公司代码:600531 公司简称:豫光金铅
河南豫光金铅股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人赵金刚、主管会计工作负责人李新战及会计机构负责人(会计主管人员)苗红强声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案拟以2023年末总股本1,090,242,634股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.60元(含税),共计派发现金红利174,438,821.44元(含税),占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30.01%。本年度不进行资本公积金转增股本,不送红股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节中管理层讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境与社会责任 ...... 40
第六节 重要事项 ...... 49
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 65
第九节 债券相关情况 ...... 66
第十节 财务报告 ...... 67
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司/本公司/豫光金铅/股份公司 | 指 | 河南豫光金铅股份有限公司 |
豫光金铅、控股股东 | 指 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 |
投资集团 | 指 | 济源投资集团有限公司 |
中勤万信 | 指 | 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) |
上海豫光 | 指 | 上海豫光金铅国际贸易有限公司 |
豫光国际 | 指 | 豫光国际贸易有限公司 |
豫光澳大利亚 | 指 | 豫光(澳大利亚)有限责任公司 |
青海西豫 | 指 | 青海西豫有色金属有限公司 |
江西源丰 | 指 | 江西源丰有色金属有限公司 |
瑞峰公司 | 指 | 乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司 |
龙钰公司 | 指 | 阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 |
合金公司 | 指 | 河南豫光合金有限公司 |
靶材公司 | 指 | 济源市豫金靶材科技有限公司 |
冶金机械公司 | 指 | 河南豫光冶金机械制造有限公司 |
豫光设计院 | 指 | 济源豫光有色冶金设计研究院有限公司 |
《公司章程》 | 指 | 《河南豫光金铅股份有限公司章程》 |
报告期、本报告期 | 指 | 2023年度、2023年1月1日至2023年12月31日 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 河南豫光金铅股份有限公司 |
公司的中文简称 | 豫光金铅 |
公司的外文名称 | HENAN YUGUANG GOLD&LEAD CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | |
公司的法定代表人 | 赵金刚 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 李慧玲 | 苗雨 |
联系地址 | 河南省济源市荆梁南街1号 | 河南省济源市荆梁南街1号 |
电话 | 0391-6665836 | 0391-6665836 |
传真 | 0391-6688986 | 0391-6688986 |
电子信箱 | yuguang@yggf.com.cn | yuguang@yggf.com.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 河南省济源市荆梁南街1号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 河南省济源市荆梁南街1号 |
公司办公地址的邮政编码 | 459000 |
公司网址 | http://www.yggf.com.cn |
电子信箱 | yuguang@yggf.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书处 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 豫光金铅 | 600531 | / |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京西直门外大街110号中糖大厦11层 | |
签字会计师姓名 | 倪俊、裴晶晶 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
营业收入 | 32,145,290,242.95 | 27,112,399,770.52 | 18.56 | 26,890,672,927.28 |
归属于上市公司股东的净利润 | 581,205,021.84 | 424,900,660.94 | 36.79 | 399,870,682.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 573,304,806.80 | 385,380,120.34 | 48.76 | 356,284,137.62 |
经营活动产生的现金流量净额 | 93,823,203.82 | 247,429,048.28 | -62.08 | -434,750,043.79 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减 (%) | 2021年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 4,822,182,812.50 | 4,356,313,899.47 | 10.69 | 4,062,958,456.56 |
总资产 | 14,805,081,434.65 | 13,814,348,959.44 | 7.17 | 13,399,864,256.95 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
基本每股收益(元/股) | 0.53 | 0.39 | 35.90 | 0.37 |
稀释每股收益(元/股) | 0.53 | 0.39 | 35.90 | 0.37 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.53 | 0.35 | 51.43 | 0.33 |
加权平均净资产收益率(%) | 12.86 | 10.07 | 增加2.79个百分点 | 10.26 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 12.68 | 9.14 | 增加3.54个百分点 | 9.14 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 8,345,542,074.93 | 8,186,679,375.29 | 9,065,904,221.66 | 6,547,164,571.07 |
归属于上市公司股东的净利润 | 151,862,701.50 | 213,068,176.28 | 122,692,551.88 | 93,581,592.18 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 145,475,758.95 | 201,920,834.29 | 131,353,070.20 | 94,555,143.36 |
经营活动产生的现金流量净额 | 138,139,087.56 | -292,718,551.83 | 135,207,590.68 | 113,195,077.41 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 362,299.58 | -986,773.70 | 293,156.79 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 21,330,247.28 | 65,171,474.74 | 60,484,591.53 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 7,474,252.10 | 1,569,739.65 | 1,356,213.92 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,681,397.39 | -13,296,255.19 | -4,114,906.91 | |
减:所得税影响额 | 2,717,211.11 | 12,949,995.19 | 14,438,920.15 | |
少数股东权益影响额(税后) | 867,975.42 | -12,350.29 | -6,409.94 | |
合计 | 7,900,215.04 | 39,520,540.60 | 43,586,545.12 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,854,643.86 |
衍生金融资产 | 316,802,874.66 | 252,096,409.00 | -64,706,465.66 | 83,611,195.34 |
交易性金融负债 | 682,276,980.00 | 554,000,780.00 | -128,276,200.00 | -11,917,970.00 |
衍生金融负债 | 88,461,504.35 | 78,703,130.90 | -9,758,373.45 | 7,429,309.49 |
应收款项融资 | 41,746,682.25 | 49,867,911.35 | 8,121,229.10 | -4,081,892.28 |
其他权益工具 | 18,952,751.72 | 20,910,905.43 | 1,958,153.71 | 300,000.00 |
合计 | 1,148,240,792.98 | 955,579,136.68 | -192,661,656.30 | 77,195,286.41 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年,面对复杂多变的经济形势、市场形势和安全环保形势,公司始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大精神,聚焦高质量发展首要任务,坚持谋创新、调结构、夯基础、提指标、增效益、塑优势,狠抓各项工作落实。
(一)坚持聚焦生产运行,生产指标全面提升
公司始终坚持以稳产、高产、满产为目标,加强统筹调度,不断优化生产运行,通过精细编制生产计划,建立差异化管控模式,加强全流程管控;严格配料管理,强化工艺操作,狠抓作业率和投料量提升;实施工艺改造,深挖生产潜能;精心安排生产检修、加快推进项目建设;细化降占措施,狠抓降占增效,促进产销平衡,公司生产质量、产量、效益实现全面提升。2023年,公司主副产品超额完成生产任务,其中,主产品铅、铜、金、银比去年同期分别增长17.84%、8.17%、
6.13%、8.52%,创历史新高;综合回收产品锑、铋、碲、硒、锡产量大幅提升。
(二)坚持聚焦项目建设,夯实高质量发展根基
公司始终坚持新型工业化发展方向,坚持“项目为王”工作导向,围绕主业提升、转型发展、智能制造,新技术、新材料、新装备、新业态,不断加快项目建设进度,其中,再生铅资源循环利用及高效清洁生产技改工程电解二期、豫光绿色有色冶金与新材料研究中心等重点项目支撑作用明显、带动力强、效益显著,为公司高质量发展增势赋能。
(三)坚持聚焦市场开发,经营水平持续提升
采购方面,国内采购坚持抓好重点矿山,加强效益测算,主动适应各种生产模式,实现按需采购,稳妥推动原料采购由数量保供给向调结构、求效益转变;国外市场坚持以效益为中心,优先选择富含高、效益好的矿源,密切关注加工费和价格变化,抢抓机遇增收创效。
销售方面,坚持以市场为导向,加大市场开发,及时调整销售策略,坚持低库存管理,规避价格风险,降低资金占用,较好确保了主产品销售顺畅。报告期内,铜、铅等产品库存持续处于历史最低,铅产品、阴极铜销量比去年同期分别增长18.19%、12.55%。
(四)坚持聚焦科技赋能,发展动能加速壮大
报告期内,公司紧紧围绕资源循环利用、环保、节能减排、新材料研究等方向开展技术攻关,先后建成了豫光产业研究院暨科研中心、河南省铅锌冶炼固废资源化工程研究中心、省级绿色有色冶金与新材料中试基地。2023年,全资子公司冶金机械公司“河南省有色冶金装备智能化工程技术研究中心”通过河南省工程技术研究中心认定,豫光设计院获批省高新技术企业,济源市有色金属检测检验重点实验室顺利通过评审,豫光高纯能源金属材料实验室正式投用。
依托高能级创新平台,加快推进高纯金属、中试基地、高附加值铅合金和贵金属合金、极薄铜箔、金属砷、靶材等多个课题,开展技术研发攻关,取得多项突破性进展。2023年,公司组织完成《铅锭》等4项国标、行标的制修订工作;《有色金属冶炼烟气多污染物协同控制技术研发与应用》获得国家教育部技术发明奖一等奖、中国有色金属工业科学技术奖一等奖;《再生铅资源循环利用及高效清洁生产技改工程》获得河南省绿色制造技术应用创新大赛一等奖。
扎实推进工业互联网平台和大数据平台“双平台”建设,较好完成了物联网平台、数据治理平台和数据采集、展示等多个系统的搭建工作。2023年,公司入选“河南省大数据产业优秀标杆名单”。
(五)坚持聚焦转型升级,产业结构优化提升
公司加大高精尖特殊合金生产研发,新研发生产铅锑、铅钙、特殊三个种类34种新产品。靶材公司持续拓宽银材料产品种类,新开发出高纯银靶材、银基电接触材料、高纯铜靶材等多种特种电子材料,已形成银基电接触材料、溅射镀膜银靶材、蒸发镀膜材料、高纯金属靶材、银合金等系列产品,公司新材料产业发展势头强劲。
(六)坚持聚焦管理赋能,管控效能大幅提升
聚焦影响公司绩效的关键指标,通过制定年度KPI指引,优化指标体系,层层分解目标,量化数据指标,实现生产经营活动关键点位全覆盖;开展对标管理提升行动,制定生产单位关键细分指标,狠抓质量、回收率、能耗等关键指标,成效明显。公司铅、铜等主产品及锑、铋等小金属回收率指标均较好完成;渣含铅、尾渣含铜等主要渣指标优于计划指标;开展能耗管控、节能改造、余热发电、光伏项目、储能利用,自发电1.4亿千瓦/时;实施节水减排改造,公司荣获“省级节水型企业”称号;以余热发电、光伏发电、储能电站构建的新能源项目,入选工信部工业绿色微电网典型应用场景与案例名单。
(七)坚持聚焦底线保障,安全生产平稳向好
围绕A类环保企业创建和提升,建立完善环保“三零”(环保零事故、环境零污染、生态零纠纷)机制,持续强化环保体系建设,污染物实现稳定达标排放,排污总量满足排污许可要求;通过强化现场基础管理,细化环保管理措施,实施废水深度治理,有效应对重污染天气应急管控,
较好确保了生产经营平稳有序。2023年,公司被评为铅锌冶炼行业A级企业,通过“河南省企业事业单位环保信用诚信单位”评审。
二、报告期内公司所处行业情况
根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011)及中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(证监会公告 2012[31]号),公司所处行业为有色金属冶炼和压延加工业(代码为C32)。公司从事的主要业务为电解铅、阴极铜、黄金、白银等有色金属及贵金属产品的冶炼和销售,主要产品为电解铅、阴极铜、白银、黄金等,公司是国内电解铅和白银生产领域的龙头企业。近些年来,公司积极探索转型升级,发展循环经济,现已成为全国铅行业中资质最齐全、最具竞争优势的企业之一,开创了再生铅与原生铅相结合的新模式,使铅工业步入了“生产—消费—再生”的循环发展之路,被誉为“再生铅发展的中国样本”。公司围绕延链补链强链造链,以新材料、新能源为发展方向,积极推进铜箔、高端铅铜合金、银基合金、粉体材料、高纯金属等新材料、新产品、新产业研发,铜箔、高端铅合金等产品顺利投放市场,公司高质量发展能力全面提升。
2023年全球货币环境处于持续紧缩之中,通胀得到一定程度控制的同时,经济增速放缓。我国经济缓慢修复,有色金属需求密集性行业普遍发展走弱,有色金属整体的上升空间受限,处于震荡波动之中;在欧美加息的大背景下,受地缘冲突、风险事件、避险情绪影响,金银走出逆周期的上涨,其中黄金强于白银,内盘强于外盘。
2023年,铅价走势表现波动扩大,年内低点在15,015元/吨,高点在17,540元/吨,分别出现在第二季度和第三季度,年末接近低位区域。国内外铜价整体表现为宽幅震荡走势,伦铜、沪铜全年涨幅约为1.08%、4.17%;受到汇率及国内需求强势的影响,全年内盘铜价整体强于外盘走势。
在美联储政策调整预期等因素影响下,伦敦金2023年整体在1,804.5-2,146.8美元/盎司区间,呈现先扬后抑再度走强态势,涨幅接近10.8%;伦敦银整体呈现宽度震荡行情,2023年整体在19.88-26.13美元/盎司区间运行,跌幅接近0.3%。在人民币走势以及国内供需等因素影响下,沪金表现强于国际贵金属,沪金2023年整体在408.5-486.48元/克区间持续走强,并不断刷新历史新高,涨幅接近15.3%;沪银表现强于国际白银,沪银2023年整体在4,756-6,343元/千克区间,呈现震荡上行行情,但是重心持续上移,涨幅接近11.4%。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主要从事铅、铜冶炼,产出电解铅和阴极铜,同时对黄金、白银、锌、硫酸等有价金属和有价元素进行综合回收。公司利用自身技术优势和长期积累的生产经验,充分、高效回收铅、铜冶炼过程中产出的黄金、白银、锌、硫酸等副产品,增加企业效益。公司积极探索转型升级,发展循环经济,冶炼过程中注重原生矿、再生资源混合冶炼,实现节能降耗和效益最大化。 公司主要产品类别包括铅产品、铜产品、黄金产品、白银产品、锌系列产品和硫酸产品等,其中,公司铅产品以铅锭(电解铅)为主,铜产品以阴极铜为主,黄金产品主要为金锭,白银产品主要为银锭,锌产品以氧化锌(包括副产品氧化锌、纳米氧化锌等)、硫酸锌(包括七水硫酸锌、液体硫酸锌等)为主、硫酸产品以工业硫酸为主。用途如下表所示:
产品名称 | 主要用途 |
电解铅 | 主要用于制造铅酸蓄电池、电缆包衣、氧化铅和铅材。另外,电解铅还用作设备内衬、轴承合金、低熔合金、焊料、活字合金、放射性和射线的防护层等。 |
白银 | 主要应用于电子电器、感光材料、化学化工和工艺饰品等。 |
黄金 | 广泛应用于电子电器工业、航空航天、装饰、医药等领域。 |
阴极铜 | 广泛应用于电气、轻工、机械制造、建筑工业、国防工业等领域。 |
硫酸 | 主要用于硫酸铵、过磷酸钙、磷酸、硫酸铝、二氧化钛、合成药物、合成染料、合成洗涤剂制造领域。 |
公司经营模式:
1、生产模式
公司目前生产活动主要为有色金属冶炼及综合回收两个环节。公司通过原料加工冶炼产出精铅、阴极铜成品,同时对冶炼副产品中黄金、白银、硫酸、锑、铋等有价金属和有价元素进行综合回收,提高资源有效利用。公司按生产流程和冶炼特点设置生产单位,分别承担金属冶炼、成品精炼、贵金属回收、综合回收等相对应的产品任务。生产任务由公司生产部按年、季、月分解落实,提供销售资源配套条件、动态平衡调整,实现整个系统的连续、满负荷、平衡生产,有相应的技术、安全、环境管理体系,有成本计划、材料计划、备件计划、检修计划等配套的计划管理体系,各生产单位按计划具体分解,依据相关作业文件和制度具体实现各生产环节的实时控制,从而保证生产运行的有序、有效组织。
此外,公司重视发展循环经济,逐步建立原生铅与再生铅共生产的循环经济产业模式。公司采用CX集成系统对废铅酸蓄电池进行处理回收,不仅解决了废铅酸蓄电池的环境污染问题,在一定程度上满足了公司对原料需求,把清洁生产、资源及其废弃物综合利用、生态设计和可持续发展等融为一体,从而实现绿色高效冶炼。
2、采购模式
公司生产所需的主要原料为以铅精矿、铜精矿、银精矿等为主的原生物料和以废铅蓄电池、废铜为主的再生物料,通过国内、国际市场采购。公司外购原材料的采购价格确定原则,是按照产成品市场价格扣减市场加工费的方法,综合考虑产品品位等因素确定,产成品市场价格主要参考上海有色网、上海黄金交易所、上海华通铂银交易所、伦敦金属交易所市场发布的铅、铜、金、银价来确定。公司在确定每一笔采购具体价格时,主要依据原料品位高低、品质状况、富含情况等几个因素来确定。
采购过程中,公司根据国内外市场价格走势及库存结构,及时调整采购策略,规避原料采购风险。公司成立价格委员会,每周召开价格会议,集体决策判断预测公司产品价格走向及趋势,利用市场价格波动,在保证供货的前提下,最大限度的压缩采购成本。
3、销售模式
公司销售目前以国内市场为主,主要销售模式为对终端客户直接销售,尽量减少中间环节的销售费用使公司利润最大化。在国内市场上,公司根据客户近3年来的购买数量和购买价格,对客户资源进行细分,并依次制定不同的销售策略。此外,公司将客户按区域划分,并在区域内将客户按其所生产产品的特性进行市场细分,及时了解客户对产品的质量、结构层次以及服务质量的要求,根据客户的需求不断调整和改变销售策略。同时,公司注重强强联合,与国内知名企业达成战略合作协议,签订长期合同,拓宽销售渠道,增加市场占有率。因产品质量有保证、服务及时、信誉度高,公司在国内市场具有很强的竞争力。 公司产品在国内市场的销售价格主要参考上海有色网、上海黄金交易所、上海华通铂银交易市场等发布的铅、铜、金、银价适当调整作为出厂价。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
本报告期间,公司核心竞争力未发生显著变化。
(一)技术优势
近年来,公司一直引领着国内铅冶炼技术进步的发展方向,并超前于全行业不断进行技术创新,目前,公司铅冶炼技术处于国际领先水平,技术经济指标明显优于国内平均水平,被工信部列为有色金属行业能效标杆企业。公司拥有富氧底吹氧化-液态高铅渣直接还原炼铅、废旧铅酸蓄电池自动分离-底吹熔炼再生铅工艺、底吹炉炼金银、铜锍底吹连续吹炼等多种国际领先的核心技术。
(二)人才优势
公司拥有一支了解国内外铅铜冶炼技术最新进展和科研的技术人才队伍,拥有中高级专业技术职称技术人员190余名。拥有洞察敏锐、信息灵通和网络广泛的市场营销队伍,还拥有一批实践经验丰富的管理人才,在企业生产金融创新方面具有超前意识,是国内率先参与国际市场经营的有色金属企业,拥有一批国际化经营人才,在国内外原材料市场、金属期货市场和现货市场比较活跃,为公司大力开展套期保值业务、提升公司的抗风险能力提供了重要保障。
(三)质量优势
公司生产的铅锭、银锭、阴极铜等主要产品获得“全国用户满意产品”殊荣。豫光牌铅锭、 银锭、阴极铜、铅合金锭、硫酸等产品实物质量已达到国际同类产品实物水平,中国有色金属协会多次授予有色金属产品实物质量金杯奖。公司多次荣获客户授予的“年度优质供应商”的奖牌,获得客户对公司产品的质量、品质的认可。
(四)市场优势
公司建立了完善的销售网络和售后服务体系,公司主要产品电解铅、白银、黄金、阴极铜分别在伦敦金属交易所、上海期货交易所、上海黄金交易所注册,具备较强的市场竞争力和抗风险能力。公司与国内大型蓄电池生产企业以及国际上大的原料供应商均建立了长期合作关系,拓宽了销售、采购渠道,电解铅、白银等产品拥有较高的市场占有率。
五、报告期内主要经营情况
本报告期,公司实现营业收入321.45亿元,较上年增长18.56%,实现归属于上市公司股东的净利润5.81亿元,较上年增长36.79%;报告期末,公司总资产148.05亿元,较上年增长7.17%,归属于母公司所有者权益48.22亿元,较上年增长10.69%。本报告期,公司净利润增长的主要原因为:报告期内公司加大金银矿的采购,并通过技改提升金、银等金属回收率,金银产量增加;另一方面,报告期内阴极铜、黄金、白银市场价格上涨,产品毛利率有所提高。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 32,145,290,242.95 | 27,112,399,770.52 | 18.56 |
营业成本 | 30,634,299,537.32 | 26,449,872,138.16 | 15.82 |
销售费用 | 57,089,948.12 | 31,008,685.21 | 84.11 |
管理费用 | 196,334,999.23 | 184,359,434.38 | 6.50 |
财务费用 | 304,222,513.48 | 244,228,604.54 | 24.56 |
研发费用 | 247,811,120.96 | 185,252,513.99 | 33.77 |
经营活动产生的现金流量净额 | 93,823,203.82 | 247,429,048.28 | -62.08 |
投资活动产生的现金流量净额 | -40,887,288.50 | -94,063,611.88 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 251,467,424.24 | -571,284,647.41 | 不适用 |
销售费用变动原因说明:本报告期处置费用增加所致;研发费用变动原因说明:本报告期公司加大研发项目投入所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期支付的各项税费增加及收到的政府补助减少所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期公司营运资金增加,资金需求增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现主营业务收入319.69亿元,主营业务成本304.91亿元。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
有色金属 | 17,532,562,295.51 | 17,556,780,871.27 | -0.14 | 13.89 | 11.12 | 增加2.49个百分点 |
贵金属 | 13,065,880,409.67 | 12,051,649,248.39 | 7.76 | 29.89 | 24.98 | 增加3.62个百分点 |
化工 | 630,994,325.66 | 426,991,269.78 | 32.33 | -24.76 | -6.56 | 减少13.18个百分点 |
其他 | 739,505,683.98 | 455,797,962.54 | 38.36 | 3.31 | -6.12 | 增加6.18个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
铅产品 | 7,789,785,341.68 | 8,107,298,790.34 | -4.08 | 20.31 | 19.80 | 增加0.44个百分点 |
铜产品 | 9,742,776,953.83 | 9,449,482,080.93 | 3.01 | 9.23 | 4.62 | 增加4.27个百分点 |
金产品 | 5,314,211,068.76 | 4,852,363,021.82 | 8.69 | 25.62 | 20.10 | 增加4.20个百分点 |
银产品 | 7,751,669,340.91 | 7,199,286,226.57 | 7.13 | 32.99 | 28.50 | 增加3.25个百分点 |
锌产品 | 574,600,248.17 | 328,232,158.12 | 42.88 | 0.67 | -2.26 | 增加1.72个百分点 |
硫酸 | 56,394,077.49 | 98,759,111.66 | -75.12 | -78.95 | -18.49 | 减少129.88个百分点 |
其他 | 739,505,683.98 | 455,797,962.54 | 38.36 | 3.31 | -6.12 | 增加6.18个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内 | 29,238,236,731.24 | 28,102,514,114.95 | 3.88 | 15.09 | 13.04 | 增加1.74个百分点 |
国外 | 2,730,705,983.58 | 2,388,705,237.03 | 12.52 | 70.32 | 56.74 | 增加7.58个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
线下 | 31,968,942,714.82 | 30,491,219,351.98 | 4.62 | 18.37 | 15.57 | 增加2.31个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
① 主营业务分行业销售收入成本变化说明:报告期内,公司有色金属、贵金属营业收入、营业成本均上涨,主要是报告期内公司主产品电解铅、阴极铜、黄金、白银产销量均增加;化工产品营业收入、营业成本下降,主要是报告期内公司副产品硫酸价格大幅下降所致。
② 公司主营业务分产品情况说明:报告期内,公司主产品电解铅、阴极铜、黄金、白银产销量增加且市场价格上涨导致铅、铜、金、银等产品营业收入、营业成本增加;硫酸市场价格大幅下降,导致硫酸营业收入大幅下降。
③ 国外营业收入、营业成本增加主要是报告期内公司白银、电解铅、阴极铜出口数量增加所致。
④ 毛利率变化的原因:报告期内公司主产品阴极铜、黄金、白银市场价格上涨,公司毛利率上涨;硫酸市场价格大幅下降,硫酸毛利率大幅下降。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
铅产品 | 吨 | 553,845.77 | 556,566.40 | 17,540.69 | 17.84 | 18.19 | -13.43 |
阴极铜 | 吨 | 153,394.12 | 156,880.94 | 1,809.10 | 8.17 | 12.55 | -65.84 |
黄金 | 千克 | 11,721.85 | 11,868.65 | 270.55 | 6.13 | 9.63 | -35.17 |
白银 | 吨 | 1,531.81 | 1,539.34 | 35.42 | 8.52 | 10.36 | -17.51 |
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
有色金属 | 原材料 | 16,517,875,669.94 | 54.17 | 14,817,293,371.13 | 56.16 | 11.48 | |
加工费 | 1,038,905,201.33 | 3.41 | 982,012,937.99 | 3.72 | 5.79 | ||
贵金属 | 原材料 | 11,981,364,625.07 | 39.30 | 9,574,991,332.47 | 36.29 | 25.13 | |
加工费 | 70,284,623.32 | 0.23 | 67,572,347.52 | 0.26 | 4.01 | ||
化工 | 原材料 | 177,193,765.32 | 0.58 | 182,080,538.75 | 0.69 | -2.68 | |
加工费 | 249,797,504.46 | 0.82 | 274,894,469.71 | 1.04 | -9.13 | ||
其他 | 原材料 | 351,589,906.76 | 1.15 | 346,783,977.05 | 1.31 | 1.39 | |
加工费 | 104,208,055.78 | 0.34 | 138,704,202.67 | 0.53 | -24.87 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
铅产品 | 原材料 | 7,410,321,750.76 | 24.30 | 6,115,951,819.59 | 23.18 | 21.16 |
加工费 | 696,977,039.58 | 2.29 | 651,289,934.84 | 2.47 | 7.01 | ||
铜产品 | 原材料 | 9,107,553,919.18 | 29.87 | 8,701,341,551.54 | 32.98 | 4.67 | |
加工费 | 341,928,161.75 | 1.12 | 330,723,003.15 | 1.25 | 3.39 | ||
黄金 | 原材料 | 4,832,068,166.09 | 15.85 | 4,020,134,201.49 | 15.24 | 20.20 | |
加工费 | 20,294,855.73 | 0.07 | 20,061,955.84 | 0.08 | 1.16 | ||
白银 | 原材料 | 7,149,296,458.98 | 23.45 | 5,554,857,130.98 | 21.05 | 28.70 | |
加工费 | 49,989,767.59 | 0.16 | 47,510,391.68 | 0.18 | 5.22 | ||
锌产品 | 原材料 | 177,193,765.32 | 0.58 | 182,080,538.75 | 0.69 | -2.68 | |
加工费 | 151,038,392.80 | 0.50 | 153,731,896.29 | 0.58 | -1.75 | ||
硫酸 | 加工费 | 98,759,111.66 | 0.32 | 121,162,573.42 | 0.46 | -18.49 | |
其他 | 原材料 | 351,589,906.76 | 1.15 | 346,783,977.05 | 1.31 | 1.39 | |
加工费 | 104,208,055.78 | 0.34 | 138,704,202.67 | 0.53 | -24.87 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
报告期内,公司将持有的湖南省圣恒再生资源有限公司51%股权进行转让,转让后公司对其不再持有股权,该公司不再纳入合并范围。
2023年4月,公司成立洛阳豫光城市再生资源有限公司,注册资本100万元,持股比例100%,主要经营再生资源回收、销售等业务。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额1,379,300.9万元,占年度销售总额42.91%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额915,325.32万元,占年度采购总额29.22%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 57,089,948.12 | 31,008,685.21 | 84.11 |
管理费用 | 196,334,999.23 | 184,359,434.38 | 6.50 |
财务费用 | 304,222,513.48 | 244,228,604.54 | 24.56 |
研发费用 | 247,811,120.96 | 185,252,513.99 | 33.77 |
销售费用变动原因:本报告期处置费用增加所致;研发费用变动原因:本报告期公司加大研发项目投入所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 621,427,531.69 |
本期资本化研发投入 | 10,117,514.68 |
研发投入合计 | 631,545,046.37 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 1.96 |
研发投入资本化的比重(%) | 1.60 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 418 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 9.75 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | |
硕士研究生 | 7 |
本科 | 128 |
专科 | 227 |
高中及以下 | 56 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 68 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 204 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 116 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 30 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额9,382.32万元,较上年变动的原因主要系本报告期公司支付的各项税费增加以及报告期内公司收到的政府补助减少所致;
投资活动产生的现金流量净额-4,088.73万元,较上年变动的原因主要系本报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致;
筹资活动产生的现金流量净额25,146.74万元,较上年变动的原因主要是报告期内公司营运资金增加,资金需求增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 121,284,956.53 | 0.82 | 84,020,800.90 | 0.61 | 44.35 | 注1 |
预付款项 | 517,219,610.10 | 3.49 | 1,004,551,456.10 | 7.27 | -48.51 | 注2 |
其他流动资产 | 113,026,100.68 | 0.76 | 196,246,986.50 | 1.42 | -42.41 | 注3 |
在建工程 | 376,456,606.45 | 2.54 | 262,009,365.44 | 1.90 | 43.68 | 注4 |
使用权资产 | 13,304,133.79 | 0.09 | 5,286,227.89 | 0.04 | 151.68 | 注5 |
长期待摊费用 | 5,706,209.13 | 0.04 | 2,148,555.29 | 0.02 | 165.58 | 注6 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 | 101,030,000.00 | 0.73 | -100.00 | 注7 |
合同负债 | 88,985,134.22 | 0.60 | 147,544,966.86 | 1.07 | -39.69 | 注8 |
其他应付款 | 48,895,315.52 | 0.33 | 36,764,404.54 | 0.27 | 33.00 | 注9 |
一年内到期的非流动负债 | 749,642,750.55 | 5.06 | 1,253,393,181.83 | 9.07 | -40.19 | 注10 |
其他流动负债 | 121,979,309.22 | 0.82 | 176,063,450.22 | 1.27 | -30.72 | 注11 |
长期借款 | 2,184,947,648.05 | 14.76 | 1,149,037,827.11 | 8.32 | 90.15 | 注12 |
租赁负债 | 10,233,688.27 | 0.07 | 3,779,944.33 | 0.03 | 170.74 | 注13 |
长期应付款 | 15,049,051.74 | 0.10 | 82,844,458.85 | 0.60 | -81.83 | 注14 |
递延所得税负债 | 19,650,804.30 | 0.13 | 11,424,959.24 | 0.08 | 72.00 | 注15 |
专项储备 | 39,687,604.10 | 0.27 | 27,861,633.55 | 0.20 | 42.45 | 注16 |
少数股东权益 | 292,528.36 | 0.00 | 1,495,166.78 | 0.01 | -80.44 | 注17 |
其他说明注1:应收票据增加的主要原因:本期公司期末票据结算增加所致;注2:预付款项减少的主要原因:本期公司预付货款减少所致;注3:其他流动资产减少的主要原因:本期海关对进口的金精矿的保证金征收比例降低所致;注4:在建工程增加的主要原因:本期公司铜箔项目投入增加所致;注5:使用权资产增加的主要原因:本期租赁的房屋及建筑物增加所致。注6:长期待摊费用增加的主要原因:本期租赁的房屋及建筑物装修费增加所致;注7:应付票据减少的主要原因:本期采购货物以票据结算减少所致;注8:合同负债减少的主要原因:本期预收的货款减少所致;
注9:其他应付款增加的主要原因:本期往来款增加所致;注10:一年内到期的非流动负债减少的主要原因:本期一年内到期的长期借款减少所致;注11:其他流动负债减少的主要原因:本期未终止确认的承兑汇票减少所致;注12:长期借款增加的主要原因:本期向银行借款增加所致;注13:租赁负债增加的主要原因:本期租赁的房屋及建筑物增加所致;注14:长期应付款减少的主要原因:本期公司偿还固定资产融资租赁借款所致;注15:递延所得税负债增加的主要原因:本期衍生金融资产浮动盈余增加所致;注16:专项储备增加的主要原因:本期计提的专项储备大于使用所致;注17:少数股东权益减少的主要原因:本期湖南省圣恒再生资源有限公司股权转让所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 年末 | |||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 768,717,161.24 | 768,717,161.24 | 其他 | 主要是票据保证金、信用证保证金、黄金租赁保证金、质押的定期存单等 |
固定资产 | 173,672,358.60 | 173,672,358.60 | 抵押 | 主要系本公司与远东国际融资租赁股份有限公司进行固定资产售后回租的期末账面价值 |
合计 | 942,389,519.84 | 942,389,519.84 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营信息分析详见本章节“行业格局和趋势”。
有色金属行业经营性信息分析1 矿石原材料的成本情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
矿石原材料类型及来源 | 原材料总成本 | 占比(%) | 原材料总成本比上年增减(%) |
自有矿山 | |||
国内采购 | 1,793,257.58 | 60.04 | 24.25 |
境外采购 | 1,193,522.71 | 39.96 | 29.99 |
合计 | 2,986,780.29 | / | 26.48 |
2 自有矿山的基本情况(如有)
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司对外股权投资金额为800万元,比上年同期减少3,191.19万元,具体被投资的公司情况如下:
被投资公司名称 | 主要经营活动 | 占被投资公司权益的比例(%) | 报告期投资额(元) |
河南国之信检测检验技术有限公司 | 金属产品及原材料检验 | 100 | 7,000,000.00 |
洛阳豫光城市再生资源有限公司 | 废旧物资回收 | 100 | 1,000,000.00 |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
衍生金融资产 | 316,802,874.66 | 37,515,669.34 | 252,096,409.00 | |||||
应收款项融资 | 41,746,682.25 | 8,121,229.10 | 49,867,911.35 | |||||
其他权益工具 | 18,952,751.72 | 2,037,515.62 | -79361.91 | 20,910,905.43 | ||||
合计 | 377,502,308.63 | 39,553,184.96 | -79,361.91 | 8,121,229.10 | 322,875,225.78 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
其他说明
为了提高公司应对大宗原材料价格、自产商品价格、汇率、利率、货币的波动风险,增强公司财务稳健性,降低市场波动风险,在不影响公司正常经营、风险有效控制的前提下,公司开展以套期保值为目的的期货和衍生品交易业务,为公司及股东创造更大的利益。
公司开展的以套期保值为目的的期货和衍生品交易品种为:黄金、白银、电解铅、阴极铜、锌、铝、锡、美元外汇。上述产品价格主要参考上海黄金交易所的金、银延期交收交易;上海期货交易所的金、银、铅、铜、锌、锡期货及期权合约;伦敦金属交易所的铅、铜期货合约;伦敦贵金属交易所的贵金属远期交易;银行的OTC交易;期权场外、场内交易等。交易工具为期货标准合约、期权标准合约、场外期权。
公司已建立较为完善的《期货套期保值业务管理制度》,制定了比较详细的组织机构、期货套期保值业务操作流程、风险管理目标,通过严格的内部控制指导和规范执行,形成了较为完整的风险管理体系;公司将商品期货套期保值业务与公司生产经营情况相匹配,根据公司生产经营规模、存货数量、净风险敞口等因素灵活确定衍生工具的头寸,卖出(买入)与现货市场对应的一定数量的期货合约,以期在未来某一时间通过买入(卖出)期货合约来补偿现货市场价格变动所带来的实际价格风险,使得公司的净头寸与公司的净风险敞口始终保持在相对合理、风险可控的比例。
公司制定了《外汇套期保值管理制度》,对外汇套期保值业务操作规定、组织机构、业务流程、保密制度、风险管理制度等做出了明确规定;为避免内部控制风险,公司所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,不得进行投机和套利交易,并严格按照《外汇套期保值管理制度》的规定进行业务操作,有效地保证制度的执行。
公司期货交易较为频繁,套期工具和被套期项目不好一一对应,因此本报告期公司未采用套期会计准则进行核算。公司将期货已交割部分确认为投资收益,将未交割部分公允价值与账面余额之间的差额计入公允价值变动损益。上述套期保值交易及其财务影响披露详见第十章节“合并财务报表项目”附注七-3、七-34、七-68、七-70。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)主要控股公司
单位:万元
公司名称 | 业务范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
河南豫光合金有限公司 | 合金铅生产及销售 | 5,000.00 | 25,768.95 | 14,383.50 | 1,960.96 |
济源市豫金废旧有色金属回收有限公司 | 废旧回收 | 100.00 | 631.45 | 591.79 | 159.75 |
江西源丰有色金属有限公司 | 废旧回收处理,合金、铅膏、塑料等本企业自产产品的销售 | 16,185.86 | 20,190.06 | 12,210.48 | -2,273.69 |
豫光(香港)国际有限公司 | 贸易 | 54.42 | 3,251.52 | -11,703.41 | 5,733.87 |
河南豫光冶金机械制造有限公司 | 工程施工,设备维修 | 1,000.00 | 12,768.62 | 4,957.75 | 1,336.80 |
济源市豫金靶材科技有限公司 | 溅射靶材等材料的研发、有色金属废料回收 | 6,500.00 | 10,406.49 | 3,412.32 | 23.39 |
豫光(澳大利亚)有限责任公司 | 贸易、投资 | 1,779.53 | 6,210.38 | 5,579.59 | -135.68 |
豫光金铅(北京)科技有限公司 | 投资、商贸 | 6,000.00 | 1,224.72 | -213.14 | 54.03 |
济源豫光有色冶金设计研究院有限公司 | 研究和试验发展 | 1,000.00 | 4,679.58 | 2,075.68 | 454.30 |
济源豫光炉业科技开发有限公司 | 炉窑修砌、耐火材料销售、炉窑修砌技术开发 | 300.00 | 992.67 | 835.18 | 173.95 |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 国际贸易 | 10,000.00 | 41,005.79 | 16,198.98 | 685.12 |
豫光国际贸易有限公司 | 贸易 | 500.00 | 10,628.43 | 9,791.09 | 4,189.69 |
豫光(澳大利亚)有限责任公司注册资本为1,779.53万澳元;豫光(香港)国际有限公司注册资本54.42万港元;豫光国际贸易有限公司注册资本为500万美元。
(2)主要参股公司
单位:万元
公司名称 | 业务范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 | 矿产资源勘探、采选、销售 | 1,000.00 | 4,324.14 | -3,828.96 | -810.72 |
SORBY HILLS | 探矿、采矿 | 5,217.50 | 5,177.98 | -0.96 | |
济源市萃聚环保科技有限公司 | 环保项目治理,废物处置及利用 | 5,500.00 | 8,267.82 | 5,058.50 | -153.83 |
注:SORBY HILLS财务数字单位为澳元万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
铅:
