欧亚集团2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600697                            公司简称：欧亚集团
              长春欧亚集团股份有限公司
                2017 年第三季度报告
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                            目      录
一、 重要提示 ...............................................3
二、 公司基本情况 ...........................................4
三、 重要事项 ...............................................8
四、 附录 ..................................................12
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一、重要提示
    1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告
内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并承担个别和连带的法律责任。
    1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
    1.3 公司负责人曹和平、主管会计工作负责人程秀茹及会计机构负责
人（会计主管人员）程秀茹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    1.4 本公司第三季度报告未经审计。
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二、公司基本情况
         2.1 主要财务数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                   本报告期末比上年度末增
                   本报告期末                  上年度末
                                                                           减(%)
总资产           19,719,188,525.65          18,157,593,351.84                           8.60
归属于上市公司    2,852,728,293.73            2,728,041,126.63                          4.57
股东的净资产
                 年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                   （1-9 月）                （1-9 月）              比上年同期增减(%)
经营活动产生的     947,147,183.89                 155,678,639.27                   508.40
现金流量净额
                 年初至报告期末        上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                   （1-9 月）                （1-9 月）                    （%）
营业收入          9,973,899,820.26            9,575,428,074.25                          4.16
归属于上市公司     209,194,373.36                 208,250,957.44                        0.45
股东的净利润
归属于上市公司     202,812,489.86                 202,319,249.90                        0.24
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                  9.55                       9.29         增加 0.26 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                    1.31                       1.31                         0.00
（元/股）
稀释每股收益                    1.31                       1.31                         0.00
（元/股）
     非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
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                                                    本期金额     年初至报告期末   说明
                     项目
                                                  （7－9 月）    金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                 128,175.24      -789,940.08
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务      1,087,311.48   12,508,403.46
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -150,322.75    1,137,565.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）                         -946,861.14    -3,260,138.07
所得税影响额                                       -266,290.99    -3,214,007.19
                     合计                          -147,988.16     6,381,883.50
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     2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无
限售条件股东）持股情况表
                                                                                   单位：股
            股东总数（户）                                       17,228
                                 前十名股东持股情况
                                                    持有有限售     质押或冻结情况
    股东名称             期末持股数     比例                                       股东
                                                    条件股份数
        （全称）                 量         (%)                   股份                 性质
                                                        量                  数量
                                                                  状态
长春市汽车城商业总公司       39,013,891     24.52            0    质押    10,000,000   国家
安邦人寿保险股份有限公司
                              7,954,394      5.00            0    未知                 其他
－保守型投资组合
安邦保险集团股份有限公司
                              7,938,430      4.99            0    未知                 其他
－传统保险产品
安邦养老保险股份有限公司
                              5,328,046      3.35            0    未知                 其他
－团体万能产品
长春市朝阳区双欧机械制造
                              3,305,500      2.08    3,305,500    未知                 其他
有限公司
香港中央结算有限公司          3,125,730      1.96            0    未知                 其他
上海宝银创赢投资管理有限
公司－上海宝银创赢最具巴      3,020,100      1.90            0    质押     3,020,000   其他
菲特潜力对冲基金 3 期
                                                                                       境内
