中金黄金2019年年度报告

公司代码：600489 公司简称：中金黄金

中金黄金股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事	魏山峰	个人原因	刘冰
董事	王佐满	公务原因	赵占国

三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人卢进、主管会计工作负责人李宏斌 及会计机构负责人（会计主管人员）王赫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每10股派发现金股利0.193元（含税）。截至本年报披露日，公司总股本4,642,604,274股，以此计算合计拟派发现金红利89,602,262.49元（含税），占当年归属上市公司股东净利润的50.12%。公司2019年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。2019年年度利润分配方案符合《上海证券交易所上市公司现金分红指引》和《公司章程》的相关规定，公司独立董事同意该利润分配方案并发表独立意见。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 43

第七节 优先股相关情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 48

第九节 公司治理 ...... 56

第十节 公司债券相关情况 ...... 59

第十一节 财务报告 ...... 60

第十二节 备查文件目录 ...... 205

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
国务院国资委	指	国务院国有资产监督管理委员会
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、上交所	指	上海证券交易所
金交所	指	上海黄金交易所
中金黄金、公司、本公司、股份公司	指	中金黄金股份有限公司
公司控股股东、控股股东、中国黄金集团公司、中国黄金集团、中国黄金、黄金集团	指	中国黄金集团有限公司
中金资源	指	中国黄金集团资源有限公司
中金建设	指	中国黄金集团建设有限公司
中金珠宝	指	中国黄金集团黄金珠宝有限公司
中金贸易	指	中国黄金集团贸易有限公司
山东鑫泰	指	山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司
湖北三鑫	指	湖北三鑫金铜股份有限公司
中原冶炼厂	指	河南中原黄金冶炼厂有限责任公司
内蒙古矿业	指	中国黄金集团内蒙古矿业有限公司
凌源日兴	指	凌源日兴矿业有限公司
辽宁排山楼	指	辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司
苏尼特金曦	指	苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司
辽宁新都	指	辽宁新都黄金有限责任公司
安徽太平	指	安徽太平矿业有限公司
包头鑫达	指	内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司
江西金山	指	中国黄金集团江西金山矿业有限公司
夹皮沟	指	中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司
五率	指	损失率、贫化率、回收率、设备运转率、劳动生产率
五费	指	工程费用、采掘单件费用、制造费用、管理费用、采购费用
本次重组、本次交易	指	中金黄金拟向中国黄金发行股份及支付现金购买其持有的内蒙古矿业90.00%股权；向国新资产、国新央企基金、中鑫基金、东富国创和农银投资发行股份购买其持有的中原冶炼厂60.98%股权；向不超过10名投资者非公开发行股票募集配套资金，募集配套资金总额不超过200,000万元（2020年5月28日，公司第六届董事会第二十七次会议审议通过《关于修改公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》；该方案尚待股东大会审议）
报告期、本报告期、本期	指	2019年1月1日至2019年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	中金黄金股份有限公司
公司的中文简称	中金黄金
公司的外文名称	ZHONGJIN GOLD CORP.,LTD
公司的外文名称缩写	ZHONGJIN GOLD
公司的法定代表人	卢进

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李跃清	应雯
联系地址	北京市东城区安定门外大街9号	北京市东城区安定门外大街9号
电话	010-56353910	010-56353909
传真	010-56353910	010-56353910
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	北京市东城区柳荫公园南街1号5-7层
公司注册地址的邮政编码	100011
公司办公地址	北京市东城区安定门外大街9号
公司办公地址的邮政编码	100011
公司网址	www.zjgold.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董秘事务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	中金黄金	600489

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔11层
	签字会计师姓名	徐超玉 李建长

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年		本期比上年同期增减(%)	2017年
		调整后	调整前		调整后	调整前
营业收入	38,963,448,479.35	34,452,379,533.63	34,452,379,533.63	13.09	32,928,245,496.39	32,928,245,496.39
归属于上市公司股东的净利润	178,768,317.41	192,658,686.90	195,947,992.58	-7.21	289,037,670.70	291,265,529.42
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	216,914,968.33	127,827,829.24	127,827,829.24	69.69	282,314,081.74	282,314,081.74
经营活动产生的现金流量净额	2,186,887,401.94	2,417,186,290.21	2,417,981,827.97	-9.53	633,489,279.92	630,234,629.86
	2019年末	2018年末		本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
		调整后	调整前		调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	13,723,103,698.09	13,617,578,073.77	13,622,318,409.82	0.77	13,454,459,484.77	13,455,910,515.14
总资产	40,021,635,913.01	38,129,825,291.16	38,052,542,792.43	4.96	38,615,464,004.77	38,515,831,489.72

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年		本期比上年同期增减(%)	2017年
		调整后	调整前		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.05	0.06	0.06	-16.67	0.08	0.08
稀释每股收益（元／股）	0.05	0.06	0.06	-16.67	0.08	0.08
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.06	0.04	0.04	50.00	0.08	0.08
加权平均净资产收益率 （%）	1.31	1.45	1.47	减少0.14个百分点	2.16	2.18
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.59	0.96	0.96	增加0.63个百分点	2.11	2.11

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润和扣除非经常性损益后的基本每股收益同比分别增长69.69%、50.00%，主要是本期“三供一业”改造费用增加导致营业外支出同比增加。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	7,900,658,585.36	8,805,844,562.03	9,980,515,299.89	12,276,430,032.07
归属于上市公司股东的净利润	32,549,734.85	40,817,915.24	57,085,335.65	48,315,331.67
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	37,072,369.60	24,041,194.43	116,273,165.13	39,528,239.17
经营活动产生的现金流量净额	-481,316,161.51	79,049,553.91	1,659,620,313.67	929,533,695.87

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	-4,156,204.99	-11,101,341.27	-4,422,949.43
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	108,385,725.37	90,413,088.15	58,406,461.94
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-6,025,328.32	-3,289,305.68	-2,227,858.72
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期	/	-22,614,561.21	-76,971,478.20

保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	11,338,193.89		/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	10,377,358.49	5,660,377.36	5,660,377.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-168,789,289.32	22,122,558.17	14,626,452.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	12,685,038.36	-13,283,043.93	1,176,933.96
所得税影响额	-1,962,144.40	-3,076,913.93	10,475,649.48
合计	-38,146,650.92	64,830,857.66	6,723,588.96

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融负债	2,749,236,000.00	1,042,848,000.00	-1,706,388,000.00	90,754,423.73
其他权益工具投资	144,656,655.40	134,442,655.10	-10,214,000.30
合计	2,893,892,655.40	1,177,290,655.10	-1,716,602,000.30	90,754,423.73

十二、 其他

√适用 □不适用

公司对会计政策变更原因及影响的分析说明详见附注五、41、重要会计政策和会计估计的变更。

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司所从事的主要业务

黄金、有色金属的地质勘查、采选、冶炼的投资与管理；黄金生产的副产品加工、销售；黄金生产所需原材料、燃料、设备的仓储、销售；黄金生产技术的研究开发、咨询服务；高纯度黄金制品的生产、加工、批发；进出口业务；商品展销。公司的核心产品为黄金，其中黄金系列产品包括金精矿、合质金和标准金等。其他产品主要包括铜、白银和硫酸等。

（二）公司主要经营模式

1.采购模式。公司日常经营中所采购物资主要包括原材料（金精矿、合质金和铜精矿）、生产辅料、能源等。公司冶炼原材料包括下属矿山自产和外购的合质金、金精矿和铜精矿。对于外购的原材料，公司制定《黄金产品购销管理暂行办法》、《公司冶炼企业原料采购管理工作的实施意见》等规章制度，明确和规范公司的外购政策和流程。

2.生产模式。公司每年根据下属矿山企业前一年生产完成情况、各矿山矿石品位与矿石量情况、金铜价格与各类原材料成本等情况综合确定当年的生产预算任务。公司把加强全过程成本管控，优化“五率”、降低“五费”，大宗物资集中采购，利用直供电政策、调整电价降费、避峰就谷用电等节能降耗措施，推进技术进步、优化工艺流程，深入开展设计优化等一系列措施作为提高企业竞争力的重要手段，并从预算任务上关注上述重点指标。对于矿山企业，采矿和掘进工程部分委托有相关资质的外包方或自身完成，选矿一般由下属企业自身完成。对于冶炼企业，冶炼流程一般由下属企业自身完成。

3.销售模式。公司黄金产品的对外销售主要包括合质金销售和标准金销售两部分。公司生产的黄金产品绝大部分为标准金，通过金交所网上交易平台出售。公司的合质金参照金交所的价格进行销售。公司阴极铜产品对外销售包括A级铜和1#标准铜两部分。公司生产的阴极铜99.5%以上为A级铜，阴极铜通过现货销售和期货盘面点价进行销售，价格参照上海有色金属交易网平台发布的1#电解铜现货价格及升贴水和长江有色金属网1#电解铜价格及升贴水。

（三）行业情况

黄金具有商品和金融双重属性，黄金需求主要分为商品制造消费和市场投资需求两大类。随着我国黄金市场的发展，市场功能日益丰富多样化，黄金投资品种日益增多，黄金投资需求构成更加复杂，我国已经形成了黄金加工制造、批发零售、租赁融资、资产配置、投资贸易等多层次、多形式、多功能的市场需求体系。随着世界经济不确定性的增强，黄金的货币属性越来越凸显，是唯一经过时间检验的、不可替代的、全球性战略资产，是各国金融储备体系的基石，在维护国家金融稳定、经济安全中具有不可替代的作用。此外，黄金在通讯设备、航空航天等高科技领域中的应用日益增加，成为黄金需求的重要增长点。

中国黄金协会数据显示，2019年，国内原料黄金产量为380.23吨，连续13年位居全球第一，与2018年相比，减产20.89吨，同比下降5.21%。进口原料产金120.19吨，同比增长6.57%，若加上这部分进口原料产金，全国共生产黄金500.42吨，同比下降2.62%。2019年，全国黄金实际消费量1002.78吨，与2018年相比下降12.91%。其中：黄金首饰676.23吨，同比下降8.16%；金条及金币225.80吨，同比下降26.97%；工业及其他100.75吨，同比下降4.90%。受经济下行

压力增大以及黄金价格的攀升等因素影响，国内黄金消费疲软，黄金首饰、金币、金条和工业用金量均出现了下跌。

2019年，我国黄金行业积极响应新时代高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，正经历由规模速度型向高质量效益型的转变。国内重点黄金企业矿产金产量占全国的比重提高了2.45个百分点，产业集中度进一步提升。受自然保护区内矿业权清退、矿业权出让收益政策、氰渣作为危险废物管理、矿山资源枯竭等因素的影响，近年来国内黄金矿山大幅减产，致使国内黄金冶炼原料供应趋紧，进口黄金冶炼原料有所上升。进口黄金冶炼原料已成为我国黄金生产的重要补充。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.资源优势

公司大力推进“资源生命线”战略，实现优质资源占有新突破。拥有的生产矿山大都分布于全国重点成矿区带，位置好，潜力大，有进一步获取资源的优势。公司控股股东承诺的优质资产注入、公司通过市场并购黄金资源、现有矿区深部及周边的探矿增储和国内的矿权整合工作，都将为公司可持续发展提供资源保障。

2.科技优势

公司控股股东黄金集团拥有我国黄金行业唯一的国家级黄金研究院和黄金设计院，拥有一大批具有自主知识产权处于国际领先水平矿业核心技术，形成了比较完善的科技创新体系。近年黄金集团不断提高科研投入，成立中国黄金集团研究总院，聘请多位院士和专家为技术顾问。研发了生产高纯度黄金先进技术与装备和适应范围更广的专有火法冶炼脱砷技术，开展数字化矿山建设，先进技术在公司的应用促进了装备与技术水平的提高和产业转型升级。公司产品通过了伦敦金银市场协会（LBMA）产品认证。公司加快高新技术企业认定和研发平台建设。

3.人才优势

作为国内最早上市的黄金企业，公司拥有大批尖端的管理和技术人才，搭建了由科研机构、高校、企业内部三方面专家组成的智囊机构。公司控股股东中国黄金拥有百千万人才工程1名，万人计划1名，享受国务院政府特殊津贴14人，全国技术标兵2名，全国技术能手4人，拥有全国创新团队、全国创新标兵，“一带一路”功勋人物1人，成功申请了博士后工作站。这都将为公司的长远快速发展提供了重要智力支持和人才保证。

4.协作平台优势

公司控股股东中国黄金通过整合内部资源组建了中金资源、中金建设、中金珠宝、中金贸易等板块，分别负责集团公司的地质勘查、工程设计和建设、产品延伸和销售及设备和大宗物资的采购，这将为公司的探矿增储、资源占有、项目建设、产业链延伸、集约采购、降低成本等方面提供强有力的支撑。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年是公司改革发展极不平凡的一年。公司按照“质量深化年”部署，创新打出“增效双亿”“划片包干”“一企一策”“分类考核”“承包经营”“风险抵押金”等一套重磅组合拳，努力实现高质量发展预期目标和效果。

（一）成本管控不断深化。

大力开展全过程成本管控，不断优化采选工艺指标，降低生产消耗和控制成本费用，全年累计实现降本增效1.52亿元。持续跟踪生产矿山企业“五率”指标，降低损失贫化，提高供矿品位

1.01%，选冶回收率同比提高0.34%，企业成本管理基础不断夯实。

（二）资产质量不断优化。

进一步优化资本结构，加快推进内蒙古矿业等优质资产的注入。公司重组项目经中国证监会并购重组委员会审核，获得无条件通过。本次交易完成后，公司已有的关联交易将会进一步减少，资本结构得到进一步优化，资产质量将得到提高，盈利能力和核心竞争力会显著增强。

（三）资源质量有新的提升。

报告期内，探矿增储结出硕果，累计投入资金2.8亿元，新增金资源储量28.3吨。16家下属企业顺利延续23宗矿权，新增凌源日兴1宗矿权；完成6项已有矿山深边部空白区矿业权拓展工作，增加矿权面积1.8平方公里；辽宁排山楼成功并购新民金矿，新增金资源储量12.36吨。截至2019年底，公司保有资源储量金金属量512吨，铜金属量41.3万吨，矿权面积达到613平方公里。

（四）重点项目进展顺利。

报告期内，全年开展新项目可研1项，在建项目累计完成投资3.09亿元，建成投产项目1个，年新增产能：含量铜4000吨。可研和在建项目全年优化核减投资0.5亿元。这些项目取得了较好的经济效益，提高了公司的整体生产能力。

（五）安全环保体系建设持续加强。

公司确定“一切事故皆可预防”的安全管理理念和“绿水青山就是金山银山”的生态文明思想，多措并举，为公司健康高质量发展保驾护航。一是创新性实施尾矿库库长制度，建立了“一库一长”权责清单。二是推广先进适用技术，提升企业本质安全能力。三是推行环保“对标”管理，将环保管理标准直接与企业环评报告、竣工验收报告、地方生态环境对环评报告和竣工验收报告的批复文件进行逐条对照，提高企业依法依规管理水平。2019年，公司安全环保工作累计投入3.76亿元。公司18个矿山进入自然资源部公布的全国绿色矿山名录，苏尼特金曦（毕力赫金矿）进入2019年度内蒙古自治区第一批绿色矿山名单。

（六）科技创新成果突出。

公司注重坚持创新驱动，着力提高核心竞争力。2019年累计投入科研经费3.37亿元，实施

科研项目20个。获得省部级以上科技奖励9项，申请专利41项，获得授权专利85项，其中授权发明专利5项。全年新增凌源日兴、辽宁排山楼、湖北三鑫、苏尼特金曦、包头鑫达5个省级企业技术中心，截至2019年底，公司通过两化融合管理体系评定的企业达到6家，拥有高新技术企业21家，企业创新能力不断增强。

（七）公司治理水平持续提高。

公司高度重视公司治理，进一步健全法人治理结构，完善决策程序运行机制。通过进一步完善公司各项规章制度、针对子公司开展规范运作自查等措施，持续推进公司规范运作工作的开展和治理水平的提高。报告期内公司获得“上交所2018年度上市公司信息披露工作A级评价”和“优秀董事会”等荣誉称号。

二、报告期内主要经营情况

截至报告期末，公司各项生产经营指标基本平稳，总资产400.22亿元，净资产199.04亿元，销售收入389.63亿元，利润总额9.85亿元，归属于母公司净利润1.79亿元，较上年度分别增加

4.96%、3.04%、13.09%、80.13%、-7.21%。

2019年，公司全年生产精炼金72.29吨，矿产金24.69吨，冶炼金37.22吨，矿山铜18,612.97吨，电解铜348,273.19吨，较上年同期分别增加-0.95%、1.35%、-2.82%、3.67%、8.57%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	38,963,448,479.35	34,452,379,533.63	13.09
营业成本	34,646,831,812.20	30,868,339,361.91	12.24
销售费用	195,349,347.42	139,330,372.03	40.21
管理费用	1,509,472,951.51	1,641,323,879.55	-8.03
研发费用	336,947,098.07	232,011,160.33	45.23
财务费用	532,230,416.52	713,316,569.68	-25.39
经营活动产生的现金流量净额	2,186,887,401.94	2,417,186,290.21	-9.53
投资活动产生的现金流量净额	-1,335,405,934.95	-1,039,848,720.68
筹资活动产生的现金流量净额	-47,698,003.53	-1,131,182,247.31

销售费用同比增加40.21%，主要是冶炼企业运输费用增加致销售费用增加；研发费用同比增加45.23%，主要因为部分企业研发投入增加；筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是公司偿还债务支付的现金较上年减少。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

