公司代码：600624 公司简称：复旦复华
上海复旦复华科技股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完
整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人褚建平、主管会计工作负责人赵振兴及会计机构负责人（会计主管人员）顾宝玲声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
无
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境与社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 28
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
| 备查文件目录 | 载有公司董事长、财务负责人和会计主管人员盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司 | 指 | 上海复旦复华科技股份有限公司 |
| 药业公司 | 指 | 上海复旦复华药业有限公司 |
| 江苏复华药业 | 指 | 江苏复旦复华药业有限公司 |
| 中和软件 | 指 | 上海中和软件有限公司 |
| 复华园区公司 | 指 | 上海复华高新技术园区发展有限公司 |
| 复华园区海门公司 | 指 | 复旦复华高新技术园区（南通海门）发展有限公司 |
| 海门房产公司 | 指 | 海门复华房地产发展有限公司 |
| 复华园区 | 指 | 上海复华高新技术园区 |
| 复华园区海门园 | 指 | 上海复华高新技术园区海门园 |
| 国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 上海复旦复华科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 复旦复华 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | FUDAN FORWARD |
| 公司的法定代表人 | 褚建平 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 沈敏 | 郁智斌 |
| 联系地址 | 上海市国权路525号复华科技楼 | 上海市国权路525号复华科技楼 |
| 电话 | 021-63872288 | 021-63872288 |
| 传真 | 021-63869700 | 021-63869700 |
| 电子信箱 | forward@forwardgroup.com | forward@forwardgroup.com |
三、基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市奉贤区汇丰北路1515弄1号2幢107室 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2008年9月19日，公司注册地址由“上海市浦东新区金张路1167号304-306室”变更为“上海市浦东新区金海路3288号4幢E332室”；2015年12月2日，变更为“上海市杨浦区复旦科技园四平路1779号103室”；2020年12月17日，变更为“上海市奉贤区汇丰北路1515弄1号2幢107室”。 |
| 公司办公地址 | 上海市国权路525号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200433 |
| 公司网址 | http://www.forwardgroup.com |
| 电子信箱 | forward@forwardgroup.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内，公司基本情况无变更。 |
四、信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市国权路525号复华科技楼 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内，公司信息披露及备置地点无变更。 |
五、公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 复旦复华 | 600624 | 复华实业 |
六、其他有关资料
□适用 √不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 374,270,024.62 | 496,457,130.85 | -24.61 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,882,538.14 | 8,273,499.95 | -53.07 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -3,464,615.72 | 7,467,931.10 | -146.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,726,848.07 | 75,293,305.56 | -40.60 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 882,400,646.17 | 916,328,758.98 | -3.70 |
| 总资产 | 1,898,099,156.74 | 1,916,227,337.20 | -0.95 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0057 | 0.0121 | -52.89 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0057 | 0.0121 | -52.89 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0051 | 0.0109 | -146.79 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.42 | 0.75 | 减少0.33个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.38 | 0.67 | 减少1.05个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少53.07%，主要系子公司上海复旦复华药业有限公司因疫情影响净利润比上年同期减少和子公司上海中和软件有限公司净利润比上年同期增加综合影响所致。
2.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润和扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期分别减少1.46倍和1.47倍，主要系归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少和本年非经常性损益比上年同期增加综合影响所致。
3.经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少40.60%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少所致。
4.基本每股收益、稀释每股收益比上年同期均减少52.89%，主要系子公司上海复旦复华药业有限公司因疫情影响净利润比上年同期减少所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 2,287,395.04 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,326,474.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 36,313.94 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,063,237.56 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 239,792.05 | |
| 合计 | 7,347,153.86 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内公司所从事的主要业务包括医药、软件和园区三大业务板块，具体情况如下：
（一） 医药
1.行业情况说明
国家统计局2022年7月发布的“2022年1-6月份规模以上工业企业主要财务指标（分行业）”数据显示：2022年1-6月，全国规模以上工业企业实现营业收入654,147.3亿元，同比增长9.1%；发生营业成本552,871.1亿元，同比增长10.2%；实现利润总额42,702.2亿元，同比增长1.0%。其中医药制造业实现营业收入14,007.8亿元，同比下降0.6%；发生营业成本8,159.6亿元，同比增长10.3%；实现利润总额2,209.5亿元，同比下降27.6%。
医药消费与国家经济发展水平、人口结构、人民生活水平和健康意识等因素存在较强的相关性。上半年，受疫情多发频发等因素影响，消费市场受到较大冲击。国家统计局数据显示，上半年社会消费品零售总额210,432亿元，同比下降0.7%。中西药品类消费依然保持了良好的增长势头，同比增长
9.7%。在社会人口老龄化程度加剧、居民健康意识增强、消费水平提高、政府加大医疗卫生事业投入、疾病谱变化以及科技进步的背景下，医药需求持续增长，医药行业步入新的发展阶段。
医药行业关乎国计民生，国家政策层面始终保持对行业的高度关注。在国家顶层设计和相关政府部门的推动下，医保、医疗、医药“三医联动”改革继续深化。2021年12月30日，国家药监局等八部门联合印发《“十四五”国家药品安全及促进高质量发展规划》；2022年1月30日，工信部等九部门联合发布了《“十四五”医药工业发展规划》；3月29日，国务院办公厅印发《“十四五”中医药发展规
划》。一系列医药领域重要纲领性文件的相继发布，对医药行业持续健康稳定发展起到引领和保障的
作用。5月25日，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务》，明确了2022年深化医改总体要求、重点任务和工作安排。今年上半年，国家还发布一系列药品质量管理相关政策，涉及药材生产经营、质量控制、监督检查等方面，如《中药材生产质量管理规范》、《药品年度报告管理规定》、《药物警戒检查指导原则》等，多方位为药品安全提供法律保障。
《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2021年)》于2022年1月1日正式执行，2021版药品目录收载西药和中成药共2860种，其中西药1486种，中成药1374种；本次调整，共计对117个药品进行了谈判，谈判成功94个，总体成功率80.34%。其中，目录外85个独家药品谈成67个，成功率78.82%，平均降价61.71%。协议期内谈判药品执行全国统一的医保支付标准，同时要求：
省级医保部门要加快原自行增补品种的消化工作，确保2022年6月30日前完成全部消化任务。6月29日，国家医保局发布《2022年国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录调整工作方案》及相关文件的公告，这一版的工作方案优化了申报范围，向罕见病患者、儿童等特殊人群适当倾斜；完善了准入方式，优化了工作流程。
2022年上半年带量采购持续发力，虽受疫情因素影响，带量采购推进速度有所放缓，但仍旧是行业内的焦点所在。第六批国家级带量采购（胰岛素专项）于2021年11月30日发布中选结果，2022年上半年各省陆续落地实施。1月21日，国家组织药品联合采购办公室发布《关于报送第七批国家组织药品集中采购品种范围相关采购数据的通知》。《通知》公布了第七批国采采购品种，共59个品种，208个品规，受疫情影响将于7月12日开标。第一、二、三、四批带量采购的续签工作在上半年也陆续开展。地方带量采购，作为国家带量采购的延伸探索，联盟带量采购已成为主流模式，从发布结果看，省级带量采购和联盟带量采购降价效果显著。目前药品带量采购逐渐走向了“应采尽采”的常态化制度化之路，药品价格进一步走低，药企盈利空间进一步压缩。
2.主要业务
公司从事医药业务的主要企业为上海复旦复华药业有限公司和江苏复旦复华药业有限公司。
上海复旦复华药业有限公司主要从事药品的研发、生产和销售，业务涵盖化学原料药、化学药品制剂、中成药等。报告期内，药业公司主要从事化学药品制剂、中成药的研发、生产和销售。依托复旦大学医学、药学等优势学科，药业公司专注于做专科药、特色药，围绕消化系统药品、神经系统用药品、抗肿瘤药品、循环系统药品等治疗领域，努力扩大重点产品的市场份额，注射用谷胱甘肽、双益平（石杉碱甲片）、氟他胺片等产品在各自细分的治疗领域占有一定的市场地位。
江苏复旦复华药业有限公司尚未正式投产经营。报告期内的主要工作是固体制剂新产品的开发、冻干粉针剂车间药品上市许可持有人（以下简称MAH）受托产品的业务申报、固体制剂车间MAH受托产
品的技术沟通和准备。固体制剂车间继续推进新产品拉考沙胺片和雷沙吉兰片的研发，并按计划开展相关研究工作，其中拉考沙胺片项目即将接受注册现场核查。冻干粉针剂车间MAH受托业务已通过江苏省药监局的审批。
3．经营模式
（1）采购模式
药业公司由采购部门统一负责对外采购工作，保证公司生产经营工作的正常进行。采购部门根据生产计划确定最佳原材料、包装材料等物料的采购计划，通过采购订单管理、采购付款管理，合理控制采购库存，降低资金占用。
（2）生产模式
药业公司严格按照GMP要求，完善企业质量管理体系，修订相关管理文件和标准操作程序；加强生产过程的监控，强调生产过程管理，按GMP要求实施变更管理、偏差管理和物料平衡管理，以保证生产过程符合GMP要求；认真进行原辅材料、中间产品、成品的检验，通过检验结果真实反映产品质量，确保不合格中间产品不流入下一工序，保证出厂产品的质量。
（3）销售模式
药业公司的产品主要通过医药经销商销售至各医药终端。药业公司从经营资质、商业信誉等多方面遴选出优质的医药经销商，签订经销合同，由经销商完成对终端单位的药品配送。药业公司的销售终端主要为医院、零售药店及第三终端。药业公司拥有高素质、专业化的营销团队和遍及全国的营销网络，能够及时洞察市场需求，为广大客户提供优质的产品与周到的服务。
4. 市场地位
药业公司经过多年的经营和发展，在消化系统药品、神经系统用药品、抗肿瘤药品、循环系统药品等治疗领域，均有产品布局。注射用谷胱甘肽、双益平（石杉碱甲片）、氟他胺片、硝酸异山梨酯片等产品，在各自细分的治疗领域占有较大的市场份额，市场占有率在国内同类产品中均居于前列。药业公司自1993年起被认定为上海市高新技术企业，2021年被评为上海市“专精特新”中小企业。双益牌注射用谷胱甘肽、石杉碱甲片、氟他胺片、枸橼酸他莫昔芬片、雷公藤多苷片连续多年获评“上海医药行业名优产品”。 药业公司源自著名高校，且多年来始终秉承做专科药、特色药，在专注的核心治疗领域形成自己的品牌特色，市场认可度较高。
5．主要的业绩驱动因素
2022年上半年，受国内新冠疫情局部暴发及药品招标、集采等政策因素叠加的影响，药业公司经营业绩同比有较大幅度的下滑。3月起，上海等国内城市新冠疫情暴发，药业公司生产基地位于上海市闵行区，根据属地政府疫情防控管理要求自3月中旬停工停产，5月中旬部分岗位闭环复工，直至6月初全面恢复生产经营。封控期间药业公司无法正常运转，停产和物流不畅对订单的生产交付及销售经营工作均带来重大影响。同时国家集中招标采购以及省级带量采购项目持续进行，药业公司部分重点产品也不同程度地受到影响。全面复工复产后，销售各事业部全力应对常态化防疫形势，加强对国家和各省招标政策的解读，抢抓市场机遇，积极消除疫情造成的诸多影响。普药部门面对因疫情业务员出差受限的情况，通过电话或线上方式与商业公司紧密合作，尽力弥补封控期间未完成的订单。新药部门通过开展线上学术推广，维护市场影响力，同时面对因封控导致的药品供货短缺积极做好沟通工作。针剂部门认真研究区域集采和医保相关政策法规，积极平衡市场需求及供货，并加强与代理商之间的沟通。生产、质量等部门全力配合，加强产销衔接，努力保障重点产品的市场供应。
（二） 软件
1．行业情况说明
据工信部2022年7月发布的“2022年上半年软件业经济运行情况”报告显示，2022年上半年，我国软件和信息技术服务业（以下简称软件业）运行态势持续向好，软件业务收入连续保持两位数增长，利润总额增势明显，软件业务出口增长加快。
从总体运行情况来看，软件业务收入保持两位数增长。上半年，我国软件业务收入46,266亿元，同比增长10.9%，增速较1－5月份提高0.3个百分点。利润总额进一步恢复增长。上半年，软件业利润总额4,891亿元，同比增长7.3%，增速较1－5月份提高5.4个百分点。软件业务出口增速小幅回升。上半年，软件业务出口256亿美元，同比增长4.0%，增速较1－5月份提高1.3个百分点。其中，软件外包服务出口同比增长9.3%。
分领域来看，软件产品收入增长加快。上半年，软件产品收入11,427亿元，同比增长10.2%，增速较1－5月份提高0.9个百分点，占全行业收入的比重为24.7%。信息技术服务收入平稳增长。上半
年，信息技术服务收入30,296亿元，同比增长12.0%，增速较1－5月份回落0.1个百分点，在全行业收入中占比为65.5%。
2021年11月30日，工信部印发《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》。该《规划》提出，“十四五”时期我国软件和信息技术服务业要实现“产业基础实现新提升，产业链达到新水平，生态培育获得新发展，产业发展取得新成效”的“四新”发展目标。到2025年，规模以上企业软件业务收入突破14万亿元，年均增长12%以上。2022年1月，国务院印发《“十四五”数字经济发展规划》，提出到2025年，数字经济核心产业增加值占国内生产总值比重达到10%。同时，该《规划》将软件和信息技术服务业规模增长列入“十四五”期间数字经济发展的主要指标。
近年来受成本、汇率、客户需求等因素的综合影响，我国对日软件外包行业发展趋缓，行业盈利水平下降，传统外包企业转型升级的压力较大。国家加快行业数字化转型与升级发展，新兴产业持续火爆给IT人才市场带来了很大冲击，软件外包企业开发人员成本较快增长，高端人才招募难度增加，人才稳定性减弱。软件外包企业对日项目均以日元结算，始终面临汇率波动带来的风险。2022年日元兑人民币汇率持续下降，对外包企业保持稳定的经济效益产生较大的影响。而从客户需求来说，由于日本本国劳动力匮乏，IT人才缺口较大，日本企业外包预算相对稳定。但疫情对全球经济带来长期影响，日本经济持续低迷，日本未来经济市场发展面临诸多不确定因素，日本客户部分原先计划发包的项目发生变更、延后及取消。同时，受签证政策、入境防疫管控要求等因素影响，国内外包企业与日本客户间沟通程度大幅降低，也难以派遣国内人员赴日从事onsite开发，新项目拓展受到一定的制约。
2.主要业务
公司从事软件业务的主要企业为上海中和软件有限公司及其全资子公司。
报告期内，中和软件主要从事对日软件离岸开发业务，承接证券、银行、保险、产业、流通等领域的需求分析、软件开发、运营维护等业务。
3．经营模式
日本客户将其软件开发工作的部分或全部对外发包，中和软件通过在日本设立的分支机构直接参与日本国内市场的竞争承接外包业务，并依托企业在中国国内拥有的技术开发队伍，根据客户要求为其提供软件开发及运营维护等服务。
4.市场地位
中和软件深耕行业30多年，已成为上海软件出口与服务外包龙头企业之一，连续多年获评上海软件核心竞争力企业（出口型），在国内软件出口与服务外包领域也居于前列，并被认定为上海市高新技术企业、技术先进型服务企业。中和软件技术中心顺利通过2021年度上海市市级企业技术中心评价，被评为良好。中和软件拥有以系统工程师为主的一大批高端人才，具有较强的高端设计能力，能够承接全流程的对日软件外包服务。对日业务深耕多年，具备超大规模软件项目的开发能力，在日本多家顶尖企业组成的客户群体中赢得良好口碑，具有品牌优势。
5.主要的业绩驱动因素
报告期内，中和软件努力克服日本疫情蔓延、上海等国内城市疫情局部暴发等不利因素，巩固主要日本客户的业务规模，对日业务的日元销售额和开发量同比有较大幅度增长。国内业务方面，受疫情影响，项目营业收入同比下降。2022年日元兑人民币汇率持续下降，平均汇率相比2021年下降幅度近15%，对中和软件提升经营业绩产生不利影响。但总体来看，由于对日开发项目的周期性特点，报告期内前三个月延续了上年开发项目规模扩大的势头，中和软件营业收入（折合人民币计算）同比仍有一定幅度增长。
（三） 园区
《上海市国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》中提出，“十四五”期间，上海要强化高端产业引领功能，加快释放发展新动能。按照“高端、数字、融合、集群、品牌”的产业发展方针，聚焦高知识密集、高集成度、高复杂性的产业链高端与核心环节，以新一代信息技术赋能产业提质增效，促进制造和服务融合发展，全力打响上海品牌，加快形成战略性新兴产业引领与传统产业数字化转型相互促进、先进制造业与现代服务业深度融合的高端产业集群，努力保持制造业占全市生产总值比重基本稳定、持续增强核心竞争力。
2022年二季度上海遭受疫情严重冲击，特别是4月、5月上海全域静态管理期间，投资、消费、进出口等经济活动均受到极大限制。6月份以后，伴随经济恢复重振进程，上海主要经济指标明显改善。上海市统计局7月发布的“2022年上半年上海市国民经济运行情况”及相关解读报告显示，2022年上半年全市规模以上工业总产值比去年同期下降9.7%，工业战略性新兴产业总产值下降2.1%，降幅
小于规模以上工业总产值7.6个百分点，上海三大先导产业制造业总产值比去年同期增长4.3%。上海张江高新区加快推进各组成园区的升级转型，以长三角创新能力一体化为目标，着力提高创新策源能力，加快培育和发展战略性新兴产业。
2022年上半年，受多地疫情反复等超预期因素影响，全国房地产市场经历了前所未有的挑战，商品房销售规模大幅下降，房地产开发投资累计同比首次负增长。今年以来，中央和各部委频繁释放积极信号，各地全面落实因城施策，上半年地方优化政策近500次，创历史同期新高，行业政策环境进入宽松周期，上半年新房与二手房价格累计均微幅上涨，房价呈现企稳横盘态势。
2. 主要业务
公司从事园区业务的主要企业为上海复华高新技术园区发展有限公司、上海复华高科技产业开发有限公司、复旦复华高新技术园区（南通海门）发展有限公司、上海复旦软件园有限公司和海门复华房地产发展有限公司。
报告期内，公司园区板块主要从事的业务包括自有房屋租赁，房地产开发与经营，招商、咨询服务，物业管理及配套服务。
3．经营模式
以现有园区为基础，滚动发展，进行开发、销售、租赁，实现经济效益稳步增长。
4. 市场地位
上海复华高新技术园区创建二十余年，属于上海张江高新技术产业开发区嘉定园范围，多年来园区引进的企业质量、单位面积效益在区域内居于前列，是嘉定区首批16家特色产业园区之一。与轻资产运营的园区（孵化器、加速器）相比，复华园区因经营自有房产，支出压力较小，在稳定投入和经营方面具有一定优势，与近年来新创办的园区相比，复华园区也具有一定的品牌优势。公司综合评估复华园区处于细分行业的中游位置，并提出了扬长避短、差异化竞争的园区发展策略。
5.主要的业绩驱动因素
报告期内，公司园区板块成立园区疫情防控工作专班及入驻企业复工复产和企业纾困工作服务小组，制定园区防疫手册，并增加预算认真落实园区疫情防控措施，同时积极帮扶企业复工复产，加强企业纾困服务力度，与入驻企业共度难关。全面复工复产后，通过云招商等方式积极拓展招商渠道，同时多举措稳定现有客户资源，努力降低疫情影响对园区板块经营业绩的冲击。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
本报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
公司以复旦大学的品牌、学科、科研、人才等优势为依托，具有科技成果转化生产力的有利环境；公司上市近三十年，拥有良好的品牌形象和一定的市场知名度。作为奉贤区属国有控股企业，得到当地政府的大力支持，且公司主营业务板块与“东方美谷”“未来空间”“数字江海”等区域产业发展战略布局高度契合，有望依托区域发展优势资源，获得更多发展机遇。目前，公司主营业务结构清晰，医药、软件、园区等三大业务板块均为国家鼓励发展的重点产业，发展前景看好，主要板块在各自专注的细分市场能够提供富有自身特色的产品和服务，在相关领域拥有较高的知名度及一定的行业地位。
公司三大业务板块的核心竞争力分析如下：
医药：依托复旦大学医学、药学、生命科学等优势学科以及六十多年制药业的经验积累，药业公司在激烈的市场竞争中保持了稳定的发展势头，在上海医药行业拥有良好的品牌形象。药业公司专注于做专科药、特色药，围绕消化系统药品、神经系统用药品、抗肿瘤药品、循环系统药品等治疗领域，研发生产了注射用谷胱甘肽、双益平、卡马西平片、氟他胺片、枸橼酸他莫昔芬片、硝酸异山梨酯片、雷公藤多苷片、心脑舒通片等药品，注射用谷胱甘肽等多个重点产品的市场占有率在国内同类产品中居于前列。药业公司先后申请注册“双益”、“双益平”、“双益健”、“复华”等9个商标。紧紧围绕“双益”品牌，完善品牌形象，发展重点产品，进行品牌的宣传和推广。双益牌枸橼酸他莫昔芬片、氟他胺片等五个重点产品连续多年入选“上海医药行业名优产品”，心脑舒通片连续多年获评“上海中药行业名优产品”。
软件：中和软件拥有以期生培训制度为核心的人才培养机制，经过三十多年的发展，形成了强大的SE的团队优势，在对日软件外包市场上具有极强的竞争力。2022年上半年中和软件在合肥、重庆、西安、无锡的子公司也在稳步发展，规模逐步扩大，为开发队伍的持续发展打下了坚实的基础。依靠训练有素的核心开发团队和近900人的队伍规模，中和软件保持了在证券、银行、保险、产业、流通
等高精度、高要求、高标准项目开发方面的高成功率，是国内少数几家能够承接从需求分析、软件开发到运营维护的对日软件外包企业。在通过CMMI4软件能力成熟度评估、ISO27001:2013版信息安全管理体系认证的基础上，公司继续加强员工信息安全教育和技术培训，强化管理手段，来确保相关体系的有效实施。凭借强大的技术开发能力与一流的服务品质，赢得了包括株式会社野村综合研究所在内的一批日本顶尖企业的信赖，并获得行业内多项荣誉资质，成为上海对日软件外包行业的龙头企业之一。园区：从事高新技术园区建设及相关房产开发二十多年，在相关领域积累了丰富的运作经验。复华园区始终坚持“发展高科技、实现产业化”的初心和使命，致力于培育产业新业态，积极推进新技术、新设备、新工艺、新材料应用，推动传统产业提质增效。复华园区区位优越，基础设施完善，是上海张江高新技术产业开发区嘉定园的重要组成部分，园区引进的企业质量、单位面积效益在区域内居于前列，入选嘉定区首批特色产业园区，正围绕集聚智能传感器及工业互联网产业建设“嘉定工业互联网示范基地”。园区的发展得到各级政府的积极支持，复华园区海门园已投入使用。与此同时，园区板块积极筹划产业空间新项目建设，推动形成园区各项目联动发展格局。
三、 经营情况的讨论与分析
2022年上半年，面对国际局势的复杂多变以及上海等国内城市突发疫情等超预期因素带来的严重冲击，公司经营团队在董事会领导下，坚决贯彻落实党中央及各级政府决策部署，积极研判外部环境，努力克服各种困难，统筹推进疫情防控和经营发展。公司严格执行疫情防控管理措施，根据形势发展结合各板块所处行业特点制定实施复工复产“一企一策”，推动医药、软件、园区三大业务板块尽快恢复正常的生产经营秩序，尽最大可能减少疫情给企业经营带来的损失。在聚焦主业的同时，围绕产业链延伸与空间拓展，积极开拓新项目新领域，探索运用收购兼并等资本运作手段，完善公司发展布局。坚持党建引领，凝聚组织动力，捐赠防疫物资助力村镇抗疫工作，号召干部员工积极投身社区抗疫志愿服务，组建青年突击队支援村居抗疫一线，切实履行国企担当与社会责任。由于疫情封控管理期间主营板块部分企业停工停产，其他企业生产经营也不同程度受到影响，上半年度公司经营业绩同比有较大幅度的下滑。报告期内，公司营业收入为37,427万元，比上年同期减少24.61%，归属于上市公司股东的净利润为388.25万元，比上年同期减少53.07%。公司主营业务经营情况如下：
医药：上海复旦复华药业有限公司营业收入为17,610.12万元，比上年同期减少30.30%，占公司营业收入的47.05%；归属于上市公司股东的净利润为787.52万元，比上年同期减少72.82%。
2022年上半年，药业公司经历了上海疫情暴发带来的严峻考验，生产基地阶段性停工停产及上海市全域静态管理，给药业公司的生产经营活动造成了重大的影响，药品的生产和销售面临诸多困难，药业公司上半年经营业绩同比有较大幅度的下滑。面对各种困难与挑战，药业公司密切关注疫情发展形势，与各级政府部门积极沟通，全力统筹疫情防控和复工复产，尽最大可能减少损失。封控期间，销售部门通过加强线上沟通等途径努力维护客户关系，在条件许可的情况下市场部门积极协调组织库存产品的发货，满足部分市场需求。疫情形势趋于好转后，经向属地政府申请并获批准，在严格落实本市工业企业复工复产疫情防控指引要求的基础上，5月中旬组织生产基地部分人员分批返岗实现闭环复工，为后续恢复生产打下重要基础。全面复工复产后，销售各事业部积极应对常态化防疫形势，并加强对国家和各省招标政策的解读，全力弥补因疫情封控管理带来的市场损失。普药部门面对供货不足及业务员出差受限等情况，采取多种方式加强与商业公司沟通，尽快处理部分积压订单。新药部门通过开展线上学术推广，维护市场影响力，面对因封控导致的药品供货短缺积极做好沟通工作。针剂部门认真研究区域集采和医保相关政策法规，同时尽力平衡市场需求及供货，并加强与代理商之间的沟通。生产部门根据市场需求及时调整产品优先级和生产结构，加强产销衔接，加班加点，尽可能满足销售供货；积极落实车间关键设备的维护保养，提高生产效率，降低资源消耗，以实现产能最大化。在研仿制药品种的一致性评价工作进度受到疫情的影响，复工后相关部门加紧推进前期工作进展。质量管理方面，根据国家药监局相关法规要求，对照《药品管理法》，进一步完善相关的管理制度及体系。安全环保方面，全面落实安全生产责任制，积极推进安全、环境风险的管控及隐患排查治理工作。严格执行环境保护法律法规，继续深化以排污许可为核心的固定污染源环境监管工作，加强自行监测及危险废物的管理。
报告期内，江苏复华药业积极推进新产品的研发和引进工作。研发小组负责新项目的开展计划和技术攻关，确保在研固体制剂新产品项目的有序推进。其中拉考沙胺片即将开展注册现场核查；雷沙
吉兰片已完成生产现场中试放大、成品检验及进一步的药学研究工作。根据《药品管理法》要求及陆续出台的相关配套政策，加快完善制剂车间委托生产许可条件，为正式投产做积极准备。冻干粉针剂车间MAH受托生产业务已通过江苏省药监局的审批，尚在上海市药监局审批中；固体制剂车间已启动MAH受托生产业务工作。江苏复华药业继续加强新产品调研，积极布局、拓宽产品线。同时，不断完善质量管理体系，健全安全、环保体系，加强员工培训，提升团队能力。
软件： 上海中和软件有限公司营业收入为15,636.18万元，比上年同期增加16.42%，占公司营业收入的41.78%；归属于上市公司股东的净利润为1,327.61万元，与上年同期相比有较大幅度增长。
2022年上半年，面对疫情在日本继续蔓延、上海等国内城市疫情局部暴发等外部环境带来的诸多挑战，中和软件充分发挥组织架构的灵活性，积极应对疫情影响，在保持队伍相对稳定的情况下，克服内部困难，实现营业收入和利润同比稳步增长。对日业务方面，努力克服种种不利因素，维护与主要客户的合作关系，在疫情封控期间想方设法通过居家办公等方式确保项目开发顺利推进；同时加强客户沟通，深入挖掘后续的项目潜力。报告期内，由于延续上年开发项目规模扩大的势头，对日业务的项目开发规模和日元销售额同比均有较大幅度的增长。尽管日元兑人民币平均汇率持续下降，但上半年对日业务营业收入（折合人民币计算）同比仍有一定幅度的增长。国内业务方面，上海本部与地方子公司积极开拓国内市场的业务需求，但项目的开发规模受疫情影响较大，各项防疫管控措施的实施导致业务无法按原定计划推进，上半年国内业务收入同比下降。同时，本次疫情对国内企业经营情况产生较大影响，进而令其对IT行业的投资也相应的有所保留，后续在谈新项目进展放缓。报告期内，中和软件继续完善国内子公司建设，推进开发业务地方化发展。在人才储备与培养方面，持续做好人力资源保障工作，稳定员工规模。加大日本当地onsite人员招聘，继续充实以期生为主的高端人才储备，坚持以地方子公司为主扩大基层人员规模。此外，继续强化品质管理与信息安全教育，进一步推进新技术新技能培训，提升队伍的专业素质和生产效率。
园区：上海复华高新技术园区发展有限公司、上海复华高科技产业开发有限公司、复旦复华高新技术园区（南通海门）发展有限公司、上海复旦软件园有限公司、海门复华房地产发展有限公司合计营业收入为3,063.95万元，比上年同期减少67.93%，占公司营业收入的8.19%；归属于上市公司股东的净利润为493.24万元，比上年同期减少24.73%。
2022年上半年，园区板块全力克服疫情影响，统筹疫情防控和企业发展，加强企业服务力度，多渠道推进招商工作。复华园区公司以产城融合示范区为导向，围绕智能传感器及工业互联网产业发展需求，培育知识产权等科创服务项目，新租、续租两端发力，努力降低疫情影响对经营业绩的冲击；在健全园区疫情防控组织体系、服务企业复工复产及达产的同时，更新升级厂房设施，抓实抓细物业管理，认真做好安全生产工作。报告期内，顺利通过嘉定特色产业园区2021年度考核。复旦软件园公司严格按照疫情防控要求落实园区防疫方案和管理措施，加强客户沟通与服务保障，协助入驻企业推进复工复产，努力做好招商稳商工作。复华园区海门公司加大力度优化提升招商工作，加强与属地政府沟通联系，海门园配套住宅项目 “复华文苑”克服疫情影响，推进销售工作。园区板块组织“云招商”“云签约”推介会，通过线上直播方式，加强园区项目及产业投资推介。加快奉贤园区业务拓展，大力开展服务贸易型招商，并积极推进实体型产业园区项目落地奉贤的前期工作。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 374,270,024.62 | 496,457,130.85 | -24.61 |
| 营业成本 | 206,037,203.42 | 252,353,550.77 | -18.35 |
| 销售费用 | 79,013,912.86 | 120,686,611.73 | -34.53 |
| 管理费用 | 49,915,700.27 | 49,702,423.05 | 0.43 |
| 财务费用 | 11,965,086.48 | 10,193,190.55 | 17.38 |
