公司代码：600495 公司简称：晋西车轴
晋西车轴股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 孔炯刚 | 工作原因 | 张朝宏 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人董事长张朝宏、主管会计工作负责人韩秋实及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 11
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 17
第七节 优先股相关情况 ...... 19
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 19
第九节 公司债券相关情况 ...... 19
第十节 财务报告 ...... 19
第十一节 备查文件目录 ...... 117
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 晋西车轴、公司、本公司 | 指 | 晋西车轴股份有限公司 |
| 晋西集团、控股股东 | 指 | 晋西工业集团有限责任公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 晋西车轴股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 晋西车轴 |
| 公司的外文名称 | JINXI AXLE COMPANY LIMITED |
| 公司的外文名称缩写 | JXAC |
| 公司的法定代表人 | 张朝宏 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周海红 | 高虹 |
| 联系地址 | 太原市和平北路北巷5号 | 太原市和平北路北巷5号 |
| 电话 | （0351）6629027 | （0351）6628286 |
| 传真 | （0351）6628286 | （0351）6628286 |
| 电子信箱 | zhh@jinxiaxle.com | gh@jinxiaxle.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 山西示范区长治路436号科祥大厦 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 030006 |
| 公司办公地址 | 太原市和平北路北巷5号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 030027 |
| 公司网址 | http://www.jinxiaxle.com |
| 电子信箱 | jinxi@jinxiaxle.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 晋西车轴 | 600495 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 502,013,977.82 | 551,805,666.81 | -9.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 9,524,668.35 | 27,110,213.48 | -64.87 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -13,639,333.07 | 4,365,811.20 | -412.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -255,763,898.82 | -31,717,265.81 | |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,140,219,010.14 | 3,144,381,572.78 | -0.13 |
| 总资产 | 3,849,933,028.37 | 3,894,710,771.87 | -1.15 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.01 | 0.02 | -50.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.01 | 0.02 | -50.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.01 | 0.004 | -350.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.30 | 0.87 | 减少0.57个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.43 | 0.14 | 减少0.57个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -377,933.97 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,801,653.22 | |
| 债务重组损益 | 811,119.06 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 43,527.39 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 24,799,438.22 | |
| 所得税影响额 | -3,913,802.50 |
| 合计 | 23,164,001.42 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途
1、报告期内，公司生产经营主要涉及铁路车辆及配件、精密锻造、精密铸造产品的研发、制造、销售等。
2、公司主要产品为铁路货车车辆（包括敞车、罐车、平车、棚车、漏斗车等五大系列13个品种）、铁路车轴（包括国内外各型铁路机车、客车、货车、轻轨、地铁、动车组<含高铁动车组>用轴）、转向架、摇枕侧架等其他铁路车辆配件。
3、报告期内公司铁路车辆产品主要型号有：
（1)C70E(C70EH)型通用敞车，供在标准轨距铁路使用，主要用于装运煤炭、矿石、建材、机械设备、钢材及木材等货物。
（2）NX70型共用车，在中国标准轨距铁路上使用，主要用于装载外形尺寸符合ISO 668 规定的1AAA、1AA、1A、1AX、1CC、1C、1CX 集装箱及45ft、48ft和50ft 国际非标箱，还可供装运钢材、汽车、拖拉机、成箱货物、大型混凝土桥梁及军用装备等货物。
4、报告期内公司铁路车轴产品及新研制产品主要型号有：
（1）铁路货车用车轴：主要包括RD2型、RE2B型等车轴，其中RD2型车轴设计轴重为21吨，主要用于载重60吨级的货车；RE2B型车轴设计轴重为25吨，主要用于载重70吨、80吨级的货车。
（2）铁路客车用车轴：主要包括RD3型、RD3A型、RD3A1、RD4A型等车轴，适用最高运行速度为120公里/小时。
（3）地铁类车轴：主要包括马来西亚地铁车轴、土耳其地铁车轴等，适用最高运行速度为120km/h的地铁车辆。
（4）动车组车轴：主要包括时速350公里中国标准动车组车轴、时速400公里动车组车轴、时速160公里动力集中型动车组动力车轴等，适用于相对应速度等级的动车组列车。
5、转向架部件产品：主要型号为国铁线通用转K6型转向架，轴重为25吨，最高运营速度120公里/小时。
6、铸造产品：以摇枕侧架为主，主要型号有转K6型摇枕侧架、出口SCT公司70吨、110吨摇枕侧架。
（二）报告期内公司经营模式
公司采用从研发设计、制造，到销售及售后服务的垂直一体化经营模式，同时从产业链分工的角度，公司从整车到配套零部件所涉及的产业链工序比较齐全，是铁路产品专业化制造企业。
1、研发模式
以科研项目管理为核心，以客户需求为牵引，依托产学研合作，在车轴、转向架、特种车辆等领域实施自主研发设计。
2、采购模式
公司主要原材料有铁路车轴制造用轴坯、铁路货车用板材和型材等，主要通过长期战略合作协议、比价议价或在“采购电子商务平台” 上进行公开招标采购等方式采购。
3、生产模式
公司主要产品均采取“订单拉动式”生产组织模式，即根据客户合同需求有序组织生产交付。
4、销售模式
公司通过参与国内外用户招标或议标、国内外大型展览会、直接与客户谈判、代理销售等形式，开拓客户资源、维护营销网络、签订合同订单并向客户提供售后服务。
（三）行业情况说明
报告期内，全国铁路行业固定资产投资完成3,220.10亿元，其中国家铁路完成3,044.90亿元；国家铁路完成旅客发送量17.34亿人，同比增长9.0%；完成货物发送量16.36亿吨，同比增长5.6%；完成旅客周转量7121.35亿人公里，同比增长5.0%；完成货物周转量12,869.29亿吨公里。2019年我国铁路固定资产计投资8,000亿元，轨道交通装备的市场需求量仍将保持较高水平。（数据来源：中国国家铁路集团有限公司统计信息）
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司从1979年开始生产铁路车轴，在铁路车辆及相关核心零部件制造领域具有较长的发展历史，建立健全了产品研发、制造体系，具备突出的装备、技术、工艺创新能力，积累了丰富的市场、人才资源。其中铁路车轴的生产能力目前在国际市场中位列第一，车轴的制造、研发能力和工艺创新能力处于国内领先地位，是参与时速350公里、250公里中国标准动车组高铁车轴国产化项目的重要企业；在铁路货车车辆、转向架和摇枕侧架等其他铁路产品方面也形成了较为完善的产品谱系和质量保障体系，确立了自身在行业中具有综合竞争优势的地位。
公司的竞争优势主要体现在以下几个方面：
1、较强的研发能力
公司建立了以科研项目管理为核心，以人才队伍建设为根本，以产学研合作为依托，以知识产权体系为保障的科技研发体系，在车轴方面具有突出的技术、工艺研发能力。公司的研发领域主要涉及铁路货车车辆、转向架、轮对、车轴、摇枕侧架等国内外铁路产品；近年来根据市场和公司发展的需要，为充分发挥自身工艺、装备和制造能力的优势，同时推进了相关防务装备产品的研发与试制。公司为国家级高新技术企业，公司技术中心被认定为省级企业技术中心。
报告期内，公司与西南交通大学、兰州交通大学、中国铁道科学研究院等机构在新产品研发及基础理论研究等方面开展紧密合作，实施完成了多项重点科研项目，提升了公司在产品设计、制造工艺、检测技术和生产管理等方面的研发创新能力。
2、领先的制造能力
公司是国内外铁路装备行业车轴细分领域中最具影响力的供应商之一；在铁路货车车辆以及转向架和摇枕侧架等其他铁路产品方面也形成了较为突出的制造能力和品质保障能力。公司产品品质在国内外市场和客户中得到普遍认可，先后通过美国铁路协会（AAR）质量管理体系、IRIS 国际铁路行业标准体系、ISO9000 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、职业健康安全管理体系等资格认证。
公司主要产品的产能分别为：各型铁路货车3,000辆份/年，高品质铁路车轴10万根/年，摇枕侧架7,500辆份/年。2018年，公司主要产品产能与市场占有份额基本匹配，适量富余。近年来公司坚持可持续和高质量发展目标，持续推进产品结构调整和产能优化，通过生产线的布局调整，逐步强化了精加工车轴的生产能力，提高了铁路货车车辆的自动化生产水平，持续推进摇枕侧架等铸造产品的产能释放。同时公司利用自身工艺技术优势，积极开拓环保装备等新产品市场。
3、综合市场竞争能力
公司依靠多年来自身在技术研发、质量保障、市场开拓和人才队伍建设等方面的不断积累，目前在国际市场中已成为车轴行业中具有重要影响力的制造企业，在货车车辆、转向架、轮对、摇枕侧架等整车和关键零部件领域也确立了产品质量和售后服务的竞争优势，在市场中充分体现综合竞争优势。公司与中国国家铁路集团有限公司、国内各车辆工厂及车辆段等建立了广泛、深入的业务联系；海外市场深入到北美、欧盟、澳大利亚、东南亚、中亚等多个国家，与庞巴迪、阿尔斯通、GE等大型跨国公司建立了良好的合作关系。
4、突出的经营管理能力
公司经营管理团队具有丰富的铁路设备行业运营管理经验，具备协调市场资源的能力；通过持续开展精益生产、精细化管理，节能降耗、降本增效取得明显效果；通过深化改革、简政放权，强化了分子公司成本中心、利润中心的职责权利，进一步激发了经营活力，提升了管理效率，降低了运营成本；通过完善内部控制体系，不断规范内部管理，有效防范了经营风险，保持了公司稳健经营的良好状况。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，在复杂多变的外部环境和经济下行的压力下，公司经营班子紧紧围绕公司发展战略和年度经营目标，积极开拓国内、国外市场，持续加大技术创新力度，加快推进产品结构调整，不断强化公司运营管理，整体运营情况继续保持稳定。由于国铁车辆招标延后，使得二季度铁路车辆产品产销下降，产品结构有所变化，对上半年营业收入及利润造成一定影响，公司上半年实现营业收入50,201.40万元，同比下降9.02%，实现归属于上市公司的净利润为952.47万元，同比下降64.87%。尽管从目前在手订单及市场整体情况来看对全年影响不大，但对下一阶段的生产组织和产品交付造成一定压力。下半年度，公司将统筹协调保障生产，把握好各主要产品的交付进度，按期结算；持续做好市场开拓工作，加强自备车市场的跟踪落实，提升车轴产品的附加值水平，加快中小铸件的市场拓展，不断提升经济运行质量，全力完成年度经营目标。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 502,013,977.82 | 551,805,666.81 | -9.02 |
| 营业成本 | 428,029,966.10 | 448,038,432.17 | -4.47 |
| 销售费用 | 14,171,069.08 | 11,568,160.25 | 22.50 |
| 管理费用 | 38,820,600.39 | 47,303,148.49 | -17.93 |
| 财务费用 | -1,939,668.44 | 436,239.36 | -544.63 |
| 研发费用 | 24,772,931.86 | 35,468,109.50 | -30.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -255,763,898.82 | -31,717,265.81 | - |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 290,663,614.95 | -56,128,412.46 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,501,557.75 | 19,755,275.00 | -173.41 |
营业收入变动原因说明:主要是铁路车辆产品销量较上年同期减少。营业成本变动原因说明:主要是铁路车辆产品销量较上年同期减少。销售费用变动原因说明:主要是运输费和销售人员薪酬较上年同期增加。管理费用变动原因说明:主要是职工薪酬较上年同期减少。财务费用变动原因说明:主要是利息收入和汇兑收益较上年同期增加。研发费用变动原因说明:主要是研发投入较上年同期减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是铁路车辆产品销售回款较上年同期减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是理财产品到期收回所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期发放2018年度现金股利以及上年同期子公司晋西装备取得借款所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 166,613,963.21 | 4.33 | 58,634,242.89 | 1.51 | 184.16 | 主要是本期客户销售回款以票据结算方式较多。 |
| 其他应收款 | 11,743,514.34 | 0.31 | 4,763,028.11 | 0.12 | 146.56 | 主要是存出保证金及单位往来款项增加。 |
| 其他流动资产 | 693,811,583.32 | 18.02 | 1,021,451,572.53 | 26.23 | -32.08 | 主要是理财产品减少。 |
| 在建工程 | 176,587,921.31 | 4.59 | 98,924,502.88 | 2.54 | 78.51 | 主要是轨道交通及高端装备制造基地建设项目投入增加。 |
| 预收款项 | 5,790,927.94 | 0.15 | 34,218,403.57 | 0.88 | -83.08 | 主要是本期产品陆续交付所致。 |
| 应交税费 | 6,799,201.30 | 0.18 | 10,474,153.19 | 0.27 | -35.09 | 主要是应交增值税较年初减少。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司全资子公司晋西铁路车辆有限责任公司主要产品为铁路车辆、轮对（轮轴）和转向架，注册资本 13,000 万元。报告期内累计实现营业收入25,384万元，净利润740万元；截至报告期末，其总资产为93,120万元，净资产为52,648万元。
公司全资子公司包头北方铁路产品有限责任公司主要产品为铁路车轴和中小型锻件，注册资本 6,640 万元。报告期内累计实现营业收入0万元，净利润-793万元；截至报告期末，其总资产为17,906万元，净资产为-13,016万元。
公司全资子公司晋西装备制造有限责任公司主要产品为摇枕侧架、铸锻件、精密锻造产品和非标准设备、环保装备及其零部件，注册资本 40,000 万元。报告期内累计实现营业收入11,563万元，净利润-657万元；截至报告期末，其总资产为58,561万元，净资产为 35,326 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.政策变动及行业周期风险
公司的主营业务受国家产业政策和宏观经济环境的影响较大。目前政府的产业政策积极支持高端装备制造业以及轨道交通运输业的发展，尤其鼓励高铁国产化和重载货车的发展，产业政策对公司的业务发展和盈利前景的影响总体是有利的。但是，如果宏观经济形势和产业政策出现不利影响因素，例如货币政策从紧、铁路货运装备投资规模减少、原材料成本上涨等，将对公司的经营规模和盈利能力产生不利影响。
应对措施：持续加强与产业上下游企业、特别是行业内企业的沟通和深度合作，及时掌握行业信息和政策调整趋势，把握好投资和产品预研方向，适时调整营销策略和内部资源配置，降低行业及政策性风险对公司业务发展的影响。积极调整产品结构，发挥装备、技术、工艺优势，跨行业不跨专业，开发防务装备、环保装备、石油装备等产品，应对行业周期风险。
2.客户集中风险
公司部分产品客户集中度较高，客观上存在如主要客户发生变化或其经营状况发生不利变动，可能对公司业务造成不利影响。
应对措施：通过加快产品结构的调整和优化升级，快速响应市场变化，确保公司经营稳定发展。进一步优化车轴产品结构，提升附加值；做优做精，积极开拓自备车市场，力保铁路车辆份额；积极应对中美贸易摩擦带来的不利影响及不确定性，稳固铸件市场，不断拓展新的空间。
3.产品质量风险
公司车辆、车轴、摇枕侧架等主要产品的质量直接关系到铁路和城市轨道交通的运营安全。如果产品出现质量问题，可能导致车辆停运或其他行车安全事故，对公司经营和声誉造成巨大负面影响。
应对措施：坚持“质量、安全、环保”底线管理的原则，确保质量管控体系的全覆盖和有效运行。以问题为导向，重点关注现场技术质量问题的深度分析、措施采取、问题归零及闭环管理，通过案例分析，不断强化全员质量意识。持续推进售后服务的改善，强化服务意识，保障产品运营的安全。
4、技术创新风险
公司在实施科技创新驱动战略的同时，从技术开发到样品研制、进入市场等不同阶段，都存在由于外部环境、自身能力等导致技术创新风险。
应对措施：在技术创新风险方面开展知识产权法律状态调查和所涉及知识产权风险评估工作，采取防范策略和规避措施，防止侵权行为的发生，引起法律纠纷；在出口项目中应熟知地方法律法规避免在材料、零部件使用及包装方面引起冲突，造成不必要的财产损失。在对产品进行设计和开发时，应对性能、参数等关、重件进行全面技术评审，防止非预期使用。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年3月19日 | www.sse.com.cn | 2019年3月20日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年4月12日 | www.sse.com.cn | 2019年4月13日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 晋西工业集团有限责任公司 | 晋西工业集团有限责任公司（以下简称“晋西集团”）及所实际控制的企业不存在在中国境内或境外，以任何方式直接或间接参与任何与晋西车轴构成竞争的业务或活动；如有可能与晋西车轴所从事的业务构成竞争的业务，将及时通知晋西车轴，由其自行决定是否从事、参与或入股该等业务。如有任何违反上述承诺的任何事项发生，晋西集团将承担由此给晋西车轴造成的一切损失。 | 承诺时间：2012年11月26日，承诺期限：2012年11月26日-长期 | 是 | 是 |
| 解决土地等产权瑕疵 | 晋西工业集团有限责任公司 | 为解决晋西车轴尚有8 处工房因“房地分离”而不能办理房产证的问题，晋西集团向晋西车轴出具承诺如下:如晋西车轴由于上述工房用地和未及时办理房产证等问题而受处罚的，该等处罚损失由晋西集团给予全额补偿。 | 承诺时间：2013年2月26日，承诺期限：2013年2月26日-长期 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 158,152,409.79 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 208,747,157.17 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 208,747,157.17 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 7.50 | ||||||||||||