2023年,原料供应紧张的矛盾仍贯穿全年,制约中国精铅产能的释放。据安泰科统计,2023年国内全口径精炼铅产量同比增长3.9%至568.7万吨,2021-2023年年均增长率为2.2%。中国精铅产量(万吨)
数据来源:安泰科
2023年,锂基材料价格大幅下跌,而铅蓄电池价格表现相对稳定,铅锂电池价差不断缩窄,对铅酸蓄电池替代边际增强,但得益于终端应用领域扩张,铅消费仍保持增长趋势,需求侧增长主力由铅蓄电池出口转为终端领域的内需增长。
中国铅酸电池产量(万千伏安时)
数据来源:安泰科
电动自行车行业:2023年是电动自行车《新国标》政策实施的第四年,多城市已完成过渡并全部合规化,部分城市过渡期延长至2024年,预计2024年下半年各个城市基本完成过渡期。自《新国标》实施后,超过2.0亿辆超标两轮电动车面临清退替换,2023年超标车替换周期临近高峰期,同比增速放缓。2023年,锂电池售价大幅下跌,在电动自行车领域替代性增加,在售产品中锂电车型占比达到30%以上,较2022年占比增加超5个百分点。
汽车行业:根据中国汽车工业协会数据,2023年产销量突破3,000万辆,汽车产销分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆,同比分别增长11.6%和12%,与上年相比,产量增速提升8.2个百分点,销量增速提升9.9个百分点。根据安泰科测算,2023年中国新车配套市场铅消费约为
29.2-31.2万吨,较2022年增加0.7万吨左右。
摩托车行业:2023年以来,摩托车产销量出现分化,销量跌幅11%明显高于产量跌幅8.6%,摩托车成品库存累积。据中国摩托车商会统计,2023年1-12月,共产销摩托车1,941.63万辆和1,899.07万辆,同比下降8.81%和11.34%。细分产品类型来看,燃油摩托车产销1,415.13万辆和1,418.01万辆,产销量同比增长3.43%和2.85%,电动摩托车产销526.5万辆和481.05万辆,同比下降30.82%和36.97%;细分销售领域来看,由于海外需求明显增长,整体量出口有着明显增长,2023年我国摩托车整车出口量为1,141.48万辆,较去年同期增长12.8%。
储能领域:根据CNESA全球储能项目库的不完全统计,中国已投运新型储能累计装机中,锂离子电池占据绝对主导地位,占比达到96.5%;非锂储能技术应用逐渐增多,用户侧单体最大铅碳电池项目相继投入运行,带动铅蓄电池储能累计装机规模较2022年增长24MW,达到 430.2MW,占比仅为1.7%。
通信基站:2018年,为推动动力蓄电池梯次利用,中国铁塔公司宣布停止采购铅酸电池,直至 2020年,中国铁塔才重启了铅蓄电池的集中采购,并且采购规模逐年扩大。2022年中国铁塔集采项目耗铅量约为9.2万吨-11.3万吨,较2021年集采规模增长约8.1万吨,约带动中国铅消费1.6%的增长。2023 年中国铁塔并未开展铅蓄电池集中采购,主要由江苏、安徽、广西等地中国铁塔分公司自行开展铅蓄电池采购。
出口领域:2023年,海外铅蓄电池产业逐步恢复,出口地区需求表现不一,但海外汽车行业景气提升,以及周边发展中国家需求持续增长带动,2023年中国铅蓄电池出口订单增加,预计2021-2023年中国铅蓄电池出口年均增长率约为12.4%。
2024年,国内汽车及电动自行车庞大的保有量下,电池更换需求托底铅蓄电池消费,且在碳达峰碳中和的背景下,固定型电池领域将继续为铅蓄电池消费带来增量;同时,国内精铅生产持续增长,国内精铅供需仍有小幅过剩预期。
铜:
据安泰科统计,2023年国内精铜产量为1,147万吨,同比增长11.59%;精铜消费量为1,411万吨,同比增长3.4%,增速较2022年提升0.8个百分点。
总体来看,2023年国内精铜消费整体向好,但各行业情况有所分化:受益于风、光等可再生能源发电、电网升级以及新能源汽车的蓬勃发展,电力行业和交通运输行业的铜消费继续保持增长趋势,但新能源汽车增速回落,交通运输行业用铜增速放缓。同时,受终端消费市场不景气,房地产行业和电子信息行业仍表现疲软;但受酷热天气影响,空调制冷行业用铜有较大增长。
2021-2023年中国精铜消费结构(单位:万吨)
2021 | 同比 | 2022 | 同比 | 2023* | 同比 | |
电力 | 658 | 6.5% | 678 | 3.0% | 710 | 4.7% |
空调制冷 | 196 | 5.4% | 199 | 1.5% | 205 | 3.0% |
交通运输 | 126 | 5.0% | 142 | 12.7% | 152 | 7.0% |
电子 | 124 | 3.3% | 121 | -2.4% | 120 | -0.8% |
建筑 | 108 | 2.9% | 105 | -2.8% | 102 | -2.9% |
其他 | 118 | 4.4% | 120 | 1.7% | 122 | 1.7% |
总计 | 1330 | 5.39% | 1365 | 2.6% | 1411 | 3.4% |
数据来源:安泰科 *为预估值
展望2024年,由于海外制造业和房地产仍将受到高利率压制,海外还有衰退风险,海外需求放缓将拖累中国家电和汽车出口;同时,中国房地产销售偏弱也将制约家电销量,全球铜消费增速将放缓,预计2023/2024年全球铜需求增速分别为2.5%和1.2%,中国铜需求增速分别为5%和
3.8%。
白银:
白银消费可以分为三个不同板块,分别是:光伏用银,占白银消费15%;除光伏外的工业用银,占白银消费37%;消费、投资用银,即珠宝、银器以及投资需求合计,占白银消费48%。据安泰科估计,2023年国内白银总消费量同比增长3%到8,254吨,其中光伏用银是主要推动因素。
2024年,国内白银消费将在光伏用银、新能源汽车、5G等新兴行业的增长带动下,再创新高,预计未来一年白银仍将处于供不应求的状态。地缘局势方面的未知,也或将成为白银避险需求增长因素,美联储降息预期带来的一系列美国经济的不确定性,以及美元走势的疲软,都将成为推动银价走强的因素。
黄金:
中国黄金协会数据显示,2023年我国黄金消费量达1,089.69吨,同比增长8.78%,其中,黄金首饰消费量为706.48吨,同比增长7.97%;金条及金币消费量为299.60吨,同比增长15.70%。
随着全球经济格局的演变、各国政府和中央银行对黄金持续的高度关注,预计2024年黄金将保持其作为重要资产类别的地位,继续在投资组合中发挥避险和价值储藏的功能。因此,虽然短期金价可能会受到各种因素的影响,但从长远来看,黄金依旧显示出强大的增值潜力和作为一种稳定投资的价值。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想,适应和把握我国经济发展进入新常态的趋势性特征,继续做强做大豫光品牌影响力,充分利用原生、再生两种资源,提高资源保障程度,夯实发展基础;进一步提高自主创新能力,加强技术研发和改造,强化资本运营,着力延伸产业链,拓展发展空间;以做优传统产业为基础,逐步向新材料、新领域延伸,实现产业升级和转型;打造一流的、可持续发展的多元化创新型企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年,是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对空前复杂的国内外经济环境和安全环保风险,公司的主要工作思路是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入
贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神,聚焦主业,统筹主业提升和产业延伸,统筹高质量发展和高水平安全,持续提升科技创新水平,加快推动产业高端化、智能化、绿色化转型,着力构建现代产业体系,坚定不移走好高质量发展之路。
2024年公司主要工作目标:完成铅产品60万吨、黄金13吨、白银1,610吨、阴极铜15.50万吨,硫酸79.70万吨,销售收入329.55亿元,费用成本支出327.54亿元。2024年,将重点做好以下工作:
一、突出抓好生产板块,夯实行业引领地位
充分考虑各种制约生产的因素,做到生产计划安排精准、采购计划安排精准、检修作业时间安排精准;突出抓好产量提升、生产效益提升、作业率提升、投料量提升、回收率提升和直收率提升,关注重点提产项目,统筹合理安排生产,确保铅、铜系统稳产满产、小金属综合回收及各项指标均有突破;加大生产过程监管,加强工艺配料、生产操作,稳定炉况,提高投料量;狠抓降成本、降占用、降库存、降消耗、降水电气、降渣含金属指标、降排放,坚持快进快出,强化内部物料周转,做到中间占用、渣类占用最低,原料库存最合理;围绕实现环保零事故、环境零污染和生态零纠纷“三零目标”和保绿色工厂、保A类环保企业工作目标,持续完善环保体系建设,不断提升公司环保管控水平。
二、突出抓好管理板块,赋能管理提升提质增效
扩大阿米巴试点,延伸生产经营领域阿米巴应用,实现基层全覆盖,同时,依托公司大数据平台,提高各级阿米巴数据分析应用能力,推动公司管理由“经验驱动”向“数据驱动”转变;制定对标清单,完善指标分解、绩效考评、责任落实体系,进一步深化创标工作,提升铅铜系统关键指标水平,缩小指标差距,巩固提升公司行业引领地位;按照绿色工厂、A级企业环保标准要求,建立高标准6S现场,切实加强现场管理工作,进一步提升6S现场管理水平。
三、突出抓好创新板块,创新引领产业转型发展
大力发展先进有色金属新材料,实施更大力度的科技创新和技术改造,强化高端铅合金、高纯金属、粉体材料等关键核心技术攻关和应用,加强新产品、新技术的研究与制备,积极开发高端铅合金、高纯砷、镉等高纯金属等新材料、新产品,切实满足新质生产力需求,进一步增强公司发展韧性。
全面实施有色冶炼工业互联网平台和大数据平台“双平台”建设,重点推进玉川园区智控中心建设工作,通过园区级智控中心的建设,实现玉川园区铅、铜关联产线中控室的集中控制、集中管理、集中调度,实现由生产现场到数字现场的根本性转变;推动智能化升级,加快智能工厂建设,使铅铜主业核心技术装备自主化率、数字化率、关键工序自动化率、关键指标均达到行业一流水平,打造数字发展行业新标杆。
四、突出抓好营销板块,全面提升生产经营保障能力
做好采购、销售、期货保值各个环节的衔接管理,进一步提升原料采购能力。坚持以效益矿采购为主,科学把握采购节奏,最大限度确保富含锌、铜、锑等小金属矿粉的采购;稳定固有矿山客户采购量,积极介入整合后新开发矿山,全力拓宽原料采购渠道;强化与生产部门及时沟通,建立发货全流程管理台账,精心做好日跟踪机制,确保矿粉库存在合理范围,最大限度减少资金占用。
持续优化市场营销体系,紧盯市场变化,提高经营水平,优化长散单结构,精心组织铅铜金银主产品市场开发,保质保量完成销售任务,创造更高效益。突出抓好合金客户挖潜,跟踪开发特种合金市场,加大高端合金客户开发,提高产品附加值;大力开发铜箔市场,聚焦新客户,维护老客户,储备6微米铜箔客户;加大省外硫酸客户开发,进军食品、医药等新领域市场,确保硫酸销售顺畅;优化小金属产品招标销售机制,确保小金属创出高效益。
五、突出抓好发展板块,持续推动高质量发展进程
坚持项目为王、发展为要,聚焦做强主业、产业链条延伸、循环经济、绿色制造、新材料等重点领域,加大重点项目建设和投入力度,优化产业结构,支撑企业转型升级和高质量发展。2024年,组织实施好24万吨/年再生铅短流程绿色冶炼工程、再生铅闭合生产线等一批既定重大产能提升项目,实现主产品产能大幅提升。
大力发展循环经济,不断完善延伸循环经济产业链,实现铅、铜全链条、全过程的资源互补;进一步做好综合回收工作,进一步提高铅、铜在冶炼过程中富集的金、镉、银、锑、铋、碲、硒
等多种金属元素、有价元素和余热发电等可利用资源的回收率和利用率,全面推进各类资源节约集约利用和循环高效利用。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、价格波动风险
作为国际大宗商品,公司主要产品不仅受实体经济供给、需求变化的影响,也易受国际金融资本短期投机和国际政治环境等多种因素的剧烈冲击,产品价格存在大幅波动的情形;公司为有色金属冶炼加工企业,原料自给率较低,有色金属价格的波动将会对公司盈利能力产生影响。
应对措施:公司将加强研判宏观经济走势,统筹国内外市场,发挥互补采购优势,加大原料、工艺和生产环节的沟通协调,精心制定月度采购计划并严格执行,密切关注库存,合理调配计划,最大限度减少资金占用。加强对市场和价格走势预测预判,充分利用预售、交割等方式,确保产品处于低库存运行,同时做好采购、销售等阶段的期货保值方案,力争做到公司整体经营风险可控。
2、安全环保风险
公司为有色金属冶炼加工行业,作业流程长,工艺复杂,涉及的安全因素较多,作业时会因为自然或人为因素而造成一定的安全隐患,这些安全隐患所造成的事故可能对公司的正常生产经营造成影响。公司在冶炼生产环节中会产生一定的废渣、废水、废气、粉尘、噪音等污染,随着国家对环境污染监管和执法力度不断加大,社会公众环保意识持续增强,对企业环保要求不断提高,以及国家“碳中和、碳达峰”目标和超低排放等相关要求不断加强,可能导致公司环保投入增加,从而对公司经营业绩造成一定影响。
应对措施:公司将严格遵守国家环保政策的有关规定,继续加大环保投入,做好环保技术储备与升级,加强环保基础工作,强化源头治理,层层落实环保主体责任,进一步巩固提高环保技术管理优势,降低环保风险。
3、汇率风险
公司主要原材料铅精矿、铜精矿国外采购占一定比例,公司进出口业务和外币借款主要以美元进行结算,人民币兑美元汇率的波动对公司的采购成本和销售价格均会产生影响,从而影响公司的盈利状况。
应对措施:公司将密切关注欧美等主要经济体的经济情况、中国的经济政策和经济数据等, 采取远期交易、期权交易等外汇交易工具,来降低汇率风险给公司经营带来的影响。
4、政策风险
有色金属冶炼行业在我国有相关的行业准入制度,在环境保护、能源节约、资源的综合利用等方面有严格的要求,公司的各项业务必须遵守国家相应的相关法律、法规及政策。另外国家的宏观经济政策、税收优惠政策、环保政策的调整都会给公司的业务产生一定的影响。
应对措施:公司将积极研究行业政策的变化和调整,严格按照国家相关法律、法规及政策的要求进行生产经营,确保公司稳定持续发展。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求,不断完善公司治理结构,健全内控制度,规范公司运作,加强信息披露工
作,持续优化各项业务流程。公司董事会及各专业委员会以及董事、监事、高级管理人员均能够在日常经营中,严格按照公司现有各项制度规范运作。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月13日 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告编号:临2023-012 | 2023年3月14日 | 本次会议共审议通过3项议案,不存在否决议案情况 |
2022年年度股东大会 | 2023年4月18日 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告编号:临2023-024 | 2023年4月19日 | 本次会议共审议通过12项议案,不存在否决议案情况 |
2023年第二次临时股东大会 | 2023年7月24日 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告编号:临2023-040 | 2023年7月25日 | 本次会议共审议通过1项议案,不存在否决议案情况 |
2023年第三次临时股东大会 | 2023年9月25日 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告编号:临2023-055 | 2023年9月26日 | 本次会议共审议通过2项议案,不存在否决议案情况 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
赵金刚 | 董事长 | 男 | 55 | 2023-09-25 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 27.78 | 否 | |
任文艺 | 副董事长 | 男 | 56 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
李新战 | 董事、总经理 | 男 | 52 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 61.99 | 否 | |
陈荣良 | 董事 | 男 | 40 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
张安邦 | 董事 | 男 | 56 | 2023-04-18 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
孔祥征 | 董事 | 男 | 56 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
吕文栋 | 独立董事 | 男 | 56 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
郑远民 | 独立董事 | 男 | 57 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
郑登津 | 独立董事 | 男 | 33 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
黄东锋 | 监事会主席 | 男 | 50 | 2024-03-11 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
陈伟杰 | 监事 | 男 | 36 | 2022-04-22 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
孙兴雷 | 监事 | 男 | 48 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
李向前 | 职工代表监事 | 男 | 51 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 18.05 | 否 | |
姜彦林 | 职工代表监事 | 男 | 52 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 18.12 | 否 | |
苗红强 | 副总经理、财务总监 | 男 | 57 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 64.72 | 否 | |
王拥军 | 副总经理 | 男 | 54 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 53.48 | 否 | |
翟居付 | 副总经理 | 男 | 54 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 38.31 | 否 | |
李晓东 | 销售总监 | 男 | 49 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 37.76 | 否 | |
李卫峰 | 总工程师 | 男 | 58 | 2021-05-13 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 37.73 | 否 | |
李慧玲 | 董事会秘书 | 女 | 49 | 2022-03-30 | 2024-05-12 | 0 | 0 | 0 | 37.76 | 否 | |
杨安国 | 董事长(离任) | 男 | 69 | 2021-05-13 | 2023-09-04 | 0 | 0 | 0 | 48.80 | 否 |
张小国 | 董事(离任) | 男 | 60 | 2021-05-13 | 2023-03-23 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
李文利 | 监事会主席(离任) | 女 | 55 | 2021-05-13 | 2024-01-12 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
商保中 | 采购总监(离任) | 男 | 60 | 2021-05-13 | 2024-01-12 | 0 | 0 | 0 | 39.96 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 502.46 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
赵金刚 | 1968年,本科,法律专业。曾任济源市工业和信息化委员会党组书记、主任,济源示范区工业和科技创新委员会党组书记、主任,济源示范区党工委办公室副主任,济源市人大常委会副主任。现任河南豫光金铅股份有限公司董事长,河南豫光金铅集团有限责任公司党委书记、董事长。 |
任文艺 | 1967年,本科,高级会计师。历任河南豫光金铅股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理、总经理,河南豫光锌业有限公司董事。现任河南豫光金铅股份有限公司副董事长,河南豫光金铅集团有限责任公司党委副书记、董事、总经理,河南豫光锌业有限公司董事长。 |
李新战 | 1971年,本科,工程师。历任河南豫光金铅股份有限公司副总经理。现任河南豫光金铅股份有限公司董事兼总经理、济源市豫金废旧有色金属回收有限公司执行董事兼总经理,江西源丰有色金属有限公司执行董事,河南豫光合金有限公司执行董事兼总经理,济源豫金靶材科技有限公司执行董事。 |
陈荣良 | 1982年,硕士,高级会计师。历任中国黄金集团公司资产财务部预算与财务管理处副处长,中国黄金集团有限公司资产财务部资金管理处处长,中国黄金集团资产管理有限公司财务负责人、总会计师。现任河南豫光金铅股份有限公司董事,河南中原黄金实业发展有限公司执行董事兼总经理,河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司执行董事、经理,中国黄金集团投资有限公司监事、中国黄金集团资产管理有限公司党委委员、总会计师。 |
张安邦 | 1968年,大专,高级工程师。历任河南豫光锌业有限公司副总经理,济源市佰银光电新材料有限公司执行董事。现任河南豫光金铅股份有限公司董事,河南豫光金铅集团有限责任公司总工程师,甘肃宝徽实业集团有限公司董事长,河南豫光锌业有限公司董事兼总经理,济源市萃聚环保科技有限公司总经理。 |
孔祥征 | 1967年,专科,高级工程师。历任河南豫光金铅集团有限责任公司董事,河南豫光金铅股份有限公司科技发展部部长、职工监事。现任河南豫光金铅股份有限公司董事,河南豫光金铅集团有限责任公司董事兼总经理助理,河南豫光物流有限公司执行董事兼总经理。 |
吕文栋 | 1967年,博士、博士后,教授。历任对经济贸易大学保险学院教授、天安财产保险股份有限公司独立董事,现任河南豫光金铅股份有限公司独立董事,对外经济贸易大学商学院教授,《科学决策》杂志社出版发行社社长,华夏银行股份有限公司独立董事,河南平高电气股份有限公司独立董事。 |
郑远民 | 1966年,博士,教授。历任河南豫光金铅股份有限公司独立董事、湖南中科电气股份有限公司独立董事、爱尔眼科医院集团股份有限公司独立董事。现任河南豫光金铅股份有限公司独立董事,湖南师范大学法学院教授、博士生导师,湖南省“百人工程”学者,兼任中国证券法研究会理事,湖南民商法研究会副会长,长沙市委法律专家库成员,湖南金厚律师事务所荣誉主任,长沙合君法律咨询有限公司执行董事、经理,湖南一二三智能科技有限公司株洲分公司负责人,欧智通科技股份有限公司董事,湖南省建筑设计院集团股份有限公司董事,湘北威尔曼制药股份有限公司董事,江苏联博精密科技股份有限公司董事。 |
郑登津 | 1990年,博士,副教授。历任中央财经大学会计学院讲师、财务管理系副主任。现任河南豫光金铅股份有限公司独立董事,中央财经大学会计学院副教授、财务管理系副主任,盛达金属资源股份有限公司独立董事、北京乐研科技股份有限公司独立董事,北京同有飞骥科技股份有限公司独立董事。 |
黄东锋 | 1973年,本科。历任河南省济源市轵城镇党委委员、政府副镇长,河南省济源示范区工业和科技创新委员会党组成员、总工程师,现任河南豫光金铅股份有限公司监事会主席,河南豫光金铅集团有限责任公司纪委书记。 |
陈伟杰 | 1987年,本科,经济师、会计师。历任济源市建设投资公司财务部主任、济源城发投资有限公司副总经理、济源市投资集团综合部负责人,现任河南豫光铅股份有限公司监事,济源投资集团有限公司董事会秘书、总经理助理,河南中兴物流有限公司董事兼总经理,济源市阳光机动车驾驶员考练有限公司董事兼总经理,河南省中兴陆港供应链有限公司董事长兼总经理,河南中兴新材料有限公司董事长兼总经理,河南中兴陆港物流有限公司执行董事兼总经理,河南中兴能源有限公司董事长,济源现代物流集团有限公司董事,河南省济源市建设投资有限公司董事,河南玉川能源有限公司董事长,济源市文化旅游开发有限公司执行董事兼总经理,济源市城市运营管理有限公司董事兼总经理,济源市河清投资开发集团有限公司董事长,河南白银城慕光珠宝有限公司董事。 |
孙兴雷 | 1975年,本科,经济师。历任河南豫光金铅股份有限公司人事企管部副部长、部长,现任河南豫光金铅股份有限公司监事,河南豫光金铅集团有限责任公司总经理助理、企业管理处处长,河南豫光锌业有限公司董事。 |
李向前 | 1972年,本科,会计师。历任河南豫光金铅集团有限责任公司财务处、河南豫光锌业有限公司财务处会计主管,现任河南豫光金铅股份有限公司审计专员、职工监事,河南豫光金铅集团有限责任公司监事,腾冲县恒丰矿业有限责任公司监事。 |
姜彦林 | 1971年,本科,工程师、经济师。现任河南豫光金铅股份有限公司动力设备部部长、河南豫光金铅股份有限公司职工监事、济源豫光炉业科技开发有限公司执行董事兼总经理。 |
苗红强 | 1966年,本科,正高级会计师。历任河南豫光金铅股份有限公司财务总监、董事会秘书,现任河南豫光金铅股份有限公司副总经理、财务总监,上海盛鸿融信国际贸易有限公司董事。 |
王拥军 | 1969年,本科,工程师。历任河南豫光金铅股份有限公司职工监事,现任河南豫光金铅股份有限公司副总经理,河南豫光冶金机械制造有限公司执行董事、济源豫光有色冶金设计研究院有限公司执行董事兼总经理。 |
翟居付 | 1969年,硕士,正高级工程师、注册安全工程师。历任河南豫光金铅股份有限公司精炼厂厂长、直炼厂厂长,现任河南豫光金铅股份有限公司副总经理。 |
李晓东 | 1974年,专科,中级推销员。历任河南豫光金铅股份有限公司销售部副部长、部长,现任河南豫光金铅股份有限公司销售部部长、销售总监、上海豫光金铅国际贸易有限公司董事长兼总经理。 |
李卫锋 | 1965年,硕士,教授级高级工程师。历任河南豫光金铅股份有限公司副总经理、总工程师、监事,河南豫光金铅集团有限责任公司设计院院长,现任河南豫光金铅股份有限公司总工程师。 |
李慧玲 | 1974年,本科,中级经济师。历任河南豫光金铅股份有限公司董事会秘书处处长、证券事务代表,现任河南豫光金铅股份有限公司董事会秘书处处长、董事会秘书,豫光(成都)科技有限公司监事,上海豫光金铅国际贸易有限公司监事,甘洛尔呷地吉贸易有限公司监事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
赵金刚 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 党委书记、董事长 | ||
任文艺 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 党委副书记、董事、总经理 | ||
陈荣良 | 中国黄金集团资产管理有限公司 | 党委委员、总会计师 | ||
张安邦 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 总工程师 | ||
孔祥征 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 董事兼总经理助理 | ||
黄东锋 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 纪委书记 | ||
陈伟杰 | 济源投资集团有限公司 | 董事会秘书、总经理助理 | ||
孙兴雷 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 总经理助理、企业管理处处长 | ||
李向前 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 监事 | ||
在股东单位任职情况的说明 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
任文艺 | 河南豫光锌业有限公司 | 董事长 | ||
李新战 | 济源市豫金废旧有色金属回收有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
江西源丰有色金属有限公司 | 执行董事 | |||
河南豫光合金有限公司 | 执行董事兼总经理 | |||
济源豫金靶材科技有限公司 | 执行董事 | |||
陈荣良 | 河南中原黄金实业发展有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司 | 执行董事、经理 | |||
中国黄金集团投资有限公司 | 监事 | |||
张安邦 | 甘肃宝徽实业集团有限公司 | 董事长 | ||
河南豫光锌业有限公司 | 董事兼总经理 | |||
济源市萃聚环保科技有限公司 | 总经理 | |||
孔祥征 | 河南豫光物流有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
吕文栋 | 对外经济贸易大学 | 商学院教授 | ||
《科学决策》杂志社出版发行社 | 社长 | |||
华夏银行股份有限公司 | 独立董事 | |||
河南平高电气股份有限公司 | 独立董事 | |||
郑远民 | 湖南师范大学 | 法学院教授、博士生导师 | ||
长沙合君法律咨询有限公司 | 执行董事、经理 | |||
湖南一二三智能科技有限公司 | 株洲分公司负责人 | |||
欧智通科技股份有限公司 | 董事 | |||
湖南省建筑设计院集团股份有限公司 | 董事 | |||
湘北威尔曼制药股份有限公司 | 董事 | |||
江苏联博精密科技股份有限公司 | 董事 | |||
郑登津 | 中央财经大学 | 会计学院副教授、财务管理系副主任 | ||
盛达金属资源股份有限公司 | 独立董事 |
北京乐研科技股份有限公司 | 独立董事 | |||
北京同有飞骥科技股份有限公司 | 独立董事 | |||
陈伟杰 | 河南中兴物流有限公司 | 董事兼总经理, | ||
济源市阳光机动车驾驶员考练有限公司 | 董事兼总经理 | |||
河南省中兴陆港供应链有限公司 | 董事长兼总经理 | |||
河南中兴新材料有限公司 | 董事长兼总经理 | |||
河南中兴陆港物流有限公司 | 执行董事兼总经理 | |||
河南中兴能源有限公司 | 董事长 | |||
济源现代物流集团有限公司 | 董事 | |||
河南省济源市建设投资有限公司 | 董事 | |||
河南玉川能源有限公司 | 董事长 | |||
济源市文化旅游开发有限公司 | 执行董事兼总经理 | |||
济源市城市运营管理有限公司 | 董事兼总经理 | |||
济源市河清投资开发集团有限公司 | 董事长 | |||
河南白银城慕光珠宝有限公司 | 董事 | |||
孙兴雷 | 河南豫光锌业有限公司 | 董事 | ||
李向前 | 腾冲县恒丰矿业有限责任公司 | 监事 | ||
姜彦林 | 济源豫光炉业科技开发有限公司 | 执行董事兼总经理 | ||
苗红强 | 上海盛鸿融信国际贸易有限公司 | 董事 | ||
王拥军 | 河南豫光冶金机械制造有限公司 | 执行董事 | ||
济源豫光有色冶金设计研究院有限公司 | 执行董事兼总经理 | |||
李晓东 | 上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 董事长兼总经理 | ||
李慧玲 | 豫光(成都)科技有限公司 | 监事 | ||
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 监事 | |||
甘洛尔呷地吉贸易有限公司 | 监事 | |||
在其他单位任职情况的说明 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、高级管理人员报酬经董事会薪酬与考核委员会考核评价、董事会确认,监事报酬经监事会确认,经公司股东大会审议通过。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 报告期内,薪酬与考核委员会认为薪酬制定与发放符合公司实际情况,薪酬考核制度及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定,且披露的薪酬真实、准确。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 在公司担任具体职务的董事、监事、高级管理人员,按照公司薪酬体系领取薪酬;独立董事按固定金额领取津贴。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事和高级管理人员的报酬都按上述方案支付。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬为502.46万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
赵金刚 | 董事长 | 选举 | 工作调整 |
张安邦 | 董事 | 选举 | 工作调整 |
黄东锋 | 监事会主席 | 选举 | 工作调整 |
杨安国 | 董事长 | 离任 | 退休离任 |
张小国 | 董事 | 离任 | 退休离任 |
李文利 | 监事会主席 | 离任 | 退休离任 |
商保中 | 采购总监 | 离任 | 退休离任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第八届董事会第十二次会议 | 2023年2月24日 | 1、控股股东及其控股子公司提供担保的议案 |
2、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告的议案 | ||
3、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案 | ||
4、关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案 | ||
第八届董事会第十三次会议 | 2023年3月1日 | 1、关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案 |
2、关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案 | ||
3、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案(修订稿)的议案 | ||
4、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告(修订稿)的议案 | ||
5、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施和相关主体承诺(修订稿)的议案 | ||
6、关于可转换公司债券之债券持有人会议规则(修订稿)的议案 | ||
第八届董事会第十四次会议 | 2023年3月24日 | 1、2022年度董事会工作报告 |
2、2022年度总经理工作报告 | ||
3、2022年度独立董事述职报告 | ||
4、2022年度审计委员会履职情况报告 | ||
5、2022年度财务决算及2023年度财务预算报告 | ||
6、关于公司2022年年度报告及摘要的议案 | ||
7、关于公司2022年度利润分配方案的议案 | ||
8、关于聘任公司2023年度审计机构及2022年度审计机构报酬事宜的议案 | ||
9、关于变更董事的议案 | ||
10、关于会计政策变更的议案 | ||
11、关于计提资产减值准备的议案 | ||
12、关于审议2022年董事、高级管理人员薪酬及2023年董事、高级管理人员薪酬方案的议案 |
13、关于公司2023年度经营计划的议案 | ||
14、关于公司2023年度套期保值计划的议案 | ||
15、关于公司2023年度开展外汇套期保值业务的议案 | ||
16、关于2023年度公司为全资子公司提供担保额度预计的议案 | ||
17、关于《公司与关联方豫光(成都)科技有限公司购货合同(铅银金铜矿粉)》的议案 | ||
18、关于《公司与关联方河南豫光锌业有限公司互为供电合同》的议案 | ||
19、关于公司2022年度日常关联交易及预计2023年日常关联交易的议案 | ||
20、关于《公司2022年度内部控制评价报告》的议案 | ||
21、关于《公司2022年度内部控制审计报告》的议案 | ||
22、关于《公司2022年度社会责任报告》的议案 | ||
23、关于《公司2022年度环境报告书》的议案 | ||
24、关于召开公司2022年年度股东大会的议案 | ||
第八届董事会第十五次会议 | 2023年4月27日 | 1、公司2023年第一季度报告 |
第八届董事会第十六次会议 | 2023年5月8日 | 1、关于全资子公司江西源丰有色金属有限公司投资建设再生铅资源高效利用及清洁生产技改工程的议案 |
第八届董事会第十七次会议 | 2023年7月7日 | 1、控股股东及其控股子公司提供担保的议案 |
2、关于召开公司2023年第二次临时股东大会的议案 | ||
第八届董事会第十八次会议 | 2023年7月28日 | 1、关于公司2023年半年度报告及摘要的议案 |
第八届董事会第十九次会议 | 2023年9月7日 | 1、关于选举第八届董事会非独立董事候选人的议案 |
2、关于召开公司2023年第三次临时股东大会的议案 | ||
第八届董事会第二十次会议 | 2023年9月14日 | 1、关于延长公司向不特定对象发行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案 |
第八届董事会第二十一次会议 | 2023年9月25日 | 1、关于选举董事长的议案 |
2、关于增补董事会战略及投资委员会委员的议案 | ||
第八届董事会第二十二次会议 | 2023年10月31日 | 1、公司2023年第三季度报告 |
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
赵金刚 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
任文艺 | 否 | 11 | 11 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
张安邦 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陈荣良 | 否 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李新战 | 否 | 11 | 11 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
孔祥征 | 否 | 11 | 11 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
吕文栋 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
郑远民 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
郑登津 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
杨安国 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张小国 | 否 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 11 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 9 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 主任委员:郑登津,委员:郑登津、吕文栋、任文艺 |
提名委员会 | 主任委员:郑远民,委员:郑远民、吕文栋、李新战 |
薪酬与考核委员会 | 主任委员:吕文栋,委员:吕文栋、郑登津、李新战 |
战略及投资委员会 | 主任委员:赵金刚,委员:赵金刚、吕文栋、郑远民 |
(二) 报告期内审计委员会召开6次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年1月5日 | 董事会审计委员会审阅公司财务部编制的未经审计2022年度财务会计报表 | 公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计估计合理,编制原则符合新企业会计准则、企业会计制度等有关规定要求,客观、真实地反映了公司的财务状况,同意将此财务会计报表提交年审注册会计师进行审计 | |
2023年3月10日 | 在年审会计师对公司年度报告出具初步审计意见后,董事会审计委员会再次审阅公司2022年度财务会计报告 | 经年审注册会计师审计的公司财务会计报告符合企业会计准则、企业会计制度的规定,真实反映了公司2022年度的财务状况和经营成果,公司2022年年度财务报告真实、完整、准确,未发现其他欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性 | |
2023年3月23日 | 在年审会计师公司年度报告出具审计意见后,董事会审计委员会对年度财务会计报表以及2023年度聘请会计师事务所进行审议 | 对中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计意见无异议;同意续聘中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构 | |
2023年4 | 董事会审计委员会对公 | 公司财务会计报表已经按照企业会计准则及 |
月26日 | 司2023年第一季度报告进行审议 | 公司有关财务制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司财务状况以及经营成果和现金流量。公司财务资料真实完整,未发现有重大错报、漏报情况 | |
2023年7月27日 | 董事会审计委员会对公司2023年半年度报告进行审议 | 公司财务资料真实完整,未发现有重大错报、漏报情况;未发现有大股东占用公司资金情况;未发现公司有对外违规担保情况及异常交易情况 | |
2023年10月29日 | 董事会审计委员会对公司2023年第三季度报告进行审议 | 公司财务会计报表已经按照企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司财务状况以及经营成果和现金流量。公司财务资料真实完整,未发现有重大错报、漏报情况 |
(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年3月23日 | 董事会薪酬与考核委员会对公司2022年董事、高级管理人员薪酬的确定以及2023年董事、高级管理人员薪酬进行审议 | 薪酬与考核委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,对公司薪酬制度执行及董监高勤勉尽责情况进行了沟通讨论,一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议 |
(四) 报告期内战略及投资委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年3月23日 | 董事会战略及投资委员会对公司2023年度经营计划进行审议 | 战略及投资委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议 |
提名
(五) 报告期内提名委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年3月23日 | 董事会提名委员会对公司非独立董事候选人进行审核 | 提名委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,同意提名张安邦先生为公司第八届董事会非独立董事候选人,并同意将该议案提交公司董事会审议 | |
2023年9月7日 | 董事会提名委员会对公司非独立董事候选人进行审核 | 提名委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,同意提名赵金刚先生为公司第八届董事会非独立董事候选人,并同意将该议案提交公司董事会审议 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 4,007 |
主要子公司在职员工的数量 | 282 |
在职员工的数量合计 | 4,289 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 256 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 3,661 |
销售人员 | 70 |
技术人员 | 203 |
财务人员 | 40 |
行政人员 | 315 |
合计 | 4,289 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生 | 42 |
本科 | 619 |
专科 | 1,230 |
高中、中技及以下 | 2,398 |
合计 | 4,289 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司严格遵照国家及地方劳动法律法规,依照公司发展战略,制定适合公司实际的薪酬制度策略,根据各个岗位的特点,有差别化的实行岗位考核责任制。报告期内,公司持续加强薪酬管理,全面导入阿米巴经营模式,引入市场机制,划小核算单位,完善利益分配,强化压力传导,实现员工利益取向与公司一致,引导各级人员主动关注市场,自发挖潜增效,实现自我管理;积极开展指标对标,劳效创标活动,鼓励各单位以提高劳动效率为抓手创效增收,公司薪酬体系得到进一步完善。员工薪酬与岗位责任、安全风险、岗位业绩相挂钩,充分发挥薪酬杠杆调节作用,全面调动员工的积极性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
培训工作以服务公司发展战略、提升组织绩效为目标,以培训体系建设为指导,构建以资源建设为基础、以数字化学习平台为支撑、以运营管理为保障的三位一体培训体系,注重灵活、实用、高效。公司技能人才占比近30%,300余门的微课资源课程,70余人的讲师队伍,工匠实验室、创新实验室、技能大赛、技能认定、师带徒等平台,为员工彰显价值搭桥铺路,同时,有效落地的培训奖惩制度共同推进公司整体培训工作的开展,为各项生产经营稳定运行提供有力的人才支撑。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 322,800工时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 57,496,000元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司高度重视股东回报,已严格按照中国证监会的相关规定,修订《公司章程》中关于利润分配的规定。公司制定的利润分配政策的分红标准和比例明确清晰,相关决策程序和机制完备、合规、透明,中小股东的合法权益能够得到充分维护。公司第八届董事会第八次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《公司未来三年股东分红回报规划(2022年~2024年)》。报告期内,公司未对《公司章程》中利润分配政策相关条款作出调整。报告期内,公司2022年年度股东大会审议通过2022年度利润分配方案,并已实施完成。公司2023年度利润分配方案为: 拟以2023年末总股本1,090,242,634股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.60元(含税),共计派发现金红利174,438,821.44元(含税),占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30.01%。本年度不进行资本公积金转增股本,不送红股。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | |
每10股派息数(元)(含税) | 1.60 |
每10股转增数(股) | |
现金分红金额(含税) | 174,438,821.44 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 581,205,021.84 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 30.01 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | |
合计分红金额(含税) | 174,438,821.44 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 30.01 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司内部控制体系结构合理,内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。公司第八届董事会第二十六次会议审议通过了《公司2023年度内部控制审计报告》,全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规规定,公司对子公司实施管理控制,指导子公司修订完善公司章程等相关制度,健全法人治理结构:一、指导子公司建立规范运作、财务管理、经营决策管理、重大事项及信息披露、审计监督等各项制度;二、建立子公司重大事项报备制度,督促子公司对关联交易、对外担保、对外投资、购买和处置资产等重大事项事前向公司报告;三、按照公司对子公司的任务目标分解,加强对各子公司的考核及激励。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)认为公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 25,300 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
(1)豫光金铅
豫光金铅主要污染物类别为废气、废水,主要大气污染物为二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、硫酸雾、汞及其化合物、铅及其化合物,废水污染物种类为化学需氧量、氨氮(NH3-N)、总铅、总砷、总汞、总镉、pH值、悬浮物、总铜、硫化物、氟化物(以F-计),废水经“超滤+反渗透”等深度处理后达到《河南省黄河流域水污染物排放标准》(DB41/2087-2021),部分外排。大气污染物排放浓度满足《铅、锌工业污染物排放标准》(GB 25466-2010)修改单表1大气污染物特别排放限值、《铜、镍、钴工业污染物排放标准》(GB25467-2010)修订单中特别排放限值要求,做到了达标排放。
主要污染物废水、废气等污染物排放量
污染物 | 单位 | 排放量/贮存量 | 核定的排放总量 |
废水 | 吨 | 940693 | / |
一般固废 | 吨 | 498301.34(产生量) 0(储存量) | / |
危险废物 | 吨 | 185041.4637(产生量) 364.7215(储存量) | / |
废气 | 万立方米 | 1824994 | / |
SO2(废气) | 吨 | 126.643 | 674.0132 |
烟尘(废气) | 吨 | 25.904 | 146.0869 |
铅(废气) | 千克 | 5329.729 | 7,567 |
氮氧化物(废气) | 吨 | 212.239 | 452.0295 |
公司污染物达标排放情况(废气)
监测点 | 监测项目 | 排放浓度 (mg/m3) | 执行标准(mg/m3) | 达标情况 | 备注 |
冶炼一厂制酸废气 | 颗粒物 | 1.26 | 10 | 达标 | 数据来源于废气在线 |
排放口 | 铅 | 0.00961 | 2 | 达标 | 监测以及公司自行监测数据 |
二氧化硫 | 4.22 | 100 | 达标 | ||
冶炼一厂熔炼车间总排口 | 颗粒物 | 1.34 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.0127 | 2 | 达标 | ||
二氧化硫 | 1.68 | 100 | 达标 | ||
直炼厂制酸尾气排放口 | 颗粒物 | 1.19 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.0077 | 2 | 达标 | ||
二氧化硫 | 6.57 | 100 | 达标 | ||
直炼厂烟化还原炉排放口 | 颗粒物 | 1.32 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.0232 | 2 | 达标 | ||
二氧化硫 | 8.65 | 100 | 达标 | ||
贵冶厂车间废气排放口 | 颗粒物 | 0.88 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.06 | 2 | 达标 | ||
二氧化硫 | 9.28 | 100 | 达标 | ||
贵冶厂岗位收尘废气排放口 | 颗粒物 | 2.11 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.0328 | 2 | 达标 | ||
二氧化硫 | 3.98 | 100 | 达标 | ||
熔炼厂侧吹炉废气排放口 | 颗粒物 | 0.85 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.0128 | 2 | 达标 | ||
二氧化硫 | 3.85 | 100 | 达标 | ||
熔炼厂侧吹炉岗位收尘废气排放口 | 颗粒物 | 0.5 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.0132 | 2 | 达标 | ||
二氧化硫 | 9.45 | 100 | 达标 | ||
玉川厂实验炉岗位收尘废气排放口 | 颗粒物 | 1.49 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.00512 | 0.7 | 达标 | ||
二氧化硫 | 2.94 | 100 | 达标 | ||
玉川厂制酸尾气 | 颗粒物 | 1.21 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.00834 | 0.7 | 达标 | ||
二氧化硫 | 6.77 | 100 | 达标 | ||
玉川厂原料废气 | 颗粒物 | 1.3 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.000238 | 0.7 | 达标 | ||
玉川厂环境集气 | 颗粒物 | 2.15 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.00366 | 0.7 | 达标 | ||
二氧化硫 | 13.28 | 100 | 达标 | ||
综合回收厂废气排放口 | 颗粒物 | 1 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.00522 | 2 | 达标 | ||
二氧化硫 | 19.06 | 100 | 达标 | ||
综合回收厂还原炉废气排放口 | 颗粒物 | 1.07 | 10 | 达标 | |
铅 | 0.00837 | 2 | 达标 |
公司污染物达标排放情况(废水)
监测点 | 总铅 | 总镉 | 总镍 | 总铬 | 总砷 | 总汞 | 流量m3/d |
豫光金铅废水排放口 | 0.008 | 0.005 | 未检出 | 未检出 | 0.014 | 0.00018 | 850m?/d |
冶炼一厂废水总排口 | 0.018 | 0.005 | 未检出 | 未检出 | 0.017 | 0.00035 | 1730m?/d |
公司已办理排污许可证,已在全国排污许可证管理信息平台公开。公司按要求开展了环境监测,废水、废气监测结果均达标,符合现行标准要求。
(2)青海西豫
青海西豫有色金属有限公司为公司参股公司,公司持有其1.58%的股权。该公司主要污染物类别为废气,主要大气污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物、铅及其化合物、硫酸雾、总悬浮颗粒物(空气动力学当量直径100μm以下)。废水污染物种类为化学需氧量,氨氮(NH3-N)、悬浮物、pH值,公司生产废水经污染设施处理后全部回用,不外排。大气污染物排放总量在允许排放总量之内,做到了达标排污。主要污染物废水、废气、固体废物等污染物排放量
污染物 | 单位 | 排放量/贮存量 | 核定的排放总量 |
废水 | 吨 | 0 | / |
一般固废累计贮存量 | 吨 | 0 | / |
危险废物累计贮存量 | 吨 | 842.59 | / |
SO2(废气) | 吨 | 26.5 | 300.03 |
烟尘(废气) | 吨 | 10.78 | 30.45 |
铅及其化合物(废气) | 吨 | 2.22 | 2.33565 |
氮氧化物(废气) | 吨 | 37.81 | 172.00 |
汞及其化合物(废气) | 吨 | 0.00396 | 0.01302 |
公司污染物达标排放情况
监测点 | 检测项目 | 排放浓度 (mg/m?) | 执行标准 | 达标情况 | 备注 |
冰铜环境集烟排放口 | 颗粒物 | 1.6 | GB 25466 —2010特别排放限值 | 达标 | 数据来源于青海西豫2023年环境自行监测 报告编号:2308046Q |
氮氧化物 | <3 | 达标 | |||
二氧化硫 | <3 | 达标 | |||
铅及其化合物 | 0.509 | 达标 | |||
汞及其化合物 | 0.00074 | 达标 | |||
烟化环境集烟排放口 | 颗粒物 | 1.4 | 达标 | ||
氮氧化物 | <3 | 达标 | |||
二氧化硫 | <3 | 达标 | |||
铅及其化合物 | 0.45 | 达标 | |||
汞及其化合物 | 0.000816 | 达标 | |||
底吹环境集烟排放口 | 颗粒物 | 3 | 达标 | ||
氮氧化物 | <3 | 达标 | |||
二氧化硫 | <3 | 达标 | |||
铅及其化合物 | 1.27 | 达标 |
二氧化硫
二氧化硫 | 25.14 | 100 | 达标 | |
精炼厂粗铅熔化 | 颗粒物 | 1.9 | 10 | 达标 |
铅 | 0.0456 | 2 | 达标 | |
精炼厂精铅熔化 | 颗粒物 | 1.3 | 10 | 达标 |
铅 | 0.0122 | 2 | 达标 |
汞及其化合物 | 0.000546 | 达标 | ||
配料皮带收尘排放口 | 颗粒物 | 3.9 | 达标 | |
烟化粉煤制备收尘排放口 | 颗粒物 | 8.2 | 达标 | |
制酸尾气排放口 | 颗粒物 | 1.4 | 达标 | |
氮氧化物 | 6 | 达标 | ||
二氧化硫 | 10 | 达标 | ||
铅及其化合物 | 0.536 | 达标 | ||
汞及其化合物 | 0.000655 | 达标 | ||
硫酸雾 | 15 | 达标 | ||
双碱脱硫排放口 | 颗粒物 | 2 | 达标 | |
氮氧化物 | 14 | 达标 | ||
二氧化硫 | <3 | 达标 | ||
铅及其化合物 | 0.58 | 达标 | ||
汞及其化合物 | 0.000535 | 达标 | ||
还原炉环境集烟排放口 | 颗粒物 | 1.3 | 达标 | |
氮氧化物 | <3 | 达标 | ||
二氧化硫 | <3 | 达标 | ||
铅及其化合物 | 1.79 | 达标 | ||
汞及其化合物 | 0.00107 | 达标 | ||
电铅熔铅锅收尘排放口 | 颗粒物 | 3.6 | 达标 | |
铅及其化合物 | 0.947 | 达标 | ||
电铅阴极锅收尘排放口 | 颗粒物 | 1.4 | 达标 | |
铅及其化合物 | 0.68 | 达标 | ||
贵冶环境集烟排放口 | 颗粒物 | 1.2 | 达标 | |
氮氧化物 | 18 | 达标 | ||
二氧化硫 | 14 | 达标 | ||
铅及其化合物 | 0.51 | 达标 | ||
汞及其化合物 | 0.000555 | 达标 |
(3)江西源丰
主要污染物废水、废气、固体废物等污染物排放量
污染物 | 单位 | 排放量/贮存量 | 核定的排放总量 |
废水 | 吨 | 0 | / |
SO2(废气) | 吨 | 0.23 | 9t/a |
烟尘(废气) | 吨 | 0.63 | / |
铅(废气) | 千克 | 6.43 | 49kg/a |
氮氧化物(废气) | 吨 | 0.39 | 11.52t/a |
公司污染物达标排放情况(废气)
监测点 | 检测项目 | 排放浓度(mg/m?) | 执行标准 | 达标情况 | 备注 |
熔铸 | 烟尘 | 2.14 | 《再生铜铝铅锌工业污染物排放标准》 | 达标 | |
二氧化硫 | 0.66 | 达标 | |||
氮氧化物 | 2.03 | 达标 |
(4)瑞峰公司
瑞峰公司为公司参股公司,公司持有其6.48%的股权。报告期内该公司处于停产状态,未涉
及排污。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)豫光金铅
1.废水处理设施:酸性废水处理系统针对烟气制酸过程中产生的废水进行处理。该系统采用“硫化+中和+深度处理”工艺,并配备专用设备设施,工艺及配套设备均处于同行业先进水平。硫化段采用多级硫化工艺,通过DCS自控系统对药剂投加量进行计算,脱除有价金属及砷,产出的金属渣作为原料进入主工艺系统,砷渣进一步深加工制成砷产品。经硫化后的清洁稀硫酸,采用石灰乳将其中和,通过自控系统对pH值进行控制,后经专用离心设备脱水,产出石膏产品外售,进行资源化利用。废水进入深度处理工序,对残留的少量重金属进一步脱除,出水稳定达到《河南省黄河流域水污染物排放标准》(DB41/2087-2021),回用于生产。该系统实现了污酸资源化、无害化、减量化,变废为宝。中水处理系统生产废水主要由设备冷却排水、锅炉排污水、前期雨水组成。采用“重金属生物制剂法”工艺,通过工业自动控制系统对重金属进行三级脱除,出水进入活性炭过滤器进一步脱除悬浮物、降低色度后,再经“双膜系统”将水进行净化和分离,产出除盐水和含盐水,其中除盐水回收率达到70%,且水质优于工业循环水用水标准,进入生产管网全部回用于生产。少量含盐水重金属含量远低于国家及地方排放标准,用于冲渣、物料喷洒等用水点,剩余部分经人工检测和在线监测基站检测达标后排放。
2.废气处理设施:对高浓度的炉窑含硫烟气经余热锅炉+电收尘+两转两吸接触法制酸+尾气脱硫、脱硝和深度除尘工艺进行处理,做到达标外排。目前,公司所有主要污染源均在尾气排放口安装在线监测装置并与环保部门联网,实时在线监控。为减少物料堆存转移过程无组织排放现象,公司新建物料大棚,确保所有物料入仓入棚,另一方面,采用雾炮降尘装置替代原有的喷淋抑尘系统,操作简便,抑尘效果明显。使用螺旋送灰方式将烟灰直接送入灰仓,减少转运中的无组织排放,仍需采用车辆转运的,将车辆密闭,车辆与放灰口采用布袋软连接减少放灰时无组织排放现象。
3.噪声污染防治措施:公司生产过程中噪声主要来源于机械设备运行所产生的机械噪声。为有效控制噪声污染,各生产单位结合环境、地形、噪声点位周边等情况,优先选购低噪声的生产设备和部件;在设备的安装、调试、验收和投入运行阶段认真调试,严格控制机械噪声;对设备实施减震、隔声等降噪音措施;有效的控制了噪声对环境的影响,厂界噪声均符合标准。
4.固体废物处理设施:生产过程中产生的固废主要有铅浮渣、阳极泥、水淬渣、烟灰等。其中水淬渣为一般固废,外售水泥厂等单位进行综合回收;铅浮渣、烟灰等返配料系统;阳极泥返公司贵金属回收系统回收金、银等。公司办理有废旧蓄电池、含铅废物、有色金属冶炼废物、阴极射线管含铅锥玻璃等14个类危险废物经营许可资质,危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了危废转移五联单手续。
公司各类污染防治设施均运行完好,能够起到降低污染物排放及环境影响的作用。
(2)青海西豫
1.废气处理设施:配料皮带烟气、烟化煤粉制备、烟化炉环境烟气、熔炼炉环境集烟、侧吹炉环境收尘烟气、铜浮渣车间环境烟气、电铅熔铅锅及阴极锅烟气经布袋收尘器收集后排放;还原炉工艺烟气、铜浮渣工艺烟气、贵冶工艺烟气及烟化炉工艺烟气经布袋收尘器+双碱法脱硫+臭氧脱硝+湿式电除雾处理达标后外排;熔炼炉工艺烟气经布袋收尘+“两转两吸”制酸+臭氧脱硝+双氧水脱硫+碱液吸收+湿式电除雾处理后达标外排。 2.废水处理设施:生产废水经污水处理站处理后,全部回用;生活废水经化粪池处理后排入园区工业污水厂进行集中处置。 3.噪声处理设施:选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。 4.固体废物防治措施:水淬渣为一般固体废物,外售水泥厂等单位进行综合回收;废机油、废炉砖、废触煤等危险废物产生后暂存于危废库房,由购销部寻找有资质的危废经营单位进行委托处置;危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了转移备案及五联单手续;收尘
烟灰、铜浮渣、锑还原渣、铅渣、炉渣全部回用于生产系统;产生的生活垃圾在公司生活垃圾场暂存后由委托单位清运至格尔木生活垃圾场进行集中处理。
(3)江西源丰
1.废水处理设施及运行情况:生产性废水、废酸、滤液、初期雨水全部经过三级中和+絮凝沉淀+RO膜反渗透系统处理回用。生活废水经SBR+沙滤工艺处理,废水处理能力为100%。 2.废气处理设施及运行情况:生产过程中产生的烟气通过60m长烟道冷却沉降+布袋除尘+三级湍球塔+CEMS在线连续监测+50m高烟囱排放处理。1000㎡布袋除尘器,整个系统烟尘去除效率达99%,脱硫效率为70%以上。 3.噪声处理设施及运行情况:选用低噪声的设备,同时对高噪声设备采取安装消声器、减震和隔声间等;所有产生高噪声设备均设置在单层厂房内。 4.固废处理设施及运行情况:意大利进口CX集成废旧蓄电池自动破碎分离系统;防腐防渗废旧蓄电池储存池、铅膏储存库等。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
(1)豫光金铅
公司建设项目有效的落实了环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”要求。公司主要项目环评及验收批复情况见下表:
序号 | 项目名称 | 环评批复单位及文号 | 验收单位及文号 |
1 | 铅冶炼烟气(尘)综合治理技改项目 | 河南省环保局 豫环监表(1999)32号 1999年11月15日 | 河南省环保局 豫环保验(2002)55号 2002年12月10日 |
2 | 再生铅资源综合利用工程及6万吨/年再生铅精炼工程 | 河南省环境保护局 豫环监(2005)91号 2005年6月13日 | 河南省环保局 豫环保验(2008)30号 2008年6月10日批复 |
3 | 10万吨/年废旧蓄电池综合回收工程 | 河南省环境保护局 豫环监表(2005)60号 2005年4月26日 | 河南省环保局 豫环保验(2008)30号 2008年6月10日批复 |
4 | 8万t/a熔池熔炼直接炼铅环保治理工程 | 河南省环境保护局 豫环审(2008)107号 2008年5月15日 | 河南省环保厅 豫环审(2012)275号 2012年12月6日 |
5 | 二期废旧蓄电池综合利用工程 | 济源市环保局 济环开[2008]065号 2008年2月26日 | 济源市环保局 济环评验[2012]06号 2012年2月16日 |
6 | 污水综合治理回用工程 | 河南省环境保护局 豫环监表[2008]41号 2008年10月11日 | 济源市环保局 济环评验[2011]60号 2011年10月18日 |
7 | 冶炼渣处理技术改造工程 | 河南省环境保护厅 豫环审[2011]323号 2011年12月28日 | 河南省环境保护厅 豫环审[2015]148号 2015年4月24日 |
8 | 多金属双底吹冶炼系统环保提升改造项目 | 河南省环境保护厅 豫环审[2020]29号 2020年9月3日 | 自主验收 |
9 | 再生铅资源循环利用及高效清洁生产技改项目 | 河南省环境保护厅 豫环审[2013]407号 2013年9月11日 | 自主验收 |
辐射安全许可证》均在有效期限内;2022年6月份公司完成了第六轮清洁生产审核,审核后清洁生产水平达到国内先进水平。公司于2017年12月19日申领排污许可证,并于2024年1月13日完成排污许可证重新申请,证书编号:9141000071917196XY001P(有效期至2029年1月22日)。
(2)青海西豫
青海西豫目前建设项目均履行了建设项目环保“三同时”手续,公司目前所持排污许可证有效期至2025年12月26日。
(3)江西源丰
1.江西源丰于2010年12月向江西省环保厅递交项目环境影响报告书,于2011年8月29日取得江西省环境保护厅关于项目环境影响报告书的批复(赣环评字[2011]349 号)。 2.江西源丰于2014年向江西省环保厅递交项目设备变更的请示函,于2014年7月28日取得江西省环境保护厅关于项设备变更的批复(赣环评函[2014]152号)。
3.江西源丰于2015年9月10日取得项目竣工环境保护验收意见的函(赣环评函[2015]147号)。
4.江西源丰于2018年12月17日取得排污许可证,2023年12月前取得延续换证,换证后的排污许可证有效期延长至2028年12月16日。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为及时有效处置公司区域内发生的突发性环境和生态破坏事件(以下简称“突发环境事件”),规范各类突发环境事件的应急处置工作,确定潜在事故或紧急情况突发时的应急措施,以便及时响应,预防或减少可能伴随的环境影响、伤害或损失,公司所属各单位均按照《突发环境事件应急预案编制导则》编制了突发环境事件应急预案,并每年开展事故应急演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司所属各单位均按照2023年环境保护工作计划开展了自行监测工作,并在当地政府指定的网站、平台公布了监测信息,监测结果均为合格。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
(1)龙钰公司
龙钰公司主要污染物类别为选矿厂破碎车间经布袋收尘后的废气,主要污染物为颗粒物,选厂尾矿废水经处理后全部回用,不外排。大气污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污。该公司防治污染设施的建设和运行情况:
1. 废水处理设施:矿山采选生产系统产生的生产废水主要矿坑涌水,矿坑涌水经中间池用作为选厂选矿补充用水、选矿废水经澄清后选厂回用,生活废水排入公司污水管网,经化粪池处理后用于绿化。 2. 废气处理设施:井下作业粉尘采用湿法进行除尘,除尘后的废气经回风道与其它污风混合后一并由风井排出井下。废石场、矿场喷淋和防尘网进行降尘。 3. 噪声污染防治措施:选用低噪声或自带消音的设备,高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。 4. 固体废物处理设施:尾矿堆存在尾矿库,闭库时黄土覆盖后绿化,减少尾砂对环境的影响;收尘系统除尘灰作为原料回用于选矿工艺。
该公司建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:
2006年9月,公司龙头山采区、选矿厂和尾矿库通过赤峰市环境保护局的环保竣工验收;2015年12月公司三楞子山矿区铅锌矿6万吨/年采矿项目通过了赤峰市环境保护局的竣工环境保护验收。
(2)合金公司
合金公司对产生的熔铅锅烟气加装有袋式除尘器,污染物排放浓度均符合排污标准,做到了达标排污;对生产设备实施减震、隔声等降噪措施降低噪声污染。
(3)靶材公司
靶材公司对生产过程中产生的酸性废气进行治理后,达标排放。 除上述公司外,公司其他下属子公司业务主要涉及投资、商贸、设备维修等,未涉及排污事项。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司以打造经典环保有色制造工业为使命,不断加快推进技术创新,加强基础研究,开展技术研发、推广,持续推动技术装备实现革命性升级;不断提高智能化管理水平,减少能源消耗环节的间接排放;不断提升短流程工艺行业占比,持续优化工艺过程控制,进一步降低能耗、物耗,确保公司在技术装备、节能环保、低碳以及盈利能力等多方面持续保持行业引领地位,保持企业持续发展能力和市场竞争力,建设循环、低碳、绿色的生产方式,促进人与自然的和谐发展。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 13,624.31 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 公司通过开展能耗管控、节能改造、余热发电、光伏项目、储能利用等措施减少碳排放量。报告期内,公司按照能源战略规划布局,开展了分布式光伏电站项目的建设工作并建成投用,可利用太阳能发电23,890MWh,直接减少了传统电力使用,有效优化能源结构 |
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
公司积极履行社会责任,自2008年起单独编制并披露公司年度社会责任报告,详情请见上交所网站(www.sse.com.cn)。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 47.8 | |
其中:资金(万元) | 47.8 | |
物资折款(万元) | 0 |
惠及人数(人) |
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 53.468 | |
其中:资金(万元) | 50.136 | |
物资折款(万元) | 3.332 | |
惠及人数(人) | ||
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 产业扶贫 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内,公司持续巩固精准扶贫村的帮扶工作,提升巩固成效。公司为邵原镇神沟村捐赠的大型装载机对外租赁,每年该村可获得租赁收入4.8万元;继续拓宽神沟村桶装水及坟凹村香油坊香油销售渠道;春节前夕,公司对贫困村贫困户进行慰问,为贫困家庭捐献物资。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东豫光集团 | 今后不再开展、拓展与河南豫光金铅股份有限公司实际构成同业竞争的业务,不新设实际构成同业竞争业务的子公司或附属企业 | 长期有效 | 否 | 不适用 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。
对公司的影响:租赁业务中使用权资产和租赁负债,不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
因执行该项会计处理规定,对公司2022年度合并财务报表及母公司财务报表的相关项目追溯调整:影响合并会计报表期初未分配利润-42,646.28元,影响母公司会计报表期初未分配利润-10,
692.00元。详见财务报告“五、重要会计政策及会计估计”中“40、重要会计政策及会计估计的变更”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 70 |
境内会计师事务所审计年限 | 24年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 倪俊、裴晶晶 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 3年、3年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) | 25 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司控股股东诚信经营,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易及预计2023年日常关联交易的议案》 | 详见公司于2023年3月25日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站刊登发布的《2022年度日常关联交易情况及预计2023年日常关联交易公告》(临2023-021) |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 16,000 | 2023/8/9 | 2023/8/10 | 2028/8/10 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 4,000 | 2023/8/9 | 2023/8/10 | 2024/8/9 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 1,980 | 2023/8/16 | 2023/8/17 | 2024/2/17 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 2,500 | 2023/9/12 | 2023/9/13 | 2024/3/13 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 1,000 | 2023/9/13 | 2023/9/14 | 2024/3/13 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 300 | 2023/9/13 | 2023/9/14 | 2024/3/13 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 200 | 2023/9/13 | 2023/9/14 | 2024/3/13 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 2,100 | 2023/11/14 | 2023/11/15 | 2024/11/15 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 3,900 | 2023/12/25 | 2023/12/26 | 2024/6/26 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 5,000 | 2023/10/8 | 2023/10/9 | 2024/4/9 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 5,000 | 2023/10/15 | 2023/10/16 | 2024/4/16 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
河南豫光金铅 | 公司本部 | 河南豫光锌业有限公司 | 5,000 | 2023/6/12 | 2023/6/13 | 2024/6/13 | 连带责任 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司 |
股份有限公司 | 担保 | 的控股子公司 | |||||||||||||
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光锌业有限公司 | 10,500 | 2023/8/23 | 2023/8/24 | 2024/8/24 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司的控股子公司 | |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光锌业有限公司 | 7,243.82 | 2023/11/28 | 2023/11/29 | 2024/2/27 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司的控股子公司 | |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光锌业有限公司 | 5,000 | 2023/11/21 | 2023/11/22 | 2024/11/22 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司的控股子公司 | |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光锌业有限公司 | 50 | 2023/12/25 | 2023/12/26 | 2024/12/20 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司的控股子公司 | |
河南豫光金铅股份有限公司 | 公司本部 | 河南豫光锌业有限公司 | 6,949.41 | 2023/12/24 | 2023/12/25 | 2024/3/26 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 是 | 是 | 母公司的控股子公司 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 67,763.23 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 76,723.23 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 14,005.41 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 31,718.67 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 108,441.90 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 22.49 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 76,723.23 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 76,723.23 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 76,723.23 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
担保情况说明 | 截至2023年12月31日,公司累计担保余额为108,441.90万元,其中:为全资子公司江西源丰有色金属有限公司、上海豫光金铅国际贸易有限公司、河南豫光合金有限公司分别提供7,700万元、19,018.67万元、5,000万元的担保;为控股股东河南豫光金铅集团有限责任公司及其控股子公司河南豫光锌业有限公司合计提供76,723.23万元担保。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
1、2020年11月3日,公司第一大股东豫光集团将其所持有的本公司100,000,000股股份进行质押,质押到期日为2021年8月3日,并分别于2021年8月、2022年4月、2023年1月办理了质押延期购回手续,将原质押到期日由2021年8月3日延期至2023年10月20日。2023年10月23日,豫光集团将原质押给国泰君安证券股份有限公司的 100,000,000 股公司股份办理了解除质押手续。同时,将其持有的公司87,550,000 股无限售条件流通股再次质押给国泰君安证券股份有限公司,质押到期日为2024年10月22日。
2、2022年1月,公司第二大股东投资集团将原质押给中原银行股份有限公司济源分行的27,256,000股公司股份办理了解除质押及再质押手续,质押到期日为2027年1月13日。2023年9月13日,投资集团将原质押给国泰君安证券股份有限公司的 10,319,200 股公司股份办理了解除质押手续。同时,将其持有的公司8,000,000 股无限售条件流通股再次质押给国泰君安证券股份有限公司,质押到期日为2024年9月13日。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 67,832 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 69,085 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
股份状态 | 数量 | ||||||||
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 0 | 322,799,737 | 29.61 | 0 | 质押 | 87,550,000 | 国有法人 | ||
济源投资集团有限公司 | 0 | 75,152,132 | 6.89 | 0 | 质押 | 35,256,000 | 国有法人 | ||
中国黄金集团资产管理有限公司 | 0 | 38,319,871 | 3.51 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
中信证券股份有限公司 | 20,878,695 | 24,009,869 | 2.20 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
香港中央结算有限公司 | -4,640,504 | 14,818,052 | 1.36 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
中国银行股份有限公司-招商量化精选股票型发起式证券投资基金 | 5,798,900 | 5,798,900 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
李荣国 | 510,200 | 5,080,087 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
王健 | 4,000,000 | 4,000,000 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
中国国际金融股份有限公司 | 2,216,687 | 2,958,010 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
谭益洋 | 2,000,000 | 2,730,000 | 0.25 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 322,799,737 | 人民币普通股 | 322,799,737 | ||||||
济源投资集团有限公司 | 75,152,132 | 人民币普通股 | 75,152,132 | ||||||
中国黄金集团资产管理有限公司 | 38,319,871 | 人民币普通股 | 38,319,871 | ||||||
中信证券股份有限公司 | 24,009,869 | 人民币普通股 | 24,009,869 | ||||||
香港中央结算有限公司 | 14,818,052 | 人民币普通股 | 14,818,052 | ||||||
中国银行股份有限公司-招商量化精选股票型发起式证券投资基金 | 5,798,900 | 人民币普通股 | 5,798,900 | ||||||
李荣国 | 5,080,087 | 人民币普通股 | 5,080,087 | ||||||
王健 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 | ||||||
中国国际金融股份有限公司 | 2,958,010 | 人民币普通股 | 2,958,010 | ||||||
谭益洋 | 2,730,000 | 人民币普通股 | 2,730,000 | ||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期 新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
济源投资集团有限公司 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
中国黄金集团资产管理有限公司 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
中信证券股份有限公司 | 20,878,695 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
香港中央结算有限公司 | -4,640,504 | 0 | 0.00 | 0 | |
中国银行股份有限公司-招商量化精选股票型发起式证券投资基金 | 5,798,900 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
李荣国 | 510,200 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
王健 | 4,000,000 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
中国国际金融股份有限公司 | 2,216,687 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
谭益洋 | 2,000,000 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 |
单位负责人或法定代表人 | 赵金刚 |
成立日期 | 1997年4月9日 |
主要经营业务 | 一般项目:金属材料销售;金属矿石销售;有色金属合金销售;金银制品销售;新型金属功能材料销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);非金属矿及制品销售;新材料技术研发;信息咨询服 |
务(不含许可类信息咨询服务);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;餐饮管理;贸易经纪(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
公司拟发行可转换公司债券,募集资金总额不超过人民币71,000.00万元(含71,000.00万元)。2024年1月29日,上海证券交易所上市审核委员会召开2024年第8次审议会议,对公司向不特定对象发行可转换公司债券的申请进行了审议。根据会议审议结果,公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
公司本次向不特定对象发行可转换公司债券事项尚需获得中国证券监督管理委员会作出同意注册的决定后方可实施。本次发行最终能否获得中国证券监督管理委员会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
勤信审字【2024】第0752号
河南豫光金铅股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了河南豫光金铅股份有限公司(以下简称豫光股份)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东所有者变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了豫光股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于豫光股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)收入确认
2023年度,豫光股份营业收入为32,145,290,242.95元,较2022年度营业收入同比上升
18.56%,鉴于营业收入是豫光股份利润的主要来源,影响关键业务指标,交易量大,产生错报的固有风险较高。因此,我们将营业收入确认作为关键审计事项。
关于收入确认的会计政策见附注三、32;关于收入类别的披露见附注五(注释41)、附注十
五、6分部信息、附注十六(注释4)。
审计应对:
(1)了解及评价了与收入确认事项有关的内部控制设计的有效性,并测试了关键控制执行的有效性。
(2)获取公司与重要客户签订的购销合同及补充合同,对合同中约定的交货方式及所有权转移、数量确认和质量检验、合同价格及货款结算等关键条款进行检查,复核公司制定的收入确认政策是否符合会计准则的相关规定。
(3)对销售收入执行月度波动分析和毛利分析,分产品分类别的进行毛利率对比分析,将本年毛利率与上年毛利率进行对比,将公司分产品分类别的毛利率与同行业上市公司进行对比分析,以确定公司毛利率是否存在重大异常。
(4)抽查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、提货单等。
(5)针对资产负债表日前后确认的销售收入核对相关的支持性文件,并检查期后销售退回的情况,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
(6)对重大、新增客户和关联方销售的业务执行交易函证及替代测试,并检查、分析销售回款情况。
(二)投资收益
为降低主要原材料(铅金矿、铜金矿)采购价格大幅度波动所带来的相关经营风险,豫光股份使用期货工具进行套期保值。2023年度,豫光股份确认处置衍生金融资产、衍生金融负债取得的投资收益及公允价值变动收益分别为43,362,205.99元和47,678,298.84元,合并占当期利润总额的比例为14.06%,对财务报表影响重大,因此我们将衍生金融资产投资收益的确认确定为关键审计事项。
关于衍生金融资产投资收益的会计政策见附注三、11;关于衍生金融资产投资收益和公允价值变动收益的披露见附注五(注释48、49)。
审计应对:
(1)询问管理层公司开展套期保值业务的原因。
(2)查询期货交易内部控制制度文件,检查相关控制制度是否能够合理控制期货的相关流程;检查期货的相关内控制度是否符合证券法、公司法及公司章程的规定。
(3)获取期货交易对账单,检查各期期货开仓的实际数量与金额、盈亏情况及相关会计处理,检查公司期货相关会计处理是否符合企业会计准则要求。
(4)实施穿行测试,检查相关内控制度是否得到执行。
(5)实施控制测试,检查相关期货开仓及平仓交易是否依据内部控制制度履行决策程序。
(6)发函询证期末期货保证金账户余额,确认其真实性和准确性。
(7)获取外部审计报告并进行复核。
四、其他信息
豫光股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估豫光股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算豫光股份、停止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督豫光股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,并保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对豫光股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致豫光股份不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:倪俊(项目合伙人)二〇二四年四月十二日 中国注册会计师:裴晶晶
二、财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 河南豫光金铅股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七-1 | 1,711,688,893.23 | 1,588,680,569.25 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七-2 | ||
衍生金融资产 | 七-3 | 252,096,409.00 | 316,802,874.66 |
应收票据 | 七-4 | 121,284,956.53 | 84,020,800.90 |
应收账款 | 七-5 | 255,228,275.80 | 210,078,823.45 |
应收款项融资 | 七-7 | 49,867,911.35 | 41,746,682.25 |
预付款项 | 七-8 | 517,219,610.10 | 1,004,551,456.10 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七-9 | 165,910,565.30 | 197,519,363.36 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七-10 | 7,467,991,254.54 | 6,123,240,760.27 |
合同资产 | 七-6 | ||
持有待售资产 | 七-11 | ||
一年内到期的非流动资产 | 七-12 | ||
其他流动资产 | 七-13 | 113,026,100.68 | 196,246,986.50 |
流动资产合计 | 10,654,313,976.53 | 9,762,888,316.74 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | 七-14 | ||
其他债权投资 | 七-15 | ||
长期应收款 | 七-16 |
长期股权投资 | 七-17 | 75,705,736.14 | 68,450,788.63 |
其他权益工具投资 | 七-18 | 20,910,905.43 | 18,952,751.72 |
其他非流动金融资产 | 七-19 | ||
投资性房地产 | 七-20 | 38,458,693.50 | 40,310,361.30 |
固定资产 | 七-21 | 3,253,346,173.75 | 3,295,757,099.74 |
在建工程 | 七-22 | 376,456,606.45 | 262,009,365.44 |
生产性生物资产 | 七-23 | ||
油气资产 | 七-24 | ||
使用权资产 | 七-25 | 13,304,133.79 | 5,286,227.89 |
无形资产 | 七-26 | 278,027,369.99 | 274,359,354.17 |
开发支出 | |||
商誉 | 七-27 | ||
长期待摊费用 | 七-28 | 5,706,209.13 | 2,148,555.29 |
