用友网络2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600588                                                 公司简称：用友网络
                 用友网络科技股份有限公司
                     2016 年年度报告
                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王文京、主管会计工作负责人章培林及会计机构负责人（会计主管人员）王仕平
   声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2016年度公司实现净利润
269,108,763 元。公司以2016年度净利润269,108,763元为基数，提取10%的法定盈余
公积金26,910,876元，提取5%任意盈余公积金13,455,438元，加往年累积的未分配利
润937,175,178元，本次实际可供分配的利润为1,165,917,627元；公司以股权登记日
总股本为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利1.3元(含税)。
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六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
       报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
       公司存在的风险因素主要是新业务发展的不确定性，有关风险因素内容与对策措
施已在本报告中“第四节 经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的
讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”中予以了详细描述，敬请查阅相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 13
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 24
第五节     重要事项........................................................................................................................... 47
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 56
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 64
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 65
第九节     公司治理........................................................................................................................... 79
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 82
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 83
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 220
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                            第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
ERP                                 指
                                                   “ 企 业 资 源 计 划 ”
                                                   （ Enterprise Resources
                                                   Planning）的英文缩写，是
                                                   一种企业应用软件系统。
HRM                                 指             “人力资源管理”（Human
                                                   Resources Management）的
                                                   英文缩写，是一种企业应用
                                                   软件系统。
OA                                  指             “办公自动化”（Office
                                                   Automation）的英文缩写，
                                                   是一种企业应用软件系统。
用友 ERP-NC                         指             NC 是 “ 新 世 纪 ” （ New
                                                   Century）的英文缩写，公
                                                   司推出的面向大型客户的
                                                   企业应用软件系列产品名
                                                   称。
用友 ERP-U8                         指             公司推出的面向中型客户
                                                   的企业应用软件系列产品
                                                   名称。
畅捷通系列产品                      指             公司推出的面向小微型客
                                                   户的企业应用软件系列产
                                                   品名称。
CRM                                 指             “客户关系管理软件”
                                                   （Customer Relationship
                                                   Management）的英文缩写，
                                                   是一种企业应用软件系统。
PLM                                 指             “产品生命周期管理软件”
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                                       （     Product   Lifecycle
                                       Management）的英文缩写，
                                       是一种支持产品全生命周
                                       期信息创建、管理、分发和
                                       应用的解决方案。
PDM                        指          “产品数据管理” Product
                                       Data Management）的英文
                                       缩写，是一种以产品为核
                                       心，对产品相关的数据、过
                                       程、资源一体化集成管理的
                                       系统。
CPD                        指          “ 集 成 产 品 开 发 ”
                                       （Collaborative Product
                                       Development）的英文缩写,
                                       是一种产品开发管理的应
                                       用系统。
EAM                        指          “ 企 业 资 产 管 理 ”
                                       （     Enterprise    Asset
                                       Management）的英文缩写，
                                       是一种企业应用软件系统。
iUAP                       指          是公司开发的面向大中型
                                       企业的企业互联网开放平
                                       台。
小微企业云服务平台         指          是公司控股子公司畅捷通
                                       信息技术股份有限公司开
                                       发的面向小型、微型企业的
                                       云服务平台。
SaaS                       指          “ 软 件 作 为 服 务 ”
                                       （Software as a Service）
                                       的英文缩写，是云计算模式
                                       下的应用软件服务。
PaaS                       指          “ 平 台 作 为 服 务 ”
                                       （Platform as a Service）
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                                             的英文缩写，是云计算模式
                                             下的平台软件服务。
ABU                              指          Account Business Unit 的
                                             英文缩写，是针对公司级原
                                             型项目、战略项目建立的专
                                             属、独立的客户经营组织。
SPS                              指          Standard Product Support
                                             的英文缩写，是公司标准产
                                             品支持服务。
工资+                            指          公司的控股子公司深圳前
                                             海用友力合金融服务有限
                                             公司与公司 HR 系统合作推
                                             出的为企业员工提供基于
                                             移动互联网的安全、便捷、
                                             可信的企业员工专享薪金
                                             理财服务。
客户                             指          购买和应用了用友网络的
                                             软件及服务、企业互联网服
                                             务、金融服务的企业和公共
                                             组织。
用户                             指          使用了用友网络的软件及
                                             软件服务、企业互联网服
                                             务、金融服务的个人，可能
                                             明确归属于某个客户或无
                                             确定客户归属。
                 第二节   公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称
                            用友网络科技股份有限公司
                               6 / 220
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公司的中文简称
                                用友网络
公司的外文名称
                                YONYOU NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写
                                yonyou
公司的法定代表人
                                王文京
二、 联系人和联系方式
                                董事会秘书                证券事务代表
姓名
                                  欧阳青                    孙炎子
联系地址
                          北京市海淀区北清路68号   北京市海淀区北清路68号
电话
                              010-62436838               010-62436356
传真
                              010-62436639               010-62436639
电子信箱
                              [e-mail]              [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址
                                北京市海淀区北清路68号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址
                                北京市海淀区北清路68号
公司办公地址的邮政编码
公司网址
                                http://www.yonyou.com
电子信箱
                                [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称
                                   《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
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                                 2016 年年度报告
                                     时报》、 《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站
                                 http://www.sse.com.cn
的网址
公司年度报告备置地点
                                     公司证券与投资者关系部
五、 公司股票简况
                               公司股票简况
   股票种类     股票上市交易所   股票简称             股票代码    变更前股票简称
      A股       上海证券交易所     用友网络            600588        用友软件
六、 其他相关资料
                         名称
                                               安永华明会计师事务所（特殊普通合
                                               伙）
公司聘请的会计师事务所 办公地址
                                               北京市东城区东长安街 1 号东方广场
（境内）
                                               安永大楼（东三办公楼）16 层
                         签字会计师姓
                         名           林扬、张文丽
                         名称
                                               无
公司聘请的会计师事务所 办公地址
                                               无
（境外）
                         签字会计师姓
                         名           无
                         名称
                                               国泰君安证券股份有限公司
                         办公地址
                                    北京市金融大街盈泰中心 2 号楼 9 层
报告期内履行持续督导职
责的保荐机构           签字的保荐代
                       表人姓名     陈琦、张斌
                         持续督导的期
                         间           2015 年 8 月 21 日-2016 年 12 月 31 日
报告期内履行持续督导职 名称
                                               无
责的财务顾问
                                     8 / 220
                                    2016 年年度报告
                            办公地址
                                                  无
                            签字的财务顾
                            问主办人姓名 无
                            持续督导的期
                            间           无
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                单位：元   币种：人民币
                                                                 本期比
                                                                 上年同
   主要会计数据            2016年                  2015年                     2014年
                                                                 期增减
                                                                    (%)
营业收入                5,113,348,861       4,451,272,019            14.9 4,374,241,957
营业利润                  -51,383,411          12,706,074        -504.4     298,243,099
利润总额                  295,489,206         362,389,873          -18.5    611,823,146
归属于上市公司股东        197,391,725         323,745,309          -39.0    550,250,599
的净利润
归属于上市公司股东        137,278,023             105,980,940      29.5     518,093,082
的扣除非经常性损益
的净利润
归属于上市公司股东        279,496,600             268,492,937       4.1     587,224,682
的扣除非经常性损益
和股权激励成本的净
利润
经营活动产生的现金        887,081,189             549,715,458      61.4     804,302,209
流量净额
                                                          本期末
                                                          比上年
                          2016年末            2015年末    同期末     2014年末
                                                          增减（%
                                                            ）
归属于上市公司股东 5,688,120,850            5,518,891,298     3.1 3,938,456,906
的净资产
总资产             12,155,131,565 10,918,585,280                   11.3 8,810,634,863
期末总股本          1,464,293,443 1,464,688,320                    -0.0 1,171,419,007
负债总额            5,766,723,203 4,855,877,938                    18.8 4,415,822,771
(二)    主要财务指标
                                        9 / 220
                                     2016 年年度报告
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      主要财务指标                2016年              2015年       同期增减     2014年
                                                                     (%)
基本每股收益（元／股）               0.14                 0.23         -39.1         0.4
稀释每股收益（元／股）               0.14                 0.23         -39.1         0.4
扣除非经常性损益后的基               0.09                 0.07           28.6       0.37
本每股收益（元／股）
扣除非经常性损益和股权               0.19                 0.19         -0.00        0.42
激励成本后的基本每股收
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%              3.52                 6.76   减少3.24个        15.05
）                                                                   百分点
扣除非经常性损益后的加               2.45                 2.21   增加0.24个        14.17
权平均净资产收益率（%）                                              百分点
每股经营活动产生的现金               0.61                 0.38         60.5         0.58
流量净额（元／股）
                                                                 本期比上年
                                  2016年              2015年       同期增减     2014年
                                                                     (%)
归属于上市公司股东的每               3.88                 3.78           2.6        3.38
股净资产（元／股）
资产负债率（%）                      47.4                 44.5    增加2.9个         50.1
                                                                      百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
注：基本每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额和归属于上市公司股东的每
股净资产以报告期加权平均股本为基数计算，本报告期加权平均股数为
1,460,332,802 股，2015 年调整后的加权平均股数为 1,428,329,992 股，2014 年调
整后的加权平均股数为 1,383,105,480 股。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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                                     2016 年年度报告
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                单位：元 币种：人民币
                       第一季度     第二季度                 第三季度      第四季度
                     （1-3 月份） （4-6 月份）             （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入             590,343,595 1,149,424,879             893,349,293 2,480,231,094
归属于上市公司
                     -216,694,575        36,740,187 -174,702,262             552,048,375
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                     -223,697,534        26,893,601 -180,456,269             514,538,225
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
                     -528,358,952        58,499,102 -174,809,581 1,531,750,620
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                                                    附注（如
      非经常性损益项目           2016 年金额                   2015 年金额   2014 年金额
                                                      适用）
非流动资产处置损益                  -145,294                      460,237        -55,089
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与     62,903,262                    86,846,260     59,218,478
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
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出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有     17,181,078                    -1,705,998
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收     -5,493,583                     9,991,638   -3,384,381
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损     -3,265,283 用 友 汽           -1,938,748 -24,138,809
益项目                                             车、用友
                                                   金融新三
                                                   板挂牌费
                                                   用
处置长期股权的投资收益                                        139,049,539    6,494,661
丧失控制权后剩余股权按公                                       26,064,653
允价值重新计量的利得
少数股东权益影响额
所得税影响额                    -11,066,478                   -41,003,212   -5,977,343
               合计              60,113,702                   217,764,369   32,157,517
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                           第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司主要业务及经营模式说明
    报告期内，公司所从事的主要业务为软件、云服务、金融服务。公司的主要业
务模块图如下：
1、软件及服务业务
（1）面向大型企业的解决方案与专业服务业务
    公司面向大型企业和集团的解决方案与专业服务业务主要是面向大型企业提供
全面 ERP 产品、解决方案、技术产品平台和专业服务,产品主要包括 NC 产品线、U9
产品线、PLM 产品线。其中 NC 产品线为业务重点，NC 作为大型企业的工作平台、运
营平台、管理平台、生意平台，聚焦企业的核心业务，包括：财务与共享服务、数
字营销与 O2O、人力资源管理、企业互联网平台、商业分析业务等，帮助企业实现
管理转型升级。其对应的业务经营模式是为客户提供软件和专业服务，收入来源包
括软件许可、咨询实施服务、客户化开发、运维服务等。
（2）面向中型企业的软件产品与解决方案业务
    公司面向中型企业的产品与解决方案业务主要是面向中型企业提供全面 ERP 产
品、解决方案和技术产品平台，主要产品为 U8+产品线，涉及到智能制造解决方案、
O2O 多渠道解决方案、业务管控解决方案、供应链、财务核算、全面移动应用以及
人力资源等领域。公司面向中型企业的业务经营模式是为客户提供标准产品及解决
方案服务，报告期内采用全分销销售模式，收入为许可授权销售收入。
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（3）面向小微企业的软件包业务
    公司面向小微企业的软件包业务主要是面向中国小微企业提供软件包和产品支
持服务，该业务主要是由公司控股子公司畅捷通信息技术股份有限公司（下称“畅
捷通公司”）提供。畅捷通公司聚焦小微企业财务及管理服务，面向不同成长阶段
的小微企业提供专业的会计核算及进销存等管理软件（T1 系列、T3 系列、T6 系列、
T+系列）。畅捷通公司采用标准化产品销售模式，不涉及解决方案。收入主要是软
件销售收入。
（4）面向行业和领域的解决方案与专业服务业务
   公司面向行业和领域提供解决方案与专业服务。随着公司服务企业互联网化和
金融化的战略布局完成，面向行业和领域的解决方案和专业服务业务和企业互联网
正在融合发展。
    1）公司面向政府客户的业务由北京用友政务软件有限公司（下称“用友政务公
司”）负责经营。用友政务公司聚焦政府客户，以定制化的解决方案为价值点，以
标准化的产品为交付基础，以专业化的服务持续经营，并将经营范围从以财税为核
心，扩充到与财税有关的相关业务。用友政务公司的主要产品包括 A++财政一体化
套件，A++财务管理，A++行业财务，A++服务产品等。除政府财政和财务管理业务外，
用友政务公司在税务、民生等领域也有较强的竞争力。用友政务公司为政府客户提
供标准产品和解决方案服务、专业服务（咨询、运营支撑）、运营服务（业务运营、
应用运营、平台与数据运营）等。用友政务公司收入主要包括标准产品许可收入、
支持与运维服务收入、咨询实施收入（实施交付、客户化开发、咨询服务、其他服
务）。
    2）公司面向汽车行业的业务由用友汽车信息科技（上海）股份有限公司（下称
“用友汽车公司”）负责经营。用友汽车公司专注于汽车营销与后市场，为汽车主
机厂、工程机械厂家和相关经销商、服务站提供业务流程专业咨询服务和 DMS、CRM
等核心应用系统全套解决方案。用友汽车公司提供业务流程专业咨询服务和 DMS、
CRM 等核心应用系统全套解决方案。用友汽车公司针对客户主要收取软件许可费用
及以人/天为基础的实施费用。
    3）公司面向教育行业的业务由新道科技股份有限公司（下称“新道科技公司”）
负责经营。新道科技公司基于内涵建设，依托信息技术，面向本科院校、职业院校
经管类专业提供实践教学解决方案，以泛经管人才培养为目标，与院校共同构建实
践育人能力，服务中国教育事业，服务中国产业发展。新道科技公司为院校提升商
科实践教学解决方案以及创新创业教育解决方案，收入主要包括标准产品许可收入、
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支持与运维服务收入、咨询实施收入（实施交付、客户化开发、咨询服务、其他服
务）以及其他增值服务收入。
    4）公司面向烟草行业的业务由厦门用友烟草软件有限责任公司（下称“用友烟
草公司”）负责经营。用友烟草公司主要聚焦烟草行业，主要产品有烟草行业统一
会计核算软件、烟草行业预算管理系统、烟草行业资金管理系统、烟草行业资产管
理系统、烟草行业财务管控平台及行业定制化需求开发与服务等，提供的解决方案
包括烟草企业 ERP 解决方案和烟草行业财务管理解决方案、烟草行业财务管控平台
解决方案，收入主要包括软件产品许可收入、实施服务收入、运行维护收入。
    5）公司面向金融行业的业务由用友金融信息技术股份有限公司（下称“用友金
融公司”）负责经营。用友金融公司以业务咨询与信息技术手段相结合，为银行、
证券、保险、信托、基金、期货、租赁等金融企业提供咨询、软件、行业解决方案
与专业服务。产品涵盖金融企业经营管理、业务交易、营销服务、商业分析等领域，
包括：人力资源、交易级总账、财务共享服务、税务管理、管理会计、绩效管理、
资产负债、资本管理、企业年金、金融业务核算（证券）、流动性管理（证券）的
全方位解决方案，以及面向小微金融企业的小贷网贷、保险经代、融资租赁、担保
业务、保理业务、金融资产、营销服务、总账服务、其他互联网服务等产品解决方
案，同时提供培训、运维、数据、外包服务。用友金融公司的收费模式包括：（1）
标准软件+项目交付为主模式，即：按产品模块数+许可数综合收费，按项目实施工
作量收费，根据人员驻场情况按年、月工作量收费；（2）平台+应用+运营模式，即：
根据服务情况按年收费。
    6）公司面向医疗行业的业务由用友医疗卫生信息系统有限公司（下称“用友医
疗公司”）负责经营。用友医疗公司聚焦医疗机构客户群（医院、医联体、医疗集
团），专注医院的信息化和互联网化，提供专业、标准、融合的产品与服务，核心
产品包括支撑医院临床医疗服务的产品（HIS 系统）、支撑医院综合运营管理的产
品（HRP 系统）、集成平台与临床数据中心（MIP 系统）、公共卫生信息化管理的产
品（G 系统）、医疗物资云平台。用友医疗公司推出城市级区域卫生信息化解决方
案、新一代医院一体化信息系统（H+）解决方案、医院一体化 HRP 整体运营管理解
决方案、基层医疗卫生信息化解决方案，从事城市卫生信息服务整体规划、软件研
发、系统集成、运维服务和标准体系建设等工作。在云计算、大数据、移动互联网
等信息技术环境下，用友医疗公司基于医疗卫生领域领先的实践技术与应用 UAP-H
平台，基于国际、国内信息标准，构建完整的数字化医疗卫生信息产业生态链。用
友医疗公司为医疗行业客户提供标准产品及解决方案服务、专业服务（咨询、IT 系
统建设、运营支撑），收入主要包括标准产品许可收入、支持与运维服务收入、咨
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询实施收入（实施交付、客户化开发、应用集成服务、其他服务）以及其他增值服
务收入。
    7）公司面向审计行业的业务由北京用友审计软件有限公司（下称“用友审计公
司”）负责经营。用友审计公司专门致力于提供审计信息化软件产品、解决方案、
管理咨询及技术服务。拥有中国注册会计师审计信息系统、用友数字化审计分析平
台系统、用友税务稽查软件系统、用友财政监督检查系统等产品。收入主要包括标
准产品许可收入、支持与运维服务收入、咨询实施收入（实施交付、客户化开发、
咨询服务、其他服务）以及其他增值服务收入。
    8）公司面向电信运营商和广电行业客户的业务由用友广信网络科技有限公司
（下称“用友广信公司”）负责经营。用友广信公司服务电信运营商和广电企业互
联网化，真正打通客户上下游垂直一体化生态链。核心业务是“网购式”报账平台、
“B2B 电子商务”平台、“电子采购”平台、稽核管理系统等。“网购式”报账平
台解决方案从提升用户体验、增强用户参与、突出交互为出发点，为电信运营商搭
建“网购式”报账平台，实现由传统管理平台向互联网应用平台转型。 “B2B 电子
商务”平台解决方案聚焦产业链赋能，建设“商业+物流+金融+大数据”的一体化产
业生态圈，对规范行业内的生产、流通、销售等行为具有重要意义，满足电信运营
商发展的战略目标。“电子采购”平台解决方案采用信息系统+电子商务的思路，集
成了统一的组织机构、权限管理、工作流引擎、报表工具等基础功能，做到了业务
功能与基础功能分离，确保了系统的可扩展性。“稽核管理解决方案”在有线运营
商资金链深度、广度扩充后，将原有 BOSS 系统和 ERP 打通，通过跨部门流程，实现
了业务闭环管理端到端的管控，大大提升企业风险控制能力。用友广信公司的收入
主要包括软件许可、咨询实施和定制开发收入、运维服务收入、运营服务收入及按
用户使用量每年收取的使用费。
    9）公司面向能源行业的业务由用友能源科技有限公司（下称“用友能源公司”）
负责经营。用友能源公司面向能源行业客户提供企业经营管理（财务、资金、人力
资源等）、业务管理（如工程项目管理、资产管理、生产管理、燃料管理、风电集
控管理等）和企业信息化平台等产品、解决方案和专业服务，以及结合新技术的共
享服务、电子发票、营销侧、售电公司信息化解决方案等一体化的新一代行业解决
方案和运营服务。用友能源公司的收入主要包括软件产品、咨询实施、客户化开发、
支持服务等项目的收入以及互联网服务业务的能源云服务费、业务运营费。
2、云服务
    公司的云服务业务聚焦数字营销与客服、社交与协同办公、智能制造、财务及
人力资源共享服务，基本完成了服务企业互联网化和金融化的战略布局，形成了以
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软件、云服务、金融为三大核心业务的完整企业互联网产品与服务体系，业务领域
也从之前的企业管理扩展到业务运营和企业金融，服务层级从企业级走向社会级。
公司的云服务经营模式为向客户提供企业互联网服务（含企业互联网数字营销与客
服、智能制造、共享服务、社交与协同等服务），收入包括：运营服务收入、应用
服务收入、信息和数据服务收入、平台交易收入（含分成）、推广第三方厂商应用
服务获得的分润收入以及其他增值服务收入。
（1）数字营销与客服
    公司的数字营销与客服业务包括超客营销、U 会员、U 订货、U 商城、红人点点、
微平台等，经营模式为向客户提供企业互联网数字营销、移动 CRM 以及网上经销商
平台服务，获得运营服务收入、应用服务收入、信息和数据服务收入、推广第三方
厂商应用服务获得的分润收入以及其他增值服务收入。
    超客营销是客户全生命周期管理、业务员行为管控的企业互联网服务；U 会员
是以人为核心的全渠道社会化运营平台，实现拉新、运营、转化、留存；U 订货为
B2B 营销交易平台；U 商城是以商品为核心的自建 B2C 交易平台，实现线上、线下
O2O 业务融合；红人点点是一款自媒体广告自主交易平台，广告主可以在平台编辑
发布广告信息并支付相应的报酬，自媒体可以在平台承接广告任务取得收益；微平
台是一款致力于开发微信公众号的第三方开发平台，覆盖全网移动互联网入口。
（2）社交与协同办公
    公司的社交与协同办公服务包括友空间和畅捷通工作圈。
    友空间（原“企业空间”）是面向大中型企业与组织打造的社交化沟通协作与
协同办公平台，以融合、开放、连接三大特性，利用即时通讯等互联网工具和技术，
为企业提供沟通协作、协同办公等核心价值，帮助企业实现云端业务，提高工作与
管理效率。
    畅捷通工作圈帮助小微企业提高沟通协作效率，简化工作流程，降低运营与管
理成本。报告期内工作圈继续快速迭代优化，增强了协同功能，并与软件产品 T+
V12.2 紧密集成，实现企业从前端记录、沟通到后端业务集成、数据协同的完整统
一。
（3）智能制造
    公司智能制造云+端解决方案进一步深入发展，形成了用友智能制造整体解决方
案，该方案融合了软件、互联网、物联网、大数据相关技术，实现了 ERP 与 MES 的
无缝集成，实现工业化与信息化的深度融合。发版了智能工厂产品、条码 PDA 产品，
通过可视化排程、车间管理、智能调度、智能物流、条码 PDA、RFID 等实现智能化
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生产，利用从控制系统、传感器、物流设备、质检设备和其他信息源中采集的信息
来帮助企业改进生产质量，将零件、仪器和流程中产生的数据通过数据建模，运用
大数据技术进行云端数据分析，提前预判生产风险。
（4）共享服务
    共享服务包括财务云服务及共享财务解决方案、HR 云服务（“友人才”、薪福
社的薪酬服务）。
    公司为大型集团企业提供的共享财务云解决方案是业财一体化的共享解决方案，
是以企业现有的财务信息系统、业务信息系统和管理信息系统为基础，通过信息集
成技术，分别与企业内、外部信息系统实现无缝对接，实现“三信”（财务信息、
管理信息和业务信息）贯通和数据共享，从而推动企业财务管理工作的标准化、集
中化、自动化和自助化的财务共享服务系统。公司提供的财务云服务是共享服务互
联网化应用的实践，能够实现多应用终端的接入、移动办公、网络办公、实时通讯
的应用。核心产品包括共享服务运营平台、全员全业务报账应用平台、网上报账自
助服务门户和友报账移动 APP、绩效管理系统、影像管理系统、NC 财务会计、预算
管理、应收应付、资金管理、费用管理等。
    友人才是 SaaS 公有云服务产品，主要包含智能招聘、核心人力、员工服务、共
享服务等应用领域。高效精准的高质量人才甄选平台、简洁场景化的核心人力业务
处理系统、全生命周期的员工服务链、标准高效的共享服务处理中心、闭环的人力
资源服务生态圈。
    用友薪福社公司提供人力资源服务商城，链接企业、人力资源服务机构，撮合
促成企业快速选择机构并采购社保代理服务，提供后续对账、服务过程跟进和结果
反馈等平台服务。提供企业人力资源服务商城，为新成立或跨城市企业选择人力资
源服务机构提供管理平台；提供人力资源服务机构业务管理 SaaS，帮助服务机构实
现互联网化，提升服务机构管理效率；提供全国人力资源服务机构业务互派平台，
帮助人力资源服务机构快速定位跨区域同行业服务伙伴，并帮助双方实现业务合作；
提供查社保 APP，为个人提供社保状态查询，并提供服务机构承载的个人社保代办
服务。除社保服务外，薪福社公司将发布提供薪资与福利云服务。
（5）其他云服务业务
    公司的其他云服务包括：友云采、电商通、移动通信服务、电子发票、好会计、
好生意、易代账、筑建云、红火台餐饮行业运营平台服务。
    友云采为企业提供全品类物资需求的互联网采购解决方案，对内对接企业内部
ERP 系统，对外连接企业自有供应商体系，并对接主流电商，将企业需求、企业的
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自有供应商资源和电商资源在友云采中进行整合，为企业采购过程提供更优质的采
购选择，并在后续的采购执行环节提供高效协同平台，为企业的采购整体过程降本
提效。友云采包括：云采超市、工业品超市、采购寻源、招投标、采购协同等模块，
为企业与供应商提供统一的从需求、订单、收货、对账到开票的采购业务线上服务
平台，并打通企业内部 ERP 流程。
    电商通是一款帮助企业 ERP 系统实现与第三方电商平台、支付平台、仓储和物
流平台数据信息对接，并实现在线订单等业务处理的公有云应用服务。电商通包括
数据通 API 接口服务和电商通应用服务两部分。
    用友通信公司提供移动通信服务，明确定位于服务企业及公共组织客户市场，
主要为客户提供“用友融合通信”等 ICT 一体化解决方案，力求做最懂企业与公共
组织的移动互联的虚拟运营商。
    公司电子发票与会计档案事业部提供电子发票服务和会计档案管理全程电子化
服务。公司研发的电子发票服务平台是全国性的电子发票云服务平台，采用现代信
息化技术手段实现发票的无纸化管理，解决企业交易中发票使用成本高、效率低等
难题，全方位实现发票的网络化、电子化，发票信息真正实现全流程的闭环式管理，
为客户提供发票开具、归集、报销入账全程电子化服务；公司研发的电子会计档案
系统采用现代信息化技术手段，实现了会计档案的无纸化管理，满足了调阅者方便
快捷的查阅需求，实现了会计档案在更大范围内的广泛利用和高度共享，确保了会
计档案数据的安全保密，实现了会计档案规范化、统一化和自动化的信息管理，为
客户提供会计档案管理全程电子化服务。公司电子发票与会计档案事业部的收入主
要包括基础服务收入、运营服务（按发票或凭证数量）收入。
    畅捷通好会计作为专业、智能、便捷、安全的互联网财务应用服务，实现了 PC
端、移动端、微信端三端同步，以及语音记账、短信记账、微信分享等功能；在业
内率先实现“票-财-税”的数据打通，实现发票的一键取票导入，发票税负测算及
部分城市的一键报税；畅捷通好生意是面向小微企业提供的进销存应用服务，针对
小微企业用互联网方式管理生意的趋势，解决企业采购、销售、库存的管理问题；
畅捷通易代账企业版上线了一键报税、员工绩效管理、经营分析、票据管理、合同
管理等新功能，优化了代账公司运营流程，大幅提高其工作效率。
    用友建筑云服务有限公司（下称“用友建筑公司”）提供面向建筑行业的 PaaS
云服务以及面向建筑行业的 SaaS 云服务。用友建筑公司聚焦建筑“互联网+”，采
用“大中台”+“小应用”的设计理念，把建筑行业共享的业务和服务下沉到中台，
进行统一运营，支撑建造业务管理、勘察设计、投资等业务应用，让应用变得更简
单。用友建筑公司收费模式是筑建云平台（iCOP）云服务租赁、筑建云应用服务租
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赁、提供混合云解决方案、建筑行业内容服务，以及建筑行业解决方案的软件许可、
咨询实施、运维服务、产品支持服务。
    红火台餐饮云服务有限公司（下称“红火台餐饮公司”）聚焦餐饮行业，面向
餐企、餐饮供应链企业及餐企消费者，为餐企提供基于云服务模式的 SaaS、DaaS 及
综合运营服务。
3、金融服务
    报告期内，公司的金融服务业务主要包括面向企业的支付服务业务、面向小微
企业主及个人的互联网理财业务和供应链金融业务。
    1）企业支付业务
    畅捷通公司的控股子公司北京畅捷通支付有限公司（下称“畅捷通支付公司”）
致力于为企业、政府及公共组织提供专业、标准、高效、易用的支付及相关金融服
务。畅捷通支付公司的企业支付业务包括：为线上互联网支付业务提供人民币支付
业务服务（包括但不限于网关支付、快捷支付、批量付款、扫码支付、鉴权等服务），
客户的用户可以通过畅捷通支付公司提供的畅捷支付业务平台购买客户的商品及/
或服务；线上代收付业务提供代收、代付及相应的鉴权服务；线下 POS 收单业务是
为用户/客户持有的银行卡提供收单和收单专业化服务。收单服务包括 POS 终端、收
单结算、商户管理、银行卡的受理及签购单的保管等。
    2）互联网投融资信息服务业务
    公司控股子公司深圳前海用友力合金融服务有限公司（下称“友金所”）致力
于建设国内领先的互联网投融资信息服务开放平台，为投资客户提供多样化、组合
化、结构化的互联网投资信息服务，为借款客户提供快速、便捷、普惠的互联网融
资信息服务。友金所为借款客户和投资客户实现直接借贷提供资信评估、风险管理、
借贷撮合等服务，主要借款客户和投资客户为企业白领、小微企业主、个体工商户，
主要收入来源为借款客户支付的中介信息服务费用。
（二）行业情况说明
    报告期内，公司所处产业领域（软件、云服务、金融）呈现出如下特点：基于
新一代互联网技术（移动互联网、云计算、大数据、人工智能、物联网）的架构和
平台，数据资产化、价值化，应用服务化、微型化、社交化、智能化的趋势，业务
模式逐渐走向运营服务，客户按需使用和付费收益分成；企业云服务（2B 互联网服
务）市场产业竞争显著加剧，包括其它互联网公司、风险投资支持的新创公司加入
角逐。在客户需求、产业升级、经济转型的有利驱动下，公司所处产业领域具有巨
大发展机遇和空间。
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1、软件及服务业务
    报告期内，十三五规划为 IT 市场增长创造了良好政策环境，十三五规划着力推
动的一带一路、中国制造、智慧城市、互联网+、大数据、安全可控六大举措已成为
IT 市场商机的重要来源。国内软件企业得益于中国经济的稳增长、国产化政策和趋
势、自身能力的提升以及本土服务和较高性价比带来的相对竞争优势正在获得发展
红利，市场份额逐渐扩大。软件产业领域的主要经营模式是为客户提供标准产品及
解决方案、专业服务（咨询、IT 系统建设、运营支撑）、运营服务（业务运营、应
用运营、平台与数据运营）等，收入主要包括标准产品许可收入、支持与运维服务
收入、咨询实施收入（实施交付、客户化开发、应用集成服务、咨询服务、其他服
务）、运营服务收入。
    公司是亚太本土最大的管理软件、ERP 软件、集团管理软件、人力资源管理软
件、客户关系管理软件、小型企业管理软件、财政及行政事业单位管理软件、汽车
行业管理软件、财经院校实训教育软件与服务、烟草行业管理软件、广电和电信行
业管理软件、内部审计软件及服务提供商，也是中国领先的医疗卫生、金融、能源
行业管理软件和服务提供商。
2、云服务
    报告期内，互联网+呈现爆发式增长趋势，互联网+的本质是传统产业的在线化
和数据化。在线数据随时可以在产业上下游、协作主体之间以最低的成本流动和交
换。这为传统产业的转型升级提供了明确的目标和方向，为企业互联网的发展带来
了战略性的机遇。新一代互联网技术的发展，正在加速驱动企业业务模式的转变，
也改变了企业组织方式和协作方式。越来越多的企业逐渐将自己的业务利用互联网
方式进行开展，企业的营销、渠道、产品和运营等环节都逐步迈向互联网化。企业
互联网服务的主要经营模式是为客户提供企业互联网应用服务和运营服务，收入主
要包括应用服务收入、运营服务收入、平台服务收入、数据与信息服务收入以及其
他增值服务收入。
    公司是中国领先的企业云服务提供商，在云服务产业领域中处于领先地位。
3、金融服务
    报告期内，金融服务业务保持增长态势，网上支付、互联网理财用户规模继续
增长。
    电子商务应用的快速发展、网上支付厂商不断拓展和丰富线下消费支付场景，
以及实施各类打通社交关系链的营销策略，带动非网络支付用户的转化；互联网理
财用户规模不断扩大，理财产品的日益增多、产品用户体验的持续提升，带动大众
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线上理财习惯逐步养成。平台化、场景化、智能化成为互联网理财发展新方向。随
着政府对互联网金融监管的逐渐施行，以网络借贷为代表的中国互联网金融行业进
入大洗牌阶段。大量不规范的网络理财平台退出，市场趋于规范。
    供应链金融已成为传统金融机构、电商、物流企业以及互联网等行业竞相追逐
的新金融业务领域。各互联网巨头都在着手探索供应链金融新模式，传统产业巨头
也纷纷开始布局供应链金融业务板块。互联网时代金融的重要特点是利用互联网技
术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务，新兴金融业务包括
众筹、互联网投融资信息服务业务、第三方支付、数字货币、大数据金融，收入包
括居间收入、推荐收入、手续费收入、广告收入、定价收入、管理费收入等。
    公司在金融产业领域开展了支付业务、互联网投融资信息服务业务、供应链金
融服务，并正加速其他金融业务的布局。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司核心竞争力主要体现在下述几个方面。
（一） 产品优势
    公司在主要的产品技术上已经达到国际先进水平，产品优势持续提升，已经确
立了与国内主要厂商的竞争优势。相对于国外竞争对手，公司产品对中国客户发展
趋势、运营模式、业务需求理解更深刻，产品更加契合用户的应用要求，客户价值
更高，服务更加贴近客户，更具便利性和及时性。
    公司已经基本完成了服务企业互联网化和金融化的战略布局，形成了以软件、
云服务、金融为三大核心业务的完整企业互联网产品与服务体系，业务领域也从之
前的企业管理扩展到业务运营和企业金融，服务层级从企业级走向社会级。经过近
三十年的发展和积累，公司建立了企业和公共组织软件产品和客户应用的坚实基础，
近年来公司互联网服务业务也得到快速发展，并通过集团级的公共技术、应用和数
据服务共享，以及生态链伙伴的产品与服务，实现各项应用与服务的融合，共同服
务企业和公共组织客户，显著增加客户价值，极大增强公司的竞争力，并成为公司
重要的竞争优势。公司已成为继主流电商企业之后，服务企业及公共组织互联网化
的最好平台。
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    同时，公司在财政、汽车、教育、烟草、金融、医疗、广电和电信、能源、审
计、人力资源、社保、互联网支付、数字营销、电子发票与会计档案等行业和领域
的云服务、产品与解决方案居国内领先水平。
（二） 研发优势
    公司拥有包括总部平台和应用研发中心、深圳创新研发中心、南京制造业研发
中心、重庆 PLM 研发中心、上海汽车行业应用研发中心、厦门烟草行业应用研发中
心等在内的中国最大的企业及公共组织应用软件和云服务研发体系，拥有庞大的研
发队伍和行业领先的研发管理体系与平台。公司的研发与支持服务团队是一支基础
扎实、实践经验丰富、专业合理的人才队伍，专业化的员工队伍是项目顺利开展的
重要保证。
    公司的 iUAP 平台和小微企业云服务平台将为企业互联网业务的研发提供强有
力支撑。用友 iUAP 平台采用 UAP 和企业互联网开放平台的双核模式发展，通过双核
平台不仅可以将企业内部的运营管理数据与已有的互联网应用连接起来，而且企业
可以依据双核平台开发企业内部或基于互联网的全新应用，并进行无缝衔接。同时，
通过开放的平台与架构，可以聚集大量的开发者，打造国内领先的企业级平台生态
圈，以生态圈的模式围绕客户提供服务。用友 iUAP 平台包括了开发平台、应用平台、
互联网平台服务、轻量级平台、集成平台、运行平台、移动平台、社交平台、应用
平台、商业分析平台、数据平台、云管理平台等多个系列平台产品。公司面向小微
企业的云服务平台（畅捷通平台）实现了公有云平台的完整性和高可用性。
（三） 品牌及市场优势
    用友是亚太地区领先的企业与公共组织软件、云服务、金融服务提供商，是中
国管理软件行业本土第一品牌。用友连续多年被评定为国家“规划布局内重点软件
企业”。报告期内，公司被中国信息系统集成及服务行业联盟评定为 2016 年度信息
系统集成及服务大型一级企业。报告期内，用友云平台 iUAP 建设与运营项目获得
2016 年国家发改委“互联网+”重大工程项目支持，用友独家中标工信部信息化和
软件服务业司 2016 年工业转型升级（中国制造 2025）-行业系统解决方案应用推广
“基于云平台的大型企业资源管理系统(ERP)解决方案应用推广项目”，该项目为工
信部针对央企/大型企业 ERP 信息系统自主可控的首个基金专项。报告期内，公司获
得中国计算机报社颁发的“用友服务企业互联网化领军企业”；获得赛迪顾问颁发
的“2015-2016 中国 IT 自主创新年度突出贡献企业”、“2015-2016 年中国新一代
信息技术创新典范企业”、“2015-2016 中国管理软件市场年度成功企业”； 获得
2016 中国 IT 用户满意度调研“企业互联网服务用户推荐品牌”、“大中型企业互
联网化云平台用户推荐品牌”、“管理软件用户满意度第一”等诸多荣誉。29 年来，
用友持续专注在企业和公共组织信息化领域的创新和发展，在客户与伙伴基础、专
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业团队和领域经验等方面有着深厚的积淀，同时，用友秉承互联网时代开放创新的
精神，打造强大的企业服务生态，报告期内，已经与阿里、华为、滴滴等建立战略
合作。用友将会被越来越多的企业客户选为最适合的服务提供商，成为全球领先的
企业与公共组织软件、云服务、金融服务提供商。
（四）营销服务网络优势
    公司拥有中国管理软件业最大的营销服务网络。用友中高端客户业务营销服务
网络遍布全国，拥有近百家分支机构，为国内大中型企业提供及时快捷的本土化贴
身服务。公司设置了海外客户事业本部，在香港、澳门、台湾、新加坡、马来西亚、
泰国、法国、加拿大、日本等地区和国家设立了营销服务机构，以拓展海外中高端
业务。畅捷通小微企业客户业务除了通过多年发展形成国内规模最大的软件包销售
与服务伙伴体系外，正在以 PaaS 层的技术及运营支撑为基础，建立 SaaS 层平台级
应用和垂直行业云应用，利用平台级云应用吸引大量企业客户和 ISV，引导其使用
垂直行业云应用及开发新的云应用，共同形成自组织、自运营、自发展的畅捷通云
生态圈。用友行业业务在政务、汽车、金融、烟草、医疗、培训教育、审计、广电
和电信、能源及运维服务等行业和领域已具有非常成熟的营销服务生态链。
（五）公司客户基础优势
    经过多年的经营，公司形成了庞大的客户基础，用户粘度高。公司将凭借这些
优势，通过企业互联网服务逐渐形成客户、数据、平台在内的生态圈，实现用友三
大业务的协同发展。
                         第四节   经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    （一）报告期内公司业务经营情况回顾
    报告期内，公司加力、加速实施“软件、互联网服务、互联网金融融合发展，
服务企业互联网化”的新战略，取得初步成果。基于上半年实施基础，公司在三季
度发布了用友 3.0 战略，聚焦“软件、云服务、金融”三大核心业务，以“普及企
业互联网化”为使命，以服务千万级企业客户为目标，加大投入，加快构建以客户
为中心的综合服务效应，初步形成了公司新的竞争优势。
    报告期内，公司在软件业务、云服务业务和金融服务业务收入方面均有较好的
增长，主营业务经营效益实现较好提升。公司实现营业收入 5,113,348,861 元，同
比增加 662,076,842 元,同比增长 14.9%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润为 137,278,023 元，同比增加 31,297,083 元，同比增长 29.5 %；经营
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活动产生的现金流净额 887,081,189 元，同比增加 337,365,731 元，同比增长 61.4 %；
报告期内，因为处置长期股权投资影响的收益同比减少 1.65 亿元和政府补助收入同
比减少约 2400 万元，使得归属于上市公司股东的净利润为 197,391,725 元，同比减
少 126,353,584 元，同比下降 39%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益和股
权激励成本的净利润为 279,496,600 元，同比增加 11,003,663 元，同比增加 4.1 %。
报告期内，公司持续加大对云服务业务和金融服务业务的投入，两项投入合计
101,040 万元，同比增加 20,855 万元。
    报告期内，公司软件业务收入增长 11.0%，业务毛利率提升 1.1 个百分点。云
服务业务和金融服务业务加大投入，完善布局，实现高速增长。云服务业务实现收
入 116,870,410 元，同比增长 34.4%，金融服务业务实现收入 243,684,592 元，同
比增长 200.5%。云服务业务的企业客户数约 268 万家，较 2015 年年末增长 235%；
互联网投融资信息服务业务的累计撮合成交金额 109.8 亿元，报告期内新增撮合成
交金额 79.3 亿元，较 2015 年年末增长 260%；支付业务交易金额超过 1,051 亿
元，同比增长 332%。
    报告期内，公司持续加强资本和金融布局，公司控股子公司用友金融信息技术
股份有限公司、用友汽车信息科技（上海）股份有限公司成功挂牌新三板；公司发
起设立的北京中关村银行股份有限公司获得了《中国银监会关于筹建北京中关村银
行股份有限公司的批复》，公司发起设立的友泰财产保险股份有限公司获得了中国
保监会的批筹受理。
    （二）报告期内公司各项业务发展情况
    1、云服务业务发展情况
    （1）云平台
    1）iUAP 平台
    报告期内，公司 iUAP 平台取得了业务突破，推广了“平台+应用”的模式，完
善了在交通公用、制造等行业的平台融合方案，通过平台方案在众多项目中赢得了
客户的认可。iUAP 平台完善了主数据业务方案，形成了一套完整的主数据实施方法
论体系，建立了领域竞争优势。iUAP PaaS 平台用于支撑企业级 SaaS 应用的开发和
运营，由应用支撑服务、运营服务、开发服务、集成服务、移动服务、社交服务、
数据服务和运维管理服务组成，覆盖 SaaS 应用的开发、运行、定制、运营全生命期，
助力企业级 SaaS 应用的开发与运营。iUAP 平台作为大中型企业互联网开放平台，
具备支撑企业互联网应用在面对高并发使用场景下的高性能和稳定性。
    2）小微企业云服务平台
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    报告期内，畅捷通小微企业云服务平台持续优化，基本达成既定的平台规划目
标。发布了开放平台 V4.0，满足了企业数据集成和应用集成的需求，发布了 HTML5
应用开发框架，开发了 HTML5 版本的可视化设计器框架和单一打印模板设计器；智
能平台将人工智能技术应用于产品中，支持普通话及方言语音搜索，智能语音记账，
智能问答等；运营平台持续优化了支持云服务业务发展的客户鉴权，计费及收支核
算等功能；运行平台实现了将客户分级管理功能，大幅提高了资源使用效率。
    （2）数字营销与客服
    1）超客营销与 3U
    报告期内，用友优普信息技术有限公司（下称“用友优普公司”）持续优化客
户运营、交易服务、信息服务等应用，加强产业链支持，推进云+端业务整合。用友
优普公司为客户提供了标准化 B2B、B2C 营销解决方案；完善全生态标准 API 接口，
为产业链伙伴提供增值服务；实现与电子发票平台集成；完善 B2B2C 供货商入驻平
台，实现供货商商品上架、订单发货、收款结算闭环管理。
    2）电商通
    报告期内，公司电商通在对接用友 NC、U9、U8+、T+等信息系统和对接天猫、
京东、苏宁、1688 等主流第三方平台的基础上，完成了基于 iUAP 平台的技术架构
升级，大幅提升了应用服务性能，顺利应对 2016 年双“十一”业务峰值。
    3）友云采
    报告期内，公司友云采推出了多个标准产品，提高了企业采购寻源和采购执行
效率，降低了企业采购成本和存货库存成本，规范了企业采购行为。友云采为企业
提供全品类物资需求的互联网采购解决方案，对内对接了公司内部 ERP 系统，无缝
整合 NC、U9、U8+等产品；对外连接企业自有供应商体系和 2B 类主流电商，将企业
需求、企业的自有供应商资源和电商资源在友云采中进行整合。目前友云采已接入
阿里 1688、京东、慧聪等主流 2B 电商平台，帮助企业全球寻源采购。
    4）红人点点与微平台
    报告期内，上海秉钧网络科技股份有限公司（下称“秉钧网络公司”）根据市
场及客户需求不断完善平台投放模式，平台上线了按阅读数计费的全新投放模式，
优化了云销售、介绍费等投放模式，为客户提供品效合一的全方位营销解决方案，
上线了点点商城。秉钧网络公司不断优化完善平台运营规则，优化平台广告内容，
提升平台用户质量，实现平台良性发展。
    （3）社交与协同办公
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    1）友空间
    报告期内，友空间（原“企业空间”）作为用友云服务生态的统一入口，通过
社交沟通、协同办公、开放平台等核心功能，帮助企业和组织在云服务时代，打破
组织壁垒，实现社交化沟通与分享，提升协同工作效率，激发组织活力。
    报告期内，友空间完成了两个大的版本发布，在产品功能、用户体验及产品价
值方面都有全新的提升，在企业级服务市场中为客户带来互联网转型的全新服务。
友空间完成了与有信 IM 融合，新增 PC 客户端、企业订阅号及项目应用，对任务、
日程等常用应用进行了重点优化改造，全面升级产品用户体验；重点打造企业内部
沟通协作、协同办公、团队协作、业务协同等几大方面业务，将产品功能聚焦在移
动签到、审批、微邮、公告、文库、通讯录及一些协作应用上。
    报告期内，友空间开展了多项市场活动，并搭建完成了包含微信、微博、今日
头条等在内的媒体传播矩阵，结合线上线下活动加强各渠道媒体传播，打响品牌知
名度，并同时借助线上投放营销，进行 DSP 投放和 ASO 优化等，实现线上的快速引
流及传播。
    2）工作圈
    报告期内，畅捷通公司工作圈继续快速迭代优化，增强了公告、审批、考勤等
基础协同功能，并与软件产品 T+ V12.2 紧密集成，实现企业从前端记录、沟通到后
端业务集成、数据协同的完整统一，帮助企业提高沟通协作效率、简化工作流程、
降低管理成本。
    3）移动通信
    报告期内，用友移动通信技术服务有限公司（下称“用友通信公司”）向企业
及公共组织客户提供了语音通知、多方通话、点击拨号、IVR、短信等通信功能，并
增强了管理功能。用友通信公司为北京、上海等地方税局、政府、企业定制了专业
的营销服务自动化产品，获得客户的一致好评；用友通信公司与公司内外部多家 ISV
进行产品融合，助力互联网产品厂商为客户提供更贴心更便捷的通信方式，提升了
公司互联网产品的用户黏性及活跃度。
    （4）智能制造
    报告期内，公司智能制造云+端解决方案进一步深入发展，形成了用友智能制造
整体解决方案，该方案融合了软件、互联网、物联网、大数据等相关技术，实现了
ERP 与 MES 的无缝集成和工业化与信息化的深度融合。发版了智能工厂产品、条码
PDA 产品，通过可视化排程、车间管理、智能调度、智能物流、条码 PDA、RFID 等
实现智能化生产，利用从控制系统、传感器、物流设备、质检设备和其他信息源中
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采集的信息来帮助企业改进生产质量，将零件、仪器和流程中产生的数据通过数据
建模，运用大数据技术进行云端数据分析，提前预判生产风险。
    （5）共享服务
    1）财务共享服务
    ①易代账
    报告期内，畅捷通公司易代账企业版上线了一键报税、员工绩效管理、经营分
析、票据管理、合同管理等新功能，优化了代账公司运营流程，大幅提高其工作效
率。公司与全国 30 多家代账协会达成战略合作，累计超过 5000 家代账公司使用易
代账，为超过百万家小微企业提供代账服务。
    ②好会计
    报告期内，畅捷通公司好会计作为专业、智能、便捷、安全的互联网财务应用，
实现了 PC 端、移动端、微信端三端同步，以及语音记账、短信记账、微信分享等功
能；在业内率先实现“票-财-税”的数据打通，实现发票的一键取票导入，发票税
负测算及部分城市的一键报税；初步完成了线上运营体系的建设和线下财税渠道的
布局，线上运营通过与多家资源平台合作，结合专业的财税内容、培训、活动和产
品运营，实现用户数快速增长；线下与数十家财税合作伙伴开展战略合作，初步完
成渠道布局，并协助合作伙伴建立客户运营体系。
    ③电子发票与电子会计档案
    报告期内，公司上线了电子发票服务。电子发票服务平台与公司 NC、U8+、共
享服务中心实现了业务对接；电子发票服务平台实现了电子发票按企业及个人归集，
并为企业和个人提供专用邮箱接收电子发票；电子发票服务平台还与报销系统对接，
提供纸票、电票的真伪查验服务和重复入账控制，跟踪和监控发票状态，提升了员
工工作效率，为企业杜绝了假票、废票带来的财务风险。
    报告期内，电子会计档案系统实现了对档案的采集、立卷、归档、索引等核心
业务；该系统还实现了与财务系统、电子凭证库、影像库建立标准接口。
    2）人力资源共享服务
    ①人力资源服务
    报告期内，北京用友薪福社云科技有限公司（下称“用友薪福社公司”）从社
保业务出发，在企业端及个人（含企业员工）两大业务线共同发力，原型产品和服
务均已交付使用；同时，在商保和福利领域完成全方位的产品和方案布局；结合最
新行业政策，对企业薪税服务业务模型进行了初步规划。
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    报告期内，用友薪福社公司优化了服务机构业务处理平台 HRO SaaS，实现了合
同电子化、线上付款与计算、自动核账等功能；企业（人力资源）服务商城 HRO Mall
实现企业客户自由选择服务并评价；查社保 APP 已覆盖 218 个城市；研发的社保网
申机器人 TaskBot 支持 13 个城市，提高了服务商工作效率，减轻了服务商的成本。
    ②友人才
    报告期内，公司友人才 SaaS 公有云服务产品已持续迭代到 2.0 版本，友人才连
接了智能招聘、核心人力、员工服务、共享服务等人力资源云服务，覆盖各类大中
型企业，支持无缝对接 NC、U8+等 HCM 应用以及外部云服务，形成了人力资源混合
云一体化解决方案，同时支持公有云模式独立使用。
  （5）其他
    报告期内，公司与中国建筑股份有限公司、中国建筑第三工程局有限公司共同
投资设立用友建筑公司，公司出资 4400 万元人民币，占用友建筑公司 55%股权。报
告期内，用友建筑公司完成了公司开业设立登记工作，并积极开展了各项业务工作。
    报告期内，公司与上海海悦投资管理有限公司共同投资设立了红火台餐饮公司，
公司出资 2750 万元人民币，占红火台餐饮公司的 55%股权。报告期内，红火台餐饮
公司积极开展筹建工作，同时积极推进各项业务工作开展。
    2、软件业务发展情况
   （1）面向大型企业的解决方案与专业服务业务
    报告期内，公司围绕大型企业互联网转型，积极推进公司的 NC 解决方案与专业
服务的互联网化，帮助集团企业互联网转型，构建数字化商业生态。NC 产品紧跟市
场热点，重点推进营改增解决方案、共享服务解决方案、数字营销、大数据、智能
制造及行业化解决方案。报告期内，公司发布 U95.0SP 升级版本，持续深化优化核
心应用，由单体企业向产业链上下游延伸，实现产业链协同应用，提升应用效率，
改善应用体验，引领支撑制造业企业的互联网转型。报告期内，在其他行业化解决
方案方面，公司升级了以项目和资产管理为核心的公用交通行业解决方案，发布了
地产行业移动版本等。
    公司继续深化客户经营，相继签约壳牌、美孚、热联集团、天瑞集团、港华燃
气等标杆客户；帮助各类集团企业实现互联网转型，构建数字化商业生态。同时公
司继续加强 SPS 业务，深耕老客户经营，通过支持服务营销春耕计划、iSM2.0 标准
版和企业版的发布，以及老客户市场活动等各项措施，保证了 SPS 服务签约率和续
约率。
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    报告期内，公司举办了“融合互联，商业谋变——2016 企业互联网+行动大会”
等 30 余场大型活动；围绕企业互联网的焦点方向举办近 20 场高峰会，推动企业的
互联网化转型；开展营改增的落地专项营销与推广活动，举办共 20 多场“营改增应
对之道”的市场活动。
    （2）面向中型企业的软件产品与解决方案业务
    报告期内，用友优普公司发布了 U8+V12.5，完成了 U8+V13.0 的产品规划及设
计；通过版本快速迭代响应市场，同时加快 U8+V13.0 的研发，应对企业不断扩张的
业务形态；进一步优化了业务协同平台，实现多法人业务协同。此外全面提升电商
订单处理效率，并实现高效的整体运行效率。
    报告期内，用友优普公司召开了中国企业互联网商业创新大会暨用友优普用户
年会，向客户与伙伴全方位展示了用友优普软件+互联网业务，还举办了用友优普社
会化商业平台、智能制造峰会、O2O 私享会、服务年会等市场活动，极大地提升了
U8+中型企业互联网经营管理平台的产品品牌形象。
    报告期内，用友优普公司签约了大宇空调设备、中航工业传感技术、两面针(江
苏)实业、雅培(中国)贸易、蓝豹股份、斯太尔动力发动机等重要客户。
    （3）面向小型微型企业的软件包业务
    报告期内，畅捷通公司发布了 T+ V12.1 和 T+ V12.2 系列产品，充分结合移动
互联、社交网络、云计算三大技术特性，满足小微企业信息化管理、协同工作的需
求。发布了 T+电商通，实现 T+与 B2C 电商平台的数据信息对接；发布了订货商城，
满足客户面向经销商的物流、订单状态的共享；对采购管理、销售管理、库存管理、
会员管理、生产管理、财务管理等模块进行了优化改进，以提升小型商贸企业、工
业企业与工贸企业的一体化管理水平。
    报告期内，畅捷通公司为用户提供了更方便的线上社区化服务，在业内率先提
供 7×15 小时的服务支持，提高了服务质量和效率；持续推行产品支持服务，优化
长期盈利模式，确保软件业务稳定、持续、健康发展。
    （4）面向行业和领域的解决方案与专业服务业务
    1）用友政务公司
    报告期内，用友政务公司深入拓展财政一体化业务，巩固民生行业的基金财务
市场，大力拓展政府采购系统、资产云试点业务。
    报告期内，用友政务公司发布了用友报表汇总统计分析软件、用友 GRP-A++风
险监控系统升级项目、用友 GRP-A++教育经费执行监管系统、用友 GRP-A++财政移动
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应用 IOS 版本、用友 GRP-U8 管理软件 V10.4 产品升级项目、用友政务互联网平台（IP）
等产品。
    报告期内，用友政务公司签约了江西省财政国库集中支付系统升级改造、海关
总署 2016 金关工程二期电子口岸移动公共服务平台、山西省机关事业单位养老保险
信息系统等项目。
    报告期内，用友政务公司紧紧围绕产品和内控主题，组织了多场产品发布会，
推进了用友政务内控管理产品主题市场活动。
    2）用友汽车公司
    报告期内，用友汽车公司通过对客户深耕方式，不断挖掘客户新的业务需求，
并提供贴合客户需求的解决方案产品，增加收入，保持业务持续稳定增长。公司坚
持大客户经营管理模式（AM 管理模式）与老客户运维模式，客户续签率达到 95%。
    报告期内，用友汽车公司新产品研发取得重要进展，基于移动互联的数字化营
销产品、数据云服务产品均已在多个车厂落地实施；用友汽车研发团队根据多年的
市场调研和实践经验对汽车用户和 4S 店、车厂业务进行深度剖析，推出了面向客户
的数字渠道产品及服务，推出了以经销商为核心，为经销商扩充增值服务能力的信
息服务平台。
    报告期内，用友汽车公司关键车厂新客户开拓工作取得突破，成功与北京现代、
上汽通用五菱汽车（印尼）、阿尔法罗密欧等新车厂客户实现签约。
    报告期内，用友汽车公司分区域及战略客户开展主题研讨会议，并成功召开了
“开放互联，融合创新”互联网+时代信息化创新与实践论坛，国内外近 40 家知名
车厂参会。
    3）新道科技公司
    报告期内，新道科技公司在创新创业教育与商科实践教学领域，研发了技术先
进的 AR 教育产品、独特的实习类产品--i 实习、互联网教育竞技生态云平台--约创
平台；加大创新创业教育与商科实践教学业务投入，发版新道 VBSE 综合实践教学平
台 V3.0 等八款新产品；在面向本科院校和职业院校的实践教学解决方案业务上，继
续推进“新道创新创业学院 100 计划”，与多家知名院校签约共建“新道创新创业
学院”及 VBSE 实践育人基地，在创新创业教育与经管实践教学领域持续保持稳步增
长。
    报告期内，公司积极组织师资培训，积极发展师资研修业务的区域经营模式，
与 26 家院校签订师资研修合作协议，同时公司积极推动开课清零计划，并形成互联
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网化远程服务模式，全方位解决院校、老师的各类产品交付问题。上述举措为主产
品交付积累了丰富的师资力量，大大降低了公司交付成本，同时大幅提升了客户满
意度。
    报告期内，公司人才网紧贴公司互联网约创产品，提供全面的就业服务解决方
案，打通新道人才与\"约创\"的后台数据连接，形成学生用户行为数据分析报告，建
设新道信息化人才库，初步形成互联网+教育＋就业等新生态闭环。
    报告期内，公司全程参与 2016 互联网+大学生创新创业大赛全国总决赛，召开
了 SEAC 第六届新道教育年会，举办了 “新道杯”沙盘大赛，为公司打造了良好的
品牌影响力。
    4）用友金融公司
    报告期内，用友金融公司实现了业务规模、客户数量以及利润的高增长，各业
务领域解决方案及营销取得突破性进展。报告期内，用友金融公司在新三板成功挂
牌，进入了“业务运作+资本运作”双轮驱动模式。
    报告期内，用友金融公司在基础管理领域实现了税务产品绝对领先优势，并积
极推进了共享服务、总账、财务报告以及电子发票与会计档案业务；在管理会计领
域聚焦管理会计、定价管理、资产负债三大核心领域，关注金融企业在经营转型与
管理变革过程中的各类痛点、兴奋点，提升产品和方案水平；在租赁行业业务领域
实现金融租赁、融资租赁、汽车租赁市场全面突破；在养老金业务领域成功推出职
业年金系统解决方案，积极拓展职业年金市场，并取得项目突破，同时企业年金业
务稳定持续增长，行业地位更加突出；在保险信托领域重点推进保险营销领域解决
方案，继续巩固和发展在信托行业的优势地位，逐渐向信托核心业务拓展；在行业
云服务业务领域链融云产品研发取得了阶段性进展，结合小微金融客户需求，相关
产品已经完成测试并上线，2017 年将在平台（含应用）、营销及运营层面实现突破。
    报告期内，用友金融公司发布了金融税务管理（Vtax）产品、用友金融产品定
价系统、资产负债系统、链融云平台等多个产品。
    报告期内，用友金融公司成功签约了国家开发银行、浦发银行、江苏农信、安
邦保险、中国人保、中信证券、海通证券、交银租赁、国寿养老等一大批行业标杆
客户。
    5）用友烟草公司
    报告期内，用友烟草公司进一步加强行业管控平台建设与完善，推进了统一会
计核算软件升级项目的建设，按照产品设计消费化、场景化思路，逐步把传统烟草
行业管理软件产品迁移到基于企业互联网模式的新一代烟草平台。
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    报告期内，用友烟草公司交付了烟草总局财务管控平台及统一会计核算软件升
级产品，发布了用友烟草商业基础业务单元精益核算系统 V6.0、用友烟草行业资金
管理系统 V6.0、用友烟草商业物流作业成本法系统 V6.0。
    报告期内，用友烟草公司签约了上海烟草集团、四川省烟草公司、福建省中烟
公司等多家标杆客户。
    6）用友广信公司
    报告期内，用友广信公司将 NC 标准化产品结合广播电信行业特点，为客户提供
行业化解决方案，打通客户上下游垂直一体化生态链。
    报告期内，用友广信公司研发并推广了用友广信电子报账系统、2B 平台软件、
电子化采购管理系统、零售渠道管理系统、终端测试管理系统、网银接口系统、人
员信息查询 APP 软件、外包管理系统等。
    报告期内，用友广信公司中标签约中国联通、中国电信、陕西广播电视台、山
东广电网络有限公司等客户项目。
    7）用友能源公司
    报告期内，用友能源公司与国家电网、华能、国电、国电投、中核、中石油、
中海油等能源行业龙头客户持续深入合作，在财务、供应链、人力资源、共享服务、
工程项目管理、营销侧、售电公司信息化解决方案、移动巡检等领域取得较大进展。
    报告期内，用友能源公司发布了营销侧及售电管理系统 1.0 版、新能源 PM1.0
版、基于 PDA 的移动巡检原型产品等多个新产品。
    报告期内，用友能源与南方电网、中国广核集团有限公司等多个标杆客户签约，
实现了合作。
    8）用友医疗公司
    报告期内，用友医疗公司加快业务调整，优化人员结构，全面推行利润考核，
积极推进发展渠道经营，促进公司业务效益化发展。报告期内，用友医疗公司加快
了基于互联网的创新业务发展。
    报告期内，用友医疗公司发布了医院运营系统 HRP-S V6.5、大型医疗机构解决
方案 HRP-G V6.03、大型连锁医院前后台一体化的综合应用系统 H+ 3.0 版本，加快
研发了基于互联网运营模式的云采购平台产品。
    报告期内，用友医疗公司签约了北京医院、CHC 医疗集团、德澜医疗集团等多
家标杆客户。
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    9）用友审计公司
    报告期内，用友审计公司积极拓展审计、司法、金融和税务等客户审计业务，
更加聚焦目标客户需求，不断按照客户需求深化和改进审计业务，优化了业务结构
和经营模式，提升了经营效益。
    报告期内，用友审计公司发布了用友数字化审计分析平台 V6、用友案源管理系
统 V6、审计助理软件等七大软件系统，满足社会审计、税务审计机构等各方面需求。
    报告期内，用友审计公司签约了信永中和会计师事务所、瑞华会计师事务所等
标杆客户。
    （5）国际化战略与业务
    报告期内，公司海外业务根据各地区的经济环境，同时在“一带一路”的国家
战略指导下，加强了香港和新加坡业务的发展力度，并强化了云业务的推广。报告
期内，香港公司业务取得较快增长。
    3、金融业务发展情况
    （1）支付业务
    报告期内，畅捷通支付公司继续加大了各类商户的拓展。面向企业的支付标准
产品不断丰富，并推出了连锁零售、B2B 电商、互联网金融、政府非税收入征缴等
多个行业支付解决方案；在继续开拓企业间支付服务及与软件系统、云应用服务业
务融合的基础上，加强产品融合、区域部署及资源整合，区域布局继续扩大。报告
期内，畅捷通支付公司升级了风控制度，完善了事前、事中、事后的风控策略。
    （2）互联网投融资信息服务业务
    报告期内，友金所业务持续稳定发展，对官网、APP 进行了持续的迭代优化，
其中新增了会员体系，对投标和续投功能进行了优化，给客户提供了更优质、个性
化的服务。APP 手机客户端界面进行了全新改版，采用了简约的设计风格，体验更
流畅。
   （3）其他金融服务业务
    报告期内，公司发起设立的北京中关村银行股份有限公司（以下简称“北京中
关村银行”）收到了《中国银监会关于筹建北京中关村银行股份有限公司的批复》，
目前北京中关村银行正在积极筹建中。
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    报告期内，公司第六届董事会第五十一次会议审议通过了《公司关于发起设立
友泰财产保险股份有限公司的议案》，目前友泰财产保险股份有限公司获得了中国
保监会的批筹受理。
    报告期内，公司还积极筹备开展了供应链金融服务业务。
    4、软件、云服务和金融服务业务融合发展情况
    公司继续积极推进软件业务、云服务业务和金融服务业务的融合，在制度上加
强集团各公司业务融合的建设，在业务上积极组织集团相关公司进行业务对接与协
同。
    报告期内，社交与协同办公服务事业部积极与用友网络完成 NC 移动审批、HR、
ECM、掌阅报表等多个应用的接入，与用友优普公司完成 U8+ APP、3U 等应用接入，
同时为超客营销提供 IM 能力，为 U 订货、U 商场提供友客服接入能力，与用友通信
完成嘟嘟接入，与电子发票与会计档案事业部完成票友记接入，与薪福社完成工资
＋等应用的接入；电子发票与会计档案事业部完成与 NC、U8+、U9、金融 Vtax、友
云采等产品的融合；另外 T+系列、易代账、好会计、烟草行业产品的融合方案已经
规划完成，正在进行研发；畅捷通支付公司完成与用友薪福社公司、用友通信公司、
深圳前海用友力合金融服务有限公司等公司产品业务对接。
    5、品牌
    报告期内，公司参加了多场业界活动，举办了数场超过千人规模的生态与用户
大会，发布了十余款云服务产品；公司的管理软件业务继续处于企业市场领导地位，
公司 iUAP 平台中标多个大型项目并获得多项国家级奖项；公司软件、云服务和金融
三大板块核心业务得到较充分的展示、宣传和推广，公司在企业互联网化的品牌影
响力得到进一步增强。同时，公司与阿里、华为、滴滴等战略生态伙伴的合作进一
步得到推进。
    报告期内，公司参加了 2016 年第二十届中国软件博览会、2016 年第十五届中
国互联网大会、2016 年数博会、2016 年第八届中国云计算大会、2016 年两化融合
大会、2016 年工业软件与制造业融合发展高峰论坛、2016 年第三届乌镇世界互联网
大会、2016 产业互联网大会，在上述大会上，全面展示、宣传并推广了公司企业互
联网服务的软件、云服务和金融三大板块核心业务，扩大了公司在企业互联网的品
牌影响力。
    报告期内，公司在北京举办了第二届“中国企业互联网大会暨 2016 用友伙伴大
会”，共计超过 1000 家行业伙伴和新型伙伴参加。公司在贵阳召开了“用友 3.0 战
略发布会”，宣布用友进入以“企业互联网服务”为战略业务的 3.0 时期，标志着
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用友公司的发展从财务软件的 1.0 时期、企业管理软件与服务的 2.0 时期，全面进
入了第三个战略发展时期。同时，公司还在贵阳成功举办以“融合互联 商业谋变”
为主题的“2016 中国企业互联网大会暨用友用户大会”，来自全国的 2000 多位企
业家及高管、专家学者及媒体代表等共议企业互联网化落地之道；在会议上，来自
不同行业的大型企业代表各自分享了自身的互联网化实践，公司在总结企业实现互
联网化路径的同时，集中发布了十余款云服务产品，包含了用友 iUAP、友云采、共
享财务云、友人才、友报账、友空间等。
    报告期内，公司获得国家发改委 2016 年“互联网+”重大工程项目，该项目是
支撑“互联网+”新模式的企业互联网开放平台建设与运营项目；中标了工信部信息
化和软件服务业司 2016 年工业转型升级（中国制造 2025）--行业系统解决方案应
用推广：《基于云平台的大型企业资源管理系统（ERP）解决方案应用推广》项目。
    报告期内，公司平台产品用友 iUAP 平台在 2016 年世界互联网大会领先科技成
果评选中入选 50 强；公司被中国信息系统集成及服务行业联盟评定为 2016 年度信
息系统集成及服务大型一级企业。
    报告期内，公司获得赛迪顾问颁发的“2015-2016 中国 IT 自主创新年度突出贡
献企业”、“2015-2016 年中国新一代信息技术创新典范企业”、“2015-2016 中国
管理软件市场年度成功企业”；在产品与服务方面，公司的企业互联网开放平台 iUAP