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
□适用 √不适用
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司工会组织对18名困难职工进行了帮扶、对34名生病住院职工进行了医疗救助，累计金额8.47万元。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 8.47 |
| 二、分项投入 | |
| 9.其他项目 | |
| 其中：9.1.项目个数（个） | 2 |
| 9.2.投入金额 | 8.47 |
| 9.4.其他项目说明 | 报告期内公司对困难职工进行了帮扶、对 生病住院职工进行了医疗保障救助。 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将继续健全完善帮扶救助机制，持续深入开展“帮贫扶弱、金秋助学、职工互助保险”三位一体帮扶救助工作。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
□适用 √不适用
2. 防治污染设施的建设和运行情况
□适用 √不适用
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
4. 突发环境事件应急预案
□适用 √不适用
5. 环境自行监测方案
□适用 √不适用
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1）污染物排放情况公司严格遵守相关环保法律法规，自觉履行社会责任，通过加强源头管控、过程管控，以及强化环保设施运行管理等措施，保障公司环境质量。公司主要污染物为废水、废气和固体废物。公司为机加行业，少量的生产废水循环使用，不外排；生活污水通过管网排往城镇污水处理厂进行处理。废气中污染物经除尘设施处理后由烟囱排入大气；固体废物全部综合利用，危险废物交由有资质单位进行处置。报告期，公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物及特征污染物排放浓度符合国家和地方相关排放标准。
（2）防治污染设施的建设和运行情况
公司主体污染设备均配备有相应的环保设施，煤气加热炉从源头考虑，使用清洁能源城市化煤气，污染物排放量小。生产中，各单位严格执行“环保设施不启动，主体设备不运行”，确保污染物达标排放，并建立有规范的运行记录。
（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。
（4）突发环境事件应急预案
公司重视环境应急预警和风险防控，建立有完善的环境风险防控措施，设置有应急救援机构，由公司主要领导和各职能部门负责。制定有相应的环保应急预案，并结合公司实际情况组织应急预案的演练。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告“五、重要会计政策及会计估计 41.重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 122,044 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 晋西工业集团有限责任公司 | 0 | 372,014,755 | 30.79 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 招商银行股份有限公司－博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 7,546,700 | 10,972,320 | 0.91 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 9,282,413 | 10,558,752 | 0.87 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 朱惠蓉 | 9,730,058 | 9,730,058 | 0.81 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | -1,152,300 | 7,935,600 | 0.66 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 汪燕 | 3,262,200 | 6,902,200 | 0.57 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | -167,200 | 3,140,500 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 山西江阳化工有限公司 | 0 | 2,641,153 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 郭明月 | 888,600 | 2,549,000 | 0.21 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 俞亚杰 | -336,700 | 2,524,595 | 0.21 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 晋西工业集团有限责任公司 | 372,014,755 | 人民币普通股 | 372,014,755 | |||||||
| 招商银行股份有限公司－博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 10,972,320 | 人民币普通股 | 10,972,320 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 10,558,752 | 人民币普通股 | 10,558,752 | |||||||
| 朱惠蓉 | 9,730,058 | 人民币普通股 | 9,730,058 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司－华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 7,935,600 | 人民币普通股 | 7,935,600 | |||||||
| 汪燕 | 6,902,200 | 人民币普通股 | 6,902,200 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 3,140,500 | 人民币普通股 | 3,140,500 | |||||||
| 山西江阳化工有限公司 | 2,641,153 | 人民币普通股 | 2,641,153 | |||||||
| 郭明月 | 2,549,000 | 人民币普通股 | 2,549,000 | |||||||
| 俞亚杰 | 2,524,595 | 人民币普通股 | 2,524,595 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截止报告期末，公司前十名股东中晋西工业集团有限责任公司、山西江阳化工有限公司的最终控制人同为中国兵器工业集团有限公司。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 欧阳俊涛 | 监事 | 选举 |
| 姚小民 | 独立董事 | 选举 |
| 姚军奎 | 董事 | 离任 |
| 邢建忠 | 监事 | 离任 |
| 刘晓宏 | 独立董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 晋西车轴股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 302,046,863.97 | 293,526,450.67 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 166,613,963.21 | 58,634,242.89 |
| 应收账款 | 七、5 | 337,728,006.89 | 289,914,579.76 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 28,391,610.23 | 22,659,664.39 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 11,743,514.34 | 4,763,028.11 |
| 其中：应收利息 | 七、8 | 1,067,667.32 | 1,194,524.84 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 646,134,492.05 | 578,106,441.26 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、12 | 693,811,583.32 | 1,021,451,572.53 |
| 流动资产合计 | 2,186,470,034.01 | 2,269,055,979.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 179,000,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、17 | 179,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、20 | 1,170,297,073.52 | 1,208,355,913.10 |
| 在建工程 | 七、21 | 176,587,921.31 | 98,924,502.88 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 102,748,937.09 | 105,263,421.10 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、29 | 7,772,517.82 | 7,511,427.38 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 27,056,544.62 | 26,599,527.80 |
| 非流动资产合计 | 1,663,462,994.36 | 1,625,654,792.26 |
| 资产总计 | 3,849,933,028.37 | 3,894,710,771.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、34 | 328,315,493.93 | 325,164,932.82 |
| 应付账款 | 七、35 | 223,977,441.09 | 246,219,867.04 |
| 预收款项 | 七、36 | 5,790,927.94 | 34,218,403.57 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 9,034,188.85 | 7,307,492.46 |
| 应交税费 | 七、38 | 6,799,201.30 | 10,474,153.19 |
| 其他应付款 | 七、39 | 56,424,412.92 | 45,483,569.40 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 630,341,666.03 | 668,868,418.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、46 | 7,250,000.00 | 7,250,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 七、47 | 4,908,183.40 | 4,851,258.59 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、49 | 67,214,168.80 | 69,359,522.02 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 79,372,352.20 | 81,460,780.61 | |
| 负债合计 | 709,714,018.23 | 750,329,199.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 1,208,190,886.00 | 1,208,190,886.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、53 | 1,160,135,086.52 | 1,160,135,086.52 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、55 | 38,728.84 | 38,072.32 |
| 专项储备 | 七、56 | 2,187,743.69 | 1,377,340.57 |
| 盈余公积 | 七、57 | 199,220,216.77 | 199,220,216.77 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、58 | 570,446,348.32 | 575,419,970.60 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,140,219,010.14 | 3,144,381,572.78 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,140,219,010.14 | 3,144,381,572.78 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,849,933,028.37 | 3,894,710,771.87 |
法定代表人：张朝宏 主管会计工作负责人：韩秋实 会计机构负责人：张晓军
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:晋西车轴股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 122,165,089.37 | 93,918,242.23 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 82,983,783.93 | 33,659,242.89 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 368,389,264.95 | 349,144,091.94 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 353,682.51 | 3,299,829.63 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 26,032,419.31 | 17,627,421.32 |
| 其中：应收利息 | 1,027,934.90 | 748,485.88 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 224,311,060.92 | 203,388,140.90 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 755,354,749.46 | 806,698,532.66 | |
| 流动资产合计 | 1,579,590,050.45 | 1,507,735,501.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 179,000,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 478,473,880.34 | 478,473,880.34 |
| 其他权益工具投资 | 179,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 643,558,604.24 | 673,380,508.50 | |
| 在建工程 | 66,998,918.97 | 45,498,876.09 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 42,659,464.13 | 43,134,451.79 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 39,123,193.95 | 39,032,641.01 | |
| 其他非流动资产 | 11,497,508.50 | 14,271,558.40 | |
| 非流动资产合计 | 1,461,311,570.13 | 1,472,791,916.13 | |
| 资产总计 | 3,040,901,620.58 | 2,980,527,417.70 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 139,532,156.20 | 94,625,525.08 | |
| 应付账款 | 24,489,588.16 | 21,546,068.06 | |
| 预收款项 | 2,732,744.97 | 5,992,087.51 | |
| 应付职工薪酬 | 1,442,546.35 | 693,395.10 | |
| 应交税费 | 2,511,939.47 | 976,112.14 | |
| 其他应付款 | 24,203,533.40 | 12,268,839.46 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 194,912,508.55 | 136,102,027.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 965,490.34 | 729,641.91 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 61,745,866.85 | 63,785,044.91 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 64,211,357.19 | 66,014,686.82 | |
| 负债合计 | 259,123,865.74 | 202,116,714.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 1,208,190,886.00 | 1,208,190,886.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,168,546,105.45 | 1,168,546,105.45 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 481,102.34 | 215,994.08 | |
| 盈余公积 | 199,220,216.77 | 199,220,216.77 | |
| 未分配利润 | 205,339,444.28 | 202,237,501.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,781,777,754.84 | 2,778,410,703.53 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,040,901,620.58 | 2,980,527,417.70 |
法定代表人：张朝宏 主管会计工作负责人：韩秋实 会计机构负责人：张晓军
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 502,013,977.82 | 551,805,666.81 | |
| 其中：营业收入 | 七、59 | 502,013,977.82 | 551,805,666.81 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 507,989,338.05 | 547,867,867.19 | |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 428,029,966.10 | 448,038,432.17 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 4,134,439.06 | 5,053,777.42 |
| 销售费用 | 七、61 | 14,171,069.08 | 11,568,160.25 |
| 管理费用 | 七、62 | 38,820,600.39 | 47,303,148.49 |
| 研发费用 | 七、63 | 24,772,931.86 | 35,468,109.50 |
| 财务费用 | 七、64 | -1,939,668.44 | 436,239.36 |
| 其中：利息费用 | 241,425.00 | ||
| 利息收入 | 1,439,597.04 | 966,974.06 | |
