公司代码:600558 公司简称:大西洋
四川大西洋焊接材料股份有限公司
2020年年度报告
二〇二一年四月二日
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李欣雨、主管会计工作负责人胡国权 及会计机构负责人(会计主管人员)刘义珍声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
董事会建议的利润分配预案是以总股本897,604,831股为基数,向全体股东每10股分配现金红利0.40元(含税),共计3,590.42万元,该利润分配预案尚需公司股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略、发展趋势分析等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中三、
(四)可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 16
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 56
第七节 优先股相关情况 ...... 60
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 61
第九节 公司治理 ...... 70
第十节 公司债券相关情况 ...... 73
第十一节 财务报告 ...... 74
第十二节 备查文件目录 ...... 231
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、大西洋、股份公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司 |
控股股东、大西洋集团 | 指 | 四川大西洋集团有限责任公司 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
报告期 | 指 | 2020年年度 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
大西洋焊丝 | 指 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 |
上海大西洋 | 指 | 上海大西洋焊接材料有限责任公司 |
江苏大西洋 | 指 | 江苏大西洋焊接材料有限责任公司 |
深圳大西洋 | 指 | 深圳市大西洋焊接材料有限公司 |
云南大西洋 | 指 | 云南大西洋焊接材料有限公司 |
湖北大西洋 | 指 | 湖北大西洋焊接材料有限公司 |
天津大西洋 | 指 | 天津大西洋焊接材料有限责任公司 |
天津大西洋销售、天津销售 | 指 | 大西洋焊接材料(天津)销售有限公司 |
越南大西洋 | 指 | 越南大西洋焊接材料有限公司 |
山东大西洋 | 指 | 山东大西洋绿色特种焊材有限公司 |
越南大西洋贸易 | 指 | 越南大西洋贸易有限公司 |
北美公司 | 指 | 大西洋焊接北美有限公司 |
大西洋进出口 | 指 | 四川大西洋进出口有限公司 |
大西洋申源、申源特种 | 指 | 四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 |
大西洋德润 | 指 | 四川大西洋德润有色焊材科技有限公司 |
成都分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司 |
柳州分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司柳州分公司 |
西安分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司西安分公司 |
贵阳分公司 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司贵阳分公司 |
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市委、市政府 | 指 | 中国共产党自贡市委员会、自贡市人民政府 |
大安区住建局 | 指 | 自贡市大安区住房和城乡建设局 |
征收中心 | 指 | 自贡市大安区国有土地上房屋征收与补偿中心 |
中国工商银行 | 指 | 中国工商银行股份有限公司 |
中国银行 | 指 | 中国银行股份有限公司 |
中国农业银行 | 指 | 中国农业银行股份有限公司 |
南京银行 | 指 | 南京银行股份有限公司 |
招商银行 | 指 | 招商银行股份有限公司 |
交通银行 | 指 | 交通银行股份有限公司 |
董事会 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司董事会 |
董事会办公室 | 指 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司董事会办公室 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司 |
公司的中文简称 | 大西洋 |
公司的外文名称 | ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. |
公司的外文名称缩写 | ATLANTIC |
公司的法定代表人 | 李欣雨 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 曹铭 | 刘泓蒨 |
联系地址 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 |
电话 | 0813-5101327 | 0813-5101327 |
传真 | 0813-5109042 | 0813-5109042 |
电子信箱 | dxy600558@vip.163.com | dxy600558@vip.163.com |
公司注册地址 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 |
公司注册地址的邮政编码 | 643000 |
公司办公地址 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 |
公司办公地址的邮政编码 | 643000 |
公司网址 | http://www.weldatlantic.com/ |
电子信箱 | dxy600558@vip.163.com |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn/ |
公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
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五、 公司股票简况
公司股票简况 | |||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 大西洋 | 600558 |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 四川省成都市洗面桥下街18号 | |
签字会计师姓名 | 冯渊、陈杰、唐秀英 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 金元证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市西城区金融街28号盈泰中心2号楼16层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 王健、高亮 | |
持续督导的期间 | 2014年3月11日至2020年11月5日 |
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 3,011,530,875.55 | 2,787,727,912.08 | 8.03 | 2,574,057,441.86 |
归属于上市公司股东的净利润 | 105,908,434.82 | 82,974,925.12 | 27.64 | 62,114,444.15 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 101,724,181.22 | 36,788,759.96 | 176.51 | 43,207,927.92 |
经营活动产生的现金流量净额 | 99,897,703.98 | 143,689,292.75 | -30.48 | 48,445,694.73 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,108,139,845.94 | 2,028,657,453.71 | 3.92 | 1,923,708,725.21 |
总资产 | 3,076,140,112.66 | 3,018,099,906.08 | 1.92 | 2,918,627,990.98 |
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 0.118 | 0.0924 | 27.71 | 0.0692 |
稀释每股收益(元/股) | 0.118 | 0.0924 | 27.71 | 0.0692 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.1133 | 0.041 | 176.34 | 0.0481 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.12 | 4.15 | 增加0.97个百分点 | 3.26 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.91 | 1.84 | 增加3.07个百分点 | 2.27 |
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 546,809,024.90 | 879,696,740.61 | 836,862,617.34 | 748,162,492.70 |
归属于上市公司股东的净利润 | -2,804,432.52 | 31,428,884.93 | 23,778,498.03 | 53,505,484.38 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -3,287,240.63 | 31,379,418.48 | 22,640,659.56 | 50,991,343.81 |
经营活动产生的现金流量净额 | -124,534,469.58 | 94,488,651.37 | 62,343,634.75 | 67,599,887.44 |
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | -558,557.50 | -1,410,674.83 | 11,050,771.69 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,878,065.89 | 6,900,735.51 | 5,470,747.80 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 362,017.32 | |||
对外委托贷款取得的损益 | 168,396.21 | 258,018.84 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 86,398.66 | 99,028.00 | -2,827,414.45 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 50,034,974.75 | 8,086,546.15 | ||
少数股东权益影响额 | -263,881.90 | -1,092,672.49 | -64,847.97 | |
所得税影响额 | -957,771.55 | -8,513,621.99 | -3,429,323.15 | |
合计 | 4,184,253.60 | 46,186,165.16 | 18,906,516.23 |
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
其他权益工具投资 | 62,684,410.04 | 63,655,341.80 | 970,931.76 | 0.00 |
合计 | 62,684,410.04 | 63,655,341.80 | 970,931.76 | 0.00 |
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司主营业务、主要产品及用途
公司主营业务为焊条、焊丝、焊剂等焊接材料产品的研发、生产和销售。公司主要产品涵盖焊条、焊丝(包括实心焊丝、药芯焊丝、有色金属焊丝)、焊剂三大系列700多个品种。报告期内,上述三大系列产品营业收入占公司营业总收入的98.94 %,毛利占公司毛利总额的99.97 %。公司主要产品及其用途:
公司是国内焊接材料行业规模较大、技术水平较高、配套能力较强和产品种类齐全的焊接材料制造企业。公司产品应用领域十分广泛,从人们日常生活用品生产(厨房设备、健身设备、制药设备、交通工具)到基础设施建设(桥梁、隧道工程、公路、铁路、高层建筑、管道工程、港口建设),再到重大装备制造业(能源装备建造、船舶及海洋工程装备、石化工程装备、锅炉压力容器),能满足多层次、多领域客户需求。在国家重大装备制造和重点工程建设中,如田湾核电站、福清核电站、北京新机场航站楼、川藏铁路建设、深中通道工程、乌东德水电站、白鹤滩水电站、丰宁抽水蓄能电站、中石化原油商业储备项目、大连恒力石化、湛江中科炼油、浙江石化等都使用了公司产品。除满足国内市场的需求外,公司产品还远销八十多个国家和地区,如哈萨克斯坦希望油田、吉尔吉斯斯坦卡扎尔曼梯级水电项目、塔吉克斯坦丹加炼油项目、巴基斯坦卡拉奇核电项目等的建设均使用了公司产品。
(二)经营模式
报告期内,公司经营模式没有发生大的变化。
1.采购模式
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在原辅材料采购方面,一是钢材的采购,依据采购计划向合格供应商询价、比价,优先选择具有价格优势和质量优势的供应商进行采购;二是其他重要原辅材料的采购,依据采购计划面向符合公司要求的供应方邀请招标,根据招标结果进行采购;三是其他非重要的或通用性强的一般物资的采购,则采取网上采购、公开招标采购、询比价采购等多种方式进行。
2.生产模式
公司采取“以销定产”为主,并结合库存情况排产的生产模式。对于市场需求量大的常规品种焊接材料,公司采用根据销售部门销售预测数据编制生产计划安排生产,并保持产品合理库存数的方式;对于非常规特殊产品,公司根据客户订单编制生产计划,按订单需求进行定制化生产。
3.销售模式
根据焊材产品应用领域众多,销售面广的特点,公司采用代理制和直销相结合的销售模式,以代理制为主,直销为辅。对部分大型企业或重点工程项目,公司采用直销模式,由公司与客户直接签订合同;对其他用户,公司采用行业通行的代理制销售模式,让公司产品借助代理商的资源进入到当地市场,迅速扩大产品的区域覆盖和市场占有率。对专销“大西洋”产品的各区域市场的一级代理商,公司采取动态考核的办法。
在产品出口方面,公司全面整合出口业务,采取由全资子公司大西洋进出口公司统一销售的模式。
(三)行业情况说明
按照中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及《2020年4季度上市公司行业分类结果》,公司所处行业为制造业(C)中金属制品业(33)的焊接材料行业。
1.行业发展概述
我国是世界上焊接材料第一生产和消耗大国,年总产量约400万吨,已超过世界总量的50%,行业的产业集中程度进一步加强。从行业发展总体情况看,近10年来,焊接材料产量总量稳中趋降,供需矛盾得到一定程度缓解。焊材生产企业、科研院所、大专院校加大了对高端焊材的研发投入,高端焊材的品种不断完善,高端优质焊材得到了较快的发展,焊接材料技术水平明显提高。
我国经济在结构优化、新旧动能转换、发展质量提升等方面进一步加快推进,正处于工业化和现代化进程的重要发展时期,国家发布“中国制造2025”规划以及国家“一带一路”战略的实施,涉及沿线国家和地区的基础设施建设与装备制造业的投资与合作都将推动焊接材料品种和结构得到不断完善和持续优化。一方面,随着工业化水平的提高和自动化焊接技术的发展,高效焊接技术受到制造业广泛关注,在保证焊接质量前提下,提高焊接效率以满足现代制造业发展的需求是未来发展趋势之一,相应配套焊材的研发得到众多焊接材料生产厂家的重视,各焊材厂家加大产品的研发,强化对焊材产品的创新,注重产品性能的细分,焊接材料品种和型号将得到快速、多样化发展。另一方面,随着自动化对焊接效率需求的提高和生态文明建设对绿色焊接材料提出的更高要求,将推进焊接材料产品结构的持续优化。按照自动化发展进程,我国焊条产量比例预
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计将进一步下降,适用于高效焊接的气保护实心焊丝、药芯焊丝、埋弧焊材产品将得到加快发展,自动焊、半自动焊占比还将提高,以适应行业结构调整与转型升级的步伐。
随着国家科技创新发展战略的实施,高端装备制造业的培育和发展,以及国家大力实施环保政策,工业装备大型化、轻量化、长寿化和绿色制造成为趋势,使焊接材料产品性能向高强、高洁净、高效率、耐腐蚀和绿色环保,产品生产方式向清洁、节能、智能、柔性方向发展。无论是国家科技创新发展战略需求,高端装备制造业支撑需求,还是行业自身发展需求,焊接材料行业将进一步转型升级,提质增效,适用于自动化、绿色的焊接材料产品将成为今后的重点发展方向。注:以上数据来源于第20届全国焊接材料行业会员大会资料、第24届北京?埃森焊接与切割展览会展会综合技术报告。公司无法保证数据的准确性,敬请投资者注意风险。
2.行业经营特点
行业的周期性
焊接材料应用广泛,其需求与基础设施建设、能源交通、装备制造、石油化工、钢铁等行业密切相关,受国民经济景气程度的影响较大,行业景气度随宏观经济波动呈现周期性变动。
行业的区域性
焊接材料产品广泛应用于国民经济建设的各领域。由于低端产品的毛利率不高,产地与目标市场距离过大会导致运输成本增加,因此低端产品销售有一定区域性。
行业的季节性
工程焊接施工会受季节环境因素影响,对焊接材料消费需求产生一定波动。因此,有一定季节性特征。
3.公司在行业中的地位
公司作为国内专业化焊接材料生产企业,长期专注于焊接材料研发、生产、销售。经过七十年的发展和积淀,公司产品涵盖焊条、焊丝和焊剂三大类别700多个品种,是目前国内焊接材料行业规模较大、研发实力较强、品种规格齐全、产销多点布局的专业化焊接材料制造企业。公司是国家重大工程、重大装备和国防建设用焊接材料产品的主要提供商。截至2019年,公司参与制修订国家、行业标准58项。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1.应收票据:期末较期初增长41.51%,主要系本期收回票据增加所致。
2.预付款项:期末较期初增长83.69%,主要系本期预付材料款项增加所致。
3.长期待摊费用:期末较期初增长40.35%,主要系本期增加批量工具所致。
报告期末,公司资产总额为:3,076,140,112.66元,其中:境外资产29,032,285.55(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.94%。
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三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内,公司继续保持了在品牌价值、技术创新、品种质量、市场渠道、战略布局等方面的优势,没有发生诸如核心管理团队和关键技术人员离职、行业竞争对手设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。
公司核心竞争力的优势主要表现在:
品牌优势
公司创建于1949年,其前身系上海斌诚焊接材料制造厂,是国内早期开展焊接材料专业化生产的企业。公司“大西洋”注册商标是我国焊接材料行业第一个注册商标,也是“中国驰名商标”和“四川省著名商标”;“大西洋”牌焊接材料获“中国机械工业优质品牌”、“四川省名牌产品”等称号。截至2020年末,公司拥有国内注册商标48件,国际注册商标57件。
技术创新优势
公司技术中心为“国家级企业技术中心”,公司检测所在行业内率先通过中国合格评定国家认可委员会实验室认可。近年来,公司在焊接材料的研发、生产及应用上实施了一系列保证产品品质稳定性,批次一致性,满足定制化柔性生产的生产工艺流程再造。公司不断加大高附加值、高技术含量产品比重,开发了满足高端产品市场需求的高性能特种焊接材料产品,保持了公司在行业内研发实力的领先优势。截至2020年底,公司已拥有有效专利72件,其中发明专利68件;公司“特种焊接材料制备关键技术及重大工程应用”等多项创新成果获得国家、省、市级科技奖80余项。
品种质量优势
公司是国内焊接材料行业品种规格齐全、配套能力较强的企业之一,产品涵盖焊条、焊丝、焊剂三大类别700多个品种。公司产品被广泛应用于重大装备制造业、基础设施建设和人们日常生活用品的生产,能满足多层次、多领域客户需求。公司质量管理体系在行业内率先通过英国劳氏ISO9001质量认证,公司主营产品通过中(CCS)、英(LR)、美(ABS)、法(BV)、挪威德国(DNV.GL)、日本(NK)、印尼(BKI)、韩国(KR)、意大利(RINA)、俄罗斯(RS)十国船检机构及加拿大焊接局(CWB)、德国莱茵公司(CE、DB)质量认证。
战略布局优势
除总部自贡生产基地外,公司已在上海、深圳、昆明、江苏、湖北、成都和天津等地建立生产基地,形成了“销地产”合理的生产基地战略布局,成为国内同行业中平均销售半径较小的企业。
营销网络优势
公司在重庆、武汉、沈阳、西安、柳州、广州、大连、哈尔滨、兰州、上海、厦门、贵阳、长沙、杭州等中心城市建立了一级代理商网点,在大部分地级市建立了二级代理商或零售商网点,
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并拥有海外销售网点,构筑了面向全国并向海外拓展的完善的营销网络体系。公司完善的营销网络使产品更加贴近市场,加强了区域市场的服务、控制和管理,提升了市场竞争能力。
资本优势公司是上海证券交易所主板上市公司,搭建了资本市场的直接融资平台。同时,公司具备良好的间接融资渠道,资信优良,同多家银行保持良好的银企关系。公司的竞争劣势主要表现在:
成本劣势公司总部及部分子公司地处西南地区,但公司部分产品下游需求市场较大比重集中在华东、华南、华中、华北,同时公司所需的部分原材料位于西南地区以外。因此,公司原材料采购和产品销售都需承担较高的运输成本。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
总体经营情况回顾2020年,受全球新冠肺炎疫情冲击,世界经济严重衰退,产业链供应链循环受阻,国际贸易投资萎缩,大宗商品市场动荡。国内消费、投资、出口下滑,一季度经济出现负增长,生产生活秩序受到冲击,国内经济下行压力加大。面对新形势与新变化,在董事会的正确决策下,在经营团队和全体员工的共同努力下,公司一手抓常态化疫情防控,确保无一名员工确诊或疑似感染新冠肺炎;一手抓企业生产经营,深化改革、加快创新、加速转型,企业运营质效稳步提升,发展态势稳中向好。报告期内,公司产量、销量、主营业务收入、利润总额等主要经济指标同比分别增长0.12 %、8.77%、7.46%、46.35%,其中主营业务收入同比增长主要是销量增加、利润总额同比增长主要是产品销售毛利增加、其他业务利润增加、投资收益增加。报告期内主要开展了以下经营管理工作:
(一)落实防控措施,做好疫情防控及复工复产
报告期内,公司全力做好新冠肺炎疫情防控工作,第一时间成立疫情防控领导小组和工作小组, 制定一系列疫情防控措施办法,以最严的要求、最细的措施,扎实抓好“防”“控”和教育引导、应急值守等工作,确保了公司(包括湖北大西洋等所有子公司)未发生一起新型冠状病毒感染肺炎确诊或疑似病例,保障了员工身体健康和生命安全。同时,公司在做好体温检测、消毒杀菌、防疫物资保障等常态化疫情防控措施的前提下,积极推进复工复产准备,确保疫情防控和生产经营两手抓,两手硬。在公司全体员工的共同努力下,公司本部于2020年2月10日正式复产复工,将疫情带来的影响降到最低。
(二)稳拓市场规模,推进产品结构调整
一是继续加强市场组织,充分发挥“大营销中心”模式各主体销售区域主体责任单位的优势,推进营销渠道模式创新,协调整合各区域的市场资源、产品资源,把握好基础设施建设的机遇,抓好传统市场的巩固工作,进一步细化销售网络,优化区县渠道建设,增加了公司产品辐射能力,在疫情对市场的不利影响下实现了销售规模的扩大。
二是紧盯重点工程、重点项目、重点企业的复工、开工,加大了在工程项目产业链上的跟踪深度,根据市场情况采取了更为弹性的价格策略,切实提升了对高速公路、高速铁路、桥梁、石化、核电等项目的销售力度,有效推进了产品结构调整,实现了品种焊接材料的规模增长,促进了公司产品销量增长和产品销售结构的持续优化。公司低氢及品种焊条、焊剂均实现较大幅度增长,为公司盈利能力的提升打下了坚实的基础。
三是以下属进出口公司和越南公司为平台,持续加大国际市场开拓力度,在巩固传统市场的同时,加大新渠道的建设,积极探索模式创新,在全球疫情的严峻形势下,报告期内公司实现出口销量4.50万吨,同比增长9.79%。
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四是加强营销队伍建设,进一步完善考核评价体系,落实区域市场销售主体责任制,进一步提高营销队伍的市场能力,增强营销队伍的服务意识,推进从基于产品为中心的市场服务向基于解决方案为中心的市场服务创新。
(三)加强采购管理,有效控制经营风险
一是由于全球疫情的影响,铁矿石价格大幅上涨,公司紧盯大宗原辅材料市场,强化对钢材及其他大宗原辅材料价格走势的研判,提高市场反应速度,及时调整采购策略,踩准采购节奏,优化采购渠道,抢抓市场机遇,适时、适量、适价的做好采购工作,有效控制了采购风险,降低了采购成本。
二是积极拓宽采购渠道,拓展新定点供方,报告期内对47个新点原材料进行了应用试验及评估,19个原材料具备了小批量试用条件。同时加强原材料应用性研究工作,不仅保障了公司物资供给,还有效降低了采购成本。
三是持续推进集团化采购工作,实现了对本部和各分、子公司采购渠道、价格等信息的资源共享,提升了公司对价格和资源的掌控能力。
(四)坚持创新驱动,提升企业核心竞争力
一是坚持市场导向,着力推进技术与市场的战略协同,以市场需求为技术创新方向,以市场技术服务为工作重点,加强对重点工程、重点项目的技术研发工作,加快推进技术研发成果转化,逐步实现技术创新的价值驱动。
二是以国家级企业技术中心为平台,加强与重点企业、高校、科研院所等单位的深度合作,发挥“政产学研用”的协同创新作用,积极开展国家、省、市重点科研项目,推进新产品研发、高端关键核心焊材国产化、老产品升级改进,报告期内,公司获得“Q690免涂装用桥梁钢焊条及其制备方法”等9项授权发明专利。通过技术创新,不断提高高附加值、高技术含量的产品比重,推进企业产品结构调整,提升企业核心竞争力。
三是强化工艺管控,优化生产效能。以公司“焊接产业园”智能制造为抓手,一方面持续对生产工艺进行优化完善,保证产品质量稳定。另一方面,对制造中产生废丝、废粉、废水、废气等进行分类归集、集中处理和综合循环利用,大幅降低了生产制造消耗,实现公司生产制造方式的创新。
(五)深化企业改革,提高企业运营质效
一是继续推进深化改革,积极开展“对标世界一流管理提升行动”,全方位提升企业管理水平,提升企业运营效率,推进企业高质量发展。重点持续推进三项制度改革,建立完善了以劳动合同制为核心,以面向社会公开竞聘、评价考核、优胜劣汰为主要形式的员工能进能出的劳动管理制度;以业绩考核为核心,以组织考察、竞争上岗、定期考核、追责问责为主要形式的管理人员能上能下的人事管理制度;以全员绩效考核为核心,以经济效益为驱动,以业绩为导向,以岗位绩效工资制、计件(时)工资制、销售提成工资制和协议工资制为主要形式的收入能多能少的分配管理制度。
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二是继续推进公司运行机制的改革创新。在逐步推进“焊接产业园”集中生产的基础上,进一步优化完善生产调度指挥中心等组织架构,建立起更加面向市场的全要素扁平化管理体系,更为合理的调配和利用各项要素资源,提高企业精细化管理水平,提升了公司运营质效,更好的适应了公司转型发展的新要求。
三是强化资金管理,提高资金使用效率。一方面围绕资金筹措的中心工作,充分发挥公司经营稳定并且不断向好的基本优势,积极与银行等金融机构沟通协调,营造良好的银企合作关系,全方位拓展筹资渠道、创新筹资模式。另一方面,强化公司“资金中心”的作用,最大限度地实现公司资金资源的效能最大化,发挥公司总部“资金池”的作用,既支持各分子公司积极拓展融资渠道,又严格规范融资行为,整体统筹各公司的融资方式、融资额度,降低无效占用,提高公司整体资金利用率。
四是加强质量体系建设,强化公司质量管理。修订完善公司质量保证体系,加强供方管理、产品工序质量控制、成品验收考核,完善“源头——过程——结果”的全流程质量控制。进一步修订完善产成品考核内容和指标,强化质量考核,落实质量责任制;开展各类质量提升活动,进行成果评审,提高全员参与质量管理工作的积极性,促进员工重视质量、提升业务技能。
五是继续坚持以市场需求为导向,积极做好生产管理。一方面根据市场需求和库存情况,合理组织生产,优化产品库存结构,提升生产保障能力,较好的支撑了公司在疫情不同期间的销售策略,最大程度降低了疫情影响,提升了公司市场规模。另一方面高度重视公司安全、环保工作,坚持“党政同责,一岗双责,齐抓共管”的原则,以保障员工身心健康为根本,全面落实安全责任,深化风险管理,继续巩固清单制和推进专项整治三年行动计划,全面排查治理各类风险隐患,严格监管和事故处理整改落实,把好安全监管每一道关口,不断完善健康安全环保长效机制。报告期内,公司无重大安全、环保责任事故发生,为公司持续稳定发展提供了坚实保障。
二、报告期内主要经营情况
2020年公司主要经营指标完成情况:
主要经营指标 | 2020年 | 2019年 | 同比(%) |
总产量(万吨) | 40.01 | 39.96 | 0.12 |
总销量(万吨) | 47.50 | 43.67 | 8.77 |
主营业务收入(万元) | 298,025.29 | 277,345.32 | 7.46 |
营业利润(万元) | 15,069.68 | 5,390.88 | 179.54 |
利润总额(万元) | 15,019.91 | 10,263.21 | 46.35 |
归属母公司的净利润(万元) | 10,590.84 | 8,297.49 | 27.64 |
归属母公司的扣除非经常性损益的净利润(万元) | 10,172.42 | 3,678.86 | 176.51 |
主营业务毛利率(%) | 14.00 | 13.41 | 4.40 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 19
报告期内,公司产量、销量、主营业务收入、利润总额等主要经营指标同比均有所上升。全年,完成产量40.01万吨,同比增长 0.12%;完成销量47.50万吨,同比增长8.77%。完成主营业务收入 298,025.29万元,同比增长7.46%,主营业务收入同比增长主要是公司销量增加,实现利润总额15,019.91万元,同比增长46.35%,利润总额同比增长主要是产品销售毛利增加、其他业务利润增加、投资收益增加。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,011,530,875.55 | 2,787,727,912.08 | 8.03 |
营业成本 | 2,578,329,325.17 | 2,406,401,197.42 | 7.14 |
销售费用 | 35,852,907.60 | 108,638,033.47 | -67.00 |
管理费用 | 159,128,962.63 | 147,984,703.34 | 7.53 |
研发费用 | 43,027,908.09 | 37,390,471.53 | 15.08 |
财务费用 | 17,467,316.77 | 14,457,571.25 | 20.82 |
经营活动产生的现金流量净额 | 99,897,703.98 | 143,689,292.75 | -30.48 |
投资活动产生的现金流量净额 | -41,326,410.78 | -39,648,125.34 | -4.23 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -118,689,154.74 | -68,935,590.74 | -72.17 |
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
原材料业 | 2,980,252,901.33 | 2,562,934,376.63 | 14.00 | 7.46 | 6.72 | 增加0.59个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
焊条 | 1,481,762,846.86 | 1,189,700,975.06 | 19.71 | -0.17 | -3.10 | 增加2.42个百分点 |
焊丝 | 1,340,755,687.52 | 1,238,682,405.75 | 7.61 | 14.72 | 14.88 | 减少0.13个百分点 |
焊剂及其他 | 157,108,822.37 | 134,046,056.24 | 14.68 | 30.92 | 41.05 | 减少6.12个百分点 |
焊材矿石类原材料 | 625,544.58 | 504,939.58 | 19.28 | 51.25 | -9.94 | 增加54.84个百分点 |
合 计 | 2,980,252,901.33 | 2,562,934,376.63 | 14.00 | 7.46 | 6.72 | 增加0.59个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内销售 | 2,736,460,355.24 | 2,346,073,979.70 | 14.27 | 7.97 | 6.88 | 增加0.87个百分点 |
国外销售 | 243,792,546.09 | 216,860,396.93 | 11.05 | 2.05 | 4.95 | 减少2.46个百分点 |
合 计 | 2,980,252,901.33 | 2,562,934,376.63 | 14.00 | 7.46 | 6.72 | 增加0.59个百分点 |
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(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
焊接材料 | 吨 | 400,071.68 | 474,979.99 | 53,903.54 | 0.12 | 8.77 | 1.75 |
焊材矿石类原材料 | 吨 | 37.72 | 5.44 | 4.85 | 10.97 | -55.12 | -15.21 |
合 计 | 400,109.40 | 474,985.43 | 53908.39 | 0.12 | 8.77 | 1.75 |
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
原材料 | 原材料 | 2,223,445,073.34 | 86.76 | 2,021,488,471.81 | 84.17 | 9.99 | |
工资及附加 | 122,351,504.24 | 4.77 | 143,992,876.18 | 6.00 | -15.03 | ||
燃料动力 | 91,337,770.67 | 3.56 | 98,141,817.28 | 4.09 | -6.93 | ||
制造费用 | 125,800,028.38 | 4.91 | 137,972,741.48 | 5.74 | -8.82 | ||
合 计 | 2,562,934,376.63 | 100.00 | 2,401,595,906.75 | 100.00 | 6.72 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
焊接材料 | 原材料 | 2,223,052,259.86 | 86.74 | 2,021,086,709.79 | 84.16 | 9.99 |
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工资及附加 | 122,306,020.35 | 4.77 | 143,922,378.31 | 5.99 | -15.02 | ||
燃料动力 | 91,326,554.96 | 3.56 | 98,128,578.93 | 4.09 | -6.93 | ||
制造费用 | 125,744,601.88 | 4.91 | 137,897,586.05 | 5.74 | -8.81 | ||
焊材矿石类原材料 | 原材料 | 392,813.48 | 0.02 | 401,762.02 | 0.02 | -2.23 | |
工资及附加 | 45,483.89 | 70,497.88 | -35.48 | ||||
燃料动力 | 11,215.71 | 13,238.33 | -15.28 | ||||
制造费用 | 55,426.50 | 75,155.44 | -26.25 | ||||
合 计 | 2,562,934,376.63 | 100.00 | 2,401,595,906.75 | 100.00 | 6.72 |
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4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 43,027,908.09 |
本期资本化研发投入 | 131,955,766.82 |
研发投入合计 | 174,983,674.91 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 5.81 |
公司研发人员的数量 | 297 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 14.90 |
研发投入资本化的比重(%) | 75.41 |
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、营业外收入: 本期较上年同期减少50,080,727.50元,主要系上期确认公司原马冲口老厂区房屋征收补偿收益所致。
2、营业外支出: 本期较上期减少859,612.63元,主要系资产报废损失减少所致。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 312,798,882.01 | 10.17 | 372,011,105.50 | 12.33 | -15.92 | |
应收票据 | 81,060,781.47 | 2.64 | 57,283,983.63 | 1.90 | 41.51 | 主要系本期收回票据增加所致 |
应收账款 | 123,481,896.51 | 4.01 | 129,210,046.37 | 4.28 | -4.43 | |
应收款项融资 | 193,686,390.47 | 6.30 | 180,553,182.97 | 5.98 | 7.27 | |
预付款项 | 164,720,554.57 | 5.35 | 89,674,358.02 | 2.97 | 83.69 | 主要系本期预付材料款项增加所致 |
其他应收款 | 52,929,696.11 | 1.72 | 58,601,754.34 | 1.94 | -9.68 | |
存货 | 590,203,174.24 | 19.19 | 536,784,796.69 | 17.79 | 9.95 | |
持有待售资产 | 43,105,458.17 | 1.40 | 43,609,890.27 | 1.44 | -1.16 | |
其他流动资产 | 17,583,295.16 | 0.57 | 20,315,866.84 | 0.67 | -13.45 | |
长期股权投资 | 83,810,354.67 | 2.72 | 73,294,842.70 | 2.43 | 14.35 | |
其他权益工具投资 | 63,655,341.80 | 2.07 | 62,684,410.04 | 2.08 | 1.55 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 25
投资性房地产 | 24,910,732.85 | 0.81 | 25,946,583.10 | 0.86 | -3.99 | |
固定资产 | 1,003,996,028.71 | 32.64 | 1,037,464,961.64 | 34.37 | -3.23 | |
在建工程 | 30,906,369.13 | 1.00 | 43,496,522.89 | 1.44 | -28.95 | |
无形资产 | 252,851,778.97 | 8.22 | 255,208,062.61 | 8.46 | -0.92 | |
长期待摊费用 | 445,507.83 | 0.01 | 317,421.92 | 0.01 | 40.35 | 主要系本期增加批量工具所致 |
递延所得税资产 | 35,993,869.99 | 1.17 | 31,642,116.55 | 1.05 | 13.75 | |
短期借款 | 238,995,105.07 | 7.77 | 310,147,833.61 | 10.28 | -22.94 | |
应付票据 | 66,915,200.00 | 2.18 | 55,147,600.00 | 1.83 | 21.34 | |
应付账款 | 192,342,535.05 | 6.25 | 165,910,168.31 | 5.50 | 15.93 | |
合同负债 | 36,959,989.86 | 1.20 | 系按新收入准则计量所致 | |||
预收款项 | 38,470,484.04 | 1.27 | 系按新收入准则计量所致 | |||
应付职工薪酬 | 74,886,767.66 | 2.43 | 55,989,199.88 | 1.86 | 33.75 | 主要系工资薪金和辞退福利增加所致 |
应交税费 | 15,677,447.73 | 0.51 | 10,965,203.66 | 0.36 | 42.97 | 主要系企业所得税增加所致 |
其他应付款 | 96,434,453.41 | 3.13 | 117,367,439.47 | 3.89 | -17.84 | |
其他流动负债 | 4,228,741.71 | 0.14 | 系按新收入准则计量所致 | |||
长期借款 | 619,599.59 | 0.02 | 1,743,053.95 | 0.06 | -64.45 | 主要系本期归还长期借款所致 |
递延收益 | 31,487,197.32 | 1.02 | 33,862,530.66 | 1.12 | -7.01 | |
递延所得税负债 | 19,890,136.78 | 0.65 | 22,729,716.88 | 0.75 | -12.49 |
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项 目 | 期末账面净值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 11,445,897.09 | 保证金、存出投资款 |
固定资产 | 18,896,088.63 | 抵押受限 |
无形资产 | 14,289,216.80 | 抵押受限 |
合 计 | 44,631,202.52 |
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由于国家发改委发布的《产业结构调整指导目录》明确将“酸性碳钢焊条制造项目”列为国家限制类产业,经进一步向当地及其上级发改局咨询核实,如未来由新成立的成都子公司继续在成都分公司原址从事酸性碳钢焊条制造,将与国家发改委发布的上述限制类条目直接抵触,则成都子公司未来的生产经营将可能存在较大风险。为防范成都子公司未来潜在的经营风险,维护公司及全体股东利益,经公司审慎考虑,决定注销成都子公司,成都分公司继续按分公司经营模式运行。2020年7月27日,成都子公司完成工商注销登记。成都子公司仅办理了工商注册登记手续,尚未开展实质经营活动,且公司尚未向其实际出资,注销成都子公司不会对公司整体业务发展及盈利水平产生影响。详情请见公司于2020年7月30日在上海证券交易所网站披露的《大西洋关于子公司注销的公告》。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
币种:人民币 单位:万元
项目 | 项目金额 | 工程进度 | 2020年投入 | 2020年累计投入 |
12万吨普通焊条搬迁项目 | 18,406.22 | 100% | 696.18 | 17,668.18 |
5万吨特种焊条搬迁及技术改造项目 | 11,550.00 | 95% | 1,307.46 | 11,734.46 |
合计 | 29,956.22 | 2,003.64 | 29,402.64 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 28
②5万吨特种焊条搬迁及技术改造项目:该项目计划投资11,550.00万元,截止2020年12月已累计投入11,734.46万元。主要是厂房和设备购置支出,目前该工程项目正在进行设备搬迁。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
币种:人民币 单位:元
项目 | 期末余额 | ||
账面余额 | 公允价值变动 | 账面价值 | |
非上市公司权益投资: | |||
自贡鸿鹤化工股份有限公司 | 400,805.00 | -400,805.00 | |
融泰创业投资公司 | 5,000,000.00 | -5,000,000.00 | |
自贡市商业银行股份有限公司 | 10,000,000.00 | 52,866,856.06 | 62,866,856.06 |
云南大西洋钛业有限公司 | 679,788.00 | 108,697.74 | 788,485.74 |
合 计 | 16,080,593.00 | 47,574,748.80 | 63,655,341.80 |
项目 | 期初余额 | ||
账面余额 | 公允价值变动 | 账面价值 | |
非上市公司权益投资: | |||
自贡鸿鹤化工股份有限公司 | 400,805.00 | -400,805.00 |
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融泰创业投资公司 | 5,000,000.00 | -5,000,000.00 | |
