读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
申华控股2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-30

公司代码:600653 公司简称:申华控股

上海申华控股股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事张巍工作原因沈毅
独立董事姚荣涛身体原因沈佳云

三、 众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李晓航、主管会计工作负责人杨方及会计机构负责人(会计主管人员)杨方声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2019年度归属于母公司所有者净利润为-252,732,520.97元,截止报告期末,母公司未分配利润数为-526,501,244.91元,因此董事会决定不进行利润分配,也不实施公积金转赠股本。本方案尚需提交股东大会审议批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司存在的风险因素主要有经济及政策风险、行业竞争加剧风险、融资及财务风险,有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”中关于“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分予以详细描述,敬请查阅相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 36

第七节 优先股相关情况 ...... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 40

第九节 公司治理 ...... 48

第十节 公司债券相关情况 ...... 51

第十一节 财务报告 ...... 52

第十二节 备查文件目录 ...... 170

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
本公司、公司、申华控股上海申华控股股份有限公司
华晨汽车集团华晨汽车集团控股有限公司
辽宁正国辽宁正国投资发展有限公司
渭南汽博园陕西申华投资管理有限公司
开封汽博园申华(开封)汽车博展中心有限公司
申华专用车上海申华专用汽车有限公司
沈阳专汽沈阳华晨专用车有限公司
华安投资上海华安投资有限公司
申华晨宝上海申华晨宝汽车有限公司
宿州融申宿州融申汽车销售服务有限公司
马鞍山新宝融马鞍山新宝融汽车销售服务有限公司
淮北融申淮北融申汽车销售服务有限公司
淮北晨沃淮北晨沃汽车销售服务有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称上海申华控股股份有限公司
公司的中文简称申华控股
公司的外文名称SHANGHAI SHENHUA HOLDINGS CO.,LTD.
公司的外文名称缩写SHENHUA HOLDINGS
公司的法定代表人李晓航

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张鑫朱旭岚
联系地址上海市宁波路1号上海市宁波路1号
电话(021)63372010,63372011(021)63372010,63372011
传真(021)63372000(021)63372000
电子信箱stock@shkg.com.cnstock@shkg.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址上海市宁波路1号
公司注册地址的邮政编码200002
公司办公地址上海市宁波路1号
公司办公地址的邮政编码200002
公司网址http://www.shkg.com.cn
电子信箱stock@shkg.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点上海市宁波路1号公司董事会秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所申华控股600653

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称众华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市中山南路100号金外滩国际广场6楼
签字会计师姓名楼光华、王庆香
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称海通证券股份有限公司
办公地址上海市广东路689号海通证券大厦
签字的保荐代表人姓名汪晓东、张铁栓
持续督导的期间至2019年12月31日
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称海通证券股份有限公司
办公地址上海市广东路689号海通证券大厦
签字的财务顾问主办人姓名汪晓东、张铁栓
持续督导的期间至2019年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入7,358,844,181.147,146,148,922.952.985,802,474,688.69
归属于上市公司股东的净利润-252,732,520.97341,073,558.82-174.10-570,794,171.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-287,892,172.95-913,330,252.5268.48-596,374,420.36
经营活动产生的现金流量净额-654,196,214.67304,981,505.92-314.50-468,421,762.20
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产1,879,609,834.912,147,678,657.56-12.481,810,276,613.99
总资产7,362,349,312.808,348,709,962.39-11.819,939,779,582.67

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)-0.12980.1752-174.09-0.2933
稀释每股收益(元/股)-0.12980.1752-174.09-0.2933
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.1479-0.469268.48-0.3064
加权平均净资产收益率(%)-12.58417.235减少29.82个百分点-27.211
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-14.335-46.152增加31.82个百分点-28.431

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,732,827,274.621,933,364,003.151,683,777,659.332,008,875,244.04
归属于上市公司股东的净利润11,398,662.504,850,856.45-40,332,875.07-228,649,164.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-41,345,596.41-9,308,397.89-48,935,307.16-188,302,871.49
经营活动产生的现金流量净额-20,547,905.76-527,732,220.31-42,831,141.92-63,084,946.68

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益18,127,102.43286,905,349.331,105,876.73
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额7,951,669.939,243,486.739,567,668.79
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费14,843,501.1014,461,742.8510,876,945.56
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,883,066.11964,030,395.194,311,032.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,679,070.971,536,264.31905,338.92
少数股东权益影响额-8,137,660.89-3,131,756.94-514,756.33
所得税影响额-2,187,097.67-18,641,670.13-671,857.95
合计35,159,651.981,254,403,811.3425,580,248.57

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产52,927,490.78121,375,087.1268,447,596.342,498,034.85
其他非流动金融资产5,695,760.076,045,285.79349,525.72385,031.26
其他权益工具投资58,156,096.6958,019,096.69-137,000.00
合计116,779,347.54185,439,469.6068,660,122.062,883,066.11

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一) 公司主要业务及经营模式

报告期内,公司主营业务范围及经营模式未发生重大变化。公司所从事的主要业务分为四个板块,即汽车消费服务类业务、新能源业务、少量房地产业务及类金融板块。

1、 公司汽车消费服务类业务主要为汽车销售服务业务及汽车文化产业园。

公司汽车销售主营华晨旗下的中华、金杯、华颂等品牌、宝马等中高端品牌及少量其他品牌汽车整车销售和服务。公司通过向华晨品牌汽车厂家采购整车并向二三级经销商开展整车经销业务,通过控股及合营联营的4S店开展含宝马等多个品牌整车零售和服务业务。

公司汽车文化产业园是公司汽车消费产业的重要组成部分,公司通过区域布局,获取优质地块,通过定期及不定期举办展会等活动吸引厂商及客户,打造汽车文化产业园区金融、二手车、综合维修、配件交易等产业链。

2、 公司新能源业务主要是风力发电场及光伏发电场的经营,通过风力及光伏发电并网向国家电网公司进行销售。此外,公司积极跟进国家售电侧改革步伐,分别在内蒙古及辽宁省注册设有两家售电公司。

3、 公司的房地产业务主要是湖南洪江项目开发、销售,以及申华金融大厦租赁。

4、 类金融板块主要是融资租赁业务。公司参股的陆金申华融资租赁(上海)有限公司主要在汽车领域开展融资租赁业务。

(二)2019年行业情况分析

1、汽车消费产业

2019年,我国汽车产业面临的压力进一步加大,产销量与行业主要经济效益指标均呈现负增长。根据中国汽车工业协会发布数据,我国2019年全年汽车产销分别完成2572.1万辆和2576.9万辆,产销量同比分别下降7.5%和8.2%。其中,乘用车产销分别完成2136万辆和2144.4万辆,产销量同比分别下降9.2%和9.6%。2019年,车市进入购置税减免政策退出后的调整周期,叠加宏观经济下行导致的消费信心不足和消费者抱有的持币观望情绪,汽车消费动力明显偏弱。此外,部分一线城市提前实施国五、国六排放标准切换,经销商为清库存开展大规模“甩卖”,透支了车市下半年的销量。在诸多因素的共同作用下,2019年国内车市仍处在下行通道,销量下滑态势有增无减。处在汽车产业的变革时期以及市场结构的调整期,自主品牌的生存空间遭受了巨大的挤压,在各细分领域均“失守”,销量和市场份额占比全线下滑。高端品牌在消费升级和价格下探双重推动力的作用下,销量和市场份额继续保持正增长。

2、新能源产业

2019年中国用电需求保持增长,国家统计局数据显示2019年全国规模以上电厂发电量71422.1亿千瓦时,同比增长3.5%。其中,2019年风电发电量4057亿千瓦时,首次突破4000亿千瓦时,占全部发电量的5.5%,平均弃风率4%,同比下降3个百分点; 2019年全国光伏发电量达2243亿千瓦时,同比增长26.3%。弃光电量为46亿千瓦时,弃光率降至2%,弃风弃光状况在年内得到了进一步的缓解。

3、房地产

2019年,国家统计局数据显示,全国房地产开发投资132194亿元,比上年增长9.9%,对稳增长发挥了重要的压舱石作用。商品房销售面积171558万平方米,比上年下降0.1%,其中,住宅销售面积增长1.5%,办公楼销售面积下降14.7%,商业营业用房销售面积下降15.0%。房地产市场在“房住不炒”的战略定位指导下,坚持因城施策,一城一策,落实城市主体责任,互联网的快速发展,使得线下实体商业遭受冲击,投资者愈加谨慎,市场整体需求放缓。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年12月13日,经公司第十一届董事会第二十二次会议审议通过,公司将全资子公司上海华安投资有限公司持有的上海申华专用汽车有限公司100%股权协议转让给沈阳华晨专用车有限公司,转让价格以评估价为基准,双方协商确定为人民币765万元。转让完成后,华安投资不再持有申华专汽股权。截止报告期末,工商变更已办理完毕。(详见编号:临2019—60号)

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、 完善的汽车销售网络

公司主营华晨旗下的中华、金杯、华颂等品牌、宝马等中高端品牌及少量其他品牌汽车整车销售和服务。经过多年的发展,公司全资、控股、参股各类品牌门店达31家,形成了一定的市

场规模,同时积累了大量、稳定的客户资源。

2、 新能源产业优势

公司旗下6家风电场及一家光伏电场运营顺利,利润水平稳定,具备持续分红能力。公司分别在内蒙古及辽宁省设有两家售电公司,将择机开展售电业务,助力新能源产业形成“发售一体”的竞争优势。

3、 汽车文化产业项目优势

公司现有渭南汽博园和开封汽博园两个汽车文化产业项目,均具备良好的区域地理位置和土地储备优势。公司秉承可持续开发原则,按照产业和商业平衡互补的开发思路,通过产业聚集、政府引导和市场接受度的提高,逐渐形成独立、良性循环的产业经济生态圈。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,面对汽车消费低迷、竞争不断加剧的局面,申华控股上下同心,砥砺前行,开拓进取,以市场需求为导向持续调整业务结构,结合运营、人员管理优化,使得经营性业绩得到改善。报告期内,公司开展的主要工作如下:

1、 汽车消费产业继续结构调整

汽车销售领域。2019年自主品牌方面,汽车销售品牌涵盖了金杯、中华、吉利、领克等,目前现有10家4S店。由于受到市场环境及产业政策影响,全年华晨品牌销量出现下滑。但吉利、领克品牌带来一定增量,使自主品牌整体汽车销售较去年有所提升。其次,公司主动落实降本增效广开源,停业及清算亏损4S店。同时,公司实施投资新建吉利及领克品牌4S店以及获得重庆鑫源上海地区电动车销售总代理和成都地区一级销售代理权等盈利措施,实现自主品牌的减亏。2019年,公司自主品牌实现整车销售11,737台,同比下滑47%,其中零售业务销量7025台,批发业务销量4584台。宝马等中高端品牌方面,得益于2019年宝马各大主力车型改款上市和热销车型产量爬升,以及较为积极的商务政策支持,最终实现整车销售16,114台,销量较去年同比增长13.29%,期末库存同比也有较大幅度的下降。此外,公司年内通过申华东金完成平行进口车销售共计41台。

汽车文化产业园领域。报告期内,公司积极推进渭南、开封两个汽车文化博展中心项目建设,目前渭南汽车文化产业园已签约品牌汽车4S店达到20个,开业运营17家。渭南汽博园2019年成功承办了第二届农民丰收节、中国击剑俱乐部联赛总决赛两场国家级盛会,同时承办首届电子音乐节、五一车展、十一车展等一系列会展活动,承办以梅赛德斯奔驰、上汽荣威为代表的汽车品牌厂家试驾活动,提升了园区知名度。开封汽博园一期项目占地150亩,立体店工程、三通一平、配套基础设施已建设完工,规划建设4S店集群。截止2019年底,已有6个品牌4S店、3个品牌立体店实现营业,二手车市场投入运营。开封汽博园在年内先后举办了车辆定点展销、“顺河区申华交通安全宣传季”主题展销、“春风行动”招聘会、开封汽车商会首届车展等活动,有效带动了园区人气。

2、 新能源板块经营平稳高效

报告期内,公司控股及参股的6家风电及1家光伏发电企业通过加强管理、严控成本等措施继续保持安全高效运营,年内合计完成发电电量7.61亿千瓦时,上网电量7.38亿千瓦时,限电率与2018年度持平,上网电量较上年同比降低2.64%。为顺应电改,公司分别于内蒙及辽宁设有两家售电公司,均已具备参与售电条件,将视政策情况择机推进业务实施。

3、 房地产库存持续下降

2019年,公司湖南湘水国际住宅部分去化率已过95%,商业部分去化率超35%,黔阳古城房车露营地项目于年内正式开业运营,黔阳古城精品酒店“尚贤客舍”已成为怀化地区唯一一家评分达到4.9的高口碑酒店。申华金融大厦更新改造逐步达到可出租状态,招商情况逐渐恢复,2019年末出租率接近70%。

此外,年内公司继续关停并转低效企业,将申华专汽100%股权对外转让,结合子公司架构、人员调整,实现公司瘦身减负,提高可持续发展能力。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入73.59亿元,同比增加2.98%,主要是由于本年宝马品牌市场销售情况较好,致销售收入较上年同期有所增加;归属于母公司所有者净利润-25,273.25万元,同比减少174.10%,主要是由于上年同期处置广发股权及华晨汽车租赁股权取得的投资收益较大,另上年计提商誉减值等资产减值较大,本年华晨租赁退出合并减少本年亏损,三项综合致本年利润较上年同期减少。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入7,358,844,181.147,146,148,922.952.98
营业成本6,791,021,917.546,848,002,196.62-0.83
销售费用169,530,903.48153,411,735.9310.51
管理费用302,903,752.04342,460,386.67-11.55
财务费用186,068,328.01265,932,547.31-30.03
经营活动产生的现金流量净额-654,196,214.67304,981,505.92-314.50
投资活动产生的现金流量净额1,074,006,513.191,166,146,437.05-7.90
筹资活动产生的现金流量净额126,260,814.14-1,892,965,491.39106.67

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
商业7,179,261,196.286,799,150,980.515.29-4.73-6.09增加1.37个百分点
房地产48,690,731.8447,653,810.322.1364.0255.64增加5.27个百分点
服务业68,812,102.1050,371,063.3926.80-65.89-86.05增加105.77个百分点
制造业83,621,128.6085,114,298.40-1.79-52.55-49.39减少6.36个百分点
新能源业170,447,771.4891,496,956.6146.32-0.078.72减少4.34个百分点
减:内部抵消308,130,886.67307,546,687.570.19-73.28-73.33增加0.18个百分点
其中:关联交易490,739,663.40429,121,847.1712.565.2912.98减少5.96个百分点
小计7,242,702,043.636,766,240,421.666.584.050.52增加3.28个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
汽车销售7,179,261,196.286,799,150,980.515.29-4.73-6.09增加1.37个百分点
汽车后市场117,574,784.32116,006,874.121.33-66.38-77.37增加47.91个百分点
新能源发电170,447,771.4891,496,956.6146.32-0.078.72减少4.34个百分点
房产销售48,690,731.8447,653,810.322.1364.0255.64增加5.27个百分点
其他34,858,446.3819,478,487.6744.1223.1716.80增加3.05个百分点
减:内部抵消308,130,886.67307,546,687.570.19-73.28-73.33增加0.18个百分点
小计7,242,702,043.636,766,240,421.666.584.050.52增加3.28个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华东5,806,228,498.825,498,909,556.585.291.57-1.01增加2.47个百分点
东北/华北559,972,174.59479,836,595.0214.31-42.12-45.89增加5.97个百分点
西北/西南1,046,547,875.01955,139,527.838.73-11.81-17.92增加6.80个百分点
中南138,084,381.88139,901,429.80-1.32-43.18-49.74增加13.21个百分点
减:内部抵消308,130,886.67307,546,687.570.19-73.28-73.33增加0.18个百分点
小计7,242,702,043.636,766,240,421.666.584.050.52增加3.28个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
湘水国际一期住宅4,340.69平方米3,364.82平方米-82-56
湘水国际一期商铺181.04平方米3,783.59平方米-66-5
零售汽车(华晨)5,464台-31.79
零售汽车(晨宝)16,114台13.29
批发汽车4,584台-72.58

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
商业商业成本主要为整车采购成本6,799,150,980.5196.127,239,883,271.2591.83-6.09
房地产房地产业成本主要为建造成本47,653,810.320.6730,617,551.280.3955.64
服务业服务业的主要成本构成有折旧费、燃料费、场地费等50,371,063.390.71361,049,711.354.58-86.05
制造业制造业主要成本构成有原材料、人工成本、制造费用85,114,298.401.20168,178,509.372.13-49.39
新能源业新能源产业的主要成本构成有折旧费、运维费等91,496,956.611.2984,161,892.521.078.72
小计7,073,787,109.23100.007,883,890,935.77100.00-10.28
减:内部抵消307,546,687.571,152,978,037.25-73.33
合计6,766,240,421.666,730,912,898.520.52

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额60,016.36万元,占年度销售总额8.29%;其中前五名客户销售额中关联方销售额44,284.02万元,占年度销售总额6.11 %。前五名供应商采购额594,732.52万元,占年度采购总额90.38%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额409,144.59万元,占年度采购总额62.18%。

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期数上年同期数本年比上年增减(%)变动原因
销售费用169,530,903.48153,411,735.9310.51主要是由于本年收入增加,导致相应销售费用增加。
管理费用302,903,752.04342,460,386.67-11.55主要是由于合并范围变动,华晨租赁自2018年10月起退出合并范围,导致本期管理费用减少。
财务费用186,068,328.01265,932,547.31-30.03主要是由于华晨租赁退出合并及本期较上年同期平均融资规模减少所致。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期数上年同期数本年比上年增减(%)变动原因
经营活动产生的现金流量净额-654,196,214.67304,981,505.92-314.50主要是由于本期采购支出较上年同期增加,致本期经营活动净流量较上年同期有所减少。
投资活动产生的现金流量净额1,074,006,513.191,166,146,437.05-7.90主要是由于上年同期投资的收回金额较大,致本期投资活动净流入较上年同期有所减少。
筹资活动产生的现金流量净额126,260,814.14-1,892,965,491.39106.67%主要是公司融资净流入较上年同期增加,致本期筹资活动净流量较上年同期增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

1、 报告期内,公司及全资子公司华安投资向关联方沈阳专汽转让申华专汽100%股权,实现转让收益536.30万元。

2、 报告期内,公司全资子公司申华晨宝向安徽枫之颜服饰有限责任公司转让持有的宿州融申51%股权、马鞍山新宝融51%股权、淮北融申51%股权、淮北晨沃100%股权,合计实现收益421.75万元。以上两项资产出售合计影响公司净利润958.05万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
预付账款505,174,908.436.86423,080,723.585.0619.40主要是由于本期与供应商的往来款项尚未结清所致。
可供出售金融资产63,851,856.760.76-100.00主要是由于适用新金融准则重分类报表科目所致。
其他权益工具投资58,019,096.690.79
其他非流动6,045,285.790.08
金融资产
其他应付款535,661,523.397.28857,290,571.4810.27-37.52主要是由于本期偿还华晨集团借款较多所致。
一年内到期的非流动负债507,215,011.866.89126,521,781.381.52300.89主要是由于本期将一年内到期的中期票据重分类至一年内到期的非流动负债所致。
应付债券298,710,319.873.58-100
长期借款1,299,376,315.7817.65644,077,165.997.71101.74主要是由于本期申华控股增加固定资产长期借款所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

本期因票据保证金、抵押、质押受限的资产合计2,259,287,493.82元。详见“第十一节财务报告”之“7.79所有权或使用权受到限制的资产”

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)售电量(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年今年
辽宁省风电23,910.424,008.6-0.41%23,317.223,413.3-0.41%23,317.223,413.3-0.41%483.2483.2
内蒙古风电10,060.410,651.6-5.55%9,61610,176.2-5.51%9,61610,176.2-5.51%449.9449.9
云南省光伏发电3,119.73,0043.85%3,078.42,963.83.87%3,078.42,963.83.87%804.2804.2
合计37,090.537,664.2-1.52%36,011.636,553.3-1.48%36,011.636,553.3-1.48%----

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
风电33,970.8-1.99%32,933.24.98%1.491.50-0.67%折旧费、运维费0.841000.751000.89%
光伏发电3,119.73.85%3,078.43.87%0.220.2010%折旧费、运维费0.081000.09100-7.25%
合计37,090.5-1.52%36,011.6-1.48%1.731.700.58%-0.921000.841000.12%

3. 装机容量情况分析

√适用 □不适用

风力发电总机容量148.5MW,较上年未增减;光伏发电总装机容量20MWp,较上年未增减。

4. 发电效率情况分析

√适用 □不适用

风力发电全年平均利用小时数2441.83小时,较上年增加4.62%;光伏发电全年利用小时数1560小时,较上年增加3.86%。

5. 资本性支出情况

□适用 √不适用

6. 电力市场化交易

□适用 √不适用

7. 售电业务经营情况

□适用 √不适用

8. 其他说明

√适用 □不适用

2019年,公司控股、参股的风电、光伏项目共7家,累计实现上网电量75,834万千瓦时,相对于火力发电,节约煤炭26.7万吨,减少向大气中排放二氧化碳69.8万吨、减少二氧化硫排放0.3万吨。

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用 □不适用

序号持有待开发土地的区域持有待开发土地的面积(平方米)一级土地整理面积(平方米)规划计容建筑面积(平方米)是/否涉及合作开发项目合作开发项目涉及的面积(平方米)合作开发项目的权益占比(%)
1开封市宏达大道东侧、昌盛路南侧133,333.10150,000

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额报告期实际投资额
1湖南省洪江市黔城镇湘水国际一期住宅、商业竣工项目24,949.0446,955.0446,955.04046,955.0419,133.1764.42
2湖南省洪江市黔城镇湘水国际一期吊脚楼商业竣工项目3,230.52,255.322,255.3202,255.322,316.590
3湖南省洪江市黔城镇申华房车露营基地项目商业竣工项目100,256.0012,849.212,849.2012,849.224,355.01372.8
4湖南省洪江市黔城镇危泽浦宅复建项目商业竣工项目1,364.0283383308331,116.930
5开封市开封申华汽车文化产业园一期汽车产业综合体在建项目99,882.450,00050,0009,432.7835,530.721,319.39812.91
6开封市开封申华汽车文化产业园二期汽车产业综合体待建项目133,333.1150,000160,0000024,453.16942.82
7渭南市申华汽车博展园一期汽车产业综合体在建项目353,335.1429,136.9429,136.9067,719.6199,0002,279.89

3. 报告期内房地产销售情况

√适用 □不适用

序号地区项目经营业态可供出售面积(平方米)已预售面积(平方米)
1湖南省洪江市黔城镇湘水国际一期预售住宅48,643.0241,494.61
2开封市开封申华汽车文化产业园汽车产业综合体35,419.966,075
3渭南市经开区鸿渭大道申华汽车博展园一期汽车产业综合体25,256.819,471.48
4渭南市经开区鸿渭大道申华汽车博展园一期汽车产业综合体118,770.57,574.44

报告期内,公司共计实现销售金额5,013.94万元,销售面积21,060.27平方米。

4. 报告期内房地产出租情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态出租房地产的建筑面积(平方米)出租房地产的租金收入是否采用公允价值计量模式
1上海申华金融大厦商务楼23,132.051,754.85
2开封市开封申华汽车文化产业园立体店3,003.6912.90
3开封市开封申华汽车文化产业园二手车市场1800
4渭南市经开区鸿渭大道申华汽车博展园一期综合展厅出租2333.54
5渭南市经开区鸿渭大道申华汽车博展园一期奔驰4S店出租6,199.8822.94

5. 报告期内公司财务融资情况

□适用 √不适用

零售行业经营性信息分析

1. 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

地区经营业态自有物业门店租赁物业门店
门店数量建筑面积 (万平米)门店数量建筑面积 (万平米)
华晨汽销(上海)开业0020.4000
华晨汽销(成都)开业10.655400
华晨汽销(重庆)开业10.51510.2000
华晨汽销(徐州)开业0020.3400
华晨汽销(杭州)开业0010.0700
吉利领克(上海)开业0021.0170
宝马汽销(合肥)开业11.497410.3700
宝马汽销(芜湖)开业10.402000
宝马汽销(蚌埠)开业0010.9007
宝马汽销(宣城)开业10.946100
宝马汽销(南京)开业0010.4700
宝马汽销(宜兴)开业21.47800
宝马汽销(东阳)开业11.100000
宝马汽销(慈溪)开业0011.0780
宝马汽销(重庆)开业10.729300
宝马汽销(沈阳)开业10.555310.3371
宝马汽销(锦州)开业0010.2000
宝马汽销(鞍山)开业10.778900
宝马汽销(盘锦)开业0010.4998
宝马汽销(葫芦岛)开业10.810100

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内投资额(元)上年同期投资额(元)投资额增减变动数(元)投资额增减幅度
2,736,336.19107,091,184.87-104,354,848.68-97.44%
被投资公司情况
被投资的公司名称主要经营活动被投资公司权益的比例备注
安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司旅游业、观光农业、酒店业、餐饮业;露营地开发、策划、规划与运营;会议会展服务;房车代理;汽车维修。49%注册资本:200万 原由安徽省恒泰房地产开发有限责任公司持股40%、上海申华控股股份有限公司持股30%、北京森林河投资有限公司持股30%合资设立,2019年1月变更后安徽省恒泰房地产开发有限责任公司持股51%、上海申华控股股份有限公司持股49%
沈阳丰金技术咨询服务有限公司网络技术开发、技术咨询与转让;汽车、电子技术开发;商务代理服务;人才中介服务;教学仪器设备销售。100%注册资本:200万 由辽宁丰田金杯技师学院出资设立
沈阳华隆科技有限公司计算机系统、汽车技术研发、技术咨询、技术转让、技术服务;商务代理、会议及展览展示服务;劳务派遣;人才中介服务;拓展培训。30%注册资本:200万 由辽宁丰田金杯技师学院、沈阳易配诚科技有限公司合资设立
北京申华汽车服务有限公司汽车装饰;技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;供应链管理;销售建筑、五金材料、日用品、机械设备、汽车、电子产品、化工产品、汽车配件;汽车租赁。100%注册资本:100万 由上海申华汽车发展有限公司投资设立