递延所得税资产 | 七-29 | 88,851,629.94 | 84,186,138.52 |
其他非流动资产 | 七-30 | ||
非流动资产合计 | 4,150,767,458.12 | 4,051,460,642.70 | |
资产总计 | 14,805,081,434.65 | 13,814,348,959.44 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七-32 | 4,864,761,293.41 | 4,586,961,023.16 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七-33 | 554,000,780.00 | 682,276,980.00 |
衍生金融负债 | 七-34 | 78,703,130.90 | 88,461,504.35 |
应付票据 | 七-35 | 101,030,000.00 | |
应付账款 | 七-36 | 1,029,470,509.78 | 920,677,907.21 |
预收款项 | 七-37 | ||
合同负债 | 七-38 | 88,985,134.22 | 147,544,966.86 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七-39 | 87,000,968.43 | 84,405,455.76 |
应交税费 | 七-40 | 63,590,421.93 | 55,066,651.30 |
其他应付款 | 七-41 | 48,895,315.52 | 36,764,404.54 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | 七-42 | ||
一年内到期的非流动负债 | 七-43 | 749,642,750.55 | 1,253,393,181.83 |
其他流动负债 | 七-44 | 121,979,309.22 | 176,063,450.22 |
流动负债合计 | 7,687,029,613.96 | 8,132,645,525.23 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七-45 | 2,184,947,648.05 | 1,149,037,827.11 |
应付债券 | 七-46 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七-47 | 10,233,688.27 | 3,779,944.33 |
长期应付款 | 七-48 | 15,049,051.74 | 82,844,458.85 |
长期应付职工薪酬 | 七-49 | ||
预计负债 | 七-50 | ||
递延收益 | 七-51 | 65,695,287.47 | 76,807,178.43 |
递延所得税负债 | 七-29 | 19,650,804.30 | 11,424,959.24 |
其他非流动负债 | 七-52 | ||
非流动负债合计 | 2,295,576,479.83 | 1,323,894,367.96 | |
负债合计 | 9,982,606,093.79 | 9,456,539,893.19 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七-53 | 1,090,242,634.00 | 1,090,242,634.00 |
其他权益工具 | 七-54 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七-55 | 1,454,375,581.67 | 1,454,375,581.67 |
减:库存股 | 七-56 | ||
其他综合收益 | 七-57 | -6,193,963.72 | -7,680,510.46 |
专项储备 | 七-58 | 39,687,604.10 | 27,861,633.55 |
盈余公积 | 七-59 | 323,992,103.46 | 278,919,379.50 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七-60 | 1,920,078,852.99 | 1,512,595,181.21 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 4,822,182,812.50 | 4,356,313,899.47 | |
少数股东权益 | 292,528.36 | 1,495,166.78 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,822,475,340.86 | 4,357,809,066.25 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 14,805,081,434.65 | 13,814,348,959.44 |
公司负责人:赵金刚 主管会计工作负责人:李新战 会计机构负责人:苗红强
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:河南豫光金铅股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,400,404,241.32 | 1,336,378,812.90 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | 146,323,412.80 | 151,255,765.36 | |
应收票据 | 106,935,112.75 | 140,148,809.02 | |
应收账款 | 十九-1 | 207,824,858.03 | 155,919,029.73 |
应收款项融资 | 48,604,392.09 | 40,806,682.25 | |
预付款项 | 502,948,639.74 | 1,004,999,393.14 | |
其他应收款 | 十九-2 | 249,172,457.80 | 352,005,003.45 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 7,218,786,178.78 | 5,850,303,079.46 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 87,822,404.88 | 174,852,658.45 | |
流动资产合计 | 9,968,821,698.19 | 9,206,669,233.76 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十九-3 | 614,515,120.45 | 613,096,604.47 |
其他权益工具投资 | 20,910,905.43 | 18,952,751.72 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 38,458,693.50 | 40,310,361.30 | |
固定资产 | 3,128,547,370.99 | 3,172,776,111.91 | |
在建工程 | 349,786,682.16 | 256,762,384.72 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 963,964.52 | 1,970,442.81 | |
无形资产 | 253,140,685.39 | 249,165,989.60 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 80,392,680.86 | 80,849,517.19 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 4,486,716,103.30 | 4,433,884,163.72 | |
资产总计 | 14,455,537,801.49 | 13,640,553,397.48 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 4,520,574,640.63 | 4,399,828,384.27 | |
交易性金融负债 | 554,000,780.00 | 682,276,980.00 | |
衍生金融负债 | 59,487,412.59 | 64,817,035.58 | |
应付票据 | 20,000,000.00 | ||
应付账款 | 994,609,078.10 | 913,490,272.33 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 78,955,235.36 | 113,472,821.77 | |
应付职工薪酬 | 74,911,756.42 | 72,584,169.61 | |
应交税费 | 39,167,999.53 | 29,377,701.56 | |
其他应付款 | 153,188,459.84 | 102,518,514.04 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 746,983,466.21 | 1,252,818,342.28 | |
其他流动负债 | 97,973,534.78 | 147,065,509.17 | |
流动负债合计 | 7,319,852,363.46 | 7,798,249,730.61 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 2,184,947,648.05 | 1,149,037,827.11 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 480,684.76 | 1,293,611.15 | |
长期应付款 | 15,049,051.74 | 82,844,458.85 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 65,695,287.47 | 76,807,178.43 | |
递延所得税负债 | 15,058,762.77 | 10,642,973.81 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,281,231,434.79 | 1,320,626,049.35 | |
负债合计 | 9,601,083,798.25 | 9,118,875,779.96 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,090,242,634.00 | 1,090,242,634.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,465,849,083.38 | 1,465,849,083.38 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 597,942.72 | -930,193.99 | |
专项储备 | 33,832,346.60 | 24,528,812.73 | |
盈余公积 | 323,992,103.46 | 278,919,379.50 | |
未分配利润 | 1,939,939,893.08 | 1,663,067,901.90 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,854,454,003.24 | 4,521,677,617.52 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 14,455,537,801.49 | 13,640,553,397.48 |
公司负责人:赵金刚 主管会计工作负责人:李新战 会计机构负责人:苗红强
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 32,145,290,242.95 | 27,112,399,770.52 | |
其中:营业收入 | 七-61 | 32,145,290,242.95 | 27,112,399,770.52 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 31,575,234,911.26 | 27,194,367,391.56 | |
其中:营业成本 | 七-61 | 30,634,299,537.32 | 26,449,872,138.16 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七-62 | 135,476,792.15 | 99,646,015.28 |
销售费用 | 七-63 | 57,089,948.12 | 31,008,685.21 |
管理费用 | 七-64 | 196,334,999.23 | 184,359,434.38 |
研发费用 | 七-65 | 247,811,120.96 | 185,252,513.99 |
财务费用 | 七-66 | 304,222,513.48 | 244,228,604.54 |
其中:利息费用 | 273,654,398.04 | 221,054,281.78 | |
利息收入 | 35,443,193.73 | 23,883,979.15 | |
加:其他收益 | 七-67 | 150,048,140.38 | 173,206,165.17 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七-68 | 28,744,438.18 | 536,201,181.22 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -472,705.37 | 1,241,814.62 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 七-69 | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七-70 | 48,342,878.84 | -55,992,984.12 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七-71 | -10,199,087.56 | -14,647,180.45 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七-72 | -121,608,097.89 | -113,778,299.92 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七-73 | 18,201.69 | 180,456.19 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 665,401,805.33 | 443,201,717.05 | |
加:营业外收入 | 七-74 | 1,513,564.90 | 1,660,172.10 |
减:营业外支出 | 七-75 | 19,194,962.29 | 14,956,427.29 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 647,720,407.94 | 429,905,461.86 | |
减:所得税费用 | 七-76 | 67,658,628.38 | 5,443,083.00 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 580,061,779.56 | 424,462,378.86 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 580,061,779.56 | 424,462,378.86 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 581,205,021.84 | 424,900,660.94 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,143,242.28 | -438,282.08 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 七-77 | 1,486,546.74 | -21,584,626.60 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,486,546.74 | -21,584,626.60 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,528,136.71 | 1,001,255.75 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 1,528,136.71 | 1,001,255.75 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -41,589.97 | -22,585,882.35 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | 228,283.46 | ||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -41,589.97 | -22,814,165.81 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 581,548,326.30 | 402,877,752.26 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 582,691,568.58 | 403,316,034.34 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -1,143,242.28 | -438,282.08 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.53 | 0.39 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.53 | 0.39 |
公司负责人:赵金刚 主管会计工作负责人:李新战 会计机构负责人:苗红强
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 十九-4 | 33,562,680,471.87 | 28,100,054,443.64 |
减:营业成本 | 十九-4 | 32,174,445,975.57 | 27,443,996,156.83 |
税金及附加 | 105,839,679.80 | 74,775,201.37 | |
销售费用 | 49,428,723.86 | 26,287,218.84 | |
管理费用 | 157,349,691.69 | 145,016,287.53 |
研发费用 | 218,058,544.82 | 172,172,981.34 | |
财务费用 | 291,614,495.67 | 222,802,213.03 | |
其中:利息费用 | 264,218,590.11 | 205,248,494.23 | |
利息收入 | 32,142,724.66 | 22,156,703.14 | |
加:其他收益 | 127,660,566.57 | 115,816,163.79 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十九-5 | -79,132,146.62 | 173,699,231.34 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -461,484.02 | 1,246,742.60 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 23,685,291.97 | -42,960,191.06 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,548,861.34 | -11,945,309.69 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -120,514,237.77 | -114,139,664.76 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 216,903.13 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 515,093,973.27 | 135,691,517.45 | |
加:营业外收入 | 764,222.78 | 721,262.38 | |
减:营业外支出 | 17,264,723.14 | 14,925,067.65 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 498,593,472.91 | 121,487,712.18 | |
减:所得税费用 | 48,000,131.67 | -8,908,949.96 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 450,593,341.24 | 130,396,662.14 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 450,593,341.24 | 130,396,662.14 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 1,528,136.71 | 1,229,539.21 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,528,136.71 | 1,001,255.75 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,528,136.71 | 1,001,255.75 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 228,283.46 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 228,283.46 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 |
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 452,121,477.95 | 131,626,201.35 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:赵金刚 主管会计工作负责人:李新战 会计机构负责人:苗红强
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 34,966,259,426.29 | 29,354,164,676.15 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 4,922,341.93 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 七-78 | 221,767,232.90 | 233,566,033.87 |
经营活动现金流入小计 | 35,188,026,659.19 | 29,592,653,051.95 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 33,799,505,210.94 | 28,201,491,425.21 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 425,406,922.50 | 372,716,157.28 | |
支付的各项税费 | 736,291,457.93 | 661,769,934.71 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七-78 | 132,999,864.00 | 109,246,486.47 |
经营活动现金流出小计 | 35,094,203,455.37 | 29,345,224,003.67 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 93,823,203.82 | 247,429,048.28 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,286,466,698.23 | 1,373,229,761.19 | |
取得投资收益收到的现金 | 300,000.00 | 5,305,025.34 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 42,000.00 | 454,728.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 43,400.55 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七-78 | 8,143,896.20 | |
投资活动现金流入小计 | 1,286,852,098.78 | 1,387,133,410.73 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 307,767,598.20 | 379,275,810.67 | |
投资支付的现金 | 1,017,816,289.08 | 1,101,921,211.94 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七-78 | 2,155,500.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,327,739,387.28 | 1,481,197,022.61 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -40,887,288.50 | -94,063,611.88 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 100,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 100,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 11,291,536,026.77 | 8,175,285,660.02 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七-78 | 516,266,800.00 | 743,424,340.00 |
筹资活动现金流入小计 | 11,807,902,826.77 | 8,918,710,000.02 | |
偿还债务支付的现金 | 10,422,182,248.24 | 8,099,796,393.93 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 387,930,502.09 | 357,356,299.23 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七-78 | 746,322,652.20 | 1,032,841,954.27 |
筹资活动现金流出小计 | 11,556,435,402.53 | 9,489,994,647.43 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 251,467,424.24 | -571,284,647.41 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -26,126,565.52 | -1,436,638.25 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 七-79 | 278,276,774.04 | -419,355,849.26 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 664,694,957.95 | 1,084,050,807.21 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 942,971,731.99 | 664,694,957.95 |
公司负责人:赵金刚 主管会计工作负责人:李新战 会计机构负责人:苗红强
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 36,171,190,051.23 | 30,730,377,628.62 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 191,968,484.29 | 166,988,513.32 | |
经营活动现金流入小计 | 36,363,158,535.52 | 30,897,366,141.94 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 35,153,955,666.78 | 29,524,570,972.55 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 373,482,910.47 | 329,823,495.86 |
支付的各项税费 | 610,819,893.60 | 522,612,550.89 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 97,360,527.74 | 92,881,736.69 | |
经营活动现金流出小计 | 36,235,618,998.59 | 30,469,888,755.99 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 127,539,536.93 | 427,477,385.95 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 681,615,948.65 | 989,160,509.72 | |
取得投资收益收到的现金 | 300,000.00 | 5,305,025.34 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 79,459.17 | 440,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 117,569,834.72 | 239,476,977.11 | |
投资活动现金流入小计 | 799,565,242.54 | 1,234,382,512.17 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 305,629,782.96 | 428,368,624.91 | |
投资支付的现金 | 591,758,182.77 | 987,238,643.19 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 60,322,230.00 | 185,378,657.00 | |
投资活动现金流出小计 | 957,710,195.73 | 1,600,985,925.10 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -158,144,953.19 | -366,603,412.93 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 10,733,736,078.52 | 7,617,528,575.94 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 719,622,200.00 | 914,511,890.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 11,453,358,278.52 | 8,532,040,465.94 | |
偿还债务支付的现金 | 10,021,382,299.99 | 7,510,569,985.47 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 377,960,614.42 | 338,211,433.82 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 860,199,481.26 | 1,139,590,411.47 | |
筹资活动现金流出小计 | 11,259,542,395.67 | 8,988,371,830.76 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 193,815,882.85 | -456,331,364.82 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -29,102,955.76 | -16,938,131.32 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 134,107,510.83 | -412,395,523.12 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 528,647,306.70 | 941,042,829.82 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 662,754,817.53 | 528,647,306.70 |
公司负责人:赵金刚 主管会计工作负责人:李新战 会计机构负责人:苗红强
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,090,242,634.00 | 1,454,375,581.67 | -7,680,510.46 | 27,861,633.55 | 278,920,567.50 | 1,512,637,827.49 | 4,356,357,733.75 | 1,500,393.44 | 4,357,858,127.19 | ||||||
加:会计政策变更 | -1,188.00 | -42,646.28 | -43,834.28 | -5,226.66 | -49,060.94 | ||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,090,242,634.00 | 1,454,375,581.67 | -7,680,510.46 | 27,861,633.55 | 278,919,379.50 | 1,512,595,181.21 | 4,356,313,899.47 | 1,495,166.78 | 4,357,809,066.25 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,486,546.74 | 11,825,970.55 | 45,072,723.96 | 407,483,671.78 | 465,868,913.03 | -1,202,638.42 | 464,666,274.61 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 1,486,546.74 | 581,205,021.84 | 582,691,568.58 | -1,143,242.28 | 581,548,326.30 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | 45,072,723.96 | -173,721,350.06 | -128,648,626.10 | -128,648,626.10 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 45,072,723.96 | -45,072,723.96 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -128,648,626.10 | -128,648,626.10 | -128,648,626.10 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 11,825,970.55 | 11,825,970.55 | 11,825,970.55 | ||||||||||||
1.本期提取 | 33,445,514.26 | 33,445,514.26 | 33,445,514.26 | ||||||||||||
2.本期使用 | 21,619,543.71 | 21,619,543.71 | 21,619,543.71 | ||||||||||||
(六)其他 | -159,396.14 | -159,396.14 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,090,242,634.00 | 1,454,375,581.67 | -6,193,963.72 | 39,687,604.10 | 323,992,103.46 | 1,920,078,852.99 | 4,822,182,812.50 | 292,528.36 | 4,822,475,340.86 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,090,242,634.00 | 1,454,375,581.67 | 14,132,399.60 | 14,396,522.02 | 265,865,117.56 | 1,223,946,201.71 | 4,062,958,456.56 | 1,933,448.86 | 4,064,891,905.42 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,090,242,634.00 | 1,454,375,581.67 | 14,132,399.60 | 14,396,522.02 | 265,865,117.56 | 1,223,946,201.71 | 4,062,958,456.56 | 1,933,448.86 | 4,064,891,905.42 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -21,812,910.06 | 13,465,111.53 | 13,054,261.94 | 288,648,979.50 | 293,355,442.91 | -438,282.08 | 292,917,160.83 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -21,584,626.60 | 424,900,660.94 | 403,316,034.34 | -438,282.08 | 402,877,752.26 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | 13,054,261.94 | -136,251,681.44 | -123,197,419.50 | -123,197,419.50 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 13,054,261.94 | -13,054,261.94 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -123,197,419.50 | -123,197,419.50 | -123,197,419.50 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 13,465,111.53 | 13,465,111.53 | 13,465,111.53 | ||||||||||||
1.本期提取 | 33,458,501.81 | 33,458,501.81 | 33,458,501.81 | ||||||||||||
2.本期使用 | 19,993,390.28 | 19,993,390.28 | 19,993,390.28 | ||||||||||||
(六)其他 | -228,283.46 | -228,283.46 | -228,283.46 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,090,242,634.00 | 1,454,375,581.67 | -7,680,510.46 | 27,861,633.55 | 278,919,379.50 | 1,512,595,181.21 | 4,356,313,899.47 | 1,495,166.78 | 4,357,809,066.25 |
公司负责人:赵金刚 主管会计工作负责人:李新战 会计机构负责人:苗红强
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,090,242,634.00 | 1,465,849,083.38 | -930,193.99 | 24,528,812.73 | 278,920,567.50 | 1,663,078,593.90 | 4,521,689,497.52 | ||||
加:会计政策变更 | -1,188.00 | -10,692.00 | -11,880.00 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,090,242,634.00 | 1,465,849,083.38 | -930,193.99 | 24,528,812.73 | 278,919,379.50 | 1,663,067,901.90 | 4,521,677,617.52 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,528,136.71 | 9,303,533.87 | 45,072,723.96 | 276,871,991.18 | 332,776,385.72 | ||||||
(一)综合收益总额 | 1,528,136.71 | 450,593,341.24 | 452,121,477.95 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 45,072,723.96 | -173,721,350.06 | -128,648,626.10 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 45,072,723.96 | -45,072,723.96 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -128,648,626.10 | -128,648,626.10 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 9,303,533.87 | 9,303,533.87 | |||||||||
1.本期提取 | 28,200,027.22 | 28,200,027.22 | |||||||||
2.本期使用 | 18,896,493.35 | 18,896,493.35 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,090,242,634.00 | 1,465,849,083.38 | 597,942.72 | 33,832,346.60 | 323,992,103.46 | 1,939,939,893.08 | 4,854,454,003.24 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,090,242,634.00 | 1,465,849,083.38 | -1,931,449.74 | 12,902,061.57 | 265,865,117.56 | 1,668,922,921.20 | 4,501,850,367.97 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,090,242,634.00 | 1,465,849,083.38 | -1,931,449.74 | 12,902,061.57 | 265,865,117.56 | 1,668,922,921.20 | 4,501,850,367.97 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,001,255.75 | 11,626,751.16 | 13,054,261.94 | -5,855,019.30 | 19,827,249.55 | ||||||
(一)综合收益总额 | 1,229,539.21 | 130,396,662.14 | 131,626,201.35 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,054,261.94 | -136,251,681.44 | -123,197,419.50 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 13,054,261.94 | -13,054,261.94 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -123,197,419.50 | -123,197,419.50 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 11,626,751.16 | 11,626,751.16 | |||||||||
1.本期提取 | 28,077,859.08 | 28,077,859.08 | |||||||||
2.本期使用 | 16,451,107.92 | 16,451,107.92 | |||||||||
(六)其他 | -228,283.46 | -228,283.46 | |||||||||
四、本期期末余额 | 1,090,242,634.00 | 1,465,849,083.38 | -930,193.99 | 24,528,812.73 | 278,919,379.50 | 1,663,067,901.90 | 4,521,677,617.52 |
公司负责人:赵金刚 主管会计工作负责人:李新战 会计机构负责人:苗红强
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)公司概况
1.企业注册地和组织形式河南豫光金铅股份有限公司(以下简称“本集团”或“公司”)是经河南省人民政府豫股批字[1999]28号文“关于设立河南豫光金铅股份有限公司的批复”批准,由河南豫光金铅集团有限责任公司(以下简称“豫光集团”)、中国黄金集团公司、济源市财务开发公司、河南省济源市金翔铅盐有限公司、天水荣昌工贸有限责任公司等五家公司共同发起组建,以发起方式设立。股份公司于二OOO年元月六日在河南省工商行政管理局注册登记,企业法人营业执照注册号为:豫工商企410000100052634。经中国证监会2002年6月25日证监发行字[2002]69号文批准,股份公司4500万A股股票于2002年7月15日在上海证券交易所发行,2002年7月30日在上海证券交易所挂牌上市,股票代码:600531。
公司主要发起人豫光集团的前身济源综合冶炼厂始建于1957年,1978年更名为河南省济源黄金冶炼厂,1997年4月经河南省经济贸易委员会批准改制为豫光集团。
2003年9月20日,公司召开第一次临时股东大会,会议审议并通过以2003年6月30日总股本126,816,200股为基数,以资本公积金每10股转增8股,转增后的总股本为228,269,160股。
2005年12月2日,公司股权分置改革方案经河南省人民政府豫政文[2005]171号、河南省人民政府国有资产监督管理委员会豫国资产权[2005]57号批准,并经股份公司股权分置改革相关股东会议决议通过。该方案主要内容为:方案实施股份登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付3.5股对价股份,非流通股股东共支付对价2835万股,该股权分置方案于2005年12月20日正式实施完毕。方案实施后,股份公司总股本不变。2010 年12月6日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1763号文核准,配股发行人民币普通股66,981,616股,发行后公司股本为295,250,776股,注册资本为295,250,776元。
