神奇制药2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：600613                       公司简称：神奇制药
          900904                                 神奇 B 股
       上海神奇制药投资管理股份有限公司
               2017 年年度报告
                   2018 年 4 月
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
                                          未出席董事的原因说
 未出席董事职务        未出席董事姓名                                  被委托人姓名
                                                    明
         董事               张芝庭                公务                    张涛涛
       独立董事             段竞晖                公务                      王强
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张涛涛、主管会计工作负责人刚冲霞        及会计机构负责人（会计主管人员）王
     霞娟   声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    公司拟以2017年12月31日的总股本 534,071,628股为基数，向全体股东每10股派
发现金红利0.3元（含税），共计派发现金红利16,022,148.84元；不进行资本公积金
转增股本；累计未分配利润结转至以后年度分配。
    公司留存未分配利润将主要用于沙文神奇生产研发产业园建设、公司技改投入、
在建项目投资和流动资金周转，有利于公司健康、可持续发展，更好地为股东带来长
远回报，更有利于公司和股东的利益。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、   重大风险提示
    公司已在本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来
发展的讨论与分析”部分，详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 11
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 18
第五节     重要事项........................................................................................................................... 49
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 58
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 62
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 63
第九节     公司治理........................................................................................................................... 71
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 74
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 75
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 199
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                             第一节            释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                    指           中国证券监督管理委员会
上交所                        指           上海证券交易所
本公司/公司/神奇制药/永生
                              指           上海神奇制药投资管理股份有限公司
投资
神奇投资                      指           贵州神奇投资有限公司
金桥药业                      指           贵州金桥药业有限公司
神奇药业                      指           贵州神奇药业有限公司
柏强制药                      指           贵州柏强制药有限公司
盛世龙方                      指           贵州盛世龙方制药股份有限公司
龙里分厂                      指           贵州神奇药业有限公司龙里分厂
重庆神奇康正                  指           重庆神奇康正医药有限公司
山东神奇                      指           山东神奇医药有限公司
滨州神奇                      指           滨州神奇大药房有限公司
神奇学院                      指           贵州医科大学神奇民族医药学院
神奇大酒店                    指           贵阳神奇大酒店有限公司
立信事务所                    指           立信会计师事务所（特殊普通合伙）
国家药监局                    指           国家食品药品监督管理总局
国家卫计委                    指           国家卫生和计划生育委员会
医改办                        指           深化医药卫生体制改革领导小组办公室
                                           Good Manufacturing Practice
                                           药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管
GMP                           指
                                           理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程
                                           和原料药生产中影响成品质量的关键工序。
                                           非处方药（OTC，Over the Counter Drug），
                                           是指经国家卫生行政部门规定或审定后，不需
OTC                           指           要医师或其他医疗专业人员开写处方即可购
                                           买的药品。一般公众凭自我判断，按照药品标
                                           签及使用说明就可自行使用。
                                           处方药必须凭执业医师或助理处方才可调配、
处方药                        指
                                           购买和使用的药品。
                                           国务院医改办等 8 部委于 2017 年 1 月发布的
                                           一项医药卫生领域改革措施。指在公立医疗机
                                           构药品采购过程中，药品生产企业到流通企业
两票制                        指
                                           开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发
                                           票。目的是减少药品流通环节，使中间加价透
                                           明化。
元、万元、亿元                指           人民币元、人民币万元、人民币亿元
                   第二节    公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                     上海神奇制药投资管理股份有限公司
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公司的中文简称                       神奇制药
                                     Shanghai Shenqi Pharmaceutical
公司的外文名称
                                     InvestmentManagement Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                   Shenqi
公司的法定代表人                     张涛涛
二、 联系人和联系方式
                                董事会秘书                      证券事务代表
姓名                    吴克兢                          刘飞
                        上海市威海路128号长发大厦       上海市威海路128号长发大厦
联系地址
                        613室                           613室
电话                    021－53750009                   021－53750009
传真                    021－53750010                   021－53750010
电子信箱                [e-mail]              [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                         上海市浦东新区上川路995号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                         上海市威海路128号长发大厦613室
公司办公地址的邮政编码
公司网址                             www.gzsq.com
电子信箱                             [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称         上海证券报、香港商报
登载年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司年度报告备置地点               上海市威海路128号长发大厦613室
五、 公司股票简况
                                  公司股票简况
      股票种类   股票上市交易所     股票简称      股票代码           变更前股票简称
A股              上海证券交易所 神奇制药       600613                永生投资
B股              上海证券交易所 神奇B股        900904                永生B股
六、 其他相关资料
公司聘请的会     名称                             立信会计师事务所（特殊普通合伙）
计师事务所（境   办公地址                         上海市南京东路 61 号 4 楼
内）             签字会计师姓名                   张再鸿、潘红卫
报告期内履行     名称                             广发证券股份有限公司
持续督导职责                                      广东省广州市天河区天河北路
                 办公地址
的保荐机构                                        183-187 号大都会广场 43 楼
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                    签字的保荐代表人姓名 叶铭芬、杜晓炜
                    持续督导的期间       2013-05-08 至 2016-06-27
                    名称                 广发证券股份有限公司
                                         广东省广州市天河区天河北路
报 告 期 内 履 行 办公地址
                                         183-187 号大都会广场 43 楼
持续督导职责
                  签字的财务顾问主办人姓 叶铭芬、杜晓炜
的财务顾问
                  名
                  持续督导的期间         2013-05-08 至 2016-06-27
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元     币种：人民币
                                                                  本期比上年
主要会计数
                      2017年                  2016年                同期增减           2015年
    据
                                                                      (%)
营业收入       1,735,715,955.47         1,597,867,921.92                 8.63      1,592,912,488.82
归属于上市
公司股东的          129,601,273.60         182,059,820.34              -28.81        216,730,448.68
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常          120,770,362.19         167,045,848.23              -27.70        213,040,961.51
性损益的净
利润
经营活动产
生的现金流           66,987,417.53               570,413.82          11,643.65        30,117,673.06
量净额
                                                                  本期末比上
                     2017年末                 2016年末            年同期末增         2015年末
                                                                    减（%）
归属于上市
公司股东的     2,463,388,723.15         2,358,936,674.96                 4.43      2,230,013,245.28
净资产
总资产         3,095,872,274.30         3,002,497,784.13                 3.11      2,670,817,033.69
期末总股本          534,071,628.00         534,071,628.00                            534,071,628.00
(二)    主要财务指标
                                                                      本期比上年同
       主要财务指标                  2017年              2016年                          2015年
                                                                        期增减(%)
基本每股收益（元／股）                   0.24                 0.34          -29.41              0.44
稀释每股收益（元／股）                   0.24                 0.34          -29.41              0.44
扣除非经常性损益后的基本每               0.23                 0.31          -25.81              0.44
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股收益（元／股）
                                                             减少2.49个百
加权平均净资产收益率（%）           5.35              7.84                         10.45
                                                                     分点
扣除非经常性损益后的加权平                                   减少2.23个百
                                    4.99              7.22                         10.28
均净资产收益率（%）                                                  分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    一、主要会计数据说明：
    1．报告期营业收入比上年同期增加 8.63%。增加原因主要是医药商业营业收入
增加所致。
    2．报告期归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少 28.81%。减少原因主要
是报告期利润主要来源的药品生产企业营业收入减少所致。
    3．报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期减少
26.35%，减少原因主要是利润主要来源的药品生产企业营业收入减少所致。
    4．经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 11,643.65%，增加原因主要是
销售商品收到的现金同比增加 16,640.21 万元所致。
二、主要财务指标说明：
    1．报告期基本每股收益和稀释每股收益比上年同期减少 29.41%，减少原因是
2017 年归属于上市公司股东的净利润同比减少所致；
    2．报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期减少 25.81%，减少原
因是 2017 年归属于上市公司股东的净利润同比减少所致；
    3．报告期加权平均净资产收益率比上年同期减少 2.49 个百分点。减少原因主要
为报告期公司利润同比减少所致；
    4．报告期扣除非经常性损益后的加权平均资产收益率比上年同期减少 2.14 个百
分点，减少原因主要为报告期公司利润同比减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                            单位：元        币种：人民币
                   第一季度         第二季度            第三季度              第四季度
                                        8 / 199
                                      2017 年年度报告
               （1-3 月份）       （4-6 月份）          （7-9 月份）    （10-12 月份）
 营业收入     309,204,844.04 389,200,310.74 448,629,318.37 588,681,482.32
归属于上市
公司股东的     21,406,717.24     29,783,874.04          29,380,044.92     49,030,637.40
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常     21,458,617.29     30,724,166.98          25,673,592.86     45,177,446.19
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流    -71,993,035.40     58,941,616.03          14,553,911.96     65,484,924.94
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位:元     币种:人民币
 非经常性损益项目       2017 年金额      附注（如适用）   2016 年金额       2015 年金额
                                         其中：无形资产
                                         处 置 利 得
                                         -2,315,031.56
非流动资产处置损益     -2,055,415.08     元；零星固定资    129,352.47       -113,717.29
                                         产处置利得
                                         259,616.48
                                         元。
                                         2017 年公司取
                                         得政府补助
计入当期损益的政府                       10,806,254.20
补助，但与公司正常经                     元，明细部分详
营业务密切相关，符合                     见七、合并财务
国家政策规定、按照一   10,806,254.20     报 表项目注 释 16,884,790.44      4,981,904.30
定标准定额或定量持                       之第 69 项，营
续享受的政府补助除                       业 外收入— 计
外                                       入 当期损益 的
                                         政 府补助明 细
                                         表。
                                         除 上述各项 之
                                         外 的其他营 业
除上述各项之外的其                       外 收入减支 出
                        7,334,480.55                     1,173,366.96       -548,976.11
他营业外收入和支出                       后的净收入(其
                                         中 ：账务清 理
                                         2,663,190.41
                                          9 / 199
                                  2017 年年度报告
                                       元 ；罚款转 入
                                       1,017,248.00
                                       元；其他净收入
                                       3,654,042.14
                                       元)
少数股东权益影响额    -5,476,598.59                       -656,630.61    26,768.41
所得税影响额          -1,777,809.67                     -2,516,907.15 -656,492.14
       合计            8,830,911.41                     15,013,972.11 3,689,487.17
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
                                                                       对当期利润的
  项目名称           期初余额         期末余额          当期变动
                                                                         影响金额
  交通银行         203,462.02    218,977.02      15,515.00
  申万宏源      86,727,825.00 74,516,547.24 -12,211,277.76
    合计        86,931,287.02 74,735,524.26 -12,195,762.76
十二、 其他
□适用 √不适用
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                                   2017 年年度报告
                           第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     （一） 主要业务及产品
     1.医药制造业
     公司的主营业务为药品的研发、生产与销售，产品涉及抗肿瘤、感冒止咳、心脑
血管、风湿骨病、抗真菌、补益安神及妇科等治疗领域，主要产品包括斑蝥酸钠维生
素 B6 注射液、斑蝥酸钠注射液、枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、金乌
骨通胶囊、珊瑚癣净、精乌胶囊、全天麻胶囊、银丹心泰滴丸等。
   经过 30 多年的发展，公司质量管理体系日趋成熟，下属所有子公司均已完成新版
GMP/GSP 认证，并建立了覆盖全国大部分地区的营销体系；公司药品质量安全可靠，
产品竞争优势显著，市场空间广阔，公司经营持续稳定具有坚实的基础。报告期内公
司医药制造业收入占营业收入的比例为 73.27%。
   2.医药商业
   公司主要以控股子公司广东神奇医药、孙公司公司山东神奇、重庆神奇康正、吉
林神奇康正为医药商业平台，从事医药品的配送、批发和零售，销售本公司及其他企
业的医药产品。报告期内公司医药商业收入占营业收入的比例为 26.73%。
     （二） 经营模式
   1. 医药制造业
   公司从事中成药、化学药的研发、生产和销售，具有完整的采购、生产和销售模
式。目前主要经营模式如下：
   （1） 研发模式
   公司坚持采取“激活沉睡产品二次升级”的研发策略，持续聚焦“抗肿瘤类药物、
心脑血管类药物、感冒止咳类、小儿类药物、抗真菌类药物、补益类药物、骨科类、
妇科类”八大领域。通过整合内、外部研发资源，建立由母公司为统筹的多层次研发
体系，形成体系板块清晰、优势引领、专业分工、资源集中、产学研相结合的综合性
技术创新体系。
   （2）采购模式
   公司坚持“统筹管理、统分集合、合理优化、过程管理”的原则实施集中采购。
根据 GMP 的要求，公司下属公司设有采供部，由采供部统一负责对外采购工作。目前，
公司主要采用自动比价定量采购操作模式（前提是合格供应商），即根据供应商提供
的资质材料，由采购部、质保部审核确定供应商后，由库管人员根据厂部生产情况及
库存量，向采购部提交采购申请，采购部制定订购单并联系供应商，供应商在规定期
限内将材料直接送往厂部，由质保部检验合格后入库待用，以确保公司生产、经营工
作的正常运行。
   对于生产中心所需要的国家管制药材，公司将执行特殊的采购程序，即先由公司
向贵州省食品药品监督管理局申报，并经国家食品药品监督管理部门批准后，再向国
家批准的定点生产企业采购。
   （3）生产模式
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                               2017 年年度报告
  按照国家药品标准和 GMP 要求，公司按照相关产品的生产工艺，以流水线规模化
生产的方式，制成各类剂型。
  在产量规划方面的基本原则是以销定产，根据销售中心制定的各品种年度销售计
划，以及季节性发货情况，结合各产品的生产能力，由生产中心制定各车间的生产计
划，协调和监督生产计划的完成。
  （4）销售模式
  经过多年的探索和积累，公司已建立属于自己的专业化销售团队并形成了一套具
有自身特色的营销管理模式。目前，公司在全国各地自建办事处，拥有完善的经销、
分销体系，已建立基本能覆盖全国市场的销售网络，并按照“商务全国化、销售区域
化”的模式统一管理全国销售市场。
  ①OTC 销售
  公司 OTC 销售主要采取经销分销模式，通过经销商、分销商覆盖目标终端使产品
到达消费者。OTC 销售网络客户结构为：一级经销商业、二级分销商业、终端（含连
锁药店、个体单店、个体诊所）以及部份县级以下公立医疗机构。公司根据客户规模、
信用等级、资金状况、销售网络、市场地位等条件优选一级经销商，使公司货、票、
款安全，风险降到最低。目前，一级经销商约 100 家，同时，为满足终端配送需求，
使产品达到广覆盖，公司围绕一级经销商建立了完整的分销商体系，以确保产品的无
缝覆盖。
  在终端促销上，自建以精准数据体系为支撑，以“4 个建立”为抓手，建立专业的
渠道销售体系、建立专业的 KA 连锁销售体系、建立可控的合规控销体系、建立中标
产品销售体系。形成四维一体的销售组合，确保完成各项销售指标。
  公司自建销售队伍围绕经销、分销商业通过市场宣传、学术推广、终端拜访、消
费者教育等方式使产品覆盖各类型终端。
  ②处方药销售
  公司处方药销售终端为通过全国各地区有配送资质的一级医药公司，进入医院及
专业医疗机构。销售方式采用学术推广与医药公司经销相结合的模式，即一方面市场
业务员在学术专员的配合下，通过公司的学术推广活动，向各级医院的医生传递产品、
医疗信息，从而完成针对医院终端的渠道开发与维护；另一方面公司以省为单位设立
省级经销商，经销商以医院为单位具体负责产品的销售工作，同时负责产品在当地医
保及物价招投标等公共关系平台的建立。
  公司主要产品的终端市场定价原则是：处方药产品执行政府招标定价；OTC 产品分
两类执行：属于国家低价药医保目录内产品严格按国家规定制定零售价，其它产品执
行市场竞争形成的价格体系。
  2. 医药商业
  公司主要以控股子公司广东神奇医药、孙公司公司山东神奇、重庆神奇康正、吉
林神奇康正为医药商业平台，其经营模式为采购本公司及其他医药生产企业产品，向
医药商业企业、医院及零售药店等终端客户批发与销售。
    （三） 行业情况
                                   12 / 199
                                  2017 年年度报告
  根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司所处行业为
医药制造业，属于医药制造细分的中成药行业与化学药行业。
  1.医药制造行业收入、利润增速回升
  医药制造业是关系国计民生的基础、战略性产业，服务于满足人民日益增长的对
于美好健康生活的需求。随着我国经济的持续增长、人口总量的不断增加、社会老龄
化程度的提高、“二孩”政策全面实施、医疗保险体系的逐渐完善以及人们保健意识
的不断增强，医药制造行业获得了持续发展的动力。根据国家统计局网站发布的 2017
年规模以上工业企业主要财务指标（分行业）情况显示：2017 年，医药制造业全年实
现主营业务收入 28,185.50 亿元，同比增长 12.50%；实现利润总额 3,314.10 亿元，
同比增长 17.80%。较 2016 年增速收入利润增速均有所回升：
            （数据来源：国家统计局）
            （数据来源：国家统计局）
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                                    2017 年年度报告
    2.医药制造各细分行业增长呈现结构性特征
    根据国家工信部的数据，2016 年至 2017 年 1-9 月我国规模以上医药工业企业各细分行业的
收入、利润增速呈现明显的结构性特征：化学药品原料药制造、中药饮片加工两个上游细分行业
的收入、利润增速领先于其他医药细分行业；中成药细分行业增速则相对处于中下水平。
             （数据来源：国家工信部）
             （数据来源：国家工信部）
      3.医药行业受政策管控和驱动
      正因为关系国计民生，医药产业链上从供给侧到需求侧的各个重要环节都受到国家的重点监
管，医药制造业也属于典型的政策管控、驱动行业。2017 年，国家新医改政策频出，新发布的政
策数量众多，国家级发布的文件已超 300 余份；发布政策的主体包括国务院、卫计委、食药监局、
人社部、财政部、发改委、商务部、工信部等多个部门，涵盖医药、医疗、医保和流通四大领域。
2017 年为医药政策大年，监管层希望通过一系列政策促进行业健康发展成长，让“良币”驱逐“劣
币”，最终形成一个健康的医药生态。
                                        14 / 199
                                         2017 年年度报告
  （来源：各政府官网，国金证券研究所）
    4.医保目录调整
    2017 年 2 月，人力资源社会保障部发布了《国家基本医疗保险、工伤保险和生
育保险药品目录（2017 年版）》，时隔八年，全国医保目录调整终于落地。此后，各省
医保增补目录也相继推进。新进医保目录的品种将在 2018 年开始逐步放量。国家医
保目录调整后跟随的省增补目录也将带来品种放量预期。
    5.鼓励创新发展
    以 2017 年 10 月 8 日中共中央办公厅、国务院办公厅出台的《关于深化审评审
批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》，以及 2016 年 5 月发布的《药品上市许可
持有人制度试点方案》等一系列政策，为医药行业带来了品种创新、机制创新的福音，
给医药行业带来了巨大的震动。未来创新将会是医药行业模式转型的重要方向，知识
产权保护将大大加强，创新的动力将进一步被激发。
    6.两票制冲击医药商业
    我国医药商业流通行业集中度较低，分销网络较为分散，且地域差异比较明显。
两票制的实施，其主旨是砍掉药品流通中间环节，以期降低药品的销售价格，从而降
低医保费用。两票制2018年开始全面实施，中小医药商业流通企业的生存空间逐步消
失，未来的出路是被大型企业整合或业务转型，否则将被转型后的市场淘汰。
    （四） 公司行业地位
    公司“神奇”品牌具有超过 30 年的经营历史，是获国家工商总局评定的“中国
驰名商标”，多次荣登荣获世界品牌实验室中国 500 强最具价值品牌排行榜、中国医
药最具影响力“中国制造 100 强”、“中国医药行业成长 50 强”等荣誉称号。现已
形成了独特的品牌文化，品牌知名度、美誉度、影响力。
    公司旗下产品兼具 OTC 和处方药品种，主要子公司拥有药品批准文号 143 个。
持续聚焦抗肿瘤类药物、心脑血管类药物、感冒止咳类、小儿类药物、抗真菌类药物、
                                             15 / 199
                                   2017 年年度报告
补益类药物、骨科类、妇科类八大领域。核心产品为抗肿瘤类药物斑蝥酸钠系列产品，
公司拥有的斑蝥酸钠原料药和注射剂为全国独家产品，市场占有率位居行业前列。神
奇止咳系列产品是国内呼吸类用药领导品牌。
    中国非处方药协会统计调研全国制药企业 2016 年全年企业非处方药销售额，结
果显示：公司位列 2017 年度中国非处方药生产企业 100 强，综合统计第 35 名；子公
司金桥药业产品“珊瑚癣净”位列 2017 年度中国非处方药物皮肤科类药物 100 强，
综合统计第 5 名；子公司神奇药业产品“枇杷止咳颗粒”位列 2017 年度中国非处方
药产品止咳化痰平喘类药物 100 强，综合统计第 8 名。
    下属公司滨州神奇大药房有限公司，已取得山东省 GSP 资格认证，拥有 104 家直
营药店，在滨州地区排名第一。在 2018 年 3 月，中国药店杂志社发布的“2017-2018
年度中国药店发展报告暨价值榜”上，滨州神奇名列“2017-2018 年度中国药店价值
榜潜力 50 强”第 46 位、“2017-2018 年度中国药店直营连锁 100 强”第 93 位。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
 报告期公司总资产同比增加 9,460.58 万元，增长率 3.15%。其中：主要资产重大变
 化情况如下：
 1、应收票据同比减少 36.65%，减少原因是现金收入相对去年增加所致；
 2、预付账款同比减少 43.63%。减少原因是原辅材等预付款减少所致；
 3、其他应收账款同比增加 43.18%，增加原因主要是市场备用金增加所致；
 4、其他流动资产同比增加 134.78%，增加原因主要是应交税费中可抵扣进项税增加
 所致；
 5、在建工程同比增加 76.84%，增加原因主要是本年在建工程项目增加所致；
 6、长期待摊费用同比增加 61.37%，增加原因主要是长期待摊费用项目增加所致；
 7、递延所得税资产同比增加 65.24%，增加原因主要是可抵扣暂时性差异的应纳税
 所得增加所致。
 其中：境外资产 0（单位：元   币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司积极调整产业结构，实施各项管理措施，不断提高公司核心竞争
能力。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
    1.品牌优势
    公司“神奇”品牌有超过 30 年的历史，“神奇”商标是国家工商行政管理总局
认定的“中国驰名商标”，多次被权威机构评为“中国十大著名商标”、 “贵州省
名牌”。在确立母品牌核心价值及定位的前提下，公司规范品牌系统，明确品牌定位，
打造了“神奇娃娃、神奇速可停、神奇速宁达、神奇奇宁达、神奇康正、神奇康莱、
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神奇大药房、神奇印象”等多品牌发展体系，形成了独特的品牌文化，品牌的知名度、
美誉度和影响力。
      神奇制药长期将品牌战略作为一项系统性工程，努力塑造良好的品牌形象，充分
发挥并挖掘“神奇”金字招牌的品牌潜力和内涵，坚持奉行“继承品牌、锤炼品牌、
发展品牌”的品牌建设方针，将品牌建设纳入企业总体发展战略。
      2.产品优势
      公司产品线较丰富，目前在产药品涵盖了处方药和 OTC 两大类。OTC 业务覆盖了
感冒止咳用药、小儿用药、抗真菌用药、补益类用药、妇科用药、骨科用药等几十个
品类，药品批准文号 143 个。处方药品种覆盖了抗肿瘤及心血管等治疗领域。2017
年，公司拥有年销售额过亿元的优势品种主要有斑蝥酸钠维生素 B6 注射液（艾易舒）、
斑蝥酸钠注射液、金乌骨通胶囊。
      3.质量优势
      近年来医药行业监管非常严格，在行业监管部分频繁的飞行检查中，神奇制药所
有在销药品均以过硬的质量顺利通过每一次检查，从未出现过抽检不合格现象。2016
年 1 月前神奇制药旗下 8 个生产基地 41 条生产线（36 条制剂生产线、5 条提取生产
线）均已全部顺利通过新版 GMP 认证。为进一步强化安全生产管理，严格执行质量监
管措施，国家监管部门采用动态监管飞行检查取代静态监管，过去定期验证实施 GMP
管理升级为实时动态的 GMP 管理。质量主体责任机制更加清晰，公司也构建起了更加
严格的质量管理体系，管控好任何可能或潜在的质量风险，提高员工安全生产意识。
加强安全培训教育，保障安全生产，稳定生产控制。确保向市场输送质量优良、功效
突出的产品。
      4.技术优势
      公司非常重视专利技术的开发和获得，通过专利保护构建核心产品知识产权保护
体系，确保公司产品的市场优势。2017 年获得授权专利总共 5 件，其中发明专利 2
件，外观设计专利 3 件。
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                      第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年是实施“十三五规划”深化医药卫生体制改革的重要一年，也是医药行业的
政策大变年，神奇制药在行业政策大变局中经受着淬炼。公司处方药销售继续保持稳
健增长；受市场环境突变影响，OTC 产品销售未达到预期。公司管理层同心协力，紧
紧围绕年初制定的各项经营目标为使命，认真贯彻执行董事会决议，勤奋履职、求真
务实，积极主动调整经营策略，从定向调控到结构优化，强管理、挖潜能，确保公司
OTC 产品销售业务异动后趋稳，最终使得公司生产经营健康运行，完成了各项经营业
绩指标，为公司健康可持续发展夯实基础。
      2017 年，公司实现营业收入 173,571.60 万元，同比增长 8.63%；实现利润总额
14,603.58 万元，同比下滑 31.36%；
       2017 年实现归属于上市公司股东的净利润 12,960.13 万元，同比下滑 28.81%；
实现每股收益 0.24 元/股，同比下降 29.41%。
    2017 年末，公司总资产为 309,587.23 万元，归属于上市公司股东的净资产
246,338.87 万元,同比增加 4.43%。
    2017 年，公司主要实施了以下方面的工作
    （一）调整营销布局、努力践行公司方略，确保顺利完成年度销售目标
   2017 年各项医改政策逐步落地，涉及药品研发、生产、流通、支付等方面的政策
进入深水区，减少辅助用药、限病种、限处方、限制门诊大输液等，均对公司经营产
生明显的抑制作用，利润空间进一步压缩。在此背景下，公司同心协力，积极主动调
整营销策略，迎难而上，积极应对，创新破局、逆势前行，在夯实传统业务的同时，
不断调整营销策略，补短板、增动力，使得处方药销售继续保持稳健增长，全面扭转
了一至三季度 OTC 产品销售下滑给公司总体业绩造成的不利局面，OTC 产品也逐渐
恢复正常销售，实现企业持续稳健发展。2017 年实现营业收入 17.36 亿元，同比增长
8.63%。
    （二）多措并举以开源节流、增收节支、成本控制为重点，着力提质增效，提升
管理效能。
    公司细化提质增效的重点项目及各子公司提质增效的量化目标，责任到人、全力
推进，管理效能有效提升。公司在生产资源管理方面，从人、财、物、管理、生产、
技术、工艺和原辅料各个维度开展资源整合工作，力求合理利用产能、节能降耗、形
成规模，降低生产成本，现已初见成效。公司持续进行全面预算管理，重点加强对成
本费用率等指标的控制，管控初现成效。实施资金集中管理，强化资金管控，拓宽融
资渠道，带息负债规模与资金成本均得到了有效降低。加强对重庆神奇康正、广东神
奇、山东神奇、吉林神奇康正的治理力度，强化内部协同，推进子企业减亏增效。
    （三）大力推进科技创新引领未来、知识产权创造财富的方针，增强企业核心竞
争力。
  公司稳健发展得益于持续的创新谋变，始终坚持“科技创新引领未来，知识产权创
造财富”的工作方针。公司积极布局，把握创新的主动权，无论是从产品技术创新到
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营销模式创新，还是从内部管理创新到文化体系创新，公司都通过学习和应用的交替
进行，使创新知识内部化、应用化、更新化，为神奇制药创新力提供知识源泉，获得
新的管理方法，提升新的价值。2017 年子公司柏强制药、神奇药业顺利通过复审，获
得贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局联合颁
发的《高新技术企业证书》经过 2017 年的准备工作，2018 年 2 月年子公司神奇药业
顺利通过第三方知识产权管理体系现场监督审核复认证，有望成为国家知识产认证示
范企业。
     （四）深挖品种潜能，升级大产品战略，优化品类及产品布局
     1．与全国知名肿瘤中心医院合作，研究斑蝥酸钠对中晚期癌症患者病症的疗效，
探索其在二线治疗中的作用。2017年，公司与中国医学科学院北京协和医院、中南大
学湘雅二医院肿瘤中心医院、湖南省肿瘤医院、CRO机构（北京中月国际医学研究院
有限公司）等10多家肿瘤中心医院合作开展研究工作，以期深挖斑蝥酸钠系列产品潜
能，不断提升的核心竞争优势。
     公司斑蝥酸钠系列产品中，斑蝥酸钠维生素B6注射剂已进入《国家基本医疗保险、
工伤保险和生育保险药品目录》，斑蝥酸钠注射液进入河南、山东、贵州、甘肃、江
苏等五个省份的《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》，斑蝥酸钠系列产
品销量稳步提升，市场前景乐观。
    2.优化梳理产品结构，积极开展储备品种的二次升级开发。根据市场需求分批激
活公司睡眠品种，如杜仲双降袋泡剂、牙痛宁滴丸、助消膏、复方氨基酸（8）维生
素（11）胶囊、板兰根颗粒、胃炎宁颗粒等。力求达到研发有实力、生产有能力、营
销有动力、后勤有保障力。推动新产品上市，对现有品种梯队形成有益补充，将产品
资源转化为经济效益。
     （五）拓展大健康产品，延伸开发保健、功能食品
     从 OTC 药品向保健品、功能食品领域发展，公司采取“神奇”品牌输出、营销托
管的模式，试点推进保健食品“神奇清爽糖”、“维生素及蛋白质”营养补充剂。实
现跨企业间产品的产业链联动，突破多个下属企业面临的上游资源限制，不断扩大神
奇产品资源，将“神奇”品牌真正铸就成医药健康大产业中的大品牌。
    （六）孙公司山东神奇推进品牌直营药店战略初见成效
     孙公司山东神奇于2017年1月设立子公司滨州神奇大药房有限公司，旨在推进公
司区域性品牌直营药店战略。经过短短一年时间，滨州神奇已取得山东省GSP资格认
证，拥有104家直营药店，在滨州地区排名第一。在2018年3月，中国药店杂志社发布
的“2017-2018年度中国药店发展报告暨价值榜”上，滨州神奇名列“2017-2018年度
中国药店价值榜潜力50强”第46位、“2017-2018年度中国药店直营连锁100强”第93
位。
     （七）试水全之道“智慧药房”新医药生态链销售模式，增强市场竞争力。
      通过出资参股重庆全之道医药有限公司，尝试采用全之道“智慧药房”新医药
生态链销售模式进行部分产品的营销推广。该模式是运用互联网技术，实现诊疗、服
务和配送的整合，进一步深化了营销网络布局，以期能够积极利用渠道资源、深入挖
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掘市场需求，更好地适应外部市场变化。目前已确定将杜仲双降袋泡剂、五黄养阴颗
粒等未来核心潜力产品试水新医药生态链的销售模式，实施升级大品种战略，引领产
品销售。然后以医药生态链领军产品引导，带动不同治疗领域产品销售。在医药生态
链企业和大品种的带动下，促进核心品种市场占有率进一步提高，品牌知名度进一步
提升。
二、报告期内主要经营情况
     2017 年公司营业总收入 173,571.60 万元，同比增长 8.63%；实现净利润 11,963.57
万元，同比减少 32.27%；实现归属于上市公司股东的净利润 12,960.13 万元，同比减
少 28.81%；基本每股收益 0.24 元，同比减少 29.41%。
(一)   主营业务分析
                              利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
            科目                         本期数             上年同期数       变动比例（%）
营业收入                            1,735,715,955.47     1,597,867,921.92               8.63
营业成本                              689,981,755.20       541,179,956.39              27.50
销售费用                              723,958,374.70       707,712,700.69               2.30
管理费用                              121,903,706.69       113,403,537.03               7.50
财务费用                               11,977,896.24          3,762,832.02            218.32
经营活动产生的现金流量净额             66,987,417.53            570,413.82         11,643.65
投资活动产生的现金流量净额           -111,990,686.33       -38,149,266.00            -193.56
筹资活动产生的现金流量净额             20,095,967.24        83,241,387.96             -75.86
研发支出                               23,873,173.08        14,667,697.41              62.76
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    收入分析：报告期公司主营业务收入 173,571.60 万元，与上年同期相比增加
13,784.80 万元，增幅 8.63%。营业收入增加主要是医药商业增加销售收入所致（2017
年医药商业增加营业收入 20,177.38 万元，医药制造减少营业收入 5,982.22 万元）。
     成本分析：报告期公司营业成本 68,998.18 万元，同比增加 14,880.18 万元，增
幅 27.5%，营业成本增加的主要原因是医药商业增加营业成本所致（2017 年医药商业
增加营业收入 20,177.38 万元，营业成本同时增加）。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                      单位:元   币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                                                营业收入比   营业成本   毛利率
                                                      毛利
  分行业           营业收入           营业成本                    上年增减   比上年增   比上年
                                                      率（%）
                                                                    （%）    减（%）      增减
                                           20 / 199
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                                                                                       增 加
                                                                                       1.22
一、医药制造   1,271,785,853.53   273,432,291.30     78.50          -4.79      -9.89
                                                                                       个百分
                                                                                       点
                                                                                       减 少
                                                                                       0.89
二、医药商业    463,930,101.94    416,549,463.90     10.21          76.97      75.23
                                                                                       个百分
                                                                                       点
                                                                                       减 少
                                                                                       5.88
   合计        1,735,715,955.47   689,981,755.20     60.25           8.63      27.50
                                                                                       个百分
                                                                                       点
                                   主营业务分产品情况
                                                                                       毛利率
                                                               营业收入比   营业成本
                                                     毛利                              比上年
  分产品          营业收入          营业成本                     上年增减   比上年增
                                                     率（%）                             增减
                                                                   （%）    减（%）
                                                                                        （%）
                                                                                       减少
枇杷止咳颗                                                                             0.17
                 70,507,277.19     27,414,542.70     61.12         -33.91     -33.63
    粒                                                                                 个百分
                                                                                       点
                                                                                       增加
                                                                                       2.16
强力枇杷露       35,507,766.41     12,150,400.12     65.78         -37.95     -41.63
                                                                                       个百分
                                                                                       点
                                                                                       减少
枇杷止咳胶                                                                             4.99
                 50,022,907.74     21,756,849.16     56.51         -21.25     -11.05
    囊                                                                                 个百分
                                                                                       点
                                                                                       减少
                                                                                       6.83
 精乌胶囊        51,050,670.70     16,447,669.37     67.78         -19.92       1.61
                                                                                       个百分
                                                                                       点
                                                                                       减少
                                                                                       0.96
全天麻胶囊       50,784,203.22     23,943,545.75     52.85           3.41       5.55
                                                                                       个百分
                                                                                       点
                                                                                       增加
斑蝥酸钠维
                                                                                       0.79
生素 B6 注      467,649,226.35     44,526,085.42     90.48          20.49      11.24
                                                                                       个百分
  射液
                                                                                       点
                                                                                       减少
斑蝥酸钠注                                                                             0.05