荣获 2015-2016 中国企业互联网开放平台年度创新奖，公司的友空间荣获 2015-2016
中国企业社交协同年度最佳产品等多项产品大奖。报告期内，公司获得了 2016 中国
IT 用户满意度调研“企业互联网服务用户推荐品牌”、“大中型企业互联网化云平
台用户推荐品牌”、“管理软件用户满意度第一”、“ERP 软件用户满意度第一”、
“数字营销解决方案用户满意度第一”、 “行政事业财务管理软件用户满意度第
一”、“中型企业互联网应用软件用户推荐品牌”、“中型企业互联网应用软件服
务满意度第一”、 “小微企业财务管理云服务用户满意度第一”等多项大奖。
    报告期内，公司继续推进与阿里的战略合作，在加强双方业务纵深合作的同时，
深度参与云栖大会，全面提升用友在企业互联网领域的市场影响力。公司还与华为
签署了全面战略合作协议并发布企业私有云联合解决方案，积极推进和滴滴等众多
生态伙伴的全方位合作，建设企业互联网服务生态平台，助力客户企业互联网转型
升级。
    6、员工发展
    报告期末，公司员工数量为 14,302 人，同比 2015 年末增长 11.24%，其中专职
从事云服务业务的人员 1662 人，占比 11.62%，专职从事金融服务业务的人员 821
人，占比 5.74%。
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    报告期内，公司发布了“用友文化 3.0”，同时配套开发了相应的文化培训课
程，并组织全员学习培训。通过轮训和各种活动，公司新的核心价值“用户之友、
专业奋斗、开放创新、诚信合作”得到了全面宣贯，支持了公司“用友 3.0”战略
的落地。
    报告期内，为加强对新型互联网人才的吸引力度，加大在高等院校的雇主品牌
影响力，公司实施校园共享招聘，对提高招聘质量、降低招聘成本起到了积极作用。
    报告期内，公司开始有计划地推进干部年轻化工作和人才梯队建设，一批年轻
的干部特别是高级管理人员脱颖而出，并在相应的岗位上发挥了积极作用。
    报告期内，公司还组织对 2015 年度重大创新成果进行了评选，并给予重奖，同
时，加强了日常创新的推进、表彰，进一步激发了员工参与创新和申请专利工作的
积极性。
    7、投资并购情况
   （1）投资并购
    报告期内，公司与中国建筑股份有限公司、中国建筑第三工程局有限公司共同
投资设立用友建筑公司，公司出资 4,400 万元人民币，占设立后用友建筑公司 55%
的股权。
    报告期内，公司以人民币 19,556.08 万元的价格收购畅捷通支付公司 55.82%的
股权，并以人民币 10,000 万元向其增资。上述股权收购和增资后，公司持有畅捷通
支付公司 85%的股权。
    报告期内，公司与北京碧水源科技股份有限公司等 10 家公司共同投资发起设立
中关村银行，公司出资人民币 11.92 亿元，占设立后中关村银行 29.80%的股权。
    报告期内，公司与上海海悦投资管理有限公司共同投资设立红火台公司，公司
出资 2,750 万元人民币，占设立后红火台公司 55%的股权。
    报告期内，公司向北京微众文化传媒有限公司（以下称“微众传媒”）增资 1000
万元人民币，占微众传媒增资后 2.3697%的股权。
    报告期内，公司与江铃汽车集团公司等 6 家公司共同投资发起设立友泰保险公
司，出资 2 亿元人民币，占设立后友泰保险公司 20%的股权。
   （2）设立基金
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    报告期内，公司与参股公司宁波梅山保税港区银杏海投资管理有限公司等 12 家
合伙人共同发起设立产业投资基金杭州银杏海股权投资合伙企业（有限合伙），公
司出资 3000 万元人民币，占比 15%。
    报告期内，公司与北京中关村大河资本投资管理中心（有限合伙）等 22 家合伙
人共同发起设立产业投资基金北京中关村并购母基金投资中心（有限合伙），公司
出资 15,000 万元人民币，占比 1.2%。
二、报告期内主要经营情况
    参见“一、管理层讨论与分析”中“（二）公司各项业务发展情况”。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
              科目                  本期数                上年同期数       变动比例（%）
营业收入                         5,113,348,861        4,451,272,019                   14.9
营业成本                         1,603,567,007        1,430,949,268                   12.1
销售费用                         1,313,070,973        1,185,300,776                   10.8
管理费用                         2,030,924,271        1,723,260,423                   17.9
财务费用                             76,147,791             92,700,207               -17.9
经营活动产生的现金流量净额         887,081,189             549,715,458                61.4
投资活动产生的现金流量净额        -531,009,094            -956,248,499              不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -22,021,738        1,313,077,511                 不适用
研发支出                         1,072,223,348             889,113,742                20.6
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                  单位:元     币种:人民币
                              主营业务分行业情况
                                                             营业收      营业成
                                                                                 毛利率
                                                 毛利率      入比上      本比上
分行业        营业收入       营业成本                                            比上年
                                                 （%）       年增减      年增减
                                                                                增减（%）
                                                             （%）       （%）
软件行业   4,983,689,341 1,581,055,350              68.3       14.9        11.6 增加
                                                                                1.0 个
                                                                                百分点
                              主营业务分产品情况
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                                                                                       毛利率
                                                            毛利率    入比上   本比上
           分产品     营业收入        营业成本                                         比上年
                                                            （%）     年增减   年增减
                                                                                       增减（%）
                                                                      （%）    （%）
       软件产品     2,365,109,627      39,799,387              98.3     13.9      70.2     减少
                                                                                         0.6 个
                                                                                         百分点
       技术服务     2,527,615,621 1,467,077,667                42.0     17.4      12.2     增加
       及培训                                                                            2.7 个
                                                                                         百分点
       其他            90,964,093      74,178,296              18.5    -17.5     -14.1     减少
                                                                                         3.2 个
                                                                                         百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                      营业收   营业成
                                                                                      毛利率
                                                            毛利率    入比上   本比上
       分地区         营业收入        营业成本                                        比上年
                                                            （%）     年增减   年增减
                                                                                      增减（%）
                                                                      （%）    （%）
       中国境内     4,927,107,921 1,549,016,666                68.6     15.2     11.4     增加
                                                                                        1.1 个
                                                                                        百分点
       中国境外        56,581,420      32,038,684              43.4     -5.5     18.9     减少
                                                                                      11.6 个
                                                                                        百分点
       主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
       □适用 √不适用
       (2). 产销量情况分析表
       □适用 √不适用
       (3). 成本分析表
                                                                                       单位：元
                                              分行业情况
                                                                           上年
                                              本期                                 本期金
                                                                           同期
                                              占总                                 额较上
                    成本构                                                 占总                    情况
    分行业                     本期金额       成本          上年同期金额           年同期
                    成项目                                                 成本                    说明
                                              比例                                 变动比
                                                                           比例
                                              (%)                                  例(%)
                                                                           (%)
软件行业                     1,581,055,350      100 1,417,143,853            100       11.6
                                              分产品情况
    分产品          成本构     本期金额       本期    上年同期金额         上年    本期金          情况
                                                 39 / 220
                                           2016 年年度报告
                  成项目                     占总                          同期    额较上            说明
                                             成本                          占总    年同期
                                             比例                          成本    变动比
                                             (%)                           比例    例(%)
                                                                           (%)
软件产品                      39,799,387       2.5    23,383,863             1.7       70.2
技术服务及培训             1,467,077,667      92.8 1,307,402,671           92.3        12.2
其他                          74,178,296       4.7    86,357,319             6.1      -14.1
       成本分析其他情况说明
       □适用 √不适用
       (4). 主要销售客户及主要供应商情况
       √适用 □不适用
       前五名客户销售额 10,367 万元，占年度销售总额 2.0%；其中前五名客户销售额中
       关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
       前五名供应商采购额 5,338 万元，占年度采购总额 3.3%；其中前五名供应商采购额
       中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
       其他说明
       无。
       2. 费用
       √适用 □不适用
                              2016 年度                   2015 年度           变动比例（%）
    销售费用             1,313,070,973                 1,185,300,776                   10.8
    管理费用             2,030,924,271                 1,723,260,423                   17.9
    财务费用                76,147,791                    92,700,207                 -17.9
       3. 研发投入
       研发投入情况表
       √适用 □不适用
                                                                                      单位：元
       本期费用化研发投入                                                            933,814,609
       本期资本化研发投入                                                            138,408,739
       研发投入合计                                                                1,072,223,348
       研发投入总额占营业收入比例（%）                                                        21.0
       公司研发人员的数量                                                                 4,746
       研发人员数量占公司总人数的比                                                        33.2
                                               40 / 220
                                               2016 年年度报告
           例（%）
           研发投入资本化的比重（%）                                                          12.9
           情况说明
           √适用 □不适用
                报告期内，公司继续加大对云服务和金融服务的研发投入，整体研发支出较 2015
           年度增长了 20.6%。公司对符合资本化条件在中长期产生效益的全新形态的产品与
           技术研发项目，包括用友 iUAP PaaS 平台、建筑企业互联网开放平台 iCOP 产品、
           互联网技术与运维平台项目、友空间、医疗机构成本管理系统等近十个研发项目进
           行了研发支出资本化，资本化研发支出金额占当期研发总支出的 12.9%。
           4. 现金流
           √适用 □不适用
           科目                          本期数          上年同期数      变动比例（%）
           经营活动产生的现金流量            887,081,189     549,715,458         61.4
           净额
           投资活动产生的现金流量            -531,009,094          -956,248,499             不适用
           净额
           筹资活动产生的现金流量             -22,021,738         1,313,077,511             不适用
           净额
           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三) 资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.   资产及负债状况
                                                                                           单位：元
                                                                               本期期末
                                                                   上期期末
                                     本期期末数占                              金额较上
                                                     上期期末      数占总资
 项目名称          本期期末数        总资产的比例                              期期末变        情况说明
                                                         数        产的比例
                                         （%）                                   动比例
                                                                     （%）
                                                                                 （%）
交易性金融资                     -              -    58,794,001          0.5      -100.0    主要由于交易性金
产                                                                                          融资产 16 年到期
                                                                                            所致
应收票据              71,473,083              0.6    53,649,381          0.5        33.2    主要由于报告期内
                                                                                            客户采用票据付款
                                                    41 / 220
                              2016 年年度报告
                                                                 方式的增多所致
应收利息        8,067,682    0.1      2,602,998   0.0    209.9   主要由于 16 年尚
                                                                 未到期的存款较 15
                                                                 年增加所致
存货           34,624,680    0.3    23,904,688    0.2     44.8   主要由于报告期内
                                                                 备货增加所致
在建工程       613,555,733   5.0   414,862,262    3.8     47.9   主要由于报告期内
                                                                 用友网络科技股份
                                                                 有限公司用友产业
                                                                 园（北京）、用友（南
                                                                 昌）产业基地发展
                                                                 有限公司产业园及
                                                                 三亚用友软件科技
                                                                 有限公司产业园建
                                                                 设投入所致
开发支出       122,529,566   1.0    26,025,570    0.2    370.8   主要由于报告期内
                                                                 公司加大对互联网
                                                                 的研发投入所致
递延所得税资   96,400,326    0.8    73,528,204    0.7     31.1   主要由于可抵扣亏
产                                                               损与资产减值损失
                                                                 增加所致
应付职工薪酬   726,148,762   6.0   552,085,343    5.1     31.5   主要由于业绩增加
                                                                 奖金随之增加所致
应交税费       280,969,281   2.3   212,225,808    1.9     32.4   主要由于报告期应
                                                                 纳税所得额增加所
                                                                 致
应付利息                -     -     21,137,671    0.2   -100.0   主要由于报告期支
                                                                 付上年年底中期票
                                                                 据利息所致
其他应付款     603,245,801   5.0   291,364,472    2.7    107.0   主要由于畅捷通支
                                                                 付公司增加应付备
                                                                 付金 2.6 亿所致
一年内到期的   113,415,571   0.9   602,590,400    5.5    -81.2   主要由于报告期内
非流动负债                                                       应付债券到期还本
                                                                 付息所致
其他流动负债   143,720,189   1.2    18,857,031    0.2    662.2   主要由于根据增值
                                                                 税最新政策增加了
                                                                 待转销项税额所致
长期借款       254,327,079   2.1   131,598,294    1.2     93.3   主要由于报告期子
                                                                 公司用友（南昌）
                                                                 产业基地发展有限
                                                                 公司产业园新增贷
                                                                 款所致
                                   42 / 220
                                                2016 年年度报告
递延收益              41,924,045               0.3      6,796,895          0.1     516.8   主要由于报告期收
                                                                                           到政府拨款增加所
                                                                                           致
其他综合收益           2,944,939               0.0        720,336          0.0     308.8   主要由于汇率变动
                                                                                           所致
           其他说明
           无。
           2.   截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
                  项目                期末账面价值           受限原因
            货币资金                        55,387,454 履约保证金
            应收票据
            存货
            固定资产                       333,293,032          取得银行借款抵押
            无形资产                       147,356,964          取得银行借款抵押
            在建工程                       501,143,146          取得银行借款抵押
            合计                         1,037,180,596          /
           3.   其他说明
           □适用 √不适用
           (四) 行业经营性信息分析
           √适用 □不适用
                参见“第三节 公司业务概要”中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营
           模式及行业情况说明”中“（二）行业情况说明”。
           (五) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析
           √适用 □不适用
                报告期内公司投资状况分析详见本节“一、经营情况讨论与分析”中“（二）
           公司各项业务发展情况”中“7、投资并购情况”的具体内容。
           (1) 重大的股权投资
           □适用 √不适用
                                                     43 / 220
                                                                                  2016 年年度报告
                       (2) 重大的非股权投资
                       □适用 √不适用
                       (3) 以公允价值计量的金融资产
                       □适用 √不适用
                       (六) 重大资产和股权出售
                       □适用 √不适用
                       (七) 主要控股参股公司分析
                       √适用 □不适用
                                                                                                      公司直接持 股比                                            净利润（净损
公司名称           注册资本（元）     主要产品或服务                 经营范围                                             主营业务收入（元）   总资产（元）
                                                                                                      例（ %）                                                   失）（元）
北京用友政务软件                                                     应用软件服务；销售计算机、软
                        129,775,735   计算机软/硬件、技术咨询                                                    84.19%         522,677,312        676,248,973      87,035,443
有限公司                                                             件及辅助设备
                                                                     计算机软硬件及网络设备、产品
                                                                     及系统集成的技术开发、转让、
用友汽车信息科技                                                     服务、咨询、网络布线、办公自
（上海）股份有限        100,000,000   计算机软件/系统集成/咨询行业   动化产品、电子产品、通讯                    81.18%         304,054,615        429,371,026      67,899,152
公司                                                                 设备的销售，企业管理咨询，从
                                                                     事货物进出口及技术进出口业
                                                                     务。
                                                                     金融软件及计算机网络技术开
                                                                     发；销售计算机软、硬件；计算
                                      计算机软/硬件/网
用友金融信息技术                                                     机系统集成；技术咨询、技术服
                        102,000,000   络、技术咨询及电                                                           78.43%         371,538,834        319,296,005      61,141,197
有限公司                                                             务、技术培训（不得面向全国招
                                      子行业
                                                                     生）；货物进出口、技术进出口、
                                                                     代理进出口。
用友新道科技股份                                                     管理课程开发与培训，软件开发
                        180,270,000   计算机软件/管理培训                                                        57.97%         278,875,489        590,112,795      71,877,307
有限公司                                                             销售、咨询服务，在线学习
                                                                     烟草软件及其它相关软件开发
厦门用友烟草软件                      计算机软/硬件/电
                         20,000,000                                  设计,硬件制造,销售,并提供烟                 73.00%         132,339,950        177,238,592      41,843,202
有限责任公司                          子行业
                                                                     草行业信
                                                                     电子计算机软件、硬件及辅助设
                                                                     备的技术开发、技术咨询、技术
                                                                     转让、技术
用友优普信息技术                                                     服务、技术培训；企业管理咨询；
                        200,000,000   计算软件/系统集成/咨询行业                                                   100%         452,128,287        590,554,718     167,847,451
有限公司                                                             数据库服务；销售计算机、软件
                                                                     及辅助设备；设计、制作、代理、
                                                                     发布广告；技术进出口、货物进
                                                                     出口、代理进出口
                                                                                      44 / 220
                                                              2016 年年度报告
                                                    电子计算机软件、硬件及外部设
                                                    备的技术开发、技术咨询、技术
畅捷通信息技术股                 计算机软/硬件/耗   转让、技术服务、技术培训；销
                   217,181,666                                                     68.94%   436,774,405   1,325,310,645   -129,206,348
份有限公司                       材、电子行业       售打印纸和计算机耗材、电子计
                                                    算机软硬件及外部设备；数据库
                                                    服务。
                   (八) 公司控制的结构化主体情况
                   □适用 √不适用
                   三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
                   (一) 行业格局和趋势
                   √适用 □不适用
                          公司所处行业的竞争格局和发展趋势，详见“第三节 公司业务概要”中“一、
                   报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”中“（二）行业情况
                   说明”。
                   (二) 公司发展战略
                   √适用 □不适用
                          公司通过对国家政策、市场环境、产业趋势及自身经营管理的认真分析与研究，
                   洞察到公司所处的软件、云服务和金融业务领域呈现出新的趋势：企业及公共组织
                   业务及管理互联网化、云化发展迅速；全球企业软件产业都在向云服务模式加速转
                   型发展；中国企业服务领域在快速互联网化，企业业务及运营服务 BAAS（含垂直电
                   商）、应用服务 SAAS 发展迅猛，社交与协同服务对企业服务入口抢占，应用市场及
                   开放平台快速崛起，To B 互联网成为投资热点；国产化对高端及行业云服务、软件
                   业务会带来重要机会，公司所处行业领域具有巨大的市场空间，处于战略发展机遇
                   期，为此公司在 2016 年下半年发布实施了用友 3.0 战略，用友云服务发展进入新阶
                   段。
                          2017 年，面对企业及公共组织业务及管理互联网化、云服务化飞速发展的市场
                   需求以及软件国产化对高端及行业云服务、软件业务带来的重要机会，公司将围绕
                   “聚合用友云”、“软件效益化”及“互联网金融”三大目标和方向，聚合资源，
                   深化融合，形成合力，加快扎实实施用友 3.0 战略，在亚太最大管理软件提供商基
                   础上，向“社会级商业应用基础设施服务提供商”挺进。
                                                                   45 / 220
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(三) 经营计划
√适用 □不适用
    按照用友 3.0 战略要求，公司在 2017 年重点做好以下工作：
    在软件业务方面，公司将进一步推进效益化发展，整合中高端企业客户业务组
织，升级客户经营体系，持续改进经营，保持增长，控制成本费用，提高客户满意
度，提升经营效益。公司继续推进软件与云服务、金融服务基于创新客户价值的深
化融合，发挥软件客户资产价值。
    在云服务业务方面，公司瞄准企业服务市场，将自身定位于社会级商业应用基
础设施服务提供商，基于社会化商业理念、互联网化的商业范式，按照以终为始的
方针，研发推广“用友云”，并分步开放用友云服务和软件接口，对接 API/共享经
济。
    “用友云”的推出标志着公司云服务业务从探索、分散创新走向聚合发展的新
阶段，将全面覆盖公司已部署的公共应用服务平台、核心领域云与行业云、企业金
融云及云市场，同时融合 NC/U9 及 U8+等软件，实现聚合资源，形成合力，加速发
展。此举旨在全力打造用友在企业云服务市场的中国领先地位，并承接国产化，超
越国际厂商，迈向世界级企业。
    在金融业务方面，公司将加快推进企业支付服务业务，稳健推进互联网投融资
信息服务业务，结合公司客户和业务资源，开拓发展企业供应链金融服务业务，布
局投资理财、信用征信服务业务；公司将加强投融管退继续推进财务投资业务，积
极筹建北京中关村银行，继续推进筹备友泰财产保险股份有限公司。
    为促进公司核心业务快速发展，公司将加强战略并购与投资，加强企业金融工
作，完成专项融资计划；公司积极对接资本市场，继续分类报告公司业务发展，做
好投资者关系和市值管理。
    公司将进一步按照企业文化 3.0 的要求，继续积极、体系化推进干部和专家年
轻化；继续优化公司中长期激励制度；改进绩效考核办法，更有效激励高增长和超
目标经营；对关键岗位干部加强基于业绩和价值观的考任制；继续严格执行阳光经
营方针，打击违规行为。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
  1、公司可能面对的风险：
（1）公司新业务发展的不确定性；
                                     46 / 220
                                   2016 年年度报告
（2）受经济形势因素影响而导致的部分企业 IT 支出放缓。
  2、应对措施：
（1）按照用友 3.0 战略要求,公司将云服务业务和金融业务作为战略业务予以高度
重视，要求各经营机构全力推进落实好新年度的各项工作，盯紧经营目标的达成，
尤其是净利润、云服务收入目标的实现；
（2）公司通过投资并购符合公司战略方向的企业互联网服务企业，来加速构建企业
互联网生态圈，为未来价值挖掘打下基础；
（3）公司将积极引进符合互联网企业经营要求的技术和运营人才，积极、体系化推
进干部和专家年轻化，为扎实加快实施用友 3.0 战略打下坚实基础；
（4）面对企业及公共组织业务与管理服务云化飞速发展的市场需求,以及国产化对
高端及行业云服务、软件业务带来的重要机会，时刻关注市场动态的变化，及时捕
捉商机，并快速转化成经营成果，促进收入与利润同步增长。
  （5）优化各经营机构的业务布局，提高业务运营效率和经营效益。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
    明
□适用 √不适用
                              第五节          重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司 2016 年度利润分配预案
    经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2016 年度公司实现净利
润 269,108,763 元。公司以 2016 年度净利润 269,108,763 元为基数，提取 10%的法
定盈余公积金 26,910,876 元，提取 5%任意盈余公积金 13,455,438 元，加往年累积
的未分配利润 937,175,178 元，本次实际可供分配的利润为 1,165,917,627 元；公
司以股权登记日总股本为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金股利 1.3 元(含税)。
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                                      2016 年年度报告
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      币种：人民币
                                                                 单位：元
                                                                          占合并报
                                                           分红年度合     表中归属
                   每 10 股
          每 10 股                 每 10 股     现金分红的 并报表中归     于上市公
 分红               派息数
          送红股                   转增数           数额   属于上市公     司普通股
 年度              (元)（含
          数（股）                 （股）         （含税） 司普通股股     股东的净
                      税）
                                                           东的净利润     利润的比
                                                                            率(%)
2016                       1.3                 190,348,315 197,391,725
年
2015                       1.5                 219,644,016 323,745,309
年
2014                           3          2 351,425,702 550,250,599
年
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案
     预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                     如未
                                                                            如未能
                                                                                     能及
                                                                            及时履
                                              承诺               是否                时履
                                                        是否有              行应说
                承诺    承诺       承诺       时间               及时                行应
 承诺背景                                               履行期              明未完
                类型      方       内容       及期               严格                说明
                                                          限                成履行
                                                限               履行                下一
                                                                            的具体
                                                                                     步计
                                                                              原因
                                                                                       划
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
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作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
与首次公开
发行相关的
承诺
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
               其他    公司     自        自     是       是
                       控股     2015      2015
                       股东     年7月     年7月
                       北京     8 日起    8 日起
                       用友     的未      的未
                       科技     来6个     来6个
                       有限     月内      月内
                       公司     不减
                                持公
其他对公司                      司股
中小股东所                      票。
作承诺（不     其他    公司     自        自     是       是
减持承诺）             股东     2015      2015
                       上海     年7月     年7月
                       用友     8 日起    8 日起
                       科技     的未      的未
                       咨询     来6个     来6个
                       有限     月内      月内
                       公司     不减
                                持公
                                司股
                                票。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
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四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                         单位：元 币种：人民币
                                                           现聘任
境内会计师事务所名称                       安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                  1,900,000
境内会计师事务所审计年限                   19 年
境外会计师事务所名称                       无
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限                   无
                                   名称                            报酬
内部控制审计会计师事务 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所                      600,000
所                     （特殊普通合伙）
财务顾问               无
保荐人                 国泰君安证券股份有限公
                       司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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七、面临暂停上市风险的情况
(一)      导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)      公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
    情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
       报告期内，公司于 2016 年 2 月 2 日披露《公司关于股票期权行权结果暨股份上
市公告》，共计 1441 名激励对象行权上市 5,096,270 份股票期权。
       公司于 2016 年 3 月 4 日披露《公司关于注销已回购的股权激励股份的公告》，
公司合计注销了 581,717 股限制性股票。
       公司于 2016 年 3 月 24 日披露《公司关于股票期权行权结果暨股份上市公告》，
截止 2016 年 3 月 29 日，共计 8 名激励对象行权上市 186,840 份股票期权。
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    公司于 2016 年 4 月 29 日召开第六届董事会第三十五次会议，审议通过了《公
司关于作废部已授出股票期权及回购注销部分已授出限制性股票的议案》，决定作
废 1,456 名激励对象共计 5,184,595 份股票期权，回购注销 1,425 名激励对象共计
3,365,939 股限制性股票。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                   单位: 元 币种: 人民币
               公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保
     担保
                    发生                  担保
     方与                                                  是否 是否 关
                    日期 担保 担保        是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保                  担保                  存在 为关 联
                    (协 起始 到期         已经 是否 逾期
  方 公司 保方 金额                  类型                  反担 联方 关
                    议签 日     日        履行 逾期 金额
     的关                                                    保 担保 系
                      署                  完毕
       系
                    日)
报告期内担保发生额合计（不包括对
子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括
对子公司的担保）
                      公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                               200,000,000
                                      53 / 220
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              报告期末对子公司担保余额合计（B）                                          200,000,000
                                公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
              担保总额（A+B）                                                            200,000,000
              担保总额占公司净资产的比例(%)                                                      3.52
              其中：
              为股东、实际控制人及其关联方提供
              担保的金额（C）
              直接或间接为资产负债率超过70%的
              被担保对象提供的债务担保金额（D）
              担保总额超过净资产50%部分的金额
              （E）
              上述三项担保金额合计（C+D+E）
              未到期担保可能承担连带清偿责任说明
              担保情况说明
              (三)     委托他人进行现金资产管理的情况
              1、 委托理财情况
              □适用 √不适用
              2、 委托贷款情况
              □适用 √不适用
              3、 其他投资理财及衍生品投资情况
              √适用 □不适用
                                                       投资期限
   投资类型            签约方        投资份额                         产品类型      投资盈亏     是否涉诉
                                                         （天）
外汇掉期             中信银行北   40,000,000.00       396            金融衍生品   2,213,353.19   否
                     京海淀支行
外汇掉期             宁波银行北   20,500,000.00       369            金融衍生品   704,026.19     否
                     京分行
保本保证收益型       北京银行展   160,000,000.00      182            理财产品     2,632,767.12   否
理财                 览路支行
保本浮动收益型       宁波银行北   60,000,000.00       182            理财产品     864,328.77     否
理财                 京分行
保本浮动收益型       中信银行北   70,000,000.00       181            理财产品     1,128,150.69   否
理财                 京海淀支行
保本浮动收益型       华夏银行北   150,000,000.00      182            结构性存款   2,393,424.65   否
结构性存款           京媒体村支
                     行
保本保证收益型       浦发银行北   100,000,000.00      182            结构性存款   1,750,000.00   否
结构性存款           京金融街支
                     行
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保本保证收益型     光大银行北    100,000,000.00     182            结构性存款   1,700,000.00   否
结构性存款         京天宁寺支
                   行
保本保证收益型     北京银行展    100,000,000.00     92             理财产品     882,191.78     否
理财               览路支行
保本保证收益型     包商银行北    50,000,000.00      91             理财产品     461,232.88     否
理财               京中关村支
                   行
保本浮动收益型     包商银行北    50,000,000.00      83             理财产品     397,945.21     否
理财               京中关村支
                   行
保本保证收益型     北京银行展    300,000,000.00     85             理财产品     2,165,753.42   否
理财               览路支行
保本浮动收益型     包商银行北    500,000,000.00     156            理财产品     7,479,452.05   否
理财               京中关村支
                   行
            其他投资理财及衍生品投资情况的说明
                   2016 年 8 月 31 日，公司第六届董事会第四十二次会议审议通过《公司关于公
            司延长使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司延长使用不超过 8
            亿元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品或
            办理银行定期存款，期限不得超过公司本次董事会批准之日起 12 个月，并在上述额
            度及期限范围内可以滚动使用投资额度。
            (四)      其他重大合同
            □适用 √不适用
            十六、其他重大事项的说明
            √适用 □不适用
                   报告期内，根据《计算机软件保护条例》及《计算机软件著作权登记办法》规
            定，经中华人民共和国国家版权局批准，公司获得了“用友 iUAP 企业互联网开放平
            台系统”等 74 项软件著作权。
                   报告期内，根据《中华人民共和国专利法》规定，经中华人民共和国知识产权
            局核准，公司获得了“数据处理系统”等 107 项专利授权。
                   报告期内，根据《中华人民共和国商标法》规定，经中华人民共和国国家工商
            行政管理总局商标局核准，公司获得了“uap web”等 64 项注册商标专有权。
                                                     55 / 220
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十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司披露了《用友网络科技股份有限公司 2016 年度社会责任报告》，披露网址：
www.sse.com.cn。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股份变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                          单位：股
               本次变动前                    本次变动增减（＋，－）       本次变动后
                                   发         公
                            比例        送                                             比例
              数量                 行         积        其他      小计    数量
                            (%)         股                                             (%)
                                   新         金
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                                              股       转
                                                       股
一、有限售条件股份       57,993,772    3.96                  -54,066,319     -54,066,319      3,927,453     0.27
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股          57,993,772    3.96                  -54,066,319     -54,066,319      3,927,453     0.27
其中：境内非国有法       53,484,602    3.65                  -53,484,602     -53,484,602              0       0
人持股
       境内自然人         4,509,170    0.31                       -581,717     -581,717       3,927,453     0.27
持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
       境外自然人
持股
二、无限售条件流通    1,406,694,548   96.04                   53,671,442     53,671,442    1,460,365,990   99.73
股份
1、人民币普通股       1,406,694,548   96.04                   53,671,442     53,671,442    1,460,365,990   99.73
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、普通股股份总数    1,464,688,320     100                       -394,877     -394,877    1,464,293,443     100
              2、 普通股股份变动情况说明
              √适用 □不适用
                  报告期内，公司于 2016 年 2 月 2 日披露《公司关于股票期权行权结果暨股份上
              市公告》，公司激励对象行权暨股份上市 5,096,270 份股票期权，行权后公司总股
              本变更为 1,464,688,320 股。
                  公司于 2016 年 3 月 4 日披露《公司关于注销已回购的股权激励股份的公告》，
              公司已注销共计 581,717 股限制性股票。注销后公司总股本变更为 1,464,106,603
              股。
                  公司于 2016 年 3 月 24 日披露《公司关于股票期权行权结果暨股份上市公告》，
              公司激励对象行权暨股份上市 186,840 份股票期权，行权后公司总股本变更为
              1,464,293,443 股。
              3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
              √适用 □不适用
                                                       57 / 220
                                   2016 年年度报告
       公司于 2016 年 3 月 4 日回购已授予但尚未解锁的限制性股票 581,717 股，于
2016 年 3 月 29 日股票期权行权验资后发行无限售流通股 186,840 股。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                           单位: 股
       报告期内，公司于 2016 年 3 月 4 日披露《公司关于注销已回购的股权激励股份
的公告》，公司已注销共计 581,717 股限制性股票。注销后公司限售股变更为
57,412,055 股。
       公司于 2016 年 8 月 17 日披露《公司非公开发行限售股上市流通公告》，公司
解锁上市了 53,484,602 股限制性股票。解锁后，公司限售股变为 3,927,453 股。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                          单位：股   币种：人民币
股票及其衍                  发行价
                                                                获准上市    交易终
    生          发行日期    格（或利   发行数量      上市日期
                                                                交易数量    止日期
证券的种类                    率）
普通股股票类
因股票期权      2015/12/9      8.31 4,342,919        2016/2/5 4,342,919
行权而向激
励对象定向
发行的无限
售流通股
因股票期权      2015/12/9      14.98     753,351     2016/2/5    753,351
行权而向激
励对象定向
发行的无限
售流通股
因股票期权       2016/3/4      8.31      186,840 2016/3/29       186,840
行权而向激
励对象定向
发行的无限
售流通股
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
                                       58 / 220
                                    2016 年年度报告
其他衍生证券
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
    报告期内，公司于 2016 年 2 月 2 日披露《公司关于股票期权行权结果暨股份上
市公告》，公司激励对象行权暨股份上市 4,342,919 份首次授予的股票期权，公司
激励对象行权暨股份上市 753,351 份预留授予的股票期权，行权后公司总股本变更
为 1,464,688,320 股。
    公司于 2016 年 3 月 24 日披露《公司关于股票期权行权结果暨股份上市公告》，
公司激励对象行权暨股份上市 186,840 份股票期权，行权后公司总股本变更为
1,464,293,443 股。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               79,851
年度报告披露日前上一月末的普通股股                                           83,347
东总数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东
总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复
的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                            单位:股
                                        前十名股东持股情况
    股东名称           报告期内增   期末持股数     比例   持   质押或冻结情况     股东
                                        59 / 220
                             2016 年年度报告
    （全称）            减             量         (%)    有                     性质
                                                         有
                                                         限
                                                         售   股
                                                         条   份
                                                                      数量
                                                         件   状
                                                         股   态
                                                         份
                                                         数
                                                         量
北京用友科技有限             0 419,281,579 28.63         0         161,750,000 境内非
                                                              质
公司                                                                           国有法
                                                              押
                                                                               人
上海用友科技咨询             0 178,456,657 12.19         0                   0 境内非
有限公司                                                      无               国有法
                                                                               人
上海益倍管理咨询   -1,858,765    68,298,923       4.66   0                   0 境内非
有限公司                                                      无               国有法
                                                                               人
北京用友企业管理             0   58,553,029       4.00   0          48,700,000 境内非
                                                              质
研究所有限公司                                                                 国有法
                                                              押
                                                                               人
共青城优富投资管               0 42,000,000 2.87 0                   4,000,000 境内非
                                                              质
理合伙企业（有限合                                                             国有法
                                                              押
伙）                                                                           人
中国证券金融股份               0 29,174,447 1.99 0                           0 其他
                                                              无
有限公司
马信琪                8,827,715 28,827,715 1.97 0             无             0 其他
上海原点资产管理     17,765,317 23,600,000 1.61 0                            0 其他
有限公司－原点 6                                              无
号基金
于桂珍               18,922,328 18,922,328 1.29 0             无             0 其他
李春凤               18,325,652 18,325,652 1.25 0             无             0 其他
                           前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件流通股             股份种类及数量