         曹和平               2,762,320      1.74            0    质押     1,800,000   自然
                                                                                       人
中国建设银行股份有限公司
－中欧新蓝筹灵活配置混合      2,699,608      1.70            0    未知                 其他
型证券投资基金
全国社保基金一一四组合        2,659,633      1.67            0    未知                 其他
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                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                                  股份种类及数量
                            持有无限售条件流
         股东名称
                              通股的数量                   种类                    数量
长春市汽车城商业总公司             39,013,891         人民币普通股                 39,013,891
安邦人寿保险股份有限公
                                    7,954,394         人民币普通股                  7,954,394
司－保守型投资组合
安邦保险集团股份有限公
                                    7,938,430         人民币普通股                  7,938,430
司－传统保险产品
安邦养老保险股份有限公
                                    5,328,046         人民币普通股                  5,328,046
司－团体万能产品
香港中央结算有限公司                3,125,730         人民币普通股                  3,125,730
上海宝银创赢投资管理有
限公司－上海宝银创赢最              3,020,100         人民币普通股                  3,020,100
具巴菲特潜力对冲基金 3 期
曹和平                              2,762,320         人民币普通股                  2,762,320
中国建设银行股份有限公
司－中欧新蓝筹灵活配置              2,699,608         人民币普通股                  2,699,608
混合型证券投资基金
全国社保基金一一四组合              2,659,633         人民币普通股                  2,659,633
长春市兴业百货贸易公司              2,113,558         人民币普通股                  2,113,558
                                前 10 名股东中，长春市汽车城商业总公司、长春市朝阳区双欧
                            机械制造有限公司之间无关联关系或一致行动关系。并分别与无限
                            售条件股东无关联关系或一致行动关系。
上述股东关联关系或一致        前 10 名无限售条件股东中，安邦保险集团股份有限公司为安邦人
行动的说明                  寿保险股份有限公司、安邦养老保险股份有限公司的主要股东，虽
                            未签订一致行动协议或达成一致行动意向，但因存在的关联关系构
                            成一致行动人。
                                其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系本公司不详。
表决权恢复的优先股股东
                                                          不适用
及持股数量的说明
    2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优
先股无限售条件股东持股情况表
    □适用 √不适用
                                          7 / 24
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三、重要事项
   3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √适用 □不适用
    3.1.1资产负债表项目
                                                                      单位:元 币种:人民币
     项    目        2017 年 9 月 30 日         2016 年 12 月 31 日       增减比例（%）
     预付账款         871,524,951.17             663,686,081.31               31.32
   长期股权投资       899,733,278.24             438,193,628.85              105.33
     无形资产        1,104,260,211.35            535,707,581.46              106.13
   长期待摊费用       25,996,504.80               8,069,909.64               222.14
  其他非流动资产      808,942,482.08             514,720,550.36               57.16
     短期借款        5,125,000,000.00           3,223,000,000.00              59.01
     预收账款        1,878,318,556.97           1,335,106,397.16              40.69
     应交税费         21,369,116.59              117,536,636.14              -81.82
     应付利息         17,549,394.23              54,662,916.72               -67.90
一年内到期的非流动
                      469,000,000.00             280,000,000.00               67.50
      负债
   其他流动负债       188,055,837.19            1,687,739,073.38             -88.86
    变动原因：
    1、预付账款较期初增长31.32%，原因是：本期预付在建开发产品款
增加所致。
    2、长期股权投资较期初增长105.33%，原因是：本期公司继续购买联
营企业内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司股份并对其增资扩股，对联
营企业上海欧亚衣恋商贸有限公司、儋州欧亚置业有限公司和西宁大十字
百货商店有限公司支付投资款。
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    3、无形资产较期初增长106.13%，原因是：本期子公司欧亚卖场之全
资子公司欧亚汇集商贸、欧亚北湖商贸购置土地款增加所致。
    4、长期待摊费用较期初增长222.14%，原因是：本期租入固定资产装
修费用增加所致。
    5、其他非流动资产较期初增长57.16%，原因是：本期预付资产款增
加所致。
    6、短期借款较期初增长59.01%，原因是：本期流动资金借款增加所
致。
    7、预收账款较期初增长40.69%，原因是：本期子公司济南欧亚大观
房地产开发有限公司、乌兰浩特欧亚富立置业有限公司预售房款增加所致。
    8、应交税费较期初降低81.82%，原因是：年初应交税费在本期缴纳
所致。
    9、应付利息较期初降低67.90%，原因是：本期支付前期计提的公司
债券利息及超短期融资券利息所致。
    10、一年内到期的非流动负债较期初增长67.50%，原因是：一年内到
期的长期借款增加所致。
    11、其他流动负债较期初降低88.86%，原因是：本期偿还“16长春欧
亚SCP002”、“16长春欧亚SCP003”和“16长春欧亚SCP004”超短期融资
券所致。
    3.1.2 利润表项目
                                                                单位:元 币种:人民币
   项    目        2017 年 1-9 月              2016 年 1-9 月       增减比例（%）
  税金及附加       130,966,995.42              80,847,478.70            61.99
   投资收益        -7,125,843.74                -874,759.77            -714.61
  营业外收入        6,436,319.26               17,715,674.04           -63.67
  营业外支出        6,088,693.96               4,291,346.68             41.88
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    变动原因：