2019年公司实现营业收入389.63亿元，比上年同期的344.52亿元增加45.11亿元，增幅为

13.09%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
矿山类	7,525,226,207.79	4,912,780,785.55	34.72	10.42	3.06	增加4.67个百分点
冶炼类	36,679,400,660.52	35,071,016,595.04	4.38	13.26	13.39	减少0.12个百分点
其他类	1,738,671,808.36	1,719,032,519.74	1.13	24.24	23.79	增加0.36个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
黄金	32,715,743,915.64	29,567,283,126.07	9.62	7.73	4.12	增加3.13个百分点
铜	15,898,846,528.89	15,015,845,314.30	5.55	9.08	12.41	减少2.80个百分点
其中：矿山铜	642,103,660.59	288,617,680.21	55.05	-3.20	1.16	减少1.94个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
西北地区	2,029,755,101.77	1,691,611,006.93	16.66	-0.13	-4.91	增加4.19个百分点
东北地区	2,246,218,345.90	1,791,126,637.00	20.26	5.35	-0.38	增加4.58个百分点
华北地区	2,042,201,287.28	1,356,276,348.00	33.59	31.96	24.78	增加3.82个百分点
华东地区	216,760,220.59	145,852,193.47	32.71	-84.64	-88.94	增加26.22个百分点
华南地区	1,050,962,328.59	825,738,282.87	21.43	-16.42	-23.78	增加7.58个百分点
华中地区	31,377,551,195.22	28,836,227,343.93	8.10	20.35	21.15	减少0.61个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

华北地区营业收入比上年增加31.96%，主要是因为黄金价格上涨导致营业收入增加。华东地区营业收入比上年减少84.64%、营业成本比上年减少88.94%，主要是因为公司业务发展需求，导致华东地区业务减少所致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
矿产金	吨	24.69	24.22	1.10	1.35	-0.37	74.60
矿山铜	吨	18,612.97	18,491.09	424.29	3.67	1.14	40.30
冶炼金	吨	37.22	37.97	0.52	-2.82	0.21	-59.06
电解铜	吨	348,273.19	364,104.20	1,543.05	8.57	19.24	-91.12

产销量情况说明

矿产金库存量比上年增长74.60%，主要是子公司本期销量较上年同期减少导致期末库存量增加；矿山铜库存量比上年增长40.30%，主要是矿山铜产量增加从而库存量增加；冶炼金库存量比

上年减少59.06%，主要是冶炼金产量减少导致库存减少；电解铜库存量比上年减少91.12%，主要是本期销量同比增加导致期末库存量减少。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目		本期金额		本期占总成本比例(%)		上年同期金额		上年同期占总成本比例(%)		本期金额较上年同期变动比例(%)		情况 说明
矿山	外包费		798,539,583.73		16.25		778,849,923.15		16.34		2.53
	直接人工成本		483,154,802.77		9.83		534,863,225.26		11.22		-9.67
	材料费		459,297,236.13		9.35		424,468,079.31		8.90		8.21
	外购矿		997,109,276.73		20.30		914,402,919.63		19.18		9.04
	动力费		441,850,401.75		8.99		466,250,577.21		9.78		-5.23
	制造费用		1,732,829,484.44		35.27		1,647,995,873.12		34.57		5.15
	合计		4,912,780,785.55		100.00		4,766,830,597.68		100.00		3.06
冶炼	（一）原料费		33,493,866,352.03		95.50		29,597,447,922.17		95.70		13.16
	（二）加工成本		1,577,150,243.01		4.50		1,331,183,333.85		4.30		18.48
	直接人工成本		112,939,881.08		0.32		113,811,218.33		0.37		-0.77
	直接材料费		272,367,897.39		0.78		219,186,115.75		0.71		24.26
	动力费		520,772,769.69		1.48		443,851,188.03		1.44		17.33
	制造费用		671,069,694.85		1.91		554,334,811.74		1.79		21.06
	合计		35,071,016,595.04		100.00		30,928,631,256.02		100.00		13.39
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额		本期占总成本比例(%)		上年同期金额		上年同期占总成本比例(%)		本期金额较上年同期变动比例(%)		情况 说明
黄金	原材料	24,432,479,960.56		82.63		23,411,629,989.79		82.44		4.36
	外包费	715,188,278.01		2.42		705,013,379.87		2.48		1.44
	直接人工成本	490,188,224.53		1.66		543,372,426.23		1.91		-9.79
	材料费	526,333,320.97		1.78		550,406,792.31		1.94		-4.37
	外购矿	1,237,194,357.98		4.18		1,107,060,379.41		3.90		11.75
	动力费	457,808,856.46		1.55		481,866,115.71		1.70		-4.99
	制造费用	1,708,090,127.56		5.78		1,597,800,362.51		5.63		6.90
	合计	29,567,283,126.07		100.00		28,397,149,445.83		100.00		4.12
铜	原材料	11,806,840,245.25		78.63		11,243,751,229.25		84.17		5.01
	外包费	57,271,490.80		0.38		47,453,856.01		0.36		20.69
	直接人工成本	75,204,289.74		0.50		73,546,819.89		0.55		2.25
	材料费	127,542,439.75		0.85		134,944,492.88		1.01		-5.49
	外购矿	1,806,912,461.78		12.03		782,714,187.59		5.86		130.85		部分子公司外购矿量增

						加
动力费	642,311,687.35	4.28	627,311,687.35	4.70	2.39
制造费用	499,762,699.63	3.33	448,372,942.59	3.36	11.46
合计	15,015,845,314.30	100.00	13,358,095,215.56	100.00	12.41

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额2,641,971.60万元，占年度销售总额68.55%；其中前五名客户销售额中关联方销售额1,053,429.58万元，占年度销售总额27.33%。

前五名供应商采购额1,215,815.94万元，占年度采购总额40.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00元。

3. 费用

√适用 □不适用

本年期间费用257,399.98万元，比上年同期的272,598.20万元减少15,198.22万元，下降

5.58%。

（1）销售费用19,534.93万元，比上年同期的13,933.04万元增加5,601.90万元，增长40.21%，主要是冶炼企业运输费用增加致销售费用增加。

（2）管理费用150,947.30万元，比上年同期的164,132.39万元减少13,185.09万元，下降

8.03％，主要因为无形资产摊销同比减少。

（3）研发费用33,694.71万元，比上年同期的23,201.12万元增加10,493.59万元，增长

45.23%，主要因为部分企业研发投入增加。

（4）财务费用53,223.04万元，比上年同期的71,331.66万元减少 18,108.62万元，下降

25.39%，要是利息支出减少所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	336,947,098.07
研发投入合计	336,947,098.07
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.86
公司研发人员的数量	2,297
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	9.51

(2).情况说明

√适用 □不适用

2019年累计投入科研经费3.37亿元，实施科研项目20个。获得省部级以上科技奖励9项，申请专利41项，获得授权专利85项，其中授权发明专利5项。

5. 现金流

√适用 □不适用

现金流量情况简表

项目	单位	2019年	2018年	增减额	增减%
经营活动产生的现金流量净额	万元	218,688.74	241,718.63	-23,029.89	-9.53
投资活动产生的现金流量净额	万元	-133,540.59	-103,984.87	-29,555.72
筹资活动产生的现金流量净额	万元	-4,769.80	-113,118.22	108,348.42

经营活动产生的现金流量净额同比减少9.53%主要原因为冶炼企业购买原料支付的现金增加；投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因为公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增长；筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是本期偿还金融机构借款所支付的现金减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
应收账款	137,819,839.70	0.34	77,819,263.31	0.20	77.10	主要是部分子公司铜产品和副产品销售量增加
预付款项	488,812,880.33	1.22	781,257,019.36	2.05	-37.43	主要是部分子公司原料采购预付款减少
交易性金融负债	1,042,848,000.00	2.60	2,749,236,000.00	7.21	-62.07	主要是部分子公司本期减少了黄金租赁业务
短期借款	9,854,254,539.79	24.62	6,762,853,141.04	17.47	45.71%	主要是公司和子公司因生产经营需要，增加了流动资金借款业务
应付票据	692,299,299.70	1.73	219,456,048.15	0.58	215.46	主要是部分子公司因业务需求以票据结算量增加
应交税费	189,356,298.68	0.47	273,677,684.65	0.72	-30.81	主要是公司本期应交未交的增值税同比减少
其他综合收益	-125,517.48		1,289,831.96		-109.73	主要是子公司套保业务浮动盈亏影响

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见第十一节“财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中“79、所有权或使用权受到限制的资产”。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见第三节“公司业务概要”之“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”及第四节“经营情况讨论与分析”之“行业格局和趋势”。

有色金属行业经营性信息分析1 报告期内各品种有色金属产品的盈利情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产品或品种类型	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
黄金	32,715,743,915.64	29,567,283,126.07	9.62	7.73	4.12	增加3.13个百分点
铜	15,898,846,528.89	15,015,845,314.30	5.55	9.08	12.41	减少2.80个百分点
其中：矿山铜	642,103,660.59	288,617,680.21	55.05	-3.20	1.16	减少1.94个百分点
其他	1,870,635,341.29	1,664,108,503.87	11.04	20.18	35.28	减少9.92个百分点

其他产品营业成本比上年增加35.28%，主要是因为副产品销量增加。

2 矿石原材料的成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

矿石原材料类型及来源	原材料总成本	原材料总成本比上年增减（%）	运输费用成本	运输费用成本比上年增减（%）	仓储费用成本	仓储费用比上年增减（%）	外汇费用成本	外汇费用成本比上年增减（%）
自有矿山	2,600,346,866.19	9.46	85,560,563.51	497.23
国内采购	11,061,079,351.15	-15.94	63,835,261.41	-52.42
境外采购	11,919,335,963.11	81.78	217,136,221.03	82.05			25,684,927.92	211.55
合计	25,580,762,180.45	15.79	366,532,045.95	36.89			25,684,927.92	211.55

境外采购原材料总成本比上年增长81.78%主要是部分子公司境外采购业务量增加，自有矿山、境外采购运输费用增加主要是部分子公司从股份内矿山采购量和境外采购量增加，国内采购运输费用减少主要是部分子公司从国内采购量减少，外汇费用成本比上年同期增加主要是境外采购量增加。

3 自有矿山的基本情况（如有）

√适用 □不适用

矿山名称	主要品种	可采储量(122b+333)	品位	年产量	资源剩余可开采年限	许可证/采矿权有效期	风险提示
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	金	7,478.01千克	8.72克/吨	886.43千克	6.5年	采矿权2021/4/5 采矿权2022/2/15 采矿权2023/10/23 采矿权2024/3/1 采矿权2024/6/6 采矿权2026/12/26
辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司	金	25,829千克	1.80克/吨	3,080.15千克	15年	采矿权2023/11/12 探矿权2020/4/19 探矿权2020/6/13 采矿权2026/10/31
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司	金	5,568千克	8.88克/吨	848.62千克	5年	采矿权2033/8/26
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司	金	19,881千克	4.2克/吨	1,154.04千克	12年	采矿权2023/9/14 采矿权2020/12/10 探矿权2021/4/28 探矿权2021/5/16 探矿权2020/12/21
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司	金	26,366千克	2.42克/吨	2,162.21千克	9年	探矿权2020/3/6 采矿权2026/11/2

河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司	金	16,174千克	3.21克/吨	739.87千克	13年	采矿权2027/3/2 采矿权2020/12/26 采矿权2020/10/26
河北金厂峪矿业有限责任公司	金	18,219.47千克	2.91克/吨	1,130.79千克	12年	采矿权2031/5/18 采矿权2021/6/30
河北东梁黄金矿业有限责任公司	金	4,909千克	1.31克/吨	512.95千克	7年	采矿权2025/11/2
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	金	15,125.05千克	3.66克/吨	801.22千克	14年	采矿权2030/5/27
河南金源黄金矿业有限责任公司	金	30,314.52千克	1.92克/吨	1,396.89千克	16年	采矿权2021/8/1 采矿权2023/12/28 采矿权2024/9/26 采矿权2022/8/2 探矿权2020/12/29
嵩县金牛有限责任公司	金	22,817.60千克	1.88克/吨	1,605千克	11年	采矿权2021/5/13 采矿权2020/1/11 探矿权2020/12/3 采矿权2023/11/16 采矿权2024/7/1 采矿权2024/6/21 采矿权2027/7/8 采矿权2027/9/30
嵩县前河矿业有限责任公司	金	3,516.54千克	3.05克/吨	510.78千克	6年	采矿权2023/6/28 采矿权2034/6/1 探矿权2021/9/2
河南秦岭黄金矿业有限责任公司	金	5,749.19千克	3.74克/吨	428.36千克	8年	探矿权2021/4/27 采矿权2025/7/14
河南金渠黄金股份有限公司	金	3,443.45千克	5.56克/吨	201.22千克	10年	探矿权2020/6/2 采矿权2024/8/16
陕西太白黄金矿业有限责任公司	金	19,159.62千克	1.68克/吨	1,130.35千克	16年	采矿权2025/2/5
潼关中金黄金矿业有限责任公司	金	1,571.80千克	9.17克/吨	574.88千克	3年	采矿权2021/6/17 采矿权2021/6/17 采矿权2021/11/2 采矿权2020/11/2 采矿权2020/11/2 采矿权2020/3/15 探矿权2021/1/1
陕西鑫元科工贸股份有限公司	金	9,582.32千克	20.70克/吨	652.28千克	11年	采矿权2020/10/21 探矿权2021/1/1
甘肃省天水李子金矿有限公司	金	3,702.94千克	6.10克/吨	845.35千克	4年	采矿权2020/11/28 采矿权2020/12/2
湖北三鑫金铜股份有限公司	金	40,148.64千克	2.06克/吨	1,551.01千克	19年	采矿权2022/6/1 探矿权2021/11/5
	铜	361,775.13吨	1.86%	14,900.52吨
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司	金	1,153.6千克	1.10克/吨	177.31千克	5年	采矿权2031/12/30
	铜	8,098吨	0.74%	1,892.18吨
中国黄金集团江西金山矿业有限公司	金	32,287.64	3.34克/吨	1,611.06千克	18年	采矿权2034/11/6 探矿权2020/8/20 探矿权2020/9/9 采矿权2025/9/30 采矿权2028/1/30
托里县金福黄金矿业有限责任公司	金	3,712.46千克	2.99克/吨	86.21千克		探矿权2020/10/1
凌源日兴矿业有限公司	金	8,180.36千克	3.48克/吨	588.08千克	11年	采矿权2024/6/27 探矿权2022/6/4
安徽太平矿业有限公司	铁	2,775万吨	46.7%	13,2152.76吨	31年	采矿权2037/7/6
	金	8,400.57千克	0.84克/吨	71.47千克
	铜	33,160吨	0.63%	331.36吨
广西凤山天承黄金矿业有限责任公司	金	13,862.75千克	4.82克/吨			采矿权2022/5/15

陕西久盛矿业投资管理有限公司	金	42,445.80千克	4.99克/吨			采矿权2020/8/3 探矿权2021/7/20
四川通用投资有限公司	金	9,646千克	3.95克/吨			探矿权2020/2/12
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司	金	5,923千克	4.76克/吨	602.11千克		采矿权已过期，因在保护区内，存在不确定性
中国黄金集团石湖矿业有限公司	金	9,137.05千克	4.00克/吨	606.95千克	14年	采矿权2028/1/12
中国黄金集团新疆金滩矿业有限公司	金	2,268.27千克	2.21克/吨	337.3千克		采矿权2018/8/16正在办理续期
	铜	10,392.24吨	1.01%	399.79吨
吉木乃金源矿业有限公司	金	453千克	4.42克/吨			探矿权2021/8/22
陕西略阳铧厂沟金矿	金	6,446千克	5.46克/吨	105.62千克	8年	采矿权2024/12/6 探矿权2020/8/3
甘肃中金黄金矿业有限责任公司	金	8,490千克	2.70克/吨	289.9千克	10年	采矿权2020/1/10

4 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况

□适用 √不适用

5 报告期内各地区的盈利情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

地区	营业收入	营业收入占比（%）	营业收入比上年增减（%）
西北地区	2,029,755,101.77	5.21	-0.13
东北地区	2,246,218,345.90	5.76	5.35
华北地区	2,042,201,287.28	5.24	31.96
华东地区	216,760,220.59	0.56	-84.64
华南地区	1,050,962,328.59	2.70	-16.42
华中地区	31,377,551,195.22	80.53	20.35
境内小计	38,963,448,479.35	100.00	13.09
合计	38,963,448,479.35	100.00	13.09

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目名称	项目金额	资金来源	项目进度	本年度投入金额	累计实际 投入金额	预计收益	项目收益情况	未达到计划进度和收益的，说明原因
安徽太平前常铁矿改扩建项目	75,300	自有资金为30%,贷款70%。	浅部已建成投产,回风井延深、中部运输巷和基建探矿正进行施	3,223.84	68004.84	18,027	0	项目正在建设中,尚未产生收益

			工。
江西金山3000t/d扩建工程	41,701	自有资金为30%,贷款70%。	选矿厂已建成投产，采矿工程正有序推进。	16,574.41	37,371.89	14,853	854.9	项目未全部完工。
辽宁新都整体搬迁改造工程	53,348	自有资金为30%,贷款70%	项目零平面以下土建工程基本完工，主要设备已完成招标工作。	9,782	10,209	4,932	0	项目正在建设中,尚未产生收益
合计	170,349.00	/	/	29,580.25	115,585.73	37,812.00	/	/