| 加：其他收益 | 七、65 | 1,801,653.22 | 837,871.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、66 | 24,799,438.22 | 34,795,273.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业 |
| 的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、69 | 2,155,942.88 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、70 | -3,837,712.01 | -395,727.79 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、71 | -109,220.46 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 18,834,741.62 | 39,175,216.70 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 871,823.80 | 303,076.69 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 285,890.86 | 309,620.81 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 19,420,674.56 | 39,168,672.58 | |
| 减：所得税费用 | 七、74 | 9,896,006.21 | 12,058,459.10 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,524,668.35 | 27,110,213.48 | |
| （一）按经营持续性分类 | 9,524,668.35 | 27,110,213.48 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,524,668.35 | 27,110,213.48 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | 9,524,668.35 | 27,110,213.48 | |
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 9,524,668.35 | 27,110,213.48 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 656.52 | 3,965.88 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 656.52 | 3,965.88 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 656.52 | 3,965.88 | |
| 1.权益法下可转损益的其他 |
| 综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | 七、75 | 656.52 | 3,965.88 |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 9,525,324.87 | 27,114,179.36 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 9,525,324.87 | 27,114,179.36 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.01 | 0.02 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：张朝宏 主管会计工作负责人：韩秋实 会计机构负责人：张晓军
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 210,420,245.68 | 185,882,847.73 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 175,696,062.38 | 168,677,863.30 |
| 税金及附加 | 2,342,957.70 | 1,542,003.73 | |
| 销售费用 | 7,352,738.90 | 7,876,456.10 | |
| 管理费用 | 14,879,979.47 | 11,677,020.39 | |
| 研发费用 | 8,416,014.54 | 6,939,035.83 | |
| 财务费用 | -836,763.01 | -355,898.40 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 639,941.66 | 546,609.93 | |
| 加：其他收益 | 1,589,178.06 | 837,871.44 | |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 十七、5 | 20,230,772.34 | 34,175,075.29 |
| 列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -557,579.73 | -129,890.23 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -138,767.30 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,692,859.07 | 24,409,423.28 | |
| 加：营业外收入 | 7,378.64 | 0.03 | |
| 减：营业外支出 | 5,312.09 | 49,280.15 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,694,925.62 | 24,360,143.16 | |
| 减：所得税费用 | 6,094,691.94 | 3,229,174.84 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,600,233.68 | 21,130,968.32 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,600,233.68 | 21,130,968.32 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 17,600,233.68 | 21,130,968.32 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.01 | 0.02 |
法定代表人：张朝宏 主管会计工作负责人：韩秋实 会计机构负责人：张晓军
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 337,499,186.26 | 555,007,724.49 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 15,774,079.82 | 4,034,655.50 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 1,678,035.84 | 1,934,246.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 354,951,301.92 | 560,976,626.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 488,942,594.86 | 463,309,899.61 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 85,201,646.75 | 83,791,394.01 | |
| 支付的各项税费 | 26,230,974.90 | 37,729,535.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 10,339,984.23 | 7,863,062.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 610,715,200.74 | 592,693,892.29 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -255,763,898.82 | -31,717,265.81 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 1,000,026,000.00 | 540,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 25,860,106.94 | 23,297,785.25 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、76 | 988,960.78 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,026,884,067.72 | 563,297,785.25 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,193,252.77 | 59,426,197.99 | |
| 投资支付的现金 | 680,027,200.00 | 559,999,999.72 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 736,220,452.77 | 619,426,197.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 290,663,614.95 | -56,128,412.46 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,501,557.75 | 241,425.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 3,300.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,501,557.75 | 244,725.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,501,557.75 | 19,755,275.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,058.84 | -808,790.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 20,391,099.54 | -68,899,193.50 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、77 | 272,274,219.93 | 269,293,592.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 292,665,319.47 | 200,394,399.22 |
法定代表人：张朝宏 主管会计工作负责人：韩秋实 会计机构负责人：张晓军
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 162,577,716.61 | 184,537,618.83 |
| 收到的税费返还 | 7,801,465.34 | 2,939,262.10 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 704,487.45 | 38,880,773.03 | |
| 经营活动现金流入小计 | 171,083,669.40 | 226,357,653.96 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 137,531,540.94 | 208,956,100.95 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,111,650.38 | 23,164,621.75 | |
| 支付的各项税费 | 13,259,288.78 | 10,881,456.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,681,705.00 | 11,842,401.48 | |
| 经营活动现金流出小计 | 186,584,185.10 | 254,844,580.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,500,515.70 | -28,486,926.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 750,026,000.00 | 485,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,586,636.17 | 22,421,388.91 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 671,851.83 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 771,284,488.00 | 507,421,388.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,139,362.79 | 23,351,167.79 | |
| 投资支付的现金 | 700,027,200.00 | 524,999,999.72 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 713,166,562.79 | 548,351,167.51 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 58,117,925.21 | -40,929,778.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,501,557.75 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 14,501,557.75 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,501,557.75 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -15,370.41 | -237,170.77 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,100,481.35 | -69,653,876.10 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 89,889,907.13 | 166,495,061.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 117,990,388.48 | 96,841,185.05 |
法定代表人：张朝宏 主管会计工作负责人：韩秋实 会计机构负责人：张晓军
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,208,190,886.00 | 1,160,135,086.52 | 38,072.32 | 1,377,340.57 | 199,220,216.77 | 575,419,970.60 | 3,144,381,572.78 | 3,144,381,572.78 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,208,190,886.00 | 1,160,135,086.52 | 38,072.32 | 1,377,340.57 | 199,220,216.77 | 575,419,970.60 | 3,144,381,572.78 | 3,144,381,572.78 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 656.52 | 810,403.12 | -4,973,622.28 | -4,162,562.64 | -4,162,562.64 | ||||||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 656.52 | 9,524,668.35 | 9,525,324.87 | 9,525,324.87 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -14,498,290.63 | -14,498,290.63 | -14,498,290.63 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所 | -14,498,290.63 | -14,498,290.63 | -14,498,290.63 |
| 有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 | 810,403.12 | 810,403.12 | 810,403.12 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,838,007.38 | 2,838,007.38 | 2,838,007.38 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,027,604.26 | 2,027,604.26 | 2,027,604.26 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,208,190,886.00 | 1,160,135,086.52 | 38,728.84 | 2,187,743.69 | 199,220,216.77 | 570,446,348.32 | 3,140,219,010.14 | 3,140,219,010.14 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,208,190,886.00 | 1,160,135,086.52 | 21,768.28 | 1,781,955.83 | 188,885,326.27 | 562,112,026.59 | 3,121,127,049.49 | 3,121,127,049.49 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,208,190,886.00 | 1,160,135,086.52 | 21,768.28 | 1,781,955.83 | 188,885,326.27 | 562,112,026.59 | 3,121,127,049.49 | 3,121,127,049.49 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,965.88 | 570,767.37 | 10,334,890.50 | 4,693,414.12 | 15,603,037.87 | 15,603,037.87 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,965.88 | 27,110,213.48 | 27,114,179.36 | 27,114,179.36 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三） | 10,334,890.50 | -22,416,799.36 | -12,081,908.86 | -12,081,908.86 |
| 利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,334,890.50 | -10,334,890.50 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,081,908.86 | -12,081,908.86 | -12,081,908.86 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 570,767.37 | 570,767.37 | 570,767.37 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,742,804.77 | 2,742,804.77 | 2,742,804.77 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,172,037.40 | 2,172,037.40 | 2,172,037.40 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,208,190,886.00 | 1,160,135,086.52 | 25,734.16 | 2,352,723.20 | 199,220,216.77 | 566,805,440.71 | 3,136,730,087.36 | 3,136,730,087.36 |
法定代表人：张朝宏 主管会计工作负责人：韩秋实 会计机构负责人：张晓军
