.30	0	无	0	未知
王建华	1,863,714	1,863,714	0.28	0	无	0	境内自然人
杨光	36,700	1,843,100	0.28	0	无	0	境内自然人
UBS AG	-12,403,179	1,842,987	0.28	0	无	0	未知
唐修霆	1,699,800	1,699,800	0.26	0	无	0	境内自然人

彭远江	1,407,200	1,475,200		0.22	0		无	0		境内自然人
吴录平	1,335,700	1,368,800		0.21	0		无	0		境内自然人
孔云龙	-260,000	1,330,000		0.20	0		无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
北京首都旅游集团有限责任公司			382,332,101			人民币普通股			382,332,101
袁春兰			4,235,873			人民币普通股			4,235,873
毕盛资产管理有限公司－毕盛大中华阿尔法母基金			1,970,300			人民币普通股			1,970,300
王建华			1,863,714			人民币普通股			1,863,714
杨光			1,843,100			人民币普通股			1,843,100
UBS AG			1,842,987			人民币普通股			1,842,987
唐修霆			1,699,800			人民币普通股			1,699,800
彭远江			1,475,200			人民币普通股			1,475,200
吴录平			1,368,800			人民币普通股			1,368,800
孔云龙			1,330,000			人民币普通股			1,330,000
上述股东关联关系或一致行动的说明			北京首都旅游集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明			无

说明：

2020年2月20日，中国登记结算有限责任公司上海分公司依据上海市第一中级人民法院出具的相关司法文书，将首旅集团前期被上海市第一中级人民法院冻结的34,000,000股（占公司总股本的5.16%）无限售流通股予以解除冻结。具体详情见《北京首商集团股份有限公司关于控股股东所持部分股份解除冻结的公告》（公告编号：临2020-003）。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	北京振中电子集团	169,000	不确定	0	自股改方案实施之日即2006年8月2日起，十二个月内不上市交易。在其办理持有的非流通股股份上市流通时，应当先向西友集团偿还其代为垫付的股份或征得西友集团的同意，并由公司向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
2	北京商贸企业服务公司	169,000	不确定	0
上述股东关联关系或一致行动的说明		无

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
卢长才	董事长	选举
李源光	董事长	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2020年4月23日，公司召开第九届董事会第八次会议，审议通过《关于调整公司董事会成员的议案》，提名卢长才先生为公司董事候选人，原公司董事李源光先生因工作变动原因，辞去公司董事职务。2020年5月19日，经公司2019年年度股东大会审议通过《关于调整公司董事会成员的议案》，选举卢长才先生为公司董事。 2020年5月19日，公司召开第九届董事会第七次临时会议，审议通过《关于选举董事长的议案》，选举卢长才先生为公司第九届董事会董事长。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 北京首商集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	五、1	1,989,743,338.85	2,492,640,263.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	五、2	1,880,839,711.39	1,886,333,169.81
衍生金融资产
应收票据	五、3		400,000.00
应收账款	五、4	76,501,835.19	60,453,775.80
应收款项融资
预付款项	五、5	80,706,963.69	29,527,893.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、6	23,925,517.22	22,698,114.25
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五、7	625,372,528.84	656,786,403.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、8	112,479,498.26	81,277,414.63
流动资产合计		4,789,569,393.44	5,230,117,035.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	五、9	304,984,996.12	307,696,440.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	五、10	137,778,215.50	140,496,505.18
固定资产	五、11	705,745,074.38	723,590,907.23
在建工程	五、12	3,293,617.00	3,123,037.04
生产性生物资产

油气资产
使用权资产
无形资产	五、13	336,237,480.90	345,317,068.85
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、14	112,006,456.05	129,289,522.61
递延所得税资产	五、15	38,639,706.79	23,877,333.87
其他非流动资产	五、16	74,231,749.38	72,231,030.68
非流动资产合计		1,712,917,296.12	1,745,621,845.65
资产总计		6,502,486,689.56	6,975,738,881.23
流动负债：
短期借款	五、17	200,000,000.00	179,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五、18	647,916,768.97	884,797,356.17
预收款项	五、19	338,183,210.75	388,506,855.36
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五、20	54,766,734.53	46,946,060.99
应交税费	五、21	13,252,031.49	43,693,303.39
其他应付款	五、22	806,173,820.37	728,915,843.07
其中：应付利息
应付股利	五、22	125,989,589.76	892,154.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	五、23	53,358,224.01	58,242,238.28
流动负债合计		2,113,650,790.12	2,330,601,657.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	五、24	10,241,693.00	10,241,693.00
预计负债	五、25	12,299,556.57	12,299,556.57
递延收益	五、26	4,658,341.00	6,808,339.00
递延所得税负债	五、15	5,209,927.85	5,333,292.47
其他非流动负债	五、27	20,409,590.88	20,409,590.88

非流动负债合计		52,819,109.30	55,092,471.92
负债合计		2,166,469,899.42	2,385,694,129.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、28	658,407,554.00	658,407,554.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、29	825,044,871.93	825,044,871.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五、30	360,907,796.69	360,907,796.69
一般风险准备
未分配利润	五、31	2,219,078,003.15	2,435,353,792.16
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		4,063,438,225.77	4,279,714,014.78
少数股东权益		272,578,564.37	310,330,737.27
所有者权益（或股东权益）合计		4,336,016,790.14	4,590,044,752.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,502,486,689.56	6,975,738,881.23

法定代表人：卢长才 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：吴珺

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:北京首商集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		555,688,219.64	707,427,640.91
交易性金融资产		1,259,803,001.63	1,232,263,675.11
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十三、1	995,807.69	2,491,036.70
应收款项融资
预付款项		14,814,722.00	880,870.58
其他应收款	十三、2	384,758,022.92	362,824,703.33
其中：应收利息
应收股利
存货		4,200,546.80	3,854,263.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		12,968,893.82	5,481,748.75
流动资产合计		2,233,229,214.50	2,315,223,939.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十三、3	1,818,427,624.15	1,821,139,068.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		216,053,661.43	222,482,854.36
在建工程		1,725,584.54	1,884,952.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		213,052,808.67	219,953,747.55
开发支出
商誉
长期待摊费用		3,978,837.86	4,337,580.26
递延所得税资产
其他非流动资产		98,943.39	52,075.47
非流动资产合计		2,253,337,460.04	2,269,850,278.43
资产总计		4,486,566,674.54	4,585,074,217.77
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据
应付账款		29,469,647.23	81,941,708.67
预收款项		22,253,559.98	23,548,280.21
合同负债
应付职工薪酬		11,014,275.05	9,764,841.16
应交税费		449,764.36	6,032,055.89
其他应付款		220,684,088.84	127,707,273.24
其中：应付利息
应付股利		125,602,840.26	505,405.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		283,871,335.46	248,994,159.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬		3,379,236.00	3,379,236.00
预计负债		655,069.68	655,069.68
递延收益
递延所得税负债		2,450,750.40	3,065,918.78
其他非流动负债
非流动负债合计		6,485,056.08	7,100,224.46
负债合计		290,356,391.54	256,094,383.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		658,407,554.00	658,407,554.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,407,913,771.62	1,407,913,771.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		329,203,777.00	329,203,777.00
未分配利润		1,800,685,180.38	1,933,454,731.52
所有者权益（或股东权益）合计		4,196,210,283.00	4,328,979,834.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,486,566,674.54	4,585,074,217.77

法定代表人：卢长才 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：吴珺

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		1,386,189,050.71	5,060,080,470.34
其中：营业收入	五、32	1,386,189,050.71	5,060,080,470.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,565,531,848.23	4,738,749,666.07
其中：营业成本	五、32	1,058,346,443.64	3,856,058,113.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、33	23,994,647.82	38,288,695.67
销售费用	五、34	182,668,608.09	440,770,417.54
管理费用	五、35	293,426,556.34	389,709,223.68
研发费用
财务费用	五、36	7,095,592.34	13,923,215.81
其中：利息费用	五、36	4,222,302.61	3,559,949.37
利息收入	五、36	9,599,129.00	10,666,806.74
加：其他收益	五、37	4,834,385.76	2,477,980.38
投资收益（损失以“－”号填列）	五、38	17,191,838.95	3,894,804.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	五、38	6,224,461.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五、39	24,571,331.94	28,212,416.74
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、40	-1,054,017.27	323,474.64
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	五、42		-2,353.14
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-133,799,258.14	356,237,127.73
加：营业外收入	五、43	2,708,236.98	3,097,055.68

减：营业外支出	五、44	555,586.74	292,433.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-131,646,607.90	359,041,750.21
减：所得税费用	五、45	-5,216,081.25	93,908,515.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-126,430,526.65	265,133,234.58
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-126,430,526.65	265,133,234.58
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-91,178,353.75	202,992,860.57
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-35,252,172.90	62,140,374.01
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-126,430,526.65	265,133,234.58
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-91,178,353.75	202,992,860.57
（二）归属于少数股东的综		-35,252,172.90	62,140,374.01

合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	十四、2	-0.138	0.308
（二）稀释每股收益(元/股)

定代表人：卢长才 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：吴珺

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	十三、4	57,354,359.77	427,412,075.37
减：营业成本	十三、4	20,711,269.25	326,974,728.88
税金及附加		3,708,893.15	4,913,596.21
销售费用		11,671,127.67	11,327,740.62
管理费用		75,731,729.05	101,501,333.46
研发费用
财务费用		-6,881,195.52	-5,693,368.48
其中：利息费用		23,329.00
利息收入		7,892,372.76	7,733,955.53
加：其他收益		247,542.69	36,750.00
投资收益（损失以“－”号填列）	十三、5	23,964,178.07	352,997,845.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十三、5	6,224,461.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		15,115,872.27	15,858,642.24
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-15,561.79	-1,430.69
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-8,275,432.59	357,279,851.54
加：营业外收入		2,310.00	11,220.00
减：营业外支出		14,161.67	23,639.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-8,287,284.26	357,267,432.40
减：所得税费用		-615,168.38	1,291,180.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-7,672,115.88	355,976,251.56
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-7,672,115.88	355,976,251.56
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变

动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-7,672,115.88	355,976,251.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：卢长才 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：吴珺