自贡市商业银行股份有限公司 | 10,000,000.00 | 51,882,606.81 | 61,882,606.81 |
云南大西洋钛业有限公司 | 679,788.00 | 122,015.23 | 801,803.23 |
合 计 | 16,080,593.00 | 46,603,817.04 | 62,684,410.04 |
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(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
单位名称 | 主要产品或业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 生产销售焊丝制品 | 9,000 | 26,948.31 | 12,468.61 | 41,409.44 | 324.38 | 230.64 |
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 焊接材料的研发、生产、销售 | 15,000 | 47,501.30 | 24,294.83 | 91,637.74 | 3,445.45 | 3,004.54 |
云南大西洋焊接材料有限公司 | 生产、销售电焊条及焊接材料 | 2,000 | 17,168.41 | 7,565.76 | 37,728.68 | 2,347.27 | 1,733.42 |
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 焊条生产、销售 | 2,100 | 10,719.60 | 6,592.11 | 25,943.54 | 1,233.98 | 899.48 |
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 药芯焊丝生产、销售 | 5,000 | 15,050.77 | 6,611.15 | 33,952.35 | 315.96 | 206.81 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 31
术水平、配套能力要求不断提高,产品性能存在差异和消费偏好,竞争形式主要体现为以品质为核心要素的竞争,附加值相对较大。公司产品市场的竞争者主要是境外品牌企业。
行业发展趋势我国经济发展已进入高质量发展阶段,焊接材料行业虽整体探底后逐步趋稳,但手工焊条随着国内产业转型升级其市场持续萎缩。随着自动化对焊接效率需求的提高和焊接机器人的普及,适用于高效焊接的气保护实心焊丝、药芯焊丝、埋弧焊材产品将得到快速发展,我国自动焊和半自动焊占有率将不断提高,焊接材料的产品结构将不断优化和更趋于合理,以适应行业结构调整与转型升级的步伐。
随着国家科技创新发展战略的实施,高端装备制造业的培育和发展,以及国家大力实施环保政策,工业装备大型化、轻量化、长寿化和绿色制造成为趋势,使焊接材料产品性能向高强、高洁净、高效率、耐腐蚀和绿色环保,产品生产方式向清洁、节能、智能、柔性方向发展。焊接材料行业需进一步转型升级,提质增效,适用于自动化、绿色的焊接材料产品将成为今后的重点发展方向。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
行业进入壁垒
技术壁垒
焊接材料行业的核心技术在于制造工艺和产品配方,需根据不同的钢种和不同的使用环境设计相应的配方,以满足焊接材料对母材和应用环境的适应性。焊接材料品种繁多,本公司已经有700多个品种,每一个品种的焊接材料的配方都是不一样的,甚至由于应用环境的差异有的品种还有多个配方,这是公司七十年的积累成果。这需要配备相应的技术人员和专业设备,只有掌握了相应的生产技术和具有较强研发能力的企业才可能进入。
销售渠道壁垒
由于焊接材料应用的行业和领域众多,销售面广且消费地点主要分布于制造业和建设项目所在地。对于普通应用领域,目前我国焊接材料生产厂商主要通过全国各地的代理商实现产品销售。因此,建立完善的营销网络和营销体系,稳固与代理商间的良好合作关系,才能有效推进产品较好销售,建立竞争优势;对于特殊应用领域,如造船、石化、压力容器、石油管线、海洋工程、核电军工等行业,其对焊材产品的选择非常谨慎,通常需要较长时
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间的验证,只有具备一定规模、产品质量稳定的企业才有可能成为其长期供货商,船舶生产企业还要求焊材产品通过相应船级社的认证。因此,完善的营销网络成为行业后进入者的障碍。人才壁垒随着我国经济的发展,焊接材料行业上下游企业的技术进步和产业升级对焊材生产企业的持续研发能力提出了更高要求。因此,是否拥有大量理论与实践充分结合的技术人员是进入中高端焊接材料市场的关键因素。品牌壁垒焊接目前已成为制造业关键的加工工艺,直接决定着其产品或工程质量的优劣。制造业企业出于对焊接材料质量可靠性和服务稳定性的考虑,会选择长期合作、品牌良好、产品质量稳定、服务及时的焊材供应商,与其建立长期、稳定的合作关系,且一般不会轻易更换,因此,拥有知名品牌的企业占据市场主导地位。公司发展战略由“焊接材料专家”发展成为“焊接专家”,实现由“焊接材料制造商”到“提供焊接整体技术解决方案服务商”的转型。在做强、做精焊接材料的基础上,加强以焊接技术为核心技术的相关多元化、纵向一体化,形成焊接材料、焊接装备、焊接工程应用三方面协调发展的局面。发展思路深入推进制造方式转型,不断深化“焊接产业园”建设。全面整合自贡地区各生产作业单元,实现以生产调度指挥中心为中枢的集中、高效生产;通过物联网、ERP系统和MES系统的深度融合,提高公司生产制造的信息化、自动化水平,推进公司生产制造方式由“传统制造”向以绿色、低碳、环保为特征的“现代制造”转型发展。在发展路径上,要加强产品经营与资本运营的结合,以产品经营为基础,通过资本运营促进企业超常规发展,并最终落脚到产品经营,实现提升核心竞争力的终极目标;特别要借助资本运营快速进入焊接装备、焊接应用领域。在发展手段上,要重点加强技术创新和管理创新,实现高端差异化产品技术领先,中低端同质化产品成本领先。在技术创新上,要以国家级企业技术中心为依托,既要加快高端焊接材料研发,推进国外高端焊接材料的进口替代,又要实现焊接工艺、焊接材料、焊接装备的集成、协同创新;在管理创新上,要建立良性的内部运行机制,整合各类优势资源,激活各种生产要素,优化业务流程,提高劳动生产率,实施全价值链总成本管理。
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(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年,公司主要经营计划:
总产量:46.30 万吨 总销量:52.00万吨销售收入:32.71亿元 费用:2.56亿元销售成本:28.80亿元 利润总额:1.32亿元以上经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺,公司实际经营情况受各种内外部因素影响,存在不确定性,敬请投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异,注意投资风险。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.市场竞争加剧的风险
尽管国内焊接材料行业整体趋稳止跌,但基于行业产能严重过剩、产品差异化减弱,行业的非理性竞争程度持续加剧,进而可能影响公司产品毛利水平,影响公司经营业绩。同时,随着自动化焊接技术的快速发展,自动化、半自动化焊接材料的使用占比逐步提高,国内主要焊接材料生产厂家均加大对高端、高品质焊接材料的研发力度,重视对焊接材料新品种的突破,注重市场的细分,公司在高端产品方面相对于国内竞争对手的竞争优势面临挑战。公司将加强对宏观经济形势和行业发展趋势的研判,提高对市场的预见性和对市场变化的快速反应能力,持续推进技术创新,加快新产品开发、老产品改进,特别是对高端产品的开发、改进,抢占市场先机,稳定市场规模,不断增强公司市场竞争力和抗御市场风险的能力。
2.原材料价格波动风险
公司焊接材料的主要原材料为钢材等,原材料价格的频繁波动将直接影响公司采购成本和产品销售价格,给公司采购工作带来严峻考验。如果没能踩准采购节奏,将可能导致原材料成本较高的风险。即使踩准采购节奏,材料价格大幅波动时,由于正常生产经营必须维持一定的原材料、产成品等存货因素,仍可能导致利润出现大幅波动。
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公司将继续提高原材料采购管理水平,加强对原辅材料特别是钢材市场价格变化走势的把握和研判,在材料价格持续波动时,继续坚持谨慎采购原则,实施“多批次、小批量”采购等采购策略,尽可能降低采购成本,防控采购风险。
3.大额固定资产折旧可能导致利润下滑的风险
随着“焊接产业园”项目的建成和投入运行,公司每年计提大额固定资产折旧费用,公司面临计提大额折旧费用而导致短期内利润下降的风险。后期随着项目达到预期效果后效益将逐步发挥,大额固定资产折旧对公司经营成果的影响将逐步减小;但是如果未来市场环境或市场需求出现重大变化造成项目不能产生预期收益,固定资产的折旧费用将对公司未来业绩造成一定压力。敬请投资者注意投资风险。
4.汇率波动风险
公司产品出口收入以美元结算为主,因此汇率波动将在一定程度上影响公司的经营业绩。全球疫情情况以及中美关系前景,可能会造成未来汇率的波动,可能会对公司经营业绩产生一定影响。
公司将紧盯全球金融市场和国家相关汇率政策,采用适当的汇率风险管理工具对汇率风险进行主动管理,对于可以用人民币进行结算交易的地区,在签订合同时约定以人民币计价,以此来规避汇率波动风险。公司也将继续加快完善国际营销网络布局,开拓重点区域、重点市场,提高产品市场竞争力,降低因汇率变化对公司经营业绩的影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司高度重视投资者的合理投资回报水平,并注重投资回报的稳定性和连续性。报告期内,公司根据《大西洋未来三年(2018年-2020年)股东分红回报规划》、公司《章程》关于利润分配政策、决策程序和机制的规定,并结合企业发展实际,制定并实施了2019年年度利润分配方案。
公司于2020年7月30日实施完成了上述利润分配方案,以总股本897,604,831股为基数,向全体股东每10股分配现金红利0.3元(含税),共计分配2,692.81万元。该利润分配方案由公司独立董事发表意见,经公司董事会审议通过之后,提交公司股东大会审议通过。股东大会审议时,对中小投资者进行了单独计票。公司实施的利润分配政策符合法律法规、《大西洋未来三年(2018年-2020年)股东分红回报规划》以及公司《章程》的规定,分红标准和分红比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,利润分配决策中独立董事尽职履责,中小股东的合法权益得到充分维护。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2020年 | 0 | 0.4 | 0 | 35,904,193.24 | 105,908,434.82 | 33.90 |
2019年 | 0 | 0.3 | 0 | 26,928,144.93 | 82,974,925.12 | 32.45 |
2018年 | 0 | 0.25 | 0 | 22,440,120.78 | 62,114,444.15 | 36.13 |
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(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
其他承诺 | 其他 | 大西洋集团 | 大西洋集团于2020年1月22日通过上海证券交易所集中竞价交易增持公司股份50万股,并计划自该次增持之日(含该次增持日)起3个月内,择机增持大西洋股份累计不低于200万股(含已增持的50万股)且不超过1,000万股,增持股份价格为不超过3.50元/股。 | 承诺时间: 2020.01.22 期限: 3个月 | 是 | 是 |
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三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
2017年7月5日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》,在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起执行新金融工具系列准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起执行。2020年8月24日,公司召开第五届董事会第四十四次会议和第五届监事会第二十九次会议,审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》,根据上述新颁布的企业会计准则及文件要求,公司决定对现行会计政策做出变更,自 2020年1月1日开始执行新收入准则。 | 经公司第五届董事会第四十四次会议审议通过《公司关于会计政策变更的议案》 | 详见“2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明” |
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 550,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 21 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) | 200,000.00 |
保荐人 | 金元证券股份有限公司 | 0 |
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十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
山东大西洋绿色特种焊材有 | 其他关联人 | 购买商品 | 焊接材料 | 按市场价格 | 5,071.00 | 254,123,706.72 | 9.92 | 先款后货 | 5,481.00 |
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限公司 | ||||||||||
山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 焊接材料 | 按市场价格 | 5,669.00 | 2,026,013.57 | 0.07 | 货到付款 | 5,481.00 | |
山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 原材料 | 按市场价格 | 4,820.00 | 1,316,139.75 | 0.04 | 货到付款 | 4,617.00 | |
合计 | / | / | 257,465,860.04 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
关联交易的说明 | 公司已于2021年3月31日召开董事会进行了补充确认,并拟将上述日常关联交易提交公司股东大会进行补充确认。 |
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | |
公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 26,000.00 | |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 17,691.52 | |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||
担保总额(A+B) | 17,691.52 | |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 8.39 | |
1、2020年1月10日,公司为控股子公司——云南大西洋向中国工商银行呈贡支行申请最高额人民币2,000.00万元综合授信额度提供连带责任担保,担保的主债权期限为自2020年1月14日起至2021年3月20日止。 2、2020年1月10日,公司为控股子公司——大西洋焊丝向中国建设银行自贡分行申请的人民币2,000.00万元综合融资额度提供连带责任担保,所担保的主债权期限自2020年1月10日起至2021年1月9日止。 3、2020年2月28日,公司为控股子公司——大西洋焊丝向中国银行自贡分行申请的人民币8,000.00万元综合授信额度提供连带责任担保,所担保的主债权期限为自2020年2月28日起至2021年2月27日止。 4、2020年5月14日,公司为控股子公司——江苏大西洋向中国农业银行启东市支行申请的人民币1,500.00万元综合授信额度提供连带责任担保,担保的主债权期限为自2020年5月14日起至2021年5月13日止。 |
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担保情况说明 | 5、2020年6月22日,公司为控股子公司——江苏大西洋向中国银行启东支行申请的人民币1,500.00万元综合授信额度提供连带责任担保,所担保的主债权期限为自2020年6月22日起至2021年5月20日止。 6、2020年7月6日,公司为控股子公司——深圳大西洋向招商银行深圳分行申请的人民币3,000.00万元综合授信额度提供连带责任担保,所担保的主债权期限为自2020年07月10日起至2021年07月09日止。 7、2020年8月21日,公司为控股子公司——江苏大西洋向南京银行南通分行申请的人民币2,000.00万元综合授信额度提供连带责任担保,担保的主债权期限为自2020年8月21日起至2021年7月26日止。 8、2020年8月21日,公司为控股子公司——上海大西洋向招商银行上海分行申请的人民币4,000.00万元综合融资额度提供连带责任担保,所担保的主债权期限为自2020年8月21日起至2021年8月20日止。 9、2020年11月23日,公司为控股子公司——大西洋焊丝向中国工商银行自贡分行申请的人民币1,000.00万元综合融资额度提供连带责任担保,所担保的主债权期限为自2020年11月23日起至2021年11月22日止。 10、2020年12月30日,公司为控股子公司——大西洋焊丝向交通银行自贡分行申请的人民币1,000.00万元综合融资额度提供连带责任担保,所担保的主债权期限为自2020年12月30日起至2021年12月29日止。 |
核算单位 | 担保方 | 被担保方 | 实际签订担保合同金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 保证方式 | 授信银行 | 担保是否已经履行完毕 |
上海大西洋 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 40,000,000.00 | 2019/8/29 | 2020/8/28 | 连带责任担保 | 招商银行股份有限公司上海延西支行 | 是 |
上海大西洋 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 40,000,000.00 | 2020/8/21 | 2021/8/20 | 连带责任 | 招商银行股份有限 | 否 |
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担保 | 公司上海市分行 | |||||||
大西洋焊丝 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 20,000,000.00 | 2020/1/10 | 2021/1/9 | 连带责任担保 | 中国建设银行股份有限公司自贡分行 | 否 |
大西洋焊丝 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 10,000,000.00 | 2019/11/6 | 2020/11/5 | 连带责任担保 | 中国工商银行股份有限公司自贡分行 | 是 |
大西洋焊丝 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 10,000,000.00 | 2020/11/23 | 2021/11/22 | 连带责任担保 | 中国工商银行股份有限公司自贡分行 | 否 |
大西洋焊丝 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 10,000,000.00 | 2019/11/26 | 2020/11/14 | 连带责任担保 | 交通银行股份有限公司自贡分行 | 是 |
大西洋焊丝 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 10,000,000.00 | 2020/12/30 | 2021/12/29 | 连带责任担保 | 交通银行股份有限公司自贡分行 | 否 |
大西洋焊丝 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 100,000,000.00 | 2019/2/15 | 2020/2/15 | 连带责任担保 | 中国银行股份有限公司自贡分行 | 是 |
大西洋焊丝 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 80,000,000.00 | 2020/2/28 | 2021/2/27 | 连带责任担保 | 中国银行股份有限公司自贡分行 | 否 |
江苏大西洋 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 25,000,000.00 | 2019/8/20 | 2020/8/4 | 连带责任担保 | 南京银行股份有限公司启东支行 | 是 |
江苏大西洋 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 20,000,000.00 | 2020/8/21 | 2021/7/26 | 连带责任担保 | 南京银行股份有限公司启东支行 | 否 |
江苏大西洋 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2019/3/18 | 2020/3/17 | 连带责任担保 | 中国农业银行股份有限公司启东市支行 | 是 |
江苏大西洋 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2020/5/14 | 2021/5/13 | 连带责任担保 | 中国农业银行股份有限公司启东市支行 | 否 |
江苏大西洋 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2019/6/13 | 2020/5/19 | 连带责任担保 | 中国银行股份有限公司启东支行 | 是 |
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江苏大西洋 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 15,000,000.00 | 2020/6/22 | 2021/5/20 | 连带责任担保 | 中国银行股份有限公司启东支行 | 否 |
云南大西洋 | 大西洋股份 | 云南大西洋 | 20,000,000.00 | 2019/1/15 | 2020/1/14 | 连带责任担保 | 中国工商银行股份有限公司呈贡支行 | 是 |
云南大西洋 | 大西洋股份 | 云南大西洋 | 20,000,000.00 | 2020/1/14 | 2021/3/20 | 连带责任担保 | 中国工商银行股份有限公司呈贡支行 | 否 |
深圳大西洋 | 大西洋股份 | 深圳大西洋 | 30,000,000.00 | 2019/5/11 | 2020/5/11 | 连带责任担保 | 招商银行深圳分行 | 是 |
深圳大西洋 | 大西洋股份 | 深圳大西洋 | 30,000,000.00 | 2020/7/10 | 2021/7/9 | 连带责任担保 | 招商银行深圳分行 | 否 |
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2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
2020年是脱贫攻坚的收官之年,公司要继续贯彻落实习近平总书记对脱贫攻坚工作的重要讲话精神,认真按照自贡市委、市政府对脱贫攻坚工作的各项新部署、新要求,抓好对定点帮扶的富顺县长滩镇龙滩村、同安村相关脱贫帮扶举措的落地落实,确保脱贫攻坚全面完成。具体规划是:
1.1继续加强对党和国家脱贫攻坚相关政策规定,特别是习近平总书记关于脱贫攻坚工作重要讲话精神的学习领会和宣传贯彻,营造脱贫攻坚工作协同作战良好氛围,执行好脱贫攻坚政策。
1.2要求帮扶责任人加强学习,掌握脱贫攻坚相关政策,进一步强化责任意识,帮助贫困户改善生产生活条件,提高自我发展能力,加快贫困户脱贫步伐,确保全面完成脱贫攻坚任务,所有贫困户全部摘帽。
1.3加强对帮扶村党建工作的指导,认真按照《四川大西洋集团(股份)公司党委与长滩镇同安村党支部建立“城乡党建共同体”实施意见》的各项要求,增强工作主动性、互动性,建立城乡基层党组织互帮互助常态化、长效化机制,形成以城带乡、以乡促城、优势互补、共同提高的基层党建工作新格局。
1.4继续帮助对口帮扶的村“两委”完善脱贫计划,抓好扶贫项目落实,根据上一年开展脱贫攻坚工作中实际情况,巩固脱贫攻坚成果,防止脱贫后再返贫现象发生。
1.5继续加大产业培育力度,根据帮扶对象的情况变化和合理诉求,及时采取新的帮扶举措,让帮扶工作落地生根,收到效果。对蚕桑养殖项目进行跟踪调查,确保产业发展收到实效,取得更大更多经济效益。
1.6坚持脱贫不脱政策、脱贫不脱项目、脱贫不脱帮扶,与长滩镇党政一起提高对贫困户的社会救助、医疗、教育等农村社会保障水平。同时,在贫困户中开展好“春蕾”行动,定向帮助家庭经济困难的小学生不辍学。
2. 年度精准扶贫概要
√适用□不适用
一是在春节期间,公司党委书记、董事长李欣雨同志带领公司部分班子成员,与公司帮扶责任人一道,前往富顺县长滩镇,对公司结对帮扶的扶贫对象进行走访慰问,送去新春的祝福。在贫困户家中,同贫困户进行了亲切交谈,鼓励他们要增强信心,自力更生,克服困难,不等不靠,把日子过得更好,并为贫困户送上了大米、食用油和慰问金,共计13200元,表达了大西洋公司干部职工对贫困户的关心。
二是公司总经理张晓柏同志,带头深入脱贫攻坚第一线,不仅在春节期间单独走访慰问了自己帮扶的贫困户,采取“以购代捐”的方式购买贫困户的农产品,而且在得知自己帮扶的一户贫
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困户家里电视机坏了不能修的情况时,主动把自己家里的电视机送给贫困户,解决了贫困户看电视的问题。
三是为强化责任意识,帮助帮扶责任人掌握脱贫攻坚相关政策,公司主动邀请长滩镇脱贫攻坚工作分管领导到公司对帮扶责任人进行了业务知识培训,在开展入户走访时又专门对帮扶责任人进行培训,使大家进一步明确了责任,对脱贫攻坚相关知识更加熟悉。四是为进一步开展好脱贫攻坚工作,公司党委书记、董事长李欣雨同志带队前往长滩镇,同长滩镇相关领导一道,召开“四川大西洋焊接材料股份有限公司脱贫攻坚推进会”,梳理了脱贫攻坚存在的短板,提出了下一步工作思路,为全面打赢脱贫攻坚战奠定了基础。五是公司党委动员各党支部积极参与脱贫攻坚工作,要求大家抽出时间组织党员前往长滩镇,对贫困户进行走访慰问,特别是在“七一”期间,公司各党支部纷纷组织党员和入党积极分子,对贫困户进行走访慰问,送去了食用油、大米、清凉药等慰问品,了解贫困户生产、生活、身体健康状况和种植、养殖方面的情况,鼓励他们树立信心,克服困难,尽快过上美好生活。六是为支持帮扶的同安村、龙滩村发展产业,公司划拨专款9800元,在上年帮扶的桑树苗之间套种辣椒,喜获丰收。七是公司在走访中了解到有三户贫困户家里没电视机和一户贫困户住房存在安全隐患的情况,出资2280元为三户贫困户购买了电视机,并协调龙滩村组织党员,利用开展主题党日活动,为贫困户加固了住房的堡坎,确保了住房安全。八是公司通过自贡市红十字会购买了50套安全书包,价值17500元,发放给公司帮扶的长滩镇同安村和龙滩村的读书学生。
九是在“中秋节”前夕,公司党委组织了中秋走访慰问活动,公司领导带领帮扶责任人和相关人员,前往结对帮扶的贫困户家中,送去了价值4400元的月饼和中秋祝福。
十是为解决村民出行难的问题,资助长滩镇龙滩村10000元,扩建了公路。
十一是公司多次“以购代捐”,购买了贫困户养殖的鸡、鸭和种植的辣椒、南瓜等农作物,价值11025元,解决了他们农副产品销售难的问题。
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3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
指 标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 4.56 |
2.物资折款 | 4.3655 |
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 121 |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | |
其中:1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
1.2产业扶贫项目个数(个) | 1 |
1.3产业扶贫项目投入金额 | 0.98 |
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 16 |
2.转移就业脱贫 | |
3.教育脱贫 | |
其中:3.1资助贫困学生投入金额 | 1.75 |
3.2资助贫困学生人数(人) | 50 |
3.3改善贫困地区教育资源投入金额 | |
4.健康扶贫 | |
其中:4.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | |
5.生态保护扶贫 | |
其中:5.1项目名称 | □ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他 |
5.2投入金额 | |
6.兜底保障 | |
其中:6.1帮助“三留守”人员投入金额 |
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7.其他项目 | |
其中:7.1项目个数(个) | 3 |
7.2投入金额 | 3.86 |
7.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 105 |
7.4其他项目说明 | 1.公司采取以购代捐方式,采购贫困户养殖的鸡、鸭、辣椒等农产品,共计1.1万元。 2.通过红十字会购买安全书包,发给读书学生,价值1.75万元。 3.为富顺县长滩镇龙滩村扩建公路捐赠1万元,解决村民出行难问题。 |
三、所获奖项(内容、级别) |
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排放方式:流入庆达路雨水管网,排入张家浜;排放口数量和分布情况:2个排口,分别位于厂区东北角、东南角。超标排放情况:报告期内公司未发生环境污染事件,各污染物排放均符合国家和地方排放标准。C、废气排放方式:锅炉废气(燃料为天然气)经烟囱向高空排放;酸雾废气经吸入酸雾塔中和处理达标后高空排放;无组织废气直接排放;
排放口数量和分布情况:锅炉废气1个排口,位于厂内西北角;酸雾废气3个排口,位于厂内北面;无组织废气无排口;
超标排放情况:报告期内公司未发生环境污染事件,各污染物排放均符合国家和地方排放标准。
D、噪声
超标排放情况:报告期内公司未发生环境污染事件,噪声排放符合国家和地方排放标准。
E、危(固)体废物
危险废物交有资质的单位收集处置,一般固体废物交第三方单位处置。
排放浓度和总量、执行的污染物排放标准、核定的排放总量详见下表:
主要污染物及排放情况
序号 | 污染源类型 | 污染物名称 | 浓度限值(mg/L、mg/Nm?) | 排放浓度(mg/L、mg/Nm?) | 排放总量(kg) | 核定的排放总量(kg) | 执行的污染物排放标准 |
1 | 废水 | PH | 6--9 | 7.26 | -- | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
2 | 废水 | 总磷 | 8 | 0.47 | 66.20 | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
3 | 废水 | 总氮 | 70 | 8.3 | 1169.02 | 23980 | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
4 | 废水 | 总铁 | 10 | 0.28 | 39.44 | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
5 | 废水 | 氨氮 | 45 | 14.87 | 2094.38 | 15410 | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
6 | 废水 | 石油类 | 15 | 0.29 | 40.85 | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
7 | 废水 | 悬浮物 | 400 | 24 | 3380.30 | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
8 | 废水 | 化学需氧量 | 500 | 34.6 | 4873.27 | 171270 | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
9 | 废水 | 总铜 | 2 | 0.059 | 8.31 | 685 | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
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10 | 废水 | 总镍 | 0.1 | 0.04 | 5.63 | 18.9 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3 |
11 | 废水 | 总铬 | 0.5 | 0.018 | 2.54 | 4.9 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3 |
12 | 废水 | 五日生化需氧量 | 300 | 8.4 | 1183.11 | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
13 | 废水 | 动植物油 | 100 | 0.07 | 9.86 | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018三级 |
14 | 雨水 | PH | 6--9 | 7.48 | -- | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018二级 |
15 | 雨水 | 悬浮物 | 30 | 6 | -- | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018二级 |
16 | 雨水 | 化学需氧量 | 60 | 7.8 | -- | -- | 《污水综合排放标准》DB31/199-2018二级 |
17 | 酸碱雾塔废气 | 碱雾 | 10 | ND | -- | -- | 《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015表1 |
18 | 酸碱雾塔废气 | 硫酸雾 | 30 | 2.98 | 196.27 | -- | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表5 |
19 | 锅炉废气 | 颗粒物 | 10 | ND | -- | -- | 《锅炉大气污染物排放标准》DB31/387-2018表2 |
20 | 锅炉废气 | 二氧化硫 | 10 | 3 | 40.08 | -- | 《锅炉大气污染物排放标准》DB31/387-2018表2 |
21 | 锅炉废气 | 林格曼黑度 | ≤1 | <1 | -- | -- | 《锅炉大气污染物排放标准》DB31/387-2018表2 |
22 | 锅炉废气 | 氮氧化物 | 50 | 31 | 414.17 | -- | 《锅炉大气污染物排放标准》DB31/387-2018表2 |
23 | 厂界废气 | 硫酸雾 | 0.3 | ND | -- | -- | 《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015表3 |
24 | 厂界废气 | 颗粒物 | 0.5 | 0.016 | -- | -- | 《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015表3 |
25 | 噪声 | 噪声 | 昼65db 夜55db | 昼55db 夜48db | -- | -- | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008表1、三类 |
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26 | 危险 废物 | 共转移293.92吨,其中含污泥278.44吨,其余部分为废油、废液等,均在上海市危险废物管理信息系统备案通过后,交有资质第三方处置。 |
27 | 废水总排量:140846吨 锅炉废气排放1336万标立方米 酸碱雾废气排放6586万标立方米 |
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B、公司于2012年1月20日取得上海市浦东新区水务局颁发的?排水许可证?-沪浦水务排字第20123005号,有效期为2017年1月19日。2017年6月13日证书复审通过,并取得上海市浦东新区水务局颁发的?排水许可证?-沪浦水务排决字{2017}第429号,有效期为2022年6月22日。
C、公司于2019年9月30日取得上海市浦东新区生态环境局颁发的《排污许可证》,证号:
91310115743757960P001U。有效期限:自2019年10月1日至2022年9月30日止。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为确保运行稳定,防止突发性环境污染,并能在事故发生后,迅速有效控制和处理,公司制定了《上海大西洋焊接材料有限责任公司突发事件应急预案》并提交上海市浦东新区生态环境局备案,备案编号为:02-310115-2020-242-M。有效期限:2020年9月1日至2023年8月31日。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司严格按照《排污单位自行监测技术指南总则》、《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》等相关的国家及地方标准制定了自行监测方案。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
2018年9月17日公司获得劳氏质量认证(上海)有限公司环境管理体系认证(ISO14001:
2015. GB/T24001-2016),证书编号ISO14001-00016370,证书有效期:2021年9月16日。
2018年9月17日公司获得劳氏质量认证(上海)有限公司健康安全管理体系认证(ISO18001:
2007. GB/T28001-2011),证书编号ISO18001-00016371,证书有效期:2021年3月11日。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经核查,报告期内,除控股子公司上海大西洋外,公司及合并报表范围内其余重要子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内,公司及其重要子公司排放的主要污染物为废水、废气、噪音、危(固)体废物等。公司及各子公司高度重视环境保护工作,严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等环保方面的法律法规, 按照国家和属地的环保政策要求,积极落实日常环保管理工作,持续做好防治污染设施的清理、维护、保养工作,确保其运行正常。
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3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 38,569 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 37,871 |
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
四川大西洋集团有限责任公司 | 2,100,000 | 299,554,399 | 33.37 | 0 | 质押 | 50,000,000 | 国有法人 |
李克力 | 10,447,275 | 20,461,758 | 2.28 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
卢胜敢 | 780,900 | 3,539,245 | 0.39 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
周民 | 0 | 3,314,425 | 0.37 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
张红升 | -931,066 | 3,250,084 | 0.36 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
杨伦芬 | 2,754,535 | 3,207,035 | 0.36 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
杨波 | -400,000 | 3,058,450 | 0.34 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
郑涛 | -3,055,000 | 2,458,000 | 0.27 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
蔡文珠 | 500,000 | 2,380,000 | 0.27 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
王林 | 0 | 2,231,800 | 0.25 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
四川大西洋集团有限责任公司 | 299,554,399 | 人民币普通股 | 299,554,399 | ||||
李克力 | 20,461,758 | 人民币普通股 | 20,461,758 | ||||
卢胜敢 | 3,539,245 | 人民币普通股 | 3,539,245 | ||||
周民 | 3,314,425 | 人民币普通股 | 3,314,425 | ||||
张红升 | 3,250,084 | 人民币普通股 | 3,250,084 | ||||
杨伦芬 | 3,207,035 | 人民币普通股 | 3,207,035 | ||||
杨波 | 3,058,450 | 人民币普通股 | 3,058,450 | ||||
郑涛 | 2,458,000 | 人民币普通股 | 2,458,000 | ||||
蔡文珠 | 2,380,000 | 人民币普通股 | 2,380,000 | ||||
王林 | 2,231,800 | 人民币普通股 | 2,231,800 | ||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否为一致行动人。 |
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 四川大西洋集团有限责任公司 |
单位负责人或法定代表人 | 李欣雨 |
成立日期 | 1996年9月18日 |
主要经营业务 | 从事公司法人财产权范围内的资产经营,投资,产权交易,进出口贸易;生产、销售金属材料、机电设备、建工建材、化肥、化工原料(不含危化品及易制毒品)。(以上范围国家有专项规定的、从其规定)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
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(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 自贡市政府国有资产监督管理委员会 |
成立日期 | 2005年4月21日 |
主要经营业务 | 代表政府履行出资人职责 |
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(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
李欣雨 | 董事长 | 男 | 56 | 2011-01-25 | 82.55 | 否 | |||||
张晓柏 | 董事 | 男 | 54 | 2012-3-23 | 71.47 | 否 | |||||
总经理 | 2014-1-27 | ||||||||||
曹铭 | 董事 | 男 | 48 | 2018-9-14 | 52.8 | 否 | |||||
副总经理 | 2018-6-22 | ||||||||||
董事会秘书 | 2018-6-22 | ||||||||||
凌泽民 | 独立董事 | 男 | 57 | 2015-12-28 | 6 | 否 | |||||
马方 | 独立董事 | 男 | 49 | 2015-12-28 | 6 | 否 | |||||
周玮 | 独立董事 | 男 | 40 | 2015-12-28 | 6 | 否 | |||||
胡国权 | 董事 | 男 | 54 | 2009-1-20 | 62.43 | 否 | |||||
总会计师 | 2009-1-21 | ||||||||||
李雪 | 监事 | 女 | 38 | 2015-5-25 | 15.61 | 否 | |||||
监事会召集人 | 2019-3-27 |
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张洁 | 监事 | 女 | 48 | 2015-12-11 | 20.97 | 否 | |||||