                149,155,407.44     55,636,452.15     62.70          58.30      58.52
  射液                                                                                 个百分
                                                                                       点
                                                                                       减少
                                                                                       2.01
 珊瑚癣净        84,946,134.04     34,062,524.08     59.90         -37.37     -34.07
                                                                                       个百分
                                                                                       点
                                          21 / 199
                                    2017 年年度报告
                                                                                     增加
银丹心泰滴                                                                           3.33
               76,058,510.25     15,355,921.50     79.81           8.68      -6.69
    丸                                                                               个百分
                                                                                     点
                                                                                     减少
金乌骨通胶                                                                           9.22
              132,682,596.64     47,829,030.65     63.95          -3.18      30.11
    囊                                                                               个百分
                                                                                     点
                                                                                     减少
                                                                                     14.40
   其他       567,351,255.49    390,858,734.30     31.11          32.41      67.78
                                                                                     个百分
                                                                                     点
                                                                                     减少
                                                                                     5.88
   合计      1,735,715,955.47   689,981,755.20     60.25           8.63      27.50
                                                                                     个百分
                                                                                     点
                                 主营业务分地区情况
                                                                                     毛利率
                                                             营业收入比   营业成本
                                                   毛利                              比上年
  分地区        营业收入          营业成本                     上年增减   比上年增
                                                   率（%）                             增减
                                                                 （%）    减（%）
                                                                                      （%）
                                                                                     增加
                                                                                     7.86
 东北地区     112,138,227.50     36,691,399.88     67.28         -28.54     -42.39
                                                                                     个百分
                                                                                     点
                                                                                     增加
                                                                                     5.61
 华北地区     245,847,697.15     41,078,073.86     83.29          -7.28     -30.59
                                                                                     个百分
                                                                                     点
                                                                                     减少
                                                                                     21.04
 华东地区     632,267,081.24    309,273,796.50     51.08          61.94     184.22
                                                                                     个百分
                                                                                     点
                                                                                     减少
                                                                                     4.13
 华南地区     241,142,778.76    167,823,041.49     30.41          -8.64      -2.87
                                                                                     个百分
                                                                                     点
                                                                                     减少
                                                                                     0.57
 华中地区     229,858,141.56     63,811,559.55     72.24          37.88      40.77
                                                                                     个百分
                                                                                     点
                                                                                     增加
                                                                                     2.14
 西北地区      74,677,123.29     16,047,026.21     78.51          14.12       3.77
                                                                                     个百分
                                                                                     点
                                                                                     减少
                                                                                     1.42
 西南地区     199,784,905.97     55,256,857.71     72.34         -30.94     -27.21
                                                                                     个百分
                                                                                     点
   合计      1,735,715,955.47   689,981,755.20     60.25           8.63      27.50   减少
                                        22 / 199
                                2017 年年度报告
                                                                           5.88
                                                                           个百分
                                                                           点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    本年度公司主营业务分地区销售收入比上年度增加 8.63%，销售收入增加主要是
华东地区、 华中地区和西北地区增加。其他地区销售都有不同程度的下降，其中：
东北和西南地区下降幅度较大。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                       生产量    销售量 库存量比
             单
 主要产品          生产量    销售量       库存量       比上年    比上年 上年增减
             位
                                                       增减（%） 增减（%） （%）
枇杷止咳颗   万
                    671.17    628.42           45.84    -35.00   -39.36 1,383.50
    粒       盒
             万
强力枇杷露          517.45    456.92           74.99    -38.83   -46.25   418.60
             瓶
枇杷止咳胶   万
                    528.80    535.51           30.59    -21.63   -19.83   -17.99
    囊       盒
             万
 精乌胶囊           127.55    148.37           24.20     -8.27    -4.84   -46.25
             瓶
             万
全天麻胶囊          411.85    442.66           67.60     -0.62     9.09   -31.31
             盒
斑蝥酸钠维
             万
生素 B6 注        1,611.97 1,434.61        332.77        30.54     8.62   114.12
             支
  射液
斑蝥酸钠注   万
                    247.77    311.21       104.69       -39.42     3.47   -37.73
  射液       支
             万
 珊瑚癣净           660.19    590.45       123.91       -11.98   -34.80   128.74
             瓶
银丹心泰滴   万
                    455.32    427.28           80.52     11.38     9.50    53.43
    丸       瓶
金乌骨通胶   万
                    503.48    556.60           44.51     -0.83    17.02   -54.41
    囊       瓶
产销量情况说明
    年度销售金额前十的主要药品产销情况说明如下：
    1、枇杷止咳颗粒：该药品止咳疗效好，受市场影响，今年生产量比上年减少 35%，
销售量比上年减少 39.36%，库存量比上年增加 1383.56%；
    2、强力枇杷露：该药品止咳疗效好，受市场影响，今年生产量比上年减少 38.83%，
销售量比上年减少 46.25%，库存量比上年增加 418.6%；
                                    23 / 199
                                   2017 年年度报告
    3、枇杷止咳胶囊：该药品止咳疗效好，受市场影响，今年生产量比上年减少
21.63%，销售量比上年减少 19.83%，库存量比上年减少 17.99%；
    4、精乌胶囊：该药品为补益安神类中成药，受市场影响，今年生产量比上年减
少 8.27%，销售量比上年减少 4.84%，库存量比上年减少 46.25%；
    5、全天麻胶囊：该药品为补益安神类中成药，受市场影响，今年生产量比上年
减少 0.62%，销售量比上年增加 9.09%，库存量比上年减少 31.31%；
    6、斑蝥酸钠维生素 B6 注射液：该药品为抗肿瘤类药品，受市场影响，今年生
产量比上年增加 30.54%，销售量比上年增加 8.62%，针对市场及民众需求，从稳健
性原则考虑，库存量比上年增加 114.12%；
    7、斑蝥酸钠注射液：该药品为抗肿瘤类药品，受市场影响，今年生产量比上年
减少 39.42%，销售量比上年增加 3.47%， 针对市场及民众需求，从稳健性原则考虑，
今年库存量比上年减少 37.73%；
    8、珊瑚癣净：该药品为抗菌消炎类药品, 市场销售比较好，针对市场及民众的
需求，今年生产量比上年减少 11.98%，销售量比上年减少 34.8%，库存量比上年增
加 128.74%；
    9、银丹心泰滴丸：该药品为心脑血管类药品，市场销售比较好，针对市场及民
众的需求，该产品今年生产量比上年增加 11.38%，销售量比上年增加 9.5%，库存量
比上年增加 53.43%；
    10、金乌骨通胶囊：该药品为风湿骨病类药品，受市场影响，今年生产量比上年
减少 0.83%，销售量比上年增加 17.02%，从稳健性原则考虑，今年库存量比上年减
少 54.41%。
(3). 成本分析表
                                                                                  单位：元
                                     分行业情况
                                                             上年
                                  本期
                                                             同期
         成本                     占总                               本期金额较
                                                             占总                   情况
分行业   构成      本期金额       成本       上年同期金额            上年同期变
                                                             成本                   说明
         项目                     比例                               动比例(%)
                                                             比例
                                  (%)
                                                             (%)
                                                                                   药品产
                                                                                   量减少
         原辅
医药制                                                                             原辅及
         及包   185,578,558.83    68.69     215,125,197.15   70.89       -13.73
  造                                                                               包材成
         材
                                                                                   本相应
                                                                                   减少
                                                                                   药品产
                                                                                   量减少
医药制   人工                                                                      原辅及
                  20,005,097.07    7.40      21,673,030.36    7.14        -7.70
  造     费                                                                        包材成
                                                                                   本相应
                                                                                   减少
                                          24 / 199
                                     2017 年年度报告
                                                                                药品产
                                                                                量减少
           燃料
医药制                                                                          原辅及
           及动     8,465,169.78     3.13      12,036,112.25    3.97   -29.67
  造                                                                            包材成
           力
                                                                                本相应
                                                                                减少
                                                                                药品产
                                                                                量减少
医药制     制造                                                                 原辅及
                   59,383,465.62    21.72      54,625,056.34   18.00     8.71
  造       费用                                                                 包材成
                                                                                本相应
                                                                                减少
                                    100.0                      100.0
 小计             273,432,291.30              303,459,396.10            -9.89
                                        0
                                                                                医药商
医药商     采购                     100.0                      100.0            业增加
                  416,549,463.90              237,720,560.29            77.98
  业       成本                         0                          0            销售所
                                                                                  致
                                    100.0                      100.0
 小计             416,549,463.90              237,720,560.29            75.23
                                        0
                                    100.0                      100.0
 合计             689,981,755.20              541,179,956.39            27.50
                                        0
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 28,411.27 万元，占年度销售总额 16.37%；其中前五名客户销
售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 8,753.42 万元，占年度采购总额 29.38%；其中前五名供应
商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无。
2. 费用
√适用 □不适用
    报告期公司期间费用总额 85,784.00 万元，同比增加 3,296.45 万元，增幅 4%。
其中：1. 销售费用支出 72,395.84 万元，同比增加 1,624.57 万元，增幅 2.3%。销售
费用增加原因主要是药品销售增加所致；2.管理费用支出 12,190.37 万元，同比增加
850.02 万元， 增幅 7.5%； 3.财务费用 1,197.79 万元，同比增加 821.51 万元，增
幅 218.32%,财务费用增加的主要原因是增加贷款利息支出所致。
                                            25 / 199
                                  2017 年年度报告
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元
本期费用化研发投入                                               23,873,173.08
本期资本化研发投入                                                        0.00
研发投入合计                                                     23,873,173.08
研发投入总额占营业收入比例（%）                                           1.38
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                       2.52
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
    报告期公司现金总流入 194,204.44 万元，同比增加 6,311.28 万元，增幅 3.36%；
现金总流出 196,695.17 万元，同比增加 13,368.26 万元，增幅 7.29%。其中：
    1、经营活动产生的现金流入 181,000.44 万元，同比增加 9,517.71 万元，增幅
5.55%，现金流入增加的主要原因是本期销售收入增加所致；现金流出 174,301.70 万
元，同比增加 2,876.01 万元，增幅 1.68%，现金流出增加的主要原因是购买商品等现
金流出增加所致。
    2、投资活动产生的现金流入 234.00 万元，同比减少 946.43 万元，减幅 80.18%，
减少原因一是取得投资减少；二是取得收益减少所致；现金流出 11,433.07 万元，同
比增加 6,437.71 万元，增幅 128.87%，增加原因主要是购建固定资产支付的现金增加
所致；
    3、筹资活动的现金流入 12,970.00 万元，同比减少 2,260.00 万元，减幅 14.84%。
减少原因主要是其他筹资减少所致；筹资活动现金流出 10,960.40 万元，同比增加
4,054.54 万元，增幅 58.71%，现金流出增加的主要原因分配股利和偿付贷款增加现
金支出。
(二)   非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)   资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                      26 / 199
                                  2017 年年度报告
1.   资产及负债状况
                                                                         单位：元
                                                                    本期期
                              本期期                       上期期
                                                                    末金额
                              末数占                       末数占
                                                                    较上期 情况
项目名称       本期期末数     总资产        上期期末数     总资产
                                                                    期末变 说明
                              的比例                       的比例
                                                                    动比例
                              （%）                        （%）
                                                                    （%）
                                                                             现 金
                                                                             收 入
                                                                             相 对
应收票据    153,323,781.32      4.95 242,035,495.55          8.06   -36.65
                                                                             去 年
                                                                             增 加
                                                                             所致；
                                                                             原 辅
                                                                             材 等
                                                                             预 付
预付款项     82,467,569.47      2.66 146,295,940.85          4.87   -43.63
                                                                             款 减
                                                                             少 所
                                                                             致；
                                                                             主 要
                                                                             是 市
其他应收                                                                     场 备
            173,870,507.47      5.62 121,433,965.31          4.04    43.18
  款                                                                         用 金
                                                                             增 加
                                                                             所致；
                                                                             主 要
                                                                             是 应
                                                                             交 税
                                                                             费 中
其他流动
             11,422,543.76      0.37        4,865,209.33     0.16   134.78   可 抵
  资产
                                                                             扣 进
                                                                             项 税
                                                                             增 加
                                                                             所致；
                                                                             本 年
                                                                             在 建
在建工程    110,544,425.16      3.57      62,510,106.51      2.08    76.84   工 程
                                                                             项 目
                                                                             增加。
                                                                             长 期
                                                                             待 摊
长期待摊
               6,570,947.32     0.21        4,072,082.44     0.14    61.37   费 用
  费用
                                                                             项 目
                                                                             增加。
递延所得                                                                     可 抵
             10,663,300.88      0.34        6,453,296.45     0.21    65.24
  税资产                                                                     扣 暂
                                       27 / 199
                                       2017 年年度报告
                                                                                     时 性
                                                                                     差 异
                                                                                     的 应
                                                                                     纳 税
                                                                                     所 得
                                                                                     增加。
                                                                                     主 要
                                                                                     是 银
                                                                                     行 应
应付票据          1,977,728.50        0.06      28,816,465.53        0.96   -93.14   付 票
                                                                                     据 减
                                                                                     少 所
                                                                                     致。
                                                                                     应 付
                                                                                     款 项
应付账款      137,896,215.68          4.45      95,208,299.20        3.17    44.84
                                                                                     增 加
                                                                                     所致。
                                                                                     应 付
应付职工                                                                             员 工
                  6,725,089.73        0.22        4,362,166.82       0.15    54.17
  薪酬                                                                               薪 酬
                                                                                     增加。
                                                                                     应 付
应付利息            730,981.78        0.02              306,111.00   0.01   138.80   利 息
                                                                                     增加。
                                                                                     应 付
应付股利            142,798.06                    2,567,311.49       0.09   -94.44   股 利
                                                                                     减少。
                                                                                     暂 未
                                                                                     确 认
递延收益          2,492,000.00        0.08        1,490,000.00       0.05    67.25   的 收
                                                                                     益 增
                                                                                     加。
其他说明
    本表主要对本年与去年同期对比变动超过 30%的资产及负债项目进行列表分析，
低于 30% 的资产及负债项目详见资产负债表。
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
                                             28 / 199
                                  2017 年年度报告
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司所处行业为医
药制造业。
医药制造行业经营性信息分析
1.   行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用 □不适用
    公司所处行业为医药制造业。从长期看，受益于我国经济的持续增长、人口总量
的不断增加、社会老龄化程度的提高、“二孩”政策全面实施、医疗保险体系的逐渐
完善以及人们保健意识的不断增强，医药制造行业获得了持续发展的动力。但近年来
中国医药市场在政策调整和经济增速下行等多方压力下艰难前行，面对公立医院改革、
医保控费、医保目录调整、“两票制”改革、整治药品流动领域违法经营行为、环保
趋严等政策压力，上游原材料、原料药、包材、物流成本持续上升等经济压力，医药
行业结构性收入和利润增速放缓已成为常态。
    公司医药制造产品体系涵盖中成药、化学药等细分行业。细分行业基本情况如下：
    ① 中成药
    我国为推动中医药行业的结构优化和发展，先后出台了《中医药健康服务发展规
划（2015-2020年）》、《中医药发展战略规划纲要（2016-2030年）》、《中医药发
展“十三五”规划》、《关于推进中医药健康服务与互联网融合发展的指导意见》等
政策，并出台了我国首部《中医药法》，公布了《中药经典名方复方制剂简化注册审
批管理规定（征求意见稿）》，为中医药行业的长期发展提供政策动力。
    短期来看，医药行业受医保控费、药品招标和两票制等调控政策不断深入的影响，
对企业的产品价格、分销渠道产生冲击；中药层面，医保控费细化为中药注射剂受限、
辅助用药监控，进一步打压行业，进而影响企业盈利，中成药行业增速较前几年有所
放缓。
    另一方面，从经典名方免临床政策开始征求意见、配方颗粒拟放开意见征求结束、
中医诊所备案制暂行办法施行等政策动向判断，疗效确切、物质基础清晰、作用机理
明确、安全性高、剂型先进、质量稳定可控的中成药产品未来将获得更多的政策引导
扶持，将获得更大的市场空间，相关企业可以享受高定价优势。
    公司中成药产品品种齐全，涵盖颗粒剂、胶囊剂、糖浆剂、茶剂、煎膏剂、栓剂、
贴膏剂、酊剂、软膏剂、片剂及滴丸剂等十余种剂型上百个品种，在感冒止咳领域、
心脑血管领域、骨科领域、抗真菌领域、补益安神领域及妇科领域等方面形成了产品
集群。在传统中成药领域，公司拥有中国驰名商标“神奇”品牌，公司枇杷止咳颗粒、
强力枇杷露、珊瑚癣净、金乌骨通胶囊、全天麻胶囊、精乌胶囊、银丹心泰滴丸、银
盏心脉滴丸等产品在传统中成药领域占据重要地位。近年来，受到中药材涨价、国家
药品质量标准提高等因素影响，部分中成药产品面临成本上升压力，公司通过加强管
理与技术革新等方式，努力缓解成本压力，提效降耗，不断提升产品品质与企业经营
效率。同时对于重点产品，将加大投入研发力量，深入研究产品的有效性、安全性的
特点，优化生产工艺，提升质量检验标准。
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    ② 化学药
    近年来，受仿制药一致性评价、药品招标和医保目录更新等影响，化学药行业收
入和利润增速持续放缓。特别是仿制药一致性评价相关政策，国务院发布的《关于开
展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》等，对行业影响重大。国内化学药生产企业
较多、竞争激烈，受到一致性评价政策的影响较大；而具有创新药、高壁垒的仿制药
的企业，由于竞争压力小且受到国家政策持续支持，未来将成为行业发展方向及重要
利润来源。
    公司化学药主要是斑蝥酸钠系列产品，属于肿瘤治疗领域用药，且主要为公司独
家品种，短期内没有一致性评价的压力，拥有较为完善的销售渠道和广泛的品牌知名
度。重点品种班蝥酸钠维生素 b6 注射液、班蝥酸钠注射液在国内同类市场位居前列，
销售均已超过亿元关口。未来公司将继续与全国各大知名肿瘤中心医院合作，研究斑
蝥酸钠对中晚期癌症患者病症的疗效，探索其在二线治疗中的作用；同时将进一步夯
实现有产品结构，以满足未来市场需求。
(2).主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
                                                                                 是否
                                                                   是否          报告
细分                                                                      是否
    产品名    适用症/功能主       发明专利起       药品注      中药          期内
子行                                                                      处方
          称            治              止期限         册分类      保护          新推
  业                                                                        药
                                                                   品种          出产
                                                                                 品
                  滋补肝肾，祛风
                  除湿，活血通
                  络。用于肝肾不     2002 年 11 月
    金乌骨    足，风寒湿痹、     19 日至 2022                         双跨
                                                   中药 9 类        否           否
    通胶囊    骨质疏松、骨质      年 11 月 18                         品种
                  增生引起的腰            日
                  腿酸痛，肢体麻
中成              木等症。
  药              杀菌，止痒。用
                  于脚癣（脚气）、
    珊瑚癣
                  手癣（鹅掌风）、          -          中药 9 类    否     否    否
          净
                  指（趾）甲癣（灰
                  指甲）等
                  活血化瘀 ，通      2002 年 10 月
    银丹心
                  脉止痛。用于瘀     19 日至 2022 中药 9 类         否     是    否
    泰滴丸
                  血闭阻引起的        年 10 月 18
                                         30 / 199
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                 胸痹，症见胸闷      日
                 胸痛，心悸；冠
                 心病，心绞痛属
                 上述症候者。
                 止嗽化痰。用于
                 痰热蕴肺所致
    枇杷止
                 的咳嗽、咯痰；        -       中药 9 类  否     否   否
    咳颗粒
                 支气管炎见上
                 述症候者。
                 平肝、息风、止
                 痉。用于肝风上
    全天麻                                 中成药          双跨
                 扰所致的眩晕、        -                  否          否
          胶囊                                   ②            品种
                 头痛、肢体麻
                 木、癫痫抽搐。
                 清肺、止咳、化
    枇杷止
                 痰。用于咳嗽多        -       中药 9 类  否     否   否
    咳胶囊
                 痰。
                 补肝肾，益精
                 血，壮精骨。用 2006 年 2 月 6
    精乌胶
                 于失眠多梦，耳 日至 2025 年 中药 9 类    否     否   否
            囊
                 鸣健忘，头发脱   2月6日
                 落及须发早白。
                 养阴敛肺，镇咳
    强力枇 祛痰。用于久咳
                                -              中药 9 类  否     否   否
          杷露   劳嗽，支气管炎
                 等
                 适用于原发性
    斑蝥酸 肝癌、肺癌及白
                                2002 年 3 月
    钠维生 细胞低下症，亦
                                20 日 -2022 化药 6 类     否     是   否
    素 B6 注 可用于肝炎、肝
                                年 3 月 19 日
          射液   硬化及乙型肝
                 炎携带者。
化学
                 抗肿瘤药。用于
  药
                 原发性肝癌等   2011 年 04 月
    斑蝥酸 肿瘤和白细胞     12          日
    钠注射 低下症。亦可用 ——2031 年 化药 6 类       —     是   否
            液   于肝炎、肝硬化 04 月 12 日
                 及乙型肝炎病
                 毒携带者。
注 1：以上主要产品是指报告期销售金额超过 3500 万元以上的产品；
按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
主要治疗     药（产）品 所属药（产） 是否属于报    报告期内的   报告期内的
                                   31 / 199
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   领域          名称         品注册分类     告期内推出       生产量         销售量
                                             的新药（产）
                                                 品
             强力枇杷露        中药 9 类         否         517.45 万瓶     628.42 万瓶
 感冒止咳
             枇杷止咳颗粒      中药 9 类         否         671.17 万盒     628.42 万盒
   类
             枇杷止咳胶囊      中药 9 类         否         528.80 万盒     535.51 万盒
 抗真菌类    珊瑚癣净          中药 9 类         否         660.19 万瓶     590.45 万瓶
 补益安神    精乌胶囊          中药 9 类         否         127.55 万瓶     148.37 万瓶
   类        全天麻胶囊        中药 9 类         否         411.85 万盒     442.66 万盒
 风湿骨病    金乌骨通胶囊
                               中药 9 类           否       503.48 万瓶     556.60 万瓶
   类
 心脑血管    银丹心泰滴丸
                               中药 9 类           否       455.32 万瓶     427.28 万瓶
   类
             斑蝥酸钠维生                                   1,611.97 万     1,434.61 万
                               化药 6 类           否
             素 B6 注射液                                            支              支
 抗肿瘤类
             斑蝥酸钠注射
                               化药 6 类           否       247.77 万支     311.21 万支
             液
(3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
√适用 □不适用
    截至报告期末，蝥酸钠维生素 B6 注射液、银盏心脉滴丸进入新版国家医保目录；
精乌胶囊被调出新版国家医保目录。
    截至本报告公布日斑蝥酸钠注射液进入了甘肃、贵州、河南、江苏、山东省医保
目录。
(4).公司驰名或著名商标情况
√适用 □不适用
    公司拥有“神奇”1 个驰名商标，“艾易舒”、“君之堂”2 个著名商标，公司
驰名或著名商标对应的主要产品情况如下:
                                                                    是否中     是否
                                 药品注
驰名/著名商标    产品通用名                    适用症/功能主治      药保护     处方