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,340,669,922.01	5,508,430,099.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五、46	47,199,026.32	813,923,818.91
经营活动现金流入小计		1,387,868,948.33	6,322,353,918.23
购买商品、接受劳务支付的现金		1,185,808,789.62	4,499,967,965.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		421,183,299.43	523,309,674.49
支付的各项税费		118,780,983.83	247,305,900.57
支付其他与经营活动有关的现金	五、46	228,201,549.18	1,129,558,258.86
经营活动现金流出小计		1,953,974,622.06	6,400,141,798.95
经营活动产生的现金流量净额		-566,105,673.73	-77,787,880.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		7,113,130.38
取得投资收益收到的现金		1,822,775.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,400.00	28,955.01
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、46	2,807,185,265.89	2,173,227,610.93
投资活动现金流入小计		2,816,122,571.52	2,173,256,565.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,168,898.51	14,540,705.78
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五、46	2,765,300,000.00	1,786,000,000.00

投资活动现金流出小计		2,770,468,898.51	1,800,540,705.78
投资活动产生的现金流量净额		45,653,673.01	372,715,860.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		110,000,000.00	90,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	五、46	4,980,000.00
筹资活动现金流入小计		114,980,000.00	90,000,000.00
偿还债务支付的现金		89,500,000.00	121,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,698,973.61	129,262,314.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		2,500,000.00	14,169,219.00
支付其他与筹资活动有关的现金	五、46	23,329.00	47,016.51
筹资活动现金流出小计		96,222,302.61	250,809,331.27
筹资活动产生的现金流量净额		18,757,697.39	-160,809,331.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		10,988.34	1,282.90
五、现金及现金等价物净增加额		-501,683,314.99	134,119,931.07
加：期初现金及现金等价物余额		2,427,773,958.90	2,364,790,890.03
六、期末现金及现金等价物余额		1,926,090,643.91	2,498,910,821.10

法定代表人：卢长才 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：吴珺

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		55,478,382.35	480,055,293.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		5,081,480.74	3,905,419.23
经营活动现金流入小计		60,559,863.09	483,960,712.84
购买商品、接受劳务支付的现金		18,692,517.34	417,826,461.09
支付给职工及为职工支付的现金		79,368,077.69	89,088,227.44
支付的各项税费		15,098,248.72	33,222,958.06
支付其他与经营活动有关的现金		101,701,740.00	28,301,977.92
经营活动现金流出小计		214,860,583.75	568,439,624.51
经营活动产生的现金流量净额		-154,300,720.66	-84,478,911.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		7,113,130.38
取得投资收益收到的现金		10,822,775.25	351,750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,000.00	9,780.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		2,133,800,163.82	1,274,175,762.85
投资活动现金流入小计		2,151,737,069.45	1,625,935,542.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,256,261.27	4,943,669.96
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		2,151,980,000.00	1,162,600,000.00
投资活动现金流出小计		2,153,236,261.27	1,167,543,669.96
投资活动产生的现金流量净额		-1,499,191.82	458,391,872.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		4,980,000.00
筹资活动现金流入小计		4,980,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			111,533,146.39
支付其他与筹资活动有关的现金		23,329.00	47,016.51
筹资活动现金流出小计		23,329.00	111,580,162.90
筹资活动产生的现金流量净额		4,956,671.00	-111,580,162.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-150,843,241.48	262,332,798.32
加：期初现金及现金等价物余额		699,772,367.48	724,460,190.61
六、期末现金及现金等价物余额		548,929,126.00	986,792,988.93

法定代表人：卢长才 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：吴珺

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	658,407,554.00				825,044,871.93				360,907,796.69		2,435,353,792.16		4,279,714,014.78	310,330,737.27	4,590,044,752.05
加：会计政策变更															-
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	658,407,554.00				825,044,871.93				360,907,796.69		2,435,353,792.16		4,279,714,014.78	310,330,737.27	4,590,044,752.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-216,275,789.01		-216,275,789.01	-37,752,172.90	-254,027,961.91
（一）综合收益总额											-91,178,353.75		-91,178,353.75	-35,252,172.90	-126,430,526.65
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-125,097,435.26

-125,097,435.26

-2,500,000.00

-127,597,435.26

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-125,097,435.26

-125,097,435.26

-2,500,000.00

-127,597,435.26

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	658,407,554.00				825,044,871.93				360,907,796.69		2,219,078,003.15		4,063,438,225.77	272,578,564.37	4,336,016,790.14

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	658,407,554.00				825,044,871.93				360,907,796.69		2,139,160,192.77		3,983,520,415.39	326,095,206.06	4,309,615,621.45
加：会计政策变更											10,503,046.43		10,503,046.43		10,503,046.43
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	658,407,554.00				825,044,871.93				360,907,796.69		2,149,663,239.20		3,994,023,461.82	326,095,206.06	4,320,118,667.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											91,063,576.39		91,063,576.39	-50,301,815.99	40,761,760.40
（一）综合收益总额											202,992,860.57		202,992,860.57	62,140,374.01	265,133,234.58
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配											-111,929,284.18		-111,929,284.18	-112,442,190.00	-224,371,474.18
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-111,929,284.18		-111,929,284.18	-112,442,190.00	-224,371,474.18
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	658,407,554.00				825,044,871.93				360,907,796.69		2,240,726,815.59		4,085,087,038.21	275,793,390.07	4,360,880,428.28

法定代表人：卢长才 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：吴珺

母公司所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	658,407,554.00				1,407,913,771.62				329,203,777.00	1,933,454,731.52	4,328,979,834.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	658,407,554.00				1,407,913,771.62				329,203,777.00	1,933,454,731.52	4,328,979,834.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-132,769,551.14	-132,769,551.14
（一）综合收益总额										-7,672,115.88	-7,672,115.88
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-125,097,435.26	-125,097,435.26
1．提取盈余公积											-
2．对所有者（或股东）的分配										-125,097,435.26	-125,097,435.26
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	658,407,554.00				1,407,913,771.62				329,203,777.00	1,800,685,180.38	4,196,210,283.00

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	658,407,554.00				1,407,913,771.62				329,203,777.00	1,647,834,254.01	4,043,359,356.63
加：会计政策变更										4,620,064.24	4,620,064.24
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	658,407,554.00				1,407,913,771.62				329,203,777.00	1,652,454,318.25	4,047,979,420.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										244,046,967.38	244,046,967.38
（一）综合收益总额										355,976,251.56	355,976,251.56
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-111,929,284.18	-111,929,284.18
1．提取盈余公积											-
2．对所有者（或股东）的分配										-111,929,284.18	-111,929,284.18
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	658,407,554.00				1,407,913,771.62				329,203,777.00	1,896,501,285.63	4,292,026,388.25

法定代表人：卢长才 主管会计工作负责人：王翼龙 会计机构负责人：吴珺

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

北京首商集团股份有限公司（以下简称本公司），前身即北京市西单商场股份有限公司，于1993年5月经北京市经济体制改革委员会以京体改委字（1993）第49号文批准设立，由原北京西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996年3月经北京市人民政府以京政函（1996）6号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）98号文批准，于1996年6月27日在上海证券交易所上网公开发行A股股票4,080万股，发行后本公司总股本变更为19,163.23万股。同年7月16日已发行的A股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997年5月本公司实施送股及转增股本方案后，股本总额增至24,912.20万股；1998年4月和11月本公司实施送股及配股方案后，股本总额增至36,406.35万股；2001年1月本公司实施配股方案后，股本总额增至40,971.80万股。2006年7月31日，本公司完成股权分置改革，非流通股股东以向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排，流通股股东每持有10股流通股获付3.5股股票。各非流通股股东支付股票的数量按各自持有非流通股的比例确定；对价安排执行后，本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份，流通股股东获付的股票总数为6,507.18万股。2010年8月30日，本公司的控股股东北京西单友谊集团（以下简称西友集团）收到北京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于北京首都旅游集团有限责任公司与北京西单友谊集团实施重组的通知》（京国资[2010]186号），北京市人民政府国有资产监督管理委员会决定将西友集团的国有资产无偿划转给北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称首旅集团），并由首旅集团对西友集团行使出资人职责；西友集团保留独立法人地位并改制为一人有限责任公司。至此西友集团成为首旅集团的下属全资企业。2011年6月1日，本公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《关于核准北京市西单商场股份有限公司向首旅集团发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]825号），核准公司向首旅集团发行248,689,516股股份购买北京新燕莎控股（集团）有限责任公司（以下简称新燕莎集团）100%股权，股本总额增至65,840.76万股。2011年6月7日，新燕莎集团已办理完毕股东变更登记，控股股东由首旅集团变更为本公司。

本公司于1993年12月20日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，并于2017年7月5日换发了三证合一的营业执照，统一社会信用代码为9111000010113055X5，注册地为北京市西城区西单北大街120号，总部地址：北京市西城区北三环中路23号燕莎盛世大厦二层。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总经理办公室、计划财务部、人力资源部、市场发展部、物业安保部、证券事务部、信息技术部、审计监察部、法律事务部等部门；下设9个子公司，见附注一、2；拥有燕莎高档百货、燕莎奥特莱斯、新燕莎MALL、西单商场、贵友大厦和法雅运动品牌等多家品牌公司。

本公司主营业务为百货商场、购物中心、折扣店（奥特莱斯）等零售业态，同时还有品牌代理、物业租赁等业务，现有门店16家，主要在北京、天津、兰州、成都、乌鲁木齐等一、二线城市。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第年十次会议于2020年8月27日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司纳入合并财务报表范围共9家核算单位，包括：北京万方西单商场有限责任公司（以下简称万方西单）、北京法雅商贸有限责任公司（以下简称法雅商贸）、北京友谊商店股份有限公司（以下简称友谊商店）、北京谊星商业投资发展有限公司（以下简称谊星商业）、新疆西单商场百货有限公司（以下简称新疆西单）、成都西单商场有限责任公司（以下简称成都西单）、兰州西单商场百货有限公司（以下简称兰州西单）、北京新燕莎控股（集团）有限责任公司（以下简称新燕莎集团）、天津新燕莎奥特莱斯商业有限公司（以下简称天津奥莱）。

具体情况见附注六、在其他主体中的权益披露。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、13、附注三、16和附注三、21。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及公司财务状况以及2020年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