彭晓锬 | 监事 | 女 | 47 | 2018-8-20 | 6.73 | 否 | |||||
何建宇 | 副总经理 | 男 | 49 | 2011-10-27 | 62.43 | 否 | |||||
蒋勇 | 总工程师 | 男 | 53 | 2011-10-27 | 63.75 | 否 | |||||
范银东 | 副总经理 | 男 | 51 | 2018-6-22 | 52.8 | 否 | |||||
合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 509.54 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
李欣雨 | 曾任四川大西洋集团有限责任公司副总经理,自贡大西洋焊丝制品有限责任公司总经理,四川大西洋集团有限责任公司董事、总经理、党委副书记,四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、总经理、党委副书记。现任四川大西洋集团有限责任公司董事长、党委书记,四川大西洋焊接材料股份有限公司董事长、党委书记。 |
张晓柏 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司副总经理,自贡大西洋焊丝制品有限公司总经理。现任四川大西洋集团有限责任公司董事,四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、总经理。 |
曹铭 | 曾任公司控股子公司云南大西洋焊接材料有限公司总经理助理、副总经理、总经理、董事。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。 |
凌泽民 | 曾任重庆超力高科技有限责任公司副总经理,重庆哈佛克沃空调有限公司法定代表人、总经理。现任重庆大学材料学院教师,重庆宇海精密制造股份有限公司独立董事,四川大西洋焊接材料股份有限公司独立董事。 |
马方 | 曾任宁夏银川市公安局城区分局民警,重庆雾都律师事务所律师。现任西南政法大学刑事侦查学院教师,重庆典易律师事务所兼职律师,四川大西洋焊接材料股份有限公司独立董事 |
周玮 | 曾任西南科技大学教师、北京大学博士后。现任西南财经大学金融学院教师,成都卫士通信息产业股份有限公司独立董事,中科院成都信息技术股份有限公司独立董事,成都彩虹电器(集团)股份有限公司独立董事,四川大西洋焊接材料股份有限公司独立董事。 |
胡国权 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司财务部部长、资金监审中心主任、董事会办公室主任,自贡大西洋焊丝制品有限公司总经理,四川大西洋集团有限责任公司董事长助理。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、总会计师。 |
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张洁 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司生产管理部生产调度员、普焊分厂副厂长、质检部副部长、品管中心主任。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司总经理助理兼品管中心主任、职工监事。 |
李雪 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司董事会办公室综合文秘,审计稽核部部长助理、副部长、行政运营部副部长。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司行政运营部部长、监事会召集人。 |
彭晓锬 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司油泵车间工人。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司品管中心产品内在质量审核员,职工监事。 |
何建宇 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司企管部部长、全质办主任,总经理助理兼企管部部长,越南大西洋焊接材料有限公司总经理,四川大西洋房地产开发有限责任公司总经理,四川大西洋集团有限责任公司副总经理。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司副总经理。 |
范银东 | 曾任自贡大西洋焊丝制品有限公司市场部部长、四川大西洋焊接材料股份有限公司营销中心副主任、主任、总经理助理。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司副总经理。 |
蒋勇 | 曾任四川大西洋焊接材料股份有限公司焊研所副所长、副总工程师,药芯焊丝分厂厂长。现任四川大西洋集团有限责任公司董事,四川大西洋焊接材料股份有限公司总工程师。 |
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
李欣雨 | 四川大西洋集团有限责任公司 | 董事长 | 2011年1月 | / |
张晓柏 | 四川大西洋集团有限责任公司 | 董事 | 2016年1月 | / |
蒋勇 | 四川大西洋集团有限责任公司 | 董事 | 2012年3月 | / |
曹铭 | 四川自贡汇东发展股份有限公司 | 董事 | 2018年5月 | / |
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(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
李欣雨 | 天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事长 | 2018.08 | |
重庆大西洋实业有限公司 | 董事 | 2012.03 | ||
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事长 | 2003.11 | ||
云南大西洋焊接材料有限公司 | 董事长 | 2011.02 | ||
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 董事长 | 2011.02 | ||
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事长 | 2011.02 | ||
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 董事长 | 2017.09 | ||
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事长 | 2013.10 | ||
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 董事长 | 2012.05 | ||
江苏申源特种合金有限公司 | 董事 | 2012.08 | ||
越南大西洋焊接材料有限公司 | 董事长 | 2015.07 | ||
湖北大西洋焊接材料有限公司 | 董事长 | 2015.01 | ||
四川大西洋进出口有限公司 | 董事 | 2017.02 | ||
四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 董事长 | 2016.09 | ||
新疆鼎尊进出口贸易有限公司 | 董事 | 2019.10 | ||
大西洋焊接材料(天津)销售有限公司 | 董事长 | 2019.06 | ||
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事 | 2012.05 |
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张晓柏 | 上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2012.03 | |
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2012.03 | ||
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2013.10 | ||
天津合荣钛业有限公司 | 董事 | 2012.12 | ||
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 董事 | 2012.05 | ||
越南大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2016.05 | ||
四川大西洋进出口有限公司 | 董事 | 2017.02 | ||
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 董事 | 2012.03 | ||
胡国权 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
云南大西洋焊接材料有限公司 | 监事会召集人 | 2012.03 | ||
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 监事 | 2018.05 | ||
深圳市大西洋焊接材料有限公司 | 监事 | 2018.05 | ||
大西洋焊接材料(天津)销售有限公司 | 监事 | 2013.12 | ||
四川大西洋进出口有限公司 | 监事 | 2017.02 | ||
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 监事 | 2012.05 | ||
江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 监事 | 2018.05 | ||
自贡市城市建设投资开发集团有限公司 | 董事 | 2018.03 | ||
曹铭 | 四川大西洋进出口有限公司 | 董事长 | 2019.01 | |
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2018.05 |
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云南大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2012.03 | ||
成都坦途置业有限公司 | 董事 | 2018.06 | ||
何建宇 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
云南大西洋焊接材料有限公司 | 董事 | 2018.07 | ||
蒋勇 | 自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 董事 | 2012.05 | |
上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 董事 | 2012.03 | ||
四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司 | 董事 | 2012.05 | ||
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 董事、总经理 | 2017.09 | ||
凌泽民 | 重庆大学 | 教师 | 1988年 | |
重庆哈佛克沃空调有限公司 | 法定代表人、 总经理 | 2012.02 | 2020.07.30 | |
重庆宇海精密制造股份有限公司 | 独立董事 | 2020.08 | ||
马方 | 西南政法大学 | 教师 | 2001.07 | |
重庆典易律师事务所 | 律师 | 2010年 | ||
周玮 | 西南财经大学 | 教师 | 2014.08 | |
成都卫士通信息产业股份有限公司 | 独立董事 | 2016.08 | ||
中科院成都信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2016.05 | ||
成都彩虹电器(集团)股份有限公司 | 独立董事 | 2018.06 |
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司法和国有资产监督管理的有关规定,由自贡市国资委按照国有企业负责人经营业绩考核办法及相关规定进行全面评价、考核。公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会考评,经董事会审议并确定;公司独立董事的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定,并由董事会审议后提交股东大会批准执行;公司内部董事不以董事职务在公司领取薪酬;公司监事不以监事职务在公司领取薪酬。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会根据其在报告期内的经营业绩,向董事会提出报告,由董事会决定其薪酬。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 在公司领取薪酬的高级管理人员实行年度薪酬和任期薪酬相结合,由基本年薪、绩效年薪和任期激励收入三部分构成,通过年度和任期考核获取薪资收入;每月在公司预支工资,待年度和任期结束后经董事会薪酬与考核委员会进行年度和任期考评,由董事会审议并确定,根据个人工作绩效领取薪酬,实际支付按上述原则执行;独立董事每年从公司领取6万元津贴,其在履行职务过程中产生的必要合理费用由公司承担;公司监事以其实际岗位按公司薪酬制度领取薪酬,不以监事职务在公司领薪。具体支付金额见本节(一)“董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 509.54万元 |
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 670 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,323 |
在职员工的数量合计 | 1,993 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,355 |
销售人员 | 78 |
技术人员 | 297 |
财务人员 | 31 |
行政人员 | 232 |
合计 | 1,993 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 17 |
本科 | 266 |
大专 | 345 |
高中(含中专) | 778 |
初中及以下 | 587 |
合计 | 1,993 |
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公司薪酬分配严格按薪酬管理制度执行,以岗位、能力和业绩作为薪酬分配的基本依据,遵循公平性、竞争性、激励性和经济性原则,通过绩效考核,将企业效益、个人绩效与薪酬分配紧密联系,促进员工价值理念提升,推动公司发展战略及目标任务实现。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司员工培训坚持以适应公司战略发展需要为基本原则,立足当前,着眼未来,建立起公司员工培训工作战略性与实效性相结合的培训机制;坚持统筹规划、统一标准、分级管理、分级实施的原则,建立健全公司、部门、班组三级教育培训体系;坚持全员培训、按需施教、因材施教的原则,着力培养公司发展需要的各类型人才,实现员工培训的实用性和有效性;坚持培训工作层次化、梯度化和多样化原则,针对不同层次、不同岗位的培训对象实施不同培训方式,提高员工队伍整体素质和综合技能。
公司年度培训计划由各单位申报培训需求,职能部门根据公司人员实际和员工培训需要综合制定,经职工代表大会审议通过并经总经理审批后,组织推动培训计划全面落实,做好培训效果评估与考核。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 518,000 |
劳务外包支付的报酬总额 | 1,858.23万元 |
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第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会《上市公司治理准则》等监管规则的要求,持续提升公司治理水平,优化公司治理制度和运行机制,建立健全内部控制体系,履行信息披露义务,加强投资者关系管理,确保公司规范运作,保障投资者利益。公司治理情况与中国证监会、上海证券交易所等监管机构的规定不存在重大差异。公司按照中国证监会《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所股票上市规则》等监管规则和公司《章程》的规定召集、召开股东大会,公司为广大股东参加股东大会提供了现场加网络投票的方式,依法保障股东的合法权利并确保其得到公平对待。公司尊重利益相关者的基本权益,在公司《章程》中未设置反收购等限制股东法定权利的条款,没有对股东征集投票权设定最低持股比例限制,公司重视中小股东意见,在股东大会中对影响投资者重大利益的事项,对 中小投资者的表决结果进行单独计票并对计票结果及时公开披露,充分保护中小投资者合法权益。公司董事会人数和人员构成符合法律法规的要求。报告期内,公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的要求,从公司和全体股东的利益出发,忠实、勤勉、谨慎履行职责,促进董事会规范有效运作和科学审慎决策。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会,各专业委员会依照公司《章程》和董事会授权发挥专业作用,履行职责,为董事会正确决策提供意见和建议。公司保障独立董事依法履职,为独立董事履行职责提供必要条件,独立董事独立履行职责,未受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司存在利害关系的组织或个人的影响。
公司监事会严格按照《公司法》、公司《章程》的有关规定规范运作,能够认真履行法律、法规规定的职责和义务,列席公司股东大会及董事会,对公司董事、高级管理人员履行职责起到了很好的监督作用。公司充分保障监事的知情权及其他权利,为监事正常履行职责提供了必要的协助,确保了监事会依法行使职权,维护公司及股东的合法权益。
公司第五届董事会、监事会已于2018年12月27日到期。因国资监管部门对须经其审批的公司新一届董事会董事候选人、监事会监事候选人仍在审批过程中,为保持相关工作的连续性和稳定性,公司董事会、监事会换届选举工作延期进行,董事会各专门委员会的任期也相应顺延。在换届选举工作完成之前,公司第五届董事会、监事会成员依照相关法律、法规和公司《章程》的规定,继续履行董事、监事的职责和义务。公司将在相关审批事宜确定后,及时进行换届选举工作。
公司建立了公正透明的高级管理人员绩效评价和激励约束机制,根据国有资产监督管理的有关规定,公司高级管理人员实行年度薪酬与任期激励收入相结合。自贡市国资委组织对公司高级管理人员履职情况进行年度公开测评,同时对经营班子经营业绩进行全面评价考核,由董事会薪
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酬与考核委员会按年度和任期对高级管理人员的经营业绩进行客观公正的评判,根据年度和任期考评结果,由董事会确定年度薪酬和任期激励收入。公司依据《公司法》、公司《章程》及上级主管机关要求,制定并逐步完善内部管理制度,对高级管理人员的履职能力、履职待遇、权限、职责等做出了相应的要求。
公司具有完整独立的业务及自主经营能力。公司控股股东、实际控制人严格规范自己的行为,依法行使股东、出资人的权利。公司董事会、监事会及其他内部机构做到了独立运作。公司本着公开、公平、守信的原则,对待公司利益相关者。不仅维护股东的权益,同时充分尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社区等利益相关方的合法权利,支持职工代表大会、工会组织依法行使职权,加强与利益相关方的有效交流与合作,共同推动公司持续健康发展。公司积极贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,将生态环保要求融入发展战略,积极参与精准扶贫、救灾助困、社区义务劳动等公益活动,积极履行社会责任。公司按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门的监管规则和要求,认真做好信息披露工作,履行信息披露义务,保障投资者平等获取信息的权利,不进行选择性信息披露,保持信息披露的持续性和一致性。报告期内,公司共披露定期报告4份,临时公告36份。
公司高度重视内部控制管理工作,强化内控体系、内控制度的建立和完善,公司内控管理水平得到持续提升。公司设立审计稽核部,负责对公司重大经营活动、下属子公司管控、公司内控制度执行等情况进行检查和监督,负责对内控制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估。同时,加大对分子公司内控建设与执行的审计监督。公司健全的内控制度和完善的内控体系,提高了公司经营管理水平和风险防范能力,保持了有效的内部控制,促进了公司的稳健经营和健康发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年年度股东大会 | 2020年6月23日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年6月24日 |
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三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
李欣雨 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张晓柏 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
曹铭 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
胡国权 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
凌泽民 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
马方 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
周玮 | 是 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
年内召开董事会会议次数 | 7 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 7 |
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六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了绩效评价和激励约束机制,根据国有资产监督管理的有关规定,公司高级管理人员实行年度薪酬与任期激励收入相结合,自贡市国资委组织对公司高级管理人员履职情况进行年度公开测评,同时对经营班子经营业绩进行全面评价考核,由董事会薪酬与考核委员会按年度和任期对高级管理人员的履职情况进行客观公正的评判,根据年度和任期考评结果,由董事会确定年度薪酬和任期激励收入。公司依据《公司法》、公司《章程》及上级主管机关要求,制定并逐步完善内部管理制度,对高级管理人员的履职能力、履职待遇、权限、职责等做出了相应的要求。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详情请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2020年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
川华信审(2021)第0009号四川大西洋焊接材料股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了四川大西洋焊接材料股份有限公司(以下简称:大西洋股份)财务报表,包括 2020年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大西洋股份2020年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大西洋股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键事项如下:
(一)收入的确认 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
如合并财务报表附注“五.35.营业收入及成本”及母公司财务报表附注“十六.4.营业收入及成本”所述,大西洋股份主要生产并销售焊接材料。大西洋股份2020年度营业收入为301,153.09万元,较2019年度增长22,380.30万元,增幅 | 我们实施的主要审计程序包括:(1)了解和评价大西洋股份与收入确认相关的关键内部控制设计合理性、运行有效性;(2)对主营业务收入、主营业务成本执行分析性程序,结合销售量、价的波动情况,原材料采购价格的波动情况综合分析,判断收入和毛利率变动的合理性;(3)通过抽样的方式检查与收入确认相关的支持性凭证:销售合同或订单、销售发票、出库单、报关单等,以判断收入确认真实性、准确性;(4)通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料,以确认主要客户是否与大西洋股份存在关联方关系;(5)对主要客户应收账款期末余额进行函证,并检查回款情况,以判断收入确认真实性、准确性;(6)针对资产负债表日前后记录的收入交易,选 |
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8.03%。营业收入为大西洋股份重要财务指标,管理层在营业收入确认和列报时可能存在重大错报风险。由于收入的确认对财务报表影响较大,因此我们将收入真实性作为关键审计事项。 | 取样本核对相关支持性凭证,评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。 |
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伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大西洋股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致大西洋股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就大西洋股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:冯渊(特殊普通合伙) (项目合伙人)中国 ·成都 中国注册会计师:陈杰
中国注册会计师:唐秀英
二○二一年三月三十一日
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二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 四川大西洋焊接材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七.1 | 312,798,882.01 | 372,011,105.50 |
应收票据 | 七.4 | 81,060,781.47 | 57,283,983.63 |
应收账款 | 七.5 | 123,481,896.51 | 129,210,046.37 |
应收款项融资 | 七.6 | 193,686,390.47 | 180,553,182.97 |
预付款项 | 七.7 | 164,720,554.57 | 89,674,358.02 |
其他应收款 | 七.8 | 52,929,696.11 | 58,601,754.34 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 七.9 | 590,203,174.24 | 536,784,796.69 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | 七.11 | 43,105,458.17 | 43,609,890.27 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七.13 | 17,583,295.16 | 20,315,866.84 |
流动资产合计 | 1,579,570,128.71 | 1,488,044,984.63 | |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 七.17 | 83,810,354.67 | 73,294,842.70 |
其他权益工具投资 | 七.18 | 63,655,341.80 | 62,684,410.04 |
投资性房地产 | 七.20 | 24,910,732.85 | 25,946,583.10 |
固定资产 | 七.21 | 1,003,996,028.71 | 1,037,464,961.64 |
在建工程 | 七.22 | 30,906,369.13 | 43,496,522.89 |
无形资产 | 七.26 | 252,851,778.97 | 255,208,062.61 |
长期待摊费用 | 七.29 | 445,507.83 | 317,421.92 |
递延所得税资产 | 七.30 | 35,993,869.99 | 31,642,116.55 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,496,569,983.95 | 1,530,054,921.45 | |
资产总计 | 3,076,140,112.66 | 3,018,099,906.08 | |
流动负债: |
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短期借款 | 七.32 | 238,995,105.07 | 310,147,833.61 |
应付票据 | 七.35 | 66,915,200.00 | 55,147,600.00 |
应付账款 | 七.36 | 192,342,535.05 | 165,910,168.31 |
预收款项 | 七.37 | 38,470,484.04 | |
合同负债 | 七.38 | 36,959,989.86 | |
应付职工薪酬 | 七.39 | 74,886,767.66 | 55,989,199.88 |
应交税费 | 七.40 | 15,677,447.73 | 10,965,203.66 |
其他应付款 | 七.41 | 96,434,453.41 | 117,367,439.47 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 七.41 | 5,420,091.82 | 5,420,091.82 |
其他流动负债 | 七.44 | 4,228,741.71 | |
流动负债合计 | 726,440,240.49 | 753,997,928.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 七.45 | 619,599.59 | 1,743,053.95 |
预计负债 | |||
递延收益 | 七.51 | 31,487,197.32 | 33,862,530.66 |
递延所得税负债 | 七.30 | 19,890,136.78 | 22,729,716.88 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 51,996,933.69 | 58,335,301.49 | |
负债合计 | 778,437,174.18 | 812,333,230.46 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七.53 | 897,604,831.00 | 897,604,831.00 |
资本公积 | 七.55 | 447,989,300.58 | 447,989,300.58 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七.57 | 40,298,775.83 | 39,796,673.49 |
盈余公积 | 七.59 | 113,189,669.49 | 105,511,018.92 |
未分配利润 | 七.60 | 609,057,269.04 | 537,755,629.72 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,108,139,845.94 | 2,028,657,453.71 | |
少数股东权益 | 189,563,092.54 | 177,109,221.91 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,297,702,938.48 | 2,205,766,675.62 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,076,140,112.66 | 3,018,099,906.08 |
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母公司资产负债表2020年12月31日编制单位: 四川大西洋焊接材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 171,836,989.66 | 180,320,082.10 | |
应收票据 | 28,779,322.84 | 16,339,927.60 | |
应收账款 | 十七.1 | 45,806,367.27 | 38,550,675.55 |
应收款项融资 | 35,868,885.58 | 81,063,575.85 | |
预付款项 | 29,405,863.77 | 29,990,950.51 | |
其他应收款 | 十七.2 | 258,956,898.76 | 241,266,403.69 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 十七.2 | 8,805,870.96 | 8,919,978.00 |
存货 | 230,600,537.69 | 206,885,520.11 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | 10,639,128.15 | 11,099,869.77 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,157,281.33 | 3,745,153.37 | |
流动资产合计 | 813,051,275.05 | 809,262,158.55 | |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 十七.3 | 363,381,281.30 | 358,036,593.22 |
其他权益工具投资 | 62,866,856.06 | 61,882,606.81 | |
投资性房地产 | 24,910,732.85 | 25,946,583.10 | |
固定资产 | 803,742,505.26 | 821,007,708.22 | |
在建工程 | 15,004,570.75 | 32,787,238.05 | |
无形资产 | 153,870,917.23 | 153,069,652.33 | |
长期待摊费用 | 168,074.70 | 242,442.78 | |
递延所得税资产 | 10,562,856.26 | 10,562,596.08 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,434,507,794.41 | 1,463,535,420.59 | |
资产总计 | 2,247,559,069.46 | 2,272,797,579.14 | |
流动负债: |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 80
短期借款 | 50,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
应付票据 | 9,800,000.00 | ||
应付账款 | 62,554,781.99 | 55,104,817.18 | |
预收款项 | 4,148,034.61 | ||
合同负债 | 4,580,919.41 | ||
应付职工薪酬 | 51,530,365.33 | 35,480,913.47 | |
应交税费 | 9,000,833.82 | 5,418,785.62 | |
其他应付款 | 49,348,667.10 | 78,327,272.12 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
其他流动负债 | 1,059,272.38 | ||
流动负债合计 | 237,874,840.03 | 308,479,823.00 | |
非流动负债: | |||
递延收益 | 29,570,583.32 | 31,945,916.66 | |
递延所得税负债 | 15,303,233.06 | 18,256,399.04 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 44,873,816.38 | 50,202,315.70 | |
负债合计 | 282,748,656.41 | 358,682,138.70 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 897,604,831.00 | 897,604,831.00 | |
资本公积 | 447,989,300.58 | 447,989,300.58 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 40,346,143.40 | 39,509,531.54 | |
盈余公积 | 113,189,669.49 | 105,511,018.92 | |
未分配利润 | 465,680,468.58 | 423,500,758.40 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,964,810,413.05 | 1,914,115,440.44 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,247,559,069.46 | 2,272,797,579.14 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 81
合并利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 3,011,530,875.55 | 2,787,727,912.08 | |
其中:营业收入 | 七.61 | 3,011,530,875.55 | 2,787,727,912.08 |
二、营业总成本 | 2,851,088,801.70 | 2,731,617,689.98 | |
其中:营业成本 | 七.61 | 2,578,329,325.17 | 2,406,401,197.42 |
税金及附加 | 七.62 | 17,282,381.44 | 16,745,712.97 |
销售费用 | 七.63 | 35,852,907.60 | 108,638,033.47 |
管理费用 | 七.64 | 159,128,962.63 | 147,984,703.34 |
研发费用 | 七.65 | 43,027,908.09 | 37,390,471.53 |
财务费用 | 七.66 | 17,467,316.77 | 14,457,571.25 |
其中:利息费用 | 七.66 | 17,067,902.02 | 18,307,308.02 |
利息收入 | 七.66 | 2,961,629.75 | 3,865,523.09 |
加:其他收益 | 七.67 | 5,878,065.89 | 6,900,735.51 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七.68 | 10,515,511.97 | 5,791,049.79 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 七.68 | 10,515,511.97 | 5,791,049.79 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七.71 | -1,605,395.16 | 435,731.45 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七.72 | -24,559,037.12 | -15,328,947.64 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七.73 | 25,628.11 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 150,696,847.54 | 53,908,791.21 | |
加:营业外收入 | 七.74 | 360,286.09 | 50,441,013.59 |
减:营业外支出 | 七.75 | 858,073.04 | 1,717,685.67 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 150,199,060.59 | 102,632,119.13 | |
减:所得税费用 | 七.76 | 26,092,235.66 | 16,862,046.63 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 124,106,824.93 | 85,770,072.50 | |
(一)按经营持续性分类 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 82
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 124,106,824.93 | 85,770,072.50 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 105,908,434.82 | 82,974,925.12 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 18,198,390.11 | 2,795,147.38 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 101,730.71 | -1,368,669.50 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 502,102.34 | -1,543,727.76 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 831,118.39 | -1,807,117.09 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 831,118.39 | -1,807,117.09 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -329,016.05 | 263,389.33 | |
(1)外币财务报表折算差额 | -329,016.05 | 263,389.33 | |
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -400,371.63 | 175,058.26 | |
七、综合收益总额 | 124,208,555.64 | 84,401,403.00 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 106,410,537.16 | 81,431,197.36 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 17,798,018.48 | 2,970,205.64 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.1180 | 0.0924 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.1180 | 0.0924 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 83
母公司利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 十七.4 | 1,084,687,525.73 | 1,057,407,303.87 |
减:营业成本 | 十七.4 | 892,012,013.65 | 899,097,118.49 |
税金及附加 | 10,132,386.62 | 9,863,656.69 | |
销售费用 | 13,997,883.11 | 33,571,754.16 | |
管理费用 | 81,442,479.54 | 70,006,892.84 | |
研发费用 | 24,388,568.11 | 22,041,549.49 | |
财务费用 | -5,706,499.11 | -5,373,832.33 | |
其中:利息费用 | 4,274,894.58 | 6,369,151.30 | |
利息收入 | 10,430,029.79 | 11,814,573.85 | |