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

证券代码证券简称最初投资成本(元)持有股数期末账面价值(元)报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源
600609金杯汽车662,385.10228,580.00905,176.80196,578.80其他非流动金融资产法人股投资
600833第一医药709,951.34546,239.005,140,108.99152,946.92
合计1,372,336.446,045,285.79349,525.72

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1、2019年12月13日,经公司第十一届董事会第二十二次会议审议通过,公司将全资子公司上海华安投资有限公司持有的上海申华专用汽车有限公司100%股权协议转让给沈阳华晨专用车有限公司,转让价格以评估价为基准,双方协商确定为人民币765万元。转让完成后,华安投资不再持有申华专汽股权。截止本报告日,相关工商变更已办理完毕。(详见编号:临2019—60号)

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

币种:人民币 单位:万元

公司名称注册资本股权比例主营业务资产规模 (总资产)净资产净利润
上海明友泓福汽车投资有限公司12000100%中华品牌汽车及配件销售、维修、装潢等44,529.079,477.63-1,058.59
上海驰晨汽车销售服务有限公司2000100%15,244.881,786.55-126.81
上海弘贤汽车销售服务有限公司880100%10,663.19704.43-136.57
徐州泓福汽车销售服务有限公司600100%1,219.35198.65-95.39
四川明友汽车服务有限公司3000100%14,391.461,643.40103.61
重庆富华汽车销售有限公司3000100%4,417.441,775.22-663.48
上海华安投资有限公司10000100%股权投资等25,379.388,992.29-2,510.92
绵阳新华内燃机集团有限公司5189100%内燃机及汽车配件。19,108.7314,216.54-6.62
上海申华风电新能源有限公司56200100%新能源投资、咨询技术服务等108,549.68103,472.432,363.27
太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司1360051%开发、建设、运营风力发电场;风力发电基数咨询、培训、基数服务,风力发电的研究、开发及工程配套服务23,897.9119,401.26892.21
阜新联合风力发电有限公司1755051%37,409.7631,590.532,026.38
阜新申华协合风力发电有限公司1600051%29,777.8822,430.841,639.40
阜新华顺风力发电有限公司1530049%31,509.4520,228.873,008.65
武川县义合风力发电有限公司1000049%27,456.4012,793.99826.50
太仆寺旗联合风力发电有限公司890049%29,837.8813,897.261,425.56
楚雄长翔光伏发电有限公司365051%太阳能光伏电场开发,光伏发电技术咨询、培训、服务,光伏发电项目投资,机电设备批发,中药材种植,花卉、食用菌种植及批发。20,342.944,466.15156.86
上海申华房地产开发有限公司20000100%房地产投资开发,实业投资等60,205.0128,407.38-725.89
上海申华金融大厦有限公司750100%物业管理,保安服务、保洁服务和工程维修。2,412.20-1,264.58-192.13
湖南申德实业发展有限公司10000100%旅游相关业务,酒店投资开发及经营管理,房屋销售、租赁、物业管理等35,658.16-13,923.62-6,157.47
陕西申华永立置业有限公司1000044.5%房地产开发66,206.5658,654.95-1,149.32
辽宁丰田金杯技师学院2260100%中高级职业技术技能学历教育14,403.267,986.55-1,440.39
陕西申华投资管理有限公司30000100%房地产开发与经营、实业投资48,551.492,210.50-4,995.74
上海申华晨宝汽车有限公司16700100%中华、金杯品牌汽车及配件销售、维修、装潢等79,143.3416,393.07-834.97
合肥宝利丰汽车销售服务有限公司440055%宝马品牌汽车及配件销售、维修、装潢等38,893.366,721.16846.04
合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司100055%4,472.19933.64-235.34
宣城宝利丰汽车销售服务有限公司200055%10,760.03559.09-334.63
芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司360055%16,384.062,928.56124.12
蚌埠宝利汽车销售服务有限公司200055%11,140.341,050.87774.73
南京宝利丰汽车销售服务有限公司300051%18,365.715,864.311,715.50
宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司250085%21,185.394,165.52759.08
慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司3000100%12,096.911,621.79151.92
东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司300051%19,212.031,055.66799.95
重庆宝盛汽车销售服务有限公司150051%18,978.7812,692.272,676.27
沈阳华宝汽车销售服务有限公司300050%宝马品牌汽车及配件销售、维修、装潢等63,205.91-67.552,216.45
上海明友泓浩汽车销售有限公司800100%汽车销售、汽车租赁、汽车配件、汽车用品9,905.43682.44-109.08
申华(开封)汽车博展中心有限公司10000100%房地产开发与经营,物业管理;实业投资,投资策划,投资管理咨询39,054.923,825.95-759.82
陆金申华融资租赁(上海)有限公司5000045%融资租赁业务;租赁业务127,124.4953,137.1923.73

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2020年对于中国经济至关重要,是十三五收官之年,更是全面建成小康社会决胜之年。在这样的背景下,稳住汽车等大宗商品消费对于经济发展起到压舱石的作用。2020年3月27日中央政治局会议提出,当下国内外防控和经济形势正在发生新的重大变化,世界经济贸易增长受到严

重冲击,我国输入压力持续加大,经济发展面临新的挑战。我国将加大宏观政策调节和实施力度,研究提出积极应对的一揽子宏观政策措施,积极的财政政策要更加积极有为。未来一系列政策的逐步推出或将对公司目前所在的汽车消费主业、新能源及房地产业务产生影响。

汽车市场方面,2020年,我国汽车市场仍处于波动下行周期,按正常的发展规律预判,汽车

销量仍将小幅下跌。受新冠肺炎疫情影响,国内汽车整车生产及销售企业均进行了不同程度的停工。根据国家统计局发布最新数据,今年1-2月,我国汽车生产量为200.5万辆,较去年同比下降45.8%,汽车类消费品零售总额为3645亿元,同比下降37%。“中国汽车经销商库存预警指数调查”显示,2月汽车经销商库存预警指数为81.2%,环比上升29.5个百分点,同比上升27.7个百分点,库存预警指数位于警戒线之上。中汽协预测,疫情将对汽车业一季度运行影响巨大,全年行业将呈现前低后高的走势。2020年2月,中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平的重要文章《在中央政治局常委会会议研究应对新型冠状病毒肺炎疫情工作时的讲话》指出:

要积极稳定汽车等传统大宗消费,鼓励汽车限购地区适当增加汽车号牌配额,带动汽车及相关产品消费。这无疑为汽车行业发展注入强心剂。预计2020年,我国多地区将陆续出台适合本地的刺激汽车消费的政策措施。

新能源方面,根据《清洁能源消纳行动计划(2018—2020年)》,2020年确保全国平均风电利用率达到国际先进水平(力争达到95%左右),弃风率控制在合理水平(力争控制在5%左右);光伏发电利用率高于95%,弃光率低于5%。从指标看,2019年我国风电、光伏发电已经提前一年实现了消纳目标。对于未来的发展,国家能源局有关负责人表示,2020年要有序发展风电、光伏发电,健全完善管理政策,加大竞争配置力度,积极推进陆上风电和光伏发电项目平价上网。公司将在提升现有项目运营能力的同时,做好两家售电公司的业务筹划工作。

房地产方面,2020年房地产调控将继续坚持“不将房地产作为短期刺激经济的手段”,同时按照“因城施策”的基本原则适度保持政策优化的空间。在此背景下,预计全国房地产市场将呈现“销售及新开工规模小幅调整,销售均价更趋平稳,投资中低速增长”的特点。长期来看,城镇化空间尚有,各地将根据区域规划呈现差异化发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

以“瘦身健体去杠杆,改革创新谋发展”为宗旨,以内涵式培育和外延式增长并举的模式引领公司发展。用1-2年时间清理整顿低效、无效资产,剥离非核心产业,立足汽销,深耕细作,提升优质资产的盈利能力,建立并巩固谋发展的坚实基础。在现有主导产业平稳运转、健康成长的基础上,通过资本运作寻求突破,导入优质资产、资源,引入优秀战略合作伙伴,重组优化企

业基因,构建新的利润增长点,实现公司跨越式增长,跻身宝马最核心的经销商集团之列,成为有区域影响力和市场竞争力的汽车销售服务提供商。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年,公司将以“瘦身健体去杠杆,改革创新谋发展”为主线,坚定不移的剥离亏损业务和非主业资产,大刀阔斧的处理历史问题,毫不动摇的去除杠杆、回笼资金,为公司后续发展奠定坚实基础。与此同时,公司将创新管理模式,改革现有体制机制,主动激发内生动力,争取全面提升现有业务盈利能力。2020年,公司将开展以下重点工作:

1、 汽车销售与服务:秉承“开源节流深挖潜,多措并举广增效”的核心思想,坚决以市场需求为导向,以利润为导向开展汽销业务和服务。对于中高端品牌,立足当地市场,对标全国优秀4S店,提高服务质量及客户保有量,通过加强内部管控提升4S店盈利能力。积极争取新店授权,扩大现有销售规模。对于自主品牌,进一步解放思想、大胆创新,大力拓展盈利车型的销售,积极探索新零售消费模式。

2、 汽车文化产业园:年内将持续做好渭南、开封两家汽博园的项目运营,全力推进现有综合展厅、立体店及4S门店等项目的运营和招商工作。其中渭南汽博园计划落地4个品牌4S店,实现开门营业4S店20个,适时推进配套住宅项目,通过举办车展、会展、合作活动等形式不断提升园区商业氛围和知名度,稳健布局推动产业园全方位、高质量发展;开封汽博园计划新增开业2家汽车品牌4S店,并推进招租汽修、驾校、机动车考场及检测线等多种业态。此外,公司将对两家汽博园开展充分市场调研、分析和定位,重新梳理盈利模式和投融资计划,提高项目运作成效。

3、 新能源板块:各风场将开展全方位、多角度的电力营销工作,尽可能的降低限电水平;继续推进落后设备淘汰升级和技改工作,有针对性的进行设备缺陷治理,使各电厂生产设备始终处于行业领先水平,开源节流,控制成本,不断提高业务收入及利润率。

4、 房地产板块:加强湖南洪江项目销售,推进湘水国际配套商业去化,做好黔阳古城文旅项目、房车营地、尚贤客舍酒店的运营管理,不断提升游客满意度,从而提高经营业绩。提高申华金融大厦的管理服务,加强公共空间利用,提升环境质量和客户满意度,尽力减少疫情影响,全力争取出租率实现9成及以上。

此外,公司将持续推进管理创新,通过规范运营持续提高公司治理水平;通过三项制度改革提升员工工作成效;通过强化财务及资金管理保障公司持续发展需求。2020年,公司将团结一心,克服重重困难,为开创公司美好未来奋勇前进。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、 宏观经济波动及政策的风险

2020年,疫情在全球范围内爆发,国内外疫情防控和经济形势正在发生新的重大变化,世界经济贸易增长受到严重冲击,我国疫情输入压力持续加大,经济发展特别是产业链恢复面临新的风险和挑战。我国在过去几年持续推进供给侧结构性改革、金融去杠杆等举措,确保了我国金融安全,但全球疫情将从产业链、贸易、外需、金融市场、大宗商品等渠道对我国进行传导。面对全球经济衰退,我国相关部门已陆续出台减税、降费、促消费等政策,预计还将逐步推出一揽子宏观政策措施,包括积极的财政政策、稳健的货币政策,以及推动各产业尽快恢复的行业政策,预计将对公司经营产生一定影响。

2、 行业结构调整风险

受行业低谷叠加疫情影响,截止2020年一季度末,我国汽车产销环比和同比均出现大幅下降,对此,我国陆续推出的刺激政策有望对汽车行业形成实质促进作用。但在去产能、去库存及消费增速下滑的背景下,我国汽车整体市场或将继续呈现探底波动态势。对此,公司不断优化产能,以市场需求为导向,以减亏扩盈为目标开展汽销业务,积极应对行业风险。

3、 融资及财务风险

目前公司整体尚在结构调整期,盈利能力不强,前期投资存在回收时间长、贷款压力大等特点,随着公司瘦身减负去杠杆,负债状况有所改善,但中长期来看仍存在流动性压力,对此,公司将积极探索新的融资途径,优化融资结构,并通过改革体制机制、调整产业布局、创新与激励并举等方式提升经营业绩,防范财务风险。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2012年,根据证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》,以及上交所《上市公司现金分红指引》等有关规定,公司对《公司章程》中有关利润分配政策相关条款进行了修订。2014年,公司对《公司章程》中有关利润分配政策相关条款进行了再次修改,明确了利润分配原则、时间间隔、分配形式、现金分红的条件及比例、发放股票股利的条件等。本次修订已经公司第九届董事会第二十三次临时会议及2014年度股东大会审议通过。近三年,公司不具备现金分红条件。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年0000-252,732,520.970
2018年0000341,073,558.820
2017年0000-570,794,171.790

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺其他华晨集团保持上市公司独立性、避免同业竞争、规范及减少关联交易在华晨集团作为申华控股股东期间
与再融资相关的承诺其他公司承诺非公开发行终止一个月内不筹划非公开发行股票事项2019年6月4日至2019年7月3日

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额报告期内已清欠情况
期初金额报告期内 发生额期末余额预计偿还方式清偿时间报告期内清欠总额清欠方式清欠金额清欠时间(月份)
1,400,000.00-1,400,000.0002019.4.221,400,000.001,400,000.00现金偿1,400,000.004月
627,106,627.28-627,106,627.2802019.4641,057,095.24641,057,095.24641,057,095.244、12月
6,415,800.00-6,415,800.0002019.46,604,890.006,604,890.006,604,890.004、12月
500,000.00500,000.0002019.1.14500,000.00500,000.00500,000.001月
2,000,000.00-2,000,000.0002019.1.252,000,000.002,000,000.002,000,000.001月
控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序
报告期内新增非经营性资金占用的原因
导致新增资金占用的责任人
报告期末尚未完成清欠工作的原因
已采取的清欠措施截至报告期末,上述列表所示关联方资金占款及利息均已偿付完毕。
预计完成清欠的时间
控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明1、 公司于2018年1月将持有的大连晨达50%股权转让给华晨集团,转让价格为140万元,华晨集团未能在2018年末予以偿付,由此形成资金占用。截止报告披露日,公司已收到上述款项。 2、公司于2018年8月将持有的华晨租赁及携华科技100%股权转让给关联方沈阳华晨金杯,华晨租赁及携华科技在转让前分别欠公司及子公司股东借款及利息,该等款项未能在2018年末予以偿还,由此形成6.27亿元及641.58万元的资金占用。2019年4月,公司收到截止2018年期末的相应欠款及截止2019年3月31日的全部利息。2019年12月,公司收到自2019年4月1日起至占用资金还款日的全部利息。 3、公司原子公司申华专汽于报告期内将50万元及200万元向关联方提供短期资金拆借,形成关联方对公司2天和6天的非经营性关联资金占用。

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)及《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题解读》,公司对财务报表相关科目列示进行调整,并对可比会计期间的比较数据进行相应调整,具体如下:

原列报报表项目及金额(2018年期末)新列报报表项目及金额(2019年期初)
应收票据及应收账款633,779,477.76应收票据4,545,397.22
应收账款629,234,080.54
应付票据及应付账款900,362,122.21应付票据249,317,038.00
应付账款651,045,084.21

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称众华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬300
境内会计师事务所审计年限7
名称报酬
内部控制审计会计师事务所众华会计师事务所(特殊普通合伙)100
财务顾问海通证券股份有限公司0
保荐人海通证券股份有限公司0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

√适用 □不适用

1、2017年8月25日,上海顶铺网络技术有限公司向上海黄浦法院提交《民事起诉书》,请求解除上海易城企业发展有限公司(被告一)与其签署的《房屋租赁合同》及《ESGA申华汇大厦租赁合作经营协议》,并向其返还物业和装修保证金、支付装修损失、违约金、预期收益损失等共计1364.38万元,请求上海易城工程股份股份公司(被告二)及申华控股(被告三)对赔偿诉请共同承担责任,请求四个被告承担诉讼费、保全费。2017年11月3日,该案第一次开庭。2018年6月11日,上海黄浦法院出具《民事裁定书》:该案必须以公司起诉易城案审理结果为依据,裁定中止诉讼。

2、2018年2月5日,申华控股向上海市黄浦区人民法院提交了《民事起诉状》及《财产保全申请书》,请求确认申华控股与上海易城工程顾问股份有限公司(被告一)、上海易城企业发展有限公司(被告二)之间签订的《申华金融大厦合作改造合作运营合同》及《补充协议》于2017年12月23日解除,请求判令两被告向申华控股支付保底收益租金、保底收益物业费、阶段性收益差额、物管费、电费、维修费及增量收益等共计人民币21,973,731.31元,诉讼费由两被告承担。2018年5月28日,该案第一次开庭。2018年11月26日,该案第二次开庭,易城提起反诉(2018年11月15日),其后双方完成书面质证。2019年10月11日,该案第三次开庭。2020年2月,上海黄浦法院出具《民事裁定书》,疫情期间本案暂停处理,裁定中止诉讼。

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
关于追加公司2018年度日常关联交易及预计2019年度日常关联交易的议案详见刊登于2019年4月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站www.sse.com.cn。
关于2019年度为控股股东向公司融资担保提供反担保的关联交易议案详见刊登于2019年4月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站www.sse.com.cn。

关联交易明细详见“第十节财务报告”中“12.5关联交易情况”。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第十一届董事会第二十三次、第二十五次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过,公司分别就2019年内全资子公司申华晨宝及其子公司向华晨宝马汽车有限公司(含下属企业)销售整车及配件、公司(含子公司)向华晨汽车投资(大连)有限公司(含子公司)采购不整车及配件超过2019年初预计日常关联交易额度的部分进行了追加确认。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

1、2018年,公司完成了转让广发银行股权事项,2018年12月26日,广发银行已就本次交易完成股东名册变更手续。股东名册变更后,公司不再持有广发银行股权,华晨集团持有广发银行相应1.45%股权,完成广发银行过户前,公司已收到华晨集团向公司支付的共计11亿元首期转让价款。2019年11月4日,公司收到华晨集团支付的4.9亿元广发银行股权转让剩余款项。截至2019年11月6日,公司已收到本次重大资产出售全部款项,相关协议已履行完毕,交易双方已完成所有相关交易事项。(详见编号:临2018—77、2019—53号公告)

2、公司曾于2019年12月16日发布《关于转让申华专汽100%股权的关联交易公告》,公司全资子公司上海华安投资有限公司将持有的上海申华专用汽车有限公司100%股权以765万元协议转让给沈阳华晨专用车有限公司,转让完成后,华安投资不再持有申华专汽股权。当月,华安投资收到沈阳专汽支付的首期51%股权转让款390.15万元,相关工商变更完成。

根据《申华专汽股权转让协议》,交易双方同意自2019年10月1日起至股权交割日之间的申华专汽损益由华安投资承担。此外,截止2019年9月30日,申华专汽尚欠公司及子公司款项共计212,277,062.58元,申华专汽应向公司及子公司归还全部欠款及截至实际还款日的利息。

2019年12月16日,华安投资与沈阳专汽签订《备忘录》,双方确认资产交割日为2019年12月13日。资产交割过渡期间为2019年10月1日至2019年11月30日,过渡期间损益及债务由华安投资享有和承担。

2020年1月8日,华安投资与沈阳专汽签订《补充协议》,协议约定,鉴于申华专汽在过渡期间发生亏损402.27万元应由华安投资承担,经协议双方平等友好协商,约定沈阳专汽无需再向华安投资支付374.85万元股权转让尾款,华安投资也无需向沈阳专汽退款。由此,申华专汽股权转让款已全部结清。

2020年4月17日,公司收到由控股股东华晨汽车集团控股有限公司代申华专汽归还公司及子公司的截至还款日的欠款及利息合计215,508,980.85元。由此,申华专汽对公司及子公司的欠款及利息已全部结清。(详见编号:临2019—60、2020—15号公告)

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
关于与关联方签订债权债务转让协议的公告详见刊登于2019年4月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站www.sse.com.cn。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
华晨汽车集团控股有限公司控股股东240,042,732.93-239,661,483.56381,249.37
上海丽途汽车装备有限公司合营公司4,006,317.064,240,000.008,246,317.06
南通欧亚车业有限公司联营公司5,836,121.935,836,121.93
云南风帆明友汽车销售服务有限公司合营公司23,512,420.0023,512,420.00
武川县义合风力发电有限公司联营公司6,085,514.84-6,085,514.84
太仆寺旗联合风力发电有限公司联营公司16,623,516.66-4,563,791.6612,059,725.00
辽宁申华商品交易中心有限责任公司联营公司11,000,000.0011,000,000.00
苏州华禧汽车销售服务有限公司联营公司2,586,060.682,586,060.68
陕西申华永立置业有限公司联营公司10,112,735.50-10,112,735.50320,330,019.21-4,990,559.75315,339,459.46
陆金申华融资租联营600,000.00-600,000.00
赁(上海)有限公司公司
上海交运明友汽车销售服务有限公司联营公司500,000.00500,000.00
上海华晨汽车租赁有限公司其他关联人627,106,627.28-627,106,627.28
上海携华网络科技有限公司其他关联人6,415,800.00-6,415,800.00
上海申华专用汽车有限公司其他关联人9,771,812.49193,519,138.26203,290,950.75153,427,647.82-146,296,567.487,131,080.34
沈阳华隆科技有限公司110,000.00110,000.00
合计690,447,894.94-446,476,024.52243,971,870.42747,509,431.46-401,487,917.29346,021,514.17
关联债权债务形成原因公司于报告期内向关联方转让申华专汽100%股权,原公司与申华专汽的内部资金往来转为关联债权债务19,351.91万元,截止报告披露日该笔款项及利息已结清。
关联债权债务对公司的影响

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
公司公司本部沈阳华宝汽车销售服务有限公司10,9002019-4-92019-4-92020-11-26连带责任担保合营公司
公司公司本部陆金申华融资租赁(上海)有限公司2,3002017-3-82017-3-82020-6-13连带责任担保联营公司
公司公司本部武川县义合风力发电有限公司14,1802018-5-172018-5-172027-5-17连带责任担保联营公司
公司公司本部太仆寺旗联合风力发电有限公司14,9502016-2-292016-2-292025-11-17连带责任担保联营公司
公司公司本部上海华晨汽车租赁有限公司4,565.482016-9-202016-9-202020-7-27连带责任担保其他关联人
申华晨宝全资子公司沈阳华宝汽车销售服务有限公司3,068.712019-11-262019-11-262020-11-26连带责任担保合营公司
陕西申华控股子公司购买相关房屋的合格银行按揭贷款客户1,382.182018-12-132018-12-132027-12-25连带责任担保其他
湖南申元控股子公司购买相关房屋的合格银行按揭贷款客户6,444.802017-2-162017-2-16至房屋产证办出止连带责任担保其他
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)17,091.99
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)57,791.16
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计87,509.76
报告期末对子公司担保余额合计(B)141,917.71
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)199,708.87
担保总额占公司净资产的比例(%)82.65
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)134,409.68
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)78,891.87
上述三项担保金额合计(C+D+E)134,409.68
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有资金48,251.3412,002.000

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划
中原银行开封祥符支行结构性存款1,1002019-1-12019-1-21自有资金赎回后收益一次性到账3.60%2.282.282.28
中航信托股份有限公司信托业保障基金3002019-3-182020-5-26自有资金赎回后收益一次性到账1.50%5.44年底未到期年底未到期
中航信托股份有限公司信托业保障基金2002019-5-272020-5-26自有资金赎回后收益一次性到账1.50%3年底未到期年底未到期
杭州银行结构性存款3,0002019-8-72020-8-6自有资金赎回后收益一次性到账3.50%105年底未到期年底未到期
杭州银行结构性存款6,5002019-8-132020-8-12自有资金赎回后收益一次性到账3.40%221年底未到期年底未到期
光大银行结构性存款1,5002019-1-12019-1-8自有资金赎回后收益一次性到账4.00%1.151.151,501.15
农业银行实时赎回2112019-3-182019-10-29自有资金赎回后收益一次性到账3.08%0.890.89211.89
光大银行实时赎回209.482019-4-12019-10-22自有资金赎回后收益一次性到账3.28%15.0815.08224.55
农业银行实时赎回8002019-9-202019-12-31自有资金赎回后收益一次性到账3.12%6.996.99806.99
光大银行实时赎回1002019-6-242019-12-31自有资金赎回后收益一次性到账1.66%0.860.86100.86
交通银行天门山支行净值型理财1002019-1-222019-1-23自有资金赎回后收益一次性到账2.86%0.010.01100.01
兴业银行合肥分行营业部净值型理财204.482019-1-232019-12-30自有资金赎回后收益一次性到账3.65%0.470.47204.95
中国银行宣城状元路支行保本型理财187.812019-1-42019-9-30自有资金收益按天数计息次月到账2.75%3.813.81191.62
徽商银行合肥和平路支行非保本型理财596.232019-7-82019-11-18自有资金收益按天数手动赎回2.35%8.858.85605.05
徽商银行合肥和平路支行非保本型理财1,1002019-12-202020-1-2自有资金收益按天数手动赎回3.90%年底未到期年底未到期年底未到期
兴业银行合肥非保本型理181.432019-5-152019-12-31自有资金收益按天数手动赎回3.36%0.230.23181.66
分行营业部
兴业银行合肥分行营业部添利快线净值型理财232.952019-2-22019-5-28自有资金赎回后收益一次性到账2.51%1.541.54234.49
兴业银行合肥分行营业部添利快线净值型理财12019-12-272020-1-3自有资金赎回后收益一次性到账3.16%年底未到期年底未到期年底未到期
徽商银行和平路支行徽安活期化净值型理财137.042019-7-52019-12-30自有资金赎回后收益一次性到账3.18%1.541.54138.58
交通银行合肥南七支行结构性存款581.822019-1-42019-11-18自有资金赎回后收益一次性到账1.76%1.541.54583.36
徽商银行合肥和平路支行保本型理财604.242019-5-292019-11-7自有资金赎回后收益一次性到账3.82%2.092.09606.33
兴业银行合肥分行净值型理财401.282019-1-92019-4-11自有资金赎回后收益一次性到账3.35%1.441.44402.72
兴业银行合肥分行净值型理财12019-12-272020-1-3自有资金赎回后收益一次性到账3.35%年底未到期年底未到期年底未到期