            股东名称
                                         的数量                 种类        数量
北京用友科技有限公司                       419,281,579        人民币普    419,281,579
                                                                通股
上海用友科技咨询有限公司                       178,456,657    人民币普    178,456,657
                                                                通股
上海益倍管理咨询有限公司                        68,298,923    人民币普     68,298,923
                                                                通股
                                 60 / 220
                                      2016 年年度报告
    北京用友企业管理研究所有限公                                 人民币普
                                                         58,553,029            58,553,029
    司                                                             通股
    共青城优富投资管理合伙企业（有                   42,000,000 人民币普       42,000,000
    限合伙）                                                       通股
    中国证券金融股份有限公司                         29,174,447 人民币普       29,174,447
                                                                   通股
    马信琪                                           28,827,715 人民币普       28,827,715
                                                                   通股
    上海原点资产管理有限公司－原                     23,600,000 人民币普       23,600,000
    点 6 号基金                                                    通股
    于桂珍                                           18,922,328 人民币普       18,922,328
                                                                   通股
    李春凤                                           18,325,652 人民币普       18,325,652
                                                                   通股
    上述股东关联关系或一致行动的         北京用友科技有限公司(简称“用友科技”)、上海用
    说明                                 友科技咨询有限公司(简称“用友咨询”)和北京用友
                                         企业管理研究所有限公司(简称“用友研究所”)因受
                                         相同控股股东控制而存在关联关系，上海益倍管理咨
                                         询有限公司(简称“上海益倍”)与共青城优富投资管
                                         理合伙企业（有限合伙）(简称“共青城优富”)因其
                                         执行董事同时担任用友咨询与用友研究所的董事而分
                                         别与用友咨询和用友研究所形成关联关系。上海益倍
                                         与共青城优富因受不同控股股东控制而不存在关联关
                                         系，与用友科技因受不同控股股东控制也不存在关联
                                         关系。上述五家股东与其他股东之间不存在关联关系。
                                         本公司不了解其他股东之间是否存在关联关系或是否
                                         是一致行动人。
    表决权恢复的优先股股东及持股         无。
    数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                              北京用友科技有限公司
单位负责人或法定代表人            王文京
成立日期                          1999 年 4 月 15 日
                                          61 / 220
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主要经营业务                   技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；企业
                               管理咨询、经济信息咨询；项目投资；投资管理
报告期内控股和参股的其他
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                           王文京
国籍                           中国
是否取得其他国家或地区居留     否
权
主要职业及职务             最近 5 年任公司董事长兼总裁，还担任畅捷通信息
                           技术股份有限公司、北京用友政务软件有限公司、
                           厦门用友烟草软件有限责任公司、用友汽车信息科
                           技（上海）股份有限公司董事长等职务。
过去 10 年曾控股的境内外上 畅捷通信息技术股份有限公司
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市公司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
    王文京先生，1964 年 12 月出生，经济学学士，1983～1988 年在国务院某直属
机关工作。1988 年与苏启强先生共同出资创建用友软件服务社，曾任用友软件股份
有限公司董事长、总裁等职务，现任公司董事长兼总裁。王文京先生是中国产业互
联网发展联盟执行理事长，第九届至第十二届全国人大代表。
    王文京先生曾荣获“中国优秀民营企业家”、“中国优秀民办科技实业家”、
“优秀董事长”、“全国劳动模范”、“优秀中国特色社会主义事业建设者”、“求
是杰出青年”、 “中国软件企业十大领军人物”、“中国年度经济人物”（CCTV
2001’）、美国《商业周刊》评选的“亚洲之星”、“爱心捐助奖”等称号及荣誉。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                         63 / 220
                                     2016 年年度报告
                                                                币种：人民币
                                                         单位：元
                                                                    主要经营
              单位负责
 法人股东                    成立日      组织机构                   业务或管
              人或法定                                  注册资本
   名称                        期          代码                     理活动等
                代表人
                                                                      情况
上 海 用 友 王文京          1994 年 913101146077210078 22,932,980 从 事 计 算
科技咨询                    05 月 13                              机软硬件
有限公司                    日                                    技术领域
                                                                  内的技术
                                                                  咨询，企业
                                                                  管理咨询，
                                                                  投资管理，
                                                                  实业投资。
                                                                  （企业涉
                                                                  及行政许
                                                                  可的，凭许
                                                                  可证经营）
情况说明
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         64 / 220
                                                            2016 年年度报告
                                     第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：股
                                                                                                             报告期内   是否在公
                                                                                         年度内股            从公司获   司关联方
           职务                      任期起始     任期终    年初持股          年末持股              增减变
 姓名                性别    年龄                                                        份增减变            得的税前   获取报酬
           (注)                        日期       止日期        数                数                动原因
                                                                                           动量              报酬总额
                                                                                                             （万元）
王文京   董事 长 男          53     2014/4/8     注1                                                           214.30 否
         兼总裁
郭新平   副董 事 男          54     2014/4/8     注1                                                           205.15 否
         长
吴政平   董事    男          53     2014/4/8     注1        1,177,482 1,389,364           211,882 二 级 市     203.58 否
                                                                                                  场买卖
李绍唐   独   立 董 男       60     2014/4/8     注1                                                             8.00 否
         事
黄锦辉   独   立 董 男       53     2014/4/8     注1                                                             8.00 否
         事
于扬     独   立 董 男       49     2014/4/8     注1                                                             8.00 否
         事
王贵亚   独   立 董 男       52     2016/9/13 注 1                                                               4.21 否
         事
汪超涌   独   立 董 男       52     2015/4/9     注3                                                             3.53
         事
                                                                65 / 220
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许建钢   监事   会 男   57   2014/4/8   注1     216,906         221,306     4,400 股 票 期    77.11 否
         主席                                                                     权行权
章珂     监事      男   52   2014/4/8 注 1                                                           否
高志勇   监事      男   54   2014/4/8 注 1                                                           否
章培林   财务   总 男   53   2016/1/15 注 2     643,441         655,681    12,240 股 票 期    175.07 否
         监                                                                       权行权
严绍业   高级   副 男   53   2014/3/17 注 2     138,854         157,536    18,682 股 票 期    147.21 否
         总裁                                                                     权行权
陈巧红   高级   副 女   53   2014/3/17 注 2     937,237         962,837    25,600 股 票 期    141.73 否
         总裁                                                                     权行权、
                                                                                  二 级 市
                                                                                  场买卖
欧阳青   高级   副 男   52   2014/3/17 注 2     620,136         642,816    22,680 股 票 期    165.62 否
         总裁   兼                                                                权行权
         董事   会
         秘书
郑雨林   高级   副 男   52   2014/3/17 注 3     454,990          15,840   -439,150 股 票 期   76.43 否
         总裁                                                                      权行权、
                                                                                   二 级 市
                                                                                   场买卖
陈强兵   执行   总 男   41   2016/1/15 注 2      35,280          55,440     20,160 股 票 期   174.01 否
         裁                                                                        权行权
谢志华   执行   副 男   41   2016/1/15 注 2     319,080         339,040     19,960 股 票 期   183.78 否
         总裁                                                                      权行权
王健     高级   副 男   51   2015/1/30 注 2      40,272          53,856     13,584 股 票 期   102.84 否
         总裁                                                                      权行权
徐宝东   高级   副 男   53   2014/3/17 注 2     280,216         295,236     15,020 股 票 期   113.24 否
                                                  66 / 220
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         总裁                                                                               权行权、
                                                                                            二 级 市
                                                                                            场买卖
杨晓柏   高级   副 男    46       2016/1/16 注 2         39,600          39,600         0                 84.40 否
         总裁
左骏     高级   副 男    38       2016/1/16 注 2         35,280          35,280         0                 96.03 否
         总裁
胡彬     高级   副 男    53       2014/3/17 注 2        211,388         233,620    22,232 二 级 市       117.84 否
         总裁                                                                             场买卖
任志刚   高级   副 男    46       2014/3/17 注 2         70,200          91,800    21,600 股 票 期       142.17 否
         总裁                                                                             权行权
季学庆   高级   副 男    46       2014/3/17 注 3         49,680          62,640    12,960 股 票 期       107.42 否
         总裁                                                                             权行权、
                                                                                          二 级 市
                                                                                          场买卖
包志刚   高级 副 男      43       2016/1/16 注 3         10,080          10,080         0                 72.53 否
         总裁
 合计        /      /         /      /         /      5,280,122 5,261,972         -18,150      /       2,632.20      /
注 1：任期至公司 2016 年年度股东大会选举出新一届董事会、监事会之日止。
注 2：公司已于 2016 年 1 月 15 日召开第六届董事会第三十二次会议的聘任章培林显示为公司财务总监、聘任陈强兵先生为公司执行
总裁、聘任谢志华先生为公司执行副总裁。任期至公司 2016 年年度股东大会选举出的新一届董事会聘任公司高级管理人员之日止。
注 3：公司已于 2016 年 4 月 18 日召开的第六届董事会第三十四次会议，免去郑雨林先生的高级副总裁职务。公司已于 2016 年 6 月
15 日召开的第六届董事会第三十七次会议，免去包志刚先生的高级副总裁职务。公司已于 2016 年 8 月 27 日披露了《公司关于独立董
事辞职的公告》，独立董事汪超涌先生自 2016 年 8 月 26 日起不再担任公司独立董事。
  姓名                                                       主要工作经历
                                                          67 / 220
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王文京   董事长兼总裁王文京先生，1988 年创建用友公司，曾任公司董事长、总裁等职务，目前还担任畅捷通信息技术股份有限
         公司董事长、北京用友政务软件有限公司董事长、厦门用友烟草软件有限责任公司董事长、用友汽车信息科技（上海）
         股份有限公司董事长、用友新道科技股份有限公司董事长等职务。
郭新平   副董事长郭新平先生，1989 年加入用友，曾任公司副董事长、总裁、财务总监等职务，目前还担任畅捷通信息技术股份
         有限公司监事会主席、北京用友政务软件有限公司董事、厦门用友烟草软件有限责任公司董事、用友医疗卫生信息系统
         有限公司监事、北京用友审计软件有限公司董事长、北京用友幸福投资管理有限公司监事等职务。
吴政平   董事吴政平先生，1992 年加入用友，曾任公司董事、执行副总裁、高级副总裁、财务总监和行政总监等职务，目前还担
         任畅捷通信息技术股份有限公司董事、北京用友政务软件有限公司董事、厦门用友烟草软件有限责任公司董事、用友医
         疗卫生信息系统有限公司执行董事、北京用友审计软件有限公司监事、北京用友幸福投资管理有限公司执行董事等职务。
李绍唐   独立董事李绍唐先生，曾任 IBM 台湾分公司协理，北京甲骨文软件系统有限公司华东暨华西区董事总经理，中国多普达
         通讯有限公司首席执行官兼总裁，连营科技股份有限公司总经理，晶赞光电股份有限公司首席执行官，1111 人力银行执
         行长（CEO）等职务。
黄锦辉   独立董事黄锦辉先生，1964 年 10 月出生，工商管理博士学位，澳大利亚资深注册会计师、国际注册管理咨询师、中国
         注册会计师、中国注册资产评估师、中国注册税务师、高级会计师，同时具有司法鉴定资格。1983 年 9 月-1993 年 12
         月先后在外经贸部、中国成套设备进出口(集团)总公司及其海外机构任职，1994 年 1 月加盟利安达会计师事务所有限责
         任公司，历任部门经理、副主任会计师、董事长兼主任会计师，现任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人
         兼主任会计师，利安达国际董事局主席、董事长。现担任中华全国工商业联合会执委、中华民营企业联合会副会长、中
         国注册会计师协会理事等十多项社会职务。
于扬     独立董事于扬先生，1968 年出生，学士学位，现任北京易观网络信息咨询有限公司的董事长兼首席执行官，还任浙江日
         报报业集团学术委员会委员，爱心衣橱理事，中国科学院研究生青年发展关怀计划名誉导师，上海信息化企业协会发起
         人，亚杰商会创业导师，中关村金种子蒲公英孵化器创业导师，北京航空航天大学软件学院移动计算机专业指导专家等。
王贵亚   独立董事王贵亚先生，1964 年出生，硕士学位，现任北京昊翔资本管理有限公司董事长，还任中国财富管理五十人论坛
         副主席及中国法学会证券法学研究会副会长等。曾任中国建设银行股份有限公司投资理财总监，大连万达集团高级副总
         裁。
许建钢   监事会主席许建钢先生，2001 年 5 月加入用友，曾任公司业务发展总监、产业发展总监、副总裁等职务。
章珂     监事章珂先生，管理学博士，曾任公司副总裁、董事会秘书等职务，现任上海兰基斯软件有限公司执行董事、北京如临
         其境科技有限公司董事、上海爱都创意网络科技有限公司董事等职务。
高志勇   监事高志勇先生，经济学学士，注册会计师、注册税务师、高级会计师，曾任信诚会计师事务所董事长兼主任会计师、
                                                      68 / 220
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         岳华会计师事务所税务合伙人、北青传媒股份有限公司独立监事，现任北京用友科技有限公司董事长助理、北京注册会
         计师协会专家委员会委员、中央国家机关政府采购中心评标委员、财政部企业内部控制标准委员会咨询专家、湘潭市政
         府特聘经济顾问等职务。
章培林   财务总监章培林先生，2001 年加入用友，曾任公司副总经理、副总裁、高级副总裁、执行副总裁兼财务总监等职务。2016
         年 1 月 15 日公司召开第六届董事会第三十二次会议，聘任章培林先生为公司财务总监。
严绍业   高级副总裁严绍业先生，1963 年 8 月出生，经济学硕士。2003 年 1 月加入用友，曾任北京用友政务软件有限公司总经理、
         公司品牌总监、公司监事、副总裁、高级副总裁等职务。
陈巧红   高级副总裁陈巧红女士，1992 年加入用友，曾任公司总裁助理兼政府及行业大客户总部总经理、副总裁、高级副总裁等
         职务。
欧阳青   高级副总裁兼董事会秘书欧阳青先生，2003 年 2 月加入用友，曾任公司副总裁、高级副总裁、董事会秘书。
陈强兵   执行总裁陈强兵先生，1976 年 9 月出生，学士。2000 年加入用友，曾任分公司销售经理、分支机构管理总部负责人、分
         公司总经理、助理总裁、副总裁、高级副总裁、执行总裁等职务。
谢志华   执行副总裁谢志华先生，1998 年加入用友，曾任公司研发工程师、开发部经理、NC 事业部副总经理、NC 产品本部总经
         理、助理总裁、副总裁、高级副总裁、执行副总裁等职务。
王健     高级副总裁王健先生，1966 年 5 月出生，硕士。2001 年加入用友，曾任公司制造产品经理、制造行业事业部总经理、大
         型企业解决方案业务本部总经理，助理总裁、副总裁、高级副总裁等职务。
徐宝东   高级副总裁徐宝东先生，2007 年加入用友，曾任公司助理总裁、山东区总经理、公司副总裁、高级副总裁等职务。
杨晓柏   高级副总裁杨晓柏先生，1970 年 9 月出生，硕士。1999 年加入用友，曾任分公司总经理、助理总裁、副总裁、高级副总
         裁等职务。
左骏     高级副总裁左骏先生，1978 年 12 月出生，学士。2006 年加入用友，曾任分公司总经理、助理总裁、副总裁、高级副总
         裁等职务。
胡彬     高级副总裁胡彬先生，2009 年 2 月加入用友，曾任公司副总裁、高级副总裁等职务。
任志刚   高级副总裁任志刚先生，1996 年加入用友，曾任公司地区市场代表、子公司总经理、山东区总经理、公司副总裁、高级
         副总裁等职务。
季学庆   高级副总裁季学庆先生，1996 年加入用友，曾任公司上海分公司总经理、华东大区总经理、公司副总裁、高级副总裁等
         职务。
                                                       69 / 220
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其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
                                                                                                                            单位:股
                         年初持有股票     报告期新授予    报告期内可行        报告期股票期   股票期权行   期末持有股    报告期末市
  姓名         职务
                           期权数量       股票期权数量        权股份            权行权股份   权价格(元)   票期权数量      价（元）
章培林      财务总监           60,480               0           30,240              30,240         8.31
严绍业      高级副总           45,360               0           22,680              22,680         8.31
            裁
陈巧红      高级副总            21,600                0                   0             0             0
            裁
欧阳青      高级副总            45,360                0          22,680            22,680          8.31
            裁兼董事
            会秘书
郑雨林      高级副总            47,520                0          23,760            23,760          8.31
            裁
陈强兵      高级副总            15,120                0                   0             0             0
            裁
谢志华      高级副总            51,840                0          25,920            25,920          8.31
            裁
王健        高级副总            14,688                0                   0             0             0
            裁
徐宝东      高级副总            45,360                0          22,680            22,680          8.31
            裁
杨晓柏      高级副总            23,760                0                   0             0             0
                                                               70 / 220
                                                      2016 年年度报告
          裁
左骏      高级副总           15,120              0                   0                0                0
          裁
胡彬      高级副总           22,032              0                   0                0                0
          裁
任志刚    高级副总            3,240              0                   0                0                0
          裁
季学庆    高级副总           25,920              0          12,960             12,960              8.31
          裁
包志刚    高级副总           15,120              0                   0                0                0
          裁
  合计        /             452,520              0        160,920             160,920          /                     0        /
注：公司于 2016 年 4 月 29 日召开了第六届董事会第三十五次会议，审议通过了《公司关于作废部分已授出股票期权及回购注销部分
已授出限制性股票的议案》，因公司部分激励对象发生了《公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》（下称“《股权激
励计划（草案修订稿）》”）规定的激励对象发生变动的情形，且公司 2015 年业绩未满足《股权激励计划（草案修订稿）》规定的
公司业绩考核要求，公司决定按照《股权激励计划（草案修订稿）》的相关规定作废 1,456 名激励对象共计 5,184,595 份的股票期权，
故上表中高管的期末持有期权数量应为 0 份。
                                                                                                                             单位:股
                                    报告期新授予     限制性股票                                            期末持有限
                       年初持有限制                                                                                       报告期末市
  姓名       职务                   限制性股票数     的授予价格          已解锁股份       未解锁股份       制性股票数
                         性股票数量                                                                                         价（元）
                                          量           （元）                                                量（注）
章培林    财务总监           20,160             0          4.69                       0        20,160            20,160
严绍业    高级副总裁         15,120             0          4.69                       0        15,120            15,120
陈巧红    高级副总裁         14,400             0          4.69                       0        14,400            14,400
                                                          71 / 220
                                                           2016 年年度报告
欧阳青     高级副总裁           15,120             0         4.69              0        15,120       15,120
           兼董事会秘
           书
郑雨林     高级副总裁           15,840             0         4.69              0        15,840       15,840
陈强兵     执行总裁             10,080             0         4.69              0        10,080       10,080
谢志华     执行副总裁           17,280             0         4.69              0        17,280       17,280
王健       高级副总裁            9,792             0         4.69              0         9,792        9,792
徐宝东     高级副总裁           15,120             0         4.69              0        15,120       15,120
杨晓柏     高级副总裁           15,840             0         4.69              0        15,840       15,840
左骏       高级副总裁           10,080             0         4.69              0        10,080       10,080
胡彬       高级副总裁           14,688             0         4.69              0        14,688       14,688
任志刚     高级副总裁           10,800             0         4.69              0        10,800       10,800
季学庆     高级副总裁            8,640             0         4.69              0         8,640        8,640
包志刚     高级副总裁           10,080             0         4.69              0        10,080       10,080
  合计          /              203,040             0       /                   0       203,040      203,040      /
注：公司于 2016 年 4 月 29 日召开了第六届董事会第三十五次会议，审议通过了《公司关于作废部分已授出股票期权及回购注销部分
已授出限制性股票的议案》，因公司部分激励对象发生了《股权激励计划（草案修订稿）》规定的激励对象发生变动的情形，且公司
2015 年业绩未满足《股权激励计划（草案修订稿）》规定的公司业绩考核要求，公司决定按照《股权激励计划（草案修订稿）》的相
关规定作废 1425 名激励对象共计 3,365,939 股的限制性股票，故上表中高管期末持有的 203,040 股限制性股票将予以回购注销。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                  股东单位名称         在股东单位担任的职务       任期起始日期         任期终止日期
王文京                    北京用友科技有限公司         执行董事                2015-6-15            2018-6-14
王文京                    北京用友企业管理研究所有限公 董事长                  2015-6-15            2018-6-14
                                                               72 / 220
                                                     2016 年年度报告
                          司
王文京                    上海用友科技咨询有限公司       董事长                 2015-6-15         2018-6-14
郭新平                    上海益倍管理咨询有限公司       执行董事               2015-6-15         2018-6-14
郭新平                    北京用友企业管理研究所有限公   董事                   2015-6-15         2018-6-14
                          司
吴政平                    共青城优富投资管理合伙企业     执行董事               2015-6-15         2018-6-14
                          （有限合伙）
吴政平                    北京用友企业管理研究所有限公   董事                   2015-6-15         2018-6-14
                          司
在股东单位任职情况的
说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                   其他单位名称          在其他单位担任的职务      任期起始日期      任期终止日期
王文京                    畅捷通信息技术股份有限公司     董事长                 2016/3/17         2019/3/16
王文京                    北京用友政务软件有限公司       董事长                 2016/11/10        2019/11/9
王文京                    用友汽车信息科技（上海）股份   董事长                 2015/6/29         2018/6/28
                          有限公司
王文京                    用友新道科技股份有限公司       董事长                 2015/6/11         2018/6/10
王文京                    厦门用友烟草软件有限责任公司   董事长                 2014/8/22         2017/8/21
王文京                    用友金融信息技术股份有限公司   董事长                 2016/5/9          2019/5/8
王文京                    用友医疗卫生信息系统有限公司   执行董事               2016/4/19         2019/4/18
王文京                    北京用友审计软件有限公司       执行董事               2015/9/25         2018/9/24
王文京                    用友移动通信技术服务有限公司   董事                   2014/3/4          2017/3/3
王文京                    用友建筑云服务有限公司         董事长                 2016/12/29        2019/12/28
                                                          73 / 220
                                      2016 年年度报告
王文京   北京用友薪福社云科技有限公司     董事长        2016/1/29    2019/1/28
王文京   上海秉钧网络科技股份有限公司     董事长        2015/11/5    2018/11/4
王文京   北京畅捷通支付技术有限公司       董事长        2016/7/29    2019/7/28
王文京   深圳前海用友力合金融服务有限     董事          2014/8/15    2017/8/14
         公司
王文京   三亚用友软件科技有限公司         董事          2016/3/11    2019/3/10
王文京   YONYOU           INTERNATIONAL   执行董事      2016/4/3     2019/4/2
         HOLDINGS.,    LTD.
王文京   WECOO                  NETWORK   执行董事      2015/6/28    2018/6/27
         TECHNOLOGES    CO.,LTD.
王文京   YONYOU             (SINGAPORE)   董事          2016/8/27    2019/8/26
         PRIVATE      LIMITED
王文京   YONYOU          (HONG    KONG)   董事          2015/6/27    2018/6/26
         COMPANY       LIMITED
王文京   YONYOU       SOFTWARE (MACAU)    董事          2016/3/17    2019/3/16
         CO.,    LTD.
郭新平   用友（南昌）产业基地发展有限     执行董事      2015/9/7     2018/9/6
         公司
郭新平   畅捷通信息技术股份有限公司       监事会主席    2016/3/17    2019/3/16
郭新平   北京用友政务软件有限公司         董事          2016/11/10   2019/11/9
郭新平   用友汽车信息科技（上海）股份     监事会主席    2015/6/29    2018/6/28
         有限公司
郭新平   用友新道科技股份有限公司         监事会主席    2015/6/11    2018/6/10
郭新平   厦门用友烟草软件有限责任公司     董事          2014/8/21    2017/8/21
郭新平   用友金融信息技术股份有限公司     董事          2016/5/9     2019/5/8
郭新平   用友移动通信技术服务有限公司     董事长        2014/3/4     2017/3/3
郭新平   上海秉钧网络科技股份有限公司     监事会主席    2015/11/5    2018/11/4
                                           74 / 220
                                     2016 年年度报告
郭新平   北京畅捷通支付技术有限公司      董事          2016/7/29    2019/7/28
郭新平   深圳前海用友力合金融服务有限    董事          2014/8/15    2017/8/15
         公司
郭新平   三亚用友软件科技有限公司        董事长        2016/2/11    2019/2/10
郭新平   北京用友幸福投资管理有限公司    监事          2016/5/12    2019/5/11
郭新平   YONYOU            (SINGAPORE)   董事          2016/8/27    2019/8/26
         PRIVATE     LIMITED
郭新平   YONYOU        (HONG     KONG)   董事          2009/6/27    2018/6/26
         COMPANY   LIMITED
吴政平   北京用友幸福投资管理有限公司    执行董事      2016/5/12    2019/5/11
吴政平   畅捷通信息技术股份有限公司      董事          2016/3/17    2019/3/16
吴政平   北京用友政务软件有限公司        董事          2016/11/10   2019/11/9
吴政平   用友汽车信息科技（上海）股份    董事          2015/6/29    2018/6/28
         有限公司
吴政平   用友新道科技股份有限公司        董事          2015/6/11    2018/6/10
吴政平   厦门用友烟草软件有限责任公司    董事          2014/8/21    2017/8/20
吴政平   用友金融信息技术股份有限公司    董事          2016/5/9     2019/5/8
吴政平   用友医疗卫生信息系统有限公司    执行董事      2018/9/16    2018/9/15
吴政平   北京用友审计软件有限公司        监事          2015/3/8     2018/3/7
吴政平   用友移动通信技术服务有限公司    董事          2014/3/4     2017/3/3
吴政平   上海秉钧网络科技股份有限公司    董事          2015/11/5    2018/11/4
吴政平   深圳前海用友力合金融服务有限    董事长        2014/8/15    2017/8/15
         公司
吴政平   用友（南昌）产业基地发展有限    监事          2015/9/7     2018/9/6
         公司
吴政平   三亚用友软件科技有限公司        监事          2016/2/11    2019/2/10
吴政平   北京用友审计软件有限公司        监事          2015-3-8     2018-3-7
                                          75 / 220
                                                     2016 年年度报告
吴政平                    用友（南昌）产业基地发展有限 监事                  2015-9-7           2018-9-6
                          公司
吴政平                    三亚用友软件科技有限公司     监事                  2016-2-11          2019-2-10
在其他单位任职情况的
说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策 1、公司按年度对公司董事、监事和高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评并进行可
程序                               比企业董事、监事和高级管理人员报酬调查。
                                   2、公司根据绩效考评结果和报酬调查结果，确定有竞争力的年薪报酬和薪酬结构。
                                   3、公司董事、监事和高级管理人员奖金报酬与公司经营业绩结果直接挂钩。公司每年年初
                                   审定批准公司年度经营计划和业绩目标，年度结束后根据实际业绩结果完成情况，核定批准
                                   公司董事、监事和高级管理人员的奖金数。公司董事、监事的薪酬方案及薪酬情况，需提交
                                   公司董事会、监事会审议后，报股东大会审议批准。公司高级管理人员的薪酬方案及薪酬情
                                   况，需提交公司董事会审议批准。
                                   4、独立董事实行年度津贴制，由公司董事会确定年度津贴标准议案，报经股东大会批准执
                                   行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依 公司董事、监事、高级管理人员报酬确定依据主要是年度绩效考评结果、公司年度业绩完成
据                                 率和可比企业董事、监事、高级管理人员报酬行情。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际 报告期内，董事、监事和高级管理人员应付报酬合计 2,632.20 万元。
支付情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人 报告期末，全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬为 2,632.20 万元。
员实际获得的报酬合计
                                                         76 / 220
                                                        2016 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                            担任的职务                     变动情形              变动原因
王贵亚                           独立董事                        聘任                新聘任
汪超涌                           独立董事                        解聘                辞职
郑雨林                           高级副总裁                      解聘                免去职务
包志刚                           高级副总裁                      解聘                免去职务
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                            77 / 220
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                              5,245
主要子公司在职员工的数量                                          9,057
在职员工的数量合计                                               14,302
母公司及主要子公司需承担费用的离退
休职工人数
                              专业构成
            专业构成类别                        专业构成人数
              生产人员
              销售人员                                            2,535
              技术人员                                            4,746
              财务人员
              行政人员                                            1,294
            支持服务人员                                          1,444
    咨询实施及培训人员                                        3,967
                合计                                             14,302
                              教育程度
            教育程度类别                         数量（人）
                博士
                硕士                                              1,243
                本科                                             10,477
                大专                                              2,397
              大专以下
                合计                                             14,302
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司员工薪酬主要由月度基本工资、季度绩效工资、年度绩效奖金等组成，
其中季度绩效工资与员工季度个人业绩挂钩，属于短期激励；年度绩效奖金与公
司经营目标完成情况、部门目标实现情况、个人年度绩效挂钩，属于中短期激励。
    公司还实行期权计划、其他股权计划等中长期激励措施。
    公司建立有完善的社会福利体系，并建立了基础性商业保险制度。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司一贯坚持培训支撑业务的原则，结合公司战略转型和员工发展需要，2016
年度员工培训方面的年度工作重点有：
                                   78/ 220
    1、持续加强公司业务转型过程中各级经理的领导力提升，提高各级经理的变
革推动力、团队影响力和执行力。
    2、全员开展职业生涯规划轮训和文化轮训，激发员工主人翁精神和创造力，
提升团队凝聚力。
    3、专业人才培养项目化推进，用友大学和成员企业分工合作，持续、规模采
用培养项目的方式提高各类各级专业岗位的能力持续提升，积极推广新方法、新
技术在员工能力提升中的应用。
    4、强调培训和业务的深度结合，针对公司年度业务策略和业务开展中的实际
问题，采用先进的学习技术，开展各类专项培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                           第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券
交易所有关规定和要求，修订了《公司章程》、《公司董事、监事和高级管理人
员薪酬管理制度》、《股东大会议事规则》。公司法人治理结构的实际情况与中
国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。公司治理活动
开展情况如下：
    1、报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会。公司股东
大会的召集、召开等相关程序符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关
规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。
    2、报告期内，公司共召开了 20 次董事会和 10 次董事会专门委员会会议。公
司董事会五个专门委员会对公司的发展规划、财务审计、对外投资、股权激励计
划和内控制度等进行研究并召开相关会议，充分发挥专业作用，加强了公司决策
的科学性，提高了重大事项决策的效益和质量。
    3、报告期内，公司共召开了 5 次监事会会议。除监事会日常工作外，全体监
事全部列席公司的董事会会议，及时全面掌握公司的经营情况，履行对董事会和
管理层的监督职责。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司
                                    79/ 220
章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，
对公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    4、公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》
等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。公司不断完善投资者
关系管理工作，严格信息披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
公司通过组织投资者交流会、接待股东来访、回答咨询等多种方式增强信息披露
的透明度，并指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日
报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为公司信息披露的媒体，使所
有股东都有平等的机会获得信息。
    5、公司通过安排董事、监事、高管积极参加证券监管部门组织的专项培训活
动，使公司董事、监事、高管进一步增强了法制意识、责任意识，公司治理知识
结构得到更新和加强，促使董事、监事、高管更加忠实、勤勉地履行义务，提高
公司决策和管理的规范性。
6、公司治理的完善是一项长期的系统工程，需要持续地改进和提高。公司将继续
根据有关规定及时完善公司制度，不断强化企业管理，夯实管理基础，通过完善
法人治理、强化内部管理，加强科学决策与内部控制，不断提高公司规范运作和
法人治理水平，促进公司平稳健康发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当
说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网      决议刊登的披露
     会议届次              召开日期
                                                  站的查询索引              日期
2015 年年度股东大      2016 年 4 月 8 日       www.sse.com.cn        2016 年 4 月 9 日
会
2016 年第一次临时      2016 年 9 月 13 日 www.sse.com.cn             2016 年 9 月 14 日
股东大会
2016 年第二次临时      2016 年 11 月 28 www.sse.com.cn               2016 年 11 月 29
股东大会               日                                            日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
         是否                                                                 参加股东
 董事                                 参加董事会情况
         独立                                                                 大会情况
 姓名
         董事    本年应      亲自     以通           委托   缺席   是否连续   出席股东
                                           80/ 220
                  参加董   出席     讯方           出席   次数   两次未亲   大会的次
                  事会次   次数     式参           次数          自参加会       数
                    数              加次                             议
                                      数
王文京      否        20      20         16                      否
郭新平      否        20      20         16                      否
吴政平      否        20      20         16                      否
李绍唐      是        20      20         16                      否
黄锦辉      是        20      20         16                      否
于扬        是        20      20         18                      否
汪超涌      是        11      11         10                      否
王贵亚      是         9       9          8                      否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项
    的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
    不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
                                      81/ 220
    公司对高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司实施的
高级管理人员绩效评价制度是公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履
行职责情况进行考评，并根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至
聘用与否。公司对高级管理人员实行与公司年度经营业绩挂钩的绩效奖金制。
    公司根据发展需要对包括高级管理人员在内的骨干员工实施股权激励计划。
股权激励计划在监管部门审核批准且实际经营业绩符合计划中规定的条件时实施。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司披露了《用友网络科技股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评
价报告》，披露网址：www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司披露了《用友网络科技股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》，披
露网址：www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
√适用 □不适用
    报告期内，公司未发生重大会计差错、重大遗漏信息补充和业绩预告修正等
情况。
                       第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                      82/ 220
                           第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                 审计报告
                                            安永华明(2017)审字第60469423_A01号
用友网络科技股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的用友网络科技股份有限公司的财务报表，包括2016年12月31
日的合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、股东权益变动表
和现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是用友网络科技股份有限公司管理层的责任。这种
责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
                                  83/ 220
                              审计报告(续)
                                             安永华明(2017)审字第60469423_A01号
   三、审计意见
    我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了用友网络科技股份有限公司2016年12月31日的合并及公司的财务状况以
及2016年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)            中国注册会计师        林   扬
     中国北京                                 中国注册会计师        张文丽
                                                     二零一七年三月十七日
                                 84/ 220
二、财务报表
                              合并资产负债表
                            2016 年 12 月 31 日
编制单位: 用友网络科技股份有限公司
                                                             单位:元   币种:人民币
               项目               附注            期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                     附注七、1     4,545,989,288             3,879,048,001
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入   附注七、2                                 58,794,001
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                     附注七、4       71,473,083                 53,649,381
  应收账款                     附注七、5     1,608,862,312             1,519,699,082
  预付款项                     附注七、6        50,394,477                43,357,365
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                     附注七、7            8,067,682             2,602,998
  应收股利
  其他应收款                   附注七、9          142,758,718           151,921,293
  买入返售金融资产
  存货                         附注七、10          34,624,680            23,904,688
  划分为持有待售的资产
  存货
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 附注七、13      996,729,784               872,617,946
    流动资产合计                             7,458,900,024             6,605,594,755
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产             附注七、14         466,921,112           394,614,111
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                 附注七、17         200,331,888           167,422,645
  投资性房地产
  固定资产                     附注七、19    1,564,584,484             1,574,752,492
  在建工程                     附注七、20      613,555,733               414,862,262
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
                                   85/ 220
  油气资产
  无形资产                     附注七、25       628,985,189     654,558,568
  开发支出                     附注七、26       122,529,566      26,025,570
  商誉                         附注七、27       983,972,556     984,745,356
  长期待摊费用                 附注七、28        18,950,687      22,481,317
  递延所得税资产               附注七、29        96,400,326      73,528,204
  其他非流动资产
    非流动资产合计                            4,696,231,541    4,312,990,525
       资产总计                              12,155,131,565   10,918,585,280
流动负债：
  短期借款                     附注七、31     2,352,342,112   1,823,984,362
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                     附注七、35       436,007,797     402,105,982
  预收款项                     附注七、36       803,299,725     779,745,566
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                 附注七、37       726,148,762     552,085,343
  应交税费                     附注七、38       280,969,281     212,225,808
  应付利息                     附注七、39                 -      21,137,671
  应付股利                     附注七、40           312,500         988,875
  其他应付款                   附注七、41       603,245,801     291,364,472
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债       附注七、43       113,415,571     602,590,400
  其他流动负债                 附注七、44       143,720,189      18,857,031
    流动负债合计                              5,459,461,738   4,705,085,510
非流动负债：
  长期借款                     附注七、45       254,327,079     131,598,294
  应付债券                     附注七、46
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
                                   86/ 220
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                      附注七、51          41,924,045              6,796,895
  递延所得税负债                附注七、29          11,010,341             12,397,239
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               307,261,465              150,792,428
       负债合计                                5,766,723,203            4,855,877,938
所有者权益
  股本                          附注七、53     1,464,293,443            1,464,688,320
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                      附注七、55     2,385,810,133            2,252,417,040
  减：库存股                    附注七、56      186,377,326               241,959,975
  其他综合收益                  附注七、57         2,944,939                  720,336
  专项储备
  盈余公积                      附注七、59         675,739,412            635,373,098
  一般风险准备
  未分配利润                    附注七、60     1,345,710,249             1,407,652,479
  归属于母公司所有者权益合计                   5,688,120,850             5,518,891,298
  少数股东权益                                   700,287,512               543,816,044
    所有者权益合计                             6,388,408,362             6,062,707,342
       负债和所有者权益总计                   12,155,131,565            10,918,585,280
法定代表人：王文京 主管会计工作负责人：章培林 会计机构负责人：王仕平
                             母公司资产负债表
                             2016 年 12 月 31 日
编制单位:用友网络科技股份有限公司
                                                              单位:元    币种:人民币
             项目                  附注            期末余额              期初余额
流动资产：
  货币资金                                    2,326,825,284             1,766,656,827
  以公允价值计量且其变动计入                              -                58,794,001
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          38,596,182             32,915,762
                                附注十七、         660,407,517            691,532,312
  应收账款
  预付款项                                          17,526,429             10,452,494
  应收利息
                                    87/ 220
 应收股利                                      12,002,658       12,002,658
                               附注十七、     771,653,706      816,150,228
 其他应收款
  存货                                         10,627,739         9,278,404
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  45,000,040        847,046,975
    流动资产合计                              3,882,639,555     4,244,829,661
非流动资产：
  可供出售金融资产                              405,700,000       342,900,000
  持有至到期投资
  长期应收款
                               附注十七、     2,808,015,470     2,730,552,239
 长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                  1,103,221,943     1,140,914,184
  在建工程                                    487,258,935       369,584,134
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                    398,502,221      396,815,661
  开发支出                                     93,332,756
  商誉                                         67,850,075        67,850,075
  长期待摊费用                                  8,756,697        11,010,869
  递延所得税资产                               44,512,321        36,829,215
  其他非流动资产
    非流动资产合计                          5,417,150,418     5,096,456,377
       资产总计                             9,299,789,973     9,341,286,038
流动负债：
  短期借款                                    2,826,736,451     2,418,456,605
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                    159,174,246      138,719,907
  预收款项                                    324,643,268      340,862,628
  应付职工薪酬                                279,955,653      216,801,331
  应交税费                                    105,535,376      105,022,687
  应付利息                                                      21,137,671