                                 册分类
                                                                      品种       药
                                          止嗽化痰。用于痰热
                 枇杷止咳颗               蕴肺所致的咳嗽、咯
                                中药 9 类                              否       否
                 粒                       痰；支气管炎见上述
                                          症候者。
          驰名                            养阴敛肺，镇咳祛痰。
          商标   强力枇杷露     中药 9 类 用于久咳劳嗽，支气           否       否
                                          管炎等
                                          杀菌，止痒。用于脚
                 珊瑚癣净       中药 9 类 癣（脚气）、手癣（鹅         否       否
                                          掌风）、指（趾）甲
                                        32 / 199
                                    2017 年年度报告
                                             癣（灰指甲）等
                                             抗肿瘤药。用于原发
                                             性肝癌等肿瘤和白细
                   斑蝥酸钠注
                                 化药 6 类   胞低下症。亦可用于     否    是
                   射液
                                             肝炎、肝硬化及乙型
                                             肝炎病毒携带者。
                                             滋补肝肾，祛风除湿，
                                             活血通络。用于肝肾
                   金乌骨通胶                不足，风寒湿痹、骨          双跨
                                 中药 9 类                          否
                   囊                        质疏松、骨质增生引          品种
                                             起的腰腿酸痛，肢体
                                             麻木等症。
                                             平肝、息风、止痉。
                                             用于肝风上扰所致的          双跨
                   全天麻胶囊    中药 9 类                          否
                                             眩晕、头痛、肢体麻          品种
                                             木、癫痫抽搐。
                                             补肝肾、益精血、壮
                                             筋骨。用于失眠多梦，
                   精乌胶囊      中药 9 类                          否    否
                                             耳鸣健忘，头发脱落
                                             及须发早白。
                   斑蝥酸钠维                适用于原发性肝癌、
                   生素 B6 注射              肺癌及白细胞低下
                   液（5ml：                 症，亦可用于肝炎、
                   0.05mg）；斑              肝硬化及乙型肝炎携
                                化药 6 类                           否    是
                   蝥酸钠维生                带者。
                   素 B6 注射液
                   （10ml：
                   0.1mg）
                                        活血化瘀 ，通脉止
                                        痛。用于瘀血闭阻引
                银丹心泰滴              起的胸痹，症见胸闷
                              中药 9 类                       否      是
                丸                      胸痛，心悸；冠心病，
                                        心绞痛属上述症候
                                        者。
    注 1：以上主要产品是指报告期销售金额超过 3500 万元以上的产品；
    注 2：以上驰名商标“神奇”、著名商标“艾易舒”、“君之堂”涉及公司的主
要药（产）品的相关情况详见本节“（四）行业经营性信息分析”之“1.（2）主要
药（产）品基本情况”。
2.   公司药（产）品研发情况
(1).研发总体情况
√适用 □不适用
                                        33 / 199
                                2017 年年度报告
    公司坚持自主创新与引进消化吸收再创新道路，加强与贵州大学、贵阳医学院、
贵阳中医学院等科研机构的技术交流与技术合作，在新药产品开发、实验检测等方面
进行攻关，围绕斑蝥类抗肿瘤产品进行技术开发，2017 年度获得“溴代去甲斑蝥素单
酸甲酯及其合成方法和应用”发明专利（专利号：ZL2014108408409 ）、“磁性斑蝥
酸钠维生素 B6 复方制剂及其制备方法”发明专利（专利号：ZL2015101613021）。
    公司研发围绕患者对于公司产品的需求，沿着公司战略发展方向，结合现有产品
特点，公司目前的研发重点主要在于产品工艺研究、二次开发、剂型改造、标准提升
等方面进行。
    A. 针对公司核心的斑蝥酸钠系列产品的相关研究：A.联合多家医院科研机构，
将斑蝥酸钠系列产品与目前市场上主流的抗肿瘤热销药品进行疗效比对研究；B.斑蝥
酸钠抗循环肿瘤药效学研究；
    B. 针对重要品种的重要原料进行基础应用理论研究：例如对精乌胶囊处方中的
何首乌等原料进行研究，联合贵州大学申报《贵州省 15 种重点发展药材的加工炮制
技术集成及产业化应用——黄精、何首乌蒸制关键技术研究与产业化应用》（贵州省
科技厅重大专项），规范了何首乌等药材的炮制，从基础研究到产学研结合，为精乌
胶囊疗效加强、副作用降低奠定了坚实的理论基础；
    C. 针对公司苗药品种，进行标准提升研究。
    对公司主打产品斑蝥系列，联合多家医院科研机构，进行疗效研究，对比市场上
的抗肿瘤热销品种多西他赛，目前实验进展顺利。
    公司加大人才的培养和引进，特别是高级专业人才，完善科研考核与成果认定机
制，建设一支强有力的科技创新人才团队。
(2).研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况
√适用 □不适用
                                                        单位：万元    币种：人民币
                                                          研发投
                                               研发投入              本期金额   情
                     研发投   研发投入资                  入占营
药（产）    研发投                             占营业收              较上年同   况
                     入费用       本化                    业成本
  品        入金额                               入比例              期变动比   说
                     化金额       金额                      比例
                                                 （%）               例（%）    明
                                                          （%）
斑蝥酸钠
                                                                              新
系列产品
            440.00   440.00          0.00         0.25%    0.27%          100 项
的疗效比
                                                                              目
  对研究
斑蝥酸钠
维生素 B6                                                                     新
注射液生    315.06   315.06          0.00         0.18%    0.20%          100 项
产线传导                                                                      目
装置改造
斑蝥酸钠    330.96   330.96          0.00         0.19%    0.21%          100 新
                                    34 / 199
                                     2017 年年度报告
抗肿瘤谱                                                                               项
体外筛选                                                                               目
  实验
斑蝥酸钠
                                                                                     新
动物体内
             334.34    334.34             0.00          0.19%     0.21%          100 项
抗胰腺癌
                                                                                     目
  实验
斑蝥酸钠
                                                                                     新
抗人体原
             315.05    315.05             0.00          0.18%     0.20%          100 项
代胰腺癌
                                                                                     目
活性实验
斑蝥酸钠
                                                                                     新
抗癌作用
             295.96    295.96             0.00          0.17%     0.18%          100 项
机制、靶
                                                                                     目
  点研究
同行业比较情况
√适用 □不适用
                                                         单位：万元 币种：人民币
                                           研发投入占营业收入 研发投入占净资产比
同行业可比公司        研发投入金额
                                               比例（%）            例（%）
同仁堂                    21,896.64                        1.64               2.60
白云山                     37,328.8                        1.78               1.94
天士力                    61,569.59                        3.83               7.11
哈药股份                  19,816.00                        1.65               2.65
健民集团                   3,575.15                        1.32               3.28
同行业平均研发投入金额                                                  28,837.24
公司报告期内研发投入金额                                                  2,387.32
公司报告期内研发投入占营业收入比
                                                                                       1.38
例（%）
公司报告期内研发投入占净资产比例
                                                                                       0.94
（%）
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
□适用 √不适用
(3).主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
                                                              单位：万元     币种：人民币
                                                                              已申   已批准
                                  研发（注册）                     累计研     报的   的国产
研发项目     药（产）品基本信息                        进展情况
                                    所处阶段                       发投入     厂家   仿制厂
                                                                              数量   家数量
斑蝥酸钠系   独家抗肿瘤斑蝥酸钠   上市后产品        进行中          440.00
                                         35 / 199
                                      2017 年年度报告
列产品的疗     系列产品             疗效持续研
效比对研究                          究
斑蝥酸钠维     独家抗肿瘤产品斑蝥
生素 B6 注射   酸钠维生素 B6 注射   工艺改造再
                                                     改造基本完成   315.06
液生产线传     液生产线传导装置改   验证
导装置改造     造
                                    已经与中国
斑蝥酸钠抗
               原料斑蝥酸钠，非单   药科大国家
肿瘤谱体外                                           进行中         330.96
               一药品               重点实验室
筛选实验
                                    开展合作。
                                    已经与中国
斑蝥酸钠动
               原料斑蝥酸钠，非单   药科大国家
物体内抗胰                                           进行中         334.34
               一药品               重点实验室
腺癌实验
                                    开展合作。
斑蝥酸钠抗                          已经与中国
人体原代胰     原料斑蝥酸钠，非单   药科大国家
                                                     进行中         315.05
腺癌活性实     一药品               重点实验室
验                                  开展合作。
                                    已经与中国
斑蝥酸钠抗
             原料斑蝥酸钠，非单     药科大国家
癌作用机制、                                         进行中         295.96
             一药品                 重点实验室
靶点研究
                                    开展合作
银盏心脉滴
丸对心肌细                          上市后产品
               独家冠心病心绞痛治
胞能量代谢                          疗效持续研       进行中          15.00
               疗用药银盏心脉滴丸
影响及分子                          究
机理研究
鞣柳硼三酸
               手癣、足癣治疗用药   上市后产品
散含量测定                                           已公示
               鞣柳硼三酸散         标准升级
研究
               独家用于治疗小儿腹
助消膏含量                          上市后产品
               泻、腹痛、腹胀的苗                    已公示
测定研究                            标准升级
               药品种助消膏
复方氨基酸
8 维生素 11    独家产品复方氨基酸   制剂工艺研
                                                     进行中
胶囊制剂工     8 维生素 11 胶囊     究
艺研究
六味伤复宁
               公司独家苗药品种六   制剂工艺研
酊制剂工艺                                           完成
               味伤复宁酊           究
研究
研发项目对公司的影响
√适用 □不适用
    上述斑蝥酸钠系列产品的疗效比对研究，将对斑蝥酸钠系列产品的疗效对比情况
得出科学的结论，对于该产品的临床应用将给出实证性参考依据，短期内对公司业绩
未产生重大影响；
                                          36 / 199
                                      2017 年年度报告
    斑蝥酸钠维生素 B6 注射液生产线传导装置改造，有利于提升产品质量稳定性，
短期内对公司业绩未产生重大影响；
    斑蝥酸钠动物体内抗胰腺癌实验等研发，有利于围绕核心原料斑蝥酸钠进行深度
产品开发，短期内对公司业绩未产生重大影响；
    银盏心脉滴丸对心肌细胞能量代谢影响及分子机理研究，对于该产品的临床应用
具有重要的意义，短期内对公司业绩未产生重大影响；
    鞣柳硼三酸散、助消膏含量测定、复方氨基酸 8 维生素 11 胶囊、六味伤复宁酊
制剂工艺研究，有助于有效控制药品生产质量保持稳定，短期内对公司业绩未产生重
大影响；
(4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
□适用 √不适用
(5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
□适用 √不适用
(6).新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用 □不适用
① 重要产品质量标准提升项目；
② 潜力产品质量标准提升项目；
③ 重要品种的重要原料基础应用理论研究项目；
④ 贵州省特色中药材、民族药材质量标准研究项目；
⑤ 潜力品种制剂工艺研究项目；
⑥ 潜力品种外围专利保护申报项目；
⑦ 子公司金桥药业申报贵州省局知识产权优势培育企业项目；
⑧ 子公司神奇药业申请国家知识产权示范企业项目；
3.   公司药（产）品生产、销售情况
(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元   币种：人民币
                                                                                    同行
                                                                            毛利 业同
                                                            营业收 营业成
                                                                            率比 领域
治疗          营业                  营业              毛利 入比上 本比上
                                                                            上年 产品
领域          收入                  成本              率(%) 年增减 年增减
                                                                            增减 毛利
                                                            （%） （%）
                                                                            （%） 率情
                                                                                      况
感冒     208,814,222.88     68,545,986.13 67.17 -33.64 -43.18                 5.50 58.09
                                           37 / 199
                                     2017 年年度报告
止咳
  类
补益
安神    95,927,121.67 37,754,816.61 60.64              -10.28    1.20 -4.47 33.5
  类
抗肿
       632,034,402.17 53,417,150.47 91.55               14.72 -24.11     4.33 75.26
瘤类
抗菌
消炎    84,946,134.04 19,597,426.55 76.93              -49.57 -59.76     5.84 33.62
  类
心脑
血管   100,094,374.17 20,243,318.96 79.78                0.14 -31.17     9.20 76.26
  类
风湿
骨疼   134,173,470.10 49,286,278.72 63.27              -28.11 -41.35     8.31 90.23
  类
其他   474,373,841.76 437,867,298.72 7.70              185.47 196.00 -3.28
合计 1,730,363,566.79 686,712,276.16 60.31               8.57 27.54 -5.91
情况说明
√适用 □不适用
1、感冒止咳类治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于天士力 2017 年年度报告中“感冒类
类”的毛利率。
2、补益安神类治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于同仁堂 2017 年年度报告中“补益类”
的毛利率。
3、抗肿瘤类治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于天士力 2017 年年度报告中“抗肿瘤”
的毛利率。
4、抗菌消炎类治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于哈药股份 2017 年年度报告中“抗感
染”的毛利率。
5、心血管类治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于天士力 2017 年年度报告中“心脑血管
治疗领域”的毛利率。
6、风湿骨疼类治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于金花股份 2017 年年度报告中“骨科”
的毛利率。
(2).公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
    详见“第三节 公司业务概要”中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营
模式及行业情况说明”中描述。
(3).在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
                                                                医疗机构的合计实际
         主要药（产）品名称                     中标价格区间
                                                                      采购量
斑蝥酸钠维生素 B6 注射液 10ml               34.5-43.5 元/支               7,428,060
                                         38 / 199
                                   2017 年年度报告
斑蝥酸钠维生素 B6 注射液 5ml              55-73.8 元/支                6,905,865
斑蝥酸钠注射液 5ml                        236 元/支                      350,000
全天麻胶囊(12 粒/盒)                      5.3-8.28 元/盒               1,422,363
全天麻胶囊(24 粒/盒)                      9.82-19.88 元/盒               622,844
全天麻胶囊（36 粒/盒）                    14.52-29.8 元/盒             1,665,426
全天麻胶囊（60 粒/盒）                    23.73-39.6 元/盒               695,173
精乌胶囊（126 粒/瓶）                     62.9-86.93 元/瓶               856,937
精乌胶囊（60 粒/瓶）                      28.82-43.31 元/瓶              278,078
金乌骨通胶囊（500mg/60 粒/瓶）            32.5-49.5 元/瓶              4,816,048
金乌骨通胶囊（500mg/30 粒/瓶）            18.52-21.59 元/瓶              649,779
银丹心泰滴丸 100 丸(100 丸/盒)            12.84-16.67 元/盒              400,000
银丹心泰滴丸 200 丸(200 丸/盒)            25.16-33.34 元/盒            3,827,993
小儿咽扁颗粒（4 克/袋*10 袋/盒）          14.35 元/盒                    216,000
银盏心脉滴丸(25mg*150 丸/盒)              21.52-22.5 元/盒               800,000
情况说明
√适用 □不适用
    以上药品的中标，解决了公司上述主要产品在招标地区医疗机构的市场准入问题，
有利于扩大终端市场覆盖率，提升公司产品销量和市场占有率，带动公司销售收入和
利润的稳步增长。
(4).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
                                                        单位：万元 币种：人民币
                                                        本期发生额占销售费用总额
     具体项目名称              本期发生额
                                                                比例（%）
固定资产折旧                                    83.99                        0.12
业务招待费                                      88.98                        0.12
业务学习交流费                               1,498.13                        2.07
产品交流费                                   5,372.84                        7.42
患者交流培训                                   498.29                        0.69
广告宣传费                                  16,954.47                       23.42
运输费                                          830.5                        1.15
办公费                                       1,108.37                        1.53
差旅费                                      10,665.05                       14.73
通讯费                                          32.21                        0.04
职工薪酬                                     5,222.45                        7.21
产品推广费                                  17,470.22                       24.13
销售折扣与折让                                  58.07                        0.08
咨询费                                       9,648.67                       13.33
仓储费                                         338.81                        0.47
                                       39 / 199
                                2017 年年度报告
交通费                                      471.44                         0.65
培训费                                      110.51                         0.15
汽车费                                      797.17                         1.10
邮费                                         22.26                         0.03
其他                                      1,123.41                         1.55
合计                                     72,395.84
同行业比较情况
√适用 □不适用
                                                       单位：万元 币种：人民币
    同行业可比公司             销售费用              销售费用占营业收入比例（%）
红日药业                            133,894.23                             39.68
佐力药业                              31,742.10                            39.98
金花股份                            36,335.346                             47.99
丽珠集团                            326,516.97                             38.27
联环药业                              30,132.14                            43.73
同行业平均销售费用                                                   111,724.16
公司报告期内销售费用总额                                               72,395.84
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）                                    41.71
以上数据来自于上述公司发布的 2017 年度报告。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用 √不适用
4.   其他说明
□适用 √不适用
                                    40 / 199
                                       2017 年年度报告
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期内公司对外股权投资总额 3,858.17 万元，其中：重庆神奇药业股份有限
公司投资 2,775.00 万元；长江经济联合发展集团股份有限公司 140.00 万元；贵州
都匀农村商业银行股份有限公司匀东支行 666.53 万元；四川神奇康正医药有限公司
306.00 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
       报告期公司以公允价值计量的金融资产情况如下：      单位： 元   币种： 人民币
                                                                         对当期利润的
       项目名称           期初余额          期末余额     当期变动
                                                                            影响金额
       交通银行          203,462.02    218,977.02      15,515.00              无
       申万宏源       86,727,825.00 74,516,547.24 -12,211,277.76              无
         合计         86,931,287.02 74,735,524.26 -12,195,762.76
(六)      重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)      主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    目前，公司主要子公司有四个，分别为金桥药业、神奇药业、柏强制药、广东神
奇药业有 限公司，现将四个子公司的资产、利润及主要产品情况分述如下：
    一、金桥药业：金桥药业是公司的控股子公司。属制药行业。公司注册资本
1,378.54 万元。2017 年主要产品：珊瑚癣净、斑蝥酸钠注射液等产品。2017 年实现
营业收入 49,914.64 万元、实现归属于母公司所有者的净利润 3,070.87 万元。截至
报告期末，公司总资产 68,128.71 万元，归属于母公司所有者权益合计 37,643.09
万元。
    二、神奇药业：神奇药业是公司的全资子公司。属医药制药行业。公司注册资本
13,871.00 万 元。2017 年主要产品：枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、
复方桔梗枇杷糖浆、感冒 炎咳灵糖浆、小儿咽扁颗粒、小儿氨酚烷胺颗粒等产品。
2017 年实现营业收入 28,618.86 万元、实现归属于母公司所有者的净利润 1,854.23
                                           41 / 199
                                   2017 年年度报告
万元。截至报告期末，公司总资产 94,858.07 万元，归属于母公司所有者权益合计
68,371.70 万元。
    三、柏强制药：柏强制药是公司的全资子公司。属制药行业。公司注册资本
9,149.00 万元。 2017 年主要产品：斑蝥酸钠维生素 B6 注射液、全天麻胶囊、感冒
止咳颗粒、伤筋正骨酊、小 儿感冒颗粒、精乌颗粒、精乌胶囊、金乌骨通胶囊等产
品。 207 年实现营业收入 79,932.74 万元、实现归属于母公司所有者的净利润
9,118.96 万元。截至报告期末，公司总资产 93,480.84 万元，归属于母公司所有者权
益合计 71,407.28 万元。
    四、广东神奇医药：广东神奇医药是公司的控股子公司。属医药商业。公司注册
资本 3,000.00 万元。2017 年实现营业收入 16,671.73 万元、实现归属于母公司所有
者的净利润-36.86 万元。截至报告期末，公司总资产 7,798.81 万元，归属于母公司
所有者权益合计 2,363.12 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
      2017 年医药制造行业规模以上工业企业主要实现主营业务收入同比增长 12.50%，
利润总额同比增长 17.80%，较 2016 年增速收入利润增速均有所回升。
      2017 是医药政策出台大年，国家涉及医药、医疗、医保和流通四大领域新医改政
策超 300 余份。监管层希望通过一系列政策促进行业健康发展成长，让“良币”驱逐“劣
币”，最终形成一个健康的医药生态。
      2017 年全国医保目录调整落地，各省医保增补目录持续进行。新进医保目录的品
种将在 2018 年开始逐步销售放量。
      两票制2018年开始全面实施，中小医药商业流通企业的生存空间逐步消失，未来
的出路是被大型企业整合或业务转型，否则将被转型后的市场淘汰。
    其他诸如还有环保政策趋严，上游原材料、原料药、包材、物流成本持续上升等
经济压力，使得医药行业结构性收入增速和利润增速放缓已成为常态。
    进一步分析细分行业状况，医药制造各细分行业的收入、利润增速呈现明显的结
构性特征：化学药品原料药制造、中药饮片加工两个上游细分行业的收入、利润增速
领先于其他医药细分行业；中成药细分行业增速则相对处于中下水平。
    中成药层面，医保控费细化为中药注射剂受限、辅助用药监控，进一步打压行业，
进而影响企业盈利，中成药行业增速较前几年有所放缓。
    另一方面，从经典名方免临床政策开始征求意见、配方颗粒拟放开意见征求结束、
中医诊所备案制暂行办法施行等政策动向判断，疗效确切、物质基础清晰、作用机理
明确、安全性高、剂型先进、质量稳定可控的中成药产品未来将获得更多的政策引导
扶持，将获得更大的市场空间，相关企业可以享受高定价优势。
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    化学药层面，通过一致性评价供给侧改革去除大量劣药，第一批一致性评价品种
通过后的政策红利逐渐释放，医保支付倾斜、实现对原研非专利药的进口替代、实现
行业集中度提升，未来将成为行业发展方向及重要利润来源。
    公司化学药主要是斑蝥酸钠系列产品，属于肿瘤治疗领域用药，且主要为公司独
家品种，短期内没有一致性评价的压力，拥有较为完善的销售渠道和广泛的品牌知名
度。重点品种班蝥酸钠维生素 b6 注射液、班蝥酸钠注射液在国内同类市场位居前列，
销售均已超过亿元关口。未来公司将继续与全国各大知名肿瘤中心医院合作，研究斑
蝥酸钠对中晚期癌症患者病症的疗效，探索其在二线治疗中的作用；同时将进一步夯
实现有产品结构，以满足未来市场需求。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
    1.神奇制药核心战略升级，进一步明确中长期发展战略
    2018年神奇制药将依照医药行业发展规划的要求，以行业政策为引领，紧跟市场
趋势和政策变化，按照董事会的战略部署，构建母公司统一管控平台，积极推进战略
构想的实现，全面推进神奇制药内外部资源及价值融合、聚合发展，立足长远的角度
出发，理清思路、集思广益，共商神奇制药发展大局。
    在原有战略框架上，深化战略定位，勇于改革创新，提升公司格局，全力深入推
进战略发展规划的落地实施。通过深化改革激发发展活力、通过创新驱动增强发展动
力、通过结构调整转变发展方式、通过开放合作拓展发展空间、通过提质增效提升发
展水平。推动公司按照既定路线健康快速有序的发展，践行“为民众健康，我们不断
创造神奇”的社会责任。实现核心战略升级，进一步明确中长期发展目标。
    2.资本驱动定方向，储备公司发展新资源，打造多元化发展新格局。
      神奇制药紧紧围绕药业主业，不断探索投资管理新模式，实现神奇制药以生产
制造、医药零售、医疗机构配送、品牌输出等领域业态发展布局，拓展市场第二空间，
继续努力提升神奇制药品牌价值、有效发挥品牌对市场的影响力，提升神奇制药行业
地位，充分运用投融资策略，推动企业快速渗透发展。推动已有成熟储备项目落地：
如医药零售、医疗机构配送、品种输出项目，打造特色领域产业链平台，形成产业链
效益，打造公司多元化发展新格局。
    4.风险防控保发展，打造公司合规运营管理新常态
    坚持风险管控，合法性和合规性是公司各项工作进行设计与执行时的必要考量因
素，应按照行业趋势及药监、税务、工商相关管理规定来规范工作行为。合法性和合
规性是企业顺利开展经营活动并守住业绩成果的首要前提。
    A、顺应大局，应对政策风险。2018 年仍是医药行业政策年，两票制、一致性评
价等政策变革带来市场变局，公司将深入研讨、战略布局，服从大局、合规创新，充
分发挥企业品种优势及品牌优势。
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    B、顺势而为，化解市场风险。当前，医药行业和金融环境都面临深刻变革，公
司将应势而起、顺势而为，利用统筹合力，推动机制创新，提升公司经营质量，变市
场危机为发展良机。
    C、坚守原则，防控合规风险。严控质量管理风险，强化内部控制体系建设，持
续关注安全环保管理，确保经营生产安全，为企业健康发展保驾护航。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
    2018 年神奇制药将依照医药行业发展规划的要求，以行业政策为引领，按照董事
会的战略部署，夯实基础、立足长远的角度出发，牢牢把握市场的发展方向，借力调
结构、补短板、促转型，合理运用企业资源，在复杂多变的医药市场环境中寻求创造
机遇，稳步推进各项工作，实现公司稳步、健康的发展。
    1.建立健全神奇制药内外部政策法规信息的联动预警机制管理平台。
    为建立健全企业内外部政策法规信息的联动预警机制，有效规避企业运营管理风
险，增强企业竞争力。各公司及下属子、孙公司将各职能部门相对应的政策、法规、
制度、条例、信息的收集、梳理、落实到相关部门，协调统筹推进各项政策法规正确
解读，确保国家相关政策法规得到及时的宣传、贯彻和执行，为公司战略决策提供依
据，确保适应行业政策变化，规范管理、科学决策。
    2.继续调整营销布局，适应市场变化，加快市场营销整合与转型。确保完成 2018
年度各项预算指标。
    2018 年公司将结合整个医药市场的发展和方向，根据商业、连锁和基层医疗的发
展态势，调整营销布局。在保持公司传统的经分销商业销售体系的基础上，严格控制
通路货流，持续进行通路优化。自建以精准数据体系为支撑，持续坚持 “4 个建立”：
建立专业的商业销售体系、建立专业的 KA 连锁销售体系、建立可控的终端销售体系、
建立基层医疗中标产品销售体系，形成四维一体的销售组合。协调统筹推进渠道与终
端的覆盖与管控能力，与国内医药市场的优质商业客户建立了良好的合作关系，促进
公司产品对医疗终端较深和较广的覆盖；并凭借公司在学术推广方面的优势，帮扶渠
道客户，共同管理终端。确保顺利完成各项销售指标。
    3.持续优化公司运营管理和完善内控管理体系，对各项管理流程进行梳理优化，
切实规避运营管理风险。
    对公司运营管理进行全面梳理，构建以设计、执行和评估三权分离的营销管理体
系。构建业务前、中、后台与用户相结合的宣传体系，对品牌管理从维护向发展逐步
进行调整。转变各管理层级的经营管理理念，树立对错分明、有错必惩、权责清晰，
任务导向、多劳多得，能上庸下、优胜劣汰的核心管理观念；树立产品立命、价格保
命、通路立身、用户立利的核心经营意识。着力改变营销体系内部文化环境。
    4.进一步优化产能布局，科学规划，统筹布局，积极推进沙文生产基地项目的建
设，推进制造能力升级发展。竭力打造高效经济、绿色环保、人本科技、可持续发展
的神奇制药生产研发产业园。
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    积极推进沙文产业园区的建设与认证等有关工作。升级产业基础，充分协调现有
资源，确保产品的市场供应。提升生产技术和装备，大力促进中药制药质量的提升和
制造技术升级，推动中药制药水平从2.0向3.0、4.0迈进。结合神奇制药现状及其发展，
充分发挥神奇的品牌资源和品牌效应。逐步整合旗下制药企业至科技产业园内，竭力
打造高效经济、绿色环保、人本科技、可持续发展的神奇制药生产研发产业园。为公
司持续健康有序发展奠定了坚实的基础。
    5.积 极 担 当 社 会 责 任 ， 布局神奇制药“健康中国行---百万基层医生继续教育
工程”活动计划。
      神奇制药认真贯彻执行十九大习近平主席“实施健康中国战略”“加强基层医
疗卫生服务体系和全科医生队伍建设”的讲话精神，开展“百万基层医生继续教育工
程”活动，承担了帮助广大基层医生（特别是贫困地区基层医生）提升业务技能和诊
疗水平的社会责任，提升企业的知名度和美誉度。
    6.全面推行积分制管理，打造适应公司发展的企业文化，积蓄发展活力增强公司
凝聚力 。
    为实现公司可持续发展，不断探索管理新模式，神奇制药将引入积分制管理工具。
以期打造新的绩效管理体系，加大人力资源建设和管理力度，加快内部人才梯队建设
和人才储备，实现向管理要效益的目标。结合公司战略目标以及绩效管理的各项标准，
持续优化积分制管理模式，利用积分制评价体系，搭建以业绩为导向的激励平台。更
好地调动员工积极性、吸引优秀人才的加入、进一步提升团队的管理和运营能力。完
善推行积分制绩效体系，以“创效”为目标完善业绩考核评估体系，形成全员关注效
益的良性发展的新局面。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.主导产品结构单一的风险依然存在
    公司主导产品分为 OTC 和处方药两大类。抗肿瘤系列产品具有较大发展潜力（斑
蝥酸钠注射液维 B6、斑蝥酸钠注射液、斑蝥酸钠片），虽形成静脉院内滴注＋院外
口服剂型互补，但斑蝥酸钠注射液、斑蝥酸钠片未完全进入全国市场准入目录。近 3
年来斑蝥酸钠抗肿瘤系列产品销售收入占神奇制药营业收入比重超过 50%，但斑蝥酸
钠注射液维 B6 被限病种使用，对销售有一定影响，加之目前国内外即将上市的各类
抗肿瘤新药不断涌现，竞争激烈，对公司主导产品销售造成一定威胁。
    企业措施：扎实推进斑蝥酸钠系列产品市场准入工作。牢牢抓住各地《基本医疗
保险、工商保险和生育保险药品目录》市场准入及产品准入机会，力争将该系列产品
增补进入全国各地《基本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录》、《新型农村合
作医疗药品目录》等各种医保准人条件，挖掘更大市场空间，不断提升盈利水平。
    由于国家机构调整，现行药品招标管制政策有望调整，为神奇制药其他产品进入
新领域打开了一扇门，抓住各地基药市场机遇，开辟新市场，寻找新的增长点。
    2.新医改政策频出多变，市场环境变化风险：
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    近年来，随着医药体制改革不断深入，国家对医药行业的监管力度不断加大。公
立医院改革、药品持有人制度、药品审评审批、质量监管、药品招标、零加成、两票
制、分级诊疗、医保控费、医保支付等系列政策措施的全面实施，进一步推动医药分
开，药品价格下降趋势明显，医药流通市场增速受到影响。随着改革的深入，公司面
临“国家医保局”统筹下的统一招标采购政策调整，以及药品定价机制改革、医院用
药结构的调整等导致医药市场环境发生变化，都有可能影响公司盈利水平。
    企业措施：公司将关注行业政策变动情况，积极调整生产经营策略，以政策为导
向，立足自身资源优势，以产品为基础、以质量为保证，积极应对，着力市场开拓、
渠道建设、成本控制，稳步提升经营质量和资产质量，努力提高盈利能力，保持企业
稳步健康发展。
    3.医保监管改革，现行药品招标管制将面临变革，医保目录价值恐将缩水：
    2018 年 3 月两会后，国务院机构改革，医改主导部门发生重大调整，新组建的
国家医疗保障局是一个统筹“医保、医疗、医药“三医联动，定价、采购、支付三合一
的超级医保局，一跃成为最大采购方。目前国内药品重复性生产众多，竞争非常激烈；
而医保目录中标数量相对有限，因此目前医药企业“得医保者得天下”，医保中标构成
了企业的重要竞争优势。如果现行药品招标管制发生变革，必将影响已有中标企业竞
争能力，行业面临重新洗牌。
    企业措施：公司将发挥主导核心产品的独家经营优势，将牢牢把握政策方向，将
被动变为主导，将不利变为有利，扎实推进做好市场准入工作，牢牢抓住政策利好机
会，实现新的突破增长。
    4.投资项目或新业务盈利达不到预期风险
    近年来，公司积极探索 OEM 品牌输出、商业配送、推进现代物流延伸服务，探
索开展第三方物流业务等新商业模式，同时投资建设中药饮片加工基地项目及其他保
健食品生产合作项目，进驻大健康产品生产领域，不断拉长公司前后产业链。但这些
领域，尤其商业配送、第三方物流业务及保健食品生产领域是公司首次涉及的领域，
可能面临运营管理、行业经验不足，产品缺乏核心竞争力等导致市场表现达不到预期，
盈利能力受到影响。
    企业措施：通过全面的市场调研分析，完善内控制度，与知名企业、院校建立合
作，组建聘请外部专业的投资管理团队，确保项目的科学性和项目建成后的有效运作。
    5.原材料涨价、部分原料被垄断，企业合规成本不断增加，产品价格却不断下降
的风险。
    随着各地环保部门监管力度的增强，部分原料药供应紧张，价格大幅上涨。对于
制剂生产企业而言，由于药品价格受招标限价控制，无法将上游原料涨价的压力向下
游传递，公司面临盈利空间受到挤压的风险，更严重的是可能面临由于原料药断供导
致的无法正常生产风险。
    同时新版《药典》全面推进，原料药市场趋于垄断，价格不断上升，原料供应商
管理艰难。近年来中药材的价格已经在成倍地向上增长根本停不下来，而制造过程中
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人员的工资、社会福利、生产成本也都在大幅度地攀升。而医药制造企业的产品面临
政府限价，成本提升无法向下游传导，利润空间不断被挤压。
     企业措施：全面推进精细化管理，改进产品生产工艺；推进提质增效工作，积极
关注原材料供求趋势，建立合理的战略库存储备；通过集中采购大宗原材料提升议价
能力；保障原辅包材、动力、燃料等的及时采购和供应；协调特殊原料的购进管理；
规避市场风险，不断改进采购流程以及加强对供应商的管理；加强市场预测，规范药
用辅料的购进管理，控制成本的同时规避市场风险。调整企业内部资源，进行内部原
料药协同供应。全方位控制生产制造成本和质量管理成本。
    6.环保合规压力增大风险
     新《环境保护法》全面实施；《“十三五”生态环境保护规划》，要求原料药制
造业推进行业达标排放改造；10 部委 6 省(市)联合下发《京津冀及周边地区
2017-2018 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案》；《环境保护税法》正式实施，
环保费改为环保税。以上法规的实施，均体现了国家加强环境保护、建设美丽中国的
决心。制药企业面临环保压力加大：2014 年子公司神奇药业龙里分厂共接受 2 次环保
检查；2015 年共接受 4 次环保检查；2016 年共接受 19 次检查；2017 年 5 月中央环保
督察组贵州行动开始，截止 11 月 30 日共接受 49 次检查。环保合规工作难度提升和
环保税费用支出增加等风险，给整个产业链的正常生产带来重大影响。
     企业措施：提升环境保护及节能减排意识，开展清洁生产达标认证工作，设定具
体节能减排指标，通过节能减排取得良好的环境回报；改进生产工艺，降低能耗，减
少\"三废\"产生，细化回收程序，杜绝有毒有害副产物的排放；完善绩效考核体系，强
化合规经营责任制。
    7.药品审评审批改革、MAH（药品上市许可持有人）制度试点将全面实施，主导
产品的竞争加剧的风险
     以 2017 年 10 月 8 日中共中央办公厅、国务院办公厅出台的《关于深化审评审
批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》，以及 2016 年 5 月发布的《药品上市许
可持有人制度试点方案》等一系列政策，为医药行业带来了品种创新、机制创新的福
音，给医药行业带来了巨大的震动。未来创新将会是经济模式转型的重中之重，知识
产权保护将大大加强，创新的动力进一步被激发。品种创新的增加，必然会带来同类
品种竞争的加剧。公司主导产品虽为独家品种，也没有一致性评价的压力，但仍面临
竞争加剧、现有优势被颠覆的风险。
     企业措施：公司将持续关注药品审评审批政策的变化，根据相关要求适时调整主
导产品的保护策略，增强项目研发过程中的动态管控能力。
     8.“金三”系统再次全面升级，考验企业合规管理能力：
     2018年5月1日起，增值税纳税申报最严比对，我国税收管理信息系统工程全面升
级“金三”（金税三期）系统上线。
     企业措施：加强企业风险意识管理，全面组织学习掌握金税三期对企业的规范要
求。积极应对市场变化的同时，继续保持严禁触碰红线，守住底线，高度重视企业合
规营运，规避各种政策因素对企业发展的影响。
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(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                       48 / 199
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                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。
    经公司 2016 年度股东大会审议通过，公司于 2017 年 7 月 26 日实施了公司 2016
年度利润分配方案：公司以 2016 年 12 月 31 日的总股本 534,071,628 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），共计派发现金红利 16,022,148.84
元；不进行资本公积金转增股本；累计未分配利润结转至以后年度分配。
    2017年度公司拟以2017年12月31日的总股本 534,071,628股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利0.3元（含税），共计派发现金红利16,022,148.84元；不进行资
本公积金转增股本；累计未分配利润结转至以后年度分配。
    公司留存未分配利润将主要用于沙文神奇生产研发产业园建设、公司技改投入、
在建项目投资和流动资金周转，有利于公司健康、可持续发展，更好地为股东带来长
远回报，更有利于公司和股东的利益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                 币种：人民币
                                                            单位：元
                                                                     占合并报
                     每 10                                           表中归属
           每 10                                    分红年度合并报
                     股派息 每 10 股 现金分红的数                    于上市公
  分红     股送红                                   表中归属于上市
                     数(元) 转增数           额                      司普通股
  年度       股数                                   公司普通股股东
                       （含   （股）     （含税）                    股东的净
           （股）                                       的净利润
                       税）                                          利润的比
                                                                       率(%)
2017 年          0       0.30       0 16,022,148.84 129,601,273.60     12.36%
2016 年          0       0.30       0 16,022,148.84 182,059,820.34       8.80%
2015 年          0       0.65       0 34,714,655.82 216,730,448.68     16.01%
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
             承诺        承诺    承诺      承诺时 是否有 是否及      如未能    如未
  承诺背景
             类型          方    内容      间及期 履行期 时严格      及时履    能及
                                          49 / 199
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                                        限             限    履行   行应说   时履
                                                                    明未完   行应
                                                                    成履行   说明
                                                                    的具体   下一
                                                                      原因   步计
