2014 年第三季度报告
万鸿集团股份有限公司
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人戚围岳、主管会计工作负责人匡健军及会计机构负责人（会计主管人员）匡健军 保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 174,555,299.91 165,952,051.52 5.18
归属于上市公司 18,711,590.51 18,419,674.47 1.58
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -5,005,699.96 -4,076,856.17
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 39,072,142.44 60,222,452.23 -35.12
归属于上市公司 291,916.04 -7,843,410.53 不适用
股东的净利润
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归属于上市公司 281,547.58 2,465,961.39 -88.58
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 1.57 -38.89 不适用
收益率（%）
基本每股收益 0.00 -0.03 不适用
（元/股）
稀释每股收益 0.00 -0.03
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 10,000.00 10,000.00
除上述各项之外的其 702.29
他营业外收入和支出
所得税影响额 -175.70 -175.70
少数股东权益影响额 -158.13 -158.13
（税后）
合计 9,666.17 10,368.46
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户）
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 售条件股 股份状态 数量
份数量
广州美城 45,888,672 18.25 0 45,888,600 境内非国
投资有限 质押 有法人
公司
武汉国有 14,666,422 5.83 0 国家
资产经营 无
公司
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深圳前海 7,888,895 3.14 0 未知
厚润德贰
号财富投 无
资中心（有
限合伙）
刘汉桂 5,979,620 2.38 0 境内自然
无
人
东方时尚 4,500,000 1.79 0 境内非国
投资有限 无 有法人
公司
冯敏 4,000,000 1.59 0 境内自然
无
人
郁瑞芬 2,419,213 0.96 0 境内自然
无
人
湖北省保 2,388,672 0.95 0 国有法人
险房地产 无
开发公司
姜渭滨 2,271,126 0.91 0 境内自然
无
人
武汉同盈 2,000,000 0.80 0 境内非国
商贸有限 无 有法人
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
广州美城投资有限公司 45,888,672 人民币普通股 45,888,672
武汉国有资产经营公司 14,666,422 人民币普通股 14,666,422
深圳前海厚润德贰号财富投资中心 7,888,895 7,888,895
人民币普通股
（有限合伙）
刘汉桂 5,979,620 人民币普通股 5,979,620
东方时尚投资有限公司 4,500,000 人民币普通股 4,500,000
冯敏 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
郁瑞芬 2,419,213 人民币普通股 2,419,213
湖北省保险房地产开发公司 2,388,672 人民币普通股 2,388,672
姜渭滨 2,271,126 人民币普通股 2,271,126
武汉同盈商贸有限公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
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上述股东关联关系或一致行动的说 报告期内，持有公司 5%以上的股东之间不存在关联关系，
明 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
公司未知持有公司 5%以上的股东与其余股东之间是否存在
关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
持有本公司股份 5%（含 5%）以上法人股股东为：广州美城
投资有限公司和武汉国有资产经营公司（共 2 户）。其中：
武汉国有资产经营公司是国家股股东。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 货币资金期末较期初余额减少34.7%，主要系本期公司装修、园林业务收入下滑所致。
2、 预付账款期末余额较期初余额减少了74.66%，主要系腾远公司预付账款大量减少所致。
3、 其他应收款款期末余额较期初余额增加了221.44%，主要系万鸿物业公司期末暂付往来款70万
元所致。
4、 存货期末余额较期初余额增加了54.47%，主要系本期公司装修、园林工程施工增加所致。
5、 其他流动资产期末余额较期初余额增加160.16万元，主要系本期公司预缴企业所得税所致。
6、 固定资产期末余额较期初余额增加了31.91%，主要系本期公司增加运输设备所致。
7、 无形资产期末余额较期初余额减少了63.91%，主要系本期公司摊销所致。
8、 递延所得税资产期末余额较期初余额减少了55.52%，主要系本期公司资产减值减少所致。
9、 预收账款期末余额较期初余额上升了97.85%，主要原因系公司2014年园林工程项目客户支付
的预收款较上年度有所上升所致。
10、 应交税费期末余额较期初余额增加了45.69%，主要系本期有收入但没有开具发票缴税所
致。
11、 营业收入、营业成本本期（1-9月）较上年同期减少35.12%、35.35%，主要系本期公司装
修、园林业务工程量减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
因公司第一大股东广州美城投资有限公司正在讨论与本公司发展相关的重大事项，经公司申
请，本公司股票已于 2014 年 3 月 26 日起停牌。
2014 年 4 月 1 日，公司收到上述股东的通知，与公司发展相关的重大事项为重大资产重组，
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目前相关事项仍在研究论证过程中。 鉴于相关事项存在重大不确定性，为保证公平信息披露，维
护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，经公司申请，本公司股票自 2014 年 4 月 2 日开市起
继续停牌，停牌不超过 30 日。
停牌期间，本公司按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，组织审计机构、
评估机构、法律顾问和独立财务顾问等相关中介机构开展审计、评估、法律及财务顾问等各项工
作，并根据本次重组的进展情况，及时履行了信息披露义务，每五个交易日发布一次有关事项的
进展情况。待相关工作完成待相关工作完成后，本公司将召开董事会审议重大资产重组预案，及
时公告并复牌。
公司于 2014 年 5 月 30 日召开董事会审议了拟以发行股份及支付现金购买奥园置业持有的佛
山宾馆 65%的股权并募集配套资金暨关联交易事项（简称\"一董\"），并公告了关于本次交易的董
