公司代码：600653 公司简称：申华控股
辽宁申华控股股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 张巍 | 工作原因 | 沈毅 |
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 36
第七节 优先股相关情况 ...... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 40
第九节 公司治理 ...... 48
第十节 公司债券相关情况 ...... 51
第十一节 财务报告 ...... 52
第十二节 备查文件目录 ...... 170
第一节 释义
一、 释义
在本报告f书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 本公司、公司、申华控股 | 指 | 辽宁申华控股股份有限公司 |
| 辽宁华晟 | 指 | 辽宁华晟汽车零部件有限公司 |
| 华晨集团 | 指 | 华晨汽车集团控股有限公司 |
| 辽宁正国 | 指 | 辽宁正国投资发展有限公司 |
| 渭南汽博园 | 指 | 陕西申华投资管理有限公司 |
| 开封汽博园 | 指 | 申华（开封）汽车博展中心有限公司 |
| 华安投资 | 指 | 上海华安投资有限公司 |
| 申华晨宝 | 指 | 上海申华晨宝汽车有限公司 |
| 申华风电 | 指 | 上海申华风电新能源有限公司 |
| 太旗协合 | 指 | 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 |
| 武川义合 | 指 | 武川县义合风力发电有限公司 |
| 太旗联合 | 指 | 太仆寺旗联合风力发电有限公司 |
| 阜新联合 | 指 | 阜新联合风力发电有限公司 |
| 阜新协合 | 指 | 阜新申华协合风力发电有限公司 |
| 阜新华顺 | 指 | 阜新华顺风力发电有限公司 |
| 申华发展 | 指 | 上海申华汽车发展有限公司 |
| 公司的中文名称 | 辽宁申华控股股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 申华控股 |
| 公司的外文名称 | LIAONING SHENHUA HOLDINGS CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | SHENHUA HOLDINGS |
| 公司的法定代表人 | 李晓航 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张鑫 | 朱旭岚 |
| 联系地址 | 上海市宁波路1号 | 上海市宁波路1号 |
| 电话 | （021）63372010,63372011 | （021）63372010,63372011 |
| 传真 | （021）63372000 | （021）63372000 |
| 电子信箱 | stock@shkg.com.cn | stock@shkg.com.cn |
| 公司注册地址 | 中国（辽宁）自由贸易试验区沈阳片区全运路109-1号2层235室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 110000 |
| 公司办公地址 | 上海市宁波路1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200002 |
| 公司网址 | http://www.shkg.com.cn |
| 电子信箱 | stock@shkg.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 上海市宁波路1号公司董事会秘书处 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 申华控股 | 600653 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 众华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市虹口区东大名路1089号北外滩来福士广场东塔楼18楼 | |
| 签字会计师姓名 | 楼光华、王庆香 |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 6,898,070,442.10 | 7,358,844,181.14 | -6.26 | 7,146,148,922.95 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 6,779,273,405.99 | / | / | / |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -755,591,522.33 | -252,732,520.97 | -198.97 | 341,073,558.82 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -781,942,399.70 | -287,892,172.95 | -171.61 | -913,330,252.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 396,195,117.61 | -654,196,214.67 | 160.56 | 304,981,505.92 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,099,320,074.73 | 1,879,609,834.91 | -41.51 | 2,147,678,657.56 |
| 总资产 | 5,222,137,122.07 | 7,362,349,312.80 | -29.07 | 8,348,709,962.39 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.3882 | -0.1298 | -199.08 | 0.1752 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.3882 | -0.1298 | -199.08 | 0.1752 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.4017 | -0.1479 | -171.60 | -0.4692 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -50.722 | -12.584 | 减少38.14个百分点 | 17.235 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -52.491 | -14.335 | 减少38.16个百分点 | -46.152 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,111,094,457.43 | 1,903,542,426.92 | 1,994,580,356.05 | 1,888,853,201.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -40,203,338.35 | 7,902,596.37 | -2,730,304.74 | -720,560,475.61 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -43,907,902.37 | -8,936,583.18 | -5,129,731.81 | -723,968,182.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -139,293,877.73 | 280,251,763.87 | 74,891,425.53 | 180,345,805.94 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 8,052,955.58 | 18,127,102.43 | 286,905,349.33 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 11,867,528.24 | 7,951,669.93 | 9,243,486.73 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 5,636,749.52 | 14,843,501.10 | 14,461,742.85 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,038,720.53 | 2,883,066.11 | 964,030,395.19 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,686,286.15 | 1,679,070.97 | 1,536,264.31 |
| 少数股东权益影响额 | -6,177,357.75 | -8,137,660.89 | -3,131,756.94 |
| 所得税影响额 | -2,754,004.90 | -2,187,097.67 | -18,641,670.13 |
| 合计 | 26,350,877.37 | 35,159,651.98 | 1,254,403,811.34 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 121,375,087.12 | 17,290,000.00 | -104,085,087.12 | 4,418,369.52 |
| 其他非流动金融资产 | 6,045,285.79 | 6,624,668.87 | 579,383.08 | 620,351.01 |
| 其他权益工具投资 | 58,019,096.69 | 15,750,000.00 | -42,269,096.69 | - |
| 合计 | 185,439,469.60 | 39,664,668.87 | -145,774,800.73 | 5,038,720.53 |
持在30万辆左右。随着中国消费升级的趋势持续，豪华车消费的增势有望延续相当长的一段时间。
2、新能源产业
2020年，中国电力需求稳步增长，全社会用电量75110亿千瓦时，同比增长3.1%；规模以上工业水电、核电、风电、太阳能发电等清洁能源生产占全部发电量比重为28.8%，比上年提高1.0个百分点。在深化能源供给侧结构性改革、优先发展非化石能源等一系列政策措施的大力推动下，我国清洁能源继续快速发展，清洁能源比重进一步提升，能源结构持续优化。
3、房地产
2020年，国家统计局数据显示，全国房地产开发投资141443亿元，同比增长7.0%，其中，住宅投资104446亿元，同比增长7.6%；办公楼投资6494亿元，同比增长5.5%；商业营业用房投资13076，同比下降1.1%。年内，房产市场在疫情后持续回升，房屋销售规模创历史新高，多城市陆续出台从紧的房地产调控政策，并对部分房产开发企业出台债务规模调控新规，控制房企融资规模，落实“房住不炒”的政策基调。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司曾于2019年12月16日发布《关于转让申华专汽100%股权的关联交易公告》，公司全资子公司上海华安投资有限公司将持有的上海申华专用汽车有限公司100%股权以765万元协议转让给沈阳华晨专用车有限公司，转让完成后，华安投资不再持有申华专汽股权。当月，华安投资收到沈阳专汽支付的首期51%股权转让款390.15万元，相关工商变更完成。
根据《申华专汽股权转让协议》，交易双方同意自2019年10月1日起至股权交割日之间的申华专汽损益由华安投资承担。此外，截止2019年9月30日，申华专汽尚欠公司及子公司款项共计212,277,062.58元，申华专汽应向公司及子公司归还全部欠款及截至实际还款日的利息。
2019年12月16日，华安投资与沈阳专汽签订《备忘录》，双方确认资产交割日为2019年12月13日。资产交割过渡期间为2019年10月1日至2019年11月30日，过渡期间损益及债务由华安投资享有和承担。
2020年1月8日，华安投资与沈阳专汽签订《补充协议》，协议约定，鉴于申华专汽在过渡期间发生亏损402.27万元应由华安投资承担，经协议双方平等友好协商，约定沈阳专汽无需再向华安投资支付374.85万元股权转让尾款，华安投资也无需向沈阳专汽退款。由此，申华专汽股权转让款已全部结清。
2020年4月17日，公司收到由控股股东华晨汽车集团控股有限公司代申华专汽归还公司及子公司的截至还款日的欠款及利息合计215,508,980.85元。由此，申华专汽对公司及子公司的欠款及利息已全部结清。（详见编号：临2019—60、2020—15号公告）
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、 汽车零售主业持续增长
公司多年来深耕汽车整车销售和服务，不断调整和改善品牌布局结构，是目前宝马品牌在国内合作最早、规模最大的经销商集团之一，现拥有17家宝马品牌4S店及运营网点、少量国产品牌4S店，形成了一定市场规模。公司经营的4S店主要分布在江浙皖、辽宁、重庆等省市的人口密集、经济发达地区，公司通过近年来加派专业人员，开源节流，提高管理水平等举措，实现了汽车零售板块近三年来销售收入持续增长。随着人们生活质量不断提升、消费需求持续升级、公司汽销业务通过提供市场差异化服务、大力开拓新能源车业务等措施的逐步实施，预计公司中高端品牌汽车销售将保持增长势头。
2、 持有优质办公楼宇
公司持有的办公大楼申华金融大厦建筑面积约3.6万平方米，坐落于黄浦江畔，毗邻南京路商圈。近两年，公司对申华金融大厦进行了设备更新、装修升级和租户结构性调整，持续优化和提升申华金融大厦的运营服务水准，出租率自2019年的67%增长至2020年的84%。公司将继续提升申华金融大厦的服务能力，增加车位对外时租业务，优化租户结构，预计2021年出租率将继续提升，向着满租和高质量运营不断迈进。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年是极不平凡和异常艰辛的一年，面对国内外发展环境的深刻变化和新冠肺炎疫情的严重冲击，公司大股东华晨集团重整带来的一系列影响等挑战，公司迎难而上，砥砺前行，同心同德、拼搏奋斗，围绕2020年初确定的“瘦身健体去杠杆，改革创新谋发展”工作主线和各项任务部署，抓好疫情防控的同时狠抓经营，平稳度过了多项难关，各项工作取得一定成绩。报告期内，公司开展的主要工作如下：
1、汽车消费产业继续结构调整
汽车销售领域。2020年，公司通过合并销售平台、强化内部管理等措施不断提升汽车销售板块经营能力及效益。宝马品牌方面，公司受益于国内对疫情的有效控制，市场迅速复苏，宝马厂商的供量支撑及商务政策支持，以及公司进一步加强宝马品牌销售服务能力、提高管理水平等举措，宝马整车销售收入持续增长，年内实现销售收入61.09亿元，同比增长5.66%，毛利4.57亿元，同比增长14.82%，归母净利润8,317.23万，同比增长136.23%，销售台数16,023台，与去年基本持平。自主品牌方面，目前公司拥有现有金杯、中华、吉利、领克品牌共7家4S店，受市场环境及华晨集团重整影响，华晨品牌批发及零售业务大幅下滑，吉利、领克品牌略有增长，全年自主品牌实现整车销售6064台，同比下滑48%。此外，公司年内通过转让重庆富华股权，出租出售四川明友土地房产，对杭州江辉、上海丽途、徐州泓福、四川明友等盈利能力较差企业歇业等措施实现减亏及部分资金回笼。
汽车文化产业园领域。报告期内，公司继续推进渭南、开封两个汽车文化博展中心项目建设。渭南汽车文化产业园累计签约品牌23个，开业运营18家；通过承办“陕西省以案促改警示教育展”、“渭南市首届农产品加工产业博览会”等展会提升园区客流和人气。开封汽车文化产
业园年内实现开业运营汽车品牌4S店7个，二手车专业市场1个，同时积极对接驾校、4S店、车管所设置便民服务点等业态入驻园区。两家汽博园年内已着手拓展项目的外部合作转让。
2、新能源板块稳定运营
报告期内，公司控股及参股的6家风电及1家光伏发电企业持续做好设备维护、电力营销等运营工作，各电厂运营平稳，全年完成发电电量7.08亿千瓦时，上网电量6.88亿千瓦时，同比略降6.77%，主要原因是受疫情影响，辽宁、内蒙、云南地方用电负荷同比下降，导致各地电厂尤其是内蒙地区电厂限电率同比有所增加。为加快资金回笼，年内公司对7家新能源项目进行了转让预挂牌，积极寻找意向受让方。截止本报告披露日，公司已就6家风电项目与受让方签署《产权受让合同》及《股权转让协议》，相关工商变更正在办理中。
3、房地产库存持续下降
2020年，公司积极推动房产项目去化及强化管理运营。公司湖南湘水国际住宅部分去化率已过99%，商业部分去化率超过35%；公司参股的西安永立项目车位去化率74%、商业部分去化率64%，别墅去化率50%。受疫情影响，公司黔阳古城景区及酒店业务分别下降43%及3%，但黔阳古城房车露营地项目经过一年的宣传和运营在湖南省内已逐渐小有名气，年内营收同比增长10%。申华金融大厦通过设备更新、装修升级、提升管理细节及服务体验，实现了租户结构性调整，不断优化和提升申华金融大厦的运营服务水准，出租率自2019年的67%增长至2020年的84%。
年内，公司坚决推进亏损业务关停并转、狠抓清欠，加快剥离非主营业务，多措并举保障公司平稳运营，为公司健康持续发展做出了积极努力。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入68.98亿元，同比减少6.26%，主要是由于受新冠疫情影响，销售规模下降所致；归属于母公司所有者净利润-75,559.15万元，同比减少198.97%，主要是由于本年受市场环境影响，联营公司及合营公司经营情况未达预期，利润下降，另本年计提房产项目资产减值损失及应收客户款项信用减值损失金额较大所致。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,898,070,442.10 | 7,358,844,181.14 | -6.26 |
| 营业成本 | 6,304,141,615.69 | 6,791,021,917.54 | -7.17 |
| 销售费用 | 136,301,774.64 | 169,530,903.48 | -19.60 |
| 管理费用 | 257,645,468.70 | 302,903,752.04 | -14.94 |
| 财务费用 | 168,147,725.79 | 186,068,328.01 | -9.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 396,195,117.61 | -654,196,214.67 | 160.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 205,758,179.01 | 1,074,006,513.19 | -80.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,235,326,463.80 | 126,260,814.14 | -1,078.39 |
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 商业 | 6,617,655,228.51 | 6,197,244,847.91 | 6.35 | -7.82 | -8.85 | 增加1.06个百分点 |
| 房地产 | 18,470,496.55 | 17,396,038.11 | 5.82 | -61.70 | -57.47 | 减少9.36个百分点 |
| 服务业 | 62,424,457.54 | 49,610,485.51 | 20.53 | -9.89 | -13.15 | 增加2.98个百分点 |
| 新能源业 | 158,890,569.04 | 90,092,259.25 | 43.30 | -6.78 | -1.54 | 减少3.02个百分点 |
| 减：内部抵消 | 78,167,345.65 | 78,253,427.76 | -0.11 | -74.63 | -74.56 | 减少0.30个百分点 |
| 其中：关联交易 | 95,833,825.62 | 74,653,672.31 | 22.10 | -80.74 | -82.60 | 增加9.54个百分点 |
| 小计 | 6,779,273,405.99 | 6,276,090,203.02 | 7.42 | -6.40 | -7.24 | 增加0.84个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 汽车销售 | 6,617,655,228.51 | 6,197,244,847.91 | 6.35 | -7.82 | -8.85 | 增加1.06个百分点 |
| 汽车后市场 | 24,923,564.52 | 23,443,326.37 | 5.94 | -78.80 | -79.79 | 增加4.61个百分点 |
| 新能源发电 | 158,890,569.04 | 90,092,259.25 | 43.30 | -6.78 | -1.54 | 减少3.02个百分点 |
| 房产销售 | 18,470,496.55 | 17,396,038.11 | 5.82 | -61.70 | -57.47 | 减少9.36个百分点 |
| 其他 | 37,500,893.02 | 26,167,159.14 | 30.22 | 6.17 | -0.23 | 增加4.47个百分点 |
| 减：内部抵消 | 78,167,345.65 | 78,253,427.76 | -0.11 | -74.63 | -74.56 | 减少0.30个百分点 |
| 小计 | 6,779,273,405.99 | 6,276,090,203.02 | 7.42 | -6.40 | -7.24 | 增加0.84个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华东 | 5,720,824,735.86 | 5,352,768,740.55 | 6.43 | -1.47 | -2.66 | 增加1.14个百分点 |
| 东北/华北 | 164,898,055.29 | 88,616,047.51 | 46.26 | -70.55 | -81.53 | 增加31.95个百分点 |
| 西北/西南 | 926,868,459.64 | 863,032,770.66 | 6.89 | -11.44 | -9.64 | 减少1.85个百分点 |
| 中南 | 44,849,500.85 | 49,926,072.06 | -11.32 | -67.52 | -64.31 | 减少10.00个百分点 |
| 减：内部抵消 | 89,167,345.65 | 78,253,427.76 | -0.11 | -74.63 | -74.56 | 减少0.30个百分点 |
| 小计 | 6,779,273,405.99 | 6,276,090,203.02 | 7.42 | -6.40 | -7.24 | 增加0.84个百分点 |
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 零售汽车（华晨、吉利领克） | 4746台 | -25.55 | |||||
| 零售汽车（晨宝） | 16,023台 | -0.5 | |||||
| 批发汽车 | 834台 | -82 |
| 分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 商业 | 商业成本主要为整车采购成本 | 6,197,244,847.91 | 97.53 | 6,799,150,980.51 | 96.12 | -8.85 |
| 房地产 | 房地产业成本主要为建造成本 | 17,396,038.11 | 0.27 | 40,905,183.76 | 0.58 | -57.47 |
| 服务业 | 服务业的主要成本构成有折旧费、燃料费、场地费等 | 49,610,485.51 | 0.78 | 57,199,689.95 | 0.81 | -13.15 |
| 制造业 | 制造业主要成本构成有原材料、人工成本、制造费用 | - | 0 | 85,114,298.40 | 1.20 | -100 |
| 新能源业 | 新能源产业的主要成本构成有折旧费、运维费等 | 90,092,259.25 | 1.42 | 91,496,956.61 | 1.29 | -1.54 |
| 小计 | 6,354,343,630.78 | 100 | 7,073,787,109.23 | 100 | -10.17 | |
| 减：内部抵消 | 78,253,427.76 | 307,546,687.57 | -74.56 | |||
| 合计 | 6,276,090,203.02 | 6,766,240,421.66 | -7.24 | |||
| 本期数 | 上年同期数 | 本年比上年增减（%） | 变动原因 | |
| 销售费用 | 136,301,774.64 | 169,530,903.48 | -19.60 | 主要是由于受新冠疫情影响，销售规模下降所致。 |
| 管理费用 | 257,645,468.70 | 302,903,752.04 | -14.94 | 主要是由于本年公司加强费用预算管理控制，压缩费用开支所致。 |
| 财务费用 | 168,147,725.79 | 186,068,328.01 | -9.63 | 主要是由于本年较上年同期平均融资规模减少所致。 |
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 本期数 | 上年同期数 | 本年比上年增减（%） | 变动原因 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 396,195,117.61 | -654,196,214.67 | 160.56 | 主要是由于本期采购支出较上年同期减少，致本期经营活动净流量较上年同期有所增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 205,758,179.01 | 1,074,006,513.19 | -80.84 | 主要是由于上年同期投资收回的金额较大，致本期投资活动净流入较上年同期有所减少。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,235,326,463.80 | 126,260,814,14 | -1078.39 | 主要是由于本期公司融资净流入较上年同期减少，致本期筹资活动净流量较上年同期有所减少。 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 375,475,820.38 | 7.19 | 1,283,341,502.16 | 17.43 | -70.74 | 主要是由于本年偿还融资借款金额较大所致。 |
| 预付账款 | 315,415,327.72 | 6.04 | 505,174,908.43 | 6.86 | -37.56 | 主要是由于本期与供应商的货款结清较多所致。 |
| 应收账款 | 401,284,998.13 | 7.68 | 584,993,249.85 | 7.95 | -31.40 | 主要是由于本年应收客户款项计提信用减值损失较大所致。 |
| 其他应收款 | 51,883,970.83 | 0.99 | 257,587,948.48 | 3.50 | -79.86 | 主要是由于本年收回申华专用车借款所致。 |
| 存货 | 1,303,128,982.04 | 24.95 | 1,520,195,614.76 | 20.65 | -14.28 | 主要是由于本年对房产项目计提资产减值损失较大所致。 |
| 长期股权投资 | 691,723,419.87 | 13.25 | 812,736,427.30 | 11.04 | -14.89 | 主要是由于本年联营公司及合营公司受市场环境影响经营情况未达预期，经营亏损所致。 |
| 其他应付款 | 439,799,856.82 | 8.42 | 535,661,523.39 | 7.28 | -17.90 | 主要是由于本年偿还借款较多所致。 |
| 预收账款 | 486,656.92 | 0.01 | 155,920,992.64 | 2.12 | -99.69 | 主要是由于本年实行新收入准则科目重分类所致。 |
| 合同负债 | 195,854,748.18 | 3.75 | 0.00 | - | - | |
| 短期借款 | 1,121,365,823.17 | 21.47 | 1,875,905,731.08 | 25.48 | -40.22 | 主要是由于本年偿还融资借款金额较大所致。 |
| 应付票据 | 128,727,232.00 | 2.47 | 211,622,613.00 | 2.87 | -39.17 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 255,548,993.31 | 4.89 | 507,215,011.86 | 6.89 | -49.62 | |
| 长期借款 | 1,060,331,052.62 | 20.30 | 1,299,376,315.78 | 17.65 | -18.40 |
房地产行业经营性信息分析
1. 报告期内房地产储备情况
√适用 □不适用
| 序号 | 持有待开发土地的区域 | 持有待开发土地的面积(平方米) | 一级土地整理面积(平方米) | 规划计容建筑面积(平方米) | 是/否涉及合作开发项目 | 合作开发项目涉及的面积(平方米) | 合作开发项目的权益占比(%) |
| 1 | 开封市宏达大道东侧、昌盛路南侧 | 133,333.1 | 0 | 150,000 | 否 |
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 在建项目/新开工项目/竣工项目 | 项目用地面积(平方米) | 项目规划计容建筑面积(平方米) | 总建筑面积(平方米) | 在建建筑面积(平方米) | 已竣工面积(平方米) | 总投资额 | 报告期实际投资额 |
| 1 | 湖南省洪江市黔城镇 | 湘水国际一期 | 住宅、商业 | 竣工项目 | 29,336.04 | 46,955.04 | 46,955.04 | 0 | 46,955.04 | 18,961.05 | -318.13 |
| 2 | 湖南省洪江市黔城镇 | 湘水国际一期吊脚楼 | 商业 | 竣工 | 3,230.5 | 2,255.32 | 2,255.32 | 0 | 2,255.32 | 2,316.59 | |
| 3 | 湖南省洪江市黔城镇 | 申华房车露营基地项目 | 商业 | 竣工项目 | 100,256.00 | 12,849.2 | 12,849.2 | 0 | 12,849.2 | 25,988.19 | 757.13 |
| 4 | 湖南省洪江市黔城镇 | 危泽浦宅复建项 | 商业 | 竣工项目 | 1,364.02 | 833 | 833 | 0 | 833 | 1,116.93 | 0 |
| 5 | 开封市 | 开封申华汽车文化产业园一期 | 汽车产业综合体 | 在建项目 | 99,882.4 | 50,000 | 50,000 | 6,845.51 | 38,007.23 | 21,473.45 | 154.06 |
| 6 | 开封市 | 开封申华汽车文化产业园二期 | 汽车产业综合体 | 在建项目 | 133,333.1 | 150,000 | 160,000 | 0 | 0 | 20,403.16 | -50 |
| 7 | 渭南市 | 申华汽车博展园一期 | 汽车产业综合体 | 在建项目 | 353,335.1 | 429,136.9 | 429,136.9 | 0 | 67,719.61 | 58,109.25 | 2,279.89 |
3. 报告期内房地产销售和结转情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 可供出售面积(平方米) | 已售（含已预售）面积 (平方米) |
| 1 | 湖南省洪江市黔城镇 | 湘水国际一期 | 预售住宅 | 48,643.02 | 44,916.03 |
| 2 | 开封市 | 开封申华汽车文化产业园 | 汽车产业综合体 | 29,455.7 | 10,400 |
| 3 | 渭南市经开区鸿渭大道 | 申华汽车博展园一期 | 汽车产业综合体 | 25,256.81 | 9,471.48 |
| 4 | 渭南市经开区鸿渭大道 | 申华汽车博展园一期 | 汽车产业综合体 | 118,770.5 | 7,574.44 |
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 出租房地产的建筑面积(平方米) | 出租房地产的租金收入 | 权益比例（%） | 是否采用公允价值计量模式 |
| 1 | 上海 | 申华金融大厦 | 商务楼 | 23,132.05 | 1,720.49 | 100 | 否 |
| 2 | 湖南省洪江市黔城镇 | 湘水国际一期 | 房地产销售 | 48.29 | 1.63 | 100 | 否 |
| 3 | 开封市 | 开封申华汽车文化产业园 | 立体店 | 3,003.69 | 38.69 | 100 | 否 |
| 4 | 开封市 | 开封申华汽车文化产业园 | 二手车市场 | 180 | 0 | 100 | 否 |
| 5 | 渭南市经开区鸿渭大道 | 申华汽车博展园一期 | 综合展厅出租 | 197 | 6.19 | 100 | 否 |
| 6 | 渭南市经开区鸿渭大道 | 申华汽车博展园一期 | 奔驰4S店出租 | 6,199.88 | 22.94 | 100 | 否 |
| 地区 | 经营业态 | 自有物业门店 | 租赁物业门店 | ||
| 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | ||
| 华晨汽销（上海） | 开业 | 0 | 0 | 2 | 0.3500 |
| 华晨汽销（成都） | 歇业 | 1 | 0.6554 | 0 | 0 |
| 华晨汽销（重庆） | 已转让 | 1 | 0.515 | 0 | 0 |
| 华晨汽销（徐州） | 歇业 | 0 | 0 | 1 | 0.3600 |
| 华晨汽销（杭州） | 歇业 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吉利品牌（上海） | 开业 | 0 | 0 | 1 | 0.4270 |
| 几何品牌（上海） | 开业 | 0 | 0 | 1 | 0.2100 |
| 领克品牌（上海） | 开业 | 0 | 0 | 1 | 0.5900 |
| 宝马汽销（合肥） | 开业 | 1 | 1.4974 | 1 | 0.3700 |
| 宝马汽销（芜湖） | 开业 | 1 | 0.4020 | 0 | 0 |
| 宝马汽销（蚌埠） | 开业 | 0 | 0 | 1 | 0.9007 |
| 宝马汽销（宣城） | 开业 | 1 | 0.9461 | 0 | 0 |
| 宝马汽销（南京） | 开业 | 0 | 0 | 1 | 0.4700 |
| 宝马汽销（宜兴） | 开业 | 2 | 1.478 | 0 | 0 |
| 宝马汽销（东阳） | 开业 | 1 | 1.4858 | 0 | 0 |
| 宝马汽销（慈溪） | 开业 | 0 | 0 | 1 | 1.0780 |
| 宝马汽销（重庆） | 开业 | 1 | 0.7293 | 0 | 0 |
| 宝马汽销（沈阳） | 开业 | 1 | 0.5553 | 1 | 0.3371 |
| 宝马汽销（锦州） | 开业 | 0 | 0 | 1 | 0.2000 |
| 宝马汽销（鞍山） | 开业 | 1 | 0.7789 | 0 | 0 |
| 宝马汽销（盘锦） | 开业 | 0 | 0 | 1 | 0.4998 |
| 宝马汽销（葫芦岛） | 开业 | 1 | 0.8101 | 0 | 0 |
电力行业经营性信息分析
1. 报告期内电量电价情况
√适用 □不适用
| 发电量(万千瓦时) | 上网电量(万千瓦时) | 售电量(万千瓦时) | 上网电价(元/兆瓦时) | 售电价(元/兆瓦时) | |||||||
| 经营地区/发电类型 | 今年 | 上年同期 | 同比 | 今年 | 上年同期 | 同比 | 今年 | 上年同期 | 同比 | 今年 | 今年 |
| 内蒙古/风电 | 9,419.6 | 10,060 | -6.37% | 8,957.9 | 9,616 | -6.84% | 8,957.9 | 9,616 | -6.84% | 430.26 | 430.26 |
| 辽宁省/风电 | 22,273.7 | 27,056 | -17.68% | 21,723 | 23,316 | -6.83% | 21,723 | 23,316 | -6.83% | 491.02 | 491.02 |
| 云南省/光伏 | 2,811.9 | 3,119.7 | -9.87% | 2,776.4 | 2,800 | -0.84% | 2,776.4 | 2,800 | -0.84% | 708.97 | 708.97 |
| 合计 | 34,505.2 | 40,235.7 | 33,457.3 | 35,732 | 33,457.3 | 35,732 | 1,630.26 | 1,630.26 | |||
| 类型 | 发电量（万千瓦时） | 同比 | 售电量（万千瓦时） | 同比 | 收入 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例（%） | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例（%） | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 风电 | 31,693.3 | -14.61% | 30,680.9 | -6.84% | 1.45 | 1.55 | -6% | 折旧费、运维费等 | 0.82 | 100 | 0.83 | 100 | -1% |
| 光伏发电 | 2,811.9 | -9.87% | 2,776.4 | -0.84% | 0.20 | 0.22 | -9% | 折旧费、运维费等 | 0.08 | 100 | 0.08 | 100 | 0% |
| 合计 | 34,505.2 | 33,457.3 | 1.65 | 1.77 | -7% | - | 0.90 | 0.91 | -1% |
4. 发电效率情况分析
□适用 √不适用
5. 资本性支出情况
□适用 √不适用
6. 电力市场化交易
□适用 √不适用
7. 售电业务经营情况
□适用 √不适用
8. 其他说明
√适用 □不适用
2020年，公司控股、参股的风电、光伏项目共7家，累计实现上网电量7.38万千瓦时，相对于火力发电，节约煤炭25.56万吨，减少向大气中排放二氧化碳66.69万吨、减少二氧化硫排放0.22万吨。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 报告期内投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 投资额增减变动数（元） | 投资额增减幅度 | |||
| 600,000.00 | 2,736,336.19 | -2,136,336.19 | -78.07% | |||
| 被投资公司情况 | ||||||
| 被投资的公司名称 | 主要经营活动 | 被投资公司权益的比例 | 备注 | |||
| 北京华晨汽车服务有限公司 | 汽车维修；汽车装饰；技术咨询、转让、推广、服务、开发；供应链管理；销售建筑、金属材料、汽车配件等 | 37.5% | 注册资本：200万 由北京申华汽车服务有限公司、拓达实业（广州）有限公司、南京勇士汽车发展有限公司合资设立 | |||
| 合肥宝利盛汽车销售服务有限公司 | 汽车、汽车用品、日用百货、家用电器销售；机动车维修经营；汽车美容；洗车服务；汽车信息咨询；房屋租赁 | 51% | 注册资本：4000万 由合肥宝利丰汽车销售服务有限公司、安徽瑞英行投资管理有限公司合资设立 | |||
| 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本（元） | 持有股数 | 期末账面价值（元） | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 600609 | 金杯汽车 | 662,385.10 | 228,580.00 | 1,309,763.40 | 404,586.60 | 其他非流动金融资产 | 法人股投资 |
| 600833 | 第一医药 | 709,951.34 | 546,239.00 | 5,314,905.47 | 174,796.48 | ||
| 合计 | 1,372,336.44 | 6,624,668.87 | 579,383.08 | ||||
根据《申华专汽股权转让协议》，交易双方同意自2019年10月1日起至股权交割日之间的申华专汽损益由华安投资承担。此外，截止2019年9月30日，申华专汽尚欠公司及子公司款项共计212,277,062.58元，申华专汽应向公司及子公司归还全部欠款及截至实际还款日的利息。2019年12月16日，华安投资与沈阳专汽签订《备忘录》，双方确认资产交割日为2019年12月13日。资产交割过渡期间为2019年10月1日至2019年11月30日，过渡期间损益及债务由华安投资享有和承担。
2020年1月8日，华安投资与沈阳专汽签订《补充协议》，协议约定，鉴于申华专汽在过渡期间发生亏损402.27万元应由华安投资承担，经协议双方平等友好协商，约定沈阳专汽无需再向华安投资支付374.85万元股权转让尾款，华安投资也无需向沈阳专汽退款。由此，申华专汽股权转让款已全部结清。
2020年4月17日，公司收到由控股股东华晨汽车集团控股有限公司代申华专汽归还公司及子公司的截至还款日的欠款及利息合计215,508,980.85元。由此，申华专汽对公司及子公司的欠款及利息已全部结清。（详见编号：临2019—60、2020—15号公告）
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
币种：人民币 单位：万元
| 公司名称 | 注册资本 | 股权比例 | 主营业务 | 资产规模 (总资产) | 净资产 | 净利润 |
| 上海明友泓福汽车投资有限公司 | 12000 | 100% | 中华品牌汽车及配件销售、维修、装潢等 | 28,974.14 | -1,128.45 | -10,592.46 |
| 上海驰晨汽车销售服务有限公司 | 2000 | 100% | 8,813.37 | -1,754.25 | -3,540.80 | |
| 上海弘贤汽车销售服务有限公司 | 1200 | 100% | 12,381.34 | 717,65 | 13.22 | |
| 徐州泓福汽车销售服务有限公司 | 600 | 100% | 795.88 | -86.78 | -285.42 | |
| 四川明友汽车服务有限公司 | 3000 | 100% | 5,319.77 | -1,057.90 | -2,701.30 | |
| 重庆富华汽车销售有限公司 | 3000 | 51% | 1,591.03 | 1,569.57 | -205.64 | |
| 上海华安投资有限公司 | 10000 | 100% | 股权投资等 | 25,244.94 | 8,915.81 | -76.47 |
| 绵阳新华内燃机集团有限公司 | 5189 | 100% | 内燃机及汽车配件。 | 19,108.43 | 14,216.24 | -0.30 |
| 上海申华风电新能源有限公司 | 56200 | 100% | 新能源投资、咨询技术服务等 | 112,247.12 | 105,910.06 | 2,437.63 |
| 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 | 13600 | 51% | 开发、建设、运营风力发电场；风力发电基数咨询、培训、基数服务，风力发电的研究、开发及工程配套服务 | 22,569.89 | 19,188.36 | 787.10 |
| 阜新联合风力发电有限公司 | 17550 | 51% | 34,793.98 | 31,185.26 | 1,594.72 | |
| 阜新申华协合风力发电有限公司 | 16000 | 51% | 29,111.63 | 23,917.74 | 1,486.89 | |
| 阜新华顺风力发电有限公司 | 15300 | 49% | 30,030.23 | 20,105.62 | 2,584.53 | |
| 武川县义合风力发电有限公司 | 10000 | 49% | 26,949.45 | 13,394.53 | 600.53 | |
| 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 8900 | 49% | 29,988.27 | 15,385.68 | 1,488.42 | |
| 楚雄长翔光伏发电有限公司 | 3650 | 51% | 太阳能光伏电场开发，光伏发电技术咨询、培训、服务，光伏发电项目投 | 19,618.20 | 3,941.62 | 368.78 |
| 资，机电设备批发，中药材种植，花卉、食用菌种植及批发。 | ||||||
| 上海申华房地产开发有限公司 | 20000 | 100% | 房地产投资开发，实业投资等 | 62,474.55 | 28,809.03 | 401.65 |
| 上海申华金融大厦有限公司 | 750 | 100% | 物业管理，保安服务、保洁服务和工程维修。 | 482.23 | -3,232.11 | -1,967.53 |
| 湖南申德实业发展有限公司 | 10000 | 100% | 旅游相关业务，酒店投资开发及经营管理，房屋销售、租赁、物业管理等 | 24,747.15 | -24,382.21 | -10,119.96 |
| 陕西申华永立置业有限公司 | 10000 | 44.5% | 房地产开发 | 62,497.29 | 59,692.06 | 1,037.10 |
| 辽宁丰田金杯技师学院 | 2260 | 100% | 中高级职业技术技能学历教育 | 13,387.10 | 7,217.55 | -769.00 |
| 陕西申华投资管理有限公司 | 30000 | 100% | 房地产开发与经营、实业投资 | 37,213.24 | -9,526.10 | -11.736.60 |
| 上海申华晨宝汽车有限公司 | 16700 | 100% | 中华、金杯品牌汽车及配件销售、维修、装潢等 | 59,581.08 | 17,201.70 | 808.63 |
| 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 | 4400 | 55% | 宝马品牌汽车及配件销售、维修、装潢等 | 43,215.99 | 9,651.67 | 2,678.40 |
| 合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司 | 1000 | 55% | 5,207.52 | 573.56 | -409.22 | |
| 宣城宝利丰汽车销售服务有限公司 | 2000 | 55% | 10,257.78 | 1,207.73 | 548.69 | |
| 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 | 3600 | 55% | 14,905.65 | 4,471.09 | 1,398.76 | |
| 蚌埠宝利汽车销售服务有限公司 | 2000 | 55% | 12,596.49 | 1,662.30 | 571.14 | |
| 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 | 3000 | 51% | 20,084.84 | 8,375.07 | 2,456.10 | |
| 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 | 2500 | 85% | 22,256.38 | 6,043.58 | 1,710.41 | |
| 慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司 | 3000 | 100% | 13,622.72 | 2,371.26 | 664.77 | |
| 东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司 | 3000 | 51% | 17,181.10 | 2,204.13 | 1,048.89 | |