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,208,190,886.00 | 1,168,546,105.45 | 215,994.08 | 199,220,216.77 | 202,237,501.23 | 2,778,410,703.53 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,208,190,886.00 | 1,168,546,105.45 | 215,994.08 | 199,220,216.77 | 202,237,501.23 | 2,778,410,703.53 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 265,108.26 | 3,101,943.05 | 3,367,051.31 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,600,233.68 | 17,600,233.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -14,498,290.63 | -14,498,290.63 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -14,498,290.63 | -14,498,290.63 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 265,108.26 | 265,108.26 | |||||||||
| 1．本期提取 | 886,504.50 | 886,504.50 | |||||||||
| 2．本期使用 | 621,396.24 | 621,396.24 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,208,190,886.00 | 1,168,546,105.45 | 481,102.34 | 199,220,216.77 | 205,339,444.28 | 2,781,777,754.84 |
| 项目 | 2018年半年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,208,190,886.00 | 1,168,546,105.45 | 597,256.42 | 188,885,326.27 | 165,097,121.62 | 2,731,316,695.76 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,208,190,886.00 | 1,168,546,105.45 | 597,256.42 | 188,885,326.27 | 165,097,121.62 | 2,731,316,695.76 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 95,241.44 | 10,334,890.50 | -1,285,831.04 | 9,144,300.90 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 21,130,968.32 | 21,130,968.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 10,334,890.50 | -22,416,799.36 | -12,081,908.86 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,334,890.50 | -10,334,890.50 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -12,081,908.86 | -12,081,908.86 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 95,241.44 | 95,241.44 | |||||||||
| 1．本期提取 | 966,438.24 | 966,438.24 | |||||||||
| 2．本期使用 | 871,196.80 | 871,196.80 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,208,190,886.00 | 1,168,546,105.45 | 692,497.86 | 199,220,216.77 | 163,811,290.58 | 2,740,460,996.66 |
法定代表人：张朝宏 主管会计工作负责人：韩秋实 会计机构负责人：张晓军
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
晋西车轴股份有限公司（以下简称“本公司”）于2000年经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]1138号文批准，由晋西机器厂（后整体改制为晋西工业集团有限责任公司）作为主发起人，联合中国兵工物资华北公司、山西江阳化工厂（后改制为山西江阳化工有限责任公司）、北京建业时代科技发展有限公司（已清算注销，其所占股份由河南建业投资管理有限公司承继）、美国埃谟国际有限公司以发起方式设立的股份有限公司，原始注册资本为6,291万元，统一社会信用代码：91140000725909617E。2004年5月11日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]46号文核准，本公司通过向二级市场投资者定价配售方式首次公开发行股票4,000万股，并在上海证券交易所上市，发行完成后公司总股本10,291万股。
2005年12月2日，本公司股东大会审议通过了股权分置改革方案（经国务院国资委《关于晋西车轴股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产权[2005]1410号）和商务部《商务部关于同意晋西车轴股份有限公司股权转让的批复》（商资批[2005]3106号）批准），原非流通股股东晋西集团、中国兵工物资华北公司、山西江阳化工有限责任公司、河南建业实业投资有限公司、美国埃谟国际有限公司以其所持有的股份向流通股股东做对价安排，股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股获得非流通股股东支付的3.4股股份，公司股本总数10,291万股不变。
2009年1月22日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1403号文核准，本公司通过向内蒙古北方重工业集团有限公司、晋西工业集团有限责任公司等10户特定对象定向方式发行股票6,500万股，总股本由10,291万股增加为16,791万股。
2010年6月18日，根据本公司股东大会决议，以资本公积转增股本13,432.80万元，转增完成后，本公司的注册资本变更为30,223.80万元。
2013年8月7日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]803号文核准，本公司通过向晋西工业集团有限责任公司等7户特定对象方式发行股票11,727.27万股，非公开发行完成后，公司的股份由30,223.80万股变更为41,951.07万股。
2014年8月5日，根据本公司股东大会决议，向全体股东以资本公积转增股本25,170.65万股，转增后公司股本达到67,121.72万股。
2015年7月9日，向全体股东以资本公积金每10股转增8股，共计转增53,697.37万股，转增后公司股本达到120,819.09万股。
本公司属于交通运输设备制造业，法定代表人：张朝宏；注册地址：山西示范区长治路436号科祥大厦；办公地址：太原市和平北路北巷5号。
本公司经营范围为：
铁路车辆配件、车轴、精密锻造产品生产销售及相关技术咨询服务；设备维修；非标准设备设计、制造、销售；进出口；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
本财务报表业经本公司董事会于2019年8月27日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2019年半年度纳入合并范围的子公司共4户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司之子公司晋西铁路车辆有限责任公司主要经营范围为：铁路车辆和铁路工程机械及其配套产品、零部件、铸件、非标准设备的设计、生产、安装和销售；大型铆焊件、集装箱的生产、安装和销售；工业炉窑的设计、生产、安装、销售；钢材、建材、生铁、化工产品（不含危险品）、五金交电、仪器仪表的销售；设备租赁；进出口贸易。
本公司之子公司晋西装备制造有限责任公司主要经营范围为：铁路车辆配件、车轴、铸件、锻件、精密锻造产品的设计、生产、销售及相关技术咨询服务；工业炉窑的设计、生产、安装、
销售；设备维修；非标准设备及其零部件的设计、制造、销售；环保装备及其零部件的设计、制造、销售；钢材、建材、生铁、化工产品（不含危险品）、五金交电的销售；进出口业务。本公司之子公司包头北方铁路产品有限责任公司主要经营范围为：锻造；热处理；机加；火车轴等铁路产品的生产销售；经营本企业产品的出口及所需设备、原辅材料的进口业务。
本公司之子公司晋西车轴国际有限公司主要从事投资业务。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事铁路车辆配件、车轴、精密锻造产品经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、36“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、41“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、20“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、20“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、20、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、20（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（3）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
（4）金融工具抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（5）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。
（6）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据上述原则进行会计处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司应收账款坏账准备的计提方法如下：
（1）单独计提坏账准备的情形
本公司将金额为人民币100万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。本公司对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收账款，不再包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中进行减值测试。
本公司对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）组合计提坏账准备的情形
对于除已单项计提坏账准备之外的应收账款，公司将其按类似信用风险特征进行组合，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息等，确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
目前除已单项计提坏账准备的应收账款外，本公司按照账龄组合计提坏账准备，并确认预期信用损失。具体计提比例为：1年以内（含1年，下同）计提比例为0,1-2年计提比例为20%，2-3年计提比例为50%，3年以上计提比例为100%。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司其他应收款坏账准备的计提方法如下：
（1）单独计提坏账准备的情形
本公司将金额为人民币100万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。本公司对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的其他应收款，不再包括在具有类似信用风险特征的其他应收款组合中进行减值测试。
本公司对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）组合计提坏账准备的情形
对于除已单项计提坏账准备之外的其他应收款，公司将其按类似信用风险特征进行组合，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息等，确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
目前除已单项计提坏账准备的其他应收款外，本公司按照账龄组合计提坏账准备，并确认预期信用损失。具体计提比例为：1年以内（含1年，下同）计提比例为0,1-2年计提比例为20%，2-3年计提比例为50%，3年以上计提比例为100%。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料－主要材料、外购半成品及库存商品发出时采用加权平均法结转成本；周转材料领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 4、5 | 2.38-4.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 14-35 | 4、5 | 2.71-6.86 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-12 | 4、5 | 7.92-12.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-12 | 4、5 | 7.92-19.20 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
24. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
32. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
一般情况下，确认产品收入的具体时点为：①货物已发运；②所有权凭证已转移；③符合合同或协议规定的条件。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部2017年3月发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会﹝2017﹞7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会﹝2017﹞8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会﹝2017﹞9号），2017年5月发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会﹝2017﹞14号），公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息。 | 第六届董事会第八次会议 | 根据新准则衔接规定，公司无需重述前期可比数，仅对期初留存收益和其他综合收益进行调整。本次会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。 |
| 财政部于2019年颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会﹝2019﹞6 号），公司按照上述通知编制2019年半年度财务报表，并对相应财务报表进行调整。 | 第六届董事会第十一次会议 | 详见说明 |
其他说明：
| 受影响的报表项目 | 追溯调整前 | 调整金额 | 追溯调整后 |
| 应收票据及应收账款 | 348,548,822.65 | -348,548,822.65 | |
| 应收票据 | 58,634,242.89 | ||
| 应收账款 | 289,914,579.76 | ||
| 应付票据及应付账款 | 571,384,799.86 | -571,384,799.86 | |
| 应付票据 | 325,164,932.82 | ||
| 应付账款 | 246,219,867.04 |
注：本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司2019年6月末资产总额、负债总额和净资产及2019年1-6月净利润未产生影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 293,526,450.67 | 293,526,450.67 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 58,634,242.89 | 58,634,242.89 | |
| 应收账款 | 289,914,579.76 | 289,914,579.76 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 22,659,664.39 | 22,659,664.39 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,763,028.11 | 4,763,028.11 | |
| 其中：应收利息 | 1,194,524.84 | 1,194,524.84 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 578,106,441.26 | 578,106,441.26 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,021,451,572.53 | 1,021,451,572.53 | |
| 流动资产合计 | 2,269,055,979.61 | 2,269,055,979.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 179,000,000.00 | -179,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 179,000,000.00 | 179,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,208,355,913.10 | 1,208,355,913.10 | |
| 在建工程 | 98,924,502.88 | 98,924,502.88 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 105,263,421.10 | 105,263,421.10 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 7,511,427.38 | 7,511,427.38 | |
| 其他非流动资产 | 26,599,527.80 | 26,599,527.80 | |
| 非流动资产合计 | 1,625,654,792.26 | 1,625,654,792.26 | |
| 资产总计 | 3,894,710,771.87 | 3,894,710,771.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 325,164,932.82 | 325,164,932.82 | |
| 应付账款 | 246,219,867.04 | 246,219,867.04 | |
| 预收款项 | 34,218,403.57 | 34,218,403.57 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,307,492.46 | 7,307,492.46 | |
| 应交税费 | 10,474,153.19 | 10,474,153.19 | |
| 其他应付款 | 45,483,569.40 | 45,483,569.40 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 668,868,418.48 | 668,868,418.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 7,250,000.00 | 7,250,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 4,851,258.59 | 4,851,258.59 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 69,359,522.02 | 69,359,522.02 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 81,460,780.61 | 81,460,780.61 | |