  应付股利                                                         676,375
  其他应付款                                  253,312,107      322,877,683
                                  88/ 220
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                      72,300,920        582,420,999
  其他流动负债                                60,518,373          4,811,492
    流动负债合计                           4,082,176,394      4,151,787,378
非流动负债：
  长期借款                                       74,327,079       131,598,294
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                    40,300,000          4,000,000
  递延所得税负债                                4,156,055         4,156,055
  其他非流动负债
    非流动负债合计                           118,783,134        139,754,349
       负债合计                            4,200,959,528      4,291,541,727
所有者权益：
  股本                                       1,464,293,443      1,464,688,320
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                 1,812,470,035      1,816,175,776
  减：库存股                                  19,590,072         22,635,702
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                   675,739,412        635,373,098
  未分配利润                               1,165,917,627      1,156,142,819
    所有者权益合计                         5,098,830,445      5,049,744,311
       负债和所有者权益总计                9,299,789,973      9,341,286,038
法定代表人：王文京 主管会计工作负责人：章培林 会计机构负责人：王仕平
                                合并利润表
                              2016 年 1—12 月
                                                       单位:元   币种:人民币
               项目                   附注       本期发生额      上期发生额
一、营业总收入                                   5,113,348,861    4,451,272,019
其中：营业收入                     附注七、61    5,113,348,861    4,451,272,019
      利息收入
                                   89/ 220
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    5,216,250,106   4,617,511,482
其中：营业成本                         附注七、61 1,603,567,007     1,430,949,268
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       附注七、62    72,828,971      73,284,813
      销售费用                         附注七、63 1,313,070,973   1,185,300,776
      管理费用                         附注七、64 2,030,924,271   1,723,260,423
      财务费用                         附注七、65    76,147,791      92,700,207
      资产减值损失                     附注七、66   119,711,093     112,015,995
  加：公允价值变动收益（损失以“－”   附注七、67                    -1,705,998
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填       附注七、68    51,517,834     180,651,535
列）
      其中：对联营企业和合营企业                      4,827,064      -2,492,157
的投资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  -51,383,411      12,706,074
  加：营业外收入                       附注七、69   362,315,465     355,353,198
      其中：非流动资产处置利得                        1,060,737       1,204,668
  减：营业外支出                       附注七、70    15,442,848       5,669,399
      其中：非流动资产处置损失                        1,206,031         744,431
四、利润总额（亏损总额以“－”号                    295,489,206     362,389,873
填列）
  减：所得税费用                       附注七、71    51,320,126      19,397,384
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                  244,169,080     342,992,489
  归属于母公司所有者的净利润                        197,391,725     323,745,309
  少数股东损益                                       46,777,355      19,247,180
六、其他综合收益的税后净额                            2,442,463       2,257,102
  归属母公司所有者的其他综合收益                      2,224,603       1,677,744
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
                                       90/ 220
      2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部
分
      5.外币财务报表折算差额                      2,224,603       1,677,744
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的                    217,860            579,358
税后净额
七、综合收益总额                                246,611,543     345,249,591
  归属于母公司所有者的综合收益总                199,616,328     325,423,053
额
  归属于少数股东的综合收益总额                   46,995,215      19,826,538
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                            0.14              0.23
  （二）稀释每股收益(元/股)                            0.14              0.23
法定代表人：王文京 主管会计工作负责人：章培林 会计机构负责人：王仕平
                              母公司利润表
                             2016 年 1—12 月
                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                  附注     本期发生额      上期发生额
一、营业收入                   附注十七、4 1,832,234,199   1,622,838,106
  减：营业成本                 附注十七、4   644,175,530      557,134,408
      税金及附加                              25,194,106       26,423,357
      销售费用                               362,777,097      384,897,811
      管理费用                               747,368,911      632,106,539
      财务费用                               122,062,876      143,415,700
      资产减值损失                           180,249,602       51,961,142
  加：公允价值变动收益（损失以                                 -1,705,998
“－”号填列）
                                   91/ 220
       投资收益（损失以“－”号 附注十七、5   380,124,799     308,751,325
填列）
       其中：对联营企业和合营企                 4,687,124       1,007,916
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填                130,530,876     133,944,476
列）
  加：营业外收入                              141,257,520     150,327,037
       其中：非流动资产处置利得                   793,301         658,204
  减：营业外支出                               10,362,593         673,579
       其中：非流动资产处置损失                    60,721          69,160
三、利润总额（亏损总额以“－”                261,425,803     283,597,934
号填列）
    减：所得税费用                             -7,682,960      -7,926,500
四、净利润（净亏损以“－”号填                269,108,763     291,524,434
列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效
部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                              269,108,763     291,524,434
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                        0.18              0.20
    （二）稀释每股收益(元/股)                        0.18              0.20
法定代表人：王文京 主管会计工作负责人：章培林 会计机构负责人：王仕平
                                  92/ 220
                               合并现金流量表
                               2016 年 1—12 月
                                                        单位：元   币种：人民币
            项目                   附注           本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现                      5,535,188,131     4,726,617,481
金
  客户存款和同业存放款项净增
加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增
加额
  收到原保险合同保费取得的现
金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
  收取利息、手续费及佣金的现
金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                    284,430,063       251,778,904
  收到其他与经营活动有关的现   附注七、73           233,055,872       175,841,775
金
    经营活动现金流入小计                          6,052,674,066     5,154,238,160
  购买商品、接受劳务支付的现                        891,324,815       854,350,345
金
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增
加额
  支付原保险合同赔付款项的现
金
  支付利息、手续费及佣金的现
金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的                      2,922,117,004     2,559,833,571
现金
                                    93/ 220
  支付的各项税费                               574,316,927     482,932,840
  支付其他与经营活动有关的现   附注七、73      777,834,131     707,405,946
金
    经营活动现金流出小计                     5,165,592,877   4,604,522,702
      经营活动产生的现金流量                   887,081,189     549,715,458
净额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                         2,491,572,307   2,133,996,608
  取得投资收益收到的现金                         1,469,566       4,254,615
  处置固定资产、无形资产和其                     3,049,521       6,309,916
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收                       491,236       6,501,494
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现   附注七、73       67,016,092      44,795,277
金
    投资活动现金流入小计                     2,563,598,722   2,195,857,910
  购建固定资产、无形资产和其                   340,301,445     338,603,265
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                             2,741,806,371   2,740,120,180
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支                    12,500,000      73,382,964
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现
金
    投资活动现金流出小计                     3,094,607,816   3,152,106,409
      投资活动产生的现金流量                  -531,009,094    -956,248,499
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                           211,561,613   1,838,636,251
  其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
  取得借款收到的现金                         2,725,300,155   2,534,118,783
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现   附注七、73        1,553,108
金
    筹资活动现金流入小计                     2,938,414,876   4,372,755,034
  偿还债务支付的现金                         2,521,807,988   2,239,157,987
  分配股利、利润或偿付利息支                   362,529,967     506,479,906
付的现金
  其中：子公司支付给少数股东                  31,107,878        34,848,536
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现   附注七、73       76,098,659     314,039,630
                                   94/ 220
金
    筹资活动现金流出小计                        2,960,436,614     3,059,677,523
      筹资活动产生的现金流量                    -22,021,738       1,313,077,511
净额
四、汇率变动对现金及现金等价                      -10,037,824            88,963
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                      324,012,533       906,633,433
  加：期初现金及现金等价物余                    3,836,031,027     2,929,397,594
额
六、期末现金及现金等价物余额                    4,160,043,560     3,836,031,027
法定代表人：王文京 主管会计工作负责人：章培林 会计机构负责人：王仕平
                               母公司现金流量表
                               2016 年 1—12 月
                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                附注         本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现                  1,889,822,937     1,697,828,843
金
  收到的税费返还                                102,627,803       94,804,746
  收到其他与经营活动有关的现                    202,135,576      167,060,841
金
    经营活动现金流入小计                      2,194,586,316     1,959,694,430
  购买商品、接受劳务支付的现                    305,585,605       274,777,580
金
  支付给职工以及为职工支付的                  1,102,623,647     1,045,109,737
现金
  支付的各项税费                                202,072,229      174,322,408
  支付其他与经营活动有关的现                    311,043,204      382,190,517
金
    经营活动现金流出小计                      1,921,324,685     1,876,400,242
  经营活动产生的现金流量净额                    273,261,631        83,294,188
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                          1,799,285,233      516,082,191
  取得投资收益收到的现金                        365,733,848      141,265,683
  处置固定资产、无形资产和其                      1,121,182        2,718,596
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现                      32,091,812       8,524,223
                                    95/ 220
金
    投资活动现金流入小计                   2,198,232,075       668,590,693
  购建固定资产、无形资产和其                 205,992,583     192,723,497
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                           1,139,700,000  1,501,634,087
  取得子公司及其他营业单位支                     775,224       100,000,000
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现                                    56,025,000
金
    投资活动现金流出小计                   1,346,467,807     1,850,382,584
      投资活动产生的现金流量                 851,764,268    -1,181,791,891
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                           1,553,108     1,666,903,920
  取得借款收到的现金                       3,605,182,872     3,002,419,236
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现
金
    筹资活动现金流入小计                   3,606,735,980     4,669,323,156
  偿还债务支付的现金                       3,762,566,388     2,053,350,814
  分配股利、利润或偿付利息支                 349,432,285       485,597,771
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现                  58,596,511         3,678,709
金
    筹资活动现金流出小计                   4,170,595,184     2,542,627,294
      筹资活动产生的现金流量                -563,859,204     2,126,695,862
净额
四、汇率变动对现金及现金等价                 -11,000,748            32,428
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                 550,165,947     1,028,230,587
  加：期初现金及现金等价物余               1,741,373,551       713,142,964
额
六、期末现金及现金等价物余额               2,291,539,498     1,741,373,551
法定代表人：王文京 主管会计工作负责人：章培林 会计机构负责人：王仕平
                                  96/ 220
                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                               2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                 单位:元     币种:人民币
                                                                                                                    本期
                                                                                         归属于母公司所有者权益
    项目                            其他权益工具                                                                                                                        所有者权益合
                                                                                                                                                             少数股东权益
                                                                                           其他综合收                               一般风                                        计
                           股本        优                     资本公积      减：库存股                   专项储备      盈余公积               未分配利润
                                            永续       其                                      益                                   险准备
                                       先
                                              债       他
                                       股
一、上年期末余额       1,464,688,320                        2,252,417,040   241,959,975        720,336                635,373,098            1,407,652,479    543,816,044   6,062,707,342
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合
并
     其他
二、本年期初余额       1,464,688,320                        2,252,417,040   241,959,975        720,336                635,373,098            1,407,652,479    543,816,044   6,062,707,342
三、本期增减变动金额        -394,877                          133,393,093   -55,582,649      2,224,603                 40,366,314              -61,942,230    156,471,468     325,701,020
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                           2,224,603                                        197,391,725      46,995,215    246,611,543
（二）所有者投入和减少      -394,877                         133,393,093    -55,582,649                                                                       140,584,131    329,164,996
资本
1．股东投入的普通股                                          109,079,732                                                                                      102,481,880    211,561,612
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者        186,840                         101,826,217                                                                                       41,758,628    143,771,685
权益的金额
4．其他                     -581,717                         -77,512,856    -55,582,649                                                                        -3,656,377     -26,168,301
（三）利润分配                                                                                                         40,366,314             -259,333,955    -31,107,878    -250,075,519
1．提取盈余公积                                                                                                        40,366,314            -40,366,314
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                                         -218,967,641    -31,107,878    -250,075,519
的分配
                                                                                          97/ 220
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          1,464,293,443                        2,385,810,133   186,377,326      2,944,939              675,739,412            1,345,710,249    700,287,512   6,388,408,362
                                                                                                                     上期
                                                                                            归属于母公司所有者权益
         项目                              其他权益工具                                                                                                                      所有者权益合
                                                                                                                                                              少数股东权益
                                          优                                                  其他综合收    专项储                   一般风                                        计
                              股本             永续       其     资本公积      减：库存股                              盈余公积                未分配利润
                                          先                                                      益          备                     险准备
                                                 债       他
                                          股
一、上年期末余额       1,171,419,007                            744,991,795                      -957,408              591,644,432            1,479,061,538    456,355,186   4,442,514,550
加：会计政策变更                                                                47,702,458                                                                                     -47,702,458
     前期差错更正
     同一控制下企业合
并
     其他
二、本年期初余额       1,171,419,007                             744,991,795    47,702,458       -957,408              591,644,432            1,479,061,538    456,355,186   4,394,812,092
三、本期增减变动金额     293,269,313                           1,507,425,245   194,257,517      1,677,744               43,728,666              -71,409,059     87,460,858   1,667,895,250
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                              1,677,744                                      323,745,309      19,826,538     345,249,591
（二）所有者投入和减少    58,985,512                           1,741,709,046   194,257,517                                                                     102,482,856   1,708,919,897
资本
                                                                                             98/ 220
1．股东投入的普通股          53,484,602          1,633,394,219                                                                                        147,726,524   1,834,605,345
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者        5,500,910             107,432,733                                                                                         45,567,818    158,501,461
权益的金额
4．其他                                                  882,094   194,257,517                                                                        -90,811,486    -284,186,909
（三）利润分配                                                                                               43,728,666               -395,154,368    -34,848,536    -386,274,238
1．提取盈余公积                                                                                              43,728,666                -43,728,666
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                                 -351,425,702    -34,848,536    -386,274,238
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结     234,283,801            -234,283,801
转
1．资本公积转增资本（或    234,283,801            -234,283,801
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          1,464,688,320          2,252,417,040     241,959,975        720,336               635,373,098              1,407,652,479    543,816,044   6,062,707,342
              法定代表人：王文京 主管会计工作负责人：章培林 会计机构负责人：王仕平
                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—12 月
                                                                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                                                                本期
            项目
                                   股本   其他权益工具             资本公积        减：库存股    其他综合    专项         盈余公积            未分配利润       所有者权益合计
                                                                                 99/ 220
                                                               其                                   收益   储备
                                             优先股   永续债
                                                               他
一、上年期末余额            1,464,688,320                           1,816,175,776      22,635,702                 635,373,098   1,156,142,819   5,049,744,311
加：会计政策变更                                                                                                                            -               -
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额             1,464,688,320                          1,816,175,776      22,635,702                 635,373,098   1,156,142,819   5,049,744,311
三、本期增减变动金额（减         -394,877                             -3,705,741      -3,045,630                   40,366,314       9,774,808      49,086,134
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                               269,108,763
（二）所有者投入和减少资          -394,877                             -3,705,741      -3,045,630                                269,108,763      -1,054,988
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益          186,840                             -1,241,828                                                                  -1,054,988
的金额
4．其他                           -581,717                             -2,463,913      -3,045,630
（三）利润分配                                                                                                     40,366,314    -259,333,955    -218,967,641
1．提取盈余公积                                                                                                    40,366,314     -40,366,314               -
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                        -218,967,641    -218,967,641
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额             1,464,293,443                          1,812,470,035      19,590,072                 675,739,412   1,165,917,627   5,098,830,445
                                                                                    100/ 220
                                                                                                   上期
                                                其他权益工具
          项目                                                                                       其他综合收   专项储
                               股本                            其    资本公积         减：库存股                           盈余公积      未分配利润       所有者权益合计
                                            优先股   永续债                                              益         备
                                                               他
一、上年期末余额            1,171,419,007                            428,122,920                                           591,644,432    1,259,772,753    3,450,959,112
加：会计政策变更                                                                       47,702,458                                                            -47,702,458
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            1,171,419,007                             428,122,920      47,702,458                          591,644,432    1,259,772,753    3,403,256,654
三、本期增减变动金额（减      293,269,313                           1,388,052,856     -25,066,756                           43,728,666     -103,629,934    1,646,487,657
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                          291,524,434      291,524,434
（二）所有者投入和减少资       58,985,512                           1,622,336,657     -25,066,756                                                          1,706,388,925
本
1．股东投入的普通股            53,484,602                           1,617,429,853                                                                          1,670,914,455
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益      5,500,910                               4,879,289                                                                              10,380,199
的金额
4．其他                                                                    27,515     -25,066,756                                                             25,094,271
（三）利润分配                                                                                                              43,728,666     -395,154,368     -351,425,702
1．提取盈余公积                                                                                                             43,728,666      -43,728,666
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                                  -351,425,702     -351,425,702
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转     234,283,801                             -234,283,801
1．资本公积转增资本（或股    234,283,801                             -234,283,801
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
                                                                                    101/ 220
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额       1,464,688,320                   1,816,175,776      22,635,702   635,373,098   1,156,142,819   5,049,744,311
           法定代表人：王文京 主管会计工作负责人：章培林 会计机构负责人：王仕平
                                                                       102/ 220
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
      用友网络科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据《中华人民共和国公
      司法》(以下简称“公司法”)于1999年12月6日在中华人民共和国(以下简称
      “中国”)注册成立的股份有限公司。根据2015年1月9日召开的2015年第一次
      临时股东大会通过的决议，公司名称由“用友软件股份有限公司”变更为“用
      友网络科技股份有限公司”。2015年1月26日，相关工商变更手续已办理完毕。
      本公司所发行的人民币普通股A股股票已在上海证券交易所上市。本公司统一
      社会信用代码为91110000600001760P。
       本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为：零售图书；第一类增值电
       信业务中的因特网数据中心业务；第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因
       特网接入服务业务、信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服
       务)(增值电信业务经营许可证有效期至2020年7月7日)；互联网信息服务(不含
       新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械，含电子公告服务)(电信与信
       息服务业务许可证有效期至2020年4月16日)；电子计算机软件、硬件及外部设
       备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售打印纸和计
       算机耗材；物业管理；企业管理咨询；数据库服务；销售电子计算机软硬件及
       外部设备；设计、制作、代理、发布广告；自营和代理各类商品和技术的进出
       口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；出租办公用房。
       本集团的母公司和最终母公司为于中国成立的北京用友科技有限公司(以下简
       称“用友科技”)。
       本财务报表业经公司董事会于2017年3月17日决议批准。根据本公司章程，本
       财务报表将提交股东大会审议。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注八。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
                                   103/ 220
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项
坏账准备的计提、开发阶段支出资本化、收入确认、商誉及除金融资产之外的非流动
资产的减值、递延所得税资产的确认、固定资产的折旧政策和无形资产的可使用寿命
等方面。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性
划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
      同一控制下企业合并
       参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非
       暂时的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对
       其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
       合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
       合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合
       并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进
       行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值
       (或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调
       整留存收益。
       非同一控制下的企业合并
       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的，为非同一控制
       下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业
       控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日是指为购买
       方实际取得对被购买方控制权的日期。
                                       104/ 220
       非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收
       购日以公允价值计量。
       支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前
       持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净
       资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续
       计量。合并成本支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)
       与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购
       买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、
       负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性
       证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行
       复核，复核后合并成本支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公
       允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取
       得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
      合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至
      2016年12月31日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企
      业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
       编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集
       团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流
       量于合并时全额抵消。
       子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中
       所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金
       流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终
       止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负
       债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
       对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流
       量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务
       报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施
       控制时一直存在。
       如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集
       团重新评估是否控制被投资方。
                                   105/ 220
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
      本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
       外币交易在初始确认时，采用交易发生当期平均汇率将外币金额折算为记账本
       位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率
       折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件
       的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
       之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发
       生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货
       币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币
       性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
       对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资
       产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
       项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表
       中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的
       外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外
       经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
       外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折
       算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
      金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益
      工具的合同。
      金融工具的确认和终止确认
       本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
       满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融
       资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
       (1)     收取金融资产现金流量的权利届满；
                                          106/ 220
(2)   转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时
      将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金
      融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移
      也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金
      融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果
现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取
代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确
认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖
金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或
交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指
定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金
融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在
短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行
后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确
意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损
失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
                            107/ 220
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计
量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以
及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。
除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金
融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发
生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利
或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成
本计量。
 金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损
益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金
融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在
近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表
内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
                            108/ 220
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按
照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价
值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财
务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的
当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累
计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。衍生金
融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负
数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计
量。
除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影
响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损
失，直接计入当期损益。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金
融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指
金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，
且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包
括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本
金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的
数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现
金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时确定的实际利率)折现
确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来
现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如
果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷
款和应收款项以及与之相关的减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减
值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的
                            109/ 220
金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金
融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生事项有关，原确认减值损失
予以转入当期损益。但该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值
下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供
出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时
性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据
公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的
累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公
允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值
低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的
方法评估。不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流
量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确
认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确
认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确
认该金融资产。
                            110/ 220
      本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分
      别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产
      生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资
      产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
      通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价
      值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金
      额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准            人民币 2,000,000 元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提              对 单 项 金 额 重 大 ( 人 民 币
方法                                              2,000,000元以上)的应收款项单
                                                  独进行减值测试，如有客观证据表
                                                  明其已发生减值，根据其未来现金
                                                  流量现值低于其账面价值的差额
                                                  确认减值损失，计入当期损益。单
                                                  独测试未发生减值的单项重大的
                                                  应收款项，应包括在具有类似信用
                                                  风险特征的金融资产组合中再进
                                                  行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄              应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                              0
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                              10
2－3 年                                              20
3 年以上
3－4 年                                              40
4－5 年                                              50
5 年以上                                            100
                                      111/ 220
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                   与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款
                                         项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履
                                         行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方法                       公司对于单项金额不重大但具备以下特征
                                         的应收款项，单独进行减值测试，如有客观
                                         证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
                                         流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
                                         损失，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
      存货包括原材料、库存商品和周转材料。
      存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
      发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装
      物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
      存货的盘存制度采用永续盘存制。
      于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净
      值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响
      因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货
      跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
      可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
      的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材
      料按类别计提，产成品按单个存货项目计提。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
      长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。
                                      112/ 220
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业
合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价
账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前
的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；
其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全
额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为
初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日
之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初
始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其
中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额
结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允
价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权
投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现
金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性
证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企
业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中
采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整
长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投
资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核
算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现
的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长
期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会
                            113/ 220
      计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的
      比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额
      确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业
      务的除外。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业的长期股权
      投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线
      摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或
      现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认
      被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对
      被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的
      除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其
      他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
      处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
      权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综
      合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
      因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确
      认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其
      他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
      处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配
      以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
      固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计
      量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定
      资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
      固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税
      费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他
      支出。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别         折旧方法     折旧年限（年） 残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法       40 年          3%              2.4%
运输工具       年限平均法     6年            3%              16.2%
办公及电子设 年限平均法       3-5 年         0%              20-33%
备
                                   114/ 220
机器设备      年限平均法    8-20 年         3%            4.9-12.1%
      固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益
      的，适用不同折旧率。
      本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
      进行复核，必要时进行调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
      在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、