2016年2月25日,公司召开2015年度股东大会,会议审议并通过以2016年2月17日总股本295,250,776.00股为基数,以资本公积金每10股转增20股,转增后的总股本为885,752,328.00股。
根据第六届董事会第十次会议决议、2016年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准河南豫光金铅股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2715号)核准, 2016年12月,公司非公开发行A股普通股股票204,490,306.00股,增加注册资本人民币204,490,306.00元,变更后注册资本为人民币1,090,242,634.00元。
公司注册名称:河南豫光金铅股份有限公司
公司注册地址:河南省济源市荆梁南街1号
公司注册资本:人民币壹拾亿玖仟零贰拾肆万贰仟陆佰叁拾肆元整
公司法人代表:赵金刚
2.企业的业务性质
公司经营范围:一般项目:常用有色金属冶炼;化工产品销售(不含许可类化工产品);贵金属冶炼;金银制品销售;货物进出口;技术进出口;期货业务;危险化学品生产;危险化学品经营;危险废物经营;生产性废旧金属回收;贸易经纪;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)
3.主要经营活动
公司的主要产品为:铅锭、金锭、银锭、阴极铜。
4.财务报告的批准报出日
本财务报表经公司董事会于2024年4月12日批准报出。
(二)合并财务报表范围
截至2023年12月31日,本公司纳入合并范围的子公司共计18家,详见本附注十、在其他主体中的权益。
本公司2023年度内合并范围的变化情况详见本附注九、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
公司依据自身生产经营特点,确定收入确认政策,具体会计政策参见附注。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、澳元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 500.00万元以上 |
重要的在建工程 | 8,000.00万元以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合
并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
(3)为合并发生的相关费用
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)控制的判断标准
本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
(2)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(3)合并程序
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本公司集团整体财务状况、经营成果和现金流量。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(4)增加子公司或业务的处理
在报告期内,对于同一控制下企业合并取得的子公司及吸收合并下的被合并方,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
(5)处置子公司
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、19“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(6)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(7)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、19“长期股权投资”(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司确认共同经营本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。以历史
成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币报表折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率近似汇率折算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。年初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,在合并财务报表中,其因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
(7)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产、租赁应收款及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
(1)预期信用损失的计量
本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
(4)金融资产减值的会计处理方法
期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
(5)各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 本组合的票据承兑人为信用风险极低的银行类金融机构 |
商业承兑汇票 | 组合的票据承兑人为信用风险较高的非银行类金融机构 |
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②应收账款及合同资产/应收款项融资
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
应收账款: | |
组合1 | 本组合为应收合并范围内公司款项。 |
组合2 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
对于划分为组合的合同资产、应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
组合1应收押金和保证金 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 |
组合2借款及往来款 | 本组合为日常经营活动中应收取的借款及往来款等应收款项。 |
组合3备用金 | 本组合为日常经营活动中的备用金等款项。 |
组合4其他 | 本组合为日常经营活动中的其他款项。 |
对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其中:账龄组合预期信用损失计提比例如下:
项目 | 计提比例 |
1年以内 | 5% |
1-2年 | 10% |
2-3年 | 20% |
3年以上 | 100% |
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体详见附注五、11金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体详见附注五、11金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11“金融工具”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、11“金融工具”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,主要包括原材料、在产品、库存商品等。
(2)存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确认
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司产成品用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(5)周转材料的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
存货跌价准备一般按单个存货项目提取,对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将客户尚未支付合同对价,但本公司已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体参见附注五、11“金融工具”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,应全额确认。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、7、 “合并财务报表编制的方法”
(2)中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
20. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 4.75-3.17 |
机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 9.50-6.33 |
电仪设备 | 年限平均法 | 5-12 | 5 | 19.00-7.92 |
运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 19.00-11.87 |
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
23. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
(1)无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。其中,使用寿命有限的无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下:
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
土地使用权 | 30-50 | 直线法 | 法定使用权 |
软件 | 10 | 直线法 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
非专利技术 | 10 | 直线法 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
其他 | 10 | 直线法 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(1)亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
(2)重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
(1)永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
(2)永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、23“借款费用”)以外,均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
34. 收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体方法如下:
在将产品移交给客户并经客户签收确认后(若公司负责运输,产品交付时点为货物运送至客户指定场地,若为客户自提,则产品交付时点为产品出库手续办理完毕),客户取得产品的控制权,确认收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。但是,如果该资产的摊销期限不超过一年,则在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
(一)本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物等。
①初始计量
在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、21 “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债,应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金
额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率计算其在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
③使用权资产的减值测试方法及减值准备计提方法
使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
④短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
(二)租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
本公司作为承租人:在租赁变更生效日,本公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,区分以下情形进行会计处理:租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。
(三)售后租回
本公司按照附注五、34“收入”的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照附注五、11对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
(一)本公司作为出租人
本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日,本公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11、金融工具”进行会计处理。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(二)租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
本公司作为出租人:经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(三)售后租回
本公司按照附注五、34“收入”的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
① 公司作为买方(出租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注五、11对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产和处置组”相关描述。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,本公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
(2)套期会计
为规避某些风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期,本公司作为公允价值套期处理。
本公司在套期开始时,记录套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外,在套期开始及之后,本公司会持续地对套期有效性进行评价,以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
①公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时,终止运用套期会计。
②现金流量套期
被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具,其公允价值变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益,无效套期部分计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的,原计入其他综合收益的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果本公司预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债,则将已计入其他综合收益的利得或损失转出,计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中/原计入其他综合收益的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益。如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
除上述情况外,原计入其他综合收益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时,终止运用套期会计。套期会计终止时,已计入其他综合收益的累计利得或损失,将在预期交易发生并计入损益时,自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生,则将计入其他综合收益的累计利得或损失立即转出,计入当期损益。
(3)回购股份
无。
(4)资产证券化
无。
(5)安全生产费用及维简费
本公司根据有关规定,按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号,以下简称解释16号),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行 | 递延所得税资产 | 1,036,987.31 |
递延所得税负债 | 1,086,048.25 | |
盈余公积 | -1,188.00 | |
未分配利润 | -42,646.28 | |
少数股东权益 | -5,226.66 | |
所得税费用 | 49,060.94 |
其他说明
《企业会计准则解释第16号》规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。因执行该项会计处理规定,对2022年度合并比较财务报表及母公司比较财务报表的相关项目追溯调整如下:
受影响的报表项目 | 2022年12月31日/2022年度(合并) | 2022年12月31日/2022年度(母公司) | ||||
调整前 | 影响金额 | 调整后 | 调整前 | 影响金额 | 调整后 | |
资产负债表项目: | ||||||
递延所得税资产 | 83,149,151.21 | 1,036,987.31 | 84,186,138.52 | 80,526,428.12 | 323,089.07 | 80,849,517.19 |
递延所得税负债 | 10,338,910.99 | 1,086,048.25 | 11,424,959.24 | 10,308,004.74 | 334,969.07 | 10,642,973.81 |
盈余公积 | 278,920,567.50 | -1,188.00 | 278,919,379.50 | 278,920,567.50 | -1,188.00 | 278,919,379.50 |
未分配利润 | 1,512,637,827.49 | -42,646.28 | 1,512,595,181.21 | 1,663,078,593.90 | -10,692.00 | 1,663,067,901.90 |
少数股东权益 | 1,500,393.44 | -5,226.66 | 1,495,166.78 | |||
利润表项目: | ||||||
所得税费用 | 5,394,022.06 | 49,060.94 | 5,443,083.01 | -8,920,829.96 | 11,880.00 | -8,908,949.96 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6%、5%、13%、9% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、16.5%、17%、20%、25%、30% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
资源税 | 按实际取用水资源数量 | 0.4元/吨、1.80元/吨 |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
河南豫光金铅股份有限公司 | 25 |
豫光金铅(北京)科技有限公司 | 20 |
济源市豫金废旧有色金属回收有限公司 | 20 |
江西源丰有色金属有限公司 | 25 |
豫光(澳大利亚)有限责任公司 | 30 |
豫光(香港)国际有限公司 | 16.50 |
河南豫光冶金机械制造有限公司 | 15 |
河南豫光合金有限公司 | 25 |
济源豫金靶材科技有限公司 | 25 |
济源豫光炉业科技开发有限公司 | 20 |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 25 |
河南国之信检测检验技术有限公司 | 20 |
济源豫光有色冶金设计研究院有限公司 | 15 |
临汾豫光城矿环保科技有限公司 | 20 |
运城豫光城矿再生资源有限公司 | 20 |
郑州豫光再生资源有限公司 | 20 |
驻马店豫光城矿再生资源有限公司 | 20 |
洛阳豫光城市再生资源有限公司 | 20 |
豫光国际贸易有限公司 | 17 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
①根据财政部、国家税务总局印发的《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录(2022年版)》(财税〔2021〕40号)规定,公司利用工业烟气进行脱硫生产的副产品硫酸(其浓度不低于15%),对外销售实现的增值税实行即征即退50%的优惠政策。此政策从2022年3月1日起开始执行。
②根据财政部、国家税务总局印发的《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录(2022年版)》(财税〔2021〕40号)规定, 公司利用废旧电池生产的铅金属,对外销售实现的增值税实行即征即退50%的优惠政策。此政策从2022年3月1日起开始执行。
③根据财政部、国家税务总局印发的《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录(2022年版)》(财税〔2021〕40号)规定, 公司利用废塑料等生产的改性再生专用料,对外销售实现的增值税实行即征即退70%的优惠政策。此政策从2022年3月1日起开始执行。
④根据《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税〔2008〕47号)、财政部等四部门关于公布《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(2021年版)》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录(2021年版)》的公告(财政部 税务总局 发展改革委 生态环境部公告2021年第36号)规定,公司利用废旧电池生产的铅金属对外销售取得的收入,享受所得税优惠政策,在计算应纳税所得额时,减按90%计入当年收入总额。
⑤根据财政部、税务总局2022年3月14日发布的《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公告所称小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。该政策执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
根据财政部、税务总局公告2023年第6号《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。该政策执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。
根据财政部、税务总局公告2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》,自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业
和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年12月31日。子公司豫光金铅(北京)科技有限公司、济源市豫金废旧有色金属回收有限公司、济源豫光炉业科技开发有限公司、河南国之信检测检验技术有限公司、临汾豫光城矿环保科技有限公司、运城豫光城矿再生资源有限公司、郑州豫光再生资源有限公司、驻马店豫光城矿再生资源有限公司、洛阳豫光城市再生资源有限公司均符合小型微利企业的判定标准,按照规定自行享受小型微利企业所得税优惠政策,其所得减按25%计入应纳税所得额,并按20%税率缴纳企业所得税。
⑥根据《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>》(国科火[2016]32号)和《科技部、财政部、国家税务总局<高新技术企业认定管理工作指引>》(国科火(2016)195号)有关规定,全资子公司河南豫光冶金机械制造有限公司取得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的高新技术企业证书。《高新技术企业证书》编号为GR201841000448,发证日期2018年9月12日,有效期三年。公司连续三年(2018 年、2019 年、2020 年)享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。2020年期满公司重新申请,2021年被继续认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号为GR202141001508,证书有效期三年(自2021年10月28日至2024年10月28日)。公司于报告期按15%的税率计缴企业所得税。根据《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>》(国科火[2016]32号)和《科技部、财政部、国家税务总局<高新技术企业认定管理工作指引>》(国科火(2016)195号)有关规定,全资子公司济源豫光有色冶金设计研究院有限公司取得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的高新技术企业证书。《高新技术企业证书》编号为GR202341003374,发证日期2023年11月22日,有效期三年。公司连续三年(2023年、2024 年、2025 年)享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。
⑦根据《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财政部税务总局科技部公告2018年99号)规定,企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。
根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部、税务总局公告2021年第6号)规定:《财政部税务总局关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)等文件规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。
根据《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财政部、税务总局公告2023年第7号),企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2023年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2023年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 77,345.59 | 42,376.37 |
银行存款 | 942,894,386.40 | 664,652,581.58 |
其他货币资金 | 768,717,161.24 | 923,985,611.30 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 1,711,688,893.23 | 1,588,680,569.25 |
其中:存放在境外的款项总额 | 49,516,247.36 | 22,849,155.15 |
其他说明
注:1、期末其他货币资金主要为使用受限的票据保证金、信用证保证金、黄金租赁保证金等。
2、期末存放在境外的款项主要为存放在香港地区的货币资金为7,963,814.79元,存放在澳大利亚的货币资金为395,328.84元,存放在新加坡的货币资金为41,157,103.73元,其中无使用受限的货币资金。
3、报告期无存在潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定套期关系的衍生金融资产 | ||
公允价值套期 | ||
现金流量套期 | ||
未指定套期关系的衍生金融资产 | 252,096,409.00 | 316,802,874.66 |
商品期货合约、远期商品合约及延期交易等 | 252,096,409.00 | 316,802,874.66 |
合计 | 252,096,409.00 | 316,802,874.66 |
其他说明:
注:期末衍生金融资产较期初减少64,706,465.66元,减少比例20.42%,主要是由于期末期货头寸减少所致。
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 121,284,956.53 | 84,020,800.90 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 121,284,956.53 | 84,020,800.90 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 115,231,849.51 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 115,231,849.51 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注:期末应收票据期末较期初增加37,264,155.63元,增加比例44.35%,主要是由于期末票据结算增加所致。
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 267,430,057.65 | 220,168,722.08 |
1年以内小计 | 267,430,057.65 | 220,168,722.08 |
1至2年 | 1,205,432.27 | 774,521.00 |
2至3年 | 106,040.00 | 276,835.73 |
3年以上 | 13,566,714.97 | 13,865,249.56 |
合计 | 282,308,244.89 | 235,085,328.37 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 7,839,235.15 | 2.78 | 7,839,235.15 | 100.00 | 0.00 | 7,839,235.15 | 3.33 | 7,839,235.15 | 100.00 | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 274,469,009.74 | 97.22 | 19,240,733.94 | 7.01 | 255,228,275.80 | 227,246,093.22 | 96.67 | 17,167,269.77 | 7.55 | 210,078,823.45 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 274,469,009.74 | 100.00 | 19,240,733.94 | 7.01 | 255,228,275.80 | 227,246,093.22 | 100.00 | 17,167,269.77 | 7.55 | 210,078,823.45 |
关联方组合 | ||||||||||
合计 | 282,308,244.89 | / | 27,079,969.09 | / | 255,228,275.80 | 235,085,328.37 | / | 25,006,504.92 | / | 210,078,823.45 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
客户一 | 7,839,235.15 | 7,839,235.15 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 7,839,235.15 | 7,839,235.15 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 267,430,057.65 | 13,371,502.89 | 5.00 |
1-2年 | 1,205,432.27 | 120,543.23 | 10.00 |
2-3年 | 106,040.00 | 21,208.00 | 20.00 |
3年以上 | 5,727,479.82 | 5,727,479.82 | 100.00 |
合计 | 274,469,009.74 | 19,240,733.94 | 7.01 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提 | 7,839,235.15 | 7,839,235.15 | ||||
账龄组合 | 17,167,269.77 | 2,247,087.53 | -173,623.36 | 19,240,733.94 | ||
合计 | 25,006,504.92 | 2,247,087.53 | -173,623.36 | 27,079,969.09 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
注:其他变动主要是本期公司将持有的湖南省圣恒再生资源有限公司股权全部转让,不再纳入合并范围所致
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 76,035,255.31 | 76,035,255.31 | 26.93 | 3,801,762.77 | |
客户二 | 57,152,211.14 | 57,152,211.14 | 20.24 | 2,857,610.56 | |
客户三 | 39,120,369.68 | 39,120,369.68 | 13.86 | 1,956,018.48 | |
客户四 | 19,553,307.83 | 19,553,307.83 | 6.93 | 977,665.39 |
客户五 | 11,207,659.66 | 11,207,659.66 | 3.97 | 560,382.98 | |
合计 | 203,068,803.62 | 203,068,803.62 | 71.93 | 10,153,440.18 |
其他说明本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为203,068,803.62元,占应收账款年末余额合计数的比例为71.93 %,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为10,153,440.18元。
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 49,867,911.35 | 41,746,682.25 |
应收账款 | ||
合计 | 49,867,911.35 | 41,746,682.25 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 366,429,767.89 | |
商业承兑汇票 | ||
合计 | 366,429,767.89 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 508,662,291.36 | 98.34 | 1,001,021,426.15 | 99.65 |
1至2年 | 5,824,478.12 | 1.13 | 656,908.66 | 0.07 |
2至3年 | 311,577.70 | 0.06 | 1,353,730.99 | 0.13 |
3年以上 | 2,421,262.92 | 0.47 | 1,519,390.30 | 0.15 |
合计 | 517,219,610.10 | 100.00 | 1,004,551,456.10 | 100.00 |
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
客户一 | 154,879,023.05 | 29.94 |
客户二 | 45,000,000.00 | 8.70 |
客户三 | 27,560,845.98 | 5.33 |
客户四 | 22,531,126.76 | 4.36 |
客户五 | 15,000,000.00 | 2.90 |
合计 | 264,970,995.79 | 51.23 |
其他说明本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为264,970,995.79元,占预付账款年末余额合计数的比例为51.23%。
其他说明
√适用 □不适用
注:预付款项年末较年初减少487,331,846.00元,减少比例48.51%,主要是由于预付货款减少所致。
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 165,910,565.30 | 197,519,363.36 |
合计 | 165,910,565.30 | 197,519,363.36 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 161,926,143.01 | 193,662,634.54 |
1年以内小计 | 161,926,143.01 | 193,662,634.54 |
1至2年 | 9,549,594.75 | 2,411,557.06 |
2至3年 | 1,634,392.59 | 12,622,900.70 |
3年以上 | 55,514,130.62 | 44,385,463.90 |
合计 | 228,624,260.97 | 253,082,556.20 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 171,956,738.67 | 190,789,956.13 |
借款及往来款 | 4,984,439.39 | 10,042,885.34 |
备用金 | 724,631.76 | 2,267,444.96 |
其他 | 50,958,451.15 | 49,982,269.77 |
合计 | 228,624,260.97 | 253,082,556.20 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 2,363,751.99 | 31,169,462.36 | 22,029,978.49 | 55,563,192.84 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 |
--转入第三阶段 | -221,208.90 | 221,208.90 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 90,323.81 | 7,861,676.22 | 7,952,000.03 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | -801,497.20 | -801,497.20 | ||
2023年12月31日余额 | 1,652,578.60 | 38,809,929.68 | 22,251,187.39 | 62,713,695.67 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提 | 397,725.67 | 7,567,976.43 | 7,965,702.10 | |||
账龄组合 | 55,165,467.17 | 384,023.60 | -801,497.20 | 54,747,993.57 | ||
合计 | 55,563,192.84 | 7,952,000.03 | -801,497.20 | 62,713,695.67 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
期货保证金 | 123,687,745.87 | 54.10 | 保证金 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 404,469.98 |
济源经济技术开发区管理办公室 | 13,397,107.60 | 5.86 | 其他 | 3年以上 | 13,397,107.60 |
个旧有色金属交易有限公司 | 5,126,624.97 | 2.24 | 其他 | 3年以上 | 5,126,624.97 |
济源市北辰工业开发有限公司 | 4,471,693.00 | 1.96 | 其他 | 3年以上 | 4,471,693.00 |
衡阳市龙腾科贸有限责任公司 | 4,174,093.95 | 1.83 | 其他 | 3年以上 | 4,174,093.95 |
合计 | 150,857,265.39 | 65.99 | / | / | 27,573,989.50 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 2,912,965,956.65 | 7,838,268.55 | 2,905,127,688.10 | 1,825,042,267.09 | 1,825,042,267.09 | |
在产品 | 3,792,667,288.74 | 20,456,713.32 | 3,772,210,575.42 | 3,223,264,086.92 | 12,486,083.58 | 3,210,778,003.34 |
库存商品 | 811,628,572.25 | 20,975,581.23 | 790,652,991.02 | 1,099,770,164.93 | 12,349,675.09 | 1,087,420,489.84 |
合计 | 7,517,261,817.64 | 49,270,563.10 | 7,467,991,254.54 | 6,148,076,518.94 | 24,835,758.67 | 6,123,240,760.27 |
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 7,838,268.55 | 7,838,268.55 | ||||
在产品 | 12,486,083.58 | 7,970,629.74 | 20,456,713.32 | |||
库存商品 | 12,349,675.09 | 100,908,644.50 | 92,282,738.36 | 20,975,581.23 | ||
合计 | 24,835,758.67 | 116,717,542.79 | 92,282,738.36 | 49,270,563.10 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注:直接用于出售的产成品、库存商品,以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的原材料、在产品,结合相关产品的回收成本等因素计算所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
预缴及待抵扣税款 | 87,969,265.43 | 78,102,785.23 |
增值税保证金 | 19,192,514.19 | 87,906,204.06 |
待摊利息等 | 2,732,245.60 | 29,417,056.13 |
发行费用 | 3,132,075.46 | 820,941.08 |
合计 | 113,026,100.68 | 196,246,986.50 |
其他说明
注:年末其他流动资产较年初减少83,220,885.82元,减少比例42.41%,主要是由于本年海关对进口的金精矿的保证金征收比例降低所致。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
SORBY HILLS | 52,813,801.73 | 6,219,959.03 | -11,221.35 | 1,507,693.85 | 60,530,233.26 | ||||||
阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 | |||||||||||
济源市萃聚环保科技有限公司 | 15,636,986.90 | -461,484.02 | 15,175,502.88 | ||||||||
小计 | 68,450,788.63 | 6,219,959.03 | -472,705.37 | 1,507,693.85 | 75,705,736.14 | ||||||
合计 | 68,450,788.63 | 6,219,959.03 | -472,705.37 | 1,507,693.85 | 75,705,736.14 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
河南豫光国际经济技术合作有限公司 | 210,907.15 | 210,907.15 | 非交易目的长期持有 | ||||||||
北京安泰科信息股份有限公司 | 5,898,444.21 | 485,441.34 | 6,383,885.55 | 300,000.00 | 1,941,114.45 | 非交易目的长期持有 | |||||
青海西豫有色金属有限公司 | 非交易目的长期持有 | ||||||||||
乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司 | 非交易目的长期持有 | ||||||||||
陕西豫光城矿环保科技有限公司 | 79,361.91 | 非交易目的长期持有 | |||||||||
上海盛鸿融信国际贸易有限公司 | 12,764,038.45 | 1,552,074.28 | 14,316,112.73 | 2,738,371.41 | 非交易目的长期持有 | ||||||
合计 | 18,952,751.72 | 2,037,515.62 | 20,910,905.43 | 300,000.00 | 2,738,371.41 | 1,941,114.45 | 非交易目的长期持有 |
(2).本期存在终止确认的情况说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 因终止确认转入留存收益的累计利得 | 因终止确认转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
陕西豫光城矿环保科技有限公司 | 对外转让 | ||
合计 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
注:银泰盛鸿供应链管理有限公司于2024年元月份更名为“上海盛鸿融信国际贸易有限公司”。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 57,921,529.19 | 57,921,529.19 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 57,921,529.19 | 57,921,529.19 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 17,611,167.89 | 17,611,167.89 | ||
2.本期增加金额 | 1,851,667.80 | 1,851,667.80 | ||
(1)计提或摊销 | 1,851,667.80 | 1,851,667.80 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 19,462,835.69 | 19,462,835.69 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 38,458,693.50 | 38,458,693.50 | ||