| 负债合计 | 750,329,199.09 | 750,329,199.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,208,190,886.00 | 1,208,190,886.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,160,135,086.52 | 1,160,135,086.52 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 38,072.32 | 38,072.32 | |
| 专项储备 | 1,377,340.57 | 1,377,340.57 | |
| 盈余公积 | 199,220,216.77 | 199,220,216.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 575,419,970.60 | 575,419,970.60 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,144,381,572.78 | 3,144,381,572.78 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,144,381,572.78 | 3,144,381,572.78 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,894,710,771.87 | 3,894,710,771.87 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”），公司第六届董事会第八次会议审议通过了与前述有关的会计政策变更的议案，自2019年1月1日起实施前述各项准则。根据新金融工具准则，公司将原计入“可供出售金融资产”的非交易性权益工具投资当期列示为“其他权益工具投资”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 93,918,242.23 | 93,918,242.23 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 33,659,242.89 | 33,659,242.89 | |
| 应收账款 | 349,144,091.94 | 349,144,091.94 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,299,829.63 | 3,299,829.63 | |
| 其他应收款 | 17,627,421.32 | 17,627,421.32 | |
| 其中：应收利息 | 748,485.88 | 748,485.88 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 203,388,140.90 | 203,388,140.90 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 806,698,532.66 | 806,698,532.66 | |
| 流动资产合计 | 1,507,735,501.57 | 1,507,735,501.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 179,000,000.00 | -179,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 478,473,880.34 | 478,473,880.34 | |
| 其他权益工具投资 | 179,000,000.00 | 179,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 673,380,508.50 | 673,380,508.50 | |
| 在建工程 | 45,498,876.09 | 45,498,876.09 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 43,134,451.79 | 43,134,451.79 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 39,032,641.01 | 39,032,641.01 | |
| 其他非流动资产 | 14,271,558.40 | 14,271,558.40 | |
| 非流动资产合计 | 1,472,791,916.13 | 1,472,791,916.13 | |
| 资产总计 | 2,980,527,417.70 | 2,980,527,417.70 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 94,625,525.08 | 94,625,525.08 | |
| 应付账款 | 21,546,068.06 | 21,546,068.06 | |
| 预收款项 | 5,992,087.51 | 5,992,087.51 | |
| 应付职工薪酬 | 693,395.10 | 693,395.10 | |
| 应交税费 | 976,112.14 | 976,112.14 | |
| 其他应付款 | 12,268,839.46 | 12,268,839.46 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 136,102,027.35 | 136,102,027.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 729,641.91 | 729,641.91 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 63,785,044.91 | 63,785,044.91 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 66,014,686.82 | 66,014,686.82 | |
| 负债合计 | 202,116,714.17 | 202,116,714.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,208,190,886.00 | 1,208,190,886.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,168,546,105.45 | 1,168,546,105.45 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 215,994.08 | 215,994.08 | |
| 盈余公积 | 199,220,216.77 | 199,220,216.77 | |
| 未分配利润 | 202,237,501.23 | 202,237,501.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,778,410,703.53 | 2,778,410,703.53 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,980,527,417.70 | 2,980,527,417.70 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”），公司第六届董事会第八次会议审议通过了与前述有关的会计政策变更的议案，自2019年1月1日起实施前述各项准则。根据新金融工具准则，公司将原计入“可供出售金融资产”的非交易性权益工具投资当期列示为“其他权益工具投资”。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴。 | |
| 环境保护税 | 按《山西省环境保护税核定计算办法》计算缴纳。 | |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额 | 15%、25%计缴，注册在境外的子公司根据当地税法要求适用当地企业所得税税率（详见附注六、2）。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税 | 3%、2% |
| 水利建设基金 | 按营业收入 | 1‰ |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 晋西车轴股份有限公司 | 15 |
| 晋西铁路车辆有限责任公司 | 15 |
| 包头北方铁路产品有限责任公司 | 25 |
| 晋西装备制造有限责任公司 | 25 |
| 晋西车轴国际有限公司 | 0 |
| 晋西车轴香港有限公司 | 16.5 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，本公司及子公司晋西铁路车辆有限责任公司企业所得税减按15%的税率缴纳，其中：
①本公司企业所得税法定税率为25%，于2018年1月11日被山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地税局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201714000092，证书有效期为3年），自2017年起至2019年，减按15%税率缴纳企业所得税。
②本公司之子公司晋西铁路车辆有限责任公司企业所得税法定税率为25%，该公司于2018年1月11日被山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地税局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201714000096，证书有效期为3年），自2017年起至2019年，减按15%税率缴纳企业所得税。
（2）本公司之子公司包头北方铁路产品有限责任公司、晋西装备制造有限责任公司企业所得税法定税率为25%。
（3）本公司之子公司晋西车轴国际有限公司企业所得税法定税率为0。
（4）本公司之子公司的子公司晋西车轴香港有限公司企业所得税法定税率为16.5%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 292,665,319.47 | 272,164,219.93 |
| 其他货币资金 | 9,381,544.50 | 21,362,230.74 |
| 合计 | 302,046,863.97 | 293,526,450.67 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 342,614.36 | 341,799.58 |
其他说明：
除上述其他货币资金中9,381,544.50元用于保证外，本公司无因抵押、冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制、有潜在回收风险的款项。使用权受到限制的存款为9,381,544.50元，系公司的保函保证金、承兑汇票保证金、信用证保证金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 159,408,063.61 | 35,434,931.05 |
| 商业承兑票据 | 7,205,899.60 | 23,199,311.84 |
| 合计 | 166,613,963.21 | 58,634,242.89 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 15,519,204.40 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 15,519,204.40 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 327,867,448.08 |
| 1年以内小计 | 327,867,448.08 |
| 1至2年 | 10,580,093.18 |
| 2至3年 | 2,792,968.56 |
| 3年以上 | 21,645,786.99 |
| 合计 | 362,886,296.81 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 362,886,296.81 | 100.00 | 25,158,289.92 | 6.93 | 337,728,006.89 | 315,785,205.04 | 100.00 | 25,870,625.28 | 8.19 | 289,914,579.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 362,886,296.81 | 100.00 | 25,158,289.92 | 6.93 | 337,728,006.89 | 315,785,205.04 | 100.00 | 25,870,625.28 | 8.19 | 289,914,579.76 |
| 合计 | 362,886,296.81 | / | 25,158,289.92 | / | 337,728,006.89 | 315,785,205.04 | / | 25,870,625.28 | / | 289,914,579.76 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 327,867,448.08 | ||
| 1至2年 | 10,580,093.18 | 2,116,018.64 | 20.00 |
| 2至3年 | 2,792,968.56 | 1,396,484.29 | 50.00 |
| 3年以上 | 21,645,786.99 | 21,645,786.99 | 100.00 |
| 合计 | 362,886,296.81 | 25,158,289.92 | — |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款 | 25,870,625.28 | -706,285.36 | 6,050.00 | 25,158,289.92 | |
| 合计 | 25,870,625.28 | -706,285.36 | 6,050.00 | 25,158,289.92 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 12,100.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为221,977,848.01元，占应收账款期末余额合计数的比例为61.17%。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 22,929,942.90 | 80.76 | 14,436,037.05 | 63.71 |
| 1至2年 | 166,861.91 | 0.59 | 66,861.92 | 0.29 |
| 2至3年 | 636.96 | 1,317,886.96 | 5.82 | |
| 3年以上 | 5,294,168.46 | 18.65 | 6,838,878.46 | 30.18 |
| 合计 | 28,391,610.23 | — | 22,659,664.39 | — |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债权单位 | 债务单位 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 晋西装备制造有限责任公司 | 无锡雪浪环境科技股份有限公司 | 4,960,000.00 | 3年以上 | 合同未履行完毕 |
| 合计 | 4,960,000.00 | — | — | |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为27,282,932.98，占预付账款期末余额合计数的比例为96.09%。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,067,667.32 | 1,194,524.84 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 10,675,847.02 | 3,568,503.27 |
| 合计 | 11,743,514.34 | 4,763,028.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 理财产品收益 | 443,276.80 | 567,588.53 |
| 其他 | 624,390.52 | 626,936.31 |
| 合计 | 1,067,667.32 | 1,194,524.84 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 10,577,998.67 |
| 1年以内小计 | 10,577,998.67 |
| 1至2年 | 17,037.00 |
| 2至3年 | 168,437.50 |
| 3年以上 | 938,396.74 |
| 合计 | 11,701,869.91 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 824,881.38 | 2,047,224.69 |
| 存出保证金 | 1,080,366.37 | 469,207.35 |
| 应向职工收取的垫付个人款项 | 431,178.28 | 401,763.58 |
| 预付账款转入 | 387,546.49 | 387,546.49 |
| 单位往来及其他 | 8,977,897.39 | 2,744,491.57 |
| 合计 | 11,701,869.91 | 6,050,233.68 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款 | 2,481,730.41 | -1,455,707.52 | 1,026,022.89 | ||
| 合计 | 2,481,730.41 | -1,455,707.52 | 1,026,022.89 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 国网山西省电力公司太原供电公司 | 单位往来 | 2,194,123.32 | 1年以内 | 18.75 | |
| 阳曲华润燃气有限公司 | 单位往来 | 1,202,663.35 | 1年以内 | 10.28 | |
| 太原天然气有限公司 | 单位往来 | 1,076,200.20 | 1年以内 | 9.20 | |
| 中国铁路投资有限公司 | 存出保证金 | 960,000.00 | 1年以内 | 8.20 | |
| 太原市企业养老保险管理服务中心 | 单位往来 | 745,533.00 | 1年以内 | 6.37 | |
| 合计 | / | 6,178,519.87 | / | 52.80 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 357,087,514.15 | 6,842,958.77 | 350,244,555.38 | 311,750,032.27 | 6,842,958.77 | 304,907,073.50 |
| 在产品 | 112,397,118.26 | 1,774,868.10 | 110,622,250.16 | 129,665,290.42 | 1,774,868.10 | 127,890,422.32 |
| 库存商品 | 215,660,486.50 | 30,392,799.99 | 185,267,686.51 | 172,251,421.39 | 26,942,475.95 | 145,308,945.44 |
| 合计 | 685,145,118.91 | 39,010,626.86 | 646,134,492.05 | 613,666,744.08 | 35,560,302.82 | 578,106,441.26 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,842,958.77 | 6,842,958.77 | ||||
| 在产品 | 1,774,868.10 | 1,774,868.10 | ||||
| 库存商品 | 26,942,475.95 | 4,155,873.95 | 705,549.91 | 30,392,799.99 | ||
| 合计 | 35,560,302.82 | 4,155,873.95 | 705,549.91 | 39,010,626.86 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 680,027,200.00 | 1,000,026,000.00 |
| 留抵增值税进项税额 | 10,617,096.24 | 15,468,954.44 |
| 预缴的企业所得税 | 2,888,428.90 | 5,657,697.73 |
| 待抵扣进项税额 | 203,734.86 | 298,382.62 |
| 待认证进项税额 | 75,123.32 | 537.74 |
| 合计 | 693,811,583.32 | 1,021,451,572.53 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 139,000,000.00 | 139,000,000.00 |