□适用 √不适用

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）嵌入衍生工具

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

? 以摊余成本计量的金融资产；

? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；

? 租赁应收款；

? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

应收票据、应收账款

对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

? 应收票据组合1：银行承兑汇票

? 应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

? 应收账款组合1：信用卡组合

? 应收账款组合2：关联方组合

? 应收账款组合3：其他应收款项组合

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

其他应收款

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

? 其他应收款组合1：押金、备用金和保证金组合

? 其他应收款组合2：关联方组合

? 其他应收款组合3：其他应收款项组合

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

? 发行方或债务人发生重大财务困难；

? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为库存商品、周转材料、受托代销商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用先进先出法或加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、17。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、17。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

（1）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

固定资产类别	使用年限（年）	残值率（%）	年折旧率%
房屋建筑物
其中：房屋建筑物	自行建造的房屋建筑物40年；购买方式取得的房屋建筑物按权属证书剩余年限	5	2.38
简易房及构筑物	10	5	9.50
机器设备	10	5	9.50
交通运输	8	5	11.88
家具设备	5	5	19.00
电器设备	5	5	19.00
文体娱乐	5	5	19.00
固定资产装修	10	5	9.50
系统性设备	10	5	9.50
厨房设备	5	5	19.00
其他设备	5	5	19.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、17。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

(2). 折旧方法

□适用 √不适用

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注三、17。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、软件、商标使用费等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿（年）	摊销方法
土地使用权	35-50	直线法
软件	3-5,10	直线法
商标权	10	直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注三、17。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划，包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

新燕莎集团执行的企业年金计划如下：

企业年金，是指在“新燕莎集团依法参加北京市城镇职工基本养老保险，员工在新燕莎集团依法参加北京市城镇职工基本养老保险，新燕莎集团与员工均按时足额缴纳基本养老保险费”的基础上，自愿建立的企业补充养老保险制度。

企业年金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理。公司缴费和员工个人缴费，在新燕莎集团统一委托受托人开立的企业年金账户内单独建账、独立核算。

根据新燕莎集团企业年金实施细则，参加本细则的员工应同时满足：与新燕莎集团签订正式劳动合同；试用期满，并在新燕莎集团连续工作满一年（组织调动视同新燕莎集团服务期限）的中国籍员工；按规定在新燕莎集团参加了北京市城镇职工基本养老保险并履行了缴费义务。

公司缴费的列支渠道按国家和集团有关规定执行，员工个人缴费由企业从个人工资中代扣。公司和员工个人缴费适用的税收政策按照国家有关规定执行。

公司缴费每年不超过新燕莎集团上年度职工工资总额的十二分之一，公司和员工个人缴费合计不超过新燕莎集团上年度工资总额的六分之一。

新燕莎集团根据员工个人名下的公司基本缴费基数和公司基本缴费比例确定基本缴费制度。企业基本缴费基数是员工上年度月平均工资，并按照最低缴费基数不低于上年度年北京市最低工资；最高缴费基数不高于上年度北京市社会平均工资五倍封顶原则确定，企业基本缴费比例统一为5%。

新燕莎集团为员工缴纳的企业基本缴费以国家法定退休年龄为限，员工超过国家法定退休年龄仍未办理退休手续的，新燕莎集团不再为员工缴纳企业年金基本缴费。

员工个人缴费与新燕莎集团为该员工企业基本缴费相匹配，后续年度新燕莎集团可根据实际情况酌情调整员工个人缴费。个人缴费方式与企业基本缴费方式相同，个人缴费及其产生权益计入个人账户个人缴费子账户。

企业年金基金投资运营收益并入企业年金基金。

除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处

理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

①商品销售

自营代销商品销售商品销售收入于本公司向客户销售货品时确认，通常以现金、借记卡或信用卡结算。在销售产品的同时授予客户奖励积分的，本公司将奖励积分相关的部分作为单项履约义务，将销售取得的货款或应收货款在商品销售产生的收入与奖励积分之间进行分配，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。联营代销商品销售对商品不具有控制权的联营代销商品销售按照销售金额减去结算金额的净额确认收入。

②租金收入

租金收入按租赁合同于租赁会计期间内确认。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（1）本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

9、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

25、重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部2017年新修订的《企业会计准则第14号——收入》要求变更	第九届董事会第八次会议	无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	2,492,640,263.79	2,492,640,263.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,886,333,169.81	1,886,333,169.81
衍生金融资产
应收票据	400,000.00	400,000.00
应收账款	60,453,775.80	60,453,775.80
应收款项融资
预付款项	29,527,893.44	29,527,893.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	22,698,114.25	22,698,114.25
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	656,786,403.86	656,786,403.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	81,277,414.63	81,277,414.63
流动资产合计	5,230,117,035.58	5,230,117,035.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	307,696,440.19	307,696,440.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	140,496,505.18	140,496,505.18
固定资产	723,590,907.23	723,590,907.23
在建工程	3,123,037.04	3,123,037.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	345,317,068.85	345,317,068.85
开发支出
商誉
长期待摊费用	129,289,522.61	129,289,522.61
递延所得税资产	23,877,333.87	23,877,333.87
其他非流动资产	72,231,030.68	72,231,030.68
非流动资产合计	1,745,621,845.65	1,745,621,845.65
资产总计	6,975,738,881.23	6,975,738,881.23
流动负债：
短期借款	179,500,000.00	179,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	884,797,356.17	884,797,356.17
预收款项	388,506,855.36	388,506,855.36
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	46,946,060.99	46,946,060.99
应交税费	43,693,303.39	43,693,303.39
其他应付款	728,915,843.07	728,915,843.07
其中：应付利息
应付股利	892,154.50	892,154.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	58,242,238.28	58,242,238.28
流动负债合计	2,330,601,657.26	2,330,601,657.26

非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	10,241,693.00		10,241,693.00
预计负债	12,299,556.57		12,299,556.57
递延收益	6,808,339.00		6,808,339.00
递延所得税负债	5,333,292.47		5,333,292.47
其他非流动负债	20,409,590.88		20,409,590.88
非流动负债合计	55,092,471.92		55,092,471.92
负债合计	2,385,694,129.18		2,385,694,129.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		658,407,554.00	658,407,554.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		825,044,871.93	825,044,871.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		360,907,796.69	360,907,796.69
一般风险准备
未分配利润		2,435,353,792.16	2,435,353,792.16
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		4,279,714,014.78	4,279,714,014.78
少数股东权益		310,330,737.27	310,330,737.27
所有者权益（或股东权益）合计		4,590,044,752.05	4,590,044,752.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,975,738,881.23	6,975,738,881.23

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	707,427,640.91	707,427,640.91
交易性金融资产	1,232,263,675.11	1,232,263,675.11

衍生金融资产
应收票据
应收账款	2,491,036.70	2,491,036.70
应收款项融资
预付款项	880,870.58	880,870.58
其他应收款	362,824,703.33	362,824,703.33
其中：应收利息
应收股利
存货	3,854,263.96	3,854,263.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,481,748.75	5,481,748.75
流动资产合计	2,315,223,939.34	2,315,223,939.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,821,139,068.22	1,821,139,068.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	222,482,854.36	222,482,854.36
在建工程	1,884,952.57	1,884,952.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	219,953,747.55	219,953,747.55
开发支出
商誉
长期待摊费用	4,337,580.26	4,337,580.26
递延所得税资产
其他非流动资产	52,075.47	52,075.47
非流动资产合计	2,269,850,278.43	2,269,850,278.43
资产总计	4,585,074,217.77	4,585,074,217.77
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	81,941,708.67	81,941,708.67
预收款项	23,548,280.21	23,548,280.21
合同负债
应付职工薪酬	9,764,841.16	9,764,841.16
应交税费	6,032,055.89	6,032,055.89
其他应付款	127,707,273.24	127,707,273.24
其中：应付利息
应付股利	505,405.00	505,405.00
持有待售负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	248,994,159.17	248,994,159.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	3,379,236.00	3,379,236.00
预计负债	655,069.68	655,069.68
递延收益
递延所得税负债	3,065,918.78	3,065,918.78
其他非流动负债
非流动负债合计	7,100,224.46	7,100,224.46
负债合计	256,094,383.63	256,094,383.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	658,407,554.00	658,407,554.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,407,913,771.62	1,407,913,771.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	329,203,777.00	329,203,777.00
未分配利润	1,933,454,731.52	1,933,454,731.52
所有者权益（或股东权益）合计	4,328,979,834.14	4,328,979,834.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,585,074,217.77	4,585,074,217.77

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

财政部2017年新修订的《企业会计准则第14号——收入》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。财政部修订的新收入准则，将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。本公司根据财政部上述规定对会计政策进行相应变更，依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策，自2020年1月1日起施行。根据新收入准则规定，首次执行本准则的累积影响数应调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。新收入准

则的实施预计将改变公司部分业务的收入确认方式，对销售规模产生较大影响，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	13、9、6、5、3、0
消费税	应税收入	5
营业税
城市维护建设税	应纳流转税额	7、5
企业所得税	应纳税所得额	25

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	614,775.71	486,064.64
银行存款	1,981,932,188.04	2,466,356,702.16
其他货币资金	7,196,375.10	25,797,496.99
合计	1,989,743,338.85	2,492,640,263.79
其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

项目	2020.6.30			2019.12.31
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
库存现金：			614,775.71			486,064.64
人民币			604,012.90			475,485.29
美元	1,198.00	7.0795	8,481.24	1,198.00	6.9762	8,357.49
日元	34,670.00	0.0658	2,281.57	34,670.00	0.0641	2,221.86

银行存款：			1,981,932,188.04			2,466,356,702.16
人民币			1,981,191,605.65			2,465,626,932.48
美元	104,609.42	7.0795	740,582.39	104,608.48	6.9762	729,769.68
银行存款中：财务公司存款			797,286,716.47			969,632,673.63
其中：人民币			797,286,716.47			969,632,673.63
其他货币资金：			7,196,375.10			25,797,496.99
人民币			7,196,375.10			25,797,496.99
合计			1,989,743,338.85			2,492,640,263.79

说明：

（1）根据商务部令2012年第9号《单用途商业预付卡管理办法（试行）》之有关规定，本公司发行单用途预付卡实行资金银行存管制度。截至2020年6月30日止，银行存款中单用途商业预付卡存管资金余额6,365.27万元，属于所有权受限的资产。