2.期初账面价值 | 40,310,361.30 | 40,310,361.30 |
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,253,346,173.75 | 3,295,757,099.74 |
固定资产清理 | ||
合计 | 3,253,346,173.75 | 3,295,757,099.74 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电仪设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,812,086,112.75 | 2,702,002,291.06 | 13,413,146.97 | 757,625,861.10 | 5,285,127,411.88 |
2.本期增加金额 | 52,616,250.71 | 141,322,577.19 | 1,047,343.32 | 51,626,173.12 | 246,612,344.34 |
(1)购置 | 9,903,077.68 | 61,054,002.34 | 1,047,343.32 | 19,875,588.93 | 91,880,012.27 |
(2)在建工程转入 | 42,713,173.03 | 80,268,574.85 | 31,750,584.19 | 154,732,332.07 | |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 9,144,947.20 | 119,292,240.38 | 1,329,100.56 | 15,198,890.81 | 144,965,178.95 |
(1)处置或报废 | 9,144,947.20 | 119,256,486.88 | 897,310.94 | 14,305,318.29 | 143,604,063.31 |
(2)其他减少 | 35,753.50 | 431,789.62 | 893,572.52 | 1,361,115.64 | |
4.期末余额 | 1,855,557,416.26 | 2,724,032,627.87 | 13,131,389.73 | 794,053,143.41 | 5,386,774,577.27 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 404,803,070.08 | 1,138,402,577.82 | 7,855,288.83 | 391,124,197.85 | 1,942,185,134.58 |
2.本期增加金额 | 57,494,807.80 | 155,602,604.70 | 1,332,628.94 | 55,094,606.80 | 269,524,648.24 |
(1)计提 | 57,494,807.80 | 155,602,604.70 | 1,332,628.94 | 55,094,606.80 | 269,524,648.24 |
3.本期减少金额 | 4,510,402.72 | 96,667,675.03 | 1,263,541.83 | 13,462,019.15 | 115,903,638.73 |
(1)处置或报废 | 4,510,402.72 | 96,631,921.53 | 914,015.69 | 12,601,516.86 | 114,657,856.80 |
(2)其他减少 | 35,753.50 | 349,526.14 | 860,502.29 | 1,245,781.93 | |
4.期末余额 | 457,787,475.16 | 1,197,337,507.49 | 7,924,375.94 | 432,756,785.50 | 2,095,806,144.09 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 21,683,526.21 | 22,420,534.24 | 355.26 | 3,080,761.85 | 47,185,177.56 |
2.本期增加金额 | 49,919.74 | 4,840,635.36 | 4,890,555.10 | ||
(1)计提 | 49,919.74 | 4,840,635.36 | 4,890,555.10 | ||
3.本期减少金额 | 46,146.96 | 13,515,689.33 | 891,636.94 | 14,453,473.23 | |
(1)处置或报废 | 46,146.96 | 13,515,689.33 | 891,636.94 | 14,453,473.23 | |
4.期末余额 | 21,687,298.99 | 13,745,480.27 | 355.26 | 2,189,124.91 | 37,622,259.43 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 1,376,082,642.11 | 1,512,949,640.11 | 5,206,658.53 | 359,107,233.00 | 3,253,346,173.75 |
2.期初账面价值 | 1,385,599,516.46 | 1,541,179,179.00 | 5,557,502.88 | 363,420,901.40 | 3,295,757,099.74 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 50,263,378.44 | 25,810,989.49 | 21,687,298.96 | 2,765,089.99 | |
机器设备 | 20,176,276.40 | 5,153,156.12 | 13,745,480.30 | 1,277,639.98 | |
电仪设备 | 3,100,459.43 | 711,677.98 | 2,189,124.91 | 199,656.54 | |
运输设备 | 2,991.45 | 2,486.62 | 355.26 | 149.57 | |
合计 | 73,543,105.72 | 31,678,310.21 | 37,622,259.43 | 4,242,536.08 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 536,901,220.30 | 正在办理中 |
(5). 固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
房屋及建筑物 | 54,360.37 | 4,440.63 | 49,919.74 | 管理参考市场因素综合判断 | 不再使用,无内部使用价值或对外转让的闲置房屋及建筑物 | 管理层对不再使用,无内部使用价值或对外转让的闲置房屋及建筑物,参考市场因素全额计提减值 |
机器设备 | 5,184,061.74 | 343,426.38 | 4,840,635.36 | 管理参考市场因素综合判断 | 不再使用,无内部使用价值或对外转让的闲置机器设备 | 管理层对不再使用,无内部使用价值或对外转让的闲置机器设备,参考市场因素全额计提减值 |
合计 | 5,238,422.11 | 347,867.01 | 4,890,555.10 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
注:1、本期计提折旧额269,524,648.24元,由在建工程转入固定资产原值为154,732,332.07元。
2、其他减少主要是子公司湖南省圣恒再生资源有限公司股权已全部转让,不再纳入合并范围所致。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 376,456,606.45 | 262,009,365.44 |
工程物资 | ||
合计 | 376,456,606.45 | 262,009,365.44 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
再生铅资源循环利用及高效清洁生产技改工程项目 | 107,351,976.83 | 107,351,976.83 | 94,786,405.59 | 94,786,405.59 |
年产1万吨铜箔项目 | 143,565,995.53 | 143,565,995.53 | 83,459,411.73 | 83,459,411.73 | ||
年产200吨新型电接触材料 | 3,186,287.48 | 3,186,287.48 | 643,407.56 | 643,407.56 | ||
再生铅闭合生产线 | 7,472,289.52 | 7,472,289.52 | 1,226,852.88 | 1,226,852.88 | ||
其他 | 114,880,057.09 | 114,880,057.09 | 81,893,287.68 | 81,893,287.68 | ||
合计 | 376,456,606.45 | 376,456,606.45 | 262,009,365.44 | 262,009,365.44 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
再生铅资源循环利用及高效清洁生产技改工程项目 | 1,190,960,000.00 | 94,786,405.59 | 115,259,419.36 | 102,693,848.12 | 107,351,976.83 | 138.08 | 96.00 | 19,305,182.26 | 自筹及募集 | |||
年产1万吨铜箔项目 | 566,929,600.00 | 83,459,411.73 | 60,106,583.80 | 143,565,995.53 | 25.32 | 50.00 | 自筹 | |||||
年产200吨新型电接触材料 | 88,659,600.00 | 643,407.56 | 2,542,879.92 | 3,186,287.48 | 3.59 | 40.00 | 自筹 | |||||
再生铅闭合生产线 | 385,951,000.00 | 1,226,852.88 | 6,245,436.64 | 7,472,289.52 | 1.94 | 3.00 | 自筹 | |||||
其他 | 81,893,287.68 | 92,007,551.39 | 52,038,483.95 | 6,982,298.03 | 114,880,057.09 | 自筹 | ||||||
合计 | 2,232,500,200.00 | 262,009,365.44 | 276,161,871.11 | 154,732,332.07 | 6,982,298.03 | 376,456,606.45 | / | / | 19,305,182.26 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注:年末在建工程较年初增加114,447,241.01元,增加比例43.68%,主要是由于铜箔项目投入增加所致。
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 6,192,672.85 | 6,192,672.85 |
2.本期增加金额 | 12,373,781.12 | 12,373,781.12 |
增加 | 12,373,781.12 | 12,373,781.12 |
3.本期减少金额 | 2,231,506.53 | 2,231,506.53 |
(1)处置 | ||
(2)其他 | 2,231,506.53 | 2,231,506.53 |
4.期末余额 | 16,334,947.44 | 16,334,947.44 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 906,444.96 | 906,444.96 |
2.本期增加金额 | 2,410,770.03 | 2,410,770.03 |
(1)计提 | 2,410,770.03 | 2,410,770.03 |
3.本期减少金额 | 286,401.34 | 286,401.34 |
(1)处置 | ||
(2)其他 | 286,401.34 | 286,401.34 |
4.期末余额 | 3,030,813.65 | 3,030,813.65 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
(2)其他 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 13,304,133.79 | 13,304,133.79 |
2.期初账面价值 | 5,286,227.89 | 5,286,227.89 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
注:1、其他减少主要是子公司湖南省圣恒再生资源有限公司股权已全部转让,不再纳入合并范围所致。
2、使用权资产期末较期初增加8,017,905.90元,增加比例151.68%,主要是由于本期租赁的房屋及建筑物增加所致。
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 347,347,524.54 | 2,993,890.00 | 4,608,869.77 | 5,521,772.51 | 360,472,056.82 | |
2.本期增加金额 | 12,179,544.40 | 902,168.65 | 13,081,713.05 | |||
(1)购置 | 12,179,544.40 | 902,168.65 | 13,081,713.05 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 3,308,146.66 | 3,308,146.66 | ||||
(1)处置 | ||||||
(2)其他减少 | 3,308,146.66 | 3,308,146.66 | ||||
4.期末余额 | 359,527,068.94 | 2,993,890.00 | 5,511,038.42 | 2,213,625.85 | 370,245,623.21 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 77,790,802.08 | 1,793,890.00 | 2,124,783.02 | 4,403,227.55 | 86,112,702.65 | |
2.本期增加金额 | 8,503,834.08 | 200,000.04 | 522,487.04 | 187,376.07 | 9,413,697.23 | |
(1)计提 | 8,503,834.08 | 200,000.04 | 522,487.04 | 187,376.07 | 9,413,697.23 | |
3.本期减少金额 | 3,308,146.66 | 3,308,146.66 | ||||
(1)处置 | ||||||
(2)其他减少 | 3,308,146.66 | 3,308,146.66 | ||||
4.期末余额 | 86,294,636.16 | 1,993,890.04 | 2,647,270.06 | 1,282,456.96 | 92,218,253.22 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 273,232,432.78 | 999,999.96 | 2,863,768.36 | 931,168.89 | 278,027,369.99 | |
2.期初账面价值 | 269,556,722.46 | 1,200,000.00 | 2,484,086.75 | 1,118,544.96 | 274,359,354.17 |
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
注:其他减少主要是子公司湖南省圣恒再生资源有限公司股权已全部转让,不再纳入合并范围所致。
27、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费及其他 | 2,148,555.29 | 4,209,019.25 | 651,365.41 | 5,706,209.13 | |
合计 | 2,148,555.29 | 4,209,019.25 | 651,365.41 | 5,706,209.13 |
其他说明:
注:长期待摊费用期末较期初增加3,557,653.84元,增加比例165.58%,主要是由于本期租赁的房屋及建筑物装修费增加所致。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | ||||
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
应收款项坏账准备 | 89,793,664.76 | 22,214,043.15 | 80,569,697.76 | 19,906,583.73 |
存货跌价准备 | 49,270,563.10 | 12,317,640.78 | 24,835,758.67 | 6,208,939.67 |
固定资产减值准备及折旧 | 30,755,944.08 | 7,688,986.02 | 43,095,632.74 | 10,773,908.18 |
衍生金融资产公允价值变动 | 11,635,572.00 | 2,908,893.00 | 15,235,281.98 | 3,808,820.50 |
交易性金融负债公允价值变动 | 37,733,980.00 | 9,433,495.00 | 38,398,560.00 | 9,599,640.00 |
衍生金融负债公允价值变动 | 65,740,557.09 | 16,435,139.28 | 64,817,035.58 | 16,204,258.90 |
其他权益工具公允价值变动 | 1,941,114.45 | 485,278.61 | 2,426,555.79 | 606,638.95 |
递延收益 | 55,722,003.48 | 13,930,500.87 | 62,044,408.20 | 15,511,102.05 |
抵销未实现内部销售利润 | 728,889.58 | 182,222.39 | 1,045,833.56 | 262,751.27 |
租赁负债 | 13,353,840.07 | 3,255,430.84 | 5,005,336.64 | 1,053,495.27 |
其他 | 1,000,000.00 | 250,000.00 | ||
合计 | 356,676,128.61 | 88,851,629.94 | 338,474,100.92 | 84,186,138.52 |
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 2,738,371.41 | 684,592.85 | 1,186,297.13 | 296,574.29 |
衍生金融资产公允价值变动 | 62,098,918.26 | 15,524,729.57 | 40,169,345.80 | 10,042,336.70 |
使用权资产 | 13,273,537.13 | 3,219,713.28 | 5,173,429.40 | 1,086,048.25 |
抵销未实现内部销售损失 | 887,074.40 | 221,768.60 | ||
合计 | 78,997,901.20 | 19,650,804.30 | 46,529,072.33 | 11,424,959.24 |
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 188,526,806.37 | 162,671,951.79 |
合计 | 188,526,806.37 | 162,671,951.79 |
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 4,542,214.28 | ||
2024年 | 4,166,809.06 | 4,508,523.66 | |
2025年 | 3,327,115.81 | 3,327,115.81 | |
2026年 | 86,414,139.41 | 87,085,155.15 | |
2027年 | 31,878,111.97 | 63,208,942.89 | |
2028年 | 62,740,630.12 | ||
合计 | 188,526,806.37 | 162,671,951.79 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
注:递延所得税负债期末较期初增加8,225,845.06元,增加比例72.00%,主要是由于持有的衍生金融资产浮动盈余增加所致。
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 768,717,161.24 | 768,717,161.24 | 其他 | 主要是票据保证金、信用证保证金、黄金租赁保证金、质押的定期存单等 | 923,985,611.30 | 923,985,611.30 | 其他 | 主要是票据保证金、信用证保证金、黄金租赁保证金等 |
固定资产 | 173,672,358.60 | 173,672,358.60 | 抵押 | 主要系本公司与远东国际融资租赁股份有限公司进行固定资产售后回 | 178,054,899.82 | 178,054,899.82 | 抵押 | 主要系本公司与远东国际融资租赁股份有限公司进行固定资产售后回租的期末账面 |
租的期末账面价值 | 价值 | |||||||
合计 | 942,389,519.84 | 942,389,519.84 | / | / | 1,102,040,511.12 | 1,102,040,511.12 | / | / |
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 129,167,762.18 | 8,000,000.00 |
抵押借款 | ||
保证借款 | 2,128,466,382.30 | 2,649,514,786.45 |
信用借款 | 1,481,127,148.93 | 863,446,236.71 |
其他借款 | 1,126,000,000.00 | 1,066,000,000.00 |
合计 | 4,864,761,293.41 | 4,586,961,023.16 |
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注:1、质押借款中其中74,781,114.47元除质押70,000,000.00元存单外,同时由河南豫光金铅集团有限责任公司提供担保;46,386,647.71元,为质押该公司定期存单5,421,451.85英镑取得;子公司河南豫光冶金机械制造有限公司8,000,000.00元,质押该公司专利权,同时由河南豫光锌业有限公司提供担保。
2、本期保证借款中:其中300,111,527.78元由河南济源钢铁(集团)有限公司提供担保;232,679,111.19元由河南豫光锌业有限公司提供担保;1,278,489,090.55元由河南豫光金铅集团有限责任公司提供担保;子公司江西源丰有色金属有限公司77,000,000.00元由河南豫光金铅股份有限公司提供担保;子公司上海豫光金铅国际贸易有限公司190,186,652.78元,除支付12,500,000.00元保证金,同时由河南豫光金铅股份有限公司提供担保;子公司河南豫光合金有限公司50,000,000.00元由河南豫光金铅股份有限公司提供担保。
3、其他借款系票据贴现,其中:渤海银行股份有限公司郑州分行200,000,000.00元借款除支付50%保证金外,剩余部分由河南豫光金铅集团有限责任公司提供担保;中国建设银行股份有限公司济源分行借款170,000,000.00元,除支付40%保证金,剩余部分由河南济源钢铁(集团)有限公司提供担保;中信银行郑州分行借款170,000,000.00元,除支付40%保证金,剩余部分由河南济源钢铁(集团)有限公司提供担保;中原银行济源分行借款586,000,000.00元,除支付40%保证金,剩余部分由河南豫光金铅集团有限责任公司提供担保。
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 指定的理由和依据 |
交易性金融负债 | / | ||
其中: | |||
/ | |||
/ |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 682,276,980.00 | 554,000,780.00 | |
其中: | |||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(黄金租赁) | 682,276,980.00 | 554,000,780.00 | |
合计 | 682,276,980.00 | 554,000,780.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定套期关系的衍生金融负债 | ||
套期工具 | ||
未指定套期关系的衍生金融负债 | 78,703,130.90 | 88,461,504.35 |
商品期货合约、远期商品合约及延期交易等 | 78,703,130.90 | 87,092,601.94 |
远期结售汇 | 1,368,902.41 | |
合计 | 78,703,130.90 | 88,461,504.35 |
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 20,000,000.00 | |
银行承兑汇票 | 81,030,000.00 | |
合计 | 101,030,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
注:应付票据年末较年初减少101,030,000.00元,减少比例100%,主要是由于本期采购货物以票据结算减少所致。
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 878,916,760.55 | 762,184,229.65 |
1至2年 | 68,224,076.32 | 59,456,828.96 |
2至3年 | 25,473,996.08 | 50,655,689.16 |
3年以上 | 56,855,676.83 | 48,381,159.44 |
合计 | 1,029,470,509.78 | 920,677,907.21 |
(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
八冶建设集团有限公司 | 11,872,911.27 | 未结算 |
河南兴华电力设计有限公司 | 6,587,290.00 | 未结算 |
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 | 5,794,224.84 | 未结算 |
湖南诺诚光伏科技有限公司 | 5,632,955.10 | 未结算 |
中信重工机械股份有限公司 | 4,986,240.00 | 未结算 |
合计 | 34,873,621.21 | / |
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 118,467,952.95 | 167,056,753.24 |
减:计入其他流动负债 | 29,482,818.73 | 19,511,786.38 |
合计 | 88,985,134.22 | 147,544,966.86 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
客户一 | 3,255,928.99 | 未结算 |
客户二 | 3,033,962.26 | 合同未履行完毕 |
客户三 | 2,067,935.12 | 未结算 |
客户四 | 1,857,319.91 | 未结算 |
客户五 | 509,433.96 | 未结算 |
合计 | 10,724,580.24 | / |
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
注:合同负债期末较期初减少58,559,832.64元,减少比例39.69%,主要是由于预收的货款减少所致。
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 63,194,447.85 | 419,982,466.40 | 413,178,249.17 | 69,998,665.08 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 21,211,007.91 | 53,249,864.36 | 57,458,568.92 | 17,002,303.35 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 84,405,455.76 | 473,232,330.76 | 470,636,818.09 | 87,000,968.43 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 46,819,472.46 | 341,432,618.03 | 331,284,304.60 | 56,967,785.89 |
二、职工福利费 | 13,552,016.14 | 13,552,016.14 | ||
三、社会保险费 | 2,836,693.35 | 26,264,909.87 | 25,978,721.95 | 3,122,881.27 |
其中:医疗保险费 | 2,311,938.50 | 22,032,102.59 | 22,495,919.56 | 1,848,121.53 |
工伤保险费 | 382,499.21 | 4,045,991.17 | 3,358,165.68 | 1,070,324.70 |
生育保险费 | 142,255.64 | 186,816.11 | 124,636.71 | 204,435.04 |
四、住房公积金 | 9,266,651.24 | 32,750,720.29 | 35,737,168.38 | 6,280,203.15 |
五、工会经费和职工教育经费 | 4,271,630.80 | 5,982,202.07 | 6,626,038.10 | 3,627,794.77 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 63,194,447.85 | 419,982,466.40 | 413,178,249.17 | 69,998,665.08 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 18,406,518.54 | 51,147,964.11 | 55,168,152.16 | 14,386,330.49 |
2、失业保险费 | 2,804,489.37 | 2,101,900.25 | 2,290,416.76 | 2,615,972.86 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 21,211,007.91 | 53,249,864.36 | 57,458,568.92 | 17,002,303.35 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 31,100,551.90 | 30,190,231.06 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 9,010,020.62 | 8,731,567.24 |
个人所得税 | 196,051.59 | 262,012.65 |
城市维护建设税 | 2,076,040.82 | 1,893,315.69 |
资源税 | 1,203,791.40 | 1,103,794.00 |
教育费附加 | 1,490,823.89 | 1,488,477.47 |
环境保护税 | 262,438.95 | 214,415.56 |
房产税 | 5,615,759.87 | 3,393,975.96 |
土地使用税 | 3,071,771.66 | 3,068,807.02 |
印花税 | 9,550,041.00 | 4,719,023.15 |
其他 | 13,130.23 | 1,031.50 |
合计 | 63,590,421.93 | 55,066,651.30 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 48,895,315.52 | 36,764,404.54 |
合计 | 48,895,315.52 | 36,764,404.54 |
其他说明:
√适用 □不适用
注:其他应付款期末较期初增加12,130,910.98元,增加比例33.00%,主要是由于本期往来款增加所致。
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金及保证金 | 11,830,356.07 | 11,389,351.53 |
往来款 | 35,612,013.55 | 22,170,636.54 |
其他 | 1,452,945.90 | 3,204,416.47 |
合计 | 48,895,315.52 | 36,764,404.54 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
巴彦淖尔华峰氧化锌有限公司 | 220,100.00 | 未偿还 |
洪田科技有限公司 | 220,000.00 | 未偿还 |
济源市兴瑞砂厂 | 200,000.00 | 未偿还 |
济源市守信劳务有限公司 | 200,000.00 | 未偿还 |
深圳安德实业发展有限公司 | 200,000.00 | 未偿还 |
合计 | 1,040,100.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 678,727,191.67 | 1,138,888,902.77 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 67,795,407.08 | 113,278,886.75 |
1年内到期的租赁负债 | 3,120,151.80 | 1,225,392.31 |
合计 | 749,642,750.55 | 1,253,393,181.83 |
其他说明:
注:一年内到期的非流动负债较期初减少503,750,431.28元,减少比例40.19%,主要是由于1年内到期的长期借款减少所致。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税 | 6,747,459.71 | 19,511,786.38 |
未终止确认的承兑汇票 | 115,231,849.51 | 156,551,663.84 |
合计 | 121,979,309.22 | 176,063,450.22 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
注:期末其他流动负债较期初减少54,084,141.00元,减少比例30.72%,主要是由于未终止确认的承兑汇票减少所致。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 2,863,674,839.72 | 2,287,926,729.88 |
信用借款 | ||
减:一年内到期的长期借款 | 678,727,191.67 | 1,138,888,902.77 |
合计 | 2,184,947,648.05 | 1,149,037,827.11 |
其他说明:
√适用 □不适用
注:1、保证借款2,863,674,839.72元,其中:312,447,589.99元由河南省济源市建设投资有限公司提供担保;300,325,416.67元由河南豫光锌业有限公司、河南豫光金铅集团有限责任公司共同提供担保;1,677,806,948.60元由河南济源钢铁(集团)有限公司提供担保;539,053,744.46元由河南豫光金铅集团有限责任公司提供担保; 34,041,140.00元由河南豫光金铅集团有限责任公司、河南济源钢铁(集团)有限公司共同提供担保。
2、期末长期借款较期初增加1,035,909,820.94元,增加比例90.15%,主要是由于本期向银行借款增加所致。
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 15,264,286.63 | 5,517,141.47 |
减:未确认融资费用 | 1,910,446.56 | 511,804.83 |
减:一年内到期的租赁负债 | 3,120,151.80 | 1,225,392.31 |
合计 | 10,233,688.27 | 3,779,944.33 |
注:租赁负债年末余额较年初增加6,453,743.94元,增加比例170.74%,主要是由于租赁的房屋建筑物增加所致。
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 15,049,051.74 | 82,844,458.85 |
专项应付款 | ||
合计 | 15,049,051.74 | 82,844,458.85 |
其他说明:
√适用 □不适用
注:1、2021年2月、2021年10月、2022年12月本公司分别和远东国际融资租赁股份有限公司签署了三份《售后回租赁合同》,将本公司的机器设备、电仪设备(原值380,009,169.05元,净值173,672,358.60元),以售后回租的方式取得借款。
2、长期应付款期末较期初减少67,795,407.11元,减少81.83%,主要是由于本期已偿还所致。
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款: | 82,844,458.82 | 196,123,345.60 |
其中:远东国际融资租赁有限公司 | 82,844,458.82 | 196,123,345.60 |
减:一年内到期部分 | 67,795,407.08 | 113,278,886.75 |
合计 | 15,049,051.74 | 82,844,458.85 |
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 76,807,178.43 | 11,111,890.96 | 65,695,287.47 | ||
合计 | 76,807,178.43 | 11,111,890.96 | 65,695,287.47 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,090,242,634.00 | 1,090,242,634.00 |
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,442,404,464.40 | 1,442,404,464.40 | ||
其他资本公积 | 11,971,117.27 | 11,971,117.27 | ||
合计 | 1,454,375,581.67 | 1,454,375,581.67 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -930,193.99 | 2,037,515.62 | 509,378.91 | 1,528,136.71 | 597,942.72 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -930,193.99 | 2,037,515.62 | 509,378.91 | 1,528,136.71 | 597,942.72 | |||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -6,750,316.47 | -41,589.97 | -41,589.97 | -6,791,906.44 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入 |
其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -6,750,316.47 | -41,589.97 | -41,589.97 | -6,791,906.44 | ||||
其他综合收益合计 | -7,680,510.46 | 1,995,925.65 | 509,378.91 | 1,486,546.74 | -6,193,963.72 |
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 27,861,633.55 | 30,722,463.90 | 18,896,493.35 | 39,687,604.10 |
合计 | 27,861,633.55 | 30,722,463.90 | 18,896,493.35 | 39,687,604.10 |
注:专项储备年末余额较年初增加11,825,970.55元,增加比例42.25%,主要由于本期计提专项储备尚未使用完毕所致。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 278,919,379.50 | 45,072,723.96 | 323,992,103.46 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 278,919,379.50 | 45,072,723.96 | 323,992,103.46 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,512,637,827.49 | 1,223,946,201.71 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -42,646.28 | |
调整后期初未分配利润 | 1,512,595,181.21 | 1,223,946,201.71 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 581,205,021.84 | 424,900,660.94 |
减:提取法定盈余公积 | 45,072,723.96 | 13,054,261.94 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 128,648,626.10 | 123,197,419.50 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,920,078,852.99 | 1,512,595,181.21 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-42,646.28元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 31,968,942,714.82 | 30,491,219,351.98 | 27,007,720,325.27 | 26,384,333,177.29 |
其他业务 | 176,347,528.13 | 143,080,185.34 | 104,679,445.25 | 65,538,960.87 |
合计 | 32,145,290,242.95 | 30,634,299,537.32 | 27,112,399,770.52 | 26,449,872,138.16 |
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 国内 | 国外 | 合计 | |||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||||
营业收入 | 29,414,584,259.37 | 28,245,594,300.29 | 2,730,705,983.58 | 2,388,705,237.03 | 32,145,290,242.95 | 30,634,299,537.32 |
其中:铅产品 | 7,741,866,980.10 | 8,060,713,311.18 | 47,918,361.58 | 46,585,479.16 | 7,789,785,341.68 | 8,107,298,790.34 |
铜产品 | 9,619,528,903.98 | 9,343,901,812.40 | 123,248,049.85 | 105,580,268.53 | 9,742,776,953.83 | 9,449,482,080.93 |
金产品 | 5,094,052,536.40 | 4,673,597,802.06 | 220,158,532.36 | 178,765,219.76 | 5,314,211,068.76 | 4,852,363,021.82 |
银产品 | 5,415,315,076.58 | 5,141,511,956.99 | 2,336,354,264.33 | 2,057,774,269.58 | 7,751,669,340.91 | 7,199,286,226.57 |
锌产品 | 574,600,248.17 | 328,232,158.12 | 574,600,248.17 | 328,232,158.12 | ||
硫酸 | 56,394,077.49 | 98,759,111.66 | 56,394,077.49 | 98,759,111.66 | ||
其他 | 912,826,436.65 | 598,878,147.88 | 3,026,775.46 | 915,853,212.11 | 598,878,147.88 | |
按商品转让的时间分类 | ||||||
营业收入 | 29,414,584,259.37 | 28,245,594,300.29 | 2,730,705,983.58 | 2,388,705,237.03 | 32,145,290,242.95 | 30,634,299,537.32 |
其中:在某一时间点确认收入 | 29,329,686,956.01 | 28,183,243,307.47 | 2,730,705,983.58 | 2,388,705,237.03 | 32,060,392,939.59 | 30,571,948,544.50 |
在某一时间段内确认收入 | 84,897,303.36 | 62,350,992.82 | 84,897,303.36 | 62,350,992.82 | ||
合计 | 29,414,584,259.37 | 28,245,594,300.29 | 2,730,705,983.58 | 2,388,705,237.03 | 32,145,290,242.95 | 30,634,299,537.32 |
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 36,580,655.66 | 23,364,748.86 |
教育费附加 | 26,559,382.75 | 17,166,561.01 |
资源税 | ||
房产税 | 16,340,259.10 | 13,553,835.73 |
土地使用税 | 12,283,561.86 | 12,275,656.18 |
车船使用税 | ||
印花税 | 42,487,094.62 | 32,041,649.92 |
环境保护税 | 1,098,233.80 | 980,027.35 |
其他 | 127,604.36 | 263,536.23 |
合计 | 135,476,792.15 | 99,646,015.28 |
其他说明:
注:税金及附加本年较上年增加35,830,776.87元,增加比例35.96%,主要是由于本期增值税增加,导致城建及其他附加税增加所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
手续费 | 982,381.41 | 654,931.42 |
保险费 | 319,811.32 | 319,811.32 |
仓储费 | 2,397,236.50 | 1,910,078.26 |
差旅费 | 786,191.20 | 307,017.51 |
处置费 | 45,379,862.07 | 23,331,801.61 |
职工薪酬 | 968,600.00 | |
其他 | 6,255,865.62 | 4,485,045.09 |
合计 | 57,089,948.12 | 31,008,685.21 |
其他说明:
注:销售费用本年较上年增加26,081,262.91元,增加比例84.11%,主要是由于本期处置费增加所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 74,829,137.96 | 75,236,568.37 |
办公费 | 3,759,462.90 | 2,548,258.07 |
差旅费 | 4,431,186.27 | 2,440,637.76 |
水电费 | 5,770,968.62 | 4,703,053.89 |
绿化费 | 4,167,965.51 | 3,380,534.24 |