    1、税金及附加较同期增长61.99%，主要原因是：根据财会【2016】
22号增值税会计处理规定本期税金及附加包括房产税、土地使用税等，所
以导致本期税金及附加比同期增加。
    2、投资收益较同期降低714.61%，主要原因是：本期子公司欧亚卖场
联营企业山西欧亚锦绣实业有限责任公司亏损增加所致。
    3、营业外收入较同期降低63.67%，主要原因是：公司于2017年6月12
日起执行财政部新修订的企业会计准则《企业会计准则第16号-政府补助》。
准则16号规范了政府补助的范围，规定与日常活动相关的政府补助计入其
他收益或冲减相关成本。
    4、营业外支出较同期增长41.88%，主要原因是：本期固定资产处置
损失及其他支出增加所致。
    3.1.3 现金流量表项目
                                                             单位:元    币种:人民币
                                                                        增减比例
         项    目             2017 年 1-9 月         2016 年 1-9 月
                                                                          （%）
经营活动产生的现金流量净额      947,147,183.89         155,678,639.27      508.40
投资活动产生的现金流量净额   -1,602,635,000.07        -832,031,626.17      -92.62
筹资活动产生的现金流量净额      457,050,427.10       1,375,256,744.35      -66.77
    变动原因：
    1、经营活动产生的现金流量净额较同期增长508.40%，主要原因是：
本期收到的代收代付款项及销售商品、提供劳务收到的现金增加。
    2、投资活动产生的现金流量净额较同期降低92.62%，主要原因是：
本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。
    3、筹资活动产生的现金流量净额较同期降低66.77%，主要原因是：
本期发行债券收到的现金减少及分配股利、利润或偿付利息支付的现金增
加。
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  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
   □适用 √不适用
  3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
   □适用 √不适用
  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年
同期相比发生重大变动的警示及原因说明
   □适用 √不适用
                               公司名称        长春欧亚集团股份有限公司
                             法定代表人                 曹和平
                                  日期            2017 年 10 月 27 日
                               11 / 24
                                    2017 年第三季度报告
四、附录
     4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:长春欧亚集团股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                      1,395,909,893.36      1,594,347,381.31
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                           12,747,945.42       10,893,244.23
  预付款项                                          871,524,951.17      663,686,081.31
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        140,206,966.96      120,369,879.17
  买入返售金融资产
  存货                                          3,372,007,444.15      3,409,045,973.89
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                              1,884,319.61        2,425,294.65
  其他流动资产                                       35,665,391.74       35,405,019.75
   流动资产合计                                 5,829,946,912.41      5,836,172,874.31
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                   22,473,138.44       26,074,155.19
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      899,733,278.24      438,193,628.85
  投资性房地产                                      201,580,499.55      207,122,620.15
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  固定资产                                  9,827,560,634.39       9,721,617,080.82
  在建工程                                       881,722,818.47     753,254,518.17
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                  1,104,260,211.35        535,707,581.46
  开发支出
  商誉                                            74,003,008.38      74,003,008.38
  长期待摊费用                                    25,996,504.80        8,069,909.64
  递延所得税资产                                  42,969,037.54      42,657,424.51
  其他非流动资产                                 808,942,482.08     514,720,550.36
   非流动资产合计                          13,889,241,613.24      12,321,420,477.53
     资产总计                              19,719,188,525.65      18,157,593,351.84
流动负债：
  短期借款                                  5,125,000,000.00       3,223,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       360,630,370.00     388,533,711.00
  应付账款                                  1,604,311,359.56       1,819,753,322.12
  预收款项                                  1,878,318,556.97       1,335,106,397.16
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    24,775,678.20      20,662,357.10
  应交税费                                        21,369,116.59     117,536,636.14
  应付利息                                        17,549,394.23      54,662,916.72
  应付股利                                        24,683,109.22      30,693,093.75
  其他应付款                                2,872,657,791.24       2,630,996,956.88
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
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                                  2017 年第三季度报告
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          469,000,000.00          280,000,000.00
  其他流动负债                                    188,055,837.19        1,687,739,073.38