| 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 | 1500 | 51% | 20,656.87 | 11,411.19 | 2,902.38 | |
| 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 3000 | 50% | 宝马品牌汽车及配件销售、维修、装潢等 | 59,538.46 | 1,314.33 | 1,381.89 |
| 上海明友泓浩汽车销售有限公司 | 800 | 100% | 汽车销售、汽车租赁、汽车配件、汽车用品 | 3,223.43 | 560.58 | -121.86 |
| 申华（开封）汽车博展中心有限公司 | 10000 | 100% | 房地产开发与经营，物业管理；实业投资，投资策划，投资管理咨询 | 32,150.06 | -3,840.58 | -7,666.54 |
| 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 | 50000 | 45% | 融资租赁业务；租赁业务 | 129,744.49 | 21,783.05 | -31,354.15 |
改革，坚持扩大内需，强化科技战略，扩大高水平对外开放，确保“十四五”开好局。中央经济工作会议指出，2021年，国家宏观政策要保持连续性、稳定性、可持续性，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策。扩大内需、促进消费作为今年中央重点任务，将对公司目前的汽车消费主业等业务产生积极影响。汽车市场展望。2021年初部分地区疫情抬头，但均得到了较好的控制。海外芯片短缺问题一定程度上影响了国内整车生产，但还未传递到终端销售，短期内对市场的影响较小。而多地刺激政策的延续、豪华品牌以及部分自主品牌2020年底的存量转移释放等因素共同推动了2021年1月市场实现开门红，狭义乘用车零售完成216.0万辆，同比增长25.7%，好于此前预期。中国汽车流通协会预测，伴随国民经济稳定回升，消费需求还将加快恢复，加之中国汽车市场总体来看潜力依然巨大，因此判断2020年或将是中国汽车市场的峰底年份，2021年将实现恢复性正增长，其中，汽车销量有望超过2600万辆，同比增长4%。其中，电动化、智能化、网联化、数字化加速推进汽车产业转型升级，新能源汽车市场也将从政策驱动向市场驱动转变。尤其是在《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》大力推动下，新能源汽车未来将有望迎来持续快速增长。但近期出现的芯片供应紧张问题也将在未来一段时间内对全球汽车生产造成一定影响，进而影响我国汽车产业运行的稳定性。新能源方面，国家电网于近期发布《“碳达峰、碳中和”行动方案》，该方案围绕习总书记于2020年9月在联合国宣布的“中国将采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和”目标，制定了加快电网发展，加大技术创新，从供给侧构建多元化清洁能源供应体系，从消费侧全面推进电气化和节能提效，推动能源电力从高碳向低碳、从以化石能源为主向以清洁能源为主转变的实施路径。在此行动方案下，我国新能源产业将继续得到快速发展。
房地产方面，2021年房产政策将继续坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，因地制宜、多策并举。2021年国内货币供应量将基本匹配经济增速，疫情期间超常规货币政策将逐步退出，随着房地产市场政策环境边际收紧，预计房地产市场需求稳中有降，市场增量供给减少，房价基本平稳。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
抓住“主营业务高质量发展，剥离盈利无望的亏损产业”两条主线，加快清理整顿低效、无效资产，战略性退出非主营业务，提升优质资产的盈利能力。充分发挥两大汽销平台整合后的协同效应，通过拓展渠道、精细化管理、进一步投资客户服务项目等措施继续扩大规模，提升盈利能力，抓住豪华车市场发展机遇，持续提高旗下宝马汽车销售板块的经营绩效, 跻身全国百强经销商集团前50；通过精细化管理提高申华金融大厦的租赁服务水准，打造地标型精品写字楼。积极推动用工机制、选人机制、薪酬分配机制三项制度市场化改革，为公司发展持续注入活力，同时，积极寻求战略合作机遇，探索战略合作模式，为混合所有制改革和优质产业的导入奠定基础，实现公司新的跨越式发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年，是申华控股“十四五”规划的起航之年，更是公司转型升级、迈向高质量发展的关键时期。公司将继续贯彻“瘦身健体去杠杆，改革创新谋发展”的工作思路，紧扣“加快主营业务发展”和“加快剥离亏损业务、非主业资产，毫不动摇的去除杠杆”这两条主线。同时紧抓发展机遇，立足新发展阶段，加快体制机制改革和人才队伍建设，做强做大汽车消费主业，全面提升公司盈利能力，开启实现上市公司高质量持续发展的新征程。2021年，公司将开展以下重点工作：
1、汽车销售与服务：2021年，公司将通过创新思路、加大市场开拓力度、提质增效，尽快提升汽车销售业务规模和盈利能力。 宝马品牌方面，公司将继续强化售后服务水平，提升客户满意度，开源创收、深挖潜力，提前谋划布局二手车市场、新能源车市场，推行精细化管理，提升现有业务盈利水平，择机加大网络拓展，提升市场份额。在自主品牌方面，公司将对现有正常经营4S店精耕细作、强化管理增强盈利能力，对低效无效资产持续关停并转、止血止亏、盘活资产回笼资金，减轻公司财务负担。
2、汽车文化产业园：年内将在持续做好渭南、开封两家汽博园的项目运营的基础上，积极寻求两家汽博园的合资合作，力争在年内完成项目转让退出。
3、新能源板块：2020年，公司对持有的7家新能源板块项目公司股权在产权交易所进行了预挂牌，2021年3月，公司在维护项目稳定高效运营的情况下，通过正式挂牌实现了对现有的6家风力发电项目公司股权的转让。年内，公司还将继续推进光伏发电项目的转让，继续回笼资金，支持公司平稳运营及主业发展。
4、 房地产板块：加强湖南洪江项目销售，推进湘水国际和西安项目配套商业去化和尾盘清
盘，加速资金回笼；全力推进湖南洪江项目的解约谈判及整体转让工作；不断提升申华金融大厦管理服务质量，引入高质量客户，全力争取实现满租。
此外，公司将努力推进体制机制改革，强化公司人才队伍建设，完善公司监督与约束机制，切实加强公司风险防控水平。2021年，公司全体将坚定信念，团结协作，克服困难，为构建申华发展新格局作出贡献。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动及政策的风险
当前，疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，我国经济恢复基础尚不牢固，2021年世界经济形势仍然复杂严峻，复苏不稳定不平衡，我国要努力推动经济持续恢复和高质量发展，同时严密防范各种风险挑战。一方面，稳定和扩大汽车消费符合我国十四五规划和2035年远景目标，而宏观经济形势通过影响居民可支配收入，直接影响着消费能力；一方面，碳达峰碳中和的目标任务使得各项行业政策鼓励产业加快转型，一系列相关政策的调整均可能对公司的汽车消费主业产生一定的影响。
2、行业结构调整风险
当前乘用车消费需求逐渐从增量市场向存量换购市场转变，从首次购车为主，转向换购、增购需求为主，置换型购车需求逐渐成为拉动汽车销量的主要因素。而近年来豪华车品牌一直在降低门槛抢占市场，新能源车市场份额快速上升，国内汽车市场的消费需求和购车方式正在加速转型升级，公司只有紧跟市场趋势积极应对，才能最大程度消解行业风险。此外，汽车领域芯片供应短缺从2020年四季度开始逐步爆发，此后多家车企生产受阻甚至停产减产，到2021年2月底，芯片短缺对汽车业的影响仍然在不断扩大，不排除后期对公司汽销业务的供应产生影响。
3、融资及财务风险
目前公司仍处于产业结构调整期，部分开发周期长、投资回报低，资金投入大的项目一定程度影响了公司现金流，同时，受公司间接控股股东重整等因素影响，公司短期仍然面临一定的流动性压力。对此，公司将持续推进“瘦身健体去杠杆”的各项措施，加快剥离亏损和非主营业务，并配合主营业务提质增效，推进体制机制改革等途径，实现公司平稳运营，防范财务风险。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2012年，根据证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，以及上交所《上市公司现金分红指引》等有关规定，公司对《公司章程》中有关利润分配政策相关条款进行了修订。2014年，公司对《公司章程》中有关利润分配政策相关条款进行了再次修改，明确了利润分配原则、时间间隔、分配形式、现金分红的条件及比例、发放股票股利的条件等。本次修订已经公司第九届董事会第二十三次临时会议及2014年度股东大会审议通过。近三年，公司不具备现金分红条件。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -755,591,522.33 | 0 |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -252,732,520.97 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 341,073,558.82 | 0 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额 | 报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额 | 报告期内已清欠情况 | |||||||
| 期初金额 | 报告期内 发生额 | 期末余额 | 预计偿还方式 | 清偿时间 | 报告期内清欠总额 | 清欠方式 | 清欠金额 | 清欠时间（月份） | |
| 203,290,950.75 | -203,290,950.75 | 203,290,950.75 | 203,290,950.75 | 现金偿还 | 203,290,950.75 | 2020.4 | |||
| 控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明 | 2019年12月13日，经董事会审议通过，公司全资子公司上海华安投资有限公司将持有的申华专汽100%股权协议转让给沈阳华晨专用车有限公司，上述余额为内部往来外部化所致，已于2020年4月清偿完毕。 | ||||||||
本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。该准则实施预计不会对公司的财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 众华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 300 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 8 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 众华会计师事务所（特殊普通合伙） | 100 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 上海顶铺网络技术有限公司 | 上海易城企业发展有限公司、上海易城工程顾问股份有限公司、申华控股、毛蔚瀛 | -- | 诉讼 | 要求前三被告共同承担责任，包括但不限于向其返还物业保证金、装修损失、违约金、预期收益损失等共计1364.38万元 | 1,364.38 | 否 | 二审中 | 尚未判决 | -- |
| 申华控股 | 上海易城工程顾问股份有限公司、上海易城企业发展有限公司 | -- | 诉讼 | 请求判令两被告向申华控股支付保底收益租金、保底收益物业费、阶段性收益差额、物管费、电费、维修费及增量收益等共计人民币2197.37万元，且全部诉讼费由两被告承担 | 2,197.37 | 否 | 二审中 | 尚未判决 | |
海易城企业发展有限公司（被告二，下称“易城发展”）之间签订的《申华金融大厦合作改造合作运营合同》及《补充协议》于2017年12月23日解除，请求判令两被告向申华控股支付保底收益租金、保底收益物业费、阶段性收益差额、物管费、电费、维修费及增量收益等共计人民币21,973,731.31元，且全部诉讼费由两被告承担。2020年10月30日，上海黄浦法院出具一审判决书，判决原告申华控股与被告一易城工程、被告二易城发展签订的《申华金融大厦合作改造合作运营合同》及《补充协议》自2017年12月23日起解除，其他诉讼请求不予支持。之后申华控股向上海市第二中级人民法院提起上诉。2021年3月3日，上海市第二中级人民法院出具民事裁定书，裁定撤销原判发回重审。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
√适用 □不适用
1、公司与关联方发生大额关联资金往来事项
2018年度，公司全资孙公司上海申华专用汽车有限公司（简称“申华专车”） 与间接控股股东华晨集团及其下属多家公司通过票据贴现、流贷定向放款等方式发生关联资金往来共计9.4亿元。截至2019年10月21日，上述关联资金往来均已到期及结清，相关风险已解除。
2019年1-10月，申华专车与关联方华晨汽车投资（大连）有限公司及其下属多家公司，通过流动资金划转、流贷定向放款、先付后结方式发生非经营性关联资金往来共计3.45亿元，其中涉及关联资金占用金额共计250万元，占用时间分别为2天及6天。截至2019年10月14日，上述关联资金往来均已与关联方结清，相关风险已解除。
公司于2020年8月21日收到上交所《纪律处分决定书》（【2020】81号），决定书认为，公司在未履行相关审议程序和信息披露义务的情况下，与控股股东发生非经营性大额资金往来，且存在控股股东及关联方非经营性资金占用的违规行为。根据《上交所股票上市规则》第
17.2条、第17.3条、第17.4条和《上交所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定，上交所决定对公司及控股股东华晨集团、时任董事长祁玉民、时任总裁兼董事长（代）兼财务总监（代）池冶、时任总裁杨铮、时任董事沈毅、时任董事会秘书张鑫和时任财务总监于东、杨方予以通报批评，并计入上市公司诚信档案。 收到函件后，公司高度重视，引以为戒，将在未来工作中，严格遵守《股票上市规则》等相关法律法规，完整、规范的履行规定的审议决策程序。
2、华晨集团债务违约事项
公司间接控股股东华晨集团于2017年-2020年期间先后发行了9只公司债券，该等债券均在上交所上市交易或挂牌转让。2020年11月20日，华晨集团被沈阳市中级人民法院裁定进入破产重整程序。经上交所查明，华晨集团存在未及时披露可能影响偿债能力的重大事项、未履行募集说明书的有关规定、未配合受托管理人进行风险排查、未制定风险化解与处置预案及披露相关措施等违规行为。2021年1月12日，上交所发出纪律处分决定书，认定华晨集团上述行为违反了《上交所公司债券上市规则》第1.4条、第1.7条、第3.3.1条、第4.2.5条，《上交所非公开发行公司债券挂牌转让规则》第1.4条、第1.7条、第3.2.4条、第4.2.3条和《上交所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》第八条、第三十四条、第三十五条、第四十一条、第
四十二条、第四十六条等规定，决定对华晨集团及其董事长阎秉哲、信息披露事务负责人高新刚（同时为公司董事）予以公开谴责，并计入诚信档案。
除以上情况外，本年度公司其余董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会、上交所的其他处罚及处分。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司与间接控股股东华晨集团因于2018-2019年期间发生非经营性大额资金往来，且存在控股股东及关联方非经营性资金占用的违规行为，被上交所处以通报批评的纪律处分；华晨集团因债务违约等违规行为被上交所处以公开谴责的纪律处分，上述两项处分均被上交所计入诚信档案。具体情况详见本章“十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况”。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 关于追加公司2019年度日常关联交易及预计2020年度日常关联交易的议案 | 详见刊登于2020年2月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站www.sse.com.cn |
| 关于2020年度为控股股东向公司及子公司融资担保提供反担保的关联交易议案 | 详见刊登于2020年2月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站www.sse.com.cn |
| 关于追加公司2019年度日常关联交易的议案 | 详见刊登于2020年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站www.sse.com.cn |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司曾于2019年12月16日发布《关于转让申华专汽100%股权的关联交易公告》，公司全资子公司上海华安投资有限公司将持有的上海申华专用汽车有限公司100%股权以765万元协议转让给沈阳华晨专用车有限公司，转让完成后，华安投资不再持有申华专汽股权。当月，华安投资收到沈阳专汽支付的首期51%股权转让款390.15万元，相关工商变更完成。根据《申华专汽股权转让协议》，交易双方同意自2019年10月1日起至股权交割日之间的申华专汽损益由华安投资承担。此外，截止2019年9月30日，申华专汽尚欠公司及子公司款项共计212,277,062.58元，申华专汽应向公司及子公司归还全部欠款及截至实际还款日的利息。
2019年12月16日，华安投资与沈阳专汽签订《备忘录》，双方确认资产交割日为2019年12月13日。资产交割过渡期间为2019年10月1日至2019年11月30日，过渡期间损益及债务由华安投资享有和承担。
2020年1月8日，华安投资与沈阳专汽签订《补充协议》，协议约定，鉴于申华专汽在过渡期间发生亏损402.27万元应由华安投资承担，经协议双方平等友好协商，约定沈阳专汽无需再向华安投资支付374.85万元股权转让尾款，华安投资也无需向沈阳专汽退款。由此，申华专汽股权转让款已全部结清。
2020年4月17日，公司收到由控股股东华晨汽车集团控股有限公司代申华专汽归还公司及子公司的截至还款日的欠款及利息合计215,508,980.85元。由此，申华专汽对公司及子公司的欠款及利息已全部结清。（详见编号：临2019—60、2020—15号公告）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 公司 | 公司本部 | 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 9,400.00 | 2020-4-22 | 2020-4-22 | 2021-8-31 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 否 | 合营公司 |
| 公司 | 公司本部 | 武川县义合风力发电有限公司 | 13,174.00 | 2018-5-17 | 2018-5-17 | 2027-5-17 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 否 | 联营公司 |
| 公司 | 公司本部 | 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 13,696.00 | 2016-2-29 | 2016-2-29 | 2025-11-17 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 否 | 联营公司 |
| 公司 | 公司本部 | 上海华晨汽车租赁有限公司 | 4,565.48 | 2016-9-20 | 2016-9-20 | 2020-7-27 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 4,565.48 | 是 | 是 | 其他关联人 |
| 公司 | 控股子公司 | 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 4,459.39 | 2020-10-26 | 2020-10-26 | 2021-10-26 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 否 | 合营公司 |
| 公司 | 控股子公司 | 购买相关房屋的合格银行按揭贷款客户 | 579.60 | 2018-12-13 | 2018-12-13 | 2023-12-24 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 否 | 其他 |
| 公司 | 控股子公司 | 购买相关房屋的合格银行按揭贷款客户 | 6,583.30 | 2017-2-16 | 2017-2-16 | 至房产证办出止 | 连带责任担保 | 否 | 否 | - | 是 | 否 | 其他 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 14,374.89 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 52,457.77 |
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 96,146.22 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 138,942.11 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 191,399.88 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 114.03 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 147,529.68 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 107,477.07 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 147,529.68 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | |
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 84,614.63 | 981.00 | 0 |
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 中航信托股份有限公司 | 信托业保障基金 | 300.00 | 2020/5/28 | 2021/5/27 | 自有资金 | 赎回收益一次性到账 | 1.75% | 5.31 | 年底未到期 | 年底未到期 | 是 | 否 | |
| 中航信托股份有限公司 | 信托业保障基金 | 500.00 | 2020/1/1 | 2020/5/6 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 1.50% | 3.04 | 3.04 | 503.04 | 是 | 否 | |
| 徽商银行合肥和平路支行 | 非保本型理财 | 195.35 | 2020/11/16 | 2020/12/30 | 自有资金 | 收益按天数手动赎回 | 3.26% | 0.75 | 0.75 | 196.10 | 是 | 否 | |
| 兴业银行合肥分行营业部 | 非保本型理财 | 2,024.46 | 2020/1/10 | 2020/12/30 | 自有资金 | 收益按天数手动赎回 | 0.85% | 12.84 | 12.84 | 2,037.30 | 是 | 否 |
| 徽商银行和平路支行 | 徽安活期化净值型理财 | 169.19 | 2020/1/16 | 2020/12/30 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 3.81% | 10.95 | 10.95 | 180.14 | 是 | 否 | |
| 中国银行宣城状元路支行 | 保本型理财 | 128.07 | 2020/1/16 | 2020/12/29 | 自有资金 | 收益按计息天数次月到账 | 2.40% | 0.96 | 0.96 | 129.03 | 是 | 否 | |
| 兴业银行合肥分行 | 保本型理财 | 326.00 | 2020/12/31 | 2021/1/5 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 3.05% | 0.14 | 年底未到期 | 年底未到期 | 是 | 否 | |
| 光大银行 | 结构性存款 | 300.00 | 2020/1/2 | 2020/6/30 | 自有资金 | 收益按计息天数次月到账 | 1.86% | 5.59 | 5.59 | 305.59 | 是 | 是 | |
| 光大银行 | 结构性存款 | 100.00 | 2020/1/2 | 2020/12/28 | 自有资金 | 收益按计息天数次月到账 | 3.80% | 3.76 | 3.76 | 103.76 | 是 | 否 | |
| 徽商银行合肥和平路支行 | 净值型理财 | 188.42 | 2020/3/23 | 2020/11/30 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 2.78% | 1.55 | 1.55 | 189.97 | 是 | 否 | |
| 兴业银行合肥分行营业部 | 净值型理财 | 348.57 | 2020/11/13 | 2020/12/7 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 2.78% | 0.93 | 0.93 | 349.50 | 是 | 否 | |
| 光大银行 | 光银现金A | 281.83 | 2020/3/11 | 2020/12/28 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 3.16% | 12.95 | 12.95 | 294.78 | 是 | 否 | |
| 光大银行 | 阳光碧机构盈 （EB1669） | 283.81 | 2020/1/2 | 2020/7/16 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 3.11% | 10.21 | 10.21 | 294.02 | 是 | 否 | |
| 盛京银行 | 结构性存款 | 15,900.00 | 2020/6/28 | 2020/12/18 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 1.95% | 147.30 | 147.30 | 16,047.30 | 是 | 否 | |
| 兴业银行合肥分行营业部 | 添利快线净值型理财 | 68.00 | 2020/12/31 | 2021/1/5 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 3.16% | 0.04 | 年底未到期 | 年底未到期 | 是 | 是 | |
| 徽商银行合肥和平路支行 | 保本型理财 | 133.58 | 2020/4/17 | 2020/12/30 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 3.36% | 9.05 | 9.05 | 142.64 | 是 | 否 | |
| 兴业银行合肥分行 | 净值型理财 | 293.91 | 2020/1/19 | 2020/12/11 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 2.85% | 12.30 | 12.30 | 306.22 | 是 | 否 | |
| 兴业银行合肥分行 | 净值型理财 | 287.00 | 2020/12/31 | 2021/1/5 | 自有资金 | 赎回后收益一次性到账 | 2.85-4.0% | 0.11 | 年底未到期 | 年底未到期 | 是 | 否 |
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、控股股权划转事项
2020年6月5日，公司接到控股股东华晨集团通知，华晨集团拟通过协议无偿化妆方式将持有的申华控股227,412,000股股份（占本公司总股本11.68%）无偿划转给华晨集团全资子公司辽宁华晟。 2020年6月12日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《过户登记确认书》，股份过户登记手续已办理完毕。 本次股份划转后，辽宁华晟成为公司控股股东，直接持有公司227,412,000股股份，占本公司总股本11.68%；华晨集团为公司控股股东的一致行动人，持有公司21,673,266股股份，占本公司总股本1.11%，公司的实际控制人仍为辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会。（详见编号临：2020—27、31号公告）
2、华晨集团重整事项
公司间接控股股东华晨集团于2020年11月13日收到沈阳市中级人民法院（简称“沈阳中院”）送达的（2020）辽01破沈27号《通知书》，华晨集团债券人格致汽车科技股份有限公司向沈阳中院申请对华晨集团进行重整。
2020年11月20日，华晨集团收到沈阳中院作出的（2020）辽01破申27号《民事裁定书》，沈阳中院于2020年11月20日裁定手里债权人对华晨集团的重整申请。
同日晚间，华晨集团收到中国证监会辽宁监管局送达的行政监管措施决定书【2020】7号《关于对华晨集团采取出具警示函措施的决定》，中国证监会辽宁监管局决定对华晨集团采取出具警示函的监督管理措施；同时，华晨集团收到中国证监会《调查通知书》（辽政调查字[2020]101号），中国证监会决定对华晨集团涉嫌信息披露违法违规立案调查。
2020年12月5日，华晨集团收到沈阳市中级人民法院于2020年12月4日作出的（2020）辽01破21-1号《决定书》，沈阳中院于2020年12月4日指定华晨集团清算组担任华晨集团管理人。
2021年1月26日，公司控股股东一致行动人辽宁正国收到沈阳中院送达的（2020）辽01破21-3号《通知书》，华晨集团向沈阳中院申请对华晨集团、辽宁正国等12家企业采用实质合并重整方式进行审理。
2021年3月3日，辽宁正国收到沈阳中院送达的（2020）辽01破21-1号《民事裁定书》和（2020）辽01破21-3号《决定书》，沈阳中院裁定受理华晨集团管理人对辽宁正国的重整申请，并对华晨集团、辽宁正国等12家企业适用实质合并重整方式进行审理，指定华晨集团管理人担任华晨集团、辽宁正国等12家企业实质合并重整管理人。
（详见编号临：2020—44、45、46、49号公告，2021-01、06号公告）
3、新能源项目预挂牌转让事项
公司于2020年11月23日召开第十一届董事会第三十三次会议，审议通过将公司全资子公司申
华风电持有的7家新能源发电项目公司股权在产权交易所进行不标注交易价格的预挂牌。待7家项目公司的审计、评估结果出具后，公司将以不低于评估报告结果为原则拟定上述资产的挂牌价格，另行履行审议披露流程后，进行后续的正式挂牌。2021年2月4日，公司召开第十一届董事会第三十四次会议，审议同意申华风电以公开挂牌、整体打包的方式转让6家风电项目公司股权，挂牌价格以评估结果为依据，剔除太旗协合、武川义合、太旗联合、阜新联合、阜新协合5家公司调整的未分配利润，确定为人民币46,676万元。
2021年2月7日，交易标的在产交所正式挂牌，2021年3月9日完成挂牌。2021年3月11日，公司收到《大连产权交易所结果通知书》，确认北京经开综合智慧能源有限公司（简称“北京经开”）为受让方。经公司第十一届董事会第三十六次会议审议通过，申华风电与北京经开签署了《产权交易合同》及《股权转让协议》，双方约定股权转让价格为人民币46,676万元，加上本次交易涉及的交易标的分红、过渡期损益等，本次交易涉及款项共计62,971万元（最终交易价款将根据过渡期审计结果进行调整）。目前相关工商变更正在办理中。（详见编号临：2020—48号、2021-04、07号公告）
4、自查存在并解除一笔违规担保事项
2020年12月14日，公司发布公告披露，经自查，公司发现2020年内存在一笔子公司为沈阳广泰实业发展有限公司（简称“沈阳广泰”）提供的金额为1.59亿元的违规对外担保。该笔担保未经公司董事会、股东大会审议批准。该笔担保为公司全资子公司申华发展于2020年6月29日向银行存入一笔1.59亿元的定期存款，以此为沈阳广泰向银行开具的承兑汇票提供质押担保，沈阳广泰承兑汇票到期日分别为2020年12月29日及2021年6月29日。
2020年12月14日晚，公司收到上交所发来的《关于对辽宁申华控股股份有限公司违规担保有关事项的监管工作函》（上证公函【2020】2705号），要求公司就违规担保相关情况进行核查、整改及回复。收到工作函后，公司与沈阳广泰进行了沟通及发函，要求其立即偿还银行承兑汇票，解除申华发展担保。
2020年12月18日，沈阳广泰补足了所开立的银行承兑汇票敞口资金，同日，申华发展结构性存款解除质押，担保责任及风险全部解除。本次违规担保未对公司造成经济上的实质损失，申华发展正常获得银行期间存款利息收益1,476,204元。（详见编号临：2020—52、53、54号公告）
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
详见本公司2021年3月31日披露的《2020年企业社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 161,890 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 158,719 |
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 辽宁华晟汽车零部件有限公司 | 227,412,000 | 227,412,000 | 11.68 | 冻结 | 86,047,817 | 国有法人 | ||
| 辽宁正国投资发展有限公司 | 197,280,000 | 10.14 | 无 | 国有法人 | ||||
| 沈阳华益新汽车销售有限公司 | 79,204,052 | 4.07 | 质押 | 79,204,052 | 其他 | |||
| 华晨汽车集团控股有限公司 | -227,412,000 | 21,673,266 | 1.11 | 冻结 | 21,673,266 | 国有法人 | ||
| 褚宗南 | -3,239,588 | 17,553,737 | 0.90 | 未知 | 其他 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－广发中证全指汽车指数型发起式证券投资基金 | 12,454,000 | 12,454,000 | 0.64 | 未知 | 其他 | |||
| 顾红 | 911,724 | 9,880,824 | 0.51 | 未知 | 其他 | |||
| 李云 | 230,000 | 8,500,100 | 0.44 | 未知 | 其他 | |||
| 罗予频 | 7,000,000 | 7,000,000 | 0.36 | 未知 | 其他 | |||
| 吴春燕 | -1,275,110 | 6,259,920 | 0.32 | 未知 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 辽宁华晟汽车零部件有限公司 | 227,412,000 | 人民币普通股 | 227,412,000 | |||||
| 辽宁正国投资发展有限公司 | 197,280,000 | 人民币普通股 | 197,280,000 | |||||
| 沈阳华益新汽车销售有限公司 | 79,204,052 | 人民币普通股 | 79,204,052 | |||||
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 21,673,266 | 人民币普通股 | 21,673,266 | |||||
| 褚宗南 | 17,553,737 | 人民币普通股 | 17,553,737 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－广发中证全指汽车指数型发起式证券投资基金 | 12,454,000 | 人民币普通股 | 12,454,000 | |||||
| 顾红 | 9,880,824 | 人民币普通股 | 9,880,824 | |||||
| 李云 | 8,500,100 | 人民币普通股 | 8,500,100 | |||||
| 罗予频 | 7,000,000 | 人民币普通股 | 7,000,000 | |||||
| 吴春燕 | 6,259,920 | 人民币普通股 | 6,259,920 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截止至报告期末，前十名股东中1、2、4位股东为一致行动人，三者与其他股东之间不存在关联或一致行动关系，第3及第5位至10位股东之间本公司未知其是否存在关联或一致行动关系。 | |||||||
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 辽宁华晟汽车零部件有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 唐千惠 |
| 成立日期 | 2017年6月8日 |
| 主要经营业务 | 汽车零部件及汽车发动机的开发、设计、制造、销售及售后服务，商务信息咨询，房屋、场地、机械设备租赁，实业投资，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无。 |
| 其他情况说明 | 无。 |
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李晓航 | 董事长、代理总裁 | 男 | 50 | 2019-11-4 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 84.00 | 否 |
| 张巍 | 董事 | 男 | 47 | 2016-8-31 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 是 |
| 高新刚 | 董事 | 男 | 50 | 2020-6-16 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 是 |
| 马妮娜 | 董事 | 女 | 50 | 2020-6-16 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 是 |
| 沈毅 | 董事 | 男 | 58 | 2012-3-23 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 40.30 | 否 |
| 沈佳云 | 独立董事 | 男 | 55 | 2014-12-1 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 10.00 | 否 |
| 张伏波 | 独立董事 | 男 | 58 | 2014-12-1 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 10.00 | 否 |
| 朱震宇 | 独立董事 | 男 | 60 | 2019-8-9 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 10.00 | 否 |
| 孙英 | 监事会主席 | 女 | 51 | 2017-12-11 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 是 |
| 丛林 | 监事 | 男 | 42 | 2019-11-4 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 是 |
| 邵敏 | 监事 | 男 | 51 | 2018-6-27 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 32.70 | 否 |
| 沈宏达 | 监事 | 女 | 46 | 2015-5-1 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 35.30 | 否 |
| 张兴国 | 监事 | 男 | 62 | 2018-6-27 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 否 |
| 张向东 | 副总裁兼财务总监 | 男 | 50 | 2020-9-29 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 4.48 | 否 |
| 林尚涛 | 副总裁 | 男 | 54 | 2016-5-31 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 40.30 | 否 |
| 张鑫 | 董事会秘书 | 男 | 42 | 2016-12-19 | 2021-6-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 40.34 | 否 |
| 池冶 | 原董事 | 男 | 58 | 2009-6-25 | 2020-7-1 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 是 |
| 叶正华 | 原董事 | 男 | 54 | 2016-8-31 | 2020-4-9 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 是 |
| 钱祖明 | 原董事 | 男 | 59 | 2016-8-31 | 2020-4-9 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | 是 |
| 姚荣涛 | 原独立董事 | 男 | 70 | 2015-6-13 | 2020-6-13 | 0 | 0 | 0 | -- | 4.60 | 否 |
| 杨方 | 原副总裁兼财务总监 | 女 | 50 | 2019-6-14 | 2020-9-25 | 0 | 0 | 0 | -- | 35.87 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 347.89 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 李晓航 | 男，1971年出生，中共党员，工程硕士，高级工程师，注册城市规划师。曾任辽宁省沈阳市规划和国土资源局办公室主任；沈阳市东陵区（浑南新区）人民政府常委、政府常务副区长；辽宁省康平县委副书记、政府县长；中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司党委书记、董事长；沈阳市辽中区委书记等职。现任辽宁申华控股股份有限公司党委书记、董事、总裁（暂代）。 |
| 张巍 | 男，1973年出生，硕士。曾任中国冶金进出口辽宁公司驻新西兰代表、华晨汽车集团控股有限公司资产运营总部高级项目经理、人力资源部处长、总裁助理、董事会秘书兼董事会办公室主任；华晨国际贸易有限公司党委书记、董事长；华晨中国汽车控股有限公司执行董事等职。现任华晨雷诺金杯汽车有限公司高级总监；辽宁申华控股股份有限公司董事。 |
| 高新刚 | 男，1970年出生，大学本科，高级会计师。曾任上海申华控股股份有限公司副总裁兼财务总监，华晨中华汽车公司副总经理（财务总监），华晨汽车集团控股有限公司财务管理部部长、整车事业部财务总监。现任华晨汽车集团控股有限公司总会计师，辽宁申华控股股份有限公司董事；金杯汽车股份有限公司董事等职。 |
| 马妮娜 | 女，1970年出生，中共党员，工商管理硕士，高级经济师。曾任工商银行沈阳经济技术开发区支行行长，党委书记；沈阳经济技术开发区金融管理办公室主任，党委书记；浑南金融管理办公室主任，党委书记。现任华晨汽车集团控股有限公司副总会计师；华晨中国汽车控股有限公司董事；新晨中国动力控股有限公司董事；辽宁申华控股股份有限公司董事等职。 |
| 沈毅 | 男，1963年出生，中共党员，工商管理硕士，高级工程师。曾任沈阳汽车制造厂检验处处长；金杯通用汽车公司网络开发部部长；金杯贸易总公司副总经理；金杯通用汽车公司销售总监；华晨金杯销售公司销售部部长、副总经理兼产品规划部部长；华晨汽车销售公司总经理等职。现任辽宁申华控股股份有限公司董事、常务副总裁、党委副书记等职。 |
| 沈佳云 | 男，1965年出生，高级工商管理硕士，注册会计师。曾任德勤会计师事务所审计经理，上海上会会计师事务所副主任会计师。现任上会会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人；辽宁申华控股股份有限公司独立董事；山东鲁阳节能材料股份有限公司独立董事等职。 |
| 张伏波 | 男，1962年出生，博士，经济师。曾任国泰君安证券有限责任公司总裁助理，兴安证券有限责任公司副总裁，上海证券有限责任公司副总经理，海证期货有限公司董事长，西藏城市发展投资股份有限公司独立董事，香港玖源化工（集团）有限公司董事会副主席、非执行董事；现任江苏顺风光电科技有限公司董事长，顺风国际清洁能源有限公司董事长，无锡尚德太阳能电力有限公司董事长，香港顺风清洁能源有限公司董事长，亚太资源开发投资有限公司董事，万家基金管理有限公司独立董事，上海锦江国际酒店股份有限公司独立董 |
| 事，徐州海伦哲专用车辆股份有限公司独立董事，展鹏科技股份有限公司独立董事，上海元方科技股份有限公司独立董事，辽宁申华控股股份有限公司独立董事。 | |
| 朱震宇 | 男，1961年出生，注册会计师、资产评估师、房地产估价师。曾任上海信宇会计师事务所主任会计师，上海宏大东亚会计师事务所主任会计师，维维食品饮料股份有限公司、上海广电电气（集团）股份有限公司、广船国际股份有限公司、方正科技集团股份有限公司、上海安诺其集团股份有限公司、苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司独立董事等职。现任上海注册会计师协会常务理事、上海大学硕士生导师、上海金融学院专家委员会委员，上海宏大东亚会计师事务所董事长，上海宏大拍卖有限公司执行董事，江苏宏海新型材料有限公司董事长，中国船舶工业股份有限公司独立董事，大连晨鑫网络科技股份有限公司独立董事，辽宁能源煤电产业股份有限公司独立董事，辽宁申华控股股份有限公司独立董事。 |
| 孙英 | 女，1970年出生，法学硕士，律师资格，高级专业技术职称。曾任沈阳市第一律师事务所/辽宁申扬律师事务所律师；辽宁同方律师事务所律师、二级合伙人；沈阳华晨金杯汽车有限公司法律事务处处长；华晨汽车集团控股有限公司法律事务办公室主任等职。现任华晨汽车集团控股有限公司总法律顾问、董事会秘书；辽宁申华控股股份有限公司监事会主席等职。 |
| 丛林 | 男，1979年出生，经济学博士，高级审计师。曾任辽宁省审计厅经济责任审计二处副处长、审计厅审计督察处副处长、审计厅内部审计监督处副处长，审计厅派出审计十九处处长。现任华晨汽车集团控股有限公司审计部部长，金杯汽车股份有限公司监事会主席，辽宁申华控股股份有限公司监事。 |
| 邵敏 | 男，1970年出生，工商管理硕士。现任辽宁申华控股股份有限公司综合办公室主任。 |
| 沈宏达 | 女，1974年出生，本科学历。现任辽宁申华控股股份有限公司审计内控部总经理。 |
| 张兴国 | 男，1959年出生，本科学历，中共党员。现已退休。 |
| 张向东 | 男，1970年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任沈阳华晨金杯汽车有限公司税务处税务筹划主管、利润中心分析主管、财务核算处处长、经营计划控制处处长，华晨汽车集团控股有限公司财务管理部副部长，华晨汽车制造有限公司财务总监，华晨中华事业部财务总监，华晨汽车集团控股有限公司资本运营部副部长（主持工作）。现任辽宁申华控股股份有限公司财务总监（副总裁级）。 |
| 林尚涛 | 男，1967年出生，本科。曾任上海大众汽车德阳销售服务有限公司总经理；成都利信汽车销售有限公司总经理；四川明友汽车服务有限公司总经理；上海明友泓福有限责任公司总经理；辽宁申华控股股份有限公司总裁助理、汽车事业部总经理等职。现任辽宁申华控股股份有限公司副总裁。 |