                                                                               划
                    神奇
                    投资、   保持神
                    迈吉     奇制药
                    斯、神   （原永
                    奇星     生投
                    岛、新   资）在
                    柏强、   人员、
             其他                   长期          否        是
                    柏康     资产、
                    强及     财务、
                    该等     机构和
                    公司     业务方
                    的实     面的独
                    际控     立性
                    制人
                             承诺人
                             和实际
                             控制人
                    神奇     及其实
与重大资产
                    投资、   际控制
重组相关的
                    迈吉     的企业
  承诺
                    斯、神   将不以
                    奇星     直接或
                    岛、新   间接的
                    柏强、   方式从
             其他                   长期          否        是
                    柏康     事与神
                    强及     奇制药
                    该等     （原永
                    公司     生投资
                    的实     及其下
                    际控     属公
                    制人     司）相
                             同或相
                             似的业
                             务。
                    神奇     规范和
                    投资、   减少与
             其他                   长期          否        是
                    迈吉     永生投
                    斯、神   资的关
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                                     2017 年年度报告
                        奇星   联交
                        岛、新 易。
                        柏强、
                        柏康
                        强及
                        该等
                        公司
                        的实
                        际控
                        制人
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
     报告期内，国家财政部颁布了财会[2017]15 号《关于印发修订<企业会计准则第
16 号——政府补助>的通知》。通知发布的《企业会计准则第 16 号——政府补助》规
定：与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减
相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。该准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该
准则进行调整。
     由于上述会计准则的修订和颁布，公司召开了第九届董事会第二次会议和第九届
监事会第二次会议，分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司对原会
计政策进行了相应的变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。本次
会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流
量无影响，且不涉及对以前年度损益的追溯调整。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                         单位：万元   币种：人民币
                                                     现聘任
境内会计师事务所名称             立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                               名称                      报酬
内部控制审计会计师事务所         立信会计师事务所（特殊普通合伙）
财务顾问                               广发证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司 2017 年度审计机构为立信会计师事务所（特殊普通合伙）。该公司为本公
司提供审计服务的年限已有 6 年。结合公司 2017 年审计工作的实际需要，根据公司
审计委员会的建议，公司 2017 年第一次临时股东大会通过决议，决定继续聘任立信
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报表和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司控股股东神奇投资、实际控制人张芝庭先生、文邦英女士没有受
到其他与证券市场相关的行政处罚或刑事处罚情况。个人诚信记录优良。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                              查询索引
2017 年 4 月 28 日，公司第八届董事会第二
十四次会议审议通过了《公司 2017 年度日
常关联交易预计情况的议案》，对公司 2017
年度日常关联交易进行了预计。报告期内， 详见 2017 年 4 月 29 日《上海证券报》、
公司接受关联方劳务金额预计为 670 万元， 《香港商报》及上交所网站刊登的公司
实际发生 537.36 万元；公司向关联方出售 临 2017-012 号。
商品金额预计为 480 万元，实际发生 1.8
万元；公司向关联方租赁金额预计为 95.73
万元，实际发生 52.59 万元。
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
              事项概述                                  查询索引
公司下属公司山东神奇为满足其扩大经
                                        详见 2016 年 11 月 16 日《上海证券报》、
营资金需求，向神奇投资借款人民币
                                        《香港商报》及上交所网站刊登的公司临
5,000 万元，借款利率按神奇投资对外融
                                        2016-054 号。
资成本执行，借款期限 2 年，可提前归还。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
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十五、重大合同及其履行情况
(一)   托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)   担保情况
□适用 √不适用
(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)   其他重大合同
□适用 √不适用
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十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司认真贯彻执行十九大习近平主席“实施健康中国战略”、“加强基层医疗卫
生服务体系和全科医生队伍建设”的讲话精神，一直秉承“为民众健康，我们不断创
造神奇”的经营理念，从高度重视产品质量提升、开展“百万基层医生继续教育工程”
活动、帮助员工职业成长规划、企业文化软实力打造等维度，积极履行企业社会责任，
参与和谐社会共建。
    1.报告期内，公司坚持诚信经营，严格按照 GMP 的相关规定组织生产，同时不断
进行工艺优化，高度重视提高药品质量，为客户提供优质、放心的产品；
    2.依托贵州医科大学神奇民族医学院，开展“百万基层医生继续教育工程”活动，
提供帮助广大基层医生（特别是贫困地区基层医生）提升业务技能和诊疗水平专业培
训，是神奇制药践行社会责任的重要事件。
    3.公司重视员工未来职业成长规划辅导和岗位技能提升，持续组织员工进行技能
培训、安全生产培训等，大力提高员工的技能水平；
    4．公司高度关注员工身心健康，组织员工开展各种文体活动，定期组织员工进
行体检活动等。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
     子公司神奇药业龙里分厂主要从事中药制剂生产，先后建成酊剂、颗粒剂、胶囊
剂、糖浆剂、注射剂等生产线 18 条生产线。该厂始建于 1992 年，位于贵州省黔南州
龙里县谷脚镇千家卡谷脚工业园区，距离贵阳市区 21 公里、距离龙里县 20 公里，占
地 220 余亩。龙里分厂生产过程中主要污染排放物为废气、废水。
     1998 年龙里分厂通过了贵州省化工研究院的生产进行环境影响评价，并获得时贵
州省环保局的批复。本着“为民众健康，我们不断创造神奇”的理念，龙里分厂在重
视企业发展的同时，也积极履行社会责任，以极大的热情和上千万元资金投入环保事
业。
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                                    2017 年年度报告
    龙里分厂是谷脚工业园区第一家拥有生产污水处理设施、第一家将生活污水纳入
污水处理设施系统一并处理、第一家中水回用实现零排放的企业。在整个工业园区无
污水管网及污水处理设施的大环境下，独立支撑，为周边及下游地区的用水安全作出
了突出贡献。2016 年开始委托知名污水处理专业环保公司，运行管理污水处理系统，
使系统的运行管理更加专业化。
    2017 年龙里分厂实施燃煤锅炉(含生物质锅炉)改替天然气锅炉工程。10 月，龙里分
厂完成生产用锅炉改造，能够保障废气合规排放的天然气锅炉已经投入生产。龙里分
厂已于 2018 年 1 月 17 日取得龙里县环境保护局颁发的《龙里县临时排放污染物许可证》。
    据不完全统计截至 2017 年 11 月，神奇药业龙里分厂在环境保护设施建设及运行
管理累计投入资金 1000 万元以上。
    龙里分厂成立了专门的环保主管部门，建立了完整的环保管理制度及应急机制。
实行了环保生产许可管理制度，积极开展清洁生产认证审核工作，定期进行污水处理
系统管网及设施维修升级改造建设。
    近年来，随着国家将环保作为可持续发展的保障措施之一，对于排污企业的环保
检查力度明显增加，龙里分厂环保合规工作压力明显增大。龙里分厂始终坚持环保合
规工作，在配合环保检查的同时，顺利完成了生产计划任务。
3.     其他说明
√适用 □不适用
    环境保护是一个系统工程，神奇制药作为上市公众公司，一直将环保问题作为工
作红线“一票否决”，同时也在不断践行企业的环保责任，保护当地的绿水青山。
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
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(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                              41,752
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                43,197
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                单位:股
                                  前十名股东持股情况
                                                             持   质押或冻结情况
                                                             有
                                                             有
                                                             限
                                                             售   股
   股东名称        报告期内增     期末持股数          比例                          股东
                                                             条   份
   （全称）            减             量              (%)    件          数量       性质
                                                                  状
                                                             股   态
                                                             份
                                                             数
                                                             量
                                                                                    境内
贵州神奇投资有                                                    质                非国
                              0 131,301,620 24.59            0       131,100,000
    限公司                                                        押                有法
                                                                                      人
                                                                                    境内
贵州迈吉斯投资                                                    质                非国
                              0    88,010,946 16.48          0         50,000,000
  管理有限公司                                                    押                有法
                                                                                    人
                                                                                    境内
贵阳神奇星岛酒                                                    质                非国
                              0    40,007,750         7.49   0         39,600,000
  店有限公司                                                      押                有法
                                                                                    人
                                                                                    境内
      张娅                    0    26,000,000         4.87   0    无   17,400,000   自然
                                                                                    人
                                                                                    境内
                                                                  质
      张沛                    0    26,000,000         4.87   0          8,800,000   自然
                                                                  押
                                                                                    人
                                                                  未                未知
     张云会         -1,578,100      7,527,400         1.41   0
                                                                  知
                                                                  未                未知
     张云辉         -5,305,000      2,700,000         0.89   0
                                                                  知
上海百联集团股                                                    未                未知
                              0     1,536,000         0.29   0
  份有限公司                                                      知
                                                                  未                未知
     罗佳佳                   0     1,346,000         0.25   0
                                                                  知
                                        59 / 199
                                          2017 年年度报告
                                                                             境内
                                                                       未
         张岩                    0        1,280,000         0.24   0         自然
                                                                       知
                                                                             人
                      前十名无限售条件股东持股情况
                            持有无限售条件           股份种类及数量
          股东名称
                              流通股的数量         种类            数量
贵州神奇投资有限公司            131,301,620   人民币普通股     131,301,620
贵州迈吉斯投资管理有限公司        88,010,946  人民币普通股      88,010,946
贵阳神奇星岛酒店有限公司          40,007,750  人民币普通股      40,007,750
张娅                              26,000,000  人民币普通股      26,000,000
张沛                              26,000,000  人民币普通股      26,000,000
张云会                             7,527,400  人民币普通股       7,527,400
张云辉                             2,700,000  人民币普通股       2,700,000
上海百联集团股份有限公司           1,536,000  人民币普通股       1,536,000
罗佳佳                             1,346,000  人民币普通股       1,346,000
张岩                               1,280,000  人民币普通股       1,280,000
上述股东关联关系或一致行动  上述前十名股东中，神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、
的说明                      张沛、张娅、张岩为一致行动人，以上六股东与其
                            他股东之间不存在关联关系；公司不了解其他股东
                            之间是否为一致行动人或存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持
                            无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                 贵州神奇投资有限公司
单位负责人或法定代表人               张芝庭
成立日期                             2001 年 12 月 18 日
主要经营业务                         投资业务（国家限制的除外）；药品研究与开发。
报告期内控股和参股的其他境
                                     无
内外上市公司的股权情况
其他情况说明                         无
2      自然人
□适用 √不适用
                                              60 / 199
                                   2017 年年度报告
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                              张芝庭、文邦英
国籍                              中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务                    贵州神奇投资有限公司法人代表人、董事长；董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                  无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         61 / 199
                                     2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                            单位：万元   币种：人民币
                  单位负责人                                             主要经营业务
                                                       组织机构代 注册
法人股东名称      或法定代表         成立日期                            或管理活动等
                                                           码     资本
                      人                                                       情况
贵州迈吉斯投                                                             酒店投资管理
资管理有限公           张芝庭   2012 年 3 月 31 日 59415836-5      500   及咨询；股权
      司                                                                     投资。
情况说明          无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         62 / 199
                                                            2017 年年度报告
                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：股
                                                                                               年度          报告期内    是否在公
                                                                                               内股   增减   从公司获    司关联方
                          性        任期起始日      任期终止日
 姓名      职务(注)            年龄                                  年初持股数   年末持股数   份增   变动   得的税前    获取报酬
                          别            期              期
                                                                                               减变   原因   报酬总额
                                                                                               动量          （万元）
张芝庭           董事     男    73   2017-06-26     2020-06-25           0             0         0               15.44     否
张涛涛         董事长     男    37   2017-06-26     2020-06-25           0             0         0                3.60     是
  张沛           董事     男    41   2017-06-26     2020-06-25      260,000,000   26,000,000                     34.55     否
  冯斌   董事、总经理     男    45   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                29.43     否
  吴涛           董事     女    45   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                20.52     否
  徐丹           董事     女    46   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                 1.50     是
  陈劲       独立董事     男    50   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                 6.00     否
  王强       独立董事     男    48   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                 6.00     否
段竞晖       独立董事     男    50   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                 6.00     否
夏宇波   监事会召集人     男    45   2017-06-26     2020-06-25         1,224         1,224      0                 2.40     是
  涂斌           董事     男    43   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                 12.8     否
  胡岚           监事     女    49   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                 7.68     否
刚冲霞       财务总监     男    64   2017-06-26     2020-06-25           0             0        0                24.30     否
吴克兢     董事会秘书     男    40   2017-04-28     2020-06-25           0             0        0                14.24     否
  梅君
          董事会秘书      女    52   2015-07-03     2017-02-15              0         0         0                          否
（已离
                                                                 63 / 199
                                                   2017 年年度报告
任）
合计       /        /     /        /           /           260,001,224   26,001,224       /      184.46      /
 姓名                                                    主要工作经历
         最近 5 年曾任全国政协第十一届委员,先后历任贵州神奇投资有限公司董事长、贵州迈吉斯投资管理有限公司执行董事、
         贵州神奇酒店管理有限公司董事长、贵阳宏图房地产开发有限公司执行董事、贵阳医学院神奇民族医药学院董事长、贵
张芝庭
         阳神奇药物研究所负责人、贵州神奇药业有限公司董事长、贵州金桥药业有限公司董事长、上海神奇制药投资管理股份
         有限公司董事长。
         最近 5 年曾任贵州神奇投资有限公司董事、副总裁、总裁，贵阳医学院神奇民族医药学院董事，贵阳银行股份有限公司
         董事，贵州金桥药业有限公司董事，贵州神奇药业股份有限公司董事。现任贵州神奇投资有限公司董事、总裁，贵阳医
张涛涛
         学院神奇民族医药学院董事，贵阳银行股份有限公司董事，上海神奇制药投资管理股份有限公司副董事长，贵州省工商
         联副主席，贵阳市工商联常委，贵州省政协委员。
         最近 5 年曾任贵州柏强制药股份有限公司董事长、贵州盛世龙方制药股份有限公司董事长、贵州君之堂制药有限公司董
         事长。现任贵州柏强制药有限公司执行董事兼总经理、贵州盛世龙方制药股份有限公司董事长兼总经理、贵州君之堂制
 张沛
         药有限公司执行董事兼总经理、贵州君之堂中药饮片有限公司执行董事、上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、贵
         州广得利医药用品有限公司董事长。
         最近 5 年曾任上海永生投资管理股份有限公司董事、副总经理，贵州神奇药业股份有限公司董事，贵州金桥药业有限公
 冯斌    司董事、总经理。现任贵州神奇药业有限公司董事、总经理，贵州金桥药业有限公司董事、总经理，上海神奇制药投资
         管理股份有限公司董事、总经理。
         最近 5 年曾任贵州神奇百盛购物中心有限公司监事、贵州百强集团投资控股有限公司董事、贵州盛世龙方制药股份有限
 吴涛    公司董事。现任贵州神奇百盛购物中心有限公司监事、贵州百强集团投资控股有限公司董事、贵州盛世龙方制药股份有
         限公司董事、上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、贵阳仲裁委员会委员。
         最近 5 年先后任贵州神奇投资有限公司审计总监、财务总监，贵阳医学院神奇民族医药学院计财处处长，上海神奇制药
 徐丹    投资管理股份有限公司监事。现任贵州神奇投资有限公司财务总监，贵阳医学院神奇民族医药学院计财处处长，上海神
         奇制药投资管理股份有限公司董事。
                                                       64 / 199
                                                      2017 年年度报告
             管理工程博士，博士生导师，国家杰出青年基金获得者，教育部长江学者特聘教授，中国工程院工程管理学部有效候选
   陈劲      人，中共党员。现任清华大学经管学院创新创业与战略系教授，清华大学技术创新研究中心主任，兼任上海神奇制药投
             资管理股份有限公司、顺发恒业股份有限公司、金地集团股份有限公司独立董事、浙锚科技股份有限公司独立董事。
             最近 5 年曾任遵义钛业股份有限公司独立董事，贵州久联民爆器材发展股份有限公司独立董事，贵阳市工商资产经营管
             理有限公司外部董事，中国资产评估协会全国评估理事；现任贵阳安达会计师事务所董事、副所长，贵州君安房地产土
             地资产评估有限公司执行董事，贵州省资产评估协会常务理事，中天金融集团股份有限公司独立董事，上海神奇制药投
   王强
             资管理股份有限公司独立董事，南华生物医药股份有限公司独立董事，贵州黔源电力股份有限公司独立董事，贵阳市旅
             游文化产业投资（集团）有限公司外部董事，贵阳市资产投资经营管理有限公司外部董事，贵阳经济技术开发区国有资
             产投资经营有限公司外部董事，中国华融资产管理股份有限公司贵州省分公司等多家公司财务顾问。
             最近 5 年任贵州省人大常委会咨询专家，贵阳市第十一届政协委员，贵阳红枫湖百花湖旅游开发有限公司董事会外部董
  段竞晖
             事，贵州物联（集团）有限公司外部董事，现任贵州公达律师事务所主任，贵州三力制药股份有限公司独立董事。
             最近 5 年先后任贵州神奇投资有限公司监事会主席、行政总监，贵阳医学院神奇民族医药学院副院长，上海神奇制药投
  夏宇波
             资管理股份有限公司董事、监事会召集人。
             最近 5 年任贵州神奇药业有限公司财务总监，上海神奇制药投资管理股份有限公司董事。现任贵州神奇药业有限公司财
   涂斌
             务总监、上海神奇制药投资管理股份有限公司监事。
    胡岚     最近 5 年任上海神奇制药投资管理股份有限公司职工监事。
  刚冲霞     最近 5 年先后任贵州神奇药业集团总会计师，上海神奇制药投资管理股份有限公司财务总监。
             最近 5 年任广发证券股份有限公司贵阳延安中路证券营业部机构业务总监。现任上海神奇制药投资管理股份有限公司董
  吴克兢
             事会秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
                                                          65 / 199
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                    股东单位名称             在股东单位担任的职务        任期起始日期     任期终止日期
                            贵州神奇投资有限公司             董事长                   2001 年 12 月
         张芝庭
                            贵州迈吉斯投资管理有限公司       执行董事                 2012 年 3 月
                            贵州神奇投资有限公司             董事、总经理             2006 年 6 月
         张涛涛
                            贵州迈吉斯投资管理有限公司       监事                     2012 年 3 月
                            贵州神奇投资有限公司             监事会主席               2012 年 7 月
         夏宇波
                            贵州神奇投资有限公司             行政总监                 2007 年 10 月
    徐丹                贵州神奇投资有限公司             财务总监                 2010 年 9 月 2 日
在股东单位任职情况的
说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
     任职人员姓名                     其他单位名称             在其他单位担任的职务        任期起始日期   任期终止日期
                          贵州医科大学神奇民族医药学院       董事长                   2005 年 9 月
                          贵阳神奇大酒店有限公司             董事长                   1998 年 7 月
                          贵阳宏图房地产开发有限公司         执行董事                 2000 年 6 月
    张芝庭
                          贵阳神奇药物研究所                 董事长                   1998 年 11 月
                          贵州神奇老年心脑血管病研究院       法定代表人               2014 年 4 月
                          贵州神奇健康食品有限公司           执行董事兼总经理         2014 年 12 月
                          贵州医科大学神奇民族医药学院       董事                     2011 年 9 月
                          贵阳银行股份有限公司               董事                     2012 年 12 月
    张涛涛            黔南神奇医药有限公司               董事长                   1995 年 3 月
                          贵州神奇生物工程有限公司           董事长                   2000 年 4 月
                          贵阳联合置业有限公司               董事                     2011 年 6 月
                                                               66 / 199
                                                                  2017 年年度报告
                               清华大学经管学院新创业与战略系         教授                 2013 年
                               清华大学技术创新研究中心               中心主任             2013 年
           陈劲
                               金地集团股份有限公司                   独立董事             2017 年 4 月
                               恒发顺业股份有限公司                   独立董事             2004 年 5 月
                               浙锚科技股份有限公司                   独立董事             2017 年
                               贵阳安达会计师事务所                   副所长               1999 年 11 月
                               贵州君安房地产土地资产评估有限公司     执行董事             2008 年 1 月
                               贵州黔源电力股份有限公司               独立董事             2008 年 9 月
                               中天金融集团股份有限公司独立董事       独立董事             2013 年 1 月
                               南华生物医药股份有限公司               独立董事             2013 年 12 月
           王强
                               贵阳市旅游文化产业投资（集团）有限公
                                                                      外部董事             2016 年
                               司
                               贵阳市资产投资经营管理有限公司         外部董事             2016 年
                               贵阳经济技术开发区国有资产投资经营
                                                                      外部董事             2016 年
                               有限公司
                               贵州公达律师事务所                     主任                 1994 年
          段竞晖
                               贵州三力制药股份有限公司               独立董事             2016 年 12 月
           夏宇波              贵州医科大学神奇民族医药学院           副院长               2011 年 7 月
             徐丹              贵州医科大学神奇民族医药学院           计财处处长           2011 年 7 月
在 其 他 单 位 任 职 情 况的   无
说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                                               董事、监事津贴由董事会提出预案经股东大会审议通过。高管人员年薪按合
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                                               同执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                           董事、监事、高级管理人员报酬确定依据市场基本水平。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况                     详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
                                                                       67 / 199
                                                          2017 年年度报告
                                                        况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报
                                                 184.46 万元
酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                       变动情形         变动原因
             徐丹                              董事                           选举       董事会换届选举
             涂斌                              监事                           选举       监事会换届选举
           吴克兢                          董事会秘书                         聘任     公司聘任董事会秘书
             梅君                          董事会秘书                         离任       因个人原因辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                              68 / 199
                                   2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                             1,775
在职员工的数量合计                                                   1,783
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                专业构成
              专业构成类别                           专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计                                              1,783
                                教育程度
              教育程度类别                            数量（人）
硕士及以上
本科
大专
中专及以下
                   合计                                              1,783
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    本公司及所属子公司高级管理人员执行年薪制，中层以下人员执行岗位绩效工资
制，销售人员实行销售提成制。其他生产岗位实行岗位工资制与计件工资制相结合的
薪酬制度。公司董事、监事同时还执行董事、监事津贴制度。此外，根据国家规定并
结合公司经营效益，为员工提供了社会保险、带薪年假、劳动保护、健康体检等福利
待遇。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司围绕本企业发展的总体需求，根据各类管理人员、专业技术人员和一线岗位
人员的专业技能特点，结合公司员工岗位技能的现状和薄弱点，有针对性分层次的推
进员工教育培训工作。突出重点，坚持整体推动，采取内训与外培相结合的方式，制
定相关培训计划，不断提高员工整体素质和企业管理水平。公司及下属各子公司依照
《2010 版药品生产质量管理规范》及其实施细则的要求，结合 2017 年自检、专检发
现的缺陷情况及 2017 年培训工作的不足，定期对员工进行有关法律、法规、职业道
德、药品知识、岗位技能知识的培训，提高员工整体专业素质。此外还进行了上市公
                                       69 / 199
                               2017 年年度报告
司信息披露要求及内部信息报告培训、营销团队建设培训、产品知识类培训、专业管
理提升类培训、工厂 GMP 培训、安全培训等多方面的培训工作。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                   70 / 199
                               2017 年年度报告
                           第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
      报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的规定和
中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的最新要求，不断完善公司法人治理结构，
执行和健全公司内部控制体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内，
公司修订了《公司章程》,在实际运行中,公司能够严格执行公司制定的相关制度，保
障了公司法人治理结构的高效运作。
      1、关于股东与股东大会：
      公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规的要求制定并实施了《股
东大会议事规则》，严格规范了股东大会的召开和表决程序。所有股东均能履行各自
的义务。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己
的权利。报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》的要求，召开了年度股东大
会，审议通过了年度利润分配方案等多项重要议案，切实维护了股东的合法权益。
      2、关于控股股东与上市公司
      公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活
动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了\"五分开\"，独立
开展生产经营活动，且各自独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和
内部机构能够各司其职、独立运作。
      3、关于董事和董事会
      公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事，董事会的人数和人员构成
符合法律、法规的规定，公司董事会成员共 9 人，其中，独立董事 3 人，达到了全
体董事的三分之一。董事会下设战略与投资、审计、业绩考核与薪酬、提名四个专门
委员会。公司的董事会、各董事、各专门委员会能够严格按照《公司章程》、《董事
会议事规则》、《独立董事工作制度》、各专门委员会实施细则等的规定开展工作，
以认真负责的态度出席董事会，以诚实诚信、勤勉尽责的态度履行职责，充分发挥了
其在公司治理中的重要作用。
      4、关于监事和监事会：
      公司监事会能严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的有关规定和要求
履行职责，定期召开监事会会议，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责
的合法合规性进行监督，维护了公司和全体股东的权益。各位监事列席董事会会议，
对公司重大事项的决策进行监督，能够认真履行自己的职责。
      5、关于绩效评价与激励约束机制
      公司建立了高级管理人员的绩效评价标准和程序。
      6、关于利益相关者
      公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、业主、供应商、销售商等利益相关
者的合法权益，积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
      7、关于信息披露与透明度
    公司制定并实施了《信息披露事务管理制度》、《信息披露暂缓与豁免业务内部
管理制度》，由董事会秘书负责公司信息披露工作，依法履行信息披露义务，接待股
东来访和咨询，按照规定将公司应披露的信息通过指定报刊、网站等真实、准则、完
                                    71 / 199
                                      2017 年年度报告
整、及时、合法地披露有关信息，确保所有股东平等的获得公司信息，维护股东，尤
其是中小股东的合法权益。
    (二)内幕知情人登记管理情况说明
    为规范本公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原
则，公司根据监管单位及上海证券交易所的有关要求，制定了《内幕信息知情人登记
管理制度》。公司在实际工作中能够严格执行该制度。
本报告期内，公司按照该制度的规定，在内幕信息依法公开披露前，对涉及内幕信息
的相关人员情况作了登记备案。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明
原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                      决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露
    会议届次             召开日期
                                            查询索引              日期
2016 年度股东大会 2017 年 6 月 16 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 6 月 17 日
2017 年第一次临时
                  2017 年 9 月 15 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 9 月 16 日
    股东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                              参加股东
                                       参加董事会情况
                                                                              大会情况
          是否
 董事             本年应                                           是否连续
          独立               亲自     以通讯         委托                     出席股东
 姓名             参加董                                    缺席   两次未亲
          董事               出席     方式参         出席                     大会的次
                  事会次                                    次数   自参加会
                             次数     加次数         次数                         数
                    数                                                 议
张涛涛     否           6        6           4          0      0       否
张芝庭     否           6        4           4          2      0       否
张沛       否           6        5           4          1      0       否
冯斌       否           6        6           4          0      0       否
吴涛       否           6        6           4          0      0       否
徐丹       否           3        3           2          0      0       否
陈劲       是           6        6           4          2      0       否
王强       是           6        6           4          0      0       否
段竞辉     是           6        6           4          1      0       否
涂斌       否           3        3           2          0      0       否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
                                          72 / 199
                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司对高级管理人员采取目标责任与绩效考核相结合的考评机制，依据公司相关
薪酬制度，从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核，以适应公司发展的需要。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司 2017 年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
                                         73 / 199
                                2017 年年度报告
    公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年内部控制的有效性
进行了审计，并为公司出具了信会师报字[2018]第 ZA13608 号《上海神奇制药投资管
理股份有限公司内部控制审计报告》，认为：公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业