（2）根据《北京2022年冬奥会和冬残奥会特许零售协议》之有关规定，本公司作为特许零售商应取得银行或金融机构出具的履约保函。截至2020年6月30日止，其他货币资金中保函金额为203.13万元，属于所有权受限的资产。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
结构性存款	1,065,525,304.54	1,621,974,886.01
银行理财产品	815,314,406.85	264,358,283.80
合计	1,880,839,711.39	1,886,333,169.81

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据		400,000.00
商业承兑票据
合计		400,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	77,947,321.83
1至2年	952,763.15
2至3年	501,809.11
3年以上	3,427,072.18
3至4年
4至5年
5年以上
合计	82,828,966.27

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	2,759,999.98	3.33	2,759,999.98	100		2,759,999.98	4.2	2,759,999.98	100
按组合计提坏账准备	80,068,966.29	96.67	3,567,131.10		76,501,835.19	62,971,060.04	95.80	2,517,284.24		60,453,775.8
其中：
信用卡组合	16,943,880.21	20.46			16,943,880.21	27,097,230.05	41.22			27,097,230.05
关联方组合	30,893.55	0.04			30,893.55	190,782.62	0.29			190,782.62
其他应收款项组合	63,094,192.53	76.17	3,567,131.10	5.65	59,527,061.43	35,683,047.37	54.29	2,517,284.24	7.05	33,165,763.13
合计	82,828,966.27	/	6,327,131.08	/	76,501,835.19	65,731,060.02	/	5,277,284.22	/	60,453,775.80

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
曹馨栩	1,650,000.00	1,650,000.00	100	收回可能性较小
北京新润电器进出口公司	610,000.00	610,000.00	100	收回可能性较小
北京新华兆讯文化传媒有限公司	499,999.98	499,999.98	100	收回可能性较小
合计	2,759,999.98	2,759,999.98	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：其他应收款项组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	60,972,548.07	2,335,248.59	3.83
1至2年	952,763.15	263,724.84	27.68
2至3年	501,809.11	301,085.47	60.00
3年以上	667,072.20	667,072.20	100.00
合计	63,094,192.53	3,567,131.10	5.65

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	2,759,999.98					2,759,999.98
按组合计提坏账准备	2,517,284.24	1,049,846.86				3,567,131.10
合计	5,277,284.22	1,049,846.86				6,327,131.08

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	应收账款 期末余额	占应收账款期末 余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
支付宝（中国）网络技术有限公司	8,305,468.14	10.03	318,099.43
财付通支付科技有限公司	8,039,149.44	9.71
内蒙维多利管理公司	6,587,449.68	7.95	252,299.32
内蒙古维多利商业（集团）有限公司	5,759,596.57	6.95	220,592.55
网银在线北京科技有限公司	5,655,851.84	6.83	216,619.13
合计	34,347,515.67	41.47	1,007,610.43

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	80,706,963.69	100	29,527,893.44	100
1至2年
2至3年
3年以上
合计	80,706,963.69	100	29,527,893.44	100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司期末无账龄超过1年的金额重要预付账款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称

预付款项期末余额

占预付款项期末 余额合计数的比例%

北京亮都投资有限公司	10,080,774.90	12.49
北京燕莎中心有限公司凯宾斯基饭店	656,505.88	0.81
国网四川省电力公司成都供电公司	460,333.28	0.57
天津市中尚传媒股份有限公司	448,113.21	0.56
包头九原万达广场投资有限公司	372,875.47	0.46
合计	12,018,602.74	14.89

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	23,925,517.22	22,698,114.25
合计	23,925,517.22	22,698,114.25

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	9,261,938.65
1至2年	8,352,172.88
2至3年	3,060,905.05
3年以上	12,500,190.75
3至4年
4至5年
5年以上
合计	33,175,207.33

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	7,759,644.60	7,759,644.60
押金、备用金和保证金	19,919,566.97	19,863,079.50
垫付外单位款项	1,379,661.79	3,050,265.86
其他	4,116,333.97	1,270,643.99
合计	33,175,207.33	31,943,633.95

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	91,116.71	6,669,549.83	2,484,853.16	9,245,519.70
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	39,715.72			39,715.72
本期转回		-35,545.31		-35,545.31
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	130,832.43	6,634,004.52	2,484,853.16	9,249,690.11

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
北京纸容器厂有限责任公司	往来款	5,074,028.00	3年以上	15.29	5,074,028.00
邢台富华铁路物资有限公司	往来款	2,000,000.00	3年以上	6.03	2,000,000.00
内蒙古金维利商业管理有限公司（呼市维多利摩尔城）	保证金	1,595,000.00	1至3年；3年以上	4.81
北京英特宜家置业有限公司（后变更为北京宜家购物中心有限公司）	保证金	1,570,811.00	1至3年；3年以上	4.73
华熙国际（北京）文化商业运营管理有限公司	保证金	1,003,437.00	2至3年；3年以上	3.02
合计		11,243,276.00		33.88	7,074,028.00

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

① 按款项性质披露

项目	2020.6.30			2019.12.31
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
往来款	7,759,644.60	7,759,644.60	-	7,759,644.60	7,759,644.60	-
押金、备用金和保证金	19,919,566.97		19,919,566.97	19,863,079.50		19,863,079.50
垫付外单位款项	1,379,661.79	850,240.55	529,421.24	3,050,265.86	937,985.93	2,112,279.93
其他	4,116,333.97	639,804.96	3,476,529.01	1,270,643.99	547,889.17	722,754.82
合计	33,175,207.33	9,249,690.11	23,925,517.22	31,943,633.95	9,245,519.70	22,698,114.25

③坏账准备计提情况

期末，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	未来12个月 内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	23,970,106.45		130,832.43	23,839,274.02	23,970,106.45
其中：
押金、备用金和保证金组合	19,904,566.97			19,904,566.97	收回可能性
关联方组合	15,000.00			15,000.00	收回可能性
其他应收款项组合	4,050,539.48	3.23	130,832.43	3,919,707.05	收回可能性
合计	23,970,106.45		130,832.43	23,839,274.02

说明：A、本公司押金、备用金和保证金组合系应收各家的款项，均为合同期内，预期信用损失可能性较低，预期信用损失金额亦不具有重要性，因此未计提坏账准备。B、本公司应收关联方组合款项主要为应收首旅集团合并范围内关联公司款项，预期信用损失可能性较低，预期信用损失金额亦不具有重要性，因此未计提坏账准备。期末，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	整个存续期预期 信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
其他应收款项组合	6,720,247.72	98.45	6,634,004.52	86,243.20	收回可能性

期末，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	整个存续期预期 信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	2,484,853.16	--	2,484,853.16
其中：
邢台富华铁路物资有限公司	2,000,000.00	100.00	2,000,000.00		收回可能性较小
四川罗蒙服饰有限公司	305,616.60	100.00	305,616.60		收回可能性较小
泰州艾格服饰有限公司	150,000.00	100.00	150,000.00		收回可能性较小
北京新华兆讯文化传媒有限公司	29,236.56	100.00	29,236.56		收回可能性较小

合计

2,484,853.16

--

2,484,853.16

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	625,235,995.40	2,090,904.03	623,145,091.37	656,482,466.86	2,090,904.03	654,391,562.83
周转材料	2,227,437.47		2,227,437.47	2,394,841.03		2,394,841.03
消耗性生物资产
合同履约成本
受托代销商品	82,384,989.48		82,384,989.48	100,677,557.33		100,677,557.33
受托代销商品款	-82,384,989.48		-82,384,989.48	-100,677,557.33		-100,677,557.33
合计	627,463,432.87	2,090,904.03	625,372,528.84	658,877,307.89	2,090,904.03	656,786,403.86

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	2,090,904.03					2,090,904.03
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	2,090,904.03					2,090,904.03

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

存货种类	确定可变现净值的具体依据
库存商品	扣除预计残损后余额

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
进项税额	80,976,354.67	57,263,790.51
多交或预缴的增值税额	18,394,409.07	18,876,968.07
预缴所得税	12,905,790.07	4,857,507.76
预缴其他税费	9,855.45	27,706.33
保本理财产品
结构性存款
其他	193,089.00	251,441.96
合计	112,479,498.26	81,277,414.63

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
首旅财务公司	307,696,440.19		7,113,130.38	6,224,461.56			1,822,775.25			304,984,996.12
小计	307,696,440.19		7,113,130.38	6,224,461.56			1,822,775.25			304,984,996.12
合计	307,696,440.19		7,113,130.38	6,224,461.56			1,822,775.25			304,984,996.12

其他说明

（1）本公司对北京首都旅游集团财务有限公司（简称首旅财务公司）持股比例为12.50%，采用权益法核算，具体情况详见六、2。

（2）持有首旅财务公司20%以下表决权但具有重大影响依据：本公司能够在首旅财务公司董事会中取得一个董事席位，并享有相应实质性的参与决策权，本公司可以通过该代表参与首旅财务公司经营政策的制定，施加重大影响。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	265,028,774.18			265,028,774.18
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	265,028,774.18			265,028,774.18
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	124,532,269.00			124,532,269.00
2.本期增加金额	2,718,289.68			2,718,289.68
（1）计提或摊销	2,718,289.68			2,718,289.68
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	127,250,558.68			127,250,558.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额

（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	137,778,215.50			137,778,215.50
2.期初账面价值	140,496,505.18			140,496,505.18

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋、建筑物	107,596,284.61	谊星商业的土地为西友集团所有，目前正在办理土地转让手续，办完土地转让手续后即可办理房产证

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	705,742,708.18	723,590,907.23
固定资产清理	2,366.20
合计	705,745,074.38	723,590,907.23

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	简易房及构筑物	机器设备	运输工具	家具设备	电器设备	文体娱乐	固定资产装修	系统型设备	厨房设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,051,373,368.20	1,357,956.00	1,997,045.10	25,867,979.36	7,039,190.68	104,651,739.52	115,123.45	144,209,111.85	206,580,739.28	2,475,609.00	12,090,729.33	1,557,758,591.77
2.本期增加金额					4,854.37	683,667.93		815,184.97	1,270,394.24	6,831.68	25,481.80	2,806,414.99
（1）购置					4,854.37	683,667.93		815,184.97	1,270,394.24	6,831.68	25,481.80	2,806,414.99
（2）在建工程