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润	净利润同比增减	情况说明
湖北三鑫金铜股份有限公司	金、铜矿勘探与采选等	20,000.00	248,340.81	155,691.01	42,412.32	8.27%
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	金矿地下开采	14,031.18	74,032.94	17,623.70	1,762.01	204.53%	主要是黄金价格上涨
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司	黄金资源的勘察、开发、生产及劳务输出、设备进出口	15,000.00	99,930.44	91,637.35	7,177.49	79.09%	主要是黄金价格上涨
潼关中金黄金矿业有限责任公司	黄金矿产资源勘探、采选	4,878.00	24,441.90	-7,426.73	186.39		主要是黄金价格上涨
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司	黄金采选冶炼	12,507.00	101,646.60	35,388.28	4,450.72	485.55%	主要是黄金价格上涨
广西凤山天承黄金矿业有限责任公司	黄金矿产开采、选矿、冶炼，兼采伴生矿	3,206.80	8,840.28	2,344.80	-637.44
河南金源黄金矿业有限责任公司	金矿开采、选冶、生产、销售、诊疗、餐饮、住宿、萤石开采销售、铸钢生产、销售、房屋租赁	2,500.00	66,183.26	27,440.80	5,689.80	140.04%	主要是黄金价格上涨
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司	金矿采选、销售，化工建材、物资贸易、机电设备、工程设计、技术咨询、房地产开发经营	18,137.65	31,329.57	24,162.98	752.97	11.93%
陕西太白黄金矿业有限责任公司	黄金采、选、冶业；水力发电	11,581.99	139,723.67	21,683.75	-2,405.35
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司	黄金采选、冶炼	9,462.00	13,374.41	7,322.34	-1,132.91
辽宁中金黄金有限责任公司	钢材、水泥、化工产品、机电产品销售，黄金矿产品及副产品有色金属矿产品的冶炼、加工、销售，井巷工程施工技术咨询	2,000.00	129,299.96	51,522.00	3,288.72	245.49%	主要是黄金价格上涨
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公	金属矿产品采选、冶炼	10,000.00	52,928.65	16,261.71	507.45		主要是黄金价格上涨

司
甘肃省天水李子金矿有限公司	黄金矿的开采、浮选、冶炼、销售	6,808.00	28,049.87	11,890.50	2,890.27	51.05%	主要是黄金价格上涨
陕西久盛矿业投资管理有限公司	矿业投资管理；政策允许的矿产品购销；矿山设备销售、维修；矿山工程施工	31,760.23	125,516.72	26,806.15	-5,527.45
潼关中金冶炼有限责任公司	金、银、铜、铅、硫酸、三氧化二砷、阴极锑的生产与销售	20,746.00	122,183.94	20,401.24	1,536.41	-11.39%
河北中金黄金矿业有限责任公司	金银铜锰矿石购销，矿山技术咨询服务	1,500.00	7,089.26	1,509.94	0.32	-82.14%	因为上期有资产处置收益
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	黄金及其他矿产资源的勘察、采矿、选矿和冶炼及其副产品深加工、销售等	497,141.87	1,725,536.68	728,480.67	44,756.65	29.29%
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司	黄金矿石采选、露天堆浸、冶炼、销售；副产品白银的提取、销售	10,000.00	48,981.99	-19,355.74	-12,932.66
中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司	黄金、白银、金精矿及其他有色金属矿的收购、冶炼、加工生产；工业硫酸的生产；黄金、白银、阴极铜、铜精粉、工业硫酸、焙烧渣的销售及黄金生产技术的研究、开发、咨询服务	30,000.00	102,105.43	4,695.33	-5,177.39	-878.23%	因为本期发生坏账损失和非流动资产毁损报废损失
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	金原矿开采等	3,641.00	69,309.39	15,984.82	-2,103.39	-277.41%	主要是本期发生“三供一业”改造费用增加
嵩县前河矿业有限责任公司	黄金开采、选矿、冶炼	2,300.00	14,509.79	4,546.88	1,561.06	783.58%	主要是黄金价格上涨
河南秦岭黄金矿业有限责任公司	黄金及矿产品加工、销售等	15,849.00	45,012.20	-5,152.81	-7,026.60	-
河北金厂峪矿业有限责任公司	金矿采选，金冶炼、矿山救护服务等	15,000.00	93,215.63	10,205.51	-3,867.71	-
河北中金黄金有限公司	对黄金、有色金属矿产品投资及管理等	7,000.00	59,492.51	32,671.12	-2,268.48	-356.45%	主要是本期计提在建工程减值损失
嵩县金牛有限责任公司	金矿开采、选冶、生产、销售等	14,500.00	79,338.33	13,758.20	676.29	498.55%	主要是黄金价格上涨
中国黄金集团江西金山矿业有限公司	黄金及有色金属矿产勘探、采选、冶炼、开发、加工销售	13,218.41	209,207.45	101,061.95	7,297.04	73.90%	主要是黄金价格上涨
河北东梁黄金矿业有限责任公司	金原矿采选、堆浸	10,000.00	34,291.10	8,917.43	70.97
河南金渠黄金股份有限公司	地质勘查、黄金采选；超硬材料系列产品的研究、开发、生产和销售	14,000.00	40,810.09	668.08	-5,638.97
托里县金福黄金矿业有限责任公司	金矿勘探、采选、冶炼、销售	10,000.00	29,899.11	-19,539.56	-14,122.57
凌源日兴矿业有限公司	黄金矿山开采；金矿石选矿、加工、销售及开发	7,000.00	28,955.56	10,965.73	2,274.06	455.34%	主要是黄金价格上涨

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

黄金行业方面。2019年，受全球经济下行压力增大、中美等国贸易摩擦升温、全球货币政策再趋宽松、中东局势不稳、世界各国央行加大购金等因素影响，国际黄金价格整体呈现上升趋势。2019年，国际黄金价格自年初1282.40美元/盎司开盘，6月起黄金价格开始向上突破，9月4日达到1557.03美元/盎司，年末收于1517.10美元/盎司。全年平均价格为1395.60美元/盎司，同比增长9.84%。未来黄金行业机遇与挑战并存。从国际环境来看，全球政治经济风险将继续交织。虽然中美贸易谈判第一阶段取得进展，世界经济总体增长将趋于稳定；但是近期中国及世界多地新冠病毒疫情蔓延，预计一季度全球和中国GDP增速将再度放缓。而区域地缘紧张局势等潜在风险、全球贸易政策以及美国2020年总统大选等不确定风险因素，也将继续加大国际金价的波动与反弹，综合预计2020年国际黄金价格将继续维持震荡上行趋势。从国内环境看，我国进入新时代，经济转向高质量发展阶段。黄金产业需要秉承绿色发展理念，坚持科技创新，不断优化改进生产方式和管理方式，加快提升机械化、自动化水平，重视安全环保，适应矿业转型升级需要。铜行业方面。2019年，受中美等国贸易摩擦加剧、智利和秘鲁等产铜大国局势动荡以及需求端增速放缓等因素影响，铜价主要波动区间为5500-6620美元/吨。2019年一季度铜价总体呈现上升趋势，伦铜于4月17日达到最高位6608.5美元/吨，随后开始一路下行，并于6月7日达到最低至5740美元/吨。下半年铜价呈现区间震荡，期间最低至5518美元/吨。2019年，伦铜收于6169美元/吨，上涨4.35%。2020年伊始，美国经济数据表现强劲，美元指数刷新高，对铜价造成一定打压。但是受新冠肺炎疫情爆发、美国2020年总统大选等不确定性因素影响，短线避险情绪依然较重，铜价或有一定幅度的超跌反弹，但真正意义上的反弹还有待疫情明确好转以及需求端逐步恢复。机构预计未来一段时间伦铜主要运行区间为5500-5900美元/吨，沪铜主力合约主要运行区间为44500-46600元/吨。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司以“做强做优做大”、“坚持稳中求进”、“建设具有全球竞争力的世界一流黄金产业集团”“全面提升资源质量、资产质量、安全质量、经营质量”为导向，促进结构优化调整，做强做优做大黄金主业，积极开发相关金属资源，延伸相关产业链。坚持内涵式发展和外延式扩张相统一，以战略转型、转变发展方式、提质增效为中心；坚持以安全生产、环境友好为重心；坚持以加快资源占有、资本运营为抓手；坚持以科技创新、管理创新为手段。为员工提供发展平台，为股东回报投资价值，为社会打造勇于承担社会责任、值得投资的上市企业。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1.公司2020年主要生产经营指标

2020年公司计划：精炼金73.96吨，矿产金22.14吨，冶炼金31.76吨；生产电解铜35.30万吨，矿山铜7.89万吨；电解银342.51吨，矿山银22.52吨；硫酸154.16万吨，铁精矿17.08万吨；新增金金属储量27吨。

2.公司2020年主要工作安排和采取的措施

（1）强化提质增效，实现稳产增产和价值增值。

进一步总结“增效双亿”工程取得的经验，抓中间、带两头，节流开源、增收创效。继续纵深推进全过程成本管控，加大技术降本、管理降本工作力度，着力降低克金、吨矿成本，做好节流工作。根据企业实际，加大低品位矿的处理，开足马力多生产，做好开源工作。

（2）强化资本运作，进一步提升经营工作水平。

公司将加快完成市场化债转股后续工作，收购集团优质资产，秉承“逐个完善、分步实施”的原则，加强与控股股东的沟通，在资源探明、权证规范的基础之上，成熟一家注入一家，着力解决大股东同业竞争。有计划地剥离不良资产，不断提高资产质量。同时用好股权激励，提高企业活力。

（3）强化资源保障，夯实高质量发展根基。

一是根据国家矿产资源法、矿山地质环境治理、矿业权管理政策的最新要求，建立健全相关制度，使各项工作符合要求。二是立足自身，抓好资源增储。对保有资源比较丰富的内蒙古矿业等企业，切实抓好资源可持续发展工作；对有资源潜力的苏尼特金曦、夹皮沟、山东鑫泰、辽宁排山楼等企业，组织地质科研攻关，集中人力、物力、财力开展地质探矿大会战。三是继续深入实施矿业权拓展工作。围绕秦岭、熊耳山、夹皮沟、山东胶东、兴蒙成矿带、冀东-辽西等金矿富集区，有针对性地开展工作。

（4）强化重点项目建设，筑牢未来发展支撑。

抓好辽宁新都整体搬迁项目、江西金山3000吨/天扩建工程、安徽太平采选改扩建工程等重点项目推进，确保早日达产达标。

（5）强化创新驱动，增强引领高质量发展的能力。

针对地、采、选、冶等生产过程中的薄弱环节，将加大工艺流程优化改造力度，提升科技贡献度。加快推进数字化矿山建设步伐。继续加快申报高新技术企业。加快“双创”步伐，深化“小改小革”“合理化建议”等活动，强化科技创新平台建设，激发科技人才、技能人才创新创造热情。

（6）强化安全环保攻坚，努力实现安全绿色发展。

一是坚持固本强基不放松，强化落实全员安全环保责任制。强化生产现场管理，全面抓好提升系统、尾矿库、井下通风、冒顶坠落、采空区和危险化学品的管理。加大本质安全投入，强化安全确认制，建立从入井到出井的安全管理闭环。二是深入贯彻落实习近平生态文明思想，全面

提升环保管理和职业健康水平。大力强化专业技术管理和绿色矿山建设，消除安全环保隐患，加大节能减排力度，做好水污染防治和土壤污染防治，严格执行大气污染物排放标准。大力推进职业健康和安全一体化管理，落实好职业健康管理制度。

3.请投资者注意：公司的经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.产品价格风险。

公司的主要产品是黄金和铜等金属，黄金和铜的价格水平直接决定公司的业绩情况。影响公司产品价格的因素是多方面的，包括美元走势、全球经济情况、通货膨胀因素、地缘政治、美联储货币政策以及市场供需水平等等，以上各因素都存在诸多的不确定性，导致公司在经营过程中可能会面临产品价格波动带来的风险。公司将继续加强对国际金融市场和黄金、铜产品价格走势的研究，完善销售策略、流程和制度，通过科技转型、精细化管理、全过程成本管控等手段，利用黄金租赁、套期保值等业务，不断健全防范价格风险的机制。

2.资源变化风险。

资源是公司发展的“生命线”，资源储备是公司的核心竞争力，由于资源分布不平衡，品位变化等不确定原因，公司保有资源储量存在变化风险。行业资源整合并购竞争激烈，勘探开发加快向复杂和困难地区延伸，都将直接影响公司成本水平。公司将努力提升资源保障质量，实现资源占有新突破。加大地质科研、探矿增储和获取优质资源力度、加快基地建设和重点项目建设进度、加强投资效率和质量管理等措施，提高资源质量，实现规模效应、提高资源利用率，抵御由于资源变化带来的风险。

3.政策性风险。

近年来，国家先后出台环保税、资源税政策，自然保护区、重点生态功能区内矿业权退出，部分黄金矿山企业减产或关停整改，我国黄金产量开始出现大幅下滑。国家资源和环境等税制改革，将有可能加大公司的成本压力，带来降低企业盈利水平的风险。

公司将通过精细化管理，实现经营质量效益新提升。一是切实加强全面预算管理，推动矿业信息化、自动化运营管理和财务管理的深度结合；二是继续纵深推进全过程成本管控，加快实施采选冶定额管理、能源管理；三是持续推进精细化管理，提升经营质量，进一步优化“五率”、降低“五费”。四是加快推进重点项目建设增强发展后劲，加强项目管理，继续深化“建设不完，优化不止”的理念。

4.安全与环保风险。

在污染防治方面，未来环境保护、生态文明建设、美丽中国建设、国家公园制度出台的频度和监管执法的力度将会前所未有，矿业权退出自然保护区、危险废物环保税的征收、氰化物更加严格的管理等，这些对矿业项目建设及生产运营的影响将会越来越大，公司的安全环保投入将继

续加大。

公司毫不动摇推进安全生产绿色发展，提升绿色发展质量。一是从战略的高度认识安全生产绿色发展的重要意义，践行矿业安全发展、绿色发展；二是创新管理方法，认真履行主体责任，确保公司安全环保健康目标的实现，新建矿山全部达到绿色矿山建设要求，现有生产矿山加快改造升级；三是以严的要求、实的作风抓好安全环保健康工作，让员工牢牢掌握岗位安全基本要求，增强员工岗位安全技能，强化安全生产“三基”工作。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司2015年第一次临时股东大会审议通过了修订的《公司章程》,2017年年度股东大会审议通过了《公司未来三年（2018-2020年）股东分红回报规划》，进一步完善了公司的分红政策，增强公司未来利润分配决策的透明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监督。公司目前的分红政策关于分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，明确了现金分红相对于股票股利在利润分配中的优先顺序。

公司利润分配具体政策如下：

（1）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。原则上每年度进行一次利润分配，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。

（2）公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于合并报表当年可供分配利润的5%,且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。

特殊情况是指：

①公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元；

②当年的经营活动现金流量净额低于归属于公司普通股股东的净利润。

③当年年末经审计资产负债率超过70%。

④当年每股累计可供分配利润低于0.1元。

（3）公司董事会在制定现金分红方案时应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

（4）公司发放股票股利的具体条件：

公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。

2.报告期内执行情况

公司《2018年度利润分配议案》经2019年6月27日在北京召开的公司2018年年度股东大审议通过。本次分配以2018年12月31日的总股本3,451,137,189股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.20元（含税），支付现金69,022,743.78元，占当年归属于上市公司股东净利润的

35.23%。股权登记日为2019年7月24日，除权（除息）日为2019年7月25日，现金红利发放日为2019年7月25日。本次分红事宜已全部执行完毕。

3.2019年度利润分配预案

公司拟向全体股东每10股派发现金股利0.193（含税）。截至本年报披露日，公司总股本4,642,604,274股，以此计算合计拟派发现金红利89,602,262.49元（含税），占当年归属上市公司股东净利润的50.12%。公司2019年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。2019年年度的利润分配方案符合《上海证券交易所上市公司现金分红指引》和《公司章程》的相关规定，公司独立董事同意该利润分配方案并发表独立意见。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	0.193	0	89,602,262.49	178,768,317.41	50.12
2018年	0	0.20	0	69,022,743.78	195,947,992.58	35.23
2017年	0	0.30	0	103,534,115.67	291,265,529.42	35.55

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景

承诺 类型

承诺方

承诺 内容

承诺时间及期限

是否有履行期限

是否及时严格履行

如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因

如未能及时履行应说明下一步计划

与重大资产重组相关的承诺

盈利预测及补偿

中国黄金

根据《重组管理办法》和《中国证监会上市部关于上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编》相关规定并经交易相关方协商，本次重组由中国黄金作为重组补偿义务人就业绩承诺期内内蒙古矿业的矿业权口径未来盈利进行承诺和补偿安排。上市公司已与上述重组补偿义务人签署了附生效条件的《盈利预测补偿协议》，重组补偿义务人亦出具了《关于业绩承诺口径的说明》，对本次重组业绩承诺及补偿方式进行了如下安排：内蒙古矿业于2019年度、2020年度和2021年度经审计的矿业权口径净利润合计数分别不低于人民币74,646.96万元、73,417.71万元和69,102.99万元。如本次交易实施完成时间延后的，则业绩承诺期顺延。

承诺时间：2019年5月22日；承诺期限：本次交易实施完成当年起的连续三个会计年度（含本次交易实施完毕当年）

是

是

不适用

不适用

盈利预测及补偿

中国黄金

本次交易的业绩承诺期为本次交易预计实施完成当年起的连续三个会计年度（含本次交易实施完毕当年），即2019年度、2020年度和2021年度。如本次交易实施完成时间延后的，则业绩承诺期顺延。前述本次重组实施完毕是指标的资产过户实施完毕。

承诺时间：2019年11月22日；承诺期限：本次交易实施完成当年起的连续三个会计年度（含本次交易实施完毕当年）

是

是

不适用

不适用

股份限售

中国黄金集团有限公司

1、中国黄金在本次重组中以资产认购取得的上市公司股份，自上市之日起36个月内不转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限（包括但不限于因业绩补偿而发生的股份回购行为）。本次重组完成后6个月内如中金黄金股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的，中国黄金在本次重组中以资产认购取得的中金黄金股份将在上述限售期基础上自动延长6个月。中国黄金在本次重组之前已经持有的上市公司股份，自本次重组完成之日起12个月内不得转让。2、本次重组结束后，本公司基于本次认购而享有的中金黄金送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。 3、对于本公司在本次重组之前已经持有的中金黄金的股份，自本次重组完成之日起12个月内不得转让。4、若本公司基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。5、上述锁定期届满后，将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。

承诺时间：2019年8月28日；承诺期限：本次重组中以资产认购取得的上市公司股份自上市之日起36个月

是

是

不适用

不适用

股份限售

国新资产、国新央企基金、中鑫基金、东

1、本企业在本次重组中以资产认购取得的上市公司股份，如在取得上市公司股份时本企业用于认购股份的资产持续拥有权益的时间满12个月，则自上述股份上市之日起12个月内不转让；如不满12个月，则自上市之日起36个月内不转让。 2、本次重组结束后，本企业基于本次认购而享有的中金黄金送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