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2018年,公司经历了非公开发行股票事项,重要过程如下:

公司因正在筹划涉及资产交易的重大事项,公司股票于2018年5月29日起停牌,并于2018年5月26日发布《重大事项停牌公告》。 2018年5月31日,公司召开第十届董事会第四十七次临时会议,审议通过了《关于公司非公开发行股票预案的议案》等相关议案。公司拟向控股股东华晨集团非公开发行股票,募集资金总额不超过(含)130,000.00万元。2018年5月31日,公司与华晨集团签署了《附条件生效的股份认购合同》。 2018年7月11日,公司收到控股股东华晨集团转发的辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会《关于上海申华控股股份有限公司非公开发行股份的批复》(辽国资产权【2018】112号),同意公司非公开发行股票的预案。2018年8月20日,公司2018年第二次临时股东大会审议通过本次非公开发行事项。 2018年11月2日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:181702号)。中国证监会对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。 2018年11月3日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(181702号)。通知书主要内容为:中国证监会依法对保荐机构提交的《上海申华控股股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查,现需要公司和相关中介机构就有关问题作出书面说明和解释,并在30天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。 2018年11月4日,公司及相关中介机构已按照中国证监会的要求对反馈意见逐项进行了研究和落实,并按照反馈意见的要求对相关事项进行了补充说明和问题答复并发布了反馈回复公告。 2018年12月28日,根据中国证监会要求,公司发布了公司最近五年被证券监管部门和证券交易所采取监管措施或处罚及整改情况的公告。 2018年12月28日,鉴于目前公司存在少量房地产业务,根据非公开发行的相关政策,公司需进一步处理房地产相关业务,经与保荐机构海通证券股份有限公司讨论,公司拟申请中止公司2018年度非公开发行A股股票的审核。2018年12月28日向中国证监会提交了申请中止审查本次非公开发行A股股票的申请文件,公司于2019年1月14日收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》(181702号)。2019年6月4日,公司召开第十一届董事会第十三次会议审议通过《关于终止2018年度非公开发行事项并撤回申请文件的议案》,公司决定终止2018年非公开发行股票事项。(详见编号:临2018-24、26、28、42、52、68、70、78、79、2019-02、24号)

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见本公司2020年4月30日披露的《2019年企业社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
华晨汽车集团控股有限公司200,000,000200,000,00000非公开发行股票限售36个月已于2019年5月20日上市流通
合计200,000,000200,000,00000//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)170,886
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)172,397

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
华晨汽车集团控股有限公司249,085,26612.80国有法人
辽宁正国投资发展有限公司197,280,00010.14国有法人
沈阳华益新汽车销售有限公司79,204,0524.07未知其他
诸宗南6,283,94520,793,3251.07未知其他
顾红2,691,5008,969,1000.46未知其他
李云7,270,1008,270,1000.42未知其他
吴春燕7,535,0307,535,0300.39未知其他
中国证券金融股份有限公司4,978,1000.26未知其他
吕长胜3,283,5003,283,5000.17未知其他
李鼎兴-1,068,0003,233,5870.17未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
华晨汽车集团控股有限公司249,085,266人民币普通股249,085,266
辽宁正国投资发展有限公司197,280,000人民币普通股197,280,000
沈阳华益新汽车销售有限公司79,204,052人民币普通股79,204,052
诸宗南20,793,325人民币普通股20,793,325
顾红8,969,100人民币普通股8,969,100
李云8,270,100人民币普通股8,270,100
吴春燕7,535,030人民币普通股7,535,030
中国证券金融股份有限公司4,978,100人民币普通股4,978,100
吕长胜3,283,500人民币普通股3,283,500
李鼎兴3,233,587人民币普通股3,233,587
上述股东关联关系或一致行动的说明截止至报告期末,前十名股东中1、2位股东为一致行动人两者与其他股东之间不存在关联或一致行动关系,第3至第10位股东之间本公司未知其是否存在关联或一致行动关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称华晨汽车集团控股有限公司
单位负责人或法定代表人阎秉哲
成立日期2002年9月16日
主要经营业务国有资产经营、受托资产经营管理,开发、设计各类汽车、发动机及零部件并提供技术咨询,制造、改装、销售各种轿车、发动机及零部件等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况金杯汽车股份有限公司(600609)实际控制人,持股比例33.35%。 华晨中国控股有限公司(01114HK)控股股东,持股比例42.32%。 新晨中国动力控股有限公司(01148HK)控股股东,持股比例31.2%。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李晓航董事长、代理总裁492019-11-42021-6-25000--29.98
池冶董事572009-6-252021-6-25000--83.70
张巍董事462016-8-312021-6-25000--0
叶正华(截止披露日已离任)董事532016-8-312020-4-9000--0
钱祖明(截止披露日已离任)董事582016-8-312020-4-9000--0
沈毅董事、常务副总裁572012-3-232021-6-25000--100.80
沈佳云独立董事542014-12-12021-6-25000--10
姚荣涛独立董事702015-6-132021-6-25000--10
张伏波独立董事572014-12-12021-6-25000--10
朱震宇独立董事592019-8-92021-6-25000--3.33
孙英监事会主席502017-12-112021-6-25000--0
丛林监事412019-11-42021-6-25000--0
邵敏监事502018-6-272021-6-25000--45.50
沈宏达监事452015-5-12021-6-25000--52.40
张兴国监事612018-6-272021-6-25000--19.42
杨方财务总监492019-6-142021-6-25000--44.38
林尚涛副总裁532016-5-312021-6-25000--75.00
张鑫董事会秘书412016-12-192021-6-25000--55.50
祁玉民原董事长612009-4-212019-4-2000--0
杨铮原董事、总裁522019-8-92019-10-14000--3.15
阎秉哲原董事572019-4-262019-8-9000--0
翟锋原董事、副总裁532003-6-302019-12-13000--89.71
严旋原独立董事572015-6-132019-4-8000--2.73
胡春华原监事522009-6-302019-10-17000--0
合计/////000/635.60/
姓名主要工作经历
李晓航男,1971年出生,工程硕士,高级工程师。曾任辽宁省沈阳市规划和国土资源局办公室主任;沈阳市东陵区委常委、政府常务副区长;辽宁省康平县委副书记、政府县长;中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司党委书记、董事长;沈阳市辽中区委书记等职。现任上海申华控股股份有限公司党委书记、董事长、总裁(暂代)。
池冶男,1963年出生,硕士。曾任沈阳金杯客车制造有限公司副总经理(中华项目总指挥);中国航天华晨汽车制造有限公司副总经理;沈阳华晨金杯汽车有限公司副总裁兼销售公司总经理;华晨汽车集团控股有限公司总裁助理,上海申华控股股份有限公司常务副总裁、华晨汽车投资(大连)有限公司总裁等职。现任华晨汽车集团控股有限公司董事;上海申华控股股份有限公司董事 。
张巍男,1973年出生,硕士。曾任中国冶金进出口辽宁公司驻新西兰代表、华晨汽车集团控股有限公司资产运营总部高级项目经理、人力资源部处长、总裁助理等职。现任华晨国际贸易有限公司党委书记、董事长;上海申华控股股份有限公司董事。
叶正华(截止披露日已离任)男,1967年出生,本科。曾任金杯通用汽车有限公司财务副总监兼财务部长;沈阳金杯车辆制造有限公司常务副总经理、财务总监;金杯汽车股份公司副总裁兼财务总监;华晨汽车集团控股有限公司财务总监(总裁助理级)兼任经营计划部部长、财务总监(总裁助理级)、总会计师;上海申华控股股份有限公司董事等职。现任华晨汽车投资(大连)有限公司党委副书记、总裁。
钱祖明(截止披露日已离任)男,1962年出生,硕士。曾任沈阳新光华晨发动机汽车有限公司财务总监;沈阳华晨金杯汽车有限公司副总裁兼财务总监;华晨汽车集团控股有限公司总裁助理;华晨汽车投资(大连)有限公司副总裁(财务总监);华晨中国汽车控股有限公司执行董事、财务总监;上海申华控股股份有限公司董事。
沈毅男,1963年出生,工商管理硕士,高级工程师。曾任沈阳汽车制造厂检验处处长;金杯通用汽车公司网络开发部部长;金杯贸易总公司副总经理;金杯通用汽车公司销售总监;华晨金杯销售公司销售部部长、副总经理兼产品规划部部长;华晨汽车销售公司总经理等职。现任上海申华控股股份有限公司董事、常务副总裁、党委副书记等职。
沈佳云男,1965年出生,高级工商管理硕士,注册会计师。曾任德勤会计师事务所审计经理,上海上会会计师事务所副主任会计师。现任上会
会计师事务所(特殊普通合伙)管理合伙人;上海申华控股股份有限公司独立董事;山东鲁阳节能材料股份有限公司独立董事等职。
姚荣涛男,1949年出生,硕士,法学教授。曾合著(第二作者)《中国民法史》,获国家教委1995年全国高校社科研究成果一等奖。现任复旦大学法学院教授;上海申华控股股份有限公司独立董事等职。
张伏波男,1962年出生,博士,经济师。曾任国泰君安证券有限责任公司总裁助理兼经纪业务部总监、代办股份中心总经理;兴安证券有限责任公司副总裁;上海证券有限责任公司副总经理;海证期货有限公司董事长;汇信资本有限责任公司独立董事;西藏城投股份有限公司独立董事;香港玖源化工(集团)有限公司董事局副主席、非执行董事等职。现任江苏顺风光电科技有限公司董事长;亚太资源开发投资有限公司董事;香港顺风清洁能源有限公司(01163hk)董事长;万家基金管理有限公司独立董事;上海锦江国际酒店发展股份有限公司独立董事;上海申华控股股份有限公司独立董事等职。
朱震宇男,1961年出生,注册会计师、资产评估师、房地产估价师。曾任上海信宇会计师事务所主任会计师,上海宏大东亚会计师事务所主任会计师,维维食品饮料股份有限公司、上海广电电气(集团)股份有限公司、广船国际股份有限公司、方正科技集团股份有限公司、上海安诺其集团股份有限公司、苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司独立董事等职。现任上海注册会计师协会常务理事、上海大学硕士生导师、上海金融学院专家委员会委员,中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所执行合伙人,上海宏大拍卖有限公司执行董事,江苏宏海新型材料有限公司董事长,中国船舶工业股份有限公司独立董事,上海申华控股股份有限公司独立董事。
孙英女,1970年出生,法学硕士,律师资格,高级专业技术职称。曾任沈阳市第一律师事务所/辽宁申扬律师事务所律师;辽宁同方律师事务所律师、二级合伙人;沈阳华晨金杯汽车有限公司法律事务处处长;华晨汽车集团控股有限公司法律事务办公室主任等职。现任华晨汽车集团控股有限公司法律事务部部长;上海申华控股股份有限公司监事会主席等职。
丛林男,1979年出生,经济学博士,高级审计师。曾任辽宁省审计厅经济责任审计二处副处长、审计厅审计督察处副处长、审计厅内部审计监督处副处长,审计厅派出审计十九处处长。 现任华晨汽车集团控股有限公司审计部部长,金杯汽车股份有限公司监事会主席,上海申华控股股份有限公司监事。
邵敏男,1970年出生,工商管理硕士。现任上海申华控股股份有限公司综合办公室主任。
沈宏达女,1974年出生,本科学历。现任上海申华控股股份有限公司审计内控部总经理。
张兴国男,1959年出生,本科学历。现已退休。
杨方女,1971年出生,博士,经济师。曾任沈阳华晨金杯汽车有限公司内部审计部内部审计专员、经营计划处处长;华晨汽车集团控股有限公司经营计划部副部长、部长等职。现任上海申华控股股份有限公司财务总监(副总裁级)。
林尚涛男,1967年出生,本科。曾任上海大众汽车德阳销售服务有限公司总经理;成都利信汽车销售有限公司总经理;四川明友汽车服务有限公司总经理;上海明友泓福有限责任公司总经理;上海申华控股股份有限公司总裁助理、汽车事业部总经理等职。现任上海申华控股股份有限公司副总裁。
张鑫男,1978年出生,经济学硕士。曾任上海斯隆管理咨询有限公司战略咨询部分析师;上海申华控股股份有限公司资产管理部投资专员、规划投资部副总经理、战略投资部副总经理、投资发展部总经理等职。现任上海申华控股股份有限公司董事会秘书兼总裁助理、证券法律部总经理、党委委员等职。
阎秉哲(已离任)男,1963年出生,哲学博士学位。曾历任辽宁省沈阳市铁西区委副书记、区长、区委书记;沈阳经济技术开发区管委会主任;沈阳市浑南区委书记;沈阳高新区党工委书记;沈阳市政府党组成员、市政府秘书长;沈阳市发展和改革委员会党组书记、主任;沈阳市副市长;上海申华控股股份有限公司董事等职。现任华晨汽车集团控股有限公司党委书记、董事长。
杨铮(已离任)男,1968年出生,硕士,高级经济师。曾任葫芦岛市商业银行站前支行行长;葫芦岛市商业银行党委委员、副行长、董事,沈阳分行党委书记、行长;葫芦岛银行党委委员、监事长;上海申华控股股份有限公司董事、总裁等职。
严旋(已离任)男,1962年出生,博士,美国律师。曾任甲骨文股份有限公司(NASDAQ:ORCL,Oracle)业务开发副总裁;美国硅谷公司(SIG, Silicon Graphics )总裁;美国高通公司(Qualcomm)法律,政府事务和财务副总裁;美国尼尔森公司大中华区总裁、董事长;阿里健康(00241-HK)独立董事;上海申华控股股份有限公司独立董事等职。
翟锋(已离任)男,1967年出生,工商管理硕士,律师,高级经济师,企业法律顾问。曾任上海申华控股股份有限公司总裁助理、法律部部长、董事会秘书;金杯汽车股份有限公司董事;广发银行股份有限公司监事;上海申华控股股份有限公司董事、副总裁等职。
胡春华(已离任)女,1967年出生,硕士,高级会计师、注册税务师。曾任沈阳华晨金杯汽车有限公司财务核算部部长;铁岭华晨橡塑制品有限公司财务总监;华晨汽车集团控股有限公司财务管理部部长、审计部部长;上海申华控股股份有限公司监事;金杯汽车股份有限公司监事等职。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
池冶华晨汽车集团控股有限公司董事2016-03-02
张巍华晨汽车集团控股有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任2016-03-032019-06-05
叶正华(截止披露日已离任)华晨汽车集团控股有限公司总会计师2016-12-272019-05-17
孙英华晨汽车集团控股有限公司法律部部长2015-05
丛林华晨汽车集团控股有限公司审计部部长2019-06-27
祁玉民(已离任)华晨汽车集团控股有限公司党委书记、董事长2005-12-272019-04-02
阎秉哲(已离任)华晨汽车集团控股有限公司党委书记、董事长2019-04-02
胡春华(已离任)华晨汽车集团控股有限公司审计部部长2015-09-252019-06-05
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张巍华晨国际贸易有限公司党委书记、董事长
叶正华(截止披露日已离任)华晨汽车投资(大连)有限公司党委副书记、总裁2019-06
钱祖明(截止披露日已离任)华晨中国汽车控股有限公司执行董事、财务总监2016-09-12
沈佳云上会会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人
兴业证券股份有限公司内核委员
山东鲁阳节能材料股份有限公司独立董事2017-11-18
张伏波亚太资源开发投资有限公司董事
江苏顺风光电科技有限公司董事长
香港顺风清洁能源有限公司(01163hk)董事长2017-09
万家基金管理有限公司独立董事
上海锦江国际酒店发展股份有限公司独立董事2015-09-24
姚荣涛复旦大学教授
朱震宇中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所执行合伙人
上海宏大拍卖有限公司执行董事
江苏宏海新型材料有限公司董事长
中国船舶工业股份有限公司独立董事
丛林金杯汽车股份有限公司监事会主席2019-08-07
祁玉民(已离任)华晨中国汽车控股有限公司执行董事、总裁及行政总裁2006-01-062019-04-02
华晨宝马汽车有限公司董事2006-022019-04-02
阎秉哲(已离任)华晨宝马汽车有限公司董事
华晨中国汽车控股有限公司执行董事、行政总裁
华晨雷诺金杯汽车有限公司董事
胡春华(已离任)金杯汽车股份有限公司董事2019-08-06
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序在华晨汽车集团任职的四名董事及二名监事均不在上市公司领取报酬;其余三名职工监事除在公司领取职工报酬外,不再额外领取监事报酬。 公司董事会薪酬与考核委员会每年根据公司经营情况及职责履行情况对董事、监事、高级管理人员的薪酬情况进行审核后报董事会决定。 经2002年2月7日召开的公司2001年第二次临时股东大会审议批准,公司独立董事津贴为每人每年5-10万元。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬按照公司章程、依据公司资产规模及本人职务和履行职责的情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内,在公司领取薪酬的董事、监事和高管应付报酬总额为635.60万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末,在公司领取薪酬的董事、监事和高管实际获得的报酬总额为635.60万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
李晓航董事长、代理总裁聘任选举
朱震宇独立董事聘任选举
丛林股东监事聘任选举
祁玉民原董事长离任已到退休年龄
阎秉哲原董事离任工作原因
杨铮原董事、总裁离任工作原因
翟锋原董事离任个人原因
严旋原独立董事离任个人原因
胡春华原监事离任工作原因

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量83
主要子公司在职员工的数量2,209
在职员工的数量合计2,292
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数3
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员379
销售人员751
技术人员112
财务人员169
行政人员202
其他679
合计2,292
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上52
大学本科585
大学专科885
高中及以下770
合计2,292

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司通过制定反映岗位价值的市场化薪酬体系,实行“以岗定薪、按绩取酬”的薪酬分配原则,根据公司《薪酬管理制度》,职工薪酬主要由基本薪资及年度绩效薪资两部分组成。基本薪资按月发放,年度绩效薪资根据业绩考核结果进行确定。公司董事会讨论决定公司的薪酬政策、薪酬总额。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

按照公司战略规划的要求,为了更好地促进2019年工作目标的实现,公司在做好培训需求调查的基础上,制定了2019年度培训计划。培训计划包括为各层级员工定制不同层次的培训课程,培训的方向为企业管理、汽车行业发展、经营思维拓展、人力资源、个税改革、财务管理、安全生产、成本控制等,以提升员工的岗位素质与知识、业务能力以及管理能力。2019年培训人次2002人次,培训学时10313小时。公司将通过以上培训,强化员工业务知识和岗位技能,提高能力素质和管理水平,促进公司管理体系的有效运行。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,不断完善法人治理结构,建立健全公司内控制度,规范公司运作。严格执行新修订的《公司章程(2019年修订)》,以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》以及一系列内部控制相关制度。公司治理主要情况如下:

1、 关于股东与股东大会:公司严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》及相关法律法规的要求,召集、召开股东大会,会议履行了应有的程序,并聘请律师对会议的合法性出具了法律意见书,确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使权利。

2、 关于控股股东与上市公司的关系:公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、 关于董事和董事会:公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事,公司董事会的人员构成符合《公司法》和《公司章程》的要求;公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议并履行职责。董事会下属战略委员会、审计委员会、提名委员会以及薪酬与考核委员会根据相关细则,以诚实诚信、勤勉尽责的态度各自认真地履行了职责和义务,充分发挥了其在公司治理中的重要作用。

4、 关于监事和监事会:公司监事会的构成符合《公司法》和《公司章程》的要求,公司监事会按照法律法规所赋予的权利和监事会议事规则的要求,对公司财务、关联交易以及公司董事、经理、其他高级管理人员履行职责的合法合规性,进行了有效的监督和检查。

5、 关于信息披露与透明度:公司由董事会秘书领导下的董事会秘书处负责公司的信息披露工作;公司信息披露真实、准确、完整、及时,并保证所有股东有平等的机会获得信息,没有发生报导失实或信息不对称的情况。报告期内,公司制定并执行《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》。

6、 内幕信息知情人登记管理情况:报告期内,公司认真执行《内幕信息知情人管理制度》,对因工作需要接触内幕信息的知情人及时履行了登记备案手续,切实保护中小投资者的合法权益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019-1-11www.sse.com.cn2019-1-12
2019年第二次临时股东大会2019-4-26www.sse.com.cn2019-4-27
2018年度股东大会2019-6-28www.sse.com.cn2019-6-29
2019年第三次临时股东大会2019-8-28www.sse.com.cn2019-8-29
2019年第四次临时股东大会2019-11-5www.sse.com.cn2019-11-6

股东大会情况说明

√适用 □不适用

一、公司于2019年1月11日召开2019年第一次临时股东大会,审议通过了以下议案:

1、 关于修订《公司章程》的议案;

2、 关于继续向华晨租赁存续贷款提供担保的关联交易议案;

3、 关于调整2018年度为子公司担保额度的议案。

二、公司于2019年4月26日召开2019年第二次临时股东大会,审议通过了以下议案:

1、 关于选举阎秉哲为公司第十届董事会董事的议案;

2、 关于追加2018年度日常关联交易及预计2019年度日常关联交易的议案;

3、 关于公司2019年度融资计划的议案;

4、 关于公司2019年度担保计划的议案;

5、 关于2019年度为控股股东向公司融资担保提供反担保的关联交易议案;

6、 关于与关联方签订债权债务转让协议的议案。

三、公司于2019年6月28日召开2018年度股东大会,审议通过了以下议案:

1、2018年度董事会报告;

2、2018年度监事会报告;

3、《2018年年度报告》和《2018年年度报告摘要》;

4、2018年度利润分配方案;

5、《2018年度财务决算报告》和《2018年度财务预算报告》;

6、关于续聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年年审及内控审计会计师事务所的议案;

7、关于调整公司2019年度为子公司担保额度的议案。

四、公司于2019年8月28日召开2019年第三次临时股东大会,审议通过了以下议案:

1、关于修订《公司章程》的议案;

2、关于增补朱震宇为公司第十一届董事会独立董事的议案;

3、关于增补杨铮为公司第十届董事会董事的议案;

4、关于公司以闲置资金购买理财产品的议案。

五、公司于2019年11月5日召开2019年第四次临时股东大会,审议通过了以下议案:

1、关于增补李晓航为公司第十一届董事会董事的议案;

2、关于增补丛林为公司第十一届监事会股东监事的议案。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李晓航222000
池冶141413003
张巍141413002
钱祖明(截止披露日已离任)141413001
叶正华(截止披露日已离任)141413002
沈毅141413005
沈佳云141413002
姚荣涛141413004
张伏波141413003
朱震宇555001
阎秉哲(已离任)300301
杨铮(已离任)111000
严旋(已离任)111000
翟锋(已离任)141413005

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数14
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数13
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

√适用 □不适用

报给期内,公司董事会专业委员会认真履行职责,促进了公司治理和各项经营活动的规范运行。董事会审计委员会认真审阅公司定期报告,提醒公司严格控制财务风险,监督关联交易的合理性和合法性,对《关于追加公司2018年度日常关联交易及预计2019年度日常关联交易议案》、《关于2019年度为控股股东向公司融资担保提供反担保的关联交易议案》、《关于与关联方签订债券债务转让协议的议案》、《关于转让申华专汽100%股权的关联交易议案》等议案分别出具了审计委员会的书面审核意见。同时,审计委员会关注公司关联交易执行情况,并对内控制度建立健全措施的实施方案提出意见。对公司2018年度财务报告、年报编制、年审会计师工作及公司内

控制度建立健全情况进行了监督与评价,分别与2019年3月26日、4月23日、4月28日召开会议,对公司年度报告审计前,经初审及审计后的公司财务报表进行了审议并形成了书面意见,与会计师事务所就本次年报审计的内容和审计发现进行了面对面沟通,认为公司年度报告所包含的信息真实、完整的反应了公司2018年度的经营管理和财务状况。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司监事会对定期报告、财务状况、信息披露情况、规范运作情况、关联交易情况、收购与出售资产等方面的工作履行了监督职责。监事会认为:公司上述行为均严格按照《公司法》、《公司章程》及相关的法律法规规范运作,决策程序符合法律法规要求,没有违反法律法规、滥用职权,损害股东和公司利益的行为,及时、全面、准确地披露了公司应披露事项,各项交易价格是本着客观、公允的原则来确定的,无内幕交易行为发生,也未造成公司资产流失。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