转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额				302,845.00		244,284.78			36,400.32		21,305.00	604,835.10
（1）处置或报废				302,845.00		244,284.78			36,400.32		21,305.00	604,835.10
4.期末余额	1,051,373,368.20	1,357,956.00	1,997,045.10	25,565,134.36	7,044,045.05	105,091,122.67	115,123.45	145,024,296.82	207,814,733.20	2,482,440.68	12,094,906.13	1,559,960,171.66
二、累计折旧
1.期初余额	435,153,253.44	1,252,590.89	1,624,278.76	22,450,087.28	5,707,383.06	90,760,660.72	109,520.14	112,203,896.27	152,894,146.63	1,825,158.43	10,186,708.92	834,167,684.54
2.本期增加金额	12,291,682.74	6,238.62	120,429.77	370,158.28	135,686.66	1,601,520.25		2,018,949.24	3,796,819.79	99,847.13	181,264.26	20,622,596.74
（1）计提	12,291,682.74	6,238.62	120,429.77	370,158.28	135,686.66	1,601,520.25		2,018,949.24	3,796,819.79	99,847.13	181,264.26	20,622,596.74
3.本期减少金额				287,702.75		230,749.00			34,580.30		19,785.75	572,817.80
（1）处置或报废				287,702.75		230,749.00			34,580.30		19,785.75	572,817.80
4.期末余额	447,444,936.18	1,258,829.51	1,744,708.53	22,532,542.81	5,843,069.72	92,131,431.97	109,520.14	114,222,845.51	156,656,386.12	1,925,005.56	10,348,187.43	854,217,463.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	603,928,432.02	99,126.49	252,336.57	3,032,591.55	1,200,975.33	12,959,690.70	5,603.31	30,801,451.31	51,158,347.08	557,435.12	1,746,718.70	705,742,708.18
2.期初账面价值	616,220,114.76	105,365.11	372,766.34	3,417,892.08	1,331,807.62	13,891,078.80	5,603.31	32,005,215.58	53,686,592.65	650,450.57	1,904,020.41	723,590,907.23

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
友谊商店房产	7,175,031.68	土地属于西友集团，房屋和土地不属同一单位，但不影响使用
万方西单房产	31,253,507.68	土地属于万方实业总公司，房屋和土地不属同一单位，但不影响使用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
电气设备及其他	2,366.20
合计	2,366.20

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	3,293,617.00	3,123,037.04
工程物资
合计	3,293,617.00	3,123,037.04

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
西单商场西单店五层彩钢板、电力增容工程等	1,725,584.54		1,725,584.54	1,884,952.57		1,884,952.57
友谊商店装修、消防工程	1,153,309.66		1,153,309.66	1,012,084.97		1,012,084.97
贵友建国门店热力罐改造工程	414,722.80		414,722.80	225,999.50		225,999.50
合计	3,293,617.00		3,293,617.00	3,123,037.04		3,123,037.04

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
西单商场西单店电力增容改造设计工程	4,169,400.00	1,095,016.62				1,095,016.62	29	29				自筹
友谊商店消防工程	3,700,000.00	128,102.31	104,365.96			232,468.27	91	91				自筹
合计	7,869,400.00	1,223,118.93	104,365.96			1,327,484.89					/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件	商标权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	536,616,812.06	29,041,141.48	5,000.00			565,662,953.54
2.本期增加金额		437,098.93				437,098.93
(1)购置		437,098.93				437,098.93
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额						-
(1)处置						-
4.期末余额	536,616,812.06	29,478,240.41	5,000.00			566,100,052.47
二、累计摊销						-
1.期初余额	195,238,182.38	25,102,702.31	5,000.00			220,345,884.69
2.本期增加金额	8,773,348.38	743,338.50				9,516,686.88
（1）计提	8,773,348.38	743,338.50				9,516,686.88
3.本期减少金额						-
(1)处置						-
4.期末余额	204,011,530.76	25,846,040.81	5,000.00			229,862,571.57
三、减值准备
1.期初余

额
2.本期增加金额
(1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	332,605,281.30	3,632,199.60				336,237,480.90
2.期初账面价值	341,378,629.68	3,938,439.17				345,317,068.85

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
北京西单北大街114-118及120号土地使用权	211,913,702.16	已经提交相关资料，正在办理中

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	128,442,367.95	6,252,886.62	23,464,615.76		111,230,638.81
营业场地租金	480,000.00		30,000.00		450,000.00
其他	367,154.66		41,337.42		325,817.24
合计	129,289,522.61	6,252,886.62	23,535,953.18		112,006,456.05

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	6,654,557.29	1,663,639.35	6,076,848.75	1,519,212.21
内部交易未实现利润	59,477,840.29	14,869,460.06
可抵扣亏损
未支付费用	48,436,266.91	12,109,066.74	48,436,266.91	12,109,066.74
促销积分	32,701,327.77	8,175,331.94	33,707,384.91	8,426,846.22
租入固定资产改良支出	7,288,834.79	1,822,208.70	7,288,834.79	1,822,208.70
合计	154,558,827.05	38,639,706.79	95,509,335.36	23,877,333.87

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产的估值	20,839,711.39	5,209,927.85
合计	20,839,711.39	5,209,927.85

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异	23,553,030.18	25,762,887.88
可抵扣亏损	289,267,168.90	295,428,019.64
合计	312,820,199.08	321,190,907.52

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年	25,042,806.32	24,738,746.75
2021年	74,614,600.45	75,717,458.93
2022年	80,459,076.92	80,459,076.92
2023年	54,054,949.35	54,054,949.35
2024年	55,095,735.86	60,457,787.69
合计	289,267,168.90	295,428,019.64	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
存出保证金	69,529,469.25		69,529,469.25	69,529,469.25		69,529,469.25
预付工程款	4,702,280.13		4,702,280.13	2,701,561.43		2,701,561.43
合计	74,231,749.38		74,231,749.38	72,231,030.68		72,231,030.68

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款		20,000,000.00
信用借款	200,000,000.00	159,500,000.00
合计	200,000,000.00	179,500,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	612,417,858.79	881,303,389.16
租赁费、物业费	35,498,910.18	3,493,967.01
合计	647,916,768.97	884,797,356.17

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	307,247,518.63	334,856,706.21
租赁及运营管理费	30,935,692.12	53,650,149.15
合计	338,183,210.75	388,506,855.36

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	28,005,777.81	373,366,667.24	367,466,020.33	33,906,424.72
二、离职后福利-设定提存计划	14,611,017.18	23,870,909.96	19,799,893.52	18,682,033.62
三、辞退福利	4,329,266.00		2,150,989.81	2,178,276.19
四、一年内到期的其他福利
合计	46,946,060.99	397,237,577.20	389,416,903.66	54,766,734.53

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	13,057,069.95	282,769,895.52	282,769,895.52	13,057,069.95
二、职工福利费		11,444,492.15	11,444,492.15
三、社会保险费	6,055,619.71	21,936,456.72	18,095,390.28	9,896,686.15
其中：医疗保险费	5,774,531.94	21,592,913.91	17,522,881.12	9,844,564.73
工伤保险费	77,745.67	273,850.69	299,474.94	52,121.42
生育保险费	203,342.10	69,692.12	273,034.22	0.00
四、住房公积金		25,586,372.00	25,144,093.00	442,279.00
五、工会经费和职工教育经费	7,219,950.62	5,673,070.53	4,504,414.86	8,388,606.29
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	1,673,137.53	25,956,380.32	25,507,734.52	2,121,783.33
合计	28,005,777.81	373,366,667.24	367,466,020.33	33,906,424.72

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,957,032.81	14,358,094.78	15,624,258.92	2,690,868.67
2、失业保险费	233,438.30	696,207.70	751,334.72	178,311.28
3、企业年金缴费	10,420,546.07	8,816,607.48	3,424,299.88	15,812,853.67
合计	14,611,017.18	23,870,909.96	19,799,893.52	18,682,033.62

其他说明：

√适用 □不适用

1.企业年金缴费计划、计算缴费金额的公式及依据见附注三、19。

2.辞退福利

说明：辞退福利主要为本公司内退人员自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费的现值，按支付期在短期辞退福利和长期辞退福利分别列示。

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,422,434.59	17,623,668.48
消费税	945,735.55	2,026,445.30
营业税
企业所得税	3,687,603.18	17,661,755.91
个人所得税	218,422.05	3,978,474.29
城市维护建设税	374,653.65	1,360,762.21
其他	3,603,182.47	1,042,197.20
合计	13,252,031.49	43,693,303.39

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	125,989,589.76	892,154.50
其他应付款	680,184,230.61	728,023,688.57
合计	806,173,820.37	728,915,843.07

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	125,097,435.26
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
北京振中电子集团	224,770.00	224,770.00
中国技术进出口总公司	180,000.00	180,000.00
北京商贸企业服务公司	207,870.00	207,870.00
深圳市社会福利基金会	81,095.06	81,095.06
中国国际旅行社总社	80,000.00	80,000.00
北京东岩广告公司	72,765.00	72,765.00

汕头经济特区榆达电器公司	17,868.83	17,868.83
北京雪莲羊绒有限公司	12,000.00	12,000.00
西友集团	10,785.61	10,785.61
海南银海置业发展公司	5,000.00	5,000.00
合计	125,989,589.76	892,154.50

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	312,891,076.78	320,237,915.52
代收及代垫款	105,971,375.04	158,047,432.56
应付费用	150,905,278.25	134,951,991.00
单位往来	66,230,367.09	75,072,889.48
工程款	10,717,734.48	15,002,925.97
首旅集团内部借款	4,980,000.00
其他	28,488,398.97	24,710,534.04
合计	680,184,230.61	728,023,688.57

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
应付土地款	62,560,000.00	尚未结算
合计	62,560,000.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
促销积分	32,701,327.77	33,707,384.91
免租期租金	20,656,896.24	24,534,853.37
合计	53,358,224.01	58,242,238.28