      工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
      在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18. 借款费用
√适用 □不适用
      借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、
      折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
      可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
      其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时
      间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
      性房地产和存货等资产。
      借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
      (1)      资产支出已经发生；
      (2)      借款费用已经发生；
      (3)      为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
               已经开始。
      购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
      费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
      在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
      (1)      专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投
               资收益后的金额确定。
      (2)      占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
               平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
                                      115/ 220
      符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可
      销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
      借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
      直至资产的购建或者生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
      无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计
      量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的
      无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允
      价值计量。
      无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为
      本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
      各项无形资产的使用寿命如下：
                                                                使用寿命
       土地使用权                                                   50年
       软件著作权                                                 5-10年
       软件使用权                                                   10年
       云应用系统平台                                                 5年
      本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑
      物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地
      及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
      全部作为固定资产处理。
      使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每
      年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必
      要时进行调整。
      对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
      此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据
      表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处
      理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
                                     116/ 220
      本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研
      究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下
      列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
      术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经
      济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
      自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、
      财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
      无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条
      件的开发支出，于发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
      本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
      本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象
      的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉
      和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减
      值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
      可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
      流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；
      难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定
      资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立
      于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
      当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记
      至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
      就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起
      按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊
      至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协
      同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
      对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
      产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组
      组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
      的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可
      收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组
      合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
      资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
      上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                   117/ 220
      本集团的长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销年限在1年以上的各项费用
      或因收购一些资产及业务而付出的收购对价超出收购资产的账面金额的部分。
      长期待摊费用在受益期限内采用直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
      在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
      损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
      本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时
      计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
      本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
      酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
      议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
      用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
      除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事
      项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
      (1)      该义务是本集团承担的现时义务；
      (2)      该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
      (3)      该义务的金额能够可靠地计量。
      预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合
      考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债
      表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当
      前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
      企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始
      确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的
      累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
                                      118/ 220
26. 股份支付
√适用 □不适用
      股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算
      的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算
      的交易。
      以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值
      计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相
      应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
      待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续
      信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
      值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的
      公允价值采用布莱克-斯科尔斯模型确定，参见附注十一、股份支付。
      在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本
      或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益
      结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最
      终可行权的权益工具数量的最佳估计。
      对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不
      确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是
      否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限
      条件，即视为可行权。
      如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取
      得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有
      利的变更，均确认取得服务的增加。
      如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认
      尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
      足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，
      并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工
      具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权
      益工具进行处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
      收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条
      件时予以确认。
      销售商品收入
                                   119/ 220
      本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保
      留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发
      生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购
      货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公
      允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按
      照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
      软件产品销售以收到客户收货确认单、且预计相关的经济利益很可能流入企业
      的原则确认收入。
      提供劳务收入
       于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百
       分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
       金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
       收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完
       工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本
       集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进
       度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确
       定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
      技术服务及培训收入中，已经提供的劳务占应提供劳务总量以收到客户确认单
      为准。
      利息收入
      按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
      使用费收入
      按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
      租赁收入
      经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发
      生时计入当期损益。
29. 政府补助
    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
    按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
    能可靠取得的，按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
                                      120/ 220
      政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府
      补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，
      以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除
      此之外的作为与收益相关的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
      与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
      收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或
      损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相
      关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，
      直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
      所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与
      直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用
      或收益计入当期损益。
      本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算
      的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
      本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性
      差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目
      的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法
      计提递延所得税。
      各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
      (1)    应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有
             以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
             并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
             亏损。
      (2)    对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异
             转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
             回。
      对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团
      以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
      税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
      (1)    可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且
             交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
                                      121/ 220
      (2)   对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
            条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可
            能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
            额。
      本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规
      定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债
      表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
      于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期
      间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记
      递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延
      所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资
      产转回的限度内，确认递延所得税资产。
      如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所
      得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延
      所得税负债以抵销后的净额列示。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
      实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之
      外的均为经营租赁。
      作为经营租赁承租人
      经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或
      当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
      作为经营租赁出租人
      经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金
      在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
回购股份
      回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，
      发行(含再融资)、回购、出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。
利润分配
                                   122/ 220
      本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
公允价值计量
     本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具投资。公允价值，是
     指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
     项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资
     产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市
     场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或
     最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者
     在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
     以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经
     济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生
     经济利益的能力。
     本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
     技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切
     实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
     在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体
     而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输
     入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第
     二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
     值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
      每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产
      和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
重大会计判断和估计
     编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影
     响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债
     的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资
     产或负债账面金额进行重大调整。
     判断
     在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金
     额具有重大影响的判断：
     经营租赁——作为出租人
     本集团就固定资产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集
     团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
     估计的不确定性
                                  123/ 220
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来
源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发
生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当
其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当
存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面
价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考
公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属
于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该
项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量
的现值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资
产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，
本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的
折现率确定未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量适用的折
现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未
利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计
未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递
延所得税资产的金额。
折旧
本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计可使用年限内按直线法计提折旧。
本集团定期审阅预计可使用年限，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。
预计可使用年限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变
而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。
无形资产的可使用寿命
无形资产的预计可使用寿命，以过去性质及功能相似的无形资产的实际使用寿
命为基础，按照历史经验施行估计，并考虑该些无形资产适用的合同性权利或
其他法定权利的期限。
如果该些无形资产的可使用寿命缩短或延长，则对于可使用寿命有限的无形资
产，应改变其摊销年限；对于可使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明
                            124/ 220
       其使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的
       处理原则进行处理。
       应收款项的坏账准备
       应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人
       破产或出现严重财政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏
       账准备。
       所得税
       本公司及其子公司因分布在国内若干省份而需分别在其所在地缴纳企业所得
       税。在计提企业所得税时，由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务
       机关确认，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，作出可靠的估计
       和判断。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期
       的所得税造成影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
      税费列报方式变更
       本集团于2016年按照《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）的要求，将
       利润表中“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；企业经营活动
       发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，自2016年5月1
       日起发生的，列示于“税金及附加”项目，不再列示于“管理费用”项目；2016
       年5月1日之前发生的仍列示于“管理费用”项目。“应交税费”科目的“待转
       销项税额”等明细科目的贷方余额，于2016年末由资产负债表中的“应交税费”
       重分类至“其他流动负债”列示；2015年末上述明细科目的贷方余额，仍按原
       列报方式列示。由于上述要求，2016年度和2015年度的“税金及附加”项目以
       及“管理费用”项目、2016年末和2015年末的“应交税费”项目、“其他流动
       负债”项目之间列报的内容有所不同，但对2016年度和2015年度的合并及公司
       净利润和合并及公司股东权益无影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
                                   125/ 220
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
      本集团适用的主要税种及税率如下：
(1)   增值税–根据国家税务法规，本集团产品销售收入为计征增值税收入。因集团内各分公司
      及子公司的个别情况，增值税征收方法有所不同。个别分公司或子公司为增值税一般纳税
      人的，增值税由买方按销售额的17%计算连同销售金额一并支付分公司或子公司，分公司
      及子公司在扣除那些因购进货物所支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机关。
          财政部和国家税务总局2013年5月24日联合印发财税[2013]37号《财政部、国家税务
      总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通
      知》，从2013年8月1日起在全国范围内开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值
      税试点的相关税收政策。根据上述文件，本集团提供的技术服务收入适用6%增值税税率。
          依据财政部、国家税务总局于2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通
      知》 (财税[2011]100号)，自2011年1月1日起，本公司及本公司北京分公司销售其自行开
      发生产的计算机软件产品，可按法定17%的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过
      3%的部分实行即征即退政策。本公司的子公司北京用友政务软件有限公司(以下简称“用
      友政务”)、上海用友政务软件有限公司、厦门用友烟草软件有限责任公司(以下简称“厦
      门烟草”)、用友医疗卫生信息系统有限公司(以下简称“用友医疗”)、畅捷通信息技术
      股份有限公司(以下简称“畅捷通”)、用友金融信息技术股份有限公司(以下简称“用友
      金融”)、用友审计软件有限公司(以下简称“用友审计”)、新道科技股份有限公司(以下
      简称“新道科技”)、用友汽车信息科技(上海)股份有限公司(以下简称“用友汽车”)、
      用友优普信息技术有限公司(以下简称“用友优普”)、用友能源科技有限公司(以下简称
      “用友能源”)、用友广信网络科技有限公司(“用友广信”)和北京用友艾福斯软件系统
      有限公司(以下简称“用友艾福斯”)亦已经获得税务局的批准可实施与本公司同一政策；
      其他分公司及子公司按法定17%的税率征收增值税，不作退还。
          另有个别分公司或子公司由增值税一般纳税人转为商业企业小规模纳税人或由商业
      企业小规模纳税人转为一般纳税人。当其为增值税一般纳税人时，依照以上方法计征增值
      税。而在被认定为商业企业小规模纳税人期间，在小规模纳税人制度下，其增值税由买方
      按销售额3%计算连同销售金额一并支付有关的分公司或子公司，在此简易方法下，那些因
      购进货物所支付的增值税不能作销项抵扣，分公司及子公司直接上缴销项所获取的增值税
      予税务机关。
(2)   营业税–根据国家有关税务法规，本集团按照属营业税征缴范围的销售收入及服务收入的
      5%和培训收入的 3%计缴营业税。财政部和国家税务总局 2016 年 3 月 23 日联合印发财税
      [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016 年 5 月 1 日起，在
      全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、
      生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。根据上
      述文件，本集团提供的原属营业税征缴范围的销售收入及服务收入改为计缴增值税。
          根据财税字[1999]273 号所规定的“从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术
      咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税”的优惠政策，2016 年本公司及本公司的
      北京分公司、南京分公司及子公司用友政务、北京用友政务软件有限公司江苏分公司、用
                                       126/ 220
      友云达信息技术服务(南昌)有限公司(以下简称“用友云达”)、厦门烟草、用友审计、用
      友金融、用友汽车对符合条件的技术开发合同免缴营业税或营改增后免缴增值税。
(3)   城巿维护建设税–根据国家有关税务法规，除注册地在上海的用友汽车、注册地在北京的
      用友优普、用友移动通信技术服务有限公司(以下简称“用友移动”)、畅捷通、用友能源
      及用友艾福斯因另有当地规定而减征外，本集团按实际缴纳的流转税的7%计缴城巿维护建
      设税。用友汽车、用友优普、用友移动、畅捷通、用友能源及用友艾福斯根据当地税务局
      认定分别按增值税净额和营业税税额的5%计缴此税。
          教育费附加–根据国家有关税务法规及当地有关规定，本公司及本公司的各分公司及
      子公司按应缴纳的增值税净额和营业税额的3%缴纳教育费附加；部分分公司及子公司再按
      缴纳的增值税净额和营业税额的2%缴纳地方教育费附加。
(4)   企业所得税–本集团依照2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》，按应
      纳税所得额计算企业所得税。
          公司于2014年获得有效期为三年的高新技术企业认证，2015年及2016年均享受15%的
      优惠税率。
      根据《中华人民共和国企业所得税法》和国税发2008[28]号文的要求，本公司于2016年对
      所有的分支机构合并缴纳企业所得税。即按合并季度报表的应纳税所得额乘以15%的企业
      所得税税率，预缴本年度应纳所得税额。待年度汇算清缴时，以年度合并税前利润计算的
      应纳税所得额为基础，按照税务机构备案的比例在总分支机构之间进行分配，然后总分支
      机构以分配到的应纳税所得额乘以各自适用的税率计算得到实际应纳所得税费用，根据其
      与预缴的所得税额之差额进行补缴或退税。
      除下述税收优惠提到的子公司外，本公司的其他子公司于2016年执行《中华人民共和国企
      业所得税法》，按应纳税所得额的25%计缴企业所得税。
                                      127/ 220
2.   税收优惠
√适用 □不适用
           根据2016年5月4日财政部、国家税务总局、发展改革委和工业和信息化部颁布的《关
       于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2016]49号)(49号文)
       文件，国家规划布局内重点软件企业可享受10%的优惠税率。
       本公司之子公司用友金融于 2016 年 5 月在北京市海淀区国家税务局对公司
       2015 年度符合“国家规划布局内重点软件企业”的事项进行备案，并按照 10%
       的优惠税率进行 2015 年度汇算清缴。2016 年度，用友金融仍符合 49 号文规定
       的“国家规划布局内重点软件企业”要求，继续享受 10%的优惠税率。
           本公司之子公司用友医疗于2014年7月30日取得了有效期为三年的高新技术企业证书，
       证书编号为GF201411000058，2015年及2016年均享受15%的优惠税率。
           本公司之子公司用友汽车于2014年9月24日取得了有效期为三年的高新技术企业证书，
       证书编号为GR201431000867，2015年及2016年均享受15%的优惠税率。
           本公司之子公司广东用友于2014年10月10日取得了有效期为三年的高新技术企业证
       书，证书编号为GF201444001100，2015年及2016年均享受15%的优惠税率。
           本公司之子公司畅捷通于2014年10月22日取得了有效期为三年的高新技术企业证书，
       证书编号为GF201411000681，2015年及2016年均享受15%的优惠税率。
           本公司之子公司用友审计于2014年10月30日取得了有效期为三年的高新技术企业证
       书，证书编号为GF201411001347，2015年及2016年均享受15%的优惠税率。
           本公司之子公司用友政务于2016年5月在北京市海淀区国家税务局对公司2015年度符
       合“国家规划布局内重点软件企业”的事项进行备案，并按照10%的优惠税率进行2015年
       度汇算清缴。2016年度，公司仍符合49号文规定的“国家规划布局内重点软件企业”要求，
       继续享受10%的优惠税率。
           本公司之子公司厦门烟草于2015年10月12日取得了有效期为三年的高新技术企业证
       书，证书编号为GR201535100003，2015年及2016年均享受15%的优惠税率。
           本公司之子公司用友移动于2015年12月24日取得了有效期为三年的高新技术企业证
       书，证书编号为GR201511002979，2015年及2016年均可享受15%的优惠税率。
                                        128/ 220
           本公司之子公司用友能源于2016年11月24日取得了有效期为三年的高新技术企业证
       书，暂未取得纸质证书，2016年所得税享受15%的优惠税率。
           本公司之子公司上海秉钧网络科技有限公司(以下简称“秉钧网络”)于2016年11月24
       日取得了有效期为三年的高新技术企业证书，证书编号为GR20631002061，2016年可享受
       15%的优惠税率。
       本公司之子公司用友广信于 2016 年 12 月 22 日取得了有效期为三年的高新技
       术企业证书，证书编号为 GR201611005060，2016 年可享受 15%的优惠税率。
            本公司之子公司新道科技符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》
       和《软件企业认定管理办法》的有关规定，被认定为软件企业，享受两免三减半的优惠政
       策，2015年为减半征收的第二年，可享受12.5%的优惠税率。2016年为减半征收的第三年，
       可享受12.5%的优惠税率。
           本公司之子公司用友优普，符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和
       《软件企业认定标准及管理办法》的有关规定，被认定为软件企业，享受两免三减半的优
       惠政策，2015年为免征收的第二年，可享受0%的优惠税率。2016年用友优普符合49号文规
       定的“国家重点布局软件企业”要求，享受10%的优惠税率。
           本公司之子公司北京用友华表软件技术有限公司(以下简称“用友华表”)，符合《中
       华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定中关于小型微利企业的规定。其所得减按
       50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
         项目                  期末余额                         期初余额
库存现金                                7,999,758                        5,923,898
银行存款                           4,482,602,076                     3,830,107,129
其他货币资金                           55,387,454                       43,016,974
合计                               4,545,989,288                     3,879,048,001
  其中：存放在境外
     的款项总额
其他说明
       注1. 本集团其他货币资金为所有权受到限制的履约保函资金，共计人民币
             55,387,454元 (2015年12月31日：人民币43,016,974元)。
                                       129/ 220
      于2016年12月31日，本集团存放于境外的货币资金为人民币51,490,339元
      (2015年12月31日：人民币51,992,748元)。
      银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期分为7
      天至12个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率
      取得利息收入。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                   期初余额
交易性金融资产                                                        58,794,001
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产                                                    58,794,001
      其他
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
           合计                                                       58,794,001
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                   期初余额
银行承兑票据                               63,626,583                 51,361,670
商业承兑票据                                 7,846,500                 2,287,711
          合计                               71,473,083               53,649,381
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
                                      130/ 220
            (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
            □适用 √不适用
            (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
            □适用 √不适用
            其他说明
            √适用 □不适用
                  于2016年12月31日，本账户余额中无已贴现取得短期借款的应收票据(2015年
                  12月31日：无)；亦无已质押的应收票据(2015年12月31日：无)。
            5、 应收账款
            (1). 应收账款分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                                       期初余额
              账面余额         坏账准备                                     账面余额        坏账准备
  类别                               计提                    账面                                   计提  账面
                      比例                                                          比例
              金额           金额    比例                    价值           金额            金额    比例  价值
                       (%)                                                          (%)
                                       (%)                                                          (%)
单项金额      52,943,023       3    52,943,023       100                    50,087,119       3     50,087,119   100
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风   2,002,172,500       94 393,310,188         20 1,608,862,31 1,813,271,757          94   293,572,675       16   1,519,699,082
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额      57,962,567       3    57,962,567       100                    59,316,550       3     59,316,550   100
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
           2,113,078,090   /       504,215,778   /         1,608,862,31 1,922,675,426    /        402,976,344   /        1,519,699,082
  合计
            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
            √适用 □不适用
                                                                                         单位：元        币种：人民币
                  应收账款                                                 期末余额
                                                                131/ 220
  （按单位）         应收账款        坏账准备          计提比例(%)    计提理由
单位 1                 9,016,171       9,016,171                100 逾期尚未收回
                                                                    货款
单位 2                7,861,538          7,861,538              100 逾期尚未收回
                                                                    货款
单位 3                5,848,300          5,848,300              100 逾期尚未收回
                                                                    货款
其他                 30,217,014       30,217,014                100 逾期尚未收回
                                                                    货款
       合计          52,943,023       52,943,023             /            /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
                                                 期末余额
       账龄
                         应收账款                坏账准备          计提比例(%)
1 年以内
其中： 年以内分项
1 年以内小计               986,832,155                        -
1至2年                     270,780,128               27,078,013
2至3年                     222,650,184               44,530,037
3 年以上
3至4年                     192,326,405              76,930,562
4至5年                     169,624,103              84,812,051
5 年以上                   159,959,525             159,959,525
      合计               2,002,172,500             393,310,188
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 118,544,877 元；本期收回或转回坏账准备金额 17,244,533
元。
                                      132/ 220
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元    币种：人民币
              项目                                         核销金额
实际核销的应收账款                                                              60,920
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
         单位        应收账款年末余额        应收账款年末余额占应    坏账准备年末余额
                                             收账款总额的比例(%)
单位 1                         18,869,700                     0.89            9,832,150
单位 2                         11,507,500                     0.54            4,518,250
单位 3                         10,608,779                     0.50            8,563,931
单位 4                          9,963,230                     0.47               51,207
单位 5                          9,620,471                     0.46            1,057,425
合计                           60,569,680                     2.86           24,022,963
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                          期末余额                             期初余额
    账龄
                   金额              比例(%)             金额           比例(%)
1 年以内          36,512,372                       72   32,373,710
                                        133/ 220
1至2年               3,798,048                    8      4,682,508
2至3年               4,576,628                    9      3,177,983
3 年以上             5,507,429                   11      3,123,164
   合计             50,394,477               100       43,357,365
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
           单位                  预付账款年末余额          预付账款年末余额占预付
                                                             账款总额的比例(%)
单位 1                                         840,436
单位 2                                         691,176
单位 3                                         657,824
单位 4                                         573,646
单位 5                                         569,143
合计                                         3,332,225
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                      期初余额
定期存款                                 8,067,682                     2,602,998
委托贷款
债券投资
           合计                            8,067,682                   2,602,998
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                      134/ 220
          8、 应收股利
          (1). 应收股利
          □适用 √不适用
          (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
          □适用√不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          9、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露
          √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                期初余额
               账面余额            坏账准备                 账面余额       坏账准备
                                           计                                       计
   类别                     比             提    账面                 比            提     账面
               金额         例    金额     比    价值       金额      例   金额     比     价值
                           (%)             例                        (%)            例
                                          (%)                                      (%)
单项金额重           - -                     -    -                - -                -    -
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 163,535,612 97 20,776,894 13 142,758,718 167,902,580 98 15,981,287 10 151,921,293
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不   5,751,178 3 5,751,178 100                3,589,346 2 3,589,346 100
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计   169,286,790 100 26,528,072   142,758,718 171,491,926 100 19,570,633   151,921,293
          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
          □适用 √不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用□不适用
                                                                 单位：元   币种：人民币
                                                 135/ 220
                                                  期末余额
    账龄              其他应收款              坏账准备          计提比例(%)
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                  91,821,659                     -
1至2年                        33,365,767             3,336,577
2至3年                        15,392,900             3,078,580
3 年以上
3至4年                        10,666,922             4,266,769
4至5年                         4,386,793             2,193,397
5 年以上                       7,901,571             7,901,571
         合计                163,535,612            20,776,894
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 10,685,827 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,728,388 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 □不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元    币
种：人民币
    款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额
押金及保证金                              111,296,042                  102,756,735
股权转让款                                          -                    25,725,000
                                       136/ 220
员工备用金                                     14,108,898                 9,549,212
增值税退税款                                    5,178,169                   606,760
其他                                           38,703,681                32,854,219
          合计                                169,286,790               171,491,926
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                      占其他应收款期
               款项的性                                                坏账准备
 单位名称                     期末余额        账龄    末余额合计数的
                   质                                                  期末余额
                                                          比例(%)
单位 1         房屋租金       7,857,481 3 年以内                    5      501,029
单位 2         房屋租金       7,104,795 1 年以内
单位 3         增值税退       5,178,169 1 年以内
               税款
单位 4         招标押金    3,228,300 1 年以内
单位 5         招标押金    1,792,020 1-2 年                         1       179,202
    合计            /     25,160,765     /                         15       680,231
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                            单位：元    币种：人民币
                   政府补助项                                         预计收取的时
    单位名称                             期末余额       期末账龄
                     目名称                                         间、金额及依据
北京市海淀区税     增值税退税             5,178,169 1 年以内        2017 年 3 月《关
务局                                                                于软件产品增值
                                                                    税政策的通知》
                                                                    (财税[2011]100
                                                                    号)
    合计              /               5,178,169         /              /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         137/ 220
   10、     存货
   (1). 存货分类
   √适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                期末余额                       期初余额
     项目
                    账面余额    跌价准备    账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料              3,231,372               3,231,372  646,099            646,099
在产品
库存商品       31,393,308                  31,393,308 23,258,589        23,258,589
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
     合计          34,624,680              34,624,680 23,904,688        23,904,688
   (2). 存货跌价准备
   □适用 √不适用
   (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
   □适用 √不适用
   (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   11、 划分为持有待售的资产
   □适用 √不适用
   12、 一年内到期的非流动资产
   □适用 √不适用
   13、 其他流动资产
   √适用 □不适用
                                            138/ 220
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                    项目                               期末余额                        期初余额
                 理财产品                                                  706,981,694                     841,800,000
                 备付金款项                                                275,899,351                      19,087,737
                 待摊房租费用                                                5,000,053                       3,883,528
                 其他待摊费用                                                8,848,686                       7,846,681
                             合计                                          996,729,784                     872,617,946
                   其他说明
                         注1：于2016年12月31日，理财产品为从银行直接购入，预期年化收益率为
                         2.9%-4.0%。(2015年12月31日：3.2%-5.77%)。
                           注2：备付金款项指由畅捷支付因提供支付业务收取的备付金，该款项将于次
                           日转至客户的自有账户中。
                   14、 可供出售金融资产
                   (1).   可供出售金融资产情况
                   √适用 □不适用
                                                                                               单位：元         币种：人民币
                                                              期末余额                                    期初余额
                             项目
                                                  账面余额    减值准备       账面价值   账面余额          减值准备    账面价值
                   可供出售债务工具：
                   可供出售权益工具：         491,701,612     24,780,500 466,921,112 408,714,111      14,100,000 394,614,111
                       按公允价值计量的
                       按成本计量的           491,701,612     24,780,500 466,921,112 408,714,111      14,100,000 394,614,111
                             合计             491,701,612     24,780,500 466,921,112 408,714,111      14,100,000 394,614,111
                   (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                   □适用 √不适用
                                                                                               单位：元         币种：人民币
                   (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
                   √适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币
                                                                                                                  种：人民币
                                           账面余额                                       减值准备
                                                                                                                       在被投资单
       被投资                                                                                                                       本期现金红
                                                                                                                       位持股比例
       单位                                                                                                                             利
                                           本期        本期                             本期       本期                    (%)
                            期初                                期末          期初                             期末
                                           增加        减少                             增加       减少
中投信用担保有限公司         5,000,000                         5,000,000                                                 低于 10%           -
                                                                       139/ 220
中企永联数据交换技术         2,500,000                          2,500,000                                              19.81     142,845
(北京)有限公司
深圳市新希元软件技术         5,000,000                          5,000,000                   4,700,000    4,700,000        19.8
有限公司
通联支付网络服务股份       45,000,000                          45,000,000                                            低于 10%
有限公司
上海长伴信息技术咨询          540,000                             540,000
有限公司
百年人寿保险股份有限       240,000,000                         240,000,00                                            低于 10%
公司
北京市致远协创软件有       34,860,000                          34,860,000                                            低于 10%    394,415
限公司(以下简称“致远
协创”)
太原用友政务                  100,000                             100,000        100,000                   100,000         20
深圳市六度人和科技有                     4,185,52               4,185,524                                            低于 10%
限公司
北京族米科技有限公司       15,000,000                          15,000,000   14,000,000                  14,000,000     12.85
北京中明万长管理咨询         2,019,500   4,743,00               6,762,500                                              13.45
有限公司
创业黑马(北京)科技股         6,000,000                          6,000,000                                            低于 10%
份有限公司
北京文德致远文化传播         5,980,500                          5,980,500                   5,980,500    5,980,500   低于 10%
有限公司
中驰车福联合电子商务         5,562,200              1,250,00    4,312,200                                            低于 10%
(北京)有限公司
易云捷讯科技(北京)股       11,450,000       4,394              11,454,394                                            低于 10%
份有限公司
上海通联金融服务有限       15,900,000                          15,900,000                                            低于 10%
公司
其他                             1,911                 1,911                                                                -
北京中关村并购母基金                     27,000,0              27,000,000                                            低于 10%
投资中心(有限合伙)
北京微众文化传媒有限                     10,000,0              10,000,000                                            低于 10%
公司
银杏海投资管理有限公                     500,000                  500,000
司
杭州银杏海股权投资合                     30,000,0              30,000,000
伙企业（有限合伙）
易游时代网络科技有限         2,000,000                          2,000,000
责任公司
深圳华傲数据技术有限         9,800,000              1,750,00    8,050,000                                            低于 10%
公司
捷会易网络技术有限公                     3,000,00               3,000,000                                            低于 10%
司
广州一禾企业管理有限                     3,000,00               3,000,000                                            低于 10%
公司
北京灵动新程信息科技                      56,494                  56,494                                             低于 10%
有限公司
寒崖（北京）网络科技有                   3,500,00               3,500,000                                            低于 10%
限公司