承诺时间：2019年8月28日；承诺期限：本次重组中以资产认购取得

是

是

不适用

不适用

	富国创和农银投资	3、若本企业基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本企业将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 4、上述锁定期届满后，将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。	的上市公司股份自上市之日起12个月或36个月
解决同业竞争	中国黄金集团有限公司	1、本公司将按照2014年6月有关解决同业竞争的承诺，以最大程度保护中小股东利益为宗旨，根据下属企业实际经营情况，进一步推动和落实有关解决与中金黄金同业竞争相关事宜。 2、自本承诺函出具之日起，本公司及本公司直接或间接控制的其他企业将不新增与上市公司产生直接或间接竞争的经营业务。如未来新增与上市公司构成同业竞争的情形，本公司将采取合法有效的措施予以规范或避免。 3、本公司保证遵守上市公司章程的规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务，保障上市公司独立经营、自主决策，不利用控股股东地位谋求不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法利益。上述承诺自签署之日起生效，对本公司具有法律约束力，若违反上述承诺，本公司将对由此给上市公司造成的全部损失承担赔偿责任，并对由此造成的其他后果承担相应的法律责任。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
解决关联交易	中国黄金、中鑫基金	一、本次重组完成后，本企业将善意履行作为上市公司股东的义务，充分尊重上市公司的独立法人地位，除通过行使合法的股东权利外，不以任何方式干预上市公司的经营业务活动。本企业及本企业控制的关联企业将来尽可能避免与上市公司发生关联交易。 二、本企业及本企业控制的关联企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司资金，也不要求上市公司为本企业及本企业控制的关联企业进行担保。 三、本企业及本企业控制的关联企业与上市公司将来不可避免发生关联交易时，本企业及本企业控制的关联企业保证以遵循市场交易公平原则的商业条款与上市公司进行交易，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 四、本企业及本企业控制的关联企业与上市公司将来不可避免发生关联交易时，本企业将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定以及上市公司的章程等内部治理制度的规定履行有关程序，在上市公司股东大会对关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务；与上市公司依法签订交易协议，及时进行信息披露。 五、本企业及本企业控制的关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各种关联交易协议。本企业及本企业控制的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出上述协议规定之外的利益或收益。如违反上述承诺给上市公司造成损失，本企业将依法承担相应责任。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
其他	中国黄金、国新资产、国新央企基金、中鑫基金、东富国创和农银投资	关于提供的信息真实、准确、完整的承诺： 1、本企业将及时向中金黄金提供本次交易的相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给中金黄金或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 2、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本企业将暂停转让其在中金黄金拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中金黄金董事会，由中金黄金董事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权中金黄金董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本企业的身份信息和账户信息并申请锁定；中金黄金董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本企业的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
其他	中金黄金	关于提供的信息真实、准确、完整的承诺： 本企业保证所提供的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本企业将依法承担赔偿责任。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
其他	中金黄金董事、监事、高级管理人员	关于提供的信息真实、准确、完整的承诺： 1、本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本承诺人将及时向中金黄金提供本次交易的相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给中金黄金或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 2、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本承诺人将暂停转让其在中金黄金拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中金黄金董事会，由中金黄金董事会代为向证券交易所	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用

			和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权中金黄金董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送其身份信息和账户信息并申请锁定；中金黄金董事会未向证券交易所和登记结算公司报送其身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
	其他	中国黄金、国新资产、国新央企基金、中鑫基金、东富国创和农银投资	最近五年未受处罚及无不诚信情况： 截至本声明出具之日，本企业及现任主要管理人员最近五年内未受到过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形；亦不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
	其他	中金黄金	最近三年未受处罚及无不诚信情况： 1、本企业及现任董事、监事及高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立案调查的情形。 2、截至本声明出具之日，本企业及现任主要管理人员最近三年内未受到过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形；亦不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或收到证券交易所纪律处分等情况。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
	其他	中国黄金、国新资产、国新央企基金、中鑫基金、东富国创和农银投资	关于标的资产权属情况的说明和承诺： 1、标的公司为依法设立和有效存续的有限责任公司，本企业出资已全部缴足，不存在出资不实、抽逃出资或者影响其合法存续的情况。 2、本企业合法拥有标的资产完整的所有权，标的资产不存在权属纠纷，不存在通过信托或委托持股等方式代持的情形，未设置任何抵押、质押、留置等担保权和其他第三方权利或其他限制转让的合同或约定，亦不存在被查封、冻结、托管等限制其转让的情形。 3、本企业承诺及时进行标的资产的权属变更。 4、本企业拟转让的上述标的资产的权属不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
	其他	中国黄金	关于质押对价股份事项的承诺： 1、本公司保证对价股份优先用于履行业绩补偿承诺，不通过质押股份等方式逃废补偿义务。 2、未来质押对价股份时，本公司将书面告知质权人根据业绩补偿协议上述股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况，并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。 3、若违反上述承诺，本公司将赔偿中金黄金因此遭受的任何损失，并承担相应的法律责任。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
	其他	中国黄金	关于本次重组摊薄即期回报填补措施的承诺： 1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。2、自本承诺函出具日至上市公司本次重组完成前，若证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照证监会的最新规定出具补充承诺。3、作为填补回报措施相关责任主体之一，本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给上市公司造成损失的，将依法承担补偿责任。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
	其他	中国黄金、中鑫基金	保证上市公司人员独立、资产独立完整、机构独立、业务独立、财务独立。	2019年8月28日	否	是	不适用	不适用
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	中国黄金集团有限公司	根据国资委、证监会《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争、规范关联交易的指导意见》，为最大程度保护本公司及广大中小股东的利益，结合黄金集团实际情况以及黄金行业近年的特点及发展趋势，黄金集团与本公司商议，根据黄金集团下属各企业拥有的资源前景、盈利能力、权证规范程度等实际情况，将黄金集团所属境内未注入本公司的相关企业分成三类，并提出相应的同业竞争解决方案，具体如下：第一类为黄金集团拟注入上市公司企业，该类企业资源前景较好、盈利能力较强、权证相对规范，现初步确定主要6家，本公司2014年2月22日关于控股股东承诺履行进展公告中已予以披露；第二类为黄金集团拟通过转让给第三方等方式退出的企业，该类企业资源已近枯竭、其经营状况不良，或权证难以规范的企业，在取得本公司同意后，黄金集团承诺将尽快剥离退出；第三类为委托黄金集团孵化企业，该等企业资源储量尚未探明、盈利状况尚不理想或权证仍有待规范，为维护本公司及中小股东利益，本公司拟先委托黄金集团孵化，待条件成熟后再行注入，黄金集团承诺对其进行培育孵化，待其满足下列条件并权证规范后	2014年6月30日	是	是	不适用	不适用

			12个月内启动注入本公司：1、在产企业净资产收益率不低于本公司上年水平；2、或非在产企业财务内部收益率不低于10%。如委托孵化企业自今起算超过5年仍未能达到注入标准，则该等企业不再注入本公司；黄金集团如需将该等企业转让给本公司以外的第三方时，需要事先征得本公司的同意；但如该等企业在后期达到了注入标准，则本公司仍可要求黄金集团将其注入本公司，黄金集团承诺将予以充分配合。
	解决土地等产权瑕疵	公司	对于本公司下属企业仍在使用的划拨土地（面积约2,062,979.88平方米）及临时占用、租用的土地，将不再办理出让手续或权证。对于办证义务人并非本公司的情形，本公司将积极督促相关责任人完善资产权属。另外，由于该等土地的权利人和实际使用人仍为本公司下属企业，为维护上市公司和股东利益，本公司权证规范工作领导小组将继续推进前述相关土地的规范使用，或采取主管部门认可的方式完善相关手续；并根据土地规范使用情况相应完善地上建筑物的权属证书。就上述本公司下属企业使用的划拨土地及临时占用、租用的土地，以及其他相关资产，如属于黄金集团注入本公司的资产，黄金集团将继续履行原有承诺，若未来办理该等资产权属证书实际所发生的费用超过该等资产注入本公司时已经扣除或预留的部分，黄金集团将承担超出部分费用。如本公司因未能取得该等资产的权属证书而引致任何损失，黄金集团将予以充分赔偿。黄金集团将继续履行之前所作出的支持本公司发展的各项承诺。	2014年6月30日	否	是	不适用	不适用
与股权激励相关的承诺	其他	中国黄金集团有限公司	现黄金集团正与本公司商议积极推动管理层股权激励计划工作，待本公司各项条件均满足相关法律法规及主管部门要求之日起12个月内正式启动管理层股权激励工作。	2014年6月30日	是	是	不适用	不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见附注五、41、重要会计政策和会计估计的变更

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	280
境内会计师事务所审计年限	一年一聘

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）	35

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司及控股股东严格遵循证监会及上海证券交易所发布的监管规定和要求，积极维护资本市场健康发展。对资本市场的承诺事项，公司控股股东严格履行。公司将积极履行社会责任，不断增强企业综合实力和核心竞争力，为股东创造更大价值。公司及控股股东诚信情况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2019年12月25日，公司召开了第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于<中金黄金第一期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<中金黄金第一期股票期权激励计划管理办法>的议案》《关于<中金黄金第一期股票期权激励计划实施考核办法>的议案》。	相关事项详见公司于2019年12月26日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-043、045）。
2020年3月，公司控股股东中国黄金集团有限公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于中金黄金股份有限公司实施股票期权激励计划的批复》（国资考分〔2020〕81号），原则同意公司实施股票期权激励计划。3月13日，公司召开了第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于<公司第一期股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》《关于<公司第一期股票期权激励计划实施考核办法（修订稿）>的议案》。	相关事项详见公司于2020年3月14日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-003、004、005）。
2020年3月27日，公司发布了《中金黄金关于股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。	相关事项详见公司于2020年3月27日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-009）。
2020年4月1日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于<公司第一期股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事宜的议案》等议案。同日，公司召开了第六届董事会第二十四次会议，审议并通过《关于向激励对象授予股票期权（实际授予）的议案》，董事会认为公司股票期权激励计划规定的授予条件已成就，同意以2020年4月1日为股票期权的授予日，向245名激励对象授予3,327.5568万份股票期权。	相关事项详见公司于2020年4月2日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-011、016）。
2020年4月10日，公司完成了第一期股票期权激励计划首次授予的登记工作。	相关事项详见公司于2020年4月14日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-018）。
2020年4月29日，公司召开了第六届董事会第二十六次会议、第六届监事会第十七次会议，审议并通过《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》，董事会、监事会认为公司股票期权激励计划规定的授予条件已成就，同意以2020年4月29日为股票期权的授予日，向7名激励对象授予92.1465万份预留股票期权。	相关事项详见公司于2020年4月30日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-028）。
2020年5月26日，公司完成了第一期股票期权激励计划预留期权授予的登记工作。	相关事项详见公司于2020年5月28日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

告（公告编号：2020-031）。事项概述

事项概述	查询索引
公司第六届董事会第十七次会议、2018年股东大会审议通过了《2019年预计日常关联交易议案》	具体内容详见刊登于2019年4月27日《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证劵交易所网站的《中金黄金2019年日常关联交易公告》（公告编号：2019-009）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2019年5月22日，公司召开第六届董事会第十八次会议，逐项通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。	相关事项详见公司于2019年5月23日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-012）。
2019年6月5日，公司收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对中金黄金股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的问询函》（上证公函【2019】0842号）。 2019年6月13日，公司发布回复公告，并根据问询函对草案及其摘要等相关文件进行了相应的修改和补充披露。	相关事项详见公司于2019年6月6日、6月13日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-017、018）。
2019年6月27日,公司收到国务院国资委《关于	相关事项详见公司于2019年6月28日在《中国

中金黄金股份有限公司资产重组并募集配套资金有关问题的批复》（国资产权〔2019〕306号），国务院国资委原则同意公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的总体方案。 同日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了与本次重组相关的议案。	证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-020、021）。
2019年8月19日，公司召开第六届董事会第十九次会议，经与交易各方充分沟通，公司董事会决定对本次交易中发行股份购买资产的发行价格进行调整。	相关事项详见公司于2019年8月20日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-026）。
2019年8月28日，公司召开第六届董事会第二十次会议，审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于<公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）>及其摘要的议案》、《关于本次重组摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的议案》等议案。	相关事项详见公司于2019年8月29日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-027、029、030）。
2019年9月12日，公司收到证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：192362），证监会依法对公司提交的《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。	相关事项详见公司于2019年9月16日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-031）。
2019年10月8日，公司收到证监会下发的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（192362号）（以下简称《反馈意见》）。 2019年11月9日，公司对《反馈意见》相关回复进行公开披露，并根据相关要求，对《公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》的部分内容进行了补充和修订，披露《公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》。	相关事项详见公司于2019年10月9日、11月9日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-032、035、036）。
2019年11月28日，证监会上市公司并购重组审核委员会召开2019年第63次并购重组委工作会议对公司本次重组事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次重组事项获得无条件通过。	相关事项详见公司于2019年11月29日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2019-040）。
2020年1月7日，公司收到证监会核发的《关于核准中金黄金股份有限公司向中国黄金集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕2997号）。结合批复及上市公司董事变化、交易方案变化情况，中金黄金对《中金黄金股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》的部分内容进行了补充和修订。	相关事项详见公司于2020年1月8日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-001、002）。
截至2020年4月9日，本次交易之标的资产已全部过户完成。	相关事项详见公司于2020年4月9日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-017）。
2020年5月11日，本次发行的新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完	相关事项详见公司于2020年5月13日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日

毕股份登记手续。

报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-029）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

659,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

2,526,600,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

2,526,600,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

12.69

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

650,600,000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

650,600,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

公司认真落实习近平总书记关于决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会的重要指示及集团公司扶贫开发工作会议精神，把精准扶贫作为重大政治任务，坚持统筹发展，注重贫困户自我发展能力，坚持以精准扶贫、精准脱贫为核心，以促进增收为导向，抓好重点扶贫项目，以强化扶贫干部培训为契机，探索“志智双扶”新路径，明确目标任务，层层压实责任，细化推进措施，扎实推动精准扶贫、精准脱贫各项措施全面落实，确保扶贫开发工作取得实效。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2019年公司认真贯彻落实党中央、国务院、国资委扶贫工作指示精神，动员各子公司充分发挥自身优势，积极支持所在地政府扶贫帮困，切实履行中央企业社会责任，多家子公司从企业实际出发，从所在地情况出发，积极落实扶贫帮困各项工作，实现企地共赢。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

指标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	759.1
2.物资折款	0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	392
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	11
1.3产业扶贫项目投入金额	142.5
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	191
2.转移就业脱贫
其中：2.1职业技能培训投入金额	28.2
2.2职业技能培训人数（人/次）	158
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）	132
3.易地搬迁脱贫
其中：3.1帮助搬迁户就业人数（人）	151
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	9.85
4.2资助贫困学生人数（人）	73
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	16.21
5.健康扶贫
其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额	3.96
6.生态保护扶贫
其中：6.1项目名称	√ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 √ 设立生态公益岗位 □ 其他
6.2投入金额	3
7.兜底保障
其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额	65
7.2帮助“三留守”人员数（人）	382
7.3帮助贫困残疾人投入金额	20
7.4帮助贫困残疾人数（人）	75
8.社会扶贫
其中：8.1东西部扶贫协作投入金额	0
8.2定点扶贫工作投入金额	470.88
8.3扶贫公益基金	0

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，继续深入贯彻习总书记精准扶贫精准脱贫基本方略，全面贯彻落实党中央、国务院、国务院扶贫办、国务院国资委关于脱贫攻坚决策部署，坚持以精准扶贫为核心，以产业扶贫、教育扶贫、就业扶贫、基本公共服务领域扶贫、健康扶贫、文化扶贫等为主要手段，坚持扶贫与扶智扶志相配合，定点扶贫与企业文化建设相融合，增强互动，共赢发展。

（一）提高站位，帮助对口帮扶地区打赢脱贫攻坚战。

2020年是全面建成小康社会收官之年，要将扶贫工作当做一项极端严肃的政治任务来抓，把巩固提升脱贫攻坚成效作为2020年扶贫工作的重中之重。严格要求各级公司党政一把手，亲自挂帅，靠前指挥，深入贫困一线，深入贫困群众，及时解决脱贫攻坚中的难点问题，特别是对待定点扶贫的两个县，做到思想认识再提升、工作落实再使劲、推进力度再加大，确保脱贫成果得到长期巩固。

（二）把握规律，明确新阶段扶贫开发工作的要求

扶贫开发工作经历了由“救济式扶贫”向“开发式扶贫”转变，再向“开发式扶贫和保障式扶贫相结合”转变的过程，新阶段扶贫开发工作的特点对公司2020年扶贫开发工作提出了新的挑战和要求，要综合运用好各类扶贫模式，创新扶贫工作方法，不断推进公司扶贫开发工作再上新台阶。

（三）突出重点，全面落实扶贫开发工作各项工作。

一是按照“两不愁三保障”要求，找准贫困户生产生活的难点和需求，在吃穿用度、教育、医疗、住房、文化等领域精准出招，多渠道改善贫困地区群众生产生活条件。

二是抓好重点扶贫项目，促进贫困家庭增收，通过农业产业稳定农民的家庭经营性收入；通过就业增加农民的工资性收入；促进农民财产性收入增长，引导帮助贫困户利用好手中土地资源，做好土地流转；逐步提高农民转移性收入，通过商业手段增加贫困群众的保障性收入，采取补充医疗保险、商业健康保险的模式来降低返贫风险。

三是以“宏志班”为基础，做优教育扶贫品牌。要持续做强做精教育扶贫，在宏志班模式日趋成熟的基础上，做好就业安排，用稳定就业消除贫困。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司2019年度社会责任报告详见2020年5月30日上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的相关报告。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司始终高度重视环境保护工作，认真践行“绿水青山就是金山银山”理念，坚持把建设资