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

促销积分系本公司已赠送给顾客，但顾客尚未使用的积分余额；免租期租金为本公司租入经营场地免租期内应计租金，在租赁期内平均摊销。

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利	10,241,693.00	10,241,693.00
三、其他长期福利
合计	10,241,693.00	10,241,693.00

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

辞退福利的性质、内容及计算依据详见附注三、19。

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
其他	12,299,556.57	12,299,556.57	附注十、2
合计	12,299,556.57	12,299,556.57

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助
地铁施工占地补偿款	6,808,339.00		2,149,998.00	4,658,341.00
合计	6,808,339.00		2,149,998.00	4,658,341.00	/

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

地铁施工占地补偿款为北京市轨道交通建设管理有限公司因北京地铁十七号线永安里站项目需临时占用贵友大厦门前部分场地给予的补偿，补偿期限3年，自2018年8月1日至2021年7月31日止，本公司按照收益年限分期计入损益。

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债
汇率并轨差	20,409,590.88	20,409,590.88
合计	20,409,590.88	20,409,590.88

其他说明：

汇率并轨差为本公司下属公司北京燕莎友谊商城有限公司1994年汇率并轨改革形成，根据财政部关于印发外商投资企业执行《企业会计制度》问题解答的通知（财会[2002]5号）文件的规定，北京燕莎友谊商城有限公司将其留待清算时处理。

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	658,407,554.00						658,407,554.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	817,361,649.48			817,361,649.48
其他资本公积	7,683,222.45			7,683,222.45
合计	825,044,871.93			825,044,871.93

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	354,596,330.31			354,596,330.31
任意盈余公积	6,311,466.38			6,311,466.38
储备基金
企业发展基金
其他
合计	360,907,796.69			360,907,796.69

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	2,435,353,792.16	2,139,160,192.77
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		10,503,046.43
调整后期初未分配利润	2,435,353,792.16	2,149,663,239.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-91,178,353.75	397619837.14
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	125,097,435.26	111,929,284.18
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,219,078,003.15	2,435,353,792.16

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,293,291,011.70	1,041,321,924.85	4,834,522,744.95	3,839,466,650.39
其他业务	92,898,039.01	17,024,518.79	225,557,725.39	16,591,462.98
合计	1,386,189,050.71	1,058,346,443.64	5,060,080,470.34	3,856,058,113.37

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十二、1。

（1）主营业务（分业务）

业务名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品销售	1,045,323,190.41	853,370,994.03	4,451,091,896.73	3,669,801,194.14
房屋租赁	247,967,821.29	187,950,930.82	383,430,848.22	169,665,456.25
合计	1,293,291,011.70	1,041,321,924.85	4,834,522,744.95	3,839,466,650.39

（2）主营业务（分地区）

地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
京内地区	1,066,631,133.17	854,830,909.12	4,048,818,189.82	3,182,437,834.53
京外地区	226,659,878.53	186,491,015.73	785,704,555.13	657,028,815.86
合计	1,293,291,011.70	1,041,321,924.85	4,834,522,744.95	3,839,466,650.39

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	6,584,317.63	11,540,304.59
营业税
城市维护建设税	3,683,099.38	6,719,222.24
教育费附加	2,652,728.72	4,839,849.17

资源税
房产税	8,865,062.63	12,303,014.41
土地使用税	740,614.63	907,534.87
车船使用税
印花税	1,375,547.13	1,869,172.32
其他	93,277.70	109,598.07
合计	23,994,647.82	38,288,695.67

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
租赁费及物业费	10,106,440.85	211,321,745.78
人工成本	128,797,959.95	158,574,079.60
水电气费	3,227,657.08	18,264,007.81
广告宣传费	7,984,853.07	14,615,019.53
日常修理及维护费	3,019,067.05	13,790,498.32
折旧摊销	13,583,127.56	12,097,209.28
服务管理费	8,195,680.71	5,102,674.10
办公费	1,091,377.63	2,009,182.46
包装运输费	4,317,945.33	2,482,633.70
其他	2,344,498.86	2,513,366.96
合计	182,668,608.09	440,770,417.54

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	245,334,500.93	295,554,335.83
折旧与摊销	9,599,848.69	38,999,954.06
水电气费	4,313,314.66	16,894,294.60
日常修理维护费	6,229,876.13	7,629,681.65
租赁费	4,725,647.89	4,426,157.67
办公费	1,761,634.66	2,415,037.96
广告宣传费	1,502,319.78	1,478,972.44
中介机构费	5,854,805.25	4,231,454.68
其他	14,104,608.35	18,079,334.79
合计	293,426,556.34	389,709,223.68

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	4,222,302.61	3,559,949.37
利息收入	-9,599,129.00	-10,666,806.74
汇兑损益	-10,988.34	-1,282.90
其他	12,483,407.07	21,031,356.08
合计	7,095,592.34	13,923,215.81

其他说明：

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	4,222,302.61	3,559,949.37
减：利息收入	9,599,129.00	10,666,806.74
汇兑损益	-10,988.34	-1,282.90
其他	12,483,407.07	21,031,356.08
其中：手续费支出	12,326,902.09	20,468,314.08
辞退福利未确认融资费用摊销	458,061.80	563,042.00
现金折扣	-301,556.82
合计	7,095,592.34	13,923,215.81

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
天津港保税区财政局支持企业发展资金	820,000.00	1,090,000.00
住房城乡建设委员会节能补贴	1,369,400.00	673,000.00
社保中心稳岗补贴	1,917,130.37	248,175.06
残疾人联合会残疾人就业岗位补贴	297,396.10	91,000.00
税务局个税返还	228,506.88	120.22
其他小额补助项目	201,952.41	375,685.10
合计	4,834,385.76	2,477,980.38

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	6,224,461.56
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	10,967,377.39	3,894,804.84
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	17,191,838.95	3,894,804.84

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债	24,571,331.94	28,212,416.74
按公允价值计量的投资性房地产
合计	24,571,331.94	28,212,416.74

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-4,170.41	-5,178.76
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失	-1,049,846.86	328,653.40
合计	-1,054,017.27	323,474.64

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益		-2,353.14
合计		-2,353.14

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	7,861.49	9,444.88	7,861.49
其中：固定资产处置利得	7,861.49	9,444.88	7,861.49
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠		17,652.27
政府补助		5,600.00
地铁施工占地补偿款	2,149,998.00	2,205,739.34	2,149,998.00
其他	550,377.49	858,619.19	550,377.49
合计	2,708,236.98	3,097,055.68	2,708,236.98

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
北京市环境保护局老旧汽车补贴收入		5,600.00

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	47,819.65	247,040.93	47,819.65
其中：固定资产处置损失	47,819.65	247,040.93	47,819.65
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	39,269.27		39,269.27
赔偿金、违约金及罚款支出	165,656.04	4,074.71	165,656.04
其他	302,841.78	41,317.56	302,841.78
合计	555,586.74	292,433.20	555,586.74

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	9,669,656.29	93,794,035.99
递延所得税费用	-14,885,737.54	114,479.64
合计	-5,216,081.25	93,908,515.63

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	32,765,511.56	749,635,505.23
利息收入	9,599,129.00	10,666,806.74
政府补贴收入	4,834,385.76	2,483,580.38
保证金、押金		47,744,487.18
单用途商业预付卡存管资金		3,393,439.38
合计	47,199,026.32	813,923,818.91

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	140,453,468.53	749,621,792.32
费用性支出	78,779,727.30	345,722,376.53
保证金、押金	7,754,743.41	34,214,090.01
单用途商业预付卡存管资金	1,213,609.94
合计	228,201,549.18	1,129,558,258.86

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品、结构性存款及收益	2,807,185,265.89	2,173,227,610.93
合计	2,807,185,265.89	2,173,227,610.93

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买银行理财产品及结构性存款	2,765,300,000.00	1,786,000,000.00
合计	2,765,300,000.00	1,786,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到首旅集团内部借款	4,980,000.00
合计	4,980,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
股利分配相关手续费		47,016.51
支付首旅集团内部借款利息	23,329.00
合计	23,329.00	47,016.51

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-126,430,526.65	265,133,234.58
加：资产减值准备
信用减值损失	1,054,017.27	-323,474.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	23,340,886.42	21,992,351.06
使用权资产摊销
无形资产摊销	9,516,686.88	9,595,838.68
长期待摊费用摊销	23,441,424.16	21,712,288.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		2,353.14
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	47,819.65	247,040.93
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-24,571,331.94
财务费用（收益以“－”号填列）	4,211,314.27	3,558,666.47
投资损失（收益以“－”号填列）	-17,191,838.95	-32,107,221.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-14,762,372.92	114,479.64
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-123,364.62
存货的减少（增加以“－”号填列）	31,413,875.02	-64,426,311.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-102,311,352.21	1,799,160,446.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-374,954,520.06	-2,105,841,012.16
其他	1,213,609.95	3,393,439.38
经营活动产生的现金流量净额	-566,105,673.73	-77,787,880.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,926,090,643.91	2,498,910,821.10
减：现金的期初余额	2,427,773,958.90	2,364,790,890.03

加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-501,683,314.99	134,119,931.07

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,926,090,643.91	2,427,773,958.90
其中：库存现金	614,775.71	486,064.64
可随时用于支付的银行存款	1,918,279,493.10	2,403,521,697.61
可随时用于支付的其他货币资金	7,196,375.10	23,766,196.65
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,926,090,643.91	2,427,773,958.90
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	63,652,694.94	单用途商业预付卡存管资金等，详见五、1
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	63,652,694.94	单用途商业预付卡存管资金等，详见五、1

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	751,345.20
其中：美元	105,807.42	7.0795	749,063.63
日元	34,670.00	0.0658	2,281.57
港币
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
天津港保税区财政局支持企业发展资金	820,000.00	其他收益	820,000.00
住房城乡建设委员会节能补贴	1,369,400.00	其他收益	1,369,400.00
社保中心稳岗补贴	1,917,130.37	其他收益	1,917,130.37
残疾人联合会残疾人就业岗位补贴	297,396.10	其他收益	297,396.10
税务局个税返还	228,506.88	其他收益	228,506.88
其他小额补助项目	201,952.41	其他收益	201,952.41
合计	4,834,385.76		4,834,385.76