根据公司《薪酬管理制度》相关规定,高级管理人员年薪与其工作职责、经营业绩及年度计划完成情况挂钩。高级管理人员年薪根据经营情况、结合市场薪资水平确定,由基本薪资、年度绩效薪资两部分组成。基本薪资每月发放,年度绩效薪资根据考核指标完成情况确定。公司董事会薪酬与考核委员会对公司高管年薪进行审议后提交董事会审议确定。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司于2020年4月30日披露的《2019年内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告:是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

众会字(2020)第4448号

上海申华控股股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了上海申华控股股份有限公司(以下简称“申华控股公司”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表,2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了申华控股公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于申华控股公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)商誉减值

1.事项描述:

如合并财务报表附注7.27所示,截至2019年12月31日,申华控股公司合并财务报表中商誉的账面原值为289,914,038.23元,商誉减值准备金额为220,860,292.61元。

根据企业会计准则的规定,公司管理层至少应当在每年年度终了对商誉进行减值测试,以确定是否需计提商誉减值准备。当商誉所在资产组或资产组组合出现特定减值迹象时,公司应及时进行商誉减值测试,并恰当考虑该减值迹象的影响。公司管理层通过比较商誉所在资产组或资产组组合的可收回金额与该资产组或资产组组合及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测,管理层在预测中需要做出重大判断和假设,特

别是对于未来期间的销售增长率、毛利率、费用率、折现率等。由于商誉金额重大,减值测试过程较为复杂,同时涉及公司管理层的重大判断,因此,我们将商誉减值识别为关键审计事项。

2.关键审计事项在审计中的应对:

我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序包括:

(1)了解和评价管理层与商誉减值相关的关键内部控制的设计和运行;

(2)获取并复核管理层编制的商誉所在资产组或资产组组合可收回金额的计算表,比较商誉所在资产组或资产组组合的账面价值与其可收回金额的差异,复核未来现金流量净现值以及商誉减值金额的计算是否正确;

(3)复核公司对商誉减值迹象的判断是否合理;

(4)复核公司管理层对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理,是否将商誉账面价值在资产组或资产组组合之间恰当分摊;

(5)复核公司确定的商誉减值测试方法和模型是否恰当;

(6)复核公司进行商誉减值测试所依据的基础数据是否准确、所选取的关键参数(包括营业收入、毛利率、费用率、折现率等)是否恰当,评价所采取的关键假设、所作出的重大估计和判断、所选取的价值类型是否合理,分析减值测试方法与价值类型是否匹配;

(7)利用了内部估值专家的工作,评估管理层的减值测试方法和使用的折现率的合理性;

(8)复核公司对商誉减值损失的分摊是否合理,是否恰当考虑了归属于少数股东商誉的影响;

(9)关注期后事项对商誉减值测试结论的影响;

(10)根据商誉减值测试结果,复核和评价商誉的列报和披露是否准确和恰当。

四、其他信息申华控股公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括申华控股公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估申华控股公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算申华控股公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督申华控股公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对申华控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致申华控股公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就申华控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行公司审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 楼光华(项目合伙人)

中国注册会计师 : 王庆香

中国,上海 二〇二〇年四月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 上海申华控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金7.11,283,341,502.16994,529,219.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产7.2121,375,087.12不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用
衍生金融资产
应收票据7.44,545,397.22
应收账款7.5584,993,249.85629,234,080.54
应收款项融资7.63,326,181.82
预付款项7.7505,174,908.43423,080,723.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款7.8257,587,948.481,279,421,719.06
其中:应收利息447,205.85
应收股利11,450,256.16
买入返售金融资产
存货7.91,520,195,614.761,719,594,341.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产7.113,272,667.73
其他流动资产7.1241,473,143.3195,004,768.11
流动资产合计4,320,740,303.665,145,410,249.24
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资不适用
可供出售金融资产不适用63,851,856.76
其他债权投资不适用
持有至到期投资不适用
长期应收款7.154,667,547.10
长期股权投资7.16812,736,427.30804,299,366.19
其他权益工具投资7.1758,019,096.69不适用
其他非流动金融资产7.186,045,285.79不适用
投资性房地产7.19224,793,664.42213,600,369.28
固定资产7.201,440,611,539.201,524,861,606.33
在建工程7.216,193,672.2631,142,439.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产7.25369,722,800.59415,757,212.70
开发支出
商誉7.2769,053,745.6284,126,498.64
长期待摊费用7.2840,326,999.7252,653,703.50
递延所得税资产7.299,438,230.4513,006,660.14
其他非流动资产
非流动资产合计3,041,609,009.143,203,299,713.15
资产总计7,362,349,312.808,348,709,962.39
流动负债:
短期借款7.311,875,905,731.082,349,435,641.05
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债不适用
衍生金融负债
应付票据7.34211,622,613.00249,317,038.00
应付账款7.35162,208,502.58651,045,084.21
预收款项7.36155,920,992.64354,190,013.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬7.3749,797,169.3926,560,262.87
应交税费7.3828,229,304.4848,518,242.45
其他应付款7.39535,661,523.39857,290,571.48
其中:应付利息17,646,919.77
应付股利4,726,100.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债7.41507,215,011.86126,521,781.38
其他流动负债
流动负债合计3,526,560,848.424,662,878,634.66
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款7.431,299,376,315.78644,077,165.99
应付债券7.44298,710,319.87
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款7.464,273,542.92
长期应付职工薪酬
预计负债7.48169,913.00
递延收益7.4987,697,737.1079,452,420.11
递延所得税负债7.2928,100,839.1027,611,138.27
其他非流动负债
非流动负债合计1,419,448,434.901,050,020,957.24
负债合计4,946,009,283.325,712,899,591.90
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)7.511,946,380,317.001,946,380,317.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积7.53344,309,989.93346,584,143.12
减:库存股
其他综合收益7.5535,315.584,970,302.64
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润7.58-411,115,787.60-150,256,105.20
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,879,609,834.912,147,678,657.56
少数股东权益536,730,194.57488,131,712.93
所有者权益(或股东权益)合计2,416,340,029.482,635,810,370.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,362,349,312.808,348,709,962.39

法定代表人:李晓航 主管会计工作负责人:杨方 会计机构负责人:杨方

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:上海申华控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金750,102,873.01515,941,724.34
交易性金融资产96,276,602.74不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用
衍生金融资产
应收票据2,582,618.92
应收账款17.1187,796,169.75124,713,786.86
应收款项融资2,380,000.00不适用
预付款项156,588,790.96192,626,641.81
其他应收款17.21,290,171,503.062,214,430,009.98
其中:应收利息
应收股利884,463.64884,463.64
存货4,189,876.51109,376.88
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,060,751.282,541,722.99
流动资产合计2,492,566,567.313,052,945,881.78
非流动资产:
债权投资不适用
可供出售金融资产不适用63,714,856.76
其他债权投资不适用
持有至到期投资不适用
长期应收款
长期股权投资17.32,112,316,466.802,111,162,105.79
其他权益工具投资58,019,096.69不适用
其他非流动金融资产6,045,285.79不适用
投资性房地产189,176,310.42195,585,972.66
固定资产79,574,999.9483,166,363.84
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产655,776.61706,044.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计2,445,787,936.252,454,335,343.09
资产总计4,938,354,503.565,507,281,224.87
流动负债:
短期借款119,239,875.00445,000,000.00
交易性金融负债不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债不适用
衍生金融负债
应付票据367,850,000.00955,320,000.00
应付账款10,030,170.13193,793,613.81
预收款项33,002,326.1180,521,278.31
应付职工薪酬7,978,680.657,290,108.78
应交税费1,146,964.8617,730,002.00
其他应付款1,419,061,378.271,504,120,674.65
其中:应付利息15,670,740.39
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债316,507,629.25
其他流动负债
流动负债合计2,274,817,024.273,203,775,677.55
非流动负债:
长期借款900,000,000.00100,000,000.00
应付债券298,710,319.87
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计900,000,000.00398,710,319.87
负债合计3,174,817,024.273,602,485,997.42
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,946,380,317.001,946,380,317.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积343,658,407.20343,658,407.20
减:库存股
其他综合收益4,846,227.78
专项储备
盈余公积
未分配利润-526,501,244.91-390,089,724.53
所有者权益(或股东权益)合计1,763,537,479.291,904,795,227.45
负债和所有者权益(或股东权益)总计4,938,354,503.565,507,281,224.87

法定代表人:李晓航 主管会计工作负责人:杨方 会计机构负责人:杨方

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入7.597,358,844,181.147,146,148,922.95
其中:营业收入7.597,358,844,181.147,146,148,922.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本7,475,589,839.647,646,826,713.88
其中:营业成本7.596,791,021,917.546,848,002,196.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加7.6026,064,938.5730,358,815.15
销售费用7.61169,530,903.48153,411,735.93
管理费用7.62302,903,752.04342,460,386.67
研发费用7.636,661,032.20
财务费用7.64186,068,328.01265,932,547.31
其中:利息费用203,032,456.66288,894,027.43
利息收入23,296,536.9425,467,246.15
加:其他收益7.6517,208,127.8819,564,557.55
投资收益(损失以“-”号填列)7.6637,946,351.871,277,599,397.75
其中:对联营企业和合营企业的投资收益21,711,715.6430,429,401.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)7.681,704,612.84
信用减值损失(损失以“-”号填列)7.69-20,952,549.48
资产减值损失(损失以“-”号填列)7.70-91,004,001.58-410,149,641.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)7.716,198,654.424,516,238.64
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-165,644,462.55390,852,761.05
加:营业外收入7.725,778,539.196,520,560.40
减:营业外支出7.735,065,987.613,485,308.89
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-164,931,910.97393,888,012.56
减:所得税费用7.7434,448,359.4337,152,131.53
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-199,380,270.40356,735,881.03
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-199,380,270.40356,735,881.03
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-252,732,520.97341,073,558.82
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)53,352,250.5715,662,322.21
六、其他综合收益的税后净额7.55-88,759.28-3,671,515.25
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-88,759.28-3,671,515.25
1.不能重分类进损益的其他综合收益-137,000.00
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-137,000.00
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益48,240.72-3,671,515.25
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-3,213,582.83
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额48,240.72-457,932.42
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-199,469,029.68353,064,365.78
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-252,821,280.25337,402,043.57
(二)归属于少数股东的综合收益总额53,352,250.5715,662,322.21
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.12980.1752
(二)稀释每股收益(元/股)-0.12980.1752

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。法定代表人:李晓航 主管会计工作负责人:杨方 会计机构负责人:杨方

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入17.4281,214,543.37762,702,667.76
减:营业成本17.4270,138,452.29765,751,884.40
税金及附加3,793,300.032,972,284.25
销售费用1,425,467.84834,861.07
管理费用66,286,951.6367,357,375.74
研发费用
财务费用73,871,044.54101,125,567.46
其中:利息费用90,187,358.48123,318,507.11
利息收入19,459,754.4720,704,357.09
加:其他收益24,940.30629,092.11
投资收益(损失以“-”号填列)17.5-446,469.64426,480,779.34
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-481,975.182,815,332.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益不适用
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,626,128.46
信用减值损失(损失以“-”号填列)-9,724,007.14不适用
资产减值损失(损失以“-”号填列)-251,488,361.20
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,078,491.8662,845.77
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-141,741,589.12345,050.86
加:营业外收入30,000.23290,000.50
减:营业外支出104,498.59628,920.58
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-141,816,087.486,130.78
减:所得税费用735,000.0016,421,354.72
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-142,551,087.48-16,415,223.94
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-142,551,087.48-16,415,223.94
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-3,213,582.83
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值不适用
变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,213,582.83
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益不适用-3,213,582.83
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益不适用
6.其他债权投资信用减值准备不适用
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-142,551,087.48-19,628,806.77
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.0732-0.0084
(二)稀释每股收益(元/股)-0.0732-0.0084

法定代表人:李晓航 主管会计工作负责人:杨方 会计机构负责人:杨方

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8,764,291,718.677,179,034,394.57
收到的税费返还9,577,073.2811,472,930.41
收到其他与经营活动有关的现金7.76126,937,191.34178,048,534.44
经营活动现金流入小计8,900,805,983.297,368,555,859.42
购买商品、接受劳务支付的现金8,852,009,511.276,289,241,690.76
支付给职工及为职工支付的现金285,676,102.11333,085,322.87
支付的各项税费163,366,060.81147,019,365.24
支付其他与经营活动有关的现金7.76253,950,523.77294,227,974.63
经营活动现金流出小计9,555,002,197.967,063,574,353.50
经营活动产生的现金流量净额-654,196,214.67304,981,505.92
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,057,890,649.001,849,920,000.00
取得投资收益收到的现金15,523,372.3721,150,910.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额49,705,297.7263,032,140.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额84,480,781.0277,845,854.86
收到其他与投资活动有关的现金7.76697,506,250.1379,098,673.33
投资活动现金流入小计1,905,106,350.242,091,047,579.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金118,552,734.67179,791,200.72
投资支付的现金659,746,985.19660,340,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额10,356,281.53
支付其他与投资活动有关的现金7.7652,800,117.1974,413,660.30
投资活动现金流出小计831,099,837.05924,901,142.55
投资活动产生的现金流量净额1,074,006,513.191,166,146,437.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金3,860,009,050.004,270,830,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金7.76598,659,901.97628,720,000.00
筹资活动现金流入小计4,458,668,951.974,899,550,000.00
偿还债务支付的现金3,540,196,574.735,652,321,052.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金195,001,687.53252,172,690.99
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润9,310,000.0021,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金597,209,875.57888,021,747.77
筹资活动现金流出小计4,332,408,137.836,792,515,491.39
筹资活动产生的现金流量净额126,260,814.14-1,892,965,491.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响64,026.22-379,725.50
五、现金及现金等价物净增加额546,135,138.88-422,217,273.92
加:期初现金及现金等价物余额283,758,476.24705,975,750.16
六、期末现金及现金等价物余额829,893,615.12283,758,476.24

法定代表人:李晓航 主管会计工作负责人:杨方 会计机构负责人:杨方

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金86,842,517.05206,604,201.93
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金110,934,710.88259,760,398.25
经营活动现金流入小计197,777,227.93466,364,600.18
购买商品、接受劳务支付的现金258,385,377.71252,646,741.66
支付给职工及为职工支付的现金39,780,422.1841,324,415.55
支付的各项税费22,008,882.514,684,927.44
支付其他与经营活动有关的现金659,480,628.81102,917,111.02
经营活动现金流出小计979,655,311.21401,573,195.67
经营活动产生的现金流量净额-781,878,083.2864,791,404.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金571,340,000.001,298,660,000.00
取得投资收益收到的现金35,505.54799,675.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,849,269.0098,540.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金665,393,653.33354,622,272.99
投资活动现金流入小计1,238,618,427.871,654,180,488.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金958,595.8633,001.52
投资支付的现金96,636,336.1974,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金113,480,000.00297,878,916.67
投资活动现金流出小计211,074,932.05371,911,918.19
投资活动产生的现金流量净额1,027,543,495.821,282,268,570.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,339,720,000.003,417,920,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金870,294,901.97223,000,000.00
筹资活动现金流入小计3,210,014,901.973,640,920,000.00
偿还债务支付的现金2,452,990,000.004,664,960,000.00
分配股利、利润或偿付利息支66,631,466.04147,547,162.95
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金440,602,797.83476,537,875.00
筹资活动现金流出小计2,960,224,263.875,289,045,037.95
筹资活动产生的现金流量净额249,790,638.10-1,648,125,037.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响78,260.49
五、现金及现金等价物净增加额495,456,050.64-300,986,802.44
加:期初现金及现金等价物余额22,188,202.85323,175,005.29
六、期末现金及现金等价物余额517,644,253.4922,188,202.85

法定代表人:李晓航 主管会计工作负责人:杨方 会计机构负责人:杨方

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,946,380,317.00346,584,143.124,970,302.64-150,256,105.202,147,678,657.56488,131,712.932,635,810,370.49
加:会计政策变更-4,846,227.78-8,127,161.43-12,973,389.21-6,502,983.25-19,476,372.46
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,946,380,317.00346,584,143.12124,074.86-158,383,266.632,134,705,268.35481,628,729.682,616,333,998.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,274,153.19-88,759.28-252,732,520.97-255,095,433.4455,101,464.89-199,993,968.55
(一)综合收益总额-88,759.28-252,732,520.97-252,821,280.2553,352,250.57-199,469,029.68
(二)所有者投入和减少资本-2,274,153.19-2,274,153.196,649,214.324,375,061.13
1.所有者投入的普通股3,524,286.073,524,286.07
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-2,274,153.19-2,274,153.193,124,928.25850,775.06
(三)利润分配-4,900,000.00-4,900,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-4,900,000.00-4,900,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,946,380,317.00344,309,989.9335,315.58-411,115,787.601,879,609,834.91536,730,194.572,416,340,029.48
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,946,380,317.00346,584,143.128,641,817.89-491,329,664.021,810,276,613.99586,569,390.722,396,846,004.71
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,946,380,317.00346,584,143.128,641,817.89-491,329,664.021,810,276,613.99586,569,390.722,396,846,004.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,671,515.25341,073,558.82337,402,043.57-98,437,677.79238,964,365.78
(一)综合收益总额-3,671,515.25341,073,558.82337,402,043.5715,662,322.21353,064,365.78
(二)所有者投入和减少资本-93,100,000.00-93,100,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-93,100,000.00-93,100,000.00
(三)利润分配-21,000,000.00-21,000,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-21,000,000.00-21,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,946,380,317.00346,584,143.124,970,302.64-150,256,105.202,147,678,657.56488,131,712.932,635,810,370.49

法定代表人:李晓航 主管会计工作负责人:杨方 会计机构负责人:杨方

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,946,380,317.00343,658,407.204,846,227.78-390,089,724.531,904,795,227.45
加:会计政策变更-4,846,227.786,139,567.101,293,339.32
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,946,380,317.00343,658,407.20-383,950,157.431,906,088,566.77
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-142,551,087.48-142,551,087.48
(一)综合收益总额-142,551,087.48-142,551,087.48
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,946,380,317.00343,658,407.20-526,501,244.911,763,537,479.29
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,946,380,317.00329,809,167.008,059,810.61-373,674,500.591,910,574,794.02
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,946,380,317.00329,809,167.008,059,810.61-373,674,500.591,910,574,794.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)13,849,240.20-3,213,582.83-16,415,223.94-5,779,566.57
(一)综合收益总额-3,213,582.83-16,415,223.94-19,628,806.77
(二)所有者投入和减少资本13,849,240.2013,849,240.20
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他13,849,240.2013,849,240.20
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,946,380,317.00343,658,407.204,846,227.78-390,089,724.531,904,795,227.45

法定代表人:李晓航 主管会计工作负责人:杨方 会计机构负责人:杨方

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海申华控股股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为境内公开发行A股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年3月20日经上海市工商局批准设立,并于2016年取得由上海市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码号为91310000132214676F的营业执照。本公司注册地址和总部地址为中国上海市宁波路1号,业务性质为综合类。主要经营活动为实业投资,兴办各类经济实体,国内商业(除专项审批规定),附设各类分支机构,中华品牌、金杯品牌汽车销售,汽车配件销售,项目投资,投资控股,资产重组,收购兼并及相关业务咨询。本财务报告的批准报出日:2020年04月28日。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司 2019年度纳入合并范围的子公司共55户,本公司本年度合并范围与上年度相比增加2户,减少8户,详见本附注9“在其他主体中的权益的披露”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、金融资产减值等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

会计期间自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

5.5.1 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

5.5.2 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

5.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

5.6.1 合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

5.6.2 控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

5.6.3 决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

5.6.4 投资性主体

当同时满足下列条件时,视为投资性主体:

1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:

1)拥有一个以上投资;2)拥有一个以上投资者;3)投资者不是该主体的关联方;4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。

5.6.5 合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

5.6.6 特殊交易会计处理

5.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

5.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

5.6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

5.6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于一揽子交易:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

5.7.1 合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

5.7.2共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

5.9.1 外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

5.9.2 外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

5.10.1 金融工具的确认和终止确认

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2)该金融资产已转移,且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;3)该金融资产已转移,且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是,本公司未保留对该金融资产的控制。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

5.10.2金融资产的分类

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1)以摊余成本计量的金融资产。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1) 以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产:

(1)本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

(2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

(1)本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

(2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

按照本条第1)项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2)项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),并按照规定确认股利收入。该指定一经做出,不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

5.10.3 金融负债的分类

除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3)不属于本条第1)项或第2)项情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该指定满足下列条件之一:

1)能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出,不得撤销。

5.10.4 嵌入衍生工具

嵌入衍生工具,是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。

混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的,本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产,且同时符合下列条件的,本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具,将其作为单独存在的衍生工具处理:

1)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

5.10.5 金融工具的重分类

本公司改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。

本公司对金融资产进行重分类,自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日,是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

5.10.6 金融工具的计量

4) 初始计量

本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用应当计入初始确认金额。

5) 后续计量初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

初始确认后,本公司对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:

1)扣除已偿还的本金。2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的,若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系(如债务人的信用评级被上调),本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

5.10.7 金融工具的减值

6) 减值项目本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(2)租赁应收款。

(3)贷款承诺和财务担保合同。

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),以及衍生金融资产。

7) 减值准备的确认和计量除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论本公司评估信用损失的基础是单

项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于已发生信用减值的金融资产,处于第三阶段,本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),本公司在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。

本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时,本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。

对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具,本公司按照下列方法确定其信用损失:

(1)对于金融资产,信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(3)对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(4)对于财务担保合同,信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

(5)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

8) 信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。

本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

9) 应收票据及应收账款减值

对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

10) 其他应收款减值按照5.10.7 2)中的描述确认和计量减值。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

5.10.8 利得和损失

本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益,除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一:

1)属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。2)是一项对非交易性权益工具的投资,且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3)是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4)是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。

本公司只有在同时符合下列条件时,才能确认股利收入并计入当期损益:

1)本公司收取股利的权利已经确立;2)与股利相关的经济利益很可能流入本公司;3)股利的金额能够可靠计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的,按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理:

1)由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益;2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1)规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括本公司自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失(债务工具投资),除减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。但是,采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的,对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,并以调整后的金额作为新的账面价值。

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产,在“其他非流动金融资产”科目列示。

本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,在“其他权益工具投资”科目列示。

本公司承担的交易性金融负债,以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,在“交易性金融负债”科目列示。

5.10.9 权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见5.10 金融工具

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见5.10 金融工具

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见5.10金融工具,在报表中列示为应收款项融资:

1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;

2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见5.10 金融工具

15. 存货

√适用 □不适用

5.15.1 存货的类别

存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示。

5.15.2 发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

5.15.3 确定不同类别存货可变现净值的依据

存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

5.15.4 存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

5.15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。

5.15.6开发用土地的核算方法

公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权计入开发成本。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等,属于直接费用的直接计入开发成本;需在各地块间分摊的费用,按受益面积分摊计入。

5.15.7开发成本

公司开发成本包括开发前期费用、取得土地使用权的相关成本、建安成本及其他各项与产品开发相关的直接和间接费用;开发成本按实际成本计价。

5.15.8开发产品

公司于竣工验收时,按概预算成本结转开发产品,待整个项目完工后按实际结算成本进行调整。

5.15.9公共配套设施费用

不能有偿转让的公共配套设施按受益比例确定分配标准计入开发成本,能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集所发生的成本。

5.15.10维修基金

按照国家有关规定提取维修基金,计入相关的房产项目成本,并缴纳至国家指定的维修基金账户。

5.15.11质量保证金

施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额,从应支付款项中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用,在此扣除列支,保修期结束后清算。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

5.16.1划分为持有待售资产的条件

同时满足下列条件的非流动资产或处置组,确认为持有待售资产:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

5.16.2持有待售的非流动资产或处置组的计量

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值,然后按照上款的规定进行会计处理。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

长期应收款为售后回租业务产生,业务结束时将通过抵消应付的租赁款收回,未计提减值准备。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

5.18.1 共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。

5.18.2 初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“5.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:

1)以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

5.18.3 后续计量及损益确认方法

5.18.3.1 成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

5.18.3.2 权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润

进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

5.18.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

5.18.3.4处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。

5.18.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

5.18.3.6 处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧(摊销)率(%)
房屋及建筑物30、4643.20、2.09
房屋设备1546.40

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋、建筑物年限平均法10-460%-5%2.07%-10.00%
通用设备年限平均法3-200%-5%4.75%-33.33%
专用设备年限平均法3-210%-5%4.52%-33.33%
运输工具年限平均法3-100%-5%9.50%-33.33%
办公设备年限平均法2.5-60%-5%15.83%-40.00%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

5.22.3.1 符合下列一项或数量标准的,认定为融资租赁固定资产:

1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权;3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

5.22.3.2 融资租入固定资产的计价方法

按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

5.22.3.3 融资租入固定资产的折旧方法

计提租赁资产折旧时,承租人应与自有资产计提折旧方法相一致。如果承租人或与其有关的第三方对租赁资产提供了担保,则应计折旧总额为租赁开始日固定资产的入账价值扣除余值后的余额。如果承租人或与其有关的第三方未对租赁资产余值提供担保,则应计折旧总额为租赁开始日固定资产的入账价值。确定租赁资产的折旧期间时,应根据租赁合同规定。如果能够合理确定租赁期满时承租人将会取得租赁资产所有权,即可认定承租人拥有该项资产的全部尚可使用年限,因此应以租赁开始日租赁资产的尚可使用年限作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期满时承租人是否能够取得租赁资产所有权,则应以租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短者作为折旧期间。