| 研发费用 | 20,311,142.24 | 27,191,399.99 | -25.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,726,848.07 | 75,293,305.56 | -40.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 405,893.91 | -14,338,358.59 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 100,671.18 | -18,513,752.93 | 不适用 |
| 投资收益 | 52,138.37 | -1,083,118.16 | 不适用 |
| 对联营企业和合营企业的投资收益 | 102,804.53 | -478,916.12 | 不适用 |
| 公允价值变动收益 | -425,142.46 | -739,936.82 | 不适用 |
| 信用减值损失 | -796,277.92 | -387,482.18 | 不适用 |
| 资产处置收益 | 2,306,863.69 | 0.00 | 100.00 |
| 营业外收入 | 80,003.86 | 362,069.55 | -77.90 |
| 营业外支出 | 63,158.57 | 4,312,802.48 | -98.54 |
| 所得税费用 | 4,887,130.53 | 19,309,941.42 | -74.69 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 3,882,538.14 | 8,273,499.95 | -53.07 |
| 少数股东损益 | 842,942.92 | 2,699,309.42 | -68.77 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -11,214,412.56 | -5,112,349.27 | 不适用 |
| 外币财务报表折算差额 | -11,214,412.56 | -5,112,349.27 | 不适用 |
| 综合收益总额 | -6,488,931.50 | 5,860,460.10 | -210.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -7,331,874.42 | 3,161,150.68 | -331.94 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 842,942.92 | 2,699,309.42 | -68.77 |
销售费用变动原因说明：销售费用比上年同期减少34.53%，主要系子公司上海复旦复华药业有限公司销售费用比上年同期减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少
40.60%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比的变动原因，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比的变动原因，主要系公司本年度银行借款比上年同期增加以及公司回购股份综合影响所致。
投资收益变动原因和对联营企业和合营企业的投资收益变动原因说明：投资收益和对联营企业和合营企业的投资收益与上年同期相比的变动原因主要系本年投资亏损比上年同期减少和本年获得投资分红综合影响所致。
公允价值变动收益变动原因说明：公允价值变动收益与上年同期相比的变动原因主要系子公司上海复旦复华科技创业有限公司投资亏损比上年同期减少所致。
信用减值损失变动原因说明：信用减值损失与上年同期相比的变动原因主要系公司计提坏账准备比上年同期增加所致。
资产处置收益变动原因说明：资产处置收益比上年同期增加100%，主要系子公司上海复华房地产经营有限公司处置房产所致，上年同期无此项业务发生。
营业外收入变动原因说明：营业外收入比上年同期减少77.90%，主要系公司处置报废固定资产比上年同期减少所致。
营业外支出变动原因说明：营业外支出比上年同期减少98.54%，主要系子公司海门复华房地产发展有限公司营业外支出比上年同期减少所致。
所得税费用变动原因说明：所得税费用比上年同期减少74.69%，主要系子公司海门复华房地产发展有限公司所得税费用比上年同期减少所致。
归属于母公司股东的净利润变动原因说明：归属于母公司股东的净利润比上年同期减少53.07%，主要系子公司上海复旦复华药业有限公司净利润比上年同期减少和子公司上海中和软件有限公司净利润比上年同期增加综合影响所致。
少数股东损益、归属于少数股东的综合收益总额变动原因说明：少数股东损益、归属于少数股东的综合收益总额比上年同期均减少68.77%，主要系子公司上海复旦复华药业有限公司净利润比上年同
期减少所致。
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额、外币财务报表折算差额变动原因说明：归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额、外币财务报表折算差额与上年同期相比的变动原因主要系日元汇率变动影响所致。
综合收益总额、归属于母公司所有者的综合收益总额变动原因说明：综合收益总额、归属于母公司所有者的综合收益总额比上年同期减少2.11倍和3.32倍，主要系子公司上海复旦复华药业有限公司净利润比上年同期减少和日元汇率变动综合影响所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 350,786,118.13 | 18.48 | 309,765,701.10 | 16.17 | 13.24 | |
| 应收款项 | 93,264,953.81 | 4.91 | 94,182,390.09 | 4.91 | -0.97 | |
| 存货 | 629,420,419.28 | 33.16 | 664,834,171.60 | 34.69 | -5.33 | |
| 合同资产 | 48,674.77 | 0.00 | 48,674.77 | 0.00 | - | |
| 投资性房地产 | 175,591,607.22 | 9.25 | 178,326,115.23 | 9.31 | -1.53 | |
| 长期股权投资 | 20,405,546.66 | 1.08 | 20,667,040.53 | 1.08 | -1.27 | |
| 固定资产 | 309,693,385.80 | 16.32 | 316,946,073.45 | 16.54 | -2.29 | |
| 在建工程 | 129,235,278.43 | 6.81 | 128,443,416.57 | 6.70 | 0.62 | |
| 使用权资产 | 45,035,762.59 | 2.37 | 50,374,380.18 | 2.63 | -10.60 | |
| 短期借款 | 453,000,000.00 | 23.87 | 444,000,000.00 | 23.17 | 2.03 | |
| 合同负债 | 42,444,253.35 | 2.24 | 58,502,591.05 | 3.05 | -27.45 | |
| 长期借款 | 38,800,000.00 | 2.04 | 9,800,000.00 | 0.51 | 295.92 | 主要系公司根据项目投资计划增加长期借款所致。 |
| 租赁负债 | 37,714,974.54 | 1.99 | 40,413,493.15 | 2.11 | -6.68 | |
| 应收票据 | - | - | 123,700.00 | 0.01 | -100.00 | 主要系子公司上海克虏伯控制系统有限公司银行承兑汇票已到期承兑所致。 |
| 应交税费 | 17,528,235.18 | 0.92 | 25,226,614.66 | 1.32 | -30.52 | 主要系公司缴纳上年度税费所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 14,205,482.89 | 0.75 | 10,722,121.38 | 0.56 | 32.49 | 主要系一年内到期的长期借款比上年期末增加所致。 |
| 其他流动负债 | 88,802.72 | 0.00 | 379,989.40 | 0.02 | -76.63 | 主要系子公司上海复旦复华药业有限公司其他流动负债比上期期末减少所致。 |
| 库存股 | 35,018,028.86 | 1.84 | 8,421,790.47 | 0.44 | 315.80 | 系公司按照回购计划完成股票回购所致。 |
| 其他综合收益 | -35,951,716.04 | -1.89 | -24,737,303.48 | -1.29 | 45.33 | 主要系日元汇率变动影响所致。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产132,521,956.26（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为6.98%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
2011年7月19日子公司上海复华高新技术园区发展有限公司收到上海市第二中级人民法院（2011）沪二中执字第381、382号协助执行通知书，内容如下：冻结上海复旦复华科技股份有限公司在你司持有的股权。冻结期限：2011年7月19日至2013年7月18日。现经查询冻结期限延至2023年7月14日。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四)投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内投资额 | - |
| 投资增减变动数 | -200.00 |
| 上年同期投资额 | 200.00 |
| 投资额增长幅度（%） | -100.00 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期投入金额 | 累计实际投入金额 | 项目收益情况 | 资金 来源 |
| 海门药业生产基地项目 | 33,930.70 | 固体制剂车间生产调试中 | 31,513.27 | / | 自筹 | |
| 复华园区海门园配套住宅项目(复 | 97,800.00 | 进入交房阶段 | 1,044.20 | 118,460.34 | 417.01 | 自筹 |
| 华文苑) | ||||||
| 合计 | 131,730.70 | / | 1,044.20 | 149,973.61 | 417.01 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具投资 | 3,072,603.83 | 3,072,603.83 | - | - |
| 其他非流动金融资产 | 11,164,514.41 | 10,739,371.95 | -425,142.46 | -425,142.46 |
| 合计 | 14,237,118.24 | 13,811,975.78 | -425,142.46 | -425,142.46 |
(五)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 主要控股子公司名称 | 业务性质 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 工业 | 冻干粉针剂、片剂（含抗肿瘤药）、硬胶囊剂、原料药、中药提取车间，从事医药专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，批发（非实物方式）：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）。 | 4,480.00 | 72,728.02 | 44,938.65 | 17,610.12 | 1,208.70 | 875.03 |
| 上海中和软件有限公司 | 软件开发 | 计算机软件产品的开发、生产，销售自产产品；承接计算机软件设计；承包计算机软件系统工程 | USD980 | 31,712.66 | 16,707.02 | 15,636.18 | 1,335.05 | 1,327.61 |
| 上海复华高新技术园区发展有限公司 | 房地产业 | 园区内市政工程建设、施工、开发、物业管理及配套服务；招商、咨询服务；自有房屋租赁，苗木销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | 5,000.00 | 25,271.22 | 1,165.82 | 658.01 | 44.36 | 28.37 |
| 上海复旦软件园有限公司 | 服务业 | 计算机软件科学（含通讯、网络科学）的研究、开发、应用、设计和生产；计算机软件领域内的四技服务；承接计算机软件系统集成和网络工程；物业管理 | 8,000.00 | 20,551.73 | 10,695.98 | 352.17 | 134.95 | 101.23 |
| 上海克虏伯控制系统有限公司 | 工业 | 生产开发大功率不间断电源装置，全密封免维护蓄电池，能量控制系统及配套设备，自有房屋租赁等 | USD970 | 6,355.71 | 1,543.45 | 794.93 | -22.77 | -39.73 |
| 上海复华高科技产业开发有限公司 | 房地产业 | 房地产开发与经营，市政基础设施建设投资，实业投资，物业管理，商业化高科技项目投资与经营，机电设备（除特种设备）、机械设备安装，机电设备、机械设备、建筑材料的销售，仓储，商务咨询。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】 | 8,000.00 | 9,612.48 | 9,449.99 | 385.89 | 171.91 | 128.96 |
| 江苏复旦复华药业有限公司 | 工业 | 药品生产（按《药品生产许可证》所核定范围经营）；从事医药专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 10,000.00 | 29,672.62 | -3,970.28 | 0.00 | -934.40 | -934.40 |
| 海门复华房地产发展有限公司 | 房地产业 | 建筑工程设计；市政公用工程施工；物业管理；建筑装潢材料零售；自有房屋租赁；房地产开发、经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 15,000.00 | 55,496.04 | 10,400.30 | 1,572.86 | 401.30 | 417.01 |
| 复旦复华高新技 | 服务 | 房地产开发经营；建设工程施工（依法须经批准的项目，经 | 8,000.00 | 21,195.44 | 4,809.06 | 95.02 | -122.64 | -119.13 |
| 术园区 （南通海门）发展有限公司 | 业 | 相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：园区管理服务；物业管理；房地产咨询；市场营销策划；软件开发；信息系统集成服务；网络技术服务；建筑材料销售；非居住房地产租赁；住房租赁（除依法须经 批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
单位：万元 币种：人民币
| 主要参股公司 | 业务性质 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海复华中日医疗健康产业发展有限公司 | 服务、房地产业 | 从事医疗科技专业技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让（不得从事诊疗活动），企业管理，会展服务，一类、二类医疗器械的销售，从事货物及技术的进出口业务，对高科技企业、科教集团创业投资，投资管理，市场营销策 划，软件开发，计算机软件系统集成和网络工程服务，信息产品的研制、开发，对高新技术企业配套工程建设，物业管理及咨询服务，房地产开发、经营，停车场管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | 45,000.00 | |||||
| 上海复旦复华商业资产投资有限公司 | 服务业 | 商业资产经营管理，商业策划，物业管理【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | 20,000.00 | 39,319.26 | 18,187.55 | 56.84 | 55.35 | 55.36 |
1.上海复旦复华药业有限公司营业收入、营业利润、净利润分别比上年同期减少30.30%、67.91%及72.82%，主要系受上海新冠疫情影响，封控期间无法正常生产、销售所致。
2.上海中和软件有限公司营业利润、净利润分别比上年同期增加20.94倍和17.35倍，主要系本期日本子公司营业收入增加所致。
3.上海复华高新技术园区发展有限公司营业利润和净利润分别比上年同期减少63.67%和69.10%，主要系房产税、管理费用和财务费用比上年同期增加所致。
4.上海复旦软件园有限公司营业收入和净利润分别比上年同期减少44.61%和44.58%，主要系营业收入减少所致。
5.上海克虏伯控制系统有限公司营业收入和净利润分别比上年同期减少1.34倍和1.76倍，主要系营业收入减少所致。
6.上海复华高科技产业开发有限公司营业利润比上年同期增加43.31%，主要系营业收入增加和管理费用减少综合影响所致。
7.江苏复旦复华药业有限公司营业利润和净利润均比上年同期减少亏损38.87%，主要系研发费用减少所致。净资产比期初减少30.78%，主要系净利润亏损所致。
8.海门复华房地产发展有限公司营业收入和营业利润比上年同期减少80.34%和81.04%，主要系房产销售收入比上年同期减少所致。
9.上海复华中日医疗健康产业发展有限公司因被执行破产程序，自2021年度起无法取得审计报告，公司已于2021年度全额计提长期股权投资减值准备。
10.上海复旦复华商业资产投资有限公司根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞业字（2022）第5027号2021年度评估咨询报告，经分析，上海复旦复华商业资产投资有限公司在咨询基准日以财务报告目的其他权益工具的公允价值计量涉及的上海复旦复华商业资产投资有限公司股东全部权益公允价值为-114,488,937.13元，公司已于2021年度全额计提长期股权投资减值准备。
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用 □不适用
医药
1．政策性风险
医药制造行业受国家相关法律法规及政策的影响较大。随着新版《药品管理法》以及《药品生产监督管理办法》、《药品注册管理办法》等配套政策的实施，带量采购、国家医保谈判常态化的进行，对整个医药行业影响巨大。面对多方位的政策风险，药业公司密切关注行业政策，积极组织专题研究和学习，加强政策分析解读及市场研判，及时调整经营策略，适应市场变化。同时根据政策导向，结合自身特点，明确药业公司未来药品研发的方向，及时规划并调整产品结构。
2．药品降价风险
随着国家集中带量采购常态化制度化开展，通过采购量的约束实现药品价格的大幅下降将成为招标降价的主旋律，医保支付标准和临床路径的实施，也意味着医保控费进入精细化阶段，药业公司部分药品依然面临降价风险。药业公司将继续加强内部管理，提高工作绩效，通过严格控制原材料、包材价格，节约能源资源，进一步完善工艺提高产品得率等途径降低产品成本，同时深入聚焦重点品种，扩大市场份额，增强公司整体竞争力。
3．生产成本上涨风险
国家对药品生产标准、质量检验要求、环境保护等方面的管理趋严，原材料成本上涨及供应短缺风险日益显现，企业自身环保设备改造及运维等带来的成本上涨也会导致企业生产和运行成本存在上升风险。药业公司要在采购环节加强与供应商沟通，提早做好优质供应商调研及筛选，并进行合理价格谈判，还要随时关注原材料供应商的生产和供货动态，适当提前进行备货，同时加强生产精细化管理，挖潜降本增效。
4.环保风险
在国家“十四五”规划纲要中提出“推动绿色发展 促进人与自然和谐共生”的大环境下，污染物减排、节能降碳是今后一段时间的主旋律，随之而来的是环保政策力度加大、原材料价格变动、环保资金投入持续增加等，医药行业将面临挑战。药业公司将认真贯彻落实环保法律法规及政策的相关要求，持续推进环保体系建设及环境风险管控，通过加强污染防治、节能减排、资源节约与高效利用等措施，确保企业绿色可持续发展。
5. 疫情风险
自2022年年初以来我国疫情呈现多点散发、局部暴发的态势。2022年上半年上海等国内城市疫情防控形势严峻复杂，一段时间内经济社会发展面临疫情带来的诸多风险。在部分区域疫情局部暴发时，医疗机构集中资源抗击疫情，相关区域其他疾病的医疗消费需求减少或推迟，公司部分药品的终端使用减少；同时，受疫情影响企业面临停工停产、员工需居家隔离等风险。疫情期间原材料采购、物流配送、市场营销等工作都受到不同程度的限制，对药业公司的生产和经营带来较大的影响。目前上海
疫情已进入常态化防控阶段，但社会面疫情仍有零星发生，企业的市场营销等经营活动仍受到一定的制约。药业公司将持续关注疫情发展状况，在严格落实疫情防控措施的同时，积极、有序地推进各项生产经营工作，加强重点产品的市场推广，尽可能降低疫情带来的损失，努力保持经营业绩的稳定。
软件
1.政策风险
国际形势错综复杂，日本已出台了《经济安全保障推进法》，颁布了保护数据不外流、开发场所本土化等一系列政策，这些政策将对中和软件的对日业务产生不利的影响，中和软件要密切关注日本相关政策的发展趋势，及时调整公司经营策略。
2.汇率风险
目前，中和软件的软件外包业务以对日业务为主且规模较大，对日项目的营业收入均以日元结算，而汇率是不可控因素，对企业来说始终面临汇率波动影响经营业绩的风险。近两年以来，日元兑人民币汇率持续下降，今年上半年更是出现大幅下降，对企业的经济效益产生较大的影响。为了降低汇率风险，中和软件与客户建立了汇率-单价联动的机制，根据汇率的走向，客户将主动对单价进行调整，虽不能完全弥补汇率浮动带来的所有损失，但能在一定程度上挽回部分因汇率造成的风险损失。
此外，根据《上海复旦复华科技股份有限公司远期结售汇套期保值业务管理制度》以及复旦复华十届十二次董事会会议审议通过的“关于开展远期结售汇套期保值业务的议案”，2022年公司将依据市场汇率波动情况，根据自身需要在国内银行办理日元远期结售汇套期保值业务交易，以减少汇率波动对业务收入带来的影响。
3.人力成本上升风险
软件服务外包行业属于人力资本与知识密集型行业，中和软件的主要经营成本是人力成本。近年来，沿海地区的人力成本不断提高，IT行业的增长尤其迅速，软件外包的人气度相比前几年也在不断下降，而新兴产业的快速发展对IT人才市场形成很大的冲击，要想吸引人才必须付出更大的投资。为了应对人力成本上升的风险，中和软件在合肥、重庆、西安、无锡的子公司正在稳定扩大规模，并继续探讨与地方协力公司的合作模式，为今后可能增加的开发提供成本相对较低的人力资源，将业务扩展到更具有人力成本优势的地方。期生招聘继续对地方化有所倾斜，同时2022年继续加大在日人员招聘力度，扩大在日onsite员工规模，使中和软件在海内外更具竞争能力。
4.疫情风险
2022年年初以来我国疫情呈多点散发、局部暴发的态势，特别是进入3月后上海的疫情防控形势严峻复杂。各项防疫措施的实施，对中和软件对日、国内开发项目的正常推进带来较大的影响与制约。与此同时，主要客户所在的日本疫情形势日趋严峻，日本经济复苏缓慢，客户的部分项目存在取消或暂停的可能，新客户开拓的进程也受到很大的影响。因疫情因素，客户交流程度大幅降低，对现有的项目进展也带来较大的影响。此外，虽然日本客户方面推进了在家办公制度，但东京支社也有部分员工根据项目需要前往客户所在公司正常上班，仍需加强防控管理，确保员工人身安全。另外，美国仍未开放签证服务，中和软件美国子公司人员派遣计划继续暂停。中和软件密切关注外部形势的发展变化，及时采取有效的应对措施，保障员工出勤安全，各地开发团队将通过多种途径加强与客户的沟通、联系，积极维护现有的项目合作，努力挖掘业务机会，尽可能降低疫情对公司业务的影响。
园区：
政策性风险
区域产业结构调整趋势下，招商引资优惠政策不稳定，产业准入、财税、环保政策对园区招商工作形成一定的限制，园区政策红利存在下降或取消的政策性风险。响应政府政策，采取减免房租等措施助企纾困，对园区提升经营业绩将带来一定压力。复华园区公司及复华园区海门公司将努力营造更加高效、便利、低成本的服务环境，进一步强化科技招商、产业链招商，依托区域特性和园区优势，建设产业配套环境，增强园区对优质企业落户的吸引力。目前房地产行业政策端延续“房住不炒”和“因城施策”的基本方针，海门房产公司将密切关注宏观经济和国家政策走势，顺应宏观经济形势及当地政府调控政策导向，积极主动地制定经营计划，提升盈利能力。
(二)其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年 6月24日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2022-025号公告 | 2022年 6月25日 | 会议审议通过了《2021年度董事会报告》《2021年度监事会报告》《2021年年度报告及报告摘要》《2021年度财务决算报告》《2022年度财务预算报告》等共计十三项议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2021年年度股东大会于2022年6月24日在上海市奉贤区茂园路50号37号楼16楼会议室召开。公司董事长褚建平先生主持本次会议，出席本次股东大会的股东及股东代表9人，代表股份215,999,741股，占股权登记日公司股份总数的31.7952%，公司部分董事、部分监事和董事会秘书出席了会议，公司高级管理人员列席了会议。
上述会议采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了股东大会通知中列明的所有议案，表决方式符合《公司法》及《公司章程》的规定。股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司控股子公司上海复旦复华药业有限公司被环境保护部门列入重点排污单位。药业公司污染物排放包括生产废水、生活污水、锅炉废气及挥发性有机物（VOCs）、噪声和危险废物，各类污染物达标排放。
① 废水排放信息
| 排放口 名称 | 污染物种类 | 国家或地方污染物排放标准 | 排放浓度（mg/L） | 排放方式 | 排放 去向 | 排放情况 | |
| 执行标准 | 标准限值（mg/L） | ||||||
| 废水排放口（1个，位于厂区东北侧） | pH | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018 | 6~9 | 7.38 | 连续性排放 | 进入城市污水处理厂 | 无超标排放 |
| 氨氮 | 45 | 0.37 | |||||
| CODcr | 500 | 57.5 | |||||
| BOD5 | 300 | 20.62 | |||||
| 悬浮物 | 400 | 34.67 | |||||
| 总氮（以N计） | 70 | 6.83 | |||||
| 总磷（以P计） | 8 | 0.63 | |||||
| 总有机碳 | 150 | 8.57 | |||||
② 废气排放信息
| 排放口 名称 | 污染物种类 | 国家或地方污染物排放标准 | 排放浓度（mg/m3） | 排放方式 | 排放 去向 | 排放情况 | |
| 执行标准 | 标准限值（mg/m3） | ||||||
| 1#锅炉排放口 | 颗粒物 | 《锅炉大气污染物排放标准》DB31/387-2018 | 10 | <1 | 间歇性排放 | 锅炉燃料为天然气，锅炉废气高烟囱排放 | 无超标排放 |
| 氮氧化物 | 50 | 31.75 | |||||
| 二氧化硫 | 10 | <3 | |||||
| 林格曼黑度 | 1级 | <1 | |||||
| 2#锅炉排放口 | 颗粒物 | 10 | 1.6 | ||||
| 氮氧化物 | 50 | 36 | |||||
| 二氧化硫 | 10 | <3 | |||||
| 林格曼黑度 | 1级 | <1 | |||||
| 原料药提取车间排放口 | 非甲烷总烃 | 《制药工业大气污染物排放标准》GB37823-2019 | 60 | 11.8 | 连续性排放 | 工艺废气由活性炭吸附后高空排放 | |
| 颗粒物 | 20 | 2.3 | |||||
| 原料药合成车间排放口 | 非甲烷总烃 | 60 | 1.09 | ||||
| 颗粒物 | 20 | 1.9 | |||||
| 实验室废气排放口 | 非甲烷总烃 | 60 | 1.74 | ||||
| 甲醇 | 《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015 | 50 | <1 | ||||
| 废水处理站废气排放口 | 非甲烷总烃 | 《制药工业大气污染物排放标准》GB37823-2019 | 60 | 1.74 | 连续性排放 | 废气由水洗塔处置后高空排放 | |
| 硫化氢 | 5 | <0.007 | |||||
| 氨气 | 20 | <0.25 | |||||
| 臭气浓度 | 《恶臭污染物排放标准》DB31/1025-2016 | 1000 (无量纲) | 173 | ||||
③ 噪声排放信息
| 声环境功能区类别 | 检测点位置 | 执行厂界噪声排放标准 | 检测结果(dB(A)) | 排放 情况 | |||
| 昼间 | 夜间 | 标准名称 | 昼间 | 夜间 | |||
| 2类 | 厂界东外1米 | 60dB(A) | 50dB(A) | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中的2类标准 | 57.5 | 48.5 | 无超标排放 |
| 厂界南外1米 | 58 | 48.5 | |||||
| 厂界西外1米 | 54 | 48 | |||||
| 厂界北外1米 | 57 | 48 | |||||
④ 危险废物信息
| 危险废物名称 | 类别编号 | 产生量（t） | 转移量(t) | 贮存量(t) |
| 医药废物 | HW02 | 30.0832 | 30.0832 | 0 |
| 废药物、药品 | HW03 | 0.0638 | 0.0638 | 0 |
| 污泥 | HW06 | 0.45 | 0.45 | 0 |
| 废润滑油 | HW08 | 0 | 0 | 0 |
| 其他废物 | HW49 | 1.8879 | 1.8879 | 0 |
| 危险废物设有贮存间，根据废物特性分类存放，并委托有资质的单位进行处理。 | ||||
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
药业公司配备了完善的废水收集管网和处理设施，生产废水和生活污水通过污水处理设施处理后纳管排放至污水处理厂，且废水固定污染源自动监测系统与市平台联网，pH、COD、氨氮等数据实时上传上海市闵行区生态环境局。
药业公司配备了4吨燃气锅炉和2吨燃气锅炉各一台（一用一备），燃烧器为低氮燃烧器，采用清洁能源天然气作为燃料，锅炉废气12米高空排放。还配备了4套挥发性有机物（VOCs）收集处理设施，其中活性炭吸附蒸汽脱附处理设施2套，更换式活性炭处理设施及水洗塔处理设施各1套，挥发性有机物（VOCs）经收集处理后15米高空排放。
药业公司的噪声源主要为风机、冷冻机、冷却塔和空压机等，设备尽可能选用低噪声设备，多数置于室内，并采取了减振隔声措施。
药业公司根据要求设置了危险废弃物仓库，用于公司内危险废弃物的收集及临时贮存，采取了防渗及泄漏收集等措施，有效地控制危险废弃物的环境污染。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
药业公司严格执行建设项目环境影响评价制度，按照要求执行项目申报、审批制度，项目均有立项文件和环境影响评价报告，并依法取得项目环境影响评价批复及《排污许可证》（证书编号91310112132661556L001V）。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
药业公司根据《中华人民共和国突发环境事件应对法》、《突发环境事件应急管理办法》、《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》等文件精神，结合公司实际情况，制定《上海复旦复华药业有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已在上海市闵行区生态环境局备案（备案编号：3102212021191）。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
药业公司根据《排污许可管理条例》、《上海市排污许可管理实施细则》的要求，制定了环境自行监测方案并在全国排污许可证管理信息平台提交审核通过。公司严格按照自行监测方案定期开展环境监测，并及时将监测结果上传至全国排污许可证管理信息平台。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司重视生态环境的保护以及资源、能源的节约，按照国家法律法规和各级政府的要求不断完善环保体系与管理制度，在员工中加强环保理念及相关法规政策的宣传教育，认真做好环境保护工作。公司控股子公司江苏复旦复华药业有限公司未被环保部门列入重点排污单位名单，其环境信息如下：
江苏复华药业目前处于正式生产前的准备和试运行阶段，现阶段主要工作是新产品研发、MAH受托生产业务的准备和质量研究、设备仪器的调试和试运行。
江苏复华药业一期已建项目已完成环评竣工验收的登记备案，目前的污染物排放包括试运行和生活废水、燃气锅炉废气、噪声及少量危险废物。
江苏复华药业已建成的一期项目配备了完善的废水收集管网和处理设施，通过废水收集管网将生产车间、实验室等产生的废水收集、输送汇总至集水池，通过机械格栅机去除固体杂物后流入废水处理池处理，经处理合格后的污水由提升泵送入市政污水管网纳管排放。江苏复华药业设废水排放口1个，雨水排水口1个，位于厂区东北侧，其中废水排放主要监控指标有COD、PH、流量等数据，通过生态环境局验收的监测设备实时上传至环保部门，目前执行的排放污染物标准为PH为6-9、COD≤500mg/L。江苏复华药业配备有6吨燃气锅炉一台，采用清洁能源天然气作为燃料，并已完成锅炉低氮燃烧器的升级改造，锅炉废气排放设有12米废气排气管高空排放。江苏复华药业在设计初就考虑到噪声可能对环境的影响，所以在大型设备采购时选用了低噪声型号，如采用螺杆式空压机、螺杆式冷水机组、低噪声风扇等，安装时采取了必要的隔声减振措施并将设备安置在室内，最大限度降低噪声污染。少量危险废物根据废弃物特性委托有资质的单位进行处理。目前各类污染物均达标排放。