内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                      第十节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                    74 / 199
                                   第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                         审计报告
                                                                 信会师报字[2018]第 ZA13586 号
上海神奇制药投资管理股份有限公司全体股东：
      一、审计意见
    我们审计了上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称神奇制药）
财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了神奇制药 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
      二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告
的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些
准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于神奇制药，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
      三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重
要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为
背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计
报告中沟通的关键审计事项。
                  关键审计事项                               该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参             我们就评估收入确认实施的审计程序包括：
                                         审计报告 第 75 页
                   关键审计事项                                 该事项在审计中是如何应对的
阅合并财务报表附注“ 三、重要会计政策和会计估计” 1、 了解并评价管理层关于收入确认的关键内部控制的
注释二十一所述的会计政策及“五、合并财务报表项目    设计、执行及运行有效性进行测试；
附注”注释 三十一。                                 2、 抽样检查神奇制药公司与重要客户签订的合同，识
神奇制药公司在将药品所有权相关的风险和报酬转移给    别收货，的相关条款与条件，并根据现行的会计准则评
客户时确认销售收入。确认收入的具体时点因与客户订    价神奇制药公司
立的销售合同的特定条款和条件的不同而有所不同。我    收入确认的政策；
们把收入确认作为关键审计事项，因为收入为神奇制药    3、以抽样方式，比较年末前后的特定销售记录与包括
公司的关键业绩指标，收入确认时点可能被人为操纵以    发货单、货运单、收货单等销售合同匹配支持性资料，
达到业绩目标或期望；其次，诸多不同的销售条款可能    以评价收入是否依据相应销售合同中的条款确认在恰
影响收入确认的时点；                                当的会计期间内；
                                                       4、检查重大的或满足其他特定风险条件的收入会计分
                                                    录的支持性资料。
（二）商誉减值测试；
                                                         1、 我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部
商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注
                                                         控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及
“ 三、重要会计政策和会计估计”注释 十八所述的会计政
                                                         减值计提金额的复核及审批；
策及“五、合并财务报表项目附注”注释 十三。
                                                         2、 评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、
截至 2017 年 12 月 31 日， 神奇制药公司商誉的账面价
                                                         专业素质和客观性；
值合计人民币 461,134,000.06 元。
                                                         3、 通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流
管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。
                                                         量预测时使用的估值方法的适当性；
商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编
                                                         4、 通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等
制的估值报告进行确定。减值评估是依据所编制的折现现金
                                                         关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业
流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉及
                                                         报告进行比较，审慎评价编制折现现金流预测中采
运用重大判断和估计，特别是确定收入增长率、永续增长率、
                                                         用的关键假设及判断；
成本上涨，以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有
                                                         5、对预测收入和采用的折现率等关键假设进行复核
不确定性和可能受到管理层偏好的影响。由于商誉的减值预
                                                         分析，以评价关键假设的合理性；
测和折现未来现金流量涉及固有不确定性，以及管理层在选
                                                         6、 通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行
用假设和估计时可能出现偏好的风险，我们将评估商誉的减
                                                         追溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性和历
值视为神奇制药公司的关键审计事项。
                                                         史准确性；
      四、其他信息
    神奇制药管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括
神奇制药 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
计报告。
                                          审计报告 第 76 页
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信
息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程
中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们
应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估神奇制药的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止
运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督神奇制药的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水
平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时
总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持
职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为
发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈
述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对神奇制药持续经营能力产生重大疑虑的事项
                          审计报告 第 77 页
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
神奇制药不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （6）就神奇制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审
计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审
计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进
行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并
与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以
及相关的防范措施。
                          审计报告 第 78 页
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计
最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除
非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在
审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
 立信会计师事务所                    中国注册会计师：
 （特殊普通合伙）                    （项目合伙人）
                                     中国注册会计师：
    中国上海                         二 O 一八年四月二十六日
                          审计报告 第 79 页
二、财务报表
                              合并资产负债表
                            2017 年 12 月 31 日
编制单位: 上海神奇制药投资管理股份有限公司
                                                               单位:元     币种:人民币
               项目              附注               期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                    284,287,665.36         309,195,134.97
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                    153,323,781.32         242,035,495.55
  应收账款                                    913,277,798.08         852,338,230.30
  预付款项                                     82,467,569.47         146,295,940.85
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                  173,870,507.47         121,433,965.31
  买入返售金融资产
  存货                                        208,008,764.03         207,459,322.10
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                11,422,543.76            4,865,209.33
    流动资产合计                           1,826,658,629.49        1,883,623,298.41
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                            110,550,789.26         119,480,281.02
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      2,766,400.86
  投资性房地产
  固定资产                                    439,200,854.01         395,190,755.05
  在建工程                                    110,544,425.16          62,510,106.51
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                    6,671,703.69         6,944,215.25
  油气资产
  无形资产                                    121,111,223.57         112,762,346.99
                                审计报告 第 80 页
  开发支出
  商誉                                       461,134,000.06     411,461,402.01
  长期待摊费用                                 6,570,947.32       4,072,082.44
  递延所得税资产                              10,663,300.88       6,453,296.45
  其他非流动资产
    非流动资产合计                        1,269,213,644.81    1,118,874,485.72
       资产总计                           3,095,872,274.30    3,002,497,784.13
流动负债：
  短期借款                                   128,000,000.00      80,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                     1,977,728.50      28,816,465.53
  应付账款                                   137,896,215.68      95,208,299.20
  预收款项                                    82,423,879.46     116,382,712.31
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                 6,725,089.73       4,362,166.82
  应交税费                                    59,588,610.99      83,953,924.18
  应付利息                                       730,981.78         306,111.00
  应付股利                                       142,798.06       2,567,311.49
  其他应付款                                 127,850,082.40     133,918,773.44
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                   822,600.00         822,600.00
    流动负债合计                             546,157,986.60     546,338,363.97
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
                               审计报告 第 81 页
  递延收益                                      2,492,000.00       1,490,000.00
  递延所得税负债                               16,687,660.45      19,736,601.14
  其他非流动负债
    非流动负债合计                            19,179,660.45       21,226,601.14
       负债合计                              565,337,647.05      567,564,965.11
所有者权益
  股本                                       534,071,628.00      534,071,628.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                   969,338,551.84      969,338,551.84
  减：库存股
  其他综合收益                                 49,277,601.19      58,424,423.26
  专项储备
  盈余公积                                     59,543,485.08      51,793,462.76
  一般风险准备
  未分配利润                                851,157,457.04       745,308,609.10
  归属于母公司所有者权益合计              2,463,388,723.15     2,358,936,674.96
  少数股东权益                               67,145,904.10        75,996,144.06
    所有者权益合计                        2,530,534,627.25     2,434,932,819.02
       负债和所有者权益总计               3,095,872,274.30     3,002,497,784.13
法定代表人：张涛涛    主管会计工作负责人：刚冲霞         会计机构负责人：王霞娟
                               审计报告 第 82 页
                             母公司资产负债表
                             2017 年 12 月 31 日
编制单位:上海神奇制药投资管理股份有限公司
                                                                单位:元     币种:人民币
             项目                 附注               期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                           41,070,222.00         35,014,491.06
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                              98,000.00          55,604,984.40
  应收利息
  应收股利                                       162,264,471.26           114,158,379.00
  其他应收款                                         100,951.56                90,038.56
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                 203,533,644.82           204,867,893.02
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   76,135,524.26         88,331,287.02
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                1,685,041,551.05       1,685,041,551.05
  投资性房地产
  固定资产                                           63,234,427.38            160,787.23
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                            1,824,411,502.69       1,773,533,625.30
      资产总计                                2,027,945,147.51       1,978,401,518.32
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
                                 审计报告 第 83 页
  应付票据
  应付账款                                           2,755,580.00
  预收款项
  应付职工薪酬
  应交税费
  应付利息
  应付股利                                             135,618.80        135,618.80
  其他应付款                                        69,651,440.97     72,164,860.01
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    72,542,639.77     72,300,478.81
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                    16,425,867.07     19,474,807.76
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  16,425,867.07     19,474,807.76
      负债合计                                      88,968,506.84     91,775,286.57
所有者权益：
  股本                                          534,071,628.00       534,071,628.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                   1,120,757,215.54       1,120,757,215.54
  减：库存股
  其他综合收益                                      49,277,601.19     58,424,423.26
  专项储备
  盈余公积                                      44,401,799.84          36,651,777.52
  未分配利润                                   190,468,396.10         136,721,187.43
    所有者权益合计                           1,938,976,640.67       1,886,626,231.75
      负债和所有者权益总计                   2,027,945,147.51       1,978,401,518.32
法定代表人：张涛涛       主管会计工作负责人：刚冲霞          会计机构负责人：王霞娟
                                审计报告 第 84 页
                                合并利润表
                              2017 年 1—12 月
                                                           单位:元币种:人民币
                项目               附注       本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                             1,735,715,955.47 1,597,867,921.92
其中：营业收入                             1,735,715,955.47 1,597,867,921.92
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                             1,607,400,508.37 1,405,877,066.80
其中：营业成本                               689,981,755.20   541,179,956.39
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                               28,946,209.67       27,702,531.50
      销售费用                                723,958,374.70      707,712,700.69
      管理费用                                121,903,706.69      113,403,537.03
      财务费用                                 11,977,896.24        3,762,832.02
      资产减值损失                             30,632,565.87       12,115,509.17
  加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填
                                                   1,635,082.20     2,575,735.51
列）
      其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
      资产处置收益（损失以“－”
                                               -2,055,415.08          133,717.62
号填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填
列）
      其他收益                                 10,806,254.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列）            138,701,368.42      194,700,308.25
  加：营业外收入                                8,465,061.91       18,984,962.80
  减：营业外支出                                1,130,581.36          931,170.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号
                                              146,035,848.97      212,754,100.50
填列）
  减：所得税费用                               26,400,130.90       36,102,050.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列）            119,635,718.07      176,652,050.26
  (一)按经营持续性分类
                               审计报告 第 85 页
     1.持续经营净利润（净亏损以
                                               119,635,718.07   176,652,050.26
“－”号填列）
     2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
  (二)按所有权归属分类
     1.少数股东损益                             -9,965,555.53    -5,407,770.08
     2.归属于母公司股东的净利润                129,601,273.60   182,059,820.34
六、其他综合收益的税后净额                      -9,146,822.07   -17,521,251.94
  归属母公司所有者的其他综合收
                                                -9,146,822.07   -17,521,251.94
益的税后净额
     （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
       1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
                                                -9,146,822.07   -17,521,251.94
他综合收益
       1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价
                                                -9,146,822.07   -17,521,251.94
值变动损益
       3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效
部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                               110,488,896.00   159,130,798.32
  归属于母公司所有者的综合收益
                                               120,454,451.53   164,538,568.40
总额
  归属于少数股东的综合收益总额                  -9,965,555.53    -5,407,770.08
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                              0.24             0.34
  （二）稀释每股收益(元/股)                              0.24             0.34
法定代表人：张涛涛      主管会计工作负责人：刚冲霞      会计机构负责人：王霞娟
                                审计报告 第 86 页
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元币种:人民币
                    项目                     附注         本期发生额         上期发生额
一、营业收入
   减：营业成本
    税金及附加
    销售费用
    管理费用                                           4,569,357.43        4,488,271.78
    财务费用                                           1,651,154.20          181,427.59
    资产减值损失
   加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                    83,791,600.24      130,753,780.18
    其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
    资产处置收益（损失以“－”号填列）
    其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        77,571,088.61      126,084,080.81
   加：营业外收入                                                                535,435.33
   减：营业外支出                                             70,865.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    77,500,223.16      126,619,516.14
     减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        77,500,223.16      126,619,516.14
     (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号
                                                          77,500,223.16      126,619,516.14
填列）
     （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                -9,146,822.07      -17,521,251.94
   （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
   （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                 -9,146,822.07      -17,521,251.94
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益                  -9,146,822.07      -17,521,251.94
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                          68,353,401.09      109,098,264.20
七、每股收益：
     （一）基本每股收益(元/股)
     （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张涛涛           主管会计工作负责人：刚冲霞          会计机构负责人：王霞娟
                                      审计报告 第 87 页
                                    合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                 单位：元   币种：人民币
              项目                   附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                   1,734,346,236.54       1,567,944,127.93
  客户存款和同业存放款项净增加
额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加
额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                           584.20              37,521.25
  收到其他与经营活动有关的现金                      75,657,582.61         146,845,617.13
    经营活动现金流入小计                         1,810,004,403.35       1,714,827,266.31
  购买商品、接受劳务支付的现金                     658,976,740.24         651,601,590.34
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加
额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现
                                                    139,376,839.87          129,956,745.71
金
  支付的各项税费                                   271,448,371.98         251,503,929.29
  支付其他与经营活动有关的现金                     673,215,033.73         681,194,587.15
    经营活动现金流出小计                         1,743,016,985.82       1,714,256,852.49
      经营活动产生的现金流量净
                                                        66,987,417.53           570,413.82
额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                          2,437,500.00
  取得投资收益收到的现金                                 1,662,410.34         3,386,494.47
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           677,630.00           353,194.96
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                5,627,124.53
    投资活动现金流入小计                                 2,340,040.34        11,804,313.96
                                    审计报告 第 88 页
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                   108,840,530.92        42,873,579.96
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        5,490,195.75      7,080,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           114,330,726.67        49,953,579.96
      投资活动产生的现金流量净
                                                  -111,990,686.33       -38,149,266.00
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                    1,700,000.00     22,300,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
                                                        1,700,000.00     22,300,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                               128,000,000.00        80,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                           50,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                           129,700,000.00       152,300,000.00
  偿还债务支付的现金                                80,000,000.00        30,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                       29,604,032.76     39,058,612.04
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                                                          1,857,815.37
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                           109,604,032.76        69,058,612.04
      筹资活动产生的现金流量净
                                                       20,095,967.24     83,241,387.96
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                            -168.05            184.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -24,907,469.61        45,662,720.70
  加：期初现金及现金等价物余额                     309,195,134.97       263,532,414.27
六、期末现金及现金等价物余额                       284,287,665.36       309,195,134.97
法定代表人：张涛涛       主管会计工作负责人：刚冲霞            会计机构负责人：王霞娟
                                   审计报告 第 89 页
                               母公司现金流量表
                               2017 年 1—12 月
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                 附注          本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现
金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现
                                                       691,196.82   42,080,196.75
金
    经营活动现金流入小计                               691,196.82   42,080,196.75
  购买商品、接受劳务支付的现
金
  支付给职工以及为职工支付的
                                                     1,028,891.27      746,866.14
现金
  支付的各项税费
  支付其他与经营活动有关的现
                                                     4,409,098.22   62,180,601.66
金
    经营活动现金流出小计                          5,437,989.49       62,927,467.80
  经营活动产生的现金流量净额                     -4,746,792.67      -20,847,271.05
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                         31,397,218.83      84,305,183.02
  处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现
金
    投资活动现金流入小计                         31,397,218.83      84,305,183.02
  购建固定资产、无形资产和其
                                                     4,591,535.00
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现
金
    投资活动现金流出小计                             4,591,535.00
      投资活动产生的现金流量
                                                 26,805,683.83      84,305,183.02
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
                                 审计报告 第 90 页
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现
金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支
                                               16,002,992.17       34,781,566.84
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现
金
    筹资活动现金流出小计                       16,002,992.17       34,781,566.84
      筹资活动产生的现金流量
                                             -16,002,992.17       -34,781,566.84
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                        -168.05           184.92
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                       6,055,730.94    28,676,530.05
  加：期初现金及现金等价物余
                                               35,014,491.06        6,337,961.01
额
六、期末现金及现金等价物余额                   41,070,222.00       35,014,491.06
法定代表人：张涛涛    主管会计工作负责人：刚冲霞           会计机构负责人：王霞娟
                               审计报告 第 91 页
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                     单位:元     币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具           资本公   减：库存   其他综    专项储               一般风   未分配      权益      益合计
                            股本                                                                             盈余公积
                                     优先股     永续债       其他      积         股     合收益      备                 险准备     利润
一、上年期末余额           534,071                                  969,338              58,424,             51,793,4            745,308   75,996,14   2,434,932
                           ,628.00                                  ,551.84               423.26                62.76            ,609.10        4.06     ,819.02
加：会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合
并
      其他
二、本年期初余额           534,071                                  969,338              58,424,             51,793,4            745,308   75,996,14   2,434,932
                           ,628.00                                  ,551.84               423.26                62.76            ,609.10        4.06     ,819.02
三、本期增减变动金额（减                                                                 -9,146,             7,750,02            105,848   -8,850,23   95,601,80
少以“－”号填列）                                                                        822.07                 2.32            ,847.94        9.96        8.23
（一）综合收益总额                                                                       -9,146,                                 129,601   -9,965,55   110,488,8
                                                                                          822.07                                 ,273.60        5.53       96.00
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                   1,700,000   1,700,000
本                                                                                                                                               .00         .00
1．股东投入的普通股                                                                                                                        1,700,000   1,700,000
                                                                                                                                                 .00         .00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                               7,750,02            -23,752   -584,684.   -16,587,0
                                                                                                                 2.32            ,425.66          43       87.77
1．提取盈余公积                                                                                              7,750,02            -7,749,                  588.83
                                                                                                                 2.32             433.49
                                                                         审计报告 第 92 页
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -16,002   -584,684.   -16,587,6
分配                                                                                                                            ,992.17          43       76.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           534,071                                  969,338              49,277,            59,543,4            851,157   67,145,90   2,530,534
                           ,628.00                                  ,551.84               601.19               85.08            ,457.04        4.10     ,627.25
                                                                                                     上期
                                                                               归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           534,071                                  969,338              75,945,            39,573,             611,083   55,826,90   2,285,840
                           ,628.00                                  ,551.84               675.20             825.17             ,565.07        6.56     ,151.84
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           534,071                                  969,338              75,945,            39,573,             611,083   55,826,90   2,285,840
                           ,628.00                                  ,551.84               675.20             825.17             ,565.07        6.56     ,151.84
三、本期增减变动金额（减                                                                 -17,521            12,219,             134,225   20,169,23   149,092,6
少以“－”号填列）                                                                       ,251.94             637.59             ,044.03        7.50       67.18
（一）综合收益总额                                                                       -17,521                                182,059   -5,407,77   159,130,7
                                                                                         ,251.94                                ,820.34        0.08       98.32
                                                                        审计报告 第 93 页
（二）所有者投入和减少                                                                          -833,57   27,300,00   26,466,42
资本                                                                                               1.88        0.00        8.12
1．股东投入的普通股                                                                                       27,300,00   27,300,00
                                                                                                               0.00        0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                         -833,57               -833,571.