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

24. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。土地使用权按土地使用权证约定使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。电脑软件按5-10年平均摊销。通过BOT方式取得的资产按基础设施经营权期限50年平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:

1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

5.31.2.1 设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

5.31.2.2 设定受益计划

公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:

1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。2)设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。3)确定计入当期损益的金额。4)确定计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:

1)修改设定受益计划时。2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。

公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

1)服务成本。2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入。

5.36.1 销售商品

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。汽车销售业务中,公司作为批发商,取得并审核最终经销商订单或订单汇总表及实际付款情况,收到客户货物签收单、向下级经销商开具发票时确认收入。公司作为4S店,零售模式下于收到全款、开具发票、车辆移交客户时确认收入;代销模式下于代理商车辆销售至最终客户、收到代理商转款、开具发票、交付合格证给代理商时确认收入。风力发电业务于每月末公司上网电量经电力公司确认时确认售电收入。房地产销售在房产完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件并办理移交手续后,取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。

5.36.2 提供劳务

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。物业管理费收入在合同或协议已签订、物业管理服务已提供时每月末按合同或协议规定确认收入。

5.36.3 让渡资产使用权

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。经营租赁的租金收入按与承租方签订的合同或协议规定在租赁期内按直线法确认为收入。

5.36.4 碳减排收入

公司在清洁发展机制项目已获得国家发改委批准并经联合国审核为已注册清洁发展机制项目、对手方已承诺购买核证减排量、已生产相关电力、CERs 交付到买方碳账户、价格已商定、收到买方款项时确认收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

5.37.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

5.37.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

5.37.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.37.4 政府补助在利润表中的核算

与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5.37.5 政府补助退回的处理

已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

商誉商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),本公司对财务报表格式进行了相应调整。此项会计准则变更采用追溯调整法。第十一届董事会第十八次会议详见其他说明1
本公司根据财政部于2017年颁布的修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》,以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》,本公司自2019年1月1日起施行前述准则,并根据前述准则关于衔接的规定,于2019年1月1日对财务报表进行了相应的调整。第十一届董事会第十二次会议及第十一届监事会第六次会议详见其他说明2

其他说明

1、经本公司第十一届董事会第十八次会议通过,本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),本公司对财务报表格式进行了相应调整。此项会计准则变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

原列报报表项目及金额(合并)新列报报表项目及金额(合并)
应收票据及应收账款633,779,477.76应收票据4,545,397.22
应收账款629,234,080.54
应付票据及应付账款900,362,122.21应付票据249,317,038.00
应付账款651,045,084.21
原列报报表项目及金额(母公司)新列报报表项目及金额(母公司)
应收票据及应收账款127,296,405.78应收票据2,582,618.92
应收账款124,713,786.86
应付票据及应付账款1,149,113,613.81应付票据955,320,000.00
应付账款193,793,613.81

2、经本公司第十一届董事会第十二次会议及第十一届监事会第六次会议通过,本公司根据财政部于2017年颁布的修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》,以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》,本公司自2019年1月1日起施行前述准则,并根据前述准则关于衔接的规定,于2019年1月1日对财务报表进行了相应的调整,详见5.41.3首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。新金融工具准则将金融资产分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具首次施行日,本公司以管理金融资产的业务模式以及该资产的合同现金流量特征对金融资产进行重新分类。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则中的“已发生损失法”。本公司按照新金融工具准则相关规定,于准则施行日,对金融工具进行以下调整:

1)本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票贴现或者背书,既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标,因此本公司2019年1月1日及之后将该等应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融资。2)本公司持有的理财产品和结构性存款在2019年1月1日之前在其他流动资产列报,应用新金融工具准则之后,本公司分析其合同流量代表的不仅仅为对本金和以偿付本金为基础的利息的支付,因此将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。3)本公司在2019年1月1日及之后将持有的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资不可撤销的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资;本公司将持有的其他上市公司股权分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在其他非流动金融资产列报。4)本公司根据“预期信用损失法”对应收账款、其他应收款、其他分类为以摊余成本计量的金融资产和财务担保合同进行减值测试。本公司因执行新金融工具准则对2019年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响请见5.41.3首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金994,529,219.57994,529,219.57--
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产不适用52,927,490.7852,927,490.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--不适用--
衍生金融资产------
应收票据4,545,397.22---4,545,397.22
应收账款629,234,080.54619,644,758.55-9,589,321.99
应收款项融资不适用4,545,397.224,545,397.22
预付款项423,080,723.58423,080,723.58--
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,279,421,719.061,268,714,054.74-10,707,664.32
其中:应收利息447,205.85---447,205.85
应收股利------
买入返售金融资产
存货1,719,594,341.161,719,594,341.16--
持有待售资产------
一年内到期的非流动资产------
其他流动资产95,004,768.1142,524,483.18-52,480,284.93
流动资产合计5,145,410,249.245,125,560,468.78-19,849,780.46
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资不适用----
可供出售金融资产63,851,856.76不适用-63,851,856.76
其他债权投资不适用----
持有至到期投资--不适用--
长期应收款------
长期股权投资804,299,366.19803,641,914.53-657,451.66
其他权益工具投资不适用58,156,096.6958,156,096.69
其他非流动金融资产不适用5,695,760.075,695,760.07
投资性房地产213,600,369.28213,600,369.28--
固定资产1,524,861,606.331,524,861,606.33--
在建工程31,142,439.6131,142,439.61--
生产性生物资产------
油气资产------
使用权资产
无形资产415,757,212.70415,757,212.70--
开发支出------
商誉84,126,498.6484,126,498.64--
长期待摊费用52,653,703.5052,653,703.50--
递延所得税资产13,006,660.1414,037,519.801,030,859.66
其他非流动资产------
非流动资产合计3,203,299,713.153,203,673,121.15373,408.00
资产总计8,348,709,962.398,329,233,589.93-19,476,372.46
流动负债:
短期借款2,349,435,641.052,350,873,422.371,437,781.32
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债不适用----
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--不适用--
衍生金融负债------
应付票据249,317,038.00249,317,038.00--
应付账款651,045,084.21651,045,084.21--
预收款项354,190,013.22354,190,013.22--
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬26,560,262.8726,560,262.87--
应交税费48,518,242.4548,518,242.45--
其他应付款857,290,571.48839,643,651.71-17,646,919.77
其中:应付利息17,646,919.77---17,646,919.77
应付股利4,726,100.404,726,100.40--
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债126,521,781.38142,730,919.8316,209,138.45
其他流动负债
流动负债合计4,662,878,634.664,662,878,634.66--
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款644,077,165.99644,077,165.99--
应付债券298,710,319.87298,710,319.87--
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债169,913.00169,913.00--
递延收益79,452,420.1179,452,420.11--
递延所得税负债27,611,138.2727,611,138.27--
其他非流动负债------
非流动负债合计1,050,020,957.241,050,020,957.24--
负债合计5,712,899,591.905,712,899,591.90--
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,946,380,317.001,946,380,317.00--
其他权益工具------
其中:优先股------
永续债------
资本公积346,584,143.12346,584,143.12--
减:库存股------
其他综合收益4,970,302.64124,074.86-4,846,227.78
专项储备------
盈余公积------
一般风险准备
未分配利润-150,256,105.20-158,383,266.63-8,127,161.43
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,147,678,657.562,134,705,268.35-12,973,389.21
少数股东权益488,131,712.93481,628,729.68-6,502,983.25
所有者权益(或股东权益)合计2,635,810,370.492,616,333,998.03-19,476,372.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计8,348,709,962.398,329,233,589.93-19,476,372.46

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

详见5.41.1 重要会计政策变更。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金515,941,724.34515,941,724.34--
交易性金融资产不适用----
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--不适用--
衍生金融资产------
应收票据2,582,618.92---2,582,618.92
应收账款124,713,786.86124,667,577.85-46,209.01
应收款项融资不适用2,582,618.922,582,618.92
预付款项192,626,641.81192,626,641.81--
其他应收款2,214,430,009.982,215,769,558.311,339,548.33
其中:应收利息------
应收股利884,463.64884,463.64--
存货109,376.88109,376.88--
持有待售资产------
一年内到期的非流动资产------
其他流动资产2,541,722.992,541,722.99--
流动资产合计3,052,945,881.783,054,239,221.101,293,339.32
非流动资产:
债权投资不适用----
可供出售金融资产63,714,856.76不适用-63,714,856.76
其他债权投资不适用----
持有至到期投资--不适用--
长期应收款------
长期股权投资2,111,162,105.792,111,162,105.79--
其他权益工具投资不适用58,019,096.6958,019,096.69
其他非流动金融资产不适用5,695,760.075,695,760.07
投资性房地产195,585,972.66195,585,972.66--
固定资产83,166,363.8483,166,363.84--
在建工程------
生产性生物资产------
油气资产------
使用权资产
无形资产706,044.04706,044.04--
开发支出------
商誉------
长期待摊费用------
递延所得税资产------
其他非流动资产------
非流动资产合计2,454,335,343.092,454,335,343.09--
资产总计5,507,281,224.875,508,574,564.191,293,339.32
流动负债:
短期借款445,000,000.00445,567,288.33567,288.33
交易性金融负债不适用----
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--不适用--
衍生金融负债------
应付票据955,320,000.00955,320,000.00--
应付账款193,793,613.81193,793,613.81--
预收款项80,521,278.3180,521,278.31--
应付职工薪酬7,290,108.787,290,108.78--
应交税费17,730,002.0017,730,002.00--
其他应付款1,504,120,674.651,488,449,934.26-15,670,740.39
其中:应付利息15,670,740.39---15,670,740.39
应付股利------
持有待售负债------
一年内到期的非流动负债--15,103,452.0615,103,452.06
其他流动负债------
流动负债合计3,203,775,677.553,203,775,677.55--
非流动负债:
长期借款100,000,000.00100,000,000.00--
应付债券298,710,319.87298,710,319.87--
其中:优先股------
永续债------
租赁负债
长期应付款------
长期应付职工薪酬------
预计负债------
递延收益------
递延所得税负债------
其他非流动负债------
非流动负债合计398,710,319.87398,710,319.87--
负债合计3,602,485,997.423,602,485,997.42--
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,946,380,317.001,946,380,317.00--
其他权益工具------
其中:优先股------
永续债------
资本公积343,658,407.20343,658,407.20--
减:库存股------
其他综合收益4,846,227.78---4,846,227.78
专项储备------
盈余公积------
未分配利润-390,089,724.53-383,950,157.436,139,567.10
所有者权益(或股东权益)合计1,904,795,227.451,906,088,566.771,293,339.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,507,281,224.875,508,574,564.191,293,339.32

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

详见5.41.1 重要会计政策变更。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)3%、5%、6%、9%、11%、13%、16%
城市维护建设税应纳增值税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司15%
楚雄长翔光伏发电有限公司12.5%
重庆富华汽车销售有限公司15%
重庆宝盛汽车销售服务有限公司15%
上海申华金融俱乐部有限公司5%
杭州江晖汽车服务有限公司5%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

6.2.1阜新申华协合风力发电有限公司、阜新联合风力发电有限公司

根据财政部《国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》(财税〔2015〕74号),利用风力生产电力的企业实行增值税即征即退50%的政策,获得免征或退回增值税。

6.2.2太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司

根据财政部《国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》(财税〔2015〕74号),利用风力生产电力的企业实行增值税即征即退50%的政策,获得免征或退回增值税。根据国家税务总局《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)及“太国税登字〔2014〕第2号”的有关规定,自2013年度起至2020年度享受所得税按15%征收。

6.2.3楚雄长翔光伏发电有限公司

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条,企业从事前款规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税,本年是生产经营的第四年,减按12.5%征收所得税。

6.2.4重庆富华汽车销售有限公司、重庆宝盛汽车销售服务有限公司

根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)的有关规定,自2011年起至2020年按照15%的税率进行企业所得税汇算清缴。

6.2.5上海申华金融俱乐部有限公司、杭州江晖汽车服务有限公司

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税【2019】13号)的规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金587,837.51657,878.96
银行存款828,582,008.76282,421,196.37
其他货币资金454,171,655.89711,450,144.24
合计1,283,341,502.16994,529,219.57
其中:存放在境外的款项总额1,155,938.241,188,060.50

其他说明本期因开具银行承兑汇票、保函以及信用证等受限的保证金金额合计453,447,887.04元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产121,375,087.1252,927,490.78
其中:
债务工具投资121,375,087.1252,927,490.78
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产----
合计121,375,087.1252,927,490.78

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据----
商业承兑票据----
合计----

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内423,585,757.93
1年以内小计423,585,757.93
1至2年87,501,410.04
2至3年105,606,249.61
3年以上--
3至4年553,959.70
4至5年1,165,319.50
5年以上14,081,810.86
合计632,494,507.64

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备181,273,100.0828.6626,231,112.1514.47155,041,987.93336,453,869.0251.1027,266,772.718.10309,187,096.31
按组合计提坏账准备451,221,407.5671.3421,270,145.644.71429,951,261.92321,935,738.8448.9011,478,076.603.57310,457,662.24
其中:
整车批发业务组合146,419,055.8432.453,582,574.982.45142,836,480.86
汽车零售业务组合93,787,769.7320.791,314,449.291.4092,473,320.44
风力发电业务组合187,891,101.6341.6416,175,133.368.61171,715,968.27
房产业务组合23,123,480.365.12197,988.010.8622,925,492.35
合计632,494,507.64/47,501,257.79/584,993,249.85658,389,607.86/38,744,849.31/619,644,758.55

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
上海华晨汽车租赁有限公司122,463,662.748,664,485.227.08预计收回时间
上海易城企业发展有限公司18,708,413.611,739,882.479.30预计收回时间
洪江市人民政府26,746,300.002,486,617.469.30预计收回时间
其他13,354,723.7313,340,127.0099.89预计部分收回
合计181,273,100.0826,231,112.1514.47/

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:整车批发业务组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内102,402,536.10204,805.070.20
1至2年40,637,723.951,625,508.964.00
2至3年2,614,224.731,045,689.8940.00
3至4年116,000.0058,000.0050.00
4至5年----100.00
5年以上648,571.06648,571.06100.00
合计146,419,055.843,582,574.98

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

于2019年1月1日起,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用损失,对其他组合按照账龄计提。

组合计提项目:汽车零售业务组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内92,338,773.15----
1至2年135,906.361,359.071.00
2至3年76,121.2676,121.26100.00
3至4年19,205.0019,205.00100.00
4至5年1,023,855.001,023,855.00100.00
5年以上193,908.96193,908.96100.00
合计93,787,769.731,314,449.29

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

于2019年1月1日起,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用损失,对其他组合按照账龄计提。

组合计提项目:风力发电业务组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
东北区域96,863,962.538,943,772.549.23
内蒙古区域26,243,924.771,249,710.704.76
云南区域64,783,214.335,981,650.129.23
合计187,891,101.6316,175,133.36

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

于2019年1月1日起,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用损失,对其他组合按照账龄计提。

组合计提项目:房产业务组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内8,366,992.0041,834.970.50
1至2年14,541,784.54145,417.851.00
2至3年214,703.8210,735.195.00
合计23,123,480.36197,988.01

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

于2019年1月1日起,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量整车批发业务、汽车零售业务、风力发电业务和房产业务的应收账款减值准备。对风力发电业务按照区域和历史回款情况计提预期信用损失,对其他组合按照账龄计提。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账27,266,772.7114,628,611.82--1,617,890.70-14,046,381.6826,231,112.15
按组合计提坏账11,478,076.6010,725,558.64--697,000.00-236,489.6021,270,145.64
合计38,744,849.3125,354,170.46--2,314,890.70-14,282,871.2847,501,257.79

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,314,890.70

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期应收账款前五名期末余额合计371,253,254.61元,占应收账款总额的比例为58.70%;坏账准备合计数为23,764,192.71元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票3,326,181.824,545,397.22
合计3,326,181.824,545,397.22

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

其中期末公司已质押的应收票据:无。

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收融资款项情况
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票119,372,868.76--
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认,但如果该等票据不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内449,702,831.0489.02365,791,804.8186.46
1至2年2,874,648.350.571,499,170.170.35
2至3年218,942.900.0451,645,825.2512.21
3年以上52,378,486.1410.374,143,923.350.98
合计505,174,908.43100.00423,080,723.58100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称与本公司关系超过1年的金额未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
渭南经济技术开发区管委会非关联方50,069,000.00土地保证金,将在第五批次土地出让金结算中予以扣除

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

预付款项期末余额前五名总额为409,857,162.18元;占预付款项期末余额合计数比例为81.13% 。

其他说明

√适用 □不适用

计提坏账准备的预付款项明细

单位名称2019年12月31日
金额计提坏账金额 金额
上海馨凯国际物流有限公司241,077.05241,077.05
厦门金龙旅行车有限公司100,000.00100,000.00
其他239,001.80239,001.80
合计580,078.85580,078.85

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息----
应收股利11,450,256.16--
其他应收款246,137,692.321,268,714,054.74
合计257,587,948.481,268,714,054.74

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海申华专用汽车有限公司注11,450,256.16--
合计11,450,256.16--

注:截止报告披露日已收回。

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内238,975,589.74
1年以内小计238,975,589.74
1至2年12,230,372.48
2至3年13,846,571.62
3年以上--
3至4年20,020,745.24
4至5年1,395,957.91
5年以上34,561,999.13
合计321,031,236.12

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
借款238,142,304.36679,121,189.16
往来款、代垫款47,219,519.3163,053,877.40
保证金、押金22,792,693.0928,035,950.93
股权转让款10,760,000.00574,500,000.00
其他2,116,719.368,549,071.46
合计321,031,236.121,353,260,088.95

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期整个存续期预期整个存续期预期
信用损失信用损失(未发生信用减值)信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额9,515,784.0114,854,705.8960,175,544.3184,546,034.21
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段--------
--转入第三阶段-104,192.98--104,192.98--
--转回第二阶段--------
--转回第一阶段--------
本期计提1,976,408.59-14,854,705.899,438,516.32-3,439,780.98
本期转回--------
本期转销--------
本期核销151,113.10--1,042,780.171,193,893.27
其他变动-807,836.54---4,210,979.62-5,018,816.16
2019年12月31日余额10,429,049.98--64,464,493.8274,893,543.80

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备75,558,533.62-6,802,120.01--80,940.17-4,210,979.6264,464,493.82
按组合计提坏账准备8,987,500.592,400,499.03--151,113.10-807,836.5410,429,049.98
合计84,546,034.21-4,401,620.98--232,053.27-5,018,816.1674,893,543.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款232,053.27

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海申华专用汽车有限公司(注)借款191,840,694.591年以内59.76--
云南风帆明友汽车销售服务有限公司借款23,512,420.001-4年7.3223,512,420.00
安徽泓合投资有限公司股权转让款、往来款、代垫款9,742,184.571年以内3.03--
上海丽途汽车装备有限公司借款、往来款、代垫款8,246,317.064年以内2.578,206,317.06
华晨宝马汽车有限公司保证金6,023,147.342年以内1.8830,000.00
合计/239,364,763.56/74.5631,748,737.06

注:截止报告披露日该笔款项及利息已结清。

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料76,891,765.987,001,012.4069,890,753.5893,436,586.246,756,314.4086,680,271.84
在产品------344,911.75--344,911.75
库存商品504,638,086.399,473,983.21495,164,103.18575,730,114.1512,980,128.33562,749,985.82
开发成本625,039,084.9119,662,295.09605,376,789.82714,595,706.2041,355,021.86673,240,684.34
开发产品343,026,413.2894,113,963.90248,912,449.38412,568,495.7368,936,362.13343,632,133.60
在途物资100,851,518.80--100,851,518.8052,946,353.81--52,946,353.81
合计1,650,446,869.36130,251,254.601,520,195,614.761,849,622,167.88130,027,826.721,719,594,341.16

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,756,314.402,486,318.62--739,854.931,501,765.697,001,012.40
在产品------------
库存商品12,980,128.332,353,628.03--2,119,317.883,740,455.279,473,983.21
开发成本41,355,021.86----21,692,726.77--19,662,295.09
开发产品68,936,362.1339,260,386.70--14,082,784.93--94,113,963.90
合计130,027,826.7244,100,333.35--38,634,684.515,242,220.96130,251,254.60

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

重要的开发成本
项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额期初余额
渭南汽车博览园2014年2024年2,000,000,000.00324,387,270.70342,002,296.65
开封汽车博览园2016年2023年4,000,000,000.00299,232,827.15307,406,933.85
合计6,000,000,000.00623,620,097.85649,409,230.50
说明:开封汽车博览园-立体4S店本期减少是出租的存货转入投资性房地产及摊销形成。
开发产品
项目名称竣工时间期初数本期增加金额本期减少金额期末数
盛吉高新时代2006年15,630,438.08--165,627.0615,464,811.02
湘水国际房地产项目2017年131,931,021.94--57,697,346.5574,233,675.39
开封汽车博览园-立体4S店2018年103,541,120.23--11,679,108.8491,862,011.39
渭南汽车博览园-展厅2018年161,465,915.48----161,465,915.48
合计412,568,495.73--69,542,082.45343,026,413.28

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款3,272,667.73--
合计3,272,667.73--

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税34,403,854.2836,908,224.97
预缴税费7,069,289.035,616,258.21
合计41,473,143.3142,524,483.18

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款4,667,547.10--4,667,547.10------10.00% 及16.00%
其中:未实现融资收益390,509.50--390,509.50------10.00% 及16.00%
合计4,667,547.10--4,667,547.10------/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
沈阳金杯申华汽车投资有限公司22,219,460.06----25,031.43----------22,244,491.49--
上海丽途汽车装备有限公司5,810,641.03-----5,810,641.03--------------
沈阳华宝汽车销售服务有限公司12,965,647.74----9,154,469.07----------22,120,116.81--
云南风帆明友汽车销售服务有限公司----------------------
小计40,995,748.83----3,368,859.47----------44,364,608.30--
二、联营企业
上海申华大酒店有限公司--------------------2,288,595.38
陆金申华融资租赁(上海)有限公司237,591,440.73----1,030,940.15----------238,622,380.88--
辽宁申华商品交易中心有限责任公司10,081,078.88-----1,456,028.44----------8,625,050.44--
武川县义合风力发电有限公司59,776,429.70----4,049,870.08----980,000.00----62,846,299.78--
阜新华顺风力发电有限公司97,752,646.11----14,742,364.26----13,373,539.06----99,121,471.31--
太仆寺旗联合风力发电有限公司61,111,331.65----6,985,248.92----------68,096,580.57--
沈阳华隆科技有限公司70,651.82100,000.00---13,934.52----------156,717.30--
上海丽途旅游服务管理有限公司1,192,612.15-----1,192,612.15--------------
陕西申华永立置业有限公司291,478,297.18-----5,559,277.62----------285,919,019.56172,493,453.05
苏州华禧汽车销售服务有限公司----------------------
南通欧亚车业有限公司----------------------
上海交运明友汽车销售服务有限公司----------------------
渭南明友嘉恒汽车贸易服务有限公司723,799.04-----161,796.19----------562,002.85--
安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司2,867,878.441,636,336.19---81,918.32----------4,422,296.31--
小计762,646,165.701,736,336.19--18,342,856.17----14,353,539.06----768,371,819.00174,782,048.43
合计803,641,914.531,736,336.19--21,711,715.64----14,353,539.06----812,736,427.30174,782,048.43

其他说明无

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
大连大高阀门有限公司13,500,000.0013,500,000.00
华晨汽车投资(大连)有限公司42,269,096.6942,269,096.69
上海世联正华供应链管理有限公司2,250,000.002,250,000.00
莱福法人股--137,000.00
合计58,019,096.6958,156,096.69

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
金杯汽车股份有限公司905,176.80708,598.00
上海第一医药股份有限公司5,140,108.994,987,162.07
合计6,045,285.795,695,760.07

19、 资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额451,557,697.375,647,628.2412,515,390.18469,720,715.79
2.本期增加金额36,277,774.5336,277,774.53
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入18,114,756.1118,114,756.11
(3)企业合并增加
(4)其他增加18,163,018.4218,163,018.42
3.本期减少金额119,283.755,647,628.2412,515,390.1818,282,302.17
(1)处置
(2)其他转出119,283.755,647,628.2412,515,390.1818,282,302.17
4.期末余额487,716,188.15487,716,188.15
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额154,198,362.20148,621.80154,346,984.00
2.本期增加金额6,950,799.026,950,799.02
(1)计提或摊销6,802,177.226,802,177.22
(2)其他增加148,621.80148,621.80
3.本期减少金额148,621.80148,621.80
(1)处置
(2)其他转出148,621.80148,621.80
4.期末余额161,149,161.22161,149,161.22
三、减值准备
1.期初余额101,773,362.51101,773,362.51
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额101,773,362.51101,773,362.51
四、账面价值
1.期末账面价值224,793,664.42224,793,664.42
2.期初账面价值195,585,972.665,499,006.4412,515,390.18213,600,369.28

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,440,611,539.201,524,598,350.60
固定资产清理--263,255.73
合计1,440,611,539.201,524,861,606.33