江苏复华药业建立了完备的环境应急机制，拥有完善的环境应急预案，并组建了应急组织架构体系，明确岗位职责和任务。针对突发环境事件应急措施的方案有《突发环境事件应急预案》、《危险化学品事故专项应急预案》等。随着江苏复华药业逐渐走向正常化运营，还将完善相关的应急处理措施和方案。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内，复华园区公司加强建设项目环境影响评价和环保“三同时”制度的执行，实现企业分级监管，建立重点企业“一企一档”，并启动园区2022年度环境监测工作，环境监测数据将予以公开、共享，履行环境责任的同时，也有利于入驻企业开展项目环评工作。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 上海奉贤投资（集团）有限公司 | 就避免同业竞争事宜，承诺人特作出如下承诺： 1.上市公司及其下属企业主营业务包括园区业务，主要为：自有房屋租赁，房地产开发与经营，招商、咨询服务，物业管理及配套服务。承诺人及承诺人控制或有重大影响的其他企业主营业务亦包括园区开发运营。因此，承诺人及承诺人控制或有重大影响的其他企业主营业务中园区开发运营业务与上市公司及其下属企业主营业务中园区业务相近。承诺人特此承诺，在符合中国证券市场政策法规及环境要求的前提下，承诺人将在本次无偿划转完成之日后3年内，以合理的价格及合法的方式彻底解决上市公司及其下属与承诺人及承诺人控制或有重大影响的其他企业的同业竞争问题，解决途径包括但不限于资产和业务重组、合并、清算关闭、对外转让股权或资产、资产托管及中国证监会、证券交易所和上市公司股东大会批准的其他方式。 2.在本次无偿划转完成后，除上述同业竞争情况外，承诺人及承诺人控制或有重大影响的其他企业将不会直接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行其他与上市公司及其下属企业构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。在本次无偿划转完成后，如承诺人及承诺人控制或有重大影响的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司其他主营业务发生同业竞争的，承诺人将立即通知上市公司，并在上市公司同意的情况下，将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形成其他同业竞争情形，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 3.承诺人保证严格遵守法律法规及上市公司章程及其他内部管理制度的规定，不利用控股地位谋取不当利益，不损害上市公司及其股东的合法利益。 | 2020年9月4日作出承诺 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 上海奉贤投资（集团）有限公司 | 就保持上市公司独立性事宜，承诺人特作出如下承诺： 1. 承诺人保证上市公司的董事、监事及高级管理人员按照法律、法规等规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解聘，不得超越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免；采取有效措施保证上市公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员专职在上市公司任职并在上市公司领取薪酬，不在承诺人所控制的其他企业及上市公司关联方兼任除董事外的其他职务；保证上市公司在劳动、人事管理体系方面独立于承诺人。 2. 承诺人保证上市公司具有完整的经营性资产及住所，并独立于承诺人；保证承诺人及所控制的上市公司及其子公司以外的其他企业不得违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。 3. 承诺人保证上市公司建立和完善法人治理结构以及独立、完整的组织机构，并规范运作；保证本次无偿划转完成后上市公司股东大会、董事会、监事会等依照法律、法规及上市公司的章程和内部治理规范独 | 2020年9月4日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 立行使职权。 4. 承诺人保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在经营业务方面独立运作，保证除合法行使股东权利外，不干预上市公司的经营业务活动；保证采取合法方式减少或消除与上市公司的关联交易，确有必要的关联交易，价格按照公平合理及市场化原则确定，确保上市公司及其他股东利益不受到损害，并及时履行信息披露义务。 5. 承诺人保证上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人及其所控制的其他企业共用同一个银行账户；保证上市公司独立作出财务决策，承诺人及其所控制的其他企业不得干预上市公司的资金使用；保证上市公司依法独立纳税；保证上市公司的财务人员独立，不得在承诺人及其所控制的其他企业兼职或领取报酬。 上述承诺于承诺人作为上市公司控股股东且上市公司保持上市地位期间持续有效。如因承诺人未履行上述所作承诺而给上市公司及其股东造成损失的，承诺人将承担相应的赔偿责任。 | ||||||||
| 解决关联交易 | 上海奉贤投资（集团）有限公司 | 就规范和减少关联交易事宜，承诺人特作出如下承诺： 1. 本次无偿划转完成后，承诺人及承诺人控制的其他企业将采取合法及有效措施，减少及规范与上市公司的关联交易，自觉维护上市公司及全体股东的利益，将不利用关联交易谋取不正当利益。 2. 在不与法律、法规相抵触的前提下，承诺人及承诺人控制的其他企业与上市公司如发生或存在无法避免或有合理原因的关联交易，承诺人及承诺人控制的其他企业将与上市公司依法签订协议，保证严格履行法律、法规、规范性文件和上市公司章程规定的关联交易程序，按市场化原则和公允价格进行交易，交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定，对于无市场交易价格的关联交易，按照交易商品或劳务成本加上合理利润的标准确定交易价格，以保证交易价格的公允性，不利用该类交易从事任何损害上市公司或其中小股东利益的行为，同时按相关规定履行信息披露义务。 3、上述承诺于承诺人作为上市公司控股股东且上市公司保持上市地位期间持续有效。如因承诺人未履行上述所作承诺而给上市公司及其股东造成损失的，承诺人将承担相应的赔偿责任。 | 2020年9月4日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用 □不适用
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表出具了保留意见的审计报告（信会师报字（2021）第ZA12419号），针对上述保留意见，公司管理层高度重视，于2021年 3月9日成立工作小组，由公司董事长亲自担任组长，公司分管副总牵头担任副组长，先后多次组织召开工程审计专题会议，积极与工程承包单位沟通谈判，同时公司另外聘请专业工程造价咨询机构和专业法律顾问单位，为解决工程项目结算提供技术和法律支持。经多次与工程承包单位沟通，于2021年11月就工程结算审价与工程承包单位达成一致，并取得了上海市建设工程竣工结算价确认单。最终工程审定价7.44亿元，工程合同（暂定价）5.93亿元，工程账面价值（含财务预估计提）6.50亿元，工程最终审价与原工程合同（暂估价）和工程账面价值均存在较大成本差异。经分析，工程成本增量主要原因为：（1）工程施工周期长，跨越4个年度，客观上增加了人工成本和主要原材料涨价补差合计约3,586.49万元；（2）为提高小区品质对如外墙涂料等采用优质优价方式，增加成本约4,485.02万元；
（3）由于项目当地政府规范和要求的变化，非主体结构施工方案调整，增加成本3,346.10万元，以及因图纸和现场情况不符，增加技术核定单、设计变更单、清单缺项费用2,073.22万元；（4）该项目招标时，设计文件除主体建筑外、专业方案审批或方案尚未完成，如基坑围维护工程、变电站、室外总体（道路、雨污水管网等）等，未纳入投标范围或暂估不足，增加成本1,118.98万元。在2021年年报审计过程中，立信会计师事务所（特殊普通合伙）针对与复华文苑相关的未付工程款项实施了函证程序，但未取得工程施工承包单位的回函，也未能实施其他替代程序。因此，立信会计师事务所（特殊普通合伙）无法就上述工程审价增量及未付款项的金额获取充分、适当的审计证据，因此对公司2021年度财务报表出具保留意见审计报告。该事项对公司的后续影响：公司已就工程最终审价与工程承包单位达成一致，并已支付差价，因此上述保留意见所涉事项不会影响公司2021年度损益，不会改变公司2021年度的盈亏状况。
针对上述情况，公司采取的措施包括：协助年审会计师，积极主动联系工程承包单位相关人员，包括但不限于原承接公司项目负责人、施工人员等，督促召开视频会议，前往其办公场所探访等。但是由于上海疫情封控，以及工程承包单位原承接公司项目负责人已退出投资人名录无权代表施工单位确认相关信息等原因，尚未解决该问题。截至本报告披露日，年审会计师仍未收到相关函证回函，仍未能实施替代程序。
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七)其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 上海复旦复华科技股份有限公司 | 公司本部 | 中国华源集团有限公司 | 2,500 | 2005年 3月2日 | 2005年 3月2日 | 2005年 9月2日 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 2,500 | 是 | 否 | |||
| 上海复旦复华科技股份有限公司 | 公司本部 | 中国华源集团有限公司 | 2,500 | 2005年 3月2日 | 2005年 3月2日 | 2005年 9月2日 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 2,500 | 是 | 否 | |||
| 海门复华房地产发展有限公司 | 全资子公司 | 购房人 | 255.50 | 2017年1月至2017年12月 | 按按揭贷款的合同生效之日起 | 合同项下的抵押生效日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||||
| 海门复华房地产发展有限公司 | 全资子公司 | 购房人 | 199.70 | 2018年1月至2018年12月 | 按按揭贷款的合同生效之日起 | 合同项下的抵押生效日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 5,455.20 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 7,400.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 13,200.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 18,655.20 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 21.14 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 截至2022年6月30日，公司对中国华源集团有限公司的担保5,000万元已经逾期（中国长城资产管理股份有限公司上海市分公司）。公司对中国长城资产管理股份有限公司上海市分公司5,000万元的逾期担保事项，累计计提5,000万元预计负债，累计计提比例为100%。上述中国长城资产管理股份有限公司上海市分公司系根据2018年5月16日文汇报上刊登上海浦东发展银行股份有限公司上海分行与中国长城资产管理股份有限公司上海市分公司债权转让暨债务催收联合公告予以调整确认。上述海门复华房地产发展有限公司的对外担保系为购买其商品房的购房人提供阶段性担保。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一)股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 66,641 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海奉贤投资（集团）有限公司 | 0 | 128,338,600 | 18.74 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 上海上科科技投资有限公司 | 0 | 69,206,536 | 10.11 | 0 | 质押 | 69,202,880 | 境内非国有法人 |
| 上海复旦复控科技产业控股有限公司 | -290,000 | 17,366,000 | 2.54 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 孙勤勇 | 649,493 | 5,424,025 | 0.79 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 上海复旦复华科技股份有限公司回购专用证券账户 | 4,165,167 | 5,365,068 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏延安10号私募证券投资基金 | -395,800 | 4,640,263 | 0.68 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 骆太祥 | 3,457,825 | 4,427,825 | 0.65 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 周柏根 | 4,307,312 | 4,307,312 | 0.63 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 林乐民 | 42,600 | 4,279,853 | 0.63 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 黄俊 | 1,750,700 | 3,629,317 | 0.53 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 上海奉贤投资（集团）有限公司 | 128,338,600 | 人民币普通股 | 128,338,600 | ||||
| 上海上科科技投资有限公司 | 69,206,536 | 人民币普通股 | 69,206,536 | ||||
| 上海复旦复控科技产业控股有限公司 | 17,366,000 | 人民币普通股 | 17,366,000 |
| 孙勤勇 | 5,424,025 | 人民币普通股 | 5,424,025 |
| 上海复旦复华科技股份有限公司回购专用证券账户 | 5,365,068 | 人民币普通股 | 5,365,068 |
| 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏延安10号私募证券投资基金 | 4,640,263 | 人民币普通股 | 4,640,263 |
| 骆太祥 | 4,427,825 | 人民币普通股 | 4,427,825 |
| 周柏根 | 4,307,312 | 人民币普通股 | 4,307,312 |
| 林乐民 | 4,279,853 | 人民币普通股 | 4,279,853 |
| 黄俊 | 3,629,317 | 人民币普通股 | 3,629,317 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 公司于2021年3月18日召开公司第十届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，上述议案于2021年4月8日经2021年第一次临时股东大会审议通过。2021年4月14日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了临2021-016《上海复旦复华科技股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》。2022年3月30日，公司完成回购，实际回购公司股份5,365,068股，占公司总股本的0.7836%（详见公司临2022-008公告）。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中的第一名股东上海奉贤投资（集团）有限公司与其余股东之间不存在关联关系或一致行动人关系；第二名股东上海上科科技投资有限公司持有第三名股东上海复旦复控科技产业控股有限公司22%股权；第五名股东为公司回购专用证券账户；第四名及第六至第十名股东之间未知存在关联关系或一致行动人关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三)其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 上海复旦复华科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注七 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 350,786,118.13 | 309,765,701.10 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4 | 123,700.00 | |
| 应收账款 | 5 | 93,264,953.81 | 94,182,390.09 |
| 应收款项融资 | 6 | 7,086,903.57 | 7,229,438.05 |
| 预付款项 | 7 | 1,926,639.03 | 1,710,633.90 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8 | 11,971,033.29 | 10,942,124.14 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 9 | 629,420,419.28 | 664,834,171.60 |
| 合同资产 | 10 | 48,674.77 | 48,674.77 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13 | 24,620,756.85 | 31,515,752.45 |
| 流动资产合计 | 1,119,125,498.73 | 1,120,352,586.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 17 | 20,405,546.66 | 20,667,040.53 |
| 其他权益工具投资 | 18 | 3,072,603.83 | 3,072,603.83 |
| 其他非流动金融资产 | 19 | 10,739,371.95 | 11,164,514.41 |
| 投资性房地产 | 20 | 175,591,607.22 | 178,326,115.23 |
| 固定资产 | 21 | 309,693,385.80 | 316,946,073.45 |
| 在建工程 | 22 | 129,235,278.43 | 128,443,416.57 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 25 | 45,035,762.59 | 50,374,380.18 |
| 无形资产 | 26 | 73,060,716.88 | 74,636,139.63 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 29 | 1,539,782.02 | 1,362,596.56 |
| 递延所得税资产 | 30 | 5,471,365.36 | 5,471,365.36 |
| 其他非流动资产 | 31 | 5,128,237.27 | 5,410,505.35 |
| 非流动资产合计 | 778,973,658.01 | 795,874,751.10 | |
| 资产总计 | 1,898,099,156.74 | 1,916,227,337.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 32 | 453,000,000.00 | 444,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 35 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付账款 | 36 | 53,671,146.73 | 68,837,142.23 |
| 预收款项 | 37 | 2,126,494.29 | 2,968,703.79 |
| 合同负债 | 38 | 42,444,253.35 | 58,502,591.05 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39 | 5,140,472.03 | 6,651,688.56 |
| 应交税费 | 40 | 17,528,235.18 | 25,226,614.66 |
| 其他应付款 | 41 | 116,748,553.24 | 97,759,398.26 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 4,721,948.93 | 4,721,948.93 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 43 | 14,205,482.89 | 10,722,121.38 |
| 其他流动负债 | 44 | 88,802.72 | 379,989.40 |
| 流动负债合计 | 714,953,440.43 | 725,048,249.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 45 | 38,800,000.00 | 9,800,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 47 | 37,714,974.54 | 40,413,493.15 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 49 | 11,616,865.31 | 11,379,365.31 |
| 预计负债 | 50 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 递延收益 | 51 | 78,677,924.24 | 80,165,107.30 |
| 递延所得税负债 | 30 | 46,362.96 | 46,362.96 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 216,856,127.05 | 191,804,328.72 | |
| 负债合计 | 931,809,567.48 | 916,852,578.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 53 | 684,712,010.00 | 684,712,010.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55 | 171,715,797.47 | 171,715,797.47 |
| 减：库存股 | 56 | 35,018,028.86 | 8,421,790.47 |
| 其他综合收益 | 57 | -35,951,716.04 | -24,737,303.48 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 59 | 30,079,583.17 | 30,079,583.17 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 60 | 66,863,000.43 | 62,980,462.29 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 882,400,646.17 | 916,328,758.98 | |
| 少数股东权益 | 83,888,943.09 | 83,046,000.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 966,289,589.26 | 999,374,759.15 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,898,099,156.74 | 1,916,227,337.20 | |
公司负责人：褚建平 主管会计工作负责人：赵振兴 会计机构负责人：顾宝玲
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：上海复旦复华科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 924,331.64 | 8,078,179.86 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,531.63 | ||
| 其他应收款 | 866,586,962.69 | 843,428,560.16 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 91,108,935.44 | 91,108,935.44 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,672.97 | 670,164.00 | |
| 流动资产合计 | 867,516,967.30 | 852,180,435.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 404,057,539.85 | 403,506,550.34 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 885,606.33 | 850,357.48 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 10,219,804.86 | 11,524,460.82 | |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,888,039.18 | 1,888,039.18 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 417,050,990.22 | 417,769,407.82 | |
| 资产总计 | 1,284,567,957.52 | 1,269,949,843.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 321,000,000.00 | 332,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 129,815.80 | 262,000.00 | |
| 应交税费 | 62,249.37 | 258,699.25 | |
| 其他应付款 | 118,634,775.34 | 89,394,293.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,245,965.48 | 2,245,965.48 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 444,072,805.99 | 424,160,958.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 33,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 9,927,635.12 | 9,653,110.72 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 3,035,084.00 | 2,981,584.00 | |
| 预计负债 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 95,962,719.12 | 62,634,694.72 | |
| 负债合计 | 540,035,525.11 | 486,795,652.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 684,712,010.00 | 684,712,010.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 164,860,803.14 | 164,860,803.14 | |
| 减：库存股 | 35,018,028.86 | 8,421,790.47 | |
| 其他综合收益 | -808,000.00 | -808,000.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 30,079,583.17 | 30,079,583.17 | |
| 未分配利润 | -99,293,935.04 | -87,268,415.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 744,532,432.41 | 783,154,190.75 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,284,567,957.52 | 1,269,949,843.47 | |
公司负责人：褚建平 主管会计工作负责人：赵振兴 会计机构负责人：顾宝玲
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注七 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 61 | 374,270,024.62 | 496,457,130.85 |
| 其中：营业收入 | 61 | 374,270,024.62 | 496,457,130.85 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 61 | 372,131,447.72 | 465,928,895.17 |
| 其中：营业成本 | 61 | 206,037,203.42 | 252,353,550.77 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 62 | 4,888,402.45 | 5,801,719.08 |
| 销售费用 | 63 | 79,013,912.86 | 120,686,611.73 |
| 管理费用 | 64 | 49,915,700.27 | 49,702,423.05 |
| 研发费用 | 65 | 20,311,142.24 | 27,191,399.99 |
| 财务费用 | 66 | 11,965,086.48 | 10,193,190.55 |
| 其中：利息费用 | 10,730,352.93 | 8,348,756.44 | |
| 利息收入 | 778,154.80 | 1,125,736.15 | |
| 加：其他收益 | 67 | 6,595,216.86 | 6,288,658.30 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68 | 52,138.37 | -1,083,118.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 102,804.53 | -478,916.12 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 70 | -425,142.46 | -739,936.82 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 71 | -796,277.92 | -387,482.18 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 72 | -275,609.14 | -372,873.10 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 73 | 2,306,863.69 | 0.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,595,766.30 | 34,233,483.72 | |
| 加：营业外收入 | 74 | 80,003.86 | 362,069.55 |
| 减：营业外支出 | 75 | 63,158.57 | 4,312,802.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,612,611.59 | 30,282,750.79 | |