加:其他收益 | 3,948,433.66 | 3,117,164.11 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七.5 | 16,894,367.81 | 16,759,061.30 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 十七.5 | 5,344,688.08 | 1,440,641.96 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,737,675.65 | 2,777,053.83 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -603,844.70 | 3,323,887.87 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 92,096.46 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 86,014,071.39 | 54,177,331.64 | |
加:营业外收入 | 74,153.16 | 47,211,333.93 | |
减:营业外支出 | 241,810.64 | 134,922.12 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 85,846,413.91 | 101,253,743.45 | |
减:所得税费用 | 9,059,908.23 | 12,167,489.57 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 76,786,505.68 | 89,086,253.88 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 76,786,505.68 | 89,086,253.88 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 836,611.86 | -1,815,888.48 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 836,611.86 | -1,815,888.48 | |
1.其他权益工具投资公允价值变动 | 836,611.86 | -1,815,888.48 | |
六、综合收益总额 | 77,623,117.54 | 87,270,365.40 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 84
合并现金流量表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,555,102,695.97 | 2,360,913,748.88 | |
收到的税费返还 | 23,863,078.98 | 20,155,333.46 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七.78(1) | 14,256,077.90 | 6,820,644.99 |
经营活动现金流入小计 | 2,593,221,852.85 | 2,387,889,727.33 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,997,268,424.41 | 1,746,108,171.77 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 259,705,111.07 | 275,566,491.06 | |
支付的各项税费 | 116,810,234.79 | 95,042,914.38 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七.78(2) | 119,540,378.60 | 127,482,857.37 |
经营活动现金流出小计 | 2,493,324,148.87 | 2,244,200,434.58 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 99,897,703.98 | 143,689,292.75 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 21,600,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 178,500.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 386,355.72 | 216,185.05 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 386,355.72 | 21,994,685.05 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,612,766.50 | 59,308,910.39 | |
投资支付的现金 | 2,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七.78(4) | 100,000.00 | 333,900.00 |
投资活动现金流出小计 | 41,712,766.50 | 61,642,810.39 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -41,326,410.78 | -39,648,125.34 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 85
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 312,967,840.59 | 348,192,483.67 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七.78(5) | 2,858,099.54 | 3,865,523.09 |
筹资活动现金流入小计 | 315,825,940.13 | 352,058,006.76 | |
偿还债务支付的现金 | 384,737,135.88 | 370,650,176.77 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 49,013,066.27 | 49,686,954.96 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,350,295.85 | 7,550,929.70 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七.78(6) | 764,892.72 | 656,465.77 |
筹资活动现金流出小计 | 434,515,094.87 | 420,993,597.50 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -118,689,154.74 | -68,935,590.74 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -460,101.35 | 110,242.41 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -60,577,962.89 | 35,215,819.08 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 361,930,947.81 | 326,715,128.73 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 301,352,984.92 | 361,930,947.81 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 86
母公司现金流量表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 832,389,198.13 | 747,023,173.81 | |
收到的税费返还 | 865,663.42 | 363,383.18 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 13,583,139.91 | 26,801,878.61 | |
经营活动现金流入小计 | 846,838,001.46 | 774,188,435.60 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 551,688,147.59 | 557,246,880.85 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 99,004,683.88 | 102,420,446.99 | |
支付的各项税费 | 44,277,560.55 | 34,246,783.97 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 43,995,881.21 | 47,111,313.44 | |
经营活动现金流出小计 | 738,966,273.23 | 741,025,425.25 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 107,871,728.23 | 33,163,010.35 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 21,600,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 11,663,786.77 | 12,272,228.07 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 323,779.72 | 104,230.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 196,000,000.00 | 189,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 207,987,566.49 | 222,976,458.07 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,319,145.86 | 36,685,898.48 | |
投资支付的现金 | 2,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 180,100,000.00 | 218,683,900.00 | |
投资活动现金流出小计 | 200,419,145.86 | 257,369,798.48 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 7,568,420.63 | -34,393,340.41 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 87
取得借款收到的现金 | 70,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,901,126,414.77 | 1,686,651,608.82 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,971,126,414.77 | 1,816,651,608.82 | |
偿还债务支付的现金 | 150,000,000.00 | 135,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,934,393.83 | 31,433,786.55 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,913,123,215.42 | 1,685,800,492.65 | |
筹资活动现金流出小计 | 2,095,057,609.25 | 1,852,234,279.20 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -123,931,194.48 | -35,582,670.38 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,950.75 | -2,215.13 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -8,483,094.87 | -36,815,215.57 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 180,319,375.66 | 217,134,591.23 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 171,836,280.79 | 180,319,375.66 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 88
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | |||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
一、上年年末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 39,796,673.49 | 105,511,018.92 | 537,755,629.72 | 2,028,657,453.71 | 177,109,221.91 | 2,205,766,675.62 |
二、本年期初余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 39,796,673.49 | 105,511,018.92 | 537,755,629.72 | 2,028,657,453.71 | 177,109,221.91 | 2,205,766,675.62 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 502,102.34 | 7,678,650.57 | 71,301,639.32 | 79,482,392.23 | 12,453,870.63 | 91,936,262.86 | ||
(一)综合收益总额 | 502,102.34 | 105,908,434.82 | 106,410,537.16 | 17,798,018.48 | 124,208,555.64 | |||
(二)所有者投入和减少资本 | 6,148.00 | 6,148.00 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 6,148.00 | 6,148.00 | ||||||
(三)利润分配 | 7,678,650.57 | -34,606,795.50 | -26,928,144.93 | -5,350,295.85 | -32,278,440.78 | |||
1.提取盈余公积 | 7,678,650.57 | -7,678,650.57 | - | - | ||||
2.提取一般风险准备 | - | - | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -26,928,144.93 | -26,928,144.93 | -5,350,295.85 | -32,278,440.78 | ||||
四、本期期末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 40,298,775.83 | 113,189,669.49 | 609,057,269.04 | 2,108,139,845.94 | 189,563,092.54 | 2,297,702,938.48 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 89
项目 | 2019年度 | |||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
一、上年年末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | -26,578.66 | 96,602,393.53 | 481,538,778.76 | 1,923,708,725.21 | 178,766,315.44 | 2,102,475,040.65 |
加:会计政策变更 | 41,366,979.91 | 4,590,684.25 | 45,957,664.16 | 34,003.55 | 45,991,667.71 | |||
二、本年期初余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 41,340,401.25 | 96,602,393.53 | 486,129,463.01 | 1,969,666,389.37 | 178,800,318.99 | 2,148,466,708.36 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,543,727.76 | 8,908,625.39 | 51,626,166.71 | 58,991,064.34 | -1,691,097.08 | 57,299,967.26 | ||
(一)综合收益总额 | -1,543,727.76 | 82,974,925.12 | 81,431,197.36 | 2,970,205.64 | 84,401,403.00 | |||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,720,172.00 | 2,720,172.00 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,720,172.00 | 2,720,172.00 | ||||||
(三)利润分配 | 8,908,625.39 | -31,348,758.41 | -22,440,133.02 | -7,381,474.72 | -29,821,607.74 | |||
1.提取盈余公积 | 8,908,625.39 | -8,908,625.39 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -22,440,133.02 | -22,440,133.02 | -7,381,474.72 | -29,821,607.74 | ||||
四、本期期末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 39,796,673.49 | 105,511,018.92 | 537,755,629.72 | 2,028,657,453.71 | 177,109,221.91 | 2,205,766,675.62 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 90
母公司所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | |||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 39,509,531.54 | 105,511,018.92 | 423,500,758.40 | 1,914,115,440.44 |
二、本年期初余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 39,509,531.54 | 105,511,018.92 | 423,500,758.40 | 1,914,115,440.44 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 836,611.86 | 7,678,650.57 | 42,179,710.18 | 50,694,972.61 | ||
(一)综合收益总额 | 836,611.86 | 76,786,505.68 | 77,623,117.54 | |||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||
(三)利润分配 | 7,678,650.57 | -34,606,795.50 | -26,928,144.93 | |||
1.提取盈余公积 | 7,678,650.57 | -7,678,650.57 | - | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | - | |||||
3.其他 | -26,928,144.93 | -26,928,144.93 | ||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||
(五)专项储备 | ||||||
四、本期期末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 40,346,143.40 | 113,189,669.49 | 465,680,468.58 | 1,964,810,413.05 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 91
项目 | 2019年度 | |||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 96,602,393.53 | 361,172,578.68 | 1,803,369,103.79 | |
加:会计政策变更 | 41,325,420.02 | 4,590,684.25 | 45,916,104.27 | |||
二、本年期初余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 41,325,420.02 | 96,602,393.53 | 365,763,262.93 | 1,849,285,208.06 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,815,888.48 | 8,908,625.39 | 57,737,495.47 | 64,830,232.38 | ||
(一)综合收益总额 | -1,815,888.48 | 89,086,253.88 | 87,270,365.40 | |||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||
(三)利润分配 | 8,908,625.39 | -31,348,758.41 | -22,440,133.02 | |||
1.提取盈余公积 | 8,908,625.39 | -8,908,625.39 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -22,440,133.02 | -22,440,133.02 | ||||
3.其他 | ||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||
(五)专项储备 | ||||||
四、本期期末余额 | 897,604,831.00 | 447,989,300.58 | 39,509,531.54 | 105,511,018.92 | 423,500,758.40 | 1,914,115,440.44 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 92
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)公司的历史沿革
四川大西洋焊接材料股份有限公司(以下简称“本公司”或”公司”),是经四川省人民政府川府函(1999)200号文批准,以大西洋集团作为主发起人,联合四川自贡汇东发展股份有限公司、云南省机电设备总公司、四川西南航空万康实业有限责任公司、四川省国际信托投资公司、四川省川威钢铁集团有限责任公司共同发起设立的股份有限公司。设立时公司注册资本为7,500万元,于1999年9月取得企业法人营业执照:
公司设立后历次股本变动情况:
1.2001年2月5日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]5号文核准,公司首次公开发行人民币普通股4,500万股,发行价格7.5元/股,并于2001年2月27日在上海证券交易所挂牌交易。股票发行后公司股本由7,500万股增加至12,000万股。
2.2006年股权分置改革
公司于2006年8月16日实施股权分置改革方案,方案实施后公司总股本保持不变,股本结构变为有限售条件的流通股份为60,600,000股,占总股本的50.50%,其中:国有法人股57,385,741股,社会法人股3,214,259股;无限售条件的流通股份为59,400,000股,占总股本的49.50%。
3.2009年发行可转换公司债券
2009年9月3日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]848号文核准,公司向社会公开发行26,500万元可转换公司债券,截至2010年5月13日公司可转换债券累计转股股数为18,171,876股,公司总股本由原来的120,000,000股增加至138,171,876股,全部为普通股。
4.2013年6月,实施2012年度资本公积转增股本方案
2013年5月10日,公司2012年度股东大会审议通过了2012年度资本公积金转增股本方案,以138,171,876股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增69,085,938股,转增后公司总股本为207,257,814股。
5.2014年3月,非公开发行股票
2013 年9 月29 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1259 号文核准,核准公司非公开发行不超过11,629万股新股。截至2014年3月6日,公司共发行了99,615,633股新股,并于2014年3月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份的登记托管及限售手续。本次非公开发行后,公司总股本由207,257,814股增加至306,873,447股,全部为普通股。
6.2014年8月,实施2013年度资本公积转增股本方案
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 93
2014年6月18日,公司2013年度股东大会审议通过了2013年度资本公积金转增股本方案,以306,873,447股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转增92,062,034股,转增后公司总股本为398,935,481股。
7.2015年7月,实施2014年度资本公积转增股本方案
2015年6月25日,公司2014年度股东大会审议通过了2014年度资本公积金转增股本方案,以398,935,481股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增199,467,740股,转增后公司总股本为598,403,221股。
8.2016年6月,实施2015年度资本公积转增股本方案
2016年5月6日,公司2015年度股东大会审议通过了2015年度资本公积金转增股本方案,以598,403,221股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计转增299,201,610股,转增后公司总股本为897,604,831股。
本公司最近一次企业法人营业执照由自贡市工商行政管理局于2018年10月11日换发。具体登记情况如下:
统一社会代码:91510300711887031U
名称:四川大西洋焊接材料股份有限公司
类型:股份有限公司(上市、国有控股)
住所:四川省自贡市自流井区丹阳街1号
法定代表人:李欣雨
注册资本:人民币捌亿玖仟柒佰陆拾万肆仟捌佰叁拾壹元
成立日期:1999年9月20日
营业期限:1999年9月20日至长期
经营范围:资产投资;焊接材料的开发、生产、销售及技术服务;高新技术及产品的开发;普通货运;经营本企业自产产品及技术的出口;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。(以上经营范围不含法律、法规及国务院决定需要办理前置审批和许可证的项目,依法须经批准的后置项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(二)本公司注册地址、总部地址
本公司注册地址:四川省自贡市自流井区丹阳街1号;本公司总部地址:四川省自贡市自流井区丹阳街 1 号,注册地址与总部地址一致。
(三)公司的业务性质和主要经营活动
按照中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),本公司所处行业为金属制品业中的焊接材料行业。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 94
本公司主要产品为“大西洋”牌焊条、焊丝、焊剂以及焊材矿石类原材料等焊接材料产品生产销售,目前综合年生产能力达50余万吨。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司目前下设14个控股子公司(其中2个孙公司)和4个分公司。其中,14个控股子公司分别为:自贡大西洋焊丝制品有限公司(以下简称“大西洋焊丝”)、上海大西洋焊接材料有限责任公司(以下简称“上海大西洋”)、深圳市大西洋焊接材料有限公司(以下简称“深圳大西洋”)、云南大西洋焊接材料有限公司(以下简称“云南大西洋”)、四川大西洋申源特种材料科技有限责任公司(以下简称“大西洋申源”)、江苏大西洋焊接材料有限责任公司(以下简称“江苏大西洋”)、大西洋焊接材料(天津)销售有限公司(以下简称“天津大西洋销售”)、湖北大西洋焊接材料有限公司(以下简称“湖北大西洋”)、越南大西洋焊接材料有限责任公司(英文名称:Viet NamAtlantic Welding Consunmables Co.Ltd,以下简称“越南大西洋”)、越南大西洋贸易有限公司(英文名称:ATLANTIC TRADING COMPANY LIMITED ,以下简称“越南大西洋贸易”)、大西洋焊接北美有限公司(英文名称:Atlantic Welding North America ,LLC ,以下简称“北美公司”) 、四川大西洋进出口有限公司(以下简称“大西洋进出口”)、四川大西洋德润有色焊材科技有限公司(以下简称“大西洋德润”)、天津大西洋焊接材料有限责任公司(以下简称“天津大西洋”);4个分公司分别为四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司(以下简称“成都大西洋”)、四川大西洋焊接材料股份有限公司柳州分公司(以下简称“柳州大西洋”)、四川大西洋焊接材料股份有限公司西安分公司(以下简称“西安大西洋”)、四川大西洋焊接材料股份有限公司贵阳分公司(以下简称“贵阳大西洋”)。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁发的《企业会计准则》及其后续规定。本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 进行确认和计量,并基于以下所述重要会计政策,会计估计,以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 95
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
详情如下:
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司以一年(12个月)作为正常营业周期,即:以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.1同一控制下的企业合并
(1)参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。
(2)本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(3)本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
(4)为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当递延权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 96
(5)同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
(6)合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵销;合并利润表和现金流量表,包含合并及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
2.1非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。
(1)合并成本区别下列情况确定:
①非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方时为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;本公司为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
②一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
③通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
A、在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
C、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。
(2)购买方在购买日应当对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 97
②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
③企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉
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及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率(或实际情况)将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
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2.外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或实际情况)折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率(或实际情况)折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
1.1金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。但是因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不超过一年的不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
(1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、其他应收款等。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资,自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资
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产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据列报为应收款项融资。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
若本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。公司以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产主要为投资权益比例为20%以下的不具有控制、共同控制、重大影响的权益投资。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。当且仅当公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2.1金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
(2)其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.1金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的,予以终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融
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资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否己经转移。己将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。以常规方式买卖金融资产,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
4.1金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
5.1金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
6.1金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值,在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
7.1权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
8.1金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。
(1)预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
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对于年中和年末只具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。对于不含重大融资成分的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较,发现某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
如果逾期超过90天,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
(3)已发生信用减值的金融资产
本公司在年中和年末评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:①发行方或债务人发生重大财务困难;
②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;④债务人很可能破产或进行其他财务重组;⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
(4)预期信用损失的确认
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收账款、其他应收款的预期信用损失。考虑了不同承兑的信用风险特征,评估应收票据的预期信用损失。本公司在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
对于应收票据及应收账款和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:
①年中和年末对有客观证据表明其已发生减值的单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
②当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分组合,在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为风险组合的(应收票据、应收账款、应收款项融资),本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当
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前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
项目 | 组合 |
应收票据 | 信用风险较低的银行 |
应收账款 | 账龄组合 |
应收账款 | 大西洋股份合并范围内关联方 |
其他应收款 | 应收股利 |
其他应收款 | 应收利息 |
其他应收款 | 出口退税 |
其他应收款 | 大西洋股份合并范围内关联方 |
其他应收款 | 账龄组合 |
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15. 存货
√适用 □不适用
1.存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工物资等七类。
2.存货计价方法
各类存货除库存商品外,其余按计划成本进行日常核算,月末通过分摊材料成本差异,调整为实际成本。
库存商品入库时按实际成本核算,发出时按加权平均法计价。
3.存货盘存制度
采用永续盘存制。
4.低值易耗品、包装物摊销方法
低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销法计入成本。
5.存货可变现净值的确认标准和存货跌价标准准备的计提方法
(1)存货可变现净值的确认标准:
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品可变现净值高于成本的,以该材料成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,以该材料的可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(2)存货跌价准备的的计提方法:
年末和中期末,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法,与应收账款的预期信用损失的确定方法方法一致。本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准
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备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1.公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,应当将其划分为持有待售类别。包括:投资性房地产、固定资产、在建工程、长期股权投资、无形资产等长期资产。
(1)处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
(2)终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(3)非流动资产或处置组划分为持有待售类别,应当同时满足下列条件:
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
②出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
③公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,企业应当在取得日将其划分为持有待售类别。
④因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且有充分证据表明企业仍然承诺出售非流动资产或处置组的,企业应当继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
A.买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,企业针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;
B.因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,企业在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(4)持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的,企业不应当继续将其划分为持有待售类别。
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2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,应当按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
(2)公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
(3)对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司应当在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,应当计入当期损益。