事会决议以及本次交易的预案等文件。公司股票于 2014 年 6 月 3 日复牌。
公司及相关各方正在积极推进本次重大资产重组工作，为进一步反映标的资产当期的经营情
况，审计机构将对标的资产追加审计至 2014 年 9 月 30 日。此外，佛山市奥园置业投资有限公司
正在办理解除标的资产质押的相关事宜。待上述事项完成后，公司将再次召开董事会审议本次重
大资产重组的相关事项，并及时发出召开股东大会的通知，提请股东大会审议本次重大资产重组
的相关事项。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014年1至3月，财政部新制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准
则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订印发了
《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计
准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》。上述7项会计准则
均自2014年7月1日起施行。2014年6月20日，修订印发了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，
企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。2014年7
月23日，修改并重新公布了《企业会计准则——基本准则》，自发布之日起施行。
本集团自2014年7月1日起执行上述新制定或修订后的企业会计准则。新制定或修订的会计准
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则的变化，导致本集团相应会计政策变化，并已按照相关衔接规定进行了处理，对于需要对比较
数据进行追溯调整的，本集团已进行了相应追溯调整。本集团追溯调整的主要事项有：
① 根据修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，对不具有控制、共同控
制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，由长期股
权投资科目列报，改为以成本计量的可供出售金融资产列报。
②根据修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、财政部发布的《企业会计准则解
释第6号》的规定，本集团对同一控制下企业合并确定初始投资成本的计量基础，由被合并方所有
者权益账面价值的份额，改为被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额。
③根据修订后的《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，本集团对已运作的设定受益计
划改为使用预期累计福利单位法确定精算估计和设定受益义务的现值。
④根据修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报》及其应用指南的规定，对报表列
报科目作为以下重分类：
A、 合并资产负债表及资产负债表的“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、
“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”科目取代了原“交易性金融资产”、“交
易性金融负债”科目；
B、 持有待售的非流动资产或资产组，由在各自科目列报，改为列报于合并资产负债表及资
产负债表的“划分为持有待售的资产”、“划分为持有待售的负债”科目；
C、 原列报于合并资产负债表及资产负债表的“其他非流动负债”科目的递延收益项目，改
为列报于“递延收益”科目；
D、 原列报于合并资产负债表及资产负债表的“资本公积”科目的其他综合收益项目，改为
列报于“其他综合收益”科目；
E、 合并利润表与利润表的“营业外收入”科目，增加“其中：非流动资产处置利得”项目；
F、 合并利润表与利润表的“其他综合收益”科目，改为“其他综合收益的净额”科目，并
列报其他综合收益的分类信息；
G、 相应地，合并所有者权益变动表与所有者权益变动表按照《企业会计准则第30号——财
务报表列报》应用指南规定的格式重新列报。
⑤根据修订后的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，对控制的判断，由判断
有权决定一外委会企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益，改为判断
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
3.5.1 其他
公司名称 万鸿集团股份有限公司
法定代表人 戚围岳
日期 2014-10-31
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:万鸿集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 9,601,107.49 14,703,942.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,072,352.13 2,786,556.93
预付款项 99,476.65 392,589.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 813,411.52 253,048.57
买入返售金融资产
存货 32,773,264.94 21,217,264.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,601,598.20
流动资产合计 47,961,210.93 39,353,401.79
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资
投资性房地产 126,321,764.00 126,321,764.00
固定资产 227,392.28 172,390.92
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,658.39 18,448.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 38,274.31 86,046.15
其他非流动资产
非流动资产合计 126,594,088.98 126,598,649.73
资产总计 174,555,299.91 165,952,051.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,656,350.77 3,375,102.80
预收款项 11,062,888.08 5,591,433.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 145,121.45 115,632.09
应交税费 2,739,976.78 1,880,658.21
应付利息
应付股利 4,759,834.00 4,759,834.00
其他应付款 104,619,907.92 103,095,155.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 126,984,079.00 118,817,816.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 22,148,590.10 22,148,590.10
其他非流动负债
非流动负债合计 22,148,590.10 22,148,590.10