                                                                                                   1.88
（三）利润分配                                                                        12,219,   -47,001   -1,722,99   -36,504,5
                                                                                       637.59   ,204.43        2.42       59.26
1．提取盈余公积                                                                       12,219,   -12,219
                                                                                       637.59   ,637.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                         -34,781   -1,722,99   -36,504,5
分配                                                                                            ,566.84        2.42       59.26
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           534,071                      969,338            58,424,    51,793,   745,308   75,996,14   2,434,932
                           ,628.00                      ,551.84             423.26     462.76   ,609.10        4.06     ,819.02
法定代表人：张涛涛             主管会计工作负责人：刚冲霞    会计机构负责人：王霞娟
                                                       母公司所有者权益变动表
                                                           2017 年 1—12 月
                                                            审计报告 第 94 页
                                                                                                                              单位:元    币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            534,071,6                                    1,120,757                 58,424,4              36,651,7   136,721,   1,886,626
                                28.00                                      ,215.54                    23.26                 77.52     187.43     ,231.75
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额            534,071,6                                    1,120,757                 58,424,4              36,651,7   136,721,   1,886,626
                                28.00                                      ,215.54                    23.26                 77.52     187.43     ,231.75
三、本期增减变动金额（减                                                                           -9,146,8              7,750,02   53,747,2   52,350,40
少以“－”号填列）                                                                                    22.07                  2.32      08.67        8.92
（一）综合收益总额                                                                                 -9,146,8                         77,500,2   68,353,40
                                                                                                      22.07                            23.16        1.09
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                           7,750,02   -23,753,   -16,002,9
                                                                                                                             2.32     014.49       92.17
1．提取盈余公积                                                                                                          7,750,02   -7,750,0
                                                                                                                             2.32      22.32
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                           -16,002,   -16,002,9
配                                                                                                                                    992.17       92.17
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
                                                                  审计报告 第 95 页
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            534,071,6                                    1,120,757                 49,277,6              44,401,7   190,468,   1,938,976
                                28.00                                      ,215.54                    01.19                 99.84     396.10     ,640.67
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            534,071,6                                    1,120,757                 75,945,6              24,432,1   57,102,8   1,812,309
                                28.00                                      ,215.54                    75.20                 39.93      75.72     ,534.39
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额            534,071,6                                    1,120,757                 75,945,6              24,432,1   57,102,8   1,812,309
                                28.00                                      ,215.54                    75.20                 39.93      75.72     ,534.39
三、本期增减变动金额（减                                                                           -17,521,              12,219,6   79,618,3   74,316,69
少以“－”号填列）                                                                                   251.94                 37.59      11.71        7.36
（一）综合收益总额                                                                                 -17,521,                         126,619,   109,098,2
                                                                                                     251.94                           516.14       64.20
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                           12,219,6   -47,001,   -34,781,5
                                                                                                                            37.59     204.43       66.84
1．提取盈余公积                                                                                                          12,219,6   -12,219,
                                                                                                                            37.59     637.59
                                                                  审计报告 第 96 页
2．对所有者（或股东）的分                                                                                 -34,781,   -34,781,5
配                                                                                                          566.84       66.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            534,071,6                             1,120,757         58,424,4   36,651,7   136,721,   1,886,626
                                28.00                               ,215.54            23.26      77.52     187.43     ,231.75
法定代表人：张涛涛            主管会计工作负责人：刚冲霞   会计机构负责人：王霞娟
                                                           审计报告 第 97 页
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
      上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称：本公司或公司）为境内公开发行 A、B
      股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 7 月 22 日经批准由原
      上海永生金笔厂改制成为股份有限公司。
      本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司（以下简称：上海飞天）在 2003 年 3 月
      与贵州神奇投资有限公司（现已更名为贵州神奇集团控股有限公司）（以下简称：贵州神
      奇）签订《股权转让协议》，协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司（以
      下简称：金桥药业）92.58%股权和 3300 万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公
      司 50.02%的股权（73,977,757 股法人股）。此协议已于 2004 年 3 月 17 日获得中国证券监
      督管理委员会（证监公司字〔2004〕13 号）《关于同意豁免贵州神奇要约收购“永生数据”
      股份义务的批复》的批准。
      本公司分别于 2003 年 3 月和 12 月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资
      产置换协议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负
      债与上海飞天依据《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业 92.58%的股权进行置换。
      此协议已经本公司董事会和股东大会审议通过。此置换行为已于 2004 年 3 月 3 日经中国
      证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕9 号）审议通过。
      本公司上述资产置换行为已于 2004 年 3 月和 4 月完成，贵州神奇所收购本公司 50.02%股
      权已于 2005 年 12 月 29 日过户。截止 2012 年 12 月 31 日公司第一大股东为贵州神奇，占
      公司总股本比例 39.73%，均为无限售条件流通股份。
      2013 年 5 月 8 日，,经中国证监会证监许可[2013]633 号\"关于核准上海永生投资管理股份
      有限公司向贵州神奇投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复\"核准永生
      投资向神奇投资等公司发行 251,741,492 股股份，为有限售条件的流通股份；核准非公开
      发行新股 69,832,402 股，实际非公开发行新股 45,413,200 股。截止 2013 年 12 月 31 日止，
      公司总股本 445,059,690 股，公司第一大股东为贵州神奇投资有限公司，其所持有公司
      109,418,017 股股份，占公司总股本的比例为 24.585％。
      2013 年 6 月 19 日，贵阳市工商行政管理局核准了贵州柏强制药有限公司（原贵州柏强制
      药股份有限公司，以下简称“柏强制药”）的名称及股东变更，柏强制药的名称由“贵州
      柏强制药股份有限公司”变更为“贵州柏强制药有限公司”，柏强制药的股东由“贵阳新
      柏强投资有限责任公司、贵阳柏康强咨询管理有限责任公司”变更为“上海永生投资管理
      股份有限公司”，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号：520100000058237），本公
      司直接持有柏强制药 100%股权，柏强制药成为本公司的全资子公司。
       2013 年 6 月 9 日，贵州省工商行政管理局核准了贵州神奇药业有限公司（原贵州神奇
                                     审计报告 第 98 页
       药业股份有限公司，以下简称“神奇药业”）的名称及股东变更，神奇药业的名称由“贵
       州神奇药业股份有限公司”变更为“贵州神奇药业有限公司”，神奇药业的股东由“贵州
       神奇投资有限公司、贵州迈吉斯投资管理有限公司、贵阳神奇星岛酒店有限公司”变更为
       “上海永生投资管理股份有限公司”，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号：
       520000000030043），本公司直接持有神奇药业 100%股权，神奇药业成为本公司的全资子
       公司。
       2013 年 10 月，本公司名称由“上海永生投资管理股份有限公司”变更为“上海神奇制药
       投资管理股份有限公司”。截止 2014 年 12 月 31 日，公司的注册资本为肆亿肆仟伍佰零伍
       万玖仟陆佰玖拾元。
       2015 年 7 月，公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 445,059,690 股为基数, 将资本公积转增
       股本向全体股东每 10 股转增 2 股,转增股本后总股本为 534,071,628 股,增加 89,011,938
       股。截止 2017 年 12 月 31 日，公司的注册资本为伍亿叁仟肆佰零柒万壹仟陆佰贰拾捌元。
       联系地址：上海市威海路长发大厦 613 室。
       本公司的所属行业为医药制造业。
       本公司经营范围：在国家法律允许和政策鼓励的范围内进行投资管理（以医药领域为主）。
       本公司的母公司为贵州神奇投资有限公司，本公司的实际控制人为张芝庭。
       本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 26 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
       截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                         子公司名称                                控股方式
       贵州金桥药业有限公司                                        直接控股
       贵州神奇药业有限公司                                        直接控股
       贵州柏强制药有限公司                                        直接控股
       广东神奇医药有限公司                                        直接控股
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
       本公司财务报表以持续经营为编制基础。公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和
       事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计
       准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及
       中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告
                                      审计报告 第 99 页
       的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
       本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
       本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
       同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
       负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面
       价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
       总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
       存收益。
       非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
       负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
       本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
       小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
       时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
                                    审计报告 第 100 页
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    i.   合并范围
             本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
             制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
       ii.   合并程序
             本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
             表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
             会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
             务状况、经营成果和现金流量。
             所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
             致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
             时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
             取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
             于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
             公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
             调整。
             子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
             资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
             下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
             者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
             （1）增加子公司或业务
             在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
             表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
             并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
             表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
             始控制时点起一直存在。
             在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产
             负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
             并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
             （2）处置子公司或业务
             ①一般处理方法
             在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
             费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现
                                      审计报告 第 101 页
金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益
及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上
述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况
下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合
并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
                       审计报告 第 102 页
               整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
       1、     外币业务
               外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
               资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
               差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
               照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
      iii.   外币财务报表的折算
               资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
               项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
               收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定
               的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法
               何种口径）折算。
               处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
               目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
      iv.    金融工具的分类
               金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
               的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
               计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
               可供出售金融资产；其他金融负债等。
       v.    金融工具的确认依据和计量方法
               （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
                                      审计报告 第 103 页
      取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
      债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
      损益。
      处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
      值变动损益。
      （2）持有至到期投资
      取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
      作为初始确认金额。
      持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在
      取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
      处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
      （3）应收款项
      公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
      在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货
      方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
      确认。
      收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
      （4）可供出售金融资产
      取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
      债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
      价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
      计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
      金融资产，按照成本计量。
      处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
      将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入
      当期损益。
      （5）其他金融负债
      按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
vi.   金融资产转移的确认依据和计量方法
      公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
      转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
                              审计报告 第 104 页
    酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
    原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
    移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）所转移金融资产的账面价值；
        （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉
    及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
    止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
    两项金额的差额计入当期损益：
        （1）终止确认部分的账面价值；
        （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对
    应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
    一项金融负债。
vii.    金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
    本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
    负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
    确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
    或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
    转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
    公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
    值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
    当期损益。
viii.   金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
    的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
                               审计报告 第 105 页
               适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
               资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可
               观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
               用不可观察输入值。
     ix.   金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
               除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
               金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
               提减值准备。
               （1）可供出售金融资产的减值准备：
               期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
               后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
               者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
               对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
               观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
               入当期损益。
               可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
               （2）持有至到期投资的减值准备：
               持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准     100 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
方法
                                                 生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
                                                 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
                                                 独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
                                                 组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
组合 1                                按应收款项性质
组合 2                                账龄分析法
                                     审计报告 第 106 页
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄              应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1-6 月
7-12 月                                2
1－2 年                               10
2－3 年                               30
3 年以上
3－4 年                               50
4－5 年                              100
5 年以上                             100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
      x.    存货的分类
            存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托
            加工物资等。
     xi.    发出存货的计价方法
            存货发出时按先进先出法加权平均法计价。
     xii.   不同类别存货可变现净值的确定依据
            产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
            过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
            变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
            的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
            额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
            值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
                                  审计报告 第 107 页
             的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
             期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
             照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
             同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
             价准备。
             除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
             债表日市场价格为基础确定。
             本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    xiii.    存货的盘存制度
             采用永续盘存制。
    xiv.     低值易耗品和包装物的摊销方法
             （1）低值易耗品采用一次转销法；
             （2）包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
       1、   共同控制、重大影响的判断标准
             共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
             须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
             资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
             营企业。
             重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
             或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影
             响的，被投资单位为本公司联营企业。
     xv.     初始投资成本的确定
             （1）企业合并形成的长期股权投资
             同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
             发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
             制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
                                   审计报告 第 108 页
       非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
       始投资成本。
       （2）其他方式取得的长期股权投资
       以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
       以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
       投资成本。
xvi.   后续计量及损益确认方法
       （1）成本法核算的长期股权投资
       公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
       对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
       告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
       （2）权益法核算的长期股权投资
       对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
       时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
       始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
       额的差额，计入当期损益。
       公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
       确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
       位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
       值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
       动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
       在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
       的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
       行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
       表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
       基础进行核算。
           在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
       冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以
       其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
       冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定
       企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
                                审计报告 第 109 页
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
               固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
               个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
               （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
               （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别         折旧方法            折旧年限（年）           残值率        年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法              20~40                 3             4.85~ 2.42
机器设备       年限平均法            5~10                  3             19.4~ 9.7
电子设备       年限平均法            5~10                  3--10         19.4~ 9.7
运输设备       年限平均法            5                     3             19.4
办公设备       年限平均法            5~10                  3--10         19.4~ 9.7
其他设备       年限平均法            5                     3             19.4
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
16. 在建工程
√适用 □不适用
      在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的
      入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自
      达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
      入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再
      按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17. 借款费用
√适用 □不适用
      1、      借款费用资本化的确认原则
               借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
               的汇兑差额等。
               公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
               以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
               计入当期损益。
                                      审计报告 第 110 页
         符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
         定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
         借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
         （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
         以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
         （2）借款费用已经发生；
         （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
         始。
xvii.    借款费用资本化期间
         资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
         停资本化的期间不包括在内。
         当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
         用停止资本化。
         当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
         分资产借款费用停止资本化。
         购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
         销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
xviii.   暂停资本化期间
         符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
         过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
         件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
         在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
         始后借款费用继续资本化。
 xix.    借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
         对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
         际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
         性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
         对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
         超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
         定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
         确定。
                               审计报告 第 111 页
18. 生物资产
√适用 □不适用
      1、本公司的生物资产为长期资产，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生
      产性生物资产、消耗性生物资产和公益性生物资产。
      2、生物资产按成本进行初始计量。
      3、生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，
      达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
      4、消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的
      后续支出，计入当期损益。
      5、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，本公司
      使用寿命确定为林木类使用寿命 10 年，畜牧类使用寿命 3 年，预计残值率 5%，斑蝥养殖、
      艾纳香种植类使用寿命 3 年，预计残值率 5%。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值
      和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实
      现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
      消耗性生物资产在收获时按采用加权平均法结转成本。
      6、生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
      入当期损益。
19. 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
      1、      无形资产的计价方法
               （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
               外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
               定用途所发生的其他支出。
               （2）后续计量
               在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
               对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
               法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
               予摊销。
     xx.    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                     项目                 预计使用寿命                依据
                                     审计报告 第 112 页
                    项目                预计使用寿命                 依据
       非专利技术                     10 年              法律规定的最低年限
       土地使用权                                        权证上记录的年限
            每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
            经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
     xxi.   划分研究阶段和开发阶段的具体标准
            公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
            研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
            究活动的阶段。
            开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
            设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    xxii.   开发阶段支出资本化的具体条件
       内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
       （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
       （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
       （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
       或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
       （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
       用或出售该无形资产；
       （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发
       生时计入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
       长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债
       表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
       值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费
       用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产
       为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
                                   审计报告 第 113 页
      组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
      商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
      本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
      的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
      在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组
      合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
      可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
      价值总额的比例进行分摊。
      在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
      资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
      算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
      或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
      分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
      额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
      上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
      长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
               1、摊销方法
               长期待摊费用在受益期内平均摊销
               2、摊销年限
               一般按 5 年期限摊销。
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
               本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
               并计入当期损益或相关资产成本。
               本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
               教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
               计算确定相应的职工薪酬金额。
               职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
               （1）设定提存计划
                                       审计报告 第 114 页
               本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公
               司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
               负债，并计入当期损益或相关资产成本。
               除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴
               费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地
               社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
               （2）设定受益计划
               本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属
               于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
               设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
               为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受
               益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
               所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个
               月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
               或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
               设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
               期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入
               其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权
               益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
               在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者
               的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
               本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
               确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利
               产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
24. 预计负债
□适用 √不适用
25. 股份支付
□适用 √不适用
                                     审计报告 第 115 页
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用
               1、销售商品收入确认的一般原则：
               （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
               （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商
               品实施有效控制；
               （3）收入的金额能够可靠地计量；
               （4）相关的经济利益很可能流入本公司；
               （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
               2、具体原则
               业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款
               并通知仓库办理出库手续。货物到达客户处验收后客户在收货单上签字。
               财务部收到客户签收的回单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
               货方，开具销售发票，确认销售收入。
28. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
               与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
               的政府补助。政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存
               在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够
               符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金
               额予以确认和计量。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延
               收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
               当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，
               计入营业外收入）。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
               与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。政府补助
               在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补
               助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定
               的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。与
                                     审计报告 第 116 页
            收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为
            递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活
            动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相
            关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当
            期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计
            入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
            对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
            抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
            抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
            认相应的递延所得税资产。
            对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
            不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
            业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
            其他交易或事项。
            当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
            时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
            当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
            产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
            者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转
            回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得
            资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
      1、   经营租赁会计处理
            （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
            进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期
            费用。
            资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
            总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
            （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
                                    审计报告 第 117 页
             进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计
             入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
             入确认相同的基础分期计入当期收益。
             公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
             总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
33. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                      计税依据                         税率
增值税                     按税法规定计算的销售货物      17%
                           和应税劳务收入为基础计算
                           销项税额，在扣除当期允许
                           抵扣的进项税额后，差额部
                           分为应交增值税
消费税
营业税
城市维护建设税             按实际缴纳的流转税计缴        7%
企业所得税                 按应纳税所得额计缴            15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
             纳税主体名称                      所得税税率（%）
                                   审计报告 第 118 页
母公司上海神奇制药                                                25%
子公司金桥药业                                                    15%
子公司神奇药业                                                    15%
子公司柏强制药                                                    15%
子公司广东医药                                                    25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
       根据“国科火字（2012）175 号”文、《关于贵州省 2012 第一批高新技术企业复审备案申
       请的函》证书编号：GR201252000020，本公司子公司贵州金桥药业有限公司为高新技术
       企业。根据贵州省国家税务总局《关于执行西部大开发税收优惠政策的通知》（黔国税函
       [2011]19 号有关规定，在总局未下发新一轮西部大开发有关税收优惠政策实施意见之前，
       贵州金桥药业有限公司仍暂执行减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策，待总局新一轮
       西部大开发有关税收优惠政策实施意见下发后，按总局新规定调整执行。
       子公司贵州神奇制药有限公司享受 15%的西部大开发所得税优惠政策，每年进行备案申请
       登记。
       子公司柏强制药 2016 年 3 月 01 日收到贵阳市南明区国家税务局企业所得税优惠事项备案
       表，依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
       的通知》财税（2011）58 号文件，设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收
       企业所得税，税收优惠时间自 2016 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日。
       子公司贵州盛世龙方制药股份有限公司于 2015 年 08 月 28 日取得高新技术企业证书（证
       书编号 GR201552000078），有效期三年，有效期内按照 15%优惠所得税税率计缴所得税。
       公司于 2016 年 3 月 17 日收到黔南州都匀经济开发区地方税务局减免企业所得税备案通知
       书----匀开地税税通（2016）295 号文件，依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实
       施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税（2011）58 号文件，贵州盛世龙方制
       药股份有限公司符合西部大开发减免税条件，有效期内按照 15%优惠所得税税率计缴所得
       税。
       根据贵州省经济和信息化委员会下达的《黔经信产业函(2012)84 号文》——关于确定贵州
       广汇天然气有限公司等“国家鼓励类产业企业”的批复，子公司贵州君之堂制药有限公司
       享受“西部大开发”企业所得税优惠政策，2012 年（含当年）起按 15%税率征收企业所
       得税。
3.   其他
□适用 √不适用
                                     审计报告 第 119 页
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
         项目                   期末余额                      期初余额
库存现金                                338,999.50                    541,546.74
银行存款                            283,948,665.86                299,320,724.20
其他货币资金                                                        9,332,864.03
合计                                284,287,665.36                309,195,134.97
  其中：存放在境外
     的款项总额
其他说明
银行承兑汇票保证金年初余额 9,332,864.03 元，截至 2017 年 12 月 31 日为零。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                   期初余额
银行承兑票据                           153,323,781.32             221,272,482.78
商业承兑票据                                                       20,763,012.77
          合计                           153,323,781.32           242,035,495.55
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                  期末终止确认金额          期末未终止确认金额
银行承兑票据                          66,453,345.99
商业承兑票据
          合计                         66,453,345.99
                                  审计报告 第 120 页
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                期末余额                                      期初余额
     账面余额     坏账准备                      账面余额        坏账准备
                          计                                            计
类
             比           提       账面                  比             提 账面
别
     金额    例   金额    比       价值         金额     例     金额    比 价值
           (%)            例                            (%)             例
                         (%)                                           (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计 20,182,1 2.0 20,182,1 100                20,182,13 2.2 20,182,1 100
提    36.12 3      36.12 .00                     6.12 2      36.12 .00
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                                  审计报告 第 121 页
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计 976,257, 97. 62,980,0 6.4 913,277,7 889,877,1 97. 37,538,8 4.2 852,338,2
提 846.04 97       47.96   5     98.08     03.43 78     73.13   2     30.30
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 996,439, / 83,162,1 / 913,277,7 910,059,2 / 57,721,0 / 852,338,2
计 982.16          84.08         98.08     39.55        09.25     30.30
                              审计报告 第 122 页
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
    应收账款                                   期末余额
  （按单位）         应收账款           坏账准备     计提比例（%）   计提理由
上海英雄集团       1,054,940.51        1,054,940.51         100.00 无法收回
上海永生金笔厂    19,127,195.61       19,127,195.61         100.00 无法收回
      合计        20,182,136.12       20,182,136.12        /             /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                                                   期末余额
       账龄
                         应收账款                  坏账准备         计提比例（%）
1 年以内
其中： 年以内分项
1-6 月                  617,102,238.40
7-12 月                  76,689,933.21               1,533,798.67                2.00
1 年以内小计            693,792,171.61               1,533,798.67                0.22
1至2年                  189,701,400.21              18,970,140.02               10.00
2至3年                   56,782,354.60              17,034,706.38               30.00
3 年以上
3至4年                   21,081,033.46              10,540,516.73               50.00
4至5年                   10,319,514.91              10,319,514.91              100.00
5 年以上                  4,581,371.25               4,581,371.25              100.00
       合计             976,257,846.04              62,980,047.96
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 25,441,174.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                    审计报告 第 123 页
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                         期末余额
          单位名称                               占应收账款合计数
                                  应收账款                          坏账准备
                                                     的比例(%)
九州通医药集团股份有限公司   217,943,012.84            21.77         4,103,536.85
上海永生金笔厂                19,127,195.61             1.91        19,127,195.61
河北顺泽医药有限公司          17,050,603.08             1.70         1,190,955.37
国药乐仁堂医药有限公司        13,841,882.13             1.38
河北龙海新药经营有限公司      11,646,319.54             1.16
            合计             279,609,013.20            27.92        24,421,687.84
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                        期末余额                        期初余额
    账龄
                  金额           比例(%)         金额            比例(%)
1 年以内       73,128,588.13           88.68 143,498,375.65            98.09
1至2年          7,158,655.14             8.68     64,920.00              0.04
2至3年              1,900.00                     899,831.00              0.62
3 年以上        2,178,426.20             2.64  1,832,814.20              1.25
    合计       82,467,569.47          100.00 146,295,940.85           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
    账龄超过一年且金额重大的预付款项为 3,610,000.00 元，主要为预付委托服务
费、预付装修款项，因为目未办理结算，该款项尚未结算。
                                    审计报告 第 124 页
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
           预付对象                    期末余额         占预付款项期末余额合计数的比例
贵州颐中建筑安装工程有限公司           31,100,000.00                37.71
东莞市品德医药有限公司                  5,326,416.13                 6.46
东阿阿胶股份有限公司                    3,536,967.83                 4.29
杭州星友医药科技有限公司                3,000,000.00                 3.64
ENOCH MACHINERY LIMITED                 3,400,000.00                 4.12
            合计                       46,363,383.96                56.22
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                期末余额                                        期初余额
     账面余额     坏账准备                        账面余额        坏账准备
                          计                                              计
类
             比           提       账面                    比             提 账面
别
     金额    例   金额    比       价值           金额     例     金额    比 价值
           (%)            例                              (%)             例
                         (%)                                             (%)
                                   审计报告 第 125 页
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
   603,516. 0.3 603,516 100           603,516.0 0.4 603,516 100
提
         06 4       .06 .00                   6 9       .06 .00
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计
   178,598, 99. 4,728,1 2.6 173,870,5 123,668,2 99. 2,234,2 1.8 121,433,9
提
     706.75 66    99.28   5     07.47     53.77 51    88.45   1     65.31
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                              审计报告 第 126 页
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 179,202, /    5,331,7 /    173,870,5 124,271,7 /           2,837,8 /    121,433,9
计 222.81          15.34          07.47     69.83               04.51      65.31
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                                             期末余额
  其他应收款
                 其他应收款     坏账准备            计提比例（%）         计提理由
  （按单位）
永生房产昭化路   603,516.06     603,516.06                    100.00 预计无法收回
销售费用
      合计       603,516.06     603,516.06                /                  /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                                                期末余额
       账龄             其他应收款              坏账准备            计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
                               审计报告 第 127 页
1-6 月                       110,857,019.55
7-12 月                       42,461,703.54                849,234.07             2.00
1 年以内小计                 153,318,723.09                849,234.07             0.55
1至2年                        22,594,060.63              2,259,406.06            10.00
2至3年                         1,123,882.46                337,164.74            30.00
3 年以上
3至4年                           559,292.32                279,646.16            50.00
4至5年                           406,635.89                406,635.89           100.00
5 年以上                         596,112.36                596,112.36           100.00
         合计                178,598,706.75              4,728,199.28
确定该组合依据的说明：
详见：财务报告（重要会计政策及会计估计项目）
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,493,910.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                             占其他应收款
                                                                            坏账准备
 单位名称       款项的性质      期末余额          账龄       期末余额合计
                                                                            期末余额
                                                             数的比例(%)
斯雅晴          市场人员借支   9,904,320.43     7-12 月              5.53   198,086.41
刚健            市场人员借支   3,991,814.52     1－2 年              2.23   399,181.45
程跃伟          市场人员借支   3,797,302.16     7-12 月              2.12     75,946.04
林春祥          市场人员借支   4,807,671.50     7-12 月              2.68     96,153.43
                                    审计报告 第 128 页
董静瑜          个人往来        2,819,112.26 1-6 月              1.57
    合计                       25,320,220.87                    14.13     769,367.33
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
项                  期末余额                                 期初余额
目     账面余额     跌价准备      账面价值          账面余额 跌价准备 账面价值
原
     48,163,217.4               48,128,331.3 44,166,163.4 48,750.7 44,117,412.6
材                  34,886.10
                4                          4            2        8
料
在
     18,220,601.8               18,220,601.8 18,423,387.6               18,423,387.6
产
                8                          8            2
品
库
存   117,401,597. 2,711,344. 114,690,252. 111,765,567.                  111,765,567.