中卫大河云联网络技术         2,000,000                          2,000,000                                            低于 10%
有限公司
                           408,714,111   85,989,4   3,001,91   491,701,61   14,100,000     10,680,500   24,780,500    /          537,260
    合计
                                               12          1
                   (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                   √适用 □不适用
                                                                      140/ 220
                                                              单位：元   币种：人民币
                           可供出售权益        可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                       合计
                               工具                工具
期初已计提减值余额             14,100,000                                    14,100,000
本期计提                       10,680,500                                    10,680,500
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转        /
回
期末已计提减值金余额           24,780,500                                    24,780,500
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
                                            141/ 220
                     (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
                     □适用 √不适用
                     其他说明
                     □适用 √不适用
                     17、 长期股权投资
                     √适用□不适用
                                                                                                      单位：元           币种：人民币
                                                                                本期增减变动
                                                                                                                                                减值准
                                 期初                                           其他综                                              期末
    被投资单位                                      减少   权益法下确认             其他权   宣告发放现金   计提减                          备期末
                                 余额        追加投资                           合收益                                     其他     余额
                                                        投资   的投资损益               益变动   股利或利润     值准备                            余额
                                                                                调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京西玛国正商用表单技术         6,281,133                        1,087,179                          -103,237                       7,265,075
有限公司(以下简称“西玛商
用表单”)
北京西玛永泰商用表单技术           398,772                           -1,591                                                          397,181
有限公司(以下简称“西玛永
泰”)
北京用友幸福联创投资中心        68,739,068                          409,142                                                       69,148,210
(有限合伙) (以下简称“幸
福联创”)
民太安财产保险公估股份有        48,321,456                        3,221,617                          -829,069                     50,714,004
限公司(以下简称“民太安公
估”)
随锐科技股份有限公司(以下       13,488,654   10,000,0             4,718,060                                                       28,206,722
简称“随锐科技”)(注 2)
北京爱肌肤科技有限公司(以        2,665,284         -               -100,202                                                         2,565,082
下简称“爱肌肤科技”)
北京慧友云商科技有限公司         7,186,067   6,000,00            -2,137,252                                                       11,048,815
(以下简称“慧友云商”)
深圳市六度人和科技有限公         4,185,524                               -              -4,185
司(以下简称“六度人和”)(注                                                               ,524
3)
西安融科通信技术有限公司         5,001,285                           20,745                                                         5,022,030
(以下简称“融科通信”)
北京珊瑚灵御科技有限公司        11,155,402          1            -1,949,348                                                         9,206,055
(以下简称“珊瑚灵御”)
北京必胜课教育科技有限公                     1,500,00               -33,444                                                         1,466,556
司（以下简称“必胜课”）
北京智启蓝墨信息技术有限                     10,200,0              -440,751                                                         9,759,249
公司（以下简称“智启蓝墨”）
北京智联友道科技有限公司                     2,000,00                77,693                                                         2,077,693
（以下简称“智联友道”）
北京同联 信息技术有限公司                    3,500,00               -44,784                                                         3,455,216
（以下简称“同联”）
小计                           167,422,645   33,200,0             4,827,064             -4,185       -932,306                     200,331,888
                                                   09                                     ,524
                               167,422,645   33,200,0             4,827,064             -4,185       -932,306                     200,331,888
           合计
                                                   09                                     ,524
                     其他说明
                               注1．    本集团原投资项目北京随锐科技有限公司于 2016 年更名为随锐科技股份有限公
                                        司。
                                                                             142/ 220
                 注2．   本年本公司对六度人和不再形成重大影响，由权益法转为成本法核算。
    18、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
    不适用
    19、 固定资产
        (1). 固定资产情况
        √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                       办公及电子
          项目             房屋及建筑物    机器设备         运输工具                  合计
                                                                           设备
一、账面原值：
    1.期初余额                           167,505,33            307,014,59
                           1,480,492,204            50,928,484            2,005,940,620
                                                  8
       2.本期增加金额         53,175,407     96,325 1,962,241 31,425,449     86,659,422
         （1）购置               949,714     96,325 1,962,241 31,425,449     34,433,729
         （2）在建工程
                              52,225,693                                            52,225,693
转入
         （3）企业合并
增加
    3.本期减少金
                                                            6,634,213 19,928,057    26,562,270
额
         （1）处置或报
                                                            6,634,213 19,928,057    26,562,270
废
       4.期末余额                          167,601,66            318,511,98
                           1,533,667,611              46,256,512            2,066,037,772
                                                    3
二、累计折旧
    1.期初余额                                                        218,252,22
                             129,524,326 48,228,679 35,182,902                     431,188,128
       2.本期增加金额         37,204,501 9,316,314          5,120,912 41,990,886    93,632,613
         （1）计提            37,204,501 9,316,314          5,120,912 41,990,886    93,632,613
       3.本期减少金额                                       5,250,109 18,117,344    23,367,453
         （1）处置或报
                                                            5,250,109 18,117,344    23,367,453
废
       4.期末余额            166,728,827 57,544,993 35,053,705 242,125,76          501,453,288
                                                 143/ 220
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                110,056,67
                       1,366,938,784         11,202,807 76,386,223 1,564,584,484
     2.期初账面价值               119,276,65
                    1,350,967,878            15,745,582 88,762,373 1,574,752,492
      (2). 暂时闲置的固定资产情况
      □适用 √不适用
                                                          单位：元    币种：人民币
      (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
      □适用 √不适用
                                                          单位：元    币种：人民币
      (4). 通过经营租赁租出的固定资产
      √适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                       项目                            期末账面价值
      房屋建筑物                                                      553,862,809
      (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
      □适用 √不适用
                                                          单位：元    币种：人民币
      其他说明：
      √适用 □不适用
          本集团于2016年12月31日的固定资产中不存在由于市价持续下跌、或技术陈旧、损
          坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提固
          定资产减值准备(2015年12月31日：无)。
                                            144/ 220
                    于2016年12月31日，本集团没有重大暂时闲置及已退废和准备处置的固定资产
                    (2015年12月31日：无)。
                    于2016年12月31日，账面价值为人民币333,293,032元的房屋建筑物，用于取得银
                    行借款抵押。
             20、 在建工程
             (1). 在建工程情况
             √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                               期初余额
             项目                                       减值准备 账面价值
                                  账面余额                                                  账面余额 减值准备 账面价值
  用友软件园项目二期             487,258,935                           487,258,93 369,584,13                               369,584,135
工程                                                                            5
  用友(南昌)工程一期                                                              22,688,356                                22,688,356
  用友(南昌)工程二期              34,710,871                           34,710,871         -                                         -
  三亚软件园一期                  91,585,927                           91,585,927 22,589,771                                22,589,771
                                 613,555,733                           613,555,73 414,862,26                               414,862,262
             合计
                                                                                3
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元        币种：人民币
                                                                       本
                                                                       期
                                                                                           工程累
                                                                       其                                                        本期利
                                                                                           计投入
                               期初        本期增加金    本期转入固    他      期末               工程进 利息资本化 其中：本期利 息资本
 项目名称       预算数                                                                     占预算                                       资金来源
                               余额            额        定资产金额    减      余额                 度     累计金额 息资本化金额 化率
                                                                                           比例
                                                                       少                                                          (%)
                                                                                             (%)
                                                                       金
                                                                       额
 用友软件     1,400,000,000   369,584,135 121,105,680     -3,430,880        487,258,935          95      66,085,837   11,167,808     7.09 自筹资
 园项目二                                                                                                                                 金/银行
 期工程                                                                                                                                   贷款
 用友(南       423,000,000    22,688,356   26,106,457    -48,794,813                             100     16,813,405                         自筹资
 昌)工程一                                                                                                                                金/银行
 期                                                                                                                                       贷款
 用友(南       300,000,000                 34,710,871                         34,710,871         12       8,893,056    8,893,056     4.45 自筹资金
 昌)工程二                                                                                                                                /银行贷
 期                                                                                                                                       款
 三亚软件      300,000,000    22,589,771   68,996,156                         91,585,927         30                                         自筹资
 园一期                                                                                                                                   金
    合计      2,423,000,000   414,862,262 250,919,164    -52,225,693        613,555,733     /      /     91,792,298   20,060,864   /          /
             (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
             □适用 √不适用
                                                                                                  单位：元        币种：人民币
                                                                   145/ 220
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
其他说明：
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
其他说明：
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
其他说明：
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
                                        专利
    项目           土地使用权                  非专利技术                合计
                                          权
一、账面原值
                       382,507,45                  513,250,00               895,757,454
    1.期初余额
                                2
    2.本期增加金额        266,554                  47,294,300                47,560,854
                                        146/ 220
        (1)购置            266,554                  5,389,557     5,656,111
        (2)内部研发                                41,904,743    41,904,743
        (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
        (1)处置
                        382,774,00                 560,544,30   943,318,308
     4.期末余额
                                 6
二、累计摊销
                        60,146,613                 173,429,47   233,576,085
      1.期初余额
      2.本期增加金额     7,670,124                 65,464,109    73,134,233
        （1）计提        7,670,124                 65,464,109    73,134,233
      3.本期减少金额
          (1)处置
                        67,816,737                 238,893,58   306,710,318
      4.期末余额
三、减值准备
    1.期初余额                                      7,622,801     7,622,801
    2.本期增加金额
      （1）计提
      3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额                                      7,622,801     7,622,801
四、账面价值
                    314,957,26          314,027,92              628,985,189
      1.期末账面价值
                              9
                    322,360,83          332,197,72              654,558,568
    2.期初账面价值
                              9
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 40.86%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
                                        147/ 220
              其他说明：
              □适用 √不适用
              26、 开发支出
              √适用 □不适用
                                                                                      单位：元   币种：人民币
                                            本期增加金额                       本期减少金额
                          期初                                                                            期末
       项目                                                            确认为无形资  转入当期
                          余额         内部开发支出        其他                                           余额
                                                                           产          损益
建筑企业互联网开放                -        32,670,660                              -         -            32,670,660
平台 iCOP 产品
用友 iUAP PaaS 平                 -        44,498,790                             -          -            44,498,790
台
友空间                            -        16,163,306                             -          -            16,163,306
互联网技术与运维平                         15,106,248                                                     15,106,248
台项目
医院信息化平台系统                -         9,859,909                             -          -            9,859,909
(MIP)
医疗机构成本管理系                -         4,230,653                             -          -            4,230,653
统
企业空间                  16,595,413       12,755,148                    29,350,561          -                    -
畅捷通大数据平台           5,611,213        2,661,133                     8,272,346          -                    -
畅捷通微企创新云应         3,818,944          462,892                     4,281,836
用好生意
    合计              26,025,570      138,408,739                    41,904,743          -           122,529,566
              其他说明
              27、 商誉
              (1). 商誉账面原值
              √适用 □不适用
                                                                                      单位：元   币种：人民币
                                                                    本期增加          本期减少
              被投资单位名称或形成                                企业合
                                           期初余额                                                期末余额
                  商誉的事项                                      并形成              处置
                                                                    的
              用友汽车                    378,396,387                                             378,396,387
              用友政务                    308,399,874                                             308,399,874
              秉钧网络                    113,445,152                                             113,445,152
              特博深                       37,828,833                                              37,828,833
              时空超越                     35,997,518                                              35,997,518
              广州尚南                     28,555,713                                              28,555,713
              广州安易及江门安易           14,807,958                                              14,807,958
              用友政务收购参股代理         14,579,959                                              14,579,959
              公司
              上海天诺坛网                 12,659,937                                              12,659,937
                                                            148/ 220
用友医院                       7,602,648                                 7,602,648
上海哈久                       6,637,723                                 6,637,723
重庆迈特                       5,709,400                                 5,709,400
珠海用友                       4,778,619                                 4,778,619
徐州用友                       3,497,241                                 3,497,241
常州用友                       3,115,084                                 3,115,084
北京伟库电子商务科技           2,896,357                                 2,896,357
有限公司(以下简称“北
京伟库”)
用友华表                       1,155,000                                 1,155,000
其他                           5,064,153                                 5,064,153
          合计               985,127,556                               985,127,556
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                           单位：元   币种：人民币
被投资单位名称                      本期增加             本期减少
                    期初余
或形成商誉的事                                                           期末余额
                      额         计提                 处置
      项
用友华表            382,200     772,800                                  1,155,000
     合计           382,200     772,800                                  1,155,000
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
      商誉的减值测试
      本公司于2016年12月31日对上述商誉执行了减值测试。
      本公司对商誉相关资产组的可收回金额采用预计未来现金流量的现值，根据
      管理层批准的5年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测
      所用的折现率是13.92%(2015年： 13.30%)。管理层认为，尽管上述公司或业
      务所对应的市场需求和客户群体均在稳定增长，但五年以后增长速度可能会
      逐渐放缓，且仍将维持在平稳增长的水平，由此，管理层使用3%(2015年：3-5%)
      的增长率来推断五年以后现金流量，管理层相信这一增长率是合理的。
      计算相关资产组于2016年12月31日预计未来现金流量现值采用了假设。以下
      详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假
      设：
      收入增长—确定基础是在预算年度前一年及历史上实现的收入增长率基础上，
      根据预计的市场需求及自身的业务发展及营销战略而保持相应的增长率。
      预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上，根据预
      计效率的提高及预计市场开发情况适当提高该平均毛利率。
                                           149/ 220
      折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
分配至关键假设的金额与外部信息一致。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                               本期增加金     本期摊销金     其他减少金
   项目           期初余额                                                期末余额
                                    额             额            额
装修费            16,835,787     8,465,103    12,525,704                  12,775,186
其他               5,645,530     3,129,269      2,599,298                   6,175,501
    合计          22,481,317   11,594,372     15,125,002                  18,950,687
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                    期初余额
           项目           可抵扣暂时    递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
                            性差异          资产        差异           资产
  资产减值准备            18,303,301      3,684,825    7,622,801      1,484,700
  内部交易未实现利        22,963,498      5,659,991  20,880,861       4,318,565
润
  可抵扣亏损              335,459,667        58,543,590     323,764,642   46,212,303
未支付的应付职工薪         22,328,735         3,349,310      22,097,000    3,314,542
酬
政府补助                   58,884,966         8,830,170      35,594,946    5,336,667
预提费用                   46,352,684         8,330,313      16,450,893    3,392,841
固定资产折旧差异            6,649,018           984,548       7,416,461    1,037,841
股权激励成本               46,783,859         7,017,579      56,204,968    8,430,745
    合计              557,725,728        96,400,326     490,032,572   73,528,204
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                   期初余额
    项目
                         应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
                             差异           负债       差异            负债
非同一控制企业合           35,910,860      7,100,643 42,474,564       8,487,541
                                        150/ 220
并资产评估增值
可供出售金融资产        26,064,653         3,909,698      26,064,653      3,909,698
公允价值变动
    合计            61,975,513       11,010,341       68,539,217     12,397,239
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                     期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                  99,696,593                  112,203,140
资产减值准备                                90,843,452                   69,637,425
          合计                             190,540,045                  181,840,565
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
       年份             期末金额                  期初金额               备注
2016 年                             -                80,695,181
2017 年                    51,183,236                92,389,278
2018 年                    47,718,829                53,807,825
2019 年                    53,512,498                75,763,316
2020 年                   106,619,138               462,213,959
2021 年                   167,037,047
       合计               426,070,748              764,869,559
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                       151/ 220
                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                500,000,000
信用借款                              1,852,342,112          1,823,984,362
          合计                    2,352,342,112             1,823,984,362
短期借款分类的说明：
      于2016年12月31日，上述借款的年利率为1.80%至4.35% (2015年12月31日借款
      的年利率为1.80%至5.35%)。
      于2016年12月31日，本集团无已到期但未偿还的短期借款(2015年12月31日：
            无)。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
                                                      单位：元   币种：人民币
                                      152/ 220
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                     期初余额
1 年以内                                 207,545,766                     143,384,583
1-2 年                                     26,205,278                    201,698,842
2-3 年                                   155,786,207                      31,755,288
3 年以上                                   46,470,546                     25,267,269
            合计                         436,007,797                     402,105,982
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额             未偿还或结转的原因
单位 1                                        14,698,690     未到付款期
单位 2                                          6,948,467    未到付款期
单位 3                                          4,611,693    未到付款期
单位 4                                          3,780,893    未到付款期
单位 5                                          3,032,041    未到付款期
              合计                            33,071,784                /
其他说明
√适用 □不适用
         应付账款不计息，并通常在2个月内清偿。
         于2016年12月31日，本账户余额中无账龄超过1年的重要应付账款(2015年12月31日：无)。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
1 年以内                                   534,089,436                   535,111,555
1至2年                                     120,213,963                   121,229,020
2至3年                                       52,922,544                   64,401,688
3 年以上                                     96,073,782                   59,003,303
            合计                           803,299,725                   779,745,566
                                         153/ 220
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收款项为预收客户有关软件销售及维护服务收入的款项。该款项按照收入确认的会
计政策应于以后年度确认收入
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元    币种：人民币
          项目             期初余额         本期增加             本期减少          期末余额
一、短期薪酬               538,710,622    2,880,851,815         2,712,780,960      706,781,477
二、离职后福利-设定提存     12,993,847      332,301,862           326,066,638       19,229,071
计划
三、辞退福利                   380,874         8,919,538            9,162,198         138,214
四、一年内到期的其他福
利
          合计             552,085,343    3,222,073,215         3,048,009,796      726,148,762
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元      币种:人民币
          项目             期初余额           本期增加            本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和     526,712,656      2,423,264,535       2,261,612,816    688,364,375
补贴
二、职工福利费                                 28,517,868          28,517,868
三、社会保险费               5,471,895        147,089,729         143,659,877      8,901,747
其中：医疗保险费             4,797,101        134,495,399         131,341,514      7,950,986
      工伤保险费               283,561          3,352,537           3,333,747        302,351
      生育保险费               391,233          9,241,793           8,984,616        648,410
四、住房公积金                 133,693        278,293,922         276,962,931      1,464,684
五、工会经费和职工教育       4,740,299            975,907           1,058,162      4,658,044
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬             1,652,079              2,709,854        969,306       3,392,627
         合计              538,710,622      2,880,851,815       2,712,780,960    706,781,477
                                         154/ 220
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
       项目            期初余额        本期增加         本期减少     期末余额
1、基本养老保险        12,378,732     318,994,457      313,056,617   18,316,572
2、失业保险费             615,115      13,307,405       13,010,021       912,499
3、企业年金缴费
         合计          12,993,847     332,301,862      326,066,638    19,229,071
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                 期末余额                       期初余额
增值税                              169,862,584                      142,214,106
消费税
营业税                                    12,240,642                  13,066,452
企业所得税                                61,793,463                  27,742,737
个人所得税                                15,153,626                   9,458,831
城市维护建设税                            20,022,721                  18,196,831
其他                                       1,896,245                   1,546,851
           合计                         280,969,281                  212,225,808
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款
利息
企业债券利息                                      -                    21,137,671
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永
                                    155/ 220
续债利息
                合计                                -               21,137,671
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2016年12月31日，集团无逾期未支付利息（2015年12月31日：无）。
截至2016年12月31日，应付债券已到期并还本付息，因此应付债券和应付利息余额
均为人民币0元。
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                     期初余额
普通股股利                                    312,500                  988,875
划分为权益工具的优先股
\永续债股利
          合计                           312,500                   988,875
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
      于2016年12月31日，应付股利主要为用友政务向少数股东支付的现金股利人
      民币312,500元 (2015年12月31日：应付股利主要包括预计未来不可解锁的限
      制性股票股利人民币676,375元以及现金股利人民币312,500元)。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                     期初余额
备付金款项(注 1)                     275,899,351                    19,087,737
应付软件园建设款(注 2)               142,740,820                    70,931,266
押金                                   59,808,819                   56,997,419
应付土地开发建设费                     52,342,500                   52,342,500
                                   156/ 220
股权收购款(注 3)                           19,797,136                  29,272,947
库存股回购款(注 4)                         19,296,552                  20,731,902
房租                                        1,856,142                   2,109,174
其他                                       31,504,481                  39,891,527
          合计                            603,245,801                 291,364,472
         注1. 备付金款项指由畅捷支付因提供支付业务收取的备付金，该款项将于次
             日转至客户的自有账户中。
         注2. 应付软件园建设款主要核算与南昌产业园、用友软件园及三亚软件园建
             设相关的建筑工程设计、工程招标咨询、工程建造等应付未付款项。
         注3. 股权收购款主要为收购秉均网络的应付股权收购款人民币12,500,000
             元。
         注4. 该款项为库存股回购义务产生的其他应付款项。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                未偿还或结转的原因
单位 1                                     52,342,500    未到合同约定的付款日
单位 2                                      2,106,855    未到合同约定的付款日
单位 3                                      1,680,510    未到合同约定的付款日
            合计                           56,129,865                /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                    期初余额
1 年内到期的长期借款                       81,486,720                   60,793,114
1 年内到期的应付债券                                                   499,648,984
1 年内到期的长期应付款
一年内到期的递延收益                        31,928,851                 42,148,302
                                       157/ 220
          合计                           113,415,571                   602,590,400
其他说明：
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
    项目                       期末余额                     期初余额
短期应付债券
审计费                                     1,900,000                     1,900,000
房租                                          10,811                       240,000
其他                                      22,871,901                    16,717,031
待转销项税                               118,937,477
    合计                             143,720,189                    18,857,031
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                   期初余额
质押借款
抵押借款                                  335,813,799                  192,391,408
保证借款
信用借款
减：一年内到期的长期借款                  -81,486,720                  -60,793,114
             合计                         254,327,079                  131,598,294
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
      注1. 于2016年12月31日，本公司以账面价值人民币23,477,259元(2015年12月31日人民
           币23,982,409元)的中关村永丰基地III-14及III-16地块土地使用权及价值为人民
           币81,430,599元(2015年12月31日人民币79,625,056元)的地上在建工程为抵押，取
           得招商银行股份有限公司北京清华园支行借款人民币15,587,445元(2015年12月31
           日人民币53,200,000元)。
                                      158/ 220
                           于2016年12月31日，本公司以账面价值人民币44,743,262元(2015年12月31日人民
                           币45,944,411元)的中关村永丰基地III-10及III-12地块土地使用权及价值为人
                           民币403,760,995元(2015年12月31日人民币320,073,181元)的地上在建工程为抵
                           押，取得招商银行股份有限公司北京清华园支行借款人民币93,357,199元(2015
                           年12月31日人民币99,314,687元)。
                          于2016年12月31日，本公司以账面价值人民币46,464,664元(2015年12月31日人民
                          币47,212,144元)的中关村永丰基地III-22地块土地使用权为抵押取得工商银行
                          北京中关村支行借款人民币26,869,155元(2015年12月31日人民币39,876,721元)。
                           于2016年12月31日，南昌基地以账面价值人民币333,293,032元的编号为洪房权证
                           红谷滩新区字第1001139860/1001139861的房产、账面价值为15,951,552元的地上
                           在建工程、及账面价值为人民币32,671,779元的编号为洪国土用第815/816号的土
                           地为抵押物，取得北京银行南昌分行借款人民币200,000,000元。本公司作为保证
                           人为该笔贷款提供担保。
           上述长期借款利率以中国人民银行公布的同期基准利率为准。
           46、 应付债券
           (1).   应付债券
           □适用 √不适用
           (2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
           √适用 □不适用
                                                                         单位：元   币种：人民币
                                                                      按
                                                                      面
                                   债                            本                            期
                                                                      值
    债券                      发行 券     发行          期初     期       溢折价     本期      末
                   面值                                               计
    名称                      日期 期     金额          余额     发         摊销     偿还      余
                                                                      提
                                   限                            行                            额
                                                                      利
                                                                      息
2013 年第一 500,000,000 2013 3 495,500，000 499,648,984                  351,016 500,000,000
期中期债券               年3年
                           月
                           日
    合计            /           /   / 495,500,000 499,648,984            351,016 500,000,000
           (3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
           □适用 √不适用
                                                     159/ 220
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
                                                     单位：元   币种：人民币
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
                                                     单位：元   币种：人民币
计划资产：
□适用 √不适用
                                                     单位：元   币种：人民币
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
                                                     单位：元   币种：人民币
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明：
□适用 √不适用
                                       160/ 220
     设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     49、 专项应付款
     □适用 √不适用
     50、 预计负债
     □适用 √不适用
     51、 递延收益
     递延收益情况
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种人民币
         项目          期初余额      本期增加          本期减少        期末余额      形成原因
     政府补助           48,945,197    61,259,200       36,351,501       73,852,896
     减：一年内到期    -42,148,302   -21,098,200      -31,317,651      -31,928,851
     的递延收益
           合计         6,796,895    40,161,000            5,033,850   41,924,045
     涉及政府补助的项目：
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元      币种：人民币
      负债项目        期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/
                                 助金额     外收入金额 变动            与收益相关
基于云平台的大型企业          - 20,000,000            -     20,000,000 与收益相关
资源管理系统（ERP）解
决方案应用推广
支撑互联网+新模式的           - 22,900,000    5,000,000     17,900,000 与收益相关
企业互联网开放平台建
设与运营
第三批省战略性新兴产 10,000,0            -            -     10,000,000 与收益相关
业发展专项资金
大型企业互联网开放平          - 10,000,000    5,000,000      5,000,000 与收益相关
台（IUAP）研发与推广
基于移动互联网的制造          - 4,214,200             -      4,214,200 与收益相关
企业经营管理与决策分
析集成应用
                                                161/ 220
统一移动软件平台研发     12,000,0           -         8,000,000    4,000,000 与收益相关
与产业化
互联网工程机械服务平     1,592,00   1,592,000                 -    3,184,000 与收益相关
台项目
广东省现代信息服务业     3,000,00           -                 -    3,000,000 与收益相关
发展专项资金
                                    1,653,000            31,189    1,621,811 与收益相关
再生能源节能补助
                                -
汽车行业大数据智能分     1,200,00           -                 -    1,200,000 与收益相关
析应用示范
汽车后市场项目                  -     900,000                 -      900,000 与收益相关
国资监管云”及其安全      720,000           -                 -      720,000 与收益相关
关键技术的研发和产业
化
越秀区科信局第二批重      500,000                             -      500,000 与收益相关
大科技经费——用友全
程移动电子商务服务平
台
工程技术研究开发中心      450,000                             -      450,000 与收益相关
建设
创新型科技企业建设        450,000                             -      450,000 与收益相关
支撑新型应用模式的专     5,000,00                     5,000,000              与收益相关
有云解决方案研发及推
广
支撑行业大数据应用的     4,616,00                     4,616,000                与收益相关
软件平台研发与产业化
基于安全可靠基础软硬     4,337,28                    4,337,280                 与收益相关
件的事务处理应用研究
与示范工程
企业云平台关键技术北     3,112,90                     3,112,900                与收益相关
京市工程实验室
面向制造企业供应链管     1,250,00                     1,250,000                与收益相关
理的第三方电子商务平
台研发及应用示范
                          717,017                         4,132      712,885 与收益相关
其他
                         48,945,1 61,259,200         36,351,501   73,852,896
合计
       其他说明：
       □适用 √不适用
                                          162/ 220
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                                   本次变动增减（+、一）
                          发
              期初余额    行           公积金                              期末余额
                                送股               其他         小计
                          新             转股
                          股
股份总 1,464,688,320                               -394,877     -394,877 1,464,293,443
  数
其他说明：
      注1．    经中国证券监督管理委员会《关于核准用友网络科技股份有限公司非公开发行股
               票的批复》（证监许可[2015]1172号）批准，本公司于2015年8月非公开发行人民
               币普通股53,484,602股，每股面值人民币1元，每股发行价格人民币30.85元，扣
               除发行费用后募集资金净额为人民币1,616,149,972元。本次发行新增股份于2015
               年8月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
               发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让，于2016年8月22日上市
               流通（2016年8月21日为非交易日，转让日期顺延至期后的第一个交易日）。
      注2． 本年8位激励对象对公司首次授予的第二期股票期权的行权。截至2016年12月31日，
            8位激励对象实际认购公司首次授予的第二期股票期权186,840份。
      注3． 公司于2015年10月10日召开第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《公司关
            于作废部分已授出股票期权及回购注销部分已授出限制性股票的议案》，决定回购
            部分已授予但尚未解锁的限制性股票。上述已授予但尚未解锁的限制性股票共计
            581,717股,截至16年末已完成注销。
      经上述股本变动后，截至2016年12月31日，本公司共发行股份1,464,293,443
      股，注册资本为人民币1,464,293,443元，每股价值人民币1元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        163/ 220
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
     项目        期初余额               本期增加          本期减少      期末余额
资本溢价（股本 2,008,109,083            109,079,732         2,463,913 2,114,724,902
溢价）
股权激励成本     230,857,802             101,826,217       62,895,238       269,788,781
新股申购冻结       20,148,153                                                20,148,153
资金利息
其他资本公积       19,487,838                                                19,487,838
转让/受让少数    -44,155,184                               12,153,705       -56,308,889
股东股权
关联交易差价       17,969,348                                                17,969,348
     合计      2,252,417,040             210,905,949       77,512,856     2,385,810,133
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
         注1． 本年股本溢价增加主要是由本公司之子公司新道科技、用友金融向少数股东定向
               增发股票形成。本年减少为用友网络注销库存股。
         注2． 本年股权激励成本主要由用友网络及畅捷通的股份支付计划形成。除此之外本年
               用友政务、用友汽车、用友审计、友金所对各自进行的股权激励确认了相应的股
               权激励成本。
         注3．   本年减少主要是由于本公司之子公司创新投资100%收购了北京友畅通天投资管理
                 中心（有限合伙）、北京友云通天投资管理中心（有限合伙）股权。友畅通天及友
                 云通天系本公司之子公司用友移动的少数股东。
56、 库存股
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
     项目              期初余额         本期增加          本期减少         期末余额
库存股                 241,959,975         10,358,219        65,940,868    186,377,326
     合计            241,959,975       10,358,219       65,940,868      186,377,326
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司之子公司畅捷通委托信托机构于公开市场购买畅捷通 H 股共 1,482,600 股，购
买总代价为人民币 14,250,687 元，其中少数股东分占人民币 3,892,468 元。
2016 年本公司注销已回购的限制性股票人民币 3,045,630 元。畅捷通本年解锁 5,011,500 股
标的股票，减少库存股人民币 88,935,575 元，其中少数股东分占人民币 26,040,337
元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                          164/ 220
                                                                单位：元   币种：人民币
                                                    本期发生金额
                                                减：前
                                                                           税后
                                                期计入
                         期初      本期所得               减：所 税后归    归属     期末
    项目                                    其他综
                         余额      税前发生               得税 属于母      于少     余额