负债合计 149,132,669.10 140,966,406.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 251,477,550.00 251,477,550.00
资本公积 522,120,640.83 522,120,640.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,184,721.40 26,184,721.40
一般风险准备
未分配利润 -781,071,321.72 -781,363,237.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 18,711,590.51 18,419,674.47
合计
少数股东权益 6,711,040.30 6,565,970.64
所有者权益合计 25,422,630.81 24,985,645.11
负债和所有者权益总 174,555,299.91 165,952,051.52
计
法定代表人：戚围岳 主管会计工作负责人：匡健军 会计机构负责人：匡健军
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:万鸿集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 58,390.35 65,172.66
交易性金融资产
应收票据
应收账款 620,800.00
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 4,201,466.30 3,888,360.00
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,880,656.65 3,953,532.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,922,189.31 7,922,189.31
投资性房地产 126,321,764.00 126,321,764.00
固定资产 114,986.00 15,754.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
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其他非流动资产
非流动资产合计 134,358,939.31 134,259,707.31
资产总计 139,239,595.96 138,213,239.97
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 26,434.77 26,426.72
应付利息
应付股利 4,759,834.00 4,759,834.00
其他应付款 104,603,678.31 103,023,292.55
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 109,389,947.08 107,809,553.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 22,148,590.10 22,148,590.10
其他非流动负债
非流动负债合计 22,148,590.10 22,148,590.10
负债合计 131,538,537.18 129,958,143.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 251,477,550.00 251,477,550.00
资本公积 520,942,830.14 520,942,830.14
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,184,721.40 26,184,721.40
一般风险准备
未分配利润 -790,904,042.76 -790,350,004.94
所有者权益（或股东权益）合计 7,701,058.78 8,255,096.60
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2014 年第三季度报告
负债和所有者权益（或股东 139,239,595.96 138,213,239.97
权益）总计
法定代表人：戚围岳 主管会计工作负责人：匡健军 会计机构负责人：匡健军
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合并利润表
编制单位：万鸿集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 12,150,168.71 16,765,980.37 39,072,142.44 60,222,452.23
其中：营业收入 12,150,168.71 16,765,980.37 39,072,142.44 60,222,452.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 12,243,712.47 16,029,784.83 38,223,824.66 56,663,627.28
其中：营业成本 9,557,682.55 13,508,962.51 31,317,549.77 48,438,771.45
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附 378,271.68 580,572.00 1,272,557.68 2,150,509.65
加
销售费用
管理费用 2,527,399.84 1,865,403.50 5,896,222.52 6,073,396.59
财务费用 -28,276.06 -39,891.68 -90,701.65 -112,130.89
资产减值损失 -191,365.54 114,738.50 -171,803.66 113,080.48
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业
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和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” -93,543.76 736,195.54 848,317.78 3,558,824.95
号填列）
加：营业外收入 10,000.00 10,702.81 322.54
减：营业外支出 0.52 9,937,598.80
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损总额以 -83,543.76 736,195.54 859,020.07 -6,378,451.31
“－”号填列）
减：所得税费用 -386,394.75 287,006.08 422,034.37 1,186,863.56
五、净利润（净亏损以 302,850.99 449,189.46 436,985.70 -7,565,314.87
“－”号填列）
归属于母公司所有者 195,020.20 346,183.60 291,916.04 -7,843,410.53
的净利润
少数股东损益 107,830.79 103,005.86 145,069.66 278,095.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00 0.00 0.00 -0.03
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.00 0.00 0.00 -0.03
(元/股)
七、其他综合收益
八、综合收益总额 302,850.