源节约型、环境友好型企业作为加快转变发展方式的着力点，扎实打好碧水、蓝天、净土保卫战，强化依法依规管理，狠抓环保隐患排查和问题整改，坚持不懈抓好减排和环境整治工作，坚定不移走生态优先、绿色发展之路，全力推动生态环境保护各项工作落到实处。

公司权属企业主要污染物为废水、废气和固体废物。权属企业认真履行环境保护主体责任，坚持“保护优先、预防为主、综合治理”原则，强化源头管控、过程管控和系统管控，通过优化生产工艺、开展科技创新、改进生产工序、优化污染物处理设施运行等方式减少污染物产生，提高环保设施处理效率，加强污染物综合利用，实现了废水、废气等各类污染物按许可排放、达标排放。2019年，公司突发环境事件为零。正常工况主要污染物及特征污染物排污均满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2011）、《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）、《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）等国家、地方相关排放标准。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司权属企业严格按照“三同时”要求做到环保设施与主体工程同时投入使用，并积极优化工艺流程，采用先进设备，强化环保设施维护管理，确保环保设施稳定运行。公司权属企业在选矿中积极采用新型环保型浸金剂或浮选工艺，减少含氰废水产生。采矿中积极采用充填工艺，努力减少尾矿排放和废石堆存。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司严格遵守环保“三同时”相关规定，认真履行建设项目环境影响评价、建设项目竣工环境保护验收手续，积极开展环境影响后评价，依法缴纳环境资源税，严格按照排污许可排放污染物。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司高度重视环境应急预警和风险防控，指导权属企业按照最新发布的国家环境应急预案管理的相关法规和标准，全面评估企业环境风险等级，加强对企业周边环境应急资源调查，细化突发环境事件应急措施，及时修订企业突发环境应急预案和备案，并定期开展应急演练。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

2019年，公司权属企业均按照本企业生产实际情况编制了环境自行监测方案，定时按照方案开展自行监测，并积极引入“环保管家”，发挥环保第三方作用。公司权属国控（省控）企业按照国家相关规定，实现重点污染源在线监测全覆盖，并与生态环境部门联网，实现24小时实时监控。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√适用 □不适用

公司由于发行股份购买资产，于2020年5月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕新增股份的登记手续，详见公司于2020年5月13日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告（公告编号：2020-029）。本次股份新增前后，公司股份变动情况如下：

证券类别	变更前股数	变更股数	变更后股数
无限售流通股	3,451,137,189	0	3,451,137,189
限售流通股	0	1,191,467,085	1,191,467,085
合计	3,451,137,189	1,191,467,085	4,642,604,274

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	221,504
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	205,335

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
中国黄金集团有限公司	0	1,737,165,420	50.34	0	无	0	国有法人
中国证券金融股份有限公司	0	68,717,058	1.99	0	无	0	未知
香港中央结算有限公司	31,481,366	57,083,075	1.65	0	无	0	未知
中央汇金资产管理有限责任公司	0	34,546,850	1.00	0	无	0	国有法人
全国社保基金一零三组合	27,999,850	27,999,850	0.81	0	无	0	未知
全国社保基金一一五组合	-70,000	16,829,695	0.49	0	无	0	未知
招商银行股份有限公司－博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金	12,032,570	12,032,570	0.35	0	无	0	未知
中国农业银行股份有限公司－华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金	11,894,401	11,894,401	0.34	0	无	0	未知
中信证券股份有限公司－前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金	2,501,000	8,960,026	0.26	0	无	0	未知

中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金	4,656,120	8,416,300	0.24	0	无	0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
			种类			数量
中国黄金集团有限公司		1,737,165,420	人民币普通股			1,737,165,420
中国证券金融股份有限公司		68,717,058	人民币普通股			68,717,058
香港中央结算有限公司		57,083,075	人民币普通股			57,083,075
中央汇金资产管理有限责任公司		34,546,850	人民币普通股			34,546,850
全国社保基金一零三组合		27,999,850	人民币普通股			27,999,850
全国社保基金一一五组合		16,829,695	人民币普通股			16,829,695
招商银行股份有限公司－博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金		12,032,570	人民币普通股			12,032,570
中国农业银行股份有限公司－华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金		11,894,401	人民币普通股			11,894,401
中信证券股份有限公司－前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金		8,960,026	人民币普通股			8,960,026
中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金		8,416,300	人民币普通股			8,416,300
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	中国黄金集团有限公司
单位负责人或法定代表人	卢进
成立日期	1984年1月17日
主要经营业务	对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目所需的劳务人员；组织黄金系统的地质勘查、生产、冶炼、工程招标；黄金生产的副产品及其品的销售、仓储；承担本行业的各类国外承包工程及工程所需设备、材料的出口；进出口业务；技术咨询、技术服务；承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	截至2019年12月31日，黄金集团母公司无控股或参股其他境内外上市公司。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	国务院国有资产监督管理委员会

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
卢进	董事、董事长	男	56	2020年4月17日						0	是
刘冰	董事、副董事长	男	57	2017年6月14日						0	是
魏山峰	董事	男	60	2013年5月16日						0	是
赵占国	董事	男	52	2017年6月14日						0	是
	总经理			2017年4月25日
王佐满	董事	男	53	2019年6月27日						0	是
翟明国	独立董事	男	72	2014年5月12日						12	否
刘纪鹏	独立董事	男	63	2014年5月12日						12	否
胡世明	独立董事	男	51	2017年6月14日						12	否
宋鑫	董事	男	57	2000年6月22日	2019年11月14日					0	是

	董事长			2014年2月21日	2019年11月14日
孙连忠	董事	男	61	2017年6月14日	2019年6月27日					0	是
杨奇	董事	男	53	2014年5月12日	2019年12月12日					0	是
朱书红	监事、监事会主席	男	52	2017年6月14日						0	是
魏浩水	监事	男	54	2019年6月27日						0	是
沈天路	职工监事	男	34	2019年12月25日						29.14	否
王晓梅	监事	女	50	2017年6月14日	2019年6月27日					0	是
王赫	职工监事	男	41	2017年4月24日	2019年12月25日					63.2	否
李跃清	常务副总经理	男	55	2013年2月25日						84.35	否
	董事会秘书			2015年12月15日
王瑞祥	副总经理	男	57	2013年5月16日						82.98	否
屈伟华	副总经理	男	58	2013年5月16日						105.04	否
梁中扬	副总经理	男	53	2013年5月16日						68.13	否
高世贤	副总经理	男	57	2018年10月29日						92.69	否
高延龙	副总经理	男	51	2018年10月29日						52.04	否
李宏斌	总会计师	男	52	2018年06						74.84	否

				月20日
合计	/	/	/	/	/				/	688.41	/

姓名	主要工作经历
卢进	本科学历，教授级高级工程师。曾任中国冶金地质总局党委书记、局长；现任中国黄金集团有限公司党委书记、董事长，中国黄金协会会长，中金黄金股份有限公司董事长，中国黄金集团香港有限公司董事长。
刘冰	硕士研究生，正高级会计师。曾任中国黄金集团有限公司副总经理、总会计师、党委委员，中金黄金股份有限公司监事会主席，中金增储（北京）投资基金有限公司董事长；现任中国黄金集团有限公司总经理、党委副书记、董事，中金黄金股份有限公司副董事长，中国黄金集团财务有限公司董事长，西藏嘉尔通矿业开发有限公司董事长、法定代表人，斯凯兰矿业董事长、授权代表，中共中国黄金集团有限公司委员会党校常务副校长，中国黄金集团香港有限公司总经理，中国黄金思想政治工作研究会会长。
魏山峰	硕士研究生，正高级工程师。曾任中国黄金集团有限公司副总经理、党委委员，现任中金黄金股份有限公司董事。
赵占国	本科学历，正高级工程师。曾任中国黄金集团有限公司总经理助理，中国黄金集团公司内蒙古矿业有限公司董事长，中国黄金集团铜业有限公司董事长；现任中国黄金集团有限公司副总经理、党委委员，中金黄金股份有限公司董事、党委书记、总经理。
王佐满	本科学历，教授级高级工程师。现任中国黄金集团有限公司副总经理，中金黄金股份有限公司董事，中国黄金集团辽宁区域公司总经理，辽宁中金黄金有限责任公司执行董事、总经理，辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司执行董事，辽宁天利矿业有限公司董事长，中国黄金集团辽宁有限公司（辽宁省黄金管理局）执行董事总经理（局长）、党组书记，辽宁天择黄金矿业有限公司董事长、总经理，辽宁省黄金协会会长、法定代表人，建昌县红旗矿业有限责任公司董事长、建昌金泰矿业有限责任公司董事长，辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司执行董事，凌源日兴矿业有限公司执行董事。
翟明国	博士研究生，中国科学院院士。现任中国科学院地质与地球物理研究所研究员、博士生导师、国家重点实验室学术委员会主任，中国科学院大学资深讲座教授，中金黄金股份有限公司独立董事。
刘纪鹏	经济学硕士，二级教授、高级研究员、高级经济师、注册会计师。现任中国政法大学商学院院长、二级教授，中国政法大学资本金融研究院院长、教授、博士生导师，国务院国资委法律顾问，中国企业改革与发展研究会副会长，中国上市公司协会独立董事委员会副主任，重庆长安汽车股份有限公司独立董事，中国民生银行股份有限公司独立董事，中新苏州工业园区开发集团股份有限公司独立董事，中节能万润股份有限公司独立董事，中金黄金股份有限公司独立董事。
胡世明	博士研究生，注册会计师，资产评估师。现任中国财政科学研究院专业会计硕士导师，中金黄金股份有限公司独立董事，厦门万里石股份有限公司独立董事，天创时尚股份有限公司独立董事。
宋鑫	工学博士、EMBA，教授级高级工程师、注册安全工程师。曾任中国黄金集团有限公司党委书记、董事长，中金黄金股份有限公司董事长；现任全国政协第十三届委员，中国节能环保集团有限公司党委书记、董事长。
孙连忠	本科学历，高级工程师。曾任中国黄金集团有限公司副总经理、党委委员，中国黄金国际资源有限公司非执行董事，索瑞米投资有限公司董事长，中金黄金股份有限公司董事。
杨奇	本科学历，教授级高级工程师。曾任中国黄金集团有限公司副总经理、党委委员，中金黄金股份有限公司董事，中国黄金集团建设有限

	公司董事长、总经理、党委书记，中国有色矿业集团有限公司党委委员、副总经理。
朱书红	博士研究生，正高级经济师。曾任中铝财务有限责任公司党委书记、副总经理、纪委书记、工会主席，中国铝业公司巡视组组长；现任中国黄金集团有限公司总会计师、党委委员，中金黄金股份有限公司监事会主席。
魏浩水	硕士研究生，正高级会计师。曾任中金黄金股份有限公司总会计师、财务负责人兼财务部经理；现任中国黄金集团有限公司资产财务部总经理，中金黄金股份有限公司监事。
沈天路	硕士研究生，经济师。现任中金黄金股份有限公司审计和法律事务部法律事务副经理、职工监事。
王晓梅	硕士研究生，政工师，经济师。曾任中国黄金集团有限公司党委副书记、工会主席、机关党委书记，中金黄金股份有限公司监事；现任中国国际技术智力合作有限公司党委副书记、董事、总经理。
王赫

李跃清	硕士研究生，高级经济师。曾任中金黄金股份有限公司副总经理、董秘事务部（办公室）主任，中土矿业投资（北京）有限公司董事长；现任中金黄金股份有限公司党委副书记、常务副总经理、董事会秘书。
王瑞祥	大专学历，高级工程师。现任中金黄金股份有限公司副总经理，河南金源黄金矿业有限责任公司董事长、党委书记。
屈伟华	大专学历，高级工程师。现任中金黄金股份有限公司副总经理，河北中金黄金有限公司执行董事、总经理，中国黄金集团石湖矿业有限公司董事长，中国黄金集团新疆金滩矿业有限公司执行董事，托里县金福黄金矿业有限责任公司董事长，和布克赛尔蒙古自治县金洲矿业有限公司董事长、总经理，吉木乃金源矿业有限公司董事长。
梁中扬	硕士研究生，教授级高级工程师。现任中金黄金股份有限公司副总经理、党委委员、纪委书记。
高世贤	本科学历，教授级高级工程师。曾任中国黄金集团河北有限公司总经理，河北中金黄金有限公司执行董事、总经理，中国黄金集团石湖矿业有限公司董事长、党总支书记，新疆金滩矿业有限公司执行董事，新疆金洲公司董事长，托里县金福黄金矿业有限公司董事长，中国黄金集团华中区域公司总经理；现任中金黄金股份有限公司副总经理、党委委员，湖北三鑫金铜股份有限公司董事长兼党委书记，湖北鸡笼山黄金矿业有限公司董事长，安徽太平矿业有限公司董事长。
高延龙	硕士研究生，高级工程师。曾任甘肃金州矿业有限责任公司董事长、总经理，内蒙古金陶股份有限公司董事长、总经理、党委书记；现任中金黄金股份有限公司副总经理、党委委员，中国黄金集团阳山金矿有限公司董事长、党委书记。
李宏斌	硕士研究生，高级会计师。曾任陕西太白黄金矿业有限责任公司党委书记、董事长，陕西太白金矿董事长、矿长；现任中金黄金股份有限公司总会计师、党委委员。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
卢进	中国黄金集团有限公司	董事长	2019年11月
		党委书记	2019年11月
刘冰	中国黄金集团有限公司	总经理、党委副书记、董事	2017年1月
魏山峰	中国黄金集团有限公司	副总经理、党委委员	2011年9月	2019年9月
赵占国	中国黄金集团有限公司	副总经理、党委委员	2017年1月
王佐满	中国黄金集团有限公司	副总经理	2018年7月
宋鑫	中国黄金集团有限公司	董事长	2017年1月	2019年11月
		党委书记	2013年12月	2019年11月
杨奇	中国黄金集团有限公司	副总经理、党委委员	2013年2月	2019年8月
朱书红	中国黄金集团有限公司	总会计师、党委委员	2016年3月
魏浩水	中国黄金集团有限公司	资产财务部总经理	2018年7月

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
翟明国	中国科学院地质与地球物理研究所	研究员、博士生导师、国家重点实验室学术委员会主任	1999年12月
	中国科学院大学	资深讲座教授	2008年1月
刘纪鹏	中国企业改革与发展研究会	副会长	2012年3月
	中国政法大学	资本金融研究院院长、教授、博士生导师	2015年6月
	重庆长安汽车股份有限公司	独立董事	2016年3月
	中国上市公司协会独立董事委员会	副主任	2016年4月
	中国政法大学	商学院院长、二级教授	2016年11月
	中国民生银行股份有限公司	独立董事	2017年2月
	国务院国有资产监督管理委员会	法律顾问	2017年8月

	中新苏州工业园区开发集团股份有限公司	独立董事	2017年6月
	中节能万润股份有限公司	独立董事	2020年5月
胡世明	厦门万里石股份有限公司	独立董事	2016年6月
	中国财政科学研究院	硕士导师	2017年6月
	天创时尚股份有限公司	独立董事	2018年5月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事、监事报酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会通过后，最终由股东大会审议决定。公司高级管理人员的薪酬与考核由董事会薪酬与考核委员会拟订，由董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司董事会年初核定对高级管理人员的考核指标和考核办法，年度终结后按照考核评定程序进行绩效考核后确定其薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司根据股东大会通过的《关于独立董事薪酬标准的议案》和《2019年度董事会对经理层经营业绩考核办法》向独立董事和高级管理人员支付津贴和报酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	688.41万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
卢进	董事、董事长	聘任	工作需要
王佐满	董事	聘任	工作需要
宋鑫	董事、董事长	离任	工作变动
孙连忠	董事	离任	个人原因
杨奇	董事	离任	个人原因
魏浩水	监事	聘任	工作需要
沈天路	职工监事	聘任	工作需要
王晓梅	监事	离任	工作变动
王赫	职工监事	离任	工作需要

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	82
主要子公司在职员工的数量	24,060
在职员工的数量合计	24,142
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	16,853
销售人员	346
技术人员	3,325
财务人员	345
行政人员	1,852
中高层管理人员	1,421
合计	24,142
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	131
本科	2,260
专科	3,647
中专	3,205
高中	8,726
初中及以下	6,173
合计	24,142

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司职工薪酬分配按高管人员、工程技术人员、技术人员三个序列实行分类管理，依据高管人员、工程技术人员、技术人员的薪酬管理办法执行。高管人员薪酬管理根据集团业绩考核，制定考核办法，根据实际情况，动态调控。员工工资分为基础工资、效益工资、奖励工资三部分，已形成完善的激励机制。工资总额分配向一线职工、向工程技术人员倾斜，切实调动工作积极性。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

加强校企合作，优化培训项目，加大技术交流，完善人才队伍培养体系。重点采取内部培训与外培训相结合，岗位培训与脱产培训相结合，理论培训与实践培训相结合的方式，加大培训开发力度，有效运行的人才培养开发机制。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司在报告期内严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，加强改进信息披露工作、投资者关系管理工作，公司规范运作水平得到进一步提高。公司与投资者之间建立了良好的沟通交流平台，得到了资本市场和广大投资者的认可与支持。为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，报告期内公司按照有关规定，结合实际情况，修订了《公司章程》《公司董事长工作细则》《公司总经理工作细则》《公司关联交易管理办法》等制度，增强了公司决策的透明度，便于股东对公司进行监督，对保护投资者利益具有重要意义。公司将根据中国证监会、北京监管局及上海证券交易所的监管要求，将规范运作作为一项基础性工作常抓不懈，努力推动公司治理水平的提高，维护公司及全体股东的利益，确保公司健康、稳定、持续的发展。公司治理实际情况与中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的要求不存在实质性差异。

（一）关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定执行，能够确保股东的合法权益，通过网络投票保证了中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利。对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，在股东大会审议涉及关联交易事项时，关联股东回避表决，确保关联交易的公平合理。

（二）关于控股股东与上市公司的关系：除了在资产关系上是投资和被投资的关系外，公司与控股股东是各自独立的法人实体。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求公司为其担保或替他人担保。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司董事会、监事会和内部经营管理机构能够独立运作。