定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额891,751,097.18138,191,106.541,361,462,144.88130,660,622.2844,148,938.632,566,213,909.51
2.本期增加金额43,786,050.519,835,394.597,681,213.6457,712,938.413,031,778.87122,047,376.02
(1)购置4,407,728.047,069,777.837,611,154.0455,758,879.032,664,639.2277,512,178.16
(2)在建工程转入39,378,322.472,815,198.2047,264.731,954,059.38340,353.0844,535,197.86
(3)企业合并增加
(4)明细调整-49,581.4422,794.8726,786.57
3.本期减少金额19,517,195.643,311,674.885,652,965.5076,719,603.893,972,438.84109,173,878.75
(1)处置或报废5,338,981.772,394,846.022,244,904.5169,781,383.452,189,665.3281,949,781.07
(2)其他转出14,178,213.87916,828.863,408,060.996,938,220.441,782,773.5227,224,097.68
4.期末余额916,019,952.05144,714,826.251,363,490,393.02111,653,956.8043,208,278.662,579,087,406.78
二、累计折旧
1.期初余额274,456,240.8665,400,347.78571,199,814.1254,727,012.5934,114,622.34999,898,037.69
2.本期增加金额36,473,142.138,857,024.0069,891,468.5719,571,958.973,887,530.67138,681,124.34
(1)计提36,473,142.139,147,328.9569,637,809.0019,535,313.593,887,530.67138,681,124.34
(2)企业合并增加
(3)其他增加-290,304.95253,659.5736,645.38
3.本期减少金额5,627,974.222,811,971.214,068,396.7227,386,346.002,628,504.1742,523,192.32
(1)处置或报废2,032,997.432,225,594.351,836,534.5125,268,828.351,557,953.4932,921,908.13
(2)其他转出3,594,976.79586,376.862,231,862.212,117,517.651,070,550.689,601,284.19
4.期末余额305,301,408.7771,445,400.57637,022,885.9746,912,625.5635,373,648.841,096,055,969.71
三、减值准备
1.期初余额41,717,521.2241,717,521.22
2.本期增加金额315,565.04336,811.6150,000.00702,376.65
(1)计提315,565.04336,811.6150,000.00702,376.65
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额41,717,521.22315,565.04336,811.6150,000.0042,419,897.87
四、账面价值
1.期末账面价值569,001,022.0673,269,425.68726,151,942.0164,404,519.637,784,629.821,440,611,539.20
2.期初账面价值575,577,335.1072,790,758.76790,262,330.7675,933,609.6910,034,316.291,524,598,350.60

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物1,790,274.19
机器设备[注]7,522,528.13
合计9,312,802.32

注:本公司子公司阜新联合风力发电有限公司将其投资建设的基础设备租给其他公司共用。

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
辽宁丰田金杯技师学院-学生宿舍5,839,651.32无法办理房产验收及产权登记手续

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
房屋及建筑物--263,255.73
合计--263,255.73

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程6,193,672.2631,142,439.61
工程物资----
合计6,193,672.2631,142,439.61

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
4S店重装升级4,092,751.70--4,092,751.709,107,095.86--9,107,095.86
车间扩建项目------9,768,419.62--9,768,419.62
房车露营基地------960,295.12--960,295.12
零星工程2,055,920.56--2,055,920.561,880,772.71--1,880,772.71
黔阳古城项目------13,653.62--13,653.62
智能制造实训基地项目45,000.00--45,000.009,412,202.68--9,412,202.68
合计6,193,672.26--6,193,672.2631,142,439.61--31,142,439.61

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
车间扩建项目9,768,419.62929,211.8110,697,631.43----
房车露营基地960,295.12112,509.91921,348.72151,456.31--
智能制造实训基地项目9,412,202.687,710,911.0617,078,113.74--45,000.00
4S店重装升级9,107,095.866,970,560.8011,984,904.96--4,092,751.70
合计29,248,013.2815,723,193.5840,681,998.85151,456.314,137,751.70////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权电脑软件黔阳古城 特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额439,354,771.9114,596,460.2732,575,073.87486,526,306.05
2.本期增加金额453,093.21453,093.21
(1)购置453,093.21453,093.21
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额8,332,844.20895,989.839,228,834.03
(1)处置2,286,128.20500,471.372,786,599.57
(2)其他转出6,046,716.00395,518.466,442,234.46
4.期末余额431,021,927.7114,153,563.6532,575,073.87477,750,565.23
二、累计摊销
1.期初余额56,445,522.4511,035,550.243,288,020.6670,769,093.35
2.本期增加金额9,247,186.651,198,499.31658,298.5911,103,984.55
(1)计提9,247,186.651,198,499.31658,298.5911,103,984.55
3.本期减少金额1,065,707.66738,160.171,803,867.83
(1)处置76,345.66499,794.94576,140.60
(2)其他转出989,362.00238,365.231,227,727.23
4.期末余额64,627,001.4411,495,889.383,946,319.2580,069,210.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额27,958,554.5727,958,554.57
(1)计提27,958,554.5727,958,554.57
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额27,958,554.5727,958,554.57
四、账面价值
1.期末账面价值366,394,926.272,657,674.27670,200.05369,722,800.59
2.期初账面价值382,909,249.463,560,910.0329,287,053.21415,757,212.70

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
楚雄长翔光伏发电有限公司-土地使用权127,059.48尚在办理过程中

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
上海申华晨宝汽车有限公司292,629,910.85--7,727,500.00284,902,410.85
上海弘贤汽车销售服务有限公司2,306,544.33----2,306,544.33
徐州泓福汽车销售服务有限公司1,768,029.65----1,768,029.65
马鞍山新宝融汽车销售服务有限公司794,618.00--794,618.00--
杭州江晖汽车服务有限公司747,392.61----747,392.61
宿州融申汽车销售服务有限公司481,035.02--481,035.02--
阜新联合风力发电有限公司189,660.79----189,660.79
合计298,917,191.25--9,003,153.02289,914,038.23

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
上海申华晨宝汽车有限公司214,043,300.0013,797,100.007,727,500.00220,112,900.00
杭州江晖汽车服务有限公司747,392.61----747,392.61
合计214,790,692.6113,797,100.007,727,500.00220,860,292.61

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

1、商誉的形成

2017年11月22日(购买日),本公司以39,300.00万元的对价购买了上海申华晨宝汽车有限公司(以下简称“申华晨宝”)之100%的股权,购买日本公司取得申华晨宝可辨认净资产的公允价值份额10,037.01万元。合并成本大于合并中取得的上海申华晨宝汽车有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额为29,262.99万元,确认为合并资产负债表中的商誉。2017年11月30日(购买日),本公司以3元购买了徐州泓福汽车销售服务有限公司(以下简称“徐州泓福”)之55%的股权,形成商誉176.80万元。2018年8月22日(购买日),本公司以1,077.12万元的对价购买了上海弘贤汽车销售服务有限公司(以下简称“上海弘贤”)之100%的股权,形成商誉230.65万元。以及以前年度通过非同一控制下企业合并方式收购若干单家公司形成商誉合计93.71万元。

2.资产组的认定

本公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据,考虑企业管理层以单体公司为单位管理生产经营活动并进行考核、处置,并能够从企业合并的协同效应中受益,将子公司长期经营性资产认定为资产组,资产组主要由固定资产、在建工程、无形资产和长期待摊费用等与生产经营活动相关的长期经营性资产构成。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

本公司在对申华晨宝商誉进行减值测试时,按照购买日资产组公允价值占比将商誉分摊到资产组,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的前述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量,2020年营业收入主要基于主机厂的销售目标协议预测,2021-2024年营业收入的年化增长率为2.04%-10.00%不等,整车业务公司毛利率为

5.76%-7.76%。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平,并结合行业发展趋势等因素后确定。计算现值的折现率为12.59%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。

本期转销的商誉772.75万元系淮北晨沃汽车销售服务有限公司(简称“淮北晨沃”)处置引起,上期分摊至淮北晨沃公司资产组的商誉已经全额计提,不影响当期损益;本期计提的商誉减值准备1379.71万元为合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司(简称“合肥二手车””)资产组对应的商誉,因合肥二手车公司经营场所涉及拆迁计划注销引起。对于收购单家公司形成的其他商誉,本公司在进行商誉减值测试时可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

形成商誉时的并购重组相关方无业绩承诺的情形。无

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费43,943,397.031,313,799.563,443,169.279,807,938.2232,006,089.10
预付长期租赁费用8,710,306.47--389,395.85--8,320,910.62
合计52,653,703.501,313,799.563,832,565.129,807,938.2240,326,999.72

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备13,289,271.163,156,149.6520,407,020.594,951,006.78
内部交易未实现利润
可抵扣亏损25,128,323.216,282,080.8036,346,052.049,086,513.02
合计38,417,594.379,438,230.4556,753,072.6314,037,519.80

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值99,583,054.3624,895,763.59110,444,553.0827,611,138.27
固定资产折旧12,820,302.033,205,075.51
合计112,403,356.3928,100,839.10110,444,553.0827,611,138.27

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异784,288,544.34772,589,630.24
可抵扣亏损589,150,860.96364,957,880.37
合计1,373,439,405.301,137,547,510.61

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019--32,511,597.04
202038,724,829.2755,365,712.54
202141,580,106.8648,637,791.64
202283,156,878.4086,410,019.52
2023118,185,564.66142,032,759.63
2024307,503,481.77--
合计589,150,860.96364,957,880.37/

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款372,886,584.47423,665,754.54
抵押借款127,202,930.43459,567,288.33
保证借款878,926,216.18359,910,000.00
信用证借款89,200,000.0095,750,379.50
银行承兑汇票贴现407,690,000.001,011,980,000.00
合计1,875,905,731.082,350,873,422.37

短期借款分类的说明:

质押借款、抵押借款、信用证借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注7.79所有权或使用权受到限制的资产,前述借款及保证借款的担保情况参见附注12.5.4 关联担保情况。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票----
银行承兑汇票211,622,613.00249,317,038.00
合计211,622,613.00249,317,038.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付账款162,208,502.58651,045,084.21
合计162,208,502.58651,045,084.21

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
广东省六建集团有限公司10,914,703.56
沈阳兴远东汽车零部件有限公司9,720,000.00
江苏启安建设集团有限公司7,505,154.78
河南圆方机电安装有限公司7,004,554.55
合计35,144,412.89/

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收账款155,920,992.64354,190,013.22
合计155,920,992.64354,190,013.22

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬25,106,415.96274,863,290.87258,471,722.5741,497,984.26
二、离职后福利-设定提存计划1,453,846.9129,415,554.0027,689,953.633,179,447.28
三、辞退福利--7,388,005.452,268,267.605,119,737.85
四、一年内到期的其他福利--225,286.50225,286.50--
合计26,560,262.87311,892,136.82288,655,230.3049,797,169.39

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴19,986,783.67236,233,003.15220,112,323.7636,107,463.06
二、职工福利费43,179.1813,193,327.4613,072,927.81163,578.83
三、社会保险费143,353.5512,641,156.2012,503,223.93281,285.82
其中:医疗保险费83,961.5611,465,642.3011,348,369.66201,234.20
工伤保险费31,558.87415,230.42405,205.9241,583.37
生育保险费27,833.12760,283.48749,648.3538,468.25
四、住房公积金71,743.569,351,935.059,277,486.74146,191.87
五、工会经费和职工教育经费4,861,356.003,443,869.013,505,760.334,799,464.68
六、短期带薪缺勤--------
七、短期利润分享计划--------
合计25,106,415.96274,863,290.87258,471,722.5741,497,984.26

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,341,236.9122,035,317.5821,794,356.651,582,197.84
2、失业保险费112,610.00645,442.12660,802.6897,249.44
3、企业年金缴费--6,734,794.305,234,794.301,500,000.00
合计1,453,846.9129,415,554.0027,689,953.633,179,447.28

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税7,960,079.3417,088,714.98
消费税5,773.49--
营业税----
企业所得税14,916,834.5524,775,830.46
个人所得税442,077.40524,692.34
城市维护建设税390,726.421,156,627.72
房产税2,966,146.331,754,742.57
土地增值税20,206.5611,018.52
土地使用税716,284.06970,528.07
印花税308,178.831,144,283.47
教育费附加224,028.67579,385.62
地方教育费附加93,253.28323,573.05
水利建设基金185,715.55188,845.65
合计28,229,304.4848,518,242.45

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股利--4,726,100.40
其他应付款535,661,523.39834,917,551.31
合计535,661,523.39839,643,651.71

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利--4,726,100.40
合计--4,726,100.40

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
借款(非合并单位支付利息的)434,371,755.32746,931,171.73
往来款、代垫款55,070,760.2956,497,484.24
保证金、风险金、押金33,367,636.3218,321,025.55
其他采购款1,780,328.942,135,077.54
意向金839,000.00702,493.00
其他10,232,042.5210,330,299.25
合计535,661,523.39834,917,551.31

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
东投能源投资有限公司28,893,120.44未到期
太仆寺旗联合风力发电有限公司11,568,273.61未到期
辽宁申华商品交易中心有限责任公司11,000,000.00未到期
合计51,461,394.05/

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款147,430,393.43127,906,919.83
1年内到期的应付债券299,597,066.0814,824,000.00
1年内到期的长期应付款45,113,552.35--
1年内到期的应付债券计提利息15,074,000.00--
合计507,215,011.86142,730,919.83

其他说明:

质押借款、抵押借款、信用证借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注7.79所有权或使用权受到限制的资产,前述借款及保证借款的担保情况参见附注12.5.4 关联担保情况。

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款108,750,000.00126,247,692.31
抵押借款872,140,000.00111,080,000.00
保证借款318,486,315.78406,749,473.68
合计1,299,376,315.78644,077,165.99

长期借款分类的说明:

质押借款、抵押借款、信用证借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注7.79所有权或使用权受到限制的资产,前述借款及保证借款的担保情况参见附注12.5.4 关联担保情况。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
17申华MTN001--298,710,319.87
合计--298,710,319.87

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
17申华MTN001[注1]300,000,000.002017.04.053年300,000,000.00298,710,319.87--18,250,000.0019,136,746.21299,597,066.08--
合计///300,000,000.00298,710,319.87--18,250,000.0019,136,746.21299,597,066.08--

注1:本期票据偿还系转入1年内到期的非流动负债。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款4,273,542.92--
专项应付款----
合计4,273,542.92--

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付售后回租款--4,273,542.92

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼169,913.00--
合计169,913.00--/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助42,408,793.912,612,500.003,813,567.6341,207,726.28--
延保合同14,525,812.11248,183.265,106,662.249,667,333.13注1
赠券22,517,814.0926,111,615.7311,806,752.1336,822,677.69注2
合计79,452,420.1128,972,298.9920,726,982.0087,697,737.10/

注1:延保合同系公司未到期延保合同对应的收入及成本。注2:赠券系公司销售车辆、提供维修等业务时赠送的尚未兑换使用的代金券。

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
教学设备采购补贴900,721.98168,764.48731,957.50与资产相关
职业教育改革发展示范校补贴2,679,120.56768,376.061,910,744.50与资产相关
国家高技能人才培训基地补贴2,529,440.48372,152.702,157,287.78与资产相关
2015现代职业教育提升计划专项资金1,049,077.30238,734.52810,342.78与资产相关
标准化建设补贴6,537,728.44884,748.755,652,979.69与资产相关
数字校园建设823,203.49171,958.55651,244.94与资产相关
职业技能培训示范基地建设1,542,758.33171,300.001,371,458.33与资产相关
智能制造实训基地建设18,290,000.00811,642.5717,478,357.43与资产相关
工程按时完工履约奖励8,056,743.33225,890.007,830,853.33与资产相关
宝马订单班实训能力扩增项目2,612,500.002,612,500.00与资产相关
合计42,408,793.912,612,500.003,813,567.6341,207,726.28

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,946,380,317.00----------1,946,380,317.00

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)340,698,240.823,675,273.19337,022,967.63
其他资本公积5,885,902.301,401,120.007,287,022.30
合计346,584,143.121,401,120.003,675,273.19344,309,989.93

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-137,000.00-137,000.00-137,000.00
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-137,000.00-137,000.00-137,000.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益124,074.8648,240.7248,240.72172,315.58
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额124,074.8648,240.7248,240.72172,315.58
其他综合收益合计124,074.86-88,759.28-88,759.2835,315.58

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

□适用 √不适用

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-150,256,105.20-491,329,664.02
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-8,127,161.43
调整后期初未分配利润-158,383,266.63-491,329,664.02
加:本期归属于母公司所有者的净利润-252,732,520.97341,073,558.82
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-411,115,787.60-150,256,105.20

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-8,127,161.43 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务7,242,702,043.636,766,240,421.666,960,496,145.706,730,912,898.52
其他业务116,142,137.5124,781,495.88185,652,777.25117,089,298.10
合计7,358,844,181.146,791,021,917.547,146,148,922.956,848,002,196.62

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税159,894.87655,990.87
营业税--2,242,421.97
城市维护建设税5,491,382.354,825,712.13
教育费附加4,449,947.574,281,026.49
资源税----
房产税8,406,739.856,661,136.28
土地使用税4,337,504.084,809,214.79
车船使用税54,605.042,334,956.35
印花税1,701,474.963,135,791.42
环境保护税385.17703.17
土地增值税9,188.049,188.04
河道管理费1,453,816.641,402,673.64
合计26,064,938.5730,358,815.15

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬113,550,491.6594,515,770.44
营销行政支出15,331,174.1917,263,799.78
广告费35,642,919.2032,481,004.61
运杂费1,389,147.551,007,596.43
营销业务费782,834.431,876,147.23
其他销售费用2,834,336.466,267,417.44
合计169,530,903.48153,411,735.93

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬144,454,205.50163,065,797.51
行政机构管理费36,000,185.2741,896,593.61
折旧与摊销72,904,551.2677,311,947.95
租赁费21,320,890.7923,985,942.03
中介机构费18,578,974.1123,832,243.33
税费763,791.62761,795.61
财产保险费4,038,358.543,683,138.44
其他管理费用4,842,794.957,922,928.19
合计302,903,752.04342,460,386.67

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人员费用--6,055,055.23
设备折旧--17,599.81
直接投入--321,663.93
其他--266,713.23
合计--6,661,032.20

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出203,032,456.66288,894,027.43
减:利息收入-23,296,536.94-25,467,246.15
汇兑损失55,304.0853.57
减:汇兑收益-15,785.50-78,260.49
银行手续费等6,036,960.712,348,715.90
借款相关费用255,929.00235,257.05
合计186,068,328.01265,932,547.31

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
2015现代职业教育提升计划专项资金238,734.52101,901.67
标准化建设补贴884,748.751,444,240.45
个税返还112,386.54758,824.06
工程按时完工履约奖励225,890.00225,890.00
国家高技能人才培训基地补贴372,152.70879,130.00
技能大师工作室补贴--250,000.00
教学设备采购补贴168,764.48152,000.52
企业扶持资金130,000.0060,000.00
生均公用经费专项补助资金1,950,000.002,108,000.00
数字校园建设171,958.55163,220.68
税收返还599,395.851,279,552.00
增值税退税收入9,090,651.3510,462,548.20
职业技能培训示范基地建设171,300.00159,800.00
职业技能培训基地补助300,000.00--
智能制造实训基地项目811,642.57--
职业教育改革发展示范校补贴768,376.06937,322.15
其他1,212,126.51582,127.82
合计17,208,127.8819,564,557.55

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益21,711,715.6430,429,401.69
处置长期股权投资产生的投资收益15,056,182.96283,139,600.87
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益不适用
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益不适用
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益不适用1,162,604.62
处置可供出售金融资产取得的投资收益不适用962,867,790.57
交易性金融资产在持有期间的投资收益不适用
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入35,505.54不适用
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益1,142,947.73不适用
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计37,946,351.871,277,599,397.75

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产1,355,087.12
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产349,525.72
合计1,704,612.84

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失4,401,620.98--
应收票据及应收账款坏账损失-25,354,170.46--
合计-20,952,549.48--

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失不适用-52,546,553.14
二、存货跌价损失-44,100,333.35-67,979,594.17
三、可供出售金融资产减值损失不适用--
四、持有至到期投资减值损失不适用--
五、长期股权投资减值损失---74,832,802.04
六、投资性房地产减值损失----
七、固定资产减值损失-702,376.65--
八、工程物资减值损失----
九、在建工程减值损失----
十、生产性生物资产减值损失----
十一、油气资产减值损失----
十二、无形资产减值损失-27,958,554.57--
十三、商誉减值损失-13,797,100.00-214,790,692.61
十四、其他-4,445,637.01--
合计-91,004,001.58-410,149,641.96

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得10,380,953.697,611,174.78
非流动资产处置损失-4,182,299.27-3,094,936.14
合计6,198,654.424,516,238.64

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠828,590.00889,198.00828,590.00
政府补助2,161,215.562,249,477.382,161,215.56
非流动资产毁损报废利得33,589.932,013.9033,589.93
未付款利得1,613,141.872,649,996.551,613,141.87
盘盈利得7,090.52597.457,090.52
违约赔偿、罚款及补偿款收入785,101.47--785,101.47
其他349,809.84729,277.12349,809.84
合计5,778,539.196,520,560.405,778,539.19

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
其他121,215.56126,477.38与收益相关
企业扶持资金2,040,000.002,123,000.00与收益相关
合计2,161,215.562,249,477.38

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
公益性捐赠支出9,352.3514,891.799,352.35
非常损失211,477.4748,594.52211,477.47
非流动资产毁损报废损失3,161,324.88752,504.083,161,324.88
罚款、赔偿和违约支出1,490,889.572,565,350.461,490,889.57
其他192,943.34103,968.04192,943.34
合计5,065,987.613,485,308.895,065,987.61

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用28,682,750.0837,400,837.37
递延所得税费用5,765,609.35-248,705.84
合计34,448,359.4337,152,131.53

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-164,931,910.97
按法定/适用税率计算的所得税费用-41,232,977.74
子公司适用不同税率的影响-3,669,728.97
调整以前期间所得税的影响5,400,262.33
非应税收入的影响-1,897,290.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,706,301.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-774,273.82
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响71,920,738.68
其他995,328.30
所得税费用34,448,359.43

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注7.55

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
财务费用利息收入8,342,065.9811,507,250.64
外部资金往来105,797,405.71139,849,447.16
政府补助8,397,613.9121,763,160.16
货币资金中存出保证金存款净减少----
其他4,400,105.744,928,676.48
合计126,937,191.34178,048,534.44

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
费用支出160,963,648.08161,843,205.73
外部资金往来75,622,147.4778,019,503.82
货币资金中存出保证金存款净增加10,840,159.4042,861,652.51
其他6,524,568.8211,503,612.57
合计253,950,523.77294,227,974.63

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
外部企业资金拆借697,506,250.1379,098,673.33
购买日子公司持有的现金及现金等价物----
合计697,506,250.1379,098,673.33

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
外部企业资金拆借45,910,000.0074,110,000.00
股权转让时点持有的现金与股权转让价差额6,890,117.19303,660.30
合计52,800,117.1974,413,660.30

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
外部企业资金拆借345,435,000.00628,720,000.00
借款保证金收回253,224,901.97--
合计598,659,901.97628,720,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
外部企业资金拆借597,209,875.57835,435,747.77
借款保证金--52,586,000.00
合计597,209,875.57888,021,747.77

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-199,380,270.40356,735,881.03
加:资产减值准备111,956,551.06410,149,641.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧145,483,301.56271,192,363.79
使用权资产摊销
无形资产摊销11,103,984.5511,864,493.54
长期待摊费用摊销3,832,565.128,412,780.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-6,198,654.42-4,516,238.64
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)3,127,734.95752,504.08
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,704,612.84
财务费用(收益以“-”号填列)189,405,150.30274,896,304.01
投资损失(收益以“-”号填列)-37,946,351.87-1,277,599,397.75
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)4,599,289.352,709,556.41
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)489,700.83-2,958,262.25
存货的减少(增加以“-”号填列)188,245,391.53-217,116,589.41
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-714,494,887.96-223,766,634.49
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-355,284,373.34695,114,301.13
其他2,569,266.91-889,198.00
经营活动产生的现金流量净额-654,196,214.67304,981,505.92
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额829,893,615.12283,758,476.24
减:现金的期初余额283,758,476.24705,975,750.16
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额546,135,138.88-422,217,273.92

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物3,901,500.00
上海申华专用汽车有限公司及其下属子公司3,901,500.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物760,718.98
上海申华专用汽车有限公司及其下属子公司760,718.98
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物81,340,000.00
上海华晨汽车租赁有限公司及其下属子公司81,340,000.00
处置子公司收到的现金净额84,480,781.02

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金829,893,615.12283,758,476.24
其中:库存现金587,837.51657,878.96
可随时用于支付的银行存款828,582,008.76282,421,196.37
可随时用于支付的其他货币资金723,768.85679,400.91
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额829,893,615.12283,758,476.24
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物453,447,887.04710,770,743.33

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金453,447,887.04开具承兑汇票保证金、保函保证金以及信用证业务保证金等
存货576,494,752.45长期借款抵押和应付票据、短期借款质押
固定资产355,652,973.56短期借款、长期借款抵押
无形资产238,276,911.72短期借款抵押
投资性房地产189,176,310.42短期借款抵押
应收账款83,795,778.28长期借款质押
长期股权投资267,442,880.35长期借款质押
交易性金融资产95,000,000.00银行承兑汇票质押
合计2,259,287,493.82/

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元
欧元147,903.307.81551,155,938.24
港币13.000.896911.66
其他应收款
其中:欧元3,725.377.815529,115.63
其他应付款
其中:欧元7,500.007.815558,616.25

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外经营实体名称主要经营地记账本位币记账本位币是否变化
申华欧洲有限公司德国汉堡欧元