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
万方西单	北京市	北京市	商业	52.00
法雅商贸	北京市	北京市	商业	72.00
友谊商店	北京市	北京市	商业	86.87
谊星商业	北京市	北京市	商业	75.00
新疆西单	新疆维吾尔自治区	新疆维吾尔自治区	商业	100.00
成都西单	四川省	四川省	商业	95.00
兰州西单	甘肃省	甘肃省	商业	100.00
新燕莎集团	北京市	北京市	商业	100.00
天津奥莱	天津市	天津市	商业	90.00

其他说明：

本公司子公司系全部通过设立或投资等方式取得。

①通过子公司法雅商贸控制的孙公司情况

孙公司全称	以下简称	主要经 营地	注册地	业务性质	持股比例%
					直接	间接
内蒙古法雅体育有限公司	内蒙古法雅	内蒙古	内蒙古	商业	100
山西法雅商贸有限公司	山西法雅	山西省	山西	商业	100

②通过子公司新燕莎集团控制的孙公司情况

孙公司全称	以下简称	主要经 营地	注册地	业务性质	持股比例%
					直接	间接
北京燕莎友谊商城有限公司	燕莎商城	北京市	北京市	商业	50
北京贵友大厦有限公司	贵友大厦	北京市	北京市	商业	100
北京新燕莎商业有限公司	燕莎商业	北京市	北京市	商业	100

说明：新燕莎集团持有燕莎商城50%的股权，根据燕莎商城公司章程的规定，重大事项由出席董事会的三分之二董事同意可通过，其他一般事项超过半数以上董事同意可通过。新燕莎集团在9名董事会成员中拥有6名董事，占董事会三分之二表决权，表决权比例为66.67%，能够控制该公司的经营和财务，因此新燕莎集团将该公司纳入合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
燕莎商城	50	-2,238.84		16,728.60

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
燕莎商城	87,151.41	6,333.33	93,484.74	56,790.23	3,237.30	60,027.53	113,669.00	6,242.15	119,911.15	78,762.71	3,213.55	81,976.26

子

本期发生额

上期发生额

公司名称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
燕莎商城	35,159.45	-4,477.68	-4,477.68	-27,823.95	248,466.18	11,486.42	11,486.42	3,097.91

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
首旅财务公司	北京	北京	金融业	12.50		权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	首旅财务公司	XX公司	XX公司	XX公司
流动资产	3,519,669,311.92		6,036,880,419.56
非流动资产	5,432,154,086.71		3,932,553,449.19
资产合计	8,951,823,398.63		9,969,433,868.75
流动负债	6,522,944,477.82		7,518,863,395.36
非流动负债
负债合计	6,522,944,477.82		7,518,863,395.36

少数股东权益
归属于母公司股东权益	2,428,878,920.81		2,450,570,473.39
按持股比例计算的净资产份额	2,428,878,920.81		2,450,570,473.39
调整事项	1,375,131.02		1,375,131.02
--商誉	1,375,131.02		1,375,131.02
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	304,984,996.12		307,696,440.19
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	91,049,697.16		69,000,488.60
净利润	49,795,692.45		47,085,135.86
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	49,795,692.45		47,085,135.86
本年度收到的来自联营企业的股利	1,822,775.25

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、其他应收款、其他非流动资产、应付票据、应付账款、应付股利、其他应付款、短期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险和利率风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、交易性金融资产和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行、其它大中型上市银行及本公司母公司下设的首旅财务公司。本公司交易性金融资产主要系存放于国有银行、其它大中型上市银行的结构性存款，以及理财产品投资。本公司预期银行存款、交易性金融资产不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十、2披露的担保事项外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款为应收银行卡、移动支付及商品销售等款项，占本公司应收账款总额的41.47%（2019年：47.66%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的33.89%（2019年：35.20%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

期末，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项目	2020.6.30
	1年以内	1至3年	3年以上	合计
金融负债：
短期借款	20,000.00			20,000.00
应付账款	64,791.68			64,791.68
应付股利	12,598.96			12598.96
其他应付款	68,018.42			68,018.42

金融负债合计

165,409.06

165,409.06

期初，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项目	2019.12.31
	1年以内	1至3年	3年以上	合计
金融负债：
短期借款	17,950.00			17,950.00
应付账款	88,479.74			88,479.74
应付股利	89.22			89.22
其他应付款	72,802.37			72,802.37
金融负债合计	179,321.33			179,321.33

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司持有的计息金融工具为短期借款，期末余额20,000万元，不存在较大利率风险。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。期末外币进行计价的金融工具仅为以外币计价的货币资金，见附注五、49，不存在较大外汇风险。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，并健康发展，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持良好的资本结构，本公司规定了每年向股东分配股利的相关政策；同时本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年6月30日，本公司的资产负债率为33.32%（2019年12月31日：34.20%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			1,880,839,711.39	1,880,839,711.39
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融			1,880,839,711.39	1,880,839,711.39

资产
（1）债务工具投资			1,880,839,711.39	1,880,839,711.39
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额			1,880,839,711.39	1,880,839,711.39
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

本公司管理层采用现金流量折现模型评估第三层级金融资产中结构性存款、银行理财产品的公允价值。管理层评估结构性存款公允价值的输入值主要是基于利率或商品价格指数的历史波动情况及市场波动发生的可能性；管理层评估银行理财产品公允价值的输入值主要是基于利率的历史波动情况及市场波动发生的可能性。不可输入观察值为各理财产品的预期收益率，范围

3.35%-4.20%。

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用 □不适用

归入公允价值层级第三层次的公允价值计量的调节表（金额：万元）

项目

2019.12.31

转入第三层次

转出第三层次

当期利得或损失总额

购买、发行、出售和结算

2020.6.30

对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动

计入 损益

计入其他综合收益

购入

发行

出售

结算

交易性金融资产：

结构性存款及银行理财产品

188,633.32

3,553.87

276,530.00

280,633.22

188,083.97

2,083.97

其中，计入当期损益的利得和损失中与金融资产和非金融资产有关的损益信息如下：

项目（本期数）	与金融资产有关的损益	与非金融资产有关的损益
计入损益的当期利得或损失总额	3,553.87
其中：对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动	2,083.97

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
首旅集团	北京	旅游业	442,523.23	58.07	58.07

本企业最终控制方是首旅集团

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注六、1。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注六、2。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
首旅财务公司	同受同一母公司控制

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
西友集团	同受同一母公司控制
北京燕莎中心有限公司（以下简称燕莎中心）	同受同一母公司控制
北京首采联合电子商务有限责任公司（以下简称首采联合）	同受同一母公司控制
北京首旅慧联科技有限责任公司（以下简称首旅惠科）	同受同一母公司控制
中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称全聚德）	同受同一母公司控制

王府井集团股份有限公司（以下简称王府井）	同受同一母公司控制
北京王府井东安春天商业管理有限公司（以下简称王府井东安）	同一最终控制方
北京紫金世纪置业有限责任公司（以下简称紫金世纪）	同一最终控制方
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
全聚德	购买商品	17.83	30.97
紫金世纪	物业费	622.02	620.90
紫金世纪	水电费	399.52	586.59
王府井	服务及物业管理费	37.90	28.52
王府井东安	服务及物业管理费	9.32	6.31
首采联合	手续费	77.30	162.43
首旅慧科	手续费	0.33	0.04

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
王府井	销售商品	1,544.60	2,186.14
王府井东安	销售商品	730.39	914.04

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

西友集团

不动产

7.50

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
燕莎中心	不动产	7,631.22	6,992.30
紫金世纪	不动产	2,944.23	3,533.07

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
法雅公司	40,000.00	2020年1月1日	2020年12月31日	否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

本公司为子公司的担保情况详见九、2（2）。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

本公司与首旅集团的关联交易如下（金额单位：万元）：

① 公司借款

期初借款余额	本期增加	本期减少	期末借款余额
	498.00		498.00

② 借款利息费用

本期确认的借款利息费用	上期确认的借款利息费用
2.33

本公司与首旅财务公司的关联交易如下（金额单位：万元）：

①公司存款

期初存款余额	本期增加	本期减少	期末存款余额
96,963.27	396,990.18	414,224.77	79,728.67

②存款利息收入

本期确认的存款利息收入	上期确认的存款利息收入
321.56	452.54

③公司借款

期初借款余额	本期增加	本期减少	期末借款余额
13,000.00	11,000.00	4,000.00	20,000.00

④借款利息费用

本期确认的借款利息费用	上期确认的借款利息费用
311.49	267.78

报告期内，本公司与首旅财务公司签署《金融服务协议》，首旅财务公司提供存（贷）款等金融服务。存款利率以中国人民银行公布的商业银行人民币存款基准利率为基础在政策允许范围内适当上浮，贷款利率以中国人民银行公布的商业银行人民币贷款基准利率为基础适当下浮。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	首采联合	30,893.55		152,310.61
应收账款	王府井	285,683.35		38,472.01
其他应收款	王府井	15,000.00		15,000.00
预付账款	燕莎中心	656,505.88		636,827.89
其他非流动资产	燕莎中心	26,805,803.46		26,805,803.46
其他非流动资产	紫金世纪	8,500,000.00		8,500,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付股利	西友集团	10,785.61	10,785.61
预收账款	首采联合	744,111.01	1,013,711.24

其他应付款	首旅集团	4,980,000.00
其他应付款	西友集团	62,560,000.00	62,560,000.00
其他应付款	燕莎中心	52,439,848.09	17,436,098.01
其他应付款	紫金世纪	14,315,818.23	350,877.53

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

至资产负债表日止，本公司与关联方签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	期末数	期初数
资产负债表日后第1年	120,667,546.15	241,335,092.29
资产负债表日后第2年	245,740,827.76	245,740,827.76
资产负债表日后第3年	81,348,214.50	81,348,214.50
以后年度
合计	447,756,588.41	568,424,134.55

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	期末数	期初数
资产负债表日后第1年	323,309,082.96	646,618,165.91

资产负债表日后第2年	643,015,852.67	643,015,852.67
资产负债表日后第3年	467,987,154.84	467,987,154.84
以后年度	1,018,259,818.13	1,018,259,818.13
合计	2,452,571,908.60	2,775,880,991.55