| 减：所得税费用 | 76 | 4,887,130.53 | 19,309,941.42 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,725,481.06 | 10,972,809.37 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,725,481.06 | 10,972,809.37 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 3,882,538.14 | 8,273,499.95 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 842,942.92 | 2,699,309.42 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -11,214,412.56 | -5,112,349.27 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -11,214,412.56 | -5,112,349.27 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -11,214,412.56 | -5,112,349.27 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -11,214,412.56 | -5,112,349.27 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -6,488,931.50 | 5,860,460.10 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -7,331,874.42 | 3,161,150.68 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 842,942.92 | 2,699,309.42 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0057 | 0.0121 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0057 | 0.0121 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：褚建平 主管会计工作负责人：赵振兴 会计机构负责人：顾宝玲
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 61,347.32 | 75,486.91 | |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 1,680.00 | ||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 6,269,667.28 | 5,711,051.09 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 6,245,967.71 | 6,192,547.18 | |
| 其中：利息费用 | 7,280,371.91 | 6,013,263.34 | |
| 利息收入 | -12,475.37 | -129,060.93 | |
| 加：其他收益 | 18,158.76 | 36,625.25 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 550,989.51 | -148,361.17 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -138,700.55 | 234,205.18 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,025,519.95 | -11,705,642.10 | |
| 加：营业外收入 | 50.50 | ||
| 减：营业外支出 | 10,937.65 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -12,025,519.95 | -11,716,529.25 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,025,519.95 | -11,716,529.25 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,025,519.95 | -11,716,529.25 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -12,025,519.95 | -11,716,529.25 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0176 | -0.0171 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0176 | -0.0171 | |
公司负责人：褚建平 主管会计工作负责人：赵振兴 会计机构负责人：顾宝玲
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 408,624,049.41 | 547,954,841.01 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 9,237,085.08 | 13,047,473.75 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,515,822.19 | 15,391,581.33 | |
| 经营活动现金流入小计 | 431,376,956.68 | 576,393,896.09 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 80,230,354.71 | 104,572,724.44 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 174,047,756.98 | 170,587,240.02 | |
| 支付的各项税费 | 48,191,459.29 | 85,727,952.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 84,180,537.63 | 140,212,673.44 | |
| 经营活动现金流出小计 | 386,650,108.61 | 501,100,590.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,726,848.07 | 75,293,305.56 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 364,298.40 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,509,065.35 | 308,688.30 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 3,873,363.75 | 308,688.30 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,467,469.84 | 14,647,046.89 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,467,469.84 | 14,647,046.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 405,893.91 | -14,338,358.59 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 236,000,000.00 | 231,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 236,000,000.00 | 231,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 194,000,000.00 | 226,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,538,736.41 | 13,726,754.59 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,447,448.48 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 32,360,592.41 | 10,286,998.34 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 235,899,328.82 | 250,013,752.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 100,671.18 | -18,513,752.93 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,212,996.13 | -3,092,599.20 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 41,020,417.03 | 39,348,594.84 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 306,765,701.10 | 306,812,005.76 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 347,786,118.13 | 346,160,600.60 | |
公司负责人：褚建平 主管会计工作负责人：赵振兴 会计机构负责人：顾宝玲
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 61,062.63 | 80,016.12 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 101,706,413.67 | 127,168,302.64 | |
| 经营活动现金流入小计 | 101,767,476.30 | 127,248,318.76 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 158,667.05 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 3,259,414.00 | 4,816,118.39 | |
| 支付的各项税费 | 1,680.00 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 95,171,174.62 | 87,510,482.72 | |
| 经营活动现金流出小计 | 98,432,268.62 | 92,485,268.16 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,335,207.68 | 34,763,050.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,688.30 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,688.30 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 137,099.00 | 368,249.73 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 137,099.00 | 2,368,249.73 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -137,099.00 | -2,363,561.43 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 162,000,000.00 | 172,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 162,000,000.00 | 172,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 138,000,000.00 | 187,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,005,847.51 | 6,013,263.34 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 27,346,109.39 | 5,203,644.97 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 172,351,956.9 | 198,216,908.31 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,351,956.9 | -26,216,908.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,153,848.22 | 6,182,580.86 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,078,179.86 | 8,533,133.37 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 924,331.64 | 14,715,714.23 | |
公司负责人：褚建平 主管会计工作负责人：赵振兴 会计机构负责人：顾宝玲
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 684,712,010.00 | 171,715,797.47 | 8,421,790.47 | -24,737,303.48 | 30,079,583.17 | 62,980,462.29 | 916,328,758.98 | 83,046,000.17 | 999,374,759.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 684,712,010.00 | 171,715,797.47 | 8,421,790.47 | -24,737,303.48 | 30,079,583.17 | 62,980,462.29 | 916,328,758.98 | 83,046,000.17 | 999,374,759.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 26,596,238.39 | -11,214,412.56 | 3,882,538.14 | -33,928,112.81 | 842,942.92 | -33,085,169.89 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,214,412.56 | 3,882,538.14 | -7,331,874.42 | 842,942.92 | -6,488,931.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 26,596,238.39 | -26,596,238.39 | -26,596,238.39 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 684,712,010.00 | 171,715,797.47 | 35,018,028.86 | -35,951,716.04 | 30,079,583.17 | 66,863,000.43 | 882,400,646.17 | 83,888,943.09 | 966,289,589.26 | ||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 684,712,010.00 | 171,715,797.47 | -13,254,848.66 | 30,110,187.54 | 172,228,996.06 | 1,045,512,142.41 | 78,331,724.78 | 1,123,843,867.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -30,604.37 | -3,824,334.63 | -3,854,939.00 | -3,854,939.00 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 684,712,010.00 | 171,715,797.47 | -13,254,848.66 | 30,079,583.17 | 168,404,661.43 | 1,041,657,203.41 | 78,331,724.78 | 1,119,988,928.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,453,773.97 | -5,112,349.27 | 8,273,499.95 | -1,292,623.29 | 2,699,309.42 | 1,406,686.13 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,112,349.27 | 8,273,499.95 | 3,161,150.68 | 2,699,309.42 | 5,860,460.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,453,773.97 | -4,453,773.97 | -4,453,773.97 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,453,773.97 | -4,453,773.97 | -4,453,773.97 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 684,712,010.00 | 171,715,797.47 | 4,453,773.97 | -18,367,197.93 | 30,079,583.17 | 176,678,161.38 | 1,040,364,580.12 | 81,031,034.20 | 1,121,395,614.32 | ||||||
公司负责人：褚建平 主管会计工作负责人：赵振兴 会计机构负责人：顾宝玲
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综 合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 684,712,010.00 | 164,860,803.14 | 8,421,790.47 | -808,000.00 | 30,079,583.17 | -87,268,415.09 | 783,154,190.75 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 684,712,010.00 | 164,860,803.14 | 8,421,790.47 | -808,000.00 | 30,079,583.17 | -87,268,415.09 | 783,154,190.75 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 26,596,238.39 | -12,025,519.95 | -38,621,758.34 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,025,519.95 | -12,025,519.95 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 26,596,238.39 | -26,596,238.39 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 26,596,238.39 | -26,596,238.39 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 684,712,010.00 | 164,860,803.14 | 35,018,028.86 | -808,000.00 | 30,079,583.17 | -99,293,935.04 | 744,532,432.41 | ||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综 合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 684,712,010.00 | 164,860,803.14 | -959,000.00 | 30,565,834.51 | 52,736,198.55 | 931,915,846.20 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 684,712,010.00 | 164,860,803.14 | -959,000.00 | 30,565,834.51 | 52,736,198.55 | 931,915,846.20 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,453,773.97 | -11,716,529.25 | -16,170,303.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,716,529.25 | -11,716,529.25 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,453,773.97 | -4,453,773.97 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,453,773.97 | -4,453,773.97 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 684,712,010.00 | 164,860,803.14 | 4,453,773.97 | -959,000.00 | 30,565,834.51 | 41,019,669.30 | 915,745,542.98 | ||||
公司负责人：褚建平 主管会计工作负责人：赵振兴 会计机构负责人：顾宝玲
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“本公司”）前身系复旦大学科技开发总公司，一九九二年七月经批准改制为股份有限公司，一九九三年一月在上海证券交易所上市。2006年4月公司股权分置改革相关股东大会决议通过，获得国资委批准，并于2006年5月完成股权分置改革。本公司按每10股转增3.1股的比例，以资本公积向全体股东转增股份81,677,909股。另外全体非流通股股东将可获得的全部转增股份 31,544,114 股作为股权分置改革的对价支付给各流通股股东，以换取其持有的非流通股的上市流通权。2009 年5月18日，原股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股87,949,006股全部上市流通。2019年12月31日复旦大学与上海奉贤投资（集团）有限公司（以下简称“奉投集团”）签订了《上海复旦复华科技股份有限公司股份无偿划转协议》，拟通过无偿划转方式将复旦大学持有的本公司128,338,600股A股股份（占本公司总股本的 18.74%）划转给奉投集团（详见本公司于2020年1月4日披露的《上海复旦复华科技股份有限公司关于公司控股股东签订股份无偿划转协议暨控股股东、实际控制人拟变更的提示性公告》）。2020年1月20日，本公司收到控股股东复旦大学发来的《关于与上海奉贤投资（集团）有限公司签订<上海复旦复华科技股份有限公司股份无偿划转协议>事项进展的告知函》，复旦大学于2020年1月20日收到中华人民共和国教育部同意上述国有股份无偿划转事项的批复。2020年5月14日，本公司收到奉投集团发来的《关于无偿受让复旦大学持有的上海复旦复华科技股份有限公司 18.74%股权及持有的上海复旦复华药业有限公司10%股权的告知函》：为配合中央深改委关于高校所属企业体制改革工作要求，同时进一步深化奉贤区国资国企改革，推动奉贤区域经济更高质量发展，奉投集团同意无偿受让复旦大学持有的本公司18.74%股权及持有的上海复旦复华药业有限公司10%股权。上述无偿划转事项已经奉贤区委、区政府会议讨论通过，并获得奉贤区国资委批复同意。本公司于2020年9月8日收到奉投集团转来的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》（以下简称“《过户登记确认书》”），复旦大学持有的本公司128,338,600股A股股份（占公司总股本的 18.74%）无偿划转给奉投集团的过户登记手续已办理完毕。 公司的企业法人营业执照注册号：91310000132209607P。所属行业为综合类。截至2022年6月30日止，本公司累计发行股本总数68,471.201万股，注册资本为68,471.201万元，注册地：上海市奉贤区汇丰北路1515弄1号2幢107室，办公地址：上海市国权路525号。本公司主要经营活动为：电脑系统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售，经外经贸委批准的进出口业务，科技成果陈列，投资参股其它领域的生产产品及经营，“四技”和“三来一补”业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。本公司的控股股东为上海奉贤投资（集团）有限公司，本公司的实际控制人为上海市奉贤区国有资产监督管理委员会。本财务报表已经公司董事会于2022年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、10.金融工具”、 “15.存货”、“38.收入”
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2) 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“21.长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(2) 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(2) 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3) 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4) 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
（1）应收账款
按信用风险特征确定的分类组合如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：关联方组合 | 本组合为关联方的应收款项 |
| 组合2 ：账龄风险组合 | 本组合以单独测试未发生减值的，以及组合1外的应收款项作为风险特征 |
对应组合1的应收账款，单独进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减值，按余额百分比法计提坏账准备；
对应组合2的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期损失率对照表，计算预期信用损失；
（2）其他应收款
按信用风险特征确定的分类组合如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：低风险组合 | 本组合为关联方的应收款项及押金、维修基金（合同期内） |
| 组合2：账龄风险组合 | 本组合以单独测试未发生减值的、过期押金、以及关联方以外的应收款项作为信用风险特征 |
对应组合1的其他应收款，单独进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减值，按余额百分比法计提坏账准备；
对应组合2的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期损失率对照表，计算预期信用损失；
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见附注五、10。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10。
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资、开发成本及开发产品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2) 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3) 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1) 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10（6）、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
(2) 初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3) 后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-49 | 3.00%-10.00% | 1.84%-4.85% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-8 | 3.00%-10.00% | 11.25%-19.40% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00%-10.00% | 9.00%-19.40% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3.00%-10.00% | 18.00%-32.33% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 0.00% | 20.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00%-10.00% | 18.00%-19.40% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2) 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3) 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4) 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 36.08年、50年 | 直线法 | 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 |
| 房屋使用权 | 50年 | 直线法 | 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 |
| 场地使用权 | 50年 | 直线法 | 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 |
| 商誉评估增值 | 10年 | 直线法 | 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 |
| 专有技术 | 21.92年、29.92年 | 直线法 | 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 |
| 药证 | 20年、21.92年、 29.92年、30年 | 直线法 | 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 |
| 软件 | 5-10年 | 直线法 | 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 |
(3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为 使用寿命不确定的无形资产。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(4) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1） 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2） 开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 租入固定资产改良支出 | 受益期内直线法 | 3年、5年、10 、15年、20年、25年 |
| 电增容费 | 受益期内直线法 | 32.17年 |
| 水增容费 | 受益期内直线法 | 32.17年 |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1) 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
（1）、工业
①根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，客户验收合格；
②产品销售收入货款金额已确定，或款项已收讫，或预计可以收回；
③销售产品的单位成本能够可靠地计量。
（2）、商业
①商品发出后，客户验收合格；
②收到价款或取得收取价款的凭据；
③成本能够可靠地计量。
（3）、软件开发业
①按合同规定完成软件开发工作量，并得到客户的确认；
②收到价款或取得收取价款的凭证；
③成本能够可靠地计量。
（4）、房地产业
①工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，并履行了合同规定的义务；拿到了建设局下发面积核准单并具备了移交钥匙的条件；
②取得了销售价款或确信可以取得，双方办妥房屋交接手续；
③房屋建筑成本能够可靠地计量。
(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
不存在同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1) 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
(2) 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态；