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
标准化建设补贴5,652,979.69递延收益884,748.75
智能制造实训基地建设17,478,357.43递延收益811,642.57
职业教育改革发展示范校补贴1,910,744.50递延收益768,376.06
国家高技能人才培训基地补贴2,157,287.78递延收益372,152.70
2015现代职业教育提升计划专项资金810,342.78递延收益238,734.52
工程按时完工履约奖励7,830,853.33递延收益225,890.00
数字校园建设651,244.94递延收益171,958.55
职业技能培训示范基地建设1,371,458.33递延收益171,300.00
教学设备采购补贴731,957.50递延收益168,764.48
宝马订单班实训能力扩增项目2,612,500.00递延收益--
重点企业发展扶持资金40,000,000.00存货--
增值税退税收入9,090,651.35其他收益9,090,651.35
生均公用经费专项补助资金1,950,000.00其他收益1,950,000.00
其他1,212,126.51其他收益1,212,126.51
税收返还599,395.85其他收益599,395.85
职业技能培训基地补助300,000.00其他收益300,000.00
企业扶持资金130,000.00其他收益130,000.00
个税返还112,386.54其他收益112,386.54
企业扶持资金2,040,000.00营业外收入2,040,000.00
其他121,215.56营业外收入121,215.56
合计19,369,343.44

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
宿州融申汽车销售服务有限公司5,000.0051.00有偿转让2019.05.31丧失控制权并收到全部款项-1,951,797.60--------不适用--
马鞍山新宝融汽车销售服务有限公司--51.000元转让2019.05.31丧失控制权并收到全部款项1,220,710.69--------不适用--
淮北融申汽车销售服务有限公司--51.000元转让2019.05.31丧失控制权并收到全部款项663,365.17--------不适用--
淮北晨沃汽车销售服务有限公司5,000.00100.00有偿转让2019.05.31丧失控制权并收到全部款项4,285,228.31--------不适用--
上海申华专用汽车有限公司3,901,500.00100.00有偿转让2019.11.30丧失控制权并收到款项5,362,962.46--------不适用--
沈阳申华汽车部件制造有限公司

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)本公司全资子公司上海申华汽车发展有限公司投资设立公司北京申华汽车服务有限公司,本公司全资子公司辽宁丰田金杯技师学院投资设立公司沈阳丰金技术咨询服务有限公司。

(2)本期清算子公司重庆正腾起悦汽车销售服务有限公司、重庆祥风驭龙汽车销售服务有限公司。

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
上海华安投资有限公司上海上海股权投资100设立或投资
上海申华房地产开发有限公司上海上海房地产开发100设立或投资
上海申华黄浦物业发展公司上海上海服务业100设立或投资
上海申华金融大厦有限公司上海上海服务业100设立或投资
上海明友泓福汽车投资有限公司上海上海股权投资、汽车销售100设立或投资
上海申华风电新能源有限公司上海上海股权投资100设立或投资
上海申华金融俱乐部有限公司上海上海服务业100设立或投资
中基教育软件有限责任公司北京北京软硬件开发55设立或投资
上海正美亚纳米超细材料制造有限公司上海上海超细材料生产70设立或投资
重庆盛吉置业发展有限公司重庆重庆房地产开发100设立或投资
上海申华诺宇医用汽车有限公司上海上海改装医用汽车70设立或投资
阜新联合风力发电有限公司阜新阜新风力发电51设立或投资
阜新申华协合风力发电有限公司阜新阜新风力发电51设立或投资
申华欧洲有限公司德国德国服务业100设立或投资
湖南申德实业发展有限公司洪江洪江房地产100设立或投资
湖南申元房地产开发有限公司洪江洪江房地产100设立或投资
湖南申德文化旅游发展有限公司洪江洪江服务业100设立或投资
上海驰晨汽车销售服务有限公司上海上海商业100设立或投资
陕西申华投资管理有限公司渭南渭南实业投资9010设立或投资
辽宁丰田金杯技师学院沈阳沈阳职业技术教育100同一控制下企业合并
申华东投新能源投资有限公司上海上海实业投资51设立或投资
重庆新明致汽车销售服务有限公司重庆重庆汽车销售70设立或投资
上海申华汽车发展有限公司上海上海汽车技术开发、销售100设立或投资
合峰(湖南)投资咨询有限公司长沙长沙咨询业务75非同一控制下企业合并
绵阳新华内燃机集团有限公司绵阳绵阳机械制造100非同一控制下企业合并
四川明友汽车服务有限公司成都成都汽车销售100非同一控制下企业合并
四川明之友汽车销售有限公司成都成都汽车配件100非同一控制下企业合并
重庆富华汽车销售有限公司重庆重庆服务业100非同一控制下企业合并
太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司太仆寺旗太仆寺旗新能源51非同一控制下企业合并
申华(开封)汽车博展中心有限公司开封开封实业投资100设立或投资
北京长翔新能源投资有限公司北京北京实业投资51非同一控制下企业合并
楚雄长翔光伏发电有限公司云南楚雄云南楚雄光伏发电51非同一控制下企业合并
辽宁申华电力有限公司沈阳沈阳电力销售100设立或投资
内蒙古申华电力服务有限公司内蒙古内蒙古电力销售100设立或投资
上海申华晨宝汽车有限公司上海上海汽车销售100非同一控制下企业合并
合肥宝利丰汽车销售服务有限公司合肥合肥汽车销售55非同一控制下企业合并
合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司合肥合肥汽车销售55非同一控制下企业合并
宣城宝利丰汽车销售服务有限公司宣城宣城汽车销售55非同一控制下企业合并
芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司芜湖芜湖汽车销售55非同一控制下企业合并
蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司蚌埠蚌埠汽车销售55非同一控制下企业合并
南京宝利丰汽车销售服务有限公司南京南京汽车销售51非同一控制下企业合并
宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司宜兴宜兴汽车销售85非同一控制下企业合并
宜兴宝利丰汽车服务有限公司宜兴宜兴服务业85非同一控制下企业合并
慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司慈溪慈溪汽车销售100非同一控制下企业合并
东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司东阳东阳汽车销售51非同一控制下企业合并
重庆宝盛汽车销售服务有限公司重庆重庆汽车销售51非同一控制下企业合并
陕西华滕商业管理有限公司渭南渭南服务业100设立或投资
大连申华东金汽车销售服务有限公司大连大连汽车销售51设立或投资
徐州泓福汽车销售服务有限公司徐州徐州汽车销售100设立或投资
杭州江晖汽车服务有限公司杭州杭州汽车销售100非同一控制下企业合并
上海弘贤汽车销售服务有限公司上海上海汽车销售100非同一控制下企业合并
上海明友泓浩汽车销售有限公司上海上海汽车销售100设立或投资
上海盐华汽车科技有限公司上海上海汽车销售51设立或投资
北京申华汽车服务有限公司北京北京服务业100设立或投资
沈阳丰金技术咨询服务有限公司沈阳沈阳服务业100设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无确定公司是代理人还是委托人的依据:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
南京宝利丰汽车销售服务有限公司49.00%8,405,971.04--28,735,112.17
重庆宝盛汽车销售服务有限公司49.00%13,113,736.654,900,000.0062,192,146.74
阜新联合风力发电有限公司49.00%9,929,250.51--154,793,608.32

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
南京宝利丰汽车销售服务有限公司144,464,076.0339,193,052.82183,657,128.85115,551,721.079,462,321.72125,014,042.79134,428,185.5537,449,347.43171,877,532.98128,410,015.682,027,675.21130,437,690.89
重庆宝盛汽车销售服务有限公司169,510,646.7420,277,182.81189,787,829.5562,865,081.11--62,865,081.11135,592,942.4220,561,260.49156,154,202.9146,020,021.53--46,020,021.53
阜新联合风力发电有限公司98,263,376.38275,834,189.28374,097,565.6628,192,242.5530,000,000.0058,192,242.5576,762,230.47298,501,480.05375,263,710.5226,834,955.5650,000,000.0076,834,955.56
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
南京宝利丰汽车销售服务有限公司939,493,817.3817,155,042.9417,155,042.9413,315,097.44743,239,151.66598,602.61598,602.6127,315,270.23
重庆宝盛汽车销售服务有限公司783,639,766.7826,762,727.8626,762,727.8626,499,587.53693,815,464.758,370,471.288,370,471.2815,688,356.79
阜新联合风力发电有限公司65,413,154.4020,263,776.5620,263,776.5639,138,460.9865,818,063.4323,328,067.8223,328,067.8235,794,195.07

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
陕西申华永立置业有限公司西安西安房产开发44.50权益法
阜新华顺风力发电有限公司辽宁阜新辽宁阜新风力发电49.00权益法
陆金申华融资租赁(上海)有限公司上海上海融资租赁业务45.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
陕西申华永立置业有限公司阜新华顺风力发电有限公司陆金申华融资租赁(上海)有限公司陕西申华永立置业有限公司阜新华顺风力发电有限公司陆金申华融资租赁(上海)有限公司
流动资产656,696,135.6093,297,252.34803,382,463.29683,791,897.6379,153,065.99990,519,355.43
非流动资产5,369,473.66221,797,266.80467,862,423.631,611,305.18237,708,820.26538,680,746.76
资产合计662,065,609.26315,094,519.141,271,244,886.92685,403,202.81316,861,886.251,529,200,102.19
流动负债73,829,593.7230,805,802.19506,647,273.0285,448,853.9935,760,599.97672,441,272.68
非流动负债1,686,476.5782,000,000.00233,225,704.741,911,575.1682,000,000.00325,624,229.04
负债合计75,516,070.29112,805,802.19739,872,977.7687,360,429.15117,760,599.97998,065,501.72
少数股东权益----1,099,951.62----3,153,621.05
归属于母公司股东权益586,549,538.97202,288,716.95530,271,957.54598,042,773.66199,101,286.28527,980,979.42
按持股比例计算的净资产份额283,714,012.0099,121,471.31238,622,380.88289,273,289.6297,559,630.26237,591,440.73
调整事项2,205,007.56----2,205,007.56----
--商誉------------
--内部交易未实现利润------------
--其他2,205,007.56----2,205,007.56----
对联营企业权益投资的账面价值285,919,019.5699,121,471.31238,622,380.88291,478,297.1897,559,630.26237,591,440.73
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值------------
营业收入36,675,753.3566,815,203.64133,128,622.75166,847,259.0465,310,809.91125,811,322.68
净利润-11,493,234.6930,086,457.672,290,978.1213,902,821.4329,527,602.228,317,122.47
终止经营的净利润------------
其他综合收益------------
综合收益总额-11,493,234.6930,086,457.672,290,978.1213,902,821.4329,527,602.228,317,122.47
本年度收到的来自联营企业的股利--13,373,539.06----13,277,774.43--

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计44,364,608.3040,995,748.83
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润3,368,859.47-4,550,072.68
--其他综合收益
--综合收益总额3,368,859.47-4,550,072.68
联营企业:
投资账面价值合计144,708,947.25136,674,249.19
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润8,128,829.389,863,278.92
--其他综合收益
--综合收益总额8,128,829.389,863,278.92

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
南通欧亚车业有限公司-3,398,502.32-202,388.08-3,600,890.40
上海交运明友汽车销售服务有限公司-4,837,561.89-76,671.48-4,914,233.37
苏州华禧汽车销售服务有限公司-17,922.18-159,450.79-177,372.97
云南风帆明友汽车销售服务有限公司-4,098,378.48-8,400,789.14-12,499,167.62
上海丽途汽车装备有限公司---4,765,139.22-4,765,139.22
上海丽途旅游服务管理有限公司---664,743.14-664,743.14

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的金融工具包括:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

10.1信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。本公司的货币资金,以及提供给企业客户、个人客户及其关联公司均会产生信用风险。本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的国有及其他银行。由于国有银行受到政府的支持,而且其他银行均为大中型银行,管理层认为存放于国有银行和其他大中型银行的现金及现金等价物及银行存款其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。此外,本公司于企业客户及个人用户方面并无重大集中性的信用风险。本公司的信用风险敞口主要表现为应收服务款项。本公司设定相关政策以限制该信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估了信用资质并设置信用额度。本公司也实施了其他管理程序确保采取后续行动收回逾期应收款项。另外,本公司会定期对应收款项的账面价值进行检查,以确保计提了足够的坏账准备。本公司无重大集中信用风险,因为风险分散于众多客户。

10.2流动性风险

流动性风险,是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。由于业务本身的多变性,本公司总部的财务部门通过维持充足的现金及现金等价物和通过保持不同的融资渠道来保持营运资金的灵活性。本公司通过基于公司战略和经营结果的财务计划系统,预计并规划公司的未来流动性状态,以保证持续的良好的流动性。本公司按月更新年度资金预算。于资产负债表日,本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

2019年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款1,875,905,731.08------1,875,905,731.08
应付款项909,044,285.80------909,044,285.80
一年内到期的非流动负债507,215,011.86------507,215,011.86
长期借款--124,042,955.4794,798,744.931,080,534,615.381,299,376,315.78
长期应付款4,273,542.92------4,273,542.92
合计3,296,438,571.66124,042,955.4794,798,744.931,080,534,615.384,595,814,887.44
2018年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款2,349,435,641.05------2,349,435,641.05
应付款项1,757,056,243.87------1,757,056,243.87
一年内到期的非流动负债126,521,781.38------126,521,781.38
长期借款--214,700,850.2084,042,955.47345,333,360.32644,077,165.99
应付债券--300,000,000.00----300,000,000.00
合计4,233,013,666.30514,700,850.2084,042,955.47345,333,360.325,177,090,832.29

10.3市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

10.3.1汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务也以人民币结算。本公司管理层认为,汇率风险对本公司主要及持续性业务不存在重大影响。

10.3.2利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31日,本公司长期带息债务(不含一年内到期的长期借款、应付债券、长期应付款)主要为人民币计1,303,649,858.70元。本公司管理层关注利率的波动趋势,认为本公司所面临的利率风险是可以接受的。

10.3.3其他价格风险

其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产----121,375,087.12121,375,087.12
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产----121,375,087.12121,375,087.12
(1)债务工具投资----121,375,087.12121,375,087.12
(二)其他债权投资--------
(三)其他权益工具投资----58,019,096.6958,019,096.69
(四)应收款项融资----3,326,181.823,326,181.82
(五)其他非流动金融资产6,045,285.79----6,045,285.79
持续以公允价值计量的资产总额6,045,285.79--182,720,365.63188,765,651.42

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

因被投资企业第一医药、金杯股份为A股上市公司,可以持续在公开市场上获取未经调整的报价,所以公司按照公开市场报价作为其公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

4.1对于持有的其他权益工具投资,因被投资企业华晨汽车投资(大连)有限公司、大连大高阀门有限公司和上海世联正华供应链管理有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量,因被投资企业上海莱福(集团)股份有限公司经营状况不佳,按照0元作为公允价值对其计量。

4.2应收款项融资为银行承兑汇票,票面期限短,票面价值与公允价值相近,按票面金额作为公允价值进行计量。

4.3对于持有的银行理财产品和结构性存款,采用本金加上截止期末的预期收益确定其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债和长期借款等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
华晨汽车集团控股有限公司沈阳国有资产经营管理80,000.0012.8012.80
辽宁正国投资发展有限公司沈阳投资各类实业20,000.0010.1410.14

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是华晨汽车集团控股有限公司。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

附注:9.1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

附注:9.3

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
渭南明友嘉恒汽车贸易服务有限公司联营企业
云南风帆明友汽车销售服务有限公司合营企业
苏州华禧汽车销售服务有限公司联营企业
上海交运明友汽车销售服务有限公司联营企业
上海丽途旅游服务管理有限公司联营企业
南通欧亚车业有限公司联营企业
沈阳华宝汽车销售服务有限公司合营企业
陆金申华融资租赁(上海)有限公司联营企业
陕西申华永立置业有限公司联营企业
上海丽途汽车装备有限公司合营企业
华晨申华物流(上海)有限公司合营企业
阜新华顺风力发电有限公司联营企业
太仆寺旗联合风力发电有限公司联营企业
辽宁申华商品交易中心有限责任公司联营企业
武川县义合风力发电有限公司联营企业
沈阳华隆科技有限公司联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
华晨国际汽贸(大连)有限公司同一控制人
昆山专用汽车制造厂有限公司同一控制人
华晨雷诺金杯汽车有限公司同一控制人
乐山明友汽车销售服务有限公司关键管理人员
上海华晨汽车租赁有限公司前同一控制人
华晨东亚汽车金融有限公司关键管理人员
华晨专用车装备科技(大连)有限公司同一控制人
沈阳华晨金杯汽车销售有限公司同一控制人
沈阳华晨专用车有限公司同一控制人
华晨汽车物流(辽宁)有限公司同一控制人
沈阳兴远东汽车零部件有限公司同一控制人
苏州华晨汽车租赁有限公司前同一控制人
绵阳华瑞汽车有限公司同一控制人
上海携华网络科技有限公司前同一控制人
华晨宝马汽车有限公司同一控制人
华颂汽车租赁(大连)有限公司前同一控制人
重庆市万州区宝渝汽车销售服务有限公司子公司关键管理人员控股公司
重庆宝渝汽车销售服务(集团)有限公司子公司股东
马鞍山之星汽车销售服务有限公司子公司关键管理人员控股公司
安徽瑞英行投资管理有限公司子公司关键管理人员控股公司
合肥望京科技有限公司子公司关键管理人员参股公司
安徽泓合投资有限公司子公司股东
东阳市友成投资有限公司子公司股东
安徽风之星物资贸易有限公司子公司关键管理人员参股公司
宿州皖投融富投资管理有限责任公司子公司关键管理人员控股公司
安徽皖投融富置业有限责任公司子公司股东控股公司
浙江伟成塑胶有限公司子公司股东关键管理人员
蚌埠市宝利丰投资管理有限公司子公司股东控股公司
蚌埠星辉汽车销售服务有限公司子公司关键管理人员控股公司
马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司子公司关键管理人员
安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司子公司关键管理人员参股公司
赵昕子公司关键管理人员
中裕达投资(北京)有限公司子公司股东
刘超子公司董事
大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司同一控制人
上海申华专用汽车有限公司同一控制人
安徽安福保险代理有限公司子公司关键管理人员参股公司
重庆宝渝星悦汇汽车销售服务有限公司子公司股东控股公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
华晨宝马汽车有限公司采购及接受劳务3,583,226,576.322,817,500,019.11
华晨汽车集团控股有限公司采购及接受劳务386,922,655.46739,186,062.21
华晨雷诺金杯汽车有限公司采购及接受劳务121,296,705.97215,646,837.60
华晨国际汽贸(大连)有限公司采购及接受劳务76,773,362.36169,013,833.07
合肥望京科技有限公司采购及接受劳务35,328,397.2825,819,407.60
昆山专用汽车制造厂有限公司采购及接受劳务18,413,090.739,047,562.67
大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司采购及接受劳务6,898,424.93200,836,203.42
沈阳华晨金杯汽车销售有限公司采购及接受劳务1,855,764.957,697,523.79
沈阳华晨专用车有限公司采购及接受劳务717,345.1325,148,154.26
上海华晨汽车租赁有限公司采购及接受劳务660,149.71--
重庆宝渝汽车销售服务(集团)有限公司采购及接受劳务168,690.99--
苏州华禧汽车销售服务有限公司采购及接受劳务--264,276.49
沈阳华宝汽车销售服务有限公司采购及接受劳务--124,741.38
云南风帆明友汽车销售服务有限公司采购及接受劳务--71,911.57
华颂汽车租赁(大连)有限公司采购及接受劳务--1,421,538.46

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
华晨专用车装备科技(大连)有限公司销售及提供劳务293,423,344.09--
华晨国际汽贸(大连)有限公司销售及提供劳务77,399,622.60335,045,307.64
华晨宝马汽车有限公司销售及提供劳务72,017,212.3170,223,657.97
安徽安福保险代理有限公司销售及提供劳务17,444,846.84--
重庆市万州区宝渝汽车销售服务有限公司销售及提供劳务17,232,552.5910,556,641.34
上海华晨汽车租赁有限公司销售及提供劳务11,641,892.661,175,337.56
合肥望京科技有限公司销售及提供劳务5,842,996.84--
昆山专用汽车制造厂有限公司销售及提供劳务5,293,822.8532,558,737.64
华晨雷诺金杯汽车有限公司销售及提供劳务4,904,784.417,424,707.24
苏州华禧汽车销售服务有限公司销售及提供劳务1,566,236.65--
华晨汽车集团控股有限公司销售及提供劳务1,546,796.281,952,061.20
重庆宝渝汽车销售服务(集团)有限公司销售及提供劳务1,458,965.073,916,278.87
乐山明友汽车销售服务有限公司销售及提供劳务854,012.881,248,130.19
云南风帆明友汽车销售服务有限公司销售及提供劳务165,129.47766,508.15
沈阳华晨专用车有限公司销售及提供劳务118,407.08--
沈阳兴远东汽车零部件有限公司销售及提供劳务113,207.54--
华晨东亚汽车金融有限公司销售及提供劳务88,375.49204,689.59
渭南明友嘉恒汽车贸易服务有限公司销售及提供劳务--791,379.27

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司房屋租赁费4,000,000.004,000,000.00
阜新华顺风力发电有限公司设备租赁费1,192,241.381,165,635.13
沈阳兴远东汽车零部件有限公司房屋租赁费375,428.57--

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
安徽泓合投资有限公司房屋租赁费3,249,511.433,182,604.44
安徽泓合投资有限公司土地租赁费2,507,239.322,448,082.55
蚌埠市宝利丰投资管理有限公司土地及房屋租赁费2,476,190.602,476,190.60
安徽皖投融富置业有限责任公司土地及房屋租赁费486,104.851,214,285.71
马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司土地及房屋租赁费297,619.05785,714.26
上海华晨汽车租赁有限公司车辆租赁费72,462.85540,696.92
重庆宝渝汽车销售服务(集团)有限公司房屋租赁费371,428.57--

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
合肥宝利丰汽车销售服务有限公司208,675,472.002019.06.122020.12.26
太仆寺旗联合风力发电有限公司149,500,000.002016.02.292025.11.17
湖南申德实业发展有限公司142,040,000.002013.12.142023.12.13
武川县义合风力发电有限公司141,800,000.002018.05.172027.05.17
沈阳华宝汽车销售服务有限公司139,687,084.002019.04.092020.11.26
陕西申华投资管理有限公司120,789,473.692017.03.162024.03.15
宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司98,674,311.002019.04.012020.06.12
楚雄长翔光伏发电有限公司86,250,000.002017.04.012031.06.21
上海弘贤汽车销售服务有限公司85,690,638.002018.10.162021.10.16
东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司84,602,368.262019.06.122021.02.28
南京宝利丰汽车销售服务有限公司82,056,534.702019.06.122021.02.28
芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司68,827,938.002019.06.122020.09.24
慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司68,581,122.532019.05.272021.02.28
阜新申华协合风力发电有限公司60,000,000.002009.01.232022.12.30
蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司50,749,057.002019.06.122020.08.12
阜新联合风力发电有限公司50,000,000.002009.01.212022.06.30
上海明友泓浩汽车销售有限公司49,281,619.502019.07.092020.06.30
上海华晨汽车租赁有限公司45,654,805.692016.09.202020.07.27
申华(开封)汽车博展中心有限公司45,000,000.002018.08.202021.08.20
太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司40,000,000.002008.03.282022.05.20
宣城宝利丰汽车销售服务有限公司27,254,477.002019.03.082020.06.12
上海驰晨汽车销售服务有限公司23,000,000.002019.07.012020.06.25
陆金申华融资租赁(上海)有限公司23,000,000.002017.03.082020.06.13
合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司14,000,000.002019.10.082020.10.08
上海申华晨宝汽车有限公司10,000,000.002019.11.152020.05.14
徐州泓福汽车销售服务有限公司2,592,954.662019.12.022020.04.16
重庆富华汽车销售有限公司1,111,088.002019.05.152021.05.14

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
华晨汽车集团控股有限公司999,986,000.002017.04.072023.03.16
上海申华金融大厦有限公司800,000,000.002019.09.302031.09.19
上海申华风电新能源有限公司60,000,000.002019.09.232020.05.26
刘超35,853,470.002019.08.272020.08.27

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
陕西申华永立置业有限公司315,120,000.002017.03.182019.12.31
合肥望京科技有限公司35,000,000.002019.11.222020.01.24
安徽安福保险代理有限公司25,000,000.002019.12.172020.01.17
辽宁申华商品交易中心有限责任公司11,000,000.002017.12.312019.12.31
太仆寺旗联合风力发电有限公司10,000,000.002019.01.012020.01.01
上海申华专用汽车有限公司5,500,000.002018.03.152019.12.31
拆出
上海申华专用汽车有限公司212,277,062.582019.12.132020.03.20披露日前已结清
云南风帆明友汽车销售服务有限公司19,000,000.002016.09.142017.12.08
上海丽途汽车装备有限公司7,750,000.002017.12.042019.02.08
南通欧亚车业有限公司4,000,000.002014.01.012016.06.30
东阳市友成投资有限公司3,000,000.002015.01.152019.12.31
苏州华禧汽车销售服务有限公司1,600,000.002014.01.012015.06.30
上海交运明友汽车销售服务有限公司500,000.002018.01.012018.12.31
华晨申华物流(上海)有限公司35,000.002019.10.252020.04.24

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
沈阳华晨专用车有限公司转让申华专汽100%股权3,901,500.00--
华晨汽车集团控股有限公司出售可供出售金融资产广发股权--1,590,000,000.00
沈阳华晨金杯汽车销售有限公司转让华晨汽车租赁100%股权--166,000,000.00
华晨汽车集团控股有限公司转让华晨东金20%股权--10,000,000.00
华晨汽车集团控股有限公司转让晨达废旧汽车50%股权--1,400,000.00
沈阳华晨金杯汽车销售有限公司转让携华网络100%股权--1.00