| 上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙） | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 合计 | 179,000,000.00 | 179,000,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,170,297,073.52 | 1,208,355,913.10 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,170,297,073.52 | 1,208,355,913.10 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 659,588,352.88 | 837,038,868.89 | 16,858,424.72 | 117,659,943.44 | 1,631,145,589.93 |
| 2.本期增加金额 | 6,208,965.49 | 16,485.00 | 337,894.82 | 6,563,345.31 | |
| （1）购置 | 16,485.00 | 337,894.82 | 354,379.82 | ||
| （2）在建工程转入 | 6,208,965.49 | 6,208,965.49 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 11,773,133.00 | 2,501,140.54 | 326,969.90 | 14,601,243.44 | |
| （1）处置或报废 | 1,950,117.00 | 2,501,140.54 | 326,969.90 | 4,778,227.44 | |
| （2）转入在建大修 | 9,823,016.00 | 9,823,016.00 |
| 4.期末余额 | 659,588,352.88 | 831,474,701.38 | 14,373,769.18 | 117,670,868.36 | 1,623,107,691.80 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 102,957,946.66 | 246,705,919.11 | 7,910,050.24 | 49,291,102.84 | 406,865,018.85 |
| 2.本期增加金额 | 8,681,624.22 | 26,433,514.68 | 577,158.43 | 3,472,417.40 | 39,164,714.73 |
| （1）计提 | 8,681,624.22 | 26,433,514.68 | 577,158.43 | 3,472,417.40 | 39,164,714.73 |
| 3.本期减少金额 | 6,933,874.09 | 1,867,128.32 | 311,096.82 | 9,112,099.23 | |
| （1）处置或报废 | 1,760,861.95 | 1,867,128.32 | 311,096.82 | 3,939,087.09 | |
| （2）转入在建大修 | 5,173,012.14 | 5,173,012.14 | |||
| 4.期末余额 | 111,639,570.88 | 266,205,559.70 | 6,620,080.35 | 52,452,423.42 | 436,917,634.35 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 14,548,469.50 | 157,428.79 | 1,218,759.69 | 15,924,657.98 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 31,674.05 | 31,674.05 | |||
| （1）处置或报废 | 31,674.05 | 31,674.05 | |||
| （2）转入在建大修 | |||||
| 4.期末余额 | 14,548,469.50 | 125,754.74 | 1,218,759.69 | 15,892,983.93 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 547,948,782.00 | 550,720,672.18 | 7,627,934.09 | 63,999,685.25 | 1,170,297,073.52 |
| 2.期初账面价值 | 556,630,406.22 | 575,784,480.28 | 8,790,945.69 | 67,150,080.91 | 1,208,355,913.10 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 7,212,114.36 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 175,974,861.73 | 98,883,856.33 |
| 工程物资 | 613,059.58 | 40,646.55 |
| 合计 | 176,587,921.31 | 98,924,502.88 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 轨道交通及高端装备制造基地建设项目 | 120,043,854.13 | 120,043,854.13 | 63,853,437.97 | 63,853,437.97 | ||
| 其他 | 55,931,007.60 | 55,931,007.60 | 35,030,418.36 | 35,030,418.36 | ||
| 合计 | 175,974,861.73 | 175,974,861.73 | 98,883,856.33 | 98,883,856.33 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 轨道交通及高端装备制造基地建设项目 | 849,500,000.00 | 63,853,437.97 | 56,190,416.16 | 120,043,854.13 | 89.86 | 实施中 | 募股资金、自筹 | |||||
| 合计 | 849,500,000.00 | 63,853,437.97 | 56,190,416.16 | 120,043,854.13 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 613,059.58 | 613,059.58 | 40,646.55 | 40,646.55 | ||
| 合计 | 613,059.58 | 613,059.58 | 40,646.55 | 40,646.55 | ||
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 108,456,644.10 | 465,839.00 | 19,307,358.52 | 128,229,841.62 |
| 2.本期增加金额 | 15,000.00 | 15,000.00 | ||
| (1)购置 | 15,000.00 | 15,000.00 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 108,456,644.10 | 465,839.00 | 19,322,358.52 | 128,244,841.62 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 12,734,815.21 | 465,839.00 | 9,765,766.31 | 22,966,420.52 |
| 2.本期增加金额 | 1,084,566.48 | 1,444,917.53 | 2,529,484.01 | |
| （1）计提 | 1,084,566.48 | 1,444,917.53 | 2,529,484.01 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 13,819,381.69 | 465,839.00 | 11,210,683.84 | 25,495,904.53 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 94,637,262.41 | 8,111,674.68 | 102,748,937.09 | |
| 2.期初账面价值 | 95,721,828.89 | 9,541,592.21 | 105,263,421.10 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 应收款项坏账准备 | 19,270,050.14 | 2,890,507.52 | 20,415,055.43 | 3,141,443.71 |
| 存货跌价准备 | 25,397,785.41 | 3,809,667.81 | 21,947,461.37 | 3,296,562.88 |
| 应付职工薪酬 | 5,816,820.67 | 1,072,342.49 | 5,749,286.68 | 1,073,420.79 |
| 合计 | 50,484,656.22 | 7,772,517.82 | 48,111,803.48 | 7,511,427.38 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程、设备款 | 27,056,544.62 | 26,599,527.80 |
| 合计 | 27,056,544.62 | 26,599,527.80 |
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 165,422,973.61 | 137,790,533.05 |
| 银行承兑汇票 | 162,892,520.32 | 187,374,399.77 |
| 合计 | 328,315,493.93 | 325,164,932.82 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 191,525,807.26 | 213,511,645.17 |
| 劳务款 | 10,032,076.20 | 12,793,965.00 |
| 修理款 | 2,134,423.80 | 3,920,125.00 |
| 其他杂费 | 20,285,133.83 | 15,994,131.87 |
| 合计 | 223,977,441.09 | 246,219,867.04 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 5,790,927.94 | 34,218,403.57 |
| 合计 | 5,790,927.94 | 34,218,403.57 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 大秦铁路股份有限公司太原北车辆段 | 1,778,879.06 | 合同未履行完毕 |
| 无锡雪浪环境科技股份有限公司 | 1,435,164.16 | 合同未履行完毕 |
| 合计 | 3,214,043.22 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,218,505.57 | 76,309,219.08 | 75,377,180.87 | 7,150,543.78 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 190,958.80 | 8,322,572.58 | 7,538,523.58 | 975,007.80 |
| 三、辞退福利 | 898,028.09 | 169,771.42 | 159,162.24 | 908,637.27 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 五、其他 | ||||
| 合计 | 7,307,492.46 | 84,801,563.08 | 83,074,866.69 | 9,034,188.85 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 38,313,376.17 | 38,313,376.17 | ||
| 二、职工福利费 | 2,132,005.42 | 2,132,005.42 | ||
| 三、社会保险费 | 3,722,700.40 | 3,722,700.40 | ||
| 其中：医疗保险费 | 3,094,745.51 | 3,094,745.51 | ||
| 工伤保险费 | 193,440.25 | 193,440.25 | ||
| 生育保险费 | 434,514.64 | 434,514.64 | ||
| 四、住房公积金 | 4,615,062.00 | 3,777,387.00 | 837,675.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 6,218,505.57 | 1,340,968.31 | 1,246,605.10 | 6,312,868.78 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 26,185,106.78 | 26,185,106.78 | ||
| 合计 | 6,218,505.57 | 76,309,219.08 | 75,377,180.87 | 7,150,543.78 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,073,256.50 | 7,400,449.50 | 672,807.00 | |
| 2、失业保险费 | 190,958.80 | 249,316.08 | 138,074.08 | 302,200.80 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 190,958.80 | 8,322,572.58 | 7,538,523.58 | 975,007.80 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按社保部门核定缴费基数的16%（2019年5月开始由19%变为16%）、0.7%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,907,616.57 | |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,487,069.26 | 3,579.51 |
| 个人所得税 | 52,052.84 | 186,479.99 |
| 城市维护建设税 | 343,533.16 | |
| 教育费附加 | 245,380.82 | |
| 城镇土地使用税 | 4,260,079.20 | 4,260,079.20 |
| 房产税 | 489,344.07 | |
| 水利建设基金 | 38,139.87 | |
| 合计 | 6,799,201.30 | 10,474,153.19 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 56,424,412.92 | 45,483,569.40 |
| 合计 | 56,424,412.92 | 45,483,569.40 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存入保证金 | 1,353,625.70 | 464,664.92 |
| 应付工程款 | 51,154,029.73 | 43,009,499.71 |
| 风险抵押金 | 564,200.00 | 546,800.00 |
| 其他 | 3,352,557.49 | 1,462,604.77 |
| 合计 | 56,424,412.92 | 45,483,569.40 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山西晋西建筑安装工程有限责任公司 | 3,080,275.21 | 合同未履行完毕 |
| 合计 | 3,080,275.21 | / |
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 7,250,000.00 | 7,250,000.00 |
| 合计 | 7,250,000.00 | 7,250,000.00 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 2016年度集团公司民品科技开发资金 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 兵科安字（2016）187号 | ||
| 2017年度集团公司民品科技开发资金 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | 兵科安字（2017）177号 | ||
| 2018年度集团公司民品科技开发资金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 兵科安字（2018）153号 | ||
| 合计 | 7,250,000.00 | 7,250,000.00 | / |
47、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 4,908,183.40 | 4,851,258.59 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 4,908,183.40 | 4,851,258.59 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
根据公司于以前年度与内退员工签署的内退协议，其将在内退员工达到国家法定退休年龄前分期支付一定的经济补偿，该等经济补偿已于内退协议签署期间折现后由公司全额一次性计入签约期间的费用当中；公司辞退福利中将资产负债表日起十二个月之后支付的部分列示于长期应付职工薪酬。
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 69,359,522.02 | 2,145,353.22 | 67,214,168.80 | ||
| 合计 | 69,359,522.02 | 2,145,353.22 | 67,214,168.80 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助 | 本期计入营业 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金额 | 外收入金额 | ||||||
| 布兰肯轮对研发设计和试制批产项目补助（技改费用补助） | 6,080,000.00 | 6,080,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2016年绿色制造系统集成专项资金 | 13,497,687.48 | 1,982.16 | 13,495,705.32 | 与资产相关 | |||
| 关键复杂铸件绿色制造工艺及装备专项资金 | 9,651,326.57 | 307,862.94 | 9,343,463.63 | 与资产相关 | |||
| 2017年山西省技术改造专项资金（特种电机轴开发与批产改造项目资金） | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 动车组与重载货车用轴开发与产业化项目 | 843,540.00 | 843,540.00 | 与资产相关、与收益相关 | ||||
| “苛刻环境下铁路车辆关键部件用钢项目”科技协作款 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 重点产业振兴和技术改造中央预算内投资项目 | 13,671,428.44 | 828,571.44 | 12,842,857.00 | 与资产相关 | |||
| 2017-2018年度山西省重大专项项目资金 | 7,200,000.00 | 450,000.00 | 6,750,000.00 | 与收益相关 | |||
| 轨道交通车辆及防务装备生产线建设项目 | 5,110,000.00 | 66,874.98 | 5,043,125.02 | 与资产相关 | |||
| 2018年度中央外经贸发展资金（结构调整方向） | 2,533,356.28 | 150,550.14 | 2,382,806.14 | 与资产相关 | |||
| 2018年（第一批）太原市工业转型升级资金 | 9,732,183.25 | 339,511.56 | 9,392,671.69 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,208,190,886.00 | 1,208,190,886.00 | |||||
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,160,026,973.28 | 1,160,026,973.28 | ||
| 其他资本公积 | 108,113.24 | 108,113.24 | ||
| 合计 | 1,160,135,086.52 | 1,160,135,086.52 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收 | ||||||||
| 益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 38,072.32 | 656.52 | 656.52 | 38,728.84 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 38,072.32 | 656.52 | 656.52 | 38,728.84 | ||||
| 其他综合收益合计 | 38,072.32 | 656.52 | 656.52 | 38,728.84 |