（三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举董事，公司独立董事占全体董事的三分之一。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会按照《董事会议事规则》、《独立董事制度》开展工作，公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。

（四）关于监事和监事会：公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事。职工代表监事占三分之一，符合法律、法规的要求。当选的监事能够认真履行监事职责。监事会本着对全体股东负责的态度，对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

（五）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商、消费者等其他利益相关者的合法权益，认真履行社会责任，共同推进公司持续健康发展。

（六）关于信息披露与透明度：公司严格按照法律法规、《公司章程》、《公司信息披露制度》、《公司投资者关系管理办法》的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，包括公司治理信息、股东权益信息等，保证所有股东有平等的机会获得公司的各种信息。

（七）关于内幕信息管理工作：公司严格按照有关规定规范内幕信息的管理和对外部报送信息的登记和备案。通过与内幕信息使用相关人员签订保密协议、签署保密提醒函等方式，防止有关人员利用内幕信息从事内幕交易的行为，制定了《公司对外信息报送和使用管理制度》和《公司内幕信息及知情人管理制度》，并认真按照制度的规定执行，进一步规范了公司对信息知情人的管理工作。

（八）关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的工作细则。同时结合实际制定了一整套对公司高级管理人员的绩效评价标准和程序，建立了与之相应的激励约束机制，并在考核中实施。

（九）关于同业竞争和关联交易：公司及控股股东中国黄金近年来一直积极贯彻中国证监会关于“解决同业竞争、减少关联交易”的要求，并取得了较好成果，集团公司孵化注资，支持股份公司发展得到相关管理部门肯定。

黄金集团成立时，继承了此前中国黄金总公司持有的黄金矿业资产，并取得了一批国家注入的黄金矿产资源和企业，随后通过履行国务院赋予的从事黄金等矿产资源的勘探、开采、选冶等职责，陆续勘探形成了新的黄金矿产资源，同时还收购了一些其他黄金矿业企业，黄金集团及其下属企业目前从事的业务包括黄金等有色金属的勘查、采选、冶炼业务，由此形成了黄金集团及其下属部分企业与中金黄金之间目前存在的部分业务相类似的情形和关联交易。由于黄金产品的特殊性，我国黄金行业的最终产品标准金基本均通过上海黄金交易所以公开市场价格实现销售，销售价格完全公开透明，市场流动性充分，单一交易方的销售量不足以影响成交价格，因此上述业务类似的状况并不会对中金黄金的利益构成实质影响。

根据一直以来黄金集团向中金黄金作出的非竞争承诺，黄金集团会将境内黄金资源逐步注入中金黄金，争取彻底解决黄金集团下属企业与中金黄金之间的同业竞争和关联交易问题。

截至目前，黄金集团遵照有关承诺，按计划分期分批通过各种形式向公司注入企业27家。通过上述的资产收购，进一步增强了中金黄金的资源控制量及未来发展潜力，减少了与黄金集团之间的同业竞争和关联交易。

为了更好的解决公司和集团公司同业竞争的问题，切实保护上市公司及中小股东利益，同时进一步转变职能、提高决策和执行效率，公司与集团公司签订集团公司下属部分企业由公司委托管理的企业委托管理协议。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019年6月27日	上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	2019年6月28日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
刘冰	否	7	6	6	1	0	否	1
魏山峰	否	7	6	5	1	0	否	0
赵占国	否	7	7	6	0	0	否	1
王佐满	否	4	4	4	0	0	否	0
翟明国	是	7	7	6	0	0	否	1
刘纪鹏	是	7	6	6	1	0	否	0
胡世明	是	7	6	6	1	0	否	0
宋鑫	否	6	6	5	0	0	否	0
孙连忠	否	3	2	2	0	1	否	0
杨奇	否	6	5	4	1	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	6
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司与控股股东同业竞争情况详见：第五节重要事项之承诺事项履行情况和第九节公司治理之公司治理相关情况说明。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司制定了《2019年公司董事会对经理层经营业绩绩效考核办法》，由董事会薪酬与考核委员会结合董事会下达的年度经营指标完成情况，对公司高级管理人员的业绩和绩效进行考评。薪酬与考核委员会根据评定结果，形成决议经董事会批准后执行。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司2019年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计，并出具了标准无保留意见。内部控制审计报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

公司年度财务报告已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师徐超玉、李建长审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

瑞华审字[2020] 01500396号中金黄金股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了中金黄金股份有限公司（以下简称“中金黄金公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中金黄金公司2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中金黄金公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）关联销售

1、事项描述

如财务报表附注十一、5、（1）、②所述，2019年度中金黄金公司向关联方中国黄金集团有限公司销售10,859,981,712.81元，占营业收入的27.87%，由于向关联方销售金额大且占比高，关联销售的真实性、交易价格的公允性会对财务报表的公允反映产生重要影响，因此，我们将关联销售确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对关联销售，我们执行的主要审计程序如下：

（1）评估并测试了中金黄金公司识别和披露关联关系及其交易的内部控制设计及运行的有效性；

（2）获取关联销售相关的董事会决议、股东会决议，检查关联销售决策权限和程序，判断关联销售的合法与合规性，以及是否经过恰当的授权审批；

（3）执行检查、函证、盘点、询问等审计程序，评价关联销售的真实性；

（4）将关联方的销售价格与非关联方同类产品的销售价格或同类产品的市场价格进行比较，判断关联销售价格的公允性；

（5）对财务报表中关联销售的列报和披露进行检查。

（二）存货跌价准备

1、事项描述

如财务报表“附注四、12”及“附注六、7存货”所示，2019年12月31日存货账面余额为人民币11,488,443,026.53元，存货跌价准备人民币159,781,141.46元。中金黄金公司管理层在确定存货跌价准备时需要运用重大判断，且影响金额重大，因此，我们将存货的跌价准备确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对存货的跌价准备，我们执行的主要审计程序如下：

（1）评估并测试与存货相关的内部控制设计和运行的有效性；

（2）对于能够获取公开市场销售价格的产品，查询公开市场价格信息，并将其与估计售价进行比较；

（3）对于无法获取公开市场售价的产品，选取样本，将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较；

（4）选取样本，比较当年同类原材料、在产品完工时仍需发生的成本，对中金黄金公司估计的至完工时将要发生成本的合理性进行评估；

（5）获取中金黄金公司存货跌价准备计算表，对存货跌价准备计提金额进行复核。

四、 其他信息

中金黄金公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这

方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

中金黄金公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中金黄金公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中金黄金公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中金黄金公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中金黄金公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中金黄金公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就中金黄金公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们

在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）	中国注册会计师 （项目合伙人）： 徐超玉
中国·北京	中国注册会计师： 李建长
	2020年5月28日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位:中金黄金股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	4,365,766,979.93	3,640,770,825.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	15,044,673.70	272,740,053.92
应收账款	137,819,839.70	77,819,263.31
应收款项融资	100,000.00
预付款项	488,812,880.33	781,257,019.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	580,268,416.22	582,208,295.75
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	11,328,661,885.07	9,705,029,674.75
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	95,157,020.65	79,302,025.90
流动资产合计	17,011,631,695.60	15,139,127,158.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		144,656,655.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	814,633,907.55	808,316,700.48
其他权益工具投资	134,442,655.10
其他非流动金融资产
投资性房地产	28,425,412.22	30,271,336.70
固定资产	12,738,531,684.48	12,845,962,076.23
在建工程	2,040,520,748.54	1,931,816,847.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	4,054,246,669.93	3,897,873,672.83
开发支出

商誉	681,978,660.20	721,153,545.52
长期待摊费用	1,654,493,152.18	1,702,213,929.24
递延所得税资产	401,409,764.96	446,631,464.81
其他非流动资产	461,321,562.25	461,801,904.00
非流动资产合计	23,010,004,217.41	22,990,698,132.91
资产总计	40,021,635,913.01	38,129,825,291.16
流动负债：
短期借款	9,854,254,539.79	6,762,853,141.04
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	1,042,848,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		2,749,236,000.00
衍生金融负债
应付票据	692,299,299.70	219,456,048.15
应付账款	1,978,158,091.21	1,669,527,597.19
预收款项	291,889,784.31	307,803,426.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	200,487,218.07	266,569,478.77
应交税费	189,356,298.68	273,677,684.65
其他应付款	1,048,020,579.79	1,136,947,568.62
其中：应付利息	33,431,585.20	25,166,757.20
应付股利	42,500,301.95	47,136,155.51
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,265,995,412.05	1,251,245,996.08
其他流动负债		2,878,521.13
流动负债合计	16,563,309,223.60	14,640,195,462.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,504,869,273.00	3,070,369,658.74
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	133,370,634.92	200,416,137.18
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	211,230,978.21	225,391,151.23
递延所得税负债	704,799,371.54	677,075,924.03
其他非流动负债
非流动负债合计	3,554,270,257.67	4,173,252,871.18
负债合计	20,117,579,481.27	18,813,448,333.80
所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）	3,451,137,189.00	3,451,137,189.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,199,489,292.51	4,199,489,292.51
减：库存股
其他综合收益	-125,517.48	3,370,248.12
专项储备	23,254,809.53	24,464,967.57
盈余公积	781,111,539.16	747,997,259.85
一般风险准备
未分配利润	5,268,236,385.37	5,191,119,116.72
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	13,723,103,698.09	13,617,578,073.77
少数股东权益	6,180,952,733.65	5,698,798,883.59
所有者权益（或股东权益）合计	19,904,056,431.74	19,316,376,957.36
负债和所有者权益（或股东权益）总计	40,021,635,913.01	38,129,825,291.16

法定代表人：卢进 主管会计工作负责人：李宏斌 会计机构负责人：王赫

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:中金黄金股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	774,340,146.94	976,245,420.68
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	15,740,000.00	5,640,000.00
应收款项融资
预付款项	23,830,188.68	3,358,302.58
其他应收款	7,995,879,626.70	7,465,832,824.30
其中：应收利息
应收股利	175,065,279.03	185,189,932.39
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	14,453,820.28	6,659,138.91
流动资产合计	8,824,243,782.60	8,457,735,686.47
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		127,306,655.40

其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	9,192,234,900.97	9,095,230,014.17
其他权益工具投资	127,306,655.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	21,966,299.05	22,495,413.41
在建工程	4,617,071.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	672,300.89	500,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	131,276,923.66	118,228,932.01
其他非流动资产
非流动资产合计	9,478,074,151.27	9,363,761,014.99
资产总计	18,302,317,933.87	17,821,496,701.46
流动负债：
短期借款	3,171,723,500.00	2,604,700,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		327,290,000.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,166,913,021.16	818,868,919.53
预收款项	5,451.26	13,327.13
应付职工薪酬	11,243,456.64	11,239,854.06
应交税费	12,676,457.97	1,739,318.47
其他应付款	78,375,529.21	44,384,813.96
其中：应付利息	5,421,390.54
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	616,000,000.00	644,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	5,056,937,416.24	4,452,236,233.15
非流动负债：
长期借款	132,000,000.00	518,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益

递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	132,000,000.00	518,000,000.00
负债合计	5,188,937,416.24	4,970,236,233.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,451,137,189.00	3,451,137,189.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,543,840,150.97	4,543,840,150.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	710,771,952.29	677,657,672.98
未分配利润	4,407,631,225.37	4,178,625,455.36
所有者权益（或股东权益）合计	13,113,380,517.63	12,851,260,468.31
负债和所有者权益（或股东权益）总计	18,302,317,933.87	17,821,496,701.46

法定代表人：卢进 主管会计工作负责人：李宏斌 会计机构负责人：王赫

合并利润表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	38,963,448,479.35	34,452,379,533.63
其中：营业收入	38,963,448,479.35	34,452,379,533.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	37,522,520,780.46	33,897,606,230.48
其中：营业成本	34,646,831,812.20	30,868,339,361.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	301,689,154.74	303,284,886.98
销售费用	195,349,347.42	139,330,372.03
管理费用	1,509,472,951.51	1,641,323,879.55
研发费用	336,947,098.07	232,011,160.33
财务费用	532,230,416.52	713,316,569.68
其中：利息费用	518,571,881.81	667,995,724.21
利息收入	44,273,639.92	32,520,706.37

加：其他收益	3,211,239.60	24,643,709.43
投资收益（损失以“－”号填列）	-15,317,945.82	112,568,800.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	50,417,207.07	53,107,327.97
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	77,140,448.73	-82,008,931.95
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-43,117,379.77
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-294,967,065.47	-50,231,569.28
资产处置收益（损失以“－”号填列）	-4,156,204.99	-98,260.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,163,720,791.17	559,647,051.90
加：营业外收入	164,613,102.51	153,574,044.41
减：营业外支出	343,296,152.02	166,363,899.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	985,037,741.66	546,857,196.89
减：所得税费用	292,871,328.72	178,989,983.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	692,166,412.94	367,867,213.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	692,166,412.94	367,867,213.25
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	178,768,317.41	192,658,686.90
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	513,398,095.53	175,208,526.35
六、其他综合收益的税后净额	-491,317.80	32,722,620.00
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-1,415,349.44	20,230,019.37
1．不能重分类进损益的其他综合收益	-5,209,140.15
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动	-5,209,140.15
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益	3,793,790.71	20,230,019.37
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备

（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）	3,793,790.71	20,230,019.37
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	924,031.64	12,492,600.63
七、综合收益总额	691,675,095.14	400,589,833.25
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	177,352,967.97	212,888,706.27
（二）归属于少数股东的综合收益总额	514,322,127.17	187,701,126.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.05	0.06
（二）稀释每股收益(元/股)	0.05	0.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-6,025,328.32元，上期被合并方实现的净利润为：-9,082,516.32元。法定代表人：卢进 主管会计工作负责人：李宏斌 会计机构负责人：王赫

母公司利润表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	8,710,855,544.55	10,024,239,800.14
减：营业成本	8,681,310,678.47	10,001,477,575.75
税金及附加	134,431.95	264,803.90
销售费用	123,152.45	6,414,591.73
管理费用	119,984,477.22	142,605,956.48
研发费用
财务费用	-156,022,219.40	-143,195,860.60
其中：利息费用	145,315,338.29	209,951,507.98
利息收入	313,866,665.99	375,055,949.83
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）	344,044,081.24	390,950,850.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	51,650,805.86	48,506,061.82
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-52,191,966.59
资产减值损失（损失以“-”号填列）		105,169,583.01
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	357,177,138.51	512,793,166.06
加：营业外收入	213,108.82	1,090,730.00
减：营业外支出	27,347,710.00	14,206,458.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	330,042,537.33	499,677,437.84

减：所得税费用	-1,100,255.77	28,894,102.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	331,142,793.10	470,783,335.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	331,142,793.10	470,783,335.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	331,142,793.10	470,783,335.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：卢进 主管会计工作负责人：李宏斌 会计机构负责人：王赫

合并现金流量表2019年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	40,649,603,833.70	36,332,039,356.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	645,533.84	12,364,144.17
收到其他与经营活动有关的现金	826,898,388.00	639,810,398.52
经营活动现金流入小计	41,477,147,755.54	36,984,213,899.54
购买商品、接受劳务支付的现金	35,116,624,485.44	30,567,934,600.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	2,290,362,942.79	2,198,279,343.53
支付的各项税费	879,054,489.89	896,413,240.39
支付其他与经营活动有关的现金	1,004,218,435.48	904,400,424.43
经营活动现金流出小计	39,290,260,353.60	34,567,027,609.33
经营活动产生的现金流量净额	2,186,887,401.94	2,417,186,290.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,206,766,007.22	456,507,121.16
取得投资收益收到的现金	461,055,935.34	116,064,730.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,717,899.30	1,224,634.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	27,488,000.00
投资活动现金流入小计	1,697,027,841.86	573,796,485.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,599,962,907.59	1,285,055,556.87
投资支付的现金	1,289,343,763.46	328,589,649.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	143,127,105.76
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	3,032,433,776.81	1,613,645,206.21
投资活动产生的现金流量净额	-1,335,405,934.95	-1,039,848,720.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	338,344,628.47	3,809,016,555.53
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	338,344,628.47	3,809,016,555.53
取得借款收到的现金	10,344,811,098.83	10,536,096,234.71
收到其他与筹资活动有关的现金	1,052,241,000.00	2,623,321,483.32
筹资活动现金流入小计	11,735,396,727.30	16,968,434,273.56
偿还债务支付的现金	7,742,397,070.01	15,315,502,584.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	832,349,219.27	960,130,218.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	314,657,285.84	259,168,419.56
支付其他与筹资活动有关的现金	3,208,348,441.55	1,823,983,717.93

筹资活动现金流出小计	11,783,094,730.83	18,099,616,520.87
筹资活动产生的现金流量净额	-47,698,003.53	-1,131,182,247.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-24,092,519.65	-7,983,141.18
五、现金及现金等价物净增加额	779,690,943.81	238,172,181.04
加：期初现金及现金等价物余额	3,274,373,538.24	3,036,201,357.20
六、期末现金及现金等价物余额	4,054,064,482.05	3,274,373,538.24

法定代表人：卢进 主管会计工作负责人：李宏斌 会计机构负责人：王赫

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	8,699,855,544.55	10,019,319,917.13
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	988,535,967.17	3,924,878,921.56
经营活动现金流入小计	9,688,391,511.72	13,944,198,838.69
购买商品、接受劳务支付的现金	8,333,266,576.84	9,890,738,462.02
支付给职工及为职工支付的现金	44,162,270.48	67,898,110.33
支付的各项税费	1,607,199.88	13,170,661.12
支付其他与经营活动有关的现金	1,449,544,201.05	2,179,243,494.87
经营活动现金流出小计	9,828,580,248.25	12,151,050,728.34
经营活动产生的现金流量净额	-140,188,736.53	1,793,148,110.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	345,057,928.74	356,807,860.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	345,057,928.74	356,807,860.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,967,638.32	322,953.67
投资支付的现金		915,930,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,967,638.32	916,252,953.67
投资活动产生的现金流量净额	343,090,290.42	-559,445,093.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	3,171,723,500.00	5,336,921,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	3,171,723,500.00	5,336,921,000.00
偿还债务支付的现金	3,018,700,000.00	6,782,525,500.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金	204,214,787.50	309,560,350.14
支付其他与筹资活动有关的现金	354,227,283.63	21,452,950.23
筹资活动现金流出小计	3,577,142,071.13	7,113,538,800.37
筹资活动产生的现金流量净额	-405,418,571.13	-1,776,617,800.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-202,517,017.24	-542,914,783.68
加：期初现金及现金等价物余额	972,849,120.68	1,515,763,904.36
六、期末现金及现金等价物余额	770,332,103.44	972,849,120.68