(4)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
(5)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(6)后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(7)持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(8)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不应计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用应当继续予以确认。
(9)非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,应当按照以下两者孰低计量:
①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
②可收回金额。
(10)公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,应当将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资、对合营企业的投资、对同受四川大西洋焊接材料股份有限公司控制的其他权益性投资。本公司对前述以外的其他权益性投资,作为交易性金融资产或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算。
1.确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
(1)控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。
(2)共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
(3)重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
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(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
①在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号—债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计量。
(2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
1.投资性房地产的种类
投资性房地产可分为:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑物。当改变投资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入其他资产。
2.投资性房地产的计量模式
(1)一般情况下投资性房地产按购置或实际建造成本进行初始计量,后续计量采用成本计量模式。
(2)表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的,则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
已出租房屋建筑物:计提折旧方法和减值准备计提方法与固定资产一致。减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
已出租的土地使用权和持有并准备增值后转让的土地使用权:摊销方法和减值准备计提方法与无形资产一致。减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值在2000元以上(含2000元,含税)的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰低的期限内平均摊销。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
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类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 20-35 | 5% | 4.75%-2.71% |
机器设备 | 直线法 | 6-22 | 5% | 15.83%-4.32% |
运输设备 | 直线法 | 9 | 5% | 10.56% |
其他设备 | 直线法 | 12 | 5% | 7.92% |
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建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
2.无形资产按照成本进行初始计量。无形资产按其成本作为入账价值。其中:
①外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②自行研究开发的无形资产
自行研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术或非专利技术):
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售,在技术上具有可行性;
B、具有完成该项无形资产并使用或出售的意图;
C、运用该无形资产生产的产品存在市场或出售无形资产自身存在市场;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
3.无形资产使用寿命有限或不确定的划分标准以及复核程序
A、依据有关法律、法规的规定能够确定受益期限的划分为使用寿命有限的无形资产;
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B、依据有关合同的规定能够确定受益期限的划分为使用寿命有限的无形资产;C、依据其他方法能够合理确定受益期限的划分为使用寿命有限的无形资产;D、通过以上方法均无法合理确定受益期限的划分为使用寿命不确定的无形资产;E、公司每年对于使用寿命不确定的无形资产受益期限进行复核,对于能够确定受益期限的不再作为使用寿命不确定的无形资产核算。
4.无形资产摊销方法和期限:采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其收益对象计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销,直接在期末进行减值测试。
5.无形资产减值准备的确认标准和计提方法:
年末,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。
(1)对商标等收益年限不明确的,每期末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
(2)对其他无形资产,期末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
①已被其他新技术所替代,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于每年末对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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1.长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次转入损益。
2.本公司长期待摊费用摊销期限确定如下:
类 别 | 摊销期限 |
租入固定资产改良支出 | 60个月 |
装饰装修费 | 60个月 |
其他项目(批量用具) | 60个月 |
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辞退福利是由于公司与职工的解除劳动关系产生,在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期福利主要包括退休职工住房补贴、长期带薪薪酬、长期残疾福利等。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.预计负债的确认标准:
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
A、本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
B、本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
C、最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增
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加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益,其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理,回购或注销作为权益变动处理。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,公司与客户的合同同时满足下列条件,公司应当在客户取得相关商品控制权时确认收入。
(1)合同各方已批准合同并承诺将履行各自义务;
(2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务(简称“转让商品‘)相关的权利和义务;
(3)该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;
(4)该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险,时间分布或金额;
(5)公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
对不符合上述条件合同,公司只有在不再负有向客户转让商品的剩余义务,且已向客户收取的对价无需退回时,才能将已收取的对价确认为收入;否则,应当将已收取的对价作为负债进行会计处理。没有商业实质的非货币性资产交换,不确认收入。
公司应当识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
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满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;② 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:①公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;②公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤客户已接受该商品;⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,以客户取得相关商品控制权的时点确认收入,该时点通常为合同约定的商品交付时点。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已
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根据合同约定将产品报关、装船,取得提单或已报关出口,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
(2)提供劳务的收入
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助分类
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.资产性政府补助判断依据及会计处理方法
(1)判断依据
①本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产(根据政府文件补助对象判断)的政府补助界定为与资产相关的政府补助;
②若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的投资总额中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,分别确认为资产性政府补助和收益性政府补助;
(2)会计处理方法
①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
②本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:①应收补助款的金额已经过有权政府
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部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;④根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
③与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产达到预定可使用条件时开始摊销,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分配计入当期损益。
④已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
3.收益性政府补助判断依据及会计处理方法
(1) 判断依据
本公司将资产性政府补助以外的其他政府补助(包含政府文件未明确补助所针对的特定项目的),划分为收益性政府补助。
(2)会计处理方法
①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
(3)与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
(4)财政将贴息资金直接拨付给企业,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
4.本公司政府补助核算采用的会计方法为总额法。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
1.递延所得税资产
(1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
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(2)资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
2.递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42. 租赁
1.融资租赁与经营租赁的判断标准
本公司将满足下列条件之一的认定为融资租赁,其余认定为经营租赁:
A、在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
B、承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权;
C、即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(75%);
D、承租人租赁开始日的最低租赁付款额的现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日最低租赁收款额的现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
E、租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁中承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁中出租人按资产的性质,将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁中承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值;未确认融资费用在租
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赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金应当在实际发生时计入当期损益。承租人在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,应当采用租赁内含利率作为折现率;否则,应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,应当采用同期银行贷款利率作为折现率。
承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁中出租人在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
2017年7月5日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》,在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起执行新金融工具系列准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起执行。2020年8月24日,公司召开第五届董事会第四十四次会议和第五届监事会第二十九次会议,审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》,根据上述新颁布的企业会计准则及文件要求,公司决定对现行会计政策做出变更,自 2020年1月1日开始执行新收入准则。 | 经公司第五届董事会第四十四次会议审议通过《公司关于会计政策变更的议案》 | 详见“首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况” |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 122
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 372,011,105.50 | 372,011,105.50 | |
应收票据 | 57,283,983.63 | 57,283,983.63 | |
应收账款 | 129,210,046.37 | 129,210,046.37 | |
应收款项融资 | 180,553,182.97 | 180,553,182.97 | |
预付款项 | 89,674,358.02 | 89,674,358.02 | |
其他应收款 | 58,601,754.34 | 58,601,754.34 | |
存货 | 536,784,796.69 | 536,784,796.69 | |
持有待售资产 | 43,609,890.27 | 43,609,890.27 | |
其他流动资产 | 20,315,866.84 | 20,315,866.84 | |
流动资产合计 | 1,488,044,984.63 | 1,488,044,984.63 | |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 73,294,842.70 | 73,294,842.70 | |
其他权益工具投资 | 62,684,410.04 | 62,684,410.04 | |
投资性房地产 | 25,946,583.10 | 25,946,583.10 | |
固定资产 | 1,037,464,961.64 | 1,037,464,961.64 | |
在建工程 | 43,496,522.89 | 43,496,522.89 | |
无形资产 | 255,208,062.61 | 255,208,062.61 | |
长期待摊费用 | 317,421.92 | 317,421.92 | |
递延所得税资产 | 31,642,116.55 | 31,642,116.55 | |
非流动资产合计 | 1,530,054,921.45 | 1,530,054,921.45 | |
资产总计 | 3,018,099,906.08 | 3,018,099,906.08 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 310,147,833.61 | 310,147,833.61 | |
应付票据 | 55,147,600.00 | 55,147,600.00 | |
应付账款 | 165,910,168.31 | 165,910,168.31 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 123
预收款项 | 38,470,484.04 | -38,470,484.04 | |
合同负债 | 34,044,676.14 | 34,044,676.14 | |
应付职工薪酬 | 55,989,199.88 | 55,989,199.88 | |
应交税费 | 10,965,203.66 | 10,965,203.66 | |
其他应付款 | 117,367,439.47 | 117,367,439.47 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 5,420,091.82 | 5,420,091.82 | |
其他流动负债 | 4,425,807.90 | 4,425,807.90 | |
流动负债合计 | 753,997,928.97 | 753,997,928.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 1,743,053.95 | 1,743,053.95 | |
递延收益 | 33,862,530.66 | 33,862,530.66 | |
递延所得税负债 | 22,729,716.88 | 22,729,716.88 | |
非流动负债合计 | 58,335,301.49 | 58,335,301.49 | |
负债合计 | 812,333,230.46 | 812,333,230.46 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 897,604,831.00 | 897,604,831.00 | |
资本公积 | 447,989,300.58 | 447,989,300.58 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 39,796,673.49 | 39,796,673.49 | |
盈余公积 | 105,511,018.92 | 105,511,018.92 | |
未分配利润 | 537,755,629.72 | 537,755,629.72 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,028,657,453.71 | 2,028,657,453.71 | |
少数股东权益 | 177,109,221.91 | 177,109,221.91 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,205,766,675.62 | 2,205,766,675.62 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,018,099,906.08 | 3,018,099,906.08 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 124
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 180,320,082.10 | 180,320,082.10 | |
应收票据 | 16,339,927.60 | 16,339,927.60 | |
应收账款 | 38,550,675.55 | 38,550,675.55 | |
应收款项融资 | 81,063,575.85 | 81,063,575.85 | |
预付款项 | 29,990,950.51 | 29,990,950.51 | |
其他应收款 | 241,266,403.69 | 241,266,403.69 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 8,919,978.00 | 8,919,978.00 | |
存货 | 206,885,520.11 | 206,885,520.11 | |
持有待售资产 | 11,099,869.77 | 11,099,869.77 | |
其他流动资产 | 3,745,153.37 | 3,745,153.37 | |
流动资产合计 | 809,262,158.55 | 809,262,158.55 | |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 358,036,593.22 | 358,036,593.22 | |
其他权益工具投资 | 61,882,606.81 | 61,882,606.81 | |
投资性房地产 | 25,946,583.10 | 25,946,583.10 | |
固定资产 | 821,007,708.22 | 821,007,708.22 | |
在建工程 | 32,787,238.05 | 32,787,238.05 | |
无形资产 | 153,069,652.33 | 153,069,652.33 | |
长期待摊费用 | 242,442.78 | 242,442.78 | |
递延所得税资产 | 10,562,596.08 | 10,562,596.08 | |
非流动资产合计 | 1,463,535,420.59 | 1,463,535,420.59 | |
资产总计 | 2,272,797,579.14 | 2,272,797,579.14 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
应付账款 | 55,104,817.18 | 55,104,817.18 | |
预收款项 | 4,148,034.61 | -4,148,034.61 | |
合同负债 | 3,670,827.09 | 3,670,827.09 | |
应付职工薪酬 | 35,480,913.47 | 35,480,913.47 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 125
应交税费 | 5,418,785.62 | 5,418,785.62 | |
其他应付款 | 78,327,272.12 | 78,327,272.12 | |
其他流动负债 | 477,207.52 | 477,207.52 | |
流动负债合计 | 308,479,823.00 | 308,479,823.00 | |
非流动负债: | |||
递延收益 | 31,945,916.66 | 31,945,916.66 | |
递延所得税负债 | 18,256,399.04 | 18,256,399.04 | |
非流动负债合计 | 50,202,315.70 | 50,202,315.70 | |
负债合计 | 358,682,138.70 | 358,682,138.70 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 897,604,831.00 | 897,604,831.00 | |
资本公积 | 447,989,300.58 | 447,989,300.58 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 39,509,531.54 | 39,509,531.54 | |
盈余公积 | 105,511,018.92 | 105,511,018.92 | |
未分配利润 | 423,500,758.40 | 423,500,758.40 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,914,115,440.44 | 1,914,115,440.44 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,272,797,579.14 | 2,272,797,579.14 |
项目 | 金额(增加为“+”,减少为“-”) |
预收账款 | -41,188,731.57 |
合同负债 | 36,959,989.86 |
其他流动负债 | 4,228,741.71 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 126
营业成本 | 75,674,924.96 |
销售费用 | -75,674,924.96 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 增值税应税收入 | 13%、10%[备注1] |
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 1%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
房产税 | 自用房产原值×70% 出租房产租金收入 | 1.2% 12% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15 |
大西洋焊丝 | 15 |
成都大西洋 | 15 |
越南大西洋 | 20 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 127
意见的通知》、川国税函(2002)162号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》等文件相关税收优惠政策,该公司实际所得税税率为15%。
3.越南大西洋和越南大西洋贸易执行所得税税率20%。
4.除上述以外的其他控股子公司和分公司适用的所得税税率为25%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 452,417.25 | 582,088.44 |
银行存款 | 300,900,567.67 | 361,348,859.37 |
其他货币资金 | 11,445,897.09 | 10,080,157.69 |
合计 | 312,798,882.01 | 372,011,105.50 |
其中:存放在境外的款项总额 | 1,381,580.19 | 1,305,257.01 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 128
商业承兑票据 | 81,060,781.47 | 57,283,983.63 |
合计 | 81,060,781.47 | 57,283,983.63 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
商业承兑票据 | 15,045,201.56 | |
合计 | 15,045,201.56 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 129
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 85,663,714.81 | 100.00 | 4,602,933.34 | 5.37 | 81,060,781.47 | 60,320,010.92 | 100.00 | 3,036,027.29 | 5.03 | 57,283,983.63 |
其中: | ||||||||||
商业承兑票据 | 85,663,714.81 | 100.00 | 4,602,933.34 | 5.37 | 81,060,781.47 | 60,320,010.92 | 100.00 | 3,036,027.29 | 5.03 | 57,283,983.63 |
合计 | 85,663,714.81 | / | 4,602,933.34 | / | 81,060,781.47 | 60,320,010.92 | / | 3,036,027.29 | / | 57,283,983.63 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 130
组合计提项目:商业承兑票据
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑票据 | 85,663,714.81 | 4,602,933.34 | 5.37 |
合计 | 85,663,714.81 | 4,602,933.34 | 5.37 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑票据 | 3,036,027.29 | 1,566,906.05 | 4,602,933.34 | ||
合计 | 3,036,027.29 | 1,566,906.05 | 4,602,933.34 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 131
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
应收票据期末较期初增加23,776,797.84元,增幅41.51%,主要系本期收回票据增加所致。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 127,295,095.80 |
1至2年 | 2,846,979.67 |
2至3年 | 530,013.00 |
3年以上 | |
3至4年 | 660,839.92 |
4至5年 | 433,235.92 |
5年以上 | 2,079,361.59 |
合计 | 133,845,525.90 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 132
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,227,038.65 | 1.66 | 2,227,038.65 | 100.00 | 19,270,699.20 | 13.37 | 7,657,171.65 | 39.73 | 11,613,527.55 | |
其中: | ||||||||||
A类 | 13,645,200.26 | 9.47 | 2,031,672.71 | 14.89 | 11,613,527.55 | |||||
B类 | 2,227,038.65 | 1.66 | 2,227,038.65 | 100.00 | 5,625,498.94 | 3.90 | 5,625,498.94 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 131,618,487.25 | 98.34 | 8,136,590.74 | 6.20 | 123,481,896.51 | 124,885,234.75 | 86.63 | 7,288,715.93 | 5.84 | 117,596,518.82 |
其中: | ||||||||||
合计 | 133,845,525.90 | / | 10,363,629.39 | / | 123,481,896.51 | 144,155,933.95 | / | 14,945,887.58 | / | 129,210,046.37 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 133
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,227,038.65 | 2,227,038.65 | 100.00 | [备注1] |
合计 | 2,227,038.65 | 2,227,038.65 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 127,295,095.80 | 6,756,785.22 | 5.31 |
1-2年 | 2,646,979.67 | 505,994.55 | 19.12 |
2-3年 | 530,013.00 | 127,090.44 | 23.98 |
3-4年 | 520,350.07 | 197,452.33 | 37.95 |
4-5年 | 163,527.75 | 86,747.24 | 53.05 |
5年以上 | 462,520.96 | 462,520.96 | 100.00 |
合计 | 131,618,487.25 | 8,136,590.74 | 6.20 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 134
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 14,945,887.58 | 2,105,118.18 | 2,477,140.01 | 10,363,629.39 | ||
合计 | 14,945,887.58 | 2,105,118.18 | 2,477,140.01 | 10,363,629.39 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,477,140.01 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
南通市运联机电有限公司 | 货款 | 1,411,123.78 | 长期挂账 | 董事会审议 | 否 |
江苏胜华船舶制造有限公司 | 货款 | 1,045,816.23 | 长期挂账 | 董事会审议 | 否 |
哈尔滨大桥焊材销售中心 | 货款 | 20,200.00 | 长期挂账 | 董事会审议 | 否 |
合计 | / | 2,477,140.01 | / | / | / |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 135
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
应收账款期末前五名合计金额32,276,776.68元,占期末应收账款总额的24.11 %,前五名应收账款期末坏账准备合计余额2,045,263.02元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 193,686,390.47 | 180,553,182.97 |
合计 | 193,686,390.47 | 180,553,182.97 |
项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 466,617,099.66 | |
合 计 | 466,617,099.66 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 136
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 163,817,014.34 | 99.45 | 89,002,960.68 | 99.25 |
1至2年 | 500,459.08 | 0.30 | 176,408.43 | 0.20 |
2至3年 | 50,227.31 | 0.03 | 111,078.01 | 0.12 |
3年以上 | ||||
3-4年 | 61,942.94 | 0.04 | 202,572.22 | 0.23 |
4-5年 | 202,572.22 | 0.12 | 85,392.41 | 0.10 |
5年以上 | 88,338.68 | 0.06 | 95,946.27 | 0.10 |
合计 | 164,720,554.57 | 100.00 | 89,674,358.02 | 100.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 52,929,696.11 | 58,601,754.34 |
合计 | 52,929,696.11 | 58,601,754.34 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 137
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 2,683,361.12 |
1至2年 | 51,120,467.74 |
2至3年 | 320,480.93 |
3年以上 | |
3至4年 | 296,303.32 |
4至5年 | 13,855.25 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 138
5年以上 | 1,258,969.24 |
合计 | 55,693,437.60 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 950,000.00 | 1,796,600.00 |
备用金 | 628,272.56 | 823,924.70 |
其他往来款项 | 54,115,165.04 | 56,649,318.25 |
合计 | 55,693,437.60 | 59,269,842.95 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 418,165.92 | 249,922.69 | 668,088.61 | |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 2,251,573.86 | 2,251,573.86 | ||
本期转回 | 155,920.98 | 155,920.98 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 262,244.94 | 2,501,496.55 | 2,763,741.49 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 139
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收坏账准备 | 668,088.61 | 2,251,573.86 | 155,920.98 | 2,763,741.49 | ||
合计 | 668,088.61 | 2,251,573.86 | 155,920.98 | 2,763,741.49 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
自贡市大安区国有土地上房屋征收与补偿中心 | 其他往来款项 | 50,034,974.75 | 1-2年 | 89.84 | 2,251,573.86 |
自贡市自流井区财政局 | 其他往来款项 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 1.8 | |
中国石化国际事业有限公司天津招标中心 | 保证金 | 550,000.00 | 1-2年 | 0.99 | 38,500.00 |
马冲口拆迁 | 其他往来款项 | 450,995.86 | 1年以内、1-2年 | 0.81 | 31,569.71 |
深圳市龙岗区房屋维修资金管理中心 | 其他往来款项 | 382,211.77 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、5年以上 | 0.69 | 256,537.15 |
合计 | / | 52,418,182.38 | / | 94.13 | 2,578,180.72 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 140
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 141
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 245,472,164.65 | 11,177,609.53 | 234,294,555.12 | 210,713,052.79 | 7,952,014.78 | 202,761,038.01 |
在产品 | 141,704.73 | 141,704.73 | 266,212.58 | 266,212.58 | ||
库存商品 | 336,629,363.04 | 8,377,442.64 | 328,251,920.40 | 307,324,312.08 | 9,378,321.90 | 297,945,990.18 |
包装物 | 7,495,635.59 | 7,495,635.59 | 6,342,416.25 | 6,342,416.25 | ||
自制半成品 | 18,457,360.46 | 1,441,358.63 | 17,016,001.83 | 28,678,790.62 | 1,332,112.71 | 27,346,677.91 |
低值易耗品 | 890,205.98 | 890,205.98 | 1,008,733.65 | 1,008,733.65 | ||
委托加工物资 | 2,113,150.59 | 2,113,150.59 | 1,113,728.11 | 1,113,728.11 | ||
合计 | 611,199,585.04 | 20,996,410.80 | 590,203,174.24 | 555,447,246.08 | 18,662,449.39 | 536,784,796.69 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 7,952,014.78 | 5,391,058.51 | 2,165,463.76 | 11,177,609.53 | ||
库存商品 | 9,378,321.90 | 268,891.84 | 1,269,771.10 | 8,377,442.64 | ||
自制半成品 | 1,332,112.71 | 109,245.92 | 1,441,358.63 | |||
合计 | 18,662,449.39 | 5,769,196.27 | 3,435,234.86 | 20,996,410.80 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 142