业务招待费 | 3,701,907.75 | 1,981,832.33 |
业务宣传费 | 1,977,349.53 | 1,147,514.95 |
修理费 | 44,060,482.79 | 44,060,597.03 |
财产保险 | 2,170,663.68 | 2,878,006.66 |
折旧费 | 15,286,951.42 | 14,734,698.14 |
综合服务费 | 6,361,253.53 | 6,473,032.61 |
无形资产摊销 | 9,394,493.69 | 7,978,896.06 |
咨询费 | 2,013,056.06 | 2,671,368.58 |
审计费 | 2,104,391.23 | 1,639,835.11 |
车辆费 | 1,263,999.42 | 853,543.26 |
使用权资产摊销 | 2,410,770.03 | 906,444.96 |
其他费用 | 12,630,958.84 | 10,724,612.36 |
合计 | 196,334,999.23 | 184,359,434.38 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 39,818,467.60 | 16,318,084.67 |
材料费 | 197,723,746.54 | 153,861,224.07 |
折旧及摊销费 | 9,472,558.65 | 13,981,442.12 |
新工艺规程制定费 | 300,000.00 | 188,679.25 |
检验费 | 12,679.25 | |
其他费用 | 496,348.17 | 890,404.63 |
合计 | 247,811,120.96 | 185,252,513.99 |
其他说明:
注:研发费用本年较上年增加62,558,606.97元,增加比例33.77%,主要是由于本期研发投入增加所致。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 273,654,398.04 | 221,054,281.78 |
其中:租赁负债利息费用 | 451,540.30 | 65,069.49 |
减:利息收入 | 35,443,193.73 | 23,883,979.15 |
汇兑损益 | -3,931,803.37 | -31,680,755.50 |
银行手续费 | 35,271,488.72 | 24,154,494.77 |
黄金租赁费用 | 8,677,750.98 | 18,680,494.30 |
贴现费用 | 25,993,872.84 | 35,904,068.34 |
其他 | ||
合计 | 304,222,513.48 | 244,228,604.54 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 150,024,747.89 | 173,206,165.17 |
个税扣缴税款手续费 | 20,130.98 | |
进项税加计扣除 | 1,775.91 | |
其他 | 1,485.60 | |
合计 | 150,048,140.38 | 173,206,165.17 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -472,705.37 | 1,241,814.62 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 344,097.89 | -1,404,326.67 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 300,000.00 | 345,000.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,854,643.86 | 2,485,025.34 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
处置衍生金融资产取得的投资收益 | 46,095,526.00 | 246,337,050.64 |
处置交易性金融负债取得的投资收益(黄金租赁) | -12,582,550.00 | -10,754,300.00 |
处置衍生金融负债取得的投资收益 | -2,733,320.01 | 298,179,200.75 |
应收款项融资贴现损失 | -4,081,892.28 | |
其他 | 20,638.09 | -228,283.46 |
合计 | 28,744,438.18 | 536,201,181.22 |
其他说明:
注:投资收益本年较上年减少507,456,743.04元,减少比例94.64%,主要是由于处置衍生金融资产和处置衍生金融负债取得的投资收益减少所致。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | 664,580.00 | -39,707,880.00 |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
衍生金融资产 | 37,515,669.34 | 25,807,252.03 |
衍生金融负债 | 10,162,629.50 | -42,092,356.15 |
被套期项目 | ||
合计 | 48,342,878.84 | -55,992,984.12 |
其他说明:
注:公允价值变动损益本年较上年增加104,335,862.96元,增加比例186.34%,主要是持有的交易性金融负债和衍生金融负债浮动盈余增加所致。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -2,247,087.53 | -551,831.41 |
其他应收款坏账损失 | -7,952,000.03 | -14,095,349.04 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
合计 | -10,199,087.56 | -14,647,180.45 |
注:信用减值损失本年较上年减少4,448,092.89元,减少比例30.37%,主要是由于其他应收款余额年末较年初减少,导致坏账损失减少所致。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -116,717,542.79 | -104,179,044.49 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -4,890,555.10 | -9,599,255.43 |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -121,608,097.89 | -113,778,299.92 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置净收益 | 18,201.69 | 180,456.19 |
合计 | 18,201.69 | 180,456.19 |
注:资产处置收益本年较上年减少162,254.50元,减少比例89.91%,主要是由于固定资产处置净收益减少所致。
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 |
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
赔偿金 | 764,920.00 | 508,833.00 | 764,920.00 |
其他收入 | 48,640.00 | 1,151,339.10 | 48,640.00 |
债务重组利得 | 700,004.90 | 700,004.90 | |
合计 | 1,513,564.90 | 1,660,172.10 | 1,513,564.90 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 11,087,532.06 | 10,752,496.62 | 11,087,532.06 |
其中:固定资产处置损失 | 11,087,532.06 | 10,752,496.62 | 11,087,532.06 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
对外补偿款 | 5,395,493.00 | 4,154,502.00 | 5,395,493.00 |
滞纳金 | 200,175.57 | 1,204.21 | 200,175.57 |
对外捐赠支出 | 463,320.00 | 48,000.00 | 463,320.00 |
其他 | 2,048,441.66 | 224.46 | 2,048,441.66 |
合计 | 19,194,962.29 | 14,956,427.29 | 19,194,962.29 |
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 64,804,344.80 | 15,551,218.81 |
递延所得税费用 | 2,854,283.58 | -10,108,135.81 |
合计 | 67,658,628.38 | 5,443,083.00 |
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 647,720,407.94 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 161,930,101.99 |
子公司适用不同税率的影响 | -11,124,157.23 |
调整以前期间所得税的影响 | 259,852.91 |
非应税收入的影响 | -80,914,323.41 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 26,387.41 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,185,185.31 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,083,179.15 |
研发费用加计扣除 | -9,118,173.54 |
残疾人工资加计扣除 | -244,191.95 |
税收优惠的影响 | -1,054,861.64 |
所得税费用 | 67,658,628.38 |
其他说明:
√适用 □不适用
注:所得税费用本年较上年增加62,215,545.38元,增加比例1,143.02%,主要是由于本年利润增加,应纳税所得额增加所致。
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助及各种奖励资金 | 139,819,400.64 | 162,094,274.61 |
往来款 | 43,527,979.61 | 45,615,309.80 |
备用金 | 1,110,070.89 | 82,382.25 |
利息收入 | 35,443,193.73 | 23,883,979.15 |
赔偿款 | 689,260.00 | 493,315.00 |
其他 | 1,177,328.03 | 1,396,773.06 |
合计 | 221,767,232.90 | 233,566,033.87 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 46,825,843.02 | 32,308,444.76 |
销售费用、管理费用等 | 74,995,926.81 | 71,719,514.87 |
补偿捐赠支出等 | 463,320.00 | 848,000.00 |
备用金 | 5,500.00 | 245,000.00 |
其他 | 10,709,274.17 | 4,125,526.84 |
合计 | 132,999,864.00 | 109,246,486.47 |
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置衍生金融资产(结售汇)所收到的现金 | 8,143,896.20 | |
合计 | 8,143,896.20 |
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置衍生金融资产(结售汇)所支付的现金 | 2,155,500.00 | |
合计 | 2,155,500.00 |
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
黄金租赁业务收到的现金 | 516,266,800.00 | 643,424,340.00 |
融资租赁业务收到的现金 | 100,000,000.00 | |
合计 | 516,266,800.00 | 743,424,340.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
黄金租赁业务支付的现金 | 666,656,234.36 | 979,089,307.98 |
融资租赁业务支付的现金 | 76,573,526.50 | 49,900,013.59 |
租赁负债支付的现金 | 2,642,891.34 | 982,632.70 |
发行可转债支付的现金 | 450,000.00 | 2,870,000.00 |
合计 | 746,322,652.20 | 1,032,841,954.27 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 4,586,961,023.16 | 9,467,016,367.05 | 82,223,302.58 | 9,266,281,716.72 | 5,157,682.66 | 4,864,761,293.41 |
长期借款(含一年内到期的非流动负债) | 2,287,926,729.88 | 1,793,000,000.00 | 100,299,434.18 | 1,317,551,324.34 | 2,863,674,839.72 | |
交易性金融负债 | 682,276,980.00 | 516,266,800.00 | 91,277,050.00 | 656,460,970.00 | 79,359,080.00 | 554,000,780.00 |
长期应付款 | 196,123,345.60 | 13,606,786.22 | 76,573,526.50 | 50,312,146.50 | 82,844,458.82 | |
应付股利 | 128,648,626.10 | 128,648,626.10 | ||||
其他应付款-应付黄金租赁费 | 1,301,491.35 | 9,944,750.98 | 10,195,264.36 | 1,050,977.97 |
租赁负债(含一年内到期的非流动负债) | 5,005,336.64 | 14,443,459.55 | 2,642,891.34 | 3,452,064.78 | 13,353,840.07 | |
合计 | 7,759,594,906.63 | 11,776,283,167.05 | 440,443,409.61 | 11,458,354,319.36 | 138,280,973.94 | 8,379,686,189.99 |
(4).以净额列报现金流量的说明
√适用 □不适用
项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 贸易业务 | 周转快、金额大、期限短项目的现金流入 | 33,929,352,649.32 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 贸易业务 | 周转快、金额大、期限短项目的现金流出 | 33,929,352,649.32 |
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
√适用 □不适用
项 目 | 金 额 |
背书转让的票据金额 | 338,130,223.85 |
其中:支付货款 | 272,190,607.35 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 255,800.00 |
支付融资租赁业务支付的现金 | 50,312,146.50 |
支付经营费用款 | 15,371,670.00 |
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 580,061,779.56 | 424,462,378.86 |
加:资产减值准备 | 121,608,097.89 | 113,778,299.92 |
信用减值损失 | 10,199,087.56 | 14,647,180.45 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 271,376,316.04 | 249,891,060.28 |
使用权资产摊销 | 2,410,770.03 | 906,444.96 |
无形资产摊销 | 9,413,697.23 | 7,825,916.52 |
长期待摊费用摊销 | 651,365.41 | 423,710.88 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -18,201.69 | -180,456.19 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 11,087,532.06 | 10,752,496.62 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -48,342,878.84 | 55,992,984.12 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 343,597,510.58 | 268,112,583.69 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -28,744,438.18 | -536,201,181.22 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,665,491.42 | -20,584,929.43 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 8,225,845.06 | 10,734,451.04 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -1,461,468,037.06 | 17,892,431.28 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 356,784,950.62 | -401,696,727.41 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -67,242,810.07 | 41,784,294.47 |
其他 | -11,111,890.96 | -11,111,890.56 |
经营活动产生的现金流量净额 | 93,823,203.82 | 247,429,048.28 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 942,971,731.99 | 664,694,957.95 |
减:现金的期初余额 | 664,694,957.95 | 1,084,050,807.21 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 278,276,774.04 | -419,355,849.26 |
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 510,000.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 466,599.45 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
处置子公司收到的现金净额 | 43,400.55 |
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 942,971,731.99 | 664,694,957.95 |
其中:库存现金 | 77,345.59 | 42,376.37 |
可随时用于支付的银行存款 | 942,894,386.40 | 664,652,581.58 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 |
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 942,971,731.99 | 664,694,957.95 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
信用证保证金 | 230,475,806.47 | 147,677,200.77 | 使用受限 |
票据保证金 | 478,097,729.00 | 659,132,905.36 | 使用受限 |
交易保证金 | 11,127,737.45 | 825,337.32 | 使用受限 |
期货保证金 | 2,555,532.29 | 使用受限 | |
定期存单质押 | 49,015,888.32 | 100,000,000.00 | 使用受限 |
冻结资金 | 13,793,660.00 | 使用受限 | |
其他 | 975.56 | 使用受限 | |
合计 | 768,717,161.24 | 923,985,611.30 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 187,004,023.26 |
其中:美元 | 19,426,603.70 | 7.0827 | 137,592,806.02 |
欧元 | 0.01 | 7.8592 | 0.08 |
澳元 | 81,538.00 | 4.8484 | 395,328.84 |
英镑 | 5,421,451.85 | 9.0411 | 49,015,888.32 |
其他应收款 | - | - | 56,894,956.37 |
其中:美元 | 7,866,597.70 | 7.0827 | 55,716,751.53 |
澳元 | 243,009.00 | 4.8484 | 1,178,204.84 |
应付账款 | - | - | 512,349,037.84 |
其中:美元 | 72,331,319.79 | 7.0827 | 512,301,038.68 |
澳元 | 9,900.00 | 4.8484 | 47,999.16 |
其他应付款 | - | - | 6,373,211.50 |
其中:美元 | 16,006.48 | 7.0827 | 113,369.10 |
澳元 | 1,291,115.09 | 4.8484 | 6,259,842.40 |
应收账款 | - | - | 11,207,659.66 |
其中:美元 | 1,582,399.32 | 7.0827 | 11,207,659.66 |
短期借款 | - | - | 46,386,647.71 |
其中:港元 | 51,188,090.61 | 0.9062 | 46,386,647.71 |
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
项目 | 列报项目 | 金额 |
短期租赁费用(适用简化处理) | 管理费用 | 1,792,107.84 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
房租建筑物 | 5,389,788.61 | |
合计 | 5,389,788.61 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 39,818,467.60 | 16,318,084.67 |
投入材料费 | 197,723,746.54 | 153,861,224.07 |
折旧摊销费 | 9,472,558.65 | 13,981,442.12 |
检验费 | 300,000.00 | 188,679.25 |
新工艺规程制定费 | 12,679.25 | |
其他费用 | 496,348.17 | 890,404.63 |
合计 | 247,811,120.96 | 185,252,513.99 |
其中:费用化研发支出 | 247,811,120.96 | 185,252,513.99 |
资本化研发支出 |
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例(%) | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
湖南省圣恒再生资源有限公司 | 2023年9月 | 510,000.00 | 51 | 股权转让 | 股权转让协议已签定、工商登记已变更 | 344,097.89 |
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
2023年4月,公司成立洛阳豫光城市再生资源有限公司,注册资本100万元,持股比例100%。经营范围:一般项目:再生资源回收(除生产性废旧金属);再生资源销售;新能源汽车废旧动力蓄电池回收及梯次利用(不含危险废物经营);电池销售;塑料制品销售;工程塑料及合成树脂销售;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);环保咨询服务;环境保护专用设备销售;环境监测专用仪器仪表销售;装卸搬运(除依法须
经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:危险废物经营(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
豫光金铅(北京)科技有限公司 | 北京市 | 6,000.00 | 北京市 | 投资;商贸 | 100.00 | 设立 | |
济源市豫金废旧有色金属回收有限公司 | 济源市 | 100.00 | 济源市 | 商贸 | 100.00 | 设立 | |
江西源丰有色金属有限公司 | 江西永丰县 | 16,185.86 | 江西永丰县 | 废旧回收处理;工业 | 100.00 | 设立 | |
豫光(澳大利亚)有限责任公司 | 澳大利亚墨尔本 | 1,779.53 | 澳大利亚墨尔本 | 贸易、投资 | 100.00 | 设立 | |
豫光(香港)国际有限公司 | 香港 | 7.00 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
河南豫光冶金机械制造有限公司 | 济源市 | 1,000.00 | 济源市 | 工程施工,设备维修 | 100.00 | 设立 | |
河南豫光合金有限公司 | 济源市 | 5,000.00 | 济源市 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
济源豫金靶材科技有限公司 | 济源市 | 6,500.00 | 济源市 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
济源豫光炉业科技开发有限公司 | 济源市 | 300.00 | 济源市 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 上海市 | 10,000.00 | 上海市 | 国际贸易 | 100.00 | 设立 | |
洛阳豫光城市再生资源有限公司 | 洛阳市 | 100.00 | 洛阳市 | 废旧物资回收 | 100.00 | 设立 | |
河南国之信检测检验技术有限公司 | 济源市 | 1,000.00 | 济源市 | 金属产品及原材料检验 | 100.00 | 设立 | |
驻马店豫光城矿再生资源有限公司 | 驻马店市 | 200.00 | 驻马店市 | 废旧物资回收 | 51.00 | 设立 | |
郑州豫光再生资源有限公司 | 荥阳市 | 320.00 | 荥阳市 | 废旧物资回收 | 80.00 | 设立 | |
运城豫光城矿再生资源有限公司 | 运城市 | 300.00 | 运城市 | 废旧物资回收 | 51.00 | 设立 | |
济源豫光有色冶金设计研究院有限公司 | 济源市 | 1,000.00 | 济源市 | 研究和试验发展 | 100.00 | 设立 | |
临汾豫光城矿环保科技有限公司 | 临汾市 | 300.00 | 临汾市 | 废旧物资回收 | 51.00 | 设立 | |
豫光国际贸易有限公司 | 新加坡 | 500.00 | 新加坡 | 国际贸易 | 100.00 | 设立 |
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
注:1、豫光(澳大利亚)有限责任公司注册资本为1,779.53万澳元;
2、豫光(香港)国际有限公司注册资本为7.00万美元;
3、豫光国际贸易有限公司注册资本为500.00万美元。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 75,705,736.14 | 68,450,788.63 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -472,705.37 | -515,987.07 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -472,705.37 | -515,987.07 |
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 (或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 | -7,541,465.09 | -2,026,808.92 | -9,568,274.01 |
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 76,807,178.43 | 11,111,890.96 | 65,695,287.47 | 与资产相关 | |||
合计 | 76,807,178.43 | 11,111,890.96 | 65,695,287.47 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关 | 11,111,890.96 | 11,111,890.56 |
与收益相关 | 138,912,856.93 | 162,094,274.61 |
合计 | 150,024,747.89 | 173,206,165.17 |
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内担保。
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(2)流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。
(3)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
①、汇率风险
汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司对外出口业务均以美元作为结算货币,使用外汇保值工具以规避贸易中面临的汇率风险。
②、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款大部分系固定利率,故受人民币利率变动风险影响较小。
③、其他价格风险
本公司的价格风险主要来自于铅、金、银和铜的价格波动,对于本公司的经营业绩可能造成影响。在本财务报表期间内,本公司运用期货工具等手段,以降低价格波动的风险。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
√适用 □不适用
项目 | 相应风险管理策略和目标 | 被套期风险的定性和定量信息 | 被套期项目及相关套期工具之间的经济关系 | 预期风险管理目标有效实现情况 | 相应套期活动对风险敞口的影响 |
铅、金、银、铜等期货套期保值业务 | 根据公司生产经营规模、存货数量、净风险敞口等因素灵活确定衍生工具的头寸,卖出(买入)与现货市场对应的一定数量的期货合约,以期在未来某一时间通过买入(卖出)期货合约来补偿现货市场价格变动所带来的实际价格风险,使得公司的净头寸与公司的净风险敞口始终保持在相对合理、风险可控的比例。 | 公司成立相应的期货业务部,结合市场价格变动情况,分析公司所面临的风险状况,根据公司生产经营规模、存货或在途商品规模自主动态决定公司的衍生工具头寸和套保比例。 | 被套期项目与套期工具的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动,存在风险相互对冲的关系 | 公司已建立套期相关内控制度,将原材料采购价格、产品销售价格、库存商品减值风险控制在合理范围,从而稳定生产经营活动 | 买入或卖出相应的期货合约,来对冲公司现货业务端存在的敞口风险 |
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
√适用 □不适用
项目 | 未应用套期会计的原因 | 对财务报表的影响 |
铅、金、银、铜等期货套期保值业务 | 公司期货交易较为频繁,套期工具和被套期项目不好一一对应 | 将已交割部分确认为投资收益,将未交割部分公允价值与账面余额之间的差额计入公允价值变动损益 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 252,096,409.00 | 252,096,409.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 252,096,409.00 | 252,096,409.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | 252,096,409.00 | 252,096,409.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)应收款项融资 | 49,867,911.35 | 49,867,911.35 | ||
(1)应收票据 | 49,867,911.35 | 49,867,911.35 | ||
(2)应收账款 | ||||
(三)其他债权投资 | ||||
(四)其他权益工具投资 | 20,910,905.43 | 20,910,905.43 | ||
(五)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(六)生物资产 |
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 252,096,409.00 | 70,778,816.78 | 322,875,225.78 | |
(七)衍生金融负债 | 78,703,130.90 | 78,703,130.90 | ||
(八)交易性金融负债 | 554,000,780.00 | 554,000,780.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 632,703,910.90 | 632,703,910.90 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1)管理层对应收款项融资按现金流量折现法评估确定其公允价值,于2023年12月31日,应收款项融资的账面余额为49,867,911.35元,全部系银行承兑汇票,且剩余期限均小于12个月,故账面余额与公允价值相当。
(2)对于不在活跃市场交易的权益工具投资,由于公司持有被投资单位股权较低,无重大影响,对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行,且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据,此外,公司从获取的相关信息分析,未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 河南省济源市荆梁南街1号 | 贸易、投资及技术服务 | 43,494.20 | 29.61 | 29.61 |
本企业的母公司情况的说明
注:公司第一大股东河南豫光金铅集团有限责任公司于2020年11月27日收到《济源产城融合示范区国有资产监督管理局关于将河南豫光金铅集团有限责任公司无偿划转至济源国有资本运营有限公司的通知》(济管国资[2020]23号),经济源产城融合示范区管委会(济源市人民政府)研究,决定将河南豫光金铅集团有限责任公司无偿划转至济源资本运营集团有限公司,股东由济源市人民政府变更为济源资本运营集团有限公司。
本企业最终控制方是济源产城融合示范区国有资产监督管理局
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注十1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详见附注十3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
济源市萃聚环保科技有限公司 | 本公司联营企业 |
SORBY HILLS | 本公司联营企业 |
阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 | 本公司联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
河南豫光锌业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
济源市新纪元矿业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
济源市五龙口温泉度假有限公司 | 母公司的控股子公司 |
甘洛县尔呷地吉铅锌矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
济源奔月铝业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
济源豫光新能源材料有限公司 | 母公司的控股子公司 |
济源豫光安居房地产开发有限公司 | 母公司的全资子公司 |
甘肃宝徽实业集团有限公司 | 母公司的控股子公司 |
甘肃洛坝有色金属集团有限公司 | 母公司的控股子公司 |
徽县星源投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
云浮星辰矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
甘肃中盛矿业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
甘肃宝徽实业集团植物生化有限公司 | 母公司的控股子公司 |
甘肃宝徽金源房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
两当西山林业开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
甘肃金普香银杏产业开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
徽县福源物业服务有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
徽县金源酒店有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
济源市锦华置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
济源豫光防腐安装有限公司 | 母公司的控股子公司 |
河南豫光物流有限公司 | 母公司的全资子公司 |
河南豫光热镀锌有限公司 | 母公司的控股子公司 |
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 | 母公司的全资子公司 |
河南豫光供应链管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
豫光(成都)科技有限公司 | 母公司的全资子公司 |
甘洛尔呷地吉贸易有限公司 | 母公司的控股子公司 |
豫光租赁(天津)有限公司 | 母公司的控股子公司 |
成都豫光供应链管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
河南豫光金属材料有限公司 | 母公司的全资子公司 |
江西省豫光矿业有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
济源中豫金属新材料有限公司 | 母公司的控股子公司 |
豫光(天津)科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
济源市佰银光电新材料有限公司 | 母公司的控股子公司 |
腾冲县恒丰矿业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
腾冲县佳鑫矿业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
上海豫锌实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
济源市泰信小额贷款有限公司 | 其他 |
济源市太行建材有限公司 | 其他 |
沽源富安矿业有限公司 | 其他 |
济源豫光源丽电子化学品有限公司 | 其他 |
济源市茂成商砼有限公司 | 其他 |
徽县鸿远矿业有限责任公司 | 其他 |
济源资本运营集团有限公司 | 其他 |
济源市润民人力资源服务有限公司 | 其他 |
济源市沁圆物业管理有限公司 | 其他 |
河南国信保安服务有限公司 | 其他 |
济源市煤气有限责任公司 | 其他 |
济源市济水苑物业管理有限公司 | 其他 |
济源市开源物业有限公司 | 其他 |
济源市迎宾楼后勤服务有限公司 | 其他 |
济源市贵宾楼后勤服务有限公司 | 其他 |
济源一中后勤服务有限公司 | 其他 |
济源市明法实业有限公司 | 其他 |
济源北斗勘测设计院有限公司 | 其他 |
济源黄河绿洲实业有限公司 | 其他 |
济源纳米产业园有限公司 | 其他 |
济源市清源后勤综合管理有限公司 | 其他 |
济源市城乡规划设计院有限公司 | 其他 |
河南再华新材料科技有限公司 | 其他 |
济源市粮业有限公司 | 其他 |
河南华豫科技产业发展有限公司 | 其他 |
济源市诚亿服务有限公司 | 其他 |
济源市民政发展有限责任公司 | 其他 |
河南金泓信息技术服务有限公司 | 其他 |
济源市农业综合开发有限公司 | 其他 |
济源市城投建设发展集团有限公司 | 其他 |
济源市交通投资集团有限公司 | 其他 |
济源市水利建设投资有限责任公司 | 其他 |
河南迈越建筑工程有限公司 | 其他 |
济源爱馨养老服务有限责任公司 | 其他 |
济源市丰泽后勤服务有限公司 | 其他 |
济源盛世建筑工程有限公司 | 其他 |
济源绿洲服务有限公司 | 其他 |
济源市绿源林业开发有限公司 | 其他 |
济源山河林业发展有限公司 | 其他 |
济源市良卓农业开发有限公司 | 其他 |
济源上阳台农业开发有限公司 | 其他 |
济源太行山森林步道运营管理有限公司 | 其他 |
济源市创森林业发展有限公司 | 其他 |
济源农盈花石乡村建设发展有限公司 | 其他 |
济源市农开物业管理有限公司 | 其他 |
济源福寿康殡葬礼仪服务有限公司 | 其他 |
济源市汇才人力资源服务有限公司 | 其他 |
济源市开源建设工程有限公司 | 其他 |
济源市豫航建筑材料有限公司 | 其他 |
济源开瑞陵园建设有限公司 | 其他 |
济源愚公故里实业发展有限公司 | 其他 |
济源市城市供热有限责任公司 | 其他 |
济源市城投热力运维有限公司 | 其他 |
济源市城市环卫服务有限公司 | 其他 |
济源市城投市政道路工程有限公司 | 其他 |
济源市城投广告有限公司 | 其他 |
济源市城投建设工程有限公司 | 其他 |
济源市城投市政管护有限公司 | 其他 |
济源市城投园林绿化有限公司 | 其他 |
济源市城投园林管护有限公司 | 其他 |
济源市城投置业有限公司 | 其他 |
济源市城投久安置业有限公司 | 其他 |
济源市城投贸易有限公司 | 其他 |
济源市城投财税咨询服务有限公司 | 其他 |
济源市城投物业管理有限公司 | 其他 |
济源市城投工程管理有限公司 | 其他 |
济源城投工程咨询有限公司 | 其他 |
济源市城投停车场服务有限公司 | 其他 |
济源市城建工程有限公司 | 其他 |
济源市城投燃气经营有限公司 | 其他 |
济源市城投热力建设安装有限公司 | 其他 |
济源市阳光康养产业发展有限公司 | 其他 |
济源市恒豫织业有限公司 | 其他 |
济源市南方粮业有限公司 | 其他 |
济源市粮丰制粉厂 | 其他 |
济源市东方粮业有限公司 | 其他 |
济源市兴粮制粉厂 | 其他 |
济源市东方面粉厂 | 其他 |
济源市粮业军粮供应有限公司 | 其他 |
济源市济粮贸易有限公司 | 其他 |
河南济源国家粮食储备库有限公司 | 其他 |
济源市西方粮业有限公司 | 其他 |
河南源聚数字科技有限公司 | 其他 |
济源市水投水利工程有限责任公司 | 其他 |
济源市水投水务有限责任公司 | 其他 |
济源市水投水质检测中心有限责任公司 | 其他 |
济源水投水利水电管理有限公司 | 其他 |
济源市和平水电有限公司 | 其他 |
济源市小浪底北岸罐区水务有限责任公司 | 其他 |
河南省豫水工程设计有限公司 | 其他 |
济源市水投建筑材料有限公司 | 其他 |
济源市水投贸易有限公司 | 其他 |
济源水投大沟河供水有限公司 | 其他 |
济源水投蟒河口供水有限公司 | 其他 |
济源水投工程管理有限公司 | 其他 |
济源水投工程咨询有限公司 | 其他 |
济源水投智慧能源有限责任公司 | 其他 |
河南济之源饮品有限责任公司 | 其他 |
济源欣荣供销实业有限公司 | 其他 |
济源市通途实业有限公司 | 其他 |
济源市路通路桥工程有限公司 | 其他 |
济源市万里行监理咨询有限公司 | 其他 |
济源市交运公共交通有限公司 | 其他 |
济源市交通客运有限公司 | 其他 |
济源市路途实业有限公司 | 其他 |
济源市正润渣土清运有限公司 | 其他 |
济源市路盛公路工程监理咨询有限公司 | 其他 |
济源市路盛公路工程检测有限公司 | 其他 |
济源市衡润公路货运信息有限公司 | 其他 |
济源市交通航运发展有限公司 | 其他 |
济源市公路工程有限公司 | 其他 |
济源市公路工程检测中心 | 其他 |
济源市通腾实业有限公司 | 其他 |
济源市安正交通工程检测有限公司 | 其他 |
济源市汇济实业有限公司 | 其他 |
济源市汇济置业有限公司 | 其他 |
济源市汇济康养有限公司 | 其他 |
济源市交通勘察设计院有限公司 | 其他 |
济源市焦济洛城际铁路建设有限公司 | 其他 |
济源市汇济物业服务有限公司 | 其他 |
济源市交运客运南站有限公司 | 其他 |
济源市汇济新能源有限公司 | 其他 |
河南豫源科技园区运营管理有限公司 | 其他 |
济源启明工程管理咨询有限公司 | 其他 |
济源源创置业开发有限公司 | 其他 |
河南广源供应链有限公司 | 其他 |
济源投资集团有限公司 | 其他 |
河南中兴物流有限公司 | 其他 |
济源市阳光机动车驾驶员考练有限公司 | 其他 |
河南省中兴陆港供应链有限公司 | 其他 |
河南中兴新材料有限公司 | 其他 |
河南中兴陆港物流有限公司 | 其他 |
河南中兴能源有限公司 | 其他 |
济源现代物流集团有限公司 | 其他 |
河南省济源市建设投资有限公司 | 其他 |
河南玉川能源有限公司 | 其他 |
济源市文化旅游开发有限公司 | 其他 |
济源市城市运营管理有限公司 | 其他 |
济源市河清投资开发集团有限公司 | 其他 |
河南白银城暮光珠宝有限公司 | 其他 |
河南中原黄金实业发展有限公司 | 其他 |
河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司 | 其他 |
欧智通科技股份有限公司 | 其他 |
湖南省建筑设计院集团股份有限公司 | 其他 |
湖北威尔曼制药股份有限公司 | 其他 |
江苏联博精密科技股份有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 采购铅矿粉、铅渣、金精矿、铜精矿等 | 763,453,202.48 | 700,000,000.00 | 是 | 367,814,926.83 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 餐饮服务费等 | 1,390,252.47 | 272,449.00 | ||
河南豫光锌业有限公司 | 采购银精粉、铅渣、铜渣、银浮选渣等 | 485,453,129.53 | 400,000,000.00 | 是 | 396,700,127.10 |
河南豫光锌业有限公司 | 采购锌锭 | 689,570,924.84 | |||
河南豫光锌业有限公司 | 采购电费 | 863,801.77 | 15,000,000.00 | 否 | 1,485,445.13 |