| 张鑫 | 男，1978年出生，经济学硕士。曾任上海斯隆管理咨询有限公司战略咨询部分析师；辽宁申华控股股份有限公司资产管理部投资专员、 |
| 规划投资部副总经理、战略投资部副总经理、投资发展部总经理等职。现任辽宁申华控股股份有限公司副总裁、董事会秘书、证券法律部总经理、党委委员等职。 | |
| 池冶（已离任） | 男，1963年出生，硕士。曾任沈阳金杯客车制造有限公司副总经理（中华项目总指挥）；中国航天华晨汽车制造有限公司副总经理；沈阳华晨金杯汽车有限公司副总裁兼销售公司总经理；华晨汽车集团控股有限公司总裁助理，辽宁申华控股股份有限公司董事、总裁、党委书记、华晨汽车投资（大连）有限公司总裁等职。现任华晨汽车集团控股有限公司董事。 |
| 叶正华（已离任） | 男，1967年出生，本科。曾任金杯通用汽车有限公司财务副总监兼财务部长；沈阳金杯车辆制造有限公司常务副总经理、财务总监；金杯汽车股份公司副总裁兼财务总监；华晨汽车集团控股有限公司财务总监（总裁助理级）兼任经营计划部部长、财务总监（总裁助理级）、总会计师；辽宁申华控股股份有限公司董事；金杯汽车股份有限公司董事等职。现任华晨汽车集团控股有限公司总审计师。 |
| 钱祖明（已离任） | 男，1962年出生，硕士。曾任沈阳新光华晨发动机汽车有限公司财务总监；沈阳华晨金杯汽车有限公司副总裁兼财务总监；华晨汽车集团控股有限公司总裁助理、执行董事、财务总监；华晨汽车投资（大连）有限公司副总裁（财务总监）；辽宁申华控股股份有限公司董事等职。现任华晨中国汽车控股有限公司财务总监。 |
| 姚荣涛（已离任） | 男，1949年出生，硕士，法学教授。曾合著（第二作者）《中国民法史》，获国家教委1995年全国高校社科研究成果一等奖。曾任复旦大学法学院教授；辽宁申华控股股份有限公司独立董事等职。 |
| 杨方（已离任） | 女，1971年出生，博士，经济师。曾任沈阳华晨金杯汽车有限公司内部审计部内部审计专员、经营计划处处长；华晨汽车集团控股有限公司经营计划部副部长、部长；辽宁申华控股股份有限公司财务总监（副总裁级）等职。 |
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 高新刚 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 财务管理部部长 | 2015-09 | 2019-05 |
| 总会计师 | 2019-05 | |||
| 马妮娜 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 副总会计师 | 2019-10 |
| 孙英 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 法律部部长 | 2015-05 | 2020-06 |
| 总法律顾问、董事会秘书 | 2020-05 | |||
| 丛林 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 审计部部长 | 2019-08-07 | |
| 池冶（已离任） | 华晨汽车集团控股有限公司 | 董事 | 2016-03-02 | |
| 叶正华（已离任） | 华晨汽车集团控股有限公司 | 总会计师 | 2016-03-03 | 2019-05 |
| 总审计师 | 2020-05 | |||
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 张巍 | 华晨国际贸易有限公司 | 党委书记、董事长 | 2019-07 | 2020-08 |
| 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 高级总监 | 2020-04 | ||
| 沈阳金杯工业控股有限公司 | 董事、总经理 | 2015-06 | ||
| 高新刚 | 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 监事 | 2016-10 | |
| 华晨柯恩安全装备制造有限公司 | 董事 | 2020-06 | ||
| 大连晨达废旧汽车再利用有限公司 | 董事 | 2018-01 | ||
| 金杯汽车股份有限公司 | 董事 | 2019-09 | ||
| 马妮娜 | 华晨中国汽车控股有限公司 | 董事 | 2020-06 | |
| 新晨中国动力控股有限公司 | 董事 | 2021-01 | ||
| 华晨汽车制造有限公司 | 董事 | 2020-01 | ||
| 华晨柯恩安全装备制造有限公司 | 董事 | 2020-06 | ||
| 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 董事 | 2019-12 | ||
| 沈佳云 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 合伙人 | ||
| 山东鲁阳节能材料股份有限公司 | 独立董事 | 2017-11-18 | ||
| 张伏波 | 亚太资源开发投资有限公司 | 董事 | ||
| 江苏顺风光电科技有限公司 | 董事长 | |||
| 香港顺风清洁能源有限公司（01163hk） | 董事长 | 2017-09 | ||
| 万家基金管理有限公司 | 独立董事 | |||
| 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 | 独立董事 |
| 朱震宇 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所 | 执行合伙人 | ||
| 上海宏大拍卖有限公司 | 执行董事 | |||
| 江苏宏海新型材料有限公司 | 董事长 | |||
| 中国船舶工业股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 丛林 | 金杯汽车股份有限公司 | 监事会主席 | 2019-08-07 | |
| 中非华晨投资有限公司 | 董事 | 2020-04 | ||
| 孙英 | 华晨汽车投资（大连）有限公司 | 董事 | 2020-04 | |
| 辽宁晨银股权投资基金管理有限公司 | 监事 | 2017-12 | ||
| 大连晨达废旧汽车再利用有限公司 | 监事 | 2018-01 | ||
| 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 | 监事 | 2014-04 | ||
| 中非华晨投资有限公司 | 监事 | 2010-11 | ||
| 张向东 | 绵阳新晨动力机械有限公司 | 董事 | 2018-03 | |
| 沈阳华晨汽车有限公司 | 董事 | 2017-06 | ||
| 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 | 董事 | 2016-11 | ||
| 叶正华（已离任） | 华晨汽车投资（大连）有限公司 | 党委副书记、总裁 | 2019-06 | 2020-05 |
| 钱祖明（已离任） | 华晨中国汽车控股有限公司 | 董事 | 2016-09 | 2020-06 |
| 财务总监 | 2016-09 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 在华晨汽车集团任职的四名董事及二名监事均不在上市公司领取报酬；其余三名职工监事除在公司领取职工报酬外，不再额外领取监事报酬。 公司董事会吸筹与考核委员会每年根据公司经营情况及职责履行情况对董事、监事、高级管理人员的薪酬情况进行审核后报董事会决定。 经2002年2月7日召开的公司2001年第二次临时股东大会审议批准，公司独立董事津贴为每人每年5-10万元。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬按照公司章程、依据公司资产规模及本人职务和履行职责的情况确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬 | 报告期内，在公司领取薪酬的董事、监事和高管实际支付总额为347.89万元。 |
| 的实际支付情况 | |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末，在公司领取薪酬的董事、监事和高管实际获得的报酬总额为347.89万元。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 高新刚 | 董事 | 聘任 | 选举 |
| 马妮娜 | 董事 | 聘任 | 选举 |
| 张向东 | 财务总监（副总裁级） | 聘任 | 选举 |
| 张鑫 | 副总裁 | 聘任 | 选举 |
| 池冶 | 原董事 | 离任 | 工作原因 |
| 叶正华 | 原董事 | 离任 | 工作原因 |
| 钱祖明 | 原董事 | 离任 | 工作原因 |
| 姚荣涛 | 原独立董事 | 离任 | 已故 |
| 杨方 | 原财务总监 | 离任 | 工作原因 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 80 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,015 |
| 在职员工的数量合计 | 2,095 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 3 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 358 |
| 销售人员 | 874 |
| 技术人员 | 137 |
| 财务人员 | 164 |
| 行政人员 | 261 |
| 其他 | 301 |
| 合计 | 2,095 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 119 |
| 大学本科 | 1018 |
| 大学专科 | 628 |
| 高中及以下 | 330 |
| 合计 | 2,095 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内控制度，规范公司运作。严格执行新修订的《公司章程（2020年修订）》，以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》以及一系列内部控制相关制度。公司治理主要情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》及相关法律法规的要求，召集、召开股东大会，会议履行了应有的程序，并聘请律师对会议的合法性出具了法律意见书，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事,公司董事会的人员构成符合《公司法》和《公司章程》的要求；公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议并履行职责。董事会下属战略委员会、审计委员会、提名委员会以及薪酬与考核委员会根据相关细则，以诚实诚信、勤勉尽责的态度各自认真地履行了职责和义务，充分发挥了其在公司治理中的重要作用。
4、关于监事和监事会：公司监事会的构成符合《公司法》和《公司章程》的要求，公司监事会按照法律法规所赋予的权利和监事会议事规则的要求，对公司财务、关联交易以及公司董事、经理、其他高级管理人员履行职责的合法合规性，进行了有效的监督和检查。
5、关于信息披露与透明度：公司由董事会秘书领导下的董事会秘书处负责公司的信息披露工作；公司信息披露真实、准确、完整、及时，并保证所有股东有平等的机会获得信息，没有发生报导失实或信息不对称的情况。报告期内，公司制定并执行《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》。
6、内幕信息知情人登记管理情况：报告期内，公司认真执行《内部信息知情人管理制度》，对因工作需要接触内幕信息的知情人及时履行了登记备案手续，切实保护中小投资者的合法权益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020-3-6 | www.sse.com.cn | 2020-3-7 |
| 2019年度股东大会 | 2020-6-16 | www.sse.com.cn | 2020-6-17 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020-11-2 | www.sse.com.cn | 2020-11-3 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
一、公司于2020年3月6日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了以下议案：
1、关于追加公司2019年度日常关联交易及预计2020年度日常关联交易的议案；
2、关于公司2020年度融资计划的议案；
3、关于公司2020年度担保计划的议案；
4、关于2020年度为控股股东向公司融资担保提供反担保的关联交易议案；
5、关于拟发行不超过5亿元债务融资工具的议案。
二、公司于2020年6月16日召开2019年度股东大会，审议通过了以下议案：
1、2019年度董事会报告；
2、2019年度监事会报告；
3、《2019年年度报告》和《2019年年度报告摘要》；
4、2019年度利润分配方案；
5、《2019年度财务决算报告》和《2020年度财务预算报告》；
6、关于调整公司2020年度为子公司担保额度的议案；
7、关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年年审及内控审计会计师事务所的议案；
8、关于选举高新刚为公司第十一届董事会董事；
9、关于选举马妮娜为公司第十一届董事会董事。
三、公司于2020年11月2日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了以下议案：
1、关于变更公司名称、注册地址及修订《公司章程》的议案。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 李晓航 | 否 | 12 | 12 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张巍 | 否 | 12 | 12 | 12 | 1 | 0 | 否 | 3 |
| 高新刚 | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 马妮娜 | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 沈毅 | 否 | 12 | 12 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 池冶（已离任） | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 叶正华（已离任） | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 钱祖明（已离任） | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 沈佳云 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 姚荣涛（已离任） | 是 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张伏波 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 朱震宇 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 11 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
根据公司《薪酬管理制度》相关规定，高级管理人员年薪与其工作职责、经营业绩及年度计划完成情况挂钩。高级管理人员年薪根据经营情况、结合市场薪资水平确定，由基本薪资、年度绩效薪资两部分组成。基本薪资每月发放，年度绩效薪资根据考核指标完成情况确定。公司董事会薪酬与考核委员会对公司高管年薪进行审议后提交董事会审议确定。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司于2021年3月31日披露的《2020年内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
众会字（2021）第02991号辽宁申华控股股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了辽宁申华控股股份有限公司（以下简称“申华控股公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了申华控股公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于申华控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）持续经营
1.事项描述：
如合并财务报表所示，2020年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-7.82亿元，截至2020年12月31日，申华控股公司货币资金余额为3.75亿元，同比下降9.08亿元，如合并财务报表附注5.22和5.30所示，本期末公司短期借款和一年内到期的非流动负债合计6,537.53万元逾期，前述情况导致我们对公司持续经营假设产生疑虑，持续经营假设涉及管理层的重大判断，我们将持续经营识别为关键审计事项。
2.关键审计事项在审计中的应对：
我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）获取并评价公司管理层对持续经营能力的评估资料；
（2）了解和评价管理层是否识别影响持续经营的重大不确定性因素；
（3）考虑管理层做出评估的过程、依据和应对计划可行性，与管理层分析和讨论现金流、盈利及其他预测，评价用于编制预测的基础数据的可靠性，并确定预测所基于的假设是否具有充分的支持，将预测性财务信息与截至目前的实际结果相比较；
（4）审阅和评价公司关于持续经营能力的改善措施说明，并获取相关支持证据。
（二）应收款项减值
1.事项描述：
截至2020年12月31日，申华控股公司对间接控股股东华晨汽车集团控股有限公司（以下简称“华晨集团”）及其下属子公司的应收款项账面余额合计为1.29亿元，坏账准备余额1.29亿元，系全额计提，其中本期计提1.26亿元。
由于间接控股股东华晨集团为公司关联方，且处于破产重整期间，申华控股对该项债权的坏账损失估计，涉及重大判断且金额重大，因此我们将其识别为关键审计事项。
2.关键审计事项在审计中的应对：
我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）对公司的信用政策及应收款项管理相关的内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试；
（2）了解管理层评估应收款项坏账准备时的判断和考虑的因素，并获取相应依据；
（3）了解应收款项业务背景，获取相关业务单据；
（4）关注媒体报道和破产重整进展，获取公司债权申报资料，并与账面进行核对；
（5）对应收款项进行函证。
四、其他信息
申华控股公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括申华控股公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估申华控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算申华控股公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督申华控股公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对申华控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致申华控股公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就申华控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行公司审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：楼光华（项目合伙人）中国注册会计师 ：王庆香中国，上海 二〇二一年三月二十九日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 辽宁申华控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 7.1 | 375,475,820.38 | 1,283,341,502.16 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 7.2 | 17,290,000.00 | 121,375,087.12 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 7.3 | 401,284,998.13 | 584,993,249.85 |
| 应收款项融资 | 7.4 | 1,660,207.35 | 3,326,181.82 |
| 预付款项 | 7.5 | 315,415,327.72 | 505,174,908.43 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 7.6 | 51,883,970.83 | 257,587,948.48 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 7.6 | 11,450,256.16 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 7.7 | 1,303,128,982.04 | 1,520,195,614.76 |
| 合同资产 | 7.8 | 28,431,904.76 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 7.9 | 3,272,667.73 | |
| 其他流动资产 | 7.10 | 35,918,452.43 | 41,473,143.31 |
| 流动资产合计 | 2,530,489,663.64 | 4,320,740,303.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 7.11 | 4,667,547.10 | |
| 长期股权投资 | 7.12 | 691,723,419.87 | 812,736,427.30 |
| 其他权益工具投资 | 7.13 | 15,750,000.00 | 58,019,096.69 |
| 其他非流动金融资产 | 7.14 | 6,624,668.87 | 6,045,285.79 |
| 投资性房地产 | 7.15 | 215,179,552.42 | 224,793,664.42 |
| 固定资产 | 7.16 | 1,345,147,600.38 | 1,440,611,539.20 |
| 在建工程 | 7.17 | 1,938,798.29 | 6,193,672.26 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 7.18 | 302,053,783.58 | 369,722,800.59 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 7.19 | 69,053,745.62 | 69,053,745.62 |
| 长期待摊费用 | 7.20 | 36,433,367.94 | 40,326,999.72 |
| 递延所得税资产 | 7.21 | 7,742,521.46 | 9,438,230.45 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,691,647,458.43 | 3,041,609,009.14 | |
| 资产总计 | 5,222,137,122.07 | 7,362,349,312.80 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 7.22 | 1,121,365,823.17 | 1,875,905,731.08 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 7.23 | 128,727,232.00 | 211,622,613.00 |
| 应付账款 | 7.24 | 122,367,955.10 | 162,208,502.58 |
| 预收款项 | 7.25 | 486,656.92 | 155,920,992.64 |
| 合同负债 | 7.26 | 195,854,748.18 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7.27 | 48,652,289.38 | 49,797,169.39 |
| 应交税费 | 7.28 | 45,192,026.54 | 28,229,304.48 |
| 其他应付款 | 7.29 | 439,799,856.82 | 535,661,523.39 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 7.30 | 255,548,993.31 | 507,215,011.86 |
| 其他流动负债 | 7.31 | 15,882,979.17 | |
| 流动负债合计 | 2,373,878,560.59 | 3,526,560,848.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 7.32 | 1,060,331,052.62 | 1,299,376,315.78 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 7.33 | 4,273,542.92 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 7.34 | 25,853,583.97 | |
| 递延收益 | 7.35 | 37,655,017.77 | 87,697,737.10 |
| 递延所得税负债 | 7.21 | 45,962,739.76 | 28,100,839.10 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,169,802,394.12 | 1,419,448,434.90 | |
| 负债合计 | 3,543,680,954.71 | 4,946,009,283.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 7.36 | 1,946,380,317.00 | 1,946,380,317.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 7.37 | 355,988,995.98 | 344,309,989.93 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 7.38 | -42,576,607.24 | 35,315.58 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 7.39 | -1,160,472,631.01 | -411,115,787.60 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,099,320,074.73 | 1,879,609,834.91 | |
| 少数股东权益 | 579,136,092.63 | 536,730,194.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,678,456,167.36 | 2,416,340,029.48 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,222,137,122.07 | 7,362,349,312.80 |
母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:辽宁申华控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 8,892,504.36 | 750,102,873.01 | |
| 交易性金融资产 | 96,276,602.74 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 17.1 | 205,490,355.73 | 187,796,169.75 |
| 应收款项融资 | 500,000.00 | 2,380,000.00 | |
| 预付款项 | 62,930,350.00 | 156,588,790.96 | |
| 其他应收款 | 17.2 | 1,144,872,296.55 | 1,290,171,503.06 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 884,463.64 | 884,463.64 | |
| 存货 | 83,098.15 | 4,189,876.51 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,510,561.46 | 5,060,751.28 | |
| 流动资产合计 | 1,427,279,166.25 | 2,492,566,567.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 17.3 | 1,971,810,769.89 | 2,112,316,466.80 |
| 其他权益工具投资 | 15,750,000.00 | 58,019,096.69 | |
| 其他非流动金融资产 | 6,624,668.87 | 6,045,285.79 | |
| 投资性房地产 | 182,766,648.18 | 189,176,310.42 | |
| 固定资产 | 76,097,977.83 | 79,574,999.94 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 382,343.11 | 655,776.61 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,253,432,407.88 | 2,445,787,936.25 | |
| 资产总计 | 3,680,711,574.13 | 4,938,354,503.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,406,381.22 | 119,239,875.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 367,850,000.00 | ||
| 应付账款 | 12,829,525.97 | 10,030,170.13 | |
| 预收款项 | 33,002,326.11 | ||
| 合同负债 | 42,264,219.34 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,734,765.65 | 7,978,680.65 | |
| 应交税费 | 1,146,964.86 | ||
| 其他应付款 | 1,317,206,942.75 | 1,419,061,378.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 101,843,512.74 | 316,507,629.25 | |
| 其他流动负债 | 5,494,348.51 | ||
| 流动负债合计 | 1,515,779,696.18 | 2,274,817,024.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 785,000,000.00 | 900,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 25,853,583.97 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 810,853,583.97 | 900,000,000.00 | |
| 负债合计 | 2,326,633,280.15 | 3,174,817,024.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,946,380,317.00 | 1,946,380,317.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 343,658,407.20 | 343,658,407.20 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -42,269,096.69 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -893,691,333.53 | -526,501,244.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,354,078,293.98 | 1,763,537,479.29 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,680,711,574.13 | 4,938,354,503.56 |
合并利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 6,898,070,442.10 | 7,358,844,181.14 | |
| 其中：营业收入 | 7.40 | 6,898,070,442.10 | 7,358,844,181.14 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 6,890,018,585.81 | 7,475,589,839.64 | |
| 其中：营业成本 | 7.40 | 6,304,141,615.69 | 6,791,021,917.54 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 7.41 | 23,782,000.99 | 26,064,938.57 |
| 销售费用 | 7.42 | 136,301,774.64 | 169,530,903.48 |
| 管理费用 | 7.43 | 257,645,468.70 | 302,903,752.04 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 7.44 | 168,147,725.79 | 186,068,328.01 |
| 其中：利息费用 | 169,859,603.74 | 203,032,456.66 | |
| 利息收入 | 4,494,370.51 | 23,296,536.94 | |
| 加：其他收益 | 7.45 | 22,850,086.30 | 17,208,127.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7.46 | -105,533,653.26 | 37,946,351.87 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -108,344,879.60 | 21,711,715.64 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7.47 | 2,227,494.19 | 1,704,612.84 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7.48 | -310,766,997.69 | -20,952,549.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 7.49 | -245,719,123.02 | -91,004,001.58 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 7.50 | 11,915,446.25 | 6,198,654.42 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -616,974,890.94 | -165,644,462.55 | |
| 加：营业外收入 | 7.51 | 8,495,982.09 | 5,778,539.19 |
| 减：营业外支出 | 7.52 | 4,795,079.42 | 5,065,987.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -613,273,988.27 | -164,931,910.97 | |
| 减：所得税费用 | 7.53 | 68,346,022.10 | 34,448,359.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -681,620,010.37 | -199,380,270.40 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -681,620,010.37 | -199,380,270.40 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -755,591,522.33 | -252,732,520.97 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 73,971,511.96 | 53,352,250.57 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -42,611,922.82 | -88,759.28 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -42,611,922.82 | -88,759.28 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -42,269,096.69 | -137,000.00 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -42,269,096.69 | -137,000.00 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -342,826.13 | 48,240.72 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -342,826.13 | 48,240.72 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -724,231,933.19 | -199,469,029.68 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -798,203,445.15 | -252,821,280.25 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 73,971,511.96 | 53,352,250.57 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.3882 | -0.1298 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.3882 | -0.1298 | |
母公司利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 17.4 | 17,373,024.33 | 281,214,543.37 |
| 减：营业成本 | 17.4 | 6,409,662.24 | 270,138,452.29 |
| 税金及附加 | 3,667,320.27 | 3,793,300.03 | |
| 销售费用 | 1,425,467.84 | ||
| 管理费用 | 51,272,703.43 | 66,286,951.63 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 71,382,802.44 | 73,871,044.54 | |
| 其中：利息费用 | 79,650,518.89 | 90,187,358.48 | |
| 利息收入 | 8,370,427.80 | 19,459,754.47 | |
| 加：其他收益 | 42,243.71 | 24,940.30 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17.5 | -140,129,442.83 | -446,469.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 17.5 | -140,505,696.91 | -481,975.18 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,227,494.19 | 1,626,128.46 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -117,361,832.36 | -9,724,007.14 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 915,373.53 | 1,078,491.86 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -369,665,627.81 | -141,741,589.12 | |
| 加：营业外收入 | 2,642,325.27 | 30,000.23 | |
| 减：营业外支出 | 166,786.08 | 104,498.59 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -367,190,088.62 | -141,816,087.48 | |
| 减：所得税费用 | 735,000.00 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -367,190,088.62 | -142,551,087.48 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -367,190,088.62 | -142,551,087.48 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -42,269,096.69 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -42,269,096.69 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -42,269,096.69 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -409,459,185.31 | -142,551,087.48 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.1887 | -0.0732 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.1887 | -0.0732 |
合并现金流量表2020年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,527,790,212.85 | 8,764,291,718.67 | |
| 收到的税费返还 | 8,744,780.93 | 9,577,073.28 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7.55 | 170,613,964.98 | 126,937,191.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,707,148,958.76 | 8,900,805,983.29 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,741,956,420.53 | 8,852,009,511.27 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 252,744,148.60 | 285,676,102.11 | |
| 支付的各项税费 | 132,118,703.12 | 163,366,060.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7.55 | 184,134,568.90 | 253,950,523.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,310,953,841.15 | 9,555,002,197.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 396,195,117.61 | -654,196,214.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 705,916,270.00 | 1,057,890,649.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 30,532,808.57 | 15,523,372.37 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 55,624,685.24 | 49,705,297.72 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 84,480,781.02 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7.55 | 349,123,922.14 | 697,506,250.13 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,141,197,685.95 | 1,905,106,350.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 85,011,936.94 | 118,552,734.67 | |
| 投资支付的现金 | 698,786,270.00 | 659,746,985.19 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 7.55 | 151,641,300.00 | 52,800,117.19 |