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 143
持有待售固定资产 | 43,105,458.17 | 43,105,458.17 | 192,945,637.94 | 3,000,000.00 | [备注] | |
合计 | 43,105,458.17 | 43,105,458.17 | 192,945,637.94 | 3,000,000.00 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣增值税进项税额 | 17,583,295.16 | 20,315,866.84 |
合计 | 17,583,295.16 | 20,315,866.84 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 144
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 145
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 146
二、联营企业 | |||||||||||
江苏申源特种合金有限公司 | 24,723,960.64 | 5,170,823.89 | 29,894,784.53 | ||||||||
成都坦途置业有限公司 | 7,789,254.37 | 482,895.72 | 8,272,150.09 | ||||||||
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 3,914,555.16 | 999,267.26 | 4,913,822.42 | ||||||||
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 36,867,072.53 | 3,862,525.10 | 40,729,597.63 | ||||||||
小计 | 73,294,842.70 | 10,515,511.97 | 83,810,354.67 | ||||||||
合计 | 73,294,842.70 | 10,515,511.97 | 83,810,354.67 |
被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
江苏申源特种合金有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||
成都坦途置业有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | ||
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||
合 计 | 41,700,000.00 | 41,700,000.00 |
被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
江苏申源特种合金有限公司 | 14,923,960.64 | 5,170,823.89 | 20,094,784.53 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 147
成都坦途置业有限公司 | 2,889,254.37 | 482,895.72 | 3,372,150.09 | |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | -114,886.97 | 999,267.26 | 884,380.29 | |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 7,516,744.41 | 3,862,525.10 | 11,379,269.51 | |
合 计 | 25,215,072.45 | 10,515,511.97 | 35,730,584.42 |
被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 6,350,328.12 | 6,350,328.12 | ||
合 计 | 6,350,328.12 | 6,350,328.12 |
被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
四川大西洋科创焊接科技有限公司[备注] | 29,442.13 | 29,442.13 | ||
合 计 | 29,442.13 | 29,442.13 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
自贡鸿鹤化工股份有限公司 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 148
融泰创业投资公司 | ||
自贡市商业银行股份有限公司 | 62,866,856.06 | 61,882,606.81 |
云南大西洋钛业有限公司 | 788,485.74 | 801,803.23 |
合计 | 63,655,341.80 | 62,684,410.04 |
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 25,946,583.10 | 25,946,583.10 | ||
2.本期增加金额 | 206,417.23 | 206,417.23 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 149
(1)外购 | 206,417.23 | 206,417.23 | ||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.期末余额 | 26,153,000.33 | 26,153,000.33 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 1,242,267.48 | 1,242,267.48 | ||
(1)计提或摊销 | 1,242,267.48 | 1,242,267.48 | ||
3.期末余额 | 1,242,267.48 | 1,242,267.48 | ||
三、减值准备 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 24,910,732.85 | 24,910,732.85 | ||
2.期初账面价值 | 25,946,583.10 | 25,946,583.10 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 150
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,003,154 ,062.62 | 1,037,464,961.64 |
固定资产清理 | 841,966.09 | |
合计 | 1,003,996,028.71 | 1,037,464,961.64 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 801,092,836.20 | 612,979,253.77 | 63,556,524.23 | 33,225,822.04 | 1,510,854,436.24 |
2.本期增加金额 | 15,053,150.64 | 32,154,974.35 | 2,024,974.54 | 6,782,553.25 | 56,015,652.78 |
(1)购置 | 2,135,266.86 | 9,758,748.53 | 1,186,590.33 | 1,175,482.55 | 14,256,088.27 |
(2)在建工程转入 | 12,904,291.55 | 22,157,615.58 | 838,384.21 | 5,602,020.37 | 41,502,311.71 |
(3)其他 | 13,592.23 | 238,610.24 | 5,050.33 | 257,252.80 | |
3.本期减少金额 | 5,920,936.50 | 17,192,043.29 | 1,968,461.77 | 990,180.70 | 26,071,622.26 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 151
(1)处置或报废 | 136,359.50 | 15,807,114.43 | 1,929,657.46 | 749,210.99 | 18,622,342.38 |
(2)其他减少 | 5,784,577.00 | 1,384,928.86 | 38,804.31 | 240,969.71 | 7,449,279.88 |
4.期末余额 | 810,225,050.34 | 627,942,184.83 | 63,613,037.00 | 39,018,194.59 | 1,540,798,466.76 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 111,499,498.95 | 291,031,539.71 | 20,645,891.97 | 17,089,036.31 | 440,265,966.94 |
2.本期增加金额 | 26,037,737.54 | 29,643,255.58 | 5,347,701.12 | 2,736,322.90 | 63,765,017.14 |
(1)计提 | 26,037,737.54 | 29,621,548.32 | 5,347,701.12 | 2,735,018.22 | 63,742,005.20 |
(2)其他增加 | 21,707.26 | 1,304.68 | 23,011.94 | ||
3.本期减少金额 | 82,024.22 | 14,569,381.30 | 967,718.16 | 749,895.15 | 16,369,018.83 |
(1)处置或报废 | 46,817.95 | 13,277,425.77 | 949,230.34 | 726,292.82 | 14,999,766.88 |
(2)其他减少 | 35,206.27 | 1,291,955.53 | 18,487.82 | 23,602.33 | 1,369,251.95 |
4.期末余额 | 137,455,212.27 | 306,105,413.99 | 25,025,874.93 | 19,075,464.06 | 487,661,965.25 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 86,213.95 | 32,774,707.82 | 150,281.92 | 112,303.97 | 33,123,507.66 |
2.本期增加金额 | 298,267.66 | 18,488,732.22 | 2,840.97 | 18,789,840.85 | |
(1)计提 | 298,267.66 | 18,488,732.22 | 2,840.97 | 18,789,840.85 | |
3.本期减少金额 | 86,213.95 | 1,800,425.07 | 22,957.97 | 21,312.63 | 1,930,909.62 |
(1)处置或报废 | 86,213.95 | 1,800,425.07 | 22,957.97 | 21,312.63 | 1,930,909.62 |
4.期末余额 | 298,267.66 | 49,463,014.97 | 127,323.95 | 93,832.31 | 49,982,438.89 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 152
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 672,471,570.41 | 272,373,755.87 | 38,459,838.12 | 19,848,898.22 | 1,003,154,062.62 |
2.期初账面价值 | 689,507,123.30 | 289,173,006.24 | 42,760,350.34 | 16,024,481.76 | 1,037,464,961.64 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 6,951,622.23 | 正在办理产权中 |
合计 | 6,951,622.23 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 153
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待处置固定资产 | 841,966.09 | |
合计 | 841,966.09 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 30,888,102.33 | 43,411,435.80 |
工程物资 | 18,266.80 | 85,087.09 |
合计 | 30,906,369.13 | 43,496,522.89 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
有色焊丝中试项目 | 4,382,657.67 | 3,899,121.49 | 483,536.18 | 4,382,657.67 | 3,899,121.49 | 483,536.18 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 154
12万吨普通焊条项目[备注1] | 3,805,667.20 | 3,805,667.20 | ||||
核电军工项目[备注1] | 7,234,504.81 | 7,234,504.81 | ||||
5万吨实心焊丝项目[备注1] | 2,657,644.14 | 2,657,644.14 | ||||
5千吨有色金属焊丝项目[备注1] | 874,448.44 | 874,448.44 | ||||
0.5万吨特种药芯焊丝项目[备注1] | 1,493,204.08 | 1,493,204.08 | ||||
5万吨特种焊条搬迁及技术改造项目[备注1] | 9,443,960.44 | 9,443,960.44 | 11,166,799.90 | 11,166,799.90 | ||
其他零星工程 | 20,960,605.71 | 20,960,605.71 | 15,695,631.05 | 15,695,631.05 | ||
合计 | 34,787,223.82 | 3,899,121.49 | 30,888,102.33 | 47,310,557.29 | 3,899,121.49 | 43,411,435.80 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 155
有色焊丝中试项目 | 8,000,000.00 | 4,382,657.67 | 4,382,657.67 | 121.25 | 100.00 | 其他来源 | ||||||
12万吨普通焊条项目[备注1] | 184,062,200.00 | 3,805,667.20 | 3,077,526.74 | 4,431,458.35 | 2,451,735.59 | 95.99 | 100.00 | 5,568,056.09 | 金融机构贷款 | |||
核电军工项目[备注1] | 214,310,000.00 | 7,234,504.81 | 2,463,796.46 | 6,452,849.33 | 3,245,451.94 | 101.03 | 100.00 | 募股资金 | ||||
5万吨实芯焊丝项目[备注1] | 244,260,000.00 | 2,657,644.14 | 3,386,477.43 | 4,058,125.37 | 1,985,996.20 | 101.90 | 100.00 | 募股资金 | ||||
5千吨有色金属焊丝项目[备注1] | 76,670,000.00 | 874,448.44 | 143,699.37 | 1,018,147.81 | 99.53 | 100.00 | 募股资金 | |||||
0.5万吨特种药芯焊丝项目[备注1] | 58,970,000.00 | 1,493,204.08 | 296,340.78 | 1,253,018.65 | 536,526.21 | 99.77 | 100.00 | 募股资金 | ||||
5万吨特种焊条搬迁及技术改造项目[备注1] | 115,500,000.00 | 11,166,799.90 | 8,475,760.89 | 10,198,600.35 | 9,443,960.44 | 101.60 | 95.00 | 其他来源 | ||||
其他零星工程 | 15,695,631.05 | 25,751,837.19 | 14,090,111.85 | 6,396,750.68 | 20,960,605.71 | 其他来源 | ||||||
合计 | 901,772,200.00 | 47,310,557.29 | 43,595,438.86 | 41,502,311.71 | 14,616,460.62 | 34,787,223.82 | / | / | 5,568,056.09 | / | / |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 156
本期其他减少14,616,460.62元,主要情况如下:
序号 | 项目名称 | 结转无形资产 | 结转原材料 | 结转损益 | 调整暂估差异 | 合计 |
1.1 | 12万吨普通焊条项目 | 2,451,735.59 | 2,451,735.59 | |||
1.2 | 核电军工项目 | 3,245,451.94 | 3,245,451.94 | |||
1.3 | 5万吨实芯焊丝项目 | 1,985,996.20 | 1,985,996.20 | |||
1.4 | 0.5万吨特种药芯焊丝项目 | 536,526.21 | 536,526.21 | |||
1.5 | 其他零星工程 | 5,424,851.09 | 632,795.19 | 339,104.40 | 6,396,750.68 | |
合计 | 5,424,851.09 | 632,795.19 | 339,104.40 | 8,219,709.94 | 14,616,460.62 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 157
②原投资项目产品结构:普通药芯焊丝3.65万吨,特种药芯焊丝0.35万吨;
③调整后投资项目产品结构:普通药芯焊丝1.00万吨,特种药芯焊丝0.50万吨;
④变更募集资金投向的金额:
“4.00万吨药芯焊丝项目”原计划利用募集资金投资25,191.40万元,现调整产品结构后计划利用募集资金投资19,078.18万元,其中1.00万吨普通药芯焊丝项目已经完成建设,投资金额10,127.75万元。公司拟继续投资8,950.43万元建设0.50万吨特种药芯焊丝生产线,将剩余募集资金6,749.11万元(含利息收入697.60万元)全部永久性补充公司流动资金,永久性补充流动资金金额占募集资金总额的26.80%(含利息)。B、关于调整部分募集资金投资项目建设规模、产品结构和实施进度以及调整募集资金投资项目投资计划事宜。公司于2017年12月11日召开公司第五届董事会第二十次会议,并于2017年12月28日召开2017年第一次临时股东大会决议,通过了《公司关于调整部分募集资金投资项目建设规模、产品结构和实施进度以及调整募集资金投资项目投资计划的议案》,同意公司根据各募集资金投资项目实际建设情况,对建设规模、产品结构、实施进度以及投资计划进行相应的调整公司拟调整“0.50万吨特种药芯焊丝生产线项目”、“新增5万吨实心焊丝生产线项目”、“2.5万吨核电及军工焊接材料生产线项目”以及“5,000吨有色金属焊丝生产线项目”的投资计划,将上述四个项目原计划使用募集资金57,569.68万元,现调整为计划使用募集资金不超过59,421.00万元(含募集资金收益1,851.32万元),比原计划投资金额增加1,851.32万元。具体为:将“0.50万吨特种药芯焊丝生产线项目”原计划使用募集资金8,950.43万元,现调整为计划使用募集资金不超过5,897.00万元;将“新增5万吨实心焊丝生产线项目”原计划使用募集资金17,358.30万元,现调整为计划使用募集资金不超过24,426.00万元(含募集资金收益1,851.32万元);将“2.5万吨核电及军工焊接材料生产线项目”原计划使用募集资金15,902.05万元,现调整为计划使用募集资金不超过21,431.00万元;将“5,000吨有色金属焊丝生产线项目”原计划使用募集资金15,358.90万元,现调整为计划使用募集资金不超过7,667.00万元。C、关于调整普通焊条搬迁改造项目建设规模、投资金额。2017年12月11日,公司召开第五届董事会第二十次会议,审议通过了《公司关于调整普通焊条搬迁改造项目建设规模、投资金额的议案》,同意公司对普通焊条搬迁改造项目的建设规模、投资金额进行调整,公司调整普通焊条搬迁改造项目的建设规模,将原搬迁改造及新建普通焊条生产线9条,形成年产12万吨普通焊条的生产能力调整为新建普通焊条生产线6条,形成年产8万吨普通焊条的生产能力,公司调整普通焊条搬迁改造项目的投资金额,将原计划投资13,744.25万元,调整为计划投资不超过18,406.22万元。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 158
D、关于实施5万吨特种焊条生产线搬迁及技术改造项目事宜。预计项目总投资11,550.00万元(不含土地成本),其中:特种焊条生产线搬迁及技术改造和设备投资4,504.00万元(含“焊接产业园”已建成能源系统、物流系统、加料系统、配料系统、仓储系统等共用设备投资分摊),分摊“焊接产业园”已建成厂房及其他配套设施投资7,046.00万元。
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用设备类 | 210,229.94 | 191,963.14 | 18,266.80 | 446,798.03 | 361,710.94 | 85,087.09 |
合计 | 210,229.94 | 191,963.14 | 18,266.80 | 446,798.03 | 361,710.94 | 85,087.09 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 159
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 管理软件 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 280,766,179.27 | 10,972,754.17 | 2,566,200.00 | 4,417,120.00 | 24,914,726.21 | 323,636,979.65 |
2.本期增加金额 | 5,424,851.09 | 5,800.00 | 5,430,651.09 | |||
(1)购置 | 5,424,851.09 | 5,800.00 | 5,430,651.09 | |||
3.本期减少金额 | 218,414.13 | 218,414.13 | ||||
(1)其他减少 | 218,414.13 | 218,414.13 | ||||
4.期末余额 | 280,547,765.14 | 16,397,605.26 | 2,566,200.00 | 4,417,120.00 | 24,920,526.21 | 328,849,216.61 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 41,250,379.00 | 3,729,446.89 | 195,322.86 | 3,191,236.43 | 10,162,621.09 | 58,529,006.27 |
2.本期增加金额 | 5,734,828.93 | 817,589.75 | 260,430.48 | 264,279.30 | 500,369.76 | 7,577,498.22 |
(1)计提 | 5,734,828.93 | 817,589.75 | 260,430.48 | 264,279.30 | 500,369.76 | 7,577,498.22 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 160
3.本期减少金额 | 8,977.62 | 8,977.62 | ||||
(1)其他减少 | 8,977.62 | 8,977.62 | ||||
4.期末余额 | 46,976,230.31 | 4,547,036.64 | 455,753.34 | 3,455,515.73 | 10,662,990.85 | 66,097,526.87 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 9,899,910.77 | 9,899,910.77 | ||||
2.本期增加金额 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
4.期末余额 | 9,899,910.77 | 9,899,910.77 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 223,671,624.06 | 11,850,568.62 | 2,110,446.66 | 961,604.27 | 14,257,535.36 | 252,851,778.97 |
2.期初账面价值 | 229,615,889.50 | 7,243,307.28 | 2,370,877.14 | 1,225,883.57 | 14,752,105.12 | 255,208,062.61 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 161
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他项目 | 317,421.92 | 273,882.82 | 145,796.91 | 445,507.83 | |
合计 | 317,421.92 | 273,882.82 | 145,796.91 | 445,507.83 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 162
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
可抵扣亏损 | 36,719,172.52 | 7,286,944.10 | 51,813,164.28 | 9,427,437.04 |
应收票据坏账准备 | 4,602,933.34 | 892,479.41 | 3,036,027.29 | 602,174.62 |
应收账款坏账准备 | 10,363,629.39 | 2,270,231.62 | 14,945,887.58 | 3,264,307.45 |
其他应收款坏账准备 | 2,736,718.38 | 444,478.46 | 628,217.16 | 139,696.03 |
存货跌价准备 | 20,385,939.06 | 4,099,995.08 | 18,405,899.93 | 3,513,721.79 |
固定资产减值准备 | 50,686,000.74 | 11,236,623.68 | 31,022,912.23 | 6,432,223.26 |
在建工程减值准备 | 3,899,121.49 | 584,868.22 | 3,899,121.49 | 584,868.22 |
工程物资减值准备 | 191,963.14 | 28,794.47 | 361,710.94 | 54,256.64 |
持有待售资产减值准备 | 728,064.30 | 109,209.65 | 4,706,472.63 | 705,970.89 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 5,400,805.00 | 810,120.75 | 5,400,805.00 | 810,120.75 |
税务暂时不能确认费用的预计负债 | 36,129,630.51 | 5,419,444.58 | 24,569,018.80 | 3,685,352.81 |
办公楼购置补助 | 1,916,614.00 | 479,153.50 | 1,916,614.00 | 479,153.50 |
合并抵减形成的暂时性差异 | 15,543,509.80 | 2,331,526.47 | 12,952,223.67 | 1,942,833.55 |
合计 | 189,304,101.67 | 35,993,869.99 | 173,658,075.00 | 31,642,116.55 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
其他权益工具投资公允价值变动 | 52,975,553.80 | 7,957,202.84 | 52,004,622.04 | 7,812,894.83 |
房屋征收补偿收益 | 2,937,874.00 | 440,681.10 | 50,034,974.75 | 7,505,246.21 |
固定资产一次性税前扣除 | 49,154,697.70 | 7,373,204.66 | 22,729,619.38 | 3,409,442.91 |
非同一控制下企业合并公允价值调整 | 12,665,995.84 | 3,166,498.96 | 12,198,334.84 | 3,049,583.71 |
长期股权投资控制权 | 6,350,328.12 | 952,549.22 | 6,350,328.12 | 952,549.22 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 163
变更公允价值重新计量 | ||||
合计 | 124,084,449.46 | 19,890,136.78 | 143,317,879.13 | 22,729,716.88 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 8,777,740.97 | 9,872,271.46 |
其他应收款坏账准备 | 27,023.11 | 39,871.45 |
存货跌价准备 | 610,471.74 | 256,549.46 |
固定资产减值准备[备注] | 2,100,595.43 | 2,100,595.43 |
无形资产减值准备 | 9,899,910.77 | 9,899,910.77 |
合计 | 21,415,742.02 | 22,169,198.57 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | |||
2021年 | 46,723.24 | ||
2022年 | 4,639,801.67 | 5,113,563.66 | |
2023年 | |||
2024年 | 4,137,939.30 | 4,711,984.56 | |
合计 | 8,777,740.97 | 9,872,271.46 | / |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 164
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 50,000,000.00 | 45,000,000.00 |
保证借款 | 125,800,000.00 | 122,400,000.00 |
信用借款 | 63,195,105.07 | 142,747,833.61 |
合计 | 238,995,105.07 | 310,147,833.61 |
贷款机构名称 | 保证人 | 被保证人 | 借款期限 | 期末数 | |
开始日期 | 还款日期 | ||||
招商银行上海延西支行 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2020/9/28 | 2021/9/27 | 6,000,000.00 |
招商银行上海延西支行 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2020/10/12 | 2021/10/12 | 9,000,000.00 |
招商银行上海延西支行 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2020/12/9 | 2021/12/9 | 10,000,000.00 |
华侨永亨银行(中国)有限公司 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2020/11/2 | 2021/4/30 | 10,000,000.00 |
华侨永亨银行(中国)有限公司 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2020/11/19 | 2021/5/19 | 10,000,000.00 |
华侨永亨银行(中国)有限公司 | 大西洋股份 | 上海大西洋 | 2020/12/7 | 2021/6/7 | 15,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2020/3/4 | 2021/3/4 | 10,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2020/3/20 | 2021/3/20 | 10,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2020/4/10 | 2021/4/10 | 10,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2020/5/28 | 2021/5/28 | 10,000,000.00 |
中国银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2020/11/18 | 2021/11/18 | 10,000,000.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 165
中国工商银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2020/11/20 | 2021/10/31 | 5,000,000.00 |
中国建设银行股份有限公司自贡分行 | 大西洋股份 | 大西洋焊丝 | 2020/1/15 | 2021/1/14 | 5,000,000.00 |
中国农业银行股份有限公司启东市支行 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 2020/10/23 | 2021/10/21 | 2,000,000.00 |
南京银行股份有限公司南通分行 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 2020/9/3 | 2021/9/3 | 2,000,000.00 |
中国银行股份有限公司启东支行 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 2020/9/27 | 2021/5/20 | 1,800,000.00 |
合 计 | 125,800,000.00 |
贷款机构名称 | 借款单位 | 借款期限 | 借款金额 | |
开始日期 | 还款日期 | |||
中国农业银行上海合庆支行 | 上海大西洋 | 2020/7/29 | 2021/7/1 | 10,000,000.00 |
中国农业银行上海合庆支行 | 上海大西洋 | 2020/8/4 | 2021/7/19 | 20,000,000.00 |
中国农业银行上海合庆支行 | 上海大西洋 | 2020/8/21 | 2021/7/12 | 20,000,000.00 |
合 计 | 50,000,000.00 |
抵押资产类别 | 产权归属单位 | 账面净值 |
房屋建筑物 | 上海大西洋 | 12,763,315.40 |
土地使用权 | 上海大西洋 | 10,814,469.76 |
合 计 | 23,577,785.16 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 166
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 66,915,200.00 | 55,147,600.00 |
合计 | 66,915,200.00 | 55,147,600.00 |
汇票开具银行 | 取得条件 | 担保人 | 被担保人 | 期末数 |
中国工商银行股份有限公司自贡大安支行 | 信用 | 9,800,000.00 | ||
中国银行启东支行 | 担保 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 15,046,000.00 |
中国农业银行启东市支行 | 担保 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 15,129,200.00 |
南京银行启东支行 | 担保 | 大西洋股份 | 江苏大西洋 | 20,940,000.00 |
中国银行深圳东门支行[备注1] | 抵押 | 6,000,000.00 | ||
合 计 | 66,915,200.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 182,188,755.34 | 159,603,248.88 |
1-2年 | 7,228,604.21 | 4,210,654.19 |
2-3年 | 130,211.59 | 699,758.22 |
3年以上 | 2,794,963.91 | 1,396,507.02 |
合计 | 192,342,535.05 | 165,910,168.31 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 167
期末账龄1年以上的应付账款主要为未结算的货款,无需要单独披露的重大未结算款项。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同预收款 | 36,959,989.86 | 34,044,676.14 |
合计 | 36,959,989.86 | 34,044,676.14 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 29,817,834.87 | 261,490,177.76 | 253,507,382.30 | 37,800,630.33 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 327,740.57 | 2,555,899.29 | 2,592,001.11 | 291,638.75 |
三、辞退福利 | 25,843,624.44 | 17,199,632.32 | 6,248,758.18 | 36,794,498.58 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 55,989,199.88 | 281,245,709.37 | 262,348,141.59 | 74,886,767.66 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 168
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,678,400.28 | 186,864,065.46 | 178,817,569.58 | 30,724,896.16 |
二、职工福利费 | 21,347,891.85 | 21,347,891.85 | ||
三、社会保险费 | 6,442.16 | 12,231,247.84 | 11,983,760.00 | 253,930.00 |
其中:医疗保险费 | 4,017.83 | 11,045,717.69 | 10,795,805.52 | 253,930.00 |
工伤保险费 | 2,424.33 | 123,300.77 | 125,725.10 | |
生育保险费 | 953,055.75 | 953,055.75 | ||
补充医疗保险 | 109,173.63 | 109,173.63 | ||
四、住房公积金 | 218,817.56 | 9,283,730.32 | 9,308,660.29 | 193,887.59 |
五、工会经费和职工教育经费 | 3,493,432.92 | 2,568,294.27 | 2,954,552.56 | 3,107,174.63 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | 3,420,741.95 | 29,194,948.02 | 29,094,948.02 | 3,520,741.95 |
合计 | 29,817,834.87 | 261,490,177.76 | 253,507,382.30 | 37,800,630.33 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 162,886.42 | 2,323,891.05 | 2,354,507.73 | 132,269.74 |
2、失业保险费 | 164,854.15 | 112,906.36 | 118,391.50 | 159,369.01 |
3、企业年金缴费 | 119,101.88 | 119,101.88 | ||
合计 | 327,740.57 | 2,555,899.29 | 2,592,001.11 | 291,638.75 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 169
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,267.24 | 3,723,201.96 |
企业所得税 | 14,192,066.80 | 5,526,131.50 |
个人所得税 | 328,879.21 | 150,976.66 |
城市维护建设税 | 411.01 | 261,204.74 |
房产税 | 55,286.35 | 54,208.49 |
土地使用税 | 51,673.51 | 18,268.67 |
教育费附加 | 176.15 | 111,953.96 |
地方教育附加 | 117.43 | 74,620.89 |
主副食品调控基金 | 882,817.04 | 806,459.15 |
印花税 | 139,226.34 | 207,219.07 |
防洪费 | 3,763.04 | |
环保税 | 21,526.65 | 27,195.53 |
合计 | 15,677,447.73 | 10,965,203.66 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 5,420,091.82 | 5,420,091.82 |
其他应付款 | 91,014,361.59 | 111,947,347.65 |
合计 | 96,434,453.41 | 117,367,439.47 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 170
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | ||
应付股利-宝钢金属有限公司 | 5,420,091.82 | 5,420,091.82 |
合计 | 5,420,091.82 | 5,420,091.82 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
欠付工程款 | 16,749,827.20 | 40,919,759.73 |
保证金 | 3,356,116.41 | 3,460,156.35 |
其他款项 | 70,908,417.98 | 67,567,431.57 |
合计 | 91,014,361.59 | 111,947,347.65 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 171
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税及其他 | 4,228,741.71 | 4,425,807.90 |
合计 | 4,228,741.71 | 4,425,807.90 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 619,599.59 | 1,743,053.95 |
保证借款 | ||
信用借款 | ||
合计 | 619,599.59 | 1,743,053.95 |
核算 单位 | 贷款机构名称 | 借款单位 | 借款期限 | 借款金额 | 借款金额 (越南盾) | 汇率 | |
开始 日期 | 还款 日期 | ||||||
越南大西洋 | 越南工商股份贸易银行仙山工业区分行 | 越南 大西洋 | 2017-2-13 | 2022-2-12 | 619,599.59 | 2,200,000,000.00 | 3,550.6802 |
合 计 | 619,599.59 | 2,200,000,000.00 | 3,550.6802 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 172
核算单位 | 抵押资产类别 | 产权归属单位 | 账面价值 |
越南大西洋 | 房屋建筑物 | 越南大西洋 | 6,132,773.23 |
土地使用权 | 越南大西洋 | 3,474,747.04 | |
合 计 | 9,607,520.27 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 173
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 33,862,530.66 | 2,375,333.34 | 31,487,197.32 | ||
合计 | 33,862,530.66 | 2,375,333.34 | 31,487,197.32 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
十二五焊接产业园一期工程项目 | 18,669,000.00 | 324,000.00 | 18,345,000.00 | 与资产相关 | |||