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,377,340.57 | 2,838,007.38 | 2,027,604.26 | 2,187,743.69 |
| 合计 | 1,377,340.57 | 2,838,007.38 | 2,027,604.26 | 2,187,743.69 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号）提取的专项储备，用于安全生产支出。
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 79,126,360.04 | 79,126,360.04 | ||
| 任意盈余公积 | 120,093,856.73 | 120,093,856.73 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 199,220,216.77 | 199,220,216.77 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 575,419,970.60 | 562,112,026.59 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 575,419,970.60 | 562,112,026.59 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 9,524,668.35 | 27,110,213.48 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,334,890.50 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 14,498,290.63 | 12,081,908.86 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 570,446,348.32 | 566,805,440.71 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 484,923,031.47 | 413,545,986.28 | 532,867,883.06 | 431,191,327.39 |
| 其他业务 | 17,090,946.35 | 14,483,979.82 | 18,937,783.75 | 16,847,104.78 |
| 合计 | 502,013,977.82 | 428,029,966.10 | 551,805,666.81 | 448,038,432.17 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 804,212.76 | 910,375.58 |
| 教育费附加 | 574,437.70 | 650,268.29 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,113,852.97 | 1,291,176.60 |
| 土地使用税 | 1,310,254.09 | 1,696,985.40 |
| 车船使用税 | 4,049.00 | 6,480.00 |
| 印花税 | 315,166.10 | 469,293.60 |
| 水利建设基金 | 2,348.61 | 16,407.60 |
| 环境保护税 | 10,117.83 | 6,869.85 |
| 其他 | 5,920.50 | |
| 合计 | 4,134,439.06 | 5,053,777.42 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,727,429.25 | 2,179,641.26 |
| 办公费 | 58,385.01 | 59,150.28 |
| 运输费 | 6,740,423.95 | 5,448,646.98 |
| 差旅费 | 258,261.46 | 344,689.89 |
| 保险费 | 898,349.25 | 674,212.23 |
| 装卸费及业务经费 | 1,156,186.90 | 2,266,570.66 |
| 包装费及仓储保管费 | 286,436.45 | 68,640.06 |
| 其他 | 2,045,596.81 | 526,608.89 |
| 合计 | 14,171,069.08 | 11,568,160.25 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,598,304.23 | 18,516,918.91 |
| 折旧费 | 4,657,358.78 | 5,841,073.78 |
| 办公费 | 665,964.10 | 650,969.68 |
| 运输费 | 142,339.05 | 246,673.03 |
| 差旅费 | 303,200.92 | 228,912.50 |
| 修理费 | 9,544,835.66 | 7,840,644.53 |
| 无形资产摊销 | 2,529,484.01 | 1,836,428.10 |
| 业务招待费 | 497,049.99 | 777,112.66 |
| 聘请中介机构费用 | 175,911.33 | 1,065,464.56 |
| 会议费 | 78,879.49 | 136,483.40 |
| 土地使用费 | 1,797,519.51 | 1,427,045.26 |
| 绿化费 | 251,352.05 | 266,827.69 |
| 其他 | 6,578,401.27 | 8,468,594.39 |
| 合计 | 38,820,600.39 | 47,303,148.49 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 车轴产品研发 | 8,416,014.54 | 6,938,765.56 |
| 铁路车辆产品研发 | 11,973,656.53 | 13,651,897.97 |
| 摇侧侧架产品研发 | 266,176.61 | 5,155,370.03 |
| 其他产品研发 | 4,117,084.18 | 9,722,075.94 |
| 合计 | 24,772,931.86 | 35,468,109.50 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 241,425.00 | |
| 减：利息收入 | -1,439,597.04 | -966,974.06 |
| 汇兑损益 | -862,110.37 | 311,723.23 |
| 手续费 | 227,138.27 | 704,477.44 |
| 其他 | 134,900.70 | 145,587.75 |
| 合计 | -1,939,668.44 | 436,239.36 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2016年绿色制造系统集成专项资金 | 1,982.16 | |
| 2018年（第一批）太原市工业转型升级资金 | 339,511.56 | |
| 太原市商务局2018年度中央外经贸发展专项资金（结构调整方向） | 150,550.14 | |
| 重点产业振兴和技术改造中央预算内投资项目拨款 | 828,571.44 | 828,571.44 |
| 2017年绿色制造推广工程-关键复杂铸件绿色制造工艺及装备项目拨款 | 307,862.94 | |
| 中国出口信用保险公司信用保险补贴 | 106,300.00 | 9,300.00 |
| 轨道交通车辆及防务装备生产线建设项目资金 | 66,874.98 | |
| 合计 | 1,801,653.22 | 837,871.44 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 |
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 34,795,273.43 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 9,317,800.26 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 15,481,637.96 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 24,799,438.22 | 34,795,273.43 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 700,235.36 | |
| 其他应收款坏账损失 | 1,455,707.52 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合计 | 2,155,942.88 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -1,027,471.50 | |
| 二、存货跌价损失 | -3,837,712.01 | 631,743.71 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 |
| 合计 | -3,837,712.01 | -395,727.79 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -109,220.46 | |
| 合计 | -109,220.46 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 15,723.81 | 8,357.40 | 15,723.81 |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 856,099.99 | 294,719.29 | 856,099.99 |
| 合计 | 871,823.80 | 303,076.69 | 871,823.80 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 284,437.32 | 309,620.81 | 284,437.32 |
| 其中：固定资产处置损失 | 284,437.32 | 309,620.81 | 284,437.32 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 1,453.54 | 1,453.54 | |
| 合计 | 285,890.86 | 309,620.81 | 285,890.86 |
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,157,096.65 | 12,526,696.05 |
| 递延所得税费用 | -261,090.44 | -468,236.95 |
| 合计 | 9,896,006.21 | 12,058,459.10 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 19,420,674.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,913,101.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,425,429.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,957,543.73 |
| 非应税收入的影响 | -21.81 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,711,902.62 |
| 其他 | -261,090.44 |
| 所得税费用 | 9,896,006.21 |
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、55
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,442,142.83 | 966,974.06 |
| 保险赔款 | 294,719.23 | |
| 政府奖励款及拨款 | 106,300.00 | 259,300.00 |
| 其他 | 129,593.01 | 413,253.20 |
| 合计 | 1,678,035.84 | 1,934,246.49 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 762,386.91 | 956,808.66 |
| 差旅费 | 975,687.78 | 845,735.93 |
| 办公费 | 862,696.92 | 1,509,940.43 |
| 手续费 | 206,158.27 | 694,005.78 |
| 会务费 | 97,929.10 | 165,376.30 |
| 技术开发费 | 3,231,198.10 | 776,113.93 |
| 招标费用 | 1,615,549.10 | 221,643.96 |
| 保险费 | 1,500,683.15 | 1,193,194.48 |
| 中介机构服务费 | 230,000.00 | 1,128,559.20 |
| 其他 | 857,694.90 | 371,684.08 |
| 合计 | 10,339,984.23 | 7,863,062.75 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的工程项目保证金 | 988,960.78 | |
| 合计 | 988,960.78 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款手续费 | 3,300.00 | |
| 合计 | 3,300.00 |
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 9,524,668.35 | 27,110,213.48 |
| 加：资产减值准备 | 1,681,769.13 | 395,727.79 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 39,164,714.73 | 30,050,525.57 |
| 无形资产摊销 | 2,529,484.01 | 1,836,428.10 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 109,220.46 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 268,713.51 | 301,263.41 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 244,725.00 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -24,799,438.22 | -34,795,273.43 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -261,090.44 | -468,236.95 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -71,478,374.83 | -51,666,476.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -167,069,026.61 | -73,824,702.04 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -45,434,538.91 | 69,098,539.47 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -255,763,898.82 | -31,717,265.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 292,665,319.47 | 200,394,399.22 |
| 减：现金的期初余额 | 272,274,219.93 | 269,293,592.72 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 20,391,099.54 | -68,899,193.50 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 292,665,319.47 | 272,274,219.93 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 292,665,319.47 | 272,164,219.93 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 110,000.00 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 292,665,319.47 | 272,274,219.93 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,381,544.50 | 办理银行承兑汇票和保函存入的保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 9,381,544.50 | / |
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 2,751,430.54 | ||
| 其中：美元 | 345,902.37 | 6.8747 | 2,377,975.02 |
| 欧元 | 43,195.64 | 7.8170 | 337,660.32 |
| 港币 | 40,692.08 | 0.87966 | 35,795.20 |
| 应收账款 | 57,041,684.03 | ||
| 其中：美元 | 7,037,705.68 | 6.8747 | 48,382,115.24 |
| 欧元 | 1,107,786.72 | 7.8170 | 8,659,568.79 |
| 港币 | |||
| 其他应付款 | 35.19 | ||
| 美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港元 | 40.00 | 0.87966 | 35.19 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 中国出口信用保险公司出口信用保险补贴 | 106,300.00 | 其他收益 | 106,300 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 晋西铁路车辆有限责任公司 | 太原 | 太原 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 包头北方铁路产品有限责任公司 | 包头 | 包头 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 晋西装备制造有限责任公司 | 太原 | 太原 | 制造业 | 100.00 | 设立或投资等方式取得 | |
| 晋西车轴国际有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资 | 100.00 | 设立或投资等方式取得 | |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司之子公司中的权益
| 子公司名称 | 子公司之子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 晋西车轴国际有限公司 | 晋西车轴香港有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立或投资等方式取得 | |
3、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
4、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
5、 重要的共同经营
□适用 √不适用
6、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
7、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、港元有关，除本公司的子公司晋西车轴国际有限公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、港元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 期末数 | 年初数 |
| 货币资金 | ||
| 其中：美元 | 345,902.37 | 866,688.33 |
| 欧元 | 43,195.64 | 76,311.43 |
| 港元 | 40,692.08 | 40,692.08 |
| 应收账款 | ||
| 其中：美元 | 7,037,705.68 | 7,781,403.60 |
| 欧元 | 1,107,786.72 | 1,299,031.67 |
| 港元 | ||
| 其他应付款 | ||
| 其中：美元 | ||
| 欧元 | ||
| 港元 | 40.00 | 40.00 |
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 本期 | |