                                                合收益
                                       额                 费用     公司    数股
                                                当期转
                                                                             东
                                                入损益
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受
益计划净负债和净资产
的变动
  权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损    720,336 2,224,603                                         2,944,939
益的其他综合收益
其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
   可供出售金融资产公
允价值变动损益
   持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
   现金流量套期损益的
有效部分
   外币财务报表折算差    720,336    2,224,603                                      2,944,939
额
其他综合收益合计        720,336 2,224,603                                         2,944,939
    其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
    58、 专项储备
    □适用 √不适用
                                          165/ 220
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                        单位：元      币种：人民币
     项目          期初余额     本期增加            本期减少           期末余额
法定盈余公积      453,116,733   26,910,876                            480,027,609
任意盈余公积      182,256,365   13,455,438                            195,711,803
储备基金
企业发展基金
其他
     合计         635,373,098   40,366,314                            675,739,412
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
      根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。
      法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
      本公司在提取法定盈余公积后，可提取任意盈余公积。任意盈余公积的提取由
      董事会提议，并经股东大会批准。经批准，任意盈余公积可用于弥补以前年度
      亏损或增加股本。经2017年3月17日董事会提议，本公司按2016年净利润5%计
      提任意盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                           单位：元    币种：人民币
             项目                      本期                           上期
调整前上期末未分配利润                 1,407,652,479                  1,479,061,538
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润                   1,407,652,479                  1,479,061,538
加：本期归属于母公司所有者的             197,391,725                    323,745,309
净利润
减：提取法定盈余公积                          26,910,876                29,152,443
    提取任意盈余公积                          13,455,438                14,576,223
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                           218,967,641               351,425,702
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                          1,345,710,249                 1,407,652,479
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
                                  166/ 220
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
注1：根据本公司于2016年4月8日召开2015年年度股东大会，审议通过了公司《2015
年度利润分配议案》，公司以2015年末总股本1,464,293,443股为基数，向全体股东
每10股派发现金股利1.5元(含税)，分派股利总额为人民币219,644,016元，其中包括
派发2015年度已确认为当期损益的受限股股利676,375元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                         上期发生额
    项目
                       收入             成本             收入            成本
 主营业务          4,983,689,341   1,581,055,350     4,338,502,932 1,417,143,853
 其他业务            129,659,520    22,511,657         112,769,087      13,805,415
     合计          5,113,348,861   1,603,567,007     4,451,272,019 1,430,949,268
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                   本期发生额                   上期发生额
消费税
营业税                                          8,580,104               22,070,290
城市维护建设税                                 31,470,851               25,459,753
教育费附加                                     22,621,202               23,455,713
资源税
房产税                                          2,095,908
土地使用税                                      1,165,655
车船使用税                                         14,980
印花税                                          1,345,851
其他                                            5,534,420                2,299,057
            合计                               72,828,971               73,284,813
其他说明：
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                   本期发生额                  上期发生额
                                        167/ 220
 职工薪酬及福利           838,611,508                764,957,457
 业务宣传费               192,101,561                139,456,607
 业务招待费                88,415,840                 85,288,231
 差旅费                   102,747,355                 90,001,039
 咨询服务费                39,900,655                 41,387,539
 办公费                    29,663,991                 30,935,616
 折旧及摊销                 5,446,683                  9,573,202
 租赁费及物业管理费         7,452,312                  9,278,650
 其他                       8,731,068                 14,422,435
           合计         1,313,070,973              1,185,300,776
其他说明：
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
             项目            本期发生额           上期发生额
 职工薪酬及福利                1,495,618,769        1,255,021,244
 业务宣传费                       19,759,753           15,693,834
 业务招待费                       26,025,135           27,115,269
 差旅费                           66,967,148           62,765,751
 咨询服务费                       71,116,113           77,736,398
 办公费                           45,348,403           41,411,394
 折旧及摊销                      149,073,936          119,864,849
 租赁费及物业管理费              126,887,174           91,010,438
 其他                             30,127,840           32,641,246
合计                              2,030,924,271    1,723,260,423
其他说明：
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
                项目         本期发生额           上期发生额
利息支出                          91,316,777          121,772,341
减：利息收入                     -38,885,355          -29,334,997
减：利息资本化金额               -20,060,864          -23,072,633
汇兑损失                          34,630,252           14,833,954
其他                               9,146,981            8,501,542
合计                                  76,147,791      92,700,207
                       168/ 220
其他说明：
       借款费用资本化金额已计入在建工程。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                  上期发生额
一、坏账损失                             108,257,793                   98,015,995
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损                  10,680,500                 14,000,000
失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                               772,800
十四、其他
            合计                            119,711,093                112,015,995
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源             本期发生额                上期发生额
以公允价值计量的且其变动计                                             -1,705,998
入当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公                                             -1,705,998
允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计
入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地
产
             合计                                                      -1,705,998
其他说明：
                                      169/ 220
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收                 4,827,064                   -2,492,157
益
处置长期股权投资产生的投资
收益
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的
投资收益
可供出售金融资产等取得的投                      537,260                 1,561,433
资收益
处置可供出售金融资产取得的                12,558,089                  139,049,539
投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公                                             26,064,653
允价值重新计量产生的利得
金融资产在持有期间取得的投资收            33,595,421                   16,468,067
益
                合计                      51,517,834                  180,651,535
其他说明：
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                 计入当期非经常性
      项目              本期发生额              上期发生额
                                                                     损益的金额
非流动资产处置               1,060,737              1,204,668            1,060,737
利得合计
其中：固定资产处             1,060,737              1,204,668           1,060,737
置利得
      无形资产
处置利得
债务重组利得
                                     170/ 220
   非货币性资产交
   换利得
   接受捐赠
   政府补助                  62,903,262           86,846,260          62,903,262
   增值税退税返还           289,608,232          252,385,664                   -
   罚款净收入                   133,456               23,187             133,456
   其他                       8,609,778           14,893,419          8,609,778
         合计               362,315,465          355,353,198          72,707,233
   计入当期损益的政府补助
   √适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                  与资产相关/与收益
    补助项目            本期发生金额         上期发生金额
                                                                         相关
统一移动软件平台研发与            8,000,000            8,000,000 与收益相关
产业化
上海嘉定工业区经济发展            6,708,714               50,000 与收益相关
有限公司财政扶持奖励
支撑新型应用模式的专有            5,000,000            5,000,000 与收益相关
云解决方案研发及推广
大型企业互联网开放平台            5,000,000                    - 与收益相关
（IUAP）研发与推广
支撑互联网+新模式的企业           5,000,000                    - 与收益相关
互联网开放平台建设与运
营
支撑行业大数据应用的软            4,616,000            6,924,000 与收益相关
件平台研发与产业化
基于安全可靠基础软硬件            4,337,280           17,349,120 与收益相关
的事务处理应用研究与示
范工程
总部企业落户北京奖励              3,734,700                    - 与收益相关
企业云平台关键技术北京            3,112,900                    - 与收益相关
市工程实验室
2016 年北京市高新技术成           3,000,000                    - 与收益相关
果转化项目
新道科技 VBSE 系列产品研          2,327,300                    - 与收益相关
发项目
政府扶持基金                      2,120,000                    - 与收益相关
面向制造企业供应链管理            1,250,000            3,750,000 与收益相关
的第三方电子商务平台研
发及应用示范
                                      171/ 220
幸福投资                          1,245,000                  - 与收益相关
厦门市科学技术信息研究            1,215,100                  - 与收益相关
院科技项目
小巨人奖励资金                    1,200,000            300,000 与收益相关
中关村管委会支持资金              1,032,000                  - 与收益相关
三亚市金融业专项资金              1,000,000                  - 与收益相关
面向大型行业应用的共性                    -         11,400,000 与收益相关
云计算基础软件平台研制
与应用
面向医疗卫生行业的大数                     -         6,400,000 与收益相关
据平台与服务创新
地方财政补贴                               -         5,652,000 与收益相关
面向制造企业的大数据商                     -         5,000,000 与收益相关
业分析平台研发与产业化
企业内部风险管理控制信                     -         4,000,000 与收益相关
息系统研发及产业化
协同医疗卫生服务支撑关                     -         2,267,500 与收益相关
键技术研究
企业云平台关键技术北京                     -         1,555,700 与收益相关
市工程实验室
中国云二期                                 -         1,477,300 与收益相关
厦门市鼓励企业加大研发                     -         1,000,000 与收益相关
投入奖励项目
高新企业奖励                               -           870,000 与收益相关
上海市企业技术中心能力                     -           344,000 与收益相关
建设项目补助
海淀区支持核心区自主创                     -            53,000 与收益相关
新和产业发展专项资金项
目
其他                              3,004,268          5,453,640 与收益相关
                                                               与收益相关
         合计                   62,903,262          86,846,260         /
   其他说明：
   √适用 □不适用
   于 2016 年度及 2015 年度，本集团所获得的政府补助均为与收益相关。
                                      172/ 220
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性
      项目                 本期发生额               上期发生额
                                                                         损益的金额
非流动资产处置                  1,206,031                 744,431            1,206,031
损失合计
其中：固定资产处                1,206,031                  744,431          1,206,031
置损失
      无形资产
处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠                       13,130,325                2,039,360         13,130,325
罚款支出                          189,909                  254,040            189,909
其他                              916,583                2,631,568            916,583
      合计                     15,442,848                5,669,399         15,442,848
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                          本期发生额              上期发生额
当期所得税费用                                 75,579,146             14,531,345
递延所得税费用                                -24,259,020               4,866,039
             合计                                   51,320,126             19,397,384
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                    项目                                      本期发生额
利润总额                                                                    295,489,206
按法定/适用税率计算的所得税费用(注                                           44,323,381
1)
子公司适用不同税率的影响(注 2)                                              -12,455,591
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响(注 3)                                                      -46,112,000
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
                                         173/ 220
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
时性差异或可抵扣亏损的影响
归属于联营企业的损益的影响                                         -703,068
当年研发费 50%加计扣除的影响(注 4)                              -48,616,141
汇算清缴差异                                                      4,793,890
未确认的可抵扣暂时性差异的影响                                  127,020,477
和可抵扣亏损(注 5)
利用以前年度可抵扣亏损(注 6)                                    -16,930,822
所得税费用                                                       51,320,126
其他说明：
√适用 □不适用
      本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其
           他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公
           告和惯例，按照适用税率计算。
                                     174/ 220
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额              上期发生额
政府补贴款                                       87,815,093              48,583,860
其他营业收入                                    129,659,520             112,769,087
已实现的与经营相关的汇兑损                                                7,357,919
益                                                  912,345
其他                                             14,668,914               7,130,909
             合计                                233,055,872              175,841,775
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                 上期发生额
差旅费                                          169,714,503                152,766,790
业务宣传费                                      181,103,049                155,150,441
租赁费及物业管理费                              134,339,486                100,289,088
业务招待费                                      114,440,975                112,403,500
咨询服务费                                      110,016,768                119,123,937
其他                                             68,219,350                 67,672,190
            合计                                777,834,131                707,405,946
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                  上期发生额
                                          175/ 220
理财产品投资收益                                     33,595,421              16,468,067
存款利息收入                                         33,420,671              28,327,210
            合计                                     67,016,092              44,795,277
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
股票期权行权                                     1,553,108
             合计                                     1,553,108
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                        本期发生额             上期发生额
股票回购                                       18,937,500            312,039,560
与筹资相关的汇兑损失                           57,161,159              2,000,070
            合计                               76,098,659            314,039,630
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          补充资料                         本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润                                              244,169,080             342,992,489
加：资产减值准备                                    119,711,093             112,015,995
固定资产折旧、油气资产折耗、                         93,632,613              83,636,096
生产性生物资产折旧
无形资产摊销                                         73,134,233              50,727,145
长期待摊费用摊销                                     15,125,002              14,134,788
                                         176/ 220
处置固定资产、无形资产和其他                        145,294                -460,237
长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以                                  -               1,705,998
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填                       67,913,156              91,556,585
列）
投资损失（收益以“－”号填                      -51,517,834            -180,651,535
列）
递延所得税资产减少（增加以                      -22,872,122              -3,844,422
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以                       -1,386,898               8,710,461
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填                    -10,719,992                -102,448
列）
经营性应收项目的减少（增加以               -147,135,876                -240,481,098
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                    364,664,863             107,263,645
“－”号填列）
其他                                            142,218,577             162,511,996
经营活动产生的现金流量净额                      887,081,189             549,715,458
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额                            4,160,043,560               3,836,031,027
减：现金的期初余额                        3,836,031,027               2,929,397,594
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        324,012,533             906,633,433
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                      金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
                                     177/ 220
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金                12,500,000
等价物
取得子公司支付的现金净额                                        12,500,000
其他说明:
(3) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                期初余额
一、现金                              4,160,043,560           3,836,031,027
其中：库存现金                            7,999,758               5,923,898
    可随时用于支付的银行存            4,152,043,802           3,830,107,129
款
    可随时用于支付的其他货
币资金
    可用于支付的存放中央银
行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
三、期末现金及现金等价物余             4,160,043,560         3,836,031,027
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
其他说明：
□适用 √不适用
                                  178/ 220
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                       期末账面价值                    受限原因
货币资金                                       55,387,454                  履约保证金
应收票据
存货
固定资产                                           333,293,032        取得银行借款抵押
无形资产                                           147,356,964                  取得
                                                                        银行借款抵押
在建工程                                           501,143,146        取得银行借款抵押
            合计                               1,037,180,596
其他说明：
      注1 于2016年12月31日，账面价值为人民币55,387,454元(2015年12月31日：
           人民币43,016,974元)货币资金的履约保证金。
       注2．于2016年12月31日，账面价值为人民币147,356,964元(2015年12月31日：
            人民币117,138,964元)的土地使用权，用于取得银行借款抵押。
       注3．于2016年12月31日，账面价值为人民币501,143,146元(2015年12月31日：
            人民币399,698,237元)的在建工程，用于取得银行借款抵押。
       注4．于2016年12月31日，账面价值为人民币333,293,032元的房屋建筑物，用
            于取得银行借款抵押。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
                                                                       期末折算人民币
           项目                 期末外币余额           折算汇率
                                                                             余额
货币资金
其中：美元                           2,663,108               6.9370         18,473,980
      欧元
      港币                          10,856,963               0.8945          9,711,553
      日元                           1,438,497               0.0596             85,734
      澳门元                         9,342,611               1.7416          8,135,546
                                        179/ 220
      台币                       15,511,647              0.2143         3,324,146
      新加坡元                    1,470,590              4.7995         7,058,097
      马来西亚令吉                  422,778              1.5527           656,447
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
短期借款
      欧元                      178,237,000              7.3068     1,302,342,112
      人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                      180/ 220
3、 反向购买
□适用 √不适用
                  181/ 220
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
                                                                   单位:元   币种:人民币
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
                                                                   单位:元   币种:人民币
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                       182/ 220
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1、根据2015年12月本公司第六届董事会第三十次会议决议通过了《公司关于设立北京用友薪福社云服务有限公司的议案》，2016年1月29日薪福社由本
公司、本公司之子公司创新投资、北京钜人有福投资中心、北京聚贤汇才投资中心共同出资成立，截至2016年12月31日，用友网络及创新投资出资已到
位，钜人有福、聚贤汇才出资未到位。用友网络、创新投资对其持股比例分别为65.45%、34.55%。
2、 根据第六届董事会第四十二次会议审议通过的《关于投资设立控股子公司用友建筑互联科技有限公司的议案》，公司与中国建筑股份有限公司、中国
建筑第三工程局有限公司共同投资设立用友建筑云服务有限公司，其中用友网络出资人民币44,000,000元，占股比例为55%。截至2016年12月31日，用友
建筑已登记注册成立，用友网络尚未出资。
3、 本集团之子公司武汉用友软件有限公司(以下简称“武汉用友”)于本年注销。
6、 其他
□适用 √不适用
                                                               183/ 220
      九、在其他主体中的权益
      1、 在子公司中的权益
      (1).   企业集团的构成
       √适用 □不适用
           子公司              主要经                            持股比例(%)      取得
                                        注册地       业务性质
             名称                营地                           直接   间接       方式
重庆用友软件有限公司(以下      重庆市   重庆市   计算机软、硬件 81.88    18.12 设立或投
简称“重庆用友”)                                行业                          资
深圳巿灏麓梵科技有限公司       深圳市   深圳市   计算机软件行      100       - 设立或投
(以下简称“深圳灏麓梵”)                         业                            资
广东用友                       广州市   广州市   计算机软/硬件      90      10 设立或投
                                                 /网络、技术咨                 资
                                                 询及电子行业
天津用友软件技术有限公司       天津市   天津市   计算机软/硬        90      10 设立或投
(以下简称“天津用友”)                           件、技术咨询及                资
                                                 电子行业
安徽用友软件有限公司(以下      合肥市   合肥市   计算机软/硬        82      18 设立或投
简称“安徽用友”)                                件、技术咨询及                资
                                                 电子行业
YONYOU INTERNATIONAL HO        英属维   英属维   投资控股、计算    100       - 设立或投
LDINGS.,LTD.   (以下简称       尔京群   尔京群   机软件开发及                  资
“ YONYOU    INTERNATIONA      岛       岛       技术咨询
L”)
用友华表                       北京市   北京市 计算机软/硬      100         - 设立或投
                                               件、技术咨询及                 资
                                               电子行业
用友艾福斯                     北京市   北京市 计算机软/硬      100         - 设立或投
                                               件、技术咨询及                 资
                                               电子行业
用友政务                       北京市   北京市 计算机软/硬    84.19         - 设立或投
                                               件、技术咨询及                 资
                                               电子行业
用友金融                       北京市   北京市 计算机软/硬件 78.43          - 设立或投
                                               /网络、技术咨                  资
                                               询及电子行业
浙江用友软件有限公司(以下      杭州市   杭州市 计算机软/硬件     90        10 设立或投
简称“浙江用友”)                              /网络、技术咨                  资
                                               询及电子行业
沈阳用友软件有限公司(以下      沈阳市   沈阳市 计算机软/硬件     90        10 设立或投
简称“沈阳用友”)                              /技术咨询及电                  资
                                               子行业
大连用友软件有限公司(以下      大连市   大连市 计算机软/硬件     90        10 设立或投
                                          184/ 220
简称“大连用友”)                             /技术咨询及电               资
                                              子行业
广西用友软件有限公司(以下   南宁市   南宁市   计算机软/硬件      90   10 设立或投
简称“广西用友”)                             /咨询及电子行              资
                                              业
厦门烟草                    厦门市   厦门市   计算机软/硬件      73    - 设立或投
                                              /电子行业                  资
深圳用友软件有限公司(以下   深圳市   深圳市   计算机软/硬件      90   10 设立或投
简称“深圳用友”)                             /耗材、电子行              资
                                              业
山东用友软件技术有限公司    济南市   济南市   计算机软/硬件      90   10 设立或投
(以下简称“山东用友”)                        /耗材、技术咨              资
                                              询、电子行业
江西用友软件有限责任公司    南昌市   南昌市   计算机软/硬件     100    - 设立或投
(以下简称“江西用友”)                        /耗材、电子行              资
                                              业
湖南用友软件有限公司(以下   长沙市   长沙市   计算机软/硬件      90   10 设立或投
简称“湖南用友”)                             /咨询行业                  资
内蒙古用友软件技术有限公    呼和浩   呼和浩   计算机软/硬件      90   10 设立或投
司(以下简称“内蒙古用       特市     特市     /咨询行业                  资
友”)
用友医疗                    北京市   北京市 计算机软件/系        80    - 设立或投
                                            统集成/咨询行                资
                                            业
用友(南昌)产业基地发展有    南昌市   南昌市 房地产业/金融       100    - 设立或投
限公司(以下简称“用友(南                    投资业/计算机                资
昌)”)                                      软、硬件和耗
                                            材、电子行业
天津滨海用友软件有限公司    天津市   天津市 计算机技术及         90   10 设立或投
(以下简称“滨海用友”)                      产品                         资
三亚用友软件科技有限公司    三亚市   三亚市 软件研发和销        100    - 设立或投
(以下简称“三亚用友”)                      售，IT 服务，技              资
                                            术交流和培训
北京用友幸福投资管理有限   北京市    北京市 投资管理             60    - 设立或投
公司(以下简称“幸福投                                                    资
资”)
北京用友创新投资中心（有限 北京市    北京市 投资管理             99    1 设立或投
合伙）（以下简称“创新投                                                 资
资”）
畅捷通                     北京市    北京市 计算机软/硬件     68.94   1.9 设立或投
                                            /耗材、电子行                 资
                                            业
用友长伴管理咨询(上海)有    上海市   上海市 企业管理咨询/       100    - 设立或投
                                       185/ 220
限公司(以下简称“长伴咨                           计算机应用系                       资
询”)                                             统的规划、集成
                                                  和开发
新道科技                     三亚市     三亚市    计算机软件/管 57.97             - 设立或投
                                                  理培训                            资
用友云达                     南昌市     南昌市    计算机软件/系   100             - 设立或投
                                                  统集成/咨询行                     资
                                                  业
用友优普                     北京市     北京市    计算软件/系统   100             - 设立或投
                                                  集成/咨询行业                     资
深圳前海用友力合金融服务     深圳市     深圳市    咨询管理/计算    60             - 设立或投
有限公司(以下简称“友金                           机软件                            资
所”)
用友移动                     北京市     北京市 计算机软硬件    30.2           69.8 设立或投
                                               及设备行业                          资
用友能源                     北京市     北京市 计算机技术及     100              - 设立或投
                                               产品/咨询行业                       资
用友广信                     北京市     北京市 计算机技术及      80              - 设立或投
                                               产品/咨询行业                       资
用友超客网络科技有限公司     北京市     北京市 计算机技术及   65.45          34.55 设立或投
（以下简称“用友超客”）                       产品/咨询行业                       资
北京用友薪福社云科技有限     北京市     北京市 计算机技术及   65.45          34.55 设立或投
公司（以下简称“薪福社”）                     产品/咨询行业                       资
用友建筑云服务有限公司（以   北京市     北京市 计算机技术及      55                设立或投
下简称“用友建筑”）                           产品/咨询行业                       资
用友审计                     北京市     北京市 计算机软、硬件 73.8               - 企业合并
                                               /系统集成行业
用友汽车                     上海市     上海市 计算机软件/系 81.18            0.82 企业合并
                                               统集成/咨询行
                                               业
秉钧网络                     上海市     上海市 计算机软件/系     70               - 企业合并
                                               统集成/咨询行
                                               业
      在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
      本集团子公司不存在持股比例与表决权不一致的情况。
            注1． 2016年4月用友金融收到少数股东补缴的投资款125万，后以净资产转股，转股
            后总股本人民币100,000,000元。2016年12月14日，用友金融完成定向增发，定增发
            行股份2,000,000股，募集资金人民币19,000,000元。定增完成后，用友金融注册资
            本由原人民币100,000,000元增至人民币102,000,000元，用友网络对用友金融持股比
            例变更为78.43%。截至2016年12月31日，相关款项已全额缴足，相关工商登记变更已
            完成。
            注2． 2016年12月，用友网络转让其持有的4%幸福投资股权给幸福乐享。转让完成后，
                                           186/ 220
     用友网络持有幸福投资60%股权。截至2016年12月31日，股权转让已完成，相关工商
     登记变更已完成。
     注3． 本公司与本公司之子公司幸福投资于2016年签订合伙协议，约定双方分别按持
     股比例对创新投资进行增资，增资额分别为人民币29,700,000元、人民币300,000元。
     增资完成后，创新投资实收资本变更为人民币230,000,000元。
     注4． 2016本公司之子公司创新投资与华宝信托有限责任公司签订股权购买协议，约
     定以人民币2,408,850元购买华宝信托持有的畅捷通265,000股股份，占畅捷通总股本
     比例0.12%。转让完成后，本公司对畅捷通间接持股比例变为1.9%。
     注5． 2016年新道科技根据公司董事会通过的《关于新道科技2015年度资本公积转增
     股本方案的议案》，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增股本51,500,000
     股，转增后总股本154,500,000股。2016年新道科技根据公司董事会通过的《关于新
     道科技股份有限公司股票发行方案的议案》，定向增发25,770,000股股份，定增完成
     后，新道科技注册资本人民币180,270,000元，用友网络对其持股比例为57.97%。
     注6． 根据公司第六届董事会第四十一次会议审议通过的《关于使用募集资金向全资
     子公司用友优普信息技术有限公司增资的议案》，同意公司增加用友优普为“企业互
     联网服务项目”的实施主体之一，并以募集资金对其进行增资人民币100,000,000元。
     增资完成后，用友优普在注册资本变更为人民币200,000,000元，用友网络对其持股
     比例仍为100%。
     注7． 2016年1月本公司之子公司友金所股东会通过了“关于股东转让股权的决议”。
     同意股东深圳力合金融控股股份有限公司将所持友金所1.46%的股权以1元人民币转
     让给深圳力合成邦投资管理中心(有限合伙)；同意股东创新投资将所持公司5.83%股
     权以人民币4元转让给深圳力合成邦，并退出股东会。转让完成后，用友网络持有友
     金所60%股权。截至2016年12月31日，股权转让已完成，相关工商登记变更已完成。
     注8． 2016 年 本 公 司 之 子 公 司 创 新 投 资 补 缴 了 对 用 友 超 客 的 认 缴 资 本 人 民 币
     31,666,667元，补缴完成后，本公司及创新投资对用友超客的持股比例变更为65.45%、
     34.55%。
     注9． 根据2015年12月本公司第六届董事会第三十次会议决议通过了《公司关于设立
     北京用友薪福社云服务有限公司的议案》，2016年1月29日薪福社由本公司、本公司之
     子公司创新投资、北京钜人有福投资中心、北京聚贤汇才投资中心共同出资成立，截
     至2016年12月31日，用友网络及创新投资出资已到位，钜人有福、聚贤汇才出资未到
     位。用友网络、创新投资对其持股比例分别为65.45%、34.55%。
     注10. 根据第六届董事会第四十二次会议审议通过的《关于投资设立控股子公司用友
     建筑互联科技有限公司的议案》，公司与中国建筑股份有限公司、中国建筑第三工程
     局有限公司共同投资设立用友建筑云服务有限公司，其中用友网络出资人民币
     44,000,000元，占股比例为55%。截至2016年12月31日，用友建筑已登记注册成立，
     用友网络尚未出资。
     注11. 2016年本公司之子公司用友审计吸收员工持股的合伙企业北京众富友道投资管
     理中心(有限合伙)作为股东，由众富友道向用友审计增资人民币1,111,100元，增资
     后，用友审计实收资本为人民币11,111,100元，用友网络对其持股比例变更为73.80%。
     截至2016年12月31日，用友审计已收到增资款并完成工商变更登记。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制
被投资单位的依据：
                                           187/ 220
                  对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
                  确定公司是代理人还是委托人的依据：
                  其他说明：
                  (2).      重要的非全资子公司
                  √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                            本期向少数股
                                       少数股东持股                 本期归属于少                           期末少数股东
                  子公司名称                                                                东宣告分派的
                                           比例                     数股东的损益                             权益余额
                                                                                                股利
                  畅捷通                           29.16%             -36,005,960                       - 255,750,202
                  用友政务                         15.81%              13,759,433               9,609,552    57,711,206
                  用友汽车                         18.00%              12,221,847               7,500,333    56,860,160
                  用友金融                         21.57%              12,724,328             13,997,993     39,126,526
                  新道科技                         42.03%              26,531,463                       - 175,286,286
                  子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
                  □适用 √不适用
                  其他说明：
                  □适用 √不适用
                  (3).      重要非全资子公司的主要财务信息
                  √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元       币种:人民币
                                        期末余额                                                                期初余额
子公司名
                                        资产合    流动负            非流动    负债     流动资 非流动资 资产       流动负     非流动负
  称         流动资产       非流动资产                                                                                                    负债合计
                                           计       债                负债    合计       产        产    合计       债           债
畅捷通       1,179,185,40   146,125,236 1,325,31 412,555,                     412,55   858,507, 170,370,  1,028, 105,969,                 105,969,532
                        9                   0,645     527                      5,527       256       725 877,98       532
用友政务     628,167,023      48,081,950     676,248,    310,096,    1,099,   311,19   604,173, 50,680,8 654,85 314,402,     5,470,847    319,873,779
                                                 973         731       386     6,117       301        16  4,117       932
用友汽车     406,627,164      22,743,862     429,371,    108,197,    5,284,   113,48   359,542, 22,827,7 382,37 96,834,4     2,792,000     99,626,486
                                                 026         248       000     1,248       992        75  0,767         86
用友金融     313,209,250       6,086,755     319,296,    137,902,             137,90   159,908, 3,749,84 163,65 63,656,1                   63,656,165
                                                 005         744               2,744       382         7  8,229         65
新道科技     567,776,672      22,336,123     590,112,    173,036,             173,03   333,588, 6,406,86 339,99 134,463,                  134,463,411
                                                 795         588               6,588       511         4  5,375       411
                                           本期发生额                                                         上期发生额
子公司名称                                              综合收益总      经营活动                                                         经营活动现
                营业收入             净利润                                             营业收入       净利润        综合收益总额
                                                            额          现金流量                                                           金流量
畅捷通          436,774,405       -129,206,348          -128,459,22      17,215,4      350,683,267   -80,202,335        -78,218,594      54,303,165
                                                                  9
                                                                          188/ 220
用友政务   526,665,067   87,035,443   87,035,443   188,669,    572,937,269   73,226,223       73,226,223   114,341,92
                                                        257
用友汽车   311,941,487   67,899,152   67,899,152   53,150,7    272,067,987   62,532,680       62,532,680   47,832,328
用友金融   372,679,020   61,141,197   61,141,197   94,425,6    203,707,555   33,715,914       33,715,914   40,069,340
新道科技   278,875,489   71,877,307   71,877,307   96,320,1    228,681,753   58,024,717       58,024,717   79,775,950
            其他说明：
            (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
            □适用 √不适用
            (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
            √适用 □不适用
            (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
            √适用 □不适用
            见附注九、1、（1）
            (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
            √适用 □不适用
                                                                             单位:元      币种:人民币
            购买成本/处置对价
            --现金                                                                  199,644,002.84
            --非现金资产的公允价值
            购买成本/处置对价合计                                                   199,644,002.84
            减：按取得/处置的股权比例计算的子                                       102,717,975.21
            公司净资产份额
            差额                                                                     96,926,027.63
            其中：调整资本公积                                                       96,926,027.63
                  调整盈余公积
                  调整未分配利润
            其他说明
                                                    189/ 220
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                           期末余额/ 本期发生额     期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计
算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                      200,331,888             167,422,645
下列各项按持股比例计
算的合计数
--净利润                               -4,827,064             -2,492,157
--其他综合收益                                  -                       -
--综合收益总额                         -4,827,064              -2,492,157
其他说明
                                   190/ 220
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                                            本期未确认的损失
 合营企业或联        累积未确认前期累                           本期末累积未确认
                                          （或本期分享的净利
 营企业名称              计的损失                                     的损失
                                                  润）
YUNANO                      7,893,910                  543,863          8,437,773
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1.   金融工具分类
      资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
      金融资产
      2016年
                                                   贷款和应收款项   可供出售金融资产
     货币资金                                       4,545,989,288                 -
                                        191/ 220
      应收票据                                      71,473,083                   -
      应收账款                                   1,608,862,312                   -
      应收利息                                       8,067,682                   -
      其他应收款                                   131,457,956                   -
      其他流动资产(理财产品)                       706,981,694                   -
      可供出售金融资产                                       -         466,921,112
                                                 7,072,832,015         466,921,112
       2015年
                                                贷款和应收款项    可供出售金融资产
      货币资金                                   3,879,048,001                   -
      以公允价值计量且其变动计入当
    期
    损益的金融资产                              58,794,001                   -
      应收票据                                      53,649,381                   -
      应收账款                                   1,519,699,082                   -
      应收利息                                       2,602,998                   -
      其他应收款                                   151,921,293                   -
      其他流动资产(理财产品)                       841,800,000                   -
      可供出售金融资产                                       -         394,614,111
                                                 6,507,514,756         394,614,111
      金融负债-其他金融负债
                                           2016年12月31日           2015年12月31日
      短期借款                                  2,352,342,112        1,823,984,362
      应付账款                                    436,007,797          402,105,982
      应付利息                                              -           21,137,671
      应付股利(限制性股票)                                  -              676,375
      其他应付款                                  603,245,801          291,364,472
      一年内到期的长期借款                         81,486,720           60,793,114
      长期借款                                    254,327,079          131,598,294
      一年内到期的应付债券                                             499,648,984
      其他流动负债(审计费和房租)                    1,910,811            2,140,000
                                                3,729,320,320        3,233,449,254
2.   金融工具风险
      本集团的主要金融工具除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、理财产品、
      银行借款和应付债券等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团
      具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应付账款、应收票
      据、应付票据、其他应收款和其他应付款等。
     本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险和流动性风险。本集团对此的风险管理政
     策概述如下。
                                     192/ 220
信用风险
   本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要
   求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款及其他应收
   款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单
   位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供
   信用交易条件。
   本集团其他金融资产包括货币资金和可供出售金融资产等，这些金融资产的信用风险
   源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
   由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于本集
   团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重
   大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
   于2016年12月31日，本集团金融资产中无尚未逾期但已发生减值的金额，不存在已逾
   期已减值但未计提减值准备的重大金融资产。本集团未逾期未减值及已逾期未减值的
   金融资产主要为账龄为1年以内的应收账款及其他应收款。于2016年12月31日，尚未
   逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。
   流动性风险
   本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期
   日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
   本集团的目标是运用银行借款、应付债券、增发股本等多种融资手段以保持融资的持
   续性与灵活性的平衡。
   下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
                                 193/ 220
2016 年
金融负债
                           1个月以内        1至3个月          3 个月以上        1 年以上    5年以上             合计
                                                                    至1年           至5年