信息化建设项目 | 480,000.00 | 80,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||
四川省产业转型升级项目款(核电军工)[备注1] | 10,096,916.66 | 1,671,333.34 | 8,425,583.32 | 与资产相关 | |||
大西洋焊接材料智能化制造项目 | 2,700,000.00 | 300,000.00 | 2,400,000.00 | 与资产相关 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 174
办公楼购置补助 | 1,916,614.00 | 1,916,614.00 | 与资产相关 | ||||
合 计 | 33,862,530.66 | 2,375,333.34 | 31,487,197.32 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 897,604,831 | 897,604,831 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 报告期内增减 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
四川大西洋集团有限责任公司 | 国有法人 | 33.37 | 299,554,399 | 2,100,000 | 50,000,000 | |
李克力 | 境内自然人 | 2.28 | 20,461,758 | 10,447,275 | ||
卢胜敢 | 境内自然人 | 0.39 | 3,539,245 | 780,900 | ||
周民 | 境内自然人 | 0.37 | 3,314,425 | - | ||
张红升 | 境内自然人 | 0.36 | 3,250,084 | -931,066 | ||
杨伦芬 | 境内自然人 | 0.36 | 3,207,035 | 2,754,535 | ||
杨波 | 境内自然人 | 0.34 | 3,058,450 | -400,000 | ||
郑涛 | 境内自然人 | 0.27 | 2,458,000 | -3,055,000 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 175
蔡文珠 | 境内自然人 | 0.27 | 2,380,000 | 500,000 | ||
王林 | 境内自然人 | 0.25 | 2,231,800 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 444,782,220.56 | 444,782,220.56 | ||
其他资本公积 | 3,207,080.02 | 3,207,080.02 | ||
合计 | 447,989,300.58 | 447,989,300.58 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 176
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 39,559,862.82 | 970,931.76 | 144,308.02 | 831,118.39 | -4,494.65 | 40,390,981.21 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 39,559,862.82 | 970,931.76 | 144,308.02 | 831,118.39 | -4,494.65 | 40,390,981.21 | ||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 236,810.67 | -724,893.03 | -329,016.05 | -395,876.98 | -92,205.38 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 177
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 236,810.67 | -724,893.03 | -329,016.05 | -395,876.98 | -92,205.38 | |||
其他综合收益合计 | 39,796,673.49 | 246,038.73 | 144,308.02 | 502,102.34 | -400,371.63 | 40,298,775.83 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 178
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 103,513,083.92 | 7,678,650.57 | 111,191,734.49 | |
任意盈余公积 | 1,997,935.00 | 1,997,935.00 | ||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 105,511,018.92 | 7,678,650.57 | 113,189,669.49 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 537,755,629.72 | 481,538,778.76 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 4,590,684.25 | |
调整后期初未分配利润 | 537,755,629.72 | 486,129,463.01 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 105,908,434.82 | 82,974,925.12 |
减:提取法定盈余公积 | 7,678,650.57 | 8,908,625.39 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 26,928,144.93 | 22,440,133.02 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 609,057,269.04 | 537,755,629.72 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 179
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,980,252,901.33 | 2,562,934,376.63 | 2,773,453,154.46 | 2,401,595,906.75 |
其他业务 | 31,277,974.22 | 15,394,948.54 | 14,274,757.62 | 4,805,290.67 |
合计 | 3,011,530,875.55 | 2,578,329,325.17 | 2,787,727,912.08 | 2,406,401,197.42 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 180
城市维护建设税 | 3,435,024.11 | 3,292,653.56 |
教育费附加 | 2,071,137.62 | 1,849,670.77 |
资源税 | ||
房产税 | 5,612,267.07 | 5,414,555.07 |
土地使用税 | 2,554,671.01 | 2,589,840.05 |
车船使用税 | 51,864.67 | 45,241.81 |
印花税 | 1,625,181.61 | 1,516,610.79 |
地方教育费附加 | 1,368,226.63 | 1,135,578.87 |
残保金 | 421,280.72 | 688,741.13 |
水利建设基金 | 56,626.34 | 57,625.70 |
防洪保安基金 | 48,661.09 | |
环保税 | 86,101.66 | 106,534.13 |
合计 | 17,282,381.44 | 16,745,712.97 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 74,743,458.84 | |
职工薪酬 | 17,518,870.32 | 16,559,669.05 |
办公费 | 367,889.61 | 380,374.65 |
差旅费 | 3,438,670.93 | 5,513,941.80 |
广告宣传费 | 661,056.91 | 1,166,180.62 |
租赁费 | 1,602,629.15 | 2,076,816.31 |
其他类费用 | 12,263,790.68 | 8,197,592.20 |
合计 | 35,852,907.60 | 108,638,033.47 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 181
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 101,362,328.55 | 90,660,006.29 |
折旧费 | 19,663,559.36 | 20,455,796.50 |
无形资产摊销 | 6,477,769.37 | 6,643,574.11 |
办公费 | 2,309,281.76 | 1,999,026.71 |
差旅费 | 1,810,719.52 | 3,034,514.19 |
业务招待费 | 4,418,425.89 | 5,712,032.03 |
修理费 | 3,629,967.85 | 3,280,002.90 |
运输费 | 1,176,056.71 | 1,065,022.61 |
其他类费用 | 18,280,853.62 | 15,134,728.00 |
合计 | 159,128,962.63 | 147,984,703.34 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料燃料动力消耗 | 9,599,895.65 | 5,924,275.87 |
研发人员薪酬 | 22,938,901.44 | 22,082,244.49 |
资产折旧及摊销 | 2,033,546.08 | 2,130,570.55 |
其他研发费用 | 8,455,564.92 | 7,253,380.62 |
合计 | 43,027,908.09 | 37,390,471.53 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 17,067,902.02 | 18,307,308.02 |
利息收入 | -2,961,629.75 | -3,865,523.09 |
汇兑损益 | 2,618,819.16 | -640,679.45 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 182
其他支出 | 742,225.34 | 656,465.77 |
合计 | 17,467,316.77 | 14,457,571.25 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 3,502,732.55 | 4,525,402.17 |
与资产相关 | 2,375,333.34 | 2,375,333.34 |
合计 | 5,878,065.89 | 6,900,735.51 |
补助项目 | 本期数 | 上期数 | 政府批文 | 与资产相关/与收益相关 |
稳岗补贴 | 205,857.16 | 271,437.50 | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | 24,130.77 | 成就发〔2019〕17号 | 与收益相关 | |
财政企业奖励政策兑现资金 | 100,000.00 | 227,422.06 | 《团风县促进投资若干规定》第六条第四款 | 与收益相关 |
企业扶持资金 | 113,900.00 | 与收益相关 | ||
财政补贴 | 2,717.29 | 与收益相关 | ||
2016年度地方教育附加用于企业职工培训补贴 | 115,316.80 | 与收益相关 | ||
工商业用电降成本资助 | 223,180.04 | 深经贸信息规字[2018]12号 | 与收益相关 | |
2018年金税盘维护费补贴 | 280.00 | 财税[2012]15号文件 | 与收益相关 | |
2017年度中央外经贸发展专项资金 | 371,200.00 | 自财建〔2017〕132号 | 与收益相关 | |
2017年度省级外经贸发展专项资金 | 150,000.00 | 自财建〔2017〕131号 | 与收益相关 | |
大安政府马冲口街道办事处企业奖励资金 | 50,000.00 | 大委办发【2019】15号 | 与收益相关 | |
自贡市自流井区商务局2017年外经贸专项资金 | 26,200.00 | 自府发【2017】10号 | 与收益相关 | |
自贡市大安区政府2017年工业十强企业奖励 | 110,000.00 | 大委办发【2018】14号 | 与收益相关 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 183
2017年中央外经贸资金 | 5,000.00 | 自财建(2018)128号 | 与收益相关 | |
自贡市委市政府2017年工业综合十强企业奖励(自贡市大安区科技知识产权和经济信息化局) | 300,000.00 | 自委发【2018】32号 | 与收益相关 | |
2018年中央外经贸资金(进博会补助)(自贡市大安区商务区) | 5,000.00 | 自财建【2018】128号文件 | 与收益相关 | |
2019年第一批市级重点科技计划项目专项资金(市财政局、市科学技术局) | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
高新区2018年专利申请和实施奖励资金 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||
高新区2018年专利资助奖励资金 | 16,500.00 | 与收益相关 | ||
2019年第三批市级重点科技计划项目专项资金(市财政局、市科学技术局) | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
创新驱动奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||
燃煤锅炉淘汰补贴 | 180,000.00 | 与收益相关 | ||
强基项目 | 1,415,000.00 | 与收益相关 | ||
2018年中小企业第二批(商务委员会) | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
锅炉提标改造区级奖励资金 | 340,000.00 | 与收益相关 | ||
保存量、促增长扶持资金 | 71,000.00 | 与收益相关 | ||
湖北团风县人力资源和社会保障局社保股补贴 | 28,035.00 | 鄂财社规[2011]19号 | 与收益相关 | |
2018年度高新技术企业培训奖励 | 63,500.00 | 与收益相关 | ||
2018年度科技项目奖励经费 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
专利资助补贴 | 6,000.00 | 与收益相关 | ||
2017-2018年出口信用保险补贴 | 91,700.00 | 与收益相关 | ||
自贡市2018年省级外经贸发展促进资金一般贸易进出口清算资金 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||
2018年区级外贸监测支持资金 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||
招收贫困人员和往届毕业生的增值税和附加税优惠补贴 | 17,500.00 | 财税(2019)22号 | 与收益相关 | |
政府补助团风再就业基金 | 42,406.70 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
团风财政所扶贫资金 | 12,000.00 | 自委发【2018】11号 | 与收益相关 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 184
自贡市2019年省级外经贸发展专项资金(自贡市自流井区商务局) | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
2019年7-10月工业企业用水补贴(自贡市水务投资集团有限公司) | 7,149.00 | 与收益相关 | ||
2019年省级专利补助资金(自贡市大安区市场监督管理局) | 3,600.00 | 与收益相关 | ||
2019年四川省科学技术进步奖励(四川省科学技术厅) | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
自贡市工业企业新增用电补助(自贡市经济和信息化局) | 714,800.00 | 与收益相关 | ||
2019年11月-2020年4月工业企业用水补贴(自贡市水务投资集团有限公司) | 6,485.10 | 与收益相关 | ||
2020年第一批市级重点科技计划项目专项资金 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
“高参数超超临界火电机组G115钢配套焊材研发”发展资金195万*30% | 351,000.00 | 与收益相关 | ||
天府学者特聘专家岗款(四川省人力资源和社会保障厅) | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
2019年“专利资助与奖励”(自贡市市场监督管理局高新分局) | 21,000.00 | 与收益相关 | ||
地方教育附加专项资金用于企业职工培训费补贴 | 124,576.00 | 与收益相关 | ||
2019年外经贸补助 | 274,500.00 | 与收益相关 | ||
商务局外经贸发展专项资金 | 376,100.00 | 与收益相关 | ||
工业百强晋级奖励及运输费补贴 | 225,000.00 | 与收益相关 | ||
启东市劳动就业管理处以工代训补贴 | 7,000.00 | 与收益相关 | ||
2020年疫情期企业物流补贴 | 37,200.00 | 与收益相关 | ||
用地类企业税收贡献奖 | 47,000.00 | 与收益相关 | ||
大安区经信局修订标准和创新奖励 | 210,000.00 | 自财建[2019]105号 | 与收益相关 | |
大安区经信局2019年培育升规企业奖励 | 50,000.00 | 大委办发[2020]33号 | 与收益相关 | |
2019年自贡市”企升规“工业企业奖励资金 | 100,000.00 | 自财建[2020]54号 | 与收益相关 | |
污水处理费退款 | 11,660.25 | 与收益相关 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 185
防疫效果奖励扶持款 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
应对新冠疫情贷款贴息款 | 121,618.71 | 与收益相关 | ||
小微企业融资费用补贴款 | 36,162.34 | 与收益相关 | ||
信息化补贴摊销 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 | |
十二五焊接产业园一期工程项目 | 324,000.00 | 324,000.00 | 与资产相关 | |
四川省产业转型升级项目款(核电军工) | 1,671,333.34 | 1,671,333.34 | 与资产相关 | |
大西洋焊接材料智能化制造项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |
合 计 | 5,878,065.89 | 6,900,735.51 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 10,515,511.97 | 5,791,049.79 |
合计 | 10,515,511.97 | 5,791,049.79 |
被投资单位 | 本期数 | 上期数 | 变动原因 |
江苏申源特种合金有限公司 | 5,170,823.89 | 4,350,407.83 | 被投资方盈利 |
成都坦途置业有限公司 | 482,895.72 | 512,462.35 | 被投资方利润减少 |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 999,267.26 | 147,624.17 | 被投资方盈利 |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 3,862,525.10 | 780,555.44 | 被投资方盈利 |
合 计 | 10,515,511.97 | 5,791,049.79 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 186
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -1,566,906.05 | -3,036,027.29 |
应收账款坏账损失 | 2,068,137.58 | 4,152,232.63 |
其他应收款坏账损失 | -2,106,626.69 | -680,473.89 |
合计 | -1,605,395.16 | 435,731.45 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,769,196.27 | 485,809.19 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -18,789,840.85 | -15,453,045.89 |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | -361,710.94 | |
合计 | -24,559,037.12 | -15,328,947.64 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 25,628.11 | |
合计 | 25,628.11 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 187
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
房屋征收补偿收益 | 50,034,974.75 | ||
其他 | 360,286.09 | 406,038.84 | 360,286.09 |
合计 | 360,286.09 | 50,441,013.59 | 360,286.09 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 584,185.61 | 1,410,674.83 | 584,185.61 |
其中:固定资产处置损失 | 209,179.81 | 1,410,674.83 | 209,179.81 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 63,180.95 | 53,800.00 | 63,180.95 |
其 他 | 210,706.48 | 253,210.84 | 210,706.48 |
合计 | 858,073.04 | 1,717,685.67 | 858,073.04 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 188
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 33,427,877.21 | 15,890,176.83 |
递延所得税费用 | -7,335,641.55 | 971,869.80 |
合计 | 26,092,235.66 | 16,862,046.63 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 150,199,060.59 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 22,529,859.09 |
子公司适用不同税率的影响 | 8,025,594.40 |
调整以前期间所得税的影响 | 3,554,226.76 |
非应税收入的影响 | -2,422,262.70 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,289,375.78 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 139,724.04 |
税法规定的额外可扣除费用 | -7,024,281.71 |
所得税费用 | 26,092,235.66 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 189
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的财政拨款 | 3,502,732.55 | 6,442,016.17 |
收到代收款及其他 | 10,753,345.35 | 378,628.82 |
合计 | 14,256,077.90 | 6,820,644.99 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 58,686,519.89 | 55,415,767.10 |
业务招待费 | 3,930,048.96 | 5,381,540.89 |
租赁费 | 7,243,242.92 | 4,332,127.77 |
技术开发费 | 18,055,460.57 | 13,177,656.49 |
差旅费 | 5,641,273.42 | 8,448,041.93 |
修理费 | 1,484,350.41 | 3,817,031.72 |
办公费 | 1,987,739.57 | 2,062,242.53 |
广告宣传费 | 161,414.83 | 1,282,004.44 |
其他类费用及往来款 | 22,350,328.03 | 33,566,444.50 |
合计 | 119,540,378.60 | 127,482,857.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他类款项 | 100,000.00 | 333,900.00 |
合计 | 100,000.00 | 333,900.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 190
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 2,858,099.54 | 3,865,523.09 |
合计 | 2,858,099.54 | 3,865,523.09 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行手续费支出 | 764,892.72 | 656,465.77 |
合计 | 764,892.72 | 656,465.77 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 124,106,824.93 | 85,770,072.50 |
加:资产减值准备 | 24,559,037.12 | 15,328,947.64 |
信用减值损失 | 1,605,395.16 | -435,731.45 |
投资性房地产折旧 | 1,242,267.48 | |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 63,742,005.20 | 73,095,849.91 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 7,577,498.22 | 7,746,294.20 |
长期待摊费用摊销 | 145,796.90 | 416,552.30 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -25,628.11 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 584,185 .61 | 1,410,674.83 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 17,467,316.77 | 14,457,571.25 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -10,515,511.97 | -5,791,049.79 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填 | -4,351,753.44 | -10,059,734.57 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 191
列) | ||
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -2,983,888.11 | 10,425,564.93 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -55,752,338.96 | -5,162,564.81 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -99,939,750.15 | -506,641.29 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 32,436,247.33 | -43,006,512.90 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 99,897,703.98 | 143,689,292.75 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 301,352,984.92 | 361,930,947.81 |
减:现金的期初余额 | 361,930,947.81 | 326,715,128.73 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -60,577,962.89 | 35,215,819.08 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 301,352,984.92 | 361,930,947.81 |
其中:库存现金 | 7,731.81 | 582,088.44 |
可随时用于支付的银行存款 | 301,345,253.11 | 361,348,859.37 |
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 301,352,984.92 | 361,930,947.81 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 192
其他说明:
√适用 □不适用
本期经营活动产生的现金流量净额较上期发生数减少,主要系本期存货及预付材料款增加所致。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 11,445,897.09 | 保证金、存出投资款 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 18,896,088.63 | 抵押受限 |
无形资产 | 14,289,216.80 | 抵押受限 |
合计 | 44,631,202.52 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 1,707,338.95 |
其中:美元 | 49,925.48 | 6.52 | 325,758.76 |
越南盾 | 4,905,549,436.00 | 3,550.68 | 1,381,580.19 |
应收账款 | - | - | 6,894,968.68 |
其中:美元 | |||
越南盾 | 24,481,828,773.00 | 3,550.68 | 6,894,968.68 |
其他应收款 | - | - | 124,349.25 |
其中:越南盾 | 441,524,415.00 | 3,550.68 | 124,349.25 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 193
短期借款 | - | - | 7,195,105.07 |
其中:越南盾 | 25,547,517,115.00 | 3,550.68 | 7,195,105.07 |
应付账款 | - | - | 8,249,314.71 |
其中:越南盾 | 29,290,678,419.00 | 3,550.68 | 8,249,314.71 |
其他应付款 | - | - | 1,031,552.56 |
其中:越南盾 | 3,662,713,247.00 | 3,550.68 | 1,031,552.56 |
长期借款 | - | - | 619,599.59 |
其中:美元 | |||
越南盾 | 2,200,000,000.00 | 3,550.68 | 619,599.59 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
稳岗补贴 | 205,857.16 | 其他收益 | 205,857.16 |
财政企业奖励政策兑现资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
企业扶持资金 | 113,900.00 | 其他收益 | 113,900.00 |
财政补贴 | 2,717.29 | 其他收益 | 1,672.82 |
政府补助团风再就业基金 | 42,406.70 | 其他收益 | 42,406.70 |
自贡市2019年省级外经贸发展专项资金(自贡市自流井区商务局) | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
2019年7-10月工业企业用水补贴(自贡市水务投资集团有限公司) | 7,149.00 | 其他收益 | 7,149.00 |
2019年省级专利补助资金(自贡市大安区市场监督管理局) | 3,600.00 | 其他收益 | 3,600.00 |
2019年四川省科学技术进步奖励(四川省科学技术厅) | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
自贡市工业企业新增用电补助(自贡市经济和信息化局) | 714,800.00 | 其他收益 | 714,800.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 194
2019年11月-2020年4月工业企业用水补贴(自贡市水务投资集团有限公司) | 6,485.10 | 其他收益 | 6,485.10 |
2020年第一批市级重点科技计划项目专项资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
“高参数超超临界火电机组G115钢配套焊材研发”发展资金195万*30% | 351,000.00 | 其他收益 | 351,000.00 |
天府学者特聘专家岗款(四川省人力资源和社会保障厅) | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2019年“专利资助与奖励”(自贡市市场监督管理局高新分局) | 21,000.00 | 其他收益 | 21,000.00 |
地方教育附加专项资金用于企业职工培训费补贴 | 124,576.00 | 其他收益 | 124,576.00 |
2019年外经贸补助 | 274,500.00 | 其他收益 | 274,500.00 |
商务局外经贸发展专项资金 | 376,100.00 | 其他收益 | 376,100.00 |
工业百强晋级奖励及运输费补贴 | 225,000.00 | 其他收益 | 225,000.00 |
启东市劳动就业管理处以工代训补贴 | 7,000.00 | 其他收益 | 7,000.00 |
2020年疫情期企业物流补贴 | 37,200.00 | 其他收益 | 37,200.00 |
用地类企业税收贡献奖 | 47,000.00 | 其他收益 | 47,000.00 |
大安区经信局修订标准和创新奖励 | 210,000.00 | 其他收益 | 210,000.00 |
大安区经信局2019年培育升规企业奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
2019年自贡市”企升规“工业企业奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
污水处理费退款 | 11,660.25 | 其他收益 | 11,660.25 |
防疫效果奖励扶持款 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
应对新冠疫情贷款贴息款 | 121,618.71 | 其他收益 | 121,618.71 |
小微企业融资费用补贴款 | 36,162.34 | 其他收益 | 36,162.34 |
信息化补贴摊销 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
十二五焊接产业园一期工程项目 | 324,000.00 | 其他收益 | 324,000.00 |
四川省产业转型升级项目款(核电军工) | 1,671,333.34 | 其他收益 | 1,671,333.34 |
大西洋焊接材料智能化制造项目 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
合 计 | 5,878,065.89 | 5,878,065.89 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 195
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 196
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
公司2020年6月申请设立全资子公司成都大西洋焊接材料有限公司,该公司于2020年7月注销。该公司存续期间本公司未实际出资,该公司亦未发生经营业务,因此本期不纳入合并范围。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 197
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
云南大西洋 | 与注册地一致 | 中国(云南)自由贸易试验区昆明片区经开区洛羊街道办事处王家营 | 原材料 | 55 | 设立 | |
大西洋焊丝 | 与注册地一致 | 四川省自贡市自流井区丹阳街1号 | 原材料 | 75 | 设立 | |
深圳大西洋 | 与注册地一致 | 深圳市龙岗区平湖辅城坳工业区工业大道99号 | 原材料 | 61.9 | 设立 | |
上海大西洋 | 与注册地一致 | 浦东新区合庆镇庆达路188号 | 原材料 | 85 | 设立 | |
大西洋申源 | 与注册地一致 | 四川省自贡市沿滩区高新工业园区荣川路16号 | 研发 | 51 | 设立 | |
江苏大西洋 | 与注册地一致 | 启东市王鲍镇新港工业集中区 | 原材料 | 55 | 设立 | |
天津大西洋销售 | 与注册地一致 | 天津市宁河现代产业区嘉禾南园C14号楼 | 原材料 | 31 | 55.65 | 设立 |
越南大西洋 | 与注册地一致 | 越南北宁省仙山工业开发区 | 原材料 | 50 | 收购 | |
越南大西洋贸易 | 与注册地一致 | 越南北宁省仙山工业开发区 | 原材料 | 35 | 收购 | |
湖北大西洋 | 与注册地一致 | 团风县团风镇城北工业园 | 原材料 | 30.25 | 设立 | |
北美公司 | 与注册地一致 | 德克萨斯州 | 贸易 | 100 | 设立 | |
大西洋进出口 | 与注册地一致 | 自贡市自流井区舒坪镇丹阳街1号 | 贸易 | 100 | 设立 | |
大西洋德润 | 与注册地一致 | 自贡市自流井区丹阳街1号(大西洋焊接产业园A6-2厂房) | 原材料 | 65 | 设立 | |
天津大西洋 | 与注册地一致 | 天津市宁河现代产业区安捷西路6号 | 原材料 | 70 | 设立、收购 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 198
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
序号 | 股东名称 | 直接(%) | 持股比例 | 表决权比例(%) | ||
本公司持有子公司的权益(%) | 间接(%) | 合计(%) | ||||
1 | 四川大西洋焊接材料股份有限公司 | 31 | 31 | 31 | ||
2 | 天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 5 | 70 | 3.5 | 3.5 | 5 |
3 | 上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 56.5 | 85 | 48.025 | 48.025 | 56.5 |
4 | 江苏大西洋焊接材料有限责任公司 | 7.5 | 55 | 4.125 | 4.125 | 7.5 |
合 计 | 100 | 86.65 | 100 |
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
大西洋焊丝 | 25.00 | 576,590.45 | 31,171,529.58 | |
上海大西洋 | 15.00 | 4,506,809.51 | 1,127,346.58 | 36,442,243.95 |
深圳大西洋 | 38.10 | 3,427,007.64 | 25,115,953.31 | |
云南大西洋 | 45.00 | 6,675,053.25 | 3,752,465.00 | 26,758,038.56 |
湖北大西洋 | 45.00 | 2,500,750.40 | 16,195,288.93 | |
申源特种 | 49.00 | -467,005.12 | 4,015,605.02 | |
江苏大西洋 | 45.00 | 930,658.99 | 470,484.27 | 29,750,184.55 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 199
天津销售公司[备注] | 13.35 | 282,882.45 | 677,290.51 | |
越南大西洋 | 50.00 | 542,709.93 | 5,456,529.11 | |
越南大西洋贸易 | 30.00 | -5,433.71 | 434,354.10 | |
天津大西洋 | 30.00 | -71,148.89 | 9,428,347.41 | |
德润有色 | 35.00 | -700,484.79 | 4,117,727.51 | |
合计 | 18,198,390.11 | 5,350,295.85 | 189,563,092.54 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 200
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
大西洋焊丝 | 256,111,365.38 | 13,371,717.61 | 269,483,082.99 | 144,356,283.54 | 440,681.10 | 144,796,964.64 | 250,573,938.93 | 9,090,164.92 | 259,664,103.85 | 136,843,666.20 | 440,681.10 | 137,284,347.30 |
上海大西洋 | 337,247,070.48 | 137,765,915.54 | 475,012,986.02 | 232,064,692.85 | 232,064,692.85 | 286,172,476.22 | 147,889,089.13 | 434,061,565.35 | 213,643,025.04 | 213,643,025.04 | ||
深圳大西洋 | 84,144,023.67 | 23,052,021.99 | 107,196,045.66 | 41,274,908.38 | 41,274,908.38 | 83,647,873.91 | 24,168,676.54 | 107,816,550.45 | 50,890,183.87 | 50,890,183.87 | ||
云南大西洋 | 131,324,837.48 | 40,359,226.87 | 171,684,064.35 | 95,999,293.08 | 27,174.44 | 96,026,467.52 | 108,283,623.48 | 31,024,855.29 | 139,308,478.77 | 72,605,780.96 | 30,503.81 | 72,636,284.77 |
申源特种 | 6,741,197.43 | 6,715,939.12 | 13,457,136.55 | 5,262,024.25 | 5,262,024.25 | 6,431,311.83 | 7,379,951.09 | 13,811,262.92 | 4,663,078.95 | 4,663,078.95 | ||
江苏大西洋 | 100,964,806.89 | 49,542,924.99 | 150,507,731.88 | 84,396,210.64 | 84,396,210.64 | 87,354,711.33 | 50,040,994.43 | 137,395,705.76 | 72,306,795.01 | 72,306,795.01 | ||