   流动负债合计                             12,586,351,213.20          11,588,684,464.25
非流动负债：
  长期借款                                   1,785,500,000.00           1,526,683,700.00
  应付债券                                        468,420,934.59          467,537,893.86
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                       10,425,673.76           10,672,821.98
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                         28,777,728.68           28,006,635.68
  递延所得税负债                                   68,687,219.29           70,932,942.68
  其他非流动负债
   非流动负债合计                            2,361,811,556.32           2,103,833,994.20
     负债合计                               14,948,162,769.52          13,692,518,458.45
所有者权益
  股本                                            159,088,075.00          159,088,075.00
  其他权益工具                                    600,000,000.00          600,000,000.00
  其中：优先股
         永续债                                   600,000,000.00          600,000,000.00
  资本公积                                        298,040,070.58          298,040,070.58
  减：库存股
  其他综合收益                                      8,164,533.77           10,360,777.78
  专项储备
  盈余公积                                         79,544,037.50           79,544,037.50
  一般风险准备
  未分配利润                                 1,707,891,576.88           1,581,008,165.77
  归属于母公司所有者权益合计                 2,852,728,293.73           2,728,041,126.63
  少数股东权益                               1,918,297,462.40           1,737,033,766.76
   所有者权益合计                            4,771,025,756.13           4,465,074,893.39
     负债和所有者权益总计                   19,719,188,525.65          18,157,593,351.84
法定代表人：曹和平         主管会计工作负责人：程秀茹           会计机构负责人：程秀茹
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                                    2017 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:长春欧亚集团股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                          245,800,861.33      567,192,308.79
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                           46,789,529.83       71,391,197.20
  预付款项                                           88,542,854.92       98,301,134.89
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                   4,067,323,007.18       3,972,175,472.67
  存货                                              265,394,151.20      267,566,206.84
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        4,619,734.68        2,343,357.19
   流动资产合计                                4,718,470,139.14       4,978,969,677.58
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    1,333,570.00        1,333,570.00
  长期应收款
  长期股权投资                                 4,963,421,627.69       4,438,385,436.53
  投资性房地产                                      109,124,465.53      112,035,223.76
  固定资产                                          739,726,108.67      637,782,607.99
  在建工程                                          399,158,832.95      461,207,187.20
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           68,350,348.21       70,658,635.97
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        1,037,741.10
  递延所得税资产                                      3,353,396.50        3,219,701.88
  其他非流动资产                                     71,101,394.70       76,300,039.40
   非流动资产合计                              6,356,607,485.35       5,800,922,402.73
      资产总计                                11,075,077,624.49      10,779,892,080.31
流动负债：
  短期借款                                     3,260,000,000.00       2,370,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                          15 / 24
                                  2017 年第三季度报告
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        360,630,370.00             388,533,711.00
  应付账款                                        369,362,619.02             400,626,563.67
  预收款项                                        365,307,764.95             406,204,981.80
  应付职工薪酬                                       182,401.77                  548,000.05
  应交税费                                          9,348,931.38               9,361,281.11
  应付利息                                         17,272,500.01              54,662,916.72
  应付股利                                          3,372,613.69              12,665,618.04
  其他应付款                                 2,662,037,767.53              1,733,925,837.22
  一年内到期的非流动负债                          129,000,000.00             280,000,000.00
  其他流动负债                                     51,116,434.25           1,565,440,415.93
   流动负债合计                              7,227,631,402.60              7,221,969,325.54
非流动负债：
  长期借款