法定代表人：卢进 主管会计工作负责人：李宏斌 会计机构负责人：王赫

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,451,137,189.00				4,199,489,292.51		3,370,248.12	24,464,967.57	747,997,259.85		5,195,859,452.77		13,622,318,409.82	5,702,783,136.07	19,325,101,545.89
加：会计政策变更							-2,080,416.16				2,080,416.16
前期差错更正
同一控制下企业合并											-4,740,336.05		-4,740,336.05	-3,984,252.48	-8,724,588.53
其他
二、本年期初余额	3,451,137,189.00				4,199,489,292.51		1,289,831.96	24,464,967.57	747,997,259.85		5,193,199,532.88		13,617,578,073.77	5,698,798,883.59	19,316,376,957.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-1,415,349.44	-1,210,158.04	33,114,279.31		75,036,852.49		105,525,624.32	482,153,850.06	587,679,474.38
（一）综合收益总额							-1,415,349.44				178,768,317.41		177,352,967.97	514,322,127.17	691,675,095.14
（二）所有者投入和减少资本											-1,594,441.83		-1,594,441.83	176,812,713.77	175,218,271.94
1．所有者投入的普通股														178,344,628.47	178,344,628.47
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他											-1,594,441.83		-1,594,441.83	-1,531,914.70	-3,126,356.53
（三）利润分配									33,114,279.31		-102,137,023.09		-69,022,743.78	-209,179,314.93	-278,202,058.71
1．提取盈余公积									33,114,279.31		-33,114,279.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-69,022,743.78		-69,022,743.78	-209,179,314.93	-278,202,058.71
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-1,210,158.04					-1,210,158.04	198,324.05	-1,011,833.99
1．本期提取								154,893,301.11					154,893,301.11	63,061,750.27	217,955,051.38
2．本期使用								156,103,459.15					156,103,459.15	62,863,426.22	218,966,885.37
（六）其他
四、本期期末余额	3,451,137,189.00				4,199,489,292.51		-125,517.48	23,254,809.53	781,111,539.16		5,268,236,385.37		13,723,103,698.09	6,180,952,733.65	19,904,056,431.74

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,451,137,189.00				4,132,774,901.67		-16,859,771.25	38,943,502.89	700,918,926.27		5,148,995,766.56		13,455,910,515.14	2,186,998,920.85	15,642,909,435.99
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并											-1,451,030.37		-1,451,030.37	1,228,958.16	-222,072.21
其他
二、本年期初余额	3,451,137,189.00				4,132,774,901.67		-16,859,771.25	38,943,502.89	700,918,926.27		5,147,544,736.19		13,454,459,484.77	2,188,227,879.01	15,642,687,363.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					66,714,390.84		20,230,019.37	-14,478,535.32	47,078,333.58		43,574,380.53		163,118,589.00	3,510,571,004.58	3,673,689,593.58
（一）综合收益总额							20,230,019.37				192,658,686.90		212,888,706.27	187,701,126.98	400,589,833.25
（二）所有者投入和减少资本					66,714,390.84						1,528,142.88		68,242,533.72	3,483,708,992.76	3,551,951,526.48
1．所有者投入的普通股														4,468,716,555.53	4,468,716,555.53
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					66,714,390.84						1,528,142.88		68,242,533.72	-985,007,562.77	-916,765,029.05
（三）利润分配									47,078,333.58		-150,612,449.25		-103,534,115.67	-153,393,933.83	-256,928,049.50
1．提取盈余公积									47,078,333.58		-47,078,333.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）											-103,534,115.67		-103,534,115.67	-153,393,933.83	-256,928,049.50

的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-14,478,535.32					-14,478,535.32	-7,445,181.33	-21,923,716.65
1．本期提取								153,324,063.72					153,324,063.72	65,434,543.92	218,758,607.64
2．本期使用								167,802,599.04					167,802,599.04	72,879,725.25	240,682,324.29
（六）其他
四、本期期末余额	3,451,137,189.00				4,199,489,292.51		3,370,248.12	24,464,967.57	747,997,259.85		5,191,119,116.72		13,617,578,073.77	5,698,798,883.59	19,316,376,957.36

法定代表人：卢进 主管会计工作负责人：李宏斌 会计机构负责人：王赫

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,451,137,189.00				4,543,840,150.97				677,657,672.98	4,178,625,455.36	12,851,260,468.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,451,137,189.00				4,543,840,150.97				677,657,672.98	4,178,625,455.36	12,851,260,468.31
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									33,114,279.31	229,005,770.01	262,120,049.32
（一）综合收益总额										331,142,793.10	331,142,793.10
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									33,114,279.31	-102,137,023.09	-69,022,743.78
1．提取盈余公积									33,114,279.31	-33,114,279.31
2．对所有者（或股东）的分配										-69,022,743.78	-69,022,743.78
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,451,137,189.00				4,543,840,150.97				710,771,952.29	4,407,631,225.37	13,113,380,517.63

项目	2018年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,451,137,189.00				4,543,840,150.97				630,579,339.40	3,858,454,568.79	12,484,011,248.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,451,137,189.00				4,543,840,150.97				630,579,339.40	3,858,454,568.79	12,484,011,248.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									47,078,333.58	320,170,886.57	367,249,220.15
（一）综合收益总额										470,783,335.82	470,783,335.82
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									47,078,333.58	-150,612,449.25	-103,534,115.67
1．提取盈余公积									47,078,333.58	-47,078,333.58
2．对所有者（或股东）的分配										-103,534,115.67	-103,534,115.67
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,451,137,189.00				4,543,840,150.97				677,657,672.98	4,178,625,455.36	12,851,260,468.31

法定代表人：卢进 主管会计工作负责人：李宏斌 会计机构负责人：王赫

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中金黄金股份有限公司（以下简称本公司或公司）成立于2000年6月23日，系经国家经贸委国经贸企改[2000]563号文批准，由中国黄金集团公司（现更名为中国黄金集团有限公司，原中国黄金总公司，主发起人）、中信国安集团公司（现更名为中信国安集团有限公司；受让中信国安黄金有限责任公司股权）、河南豫光金铅集团有限责任公司、西藏自治区矿业开发总公司、山东莱州黄金（集团）有限公司、天津天保控股有限公司和天津市宝银号贵金属有限公司共七家发起人共同发起设立的股份公司。本公司总部位于北京市东城区柳荫公园南街1号，本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事黄金采选、冶炼、销售。本公司主要生产黄金产品，属于金矿采选行业。2003年8月公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]71号”文核准向社会公众发行人民币普通股10,000.00万股，并于2003年8月14日在上海证券交易所挂牌交易。本公司股票简称“中金黄金”，股票代码600489。

本公司设立时中国黄金集团有限公司投入的经营性净资产以1999年6月30日为评估基准日，由北京兴业会计师事务所有限公司评估，出具了兴会评报字（1999）第221号评估报告，并经财政部财评字[2000]92号文批复确认，主发起人中国黄金集团有限公司将其所属经评估确认的原陕西东桐峪金矿、河北峪耳崖金矿、河南中原黄金冶炼厂的经营性资产、负债和拥有的山西大同黄金矿业有限责任公司40.00%的股权共计22,312.68万元以及现金2,000.00万元投入到本公司，按65.54%折为国家股159,353,900.00股。其他六家发起人投入现金3,150.00万元，按65.54%折为法人股20,646,100.00股，其中：中信国安集团公司投入现金2,000.00万元，折合国有法人股13,108,700.00股，占总股本的7.29%；河南豫光金铅集团有限责任公司投入现金500.00万元，折合国有法人股3,277,200.00股，占总股本的1.82%；西藏自治区矿业开发总公司投入现金350.00万元，折合国有法人股2,294,000.00股，占总股本的1.28%；山东莱州黄金（集团）有限公司、天津天保控股有限公司分别投入现金100.00万元，各折合国有法人股655,400.00股，各占总股本的

0.36%；天津市宝银号贵金属有限公司投入现金100.00万元，折合法人股655,400.00股，占总股本的0.36%。上述出资已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审验，并出具了武众会（2000）245号《验资报告》。

2003年公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]71号”文核准，向社会公众发行人民币普通股10,000.00万股。公司已于2003年7月30日以每股发行价格人民币4.05元，公开发行了每股面值1.00元的社会公众股10,000.00万股。此次增资经武汉众环会计师事务所有限责任公司以武众会（2003）453号《验资报告》审验。

2006年5月，经国资委国资产权[2006]570号文件批复，公司发起人股东西藏自治区矿业开发总公司将其持有本公司的2,294,000.00股转让给西藏公路工程总公司。

2006年5月29日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、网络投票等表决

方式审议通过了公司的股权分置改革方案。方案主要内容为：“方案实施股权登记日在册的流通股股东每持有10.00股流通股将获得公司非流通股股东支付的2.80股股票对价，方案实施后公司所有非流通股股东所持有的公司股份即获得上市流通权”。股权分置改革方案实施日期为2006年6月14日，非流通股股东为获取上市流通权向流通股股东支付对价股份数量为28,000,000.00股。2007年6月14日，有限售条件的流通股17,434,485.00股上市流通。2007年8月26日本公司与控股股东中国黄金集团有限公司签署了《以资产认购非公开发行股票协议》，中国黄金集团有限公司以其持有的陕西太白黄金矿业有限责任公司77.20%的股权、内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司82.00%的股权、河南金源黄金矿业有限责任公司51.00%的股权、湖北鸡笼山黄金矿业有限公司55.00%的股权、广西凤山天承黄金矿业有限责任公司100.00%的股权和拥有的全资企业辽宁五龙黄金矿业有限责任公司、辽宁中金黄金有限责任公司、辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司100.00%的权益（统称：目标资产）作价认购公司本次发行的部分股份，根据目标资产公允价值和中国黄金集团有限公司的认购价格（人民币36.96元/股），本公司向中国黄金集团有限公司非公开发行的人民币普通股为53,725,325.00股。本公司已于2008年2月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次发行股票的登记手续。2008年2月27日，本公司向八家特定投资者非公开发行25,641,025.00股人民币普通股（A股），发行价格为78.00元/股，募集资金净额为1,915,446,098.00元。公司已于2008年2月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股票的登记及股票限售手续。本公司增资后的股本为人民币359,366,350.00元，中国黄金集团有限公司持有本公司188,290,840.00股，持股比例为52.40%。根据2009年5月19日股东大会通过的2008年度利润分配议案，本公司以359,366,350.00股为基数，向全体股东每10.00股转增12.00股，转增后的股本为790,605,970.00股，股本变更为790,605,970.00元。根据2010年5月18日股东大会通过的2009年度利润分配议案，本公司以790,605,970.00股为基数，向全体股东每10.00股转增8.00股，转增后的股本为1,423,090,746.00股，股本变更为1,423,090,746.00元。

根据2011年4月15日股东大会通过的2010年度利润分配方案，本公司以1,423,090,746.00股为基数，向全体股东每10.00股转增3股，转增后的股本为1,850,017,970.00股，股本变更为1,850,017,970.00元；根据本公司2011年第一次临时股东大会决议，并经国务院国有资产监督管理委员会《关于核准中金黄金股份有限公司非公开发行股票的批复》及中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1181号”文批复，2011年8月8日，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）112,134,561.00股，每股面值1.00元，股本变更为1,962,152,531.00元。

根据2012年6月26日股东大会通过的2011年度利润分配议案，本公司以1,962,152,531.00股为基数，向全体股东每10.00股转增5股，转增后的股本为2,943,228,797.00股，股本变更为

2,943,228,797.00元。

2015年7月15日，中国黄金集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持公司股份285,400.00股，约占公司总股本的0.0097%。本次增持前，中国黄金集团有限公司持有公司的股份数量为1,471,888,685.00股，约占公司总股本的50.01%。本次增持后，中国黄金集团有限公司持有公司的股份数量为1,472,174,085.00股，约占公司总股本的50.02%。

2016年5月3日，经证监会证监许可[2016]820号文核准，公司于5月20日完成向全体股东配售A股股份的发行工作，按照每股6.22元人民币的价格每10股配售1.8股，实际募集资金总额3,159,190,198.24元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及律师、会计师费用等其他交易费用后的实际募集资金净额为3,099,257,769.13元，上述资金于5月24日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2016]01500012号验资报告。本次配股实际配股507,908,392.00股，公司于5月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股票的登记手续。配股后总股本变为3,451,137,189.00股，中国黄金集团有限公司持有公司的股份数量为1,737,165,420.00股，约占公司总股本的50.34%。

截至2019年12月31日，中国黄金集团有限公司持有本公司1,737,165,420.00股，约占公司总股本的50.34%。

截至2019年12月31日，本公司注册资本：人民币3,451,137,189.00元；统一社会信用代码为：

911100007229830372；经营范围：黄金、有色金属的地质勘查、采选、冶炼的投资与管理；黄金生产的副产品加工、销售；黄金生产所需原材料、燃料、设备的仓储、销售；黄金生产技术的研究开发、咨询服务；高纯度黄金制品的生产、加工、批发；进出口业务；商品展销。注册地址：

北京市东城区柳荫公园南街1号5-7层；法定代表人：宋鑫。

本公司下设办公室（党委办公室、董秘事务部）、人力资源部（党委组织部）、企业管理部、战略投资部、资产财务部、地质资源部、生产运营部、健康安全环保部、信息化管理部、审计和法律事务部、纪委办公室、党群工作部（党委宣传部）等部门；拥有30家二级控股或全资子公司，分别为甘肃省天水李子金矿有限公司、湖北三鑫金铜股份有限公司、山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司、苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司、潼关中金黄金矿业有限责任公司、潼关中金冶炼有限责任公司、陕西太白黄金矿业有限责任公司、内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司、河南金源黄金矿业有限责任公司、湖北鸡笼山黄金矿业有限公司、广西凤山天承黄金矿业有限责任公司、辽宁中金黄金有限责任公司、辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司、陕西久盛矿业投资管理有限公司、河北中金黄金矿业有限责任公司、河南中原黄金冶炼厂有限责任公司、河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司、中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司、中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司、嵩县前河矿业有限责任公司、河南秦岭黄金矿业有限责任公司、河北金厂峪矿业有限责任公司、河北中金黄金有限公司、嵩县金牛有限责任公司、河北东梁黄金矿业有限责任公司、河南金渠黄金股份有限公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司、中国黄金集团江西金山矿业有限公司、凌源日兴矿业有限公司。本公司的母公司和最终母公司为经国

务院批准设立的中国黄金集团有限公司。

本财务报表业经本公司董事会于2020年5月28日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2019年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共54户，其中：二级子公司共30户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围比上年增加4户，详见本附注八“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、36“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、42“重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公

司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、20“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债

表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、20“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、20“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、20“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额

计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，

本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，

本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金

融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行。
商业承兑汇票	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期

信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
无风险组合	本组合为无回收风险的应收款项。
账龄分析组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、42“金融资产减值”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
无风险组合	本组合为无回收风险的应收款项。
账龄分析组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品及其他等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。本公司部分子公司原材料中的一般材料取得时以计划成本核算，对存货的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。其他存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持

有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
无风险组合	本组合为无回收风险的应收款项。
账龄分析组合	本组合以账龄作为信用风险特征。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6.“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	5－40	3－5	2.38－19.40
机器设备	年限平均法	7－20	3－5	4.75－13.86
运输工具	年限平均法	5－12	3－5	7.92－19.40
其他	年限平均法	3－9	3－5	10.56－32.33

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短

的期间内计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。

24. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括探矿费用、征地、搬迁等补偿款、剥离费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

34. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

37. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

安全生产费用

本公司根据财政部国家安全生产监督管理总局于2012年2月14日公布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号），对矿山、冶炼以及勘探企业提取安全费用。

按照规定提取的安全生产费用，当计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

套期会计

为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为现金流量套期处理。

本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。

（1）公允价值套期

被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符

合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。

（2）现金流量套期

被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。

如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资本公积的利得或损失转出。如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
见下列说明

其他说明

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

经本公司第六届董事会第十七次会议于2019年4月25日决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资

产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：

按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。

执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：

本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。

本公司持有的部分可供出售债务工具，其在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，本公司在2019年1月1日及以后将其从可供出售金融资产重分类至其他债权投资。

本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在2019年1月1日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。

本公司于2019年1月1日，对现有金融资产评估信用风险状况，计算预期信用损失，应收款项预期信用损失与当前减值准备基本一致，对财务报表数据无影响。

A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表a、对合并财务报表的影响

2018年12月31日（变更前）			2019年1月1日（变更后）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
应收票据	摊余成本	272,740,053.92	应收票据	摊余成本	21,223,283.89
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	251,516,770.03
持有至到期投资	摊余成本		债权投资	摊余成本
可供出售金融资产	以成本计量（权益工具）	144,656,655.40	其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	144,656,655.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以公允价值计量	2,749,236,000.00	交易性金融负债	以公允价值计量	2,749,236,000.00

b、对公司财务报表的影响

2018年12月31日（变更前）			2019年1月1日（变更后）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
可供出售金融资产	以成本计量（权益工具）	127,306,655.40	其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	127,306,655.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以公允价值计量	327,290,000.00	交易性金融负债	以公允价值计量	327,290,000.00

B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表a、对合并报表的影响

项目	2018年12月31日 （变更前）	重分类	重新计量	2019年1月1日 （变更后）
摊余成本：
应收票据	272,740,053.92
减：转出至应收款项融资		-251,516,770.03

