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天地源股份有限公司
证券代码：600665 证券简称：天地源 公告编号：临2021-014债券代码：151281 债券简称：19天地F1债券代码：155655 债券简称：19天地一
天地源股份有限公司关于续聘2021年度审计机构的公告
本公司董事会及全体出席会议的董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
机构名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）成立时间：2013年6月28日组织形式：特殊普通合伙企业注册地址：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层首席合伙人：吕桦截至2020年末，合伙人数：52人，注册会计师人数：259人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：130人。
2020年度业务收入43,139.76万元，其中：审计业务收入34,787.20万元，证券业务收入13,414.30万元。2020年度为32家上市公司提供审计服务，涉及的主要行业包括制造业，采矿业，建筑业，水利、环境和公共设施管理业，农、林、牧、渔业，收费总额6,248.59万元。
2、投资者保护能力
2020年末，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛会计师事务所”）购买的职业保险累计赔偿限额1.2亿元，符合《会计师事务所职业责任保险暂行办法》（财会[2015]13号）的相关规定，职业责任赔偿能力能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。希格玛会计师事务所最近三年无因在执
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业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
希格玛会计师事务所最近三年无因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分，受到监督管理措施3次、自律监管措施1次。事务所从业人员最近三年无因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，5名从业人员受到监督管理措施1次，2名从业人员受到自律监管措施1次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：朱洪雄先生，现任希格玛会计师事务所合伙人，2007年12月取得中国注册会计师执业资格，2011年开始从事上市公司审计，2005年开始在希格玛会计师事务所执业，2019年开始为天地源股份有限公司提供审计服务。最近三年签署上市公司审计报告8份。
签字注册会计师：郭毅辉先生，现任希格玛会计师事务所高级经理，2007年12月取得中国注册会计师执业资格，2011年开始从事上市公司审计，2007年开始在希格玛会计师事务所执业，2018年开始为天地源股份有限公司提供审计服务。最近三年签署上市公司审计报告3份。
项目质量控制负核人：袁蓉女士，现任希格玛会计师事务所管理合伙人，1997年12月取得中国注册会计师执业资格，2003年开始从事上市公司审计，1993年开始在希格玛会计师事务所执业，2017年开始为天地源股份有限公司提供审计服务。最近三年签署上市公司审计报告8份，复核上市公司报告13份。
2、诚信记录
项目合伙人朱洪雄先生、签字注册会计师郭毅辉先生、项目质量控制复核人袁蓉女士，最近三年均未受到任何的刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。
3、独立性
希格玛会计师事务所项目合伙人朱洪雄先生、签字注册会计师郭毅辉先生、项目质量控制复核人袁蓉女士，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》等对独立性要求的情形。
4、审计收费
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公司拟续聘希格玛会计师事务所为2021年会计报表和内部控制的审计机构，审计费用共123万元，较2020年无变化。其中：年度财务报表审计费用93万元，年度内部控制审计费用30万元。
2021年审计费用的定价依据：根据报告期内审计工作量和市场公允合理的定价原则。主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素。工作内容包括年度会计报表审计、内部控制审计及提出管理建议。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会在选聘会计师事务所过程中的履职情况及审查意见
公司董事会审计委员会对2020年度审计工作进行了全面评估，认为：
1、在2020年度财务及内控审计服务工作中，希格玛会计师事务所针对公司年报审计工作制定了详细的审计工作计划，并提前进行了预审，审计中能恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执行准则，较好地完成了公司委托的审计工作，出具的审计报告能充分反映公司财务状况及经营成果，符合公司的实际经营情况；
2、我们查阅希格玛会计师事务所有关资格证照、相关信息和诚信记录，对其从专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面进行了审查，认为希格玛会计师事务所具有承办公司财务审计业务所必需的专业知识，能够胜任审计工作；已足额购买职业保险，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力；在审计工作中保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则；
3、公司董事会审计委员会提请继续聘任希格玛会计师事务所为公司2021年度会计报表和内部控制的审计机构。
（二）公司独立董事事前认可意见及独立意见
1、事前认可意见
（1）希格玛会计师事务所在2020年度审计工作中保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求；
（2）审计小组组成人员具有承办公司财务审计及内部控制审计业务所必需的专业知识，能够胜任审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性；
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（3）希格玛会计师事务所在约定时间内完成了2020年度所有审计工作，并向公司董事会审计委员会出具了审计报告及其他相关文件；
（4）综上，为保证公司审计工作的连续性和完整性，我们同意公司继续聘请希格玛会计师事务所为公司2021年会计报表和内部控制的审计机构，并将该事项提交公司第九届董事会第三十八次会议审议。
2、独立意见
（1）经过审慎核查，认为希格玛会计师事务所具有证券、期货相关业务执业资格，能够独立胜任公司的审计工作，且在多年的审计工作中能够坚持独立审计准则，审计意见真实、准确，能够反映公司的实际情况；
（2）本议案决策程序合法、有效，符合《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关法律法规和公司制度的规定，不存在损害公司和股东利益的情形；
（3）我们同意续聘希格玛会计师事务所作为公司2021年度财务审计和内控审计机构，并同意提交公司2020年年度股东大会审议。
（三）公司董事会审议和表决情况
2021年4月26日，公司第九届董事会第三十八次会议审议通过了《关于公司2020年度会计师事务所从事审计工作的总结报告及续聘2021年度审计机构的议案》。表决结果：11票同意、0 票反对、0 票弃权。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2020年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
（一）公司第九届董事会第三十八次会议决议；
（二）公司独立董事关于第九届董事会第三十八次会议审议的相关事项的事前认可意见；
（三）公司独立董事关于第九届董事会第三十八次会议审议的相关事项的独立意见；
（四）公司董事会审计委员会关于第九届董事会第三十八次会议审议的相关事项的意见。
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特此公告。
天地源股份有限公司董事会
二〇二一年四月二十八日