商             84         89           95           51
品
周
转
     1,628,535.44               1,628,535.44 5,632,249.99               5,632,249.99
材
料
消
耗
性
     17,820,269.1               17,820,269.1 13,361,681.7               13,361,681.7
生
                6                          6            6
物
资
产
                                    审计报告 第 129 页
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
在
途
      75,948.34               75,948.34   159,011.74            159,011.74
物
资
发
出                                      14,000,010.8          14,000,010.8
   7,444,824.92            7,444,824.92
商                                                 4
品
合 210,754,995. 2,746,230. 208,008,764. 207,508,072. 48,750.7 207,459,322.
计           02         99           03           88        8
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                单位：元       币种：人民币
                                    本期增加金额              本期减少金额
         项目       期初余额                              转回或转                 期末余额
                                  计提         其他                     其他
                                                            销
原材料              48,750.78   -13,864.6                                          34,886.10
在产品
库存商品                        2,711,344                                          2,711,344
                                      .89                                                .89
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
      合计          48,750.78   2,697,480                                          2,746,230
                                      .21                                                .99
                                     审计报告 第 130 页
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                期初余额
应交税费借方余额                        11,422,543.76           4,865,209.33
            合计                        11,422,543.76           4,865,209.33
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                         期末余额                              期初余额
                             减                                   减
    项目                     值                                   值
                账面余额          账面价值            账面余额          账面价值
                             准                                   准
                             备                                   备
可供出售债
务工具：
可供出售权 110,550,789.26      110,550,789.26 119,480,281.02       119,480,281.02
益工具：
                                 审计报告 第 131 页
  按公允    74,735,524.26        74,735,524.26 86,931,287.02               86,931,287.02
价值计量的
  按成本    35,815,265.00        35,815,265.00 32,548,994.00               32,548,994.00
计量的
    合计   110,550,789.26       110,550,789.26 119,480,281.02             119,480,281.02
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元     币种：人民币
可供出售金融资产分    可供出售权益 可供出售债
                                                                               合计
         类               工具       务工具
权益工具的成本/债务
工具的摊余成本
公允价值             74,735,524.26                                         74,735,524.26
累计计入其他综合收益
                     49,277,601.19                                         49,277,601.19
的公允价值变动金额
已计提减值金额
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币
                                                                              种：人民币
                                                                            在被
                  账面余额                              减值准备            投资
被投                                                                                本期
                                                                            单位
  资                                                                                现金
                 本期   本期                      本期      本期            持股
单位     期初                   期末      期初                     期末             红利
                 增加   减少                      增加      减少            比例
                                                                            (%)
重庆    24,98 2,770             27,75
神奇    0,000 ,000.             0,000
药业      .00    00               .00
股份
有限
公司
长江    1,400                   1,400
经济    ,000.                   ,000.
联合       00
发展
集团
股份
                                   审计报告 第 132 页
有限
公司
贵州    6,168 496,2              6,665
都匀    ,994. 71.00              ,265.
农村       00
商业
银行
股份
有限
公司
匀东
支行
    32,54 3,266              35,81                                   /
合计    8,994 ,271.              5,265
          .00    00                .00
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
                                   审计报告 第 133 页
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元     币种：人民币
                                       本期增减变动
                              权益                        宣告
                                                                                       减值
被投                   减     法下     其他               发放
    期初                                其他                 计提           期末   准备
资单            追加   少     确认     综合               现金
    余额                                权益                 减值   其他    余额   期末
  位            投资   投     的投     收益               股利
                                            变动                 准备                  余额
                       资     资损     调整               或利
                                益                          润
一、合营企业
四川                          -293                                      3,06    2,76
神奇                          ,599                                      0,00    6,40
康正                           .14                                      0.00    0.86
医药
有限
公司
小计                          -293                                      3,06    2,76
                              ,599                                      0,00    6,40
                               .14                                      0.00    0.86
二、联营企业
小计
                              -293                                      3,06    2,76
合计                          ,599                                      0,00    6,40
                               .14                                      0.00    0.86
其他说明
无
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元     币种：人民币
项目 房屋及建筑物           机器设备          运输工具            其他             合计
一、账
面原
值：
                                     审计报告 第 134 页
    1
.期初 482,315,026.04 207,223,466.31 36,879,372.42 34,804,824.34 761,222,689.11
余额
    2
.本期
    70,195,984.86 6,521,277.58 1,832,428.91 6,560,998.20 85,110,689.55
增加
金额
        （
1）购 4,815,844.99 6,521,277.58 1,832,428.91 2,552,673.93 15,722,225.41
置
        （
2）在
建工      2,526,040.47                             4,008,324.27 6,534,364.74
程转
入
        （
3）企
业合
并增
加
        （
4）暂 62,854,099.40                                              62,854,099.40
估
      3
.本期
                         273,342.13 5,084,949.16      30,195.97 5,388,487.26
减少
金额
        （
1）处
                         273,342.13 5,084,949.16      30,195.97 5,388,487.26
置或
报废
    4
.期末 552,511,010.90 213,471,401.76 33,626,852.17 41,335,626.57 840,944,891.40
余额
二、累
计折
旧
    1
.期初 194,908,062.60 124,255,429.88 24,630,417.10 20,808,689.67 364,602,599.25
余额
    2
.本期 20,722,233.04 11,765,291.50 4,197,218.46 4,081,891.94 40,766,634.94
增加
                               审计报告 第 135 页
金额
      （
1）计 20,722,233.04 11,765,291.50 4,197,218.46 4,081,891.94 40,766,634.94
提
    3
.本期
                             13,976.45 4,752,638.42    287,916.74   5,054,531.61
减少
金额
        （
1）处
                             13,976.45 4,752,638.42    287,916.74   5,054,531.61
置或
报废
    4
.期末 215,630,295.64 136,006,744.93 24,074,997.14 24,602,664.87 400,314,702.58
余额
三、减
值准
备
    1
.期初     149,208.17 1,280,126.64                                 1,429,334.81
余额
    2
.本期
增加
金额
       （
1）计
提
    3
.本期
减少
金额
        （
1）处
置或
报废
    4
.期末        149,208.17   1,280,126.64                              1,429,334.81
余额
                                  审计报告 第 136 页
四、账
面价
值
    1
.期末
       336,731,507.09 76,184,530.19 9,551,855.03 16,732,961.70 439,200,854.01
账面
价值
    2
.期初
       287,257,755.27 81,687,909.79 12,248,955.32 13,996,134.67 395,190,755.05
账面
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                       账面价值                  未办妥产权证书的原因
龙里乌蛸蛇基地 1 号楼                        1,382,491.72    农业用地
龙里乌蛸蛇基地 2 号楼                        1,219,926.77    农业用地
龙里乌蛸蛇基地 3 号楼                        1,183,089.82    农业用地
龙里乌蛸蛇基地 4 号楼                        1,183,089.82    农业用地
龙里乌蛸蛇基地 5 号楼                        1,839,695.03    农业用地
龙里乌蛸蛇基地 6 号楼                        1,839,695.03    农业用地
龙里乌蛸蛇基地 7 号楼                        2,750,512.43    农业用地
龙里乌蛸蛇基地 8 号楼                        2,934,841.12    农业用地
何首乌 GAP 综合楼                              459,340.14    农业用地
GMP 新固体车间厂房                         15,045,095.71     资料提交正在办理
GMP 新提取车间厂房                           4,652,755.11    资料提交正在办理
新职工宿舍                                   3,205,077.00    资料提交正在办理
                                                             资料已经提交给相关部门，等待
都匀药厂生产车间                            13,173,100.23
                                                             批复
                                                             资料已经提交给相关部门，等待
都匀药厂综合仓库                              8,167,908.68
                                                             批复
                                                             资料已经提交给相关部门，等待
中药饮片厂综合库房                            3,544,641.61
                                                             批复
                                                             资料已经提交给相关部门，等待
综合库房                                      3,544,641.61
                                                             批复
           合计                             66,125,901.83
                                    审计报告 第 137 页
其他说明：
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                  期初余额
                                 减                                           减
  项目                           值                                           值
                   账面余额                账面价值           账面余额                    账面价值
                                 准                                           准
                                 备                                           备
在建工程 110,544,425.16               110,544,425.16 62,510,106.51                  62,510,106.51
  合计 110,544,425.16                 110,544,425.16 62,510,106.51                  62,510,106.51
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元          币种：人民币
                                                                                   工
                                                                                             其
                                                                                   程
                                                                                             中   本
                                                                                   累     利
                                                                                             ：   期
                                                                                   计     息
                                                                                             本   利
                                                                                   投     资
                                                                                        工 期     息   资
                                              本期转入                             入     本
项目                   期初     本期增加               本期其他        期末             程 利     资   金
          预算数                              固定资产                             占     化
名称                   余额       金额                 减少金额        余额             进 息     本   来
                                                金额                               预     累
                                                                                        度 资     化   源
                                                                                   算     计
                                                                                             本   率
                                                                                   比     金
                                                                                             化   (%
                                                                                   例     额
                                                                                             金    )
                                                                                   (%
                                                                                             额
                                                                                    )
沙文     100,000,0    26,264,38 38,093,74                  2,134,38 62,223,74                          募
工程         00.00         5.19      2.21                      7.35      0.05                          集
项目                                                                                                   与
                                                                                                       自
                                                                                                       筹
设备     2,500,000    2,833,415 66,068.37 2,899,48
                                                                                                       募
升级           .00          .15               3.52
                                                                                                       集
系统
用友     3,800,000    3,679,835 164,358.9                  3,844,19
                                                                                                       募
ERP            .00          .42         8                      4.40
                                                                                                       集
系统
                                         审计报告 第 138 页
人力   3,900,000   3,225,270                         3,225,27
                                                                            募
资源         .00         .15                             0.15
                                                                            集
系统
移动   8,500,000   7,928,796 216,000.0                          8,144,796
                                                                            募
营销         .00         .82         0                                .82
                                                                            集
平台
新建   25,000,00   846,585.9                                    846,585.9   募
生产        0.00           2                                            2   集
车间                                                                        与
                                                                            自
                                                                            筹
生产   50,000,00   4,680,136 1,200,690 1,526,19                 4,354,636
线          0.00         .74       .00     0.00                       .74
2010                                                                        募
版                                                                          集
GMP                                                                         与
认证                                                                        自
改造                                                                        筹
(ZP-
11)
都匀   45,000,00   25,384.00 23,931.62                          49,315.62
生产        0.00
                                                                            自
线新
                                                                            筹
建项
目
贵州   35,000,00   5,593,297 7,145,710 249,982.                 12,489,02
君之        0.00         .66       .08       90                      4.84
                                                                            自
堂中
                                                                            筹
药饮
片厂
EKP    3,000,000   2,681,284 895,086.8               3,576,37
                                                                            募
协同         .00         .64         8                   1.52
                                                                            集
办公
网络   1,200,000   943,883.4             943,883.
                                                                            募
管理         .00           9
                                                                            集
系统
统一   2,220,000   1,811,965 98,803.42               1,910,76
沟通         .00         .90                             9.32               募
平项                                                                        集
目
酒精   3,600,000   1,392,471 1,530,000                          2,922,471
库及         .00         .70       .00                                .70
                                                                            自
锅炉
                                                                            筹
房工
程
                                   审计报告 第 139 页
办公     5,000,000              2,953,715                        2,953,715
大楼           .00                    .98                              .98
智能                                                                                      募
化建                                                                                      集
设项
目
         288,720,0   61,906,71 52,388,10 5,619,53        14,690,9 93,984,28 / /        / /
合计
             00.00        2.78      7.54     9.91           92.74      7.67
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                水产
                       种植业             畜牧养殖业   林业
                                                                  业
       项目                                                              合计
                                  类                类 类 类 类 类
                     艾纳香               斑蝥虫
                                  别                别 别 别 别 别
一、账面原值
     1.期初
             8,289,485.85              280,071.74                            8,569,557.59
余额
     2.本期
                 7,560.18                                                           7,560.18
增加金额
         (1)
外购
         (2)
                 7,560.18                                                           7,560.18
自行培育
    3.本期
                                       280,071.74                                 280,071.74
减少金额
        (1)
                                       审计报告 第 140 页
处置
       (2)
                            280,071.74             280,071.74
其他
    4.期末
             8,297,046.03                        8,297,046.03
余额
二、累计折旧
    1.期初
             1,625,342.34                        1,625,342.34
余额
    2.本期
增加金额
      (1)计
提
    3.本期
减少金额
        (1)
处置
        (2)
其他
    4.期末
             1,625,342.34                        1,625,342.34
余额
三、减值准备
    1.期初
余额
    2.本期
增加金额
      (1)计
提
    3.本期
减少金额
        (1)
处置
        (2)
其他
    4.期末
余额
四、账面价值
    1.期末
             6,671,703.69                        6,671,703.69
账面价值
                            审计报告 第 141 页
    2.期初
                 6,664,143.51        280,071.74                             6,944,215.25
账面价值
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
                                专
  项目          土地使用权      利    非专利技术              其他             合计
                                权
一、账面
原值
    1.
期初余   122,996,491.33              53,190,000.00           766,673.09 176,953,164.42
额
    2.
本期增       309,710.57                                   12,847,713.47    13,157,424.04
加金额
       (
             309,710.57                                      291,108.08       600,818.65
1)购置
       (
2)内部
研发
       (
3)企业
合并增
加
4)在建
工程转                                                    12,556,605.39    12,556,605.39
入
    3.
本期减
少金额
                                     审计报告 第 142 页
       (
1)处置
    4.期
           123,306,201.90    53,190,000.00 13,614,386.56 190,110,588.46
末余额
二、累计
摊销
     1.
期初余      10,575,518.35    20,832,750.00          425,299.08   31,833,567.43
额
     2.
本期增       3,070,021.99                         1,738,525.47    4,808,547.46
加金额
        （
             3,070,021.99                         1,738,525.47    4,808,547.46
1）计提
    3.
本期减
少金额
(1)处置
     4.
期末余       13,645,540.34   20,832,750.00        2,163,824.55   36,642,114.89
额
三、减值
准备
     1.
期初余                       32,357,250.00                       32,357,250.00
额
     2.
本期增
加金额
        （
1）计提
    3.
本期减
少金额
       (
1)处置
    4.                       32,357,250.00                       32,357,250.00
                             审计报告 第 143 页
期末余
额
四、账面
价值
    1.
期末账   109,660,661.56                               11,450,562.01 121,111,223.57
面价值
    2.
期初账   112,420,972.98                                 341,374.01 112,762,346.99
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                           单位：元   币种：人民币
被投资单位名称                 本期增加                    本期减少
                                                                           期末余
或形成商誉的事 期初余额 企业合并
                                                         处置                额
      项                  形成的
贵州柏强制药股 411,461,                                                    411,461
  份有限公司     402.01                                                    ,402.01
                        26,427,3                                           26,427,
  嘉合医药药店
                            15.00                                           315.00
                        9,245,28                                           9,245,2
  金芳医药药店
                              3.05                                           83.05
                        14,000,0                                           14,000,
圣济堂医药药店
                            00.00                                           000.00
               411,461, 49,672,5                                           461,134
      合计
                 402.01     98.05                                          ,000.06
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
                                 审计报告 第 144 页
√适用 □不适用
根据公司聘请评估机构对未来现金流的预测及综合分析进行评估，本公司因购买上述
子公司所产生的商誉未发生减值。
其他说明
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                                   其他减少金
 项目      期初余额      本期增加金额 本期摊销金额              期末余额
                                                       额
办公室
及仓库     290,684.10     171,428.57        99,999.97             362,112.70
租金
办公室
             65,137.15                      65,137.15                   0.00
装修费
同沙仓
库库区
           272,043.75                       98,925.00             173,118.75
装修费
用
同沙仓
库办公
           113,084.41                       38,771.76              74,312.65
区装修
费用
汇成大
厦办公
           617,356.97                     189,956.24              427,400.73
区装修
费用
艾纳香
种植基
         2,569,246.50     135,223.50      300,496.66            2,403,973.34
地土地
租金
装修费     115,804.44 1,916,887.43        231,762.56 101,083.08 1,699,846.23
开办费      28,725.12 1,184,923.35        626,318.67              587,329.80
同沙仓
区消防
                          158,520.00        26,420.00             132,100.00
及排烟
工程
同沙仓
办公区
                          310,105.83        51,684.32             258,421.51
宿舍装
修
提取车                    477,461.17        25,129.56             452,331.61
                                审计报告 第 145 页
间修缮
改造费
用
  合计   4,072,082.44 4,354,549.85 1,754,601.89 101,083.08 6,570,947.32
其他说明：
无
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
                           期末余额                    期初余额
      项目        可抵扣暂时性   递延所得税   可抵扣暂时性   递延所得税
                      差异           资产         差异           资产
    资产减值准备 32,147,223.99 9,755,308.09 38,868,585.71 6,250,796.45
  内部交易未实现
            利润
      可抵扣亏损
递延收益计算递延
                  1,200,000.00     180,000.00 1,350,000.00     202,500.00
            资产
      合计       33,347,223.99 9,935,308.09 40,218,585.71 6,453,296.45
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                             期末余额                            期初余额
     项目
                   应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性    递延所得税
                       差异            负债                差异            负债
非同一控制企业
合并资产评估增     1,047,173.52        261,793.38      1,047,173.52     261,793.38
值
可供出售金融资
                  49,277,601.19 16,425,867.07 77,899,231.04 19,474,807.76
产公允价值变动
      合计        50,324,774.71 16,687,660.45 78,946,404.56 19,736,601.14
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
                                  审计报告 第 146 页
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
□适用 √不适用
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                 期初余额
质押借款
抵押借款                               10,000,000.00           20,000,000.00
保证借款                               58,000,000.00           60,000,000.00
信用借款                               60,000,000.00
           合计                       128,000,000.00           80,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                  期初余额
商业承兑汇票                            1,977,728.50             12,416,465.53
                                   审计报告 第 147 页
银行承兑汇票                                                       16,400,000.00
    合计                            1,977,728.50               28,816,465.53
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
□适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                   期初余额
应付账款                             137,896,215.68                95,208,299.20
           合计                      137,896,215.68                95,208,299.20
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                   期初余额
预收账款                               82,423,879.46              116,382,712.31
           合计                        82,423,879.46              116,382,712.31
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额              未偿还或结转的原因
河南省豫工医药供销有限
                                             866,034.30                   未结算
公司
宁夏达美医药有限公司                         481,191.00                   未发货
深圳市中西药业有限公司                       218,400.00                   未发货
福建省福州市惠好药业有
                                             180,719.05                   未发货
限公司
          合计                             1,746,344.35            /
                                   审计报告 第 148 页
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额        本期增加      本期减少     期末余额
一、短期薪酬             3,523,017.2     136,462,235   134,125,031 5,860,221.3
                                   1             .61            .49
二、离职后福利-设定       127,766.74     11,859,605.   11,833,887.   153,485.53
提存计划                                          86
三、辞退福利              711,382.87                                 711,382.87
四、一年内到期的其他
福利
                         4,362,166.8     148,321,841   145,958,918    6,725,089.7
         合计
                                   2             .47           .56
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                           单位：元   币种:人民币
    项目              期初余额        本期增加      本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴     2,856,691.4     123,577,092   121,399,399    5,034,383.9
和补贴                             2             .13           .56
二、职工福利费               -174.29     2,864,643.0   2,864,468.7
                                                   7
三、社会保险费            -18,244.57     6,788,499.9   6,794,703.6     -24,448.28
                                                   4
其中：医疗保险费          -24,448.28     6,025,752.6   6,016,670.3     -15,366.00
                                                   6
      工伤保险费           -9,082.28      436,208.44    436,208.44      -9,082.28
      生育保险费           15,285.99      326,538.84    341,824.83
四、住房公积金                           2,511,709.0   2,511,709.0
                                                   0
五、工会经费和职工教      596,130.65      720,291.47    554,750.50     761,671.62
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                   88,614.00                                    88,614.00
    合计             3,523,017.2     136,462,235   134,125,031    5,860,221.3
                                  审计报告 第 149 页
                                1                  .61          .49
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
       项目            期初余额       本期增加            本期减少     期末余额
1、基本养老保险        129,037.25    11,401,911.         11,377,463.   153,485.53
                                              54
2、失业保险费           -1,270.51     457,694.32          456,423.81
3、企业年金缴费
                       127,766.74    11,859,605.         11,833,887.      153,485.53
         合计
                                              86
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应交税费
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                        期初余额
增值税                             34,879,814.27                     53,238,642.73
消费税
营业税                                                                     42,961.59
企业所得税                           18,030,345.22                     22,123,779.05
个人所得税                              337,660.66                        368,554.80
城市维护建设税                        3,003,506.63                      4,051,804.23
教育费附加                            1,963,331.12                      2,467,357.74
地方教育费附加                        1,190,459.86                        480,395.22
价格调节基金                                                               -1,812.76
其他                                    183,493.23                      1,182,241.58
          合计                       59,588,610.99                     83,953,924.18
其他说明：
无
38、 应付利息
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款
                              审计报告 第 150 页
利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                                        306,111.00
划分为金融负债的优先股\永
续债利息
其他                                           730,981.78
            合计                               730,981.78               306,111.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用   √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                   期初余额
普通股股利                                   142,798.06               2,567,311.49
划分为权益工具的优先股
\永续债股利
    优先股\永续债股利
-XXX
    优先股\永续债股利
-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
          合计                                 142,798.06            2,567,311.49
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                   期初余额
其他应付款                               127,850,082.40             133,918,773.44
          合计                           127,850,082.40             133,918,773.44
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                     审计报告 第 151 页
                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                  期末余额             未偿还或结转的原因
李宇强                              1,500,000.00 相关手续未完成
福泉市天利建设工程有限              1,074,834.23 相关手续未完成
公司
福建康成医药有限公司                    500,000.00相关交易未完成
广东中润医药有限公司                    500,000.00相关交易未完成
吴田福                                  500,000.00相关交易未完成
贵阳市南明区科学技术局                  493,120.00系该单位于 2008 年 12 月有
                                                  偿拨付给公司使用的产业化
                                                  项目应用技术研究与开发资
                                                  金
          合计                       4,567,954.23             /
其他说明
□适用 √不适用
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
    项目                   期末余额                    期初余额
短期应付债券
房租                                    822,600.00               822,600.00
    合计                            822,600.00               822,600.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
                              审计报告 第 152 页
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
                                   审计报告 第 153 页
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额     本期增加   本期减少     期末余额         形成原因
政府补助        1,490,000.00 1,200,000.00 198,000.00 2,492,000.00
    合计        1,490,000.00 1,200,000.00 198,000.00 2,492,000.00          /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                         单位：元     币种：人民币
                                     本期计入营                         与资产相
负债项                  本期新增补助            其他变
            期初余额                 业外收入金            期末余额     关/与收益
  目                        金额                  动
                                         额                                相关
小河 GMP
                                                                         与资产相
认证改     140,000.00               48,000.00               92,000.00
                                                                             关
造
工业中
小企业
技术改
                                                                         与资产相
造项目 1,350,000.00                150,000.00            1,200,000.00
                                                                             关
中央预
算内投
资资金
高新区
                                                                         与收益相
拨付扶                1,200,000.00                       1,200,000.00
                                                                             关
持资金
合计     1,490,000.00 1,200,000.00 198,000.00            2,492,000.00              /
其他说明：
□适用 √不适用
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
                                                         单位：元     币种：人民币
                                  审计报告 第 154 页
                                  本次变动增减（+、一）
                                          公积
              期初余额       发行                                          期末余额
                                  送股      金   其他   小计
                             新股
                                          转股
股份总
       534,071,628.00                                                   534,071,628.00
  数
其他说明：
无
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
                                                             单位：元     币种：人民币
     项目            期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
资本溢价（股本
                 825,085,376.08                                         825,085,376.08
溢价）
原制度资本公
                 153,469,624.23                                         153,469,624.23
积转入
外币资本折算
                    -9,216,448.47                                        -9,216,448.47
差额
     合计        969,338,551.84                                         969,338,551.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
55、 库存股
□适用 √不适用
                                    审计报告 第 155 页
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元    币种：人民币
                                        本期发生金额
                                   减：
                                   前
                                   期
                                   计
                                   入                                 税
                                   其                                 后
                                   他                                 归
 项       期初                     综                                 属    期末
                    本期所得税前        减：所得税费    税后归属于
 目       余额                     合                                 于    余额
                      发生额                  用          母公司
                                   收                                 少
                                   益                                 数
                                   当                                 股
                                   期                                 东
                                   转
                                   入
                                   损
                                   益
一、
以
后
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中：
重
新
计
算
设
定
受
益
计
                                   审计报告 第 156 页
划
净
负
债
和
净
资
产
的
变
动
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
二、
以
后
       58,424,423.   -12,195,762.    0.0    -3,048,940.   -9,146,822.   49,277,601.
将
                26             76      0             69            07
重
分
类
                                    审计报告 第 157 页
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中：
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
以
后
将
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
可
供     58,424,423.   -12,195,762.    0.0    -3,048,940.   -9,146,822.   49,277,601.
出              26             76      0             69            07
售
金
                                    审计报告 第 158 页
融
资
产
公
允
价
值
变
动
损
益
持
有
至
到
期
投
资
重
分
类
为
可
供
出
售
金
融
资
产
损
益
现
金
流
量
套
期
损
益
的
有
效
部
分
外
币
     审计报告 第 159 页
财
务
报
表
折
算
差
额
其
他
综
合     58,424,423.   -12,195,762.    0.0    -3,048,940.    -9,146,822.       49,277,601.