与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。
(3) 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(2) 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
? 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及
? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1） 本公司作为承租人
① 使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
② 租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
④ 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
⑤ 新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2） 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
① 经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
② 融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10.金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
③ 新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 执行《企业会计准则解释第15号》 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第 15 号》的通知（财会〔2021〕35 号），该解释“关于企业将固定资产达到预定可使 用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏 损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行；“关于资金集中管理相关列报” 内容自公布之日起施行。 | 第十届董事会第十二次会议决议、第十届监事会第六次会议决议通过。 | 不会对公司财务状况和经营成果产生影响。 |
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部 分为应交增值税 | 免税、5.00%、6.00%、 13.00% |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应按税法规定计算的销售 货物和应 | 3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1.00%、5.00%、7.00% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15.00%、25.00% |
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 | 按营收 2.00%预缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 15.00 |
| 上海中和软件有限公司 | 15.00 |
| 合肥通和软件有限公司 | 20.00 |
| 重庆兴中和软件有限公司 | 20.00 |
| 西安致远中和软件有限公司 | 20.00 |
| 无锡兴中惠软件有限公司 | 20.00 |
| 上海复华复贤科技开发有限公司 | 20.00 |
| 上海复华智贤经济发展有限公司 | 20.00 |
| 上海复华贤睿企业管理有限公司 | 20.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）上海复旦复华药业有限公司 2020 年 11 月 12 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局 及国家税务总局上海市税务局批准，获得高新技术企业认定证书（高新技术企业编号为GR202031002096），有效期三年，企业所得税按 15.00％征收。
（2）上海中和软件有限公司 2021 年 12 月 23 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局及国 家税务总局上海市税务局批准，获得高新技术企业认定证书（高新技术企业编号为 GR202131004309），有效期三年，企业所得税按 15.00％征收。
（3）上海中和软件有限公司根据《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税[2013]106 号），并报经上海市杨浦区国家税务局第一税务所以“3101101511002806”税务事项通知书批准。公司申请办理的（应税服务）技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税事项已予以接受备案，公司可按规定自行享受优惠。 上海中和软件有限公司根据《关于发
布《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法 （试行）》的公告》（国家税务总局公告2016 年第 29 号），公司境外业务符合跨境应税行为免征增值税。
（4）根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）和《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第12 号）的规定，年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税 率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。合肥通和软件有限公司、重庆兴中和软件有限公司、西安致远 中和软件有限公司、无锡兴中惠软件有限公司、上海复华复贤科技开发有限公司、上海复华智贤经济发展有限公司及上海复华贤睿企业管理有限公司符合小微企业标准，2021 年度享受税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 302,567.58 | 278,769.05 |
| 银行存款 | 286,004,570.06 | 248,484,018.13 |
| 其他货币资金 | 64,478,980.49 | 61,002,913.92 |
| 合计 | 350,786,118.13 | 309,765,701.10 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 40,970,607.76 | 46,528,728.53 |
其他说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
其他说明：上述使用受限的货币资金在编制“现金流量表”时已剔除。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | - | 123,700.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | - | 123,700.00 |
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 5,229,015.95 | 24,297,484.46 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 5,229,015.95 | 24,297,484.46 |
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 92,617,925.06 |
| 1年以内小计 | 92,617,925.06 |
| 1至2年 | 3,018,540.26 |
| 2至3年 | 349,094.09 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 19,799.62 |
| 4至5年 | 62,765.14 |
| 5年以上 | 14,551,121.55 |
| 合计 | 110,619,245.72 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 14,107,994.15 | 100.00 | 14,107,994.14 | 100.00 | 0.01 | 14,107,994.15 | 12.7 | 14,107,994.14 | 100 | 0.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 14,107,994.15 | 100.00 | 14,107,994.14 | 100.00 | 0.01 | 14,107,994.15 | 12.7 | 14,107,994.14 | 100 | 0.01 |
| 按组合计提坏账准备 | 96,511,251.57 | 87.25 | 3,246,297.77 | 3.36 | 93,264,953.80 | 96,942,152.49 | 87.30 | 2,759,762.41 | 2.85 | 94,182,390.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法计提坏账准备组合 | 95,883,761.63 | 86.68 | 3,243,160.32 | 3.38 | 92,640,601.31 | 96,348,881.88 | 86.76 | 2,756,796.05 | 2.86 | 93,592,085.83 |
| 余额百分比法计提坏账准备组合 | 627,489.94 | 0.57 | 3,137.45 | 0.50 | 624,352.49 | 593,270.61 | 0.54 | 2,966.36 | 0.5 | 590,304.25 |
| 合计 | 110,619,245.72 | / | 17,354,291.91 | / | 93,264,953.81 | 111,050,146.64 | / | 16,867,756.55 | / | 94,182,390.09 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| （株）ABS | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| （株）LSI | 2,943,979.30 | 2,943,979.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他零星客户 | 8,164,014.85 | 8,164,014.84 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 14,107,994.15 | 14,107,994.14 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法计提坏账准备组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 92,570,976.66 | 1,851,419.53 | 2.00 |
| 1-2年 | 2,980,286.97 | 1,192,114.79 | 40.00 |
| 2-3年 | 332,180.00 | 199,308.00 | 60.00 |
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | 318.00 | 318.00 | 100.00 |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 95,883,761.63 | 3,243,160.32 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：余额百分比法计提坏账准备组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 对关联方应收账款 | 627,489.94 | 3,137.45 | 0.50 |
| 合计 | 627,489.94 | 3,137.45 | 0.50 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或 核销 | 其他 变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 14,107,994.14 | 14,107,994.14 | ||||
| 账龄分析法计提坏账准备组合 | 2,756,796.05 | 486,364.27 | 3,243,160.32 | |||
| 余额百分比法计提坏账准备组合 | 2,966.36 | 171.09 | 3,137.45 | |||
| 合计 | 16,867,756.55 | 486,535.36 | 17,354,291.91 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| (株)野村综合研究所 | 25,526,359.93 | 23.08 | 510,527.20 |
| 上药思富（上海）医药有限公司 | 6,594,291.66 | 5.96 | 131,885.83 |
| DSB 情报研究株式会社 | 4,641,445.62 | 4.20 | 92,828.91 |
| 野村证券株式会社 | 3,927,081.79 | 3.55 | 78,541.64 |
| 湖北康圣医药有限公司 | 3,285,401.38 | 2.97 | 65,708.03 |
| 合计 | 43,974,580.38 | 39.76 | 879,491.61 |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 7,086,903.57 | 7,229,438.05 |
| 合计 | 7,086,903.57 | 7,229,438.05 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 7,229,438.05 | 29,493,965.93 | 29,636,500.41 | 7,086,903.57 | ||
| 合计 | 7,229,438.05 | 29,493,965.93 | 29,636,500.41 | 7,086,903.57 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,926,639.03 | 100.00 | 1,710,633.90 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 1,926,639.03 | 100.00 | 1,710,633.90 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数的比例（%） |
| 中化江苏药业有限公司 | 765,000.00 | 39.71 |
| 上海市电力公司（闵行供电局） | 687,015.12 | 35.66 |
| 中国石化销售股份有限公司上海石油分公司 | 170,896.37 | 8.87 |
| 上海旭捷实业投资公司 | 145,255.70 | 7.54 |
| 鑫鹏物流集团 | 101,973.00 | 5.29 |
| 合计 | 1,870,140.19 | 97.07 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 11,971,033.29 | 10,942,124.14 |
| 合计 | 11,971,033.29 | 10,942,124.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海复华中日医疗健康产业发展有限公司 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 |
| 减：坏账准备 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 |
| 合计 | - | - |
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其 判断依据 |
| 上海复华中日医疗健康产业发展 有限公司 | 8,638,614.78 | 5年以上 | 未支付 | 发生减值；进入破产清算 |
| 合计 | 8,638,614.78 | / | / | / |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 |
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 上年年 末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 | |||
| 合计 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 | |||
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 3,617,185.21 |
| 1年以内小计 | 3,617,185.21 |
| 1至2年 | 618,521.05 |
| 2至3年 | 1,300,103.56 |
| 3年以上 | 0.00 |
| 3至4年 | 5,493,195.33 |
| 4至5年 | 3,349,354.36 |
| 5年以上 | 8,180,531.34 |
| 合计 | 22,558,890.85 |
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 非关联往来款 | 15,505,404.35 | 13,801,391.73 |
| 备用金 | 1,916,833.79 | 2,069,835.44 |
| 押金、保证金 | 5,136,652.71 | 5,349,011.97 |
| 合计 | 22,558,890.85 | 21,220,239.14 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 6,163,663.31 | 4,114,451.69 | 10,278,115.00 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 309,742.56 | 309,742.56 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 6,473,405.87 | 4,114,451.69 | 10,587,857.56 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 17,105,787.45 | 4,114,451.69 | 21,220,239.14 | |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 1,338,651.71 | 1,338,651.71 | ||
| 本期直接减记 | ||||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 18,444,439.16 | 4,114,451.69 | 22,558,890.85 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或 核销 | 其他 变动 | |||
| 账龄分析法 | 6,078,275.40 | 301,017.85 | 6,379,293.25 | |||
| 余额百分比法 | 85,387.91 | 8,724.71 | 94,112.62 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提 | 964,451.69 | 964,451.69 | ||||
| 单项金额重大并单项计提 | 3,150,000.00 | 3,150,000.00 | ||||
| 合计 | 10,278,115.00 | 309,742.56 | 10,587,857.56 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 海门市住宅专项维修资金管理中心 | 非关联方往来 | 4,726,731.98 | 0-4年 | 20.95 | 47,267.32 |
| 李春生 | 非关联方往来 | 3,150,000.00 | 4-5年 | 13.97 | 3,150,000.00 |
| 上海旭捷实业投资有限公司 | 押金、保证金 | 1,873,496.39 | 1-4年 5年以上 | 8.30 | 18,734.96 |
| 上海市静安区人民法院 | 非关联方往来 | 732,114.53 | 2-3年 | 3.25 | 109,817.18 |
| 三井住友海上あいおい生命 | 非关联方往来 | 600,413.91 | 0-5年、5年以上 | 2.66 | 600,413.91 |
| 合计 | / | 11,082,756.81 | / | 49.13 | 3,926,233.37 |
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 24,464,588.26 | 8,676,802.35 | 15,787,785.91 | 32,042,044.75 | 8,676,802.35 | 23,365,242.40 |
| 在产品 | 52,801,362.03 | 9,247,670.99 | 43,553,691.04 | 59,461,327.15 | 8,972,061.85 | 50,489,265.30 |
| 库存商品 | 48,929,996.28 | 13,770,511.92 | 35,159,484.36 | 59,441,811.76 | 13,770,511.92 | 45,671,299.84 |
| 开发产品 | 538,461,996.45 | 3,615,370.34 | 534,846,626.11 | 548,903,999.52 | 3,615,370.34 | 545,288,629.18 |
| 工程施工 | 72,831.86 | 72,831.86 | 19,734.88 | 19,734.88 | ||
| 合计 | 664,730,774.88 | 35,310,355.60 | 629,420,419.28 | 699,868,918.06 | 35,034,746.46 | 664,834,171.60 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,676,802.35 | 8,676,802.35 | ||||
| 在产品 | 8,972,061.85 | 275,609.14 | 9,247,670.99 | |||
| 库存商品 | 13,770,511.92 | 13,770,511.92 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发产品 | 3,615,370.34 | 3,615,370.34 | ||||
| 合计 | 35,034,746.46 | 275,609.14 | 35,310,355.60 | |||
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 87,346.85 | 38,672.08 | 48,674.77 | 87,346.85 | 38,672.08 | 48,674.77 |
| 合计 | 87,346.85 | 38,672.08 | 48,674.77 | 87,346.85 | 38,672.08 | 48,674.77 |
其他说明：
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 上年年末余额 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 期末余额 | 原因 |
| 账龄组合 | 38,672.08 | 38,672.08 | ||||
| 合计 | 38,672.08 | 38,672.08 | / |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税留抵税额 | 16,073,057.63 | 17,374,483.96 |
| 预缴增值税 | 2,944,613.00 | 2,447,657.19 |
| 预缴企业所得税 | 4,596,935.28 | 9,985,744.33 |
| 预缴其他税金 | 1,006,150.94 | 1,707,866.97 |
| 合计 | 24,620,756.85 | 31,515,752.45 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海复华控制系统有限公司 | |||||||||||
| 上海复华中日医疗健康产业发展有限公司 | 133,906,855.29 | ||||||||||
| 上海高新房地产发展有限公司 | 2,701,619.78 | -13,004.68 | 2,688,615.10 | 2,701,619.78 | |||||||
| 上海复旦复华商业资产投资有限公司 | 60,000,000.00 | ||||||||||
| 上海复宝科技股份有限公司 | |||||||||||
| 上海赛恩营养食品有限公司 | |||||||||||
| 上海复华智行源企业发展有限公司 | |||||||||||
| 无锡国联益华股权投资管理有限公司 | 875,142.09 | -5,609.06 | 869,533.03 | ||||||||
| 上海复旦科技园创业投资有限公司 | 17,090,278.66 | -242,880.13 | 16,847,398.53 | ||||||||
| 复华龙章健康科技（上海）有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 20,667,040.53 | -261,493.87 | 20,405,546.66 | 196,608,475.07 | |||||||
| 合计 | 20,667,040.53 | -261,493.87 | 20,405,546.66 | 196,608,475.07 | |||||||
其他说明
复华龙章健康科技（上海）有限公司成立于2022年3月23日，公司统一社会信用代码为91310120MA7M4H1F79，注册资本10,000.00万元，注册地址为上海市奉贤区航南公路4888弄370幢203室，所属行业为科技推广和应用服务业，经营范围包含：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；食品销售（仅销售预包装食品）；消毒剂销售（不含危险化学品）；个人卫生用品销售；日用百货销售；化妆品批发；化妆品零售；日用化学产品销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；食品添加剂销售；第一类医疗器械销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。公司拟以自筹资金的方式出资人民币 2,800 万元，占标的公司股权比例 28%；华济 堂拟出资人民币 3,000 万元，占标的公司股权比例 30%；中金发展拟出资人民币 2,000 万元，占标的公司股权比例 20%；上科科技拟出资人民币2,200 万元，占标的公司股权比例 22%。截止2022年6月30日，上述公司尚未完成出资。
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海复华欣科信息技术有限公司 | 3,072,603.83 | 3,072,603.83 |
| 上海复华志则文化旅游发展有限公司 | ||
| 合计 | 3,072,603.83 | 3,072,603.83 |
(2) 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海复华欣科信息技术有限公司 | -1,927,396.17 | 公司战略目的持有 | ||||
| 上海复华志则文化旅游发展有限公司 | -5,000,000.00 | 公司战略目的持有 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,739,371.95 | 11,164,514.41 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 10,739,371.95 | 11,164,514.41 |
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 10,739,371.95 | 11,164,514.41 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 256,700,559.05 | 256,700,559.05 |
| 2.本期增加金额 | 207,788.72 | 207,788.72 |
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| （4）外币报表折算差额 | 207,788.72 | 207,788.72 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 256,908,347.77 | 256,908,347.77 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 70,855,811.57 | 70,855,811.57 |
| 2.本期增加金额 | 2,942,296.73 | 2,942,296.73 |
| （1）计提或摊销 | 2,842,812.31 | 2,842,812.31 |
| （2）外币报表折算差额 | 99,484.42 | 99,484.42 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 73,798,108.30 | 73,798,108.30 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 7,518,632.25 | 7,518,632.25 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 7,518,632.25 | 7,518,632.25 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 175,591,607.22 | 175,591,607.22 |
| 2.期初账面价值 | 178,326,115.23 | 178,326,115.23 |
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 309,693,385.80 | 316,946,073.45 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 309,693,385.80 | 316,946,073.45 |
其他说明：
无
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 固定资产装修 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 385,426,160.88 | 78,961,268.06 | 7,231,938.37 | 39,854,761.63 | 10,329,119.91 | 3,549,493.64 | 525,352,742.49 |
| 2.本期增加金额 | 857,681.44 | 1,085,163.20 | -84,684.17 | 1,858,160.47 | |||
| （1）购置 | 857,681.44 | 1,085,163.20 | 1,942,844.64 | ||||
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）外币报表折算差额 | -84,684.17 | -84,684.17 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,858,116.25 | 461,893.50 | 24,818.51 | 2,344,828.26 | |||
| （1）处置或报废 | 1,858,116.25 | 461,893.50 | 24,818.51 | 2,344,828.26 | |||
| 4.期末余额 | 383,568,044.63 | 79,357,056.00 | 7,231,938.37 | 40,915,106.32 | 10,329,119.91 | 3,464,809.47 | 524,866,074.70 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 92,985,555.27 | 59,227,012.93 | 5,550,917.50 | 25,911,286.72 | 9,764,097.25 | 3,147,941.02 | 196,586,810.69 |
| 2.本期增加金额 | 4,640,910.94 | 1,368,667.34 | 189,185.82 | 2,226,178.07 | 48,928.28 | -30,581.47 | 8,443,288.98 |
| （1）计提 | 4,640,910.94 | 1,368,667.34 | 189,185.82 | 2,226,178.07 | 48,928.28 | 20,195.52 | 8,494,065.97 |
| （2）外币报表折算差额 | -50,776.99 | -50,776.99 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,210,025.76 | 443,417.60 | 23,825.76 | 1,677,269.12 | |||