| 投资活动现金流出小计 | 935,439,506.94 | 831,099,837.05 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 205,758,179.01 | 1,074,006,513.19 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 922,842,500.00 | 3,860,009,050.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7.55 | 1,021,676,322.16 | 598,659,901.97 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,944,518,822.16 | 4,458,668,951.97 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,036,459,210.88 | 3,540,196,574.73 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 193,528,919.05 | 195,001,687.53 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 23,030,000.00 | 9,310,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7.55 | 949,857,156.03 | 597,209,875.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,179,845,285.96 | 4,332,408,137.83 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,235,326,463.80 | 126,260,814.14 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -348,831.94 | 64,026.22 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -633,721,999.12 | 546,135,138.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 829,893,615.12 | 283,758,476.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 196,171,616.00 | 829,893,615.12 |
母公司现金流量表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 33,718,852.31 | 86,842,517.05 | |
| 收到的税费返还 | 34,941.61 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 337,874,269.38 | 110,934,710.88 | |
| 经营活动现金流入小计 | 371,628,063.30 | 197,777,227.93 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 41,959,576.71 | 258,385,377.71 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 32,542,302.51 | 39,780,422.18 | |
| 支付的各项税费 | 5,577,481.69 | 22,008,882.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,916,675.53 | 659,480,628.81 | |
| 经营活动现金流出小计 | 108,996,036.44 | 979,655,311.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 262,632,026.86 | -781,878,083.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 571,340,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,300,967.93 | 35,505.54 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,149,848.00 | 1,849,269.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 150,448,624.43 | 665,393,653.33 | |
| 投资活动现金流入小计 | 154,899,440.36 | 1,238,618,427.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,499.00 | 958,595.86 | |
| 投资支付的现金 | 96,636,336.19 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 240,553,400.00 | 113,480,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 240,555,899.00 | 211,074,932.05 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -85,656,458.64 | 1,027,543,495.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 2,339,720,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,172,560,889.66 | 870,294,901.97 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,222,560,889.66 | 3,210,014,901.97 | |
| 偿还债务支付的现金 | 728,147,487.76 | 2,452,990,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 81,021,411.58 | 66,631,466.04 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,104,200,557.14 | 440,602,797.83 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,913,369,456.48 | 2,960,224,263.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -690,808,566.82 | 249,790,638.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -513,832,998.60 | 495,456,050.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 517,644,253.49 | 22,188,202.85 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,811,254.89 | 517,644,253.49 |
合并所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,946,380,317.00 | 344,309,989.93 | 35,315.58 | -411,115,787.60 | 1,879,609,834.91 | 536,730,194.57 | 2,416,340,029.48 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 6,234,678.92 | 6,234,678.92 | 3,633,392.15 | 9,868,071.07 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,946,380,317.00 | 344,309,989.93 | 35,315.58 | -404,881,108.68 | 1,885,844,513.83 | 540,363,586.72 | 2,426,208,100.55 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,679,006.05 | -42,611,922.82 | -755,591,522.33 | -786,524,439.10 | 38,772,505.91 | -747,751,933.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -42,611,922.82 | -755,591,522.33 | -798,203,445.15 | 73,971,511.96 | -724,231,933.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,679,006.05 | 11,679,006.05 | -11,679,006.05 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 11,679,006.05 | 11,679,006.05 | -11,679,006.05 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,520,000.00 | -23,520,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,520,000.00 | -23,520,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,946,380,317.00 | 355,988,995.98 | -42,576,607.24 | -1,160,472,631.01 | 1,099,320,074.73 | 579,136,092.63 | 1,678,456,167.36 | ||||||||
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,946,380,317.00 | 346,584,143.12 | 4,970,302.64 | -150,256,105.20 | 2,147,678,657.56 | 488,131,712.93 | 2,635,810,370.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -4,846,227.78 | -8,127,161.43 | -12,973,389.21 | -6,502,983.25 | -19,476,372.46 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,946,380,317.00 | 346,584,143.12 | 124,074.86 | -158,383,266.63 | 2,134,705,268.35 | 481,628,729.68 | 2,616,333,998.03 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,274,153.19 | -88,759.28 | -252,732,520.97 | -255,095,433.44 | 55,101,464.89 | -199,993,968.55 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -88,759.28 | -252,732,520.97 | -252,821,280.25 | 53,352,250.57 | -199,469,029.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,274,153.19 | -2,274,153.19 | 6,649,214.32 | 4,375,061.13 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,524,286.07 | 3,524,286.07 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -2,274,153.19 | -2,274,153.19 | 3,124,928.25 | 850,775.06 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -4,900,000.00 | -4,900,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,900,000.00 | -4,900,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,946,380,317.00 | 344,309,989.93 | 35,315.58 | -411,115,787.60 | 1,879,609,834.91 | 536,730,194.57 | 2,416,340,029.48 | ||||||||
母公司所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,946,380,317.00 | 343,658,407.20 | -526,501,244.91 | 1,763,537,479.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,946,380,317.00 | 343,658,407.20 | -526,501,244.91 | 1,763,537,479.29 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -42,269,096.69 | -367,190,088.62 | -409,459,185.31 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -42,269,096.69 | -367,190,088.62 | -409,459,185.31 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,946,380,317.00 | 343,658,407.20 | -42,269,096.69 | -893,691,333.53 | 1,354,078,293.98 | ||||||
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,946,380,317.00 | 343,658,407.20 | 4,846,227.78 | -390,089,724.53 | 1,904,795,227.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -4,846,227.78 | 6,139,567.10 | 1,293,339.32 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,946,380,317.00 | 343,658,407.20 | -383,950,157.43 | 1,906,088,566.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -142,551,087.48 | -142,551,087.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -142,551,087.48 | -142,551,087.48 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,946,380,317.00 | 343,658,407.20 | -526,501,244.91 | 1,763,537,479.29 | |||||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
公司原名“上海申华控股股份有限公司”（以下简称“本公司”或“公司”），为境内公开发行A股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年3月20日经上海市工商局批准设立，并于2016年取得由上海市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码号为91310000132214676F的营业执照，公司注册地址和总部地址为中国上海市宁波路1号，业务性质为综合类。主要经营活动为实业投资，兴办各类经济实体，国内商业（除专项审批规定），附设各类分支机构，中华品牌、金杯品牌汽车销售，汽车配件销售，项目投资，投资控股，资产重组，收购兼并及相关业务咨询。2020年12月10日，公司完成了公司名称、注册地址变更的工商登记及相应的《公司章程》备案手续，并取得了沈阳市市场监督管理局换发的《营业执照》，变更后的公司名称为“辽宁申华控股股份有限公司”，注册地址为中国（辽宁）自由贸易试验区沈阳片区全运路109-1号2层235室。本财务报告的批准报出日：2021年03月29日。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2020年度纳入合并范围的子公司共54户，本公司本年度合并范围与上年度相比增加1户，减少2户，详见本附注9“在其他主体中权益的披露”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础。
如合并财务报表所示，2020年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-7.82亿元，截至2020年12月31日，申华控股公司货币资金余额为3.75亿元，同比下降9.08亿元，如合并财务报表附注7.22和7.30所示，本期末公司短期借款和一年内到期的非流动负债合计6,537.53万元逾期，前述情况导致我们对公司持续经营假设产生疑虑。
为有效改善持续经营能力，公司已采取如下举措：
（1）聚焦主业，深耕宝马品牌销售，增布新网点；
（2）提高自持物业出租率；
（3）继续积极推动相关资产处置工作，回笼资金。其中6家风电项目股权期后已完成处置，回笼资金超过6亿，湖南房车营地旅游项目正在与政府洽谈中；
（4）与金融机构协商到期贷款续作。
综上，经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力不存在重大不确定性。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、金融资产减值等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
5.5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
5.5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
5.6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
5.6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
5.6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
5.6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
5.6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
5.6.6 特殊交易会计处理
5.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
5.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
5.6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
5.6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
5.7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
5.7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
5.9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
5.9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
5.10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
5.10.2金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
5.10.3 金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
5.10.4 嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
5.10.5 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
5.10.6 金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
5.10.7 金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项
金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
5）其他应收款减值
按照5.10.7 2）中的描述确认和计量减值。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
6）合同资产减值
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
5.10.8 利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；3）股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
5.10.9 报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
5.10.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
5.11.1应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见5.10 金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
5.12.1应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见5.10 金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见5.10金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1） 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；2） 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
5.14.1其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见5.10 金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
5.15.1 存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
5.15.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
5.15.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
5.15.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
5.15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
5.15.6开发用土地的核算方法
公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权计入开发成本。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
5.15.7开发成本
公司开发成本包括开发前期费用、取得土地使用权的相关成本、建安成本及其他各项与产品开发相关的直接和间接费用；开发成本按实际成本计价。
5.15.8开发产品
公司于竣工验收时，按概预算成本结转开发产品，待整个项目完工后按实际结算成本进行调整。
5.15.9公共配套设施费用
不能有偿转让的公共配套设施按受益比例确定分配标准计入开发成本，能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集所发生的成本。
5.15.10维修基金
按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本，并缴纳至国家指定的维修基金账户。
5.15.11质量保证金
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，从应支付款项中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见5.10 金融工具
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
3.17.1划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
5.17.2持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
长期应收款为售后回租业务产生，业务结束时将通过抵消应付的租赁款收回，未计提减值准备。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
5.19.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
5.19.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
5.19.3 后续计量及损益确认方法
5.19.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
5.19.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
5.19.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
5.19.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
5.19.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
5.19.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
| 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： | |||
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋及建筑物 | 30、46 | 4 | 3.20、2.09 |
| 房屋设备 | 15 | 4 | 6.40 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋、建筑物 | 年限平均法 | 10-46 | 0%-5% | 2.07%-10.00% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-20 | 0%-5% | 4.75%-33.33% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-21 | 0%-5% | 4.52%-33.33% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10 | 0%-5% | 9.50%-33.33% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 2.5-6 | 0%-5% | 15.83%-40.00% |
5.21.3.2 融资租入固定资产的计价方法
按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
5.21.3.3 融资租入固定资产的折旧方法
计提租赁资产折旧时，承租人应与自有资产计提折旧方法相一致。如果承租人或与其有关的第三方对租赁资产提供了担保，则应计折旧总额为租赁开始日固定资产的入账价值扣除余值后的余额。如果承租人或与其有关的第三方未对租赁资产余值提供担保，则应计折旧总额为租赁开始日固定资产的入账价值。
确定租赁资产的折旧期间时，应根据租赁合同规定。如果能够合理确定租赁期满时承租人将会取得租赁资产所有权，即可认定承租人拥有该项资产的全部尚可使用年限，因此应以租赁开始日租赁资产的尚可使用年限作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期满时承租人是否能够取得租赁资产所有权，则应以租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短者作为折旧期间。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式（BOT）取得的资产等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
土地使用权按土地使用权证约定使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。电脑软件按5-10年平均摊销。通过BOT方式取得的资产按基础设施经营权期限50年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
25. 长期资产减值
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
26. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
27. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
28. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
5.28.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
5.28.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。3）确定计入当期损益的金额。4）确定计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
29. 预计负债
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
30. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
5.30.1.1 收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2） 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。3） 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1） 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。3） 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。4） 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬。
5） 客户已接受该商品。6） 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
5.30.1.2 收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
5.30.1.3 收入确认的具体方法
5.30.1.3.1 按时点确认的收入
零售业务：本公司零售汽车、配件等属于在某一时点履行的履约义务。公司根据合同约定将车辆交付给客户，待收到客户全款或按揭贷款通知书下达时，客户具有提车的权利，存在以下两种情况：1）全款客户，待收到客户全款后开具车辆发票，公司确认收入并结转成本；2）按揭付款，客户付首付款，申请贷款，按揭贷款批复函通知下达企业时，公司开具发票并确认收入。公司电子赠券业务受新收入准则的影响，详见会计政策变更5.36.1。
批发业务：本公司批发业务属于在某一时点履行的履约义务。公司作为批发商，取得并审核最终经销商订单或订单汇总表及实际付款情况，收到客户货物签收单、向下级经销商开具发票时确认收入。
风电业务：本公司风力发电属于在某一时段履行的履约义务。其销售客户为电力公司，公司于月末，根据购售电双方共同确认的上网电量和国家有关部门批准执行的上网电价以及竞价电价确认电力产品销售收入。
房产业务：房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并办理移交手续后，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入。
公司销售产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
无。
31. 合同成本
√适用 □不适用
5.31.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1） 该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2） 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；3） 该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差率费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
5.31.2 与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
5.31.3 与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
32. 政府补助
√适用 □不适用
5.32.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
5.32.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
5.32.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.32.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.32.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
33. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
34. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
35. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
36. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于2020年1月1日对财务报表进行了相应的调整。 | 第十一届董事会第二十六次会议及第十一届监事会第十一次会议审议通过 | 详见5.36.3首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 |
2. 本公司将期末符合条件的预收款项不含税金额确认为合同负债，将预收款项中增值税销项税确认为其他流动负债，对可比期间数据不做调整。
3. 本公司将汽车版块延保业务未到期延保合同对应的收入、成本自递延收益重分类为合同负债，
公司销售车辆、提供维修等业务时赠送代金券，属于附有客户额外购买选择权的销售，构成
单项履约义务，交易价格在履约义务之间进行分摊，并按照使用进度和预计使用率确认收入，
调整期初未分配利润、递延收益、递延所得税资产、递延所得税负债、少数股东权益，期初
和本期将经调整后的递延收益重分类为合同负债，对可比期间不做调整。
本公司因执行新收入准则对2020年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响请见3.36.3
首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
与原收入准则规定相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响：
| 资产负债表科目 | 2020年12月31日 | |
| 合并 | 公司 | |
| 应收账款 | -28,431,904.76 | -- |
| 合同资产 | 28,431,904.76 | -- |
| 预收账款 | -179,798,664.75 | -47,758,567.85 |
| 合同负债 | 195,854,748.18 | 42,264,219.34 |
| 其他流动负债 | 15,882,979.17 | 5,494,348.51 |
| 递延收益 | -35,012,062.70 | -- |
| 未分配利润 | 1,435,590.47 | -- |
| 少数股东权益 | 1,316,370.05 | -- |
| 利润表科目 | 2020年 | |
| 合并 | 公司 | |
| 营业收入 | 3,073,000.10 | -- |
| 所得税费用 | 321,039.58 | -- |
| 净利润 | 2,751,960.52 | -- |
| 少数股东损益 | 1,316,370.05 | -- |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,283,341,502.16 | 1,283,341,502.16 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 121,375,087.12 | 121,375,087.12 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 584,993,249.85 | 572,927,129.85 | -12,066,120.00 |
| 应收款项融资 | 3,326,181.82 | 3,326,181.82 | |
| 预付款项 | 505,174,908.43 | 505,174,908.43 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 257,587,948.48 | 257,587,948.48 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 11,450,256.16 | 11,450,256.16 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,520,195,614.76 | 1,520,195,614.76 | |
| 合同资产 | 不适用 | 12,066,120.00 | 12,066,120.00 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,272,667.73 | 3,272,667.73 | |
| 其他流动资产 | 41,473,143.31 | 41,473,143.31 | |
| 流动资产合计 | 4,320,740,303.66 | 4,320,740,303.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 4,667,547.10 | 4,667,547.10 | |
| 长期股权投资 | 812,736,427.30 | 812,736,427.30 | |
| 其他权益工具投资 | 58,019,096.69 | 58,019,096.69 | |
| 其他非流动金融资产 | 6,045,285.79 | 6,045,285.79 | |
| 投资性房地产 | 224,793,664.42 | 224,793,664.42 | |
| 固定资产 | 1,440,611,539.20 | 1,440,611,539.20 | |
| 在建工程 | 6,193,672.26 | 6,193,672.26 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 369,722,800.59 | 369,722,800.59 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 69,053,745.62 | 69,053,745.62 | |
| 长期待摊费用 | 40,326,999.72 | 40,326,999.72 | |
| 递延所得税资产 | 9,438,230.45 | 8,795,175.50 | -643,054.95 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,041,609,009.14 | 3,040,965,954.19 | -643,054.95 |
| 资产总计 | 7,362,349,312.80 | 7,361,706,257.85 | -643,054.95 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,875,905,731.08 | 1,875,905,731.08 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 211,622,613.00 | 211,622,613.00 | -- |
| 应付账款 | 162,208,502.58 | 162,208,502.58 | -- |
| 预收款项 | 155,920,992.64 | 20,412.00 | -155,900,580.64 |
| 合同负债 | 不适用 | 176,881,442.48 | 176,881,442.48 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 49,797,169.39 | 49,797,169.39 | |
| 应交税费 | 28,229,304.48 | 28,229,304.48 | |
| 其他应付款 | 535,661,523.39 | 535,661,523.39 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 507,215,011.86 | 507,215,011.86 | |
| 其他流动负债 | 12,668,073.89 | 12,668,073.89 | |
| 流动负债合计 | 3,526,560,848.42 | 3,560,209,784.15 | 33,648,935.73 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,299,376,315.78 | 1,299,376,315.78 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 4,273,542.92 | 4,273,542.92 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 87,697,737.10 | 41,207,726.28 | -46,490,010.82 |
| 递延所得税负债 | 28,100,839.10 | 30,430,788.17 | 2,329,949.07 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,419,448,434.90 | 1,375,288,373.15 | -44,160,061.75 |
| 负债合计 | 4,946,009,283.32 | 4,935,498,157.30 | -10,511,126.02 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,946,380,317.00 | 1,946,380,317.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 344,309,989.93 | 344,309,989.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 35,315.58 | 35,315.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -411,115,787.60 | -404,881,108.68 | 6,234,678.92 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,879,609,834.91 | 1,885,844,513.83 | 6,234,678.92 |
| 少数股东权益 | 536,730,194.57 | 540,363,586.72 | 3,633,392.15 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,416,340,029.48 | 2,426,208,100.55 | 9,868,071.07 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,362,349,312.80 | 7,361,706,257.85 | -643,054.95 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 750,102,873.01 | 750,102,873.01 | |
| 交易性金融资产 | 96,276,602.74 | 96,276,602.74 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 187,796,169.75 | 187,796,169.75 | |
| 应收款项融资 | 2,380,000.00 | 2,380,000.00 | |
| 预付款项 | 156,588,790.96 | 156,588,790.96 | |
| 其他应收款 | 1,290,171,503.06 | 1,290,171,503.06 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 884,463.64 | 884,463.64 | |
| 存货 | 4,189,876.51 | 4,189,876.51 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,060,751.28 | 5,060,751.28 | |
| 流动资产合计 | 2,492,566,567.31 | 2,492,566,567.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,112,316,466.80 | 2,112,316,466.80 | |
| 其他权益工具投资 | 58,019,096.69 | 58,019,096.69 | |
| 其他非流动金融资产 | 6,045,285.79 | 6,045,285.79 | |
| 投资性房地产 | 189,176,310.42 | 189,176,310.42 | |