收              26             76      0             69             07
益
合
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
     项目       期初余额              本期增加            本期减少       期末余额
法定盈余公积 51,793,462.76          7,750,022.32                      59,543,485.08
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
     合计    51,793,462.76          7,750,022.32                         59,543,485.08
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                              单位：元     币种：人民币
             项目                             本期                        上期
调整前上期末未分配利润                       745,308,609.10              611,083,565.07
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
                                    审计报告 第 160 页
调整后期初未分配利润                           745,308,609.10             611,083,565.07
加：本期归属于母公司所有者的
                                               129,601,273.60             182,059,820.34
净利润
减：提取法定盈余公积                              7,749,433.49            12,219,637.59
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                              16,002,992.17             34,781,566.84
    转作股本的普通股股利
  加：所有者投入                                                              833,571.88
期末未分配利润                                 851,157,457.04             745,308,609.10
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                         本期发生额                                上期发生额
 项目
                  收入                成本                   收入             成本
 主营
         1,730,363,566.05 686,712,276.16 1,593,764,368.45 538,420,775.36
 业务
 其他
              5,352,389.42       3,269,479.04              4,103,553.47     2,759,181.03
 业务
 合计    1,735,715,955.47 689,981,755.20 1,597,867,921.92 541,179,956.39
61、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                        本期发生额                    上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                               12,063,631.20                 12,377,046.14
教育费附加                                    5,607,095.27                  5,798,618.85
资源税
房产税                                        2,919,646.15                  2,409,104.54
土地使用税                                    3,852,695.57                  2,571,227.86
车船使用税
印花税                                           445,854.55                   721,395.03
                                      审计报告 第 161 页
地方教育费附加                  3,738,061.57                  3,825,139.08
其他                              319,225.36
          合计                 28,946,209.67                 27,702,531.50
其他说明：
无
62、 销售费用
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
           项目             本期发生额                    上期发生额
固定资产折旧                       839,939.74                    625,453.29
业务招待费                         889,823.91                    744,985.06
业务学习交流费                  14,981,298.61                  8,174,538.54
产品交流费                      53,728,391.75                 29,316,814.68
患者交流培训                     4,982,899.25                  2,718,930.48
广告宣传费                    169,544,705.45                195,971,118.16
运输费                           8,304,962.20                 11,061,904.86
办公费                          11,083,705.99                 15,128,747.72
差旅费                        106,650,488.70                119,006,967.10
通讯费                             322,093.85                    669,048.51
职工薪酬                        52,224,461.79                 39,926,190.58
产品推广费                    174,702,193.80                167,217,490.98
销售折扣与折让                     580,654.73                  4,926,801.05
咨询费                          96,486,652.47                 86,194,402.70
仓储费                           3,388,081.68                  6,622,081.94
交通费                           4,714,443.63                  3,847,784.39
培训费                           1,105,091.27                  1,572,606.51
汽车费                           7,971,678.47                 11,679,386.50
邮费                               222,568.98                    240,480.34
其他                            11,234,238.43                  2,066,967.30
           合计               723,958,374.70                707,712,700.69
其他说明：
无
63、 管理费用
√适用 □不适用
                                                  单位：元    币种：人民币
                 项目               本期发生额               上期发生额
固定资产折旧                            9,362,144.01             8,374,707.90
办公费                                  5,632,407.87             3,563,026.56
                        审计报告 第 162 页
差旅费                                   4,510,458.76            3,505,206.03
业务招待费                               4,346,357.05            6,703,541.21
通讯费                                     570,176.45              565,276.11
职工薪酬                                35,327,423.61           31,288,469.41
福利费                                     766,258.15              677,683.13
车辆费                                   3,184,116.58            2,703,500.15
低值易耗品摊销                             283,706.06              156,259.43
社保金                                   4,996,055.46            5,558,090.33
印花税
土地使用税
无形资产摊销                             4,808,547.46            2,773,140.64
房产税
修理费                                  1,196,162.95               855,058.35
评估审计费                              2,389,751.88             1,983,521.69
工会经费                                  247,409.79                15,859.67
教育经费                                   44,469.34                81,749.74
租赁费                                  5,484,177.80             6,881,378.55
会务费                                  2,425,948.44             1,306,185.78
咨询费                                  4,521,213.62            12,103,275.87
董监事费                                  372,000.00               372,000.00
法律顾问费                                489,404.08               142,706.92
香港商报刊登费                            120,000.00               120,000.00
广告宣传费                              1,391,685.66             2,611,550.35
研发费                                 23,873,173.08            14,667,697.41
长期待摊费用                              495,479.20               284,217.36
其他                                    5,065,179.39             6,109,434.44
合计                                  121,903,706.69           113,403,537.03
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
                                                   单位：元    币种：人民币
                 项目               本期发生额                上期发生额
利息支出                                12,407,340.08             4,783,531.84
减：利息收入                            -1,964,625.77           -1,169,780.76
汇兑损益                                       168.05                   184.92
手续费及其他                               672,164.56               148,896.02
承兑汇票贴现息                             862,849.32
合计                                    11,977,896.24            3,762,832.02
其他说明：
无
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
                        审计报告 第 163 页
                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                    本期发生额               上期发生额
一、坏账损失                            27,935,085.66                12,091,714.14
二、存货跌价损失                          2,697,480.21                   -7,947.83
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                      31,742.86
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
             合计                        30,632,565.87                12,115,509.17
其他说明：
无
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
67、 投资收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元    币种：人民币
                项目                      本期发生额            上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                -293,599.14
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益            1,928,681.34                1,993,994.47
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                        581,741.04
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                        1,635,082.20                2,575,735.51
其他说明：
                                   审计报告 第 164 页
无
68、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                  计入当期非经常性
      项目               本期发生额              上期发生额
                                                                      损益的金额
非流动资产处置
利得合计
其中：固定资产处
置利得
      无形资产
处置利得
债务重组利得
非货币性资产交
换利得
接受捐赠
政府补助                                          16,884,790.44
罚款                       1,017,248.00                               1,017,248.00
账务清理                   2,663,190.41                               2,663,190.41
其他                       4,784,623.50            2,100,172.36       4,784,623.50
      合计                 8,465,061.91           18,984,962.80       8,465,061.91
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                与资产相关/与收益
     补助项目            本期发生金额          上期发生金额
                                                                      相关
高新财政补贴                1,200,000.00           3,844,000.00         与收益相关
收到工信委款                                         100,000.00         与收益相关
精乌胶囊产业化开
                                                         50,000.00      与收益相关
发项目贴息
政府奖励                                              50,000.00         与收益相关
技改资金                                             100,000.00         与收益相关
产业扶持资金                1,000,000.00          11,151,100.00         与收益相关
见习生生活补贴                                       212,390.44         与收益相关
卧室企业研究与试
验发展经费投入资                                        737,000.00      与收益相关
助
失业保险补助                                             92,800.00      与收益相关
年产 15 亿粒胶囊剂
                                                        150,000.00      与收益相关
生产线技改项目工
                                   审计报告 第 165 页
程
南州优秀民营企业
                                                 100,000.00          与收益相关
奖
贵州省科技厅                                     100,000.00          与收益相关
确认递延收益                                     160,000.00          与收益相关
贵阳市社保中心
2015 年度稳岗补贴        76,100.00                37,500.00          与收益相关
款
省科技厅高新技术
                        600,000.00                                   与收益相关
企业补助
经发局拨城市工业
                      1,000,000.00                                   与收益相关
发展资金
都匀经改局煤改气
                        800,000.00                                   与收益相关
环保节能改造资金
贵阳经济技术开发
                          1,000.00                                   与收益相关
区财政局补助
罗甸县财政局企业
                      2,916,677.00                                   与收益相关
基础建设补助
都匀经济开发区经
济发展局工业扶持      2,579,440.00                                   与收益相关
资金
贵阳市科技局专利
                         12,300.00                                   与收益相关
资助
重庆商务局扶持资
                        199,000.00                                   与收益相关
金
年产 15 亿粒胶囊剂
生产线技改项目工        150,000.00                                   与资产相关
程
小河 GMP 认证改造        48,000.00                                   与资产相关
困难企业补助             23,737.20                                   与收益相关
知识产权奖励款          100,000.00                                   与收益相关
淄博高新区拨 16 年
                        100,000.00                                   与收益相关
贡献奖
       合计          10,806,254.20         16,884,790.44             /
其他说明：
□适用 √不适用
69、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                        单位：元   币种：人民币
                            审计报告 第 166 页
                                                                       计入当期非经常性
       项目               本期发生额               上期发生额
                                                                           损益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处
置损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      99,000.00                    61,000.00            99,000.00
商品过期作废损失               1,249.00                        96.11             1,249.00
税收滞纳金                    30,928.91                    39,953.98            30,928.91
非常损失                     563,456.75                                        563,456.75
盘亏损失                          28.18                                             28.18
其他                         435,918.52                   830,120.46           435,918.52
       合计                1,130,581.36                   931,170.55         1,130,581.36
其他说明：
无
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元    币种：人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                 22,190,126.47                  33,783,767.42
递延所得税费用                                  4,210,004.43                   2,318,282.82
            合计                               26,400,130.90                  36,102,050.24
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元    币种：人民币
                   项目                                         本期发生额
利润总额                                                                     146,035,848.97
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               36,508,962.24
子公司适用不同税率的影响                                                       1,362,618.21
调整以前期间所得税的影响                                                      -1,645,138.46
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               1,075,673.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                        -143,088.85
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                     -10,758,895.45
                                     审计报告 第 167 页
异或可抵扣亏损的影响
其他
所得税费用                                                               26,400,130.90
其他说明：
□适用 √不适用
71、 其他综合收益
□适用 □不适用
详见附注
72、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                上期发生额
营业外收入                                       871,997.06              2,350,172.36
利息收入                                         844,124.11              1,169,780.76
政府补助收入                                  10,806,254.20             16,634,790.44
收货款保证金                                  15,826,695.49              4,300,136.00
收市场人员还款                                11,116,446.89             13,002,789.00
其他应收（付）款的现金收入                    36,192,064.86           109,387,948.57
            合计                              75,657,582.61           146,845,617.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                上期发生额
管理费用中的现金支出（除职工
                                             48,409,410.25             64,575,186.19
薪酬、折旧摊销及税费外）
销售费用中的现金支出（除职工
                                            445,097,437.03            440,052,264.81
薪酬、折旧摊销及税费外）
财务费用中的承兑汇票贴现息
                                                371,502.79                148,896.02
及手续费等支出
营业外支出的现金支出                            129,928.91                100,953.98
其他应收（付）款的现金支出                   79,159,039.43             80,017,210.00
付市场人员借支款                            100,047,715.32             96,300,076.15
            合计                            673,215,033.73            681,194,587.15
                                  审计报告 第 168 页
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
            补充资料                       本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                        119,635,718.07                  176,652,050.26
加：资产减值准备                               30,632,565.87                   12,115,509.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                               40,766,634.94                   42,516,993.52
性生物资产折旧
无形资产摊销                                    4,808,547.46                    2,823,055.41
长期待摊费用摊销                                1,754,601.89                      746,261.21
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                2,055,277.02                     133,717.62
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
                                                        5,738.94                     900.00
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 12,407,340.08                    2,419,229.83
投资损失（收益以“－”号填列）                 -1,635,082.20                   -2,575,735.51
递延所得税资产减少（增加以“－”
                                               -4,210,004.43                    1,913,832.23
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）               -3,246,922.14                  -33,370,981.51
                                   审计报告 第 169 页
经营性应收项目的减少（增加以
                                                 66,495,545.26        -86,132,294.39
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                                              -202,482,543.23        -116,672,124.02
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                       66,987,417.53            570,413.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                  284,287,665.36        309,195,134.97
减：现金的期初余额                              309,195,134.97        263,532,414.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        -24,907,469.61         45,662,720.70
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                 期初余额
一、现金                                      284,287,665.36         309,195,134.97
其中：库存现金                                    338,999.50             541,546.74
    可随时用于支付的银行存
                                              283,948,665.86        299,320,724.20
款
    可随时用于支付的其他货
                                                                      9,332,864.03
币资金
    可用于支付的存放中央银
行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
三、期末现金及现金等价物余                    284,287,665.36        309,195,134.97
                                     审计报告 第 170 页
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
76、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
                                                                       期末折算人民币
          项目                  期末外币余额             折算汇率
                                                                             余额
货币资金                                417.33                6.5342           2,726.92
其中：美元                              417.33                6.5342           2,726.92
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
                                    审计报告 第 171 页
         人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 政府补助
1.     政府补助基本情况
□适用 √不适用
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
详见计入当期损益的政府补助
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).     合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
                                     审计报告 第 172 页
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                  审计报告 第 173 页
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                   审计报告 第 174 页
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司   主要经营                                           持股比例(%)          取得
                            注册地      业务性质
  名称         地                                           直接       间接        方式
贵州神奇
                                                                                同一控制合
药业有限     贵阳            贵阳         制药
                                                                                    并
  公司
贵州金桥
药业有限     贵阳            贵阳         制药             92.58                   购买
  公司
贵州柏强
                                                                                非同一控制
制药有限     贵阳            贵阳         制药             100.00
                                                                                    合并
  公司
广东神奇
                                                                                非同一控制
医药有限     东莞            东莞       医药销售           30.00
                                                                                    合并
  公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                少数股东持股         本期归属于少数         本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
                    比例               股东的损益           宣告分派的股利   权益余额
 贵州金桥药
                            7.42%     -1,570,881.38               584,133.78 49,468,861.68
 业有限公司
                                      审计报告 第 175 页
     广东神奇医
                            70.00%         -859,966.04                          16,541,857.45
     药有限公司
 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
               期末余额                                             期初余额
子
                                      非                                            非
公                                          负
                                      流                                            流
司 流动 非流动 资产    流动                 债    流动      非流动 资产       流动     负债
                                      动                                            动
名 资产 资产 合计      负债                 合    资产        资产 合计       负债     合计
                                      负                                            负
称                                          计
                                      债                                            债
贵   487,   194,1   681,2    283,3          283   483,1     126,0    609,2    230,4    230,
州   119,   67,17   87,06    18,48          ,31   11,32     91,64    02,96    21,20    421,
金   896.    1.42    8.16     7.16          8,4    4.11      0.88     4.99     5.60    205.
桥     74                                   87.
药
业
有
限
公
司
广   75,1   2,814   77,98    54,35          54,   78,34     3,070    81,41    56,55      56,5
东   73,9   ,138.   8,126    6,901          356   2,951     ,404.    3,356    3,608      53,6
神   88.0      21     .22      .29          ,90     .96        20      .16      .32      08.3
奇      1                                   1.2
医
药
有
限
公
司
 子                 本期发生额                                      上期发生额
 公 营业收                   综合收    经营活       营业收                   综合收   经营活
                  净利润                                       净利润
 司   入                     益总额    动现金         入                     益总额   动现金
                                       审计报告 第 176 页
名                                  流量                                  流量
称
贵 499,146 26,859, 26,859, 11,905,             302,081 19,979, 19,979,   -66,411
州 ,433.35 244.54 244.54 691.24                ,395.16 248.41 248.41     ,224.33
金
桥
药
业
有
限
公
司
广 166,717 -1,228, -1,228, 7,108,4             166,565 -6,060, -6,060,   -16,284
东 ,325.40 522.91 522.91     92.80             ,977.99 248.87 248.87     ,280.30
神
奇
医
药
有
限
公
司
其他说明：
无
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
                                   审计报告 第 177 页
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                        单位:元    币种:人民币
                                           期末公允价值
           项目         第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
                                                                      合计
                          价值计量     价值计量     价值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资
                     74,735,524.26                                74,735,524.26
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 74,735,524.26                                   74,735,524.26
（3）其他
                                  审计报告 第 178 页
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量
                     74,735,524.26                          74,735,524.26
的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融 工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前
                                  审计报告 第 179 页
公允价值、现金流 量折现法等。相关估值假设包括提前还款率、预计信用损失率、
利率或折现率。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                            单位：万元 币种：人民币
                                                          母公司对本   母公司对本企
母公司名
             注册地       业务性质         注册资本       企业的持股   业的表决权比
  称
                                                            比例(%)        例(%)
贵州神奇
投资有限      贵阳        投资活动         5,000.00         24.59         24.59
  公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是张芝庭先生
其他说明：
无
                                     审计报告 第 180 页
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本附注“九”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
         其他关联方名称                       其他关联方与本企业关系
贵州贵创投资有限公司                母公司的控股子公司
贵州神奇彩印包装有限责任公司        母公司的控股子公司
贵州民泰商贸有限公司                母公司的控股子公司
黔南神奇医药有限公司                母公司的控股子公司
贵阳神奇大酒店有限公司              母公司的控股子公司
贵阳金泰房地产开发有限公司          其他
贵州神奇商业发展有限公司            其他
贵州神奇啤酒有限公司                其他
贵州百强集团投资控股有限公司        其他
龙里县柏强植物开发有限公司          其他
贵阳凯宾商贸有限公司                其他
贵阳神奇星岛酒店有限公司            其他
贵州鸿邮实业股份有限公司            其他
贵州神奇百盛购物中心有限公司        其他
贵阳君业商业发展有限公司            其他
贵定恒伟玻璃制品厂                  其他
贵阳神东大厦物业管理有限公司        其他
贵阳德堡快递印务有限公司            其他
贵阳宇龙纸制品加工有限公司          其他
淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司      其他
淄博宏仁堂大药店有限责任公司        其他
淄博宏仁堂春天医药零售有限公司      其他
其他说明
无
                                 审计报告 第 181 页
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
       关联方            关联交易内容            本期发生额        上期发生额
贵阳德堡快速印务有
                              购买包装物              2,281,452.49   2,229,334.81
限公司
贵阳宇龙纸制品加工
                              购买包装物              3,092,192.92   3,178,219.00
有 限公司公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
      关联方             关联交易内容           本期发生额        上期发生额
黔南神奇医药有限公
                                销售药品                 18,000.00   2,426,891.64
司
淄博华信宏仁堂医药
                                销售药品        156,717,076.90
连锁有限公司
淄博宏仁堂大药店有
                                销售药品         22,413,643.89
限责任公司
淄博宏仁堂春天医药
                                销售药品              6,009,726.16
零售有限公司
合计                                            185,158,446.95
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
                                 审计报告 第 182 页
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
  出租方名称        租赁资产种类        本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
贵阳神奇大酒店
                      租赁办公场地                 205,596.00                210,348.00
有限公司
      张沛          租赁办公场地                   305,880.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                              单位：元     币种：人民币
    关联方               拆借金额          起始日           到期日             说明
拆入
贵州神奇投资有
                    50,000,000.00       2016-11-17       2018-11-17
限公司
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                         184.46                  186.11
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:元    币种:人民币
                                    审计报告 第 183 页
                                  期末余额                           期初余额
 项目名称         关联方
                            账面余额    坏账准备             账面余额      坏账准备
              淄博华信宏 10,175,569.24
应收账款      仁堂医药连
              锁有限公司
              淄博宏仁堂 10,633,036.68
应收账款      大药店有限
              责任公司
              淄博宏仁堂 2,603,623.06
应收账款      春天医药零
              售有限公司
合计                     23,412,228.98
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
       项目名称              关联方         期末账面余额               期初账面余额
                       贵阳宇龙纸制品加
应付账款                                       1,304,505.62                 906,677.94
                       工有限公司公司
                       贵阳德堡快速印务
应付账款                                          255,447.15                164,092.69
                       有限公司
                       贵阳神奇大酒店有
应付账款                                          635,940.00                430,344.00
                       限公司
                       贵州神奇彩印包装
应付账款                                                5,121.70              5,121.70
                       有限责任公司
                       贵阳神奇大酒店有
其他应付款                                        441,300.00                441,300.00
                       限公司
                       贵州贵创投资有限
其他应付款                                        114,975.85                114,975.85
                       公司
                       贵州神奇投资有限
其他应付款                                    50,000,000.00              50,000,000.00
                       公司
合计                                          52,757,290.32              52,062,512.18
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
                                   审计报告 第 184 页
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
                2013 年 5 月份经资产重组通过同一控制下合并及非同一控制下合并购买了两个子公
                司，与重组相关的承诺如下：
       承诺背     承诺
                                    承诺方                             承诺内容                    承诺时间及期限
           景     类型
                         神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新   保持神奇制药投资（原永生投资）在人
                 其他    柏强、柏康强及该等公司的实际控   员、资产、财务、机构和业务方面的独     长期
                         制人                             立性
                                                          承诺人和实际控制人及其实际控制的企
                         神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新
                                                          业将不以直接或间接的方式从事与神奇
                 其他    柏强、柏康强及该等公司的实际控                                          长期
      与重大                                              制药投资（原永生投资）（包括神奇制
                         制人
      资产重                                              药投资的下属公司）相同或相似的业务。
      组相关                                              通过本次发行股份购买资产方式（即资
      的承诺     股 份   神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新   产认购方式）取得的神奇制药投资（原     发行完成后三十六个
                 限售    柏强、柏康强                     永生投资）股份自本次发行结束之日起     月内不转让
                                                          三十六个月内不转让。
                                                          如果因柏强制药、盛世龙方的高新技术
                 其他    新柏强、柏康强                   企业资质到期后无法续期而导致其企业     长期
                                                          所得税税率提高，且无其他措施保证柏
                                             审计报告 第 185 页
       承诺背   承诺
                                  承诺方                             承诺内容                   承诺时间及期限
           景   类型
                                                        强制药、盛世龙方继续保持相关企业所
                                                        得税税率，进而对神奇制药投资（原永
                                                        生投资）本次购买的柏强制药 100%股份
                                                        的估值产生影响的，对柏强制药进行减
                                                        值测试
                       神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新
                                                        规范和减少与神奇制药投资（原永生投
                其他   柏强、柏康强及该等公司的实际控                                         长期
                                                        资）的关联交易
                       制人
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
                                           审计报告 第 186 页
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(2).    报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(3).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(4).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(5).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
种                期末余额                                   期初余额
类       账面余额         坏账准备         账       账面余额         坏账准备   账
                                    审计报告 第 187 页
                               计提 面                                计提 面
              比例                                   比例
     金额             金额     比例 价       金额            金额     比例 价
              (%)                                    (%)
                               (%) 值                                 (%) 值
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计 20,182,136 100.0 20,182,136 100.0      20,182,136 100.0 20,182,136 100.0
提        .12     0        .12     0             .12     0        .12     0
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                              审计报告 第 188 页
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 20,182,136         20,182,136               20,182,136       20,182,136
                  /                  /                      /                /
计       .1 2               .1 2                     .1 2             .1 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
                                            期末余额
应收账款（按单位）
                          应收账款      坏账准备    计提比例（%） 计提理由
上海英雄集团            1,054,940.51 1,054,940.51         100.00 无法收回
上海永生金笔厂         19,127,195.61 19,127,195.61        100.00 无法收回
    合计           20,182,136.12 20,182,136.12        /           /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                   审计报告 第 189 页
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                        期末余额
    单位名称                                 占应收账款合计
                            应收账款                                   坏账准备
                                                   数的比例(%)
上海英雄集团                  1,054,940.51              5.23               1,054,940.51
上海永生金笔厂               19,127,195.61             94.77              19,127,195.61
    合计                 20,182,136.12           100.00               20,182,136.12
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                期末余额                                        期初余额
     账面余额     坏账准备                           账面余额       坏账准备
类
                         计提            账面                             计提 账面
别         比例                                            比例
     金额         金额   比例            价值        金额         金额    比例 价值
           (%)                                             (%)
                         (%)                                              (%)
                                       审计报告 第 190 页
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
   603,516. 85.6 603,516. 100.          603,516. 87.0 603,516. 100.
提
         06    7       06   00                06    2       06   00
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计
   100,951. 14.3               100,951. 90,038.5 12.9               90,038.
提
         56    3                     56        6    8
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                              审计报告 第 191 页
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 704,467.   /   603,516.   /   100,951. 693,554.     /   603,516.   /   90,038.
计       62             06             56       62               06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额
    其他应收款（按单位）                                 计提比例
                                 其他应收款 坏账准备                计提理由
                                                           （%）
永生房产昭化路售房费用           603,516.06 603,516.06       100.00 无法收回
            合计                 603,516.06 603,516.06        /         /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
              账龄
                                  其他应收款          坏账准备    计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                        100,951.56
                                 审计报告 第 192 页
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
            合计                       100,951.56
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    款项性质                     期末账面余额                 期初账面余额
永生房产昭化路销售费用                       603,516.06                   603,516.06
房租押金、备用金等                           100,951.56                    90,038.56
          合计                               704,467.62                   693,554.62
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                         占其他应收款期
               款项的性                                                   坏账准备
 单位名称                   期末余额          账龄       末余额合计数的
                   质                                                     期末余额
                                                             比例(%)
永生房产昭
化路销售费     应收费用    603,516.06      5 年以上          85.67        603,516.06
    用
                                    审计报告 第 193 页
    刚冲霞         备用金      36,469.00   1 年以内         5.18
威海路租赁
                    押金       33,326.00   1 年以内         4.73
  押        金
      汪洋         备用金      20,000.00   1 年以内         2.84
长发大厦物
业        管理      押金        5,356.56   1 年以内         0.76
    费押金
      合计           /        698,667.62        /           99.18        603,516.06
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                   期末余额                                   期初余额
                       减                                         减
 项
                       值                                         值
 目       账面余额          账面价值                 账面余额          账面价值
                       准                                         准
                       备                                         备
 对
 子
 公   1,685,041,551.0         1,685,041,551.0 1,685,041,551.0       1,685,041,551.0
 司                 5                       5               5
 投
 资
                                    审计报告 第 194 页
对
联
营、
合
营
企
业
投
资
合 1,685,041,551.0         1,685,041,551.0 1,685,041,551.0           1,685,041,551.0
计               5                       5               5
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                             单位：元    币种：人民币
                                                                         本期 减值
                                 本期     本期                           计提 准备
被投资单位         期初余额                               期末余额
                                 增加     减少                           减值 期末
                                                                         准备 余额
贵州金桥药
业 有限公    232,978,878.27                             232,978,878.27
    司
贵州神奇药
业 有限公    508,330,666.70                             508,330,666.70
    司
贵州柏强制
药 有限公    934,732,006.08                             934,732,006.08
    司
广东神奇医
药 有限公      9,000,000.00                               9,000,000.00
    司
  合计     1,685,041,551.05                           1,685,041,551.05
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
□适用 √不适用
                                 审计报告 第 195 页
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                        本期发生额         上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益               82,394,381.41       129,117,192.77
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益        1,397,218.83           1,636,587.41
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                       83,791,600.24         130,753,780.18
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                      单位：元   币种：人民币
               项目                          金额                说明
                                                         其中：无形资产处置利
                                                         得-2,315,031.56 元；
非流动资产处置损益                         -2,055,415.08
                                                         零星固定资产处置利
                                                         得 259,616.48 元。
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
                                                         2017 年公司取得政府
                                                         补助 10,806,254.20
计入当期损益的政府补助（与企业业                         元，明细部分详见七、
务密切相关，按照国家统一标准定额           10,806,254.20 合并财务报表项目注
或定量享受的政府补助除外）                               释之第 69 项，营业外
                                                         收入—计入当期损益
                                                         的政府补助明细表。
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
                              审计报告 第 196 页
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
                                                          除上述各项之外的其
                                                          他营业外收入减支出
                                                          后的净收入(其中：账
除上述各项之外的其他营业外收入和                          务清理 2,663,190.41
                                             7,334,480.55
支出                                                      元；罚款转入
                                                          1,017,248.00 元；其
                                                          他净收入
                                                          3,654,042.14 元)
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额                                -1,777,809.67
少数股东权益影响额                          -5,476,598.59
              合计                           8,830,911.41
                               审计报告 第 197 页
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资                   每股收益
    报告期利润
                             产收益率（%）        基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
                                       5.35                0.24                 0.24
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利                 4.99                0.23                 0.23
润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 □不适用
(1).   同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2).   同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
    应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                   审计报告 第 198 页
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在《上海证券报》和《香港商报》上披露过的所有公司文件的
    备查文件目录
                   正本及公告的原稿。
                                                               董事长：张涛涛
                                         董事会批准报送日期：2018 年 4 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
                               审计报告 第 199 页