| （1）处置或报废 | 642,094.74 | 443,417.60 | 23,825.76 | 1,109,338.10 | |||
| （2）投资性房产摊销转回 | 567,931.02 | 567,931.02 | |||||
| 4.期末余额 | 96,416,440.45 | 60,152,262.67 | 5,740,103.32 | 28,113,639.03 | 9,813,025.53 | 3,117,359.55 | 203,352,830.55 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 11,004,544.64 | 815,313.71 | 11,819,858.35 | ||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 11,004,544.64 | 815,313.71 | 11,819,858.35 | ||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 276,147,059.54 | 19,204,793.33 | 1,491,835.05 | 11,986,153.58 | 516,094.38 | 347,449.92 | 309,693,385.80 |
| 2.期初账面价值 | 281,436,060.97 | 19,734,255.13 | 1,681,020.87 | 13,128,161.20 | 565,022.66 | 401,552.62 | 316,946,073.45 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 复华药业厂区 | 28,327,576.29 | 该厂房地块属于集体用地，尚未办理房产证 |
| 江苏药业厂区 | 145,507,740.89 | 还未竣工决算，故还未办理房产证 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 129,235,278.43 | 128,443,416.57 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 129,235,278.43 | 128,443,416.57 |
其他说明：
无
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江苏复旦复华药业有限公司生产设备 | 134,662,961.98 | 6,505,461.98 | 128,157,500.00 | 134,662,961.98 | 6,505,461.98 | 128,157,500.00 |
| 上海复华高新技术园区科技创新基地装修工程 | 601,100.92 | 601,100.92 | 285,916.57 | 285,916.57 | ||
| 上海复华高新技术园区科技创新基地配套安装工程 | 476,677.51 | 476,677.51 | ||||
| 合计 | 135,740,740.41 | 6,505,461.98 | 129,235,278.43 | 134,948,878.55 | 6,505,461.98 | 128,443,416.57 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 江苏复旦复华药业有限公司生产设备 | 33,930万元 | 134,662,961.98 | 134,662,961.98 | 92.88 | GMP认证试运转 | 20,337,074.43 | 自筹资金 | |||||
| 上海复华高新技术园区科技创新基地装修工程 | 93.61万元 | 285,916.57 | 315,184.35 | 601,100.92 | 64.21 | 自筹资金 | ||||||
| 上海复华高新技术园区科技创新基地配套安装工程 | 144.72万元 | 476,677.51 | 476,677.51 | 32.94 | 自筹资金 | |||||||
| 合计 | 34,168.33万元 | 134,948,878.55 | 791,861.86 | 135,740,740.41 | / | / | 20,337,074.43 | / | / |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 62,692,297.80 | 62,692,297.80 |
| 2.本期增加金额 | 1,697,514.77 | 1,697,514.77 |
| —新增租赁 | 1,697,514.77 | 1,697,514.77 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 64,389,812.57 | 64,389,812.57 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 12,317,917.62 | 12,317,917.62 |
| 2.本期增加金额 | 7,036,132.36 | 7,036,132.36 |
| (1)计提 | 7,036,132.36 | 7,036,132.36 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 19,354,049.98 | 19,354,049.98 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 45,035,762.59 | 45,035,762.59 |
| 2.期初账面价值 | 50,374,380.18 | 50,374,380.18 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 房屋使用权 | 场地使用权 | 专有技术 | 药证 | 商誉评估增值 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 32,671,238.30 | 5,620,678.74 | 55,000,000.00 | 27,880,490.00 | 10,547,104.34 | 14,678,510.08 | 8,275,000.00 | 154,673,021.46 |
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| (1)购置 | ||||||||
| (2)内部研发 | ||||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 32,671,238.30 | 5,620,678.74 | 55,000,000.00 | 27,880,490.00 | 10,547,104.34 | 14,678,510.08 | 8,275,000.00 | 154,673,021.46 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 6,160,035.55 | 3,930,792.72 | 22,641,666.79 | 14,840,607.02 | 2,765,099.11 | 4,459,490.08 | 1,628,760.00 | 56,426,451.27 |
| 2.本期增加金额 | 400,711.20 | 219,240.49 | 550,000.00 | 96,672.18 | 308,798.88 | 1,575,422.75 | ||
| （1）计提 | 400,711.20 | 219,240.49 | 550,000.00 | 96,672.18 | 308,798.88 | 1,575,422.75 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 6,560,746.75 | 4,150,033.21 | 23,191,666.79 | 14,937,279.20 | 2,765,099.11 | 4,768,288.96 | 1,628,760.00 | 58,001,874.02 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 9,182,185.33 | 7,782,005.23 | 6,646,240.00 | 23,610,430.56 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 9,182,185.33 | 7,782,005.23 | 6,646,240.00 | 23,610,430.56 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 26,110,491.55 | 1,470,645.53 | 31,808,333.21 | 3,761,025.47 | 9,910,221.12 | 73,060,716.88 | ||
| 2.期初账面价值 | 26,511,202.75 | 1,689,886.02 | 32,358,333.21 | 3,857,697.65 | 10,219,020.00 | 74,636,139.63 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例13.56%
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 856,484.76 | 368,187.33 | 165,483.51 | 1,059,188.58 | |
| 电增容费 | 422,249.40 | 21,289.92 | 400,959.48 | ||
| 水增容费 | 83,862.40 | 4,228.44 | 79,633.96 | ||
| 合计 | 1,362,596.56 | 368,187.33 | 191,001.87 | 1,539,782.02 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 6,160,060.02 | 1,529,246.56 | 6,160,060.02 | 1,529,246.56 |
| 递延收益 | 1,418,717.33 | 212,807.60 | 1,418,717.33 | 212,807.60 |
| 可抵扣亏损 | 17,794,856.85 | 2,338,958.48 | 17,794,856.85 | 2,338,958.48 |
| 租赁费暂时性差异 | 1,333,792.59 | 194,917.34 | 1,333,792.59 | 194,917.34 |
| 设定受益计划形成的递延所得税资产 | 5,749,313.10 | 1,195,435.38 | 5,749,313.10 | 1,195,435.38 |
| 合计 | 32,456,739.89 | 5,471,365.36 | 32,456,739.89 | 5,471,365.36 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 257,572.02 | 46,362.96 | 257,572.02 | 46,362.96 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 257,572.02 | 46,362.96 | 257,572.02 | 46,362.96 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付固定资产、投资性房地产、无形资产等购置款 | 3,297,815.28 | 3,297,815.28 | 3,529,417.20 | 3,529,417.20 | ||
| 《企业会计制度》下形成的股权投资差额 | 1,830,421.99 | 1,830,421.99 | 1,881,088.15 | 1,881,088.15 | ||
| 合计 | 5,128,237.27 | 5,128,237.27 | 5,410,505.35 | 5,410,505.35 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 132,000,000.00 | 112,000,000.00 |
| 信用借款 | 321,000,000.00 | 332,000,000.00 |
| 合计 | 453,000,000.00 | 444,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
担保事项详见附注十四.2
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料商品服务采购货款 | 19,394,912.77 | 33,122,050.66 |
| 应付费用 | 10,658,358.80 | 6,303,018.88 |
| 应付固定资产无形资产采购款 | 16,378,895.29 | 16,578,170.96 |
| 开发成本工程款 | 7,238,979.87 | 12,833,901.73 |
| 合计 | 53,671,146.73 | 68,837,142.23 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 舜杰建设(集团)有限公司 | 6,000,000.00 | 质保金尚未结算 |
| 上海声华贸易有限公司 | 3,511,488.93 | 商品采购尚未结算 |
| 南通上越建设工程有限公司 | 675,003.80 | 工程款尚未结算 |
| 上海全方实业有限公司 | 524,289.02 | 商品采购尚未结算 |
| 合计 | 10,710,781.75 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款、工程款、服务费、劳务费 | 1,262,336.00 | 10,261.00 |
| 预收租金 | 554,158.29 | 2,648,442.79 |
| 预收复华文苑房款 | 310,000.00 | 310,000.00 |
| 合计 | 2,126,494.29 | 2,968,703.79 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海锐豪物流信息咨询有限公司 | 10,000.00 | 尚未结转清理 |
| 合计 | 10,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款 | 2,149,879.35 | 4,795,031.05 |
| 预收复华文苑房款 | 40,294,374.00 | 53,707,560.00 |
| 合计 | 42,444,253.35 | 58,502,591.05 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收复华文苑房款 | 13,413,186.00 | 包括在合同负债年初账面价值中的金额所确认的收入、因收到现金而增加的金额（不包含本年已确认为收入的金额）等 |
| 合计 | 13,413,186.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,466,119.87 | 137,812,320.14 | 138,990,374.07 | 4,288,065.94 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 520,461.89 | 17,649,572.80 | 17,649,572.80 | 520,461.89 |
| 三、辞退福利 | 40,303.90 | 40,303.90 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 离职后福利-设定收益计划 | 665,106.80 | 333,162.60 | 331,944.20 | |
| 合计 | 6,651,688.56 | 155,502,196.84 | 157,013,413.37 | 5,140,472.03 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,670,826.85 | 116,053,335.23 | 117,659,807.01 | 3,064,355.07 |
| 二、职工福利费 | 2,551,388.55 | 2,548,278.55 | 3,110.00 | |
| 三、社会保险费 | 274,120.49 | 10,632,683.70 | 10,230,704.85 | 676,099.34 |
| 其中：医疗保险费 | 274,120.49 | 9,904,951.80 | 9,904,951.80 | 274,120.49 |
| 工伤保险费 | 281,533.84 | 281,533.84 | ||
| 生育保险费 | 37,715.36 | 37,715.36 | ||
| 其他 | 408,482.70 | 6,503.85 | 401,978.85 | |
| 四、住房公积金 | 8,074.00 | 6,909,587.00 | 6,911,224.00 | 6,437.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 513,098.53 | 208,206.76 | 183,240.76 | 538,064.53 |
| 六、短期带薪缺勤 | 1,457,118.90 | 1,457,118.90 | ||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 5,466,119.87 | 137,812,320.14 | 138,990,374.07 | 4,288,065.94 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 520,461.89 | 17,133,653.54 | 17,133,653.54 | 520,461.89 |
| 2、失业保险费 | 515,919.26 | 515,919.26 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 520,461.89 | 17,649,572.80 | 17,649,572.80 | 520,461.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,692,189.11 | 6,762,115.84 |
| 消费税 | 5,926,404.30 | 5,580,334.83 |
| 企业所得税 | 8,029,339.05 | 9,901,461.61 |
| 个人所得税 | 517,183.62 | 760,854.54 |
| 城市维护建设税 | 66,933.69 | 336,654.65 |
| 房产税 | 784,642.10 | 1,267,408.59 |
| 教育费附加 | 39,821.72 | 202,886.39 |
| 地方教育费附加 | 26,529.44 | 133,731.51 |
| 土地使用税 | 422,948.62 | 244,560.83 |
| 环保税 | 248.12 | 722.37 |
| 印花税 | 21,995.41 | 35,883.50 |
| 合计 | 17,528,235.18 | 25,226,614.66 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 4,721,948.93 | 4,721,948.93 |
| 其他应付款 | 112,026,604.3 | 93,037,449.33 |
| 合计 | 116,748,553.24 | 97,759,398.26 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 4,721,948.93 | 4,721,948.93 |
| 合计 | 4,721,948.93 | 4,721,948.93 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（1）上海复旦资产经营有限公司 4,675,766.57 元，系上海复旦复华药业有限公司尚未支付的少数股东股利；
（2）（株）东棉会社 46,182.36 元，系上海中和软件有限公司尚未支付的少数股东股利（3 年以上）。
其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资金往来 | 75,426,429.85 | 57,076,143.34 |
| 应付保证金、押金 | 36,565,482.97 | 35,926,614.50 |
| 非合并关联方往来款 | 34,691.49 | 34,691.49 |
| 合计 | 112,026,604.31 | 93,037,449.33 |
(2) 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海国家生物医药基地医药销售有限公司 | 17,000,000.00 | 经销商保证金 |
| 江苏房居客房地产经纪有限公司 | 5,000,000.00 | 销售代理保证金 |
| 复旦大学 | 4,675,000.00 | 尚未结算的管理费 |
| 复旦大学出版社有限公司 | 804,412.00 | 尚处于合作期，房租押金 |
| 伟创力电子（上海）有限公司 | 679,995.00 | 尚处于合作期，房租押金 |
| 艾蓝腾新材料科技（上海）有限公司 | 657,766.28 | 尚处于合作期，房租押金 |
| 合计 | 28,817,173.28 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 4,000,000.00 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 10,205,482.89 | 10,722,121.38 |
| 合计 | 14,205,482.89 | 10,722,121.38 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销销项税额 | 88,802.72 | 379,989.40 |
| 合计 | 88,802.72 | 379,989.40 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 7,800,000.00 | 9,800,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 31,000,000.00 | |
| 合计 | 38,800,000.00 | 9,800,000.00 |
长期借款分类的说明：
抵押事项详见附注十四、1
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
3.9%-5%。
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 49,739,140.19 | 57,057,690.70 |
| 未确认融资租赁 | -1,818,682.76 | -5,922,076.17 |
| 一年内到期的租赁负债 | -10,205,482.89 | -10,722,121.38 |
| 合计 | 37,714,974.54 | 40,413,493.15 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 11,616,865.31 | 11,379,365.31 |
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 11,616,865.31 | 11,379,365.31 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 11,379,365.31 | 11,681,064.21 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 237,500.00 | 261,000.00 |
| 1.当期服务成本 | 63,000.00 | 67,500.00 |
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | 174,500.00 | 193,500.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | ||
| 四、其他变动 | ||
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | ||
| 五、期末余额 | 11,616,865.31 | 11,942,064.21 |
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 11,379,365.31 | 11,681,064.21 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 237,500.00 | 261,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | ||
| 五、期末余额 | 11,616,865.31 | 11,942,064.21 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
公司对离退休职工的历年福利支付，依据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》及公司相关会计政策， 需对此部分福利支付作为长期应付职工薪酬进行精算评估。 离退休职工的福利支出作为离职后福利计划设定受益计划进行精算评估。 公司员工福利计划精算评估涉及以下风险： 利率风险：计算计划福利义务现值时所采取的折现率的参考选取依据是中国国债收益率。国债收 益率的波动会对精算损益产生影响。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
公司聘请韬睿惠悦咨询公司于 2022 年 2 月 28 日出具精算评估报告，此次评估采用以下精算假设：
| 精算假设 | 2020年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 年折现率 | 3.25% | 3.00% |
| 离职率 | 0.00% | 0.00% |
| 死亡率 | 中国人寿保险业经验中国人寿保险业经验生命表（2010-2013）—养老金业务男表/女表 | |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 连带担保责任 |
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
截至2022年6月30日，公司对华源集团有限公司的担保5,000万元已经逾期，公司于 2018年8月28日收到上海市第二中级人民法院（2018）沪02执异96号《执行裁定书》和（2018）沪02执异97号《执行裁定书》。法院查明，2018年5月11 日，上海浦东发展银行上海支行与长城资产上海分公司签订《单户债权转让协议》，将（2011）沪二中执字第 381 号案和（2011）沪二中执字第 382 号案债权转让给长城资产上海分公司，并于同月16日在《文汇报》上刊登转让公告。法院裁定如下：变更中国长城资产管理股份有限公司上海市分公司为（2011）沪二中执字第381号和（2011）沪二中执字第382号执行案的申请执行人。基于未来可能向中国长城资产管理股份有限公司上海市分公司承担担保责任的5,000万元本金已全额计提预计负债。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 80,165,107.30 | 1,487,183.06 | 78,677,924.24 | ||
| 合计 | 80,165,107.30 | 1,487,183.06 | 78,677,924.24 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 首批上海张江高新技术产业开发区专项发展资金嘉定园项目资助 | 363,900.00 | 363,900.00 | 与收益相关 | ||||
| 海门复华园区开发建设项目补助 | 72,553,538.18 | 1,379,626.14 | 71,173,912.04 | 与资产相关 | |||
| 海门药厂生产基地项目配套设施建设补贴 | 3,738,813.52 | 47,228.04 | 3,691,585.48 | 与资产相关 | |||
| 通用设备投资补贴 | 186,440.89 | 186,440.89 | 与资产相关 | ||||
| 专用设备投资补助 | 1,527,864.00 | 32,828.90 | 1,495,035.10 | 与资产相关 | |||
| 品牌经济发展项目 | 78,922.75 | 78,922.75 | 与资产相关 | ||||
| 2019第四批信息化发展 | 224,794.58 | 224,794.58 | 与资产相关 | ||||
| 2020第五批信息化发展 | 125,000.00 | 125,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2020第五批信息化发展 | 990,000.00 | 990,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 中小燃油燃气锅炉补贴 | 375,833.38 | 27,499.98 | 348,333.40 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 684,712,010.00 | 684,712,010.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 156,746,442.09 | 156,746,442.09 | ||
| 其他资本公积 | 14,969,355.38 | 14,969,355.38 | ||
| 合计 | 171,715,797.47 | 171,715,797.47 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为员工持股计划或者股权 激励而收购的本公司股份 | 8,421,790.47 | 26,596,238.39 | 35,018,028.86 | |
| 合计 | 8,421,790.47 | 26,596,238.39 | 35,018,028.86 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2021年3月18日召开公司第十届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，上述议案于2021年4月8日经2021年第一次临时股东大会审议通过。本次回购股份方案的主要内容如下：公司拟以集中竞价交易方式回购公司股份，并将用于后续实施股权激励，回购资金总额不低于人民币3,500万元（含），不超过人民币7,000万元（含），回购价格不超过人民币8.5元/股，回购期限为自公司股东大会审议通过回购方案之日起 12 个月内。
截至2022年6月30日，公司已完成回购公司股份方案，现持有库存股5,365,068 股，占公司目前总股本的比例为0.7836%。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -10,238,196.17 | -10,238,196.17 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -3,310,800.00 | -3,310,800.00 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -6,927,396.17 | -6,927,396.17 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -14,499,107.31 | -11,214,412.56 | -11,214,412.56 | -25,713,519.87 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -14,499,107.31 | -11,214,412.56 | -11,214,412.56 | -25,713,519.87 | ||||
| 其他综合收益合计 | -24,737,303.48 | -11,214,412.56 | -11,214,412.56 | -35,951,716.04 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,079,583.17 | 30,079,583.17 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 30,079,583.17 | 30,079,583.17 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 62,980,462.29 | 172,228,996.06 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -3,824,334.63 | |
| 调整后期初未分配利润 | 62,980,462.29 | 168,404,661.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 3,882,538.14 | -105,424,199.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 66,863,000.43 | 62,980,462.29 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 368,461,925.54 | 204,710,557.22 | 488,769,579.13 | 250,624,272.10 |