河南豫光锌业有限公司 | 采购铟锭 | 120,776.35 | 165,772.18 | ||
河南豫光锌业有限公司 | 采购镍带 | 20,398.23 | |||
河南豫光锌业有限公司 | 采购镉锭 | 12,368.87 | |||
河南豫光物流有限公司 | 接受劳务 | 31,639,858.64 | 51,381,988.48 | ||
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 | 接受劳务 | 21,507,307.55 | 33,636,253.80 | ||
甘肃宝徽实业集团有限公司 | 采购锌锭 | 469,656,432.15 | |||
济源市太行建材有限公司 | 接受劳务 | 882,811.33 | |||
济源豫光防腐安装有限公司 | 接受劳务 | 1,968,821.61 | 1,663,528.09 | ||
济源市茂成商砼有限公司 | 接受劳务 | 15,899,442.31 | |||
豫光(成都)科技有限公司 | 采购铅粉矿等 | 3,587,339.67 | |||
江西省豫光矿业有限责任公司 | 采购铅粉矿等 | 154,983,024.93 | 140,000,000.00 | 是 | 77,164,743.95 |
河南豫光金属材料有限公司 | 采购铜精矿等 | 131,816,167.09 | 150,000,000.00 | 否 | 92,171,449.09 |
济源市萃聚环保科技有限公司 | 脱硫石膏处置费 | 739,787.89 | |||
济源豫光新能源材料有限公司 | 采购铝硅合金 | 32,715.04 | |||
济源豫光源丽电子化学品有限公司 | 采购精制酸 | 94,479.65 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 销售银制品 | 3,185.84 | |
河南豫光锌业有限公司 | 销售氧化锌系列 | 315,355,622.06 | 376,397,806.62 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售精铋 | 48,922.57 | |
河南豫光锌业有限公司 | 销售三氧化二锑 | 182,300.88 | 226,106.19 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售白银 | 16,183,327.26 | 16,253,552.69 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售粗镉 | 6,409,058.39 | 2,986,488.64 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售氧气 | 1,652,963.71 | 1,191,966.31 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售银制品 | 5,656.64 | |
河南豫光锌业有限公司 | 销售非标设备等 | 1,046,898.27 | 1,030,778.10 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售电费等 | 17,604,396.46 | 2,901,907.08 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售铅锭 | 7,503,893.80 | 6,720,575.20 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售液氩 | 14,633.63 | 14,994.69 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售铝锭 | 7,337,584.92 | |
河南豫光锌业有限公司 | 代购服务费 | 2,483,046.21 | 949,389.07 |
河南豫光锌业有限公司 | 销售阴极铜 | 2,641,416.11 | |
河南豫光锌业有限公司 | 化验费 | 2,003,305.71 | 1,922,601.78 |
河南豫光锌业有限公司 | 电解铜箔 | 7,005,760.38 | 1,494,510.53 |
河南豫光锌业有限公司 | 设计费 | 56,603.77 | |
河南豫光锌业有限公司 | 销售阴极板 | 52,831.86 | |
济源市茂成商砼有限公司 | 化验费 | 3,301.89 | 6,603.78 |
济源豫光新能源材料有限公司 | 销售银制品 | 27,421.20 | 18,571.66 |
济源豫光新能源材料有限公司 | 化验费 | 26,415.09 | 8,915.09 |
济源豫光新能源材料有限公司 | 销售铝锭 | 8,184,332.60 | |
济源豫光新能源材料有限公司 | 标书费 | 471.70 | |
济源市萃聚环保科技有限公司 | 销售非标设备 | 2,372,636.40 | |
济源市佰银光电新材料有限公司 | 销售非标设备 | 3,654,438.27 | |
豫光(天津)科技有限公司 | 销售阴极铜 | 2,286,890.98 | |
豫光(天津)科技有限公司 | 销售铅锭 | 183,970,491.84 | |
豫光(天津)科技有限公司 | 销售银工艺品 | 6,637.17 | 4,977.88 |
济源市锦华置业有限公司 | 销售银制品 | 19,173.45 | |
甘肃中盛矿业有限责任公司 | 销售银制品 | 7,362.83 | |
甘肃宝徽实业集团有限公司 | 销售银制品 | 111,942.48 | 7,964.60 |
甘肃宝徽实业集团有限公司 | 销售副产品氧化锌 | 106,519,041.55 | 68,968,705.22 |
甘肃宝徽实业集团有限公司 | 化验费 | 5,018.87 | |
济源市太行建材有限公司 | 化验费 | 31,603.77 | 52,830.19 |
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 | 销售水电 | 19,615.21 | 52,709.32 |
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 | 销售材料 | 225.66 | 460.18 |
沽源富安矿业有限公司 | 提供劳务 | 9,433.96 | |
沽源富安矿业有限公司 | 化验费 | 4,886.79 | |
腾冲县恒丰矿业有限责任公司 | 化验费 | 188,679.25 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
注:2023年度,济源市豫光冶金建筑工程有限公司为公司提供的劳务项目及河南豫光物流有限公司为公司提供的物流服务,均参与公司公开招标,且招标价格公允。根据上海证券交所《股票上市规则》6.3.18条“(六)一方参与另一方公开招标、拍卖等,但是招标、拍卖等难以形成公允价格的除外”规定,上市公司与关联人发生的交易,可以免于按照关联交易的方式审议和披露。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 办公楼 | 466,666.66 | 466,666.66 |
河南豫光锌业有限公司 | 办公楼 | 700,000.00 | 700,000.00 |
济源市农业综合开发有限公司 | 土地承包费 | 1,853,410.09 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
河南豫光合金有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-2-27 | 2024-2-27 | 是 |
江西源丰有色金属有限公司 | 1,000,000.00 | 2023-3-27 | 2024-3-23 | 是 |
江西源丰有色金属有限公司 | 5,000,000.00 | 2023-4-12 | 2024-3-23 | 是 |
江西源丰有色金属有限公司 | 3,000,000.00 | 2023-5-10 | 2024-3-23 | 是 |
江西源丰有色金属有限公司 | 1,000,000.00 | 2023-3-24 | 2024-3-23 | 是 |
江西源丰有色金属有限公司 | 5,000,000.00 | 2023-4-12 | 2024-3-23 | 是 |
江西源丰有色金属有限公司 | 3,000,000.00 | 2023-5-10 | 2024-3-23 | 是 |
江西源丰有色金属有限公司 | 20,000,000.00 | 2023-5-18 | 2024-5-17 | 否 |
江西源丰有色金属有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-5-30 | 2024-5-30 | 否 |
江西源丰有色金属有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-7-10 | 2024-7-10 | 否 |
江西源丰有色金属有限公司 | 9,000,000.00 | 2023-8-25 | 2024-8-25 | 否 |
江西源丰有色金属有限公司 | 5,000,000.00 | 2023-9-12 | 2024-8-31 | 否 |
江西源丰有色金属有限公司 | 5,000,000.00 | 2023-9-15 | 2024-11-14 | 否 |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 50,070,277.78 | 2023-10-30 | 2024-1-30 | 是 |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 30,035,416.66 | 2023-4-26 | 2024-4-26 | 否 |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 20,023,611.11 | 2023-5-30 | 2024-5-30 | 否 |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 25,037,638.89 | 2023-7-24 | 2024-7-20 | 否 |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 15,019,708.34 | 2023-8-24 | 2024-8-23 | 否 |
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-9-18 | 2024-9-17 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 160,000,000.00 | 2023-8-10 | 2028-8-10 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2023-8-10 | 2024-8-9 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 19,800,000.00 | 2023-8-17 | 2024-2-17 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 25,000,000.00 | 2023-9-13 | 2024-3-13 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2023-9-14 | 2024-3-13 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 3,000,000.00 | 2023-9-14 | 2024-3-13 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2023-9-14 | 2024-3-13 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 21,000,000.00 | 2023-11-15 | 2024-11-15 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 39,000,000.00 | 2023-12-26 | 2024-6-26 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023-10-9 | 2024-4-9 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023-10-16 | 2024-4-16 | 否 |
河南豫光锌业有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-6-13 | 2024-6-13 | 否 |
河南豫光锌业有限公司 | 105,000,000.00 | 2023-8-24 | 2024-8-24 | 否 |
河南豫光锌业有限公司 | 72,438,234.15 | 2023-11-29 | 2024-2-27 | 是 |
河南豫光锌业有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-11-22 | 2024-11-22 | 否 |
河南豫光锌业有限公司 | 500,000.00 | 2023-12-26 | 2024-12-20 | 否 |
河南豫光锌业有限公司 | 69,494,091.65 | 2023-12-25 | 2024-3-26 | 是 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否 |
已经履行完毕 | ||||
河南省济源市建设投资有限公司 | 134,192,234.16 | 2020-4-13 | 2030-4-12 | 否 |
河南省济源市建设投资有限公司 | 100,143,458.33 | 2020-5-14 | 2030-4-12 | 否 |
河南省济源市建设投资有限公司 | 78,111,897.50 | 2020-6-15 | 2030-4-12 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 50,055,000.00 | 2023-1-31 | 2024-1-19 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,110,000.00 | 2023-2-17 | 2024-2-16 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,108,472.22 | 2023-6-16 | 2024-6-16 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,102,361.11 | 2023-10-11 | 2024-10-10 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 37,856,280.00 | 2023-12-5 | 2024-3-1 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2023-2-21 | 2024-2-21 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 120,000,000.00 | 2023-4-18 | 2024-4-18 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 70,000,000.00 | 2023-5-15 | 2024-5-15 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023-9-8 | 2024-9-8 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 70,000,000.00 | 2023-5-25 | 2024-5-24 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2023-10-25 | 2024-10-25 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2023-3-16 | 2024-2-26 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 107,598,605.56 | 2023-11-9 | 2024-4-17 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 102,011,165.28 | 2023-11-13 | 2024-2-2 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 45,718,281.94 | 2023-11-27 | 2024-5-9 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 44,928,924.44 | 2023-12-4 | 2024-3-1 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023-4-11 | 2024-4-12 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023-9-13 | 2024-8-28 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 74,781,114.47 | 2023-12-26 | 2024-6-19 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 150,174,166.67 | 2023-2-21 | 2024-8-21 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,111,527.78 | 2023-8-23 | 2025-2-23 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 48,063,066.67 | 2022-12-15 | 2024-12-14 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 54,452,625.00 | 2023-3-23 | 2025-3-23 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 86,109,052.78 | 2023-9-7 | 2025-9-7 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,143,305.56 | 2023-10-23 | 2026-10-23 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 99,600,000.00 | 2023-7-11 | 2024-1-11 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 102,000,000.00 | 2023-8-10 | 2024-2-10 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2023-10-30 | 2024-4-30 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2023-7-7 | 2024-1-7 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 6,629,805.08 | 2021-3-9 | 2024-3-9 | 是 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 19,813,163.98 | 2021-10-13 | 2024-10-13 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司 | 59,331,822.57 | 2022-11-30 | 2025-11-30 | 否 |
河南豫光金铅集团有限责任公司、河南济源钢铁(集团)有限公司 | 34,041,140.00 | 2021-6-30 | 2025-12-20 | 否 |
河南豫光锌业有限公司 | 100,110,000.00 | 2023-2-9 | 2024-2-9 | 是 |
河南豫光锌业有限公司 | 100,105,416.67 | 2023-8-21 | 2024-8-15 | 否 |
河南豫光锌业有限公司 | 20,874,113.97 | 2023-12-11 | 2024-3-28 | 是 |
河南豫光锌业有限公司 | 11,589,580.55 | 2023-12-11 | 2024-3-28 | 是 |
河南豫光锌业有限公司 | 8,000,000.00 | 2023-2-27 | 2024-2-27 | 是 |
河南豫光锌业有限公司、 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 300,325,416.67 | 2023-7-3 | 2025-7-2 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 502.46 | 432.44 |
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 甘肃宝徽实业集团有限公司 | 6,089,819.21 | 304,490.96 | 3,523,175.75 | 176,158.79 |
应收账款 | 河南豫光锌业有限公司 | 1,896,962.13 | 94,848.11 | 1,721,910.25 | 86,095.51 |
应收账款 | 济源市太行建材有限公司 | 56,000.00 | 2,800.00 | ||
应收账款 | 河南豫光新能源材料有限公司 | 9,450.00 | 472.50 | ||
应收账款 | 济源市萃聚环保科技有限公司 | 589,665.18 | 29,483.26 | ||
应收账款 | 济源市佰银光电新材料有限公司 | 2,286,106.07 | 114,305.30 | ||
应收账款合计 | 10,862,552.59 | 543,127.63 | 5,310,536.00 | 265,526.80 | |
预付款项 | 江西省豫光矿业有限责任公司 | 6,779,251.62 | |||
预付款项 | 河南豫光金属材料有限公司 | 584,862.06 | |||
预付款项 | 济源市萃聚环保科技有限公司 | 183,889.68 | |||
预付款项 | 河南豫光锌业有限公司 | 245.14 | |||
预付款项合计 | 7,548,248.50 |
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 河南豫光金铅集团有限责任公司 | 69,950,597.64 | 31,496,013.58 |
应付账款 | 河南豫光新能源材料有限公司 | 44,968.00 | 8,000.00 |
应付账款 | 河南豫光物流有限公司 | 3,538,482.36 | 2,091,132.56 |
应付账款 | 济源市豫光冶金建筑工程有限公司 | 13,970,725.83 | 18,042,371.78 |
应付账款 | 济源豫光防腐安装有限公司 | 1,876,700.83 | 1,252,887.12 |
应付账款 | 济源市太行建材有限公司 | 272,178.14 | 272,178.14 |
应付账款 | 河南豫光锌业有限公司 | 14,919,031.08 | 19,990,630.89 |
应付账款 | 江西省豫光矿业有限责任公司 | 671,880.11 | |
应付账款 | 河南豫光金属材料有限公司 | 14,808,695.30 | |
应付账款 | 济源市茂成商砼有限公司 | 1,514,949.44 | 11,786,635.64 |
应付账款 | 济源豫光源丽电子化学品有限公司 | 7,398.00 | |
应付账款合计 | 106,095,031.32 | 100,420,425.12 | |
合同负债 | 济源市豫光冶金建筑工程有限公司 | 70,258.85 | 51,371.24 |
合同负债 | 豫光(天津)科技有限公司 | 168,929.20 | |
合同负债 | 河南豫光锌业有限公司 | 53,097.35 | |
合同负债合计 | 70,258.85 | 273,397.79 | |
其他应付款 | 河南豫光物流有限公司 | 435,000.00 | |
其他应付款 | 河南豫光新能源材料有限公司 | 10,000.00 | |
其他应付款 | 济源市豫光冶金建筑工程有限公司 | 198,100.00 | 38,100.00 |
其他应付款 | 济源豫光防腐安装有限公司 | 9,950.00 | 6,950.00 |
其他应付款合计 | 208,050.00 | 490,050.00 |
(3).其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
股票和债券的发行 | 上海证券交易所上市审核委员会于 2024 年 1 月 29 日召开 2024 年第 8 次审议会议,对公司向不特定对象发行可转换公司债券的申请进行了审议。根据会议审议结果,公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求 | ||
重要的对外投资 | |||
重要的债务重组 | |||
自然灾害 | |||
外汇汇率重要变动 |
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 174,438,821.44 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 174,438,821.44 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
一、营业收入 | 37,186,587,601.68 | 2,731,053,775.75 | 7,772,351,134.48 | 32,145,290,242.95 |
二、营业成本 | 35,982,597,697.56 | 2,417,276,031.77 | 7,765,574,192.01 | 30,634,299,537.32 |
三、资产减值损失 | -121,608,097.89 | -121,608,097.89 | ||
四、折旧费和摊销费 | 262,052,025.77 | 21,800,122.94 | 283,852,148.71 | |
五、利润总额 | 494,641,603.65 | 146,854,637.25 | -6,224,167.04 | 647,720,407.94 |
六、所得税费用 | 55,302,222.96 | 12,356,405.42 | 67,658,628.38 | |
七、净利润 | 439,648,519.18 | 134,498,231.83 | -5,915,028.55 | 580,061,779.56 |
八、资产总额 | 14,487,718,226.29 | 1,375,695,251.62 | 1,058,332,043.25 | 14,805,081,434.66 |
九、负债总额 | 9,465,541,834.45 | 944,504,323.64 | 427,440,064.30 | 9,982,606,093.79 |
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 合 计 |
一、对外交易收入 | 32,145,290,242.95 |
其中: | |
有色金属 | 17,532,562,295.51 |
贵金属 | 13,065,880,409.67 |
化工 | 630,994,325.66 |
其他 | 915,853,212.11 |
其中:来自于本国 | 29,414,584,259.37 |
来自于其他国家或地区 | 2,730,705,983.58 |
二、非流动资产 | 4,150,767,458.12 |
其中:来自于本国 | 3,725,604,793.50 |
来自于其他国家或地区 | 425,162,664.62 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
2020年11月3日,公司第一大股东河南豫光金铅集团有限责任公司将其所持有的本公司100,000,000股股份进行质押,质押到期日为2021年8月3日,并分别于2021年8月、2022年
4月、2023年1月办理了质押延期购回手续,将原质押到期日由2021年8月3日延期至2023年10月20日。2023年10月23日,公司第一大股东河南豫光金铅集团有限责任公司将原质押给国泰君安证券股份有限公司的 100,000,000 股公司股份办理了解除质押手续。同时,将其持有的公司87,550,000 股无限售条件流通股再次质押给国泰君安证券股份有限公司,质押到期日为2024年10月22日。
截至2024年4月12日,河南豫光金铅集团有限责任公司持有本公司股份 322,799,737 股,占公司总股本的 29.61%,累计质押公司股份为87,550,000股,占其持有公司股份的 27.12%,占公司总股本的 8.03%。2022年1月,公司第二大股东济源投资集团有限公司将原质押给中原银行股份有限公司济源分行的27,256,000股公司股份办理了解除质押及再质押手续,质押到期日为2027年1月13日。2023年9月13日,公司第二大股东济源投资集团有限公司将原质押给国泰君安证券股份有限公司的 10,319,200 股公司股份办理了解除质押手续。同时,将其持有的公司 8,000,000 股无限售条件流通股再次质押给国泰君安证券股份有限公司,质押到期日为2024年9月13日。
截至2024年4月12日,济源投资集团有限公司持有公司股份75,152,132股,占公司总股本的6.89%,累计质押公司股份35,256,000股,占其持股总数的46.91%,占公司总股本的3.23%。
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 215,121,405.96 | 161,962,059.77 |
1年以内小计 | 215,121,405.96 | 161,962,059.77 |
1至2年 | 959,663.84 | |
2至3年 | ||
3年以上 | 12,133,368.98 | 12,197,871.94 |
合计 | 228,214,438.78 | 174,159,931.71 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 7,839,235.15 | 3.44 | 7,839,235.15 | 100.00 | 7,839,235.15 | 4.50 | 7,839,235.15 | 100.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 220,375,203.63 | 96.56 | 12,550,345.60 | 5.69 | 207,824,858.03 | 166,320,696.56 | 95.50 | 10,401,666.83 | 6.25 | 155,919,029.73 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 168,458,705.30 | 76.44 | 12,550,345.60 | 7.45 | 155,908,359.70 | 125,219,237.57 | 75.29 | 10,401,666.83 | 8.31 | 114,817,570.74 |
关联方组合 | 51,916,498.33 | 23.56 | 51,916,498.33 | 41,101,458.99 | 24.71 | 41,101,458.99 | ||||
合计 | 228,214,438.78 | / | 20,389,580.75 | / | 207,824,858.03 | 174,159,931.71 | / | 18,240,901.98 | / | 155,919,029.73 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
客户一 | 7,839,235.15 | 7,839,235.15 | 100.00 | 无法收回 |
合计 | 7,839,235.15 | 7,839,235.15 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 163,204,907.63 | 8,160,245.38 | 5.00 |
1至2年 | 959,663.84 | 95,966.39 | 10.00 |
2至3年 | |||
3年以上 | 4,294,133.83 | 4,294,133.83 | 100.00 |
合计 | 168,458,705.30 | 12,550,345.60 | 7.45 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或 | 转销或 | 其他变 |
转回 | 核销 | 动 | ||||
单项计提 | 7,839,235.15 | 7,839,235.15 | ||||
账龄组合 | 10,401,666.83 | 2,148,678.77 | 12,550,345.60 | |||
合计 | 18,240,901.98 | 2,148,678.77 | 20,389,580.75 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 67,461,196.82 | 67,461,196.82 | 29.56 | 3,373,059.84 | |
客户二 | 45,432,507.15 | 45,432,507.15 | 19.91 | 2,271,625.36 | |
客户三 | 7,839,235.15 | 7,839,235.15 | 3.44 | 7,839,235.15 | |
客户四 | 10,065,987.80 | 10,065,987.80 | 4.41 | 503,299.39 | |
客户五 | 11,207,659.66 | 11,207,659.66 | 4.91 | 560,382.98 | |
合计 | 142,006,586.58 | 142,006,586.58 | 62.23 | 14,547,602.72 |
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 249,172,457.80 | 352,005,003.45 |
合计 | 249,172,457.80 | 352,005,003.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 230,766,099.58 | 343,365,864.68 |
1年以内小计 | 230,766,099.58 | 343,365,864.68 |
1至2年 | 10,544,449.64 | 7,117,729.82 |
2至3年 | 6,669,660.07 | 12,458,100.70 |
3年以上 | 56,042,230.62 | 43,513,107.79 |
合计 | 304,022,439.91 | 406,454,802.99 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及质押金 | 90,704,766.38 | 113,904,605.36 |
往来款 | 161,855,982.92 | 240,959,764.64 |
备用金 | 679,131.76 | 1,754,829.76 |
其他 | 50,782,558.85 | 49,835,603.23 |
合计 | 304,022,439.91 | 406,454,802.99 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 1,250,358.69 | 31,169,462.36 | 22,029,978.49 | 54,449,799.54 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | -221,208.90 | 221,208.90 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 99,738.47 | 300,444.10 | 400,182.57 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 1,350,097.16 | 31,248,697.56 | 22,251,187.39 | 54,849,982.11 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提 | 397,725.67 | 6,744.31 | 404,469.98 | |||
组合计提 | 54,052,073.87 | 393,438.26 | 54,445,512.13 | |||
合计 | 54,449,799.54 | 400,182.57 | 54,849,982.11 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
豫光(香港)国际有限公司 | 131,017,185.13 | 43.09 | 往来款 | 1年以内 | |
期货保证金 | 86,322,880.58 | 28.39 | 期货保证金 | 1年以内,1-2年,2-3年,3年以上 | 404,469.98 |
济源经济技术开发区管理办公室 | 13,397,107.60 | 4.41 | 其他 | 3年以上 | 13,397,107.60 |
济源豫金靶材科技有限公司 | 11,356,042.60 | 3.74 | 往来款 | 1-2年,2-3年 | |
豫光(澳大利亚)有限责任公司 | 7,049,613.87 | 2.32 | 往来款 | 1年以内 | |
合计 | 249,142,829.78 | 81.95 | / | / | 13,801,577.58 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 599,339,617.57 | 599,339,617.57 | 597,459,617.57 | 597,459,617.57 | ||
对联营、合营企业投资 | 15,175,502.88 | 15,175,502.88 | 15,636,986.90 | 15,636,986.90 | ||
合计 | 614,515,120.45 | 614,515,120.45 | 613,096,604.47 | 613,096,604.47 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
济源市豫金废旧有色金属回收有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
豫光科技(北京)有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
江西源丰有色金属有限公司 | 180,715,160.00 | 180,715,160.00 | ||||
豫光(澳大利亚)有限责任公司 | 102,561,994.57 | 102,561,994.57 | ||||
豫光(香港)国际有限公司 | 442,463.00 | 442,463.00 | ||||
济源豫金靶材科技有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||
河南豫光合金有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
河南豫光冶金机械制造有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
济源豫光炉业科技开发有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
湖南省圣恒再生资源有限公司 | 6,120,000.00 | 6,120,000.00 | 0.00 | |||
上海豫光金铅国际贸易有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
河南国之信检测检验技术有 | 3,000,000.00 | 7,000,000.00 | 10,000,000.00 |
限公司 | ||||||
郑州豫光再生资源有限公司 | 2,560,000.00 | 2,560,000.00 | ||||
驻马店豫光城矿再生资源有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
运城豫光城矿再生资源有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
临汾豫光城矿环保科技有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
济源豫光有色冶金设计研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
洛阳豫光城市再生资源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
合计 | 597,459,617.57 | 8,000,000.00 | 6,120,000.00 | 599,339,617.57 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 | |||||||||||
济源市萃聚环保科技有限公司 | 15,636,986.90 | -461,484.02 | 15,175,502.88 | ||||||||
小计 | 15,636,986.90 | -461,484.02 | 15,175,502.88 | ||||||||
合计 | 15,636,986.90 | -461,484.02 | 15,175,502.88 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 33,365,314,406.41 | 32,012,738,102.94 | 27,985,633,573.63 | 27,371,766,877.44 |
其他业务 | 197,366,065.46 | 161,707,872.63 | 114,420,870.01 | 72,229,279.39 |
合计 | 33,562,680,471.87 | 32,174,445,975.57 | 28,100,054,443.64 | 27,443,996,156.83 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 国内 | 国外 | 合计 | |||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||||
营业 收入 | 30,835,063,769.21 | 29,785,740,738.54 | 2,727,616,702.66 | 2,388,705,237.03 | 33,562,680,471.87 | 32,174,445,975.57 |
其中:铅产品 | 9,296,621,633.64 | 9,664,740,494.65 | 47,855,856.12 | 46,585,479.16 | 9,344,477,489.76 | 9,711,325,973.81 |
铜产品 | 9,619,933,665.04 | 9,345,351,100.50 | 123,248,049.85 | 105,580,268.53 | 9,743,181,714.89 | 9,450,931,369.03 |
金产品 | 5,094,052,536.40 | 4,673,597,802.06 | 220,158,532.36 | 178,765,219.76 | 5,314,211,068.76 | 4,852,363,021.82 |
银产品 | 5,416,373,511.46 | 5,142,508,557.85 | 2,336,354,264.33 | 2,057,774,269.58 | 7,752,727,775.79 | 7,200,282,827.43 |
锌产品 | 574,600,248.17 | 328,232,158.12 | 574,600,248.17 | 328,232,158.12 | ||
硫酸 | 56,394,077.49 | 98,759,111.66 | 56,394,077.49 | 98,759,111.66 | ||
其他 | 777,088,097.01 | 532,551,513.70 | 777,088,097.01 | 532,551,513.70 | ||
按商品转让的时间分类 | ||||||
营业收入 | 30,835,063,769.21 | 29,785,740,738.54 | 2,727,616,702.66 | 2,388,705,237.03 | 33,562,680,471.87 | 32,174,445,975.57 |
其中:在某一时间点确认收入 | 30,835,063,769.21 | 29,785,740,738.54 | 2,727,616,702.66 | 2,388,705,237.03 | 33,562,680,471.87 | 32,174,445,975.57 |
在某一时间段内确认收入 | ||||||
合计 | 30,835,063,769.21 | 29,785,740,738.54 | 2,727,616,702.66 | 2,388,705,237.03 | 33,562,680,471.87 | 32,174,445,975.57 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -461,484.02 | 1,246,742.60 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -5,610,000.00 | |
处置权益法核算的长期股权投资产生的投资收益 | -1,404,326.67 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 300,000.00 | 345,000.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,854,643.86 | 2,485,025.34 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
处置衍生金融负债取得的投资收益 | -48,822,606.80 | 55,356,555.66 |
处置衍生金融资产取得的投资收益 | -12,102,398.14 | 126,652,817.87 |
处置交易性金融负债取得的投资收益(黄金租赁) | -12,582,550.00 | -10,754,300.00 |
贴现息 | -1,728,389.61 | |
其他 | 20,638.09 | -228,283.46 |
合计 | -79,132,146.62 | 173,699,231.34 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 362,299.58 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 21,330,247.28 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 7,474,252.10 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,681,397.39 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 2,717,211.11 | |
少数股东权益影响额(税后) | 867,975.42 | |
合计 | 7,900,215.04 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 12.86 | 0.53 | 0.53 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.68 | 0.53 | 0.53 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:赵金刚董事会批准报送日期:2024年4月12日
修订信息
□适用 √不适用