| 固定资产 | 79,574,999.94 | 79,574,999.94 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 655,776.61 | 655,776.61 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,445,787,936.25 | 2,445,787,936.25 | |
| 资产总计 | 4,938,354,503.56 | 4,938,354,503.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 119,239,875.00 | 119,239,875.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 367,850,000.00 | 367,850,000.00 | |
| 应付账款 | 10,030,170.13 | 10,030,170.13 | |
| 预收款项 | 33,002,326.11 | -33,002,326.11 | |
| 合同负债 | 不适用 | 29,205,598.33 | 29,205,598.33 |
| 应付职工薪酬 | 7,978,680.65 | 7,978,680.65 | |
| 应交税费 | 1,146,964.86 | 1,146,964.86 | |
| 其他应付款 | 1,419,061,378.27 | 1,419,061,378.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 316,507,629.25 | 316,507,629.25 | |
| 其他流动负债 | 3,796,727.78 | 3,796,727.78 | |
| 流动负债合计 | 2,274,817,024.27 | 2,274,817,024.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | |
| 负债合计 | 3,174,817,024.27 | 3,174,817,024.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,946,380,317.00 | 1,946,380,317.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 343,658,407.20 | 343,658,407.20 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -526,501,244.91 | -526,501,244.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,763,537,479.29 | 1,763,537,479.29 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,938,354,503.56 | 4,938,354,503.56 | |
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算） | 3%、5%、6%、9%、11%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、12.5%、5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 | 15 |
| 楚雄长翔光伏发电有限公司 | 12.5 |
| 重庆富华汽车销售有限公司 | 15 |
| 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 | 15 |
| 上海申华金融俱乐部有限公司 | 5 |
| 杭州江晖汽车服务有限公司 | 5 |
根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的有关规定，自2011年起至2020年按照15%的税率进行企业所得税汇算清缴。
6.2.5上海申华金融俱乐部有限公司、杭州江晖汽车服务有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 404,086.24 | 587,837.51 |
| 银行存款 | 200,533,168.48 | 828,582,008.76 |
| 其他货币资金 | 174,538,565.66 | 454,171,655.89 |
| 合计 | 375,475,820.38 | 1,283,341,502.16 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,177,458.17 | 1,155,938.24 |
| 项目 | 期末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 108,334,828.77 |
| 保函保证金 | 14,890,007.50 |
| 客户购房贷款保证金 | 1,103,641.97 |
| 履约保证金 | 46,418,851.63 |
| 质押存单 [注1] | 3,055,809.60 |
| 诉讼冻结银行账户 | 5,265,244.24 |
| 久悬户 | 235,820.67 |
| 合计 | 179,304,204.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 17,290,000.00 | 121,375,087.12 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 17,290,000.00 | 121,375,087.12 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -- | -- |
| 合计 | 17,290,000.00 | 121,375,087.12 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 368,523,948.94 |
| 1至2年 | 182,849,789.24 |
| 2至3年 | 44,068,422.51 |
| 3年以上 | -- |
| 3至4年 | 84,347,516.42 |
| 4至5年 | 454,659.70 |
| 5年以上 | 14,359,379.11 |
| 合计 | 694,603,715.92 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 379,103,044.94 | 54.58 | 263,496,089.98 | 69.51 | 115,606,954.96 | 181,273,100.08 | 28.66 | 26,231,112.15 | 14.47 | 155,041,987.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 315,500,670.98 | 45.42 | 29,822,627.81 | 9.45 | 285,678,043.17 | 451,221,407.56 | 71.34 | 21,270,145.64 | 4.71 | 429,951,261.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 整车批发业务组合 | 8,800,988.67 | 2.79 | 8,710,139.34 | 98.97 | 90,849.33 | 146,419,055.84 | 32.45 | 3,582,574.98 | 2.45 | 142,836,480.86 |
| 汽车零售业务组合 | 79,708,969.48 | 25.26 | 1,123,292.41 | 1.41 | 78,585,677.07 | 93,787,769.73 | 20.79 | 1,314,449.29 | 1.40 | 92,473,320.44 |
| 风力发电业务组合 | 226,431,266.91 | 71.77 | 19,985,987.81 | 8.83 | 206,445,279.10 | 187,891,101.63 | 41.64 | 16,175,133.36 | 8.61 | 171,715,968.27 |
| 房产业务组合 | 559,445.92 | 0.18 | 3,208.25 | 0.57 | 556,237.67 | 23,123,480.36 | 5.12 | 197,988.01 | 0.86 | 22,925,492.35 |
| 合计 | 694,603,715.92 | 100.00 | 293,318,717.79 | 401,284,998.13 | 632,494,507.64 | 100.00 | 47,501,257.79 | 584,993,249.85 | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海华晨汽车租赁有限公司 | 124,682,450.52 | 124,682,450.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海华鸿汽车销售有限公司 | 77,013,200.00 | -- | -- | 期后收回 |
| 华晨国际汽贸（大连）有限公司 | 43,874,938.50 | 43,874,938.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 华晨专用车装备科技(大连)有限公司 | 28,984,575.00 | 28,984,575.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 洪江市人民政府 | 23,746,300.00 | 1,130,776.19 | 4.76 | 预计收回时间 |
| 昆山专用汽车制造厂有限公司 | 19,925,438.60 | 19,925,438.60 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海易城企业发展有限公司 | 18,708,413.61 | 18,708,413.61 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海华鸿汽车服务有限公司 | 15,968,016.00 | -- | -- | 期后收回 |
| 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 12,589,106.10 | 12,589,106.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他 | 13,610,606.61 | 13,600,391.46 | 99.92 | 预计部分收回 |
| 合计 | 379,103,044.94 | 263,496,089.98 | 69.51 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 181,698.66 | 90,849.33 | 50.00 |
| 1至2年 | 51,935.93 | 51,935.93 | 100.00 |
| 2至3年 | 5,188,558.29 | 5,188,558.29 | 100.00 |
| 3至4年 | 2,614,224.73 | 2,614,224.73 | 100.00 |
| 4至5年 | 116,000.00 | 116,000.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 648,571.06 | 648,571.06 | 100.00 |
| 合计 | 8,800,988.67 | 8,710,139.34 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 78,326,180.12 | -- | 0.00 |
| 1至2年 | 262,118.13 | 2,621.18 | 1.00 |
| 2至3年 | 16,958.69 | 16,958.69 | 100.00 |
| 3至4年 | 298.58 | 298.58 | 100.00 |
| 4至5年 | 19,205.00 | 19,205.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 1,084,208.96 | 1,084,208.96 | 100.00 |
| 合计 | 79,708,969.48 | 1,123,292.41 | -- |
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用损失，对其他组合按照账龄计提。
汽车零售业一般是先收款后放车，应收账款期末余额主要组成部分为暂估主机厂保修款、零售客户贷款通知书银行已下达，贷款尚未收到和POS机在途资金，一般在次月均可收回，收回情况较好。根据历史应收账款实际收回情况，分析测算预计损失率，得出按照组合账龄计提坏账结论：
1年以内计提坏账比例为0%，1-2年计提坏账准备比例为1%，2年以上全额计提坏账。
组合计提项目：风力发电业务组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 东北区域 | 120,647,202.77 | 11,139,758.39 | 9.23 |
| 内蒙古区域 | 42,190,801.68 | 2,974,451.52 | 7.05 |
| 云南区域 | 63,593,262.46 | 5,871,777.90 | 9.23 |
| 合计 | 226,431,266.91 | 19,985,987.81 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 539,641.06 | 2,698.20 | 0.50 |
| 1至2年 | 12,004.86 | 120.05 | 1.00 |
| 2至3年 | 7,800.00 | 390.00 | 5.00 |
| 合计 | 559,445.92 | 3,208.25 | -- |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账 | 26,231,112.15 | 237,364,277.83 | -- | 99,300.00 | -- | 263,496,089.98 |
| 按组合计提坏账 | 21,270,145.64 | 8,684,062.17 | -- | 9,700.00 | -121,880.00 | 29,822,627.81 |
| 合计 | 47,501,257.79 | 246,048,340.00 | -- | 109,000.00 | -121,880.00 | 293,318,717.79 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 109,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,660,207.35 | 3,326,181.82 |
| 合计 | 1,660,207.35 | 3,326,181.82 |
其中期末公司已质押的应收票据：无期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收融资款项情况
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | ||
| 银行承兑汇票 | 10,355,500.00 | -- |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 261,945,287.46 | 83.05 | 449,702,831.04 | 89.02 |
| 1至2年 | 1,842,320.58 | 0.58 | 2,874,648.35 | 0.57 |
| 2至3年 | 432.00 | 0.00 | 218,942.90 | 0.04 |
| 3年以上 | 51,627,287.68 | 16.37 | 52,378,486.14 | 10.37 |
| 合计 | 315,415,327.72 | 100.00 | 505,174,908.43 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 超过1年的金额 | 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 | |||
| 渭南经济技术开发区管委会 | 非关联方 | 50,069,000.00 | 土地保证金，将在第五批次土地出让金结算中予以扣除 |
| 单位名称 | 2020年12月31日 | |||
| 金额 | 计提坏账金额 | |||
| 上海馨凯国际物流有限公司 | 241,077.05 | 241,077.05 | ||
| 厦门金龙旅行车有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 其他 | 239,001.80 | 239,001.80 | ||
| 合计 | 580,078.85 | 580,078.85 | ||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | -- | -- |
| 应收股利 | -- | 11,450,256.16 |
| 其他应收款 | 51,883,970.83 | 246,137,692.32 |
| 合计 | 51,883,970.83 | 257,587,948.48 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海申华专用汽车有限公司 | -- | 11,450,256.16 |
| 合计 | 11,450,256.16 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 55,749,200.86 |
| 1至2年 | 32,456,865.53 |
| 2至3年 | 11,740,305.46 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 10,027,170.69 |
| 4至5年 | 19,745,419.91 |
| 5年以上 | 34,963,582.67 |
| 合计 | 164,682,545.12 |
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 46,388,423.85 | 238,142,304.36 |
| 往来款、代垫款 | 82,809,808.01 | 47,219,519.31 |
| 保证金、押金 | 20,788,810.78 | 22,792,693.09 |
| 股权转让款 | 10,760,000.00 | 10,760,000.00 |
| 其他 | 3,935,502.48 | 2,116,719.36 |
| 合计 | 164,682,545.12 | 321,031,236.12 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 10,429,049.98 | 64,464,493.82 | 74,893,543.80 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -218,400.00 | 218,400.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,353,029.90 | 156,000.00 | 40,062,103.62 | 38,865,073.72 |
| 本期转回 | -35,478.37 | -35,478.37 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 716,111.72 | 279,409.88 | 995,521.60 | |
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 8,141,508.36 | 156,000.00 | 104,501,065.93 | 112,798,574.29 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 64,464,493.82 | 40,472,429.74 | -35,478.37 | 315,336.00 | 104,657,065.93 | |
| 按组合计提坏账准备 | 10,429,049.98 | -1,607,356.02 | 680,185.60 | 8,141,508.36 | ||
| 合计 | 74,893,543.80 | 38,865,073.72 | -35,478.37 | 995,521.60 | 112,798,574.29 | |
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 995,521.60 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 货款、保证金 | 31,264,169.06 | 1年以内及以上 | 18.98 | 31,264,169.06 |
| 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | 借款 | 23,512,420.00 | 2-5年 | 14.28 | 23,512,420.00 |
| 安徽泓合投资有限公司 | 股权转让款、保证金、往来款、代垫款 | 9,676,040.83 | 2年以内 | 5.88 | 95,000.00 |
| 上海丽途汽车装备有限公司 | 借款 | 8,246,317.06 | 1年以上 | 5.01 | 8,246,317.06 |
| 南通欧亚车业有限公司 | 借款、往来款、代垫款 | 5,836,121.93 | 2年以上 | 3.54 | 5,836,121.93 |
| 合计 | / | 78,535,068.88 | / | 47.69 | 68,954,028.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 80,891,689.21 | 9,186,817.83 | 71,704,871.38 | 76,891,765.98 | 7,001,012.40 | 69,890,753.58 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 497,557,788.09 | 10,437,658.27 | 487,120,129.82 | 504,638,086.39 | 9,473,983.21 | 495,164,103.18 |
| 开发成本 | 617,326,270.77 | 109,391,119.87 | 507,935,150.90 | 625,039,084.91 | 19,662,295.09 | 605,376,789.82 |
| 开发产品 | 288,795,221.33 | 149,915,242.65 | 138,879,978.68 | 343,026,413.28 | 94,113,963.90 | 248,912,449.38 |
| 在途物资 | 98,806,309.88 | 1,317,458.62 | 97,488,851.26 | 100,851,518.80 | 100,851,518.80 | |
| 合计 | 1,583,377,279.28 | 280,248,297.24 | 1,303,128,982.04 | 1,650,446,869.36 | 130,251,254.60 | 1,520,195,614.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 7,001,012.40 | 2,644,466.62 | 458,661.19 | 9,186,817.83 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 9,473,983.21 | 2,773,039.82 | 1,809,364.76 | 10,437,658.27 | ||
| 开发成本 | 19,662,295.09 | 89,728,824.78 | 109,391,119.87 | |||
| 开发产品 | 94,113,963.90 | 81,912,333.05 | 26,111,054.30 | 149,915,242.65 | ||
| 在途物资 | 1,317,458.62 | 1,317,458.62 | ||||
| 合计 | 130,251,254.60 | 178,376,122.89 | 28,379,080.25 | 280,248,297.24 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
重要的开发成本
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计投资总额 | 期末余额 | 期初余额 |
| 渭南汽车博览园 | 2014年 | 2024年 | 2,000,000,000.00 | 325,383,270.03 | 324,387,270.70 |
| 开封汽车博览园 | 2016年 | 2023年 | 4,000,000,000.00 | 290,018,000.74 | 299,232,827.15 |
| 合计 | 6,000,000,000.00 | 615,401,270.77 | 623,620,097.85 |
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初数 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末数 |
| 盛吉高新时代 | 2006年 | 15,464,811.02 | -- | 3,338,789.28 | 12,126,021.74 |
| 湘水国际房地产项目 | 2017年 | 74,233,675.39 | -- | 21,444,679.03 | 52,788,996.36 |
| 开封汽车博览园-立体4S店 | 2018年 | 91,862,011.39 | -- | 29,447,723.64 | 62,414,287.75 |
| 渭南汽车博览园-展厅 | 2018年 | 161,465,915.48 | -- | -- | 161,465,915.48 |
| 合计 | 343,026,413.28 | -- | 54,231,191.95 | 288,795,221.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 4S店定制款 | 29,853,500.00 | 1,421,595.24 | 28,431,904.76 | 12,188,000.00 | 121,880.00 | 12,066,120.00 |
| 合计 | 29,853,500.00 | 1,421,595.24 | 28,431,904.76 | 12,188,000.00 | 121,880.00 | 12,066,120.00 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 4S店定制款 | 1,299,715.24 | 房产开发项目，未达到收款条件 | ||
| 合计 | 1,299,715.24 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | -- | 3,272,667.73 |
| 合计 | -- | 3,272,667.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 31,083,354.14 | 34,403,854.28 |
| 预缴税费 | 4,835,098.29 | 7,069,289.03 |
| 合计 | 35,918,452.43 | 41,473,143.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | -- | -- | -- | 4,667,547.10 | 4,667,547.10 | 10.00%及16.00% | |
| 其中：未实现融资收益 | -- | -- | -- | 390,509.50 | 390,509.50 | 10.00%及16.00% | |
| 合计 | -- | -- | -- | 4,667,547.10 | 4,667,547.10 | / | |
12、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 | 22,244,491.49 | 25,529.52 | 22,270,021.01 | ||||||||
| 上海丽途汽车装备有限公司 | |||||||||||
| 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 22,120,116.81 | 4,596,328.10 | 26,716,444.91 | ||||||||
| 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 44,364,608.30 | 4,621,857.62 | 48,986,465.92 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海申华大酒店有限公司 | 2,288,595.38 | 2,288,595.38 | 2,288,595.38 | ||||||||
| 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 | 238,622,380.88 | -140,394,120.36 | 98,228,260.52 | ||||||||
| 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 | 8,625,050.44 | -58,373.59 | 8,566,676.85 | ||||||||
| 武川县义合风力发电有限公司 | 62,846,299.78 | 2,786,875.08 | 65,633,174.86 | ||||||||
| 阜新华顺风力发电有限公司 | 99,121,471.31 | 12,664,205.99 | 13,268,127.83 | 98,517,549.47 | |||||||
| 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 68,096,580.57 | 7,293,272.88 | 75,389,853.45 | ||||||||
| 沈阳华隆科技有限公司 | 156,717.30 | -73,503.55 | 83,213.75 | ||||||||
| 上海丽途旅游服务管理有限公司 | |||||||||||
| 陕西申华永立置业有限公司 | 458,412,472.61 | 5,016,460.58 | 463,428,933.19 | 172,493,453.05 | |||||||
| 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | |||||||||||
| 南通欧亚车业有限公司 | |||||||||||
| 上海交运明友汽车销售服务有限公司 | |||||||||||
| 渭南明友嘉恒汽车贸易服务有限公司 | 562,002.85 | -98,189.00 | 463,813.85 | ||||||||
| 安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司 | 4,422,296.31 | -78,732.48 | 4,343,563.83 | ||||||||
| 北京华晨汽车服务有限公司 | 600,000.00 | -24,632.77 | 575,367.23 | ||||||||
| 小计 | 943,153,867.43 | 600,000.00 | -112,966,737.22 | 13,268,127.83 | 817,519,002.38 | 174,782,048.43 | |||||
| 合计 | 987,518,475.73 | 600,000.00 | -108,344,879.60 | 13,268,127.83 | 866,505,468.30 | 174,782,048.43 | |||||
13、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大连大高阀门有限公司 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 |
| 华晨汽车投资（大连）有限公司 | -- | 42,269,096.69 |
| 上海世联正华供应链管理有限公司 | 2,250,000.00 | 2,250,000.00 |
| 莱福法人股 | -- | |
| 合计 | 15,750,000.00 | 58,019,096.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金杯汽车股份有限公司 | 1,309,763.40 | 905,176.80 |
| 上海第一医药股份有限公司 | 5,314,905.47 | 5,140,108.99 |
| 合计 | 6,624,668.87 | 6,045,285.79 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 487,716,188.15 | 487,716,188.15 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 487,716,188.15 | 487,716,188.15 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 161,149,161.22 | 161,149,161.22 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,431,828.54 | 7,431,828.54 | ||
| （1）计提或摊销 | 7,431,828.54 | 7,431,828.54 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 168,580,989.76 | 168,580,989.76 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 101,773,362.51 | 101,773,362.51 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,182,283.46 | 2,182,283.46 | ||
| （1）计提 | 2,182,283.46 | 2,182,283.46 | ||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 103,955,645.97 | 103,955,645.97 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 215,179,552.42 | 215,179,552.42 | ||
| 2.期初账面价值 | 224,793,664.42 | 224,793,664.42 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,345,147,600.38 | 1,440,611,539.20 |
| 固定资产清理 | -- | -- |
| 合计 | 1,345,147,600.38 | 1,440,611,539.20 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 916,019,952.05 | 144,714,826.25 | 1,363,490,393.02 | 111,653,956.80 | 43,208,278.66 | 2,579,087,406.78 |
| 2.本期增加金额 | 15,217,152.51 | 13,788,770.72 | 5,341,162.90 | 52,873,257.17 | 8,289,762.48 | 95,510,105.78 |
| （1）购置 | 3,241,350.66 | 812,826.19 | 5,166,354.56 | 48,477,366.68 | 7,778,519.07 | 65,476,417.16 |
| （2）在建工程转入 | 24,732,480.60 | 200,138.50 | 322,172.83 | 4,395,890.49 | 383,006.20 | 30,033,688.62 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）明细调整 | -12,756,678.75 | 12,775,806.03 | -147,364.49 | 128,237.21 | ||
| 3.本期减少金额 | 18,735,166.80 | 2,779,128.32 | 2,772,691.15 | 66,664,958.13 | 7,555,343.89 | 98,507,288.29 |
| （1）处置或报废 | 18,735,166.80 | 2,779,128.32 | 2,485,080.51 | 66,664,958.13 | 7,555,343.89 | 98,219,677.65 |
| （2）其他转出 | 287,610.64 | 287,610.64 | ||||
| 4.期末余额 | 912,501,937.76 | 155,724,468.65 | 1,366,058,864.77 | 97,862,255.84 | 43,942,697.25 | 2,576,090,224.27 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 305,301,408.77 | 71,445,400.57 | 637,022,885.97 | 46,912,625.56 | 35,373,648.84 | 1,096,055,969.71 |
| 2.本期增加金额 | 35,622,601.70 | 7,674,335.42 | 67,121,622.97 | 16,756,971.91 | 3,725,607.21 | 130,901,139.21 |
| （1）计提 | 37,564,390.63 | 5,725,377.20 | 67,137,039.84 | 16,756,971.91 | 3,717,359.63 | 130,901,139.21 |
| （2）企业合并增加 | ||||||
| （3）其他增加 | -1,941,788.93 | 1,948,958.22 | -15,416.87 | 8,247.58 | ||
| 3.本期减少金额 | 7,821,188.79 | 2,579,801.77 | 2,197,745.69 | 23,157,032.38 | 7,305,567.36 | 43,061,335.99 |
| （1）处置或报废 | 7,821,188.79 | 2,579,801.77 | 2,197,745.69 | 23,157,032.38 | 7,305,567.36 | 43,061,335.99 |
| （2）其他转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 333,102,821.68 | 76,539,934.22 | 701,946,763.25 | 40,512,565.09 | 31,793,688.69 | 1,183,895,772.93 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 41,717,521.22 | 315,565.04 | 336,811.61 | 50,000.00 | 42,419,897.87 | |
| 2.本期增加金额 | 106,551.53 | 4,755,460.61 | 25,131.44 | 237,194.35 | 33,714.95 | 5,158,052.88 |
| （1）计提 | 106,551.53 | 4,755,460.61 | 25,131.44 | 237,194.35 | 33,714.95 | 5,158,052.88 |
| （2）其他增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 194,288.18 | 336,811.61 | 531,099.79 | |||
| （1）处置或报废 | 194,288.18 | 336,811.61 | 531,099.79 | |||
| （2）其他转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 41,824,072.75 | 4,755,460.61 | 146,408.30 | 237,194.35 | 83,714.95 | 47,046,850.96 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 537,575,043.33 | 74,429,073.82 | 663,965,693.22 | 57,112,496.40 | 12,065,293.61 | 1,345,147,600.38 |
| 2.期初账面价值 | 569,001,022.06 | 73,269,425.68 | 726,151,942.01 | 64,404,519.63 | 7,784,629.82 | 1,440,611,539.20 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 1,567,862.76 |
| 机器设备[注] | 6,851,725.61 |
| 合计 | 8,419,588.37 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 辽宁丰田金杯技师学院-学生宿舍 | 5,636,383.44 | 无法办理房产验收及产权登记手续 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,938,798.29 | 6,193,672.26 |
| 工程物资 | -- | -- |
| 合计 | 1,938,798.29 | 6,193,672.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 1,203,746.39 | 1,203,746.39 | 2,055,920.56 | 2,055,920.56 | ||
| 智能制造实训基地项目 | 433,350.00 | 433,350.00 | 45,000.00 | 45,000.00 | ||
| 4S店新店建造 | 301,701.90 | 301,701.90 | ||||
| 4S店重装升级 | 4,092,751.70 | 4,092,751.70 | ||||
| 合计 | 1,938,798.29 | 1,938,798.29 | 6,193,672.26 | 6,193,672.26 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 智能制造实训基地项目 | 45,000.00 | 388,350.00 | 433,350.00 | |||||||||
| 4S店新店建造 | 301,701.90 | 301,701.90 | ||||||||||
| 4S店重装升级 | 4,092,751.70 | 21,486,242.07 | 25,578,993.77 | |||||||||
| 合计 | 4,137,751.70 | 22,176,293.97 | 25,578,993.77 | 735,051.90 | / | / | / | / |
| 项目 | 土地使用权 | 电脑软件 | 黔阳古城特许经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 431,021,927.71 | 14,153,563.65 | 32,575,073.87 | 477,750,565.23 |
| 2.本期增加金额 | 345,829.56 | 1,232,361.99 | 1,578,191.55 | |
| (1)购置 | 345,829.56 | 1,232,361.99 | 1,578,191.55 | |
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,382,918.00 | 776,724.54 | 2,159,642.54 | |
| (1)处置 | 1,382,918.00 | 776,724.54 | 2,159,642.54 | |
| 4.期末余额 | 429,984,839.27 | 14,609,201.10 | 32,575,073.87 | 477,169,114.24 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 64,627,001.44 | 11,495,889.38 | 3,946,319.25 | 80,069,210.07 |
| 2.本期增加金额 | 7,815,737.12 | 1,084,107.38 | 106,064.15 | 9,005,908.65 |
| （1）计提 | 7,815,737.12 | 1,084,107.38 | 106,064.15 | 9,005,908.65 |
| 3.本期减少金额 | 610,274.10 | 610,274.10 | ||
| (1)处置 | 610,274.10 | 610,274.10 | ||
| 4.期末余额 | 72,442,738.56 | 11,969,722.66 | 4,052,383.40 | 88,464,844.62 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 27,958,554.57 | 27,958,554.57 | ||
| 2.本期增加金额 | 58,691,931.47 | 58,691,931.47 |
| （1）计提 | 58,691,931.47 | 58,691,931.47 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 58,691,931.47 | 27,958,554.57 | 86,650,486.04 | |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 298,850,169.24 | 2,639,478.44 | 564,135.90 | 302,053,783.58 |
| 2.期初账面价值 | 366,394,926.27 | 2,657,674.27 | 670,200.05 | 369,722,800.59 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 楚雄长翔光伏发电有限公司-土地使用权 | 434,381.20 | 尚在办理过程中 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 上海申华晨宝汽车有限公司 | 284,902,410.85 | 284,902,410.85 | ||
| 上海弘贤汽车销售服务有限公司 | 2,306,544.33 | 2,306,544.33 | ||
| 徐州泓福汽车销售服务有限公司 | 1,768,029.65 | 1,768,029.65 | ||
| 杭州江晖汽车服务有限公司 | 747,392.61 | 747,392.61 | ||
| 阜新联合风力发电有限公司 | 189,660.79 | 189,660.79 | ||
| 合计 | 289,914,038.23 | 289,914,038.23 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 上海申华晨宝汽车有限公司 | 220,112,900.00 | 220,112,900.00 | ||
| 杭州江晖汽车服务有限公司 | 747,392.61 | 747,392.61 | ||
| 合计 | 220,860,292.61 | 220,860,292.61 |
允价值份额10,037.01万元。合并成本大于合并中取得的上海申华晨宝汽车有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额为29,262.99万元，确认为合并资产负债表中的商誉，后公司处置申华晨宝下属4家子公司，目前商誉剩余28,490.24万元。
2017年11月30日（购买日），本公司以3元购买了徐州泓福汽车销售服务有限公司（以下简称“徐州泓福”）之55%的股权，形成商誉176.80万元。
2018年8月22日（购买日），本公司以1,077.12万元的对价购买了上海弘贤汽车销售服务有限公司（以下简称“上海弘贤”）之100%的股权，形成商誉230.65万元。
以及以前年度通过非同一控制下企业合并方式收购若干单家公司形成商誉合计93.71万元。
2.资产组的认定
本公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，考虑企业管理层以单体公司为单位管理生产经营活动并进行考核、处置，并能够从企业合并的协同效应中受益，将子公司长期经营性资产认定为资产组，资产组主要由固定资产、在建工程、无形资产和长期待摊费用等与生产经营活动相关的长期经营性资产构成。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本公司在对申华晨宝商誉进行减值测试时，按照购买日资产组公允价值占比将商誉分摊到资产组，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的前述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，2021年营业收入主要基于主机厂的销售目标协议预测，2022-2025年营业收入的年化增长率为1.99%-10.01%不等，整车业务公司毛利率为5.36%-7.61%。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因素后确定。计算现值的折现率为12.05%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。
对于收购单家公司形成的其他商誉，本公司在进行商誉减值测试时可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
形成商誉时的并购重组相关方有业绩承诺的情形：无
20、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 32,006,089.10 | 1,235,736.26 | 4,742,645.53 | 520.27 | 28,498,659.56 |
| 预付长期租赁费用 | 8,320,910.62 | 386,202.24 | 7,934,708.38 | ||
| 合计 | 40,326,999.72 | 1,235,736.26 | 5,128,847.77 | 520.27 | 36,433,367.94 |
21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 17,813,781.05 | 4,270,733.32 | 13,289,271.16 | 3,156,149.65 |
| 可抵扣亏损 | 12,712,659.88 | 3,178,164.97 | 25,128,323.21 | 6,282,080.80 |
| 折旧或摊销 | 1,174,492.69 | 293,623.17 | -- | -- |
| 合计 | 31,700,933.62 | 7,742,521.46 | 38,417,594.37 | 9,438,230.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 91,051,988.68 | 22,762,997.17 | 99,583,054.36 | 24,895,763.59 |
| 固定资产折旧 | 22,791,756.42 | 5,697,939.11 | 12,820,302.03 | 3,205,075.51 |
| 权益法影响 | 70,007,213.91 | 17,501,803.48 | -- | -- |
| 合计 | 183,850,959.01 | 45,962,739.76 | 112,403,356.39 | 28,100,839.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,362,268,227.64 | 784,288,544.34 |
| 可抵扣亏损 | 693,644,058.12 | 589,150,860.96 |
| 其他 | -- | -- |
| 合计 | 2,055,912,285.76 | 1,373,439,405.30 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | -- | 38,724,829.27 | |
| 2021 | 29,286,396.41 | 41,580,106.86 | |
| 2022 | 69,969,013.86 | 83,156,878.40 | |
| 2023 | 101,809,364.34 | 118,185,564.66 | |
| 2024 | 283,590,177.56 | 307,503,481.77 | |
| 2025 | 208,989,105.95 | -- | |
| 合计 | 693,644,058.12 | 589,150,860.96 | / |
22、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 710,120,780.71 | 372,886,584.47 |
| 抵押借款 | 104,248,704.00 | 127,202,930.43 |
| 保证借款 | 248,681,338.46 | 878,926,216.18 |
| 信用证借款 | -- | 89,200,000.00 |
| 银行承兑汇票贴现 | 58,315,000.00 | 407,690,000.00 |
| 合计 | 1,121,365,823.17 | 1,875,905,731.08 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | -- | -- |
| 银行承兑汇票 | 128,727,232.00 | 211,622,613.00 |
| 合计 | 128,727,232.00 | 211,622,613.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 122,367,955.10 | 162,208,502.58 |
| 合计 | 122,367,955.10 | 162,208,502.58 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 9,720,000.00 | |
| 河南圆方机电安装有限公司 | 7,004,554.55 | |
| 北京城通建筑工程管理有限公司 | 4,980,918.89 | |
| 广东省六建集团有限公司 | 4,603,815.64 | |
| 合计 | 26,309,289.08 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 486,656.92 | 20,412.00 |
| 合计 | 486,656.92 | 20,412.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售合同相关 | 195,854,748.18 | 176,881,442.48 |
| 合计 | 195,854,748.18 | 176,881,442.48 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 41,497,984.26 | 243,391,223.55 | 243,281,931.10 | 41,607,276.71 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,179,447.28 | 6,657,021.07 | 7,976,145.35 | 1,860,323.00 |
| 三、辞退福利 | 5,119,737.85 | 6,841,656.74 | 6,776,704.92 | 5,184,689.67 |
| 四、一年内到期的其他福利 | -- | 182,030.00 | 182,030.00 | -- |
| 合计 | 49,797,169.39 | 257,071,931.36 | 258,216,811.37 | 48,652,289.38 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 36,107,463.06 | 211,755,084.11 | 211,651,854.81 | 36,210,692.36 |
| 二、职工福利费 | 163,578.83 | 11,656,608.22 | 11,675,191.05 | 144,996.00 |
| 三、社会保险费 | 281,285.82 | 8,724,408.05 | 8,728,354.64 | 277,339.23 |
| 其中：医疗保险费 | 201,234.20 | 8,192,956.44 | 8,214,895.55 | 179,295.09 |
| 工伤保险费 | 41,583.37 | 71,287.84 | 62,098.71 | 50,772.50 |
| 生育保险费 | 38,468.25 | 460,163.77 | 451,360.38 | 47,271.64 |
| 四、住房公积金 | 146,191.87 | 8,729,899.80 | 8,808,576.67 | 67,515.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,799,464.68 | 2,525,223.37 | 2,417,953.93 | 4,906,734.12 |
| 六、短期带薪缺勤 | -- | -- | -- | -- |
| 七、短期利润分享计划 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 41,497,984.26 | 243,391,223.55 | 243,281,931.10 | 41,607,276.71 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,582,197.84 | 2,525,081.96 | 2,357,573.30 | 1,749,706.50 |
| 2、失业保险费 | 97,249.44 | 78,150.21 | 64,783.15 | 110,616.50 |
| 3、企业年金缴费 | 1,500,000.00 | 4,053,788.90 | 5,553,788.90 | -- |
| 合计 | 3,179,447.28 | 6,657,021.07 | 7,976,145.35 | 1,860,323.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,665,907.23 | 7,960,079.34 |
| 消费税 | -- | 5,773.49 |
| 营业税 | -- | -- |
| 企业所得税 | 34,155,710.15 | 14,916,834.55 |
| 个人所得税 | 415,781.51 | 442,077.40 |
| 城市维护建设税 | 468,810.03 | 390,726.42 |
| 房产税 | 1,424,290.34 | 2,966,146.33 |
| 土地增值税 | 53,928.48 | 20,206.56 |
| 土地使用税 | 1,186,840.04 | 716,284.06 |
| 印花税 | 301,602.02 | 308,178.83 |
| 教育费附加 | 227,733.82 | 224,028.67 |
| 地方教育费附加 | 122,543.51 | 93,253.28 |
| 水利建设基金 | 168,879.41 | 185,715.55 |
| 合计 | 45,192,026.54 | 28,229,304.48 |
29、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | -- | -- |
| 应付股利 | -- | -- |
| 其他应付款 | 439,799,856.82 | 535,661,523.39 |
| 合计 | 439,799,856.82 | 535,661,523.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款（非合并单位支付利息的） | 339,964,855.28 | 434,371,755.32 |
| 往来款、代垫款 | 59,221,932.61 | 55,070,760.29 |
| 保证金、风险金、押金 | 27,795,383.77 | 33,367,636.32 |
| 其他采购款 | 1,487,531.91 | 1,780,328.94 |
| 意向金 | 221,315.80 | 839,000.00 |
| 其他 | 11,108,837.45 | 10,232,042.52 |
| 合计 | 439,799,856.82 | 535,661,523.39 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 东投能源投资有限公司 | 30,792,426.61 | 未到期 |
| 合肥望京科技有限公司 | 28,629,393.67 | 未到期 |
| 安徽安福保险代理有限公司 | 20,966,263.89 | 未到期 |
| 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 | 11,000,000.00 | 未到期 |
| 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 9,059,725.00 | 未到期 |
| 合计 | 100,447,809.17 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 255,548,993.31 | 147,430,393.43 |
| 1年内到期的应付债券 | -- | 299,597,066.08 |
| 1年内到期的长期应付款 | -- | 45,113,552.35 |
| 1年内到期的租赁负债 | -- | |
| 1年内到期的应付债券计提利息 | -- | 15,074,000.00 |
| 合计 | 255,548,993.31 | 507,215,011.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | -- | -- |
| 应付退货款 | -- | -- |
| 待转销项税 | 15,882,979.17 | 12,668,073.89 |
| 合计 | 15,882,979.17 | 12,668,073.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 81,250,000.00 | 108,750,000.00 |
| 抵押借款 | 863,200,000.00 | 872,140,000.00 |
| 保证借款 | 115,881,052.62 | 318,486,315.78 |
| 信用借款 | -- | -- |
| 合计 | 1,060,331,052.62 | 1,299,376,315.78 |
33、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | -- | 4,273,542.92 |
| 专项应付款 | -- | -- |
| 合计 | -- | 4,273,542.92 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 应付售后回租款 | 4,273,542.92 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 25,853,583.97 | 连带担保责任 | |
| 合计 | 25,853,583.97 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 41,207,726.28 | 490,000.00 | 4,042,708.51 | 37,655,017.77 | |
| 合计 | 41,207,726.28 | 490,000.00 | 4,042,708.51 | 37,655,017.77 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 教学设备采购补贴 | 731,957.50 | 160,000.00 | 571,957.50 | 与资产相关 | |||
| 职业教育改革发展示范校补贴 | 1,910,744.50 | 521,946.00 | 1,388,798.50 | 与资产相关 | |||
| 国家高技能人才培训基地补贴 | 2,157,287.78 | 379,130.00 | 1,778,157.78 | 与资产相关 |
| 2015现代职业教育提升计划专项资金 | 810,342.78 | 243,726.67 | 566,616.11 | 与资产相关 | |||
| 标准化建设补贴 | 5,652,979.69 | 905,401.33 | 4,747,578.36 | 与资产相关 | |||
| 数字校园建设 | 651,244.94 | 166,638.16 | 484,606.78 | 与资产相关 | |||
| 职业技能培训示范基地建设 | 1,371,458.33 | 171,300.00 | 1,200,158.33 | 与资产相关 | |||
| 智能制造实训基地建设 | 17,478,357.43 | 1,146,000.35 | 16,332,357.08 | 与资产相关 | |||
| 工程按时完工履约奖励 | 7,830,853.33 | 225,890.00 | 7,604,963.33 | 与资产相关 | |||
| 宝马订单班实训能力扩增项目 | 2,612,500.00 | 2,612,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 1+X证书试点 | 490,000.00 | 122,676.00 | 367,324.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 41,207,726.28 | 490,000.00 | 4,042,708.51 | 37,655,017.77 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,946,380,317.00 | 1,946,380,317.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 337,022,967.63 | 11,679,006.05 | -- | 348,701,973.68 |
| 其他资本公积 | 7,287,022.30 | -- | -- | 7,287,022.30 |
| 合计 | 344,309,989.93 | 11,679,006.05 | -- | 355,988,995.98 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -137,000.00 | -42,269,096.69 | -42,269,096.69 | -42,406,096.69 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -137,000.00 | -42,269,096.69 | -42,269,096.69 | -42,406,096.69 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 172,315.58 | 342,826.13 | -342,826.13 | -170,510.55 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 172,315.58 | 342,826.13 | -342,826.13 | -170,510.55 | ||||
| 其他综合收益合计 | 35,315.58 | -42,269,096.69 | 342,826.13 | -42,611,922.82 | -42,576,607.24 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -411,115,787.60 | -150,256,105.20 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 6,234,678.92 | -8,127,161.43 |
| 调整后期初未分配利润 | -404,881,108.68 | -158,383,266.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -755,591,522.33 | -252,732,520.97 |
| 减：提取法定盈余公积 | -- | -- |
| 提取任意盈余公积 | -- | -- |
| 提取一般风险准备 | -- | -- |
| 应付普通股股利 | -- | -- |
| 转作股本的普通股股利 | -- | -- |
| 期末未分配利润 | -1,160,472,631.01 | -411,115,787.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,779,273,405.99 | 6,276,090,203.02 | 7,242,702,043.63 | 6,766,240,421.66 |
| 其他业务 | 118,797,036.11 | 28,051,412.67 | 116,142,137.51 | 24,781,495.88 |
| 合计 | 6,898,070,442.10 | 6,304,141,615.69 | 7,358,844,181.14 | 6,791,021,917.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 6,898,070,442.10 | / |
| 减：与主营业务无关的业务收入 | 118,797,036.11 | / |
| 减：不具备商业实质的收入 | / | |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 6,779,273,405.99 | / |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | -- | 159,894.87 |
| 营业税 | -36,305.80 | -- |
| 城市维护建设税 | 4,674,983.70 | 5,491,382.35 |
| 教育费附加 | 3,763,307.42 | 4,449,947.57 |
| 资源税 | -- | -- |
| 房产税 | 7,896,971.25 | 8,406,739.85 |
| 土地使用税 | 4,265,300.40 | 4,337,504.08 |
| 车船使用税 | 128,879.93 | 54,605.04 |
| 印花税 | 1,438,013.48 | 1,701,474.96 |
| 土地增值税 | 4,600.52 | 9,188.04 |
| 河道管理费 | 1,644,995.65 | 1,453,816.64 |
| 环境保护税 | 1,254.44 | 385.17 |
| 合计 | 23,782,000.99 | 26,064,938.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 97,571,625.19 | 113,550,491.65 |
| 营销行政支出 | 10,759,383.72 | 15,331,174.19 |
| 广告费 | 25,035,882.50 | 35,642,919.20 |
| 运杂费 | 452,997.60 | 1,389,147.55 |
| 营销业务费 | 1,545,118.68 | 782,834.43 |
| 其他销售费用 | 936,766.95 | 2,834,336.46 |
| 合计 | 136,301,774.64 | 169,530,903.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 117,482,504.96 | 144,454,205.50 |
| 行政机构管理费 | 25,575,765.80 | 36,000,185.27 |
| 折旧与摊销 | 64,895,866.08 | 72,904,551.26 |
| 租赁费 | 21,727,080.98 | 21,320,890.79 |
| 中介机构费 | 13,076,156.41 | 18,578,974.11 |
| 税费 | 617,759.79 | 763,791.62 |
| 财产保险费 | 4,141,872.27 | 4,038,358.54 |
| 其他管理费用 | 10,128,462.41 | 4,842,794.95 |
| 合计 | 257,645,468.70 | 302,903,752.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 169,859,603.74 | 203,032,456.66 |
| 减:利息收入 | -4,494,370.51 | -23,296,536.94 |
| 汇兑损失 | -349,432.38 | 55,304.08 |
| 减:汇兑收益 | -8,907.87 | -15,785.50 |
| 银行手续费等 | 3,140,832.81 | 6,036,960.71 |
| 借款相关费用 | -- | 255,929.00 |
| 合计 | 168,147,725.79 | 186,068,328.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2015现代职业教育提升计划专项资金 | 243,726.67 | 238,734.52 |
| 标准化建设补贴 | 905,401.33 | 884,748.75 |
| 个税返还 | 106,755.56 | 112,386.54 |
| 工程按时完工履约奖励 | 225,890.00 | 225,890.00 |
| 国家高技能人才培训基地补贴 | 379,130.00 | 372,152.70 |
| 教学设备采购补贴 | 160,000.00 | 168,764.48 |
| 企业扶持资金 | 730,000.00 | 130,000.00 |
| 生均公用经费专项补助资金 | 6,045,000.00 | 1,950,000.00 |
| 数字校园建设 | 166,638.16 | 171,958.55 |
| 税收返还 | 760,060.61 | 599,395.85 |
| 增值税退税收入 | 7,523,395.36 | 9,090,651.35 |
| 职业技能培训示范基地建设 | 171,300.00 | 171,300.00 |
| 职业技能培训基地补助 | 200,000.00 | 300,000.00 |
| 智能制造实训基地项目 | 1,146,000.35 | 811,642.57 |
| 职业教育改革发展示范校补贴 | 521,946.00 | 768,376.06 |
| 1+X证书试点 | 122,676.00 | -- |
| 其他 | 3,442,166.26 | 1,212,126.51 |
| 合计 | 22,850,086.30 | 17,208,127.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -108,344,879.60 | 21,711,715.64 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -- | 15,056,182.96 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -- | -- |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 40,967.93 | 35,505.54 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | -- | -- |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | -- | -- |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,770,258.41 | 1,142,947.73 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | -- | -- |
| 处置债权投资取得的投资收益 | -- | -- |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | -- | -- |
| 合计 | -105,533,653.26 | 37,946,351.87 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,648,111.11 | 1,355,087.12 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -- | -- |
| 交易性金融负债 | -- | -- |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -- | -- |
| 其他非流动金融资产 | 579,383.08 | 349,525.72 |
| 合计 | 2,227,494.19 | 1,704,612.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -- | -- |
| 应收账款坏账损失 | -246,048,340.00 | -25,354,170.46 |
| 其他应收款坏账损失 | -38,865,073.72 | 4,401,620.98 |
| 债权投资减值损失 | -- | -- |
| 其他债权投资减值损失 | -- | -- |
| 长期应收款坏账损失 | -- | -- |
| 合同资产减值损失 | -- | -- |
| 其他-担保逾期预计负债 | -25,853,583.97 | -- |
| 合计 | -310,766,997.69 | -20,952,549.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 不适用 | 不适用 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -178,376,122.89 | -44,100,333.35 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -- | -- |
| 四、投资性房地产减值损失 | -2,182,283.46 | -- |
| 五、固定资产减值损失 | -5,158,052.88 | -702,376.65 |
| 六、工程物资减值损失 | -- | -- |
| 七、在建工程减值损失 | -- | -- |
| 八、生产性生物资产减值损失 | -- | -- |
| 九、油气资产减值损失 | -- | -- |
| 十、无形资产减值损失 | -58,691,931.47 | -27,958,554.57 |
| 十一、商誉减值损失 | -- | -13,797,100.00 |
| 十二、其他 | -11,017.08 | -4,445,637.01 |
| 十三、合同资产减值损失 | -1,299,715.24 | 不适用 |
| 合计 | -245,719,123.02 | -91,004,001.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置利得小计 | 12,500,577.51 | 10,380,953.69 |
| 处置损失小计（亏损以“-”号填列） | -585,131.26 | -4,182,299.27 |
| 合计 | 11,915,446.25 | 6,198,654.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | -- | -- | -- |
| 其中：固定资产处置利得 | -- | -- | -- |
| 无形资产处置利得 | -- | -- | -- |
| 非流动资产毁损报废利得 | 4,320.60 | 33,589.93 | 4,320.60 |
| 债务重组利得 | -- | -- | -- |
| 非货币性资产交换利得 | -- | -- | -- |
| 接受捐赠 | 787,914.00 | 828,590.00 | 787,914.00 |
| 政府补助 | 2,877,107.19 | 2,161,215.56 | 2,877,107.19 |
| 未付款利得 | 1,761,900.80 | 1,613,141.87 | 1,761,900.80 |
| 盘盈利得 | 0.01 | 7,090.52 | 0.01 |
| 违约赔偿、罚款及补偿款收入 | 2,964,470.35 | 785,101.47 | 2,964,470.35 |
| 理赔收入 | 61,112.93 | -- | 61,112.93 |
| 其他 | 39,156.21 | 349,809.84 | 39,156.21 |
| 合计 | 8,495,982.09 | 5,778,539.19 | 8,495,982.09 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业扶持资金 | 2,877,107.19 | 2,040,000.00 | 与收益相关 |
| 其他 | -- | 121,215.56 | 与收益相关 |
| 合计 | 2,877,107.19 | 2,161,215.56 |
52、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | -- | -- | -- |
| 其中：固定资产处置损失 | -- | -- | -- |
| 无形资产处置损失 | -- | -- | -- |
| 非流动资产毁损报废损失 | 3,866,811.27 | 3,161,324.88 | 3,866,811.27 |
| 债务重组损失 | -- | -- | -- |
| 非货币性资产交换损失 | -- | -- | -- |
| 对外捐赠 | -- | -- | -- |
| 公益性捐赠支出 | 22,924.00 | 9,352.35 | 22,924.00 |
| 非常损失 | 810.53 | 211,477.47 | 810.53 |
| 罚款、赔偿和违约支出 | 627,626.07 | 1,490,889.57 | 627,626.07 |
| 其他 | 276,907.55 | 192,943.34 | 276,907.55 |
| 合计 | 4,795,079.42 | 5,065,987.61 | 4,795,079.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 51,761,416.47 | 28,682,750.08 |
| 递延所得税费用 | 16,584,605.63 | 5,765,609.35 |
| 合计 | 68,346,022.10 | 34,448,359.43 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -613,273,988.27 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -153,318,497.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,713,348.14 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,680.75 |
| 非应税收入的影响 | 33,816,943.38 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 390,045.68 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,180,773.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 179,321,699.03 |
| 上年度企业所得税清算的税额影响 | 5,529,899.66 |
| 其他 | 8,497,371.83 |
| 所得税费用 | 68,346,022.10 |
55、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用利息收入 | 8,045,086.98 | 8,342,065.98 |
| 外部资金往来 | 91,186,159.96 | 105,797,405.71 |
| 政府补助 | 17,265,719.44 | 8,397,613.91 |
| 货币资金中存出保证金存款净减少 | 46,531,514.96 | -- |
| 其他 | 7,585,483.64 | 4,400,105.74 |
| 合计 | 170,613,964.98 | 126,937,191.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用支出 | 123,937,437.21 | 160,963,648.08 |
| 外部资金往来 | 57,646,387.52 | 75,622,147.47 |
| 货币资金中存出保证金存款净增加 | -- | 10,840,159.40 |
| 其他 | 2,550,744.17 | 6,524,568.82 |
| 合计 | 184,134,568.90 | 253,950,523.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外部企业资金拆借 | 349,123,922.14 | 697,506,250.13 |
| 购买日子公司持有的现金及现金等价物 | -- | -- |
| 合计 | 349,123,922.14 | 697,506,250.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外部企业资金拆借 | 151,641,300.00 | 45,910,000.00 |
| 股权转让时点持有的现金与股权转让价差额 | -- | 6,890,117.19 |
| 合计 | 151,641,300.00 | 52,800,117.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外部企业资金拆借 | 790,060,010.00 | 345,435,000.00 |
| 借款保证金收回 | 231,616,312.16 | 253,224,901.97 |
| 合计 | 1,021,676,322.16 | 598,659,901.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外部企业资金拆借 | 949,857,156.03 | 597,209,875.57 |
| 借款保证金 | -- | -- |
| 合计 | 949,857,156.03 | 597,209,875.57 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -681,620,010.37 | -199,380,270.40 |
| 加：资产减值准备 | 245,719,123.02 | 91,004,001.58 |
| 信用减值损失 | 310,766,997.69 | 20,952,549.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 138,332,967.75 | 145,483,301.56 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 9,005,908.65 | 11,103,984.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,128,847.77 | 3,832,565.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -11,915,446.25 | -6,198,654.42 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,862,659.94 | 3,127,734.95 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,227,494.19 | -1,704,612.84 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 211,081,466.25 | 189,405,150.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 105,533,653.26 | -37,946,351.87 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,052,654.04 | 4,599,289.35 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 15,531,951.59 | 489,700.83 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 60,322,627.61 | 188,245,391.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 483,935,852.77 | -714,494,887.96 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -494,763,933.41 | -355,284,373.34 |
| 其他 | -3,552,708.51 | 2,569,266.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 396,195,117.61 | -654,196,214.67 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 196,171,616.00 | 829,893,615.12 |
| 减：现金的期初余额 | 829,893,615.12 | 283,758,476.24 |
| 加：现金等价物的期末余额 | -- | -- |
| 减：现金等价物的期初余额 | -- | -- |
| 现金及现金等价物净增加额 | -633,721,999.12 | 546,135,138.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 196,171,616.00 | 829,893,615.12 |
| 其中：库存现金 | 404,086.24 | 587,837.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 195,032,453.68 | 828,582,008.76 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 735,076.08 | 723,768.85 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 196,171,616.00 | 829,893,615.12 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 179,304,204.38 | 453,447,887.04 |
57、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 179,304,204.38 | 开具承兑汇票保证金、保函保证金、冻结等 |
| 应收票据 | -- | |
| 存货 | 789,190,654.99 | 长期借款抵押和应付票据、短期借款质押 |
| 固定资产 | 632,638,442.54 | 短期借款、长期借款抵押 |
| 无形资产 | 150,936,438.20 | 短期借款、长期借款抵押 |
| 投资性房地产 | 182,766,648.18 | 长期借款抵押 |
| 应收账款 | 96,937,834.72 | 长期借款质押 |
| 长期股权投资 | 377,678,754.33 | 短期借款、长期借款质押 |
| 合计 | 2,409,452,977.34 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 146,811.57 | 8.0202 | 1,177,458.17 |
| 港币 | 13.00 | 0.8416 | 10.94 |
| 其他应收款 | |||
| 欧元 | 3,641.49 | 8.0202 | 29,205.44 |
| 其他应付款 | |||
| 欧元 | 7,308.58 | 8.0202 | 58,616.25 |
| 境外经营实体名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币是否变化 |
| 申华欧洲有限公司 | 德国汉堡 | 欧元 | 否 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 教学设备采购补贴 | 571,957.50 | 递延收益 | 160,000.00 |
| 职业教育改革发展示范校补贴 | 1,388,798.50 | 递延收益 | 521,946.00 |
| 国家高技能人才培训基地补贴 | 1,778,157.78 | 递延收益 | 379,130.00 |
| 2015现代职业教育提升计划专项资金 | 566,616.11 | 递延收益 | 243,726.67 |
| 标准化建设补贴 | 4,747,578.36 | 递延收益 | 905,401.33 |
| 数字校园建设 | 484,606.78 | 递延收益 | 166,638.16 |
| 职业技能培训示范基地建设 | 1,200,158.33 | 递延收益 | 171,300.00 |
| 智能制造实训基地建设 | 16,332,357.08 | 递延收益 | 1,146,000.35 |
| 宝马订单班实训能力扩增项目 | 2,612,500.00 | 递延收益 | -- |
| 工程按时完工履约奖励 | 7,604,963.33 | 递延收益 | 225,890.00 |
| 1+X证书试点 | 367,324.00 | 递延收益 | 122,676.00 |
| 企业扶持资金 | 730,000.00 | 其他收益 | 730,000.00 |
| 生均公用经费专项补助资金 | 6,045,000.00 | 其他收益 | 6,045,000.00 |
| 增值税退税收入 | 7,523,395.36 | 其他收益 | 7,523,395.36 |
| 职业技能培训基地补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 其他 | 3,442,166.26 | 其他收益 | 3,442,166.26 |
| 企业扶持资金 | 2,877,107.19 | 营业外收入 | 2,877,107.19 |
| 合计 | 58,472,686.58 | 24,860,377.32 |
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期清算子公司重庆新明致汽车销售服务有限公司、上海正美亚纳米超细材料制造有限公司。
6、 其他
√适用 □不适用
本公司子公司合肥宝利丰汽车销售服务有限公司投资设立公司合肥宝利盛汽车销售服务有限公司。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海华安投资有限公司 | 上海 | 上海 | 股权投资 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海申华房地产开发有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海申华黄浦物业发展公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海申华金融大厦有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海明友泓福汽车投资有限公司 | 上海 | 上海 | 股权投资、汽车销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海申华风电新能源有限公司 | 上海 | 上海 | 股权投资 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海申华金融俱乐部有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100 | 设立或投资 | |
| 中基教育软件有限责任公司 | 北京 | 北京 | 软硬件开发 | 55 | 设立或投资 | |
| 重庆盛吉置业发展有限公司 | 重庆 | 重庆 | 房地产开发 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海申华诺宇医用汽车有限公司 | 上海 | 上海 | 改装医用汽车 | 70 | 设立或投资 | |
| 阜新联合风力发电有限公司 | 阜新 | 阜新 | 风力发电 | 51 | 设立或投资 | |
| 阜新申华协合风力发电有限公司 | 阜新 | 阜新 | 风力发电 | 51 | 设立或投资 | |
| 申华欧洲有限公司 | 德国 | 德国 | 服务业 | 100 | 设立或投资 | |
| 湖南申德实业发展有限公司 | 洪江 | 洪江 | 房地产 | 100 | 设立或投资 | |
| 湖南申元房地产开发有限公司 | 洪江 | 洪江 | 房地产 | 100 | 设立或投资 | |
| 湖南申德文化旅游发展有限公司 | 洪江 | 洪江 | 服务业 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海驰晨汽车销售服务有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100 | 设立或投资 | |
| 陕西申华投资管理有限公司 | 渭南 | 渭南 | 实业投资 | 90 | 10 | 设立或投资 |
| 辽宁丰田金杯技师学院 | 沈阳 | 沈阳 | 职业技术教育 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 申华东投新能源投资有限公司 | 上海 | 上海 | 实业投资 | 51 | 设立或投资 | |
| 合肥宝利盛汽车销售服务有限公司 | 合肥 | 合肥 | 汽车销售 | 51 | 设立或投资 | |
| 上海申华汽车发展有限公司 | 上海 | 上海 | 汽车技术开发、销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 合峰（湖南）投资咨询有限公司 | 长沙 | 长沙 | 咨询业务 | 75 | 非同一控制下企业合并 | |
| 绵阳新华内燃机集团有限公司 | 绵阳 | 绵阳 | 机械制造 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 四川明友汽车服务有限公司 | 成都 | 成都 | 汽车销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 四川明之友汽车销售有限公司 | 成都 | 成都 | 汽车配件 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆富华汽车销售有限公司 | 重庆 | 重庆 | 服务业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 | 太仆寺旗 | 太仆寺旗 | 新能源 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 申华（开封）汽车博展中心有限公司 | 开封 | 开封 | 实业投资 | 100 | 设立或投资 | |
| 北京长翔新能源投资有限公司 | 北京 | 北京 | 实业投资 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 楚雄长翔光伏发电有限公司 | 云南楚雄 | 云南楚雄 | 光伏发电 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 辽宁申华电力有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 电力销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 内蒙古申华电力服务有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 电力销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海申华晨宝汽车有限公司 | 上海 | 上海 | 汽车销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 | 合肥 | 合肥 | 汽车销售 | 55 | 非同一控制下企业合并 | |
| 合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司 | 合肥 | 合肥 | 汽车销售 | 55 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宣城宝利丰汽车销售服务有限公司 | 宣城 | 宣城 | 汽车销售 | 55 | 非同一控制下企业合并 | |
| 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 汽车销售 | 55 | 非同一控制下企业合并 | |
| 蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 | 蚌埠 | 蚌埠 | 汽车销售 | 55 | 非同一控制下企业合并 | |
| 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 | 南京 | 南京 | 汽车销售 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 | 宜兴 | 宜兴 | 汽车销售 | 85 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宜兴宝利丰汽车服务有限公司 | 宜兴 | 宜兴 | 服务业 | 85 | 非同一控制下企业合并 | |
| 慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司 | 慈溪 | 慈溪 | 汽车销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司 | 东阳 | 东阳 | 汽车销售 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 | 重庆 | 重庆 | 汽车销售 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 陕西华滕商业管理有限公司 | 渭南 | 渭南 | 服务业 | 100 | 设立或投资 | |
| 大连申华东金汽车销售服务有限公司 | 大连 | 大连 | 汽车销售 | 51 | 设立或投资 | |
| 徐州泓福汽车销售服务有限公司 | 徐州 | 徐州 | 汽车销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 杭州江晖汽车服务有限公司 | 杭州 | 杭州 | 汽车销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海弘贤汽车销售服务有限公司 | 上海 | 上海 | 汽车销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海明友泓浩汽车销售有限公司 | 上海 | 上海 | 汽车销售 | 100 | 设立或投资 | |
| 上海盐华汽车科技有限公司 | 上海 | 上海 | 汽车销售 | 51 | 设立或投资 | |
| 北京申华汽车服务有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100 | 设立或投资 | |
| 沈阳丰金技术咨询服务有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 服务业 | 100 | 设立或投资 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 | 49 | 12,034,882.57 | 41,037,837.88 | |
| 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 | 49 | 14,221,675.41 | 8,820,000.00 | 55,914,816.09 |
| 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 | 45 | 12,052,811.82 | 43,432,493.58 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 | 164,735,227.94 | 36,113,156.19 | 200,848,384.13 | 114,900,011.92 | 2,197,682.65 | 117,097,694.57 | 144,464,076.03 | 39,193,052.82 | 183,657,128.85 | 115,551,721.07 | 9,462,321.72 | 125,014,042.79 |
| 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 | 170,990,326.35 | 35,578,354.43 | 206,568,680.78 | 92,456,811.20 | -- | 92,456,811.20 | 169,510,646.74 | 20,277,182.81 | 189,787,829.55 | 62,865,081.11 | -- | 62,865,081.11 |
| 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 | 353,421,297.82 | 78,738,572.15 | 432,159,869.97 | 335,643,217.58 | -- | 335,643,217.58 | 303,712,105.87 | 85,221,511.10 | 388,933,616.97 | 311,155,123.66 | 10,566,911.95 | 321,722,035.61 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 | 945,096,516.57 | 24,560,984.83 | 24,560,984.83 | 35,101,632.88 | 939,493,817.38 | 17,155,042.94 | 17,155,042.94 | 13,315,097.44 |
| 重庆宝盛汽车销售服务有限公司 | 826,394,745.98 | 29,023,827.37 | 29,023,827.37 | 44,578,187.41 | 783,639,766.78 | 26,762,727.86 | 26,762,727.86 | 26,499,587.53 |
| 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 | 1,204,726,438.91 | 26,784,026.26 | 26,784,026.26 | 49,107,499.00 | 1,074,361,365.02 | 8,460,369.93 | 8,460,369.93 | 9,732,986.12 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 汽车销售 | 50 | 权益法 | |
| 陕西申华永立置业有限公司 | 西安 | 西安 | 房产开发 | 44.5 | 权益法 | |
| 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 融资租赁业务 | 45 | 权益法 | |
| 武川县义合风力发电有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 风力发电 | 49 | 权益法 | |
| 阜新华顺风力发电有限公司 | 辽宁阜新 | 辽宁阜新 | 风力发电 | 49 | 权益法 | |
| 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 风力发电 | 49 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | |
| 流动资产 | 495,891,370.38 | 529,714,342.14 |
| 非流动资产 | 99,493,273.96 | 102,344,760.62 |
| 资产合计 | 595,384,644.34 | 632,059,102.76 |
| 流动负债 | 580,563,408.96 | 632,734,610.71 |
| 非流动负债 | 1,677,886.22 | -- |
| 负债合计 | 582,241,295.18 | 632,734,610.71 |
| 少数股东权益 | 12,527,805.07 | 9,049,377.47 |
| 归属于母公司股东权益 | 615,544.09 | -9,724,885.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 307,772.04 | -- |
| 调整事项 | 26,408,672.87 | 22,120,116.81 |
| --商誉 | -- | -- |
| --内部交易未实现利润 | -- | -- |
| --其他 | 26,408,672.87 | 22,120,116.81 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 26,716,444.91 | 22,120,116.81 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | -- | -- |
| 营业收入 | 1,485,223,982.68 | 1,407,392,593.93 |
| 净利润 | 13,818,857.11 | 22,164,519.94 |
| 终止经营的净利润 | -- | -- |
| 其他综合收益 | -- | -- |
| 综合收益总额 | 13,818,857.11 | 22,164,519.94 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | -- | -- |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||
| 陕西申华永立置业有限公司 | 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 | 阜新华顺风力发电有限公司 | 武川县义合风力发电有限公司 | 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 陕西申华永立置业有限公司 | 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 | 阜新华顺风力发电有限公司 | 武川县义合风力发电有限公司 | 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | |
| 流动资产 | 619,340,699.11 | 661,176,121.50 | 96,343,198.92 | 47,977,458.87 | 74,921,328.26 | 656,696,135.60 | 803,382,463.29 | 93,297,252.34 | 35,003,629.33 | 56,992,313.71 |
| 非流动资产 | 5,632,161.86 | 636,268,788.60 | 203,959,071.34 | 221,516,996.31 | 224,961,396.45 | 5,369,473.66 | 467,862,423.63 | 221,797,266.80 | 239,560,419.13 | 241,386,443.17 |
| 资产合计 | 624,972,860.97 | 1,297,444,910.10 | 300,302,270.26 | 269,494,455.18 | 299,882,724.71 | 662,065,609.26 | 1,271,244,886.92 | 315,094,519.14 | 274,564,048.46 | 298,378,756.88 |
| 流动负债 | 28,052,305.71 | 574,658,701.55 | 29,246,046.87 | 23,929,200.36 | 34,145,880.93 | 73,829,593.72 | 506,647,273.02 | 30,805,802.19 | 23,624,102.00 | 32,906,143.47 |
| 非流动负债 | -- | 504,955,757.41 | 70,000,000.00 | 111,620,000.00 | 111,880,000.00 | 1,686,476.57 | 233,225,704.74 | 82,000,000.00 | 123,000,000.00 | 126,500,000.00 |
| 负债合计 | 28,052,305.71 | 1,079,614,458.96 | 99,246,046.87 | 135,549,200.36 | 146,025,880.93 | 75,516,070.29 | 739,872,977.76 | 112,805,802.19 | 146,624,102.00 | 159,406,143.47 |
| 少数股东权益 | -701,528.58 | -- | -- | -- | -- | 1,099,951.62 | -- | -- | -- | |
| 归属于母公司股东权益 | 596,920,555.26 | 218,531,979.72 | 201,056,223.39 | 133,945,254.82 | 153,856,843.78 | 586,549,538.97 | 530,271,957.54 | 202,288,716.95 | 127,939,946.46 | 138,972,613.41 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 288,730,472.58 | 98,339,390.87 | 98,517,549.47 | 65,633,174.86 | 75,389,853.45 | 283,714,012.00 | 238,622,380.88 | 99,121,471.31 | 62,846,299.78 | 68,096,580.57 |
| 调整事项 | 2,205,007.56 | -111,130.35 | 2,205,007.56 | |||||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||
| --其他 | 2,205,007.56 | -111,130.35 | 2,205,007.56 | |||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 290,935,480.14 | 98,228,260.52 | 98,517,549.47 | 65,633,174.86 | 75,389,853.45 | 285,919,019.56 | 238,622,380.88 | 99,121,471.31 | 62,846,299.78 | 68,096,580.57 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 73,987,814.48 | 125,639,320.19 | 60,097,575.75 | 40,881,472.23 | 47,954,899.77 | 36,675,753.35 | 133,128,622.75 | 66,815,203.64 | 41,879,108.58 | 47,646,518.37 |
| 净利润 | 10,371,016.29 | -311,739,977.82 | 25,845,318.34 | 6,005,308.36 | 14,884,230.37 | -11,493,234.69 | 2,290,978.12 | 30,086,457.67 | 8,265,040.98 | 14,255,610.05 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||
| 综合收益总额 | 10,371,016.29 | -311,739,977.82 | 25,845,318.34 | 6,005,308.36 | 14,884,230.37 | -11,493,234.69 | 2,290,978.12 | 30,086,457.67 | 8,265,040.98 | 14,255,610.05 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | -- | -- | 13,268,127.83 | -- | -- | -- | -- | 13,373,539.06 | 980,000.00 | -- |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 22,270,021.01 | 22,244,491.49 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 25,529.52 | -5,785,609.60 |
| --其他综合收益 | -- | -- |
| --综合收益总额 | 25,529.52 | -5,785,609.60 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 14,032,635.51 | 13,766,066.90 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -333,431.39 | -2,906,289.62 |
| --其他综合收益 | -- | -- |
| --综合收益总额 | -333,431.39 | -2,906,289.62 |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 南通欧亚车业有限公司 | -3,600,890.40 | -5,856.15 | -3,606,746.55 |
| 上海交运明友汽车销售服务有限公司 | -4,914,233.37 | -1,482,147.77 | -6,396,381.14 |
| 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | -177,372.97 | -301,629.81 | -479,002.78 |
| 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | -12,499,167.62 | -13,302.21 | -12,512,469.83 |
| 上海丽途汽车装备有限公司 | -4,765,139.22 | 123,585.69 | -4,641,553.53 |
| 上海丽途旅游服务管理有限公司 | -664,743.14 | -459,500.22 | -1,124,243.36 |
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融工具包括：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.1 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。本公司的货币资金，以及提供给企业客户、个人客户及其关联公司均会产生信用风险。
本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的国有及其他银行。由于国有银行受到政府的支持，而且其他银行均为大中型银行，管理层认为存放于国有银行和其他大中型银行的现金及现金等价物及银行存款不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
此外，本公司于企业客户及个人用户方面并无重大集中性的信用风险。本公司的信用风险敞口主要表现为应收服务款项。本公司设定相关政策以限制该信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估了信用资质并设置信用额度。本公司也实施了其他管理程序确保采取后续行动收回逾期应收款项。另外，本公司会定期对应收款项的账面价值进行检查，以确保计提了足够的坏账准备。本公司无重大集中信用风险，因为风险分散于众多客户。
10.2 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。由于业务本身的多变性，本公司总部的财务部门通过维持充足的现金及现金等价物和通过保持不同的融资渠道来保持营运资金的灵活性。
本公司通过基于公司战略和经营结果的财务计划系统，预计并规划公司的未来流动性状态，以保证持续的良好的流动性。本公司按月更新年度资金预算。
于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 2020年12月31日 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,121,365,823.17 | -- | -- | -- | 1,121,365,823.17 |
| 应付款项 | 690,444,057.41 | -- | -- | -- | 690,444,057.41 |
| 一年内到期的非流动负债 | 255,548,993.31 | -- | -- | -- | 255,548,993.31 |
| 长期借款 | -- | 114,798,744.93 | 136,382,955.47 | 809,149,352.22 | 1,060,331,052.62 |
| 长期应付款 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 2,067,358,873.89 | 114,798,744.93 | 136,382,955.47 | 809,149,352.22 | 3,127,689,926.51 |
| 2019年12月31日 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,875,905,731.08 | -- | -- | -- | 1,875,905,731.08 |
| 应付款项 | 909,044,285.80 | -- | -- | -- | 909,044,285.80 |
| 一年内到期的非流动负债 | 507,215,011.86 | -- | -- | -- | 507,215,011.86 |
| 长期借款 | -- | 139,042,955.47 | 114,798,744.93 | 1,045,534,615.38 | 1,299,376,315.78 |
| 应付债券 | 4,273,542.92 | -- | -- | -- | 4,273,542.92 |
| 合计 | 3,296,438,571.66 | 124,042,955.47 | 94,798,744.93 | 1,080,534,615.38 | 4,595,814,887.44 |
10.3 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
10.3.1 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务也以人民币结算。本公司管理层认为，汇率风险对本公司主要及持续性业务不存在重大影响。
10.3.2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司面临的市场利率变动风险主要与本公司以浮动利率计息的长期银行借款有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量支出增加的利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值降低的利率风险。2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的长期银行借款金额为人民币427,958,841.83元（2019年12月31日：544,079,473.69元）。
于2020年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加1,604,845.66元（2019年12月31日：2,040,298.03元）。
10.3.3 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2020年12月31日，如果本公司各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少净利润1,793,600.17元（2019年12月31日：9,556,527.97元），增加或减少其他综合收益1,181,250.00元（2019年12月31日：4,351,432.25元）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | -- | -- | 17,290,000.00 | 17,290,000.00 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | -- | -- | 17,290,000.00 | 17,290,000.00 |
| （1）债务工具投资 | -- | -- | 17,290,000.00 | 17,290,000.00 |
| （二）其他债权投资 | -- | -- | ||
| （三）其他权益工具投资 | -- | -- | 15,750,000.00 | 15,750,000.00 |
| （四）应收款项融资 | -- | -- | 1,660,207.35 | 1,660,207.35 |
| （五）其他非流动金融资产 | 6,624,668.87 | -- | -- | 6,624,668.87 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,624,668.87 | -- | 34,700,207.35 | 41,324,876.22 |
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 辽宁华晟汽车零部件有限公司 | 沈阳 | 投资各类实业 | 5,000.00 | 11.68 | 11.68 |
| 辽宁正国投资发展有限公司 | 沈阳 | 投资各类实业 | 20,000.00 | 10.14 | 10.14 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 沈阳 | 国有资产经营管理 | 80,000.00 | 1.11 | 1.11 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 渭南明友嘉恒汽车贸易服务有限公司 | 联营企业 |
| 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | 合营企业 |
| 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
| 上海交运明友汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
| 上海丽途旅游服务管理有限公司 | 联营企业 |
| 南通欧亚车业有限公司 | 联营企业 |
| 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 合营企业 |
| 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 | 联营企业 |
| 陕西申华永立置业有限公司 | 联营企业 |
| 上海丽途汽车装备有限公司 | 合营企业 |
| 华晨申华物流（上海）有限公司 | 合营企业 |
| 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 | 合营企业 |
| 阜新华顺风力发电有限公司 | 联营企业 |
| 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 联营企业 |
| 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 | 联营企业 |
| 武川县义合风力发电有限公司 | 联营企业 |
| 沈阳华隆科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海申华大酒店有限公司 | 联营企业 |
| 安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司 | 联营企业 |
| 北京华晨汽车服务有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 苏州华晨汽车租赁有限公司 | 前关键管理人员 |
| 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 同一控制人 |
| 华晨国际汽贸（大连）有限公司 | 同一控制人 |
| 乐山明友汽车销售服务有限公司 | 关键管理人员 |
| 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 | 同一控制人 |
| 华晨专用车装备科技（大连）有限公司 | 同一控制人 |
| 沈阳华晨专用车有限公司 | 同一控制人 |
| 沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 | 同一控制人 |
| 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 同一控制人 |
| 绵阳华瑞汽车有限公司 | 同一控制人 |
| 昆山专用汽车制造厂有限公司 | 同一控制人 |
| 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公司 | 子公司股东 |
| 东阳市友成投资有限公司 | 子公司股东 |
| 中裕达投资（北京）有限公司 | 子公司股东 |
| 安徽泓合投资有限公司 | 子公司股东 |
| 安徽瑞英行投资管理有限公司 | 子公司关键管理人员控股公司 |
| 华晨宝马汽车有限公司 | 同一控制人 |
| 安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 | 子公司关键管理人员参股公司 |
| 蚌埠星辉汽车销售服务有限公司 | 子公司关键管理人员控股公司 |
| 马鞍山之星汽车销售服务有限公司 | 子公司关键管理人员控股公司 |
| 浙江伟成塑胶有限公司 | 子公司股东关键管理人员 |
| 安徽风之星物资贸易有限公司 | 子公司关键管理人员参股公司 |
| 宿州皖投融富投资管理有限责任公司 | 子公司关键管理人员控股公司 |
| 蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 | 子公司股东控股公司 |
| 合肥望京科技有限公司 | 子公司关键管理人员参股公司 |
| 重庆市万州区宝渝汽车销售服务有限公司 | 子公司关键管理人员控股公司 |
| 安徽安福保险代理有限公司 | 子公司关键管理人员参股公司 |
| 安徽新桥融富科技服务有限公司 | 子公司关键管理人员参股公司 |
| 华晨汽车制造有限公司 | 同一控制人 |
| 华晨东亚汽车金融有限公司 | 关键管理人员 |
| 上海华晨汽车租赁有限公司 | 前关键管理人员 |
| 上海申华专用汽车有限公司 | 前同一控制人 |
| 安徽时瑞达汽车销售服务有限公司 | 子公司关键管理人员参股公司 |
| 刘超 | 子公司董事 |
| 赵昕 | 子公司关键管理人员 |
| 华晨汽车物流（辽宁）有限公司 | 同一控制人 |
| 安徽皖投融富置业有限责任公司 | 子公司股东控股公司 |
| 马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司 | 子公司关键管理人员 |
| 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 前关键管理人员 |
| 云南华颂商旅汽车服务有限公司 | 前关键管理人员 |
| 新疆华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 前关键管理人员 |
| 西安华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 前关键管理人员 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华晨宝马汽车有限公司 | 采购及接受劳务 | 3,948,403,153.84 | 3,583,226,576.32 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 采购及接受劳务 | 62,662,541.68 | 386,922,655.46 |
| 合肥望京科技有限公司 | 采购及接受劳务 | 33,810,462.32 | 35,328,397.28 |
| 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 采购及接受劳务 | 29,910,791.23 | 121,296,705.97 |
| 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公司 | 采购及接受劳务 | 10,358,364.32 | 168,690.99 |
| 沈阳华晨专用车有限公司 | 采购及接受劳务 | 1,961,415.93 | 717,345.13 |
| 沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 | 采购及接受劳务 | 438,154.79 | 1,855,764.95 |
| 华晨国际汽贸（大连）有限公司 | 采购及接受劳务 | 76,773,362.36 | |
| 昆山专用汽车制造厂有限公司 | 采购及接受劳务 | 18,413,090.73 | |
| 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 | 采购及接受劳务 | 6,898,424.93 | |
| 上海华晨汽车租赁有限公司 | 采购及接受劳务 | 660,149.71 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华晨宝马汽车有限公司 | 销售及提供劳务 | 71,239,746.06 | 72,017,212.31 |
| 安徽安福保险代理有限公司 | 销售及提供劳务 | 10,721,997.20 | 17,444,846.84 |
| 上海华晨汽车租赁有限公司 | 销售及提供劳务 | 9,895,801.14 | 11,641,892.66 |
| 安徽新桥融富科技服务有限公司 | 销售及提供劳务 | 7,622,023.21 | |
| 合肥望京科技有限公司 | 销售及提供劳务 | 6,473,501.93 | 5,842,996.84 |
| 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 销售及提供劳务 | 3,526,830.16 | 4,904,784.41 |
| 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公司 | 销售及提供劳务 | 3,158,874.87 | 1,458,965.07 |
| 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 销售及提供劳务 | 1,354,761.90 | |
| 重庆市万州区宝渝汽车销售服务有限公司 | 销售及提供劳务 | 861,994.50 | 17,232,552.59 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 销售及提供劳务 | 752,360.31 | 1,546,796.28 |
| 云南华颂商旅汽车服务有限公司 | 销售及提供劳务 | 326,283.17 | |
| 西安华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 销售及提供劳务 | 176,283.19 | |
| 乐山明友汽车销售服务有限公司 | 销售及提供劳务 | 44,905.56 | 854,012.88 |
| 华晨东亚汽车金融有限公司 | 销售及提供劳务 | 16,657.37 | 88,375.49 |
| 华晨国际汽贸（大连）有限公司 | 销售及提供劳务 | 77,399,622.60 | |
| 华晨专用车装备科技（大连）有限公司 | 销售及提供劳务 | 293,423,344.09 | |
| 昆山专用汽车制造厂有限公司 | 销售及提供劳务 | 5,293,822.85 | |
| 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | 销售及提供劳务 | 1,566,236.65 | |
| 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | 销售及提供劳务 | 165,129.47 | |
| 沈阳华晨专用车有限公司 | 销售及提供劳务 | 118,407.08 |
| 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 销售及提供劳务 | 113,207.54 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 | 房屋租赁费 | 4,133,333.34 | 4,000,000.00 |
| 阜新华顺风力发电有限公司 | 设备租赁费 | 1,200,000.00 | 1,192,241.38 |
| 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 房屋租赁费 | 494,143.89 | 375,428.57 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 安徽泓合投资有限公司 | 房屋租赁费 | 2,799,890.32 | 3,249,511.43 |
| 蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 | 土地及房屋租赁费 | 2,550,476.31 | 2,476,190.60 |
| 安徽泓合投资有限公司 | 土地租赁费 | 2,250,709.80 | 2,507,239.32 |
| 安徽皖投融富置业有限责任公司 | 土地及房屋租赁费 | 486,104.85 | |
| 马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司 | 土地及房屋租赁费 | 297,619.05 | |
| 上海华晨汽车租赁有限公司 | 车辆租赁费 | 639,536.00 | 72,462.85 |
| 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公司 | 房屋租赁费 | 494,159.93 | 371,428.57 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海申华晨宝汽车有限公司[注] | 300,000,000.00 | 2020.05.28 | 2021.05.28 | 否 |
| 合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 | 170,380,942.00 | 2020.04.28 | 2021.10.28 | 否 |
| 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 138,593,881.00 | 2020.04.22 | 2021.10.26 | 否 |
| 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 136,960,000.00 | 2016.02.29 | 2025.11.17 | 否 |
| 湖南申德实业发展有限公司 | 136,850,000.00 | 2013.12.14 | 2023.12.13 | 否 |
| 武川县义合风力发电有限公司 | 131,740,000.00 | 2018.05.17 | 2027.05.17 | 否 |
| 宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 | 103,241,388.00 | 2020.03.26 | 2021.05.26 | 否 |
| 陕西申华投资管理有限公司 | 97,358,841.83 | 2017.03.16 | 2024.03.15 | 否 |
| 慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司 | 79,743,567.80 | 2019.11.12 | 2021.04.28 | 否 |
| 楚雄长翔光伏发电有限公司 | 78,750,000.00 | 2017.04.01 | 2031.03.21 | 否 |
| 南京宝利丰汽车销售服务有限公司 | 70,001,978.00 | 2020.04.28 | 2021.04.28 | 否 |
| 芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 | 69,115,902.00 | 2020.04.08 | 2021.09.17 | 否 |
| 蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 | 57,511,572.00 | 2020.04.28 | 2021.09.27 | 否 |
| 东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司 | 52,742,462.00 | 2020.04.28 | 2021.04.28 | 否 |
| 上海华晨汽车租赁有限公司 | 45,654,805.69 | 2016.09.20 | 2020.07.27 | 否 |
| 阜新申华协合风力发电有限公司 | 40,000,000.00 | 2009.01.23 | 2022.12.30 | 否 |
| 阜新联合风力发电有限公司 | 30,000,000.00 | 2009.01.21 | 2022.06.30 | 否 |
| 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 | 30,000,000.00 | 2008.03.28 | 2022.05.20 | 否 |