| 其他业务 | 5,808,099.08 | 1,326,646.20 | 7,687,551.72 | 1,729,278.67 |
| 合计 | 374,270,024.62 | 206,037,203.42 | 496,457,130.85 | 252,353,550.77 |
(2) 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 境内 | 境外 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 其中：工业 | 178,766,406.89 | 178,766,406.89 | |
| 软件开发 | 123,129,503.33 | 33,232,311.68 | 156,361,815.01 |
| 房地产 | 15,728,610.48 | 15,728,610.48 | |
| 商业 | 3,231,945.33 | 3,231,945.33 | |
| 材料销售 | 3,097.35 | 3,097.35 | |
| 管理费（代收代付）款 | 1,155,286.40 | 1,155,286.40 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 市场或客户类型 | |||
| 合同类型 | |||
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 按合同期限分类 | |||
| 按销售渠道分类 | |||
| 合计 | 322,014,849.78 | 33,232,311.68 | 355,247,161.46 |
合同产生的收入说明：
营业收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 客户合同产生的收入 | 355,247,161.46 | 474,119,656.66 |
| 租赁收入 | 19,022,863.16 | 22,337,474.19 |
| 合计 | 374,270,024.62 | 496,457,130.85 |
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 814,511.17 | 1,249,839.81 |
| 教育费附加 | 478,534.51 | 695,558.40 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 2,227,861.76 | 2,123,992.07 |
| 土地使用税 | 675,499.10 | 479,944.11 |
| 车船使用税 | 1,680.00 | |
| 印花税 | 55,750.21 | 116,096.50 |
| 环保税 | 970.49 | 1,216.21 |
| 地方教育费附加 | 319,023.00 | 462,499.51 |
| 土地增值税 | 314,572.21 | 672,572.47 |
| 合计 | 4,888,402.45 | 5,801,719.08 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售服务费 | 57,036,975.07 | 73,059,850.82 |
| 销售推广费 | 11,278,797.39 | 34,920,819.00 |
| 职工薪酬 | 9,197,398.08 | 9,169,519.28 |
| 差旅费 | 294,744.15 | 394,619.26 |
| 交际应酬费 | 228,238.39 | 185,003.83 |
| 广告费 | 192,403.77 | 115,403.77 |
| 其他 | 785,356.01 | 2,841,395.77 |
| 合计 | 79,013,912.86 | 120,686,611.73 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,731,569.75 | 24,006,388.66 |
| 折旧费 | 5,457,724.51 | 5,140,849.25 |
| 社会保险费 | 5,133,404.92 | 3,945,415.99 |
| 租赁费 | 1,742,564.51 | 956,625.30 |
| 水电费 | 1,305,193.34 | 1,540,170.29 |
| 其他 | 10,545,243.24 | 14,112,973.56 |
| 合计 | 49,915,700.27 | 49,702,423.05 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,890,166.34 | 17,305,322.10 |
| 折旧费 | 1,450,073.78 | 1,499,613.46 |
| 研发活动直接消耗的材料燃料动力费用 | 116,291.31 | 534,272.83 |
| 与研发活动直接相关的其他费用 | 19,699.12 | 6,776,809.28 |
| 专门用于中间实验和产品试制的模具工艺装备开发及制造费 | 834,911.69 | 1,075,382.32 |
| 合计 | 20,311,142.24 | 27,191,399.99 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,671,352.93 | 9,281,709.86 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 1,127,851.07 | 962,515.06 |
| 利息收入 | -778,154.80 | -1,125,713.52 |
| 汇兑损益 | 1,849,515.88 | 1,768,881.78 |
| 其他 | 222,372.47 | 268,312.43 |
| 合计 | 11,965,086.48 | 10,193,190.55 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补贴 | 6,326,474.49 | 5,820,411.74 |
| 代扣个人所得税手续费 | 153,647.36 | 418,316.56 |
| 进项税加计抵减 | 115,095.01 | 49,930.00 |
| 合计 | 6,595,216.86 | 6,288,658.30 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -261,493.87 | -478,916.12 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入 | 364,298.40 | |
| 其他 | -50,666.16 | -604,202.04 |
| 合计 | 52,138.37 | -1,083,118.16 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | -425,142.46 | -739,936.82 |
| 合计 | -425,142.46 | -739,936.82 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -486,535.36 | -98,365.93 |
| 其他应收款坏账损失 | -309,742.56 | -289,116.25 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -796,277.92 | -387,482.18 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -275,609.14 | -372,873.10 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -275,609.14 | -372,873.10 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 2,306,863.69 | - |
| 合计 | 2,306,863.69 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚金 | 72,770.00 | 18,611.10 | 72,770.00 |
| 其他 | 7,233.86 | 343,458.45 | 7,233.86 |
| 合计 | 80,003.86 | 362,069.55 | 80,003.86 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 19,468.65 | 36,961.73 | 19,468.65 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 违约金及赔偿支出 | 29,863.75 | 2,583,701.00 | 29,863.75 |
| 罚款 | 1,688,669.27 | ||
| 其他 | 13,826.17 | 3,470.48 | 13,826.17 |
| 合计 | 63,158.57 | 4,312,802.48 | 63,158.57 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,887,130.53 | 19,309,941.42 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 4,887,130.53 | 19,309,941.42 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57
78、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营租赁收入 | 5,312,917.31 | 6,562,976.39 |
| 存款利息收入 | 750,064.24 | 1,125,760.92 |
| 政府补助 | 4,954,712.44 | 4,751,178.14 |
| 罚款收入 | 22,728.00 | 18,611.10 |
| 保证金、押金、备用金 | 783,759.11 | 1,562,448.85 |
| 与外单位资金往来收到的现金 | 1,060,390.76 | |
| 其他 | 1,691,641.09 | 310,215.17 |
| 合计 | 13,515,822.19 | 15,391,581.33 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营租赁支出 | ||
| 费用支出 | 81,426,511.94 | 136,872,538.00 |
| 银行手续费 | 54,299.60 | 64,798.85 |
| 现金捐赠支出 | ||
| 罚款支出 | 29,863.75 | 876.45 |
| 保证金、押金、备用金 | 448,787.62 | 2,643,502.17 |
| 其他 | 2,221,074.72 | 630,957.97 |
| 合计 | 84,180,537.63 | 140,212,673.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁支付的现金 | 5,764,354.02 | 10,286,998.34 |
| 回购股票支付的现金 | 26,596,238.39 | |
| 合计 | 32,360,592.41 | 10,286,998.34 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 4,725,481.06 | 10,972,809.37 |
| 加：资产减值准备 | 275,609.14 | 372,873.10 |
| 信用减值损失 | 796,277.92 | 387,457.16 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,972,495.63 | 14,072,556.54 |
| 使用权资产摊销 | 4,302,714.06 | 3,720,709.37 |
| 无形资产摊销 | 1,575,422.75 | 1,341,188.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 191,001.87 | 122,095.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,509,065.35 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 19,468.65 | 36,961.73 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 425,142.46 | 739,936.82 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,882,563.70 | 8,424,308.77 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 992,343.97 | 1,990,860.61 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 16,888,180.23 | 18,118,048.18 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 78,521,894.39 | 157,654,254.79 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -79,332,682.41 | -142,660,755.31 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,726,848.07 | 75,293,305.56 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 347,786,118.13 | 346,160,600.60 |
| 减：现金的期初余额 | 306,765,701.10 | 306,812,005.76 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 41,020,417.03 | 39,348,594.84 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 347,786,118.13 | 306,765,701.1 |
| 其中：库存现金 | 302,567.58 | 278,769.05 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 286,004,570.06 | 248,484,018.13 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 61,478,980.49 | 58,002,913.92 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 347,786,118.13 | 306,765,701.1 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 3,000,000.00 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 40,928,090.06 |
| 其中：美元 | 186,339.72 | 6.7114 | 1,250,600.40 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 3,950,025.58 | 0.8552 | 3,378,022.38 |
| 日元 | 738,737,864.00 | 0.0491 | 36,298,623.69 |
| 瑞士法郎 | 120.00 | 7.0299 | 843.59 |
| 应收账款 | - | - | 35,180,251.96 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | 715,977,124.00 | 0.0491 | 35,180,251.96 |
| 其他应收款 | 3,593,234.46 | ||
| 日元 | 73,128,347.00 | 0.0491 | 3,593,234.46 |
| 其他应付款 | 77,679.99 | ||
| 日元 | 1,580,918.00 | 0.0491 | 77,679.99 |
| 长期借款 | - | - | - |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 公司 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 香港康惠国际有限公司 | 香港 | 港币 | 当地货币 |
| 美国环球控制有限公司 | 美国 | 美元 | 当地货币 |
| 日本中和软件株式会社 | 日本 | 日币 | 当地货币 |
| 上海中和软件有限公司东京支社 | 日本 | 日币 | 当地货币 |
| 上海中和株式会社 | 日本 | 日币 | 当地货币 |
| 美国中和有限公司 | 美国 | 美元 | 当地货币 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 1.与资产相关的政府补助 | |||
| 海门复华园区开发建设项目补助 | 1,379,626.14 | 其他收益 | 1,379,626.14 |
| 海门药厂生产基地项目配套设施建设补贴 | 47,228.04 | 其他收益 | 47,228.04 |
| 设备投资补贴 | 32,828.90 | 其他收益 | 32,828.90 |
| 中小燃油燃气锅炉补贴 | 27,499.98 | 其他收益 | 27,499.98 |
| 2.与收益相关的政府补助 | |||
| 稳岗及培训补贴 | 470,853.91 | 其他收益 | 470,853.91 |
| 专项扶持资金 | 4,368,437.52 | 其他收益 | 4,368,437.52 |
| 合计 | 6,326,474.49 | 6,326,474.49 |
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 1、上海复华房地产经营有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区芝江路258号1幢1201室 | 房地产 | 49.00 | 51.00 | 设立 |
| 2、上海克虏伯控制系统有限公司 | 上海 | 上海市嘉定区上海复华高新技术园区内 | 工业 | 92.78 | 7.22 | 设立 |
| 3、上海复华高新技术园区发展有限公司 | 上海 | 嘉定区马陆镇复华路33号 | 工业 | 82.00 | 18.00 | 设立 |
| 4、上海复华国际投资咨询有限公司 | 上海 | 上海市嘉定区马陆镇复华路33号1幢4层407室 | 服务业 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 5、上海复华信息科技有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区芝江路258号1幢1201室 | 商业 | 90.00 | 设立 | |
| 6、美国环球控制有限公司 | 美国 | 694BCranburyCrossROADNORTHBRUNSWICK,NJ08902 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 7、香港康惠国际有限公司 | 香港 | FLAT/RM1BLKC33/FGALAXIA3LUNGPOONSTREETDIAMONDHILLKL | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 8、上海坤耀科技有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区芝江路258号1幢1201室 | 商业 | 45.00 | 55.00 | 设立 |
| 9、日本中和软件株式会社 | 日本 | 东京都港区三丁目15-14 | 软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 10、上海复旦复华科技创业有限公司 | 上海 | 上海市杨浦区中山北二路1111号 | 服务业 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 11、上海中和株式会社 | 上海 | 东京都港区浜松町1-24-8 | 软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 12、江苏复旦复华药业有限公司 | 南通市海门区 | 南通市海门区滨江街道烟台路299号 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 13、复旦复华高新技术园区（南通海门）发展有限公司 | 南通市海门区 | 南通市海门区滨江街道上海西路888号 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 14、上海复华高科技产业开发有限公司 | 上海 | 嘉定区马陆镇复华路33号1幢4楼 | 房地产 | 51.00 | 设立 | |
| 15、海门复华房地产发展有限公司 | 南通市海门区 | 海门市经济开发区广州路999号 | 房地产 | 66.67 | 33.33 | 设立 |
| 16、美国中和有限公司 | 美国 | 1601 McCarthy Blvd,Milpitas.CA95035 | 软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 17、上海复旦软件园有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区芝江路258号1幢1201室 | 服务业 | 90.00 | 10.00 | 同一控制下企业合并 |
| 18、上海复旦复华药业有限公司 | 上海 | 上海市闵行区曙光路1399号 | 工业 | 90.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 19、上海医大环亚药业发展有限公司 | 上海 | 上海市徐汇区肇嘉浜路446弄1号21层 | 商业 | 81.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 20、上海中和软件有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区芝江路258号1幢1201室 | 软件开发 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 21、上海天内杰电源有限公司 | 上海 | 嘉定区马陆镇复华路33号1幢417室 | 商业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 22、重庆兴中和软件有限公司 | 重庆 | 重庆市大渡口区春晖南路1号5-1(第5层第1号房） | 软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 23、西安致远中和软件有限公司 | 西安 | 陕西省西安市高新区丈八街办科技二路72号零壹广场12楼 | 软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 24、合肥通和软件有限公司 | 合肥 | 安徽省合肥市蜀山区汶水路1201号2 幢厂房（C 区7层整层） | 软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 25、无锡兴中惠软件有限公司 | 无锡 | 无锡市梁溪区民丰西苑151-170号（凤翔软件园）七楼西侧 | 软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 26、上海复华复贤科技开发有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区汇丰北路1515弄1号2幢112室 | 房地产 | 100.00 | 设立 | |
| 27、上海复华智贤经济发展有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区大叶公路8188号8幢 | 房地产 | 51.00 | 设立 | |
| 28、上海复华贤睿企业管理有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区金海公路6055号11幢5层 | 服务业 | 100.00 | 设立 |
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海复华信息科技有限公司 | 10.00 | 37,529.26 | 2,006,354.11 | |
| 上海复华高科技产业开发有限公司 | 49.00 | 631,909.98 | 46,304,965.65 | |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10.00 | 875,025.02 | 35,837,460.33 | |
| 上海复华智贤经济发展有限公司 | 49.00 | -47,522.99 | 223,089.24 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海复华信息科技有限公司 | 45,199,938.02 | 47,039.08 | 45,246,977.10 | 25,183,435.96 | 25,183,435.96 | 43,936,595.92 | 64,186.54 | 44,000,782.46 | 24,312,533.96 | 24,312,533.96 | ||
| 上海复华高科技产业开发有限公司 | 68,896,317.13 | 27,228,528.67 | 96,124,845.80 | 1,624,915.91 | 1,624,915.91 | 68,493,115.95 | 27,816,945.19 | 96,310,061.14 | 3,099,743.45 | 3,099,743.45 | ||
| 上海复旦复华药业有限公司 | 259,845,483.77 | 344,499,872.17 | 604,345,355.94 | 278,025,307.19 | 8,164,275.47 | 286,189,582.66 | 256,220,829.48 | 352,476,957.68 | 608,697,787.16 | 259,791,145.26 | 8,218,832.39 | 268,009,977.65 |
| 上海复华智贤经济发展有限公司 | 398,209.98 | 23,564.74 | 421,774.72 | 528,955.12 | 23,564.74 | 552,519.86 | 250 | 250.00 | ||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海复华信息科技有限公司 | 2,083,314.00 | 375,292.64 | 375,292.64 | -204,612.70 | 2,005,790.02 | 471,578.26 | 471,578.26 | -59,957.75 |
| 上海复华高科技产业开发有限公司 | 3,858,885.60 | 1,289,612.20 | 1,289,612.20 | 835,108.07 | 3,534,444.72 | 1,026,315.35 | 1,026,315.35 | 1,592,445.33 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 176,101,243.42 | -259,739.23 | -259,739.23 | 29,193,864.53 | 320,134,852.67 | 16,337,761.90 | 16,337,761.90 | -2,423,101.85 |
| 上海复华智贤经济发展有限公司 | -96,985.69 | -96,985.69 | -102,896.07 | |||||
其他说明：上述上海复旦复华药业有限公司主要财务信息数据系合并财务报表数据。
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海复华控制系统有限公司 | 上海 | 上海市杨浦区赤峰路65号 | 工业 | 10.00 | 30.00 | 采用权益法核算 |
| 上海赛恩营养食品有限公司 | 上海 | 上海市嘉定区复华高新技术园区 | 工业 | 25.00 | 采用权益法核算 | |
| 上海复旦复华商业资产投资有限公司 | 上海 | 上海市杨浦区国顺路131弄10号11楼 | 服务业 | 30.00 | 采用权益法核算 | |
| 上海复宝科技股份有限公司 | 上海 | 上海市宝山区长逸路188号1幢D2002室 | 服务业 | 20.00 | 采用权益法核算 | |
| 上海高新房地产发展有限公司 | 上海 | 上海市嘉定区新成路500号JT2138室 | 服务业 | 40.98 | 采用权益法核算 | |
| 上海复华中日医疗健康产业发展有限公司 | 上海 | 上海市嘉定区城北路1585弄1号1楼 | 服务、房地产业 | 20.00 | 采用权益法核算 | |
| 上海复华智行源企业发展有限公司 | 上海 | 上海市杨浦区国权路525号209-1室 | 服务 | 20.00 | 采用权益法核算 | |
| 无锡国联益华股权投资管理有限公司 | 无锡 | 无锡市新吴区菱湖大道200号中国传感网国际创新园D2-602号 | 服务 | 15.00 | 采用权益法核算 | |
| 上海复旦科技园创业投资有限公司 | 上海 | 上海市杨浦区国泰路127弄2号楼301室 | 服务业 | 20.00 | 采用权益法核算 | |
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海复旦复华商业资产投资有限公司 | 上海复华中日医疗健康产业发展有限公司 | 上海复旦复华商业资产投资有限公司 | 上海复华中日医疗健康产业发展有限公司 | |
| 流动资产 | 373,146,525.25 | 371,338,448.06 | ||
| 非流动资产 | 20,046,113.63 | 20,046,113.63 | ||
| 资产合计 | 393,192,638.88 | 391,384,561.69 | ||
| 流动负债 | 211,317,149.01 | 210,062,689.01 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 211,317,149.01 | 210,062,689.01 | ||
| 少数股东权益 | 19,631,800.52 | 19,631,800.52 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 162,243,689.35 | 161,690,072.16 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 48,673,106.81 | 48,507,021.65 | ||
| 调整事项 | -48,673,106.81 | -48,507,021.65 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -48,673,106.81 | -48,507,021.65 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 568,415.02 | 2,036,452.90 | ||
| 净利润 | 553,617.19 | 549,503.76 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 553,617.19 | 549,503.76 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | - | - | ||
其他说明
（1）因上海中日医疗健康产业发展有限公司被执行破产程序，自2021年度起无法取得审计报告，公司已于2021年度全额计提长期股权投资减值准备。
（2）上海复旦复华商业资产投资有限公司根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞业字（2022）第5027号2021年度评估咨询报告，经分析，上海复旦复华商业资产投资有限公司在咨询基准日以财务报告目的其他权益工具的公允价值计量涉及的上海复旦复华商业资产投资有限公司股东全部权益公允价值为-114,488,937.13元，公司已于2021年度全额计提长期股权投资减值准备。
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 20,405,546.66 | 23,368,660.31 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -261,493.87 | -449,221.31 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -261,493.87 | -449,221.31 |
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海复华智行源企业发展有限公司 | 4,796,554.68 | 439,666.42 | 5,236,221.10 |
| 上海复宝科技股份 有限公司 | 4,078.96 | 4,078.96 |
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当 期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因