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | 对人民币升值1% | 507,600.90 | 507,600.90 |
| 美元 | 对人民币贬值1% | -507,600.90 | -507,600.90 |
| 欧元 | 对人民币升值1% | 89,972.29 | 89,972.29 |
| 欧元 | 对人民币贬值1% | -89,972.29 | -89,972.29 |
| 港币 | 对人民币升值1% | 357.60 | 357.60 |
| 港币 | 对人民币贬值1% | -357.60 | -357.60 |
（2）利率风险－现金流量变动风险
因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的借款都是固定利率借款，受利率风险影响较小。
（3）其他价格风险
本公司暂无以公允价值计量或其他存在价格风险的交易和业务，不存在证券市场变动的风险。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
银行存款：本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
应收账款：本公司主要客户是国际国内交通运输设备制造公司，本公司管理层认为主要客户和供应商具有良好的信誉，为降低信用风险，本公司信用评估小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司不存在已逾期或发生减值的金融资产。
财务担保：本公司未对外提供担保，按照决策审批程序,对被批准的本公司之子公司提供担保。
3、流动风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司主要资金来源为经营收入，同时以银行借款补充流动资金需求，本公司在银行的信誉良好，能够及时融通资金以规避可能的资金短缺风险。因此，本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
本公司金融资产主要包括贷款和应收款项（应收账款、其他应收款、其他流动资产等）、可供出售金融资产等，金融负债主要包括借款、应付款项（应付账款、其他应付款、其他流动负债等）等，本公司管理层认为上述金融资产、金融负债的公允价值与账面价值无重大差异。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 晋西工业集团有限责任公司 | 太原市和平北路北巷5号 | 制造业 | 2,022,727,320.96 | 30.79 | 30.79 |
本公司的最终控制方是中国兵器工业集团有限公司。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 包头北方铸钢有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 兵工财务有限责任公司 | 其他 |
| 山西江阳化工有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 山西晋西建筑安装工程有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 山西晋西精密机械有限责任公司 | 其他 |
| 山西晋西压力容器有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 山西晋西运输有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 山西利民车辆配件有限责任公司 | 其他 |
| 山西利民工业有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 太原环晋再生能源有限公司 | 其他 |
| 中国兵器工业集团有限公司其他附属单位 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 晋西工业集团有限责任公司 | 采购商品/接受劳务 | 20,619,865.11 | 26,360,902.66 |
| 山西晋西建筑安装工程有限责任公司 | 采购商品/接受劳务 | 7,469,398.50 | 995,293.69 |
| 山西晋西精密机械有限责任公司 | 采购商品/接受劳务 | 595,297.39 | 3,009,608.78 |
| 山西晋西压力容器有限责任公司 | 采购商品/接受劳务 | 7,359,538.25 | 9,152,556.52 |
| 山西晋西运输有限责任公司 | 采购商品/接受劳务 | 9,819,377.49 | 8,269,278.75 |
| 山西利民车辆配件有限责任公司 | 采购商品/接受劳务 | 480,822.19 | 74,743.59 |
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 采购商品/接受劳务 | 7,263,474.35 | 9,491,953.14 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 晋西工业集团有限责任公司 | 出售商品/提供劳务 | 2,213,289.05 | 2,403,453.48 |
| 山西晋西精密机械有限责任公司 | 出售商品/提供劳务 | 671,492.04 | 1,166,327.69 |
| 山西晋西压力容器有限责任公司 | 出售商品/提供劳务 | 1,022,960.46 | 1,616,817.02 |
| 太原环晋再生能源有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 27,692,845.58 | |
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 出售商品/提供劳务 | 7,293,103.46 | 13,274,873.39 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 晋西工业集团有限责任公司 | 设备 | 324,964.05 | 187,347.74 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 晋西工业集团有限责任公司 | 房屋、设备 | 218,470.36 | 233,103.28 |
| 晋西工业集团有限责任公司 | 土地 | 1,797,519.51 | 1,427,045.26 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 兵工财务有限责任公司 | 57,864.35 | 2016.04.29 | 2022.05.03 | 否 |
| 兵工财务有限责任公司 | 49,341.84 | 2016.07.15 | 2022.07.09 | 否 |
| 兵工财务有限责任公司 | 3,054,362.00 | 2016.06.07 | 2022.11.25 | 否 |
| 兵工财务有限责任公司 | 24,724.17 | 2017.04.20 | 2023.11.20 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 85.02 | 85.17 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
①在兵工财务有限责任公司存款
| 关联方名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 兵工财务有限责任公司 | 252,281,203.37 | 811,891,360.91 | 776,546,578.36 | 287,625,985.92 |
| 合计 | 252,281,203.37 | 811,891,360.91 | 776,546,578.36 | 287,625,985.92 |
②专项应付款
| 关联方名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 中国兵器工业集团有限公司 | 7,250,000.00 | 7,250,000.00 | ||
| 合计 | 7,250,000.00 | 7,250,000.00 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 晋西工业集团有限责任公司 | 2,524,636.85 | |||
| 山西晋西精密机械有限责任公司 | 758,786.00 | ||||
| 山西晋西压力容器有限责任公司 | 401,865.00 | ||||
| 山西利民工业有限责任公司 | 3,323,769.49 | 2,118,059.75 | 3,550,835.22 | 2,231,592.61 | |
| 太原环晋再生能源有限公司 | 19,660,466.43 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 5,303,406.99 | 292,007.84 | 8,548,606.99 | 177,543.11 | |
| 合计 | 31,972,930.76 | 2,410,067.59 | 12,099,442.21 | 2,409,135.72 | |
| 应收票据 | 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 11,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 合计 | 11,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 预付款项 | 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 291,900.00 | 2,075,370.00 | ||
| 合计 | 291,900.00 | 2,075,370.00 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 晋西工业集团有限责任公司 | 2,949,151.43 | |
| 山西晋西建筑安装工程有限责任公司 | 143,398.00 | 410,898.00 | |
| 山西晋西精密机械有限责任公司 | 886,942.60 | 260,780.00 | |
| 山西晋西压力容器有限责任公司 | 1,265,926.80 | ||
| 山西晋西运输有限责任公司 | 2,605,480.23 | 31,231.20 | |
| 山西利民车辆配件有限责任公司 | 550,939.70 | 427,065.73 | |
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 4,501,474.33 | 2,606,482.21 | |
| 合计 | 12,903,313.09 | 3,736,457.14 | |
| 应付票据 | 山西晋西建筑安装工程有限责任公司 | 95,600.00 | |
| 山西晋西压力容器有限责任公司 | 4,930,000.00 | 6,600,000.00 | |
| 山西晋西运输有限责任公司 | 981,049.32 | ||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 1,459,575.53 | 11,506,510.74 | |
| 合计 | 6,485,175.53 | 19,087,560.06 | |
| 预收款项 | 太原环晋再生能源有限公司 | 7,422,600.00 | |
| 合计 | 7,422,600.00 | ||
| 其他应付款 | 山西晋西建筑安装工程有限责任公司 | 8,869,382.54 | 5,649,729.91 |
| 山西晋西精密机械有限责任公司 | 185,460.00 | 185,460.00 | |
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 2,455,542.83 | 1,181,112.83 | |
| 合计 | 11,510,385.37 | 7,016,302.74 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
详见本报告第五节重要事项“二、承诺事项履行情况”。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 258,930,644.97 |
| 1年以内小计 | 258,930,644.97 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 合计 | 258,930,644.97 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 227,979,525.78 | 46.82 | 118,520,905.80 | 51.99 | 109,458,619.98 | 225,513,485.28 | 48.22 | 118,520,905.80 | 52.56 | 106,992,579.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 258,930,644.97 | 53.18 | 258,930,644.97 | 242,151,512.46 | 51.78 | 242,151,512.46 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | ||||||||||
| 合计 | 486,910,170.75 | / | 118,520,905.80 | / | 368,389,264.95 | 467,664,997.74 | / | 118,520,905.80 | / | 349,144,091.94 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 包头北方铁路产品有限责任公司 | 227,979,525.78 | 118,520,905.80 | 51.99 | 存在坏账风险 |
| 合计 | 227,979,525.78 | 118,520,905.80 | 51.99 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 258,930,644.97 | ||
| 1至2年 | 20.00 | ||
| 2至3年 | 50.00 | ||
| 3年以上 | 100.00 | ||
| 合计 | 258,930,644.97 | — | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为418,415,656.31元，占应收账款期末余额合计数的比例为85.93%。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,027,934.90 | 748,485.88 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 25,004,484.41 | 16,878,935.44 |
| 合计 | 26,032,419.31 | 17,627,421.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 理财产品收益 | 443,276.80 | 161,281.99 |
| 其他 | 584,658.10 | 587,203.89 |
| 合计 | 1,027,934.90 | 748,485.88 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 24,990,854.81 |
| 1年以内小计 | 24,990,854.81 |
| 1至2年 | 17,037.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 45,420.80 |
| 合计 | 25,053,312.61 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 162,862.13 | 26,997.86 |
| 存出保证金 | 394,900.00 | 273,889.79 |
| 预付账款转入 | 45,420.80 | 45,420.80 |
| 应向职工收取的垫付个人款项 | 30,000.00 | 35,274.88 |
| 单位往来 | 24,420,129.68 | 16,546,180.31 |
| 合计 | 25,053,312.61 | 16,927,763.64 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 包头北方铁路产品有限责任公司 | 内部往来 | 21,681,494.19 | 1年以内 | 86.54 | |
| 太原天然气有限公司 | 单位往来 | 1,035,085.50 | 1年以内 | 4.13 | |
| 大秦铁路股份有限公司太原北站 | 单位往来 | 482,129.90 | 1年以内 | 1.92 | |
| 太原市企业养老保险管理服务中心 | 单位往来 | 455,400.00 | 1年以内 | 1.82 | |
| 国兴汽车服务中心 | 单位往来 | 269,607.00 | 1年以内 | 1.08 | |
| 合计 | / | 23,923,716.59 | / | 95.49 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 617,227,849.52 | 138,753,969.18 | 478,473,880.34 | 617,227,849.52 | 138,753,969.18 | 478,473,880.34 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 617,227,849.52 | 138,753,969.18 | 478,473,880.34 | 617,227,849.52 | 138,753,969.18 | 478,473,880.34 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 晋西铁路车辆有限责任公司 | 78,168,195.34 | 78,168,195.34 | ||||
| 包头北方铁路产品有限责任公司 | 138,753,969.18 | 138,753,969.18 | 138,753,969.18 | |||
| 晋西装备制造有限责任公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | ||||
| 晋西车轴国际有限公司 | 305,685.00 | 305,685.00 | ||||
| 合计 | 617,227,849.52 | 617,227,849.52 | 138,753,969.18 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 179,166,113.29 | 144,975,642.97 | 171,517,270.18 | 155,514,557.01 |
| 其他业务 | 31,254,132.39 | 30,720,419.41 | 14,365,577.55 | 13,163,306.29 |
| 合计 | 210,420,245.68 | 175,696,062.38 | 185,882,847.73 | 168,677,863.30 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 630,157.23 | |
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 33,544,918.06 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 9,317,800.26 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 10,912,972.08 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 20,230,772.34 | 34,175,075.29 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -377,933.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,801,653.22 | |
| 债务重组损益 | 811,119.06 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 43,527.39 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 24,799,438.22 | |
| 所得税影响额 | -3,913,802.50 | |
| 合计 | 23,164,001.42 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.30 | 0.01 | 0.01 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.43 | -0.01 | -0.01 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文及摘要。 |
| 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：张朝宏董事会批准报送日期：2019年8月27日