天津销售公司 | 43,221,482.28 | 7,959,268.35 | 51,180,750.63 | 15,370,997.46 | 1,916,614.00 | 17,287,611.46 | 41,779,779.12 | 8,015,818.10 | 49,795,597.22 | 19,788,561.13 | 1,916,614.00 | 21,705,175.13 |
越南大西洋 | 19,951,725.52 | 9,080,560.03 | 29,032,285.55 | 17,065,273.64 | 619,599.59 | 17,684,873.23 | 17,712,025.77 | 10,262,658.05 | 27,974,683.82 | 15,239,310.67 | 1,743,053.95 | 16,982,364.62 |
天津大西洋 | 24,640,396.52 | 90,165,417.98 | 114,805,814.50 | 80,211,490.82 | 3,166,498.96 | 83,377,989.78 | 19,696,763.47 | 94,852,604.99 | 114,549,368.46 | 79,834,797.06 | 3,049,583.71 | 82,884,380.77 |
德润有色 | 15,579,431.65 | 17,866,368.96 | 33,445,800.61 | 21,680,864.87 | 21,680,864.87 | 12,776,090.49 | 17,820,682.47 | 30,596,772.96 | 16,832,720.10 | 16,832,720.10 | ||
合计 | 1,019,926,337.30 | 395,879,361.44 | 1,415,805,698.74 | 737,682,039.53 | 6,170,568.09 | 743,852,607.62 | 914,428,594.55 | 400,545,495.01 | 1,314,974,089.56 | 682,647,918.99 | 7,180,436.57 | 689,828,355.56 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 201
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
大西洋焊丝 | 414,094,434.96 | 2,306,361.80 | 2,306,361.80 | 302,962.50 | 380,136,142.17 | -21,247,135.96 | -21,247,135.96 | -13,833,679.05 |
上海大西洋 | 916,377,389.73 | 30,045,396.71 | 30,045,396.71 | 8,762,020.32 | 765,190,992.79 | 16,701,430.77 | 16,701,430.77 | 57,583,392.07 |
深圳大西洋 | 259,435,377.93 | 8,994,770.70 | 8,994,770.70 | -4,940,957.83 | 239,440,080.52 | 7,911,544.90 | 7,911,544.90 | 26,955,804.19 |
云南大西洋 | 377,286,766.51 | 17,334,202.07 | 17,324,213.95 | -2,511,172.43 | 315,711,498.10 | 9,939,206.39 | 9,955,154.37 | 17,277,382.22 |
申源特种 | 3,305,348.29 | -953,071.67 | -953,071.67 | 503,197.42 | 2,226,520.72 | -980,680.47 | -980,680.47 | -169,100.04 |
江苏大西洋 | 339,523,454.88 | 2,068,131.10 | 2,068,131.10 | -9,484,953.82 | 295,043,444.63 | 2,323,379.13 | 2,323,379.13 | 16,303,535.74 |
天津销售公司 | 408,007,147.55 | 5,802,717.08 | 5,802,717.08 | -5,559,811.06 | 362,881,674.12 | 3,628,369.38 | 3,628,369.38 | 9,142,217.81 |
越南大西洋 | 62,047,523.44 | 1,079,986.15 | 366,112.39 | 1,176,391.99 | 54,219,598.49 | 496,963.49 | 928,234.49 | 1,503,302.02 |
天津大西洋 | 118,398,216.25 | -237,162.97 | -237,162.97 | 2,698,076.61 | 114,042,749.91 | -4,811,599.42 | -4,811,599.42 | 280,052.76 |
德润有色 | 40,585,831.11 | -2,005,265.12 | -2,005,265.12 | 265,041.45 | 41,217,273.04 | -4,702,462.82 | -4,702,462.82 | -8,719,925.75 |
合计 | 2,939,061,490.65 | 64,436,065.85 | 63,712,203.97 | -8,789,204.85 | 2,570,109,974.49 | 9,259,015.39 | 9,706,234.37 | 106,322,981.97 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 202
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏申源特种合金有限公司[备注1] | 与注册地一致 | 江苏省泰州市兴化张郭镇东兴南路 | 原材料 | 41.65 | 权益法 | |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 与注册地一致 | 自贡市自流井区工业集中区丹阳街1号附1号 | 原材料 | 46 | 权益法 | |
天津合荣钛业有限公司 | 与注册地一致 | 天津市宁河经济开发区三经路与十二纬路交口区域第一段 | 原材料 | 46 | 权益法 | |
成都坦途置业有限公司 | 与注册地一致 | 成都市新都区新都街道蜀龙大道中段80111栋3层39号 | 房地产 | 49 | 权益法 | |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 与注册地一致 | 自贡市自流井区工业集中区丹阳街9号附3-3号 | 原材料 | 20.51 | 权益法 | |
山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 与注册地一致 | 山东省德州市经济技术开发区宋官屯街道办事处枣林齐路109号1号、2号车间 | 焊接材料 | 10.46 | 权益法 |
序号 | 股东名称 | 直接(%) | 持股比例 | 表决权比例(%) |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 203
本公司持有子公司的权益(%) | 间接(%) | 合计(%) | ||||
1 | 上海大西洋焊接材料有限责任公司 | 49.00 | 85 | 41.65 | 41.65 | 49.00 |
2 | 江苏申源集团有限公司 | 51.00 |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||
江苏申源 | 自贡澳利 | 坦途置业 | 大西洋科创 | 江苏申源 | 自贡澳利 | 坦途置业 | 大西洋科创 | |
流动资产 | 88,028,244.59 | 72,013,253.87 | 19,864,551.55 | 40,337,902.00 | 76,426,647.42 | 60,560,144.66 | 55,822,752.96 | 21,489,679.21 |
非流动资产 | 3,613,847.66 | 33,866,373.52 | 17,659,249.34 | 4,168,237.90 | 35,358,317.01 | 7,812.92 | 11,940,707.57 | |
资产合计 | 91,642,092.25 | 105,879,627.39 | 19,864,551.55 | 57,997,151.34 | 80,594,885.32 | 95,918,461.67 | 55,830,565.88 | 33,430,386.78 |
流动负债 | 29,866,509.55 | 30,688,917.23 | 60,302.54 | 28,060,445.40 | 29,642,931.54 | 29,111,441.47 | 37,011,818.33 | 10,229,404.27 |
非流动负债 | 13,692.05 | 533,434.15 | 13,692.05 | 272,214.50 | ||||
负债合计 | 29,866,509.55 | 30,688,917.23 | 73,994.59 | 28,593,879.55 | 29,642,931.54 | 29,111,441.47 | 37,025,510.38 | 10,501,618.77 |
少数股东权益 | 10,942,669.12 | 5,846,900.80 | ||||||
归属于母公司股东权益 | 61,775,582.70 | 75,190,710.16 | 19,790,556.96 | 18,460,602.67 | 50,951,953.78 | 66,807,020.20 | 18,805,055.50 | 17,081,867.21 |
按持股比例计算的净资产份 | 30,270,035.52 | 34,587,726.67 | 9,697,372.91 | 3,786,269.61 | 24,966,457.35 | 30,731,229.29 | 9,214,477.20 | 3,503,490.96 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 204
额 | ||||||||
调整事项 | -375,250.99 | 6,141,870.96 | -1,425,222.82 | 1,127,552.81 | -242,496.71 | 7,553,394.00 | -1,210,737.94 | 411,064.20 |
--商誉 | ||||||||
--内部交易未实现利润 | -375,250.99 | -208,457.16 | -1,425,222.82 | 2,494,819.32 | -242,496.71 | 1,203,065.88 | -1,210,737.94 | 1,778,330.71 |
-丧失控制权公允价值重新计量 | 6,350,328.12 | 6,350,328.12 | ||||||
--其他 | -1,367,266.51 | -1,367,266.51 | ||||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 29,894,784.53 | 40,729,597.63 | 8,272,150.09 | 4,913,822.42 | 24,723,960.64 | 38,284,623.29 | 8,003,739.26 | 3,914,555.16 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
营业收入 | 303,136,489.53 | 94,029,483.15 | 1,715,984.83 | 253,084,973.83 | 273,013,411.56 | 74,351,328.10 | 46,363,990.53 | 125,094,502.94 |
净利润 | 10,823,628.92 | 8,396,793.70 | 985,501.46 | 4,872,097.83 | 8,719,720.74 | 2,163,131.15 | 3,954,459.55 | 719,766.79 |
终止经营的净利润 | ||||||||
其他综合收益 | ||||||||
综合收益总额 | 10,823,628.92 | 8,396,793.70 | 985,501.46 | 4,872,097.83 | 8,719,720.74 | 2,163,131.15 | 3,954,459.55 | 719,766.79 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 205
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 206
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、应付账款、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施。
1. 应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系备用金及保证金等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二)流动风险
流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用银行借款等融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家银行签订借款协议以满足营运资金需求和资本开支。
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 207
金融工具余额一览表 :
序号 | 项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | ||
1 | 金融资产 | |||||
2 | 货币资金 | 312,798,882.01 | 312,798,882.01 | |||
3 | 应收票据 | 81,060,781.47 | 81,060,781.47 | |||
4 | 应收账款 | 123,481,896.51 | 123,481,896.51 | 120,538,310.58 | 2,543,907.68 | 399,678.25 |
5 | 应收款项融资 | 193,686,390.47 | 193,686,390.47 | |||
6 | 其他应收款 | 52,929,696.11 | 52,929,696.11 | 2,532,414.55 | 49,114,784.76 | 1,282,496.80 |
7 | 其他权益工具 | 63,655,341.80 | 63,655,341.80 | |||
8 | 其他流动资产 | 17,583,295.16 | 17,583,295.16 | |||
9 | 小计 | 845,196,283.53 | 845,196,283.53 | |||
10 | 金融负债 | |||||
11 | 短期借款 | 238,995,105.07 | 238,995,105.07 | |||
12 | 应付票据 | 66,915,200.00 | 66,915,200.00 | |||
13 | 应付账款 | 192,342,535.05 | 192,342,535.05 | 182,188,755.34 | 7,358,815.80 | 2,794,963.91 |
14 | 应付职工薪酬 | 74,886,767.66 | 74,886,767.66 | |||
15 | 应交税费 | 15,677,447.73 | 15,677,447.73 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 208
16 | 其他应付款 | 91,014,361.59 | 91,014,361.59 | 31,998,565.70 | 22,414,214.53 | 36,601,581.36 |
17 | 一年内到期的非流动负债 | |||||
18 | 长期借款 | 619,599.59 | 619,599.59 | 619,599.59 | ||
19 | 小计 | 680,451,016.69 | 680,451,016.69 |
序号 | 项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-2年 | 3年以上 | ||
1 | 金融资产 | |||||
2 | 货币资金 | 372,011,105.50 | 372,011,105.50 | |||
3 | 应收票据 | 57,283,983.63 | 57,283,983.63 | |||
4 | 应收账款 | 129,210,046.37 | 129,210,046.37 | 120,901,745.65 | 8,073,136.56 | 235,164.15 |
5 | 应收款项融资 | 180,553,182.97 | 180,553,182.97 | |||
6 | 其他应收款 | 58,601,754.34 | 58,601,754.34 | 55,771,139.61 | 1,719,622.65 | 1,110,992.08 |
7 | 其他权益工具投资 | 62,684,410.04 | 62,684,410.04 | |||
8 | 其他流动资产 | 20,315,866.84 | 20,315,866.84 | |||
9 | 小计 | 880,660,349.69 | 880,660,349.69 | |||
10 | 金融负债 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 209
11 | 短期借款 | 310,147,833.61 | 310,147,833.61 | |||
12 | 应付票据 | 55,147,600.00 | 55,147,600.00 | |||
13 | 应付账款 | 165,910,168.31 | 165,910,168.31 | 159,603,248.88 | 4,910,412.41 | 1,396,507.02 |
14 | 应付职工薪酬 | 55,989,199.88 | 55,989,199.88 | |||
15 | 应交税费 | 10,965,203.66 | 10,965,203.66 | |||
16 | 其他应付款 | 111,947,347.65 | 111,947,347.65 | 67,209,479.88 | 10,529,113.23 | 34,208,754.54 |
17 | 一年内到期的非流动负债 | |||||
18 | 长期借款 | 1,743,053.95 | 1,743,053.95 | 1,743,053.95 | ||
19 | 小计 | 711,850,407.06 | 711,850,407.06 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 210
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 47,574,748.80 | 47,574,748.80 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
(五)生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 47,574,748.80 | 47,574,748.80 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | 192,945,637.94 | 192,945,637.94 | ||
非持续以公允价值计量的资产总额 | 192,945,637.94 | 192,945,637.94 | ||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 211
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
除无法获取活跃市场报价且其公允价值无法可靠计量的可供出售权益工具外,本公司其他金融资产和负债主要包括:货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短,因此其账面价值与公允价值差异不重大。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
四川大西洋集团有限责任公司 | 四川省自贡市大安区马冲口街2号 | 原材料制造 | 9,785 | 33.37 | 33.37 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 212
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
江苏申源特种合金有限公司 | 上海大西洋联营企业 |
天津合荣钛业有限公司 | 本公司联营企业 |
山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 本公司联营企业 |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 本公司联营企业 |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 本公司联营企业 |
成都坦途置业有限公司 | 本公司联营企业 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
云南大西洋钛业有限公司 | 受同一控股股东控制 |
四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 受同一控股股东控制 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江苏申源特种合金有限公司 | 采购商品 | 79,939,218.49 | 80,367,733.36 |
四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 接受劳务 | 2,277,266.99 | 2,655,278.59 |
天津合荣钛业有限公司 | 采购商品 | 14,641,809.73 | 13,331,113.57 |
江苏申源特种合金有限公司 | 接受劳务 | 128 ,350.68 | 3,134.05 |
山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 采购商品 | 254,123,706.72 | 109,696,422.09 |
合 计 | 351,045,340.19 | 206,053,681.66 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 213
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
四川大西洋集团有限公司 | 销售商品 | 20,127.52 | 31,436.05 |
江苏申源特种合金有限公司 | 销售商品 | 60,335.27 | |
四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 销售商品 | 10,397.80 | |
天津合荣钛业有限公司 | 销售商品 | 513.27 | |
山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 销售商品 | 3,342,153.32 | 100,955.75 |
合 计 | 3,362,280.84 | 203,638.14 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
四川大西洋集团有限责任公司 | 租赁房屋 | 19,449.60 | |
合计 | 19,449.60 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 214
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
四川大西洋集团有限责任公司[备注1] | 租赁房屋、土地 | 249,708.26 | 373,212.07 |
四川大西洋集团有限责任公司[备注2] | 租赁房屋、土地 | 622,059.78 | 917,341.31 |
云南大西洋钛业有限公司[备注3] | 租赁房屋、土地 | 952,380.96 | 1,428,571.43 |
合计 | 1,824,149.00 | 2,719,124.81 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成都坦途置业有限公司 | 取得资产 | 25,190,857.33 | |
合 计 | 25,190,857.33 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 457.52 | 302.10 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 215
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
预付账款 | 江苏申源特种合金有限公司 | 1,992.00 | |||
其他应收款 | 四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 14,560.00 | 14,640.60 | ||
应收账款 | 江苏申源特种合金有限公司 | 4,536.89 | |||
预付账款 | 四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 18,000.00 | 18,000.00 | ||
应收账款 | 四川大西洋集团有限责任公司 | 4,015.06 | |||
其他应收款 | 自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 246,817.51 | 246,817.51 | ||
预付账款 | 四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 1,772,347.59 | 1,790,347.59 | ||
预付账款 | 山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 18,978,183.02 | 68,194,231.80 | ||
应收账款 | 山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 572,115.35 | 100,955.75 | ||
合 计 | 21,606,560.36 | 70,371,000.31 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 216
应付账款 | 江苏申源特种合金有限公司 | 9,715,033.69 | 4,650,065.56 |
应付账款 | 自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 262,074.80 | 262,074.80 |
应付账款 | 云南大西洋钛业有限公司 | 1,375,115.38 | 825,115.38 |
应付账款 | 天津合荣钛业有限公司 | 7,250,938.31 | 6,562,216.43 |
其他应付款 | 四川大西洋房地产开发有限责任公司 | 70,349.68 | 82,637.88 |
其他应付款 | 成都坦途置业有限公司 | 8,714,335.51 | 11,091,595.00 |
其他应付款 | 山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 200,000.00 | |
应付账款 | 山东大西洋绿色特种焊材有限公司 | 167,946.03 | 41,502,190.29 |
合 计 | 27,755,793.40 | 64,975,895.34 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 217
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2019年12月13日,本公司及控股子公司大西洋焊丝与自贡市大安区住房和城乡建设局及自贡市大安区国有土地上房屋征收与补偿中心签订《自贡市国有土地上房屋征收货币补偿协议书》(以下简称“补偿协议”)。根据补偿协议有关约定,本公司及大西洋焊丝位于马冲口老厂区的房屋将被征收。截止2020年12月31日房屋征收工作尚未完成,资产尚未完成移交。同时,由于自贡市大安区住房和城乡建设局对公司、大西洋焊丝已办理产权房屋按房地合一价值进行补偿,而公司、大西洋焊丝房屋所占用的土地使用权为大西洋集团公司所有,客观上造成公司、焊丝公司所获补偿款中占有了大西洋集团公司所有的土地使用权补偿价款。经四川天健华衡资产评估有限公司对大西洋集团公司所拥有的土地使用权补偿价值占公司、大西洋焊丝因房屋征收获得的房地产补偿价值比例进行估算,大西洋集团公司所拥有的土地使用权补偿价值占公司、大西洋焊丝因房屋征收获得的房地产补偿价值比例分别为20%、11%。根据补偿协议中确定的有证房地产补偿价值按上述比例计算,公司应支付给大西洋集团公司土地使用权补偿款2,116.18万元,大西洋焊丝应支付给大西洋集团公司土地使用权补偿款106.49万元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币根据公司第五届董事会第四十一次会议决议,对子公司提供担保,担保情况如下:
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 保证方式 | 授信银行 | 担保是否已经履行完毕 |
大西洋焊丝 | 20,000,000.00 | 2021/1/25 | 2022/1/25 | 连带责任担保 | 中国建设银行股份有限公司自贡分行 | 否 |
大西洋焊丝 | 80,000,000.00 | 2021/3/24 | 2022/3/23 | 连带责任担保 | 中国银行股份有限公司自贡分行 | 否 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 218
云南大西洋 | 20,000,000.00 | 2021/3/29 | 2022/3/30 | 连带责任担保 | 中国工商银行股份有限公司呈贡支行 | 否 |
合计 | 120,000,000.00 |
拟分配的利润或股利 | 35,904,193.24 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 219
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
本公司业务范围单一,为焊接材料生产及销售,且境外(越南大西洋)经营业务规模较小,因此无需进行分部编制。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 47,019,668.29 |
1至2年 | 157,751.32 |
2至3年 | 77,865.00 |
3年以上 | |
3至4年 | 140,489.85 |
4至5年 | 244,968.17 |
5年以上 | 1,616,840.63 |
合计 | 49,257,583.26 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 220
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 20,279,236.61 | 41.17 | 2,002,298.65 | 9.87 | 18,276,937.96 | 20,883,666.40 | 49.71 | 2,408,693.36 | 11.53 | 18,474,973.04 |
其中: | ||||||||||
A类 | 13,189,080.22 | 26.78 | 13,189,080.22 | 10,747,086.94 | 25.58 | 406,394.71 | 3.78 | 10,340,692.23 | ||
B类 | 7,090,156.39 | 14.39 | 2,002,298.65 | 28.24 | 5,087,857.74 | 10,136,579.46 | 24.13 | 2,002,298.65 | 19.75 | 8,134,280.81 |
按组合计提坏账准备 | 28,978,346.65 | 58.83 | 1,448,917.34 | 5.00 | 27,529,429.31 | 21,126,634.41 | 50.29 | 1,050,931.90 | 4.97 | 20,075,702.51 |
其中: | ||||||||||
合计 | 49,257,583.26 | / | 3,451,215.99 | / | 45,806,367.27 | 42,010,300.81 | / | 3,459,625.26 | / | 38,550,675.55 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 221
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
越南大西洋贸易有限公司 | 7,435,625.30 | [备注1] | ||
大西洋焊接材料(天津)销售有限公司 | 5,753,454.92 | [备注1] | ||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,090,156.39 | 2,002,298.65 | 28.24 | [备注2] |
合计 | 20,279,236.61 | 2,002,298.65 | 9.87 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 28,742,730.33 | 1,437,136.52 | 5.00 |
1-2年 | 157,751.32 | 7,887.57 | 5.00 |
2-3年 | 77,865.00 | 3,893.25 | 5.00 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 222
3-4年 | |||
4-5年 | |||
合计 | 28,978,346.65 | 1,448,917.34 | 5.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 3,459,625.26 | 144,968.31 | 153,377.58 | 3,451,215.99 | ||
合计 | 3,459,625.26 | 144,968.31 | 153,377.58 | 3,451,215.99 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 223
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
应收账款期末前五名合计金额49,257,583.26元,占期末应收账款总额的66.39%,前五名应收账款期末坏账准备合计余额746,709.35元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 8,805,870.96 | 8,919,978.00 |
其他应收款 | 250,151,027.80 | 232,346,425.69 |
合计 | 258,956,898.76 | 241,266,403.69 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 224
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 8,805,870.96 | 8,919,978.00 |
合计 | 8,805,870.96 | 8,919,978.00 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 191,046,069.08 |
1至2年 | 55,936,972.39 |
2至3年 | 772,041.47 |
3年以上 | |
3至4年 | 3,632,956.87 |
4至5年 | 5,359.90 |
5年以上 | 1,003,900.00 |
合计 | 252,397,299.71 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 225
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 840,000.00 | 1,510,000.00 |
应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 202,188,017.26 | 181,398,543.29 |
备用金 | 45,217.45 | 36,199.90 |
其他往来款项 | 49,324,065.00 | 49,540,785.03 |
合计 | 252,397,299.71 | 232,485,528.22 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 139,102.53 | 139,102.53 | ||
2020年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 4,776.63 | 2,119,369.54 | 2,124,146.17 | |
本期转回 | 16,976.79 | 16,976.79 | ||
2020年12月31日余额 | 126,902.37 | 2,119,369.54 | 2,246,271.91 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 226
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收坏账准备 | 139,102.53 | 2,124,146.17 | 16,976.79 | 2,246,271.91 | ||
合计 | 139,102.53 | 2,124,146.17 | 16,976.79 | 2,246,271.91 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
自贡市大安区国有土地上房屋征收与补偿中心 | 其他往来款项 | 47,097,100.75 | 1-2年 | 18.66 | 2,119,369.53 |
自贡大西洋焊丝制品有限公司 | 应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 50,997,710.76 | 1年以内、 1-2年 | 20.21 | |
天津大西洋焊接材料有限责任公司 | 应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 32,000,000.00 | 1年以内 | 12.68 | |
云南大西洋焊接材料有限公司 | 应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 28,440,000.00 | 1年以内 | 11.27 | |
湖北大西洋焊接材料有限公司 | 应收大西洋股份合并范围内企业之间的往来款项 | 26,000,000.00 | 1年以内 | 10.30 | |
合计 | / | 184,534,811.51 | 73.12 | 2,119,369.53 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 227
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 315,816,039.28 | 315,816,039.28 | 315,816,039.28 | 315,816,039.28 | ||
对联营、合营企业投资 | 47,565,242.02 | 47,565,242.02 | 42,220,553.94 | 42,220,553.94 | ||
合计 | 363,381,281.30 | 363,381,281.30 | 358,036,593.22 | 358,036,593.22 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
大西洋焊丝 | 67,500,000.00 | 67,500,000.00 | ||||
云南大西洋 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
深圳大西洋 | 18,496,073.88 | 18,496,073.88 | ||||
上海大西洋 | 127,500,000.00 | 127,500,000.00 | ||||
大西洋申源 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
江苏大西洋 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | ||||
天津大西洋销售 | 6,200,000.00 | 6,200,000.00 | ||||
越南大西洋 | 4,030,276.66 | 4,030,276.66 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 228
大西洋进出口 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
德润有色 | 12,026,358.00 | 12,026,358.00 | ||||
天津大西洋焊材 | 26,363,330.74 | 26,363,330.74 | ||||
合计 | 315,816,039.28 | 315,816,039.28 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
成都坦途置业有限公司 | 7,789,254.37 | 482,895.72 | 8,272,150.09 | ||||||||
大西洋科创 | 3,914,555.16 | 999,267.26 | 4,913,822.42 | ||||||||
自贡澳利 | 30,516,744.41 | 3,862,525.10 | 34,379,269.51 | ||||||||
小计 | 42,220,553.94 | 5,344,688.08 | 47,565,242.02 | ||||||||
合计 | 42,220,553.94 | 5,344,688.08 | 47,565,242.02 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,039,219,992.97 | 856,663,275.51 | 1,018,697,257.06 | 865,078,230.19 |
其他业务 | 45,467,532.76 | 35,348,738.14 | 38,710,046.81 | 34,018,888.30 |
合计 | 1,084,687,525.73 | 892,012,013.65 | 1,057,407,303.87 | 899,097,118.49 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 229
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 11,549,679.73 | 15,318,419.34 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 5,344,688.08 | 1,440,641.96 |
合计 | 16,894,367.81 | 16,759,061.30 |
被投资单位 | 本期数 | 上期数 | 本期与上期增减变动的原因 |
云南大西洋 | 4,586,346.12 | 3,486,832.76 | 控制子公司分配股利 |
深圳大西洋 | 4,917,849.24 | 控制子公司分配股利 | |
上海大西洋 | 6,388,297.27 | 6,474,972.45 | 控制子公司分配股利 |
江苏大西洋 | 575,036.34 | 438,764.89 | 控制子公司分配股利 |
合 计 | 11,549,679.73 | 15,318,419.34 |
被投资单位 | 本期数 | 上期数 | 变动原因 |
成都坦途置业有限公司 | 482,895.72 | 512,462.35 | 被投资方盈利 |
四川大西洋科创焊接科技有限公司 | 999,267.26 | 147,624.17 | 被投资方盈利 |
自贡大西洋澳利矿产有限责任公司 | 3,862,525.10 | 780,555.44 | 被投资方盈利 |
合 计 | 5,344,688.08 | 1,440,641.96 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 230
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -558,557.50 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 5,878,065.89 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 86,398.66 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -957,771.55 | |
少数股东权益影响额 | -263,881.90 | |
合计 | 4,184,253.60 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.12 | 0.118 | 0.118 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.91 | 0.1133 | 0.1133 |
ATLANTIC CHINA WELDING CONSUMABLES,INC. 231
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |