600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
山煤国际能源集团股份有限公司
2013 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 ..................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................... 4
三、 重要事项 ..................................................... 6
四、 附录 ........................................................ 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 郭海
主管会计工作负责人姓名 王瑞增
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 郝小平
公司负责人郭海、主管会计工作负责人王瑞增及会计机构负责人（会计主管人员）郝
小平保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 49,270,358,556.20 45,337,885,191.91 8.67
归属于上市公司股东的
8,121,673,625.09 8,008,008,921.05 1.42
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月） （1－9 月）
经营活动产生的现金流
214,833,970.63 -1,193,659,094.88 不适用
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月） （1－9 月）
营业收入 71,616,954,367.71 74,894,708,997.11 -4.38
归属于上市公司股东的
336,649,186.08 664,524,256.45 -49.34
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 304,038,723.34 598,358,855.73 -49.19
利润
基本每股收益（元/股） 0.17 0.34 -50.00
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.34 -50.00
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1－9 月）
非流动资产处置损益 32,457.03 15,787.20
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
4,612,761.42 6,109,659.42
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
36,951,321.30 88,220,534.29
的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入
-10,829,976.60 -36,122,877.32
和支出
所得税影响额 -6,804,041.37 -12,866,026.54
少数股东权益影响额（税后） 8,647,940.96 20,808,323.67
合计 32,610,462.74 66,165,400.72
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 63,499
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 质押或冻结的股
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(%) 售条件股 份数量
份数量
山西煤炭进出口集团有 质
国有法人 57.43 1,138,532,430 0 148,000,000
限公司 押
中国东方资产管理公司 国有法人 2.42 48,000,000 0
宁波青春投资有限公司 其他 2.39 47,400,000 0
全国社保基金一零二组
其他 1.51 30,000,000 0
合
全国社保基金一一零组
其他 1.36 26,888,663 0
合
中国人民人寿保险股份
有限公司－分红－个险 其他 1.11 22,014,968 0
分红
全国社保基金一零九组
其他 1.01 20,000,000 0
合
山煤投资集团有限公司 国有法人 0.62 12,284,008 0
国泰基金公司－工行－
其他 0.61 12,153,439 0
山西信托有限责任公司
中国人寿保险(集团)公
司－传统－普通保险产 其他 0.32 6,317,901 0
品
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股
股东名称（全称） 股份种类及数量
的数量
山西煤炭进出口集团有限公司 1,138,532,430 人民币普通股
中国东方资产管理公司 48,000,000 人民币普通股
宁波青春投资有限公司 47,400,000 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 30,000,000 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 26,888,663 人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公司－
22,014,968 人民币普通股
分红－个险分红
全国社保基金一零九组合 20,000,000 人民币普通股
山煤投资集团有限公司 12,284,008 人民币普通股
国泰基金公司－工行－山西信托有
12,153,439 人民币普通股
限责任公司
中国人寿保险(集团)公司－传统－
6,317,901 人民币普通股
普通保险产品
上述股东关联关系或一致行动的说 山西煤炭进出口集团有限公司与山煤投资集团有限公司为一
明 致行动人。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
①资产负债表项目增减幅度超 30%的说明
项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因
应收票据 2,022,230,093.39 1,355,026,942.73 49.2% 主要是本期销售业务采取银承结算增加
在建工程 5,402,625,161.53 4,006,146,177.60 34.9% 主要是所属煤矿本期基建投入
固定资产清理 10,687,079.79 7,728,841.98 38.3% 主要是下属霍尔辛赫煤矿本期有固定资产转入清理
长期待摊费用 69,077,471.34 43,688,576.99 58.1% 主要是所属生产煤矿本报告期增加了系统升级改造费
其他非流动资产 79,466,445.26 193,858,663.68 -59.0% 主要是预付工程款本报告期已结算
应付票据 1,407,601,841.38 341,938,756.86 311.7% 主要是本期子公司开具银承结算增加
应付利息 28,484,782.39 18,989,370.52 50.0% 主要是本报告期发行债券利息尚未到支付期
长期借款 4,211,687,821.54 2,897,891,905.09 45.3% 主要是本期所属煤矿基建投入加大增加长期贷款
应交税费 206,966,781.44 389,583,203.31 -46.9% 主要是本期实现利润比上年同期减少，相应税金减少
应付债券 1,000,000,000 主要是本期增加融资渠道发行了债券
②利润表项目增减幅度超 30%的说明
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因
销售费用 364,578,333.95 618,863,892.24 -41.1% 主要是经营模式改变港杂费及运输费比上年同期减少
资产减值损失 -1,700,729.95 -100.0% 主要是本期无坏账准备的转回
投资收益 1,389,840.99 17,365,552.29 -92.0% 主要是收到的投资单位分红比上年同期减少所致
营业利润 1,057,308,320.10 1,939,716,514.91 -45.5% 主要是本期煤炭市场不景气煤炭价格下跌，利润比上年同期下降
营业外收入 15,790,849.41 32,123,222.45 -50.8% 主要是本期子公司收到的违约金及政府补助比上年同期减少所致
营业外支出 45,788,280.11 69,022,675.20 -33.7% 主要是本期生产煤矿支付的政府收费比上年同期减少
利润总额 1,027,310,889.40 1,902,817,062.16 -46.4% 主要是本期煤炭价格下跌，致利润比上年同期下降
所得税费用 314,013,619.46 632,322,030.26 -50.3% 主要是利润额较上年同期减少，所得税费用相应减少
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少数股东损益 376,648,083.86 605,970,775.45 -37.8% 主要是本期利润比上年同期下降致少数股东损益下降
③现金流量表项目增减幅度超 30%的说明
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因
收到其他与经营活动
5,083,267,862.74 7,640,465,396.64 主要是本期收到的集团往来款比上年同期减少
有关的现金 -33.5%
收回投资收到的现金 5,564,100.00 -100.0% 主要是本期公司没有减少对外投资
取得投资收益收到的
3,118,711.87 26,080,806.56 主要是收到的投资单位分红比上年同期减少
现金 -88.0%
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 1,891,247.62 49,903,258.85 主要是本期子公司处置固定资产比上年同期减少
收回的现金净额 -96.2%
收到其他与投资活动
370,710,179.63 1,073,025,744.33 主要是上年集团交割的六家煤矿同期从集团借入的基建借款较大
有关的现金 -65.5%
发行债券收到的现金 1,000,000,000 主要是本期增加融资渠道发行了债券
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 1,502,151,323.69 2,187,677,169.83 -31.3% 主要是所属煤矿本年支付基建基金比上年同期减少
支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净 4,245,605,500.00 -100.0% 主要是上年同期支付集团煤矿交割款
额
吸收投资收到的现金 234,114,513.00 -100.0% 主要是本期公司没有增加控股子公司
偿还债务支付的现金 10,152,070,638.60 7,531,488,405.86 34.8% 主要是本期偿还银行借款比上年同期增加所致
支付其他与筹资活动
178,178,905.03 42,228,277.83 主要是本期子公司转入银行承兑保证金（受限资金）增加
有关的现金 321.9%
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
山煤集团在公司重大资产重组过程中所做的承诺及其履行情况如下：
1、关于保证公司独立性的承诺
承诺要点：保证公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独
立。
履行情况：报告期内，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的
决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立。
2、关于重组债务安排的承诺
承诺要点：公司因重组形成的对山煤集团 44,655.90 万元负债，公司可在重组
完成后 5 年内偿还，重组完成后 2 年内可仅向山煤集团偿还当年度发生之利息，第
3 年至第 5 年可每年归还 14,885.30 万元本金及当年度发生之利息。在未偿还期间，
对于上述负债山煤集团将按照资产交割日中国人民银行颁布的一年期银行贷款基准
利率下浮 10%的标准向公司收取利息。
履行情况：该承诺正在履行中。
3、关于 5 家煤炭贸易及服务公司股权托管事项的承诺
承诺要点：大同口泉、临汾临北、吕梁晋煜、高平康瀛、大同晶海达等 5 家公
司由于相关土地、房产的权属存在瑕疵，因此，在重大资产重组中未注入山煤国际。
山煤集团通过签署《股权托管协议》，将上述 5 家公司托管给山煤国际下属全资子
公司经营，托管期限为 2009 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日。
履行情况：由于前述托管期满后，高平康瀛的股权收购事项已完成，大同口泉
等 4 家公司的土地、房产瑕疵问题仍未得到有效解决，山煤集团与山煤国际续签了
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《股权托管协议》，再次将上述 4 家公司托管给山煤国际，托管期限至 2014 年 12
月 31 日。
4、关于避免同业竞争的补充承诺
承诺要点：①自重组完成后两年内完善 5 家托管公司瑕疵土地、资产的权属，
并由上市公司根据其业务经营发展需要收购上述五家公司资产或股权；②在宁武洗
煤厂建成投产、开展正常经营活动后，由上市公司根据业务经营发展需要收购其股
权，如自本次重组完成后三年内，宁武洗煤厂仍无法正常开展经营活动，或虽正常
经营但未能产生稳定的利润、难以满足注入上市公司的条件，山煤集团将采取关闭
宁武洗煤厂或将其转让给独立第三方等措施，不再继续经营宁武洗煤厂；③在取得
兼并重组煤矿的所有权、所购煤矿完成必要的改扩建建设、取得全部经营资质和资
格、具备生产能力、建立了稳定的盈利模式、能够产生稳定利润或上市公司认为适
当的时候，由上市公司根据其业务经营发展需要选择采取收购、委托经营或其他合
法方式将该等煤矿资产或业务纳入上市公司或由上市公司经营管理；④在内蒙古华
兴工贸公司煤田探明储量、取得了《采矿许可证》、煤矿矿山建设完成、取得全部
经营资质和资格、具备生产能力、建立了稳定的盈利模式、能够产生稳定利润或上
市公司认为适当的时候，由上市公司根据其业务经营发展需要选择采取收购、委托
经营或其他合法方式将山煤集团持有的 60%股权纳入上市公司或由上市公司受托行
使。
履行情况：高平康瀛已注入上市公司,其他正在履行中。
山煤集团在公司非公开发行股票过程中所做的承诺及其履行情况如下：
1、关于对七个整合保留煤矿进行减值测试的承诺
承诺要点：山煤国际以非公开发行的募集资金购买了山煤集团拥有的鹿台山等
七家筹建煤矿资产的全部或部分权益，为保护山煤国际及中小股东的利益，山煤集
团承诺由山煤国际在本次非公开发行完成后的第三年年末（2011 年非公开发行完成
的当年为第一年），由山煤国际对 2011 年收购的 7 家煤矿资产进行专项减值测试。
山煤国际聘请具有证券从业资格的会计师事务所对减值测试结果进行审计，根据会
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四、 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 山煤国际能源集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,583,921,895.56 3,034,042,099.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,022,230,093.39 1,355,026,942.73
应收账款 11,251,432,265.27 9,621,485,331.87
预付款项 9,045,534,418.01 7,484,936,848.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,197,034,932.08 1,172,942,629.59
买入返售金融资产
存货 3,739,443,390.45 4,524,929,760.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,540,413.00 3,189,593.50
流动资产合计 29,841,137,407.76 27,196,553,205.66
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 20,000,000.00 20,000,000.00
长期股权投资 129,913,167.63 122,072,256.03
投资性房地产
固定资产 6,574,609,826.90 6,634,868,117.09
在建工程 5,402,625,161.53 4,006,146,177.60
工程物资 159,824,396.15 128,183,001.14
固定资产清理 10,687,079.79 7,728,841.98
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,854,971,843.73 6,856,712,075.96
开发支出 6,838,150.85 6,750,766.76
商誉
长期待摊费用 69,077,471.34 43,688,576.99
递延所得税资产 121,207,605.26 121,323,509.02
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其他非流动资产 79,466,445.26 193,858,663.68
非流动资产合计 19,429,221,148.44 18,141,331,986.25
资产总计 49,270,358,556.20 45,337,885,191.91
流动负债：
短期借款 11,176,372,942.35 11,016,287,117.86
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,407,601,841.38 341,938,756.86
应付账款 9,400,677,452.01 8,745,178,528.08
预收款项 3,634,142,630.02 3,150,917,661.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 247,274,173.71 262,892,043.20
应交税费 206,966,781.44 389,583,203.31
应付利息 28,484,782.39 18,989,370.52
应付股利 37,126,682.41 42,125,522.01
其他应付款 4,499,715,690.16 4,669,924,013.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,009,800,000.00 1,334,010,762.04
其他流动负债
流动负债合计 31,648,162,975.87 29,971,846,978.57
非流动负债：
长期借款 4,211,687,821.54 2,897,891,905.09
应付债券 1,000,000,000.00
长期应付款 1,387,487,774.06 1,640,897,843.01
专项应付款 3,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 20,641,005.88 20,641,005.88
其他非流动负债 12,260,018.00 10,400,015.00
非流动负债合计 6,635,076,619.48 4,569,830,768.98
负债合计 38,283,239,595.35 34,541,677,747.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,982,456,140.00 991,228,070.00
资本公积 2,243,563,254.36 3,188,848,735.24
减：库存股
专项储备 327,329,566.01 298,888,216.17
盈余公积 198,695,250.40 198,695,250.40
一般风险准备
未分配利润 3,369,629,414.32 3,330,348,649.24
外币报表折算差额
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归属于母公司所有者权益合计 8,121,673,625.09 8,008,008,921.05
少数股东权益 2,865,445,335.76 2,788,198,523.31
所有者权益合计 10,987,118,960.85 10,796,207,444.36
负债和所有者权益总计 49,270,358,556.20 45,337,885,191.91
公司法定代表人: 郭 海 主管会计工作负责人: 王瑞增 会计机构负责人:郝小平
母公司资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 山煤国际能源集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 662,411,199.27 771,072,535.62
交易性金融资产
应收票据 507,564,623.31 435,467,257.25
应收账款 181,919,075.31 853,374,557.14
预付款项 143,073,423.42 450,196,713.07
应收利息
应收股利 84,196,241.31 78,296,241.31
其他应收款 13,437,611,879.89 10,829,428,863.62
存货 627,787,238.74 1,672,956,050.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,540,413.00 1,851,606.30
流动资产合计 15,646,104,094.25 15,092,643,824.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,098,767,631.65 8,098,767,631.65
投资性房地产
固定资产 164,343,564.97 178,794,992.67
在建工程 929,280,450.87 700,358,214.97
工程物资 137,545,354.77 113,105,994.11
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 534,065,264.69 513,853,850.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,199,240.14 2,199,240.14
其他非流动资产
非流动资产合计 9,866,201,507.09 9,607,079,924.52
资产总计 25,512,305,601.34 24,699,723,749.32
流动负债：
600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
短期借款 10,130,000,000.00 10,000,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 200,000,000.00
应付账款 355,730,071.73 890,051,266.48
预收款项 173,169,824.78 598,937,406.28
应付职工薪酬 14,774,572.42 7,322,330.73
应交税费 -22,439,930.86 -78,565,703.87
应付利息 26,255,605.56 13,122