短期借款                            -   705,340,000        1,647,002,112                -          - 2,352,342,112
应付账款                  414,504,951    21,502,846                     -               -          - 436,007,797
其他应付款                 61,717,654     3,799,413          537,728,734                -          - 603,245,801
一年内到期的
  长期借款                         -               -           96,565,260             -            -      96,565,260
长期借款                           -               -                    -   272,581,046            -     272,581,046
                          476,222,605   730,642,259        2,281,296,106    272,581,046            - 3,760,742,016
2015 年
金融负债
                                1个月以内       1至3个月          3 个月以上       1 年以上     5年以上           合计
                                                                        至1年          至5年
短期借款                                -    407,107,960       1,416,876,402               -            - 1,823,984,362
应付账款                      380,044,622     22,061,360                    -              -            - 402,105,982
应付利息                                -     21,137,671                    -              -            -    21,137,671
应付股利(限制性股票)                    -              -              676,375              -            -       676,375
其他应付款                    248,760,420     17,604,052          12,500,000     12,500,000             - 291,364,472
一年内到期的
  长期借款                              -                  -      60,793,114              -             -    60,793,114
长期借款                                -                  -               -    131,598,294             -   131,598,294
一年内到期的应付债券                    -                  -     499,648,984                -           -   499,648,984
                              628,805,042    467,911,043 1,990,494,875          144,098,294             - 3,231,309,254
      3．      资本管理
               本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，
               以支 持业务发展并使股东价值最大化。
               本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。
               为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行
               新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2016年度和2015年度，资本管理目标、
               政策或程序未发生变化。
               本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。
               净负债包括所有借款款项、应付账款、应付职工薪酬、除应交所得税之外的其他应交
               税费、应付利息、其他应付款及应付债券减现金和现金等价物后的净额。资本包括归
               属于母公司股东权益，本集团于资产负债表日的杠杆比率如下：
                                                  2016 年 12 月 31 日             2015 年 12 月 31 日
                                                194/ 220
      短期借款                             2,352,342,112           1,823,984,362
      应付账款                               436,007,797             402,105,982
      应付职工薪酬                           726,148,762             552,085,343
      应交税费（不含应交所得税）             219,175,818             184,483,071
      应付利息                                         -              21,137,671
      应付股利(限制股票)                               -                 676,375
      其他应付款                             603,245,801             291,364,472
      长期借款（含一年内到期）               335,813,799             192,391,408
      应付债券（一年内到期）                           -             499,648,984
      减：现金和现金等价物               4,545,989an,288           3,879,048,001
      净负债                                 126,744,801              88,829,667
      归属于母公司的股东权益               5,688,120,850           5,518,891,298
      资本和净负债                         5,814,865,651           5,607,720,965
      杠杆比率                                     2.18%                   1.58%
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
    息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
    息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数
    敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点
    的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
                                    195/ 220
  8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
  □适用 √不适用
  9、 其他
  □适用 √不适用
  十二、 关联方及关联交易
  1、 本企业的母公司情况
  √适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                母公司   母公司
                                                                对本企   对本企
                  注册
 母公司名称                      业务性质           注册资本    业的持   业的表
                    地
                                                                股比例   决权比
                                                                  (%)    例(%)
                北京       技术开发、技术转让、    85,000,000 28.63%     28.63%
                           技术咨询、技术服务、
用友科技                   企业管理咨询、经济信
                           息咨询、项目投资、投
                           资管理。
上海用友科技    上海       计算机软硬件的技术咨    22,932,980   12.19%   12.19%
咨询有限公司               询、企业管理咨询，投
(以下简称”                资管理、实业投资。
上海用友科技
咨询”)
北京用友企业    北京       技术开发、技术转让、    25,000,000    4.00%    4.00%
管理研究所有               技术咨询、技术服务、
限公司(以下简              企业管理咨询、经济贸
称”用友研究               易咨询、投资管理。
所”
  本企业的母公司情况的说明
  本企业最终控制方是王文京
  其他说明：
  2、 本企业的子公司情况
  本企业子公司的情况详见附注九、1。
  √适用 □不适用
  3、 本企业合营和联营企业情况
  本企业重要的合营或联营企业详见
  □适用 √不适用
  本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他
  合营或联营企业情况如下
                                      196/ 220
√适用 □不适用
      合营或联营企业名称                           与本企业关系
致远协创                           联营企业
西玛商用表单                       联营企业
民太安公估                         联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
    其他关联方名称                        其他关联方与本企业关系
上海益倍管理咨询有限公司(以下      其他
简称”上海益倍”)
上海优富信息咨询有限公司(以下      其他
简称”上海优富”)
北京伟库                           股东的子公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
      关联方            关联交易内容          本期发生额      上期发生额
致远协创             购买商品和接受劳             4,548,365       4,045,087
                     务
西玛商用表单         购买商品和接受劳                67,883            410,542
                     务
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
      关联方            关联交易内容          本期发生额      上期发生额
民太安公估           销售商品和提供劳             1,346,273
                     务
致远协创             销售商品和提供劳               75,472
                     务
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
                                   197/ 220
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
  承租方名称     租赁资产种类    本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京伟库       用友软件园办公                570,886              882,121
               用房
致远协创       上海办公用房                   956,927                   -
用友研究所     用友软件园办公                  83,054              82,716
               用房
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                                            担保是否已经履
   担保方       担保金额     担保起始日      担保到期日
                                                                行完毕
用友科技       200,000,000 2016 年 3 月 30 2017 年 3 月 23        否
                           日              日
用友科技       100,000,000 2016 年 4 月 26 2017 年 4 月 15        否
                           日              日
用友科技       200,000,000 2016 年 5 月 19 2017 年 5 月 16        否
                           日              日
                                   198/ 220
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                   单位：万元    币种：人民币
            项目                      本期发生额                上期发生额
关键管理人员报酬                              26,322,024              28,384,455
董事、监事及关键管理人员薪酬                  26,322,024              26,350,091
支出金额
董事、监事及关键管理人员获授                           -              2,034,364
其他权益激励
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                     单位：股    币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额                                        186,840
公司本期失效的各项权益工具总额                                      5,184,595
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围                   14.98/0.87~1.85 年
和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的
                                    199/ 220
范围和合同剩余期限
其他说明
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元    币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金                            179,886,021
额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                               -2,608,095
其他说明
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
      本公司于2013年8月16日召开第五届董事会2013年第十一次会议，审议通过《公司股
      票期权与限制性股票激励计划(草案)》并出具公告，并于2013年10月18日获得中国证
      监会备案无异议公告。2013年11月12日，本公司2013年第二次临时股东大会审议通过
      了《股权激励计划(草案修订稿)》(以下简称“首次授予计划”)。本公司于2014年11
      月5日召开第六届董事会2014年第七次会议，审议通过了《公司关于授予预留股票期
      权与限制性股票的议案》(以下简称“预留授予计划”)。
      本公司首次授予计划的授予日为2013年11月12日，本公司预留授予计划授予日为2014
      年11月6日。
         本公司实行的上述股票期权激励计划的激励对象包括本公司的高级管理人员及经
         认定的本公司及其子公司的核心员工。
         （一）限制性股票激励计划
      本公司2013年首次授予计划中限制性股票的授予价格为人民币6.76元，2014年预留授
      予计划中限制性股票的授予价格为人民币10.51元。授予的限制性股票激励对象均应
      在授予日起满12个月后的未来36个月内分三期解锁。
      本公司2016年未发行新限制性股票激励计划。
      公司预计本年业绩情况将无法满足预留授予计划第三期的解锁条件，因此本年冲回
      2014年度及2015年度确认的预留授予计划第三期股份支付费用人民币2,608,095元。
      冲回后，本年确认的首次授予计划和预留授予计划的限制性股票费用合计为人民币
      -2,608,095元(2015年：人民币14,390,735元)。
                                    200/ 220
       截止2016年12月31日，首次授予计划和预留授予计划的限制性股票合计为3,927,453
       股(2015年：4,509,170股)。
       根据2016年4月29日召开的公司第六届董事会第三十五次会议审议通过的《关于作废
       部分已授出股票期权及回购注销部分已授出限制性股票的议案》，按照《股权激励计
       划（草稿修订案）》的相关规定，将回购注销3,365,939股的限制性股票。
       (2) 股票期权激励计划
       本公司2013年首次授予计划中股票期权的行权价格为人民币12.63元，2014年预留授
       予计划中股票期权的行权价格为人民币18.28元。首次授予计划和预留授予计划的有
       效期为自股票期权授予日起48个月。首次授予计划和预留授予计划有效期结束后，已
       获授但尚未行权的股票期权不得行权。
       首次授予计划和预留授予计划授予股票期权的行权期及各期行权时间安排如下表所
示：
                行权期                     行权时间                     可行权数量占获
                                                                        授期权数量比例
       第一个行权期       自授予日起12个月后的首个交易日起至相应             40%
                          的授予日起24个月内的最后一个交易日当日
                          止
       第二个行权期       自授予日起24个月后的首个交易日起至相应             30%
                          的授予日起36个月内的最后一个交易日当日
                          止
       第三个行权期       自授予日起36个月后的首个交易日起至相应             30%
                          的授予日起48个月内的最后一个交易日当日
                          止
       在行权期内，如达到相应的行权期规定的行权条件，则激励对象可以在该行权期内行
       权；如未达到行权条件或激励对象在行权期内未行权，该部分股票期权由本公司注销。
       授予的以权益结算的股份支付于授予日的公允价值，采用布莱克-斯科尔斯模型，结
       合授予股份的条款和条件，作出估计。下表列示了所用模型的输入变量：
                                                              2014 年          2013 年
       股利率(%)                                                 1.7              1.7
       预计波动率(%)                                           51.10            41.53
       历史波动率(%)                                           51.10            41.53
       无风险利率(%)                                            3.35             4.25
       股份期权预计期限(年)                                     2.95             2.95
       授予日股价(元)                                          10.51            12.05
       股票期权的预计期限是根据对未来股票价格波动所可能引致的员工行权时间为基础
       确定的，其反映的行权模式并不一定是未来可能出现的行权模式。预计波动率是基于
       历史波动率能反映出未来趋势的假设，但并不一定是实际的结果。
       公允价值未考虑所授予股票期权的其他特征。
       按照本计划，发行在外的股票期权如下：
                             2016年加权平      股票期       2015年加权平           股票期
                               均行权价格      权数量         均行权价格           权数量
                               人民币元/股         份        人民币元/股               份
       年初数                      18.31        6,326,068        14.26        10,532,017
                                     201/ 220
      调整增加-首次授予                   -               -              8.31      1,765,497
      调整增加-预留授予                   -               -             14.98        340,907
      授予                                                                  -              -
      失效-首次授予(注1)               8.31   (4,560,775 )               8.31     ( 774,203 )
      失效-预留授予(注1)              14.98   ( 623,820)                14.98    (    37,240)
      行权-首次授予(注2)               8.31   ( 186,840)                 8.31    ( 4,747,559)
      行权-预留授予                                                     14.98     ( 753,351)
      年末数                          14.98       954,633               18.31      6,326,068
      注1．失效部分主要包括作废的股票期权、未行权视同放弃的股票期权及部分放弃行权的
      股票期权。
      注2．参见附注七、53。
      截至资产负债表日，发行在外的股票期权的行权价格和行权有效期如下：
       股票期权数量    预计2017年失效数       行权价格*                          行权有效期
                                     量
                 份                  份   人民币元/股
             954,633          (954,633)           14.98         2015年11月6日至2018年11月6日
             954,633          (954,633)
      *股票期权的行权价格可根据配股、派发股票股利或本公司股本的其他类似变化予以调
       整。
      2016年，本公司因186,840份股份期权行权而发行了186,840股普通股，新增股本为人
      民币186,840元，股本溢价为人民币1,366,267元。
      、
      于2016年12月31日，本公司在本计划下发行在外的股票期权为954,633份，因2016年
      公司业绩未达到预留授予第三期行权条件，预计2017年失效的期权份数为954,633份。
      股份支付计划二
      该计划为本公司子公司畅捷通实行的股权激励计划。
1.    概况
                                                                   2016年             2015年
     授予的权益工具总额(股数)                                  4,205,000          17,490,000
     解锁的权益工具总额(股数)                                  5,011,500                   -
     失效的权益工具总额(股数)                                  1,649,000             215,000
                                                                  2016 年             2015 年
     以股份支付换取的职工服务总额                             132,556,585        126,984,663
     其中，以权益结算的股份支付如下
                                       202/ 220
                                                        2016 年             2015 年
     以权益结算的股份支付计入资本公积的累积金额     259,541,248         126,984,663
     以权益结算的股份支付确认的费用总额             131,237,629         119,407,759
2.    股份支付计划
     畅捷通建立了员工信托受益权计划，旨在激励及奖励对畅捷通及其子公司成功营运有
     贡献的合资格员工。本计划的激励对象(包括若干董事及监事)为对实现畅捷通战略目
     标至关重要的畅捷通及其子公司员工，包括中高层管理人员、专家和核心骨干。本计
     划自2015年6月8日生效，而除非有其他原因导致取消或修改，否则将在该日期起六年
     内有效。
     畅捷通委托及透过畅捷通美国委托三家合资格且相互独立的代理机构作为本计划的
     信托机构设立三项信托，一家信托是为畅捷通关连人士的激励对象设立仅持有内资股
     的关连信托，其余两家信托是为畅捷通非关连人士的激励对象设立持有内资股及／或
     H股的非关连信托(其中一家信托为境内激励对象设立，另一家为境外激励对象设立)。
     畅捷通及透过畅捷通美国向信托机构支付以设立关连信托及非关连信托的激励计划
     资金来自于畅捷通的自有资金及可用于此等用途的首次公开发行募集资金。
     信托机构根据本计划拟购入的目标股票总数为本计划于二零一四年度股东周年大会
     获批准之日畅捷通已发行股本总额的10%，即217,181,666股股份中的21,718,166股股
     份。附生效条件的信托受益权份额将通过首次授予、后续授予及再次授予给激励对象。
     首次授予及后续授予需于2016年12月31日前完成，再次授予需于本计划于股东周年大
     会获批准之日起两年内完成。
     信托机构从内资股股东或于公开市场购买的目标股票，以信托形式代相关激励对象持
     有，直至该等股份根据该计划的条文归属于相关激励对象为止。已授予授出并由信托
     机构受托人持有直至解锁的畅捷通股份称为库存股份，而各库存股份应指畅捷通一股
     普通股。
     在该计划有效期内，若畅捷通发生资本公积转增股份、派送股票红利、股票拆细、缩
     股等事项，应按照该计划规则的调整机制对涉及的目标标的股票总数进行相应的调
     整。若进行供股，则由股东大会授权董事会审议决定畅捷通是否采取任何行动将目标
     标的股票总数调整为经扩大后畅捷通股本总额的10%，以使该计划下目标股票总数占
     畅捷通股本总额的比例保持不变。
     每次授予均设三个解锁日，依次为该次授予日后的第一个、第二个和第三个周年届满
     之日。如解锁归属条件达成及于前述解锁日届满时，激励对象个人获授信托受益权份
     额的30%、30%和40%须分别予以解锁。授予日至上述各个解锁日的期间为锁定期，期
     间不得处置信托受益权份额。
     根据于2016年5月18日，为更充分的发挥计划的长期激励作用，经2015年年度股东大
     会批准，公司对计划的行权有效期及计划有效期进行了修改举行的2015年度股东周年
     大会通过的决议，股东批准修订本计划的行权有效期及本计划有效期(“修订”)。
     将激励对象(除董事、监事及畅捷通高级管理人员外)的行权有效期从解锁日后的1年
     内延长至解锁日后的3年内。董事、监事及畅捷通高级管理人员的激励对象的行权有
     效期维持不变。激励对象(除畅捷通董事、监事及高级管理人员外)的行权有效期为解
     锁日后的一年内延至解锁日后的三年内，期间激励对象有权就其信托受益权份额申请
     行权。属畅捷通董事、监事及高级管理人员的激励对象的行权有效期保持不变，即可
                                    203/ 220
   于解锁日至畅捷通与信托机构之信托合同规定的信托清算之日期间申请就信托受益
   权份额行权。
   该计划的有效期由自2014年股东周年大会批准之日，即2015年6月8日，举行的畅捷通
   2014年股东周年大会批准之日起计6年延长至8年。
    激励对象享有目标标的股票的分红收益。
3．        该计划项下目标股票的详情及变动
   2016年
授予日期              附注 每股公允价值     2016 年   本期授予    本期失效    本期解锁      2016 年
                               人民币元     1月1日                                       12 月 31 日
2015 年 6 月 16 日    (a)         24.60   17,155,000         - (1,459,000) (4,975,500)   10,720,500
2015 年 9 月 2 日     (b)         10.43      120,000         -           - (   36,000)       84,000
2016 年 3 月 31 日    (c)          9.77            - 1,515,000 ( 190,000)            -    1,325,000
2016 年 12 月 6 日    (d)          8.84            - 2,690,000           -           -    2,690,000
                                          17,275,000 4,205,000 (1,649,000) (5,011,500)   14,819,500
   2015年
授予日期              附注 每股公允价值    2016 年    本期授予    本期失效   本期解锁          2016 年
                               人民币元    1月1日                                           12 月 31 日
2015 年 6 月 16 日    (a)         24.60          - 17,370,000    (215,000)          -      17,155,000
2015 年 9 月 2 日     (b)         10.43          -    120,000            -          -         120,000
                                                 - 17,490,000    (215,000)          -      17,275,000
   (a) 于2015年6月16日，畅捷通董事会批准依据该计划无偿向182名激励对象(包括一
   名董事、两名监事、畅捷通及其子公司的中高层管理人员、专家及核心骨干)首次授
   予附生效条件的信托受益权份额。首次授予项下目标标的股票总数为17,370,000股，
   占2015年6月16日畅捷通已发行股本总额约8%。
   (b) 于2015年9月2日，畅捷通董事会还授权畅捷通总裁会无偿向畅捷通美国若干激
   励对象授予附生效条件的信托受益权份额。该等授予项下的目标标的股票数量为
   120,000股。报告期内，畅捷通美国获授信托受益权的激励对象不涉及畅捷通董事、
   监事或其各自的配偶或十八岁以下子女。
   (c) 于2016年3月31日，畅捷通董事会批准依据该计划无偿向36名激励对象(包括畅
   捷通及其子公司的中高层管理人员、专家及核心骨干)第二次授予附生效条件的信托
   受益权份额。第二次授予项下目标标的股票总数为1,515,000股，占2016年3月31日畅
   捷通已发行股本总额约0.7%。
   (d) 于2016年12月 6日，畅捷通董事会批准依据该计划无偿向30名激励对象(包括畅
   捷通及其子公司的中高层管理人员、专家及核心骨干)第三次授予附生效条件的信托
   受益权份额。第三次授予项下目标标的股票总数为2,690,000股，占2016年12月6日畅
   捷通已发行股本总额约1.24%。
   该次修订对已授信托受益权份额予股份的公允价值估计并无增量的影响，所采用的计
   量方法载述如下。
                                      204/ 220
      于首次授予/修订日授出/修订授予/修订的的信托受益权份额的公允价值公平值以布
      莱克－舒尔茨斯科尔斯(（Black-Scholes）)期权定价模型及蒙特卡罗模型，结合授
      予/修订信托受益权份额的条款和条件，做出估计。于首次授予日授予出的信托受益
      权份额的公允价值为人民币427,285,062元。下表列示了，所用模型的输入变量乃采
      用以下假设于授予日估计得出：
      预期分红收益率(%)                                                       0.00%
      预期股价波动率(%)                                               51.50%-63.20%
      无风险利率(%)                                                   0.157%-1.815%
      股票预期期限(年)                                                         1-10
      加权平均股票价格(人民币元/股)                                           24.60
      除上述首次授予外，向畅捷通美国若干激励对象已授授予/修订的畅捷通美国若干激
      励对象信托受益权份额的公允价值基于畅捷通股份于授予出日期/修订日之市值每股
      港币12.7元计算，该等授予项下已授信托受益权份额的公允价值为人民币1,251,036
      元。
      于第二次授予日授予/修订授出的信托受益权份额的公允价值基于畅捷通股份于授予
      授出/修订日期之市值每股港币11.72元计算，该等授予项下已授信托受益权份额的公
      允价值为人民币14,795,908元。
      于第三次授予日授予授出的信托受益权份额的公允价值基于畅捷通股份于授予授出
      日期之市值每股港币10.00元计算，该等授予项下已授信托受益权份额的公允价值为
      人民币23,786,325元。
      2016年度，畅捷通委托信托机构于公开市场购买畅捷通1,482,600股H股，购买该等股
      份的总代价为人民币14,250,687元。2015年度，畅捷通及畅捷通美国委托信托机构向
      内资股股东购买6,500,000股内资股及于公开市场购买畅捷通10,990,000股H股，购买
      该等股份的总代价为人民币310,135,760元。
      2016年度，部分激励对象因未达到如解锁条件已终止或解除与畅捷通的劳动合同(该
      等人士已不具备激励对象资格)，导致该计划下1,649,000股目标标的股票(2015年：
      215,000股)失效。
      首次授予中，除部分已终止或解除与畅捷通的劳动合同(该等人士已不具备激励对象
      资格)的激励对象外，其余激励对象获授信托受益权份额30%的解锁条件于2016年6月
      16日达成。畅捷通美国授予中，激励对象获授信托受益权份额30%的解锁条件于2016
      年9月2日达成。2016年度，总额为人民币88,935,575元的5,011,500股目标标的股票
      已根据该计划解锁，导致自资本公积股份支付中转出人民币121,969,498元，差额人
      民币33,033,923元记入资本公积股本溢价。
      2016年度，畅捷通及其子公司已确认股份支付费用人民币132,556,585元(2015年：人
      民币126,984,663元)。其中，于损益中确认股份支付费用人民币131,237,629元(2015
      年：人民币119,407,759元)，以资本化计入开发支出的金额为人民币1,318,956元
      (2015年：人民币7,576,904元)。
5、 其他
□适用 √不适用
                                      205/ 220
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
                                               2016年12月31日    2015年12月31日
      资本承诺
      已签约但未拨备 (注1)                        511,127,944       402,955,727
      注1：截至2016年12月31日，本公司与北京华清地热开发有限公司、中国建筑第五局
           有限公司、泛华建设集团有限公司和铭基电子技术(北京)有限公司等签订的用
           友软件园一期二期工程施工、工程设计相关合同，共计1,753,781,127元，已支
           付1,648,461,102元，资本承诺共计105,320,025元。
           截至2016年12月31日，本公司与江西建工第一建筑有限责任公司、北京华清元
           泰新能源技术开发有限公司和八冶建设集团有限公司等签订用友南昌产业园工
           程施工、工程设计相关合同，共计630,955,929元，已支付337,476,146元，资
           本承诺共计293,479,783元。
            截至2016年12月31日，本公司与与三来亿博房地产顾问有限公司、上海朴利建
           筑规划设计有限公司等签订三亚用友产业园工程设计等相关合同，共计
           171,024,063元，已支付58,695,927元，资本承诺共计112,328,136元。
                                               2016年12月31日    2015年12月31日
      投资承诺
      已被董事会批准但未签约(注1)                 227,500,000                 -
      已签约但未履行(注2)                       1,315,000,000                 -
      已签约但未完全履行                                    -                 -
                                                1,542,500,000                 -
      注1：本公司与江铃汽车集团公司等6家公司共同投资发起设立友泰安财产保险股份有
           限公司，公司拟出资额为2亿元人民币。
           公司与上海海悦投资管理有限公司共同投资设立红火台餐饮云服务有限公司
           （以工商行政管理机关核准的名称为准），公司拟出资额为2,750万元人民币。
      注2：本公司与北京碧水源科技股份有限公司等10家公司共同投资发起设立北京中关
           村银行股份有限公司，公司拟出资额为11.92亿元人民币。
           本公司与北京中关村大河资本投资管理中心（有限合伙）等22家合伙人共同投
           资设立北京中关村并购母基金投资中心(有限合伙)，公司出资额为1.5亿人民
           币，已出资0.27亿，投资承诺为1.23亿元。
      于2016年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团无其他需作披露的重大承诺事项
      (2015年12月31日：无)。
                                    206/ 220
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、2016 年 度 公 司 实 现 净 利 润 269,108,763 元 。 公 司 以 2016 年 度 净 利 润
    269,108,763元为基数，提取10%的法定盈余公积金26,910,876元，提取5%任
    意盈余公积金13,455,438元，加往年累积的未分配利润937,175,178元，本次
    实际可供分配的利润为1,165,917,627元；公司以股权登记日总股本为基数，
    拟向全体股东每10股派发现金股利1.3元(含税)。
2、本公司拟出资人民币168万元受让宁波博大汇鑫投资管理合伙企业（有限合伙）
   持有的北京博晨技术有限公司（以下简称“博晨技术”）5.2366%的股权。受
   让完成后，公司占博晨技术总股本的5.2366%。2017年02月24日，款项已支付，
   工商变更登记已完成。
3、本公司拟在境内公开发行公司债券，用于偿还公司债务及（或）补充流动资
   金。拟发行债券票面总额不超过人民币20亿元，债券期限为不超过5年（含5
   年），交易所相关审核尚未完成。
4、本公司拟增资人民币24,999,996元方式认购全国中小企业股份转让系统挂牌
   公司汉唐信通（北京）咨询股份有限公司（以下简称“汉唐咨询”，证券代
   码：836204）1,742,160股新发行股票，占其发行后总股本的10%。其中，人
   民币1,742,160元计入注册资本，人民币23,257,836元计入资本公积。相关股
   票发行认购协议及业绩保障协议已签署，款项已支付。
5、本公司拟与用友研究所共同发起设立用友商业保理有限责任公司（以工商行
                                      207/ 220
   政管理机关核准的名称为准,下称“用友商业保理公司”）。用友商业保理公
   司的注册资本为人民币 5000 万元，其中，公司以现金人民币1500万元出资，
   出资比例为30%；用友研究所以现金人民币3500万元出资，出资比例为70%。
6、 根据首次授予计划解锁情况，董事会于2015年10月10日召开第六届第二十六
   次会议，审议通过了《公司关于作废部分已授出股票期权及回购注销部分已
   授出限制性股票的议案》，决定回购已授予但尚未解锁的部分限制性股票
   75,632股。上述回购的股票已过户至公司开立的回购专用证券账户，并于2017
   年 3 月 8 日 完 成 注 销 ， 注 销 完 成 后 ， 公 司 股 本 由 2016 年 12 月 31 日 的
   1,464,293,443股变更为1,464,217,811股。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
                                        208/ 220
              (3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
              √适用 □不适用
                    由于本集团收入逾90%来自于中国境内的客户，而且本集团资产逾90%位于
                    中国境内，所以无须列报更详细的地区分部信息。
                       由于本集团的收入和资产逾90%与软件销售及相关技术服务有关，所以无须
                       列报更详细的业务分部信息。
              (4).     其他说明：
              □适用 √不适用
              7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
              □适用 √不适用
              8、 其他
              □适用 √不适用
              十七、 母公司财务报表主要项目注释
              1、 应收账款
                (1).    应收账款分类披露：
              √适用 □不适用
                                                                            单位：元    币种：人民币
                               期末余额                                        期初余额
               账面余额          坏账准备                   账面余额           坏账准备
                                        计
                          比            提                             比
   种类                                        账面                                                 账面
                          例            比                             例              计提比例
               金额             金额           价值         金额             金额                   价值
                          (%            例                             (%                (%)
                          )             (%                              )
                                         )
单项金额重   39,363,423    4 39,363,423 10            - 43,240,219      5 43,240,219        100            -
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险   887,596,10 92 227,188,58 26 660,407,51 858,321,99 91 166,789,67                 19   691,532,312
特征组合计            6             9             7          1
提坏账准备
的应收账款
单项金额不   34,589,344    4 34,589,344 10            - 34,063,643      4 34,063,643        100            -
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
                                                      209/ 220
       961,548,87 /   301,141,35 /    660,407,51 935,625,85 /       244,093,54       /     691,532,312
合计
                3              6               7          3
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
        √适用□不适用
                                                                    单位：元       币种：人民币
                                                              期末余额
          应收账款（按单位）
                                     应收账款         坏账准备      计提比例(%)       计提理由
                                     9,016,171          9,016,171            100    逾期尚未收
    单位 1
                                                                                    回货款
                                      7,861,538         7,861,538            100    逾期尚未收
    单位 2
                                                                                    回货款
                                      4,814,192         4,814,192            100    逾期尚未收
    单位 3
                                                                                    回货款
                                     17,671,522        17,671,522            100    逾期尚未收
    其他
                                                                                    回货款
                 合计            39,363,423            39,363,423        /                /
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
        √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
                 账龄
                                       应收账款              坏账准备       计提比例(%)
    1 年以内
    其中：1 年以内分项
    1 年以内小计                    366,142,073                     -
    1至2年                          125,520,154            12,552,015
    2至3年                           90,673,507            18,134,701
    3 年以上
    3至4年                          104,959,634            41,983,853
    4至5年                           91,565,437            45,782,719
    5 年以上                        108,735,301           108,735,301
                 合计                   887,596,106           227,188,589
    确定该组合依据的说明：
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
        □适用 √不适用
                                                  210/ 220
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 63,341,646 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,293,831
元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                              应收账款年末余
单位                  应收账款年末余额        额占应收账款总额   坏账准备年末余额
                                              的比例(%)
单位   1                       9,620,471                  1.00           1,057,425
单位   2                       9,016,171                  0.94           9,016,171
单位   3                       7,861,538                  0.82           7,861,538
单位   4                       4,886,874                  0.51
单位   5                       4,814,192                  0.50           4,814,192
合计                          36,199,246                  3.76          22,749,326
 (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         211/ 220
            2、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露：
            √适用 □不适用
                                                                       单位：元   币种：人民币
                                期末余额                                      期初余额
                   账面余额       坏账准备                        账面余额        坏账准备
     类别                   比            计提       账面                  比           计提      账面
                  金额      例    金额    比例       价值         金额     例   金额    比例      价值
                            (%)            (%)                            (%)             (%)
单项金额重大并  34,178,375 4.2 34,178,375 100                -                                           -
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 780,070,543 95. 8,416,837        1 771,653,70 821,952,92 99. 5,802,69          1 816,150,
组合计提坏账准               6                             6          5   7        7
备的其他应收款
单项金额不重大   1,482,139 0.2 1,482,139    100              -   2,224,454 0.3 2,224,45   100            -
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
               815,731,057 /   44,077,351   /     771,653,70 824,177,37 100 8,027,15      /      816,150,
      合计
                                                           6          9            1
            期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
            □适用√不适用
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
            √适用□不适用
                                                                     单位：元     币种：人民币
                                                                   期末余额
                        账龄
                                            其他应收款             坏账准备       计提比例(%)
            1 年以内
            其中：1 年以内分项
            1 年以内小计                        753,620,157                  -
            1至2年                               11,013,594          1,101,359
            2至3年                                5,002,468          1,000,493
            3 年以上
            3至4年                                5,329,055          2,131,622
            4至5年                                1,843,811            921,905
            5 年以上                              3,261,458          3,261,458
                        合计                    780,070,543          8,416,837
            确定该组合依据的说明：
                                                  212/ 220
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 36,506,760 元；本期收回或转回坏账准备金额 456,560
元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
    款项性质                    期末账面余额              期初账面余额
关联方借款                                747,751,234               737,077,476
押金及保证金                               35,982,577                41,351,466
员工备用金                                  4,246,601                 3,565,915
增值税退税                                    962,619                        -
股权转让款                                          -                25,725,000
其他                                       26,788,026                16,457,522
          合计                            815,731,057               824,177,379
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                        单位：元     币种：人民币
                                                  占其他应收款期
                                                                       坏账准备
  单位名称    款项的性质   期末余额        账龄   末余额合计数的
                                                                       期末余额
                                                      比例(%)
单位   1     房屋租金      7,857,481   3 年以内               0.96         501,029
单位   2     房屋租金      7,104,795   1 年以内               0.87
单位   3     其他款项      1,680,000   1 年以内               0.21
单位   4     租房押金      1,179,453   1 年以内               0.14
                                       213/ 220
         单位 5          其他款项        1,102,564 1-2 年                     0.14           110,256
             合计            /          18,924,293       /                    2.32           611,285
         (6). 涉及政府补助的应收款项
         √适用 □不适用
                                                                     单位：元        币种：人民币
                              政府补助项目                                       预计收取的时间、
             单位名称                              期末余额        期末账龄
                                  名称                                              金额及依据
         北京市海淀区税务     增值税退税                962,619      1 年以内    2017 年 3 月《关
         局                                                                      于软件产品增值
                                                                                 税政策的通知》
                                                                                 (财税[2011]100
                                                                                 号)
                  合计              /                   962,619       /                  /
         其他说明
         (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
         □适用 √不适用
         (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         3、 长期股权投资
         √适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                          期末余额                             期初余额
    项目
               账面余额   减值准备    账面价值     账面余额    减值准备   账面价值
对子公司投   2,774,564,70 89,134,54 2,685,430,15 2,618,404,70 6,682,955 2,611,721,745
资                      0          1           9
对联营、合营 122,585,311             122,585,311 118,830,494              118,830,494
企业投资
             2,897,150,01 89,134,54 2,808,015,47 2,737,235,19 6,682,955 2,730,552,239
    合计
                        1          1           0
         (1) 对子公司投资
         √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
     被投资单位      期初余额           本期增加     本期减       期末余额    本期计提 减值准备
                                                   214/ 220
                                            少                   减值准备   期末余额
重庆用友         675,000                               675,000
深圳灏麓梵     1,000,000                             1,000,000
               3,290,000                 3,290,0             -
武汉用友
广东用友       7,890,000                             7,890,000
天津用友       7,019,999                             7,019,999
安徽用友         876,000                               876,000
YONYOU        59,260,659                            59,260,659              6,300,75
INTERNATIO
NAL
              46,334,169                            46,334,169   17,360,3   17,742,5
用友华表
                                                                       70         70
               8,392,716                             8,392,716   8,392,71   8,392,71
用友艾福斯
                                                                        6
用友政务     496,252,992                           496,252,992
用友金融      50,000,000                            50,000,000
浙江用友       4,500,000                             4,500,000
沈阳用友       2,700,000                             2,700,000
大连用友       2,700,000                             2,700,000
广西用友       2,700,000                             2,700,000
厦门烟草      14,600,000                            14,600,000
深圳用友      63,000,000                            63,000,000
山东用友       4,500,000                             4,500,000
江西用友      20,000,000                            20,000,000
湖南用友       2,700,000                             2,700,000
内蒙古用友     2,700,000                             2,700,000
用友审计      13,685,542                            13,685,542
用友医疗      80,000,000                            80,000,000
用友(南昌)    80,000,000                            80,000,000
滨海用友       1,800,000                             1,800,000
三亚用友     100,000,000                           100,000,000
幸福投资       4,000,000                 250,000     3,750,000
             198,000,000   29,700,00               227,700,000
创新投资
畅捷通       220,060,623                           220,060,623
畅捷支付      80,925,000                            80,925,000
用友汽车     486,090,000                           486,090,000
长伴咨询      30,000,000                            30,000,000
新道科技      46,652,000                            46,652,000
              10,000,000                            10,000,000   10,000,0   10,000,0
用友云达
                                                                       00         00
                                       215/ 220
                         100,000,000    100,000,0               200,000,000
         用友优普
         用友移动         15,100,000                             15,100,000
         友金所           36,000,000                             36,000,000
         用友广信         40,000,000                             40,000,000
         用友能源         40,000,000                             40,000,000
                          60,000,000                             60,000,000      46,698,5     46,698,5
         用友超客
                                                                                       00
         秉钧网络        175,000,000                            175,000,000
                                        30,000,00                30,000,000
         薪福社
                         2,618,404,7    159,700,0     3,540,0   2,774,564,7      82,451,5     89,134,5
         合计
                                  00           00          00            00            86
             (2) 对联营、合营企业投资
             √适用 □不适用
                                                                     单位：元     币种：人民币
                                               本期增减变动
                                               其
                                               他    其
                                                                                                         减值
                            追   减            综    他
  投资            期初              权益法下               宣告发放       计提              期末         准备
                            加   少            合    权                            其
  单位            余额              确认的投               现金股利       减值              余额         期末
                            投   投            收    益                            他
                                      资损益                 或利润       准备                           余额
                            资   资            益    变
                                               调    动
                                               整
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
西玛商用        6,281,133           1,087,17                    103,237                     7,265,075
表单
西玛永泰          398,772             -1,591                          -                     397,181
幸福联创        63,829,13            379,918                          -                  64,209,051
民太安公        48,321,45           3,221,61                    829,069                  50,714,004
估                      6
小计            118,830,4           4,687,12                    932,306                 122,585,311
                       94
                                                    216/ 220
    118,830,4               4,687,12                 932,306                 122,585,311
合计
               94
       其他说明：
       4、 营业收入和营业成本：
       √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                     本期发生额                上期发生额
             项目
                                 收入           成本       收入           成本
       主营业务             1,676,223,667 624,789,093   1,489,546,654 556,898,017
       其他业务               156,010,532 19,386,437    133,291,452       236,391
             合计           1,832,234,199 644,175,530 1,622,838,106 557,134,408
       其他说明：
       5、 投资收益
       √适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                     项目                       本期发生额           上期发生额
       成本法核算的长期股权投资收益                 364,264,282          137,011,068
       权益法核算的长期股权投资收益                   4,687,123            1,007,916
       处置长期股权投资产生的投资收益               -15,949,353          141,238,819
       以公允价值计量且其变动计入当期                26,585,487            1,867,436
       损益的金融资产在持有期间的投资
       收益
       处置以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产取得的投资收
       益
       持有至到期投资在持有期间的投资
       收益
       可供出售金融资产在持有期间的投                     537,260              1,561,433
       资收益
       处置可供出售金融资产取得的投资
       收益
       丧失控制权后，剩余股权按公允价                           -             26,064,653
       值重新计量产生的利得
                         合计                         380,124,799           308,751,325
                                           217/ 220
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                       单位：元   币种：人民币
              项目                            金额                说明
非流动资产处置损益                                -145,294
越权审批或无正式批准文件的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业                 62,903,262
业务密切相关，按照国家统一标准
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效                 17,181,078
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
                                   218/ 220
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入                   -5,493,583
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益                    -3,265,283 用友汽车、用友金融
项目                                                         新三板挂牌费用
所得税影响额                                     -11,066,478
少数股东权益影响额
              合计                               60,113,702
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资                   每股收益
      报告期利润
                             产收益率（%）       基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东                 3.52                  0.14             0.14
的净利润
扣除非经常性损益后归                 2.45                 0.09             0.09
属于公司普通股股东的
净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
                                      219/ 220
                      第十二节 备查文件目录
                  载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责
  备查文件目录
                  人签名并盖章的会计报表
                  载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告
  备查文件目录
                  原件
                  报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司
  备查文件目录
                  文件的正本和公告原稿
                                                         董事长：王文京
                                   董事会批准报送日期：2017 年 3 月 17 日
修订信息
□适用 √不适用
                                220/ 220