| 合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司 | 22,230,000.00 | 2020.07.08 | 2021.10.21 | 否 |
| 上海弘贤汽车销售服务有限公司 | 20,562,602.50 | 2020.09.04 | 2021.06.28 | 否 |
| 申华（开封）汽车博展中心有限公司 | 15,000,000.00 | 2018.08.20 | 2021.08.20 | 否 |
| 宣城宝利丰汽车销售服务有限公司 | 14,478,264.00 | 2020.04.28 | 2021.04.28 | 否 |
| 徐州泓福汽车销售服务有限公司 | 1,453,555.00 | 2020.08.10 | 2021.03.04 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海申华金融大厦有限公司 | 795,000,000.00 | 2019.09.30 | 2031.09.19 | 否 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 90,000,000.00 | 2018.03.16 | 2021.09.20 | 否 |
| 刘超 | 57,209,865.00 | 2020.08.28 | 2021.08.28 | 否 |
| 赵昕 | 47,000,000.00 | 2020.09.24 | 2021.10.20 | 否 |
| 上海申华风电新能源有限公司 | 28,902,512.24 | 2020.03.24 | 2020.09.25 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 陕西申华永立置业有限公司 | 188,120,000.00 | 2017.03.18 | 2021.12.09 | 尚未到期。 |
| 安徽瑞英行投资管理有限公司 | 37,000,000.00 | 2020.03.17 | 2021.05.30 | 对方按其获取资金的成本确定利率为6.9%至8.5%，尚未还款。 |
| 合肥望京科技有限公司 | 35,000,000.00 | 2019.11.22 | 2020.12.31 | |
| 安徽安福保险代理有限公司 | 25,000,000.00 | 2019.12.17 | 2020.12.31 | |
| 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 | 11,000,000.00 | 2017.12.31 | 2019.12.31 | 尚未还款。 |
| 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 7,000,000.00 | 2020.01.01 | 2020.12.31 | 尚未还款。 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | 19,000,000.00 | 2016.09.14 | 2017.12.08 | 利率7.92%，收到部分利息，本金到期未收回。该笔金额计入其他应收款，因关联方经营情况恶化无法还款，公司已全额计提减值。 |
| 上海丽途汽车装备有限公司 | 7,750,000.00 | 2017.12.04 | 2019.02.08 | |
| 南通欧亚车业有限公司 | 4,000,000.00 | 2014.01.01 | 2016.06.30 | |
| 东阳市友成投资有限公司 | 3,000,000.00 | 2015.01.15 | 2020.12.31 | 利率8%，到期未收回。该笔金额计入其他应收款，因关联方经营情况恶化无法还款，公司已全额计提减值。 |
| 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | 1,600,000.00 | 2014.01.01 | 2015.06.30 | 利率7.92%，收到部分利息，本金到期未收回。该笔金额计入其他应收款，因关联方经营情况恶化无法还款，公司已全额计提减值。 |
| 上海交运明友汽车销售服务有限公司 | 500,000.00 | 2018.01.01 | 2018.12.31 | 利率4.5%，到期未收回。该笔金额计入其他应收款，因关联方经营情况恶化无法还款，公司已全 |
| 额计提减值。 | ||||
| 华晨申华物流（上海）有限公司 | 35,000.00 | 2019.10.25 | 2020.04.24 | 利率7.92%，到期未收回。该笔金额计入其他应收款，因关联方经营情况恶化无法还款，公司已全额计提减值。 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 347.89 | 635.60 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收款项融资 | 上海丽途汽车装备有限公司 | 1,400,000.00 | |||
| 应收账款 | 上海华晨汽车租赁有限公司 | 124,682,450.52 | 124,682,450.52 | 122,463,662.74 | 8,664,485.22 |
| 应收账款 | 华晨国际汽贸（大连）有限公司 | 43,874,938.50 | 43,874,938.50 | 42,947,840.01 | 85,895.68 |
| 应收账款 | 华晨专用车装备科技（大连）有限公司 | 28,984,575.00 | 28,984,575.00 | 44,194,575.00 | 88,389.15 |
| 应收账款 | 华晨宝马汽车有限公司 | 22,198,389.54 | 15,553,568.67 | ||
| 应收账款 | 昆山专用汽车制造厂有限公司 | 19,957,845.88 | 19,957,845.88 | 19,957,845.88 | 577,546.98 |
| 应收账款 | 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 12,589,106.10 | 12,589,106.10 | ||
| 应收账款 | 安徽新桥融富科技服务有限公司 | 4,300,911.81 | |||
| 应收账款 | 乐山明友汽车销售服务有限公司 | 2,971,773.05 | 2,971,773.05 | 2,971,773.05 | 1,054,729.42 |
| 应收账款 | 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 1,590,643.13 | 1,067,087.74 | 2,027,188.23 | 504,209.01 |
| 应收账款 | 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 1,191,019.96 | 1,191,019.96 | 1,191,019.96 | 1,191,019.96 |
| 应收账款 | 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 应收账款 | 云南华颂商旅汽车服务有限公司 | 393,700.00 | 393,700.00 | ||
| 应收账款 | 新疆华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | ||
| 应收账款 | 西安华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 199,200.00 | 199,200.00 | ||
| 应收账款 | 苏州华晨汽车租赁有限公司 | 168,703.59 | 168,703.59 | 16,092.89 | 1,448.36 |
| 应收账款 | 南通欧亚车业有限公司 | 167,100.69 | 167,100.69 | 167,100.69 | 167,100.69 |
| 应收账款 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 94,653.28 | 94,653.28 | 176,452.11 | 353.51 |
| 应收账款 | 安徽安福保险代理有限公司 | 2,824,344.96 | |||
| 应收账款 | 合肥望京科技有限公司 | 929,000.00 | |||
| 应收账款 | 安徽瑞英行投资管理有限公司 | 64,567.88 | |||
| 预付款项 | 华晨宝马汽车有限公司 | 143,945,698.70 | 143,453,506.42 | ||
| 预付款项 | 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 4,197,164.63 | 10,978,467.04 | 21,500.00 | |
| 预付款项 | 上海交运明友汽车销售服务有限公司 | 358,951.28 | 358,951.28 | ||
| 预付款项 | 上海申华专用汽车有限公司 | 101,499,477.90 | |||
| 预付款项 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 62,771,187.56 | |||
| 预付款项 | 沈阳华晨专用车有限公司 | 4,940,000.00 | |||
| 预付款项 | 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 | 4,006,851.74 | |||
| 预付款项 | 安徽泓合投资有限公司 | 2,345,542.82 | |||
| 预付款项 | 华晨国际汽贸（大连）有限公司 | 317,300.00 | |||
| 预付款项 | 绵阳华瑞汽车有限公司 | 2,508.46 | |||
| 应收股利 | 上海申华专用汽车有限公司 | 11,450,256.16 | |||
| 其他应收款 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 31,264,169.06 | 31,264,169.06 | 1,953,080.63 | 1,780,261.28 |
| 其他应收款 | 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | 23,512,420.00 | 23,512,420.00 | 23,512,420.00 | 23,512,420.00 |
| 其他应收款 | 安徽泓合投资有限公司 | 9,676,040.83 | 95,000.00 | 9,742,184.57 | |
| 其他应收款 | 上海丽途汽车装备有限公司 | 8,246,317.06 | 8,246,317.06 | 8,246,317.06 | 8,206,317.06 |
| 其他应收款 | 南通欧亚车业有限公司 | 5,836,121.93 | 5,836,121.93 | 5,836,121.93 | 5,836,121.93 |
| 其他应收款 | 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 | 3,986,990.92 | 3,986,990.92 | ||
| 其他应收款 | 东阳市友成投资有限公司 | 3,950,666.67 | 3,950,666.67 | 3,950,666.67 | 3,950,666.67 |
| 其他应收款 | 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 3,790,180.00 | 2,565,280.00 | 3,952,431.60 | 1,847,814.00 |
| 其他应收款 | 华晨宝马汽车有限公司 | 3,000,000.00 | 6,023,147.34 | 30,000.00 | |
| 其他应收款 | 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | 2,586,060.68 | 2,586,060.68 | 2,586,060.68 | 2,586,060.68 |
| 其他应收款 | 合肥望京科技有限公司 | 2,123,393.77 | 913,059.32 | 2,123,393.77 | 637,018.13 |
| 其他应收款 | 上海申华专用汽车有限公司 | 1,801,202.60 | 1,784,368.40 | 191,840,694.59 | |
| 其他应收款 | 宿州皖投融富投资管理有限责任公司 | 1,695,447.94 | 729,042.61 | 1,695,447.94 | 508,634.38 |
| 其他应收款 | 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 1,604,408.60 | 1,604,408.60 | ||
| 其他应收款 | 安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 | 700,000.00 | 666,666.66 | ||
| 其他应收款 | 蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 | 689,585.00 | 650,000.00 | ||
| 其他应收款 | 上海交运明友汽车销售服务有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他应收款 | 上海华晨汽车租赁有限公司 | 347,009.00 | 347,009.00 | ||
| 其他应收款 | 华晨国际汽贸（大连）有限公司 | 317,300.00 | 317,300.00 | ||
| 其他应收款 | 绵阳华瑞汽车有限公司 | 202,508.46 | 202,508.46 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他应收款 | 华晨申华物流（上海）有限公司 | 137,000.00 | 137,000.00 | 137,000.00 | 137,000.00 |
| 其他应收款 | 阜新华顺风力发电有限公司 | 84,744.96 | 67,564.14 | ||
| 其他应收款 | 华晨汽车制造有限公司 | 29,895.97 | 29,895.97 | ||
| 其他应收款 | 上海丽途旅游服务管理有限公司 | 29,376.00 | 29,376.00 | 29,376.00 | 29,376.00 |
| 其他应收款 | 安徽风之星物资贸易有限公司 | 4,122,422.53 | 1,036,692.68 | ||
| 其他应收款 | 安徽瑞英行投资管理有限公司 | 105,629.20 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 华晨宝马汽车有限公司 | 13,329,332.00 | 9,831,687.00 |
| 应付票据 | 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 13,040,000.00 | |
| 应付账款 | 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 9,720,000.00 | 9,720,000.00 |
| 应付账款 | 合肥望京科技有限公司 | 5,958,247.06 | 5,158,886.55 |
| 应付账款 | 华晨宝马汽车有限公司 | 2,763,386.74 | 2,049,097.68 |
| 应付账款 | 昆山专用汽车制造厂有限公司 | 2,221,413.96 | 2,221,413.96 |
| 应付账款 | 上海华晨汽车租赁有限公司 | 1,097,322.87 | 508,236.87 |
| 应付账款 | 上海华颂商旅汽车租赁服务有限公司 | 585,312.00 | |
| 应付账款 | 沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 | 225,285.00 | 225,285.00 |
| 应付账款 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 64,000.00 | |
| 应付账款 | 重庆宝渝汽车销售服务（集团）有限公司 | 85.27 | 1,984.52 |
| 应付账款 | 上海申华专用汽车有限公司 | 2,594,943.00 | |
| 应付账款 | 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 18,478.54 | |
| 其他应付款 | 陕西申华永立置业有限公司 | 188,339,459.46 | 315,339,459.46 |
| 其他应付款 | 安徽瑞英行投资管理有限公司 | 37,096,097.20 | 2,812,020.80 |
| 其他应付款 | 合肥望京科技有限公司 | 35,095,236.11 | 35,124,503.67 |
| 其他应付款 | 安徽安福保险代理有限公司 | 25,060,347.21 | 25,057,291.67 |
| 其他应付款 | 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 |
| 其他应付款 | 安徽泓合投资有限公司 | 9,741,751.00 | |
| 其他应付款 | 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 9,500,887.50 | 12,059,725.00 |
| 其他应付款 | 安徽时瑞达汽车销售服务有限公司 | 6,735,617.00 | |
| 其他应付款 | 上海华晨汽车租赁有限公司 | 376,057.80 | 376,057.80 |
| 其他应付款 | 华晨宝马汽车有限公司 | 111,118.15 | 96,638.59 |
| 其他应付款 | 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 | 49,800.00 | 49,800.00 |
| 其他应付款 | 浙江伟成塑胶有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 马鞍山之星汽车销售服务有限公司 | 5.24 | 1,264,952.62 |
| 其他应付款 | 华晨汽车集团控股有限公司 | 381,249.37 | |
| 其他应付款 | 上海申华专用汽车有限公司 | 7,131,080.34 | |
| 其他应付款 | 沈阳华隆科技有限公司 | 110,000.00 | |
| 其他应付款 | 安徽风之星物资贸易有限公司 | 157,259.17 | |
| 其他应付款 | 乐山明友汽车销售服务有限公司 | 100,000.00 | |
| 合同负债 | 上海华晨汽车租赁有限公司 | 255,459.97 | |
| 合同负债 | 乐山明友汽车销售服务有限公司 | 111,476.37 |
| 合同负债 | 南通欧亚车业有限公司 | 97,618.59 | |
| 合同负债 | 绵阳明友华晨汽车销售服务有限公司 | 24,336.28 | |
| 合同负债 | 上海交运明友汽车销售服务有限公司 | 20,265.50 | |
| 合同负债 | 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | 6,126.55 | |
| 合同负债 | 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | 5,305.97 | |
| 预收款项 | 上海申华专用汽车有限公司 | 452,416.00 | |
| 预收款项 | 上海华晨汽车租赁有限公司 | 288,669.77 | |
| 预收款项 | 南通欧亚车业有限公司 | 110,309.01 | |
| 预收款项 | 乐山明友汽车销售服务有限公司 | 75,185.61 | |
| 预收款项 | 上海交运明友汽车销售服务有限公司 | 22,900.01 | |
| 预收款项 | 苏州华禧汽车销售服务有限公司 | 6,923.00 | |
| 预收款项 | 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 | 632.08 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 沈阳华宝汽车销售服务有限公司 | 138,593,881.00 | 2020.04.22 | 2021.10.26 | 否 |
| 太仆寺旗联合风力发电有限公司 | 136,960,000.00 | 2016.02.29 | 2025.11.17 | 否 |
| 武川县义合风力发电有限公司 | 131,740,000.00 | 2018.05.17 | 2027.05.17 | 否 |
| 上海华晨汽车租赁有限公司 | 45,654,805.69 | 2016.09.20 | 2020.07.27 | 否 |
| 渭南市润天汽贸有限公司 | 2,988,000.00 | 2018.12.13 | 2023.12.12 | 否 |
| 渭南易通汽车贸易有限公司 | 2,808,000.00 | 2018.12.24 | 2023.12.24 | 否 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
14.3.1 公司控股子公司湖南申元房地产开发有限公司目前负责开发建设湘水国际一期项目二级开发，建设内容为自住型商品房、商业等房屋建设。根据银行政策和房地产开发企业的商业惯例，为加快湘水国际一期房屋建筑销售，湖南申元房产与银行签署合作协议，为购买相关房屋的合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任保证担保，2020 年新增担保总额不超过人民币4,235.2 万元。阶段性担保期间自金融机构与借款人签订单笔借款合同之日起，至办理完该笔借款合同项下抵押财产的抵押登记手续已办妥且贷款人取得抵押财产的《他项权利证书》或保证人将《借款合同》项下《房屋所有权证》办理完毕，并将《房屋所有权证》交由贷款人核对无误、收执之日止。其中商业用房的保证期间为所担保的主债务发生之日起至抵押物办妥正式抵押登记手续后2年（含）。2020年累计担保执行数 6,583.30 万元，在公司总担保计划内。
14.3.2 截止2020年12月31日，申华控股对外担保逾期的累计数为7,343.95万元，其中为全资子公司陕西申华投资管理有限公司担保逾期金额为1,689.47万元，担保到期日为2020年9月20日；为全资子公司慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司担保逾期金额为1,089万元，担保到期日为2020年11 月11日；为原子公司上海华晨汽车租赁有限公司担保逾期总额为4,565.48万元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
新华顺”）49%股权。申华风电拟在大连产权交易所以公开挂牌、整体打包的方式转让上述6家项目公司股权，挂牌价格以评估结果为依据，剔除太旗协合、武川义合、太旗联合、阜新联合、阜新协合5家公司调整的未分配利润，确定为人民币46,676万元。
2021年2月7日，交易标的在产交所正式挂牌，2021年3月9日完成挂牌。2021年3月11日，公司收到产交所《交易结果通知书》，确认北京经开综合智慧能源有限公司（简称“北京经开”）为交易标的受让方。2021年3月12日，申华风电与北京经开签署了《产权交易合同》，并拟于近日签署《股权转让协议》，双方约定股权转让价格为人民币46,676万元，加上本次交易涉及的交易标的分红、过渡期损益等，本次交易涉及款项共计62,971万元（最终交易价款将根据过渡期审计结果进行调整）。转让完成后，申华风电不再持有上述交易标的股权。此前根据贷款银行的有关要求，申华风电和申华控股为6家风电项目公司提供了债务担保，同时申华风电将其持有的武川义合、太旗联合的股权质押给银行。在办理产权转让前，申华风电已办理解除质押登记，在产权转让标的工商变更登记办理完毕后，上述6家风电项目公司的担保责任及义务均由北京经开承继。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部，分别为汽车板块、新能源板块、房产板块和其他。这些报告分部中主要以主营业务为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 汽车板块 | 新能源板块 | 房产板块 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入本年发生数 | 6,565,926,571.84 | 158,890,569.04 | 28,794,161.37 | 25,662,103.74 | -- | 6,779,273,405.99 |
| 主营业务收入上年发生数 | 6,991,153,777.51 | 170,447,771.48 | 59,410,554.40 | 21,963,263.93 | 273,323.69 | 7,242,702,043.63 |
| 主营业务成本本年发生数 | 6,143,838,741.14 | 90,092,259.25 | 35,510,169.88 | 6,649,032.75 | -- | 6,276,090,203.02 |
| 主营业务成本上年发生数 | 6,608,798,217.25 | 91,496,956.61 | 58,958,890.74 | 6,986,357.06 | -- | 6,766,240,421.66 |
| 总资产本年期末余额 | 3,979,973,567.07 | 1,847,535,738.99 | 844,818,715.82 | 3,839,296,956.07 | 5,289,487,855.88 | 5,222,137,122.07 |
| 总资产上年期末余额 | 4,888,054,141.01 | 2,050,784,399.88 | 957,699,576.39 | 4,870,304,000.52 | 5,404,492,805.00 | 7,362,349,312.80 |
| 总负债本年期末余额 | 3,155,338,644.60 | 281,239,274.90 | 864,652,571.86 | 2,488,806,165.47 | 3,246,355,702.12 | 3,543,680,954.71 |
| 总负债上年期末余额 | 3,732,521,374.45 | 518,302,429.66 | 850,728,869.95 | 3,166,964,644.83 | 3,322,508,035.57 | 4,946,009,283.32 |
16.8.3.3 公司于2021年1月27日收到控股股东一致行动人辽宁正国投资发展有限公司（简称“辽宁正国”）发来的《告知函》。《告知函》载明，2021年1月26日，辽宁正国收到沈阳市中级人民法院（以下简称“沈阳中院”）送达的（2020）辽01破21-3号《通知书》，华晨集团管理人向沈阳中院申请对华晨集团、辽宁正国等 12 家企业采用实质合并重整方式进行审理。2021年3月4日，公司收到辽宁正国发来的《告知函》。《告知函》载明，2021年3月3日，辽宁正国收到沈阳中院送达的（2020）辽01破21-1号《民事裁定书》和（2020）辽01破21-3号《决定书》。沈阳中院于2021年3月3日裁定受理华晨集团管理人对辽宁正国的重整申请，并对华晨集团、辽宁正国等12家企业适用实质合并重整方式进行审理，指定华晨集团管理人担任华晨集团、辽宁正国等12家企业实质合并重整管理人。
16.8.4 违规对外担保
经核查，2020年6月29日，公司全资子公司上海申华汽车发展有限公司（简称“申华发展”）向银行存入一笔1.59亿元的定期存款，以此为沈阳广泰实业发展有限公司（简称“沈阳广泰”）向银行开具的承兑汇票提供质押担保，沈阳广泰的承兑汇票分两笔到期，第一笔9500万元将于 2020年12月29日到期，第二笔6400万元将于2021年6月29日到期。该笔担保未经公司董事会、股东大会审议批准，属于违规担保。2020年12月18日，沈阳广泰补足了所开立的银行承兑汇票敞口资金，同日，申华发展结构性存款解除质押，担保责任及风险全部解除。本次违规担保未对公司造成经济上的实质损失，申华发展正常获得银行期间存款利息收益1,476,204.00元。
16.8.5 逾期担保
截止2020年12月31日，公司对外担保逾期的累计数为7,343.95万元，其中为子公司陕西申华投资管理有限公司担保逾期金额为1,689.47万元，担保到期日为2020年9月20日；为子公司慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司担保逾期金额为1,089万元，担保到期日为2020年11月10日；为原子公司上海华晨汽车租赁有限公司担保逾期总额为4,565.48万元，担保到期日至2020年7月全部到期（公司于2018年末将华晨租赁转让给关联方沈阳华晨金杯汽车销售有限公司，转让协议约定了金杯汽销将为公司向华晨租赁的存续担保提供反担保）。
16.8.6 民事诉讼
2018年2月5日，申华控股向上海市黄浦区人民法院提交了《民事起诉状》及《财产保全申请书》，请求确认申华控股与上海易城工程顾问股份有限公司（被告一）、上海易城企业发展有限公司（被告二）之间签订的《申华金融大厦合作改造合作运营合同》及《补充协议》于2017年12月23日解除，请求判令两被告向申华控股支付保底收益租金、保底收益物业费、阶段性收益差额、物管费、电费、维修费及增量收益等共计人民币21,973,731.31元，诉讼费由两被告承担。2018年5 月 28 日，该案第一次开庭。2018年11月26日，该案第二次开庭，易城提起反诉（2018年11月15日），其后双方完成书面质证。2019年10月11日，该案第三次开庭。易城工程公司、易城发展公司又于2020年10月27日撤回反诉。本案判决如下：（1）申华控股与上海易城工程顾问股份有限公司（被告一）、上海易城企业发展有限公司（被告二）之间签订的《申华金融大厦合作改造合作运营合同》及《补充协议》于2017年12月23日解除；（2）申华控股的其他诉讼请求不予支持，案件受理费人民币151,669.00元和财产保全费人民币5,000.00元，共计人民币156,669.00元，均由原告申华控股负担。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 96,563,771.49 |
| 1年以内小计 | 96,563,771.49 |
| 1至2年 | 69,425,050.94 |
| 2至3年 | 111,104,254.99 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 116,000.00 |
| 5年以上 | 6,074,493.37 |
| 合计 | 283,283,570.79 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 170,502,500.87 | 60.19 | 77,521,284.87 | 45.47 | 92,981,216.00 | 5,415,967.62 | 2.80 | 5,415,967.62 | 100.00 | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 112,781,069.92 | 39.81 | 271,930.19 | 0.24 | 112,509,139.73 | 188,230,431.68 | 97.20 | 434,261.93 | 0.23 | 187,796,169.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 整车批发组合 | 331,358.69 | 0.29 | 271,930.19 | 82.07 | 59,428.50 | 76,534,916.70 | 40.66 | 434,261.93 | 0.57 | 76,100,654.77 |
| 合并范围内组合 | 112,449,711.23 | 99.71 | -- | 112,449,711.23 | 111,695,514.98 | 59.34 | -- | 111,695,514.98 | ||
| 合计 | 283,283,570.79 | / | 77,793,215.06 | / | 205,490,355.73 | 193,646,399.30 | / | 5,850,229.55 | / | 187,796,169.75 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 华晨国际汽贸（大连）有限公司 | 43,874,938.50 | 43,874,938.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 华晨专用车装备科技(大连)有限公司 | 28,984,575.00 | 28,984,575.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海华鸿汽车销售有限公司 | 77,013,200.00 | -- | -- | 期后收回 |
| 上海华鸿汽车服务有限公司 | 15,968,016.00 | -- | -- | 期后收回 |
| 其他 | 4,661,771.37 | 4,661,771.37 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 170,502,500.87 | 77,521,284.87 | 45.47 | / |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：整车批发组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 118,857.00 | 59,428.50 | 50.00 |
| 1至2年 | 29,235.93 | 29,235.93 | 100.00 |
| 2至3年 | 10,965.76 | 10,965.76 | 100.00 |
| 3至4年 | -- | -- | -- |
| 4至5年 | 116,000.00 | 116,000.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 56,300.00 | 56,300.00 | 100.00 |
| 合计 | 331,358.69 | 271,930.19 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内组合 | 112,449,711.23 | ||
| 合计 | 112,449,711.23 | ||
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 | 5,415,967.62 | 72,105,317.25 | -- | -- | -- | 77,521,284.87 |
| 按组合计提 | 434,261.93 | -162,331.74 | -- | -- | -- | 271,930.19 |
| 合计 | 5,850,229.55 | 71,942,985.51 | -- | -- | -- | 77,793,215.06 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | -- | -- |
| 应收股利 | 884,463.64 | 884,463.64 |
| 其他应收款 | 1,143,987,832.91 | 1,289,287,039.42 |
| 合计 | 1,144,872,296.55 | 1,290,171,503.06 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海申华诺宇医用汽车有限公司 | 884,463.64 | 884,463.64 |
| 合计 | 884,463.64 | 884,463.64 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 207,890,126.31 |
| 1年以内小计 | 207,890,126.31 |
| 1至2年 | 122,428,890.09 |
| 2至3年 | 271,806,519.37 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 394,252,541.28 |
| 4至5年 | 113,683,572.70 |
| 5年以上 | 103,720,957.22 |
| 合计 | 1,213,782,606.97 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内款项 | 1,153,873,959.71 | 1,161,840,914.40 |
| 借款 | 39,467,112.06 | 176,861,237.08 |
| 往来款、代垫款 | 20,441,535.20 | 778,920.75 |
| 股权转让款 | -- | -- |
| 员工暂借款 | -- | -- |
| 其他 | -- | -- |
| 合计 | 1,213,782,606.97 | 1,339,481,072.23 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 10,000,000.00 | 40,194,032.81 | 50,194,032.81 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 19,565,262.88 | 19,565,262.88 | ||
| 本期转回 | -35,478.37 | -35,478.37 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 10,000,000.00 | 59,794,774.06 | 69,794,774.06 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 40,194,032.81 | 19,565,262.88 | -35,478.37 | -- | -- | 59,794,774.06 |
| 按组合计提坏账准备合并范围内计提坏账准备 | 10,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | 10,000,000.00 |
| 合计 | 50,194,032.81 | 19,565,262.88 | -35,478.37 | -- | -- | 69,794,774.06 |
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 陕西申华投资管理有限公司 | 合并范围内款项 | 350,714,014.16 | 4年以内 | 28.89 | -- |
| 申华（开封）汽车博展中心有限公司 | 合并范围内款项 | 317,943,336.00 | 5年以内 | 26.19 | -- |
| 湖南申德实业发展有限公司 | 合并范围内款项 | 259,655,564.55 | 0-5年以上 | 21.39 | -- |
| 湖南申元房地产开发有限公司 | 合并范围内款项 | 76,412,375.47 | 0-5年以上 | 6.30 | -- |
| 上海申华汽车发展有限公司 | 合并范围内款项 | 61,479,862.93 | 1年内 | 5.07 | -- |
| 合计 | / | 1,066,205,153.11 | / | 87.84 | -- |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,052,445,547.68 | 214,043,300.00 | 1,838,402,247.68 | 2,052,445,547.68 | 214,043,300.00 | 1,838,402,247.68 |
| 对联营、合营企业投资 | 135,697,117.59 | 2,288,595.38 | 133,408,522.21 | 276,202,814.50 | 2,288,595.38 | 273,914,219.12 |
| 合计 | 2,188,142,665.27 | 216,331,895.38 | 1,971,810,769.89 | 2,328,648,362.18 | 216,331,895.38 | 2,112,316,466.80 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海申华风电新能源有限公司 | 564,358,727.63 | 564,358,727.63 | ||||
| 上海申华房地产开发有限公司 | 197,018,464.74 | 197,018,464.74 | ||||
| 辽宁丰田金杯技师学院 | 129,691,887.73 | 129,691,887.73 | ||||
| 上海明友泓福汽车投资有限公司 | 118,792,689.90 | 118,792,689.9 | ||||
| 上海华安投资有限公司 | 101,859,106.56 | 101,859,106.56 | ||||
| 湖南申德实业发展有限公司 | 101,800,000.00 | 101,800,000.00 | ||||
| 陕西申华投资管理有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 绵阳新华内燃机集团有限公司 | 78,924,662.78 | 78,924,662.78 | ||||
| 上海申华汽车发展有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 中基教育软件有限责任公司 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | ||||
| 申华（开封）汽车博展中心有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 上海申华黄浦物业发展公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 申华欧洲销售有限公司 | 8.34 | 8.34 | ||||
| 上海申华晨宝汽车有限公司 | 477,000,000.00 | 477,000,000.00 | 214,043,300.00 | |||
| 合计 | 2,052,445,547.68 | 2,052,445,547.68 | 214,043,300.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 沈阳金杯申华汽车投资有限公司 | 22,244,491.49 | 25,529.52 | 22,270,021.01 | ||||||||
| 小计 | 22,244,491.49 | 25,529.52 | 22,270,021.01 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 | 238,622,380.88 | -140,394,120.36 | 98,228,260.52 | ||||||||
| 上海申华大酒店有限公司 | 2,288,595.38 | 2,288,595.38 | 2,288,595.38 | ||||||||
| 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 | 8,625,050.44 | -58,373.59 | 8,566,676.85 | ||||||||
| 安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司 | 4,422,296.31 | -78,732.48 | 4,343,563.83 | ||||||||
| 小计 | 253,958,323.01 | -140,531,226.43 | 113,427,096.58 | 2,288,595.38 | |||||||
| 合计 | 276,202,814.50 | -140,505,696.91 | 135,697,117.59 | 2,288,595.38 | |||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 168,100.24 | 263,552,905.67 | 263,728,790.05 | |
| 其他业务 | 17,204,924.09 | 6,409,662.24 | 17,661,637.70 | 6,409,662.24 |
| 合计 | 17,373,024.33 | 6,409,662.24 | 281,214,543.37 | 270,138,452.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -140,505,696.91 | -481,975.18 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 40,967.93 | 35,505.54 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 335,286.15 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -140,129,442.83 | -446,469.64 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 8,052,955.58 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | -- | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,867,528.24 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 5,636,749.52 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | -- | |
| 非货币性资产交换损益 | -- | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | -- |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -- | |
| 债务重组损益 | -- | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -- | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | -- | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -- | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -- | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,038,720.53 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | -- | |
| 对外委托贷款取得的损益 | -- | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -- | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -- | |
| 受托经营取得的托管费收入 | -- | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,686,286.15 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -- | |
| 所得税影响额 | -2,754,004.90 | |
| 少数股东权益影响额 | -6,177,357.75 | |
| 合计 | 26,350,877.37 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -50.72 | -0.3882 | -0.3882 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -52.49 | -0.4017 | -0.4017 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上披露的所有公告 |