截至2020年6月30日止，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

√适用 □不适用

（1）北京奥莱税务处理

本公司之下属公司燕莎商城奥特莱斯购物中心（以下简称燕莎奥莱）原四家联营供应商2011年至2015年期间向燕莎奥莱开具的增值税专用发票（以下简称发票），涉嫌虚开发票被税务机关立案处理，燕莎奥莱配合税务机关完成了相关协查工作。经核实，燕莎奥莱与四家联营供应商存在真实的交易，供应商通过税务机关取得并使用的发票注明的供应商名称、印章、货物数量、金额及税额等全部内容与实际相符，系善意取得虚开发票。根据税法相关规定，善意取得虚开发票不予抵扣进项税款，须补缴增值税等税款。截至2020年6月30日止，由于税务机关尚未作出税务处理决定，燕莎奥莱就该涉税事项预计负债共计1,164.45万元。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响（金额单位：万元）

截至2020年6月30日止，本公司为下列单位提供保证：

被担保单位名称	担保事项	金额	期限
子公司
法雅商贸	延期付款	40,000.00	2020年1月1日至2020年12月31日

说明：本公司于2020年7月21日召开第九届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于为控股子公司提供延期付款担保的议案》。根据法雅商贸业务经营的需要，公司为法雅商贸向耐克公司提供20,000万元延期付款担保；公司为法雅商贸向阿迪达斯公司提供20,000万元延期付款担保，上述担保期限均为壹年，即2020年1月1日至2020年12月31日。

截至2020年6月30日止，本公司不存在其他应披露的或有事项。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司收入确认的原则和具体方法，将经营业务主要划分为商品销售部分和房屋租赁部分2个报告分部。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	商品销售分部	房屋租赁分部	分部间抵销	合计
营业收入	1,158,805,103.48	258,508,029.13	31,124,081.90	1,386,189,050.71
其中：对外交易收入	1,158,805,103.48	227,383,947.23		1,386,189,050.71
分部间交易收入		31,124,081.90	31,124,081.90
其中：主营业务收入	1,080,051,735.93	244,363,357.67	31,124,081.90	1,293,291,011.70
营业成本	921,544,515.67	167,926,009.87	31,124,081.90	1,058,346,443.64
其中：主营业务成本	913,843,244.04	158,602,762.71	31,124,081.90	1,041,321,924.85
营业费用	449,427,980.14	57,757,424.45	-	507,185,404.59

营业利润/(亏损)	-173,394,032.14	39,594,774.00		-133,799,258.14
资产总额	5,398,266,694.48	1,109,974,513.78	5,754,518.70	6,502,486,689.56
负债总额	1,737,130,175.35	435,094,242.77	5,754,518.70	2,166,469,899.42
补充信息：
1.资本性支出
2.折旧和摊销费用	45,216,757.62	11,082,239.84		56,298,997.46
3.折旧和摊销以外的非现金费用	458,061.80			458,061.80
4.资产减值损失(损失以“-”号填列)	-1,055,368.76	1,351.49		-1,054,017.27

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

利润分配情况说明根据本公司2020年4月23日第九届董事会第八次会议通过的利润分配预案，以总股本658,407,554股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.90元（含税）。公司2019年度利润分配方案已经2020年5月19日召开的公司2019年年度股东大会审议通过，已于2020年7月利润分配实施完成。

首旅集团增持公司股份本次增持计划实施前，首旅集团持有本公司380,686,101股股份，占公司总股本的57.82%。2020年2月24日至5月19日期间，首旅集团通过上海证券交易所集中竞价交易系统，以自有资金累计增持首商股份1,646,000股，占本公司已发行总股份的0.25%。截至2020年5月19日，首旅集团共持有首商股份382,332,101股，占公司已发行总股份的58.07 %，详见《北京首商集团股份有限公司关于公司控股股东增持股份进展的公告》（公告编号：临2020-020）。

新冠状病毒肺炎疫情影响新冠状病毒肺炎疫情后续爆发的不确定性，将会对公司2020年经营业绩产生一定的影响。目前公司所属门店均已正常营业，公司一方面落实专项机制部署疫情防控和复产复工，另一方面做好下一步的经营调整和营促销工作，全力将疫情造成的损失降至最低。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄

期末账面余额

1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,022,715.61
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	1,022,715.61

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,022,715.61	100.00	26,907.92		995,807.69	2,502,489.56	100.00	11,452.86		2,491,036.70
其中：
信用卡组合	320,159.05	31.30			320,159.05	2,194,679.72	87.70			2,194,679.72
关联方组合						8,779.80	0.35			8,779.80
其他应收款项组合	702,556.56	68.70	26,907.92	3.83	675,648.64	299,030.04	11.95	11,452.86		287,577.18
合计	1,022,715.61	100.00	26,907.92		995,807.69	2,502,489.56	100.00	11,452.86		2,491,036.70

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：其他应收款项组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	702,556.56	26,907.92	3.83
合计	702,556.56	26,907.92	3.83

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

本公司应收信用卡组合系应收通过银行信用卡、财付通、支付宝等结算的款项，通常于隔日回款，预期信用损失可能性较低，预期信用损失金额亦不具有重要性，因此未计提坏账准备。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	11,452.86	15,455.06				26,907.92
合计	11,452.86	15,455.06				26,907.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	应收账款 期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
北京顺风顺水餐饮管理有限公司	181,688.00	17.77	6,958.65
北京瑞蚨祥绸布店有限责任公司	153,225.49	14.98	5,868.54
交通银行股份有限公司	113,923.26	11.14
资和信电子支付有限公司	108,972.13	10.66
财付通支付科技有限公司	100,058.40	9.78
合计	657,867.28	64.33	12,827.19

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	52,245,063.94
1至2年	22,558,000.00
2至3年	218,533.00
3年以上	312,220,550.58
3至4年
4至5年

5年以上
合计	387,242,147.52

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	385,151,475.00	363,220,000.00
押金、备用金和保证金	1,436,633.00	1,437,986.06
垫付外单位款项		158,281.98
其他	654,039.52	492,453.16
合计	387,242,147.52	365,308,721.20

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	5,564.71	478,453.16	2,000,000.00	2,484,017.87
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	106.73			106.73
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	5,671.44	478,453.16	2,000,000.00	2,484,124.60

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
天津奥莱	往来款	268,451,475.00	3年以上	69.32
友谊商店	往来款	78,000,000.00	1至2年；3年以上	20.14
万方西单	往来款	30,720,000.00	1年以内；3年以上	7.93
贵友大厦	往来款	5,000,000.00	1年以内	1.29
邢台富华铁路物资有限公司	往来款	2,000,000.00	3年以上	0.52	2,000,000.00
合计		384,171,475.00		99.20	2,000,000.00

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

按款项性质披露

项目	2020.6.30				2019.12.31
	账面余额	坏账准备	账面价值		账面余额		坏账准备		账面价值
往来款	385,151,475.00	2,000,000.00		383,151,475.00		363,220,000.00		2,000,000.00		361,220,000.00
押金、备用金和保证金	1,436,633.00			1,436,633.00		1,437,986.06				1,437,986.06
垫付外单位款项						158,281.98		5,112.51		153,169.47
其他	654,039.52	484,124.60		169,914.92		492,453.16		478,905.36		13,547.80
合计	387,242,147.52	2,484,124.60		384,758,022.92		365,308,721.20		2,484,017.87		362,824,703.33

坏账准备计提情况

期末，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	未来12个月内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	384,763,694.36		5,671.44	384,758,022.92
其中：
押金、备用金和保证金组合	1,436,633.00			1,436,633.00	收回可能性
关联方组合	383,151,475.00			383,151,475.00	收回可能性
其他应收款项组合	175,586.36	3.23	5,671.44	169,914.92	收回可能性
合计	384,763,694.36		5,671.44	384,758,022.92

期末，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	整个存续期预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
其他应收款项组合	478,453.16	100	478,453.16		收回可能性

期末，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	整个存续期预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
邢台富华铁路物资有限公司	2,000,000.00	100.00	2,000,000.00		收回可能性较小

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,552,915,008.42	39,472,380.39	1,513,442,628.03	1,552,915,008.42	39,472,380.39	1,513,442,628.03
对联营、合营企业投资	304,984,996.12		304,984,996.12	307,696,440.19		307,696,440.19
合计	1,857,900,004.54	39,472,380.39	1,818,427,624.15	1,860,611,448.61	39,472,380.39	1,821,139,068.22

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
新燕莎集团	994,827,014.65			994,827,014.65
天津奥莱	270,000,000.00			270,000,000.00
友谊商店	79,467,246.60			79,467,246.60
谊星商业	75,000,000.00			75,000,000.00
兰州西单	40,272,380.39			40,272,380.39		39,472,380.39
万方西单	33,280,000.00			33,280,000.00
成都西单	28,500,000.00			28,500,000.00
法雅商贸	21,568,366.78			21,568,366.78
新疆西单	10,000,000.00			10,000,000.00
合计	1,552,915,008.42			1,552,915,008.42		39,472,380.39

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
首旅财务公司	307,696,440.19		7,113,130.38	6,224,461.56			1,822,775.25			304,984,996.12
小计	307,696,440.19		7,113,130.38	6,224,461.56			1,822,775.25			304,984,996.12
合计	307,696,440.19		7,113,130.38	6,224,461.56			1,822,775.25			304,984,996.12

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务	47,664,658.41	18,290,686.25	398,036,000.74	326,203,032.05
其他业务	9,689,701.36	2,420,583.00	29,376,074.63	771,696.83
合计	57,354,359.77	20,711,269.25	427,412,075.37	326,974,728.88

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	9,000,000.00	351,750,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	6,224,461.56
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	8,739,716.51	1,247,845.31
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	23,964,178.07	352,997,845.31

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-47,819.65	见附注五、42、43和44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,605,878.88	见附注五、37和43
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于

取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	35,538,709.33	见附注五、38和39
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,200,469.89	见附注五、43和44
其他符合非经常性损益定义的损益项目	228,506.88	见附注五、37
所得税影响额	-8,792,467.81
少数股东权益影响额	-2,339,672.52
合计	31,393,605.00

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-2.15	-0.138
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-2.89	-0.186

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
	报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。

董事长：卢长才董事会批准报送日期：2020年8月27日

修订信息

□适用 √不适用