素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定， 从主要金融机构获得提供足够资金支持。
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于2022年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加453.00万元（2021年12月31日：444.00万元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以日元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 日元 | 美元 | 合计 | 日元 | 美元 | 合计 | |
| 货币资金 | 36,298,623.69 | 1,250,600.40 | 37,549,224.09 | 74,627,670.82 | 4,211,605.53 | 78,839,276.35 |
| 应收账款 | 35,180,251.96 | 0.00 | 35,180,251.96 | 34,507,939.86 | 34,507,939.86 | |
| 合计 | 71,478,875.65 | 1,250,600.40 | 72,729,476.05 | 109,135,610.68 | 4,211,605.53 | 113,347,216.21 |
于2022年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对日元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润357.39万元（2021年12月31日：545.68万元）。管理层认为 5%合理反映了下一年度人民币对日元可能发生变动的合理范围。3、其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 3,072,603.83 | 3,072,603.83 | ||
| （四）其他非流动金融资产 | 10,739,371.95 | 10,739,371.95 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,739,371.95 | 10,739,371.95 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 10,739,371.95 | 10,739,371.95 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （五）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （六）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 13,811,975.78 | 13,811,975.78 | ||
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 |
| 权益工具投资 | 3,538,878.83 | 净资产法成本法估值 | 净资产 |
| 权益工具投资 | 10,273,096.95 | 市场估值 | 可比公司市场估值 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| ◆交易性金融资产 | |||||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||||||||
| —债务工具投资 | |||||||||||
| —权益工具投资 | |||||||||||
| —衍生金融资产 | |||||||||||
| —其他 | |||||||||||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||||||||
| —债务工具投资 | |||||||||||
| —其他 | |||||||||||
| ◆应收款项融资 | |||||||||||
| ◆其他债权投资 | |||||||||||
| ◆其他权益工具投资 | 3,072,603.83 | 3,072,603.83 | |||||||||
| ◆其他非流动金融资产 | 11,164,514.41 | -425,142.46 | 10,739,371.95 | -425,142.46 | |||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,164,514.41 | -425,142.46 | 10,739,371.95 | -425,142.46 | |||||||
| —债务工具投资 | |||||||||||
| —权益工具投资 | 11,164,514.41 | -425,142.46 | 10,739,371.95 | -425,142.46 | |||||||
| —衍生金融资产 | |||||||||||
| —其他 | |||||||||||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||||||||
| —债务工具投资 | |||||||||||
| —其他 | |||||||||||
| ◆投资性房地产 | |||||||||||
| —出租的土地使用权 | |||||||||||
| —出租的建筑物 | |||||||||||
| —持有并准备增值后转让的土地使用权 | |||||||||||
| ◆生物资产 | |||||||||||
| —消耗性生物资产 | |||||||||||
| —生产性生物资产 | |||||||||||
| 合计 | 14,237,118.24 | -425,142.46 | 0.00 | 13,811,975.78 | -425,142.46 | ||||||
| 其中：与金融资产有关的损益 | |||||||||||
| 与非金融资产有关的损益 | |||||||||||
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海奉贤投资（集团）有限公司 | 上海市奉贤区南桥镇解放东路18号 | 实业投资，投资管理，资产管理，企业管理咨询，企业登记代理，财务咨询，商务信息咨询，投资咨询，从事计算机科技、网络科技领 域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，市政公用建设工程施工，房屋建设工程施工，建筑装饰装修建设工程设计施工一体化，园林绿化工程施工，机电安装建设工程施工，水利水电建设工程施工，房地产开发经营，酒店管理，餐饮企业管理，物业管理，会务服务，展览展示服务，企业营销策划，文化艺术交流策划，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），从事货物进出口及技术进出口业务，机械设备、机电设备、电子产品、五金交电、针纺织品、橡塑制品、包装材料、建筑材料、计算机、软件及辅助设备的批发、零售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | 50,000.00 | 18.74 | 18.74 |
本企业最终控制方是上海市奉贤区国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海复华控制系统有限公司 | 联营企业 |
| 上海复华中日医疗健康产业发展有限公司 | 联营企业 |
| 上海复华智行源企业发展有限公司 | 联营企业 |
| 上海赛恩营养食品有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海复华控制系统有限公司 | 房屋租赁及物业管理费 | 2,542.81 | 23,213.60 |
| 上海复华控制系统有限公司 | 出售商品 | 34,219.33 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2021.9.24 | 2022.9.22 | 否 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2021.11.24 | 2022.11.22 | 否 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 5,000,000.00 | 2021.12.22 | 2022.12.21 | 否 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2022.2.23 | 2023.01.12 | 否 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2022.3.31 | 2022.12.31 | 否 |
| 上海中和软件有限公司 | 13,000,000.00 | 2021.7.28 | 2022.7.21 | 否 |
| 上海中和软件有限公司 | 10,000,000.00 | 2021.08.10 | 2022.08.10 | 否 |
| 上海中和软件有限公司 | 10,000,000.00 | 2021.10.27 | 2022.10.26 | 否 |
| 上海中和软件有限公司 | 15,000,000.00 | 2022.01.20 | 2023.01.12 | 否 |
| 上海中和软件有限公司 | 15,000,000.00 | 2022.01.26 | 2023.01.19 | 否 |
| 上海中和软件有限公司 | 24,000,000.00 | 2022.3.25 | 2023.3.24 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,872,868.40 | 1,724,756.00 |
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海复华控制系统有限公司 | 627,489.94 | 3,137.45 | 597,120.61 | 2,966.35 |
| 应收股利 | 上海复华中日医疗健康产业发展有限公司 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 | 8,638,614.78 |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海赛恩营养食品有限公司 | 184,708.80 | 186,708.80 |
| 其他应付款 | 上海赛恩营养食品有限公司 | 21,387.19 | 21,387.19 |
| 其他应付款 | 上海复华智行源企业发展有限公司 | 13,304.30 | 13,304.30 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额本公司之子公司海门复华房地产发展有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自担保借款合同生效之日起，至商品房抵押登记 办妥并交银行执管之日止。截至2022年6月30日海门复华房地产发展有限公司对外提供阶段性 担保总金额为4,552,000元(其中:交通银行767,000.00元、农商银行350,000.00元、中国银行3,435,000.00元)。
（2）其他上海复华高新技术园区发展有限公司以马陆镇申霞路306、308、312、314号房产为抵押物，向上海农村商业银行股份有限公司嘉定支行借款人民币9,800,000.00元，借款时抵押物评估价值为人民币42,000,000.00元。截至期末，抵押物账面原值为人民币22,545,386.53元，账面净值人民币11,295,129.19元。
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保单位 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 关联方： | |||
| （1）母公司为子公司担保 | |||
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2022.9.22 | 无 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2022.11.22 | 无 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 5,000,000.00 | 2022.12.21 | 无 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023.01.12 | 无 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2022.12.31 | 无 |
| 上海中和软件有限公司 | 13,000,000.00 | 2022.7.21 | 无 |
| 上海中和软件有限公司 | 10,000,000.00 | 2022.08.10 | 无 |
| 上海中和软件有限公司 | 10,000,000.00 | 2022.10.26 | 无 |
| 上海中和软件有限公司 | 15,000,000.00 | 2023.01.12 | 无 |
| 上海中和软件有限公司 | 15,000,000.00 | 2023.01.19 | 无 |
| 上海中和软件有限公司 | 24,000,000.00 | 2023.3.24 | 无 |
| 关联方小计 | 132,000,000.00 | ||
| 非关联方： | |||
| 中国华源集团有限公司 | 25,000,000.00 | 2005.09.02 | 注 |
| 中国华源集团有限公司 | 25,000,000.00 | 2005.09.02 | 注 |
| 非关联方小计 | 50,000,000.00 | ||
| 合计 | 182,000,000.00 |
注：截至2022年6月30日，基于未来可能向中国长城资产管理股份有限公司上海市分公司承担中国华源集团有限公司担保责任的5,000万元本金已全额计提预计负债。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）2022年4月28日，上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“公司”、“复旦复华”或“收购方”）召开了第十届董事会第十二次会议，会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于收购宁波美丽人生医药生物科技发展有限公司51%股权的议案》。董事会同意上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“公司”）以自筹资金的方式出资人民币114,192,102.03元收购标的公司51%股权，本次交易不属于关联交易且不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。（详见公告编号：临2022-006）
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）2011年7月19日子公司上海复华高新技术园区发展有限公司收到上海市第二中级人民法院（2011）沪二中执字第381、382号协助执行通知书，内容如下：冻结上海复旦复华科技股份有限公司在你司持有的股权。冻结期限：2011年7月19日至2013年7月18日。现经查询冻结期限延至2023年7月14日。
（2）上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司海门复华房地产发展有限公司于2022年7月14日收到了上海仲裁委员会寄来的《关于“（2022）沪仲案字第1693号争议仲裁案”仲裁通知》（以下简称“仲裁通知”）及仲裁申请书等相关法律文书。
根据仲裁通知，上海泉淳实业发展有限公司因建设工程纠纷向上海仲裁委员会提出仲裁申请，上海仲裁委员会根据其提供的《仲裁申请书》等相关法律文书已受理本案，相应的案号为（2022）沪仲案字第1693号。
申请人认为：2014年3月21日，被申请人与案外人舜杰建设（集团）有限公司就海门复华住宅项目签订《履约保证金协议》，该协议签订的当天，案外人舜杰建设（集团）有限公司按照约定，向被申请人提供的上海复华创业投资有限公司银行账户支付了首期履约保证金人民币3,500万元，并由上海复华创业投资有限公司出具了履约保证金收款收据。2018年12月29日，案外人舜杰建设（集团）有限公司承包的该工程竣工验收合格并交付被申请人使用，2019年1月14日，该商品住宅建设项目完成竣工验收备案。但被申请人迟迟未将涉案履约保证金3,500万元退还给案外人舜杰建设（集团）有限公司。经案外人舜杰建设（集团）有限公司多次催讨，被申请人始终未退还。2022年6月，案外人舜杰建设（集团）有限公司将涉案债权转让给申请人。申请人通知被申请人向申请人履行付款义务，被申请人未予履行。
仲裁请求：1.被申请人向申请人返还履约保证金人民币3,500万元；2.被申请人向申请人支付迟延返还履约保证金的利息损失19,082,447.22元，利息要求计算至实际清偿之日止；3.请求裁决被申请人向申请人支付律师费140万元；4.请求裁决被申请人承担仲裁费用。
由于本次仲裁处于案件受理初期，暂无法准确判断对公司损益的影响。公司正核实相关情况，并将依法采取相关法律措施，维护公司及股东合法权益，根据案件进展情况及时履行信息披露义务。（详见公告编号：临2022-032）
（3）上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务人员于2022年7月15日通过查询网银获悉公司银行账户被冻结，具体如下：
| 户名 | 开户行 | 账户性质 | 账号 | 账户余额（元） |
| 上海复旦复华科技股份有限公司 | 工行五角场支行 | 基本户 | 1001***********1457 | 74,611.30 |
| 中国建设银行股份有限公司上海六里支行 | 一般户 | 3100************3761 | 1,931.31 | |
| 合计 | 76,542.61 | |||
截至本报告公告日，公司尚未收到法院关于冻结公司账户的正式法律文书、通知或其他信息，上述公告内容为公司通过自查得知。
上述银行账户被冻结未对公司的正常运行、经营管理造成实质性影响。公司将持续关注上述事项的进展情况，并按照相关法律法规及时履行信息披露义务。（详见公告编号：临2022-033）
（4）上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司海门复华房地产发展有限公司（以下简称“海门房产”）财务人员于2022年7月28日通过查询网银获悉海门房产银行账户被冻结，具体如下：
| 户名 | 开户行 | 账户性 | 账号 | 账户余额 |
| 质 | （元） | |||
| 海门复华房地产发展有限公司 | 招商银行海门支行 | 基本户 | 5139*******0866 | 121,644.10 |
| 交通银行海门支行 | 一般户 | 3830*************8210 | 64,349.61 | |
| 中国银行海门阳光海岸支行 | 一般户 | 5248****3794 | 598,591.63 | |
| 江苏银行海门支行 | 一般户 | 5032*********3001 | 31,813.05 | |
| 合计 | 816,398.39 | |||
截至本报告公告日，海门房产尚未收到关于冻结其账户的正式法律文书、通知或其他信息，上述公告内容为公司及海门房产通过自查得知。上述银行账户被冻结目前暂未对海门房产的正常运行、经营管理造成实质性影响。公司将持续关注上述事项的进展情况，做好应对方案，确保海门房产日常经营活动不受重大影响，并按照相关法律法规及时履行信息披露义务。（详见公告编号：临2022-037）
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 8,099,309.34 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 8,099,309.34 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,099,309.34 | 100.00 | 8,099,309.34 | 100.00 | 8,099,309.34 | 100.00 | 8,099,309.34 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单额金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,099,309.34 | 100.00 | 8,099,309.34 | 100.00 | 8,099,309.34 | 100.00 | 8,099,309.34 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 8,099,309.34 | / | 8,099,309.34 | / | 8,099,309.34 | / | 8,099,309.34 | / | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| （株）ABS | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| (株)LSI | 2,943,979.30 | 2,943,979.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他零星客户 | 2,155,330.04 | 2,155,330.04 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 8,099,309.34 | 8,099,309.34 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,099,309.34 | 8,099,309.34 | ||||
| 合计 | 8,099,309.34 | 8,099,309.34 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例（%) | 坏账准备 | |
| （株）ABS | 3,000,000.00 | 37.04 | 3,000,000.00 |
| (株)LSI | 2,943,979.30 | 36.35 | 2,943,979.30 |
| 上海造旺钢铁有限公司 | 488,705.01 | 6.03 | 488,705.01 |
| 上海天祜控股集团有限公司 | 275,600.00 | 3.40 | 275,600.00 |
| 中国联合通信有限公司重庆分公司 | 265,838.40 | 3.28 | 265,838.40 |
| 合计 | 6,974,122.71 | 86.10 | 6,974,122.71 |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 91,108,935.44 | 91,108,935.44 |
| 其他应收款 | 775,478,027.25 | 752,319,624.72 |
| 合计 | 866,586,962.69 | 843,428,560.16 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 91,108,935.44 | 91,108,935.44 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 91,108,935.44 | 91,108,935.44 |
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其 判断依据 |
| 上海复旦复华药业有限公司 | 91,108,935.44 | 1-3年 | 尚未收到 | 否 |
| 合计 | 91,108,935.44 | / | / | / |
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 239,653,257.52 |
| 1年以内小计 | 239,653,257.52 |
| 1至2年 | 15,103,138.90 |
| 2至3年 | 35,484,690.03 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 42,293,390.01 |
| 4至5年 | 86,245,186.38 |
| 5年以上 | 453,008,283.30 |
| 合计 | 871,787,946.14 |
(2) 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来款 | 866,448,331.69 | 844,176,523.21 |
| 非合并范围内关联方往来款 | ||
| 非关联方往来款 | 3,970,588.23 | 2,945,293.63 |
| 押金、保证金 | 1,369,026.22 | 1,369,026.22 |
| 合计 | 871,787,946.14 | 848,490,843.06 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 6,086,572.70 | 90,084,645.64 | 96,171,218.34 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 159,518.39 | -20,817.84 | 138,700.55 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 6,246,091.09 | 90,063,827.80 | 96,309,918.89 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个续存期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 755,695,735.77 | 92,795,107.29 | 848,490,843.06 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 22,676,026.56 | 621,076.52 | 23,297,103.08 | |
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 778,371,762.33 | 93,416,183.81 | 871,787,946.14 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或 核销 | 其他 变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提 | 89,578,177.11 | -20,817.84 | 89,557,359.27 | |||
| 单项金额不重大但单独计提 | 506,468.53 | 506,468.53 | ||||
| 账龄组合 | 2,318,507.70 | 51,264.73 | 2,369,772.43 | |||
| 余额百分比法计提 | 3,768,065.00 | 108,253.66 | 3,876,318.66 | |||
| 合计 | 96,171,218.34 | 138,700.55 | 96,309,918.89 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 海门复华房地产发展有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 384,408,375.42 | 全账龄 | 44.09 | 1,922,041.88 |
| 上海复旦软件园有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 91,204,023.52 | 全账龄 | 10.46 | 456,020.12 |
| 复旦复华高新技术园区（南通海门）发展有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 75,604,855.11 | 全账龄 | 8.67 | 378,024.28 |
| 上海复旦复华科技创业有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 63,766,579.22 | 1年以上 | 7.32 | 63,766,579.22 |
| 上海复华高新技术园区发展有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 51,559,004.38 | 5年以上 | 5.92 | 257,795.02 |
| 合计 | / | 666,542,837.65 | / | 76.46 | 66,780,460.52 |
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 423,700,683.78 | 50,081,427.98 | 373,619,255.80 | 423,700,683.78 | 50,081,427.98 | 373,619,255.80 |
| 对联营、合营企业投资 | 30,438,284.05 | 30,438,284.05 | 29,887,294.54 | 29,887,294.54 | ||
| 合计 | 454,138,967.83 | 50,081,427.98 | 404,057,539.85 | 453,587,978.32 | 50,081,427.98 | 403,506,550.34 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 上海复华国际投资咨询有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||||
| 上海复华信息科技有限公司 | 26,946,049.51 | 26,946,049.51 | ||||
| 上海复旦软件园有限公司 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 | ||||
| 美国环球控制有限公司 | 8,526,000.00 | 8,526,000.00 | ||||
| 香港康惠国际有限公司 | 5,339,000.00 | 5,339,000.00 | 5,339,000.00 | |||
| 上海复旦复华药业有限公司 | 34,071,747.57 | 34,071,747.57 | ||||
| 上海复旦复华科技创业有限公司 | 44,742,427.98 | 44,742,427.98 | 44,742,427.98 | |||
| 上海复华高新技术园区发展有限公司 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 | ||||
| 上海克虏伯控制系统有限公司 | 75,175,458.72 | 75,175,458.72 | ||||
| 海门复华房地产发展有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 上海复华复贤科技开发有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 上海复华贤睿企业管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 423,700,683.78 | 423,700,683.78 | 50,081,427.98 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海坤耀科技有限公司 | |||||||||||
| 上海复华房地产经营有限公司 | 12,797,015.88 | 793,869.64 | 13,590,885.52 | ||||||||
| 上海复华控制系统有限公司 | |||||||||||
| 上海复旦科技园创业投资有限公司 | 17,090,278.66 | -242,880.13 | 16,847,398.53 | ||||||||
| 小计 | 29,887,294.54 | 550,989.51 | 30,438,284.05 | ||||||||
| 合计 | 29,887,294.54 | 550,989.51 | 30,438,284.05 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 61,347.32 | 75,486.91 | ||
| 合计 | 61,347.32 | 75,486.91 | ||
(2) 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 550,989.51 | -148,361.17 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 550,989.51 | -148,361.17 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,287,395.04 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,326,474.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 36,313.94 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,063,237.56 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 239,792.05 | |
| 合计 | 7,347,153.86 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.42 | 0.0057 | 0.0057 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.38 | -0.0051 | -0.0051 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：褚建平董事会批准报送日期：2022年8月25日
修订信息
□适用 √不适用