本公司于本期将持有的申华专汽100%股份转让给沈阳华晨专用车有限公司,按照成本法计量的长期股权投资账面金额为20,468,005.10元,转让价格为3,901,500.00元,投资收益为5,362,962.46元。

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬635.60453.78

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收款项融资上海丽途汽车装备有限公司1,400,000.00--1,000,000.00--
应收款项融资昆山专用汽车制造厂有限公司----312,000.00--
应收款项融资华晨汽车物流(辽宁)有限公司----200,000.00--
应收账款上海华晨汽车租赁有限公司122,463,662.748,664,485.22185,940,765.782,505,510.45
应收账款华晨专用车装备科技(大连)有限公司44,194,575.0088,389.15900.009.00
应收账款华晨国际汽贸(大连)有限公司42,947,840.0185,895.68----
应收账款昆山专用汽车制造厂有限公司19,957,845.88577,546.9869,451,321.281,791,168.84
应收账款华晨宝马汽车有限公司15,553,568.67--15,077,614.2475,388.07
应收账款乐山明友汽车销售服务有限公司2,971,773.051,054,729.423,772,132.05828,341.38
应收账款安徽安福保险代理有限公司2,824,344.96------
应收账款华晨雷诺金杯汽车有限公司2,027,188.23504,209.012,670,169.73537,933.10
应收账款沈阳兴远东汽车零部件有限公司1,191,019.961,191,019.961,191,019.961,191,019.96
应收账款合肥望京科技有限公司929,000.00------
应收账款苏州华禧汽车销售服务有限公司900,000.00900,000.00900,000.0090,000.00
应收账款华晨汽车集团控股有限公司176,452.11353.51259,793.781,298.97
应收账款南通欧亚车业有限公司167,100.69167,100.69167,100.69167,100.69
应收账款安徽瑞英行投资管理有限公司64,567.88------
应收账款苏州华晨汽车租赁有限公司16,092.891,448.362,058,720.0020,257.20
应收账款华晨东亚汽车金融有限公司----62,600.00313.00
应收账款沈阳华晨金杯汽车销售有限公司----18,471.8692.36
应收账款华颂汽车租赁(大连)有限公司----57,121,000.00571,210.00
预付款项华晨宝马汽车有限公司143,453,506.42--138,612,578.34--
预付款项上海申华专用汽车有限公司101,499,477.90------
预付款项华晨汽车集团控股有限公司62,771,187.56--2,279,214.27--
预付款项华晨雷诺金杯汽车有限公司10,978,467.0421,500.0013,170,853.1921,500.00
预付款项沈阳华晨专用车有限公司4,940,000.00--28,917.09--
预付款项大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司4,006,851.74--17,062,792.96--
预付款项安徽泓合投资有限公司2,345,542.82--2,256,308.93--
预付款项上海交运明友汽车销售服务有限公司358,951.28--358,951.28--
预付款项华晨国际汽贸(大连)有限公司317,300.00--49,873,274.20--
预付款项绵阳华瑞汽车有限公司2,508.46--2,508.46--
预付款项昆山专用汽车制造厂有限公司----153,100.00--
应收股利上海申华专用汽车有限公司(注)11,450,256.16------
其他应收款上海申华专用汽车有限公司(注)191,840,694.59------
其他应收款云南风帆明友汽车销售服务有限公司23,512,420.0023,512,420.0023,512,420.0023,512,420.00
其他应收款安徽泓合投资有限公司9,742,184.57------
其他应收款上海丽途汽车装备有限公司8,246,317.068,206,317.064,006,317.0624,004.49
其他应收款华晨宝马汽车有限公司6,023,147.3430,000.003,000,000.0015,000.00
其他应收款南通欧亚车业有限公司5,836,121.935,836,121.935,836,121.935,836,121.93
其他应收款安徽风之星物资贸易有限公司4,122,422.531,036,692.684,122,422.5337,775.36
其他应收款东阳市友成投资有限公司3,950,666.673,950,666.673,950,666.67325,933.33
其他应收款苏州华禧汽车销售服务有限公司2,586,060.682,586,060.682,586,060.68843,308.79
其他应收款合肥望京科技有限公司2,123,393.77637,018.132,250,797.3222,507.97
其他应收款宿州皖投融富投资管理有限责任公司1,695,447.94508,634.381,746,311.3817,463.11
其他应收款安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司666,666.66--666,666.663,333.33
其他应收款蚌埠市宝利丰投资管理有限公司650,000.00--650,000.003,250.00
其他应收款上海交运明友汽车销售服务有限公司500,000.00500,000.00500,000.002,500.00
其他应收款华晨雷诺金杯汽车有限公司445,360.00112,014.00----
其他应收款华晨汽车集团控股有限公司244,330.002,291.28491,400,000.002,457,000.00
其他应收款绵阳华瑞汽车有限公司200,000.00200,000.00----
其他应收款华晨申华物流(上海)有限公司137,000.00137,000.00102,000.001,281.12
其他应收款安徽瑞英行投资管理有限公司105,629.20------
其他应收款阜新华顺风力发电有限公司67,564.14--131,779.83658.90
其他应收款沈阳华晨金杯汽车销售有限公司----81,340,000.00406,700.00
其他应收款上海华晨汽车租赁有限公司----627,106,627.2810,105,159.01
其他应收款陕西申华永立置业有限公司----10,112,735.50528,283.42
其他应收款赵昕----9,539,830.174,709,915.09
其他应收款上海携华网络科技有限公司----6,415,800.0039,631.80
其他应收款昆山专用汽车制造厂有限公司----796,142.047,961.42
其他应收款浙江伟成塑胶有限公司----770,774.2831,706.91
其他应收款陆金申华融资租赁(上海)有限公司----600,000.003,000.00
其他应收款安徽皖投融富置业有限责任公司----187,500.00937.50

注:截止报告披露日该款项已结清

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据华晨宝马汽车有限公司9,831,687.0018,856,996.00
应付票据华晨汽车集团控股有限公司--77,210,000.00
应付票据华晨雷诺金杯汽车有限公司--44,250,000.00
应付股利中裕达投资(北京)有限公司--316,100.40
应付账款沈阳兴远东汽车零部件有限公司9,830,000.009,720,000.00
应付账款合肥望京科技有限公司5,158,886.551,005,176.18
应付账款上海申华专用汽车有限公司2,594,943.00--
应付账款昆山专用汽车制造厂有限公司2,221,413.964,914,790.45
应付账款华晨宝马汽车有限公司2,049,097.682,385,521.93
应付账款上海华晨汽车租赁有限公司508,236.8717,122,954.21
应付账款沈阳华晨金杯汽车销售有限公司225,285.00844,471.26
应付账款华晨雷诺金杯汽车有限公司18,478.54323,439,112.69
应付账款重庆宝渝汽车销售服务(集团)有限公司1,984.52--
应付账款华晨汽车集团控股有限公司--96,599,730.60
预收款项上海申华专用汽车有限公司452,416.00--
预收款项上海华晨汽车租赁有限公司288,669.7727,922,131.77
预收款项南通欧亚车业有限公司110,309.01110,309.01
预收款项乐山明友汽车销售服务有限公司75,185.6175,185.61
预收款项上海交运明友汽车销售服务有限公司22,900.01142,700.01
预收款项苏州华禧汽车销售服务有限公司6,923.0051,723.00
预收款项云南风帆明友汽车销售服务有限公司632.0816,655.81
预收款项华晨国际汽贸(大连)有限公司--39,589,435.04
预收款项昆山专用汽车制造厂有限公司--3,713,431.20
其他应付款陕西申华永立置业有限公司315,339,459.46320,330,019.21
其他应付款合肥望京科技有限公司35,124,503.67132,203.55
其他应付款安徽安福保险代理有限公司25,057,291.67--
其他应付款太仆寺旗联合风力发电有限公司12,059,725.0016,623,516.66
其他应付款辽宁申华商品交易中心有限责任公司11,000,000.0011,000,000.00
其他应付款上海申华专用汽车有限公司7,131,080.34--
其他应付款安徽瑞英行投资管理有限公司2,812,020.8069,578,494.24
其他应付款马鞍山之星汽车销售服务有限公司1,264,952.6243,887,792.62
其他应付款华晨汽车集团控股有限公司381,249.37240,042,732.93
其他应付款上海华晨汽车租赁有限公司376,057.80741,706.72
其他应付款安徽风之星物资贸易有限公司157,259.17--
其他应付款沈阳华隆科技有限公司110,000.00--
其他应付款乐山明友汽车销售服务有限公司100,000.00150,000.00
其他应付款华晨宝马汽车有限公司96,638.59103,968.02
其他应付款沈阳兴远东汽车零部件有限公司49,800.00--
其他应付款浙江伟成塑胶有限公司10,000.00--
其他应付款武川县义合风力发电有限公司--6,085,514.84
其他应付款安徽泓合投资有限公司--5,431,917.93
其他应付款昆山专用汽车制造厂有限公司--116,921.28

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
太仆寺旗联合风力发电有限公司149,500,000.002016.02.292025.11.17
武川县义合风力发电有限公司141,800,000.002018.05.172027.05.17
沈阳华宝汽车销售服务有限公司139,687,084.002019.04.092020.11.26
上海华晨汽车租赁有限公司45,654,805.692016.09.202020.07.27
陆金申华融资租赁(上海)有限公司23,000,000.002017.03.082020.06.13
渭南白云丰田汽车销售有限公司6,093,750.002019.03.212023.03.21
渭南市润天汽贸有限公司3,984,000.002018.12.132023.12.12
渭南易通汽车贸易有限公司3,744,000.002018.12.242023.12.24
此处担保起始日及担保到期日为对应借款的最早起始日及最晚到期日。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

√适用 □不适用

公司控股子公司湖南申元房地产开发有限公司目前负责开发建设湘水国际一期项目二级开发,建设内容为自住型商品房、商业等房屋建设。根据银行政策和房地产开发企业的商业惯例,为加快湘水国际一期房屋建筑销售,湖南申元房产与银行签署合作协议,为购买相关房屋的合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任保证担保,新增担保总额不超过人民币 3,870.00 万元。阶段性担保期间自金融机构与借款人签订单笔借款合同之日起,至办理完该笔借款合同项下抵押财产的抵押登记手续已办妥且贷款人取得抵押财产的《他项权利证书》或保证人将《借款合同》项下《房屋所有权证》办理完毕,并将《房屋所有权证》交由贷款人核对无误、收执之日止。其中商业用房的保证期间为所担保的主债务发生之日起至抵押物办妥正式抵押登记手续后 2 年(含)。2019年累计担保执行数 6,444.80 万元,在公司总担保计划内。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

15.4.1 经公司2020年2月20日第十一届董事会第二十三次会议及2020年3月6日第一次临时股东大会审议通过,公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行债务融资工具或向证监会申请发行公开或非公开债券,发行规模不超过5亿元人民币(含5亿元人民币),发行期限及品种:期限不超过5 年(含5 年),可以为单一期限品种,也可以是多种期限的混合品种。

15.4.2 2018年2月5日,申华控股向上海市黄浦区人民法院提交了《民事起诉状》及《财产保全申请书》,请求确认申华控股与上海易城工程顾问股份有限公司(被告一)、上海易城企业发展有限公司(被告二)之间签订的《申华金融大厦合作改造合作运营合同》及《补充协议》于 2017年12月23日解除,请求判令两被告向申华控股支付保底收益租金、保底收益物业费、阶段性收益差额、物管费、电费、维修费及增量收益等共计人民币 21,973,731.31 元,诉讼费由两被告承担。2018年5 月 28 日,该案第一次开庭。2018年11月26日,该案第二次开庭,易城提起反诉(2018年11月15日),其后双方完成书面质证。2019年10月11日,该案第三次开庭。

2017年8月25日,上海顶铺网络技术有限公司向上海黄浦法院提交《民事起诉书》,请求解除上海易城企业发展有限公司(被告一)与其签署的《房屋租赁合同》及《ESGA 申华汇大厦租赁合作经营协议》,并向其返还物业和装修保证金、支付装修损失、违约金、预期收益损失等共计1,364.38 万元,请求上海易城工程股份股份公司(被告二)及申华控股(被告三)对赔偿诉请共同承担责任,请求上述三个被告及被告四毛蔚瀛承担诉讼费、保全费。2017年11月3日,该案第一次开庭。2018 年6月11日,上海黄浦法院出具《民事裁定书》:该案必须以另案审理结果为依据,裁定中止诉讼。

2020年2月3日,上海黄浦法院出具《民事裁定书》,经审查认为,为落实新型冠状病毒疫情防控政策,疫情期间本案暂停处理,裁定中止诉讼。

15.4.3 自2020年年初以来,新型冠状病毒肺炎疫情在中国及全球范围传播,预计疫情的发生及防控措施的实施将对本公司生产经营造成一定的暂时性影响,影响程度将取决于全球疫情防疫状况、持续时间、各国政府采取的应对举措及全球合作。本公司将持续密切关注疫情发展情况,评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为4个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部,分别为汽车板块、新能源板块、房产板块和其他。这些报告分部中主要以主营业务为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目汽车板块新能源板块房产板块其他分部间抵销合计
主营业务收入本年发生数6,991,153,777.51170,447,771.4859,410,554.4021,963,263.93273,323.697,242,702,043.63
主营业务收入上年发生数6,732,634,122.07170,571,563.0834,056,612.6323,597,445.47363,597.556,960,496,145.70
主营业务成本本年发生数6,608,798,217.2591,496,956.6158,958,890.746,986,357.066,766,240,421.66
主营业务成本上年发生数6,600,217,069.3284,161,892.5240,878,565.085,655,371.606,730,912,898.52
总资产本年期末余额4,888,054,141.012,050,784,399.88957,699,576.394,870,304,000.525,404,492,805.007,362,349,312.80
总资产上年期末余额4,485,613,111.082,057,600,757.101,054,011,681.955,032,533,409.044,281,048,996.788,348,709,962.39
总负债本年期末余额3,732,521,374.45518,302,429.66850,728,869.953,166,964,644.833,322,508,035.574,946,009,283.32
总负债上年期末余额3,561,982,448.57585,457,016.07870,649,468.553,368,034,604.292,673,223,945.585,712,899,591.90

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

16.8.1 重大资产和股权出售

16.8.1.1 2019年12月13日,公司第十一届董事会第二十二次会议通过同意将全资子公司上海华安投资有限公司(简称“华安投资”)持有的上海申华专用汽车有限公司(简称“申华专汽”)100%股权协议转让给沈阳华晨专用车有限公司(简称“沈阳专用车”),转让价格以截至2019年9月30日的评估价(申华专汽100%股权对应评估价为765.00万元)为基础,双方协商确定为人民币765.00万元,自2019年10月1日起至股权交割日之间申华专汽损益由华安投资享有和承担。转让完成后,华安投资不再持有申华专汽的股权。工商变更已于2019年12月13日变更完成。根据签订的《股权转让合同》,对于申华专车尚欠申华控股及其下属子公司的款项合计2.12亿申华专车同意于2020年3月20日前归还,并于交割日起按照中国人民银行一年期基准利率开始计息。截止本报告日,上述借款及相应利息已经收到。关于转让申华专汽股权的关联交易进展:2019年12月16日,华安投资与沈阳专用车签订《备忘录》,双方确认资产交割日为2019年12月13日。资产交割过渡期间为2019年10月1日至2019年11月30日,过渡期间损益及债务由华安投资享有和承担。2020年1月8日,华安投资与沈阳专用车签订《补充协议》,协议约定,鉴于申华专汽在过渡期间发生亏损402.27万元应由华安投资承担,经协议双方平等友好协商,约定沈阳专用车无需再向华安投资支付374.85万元股权转让尾款,华安投资也无需向沈阳专汽退款。由此,申华专汽股权转让款已全部结清。

16.8.1.2 2018年8月22日,公司第十一届董事会第三次会议通过同意将其持有的广发银行股份有限公司(以下简称“广发银行”)1.45%股份(223,596,793股股份)转让给华晨汽车集团控股有限公司(以下简称“华晨集团”)。公司已于2018年12月将持有的广发股权1.45%股份(223,596,793股股份)转让给实际控制人华晨集团,转让价格为15.90亿元。截至本报告日,公司已收到本次重大资产出售全部款项,本次重大资产出售相关协议已履行完毕,交易双方已完成所有相关交易事项。

16.8.1.3 2018年8月3日,公司第十一届董事会第二次会议通过同意将全资子上海华晨汽车租赁有限公司(简称“华晨租赁”)100%股权协议转让给沈阳华晨金杯汽车销售有限公司,转让价格以截至2018年3月31日的评估价为基准(华晨租赁100%股权对应评估价为2.14亿元),扣除华晨租赁2018年4-6月未经审计净利润-4,804.00万元,双方协商确定为1.66亿元。转让完成后,公司将不再持有华晨租赁股权。工商变更已于2018年8月28日变更完成。根据签订的《华

晨租赁股权转让协议》,华晨租赁应于2018年12月15日之前归还尚欠公司的股东借款5.96亿及相应利息,截至本报告日,华晨租赁已向公司归还和支付了协议中列示的所有借款及相应利息。

16.8.2 与关联方之间债权债务转让

16.8.2.1 经公司2019年4月10日第十一届董事会第十次会议审议通过,上海申华控股股份有限公司(简称“申华控股”、“公司”)及全资子公司上海驰晨汽车销售服务有限公司、上海明友泓福汽车投资有限公司、四川明友汽车服务有限公司(简称“三家子公司”)拟与关联方华晨汽车集团控股有限公司(简称“华晨集团”)及华晨雷诺金杯汽车有限公司(简称“华晨雷诺金杯”)签署《债权债务转让协议》。协议生效后,公司及三家子公司对华晨雷诺金杯的应付车款,涉及金额329,200,052.36元,将由华晨集团全部承担并向华晨雷诺金杯予以清偿;公司及三家子公司与华晨雷诺金杯之间就协议所述上述车款的债权债务关系消灭,但应向华晨集团支付同等金额的款项。本议案已经公司2019年第二次临时股东大会审议批准。公司及三家子公司与华晨集团就债权债务的转让已签署协议。截至本报告日,公司已向华晨集团支付完成所有款项。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内71,961,650.94
1年以内小计71,961,650.94
1至2年114,740,058.74
2至3年--
3年以上--
3至4年116,000.00
4至5年--
5年以上6,828,689.62
合计193,646,399.30

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备5,415,967.622.805,415,967.62100.00--4,541,305.883.514,541,305.88100.00--
按组合计提坏账准备188,230,431.6897.20434,261.930.23187,796,169.75124,792,678.5096.49125,100.650.10124,667,577.85
其中:
整车批发组合76,534,916.7040.66434,261.930.5776,100,654.77----------
合并范围内组合111,695,514.9859.34----111,695,514.98----------
合计193,646,399.30100.005,850,229.55/187,796,169.75129,333,984.38100.004,666,406.53/124,667,577.85

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
沈阳兴远东汽车零部件有限公司1,191,019.961,191,019.96100.00预计无法收回
江苏闰通汽车销售有限责任公司874,661.74874,661.74100.00预计无法收回
迁安市硕博圆汽车贸易有限公司799,308.86799,308.86100.00预计无法收回
其他2,550,977.062,550,977.06100.00预计无法收回
合计5,415,967.625,415,967.62100.00

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:整车批发组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内71,961,650.94143,923.300.20
1至2年4,400,965.76176,038.634.00
2至3年----40.00
3至4年116,000.0058,000.0050.00
4至5年----100.00
5年以上56,300.0056,300.00100.00
合计76,534,916.70434,261.93

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:合并范围内组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
合并范围内组合111,695,514.98----
合计111,695,514.98----

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提4,541,305.88874,661.74------5,415,967.62
按组合计提125,100.65309,161.28------434,261.93
合计4,666,406.531,183,823.02------5,850,229.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期应收账款前五名的期末余额合计189,212,485.05元,占应收账款期末余额合计数的比例为

97.71 %;坏账准备期末余额合计2,870,441.89元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息----
应收股利884,463.64884,463.64
其他应收款1,289,287,039.422,214,885,094.67
合计1,290,171,503.062,215,769,558.31

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海申华诺宇医用汽车有限公司884,463.64884,463.64
合计884,463.64884,463.64

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内453,857,441.90
1年以内小计453,857,441.90
1至2年271,966,559.13
2至3年394,252,541.28
3年以上--
3至4年113,683,572.70
4至5年52,906,896.00
5年以上52,814,061.22
合计1,339,481,072.23

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内款项1,161,840,914.401,023,704,174.94
借款176,861,237.08660,301,087.43
往来款、代垫款778,920.752,139,798.29
股权转让款--571,340,000.00
员工暂借款----
其他--15,722.70
合计1,339,481,072.232,257,500,783.36

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额540,502.689,970,578.2632,104,607.7542,615,688.69
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段--------
--转入第三阶段-65,663.50--65,663.50--
--转回第二阶段--------
--转回第一阶段--------
本期计提9,525,160.82-9,970,578.268,985,601.568,540,184.12
本期转回--------
本期转销--------
本期核销----961,840.00961,840.00
其他变动--------
2019年12月31日余额10,000,000.00--40,194,032.8150,194,032.81

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备42,603,469.43-1,447,596.62--961,840.00--40,194,032.81
按组合计提坏账准备12,219.26-12,219.26--------
合并范围内计提坏账准备--10,000,000.00------10,000,000.00
合计42,615,688.698,540,184.12--961,840.00--50,194,032.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款961,840.00

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
陕西申华投资管理有限公司合并范围内款项317,371,155.843年内23.69--
申华(开封)汽车博展中心有限公司合并范围内款项278,365,722.554年内20.78--
湖南申德实业发展有限公司合并范围内款项244,307,438.010-5年以上18.24--
上海申华专用汽车有限公司(注)借款137,394,125.021年内10.26--
四川明友汽车服务有限公司合并范围内款项81,571,274.701年内6.09--
合计1,059,009,716.1279.06--

注:截止报告披露日,该笔款项已结清。

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,052,445,547.68214,043,300.001,838,402,247.682,052,445,547.68214,043,300.001,838,402,247.68
对联营、合营企业投资276,202,814.502,288,595.38273,914,219.12275,048,453.492,288,595.38272,759,858.11
合计2,328,648,362.18216,331,895.382,112,316,466.802,327,494,001.17216,331,895.382,111,162,105.79

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海申华风电新能源有限公司564,358,727.63----564,358,727.63----
上海申华房地产开发有限公司197,018,464.74----197,018,464.74----
辽宁丰田金杯技师学院129,691,887.73----129,691,887.73----
上海明友泓福汽车投资有限公司118,792,689.90----118,792,689.90----
上海华安投资有限公司101,859,106.56----101,859,106.56----
湖南申德实业发展有限公司101,800,000.00----101,800,000.00----
陕西申华投资管理有限公司90,000,000.00----90,000,000.00----
绵阳新华内燃机集团有限公司78,924,662.78----78,924,662.78----
上海申华汽车发展有限公司50,000,000.00----50,000,000.00----
中基教育软件有限责任公司33,000,000.00----33,000,000.00----
申华(开封)汽车博展中心有限公司100,000,000.00----100,000,000.00----
上海申华黄浦物业发展公司10,000,000.00----10,000,000.00----
申华欧洲销售有限公司8.34----8.34----
上海申华晨宝汽车有限公司262,956,700.00----262,956,700.00--214,043,300.00
合计1,838,402,247.68----1,838,402,247.68--214,043,300.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
沈阳金杯申华汽车投资有限公司22,219,460.06----25,031.43----------22,244,491.49--
小计22,219,460.06----25,031.43----------22,244,491.49--
二、联营企业
陆金申华融资租赁(上海)有限公司237,591,440.73----1,030,940.15----------238,622,380.88--
上海申华大酒店有限公司--------------------2,288,595.38
辽宁申华商品交易中心有限责任公司10,081,078.88-----1,456,028.44----------8,625,050.44--
安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司2,867,878.441,636,336.19---81,918.32----------4,422,296.31--
小计250,540,398.051,636,336.19---507,006.61----------251,669,727.632,288,595.38
合计272,759,858.111,636,336.19---481,975.18----------273,914,219.122,288,595.38

其他说明:

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务263,552,905.67263,728,790.05759,951,436.61759,342,222.16
其他业务17,661,637.706,409,662.242,751,231.156,409,662.24
合计281,214,543.37270,138,452.29762,702,667.76765,751,884.40

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益----
权益法核算的长期股权投资收益-481,975.182,815,332.05
处置长期股权投资产生的投资收益---537,849,240.20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益----
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益----
持有至到期投资在持有期间的投资收益不适用--
处置持有至到期投资取得的投资收益不适用--
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益不适用32,774.34
处置可供出售金融资产取得的投资收益不适用961,481,913.15
交易性金融资产在持有期间的投资收益--不适用
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入35,505.54不适用
债权投资在持有期间取得的利息收入----
其他债权投资在持有期间取得的利息收入----
处置交易性金融资产取得的投资收益--不适用
处置其他权益工具投资取得的投资收益----
处置债权投资取得的投资收益----
处置其他债权投资取得的投资收益----
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得----
合计-446,469.64426,480,779.34

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额
非流动资产处置损益18,127,102.43
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,951,669.93
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费14,843,501.10
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及2,883,066.11
处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,679,070.97
所得税影响额-2,187,097.67
少数股东权益影响额-8,137,660.89
合计35,159,651.98

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-12.58-0.1298-0.1298
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-14.33-0.1479-0.1479

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上披露的所有公告

董事长:李晓航董事会批准报送日期:2020年4月28日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
返回页顶