项目	2018年12月31日 （变更前）	重分类	重新计量	2019年1月1日 （变更后）
按新金融工具准则列示的余额				21,223,283.89
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
可供出售金融资产（原准则）	144,656,655.40
减：转出至其他权益工具投资		-144,656,655.40
按新金融工具准则列示的余额				——
其他权益工具投资	——
加：自可供出售金融资产（原准则）转入		144,656,655.40
重新计量：按公允价值重新计量
按新金融工具准则列示的余额				144,656,655.40
应收款项融资	——
从应收票据转入		251,516,770.03
按新金融工具准则列示的余额				251,516,770.03
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（原准则）	2,749,236,000.00
减：转入交易性金融负债		-2,749,236,000.00
按新金融工具准则列示的余额
交易性金融负债	——
加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（原准则）转入		2,749,236,000.00
按新金融工具准则列示的余额				2,749,236,000.00

b、对公司财务报表的影响

项目	2018年12月31日 （变更前）	重分类	重新计量	2019年1月1日 （变更后）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

项目	2018年12月31日 （变更前）	重分类	重新计量	2019年1月1日 （变更后）
可供出售金融资产（原准则）	127,306,655.40
减：转出至其他权益工具投资		-127,306,655.40
按新金融工具准则列示的余额				——
其他权益工具投资	——
加：自可供出售金融资产（原准则）转入		127,306,655.40
重新计量：按公允价值重新计量
按新金融工具准则列示的余额				127,306,655.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（原准则）	327,290,000.00
减：转入交易性金融负债		-327,290,000.00
按新金融工具准则列示的余额
交易性金融负债
加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（原准则）转入		327,290,000.00
按新金融工具准则列示的余额				327,290,000.00

C、首次执行日，金融资产减值准备调节表a、对合并报表的影响

计量类别	2018年12月31日 （变更前）	重分类	重新计量	2019年1月1日 （变更后）
摊余成本：
应收账款减值准备	44,170,590.67		44,170,590.67	44,170,590.67
其他应收款减值准备	321,936,634.30		321,936,634.30	321,936,634.30
持有至到期投资减值	90,730.00	-90,730.00		——
债权投资减值准备	——	90,730.00		90,730.00
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（债务工具）：
可供出售金融资产减值准备	3,782,574.83		-3,782,574.83

b、对公司财务报表的影响

计量类别	2018年12月31日 （变更前）	重分类	重新计量	2019年1月1日 （变更后）
摊余成本：
应收账款减值准备	360,000.00		360,000.00	360,000.00
其他应收款减值准备	464,730,366.72		464,730,366.72	464,730,366.72

D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响

项目	合并未分配利润	合并盈余公积	合并其他综合收益
2018年12月31日	5,191,119,116.72	747,997,259.85	3,370,248.12
将可供出售金融资产重分类为其他权益工具投资并重新计量	2,080,416.16		-2,080,416.16
2019年1月1日	5,193,199,532.88	747,997,259.85	1,289,831.96

②财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，将“应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”及“应收账款”；将原 “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”及“应付账款”项目；明确“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目；明确 “其他收益”项目反映计入其他收益的政府补助，以及其他与日常活动相关且计入其他收益的项目（代扣代缴个人所得税手续费）；“营业外收入”“营业外支出”不再包含债务重组利得和损失（不调整比较报表）。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

列报项目	2018年12月31日 （变更前）	影响金额	2019年1月1日 （变更后）
应收票据		272,740,053.92	272,740,053.92
应收账款		77,819,263.31	77,819,263.31
应收票据及应收账款	350,559,317.23	-350,559,317.23
应付票据		219,456,048.15	219,456,048.15
应付账款		1,669,527,597.19	1,669,527,597.19
应付票据及应付账款	1,888,983,645.34	-1,888,983,645.34

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	3,640,770,825.26	3,640,770,825.26	0
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	272,740,053.92	21,223,283.89	-251,516,770.03
应收账款	77,819,263.31	77,819,263.31	0
应收款项融资		251,516,770.03	251,516,770.03
预付款项	781,257,019.36	781,257,019.36	0
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	582,208,295.75	582,208,295.75	0
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	9,705,029,674.75	9,705,029,674.75	0
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	79,302,025.90	79,302,025.90	0
流动资产合计	15,139,127,158.25	15,139,127,158.25	0
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	144,656,655.40		-144,656,655.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	808,316,700.48	808,316,700.48	0
其他权益工具投资		144,656,655.40	144,656,655.40
其他非流动金融资产
投资性房地产	30,271,336.70	30,271,336.70	0
固定资产	12,845,962,076.23	12,845,962,076.23	0
在建工程	1,931,816,847.70	1,931,816,847.70	0
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	3,897,873,672.83	3,897,873,672.83	0
开发支出
商誉	721,153,545.52	721,153,545.52	0
长期待摊费用	1,702,213,929.24	1,702,213,929.24	0
递延所得税资产	446,631,464.81	446,631,464.81	0
其他非流动资产	461,801,904.00	461,801,904.00	0
非流动资产合计	22,990,698,132.91	22,990,698,132.91	0
资产总计	38,129,825,291.16	38,129,825,291.16	0
流动负债：
短期借款	6,762,853,141.04	6,762,853,141.04	0
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		2,749,236,000.00	2,749,236,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	2,749,236,000.00		-2,749,236,000.00
衍生金融负债
应付票据	219,456,048.15	219,456,048.15	0
应付账款	1,669,527,597.19	1,669,527,597.19	0
预收款项	307,803,426.99	307,803,426.99	0
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	266,569,478.77	266,569,478.77	0
应交税费	273,677,684.65	273,677,684.65	0
其他应付款	1,136,947,568.62	1,136,947,568.62	0
其中：应付利息	25,166,757.20	25,166,757.20	0
应付股利	47,136,155.51	47,136,155.51	0
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,251,245,996.08	1,251,245,996.08	0
其他流动负债	2,878,521.13	2,878,521.13	0
流动负债合计	14,640,195,462.62	14,640,195,462.62	0
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	3,070,369,658.74	3,070,369,658.74	0
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	200,416,137.18	200,416,137.18	0
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	225,391,151.23	225,391,151.23	0
递延所得税负债	677,075,924.03	677,075,924.03	0
其他非流动负债
非流动负债合计	4,173,252,871.18	4,173,252,871.18	0

负债合计	18,813,448,333.80	18,813,448,333.80	0
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,451,137,189.00	3,451,137,189.00	0
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,199,489,292.51	4,199,489,292.51	0
减：库存股
其他综合收益	3,370,248.12	1,289,831.96	-2,080,416.16
专项储备	24,464,967.57	24,464,967.57	0
盈余公积	747,997,259.85	747,997,259.85	0
一般风险准备
未分配利润	5,191,119,116.72	5,193,199,532.88	2,080,416.16
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	13,617,578,073.77	13,617,578,073.77	0
少数股东权益	5,698,798,883.59	5,698,798,883.59	0
所有者权益（或股东权益）合计	19,316,376,957.36	19,316,376,957.36	0
负债和所有者权益（或股东权益）总计	38,129,825,291.16	38,129,825,291.16	0

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

根据新金融工具准则规定，公司将可供出售金融资产调整为其他权益工具投资核算，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债调整为交易性金融负债核算，同时根据发生业务的实际情况追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益，将部分应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别、列报为应收款项融资。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	976,245,420.68	976,245,420.68	0
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	5,640,000.00	5,640,000.00	0
应收款项融资
预付款项	3,358,302.58	3,358,302.58	0
其他应收款	7,465,832,824.30	7,465,832,824.30	0
其中：应收利息
应收股利	185,189,932.39	185,189,932.39	0
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,659,138.91	6,659,138.91	0
流动资产合计	8,457,735,686.47	8,457,735,686.47	0

非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	127,306,655.40		-127,306,655.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	9,095,230,014.17	9,095,230,014.17	0
其他权益工具投资		127,306,655.40	127,306,655.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	22,495,413.41	22,495,413.41	0
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	500,000.00	500,000.00	0
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	118,228,932.01	118,228,932.01	0
其他非流动资产
非流动资产合计	9,363,761,014.99	9,363,761,014.99	0
资产总计	17,821,496,701.46	17,821,496,701.46	0
流动负债：
短期借款	2,604,700,000.00	2,604,700,000.00	0
交易性金融负债		327,290,000.00	327,290,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	327,290,000.00		-327,290,000.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款	818,868,919.53	818,868,919.53	0
预收款项	13,327.13	13,327.13	0
应付职工薪酬	11,239,854.06	11,239,854.06	0
应交税费	1,739,318.47	1,739,318.47	0
其他应付款	44,384,813.96	44,384,813.96	0
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	644,000,000.00	644,000,000.00	0
其他流动负债
流动负债合计	4,452,236,233.15	4,452,236,233.15	0
非流动负债：
长期借款	518,000,000.00	518,000,000.00	0
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	518,000,000.00	518,000,000.00	0
负债合计	4,970,236,233.15	4,970,236,233.15	0
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,451,137,189.00	3,451,137,189.00	0
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,543,840,150.97	4,543,840,150.97	0
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	677,657,672.98	677,657,672.98	0
未分配利润	4,178,625,455.36	4,178,625,455.36	0
所有者权益（或股东权益）合计	12,851,260,468.31	12,851,260,468.31	0
负债和所有者权益（或股东权益）总计	17,821,496,701.46	17,821,496,701.46	0

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

根据新金融工具准则规定，公司将可供出售金融资产调整为其他权益工具投资核算，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债调整为交易性金融负债核算。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用 □不适用

2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。本公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，首日执行新准则与现行准则的差异根据发生业务的实际情况追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。

按照新金融工具准则对金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司根据自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。

42. 其他

√适用 □不适用

金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法和其他说明

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的分类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（2）金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

（5）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（6）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（7）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初

估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（9）内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

（10）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

（11）无形资产——采矿权及探矿权

本公司对取得的采矿权及探矿权按成本进行初始计量，并自资源开采之日起开始摊销。对于本公司通过收购取得的采矿权及探矿权，本公司主要是以相关专业评估机构对该矿权的评估价值为基础确定收购价格，但是，本公司管理层认为所拥有的采矿权及探矿权的可收回金额的估计存在以下不确定性：①采矿权及探矿权对应的资源储量与品位存在不确定性：本公司系资源类企业，主要矿产资源埋藏于地下，矿产赋存状况比较复杂，矿体形态、产状、矿石组分、品位存在多变性，已探明矿山储量与品位一般根据估计得来，一般情况下，这种基于探测和测算的探明矿山储量与品位的判断不可能非常精确，最终结果与目前的估计可能存在差异。②黄金、铜、铁精矿等资源类产品的未来销售价格存在不确定性：本公司作为资源类企业，产品包括黄金、铜、铁精矿等，该等资源类产品销售价格在未来具有不确定性，将导致本公司拥有的采矿权及探矿权对应的资源储量的可收回金额存在不确定性，最终结果与目前估计可能存在差异。尽管管理层认为已采用了合理假设，但假设条件的变化仍将影响本公司无形资产——采矿权及探矿权余额。

单项金额重大划分标准的变更

本公司单项金额重大的应收款项原划分标准为人民币60万元，随着公司的经营发展和规模的不断扩大，原划分标准已经不能合理的反映行业状况，为了更好的反映公司应收款项的披露要求，本公司划分标准变更为1,000万元。单项金额重大的划分标准的变化对财务报表不造成影响，仅是对财务报表附注中应收款项披露明细进行重分类。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按3%、6%、9%、10%、11%、13%、16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。
企业所得税	按应纳税所得额的15%、25%计缴
资源税	按销售额的2.50%-4.60%计缴

本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，于2019年1～3月期间的适用税率为16%/10%，根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%/9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
潼关中金冶炼有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
陕西太白黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
陕西略阳铧厂沟金矿有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
陕西鑫元科工贸股份有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
甘肃省天水李子金矿有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
江西三和金业有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
湖北三鑫金铜股份有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
中国黄金集团江西金山矿业有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
凌源日兴矿业有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
西藏中金黄金冶炼有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
河北东梁黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
辽宁新都黄金有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
河南金源黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
嵩县金牛有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
嵩县前河矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
河北金厂峪矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴
中国黄金集团石湖矿业有限公司	按应纳税所得额的15%计缴
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司	按应纳税所得额的15%计缴

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。本公司二级子公司潼关中金冶炼有限责任公司、陕西太白黄金矿业有限责任公司、甘肃省天水李子金矿有限公司以及三级子公司陕西略阳铧厂沟金矿有限公司、陕西鑫元科工贸股份有限公司、符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）》（国家发展改革委令2013年第21号）中的鼓励类产业。根据该政策每年向当地税务机关进行所得税优惠备案，享受15%的所得税税率。

（2）本公司三级子公司辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司于2016年10月11日取得高新技术企业证书，证书编号GR201621000121；于2019年10月11日取得高新技术企业证书，证书编号：GR201921000637。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（3）本公司三级子公司江西三和金业有限公司于2018年8月13日取得高新技术企业证书，证书编号GR201836000066。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（4）本公司二级子公司内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司于2017年11月09日取得高新技术企业证书，证书编号GR201715000111。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（5）本公司二级子公司湖北三鑫金铜股份有限公司于2017年12月28日取得高新技术企业证书，证书编号：GR201742000675。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（6）本公司二级子公司苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司于2017年12月11日取得高新技术企业证书，证书编号GR201715000169。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（7）本公司二级子公司中国黄金集团江西金山矿业有限公司于2017年被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号GR201736000297。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（8）本公司二级子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司于2018年11月29日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号GR201841001016。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（9）本公司二级子公司凌源日兴矿业有限公司于2018年10月12日被认定为高新企业，并

取得高新技术企业证书，证书编号GR201821000409。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（10）根据《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）》中税收政策规定，企业符合“吸纳西藏常住人口就业人数达到企业职工总数70%(含本数)以上的企业”，自2018年1月1日至2021年12月31日，免征企业所得税地方分享部分，西藏中金黄金冶炼有限公司符合此项税收政策，企业所得税税率为15%。

（11）本公司二级子公司河北东梁黄金矿业有限责任公司于2018年11月12日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号GR201813001188。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（12）本公司三级子公司辽宁新都黄金有限责任公司于2019年7月22日取得高新技术企业证书，证书编号：GR201921000146。按照《企业所得税法》等相关规定，经辽宁省国家税务局批准认定于2019年至2022年减按15%税率征收企业所得税。

（13）本公司二级子公司山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司于2019年11月28日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号：GR201937002429。按照《企业所得税法》等相关规定，2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（14）本公司二级子公司河南金源黄金矿业有限责任公司于2018年9月12日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号：GR201841000487。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（15）本公司二级子公司嵩县金牛有限责任公司于2018年9月12日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号：GR201841000314。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（16）本公司二级子公司嵩县前河矿业有限责任公司于2019年10月31日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号：GR201941000547。按照《企业所得税法》等相关规定，2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（17）本公司二级子公司河北金厂峪矿业有限责任公司于2018年11月12日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号：GR201813000731。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（18）本公司二级子公司河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司于2018年9月11日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号：GR201813000326。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（19）本公司三级子公司中国黄金集团石湖矿业有限公司于2018年11月12日被认定为高新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号：GR201813001188。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（20）本公司二级子公司辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司于2018年11月30日被认定为高

新企业，并取得高新技术企业证书，证书编号：GR201821000857。按照《企业所得税法》等相关规定，2018年度、2019年度减按15%税率征收企业所得税。

（21）根据财政部国家税务总局财税[2002]142号《关于黄金税收政策问题的通知》，黄金生产和经营单位销售黄金免征增值税；黄金交易所会员单位通过黄金交易所销售标准黄金（持有黄金交易所开具的《黄金交易结算凭证》），未发生实物交割的，免征增值税；发生实物交割的实行增值税即征即退政策，同时免征城市维护建设税、教育费附加。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	5,371,678.75	4,442,561.75
银行存款	3,939,265,451.49	3,334,182,301.08
其他货币资金	421,129,849.69	302,145,962.43
合计	4,365,766,979.93	3,640,770,825.26
其中：存放在境外的款项总额

其他说明

截至2019年12月31日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币311,702,497.88元，其中向银行申请开具银行承兑汇票、保函、信用证等所存入的保证金267,909,056.18元；在银行存入的环境治理保证金5,895,398.20元；上海黄金交易所黄金业务持仓保证金4,008,043.50元；黄金租赁保证金33,890,000.00元 。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	15,044,673.70	21,223,283.89
合计	15,044,673.70	21,223,283.89

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	13,337,804.80
合计	13,337,804.80

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	15,044,673.70	100.00			15,044,673.70	21,223,283.89	100.00			21,223,283.89
其中：
无回收风险组合	15,044,673.70	100.00			15,044,673.70	21,223,283.89	100.00			21,223,283.89
合计	15,044,673.70	/		/	15,044,673.70	21,223,283.89	/		/	21,223,283.89

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	126,888,994.33
1至2年	14,146,619.94
2至3年	4,914,244.83
3年以上
3至4年	3,701,081.65
4至5年	2,608,574.47
5年以上	37,335,322.81
合计	189,594,838.03

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	189,594,838.03	100.00	51,774,998.33	27.31	137,819,839.70	121,989,853.98	100.00	44,170,590.67	36.21	77,819,263.31
其中：
账龄组合	189,594,838.03	100.00	51,774,998.33	27.31	137,819,839.70	121,989,853.98	100.00	44,170,590.67	36.21	77,819,263.31
合计	189,594,838.03	/	51,774,998.33	/	137,819,839.70	121,989,853.98	/	44,170,590.67	/	77,819,263.31

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	126,888,994.33	7,613,339.67	6.00
1-2年	14,146,619.94	1,414,661.99	10.00
2-3年	4,914,244.83	1,474,273.45	30.00
3-4年	3,701,081.65	1,850,540.83	50.00
4-5年	2,608,574.47	2,086,859.58	80.00
5年以上	37,335,322.81	37,335,322.81	100.00
合计	189,594,838.03	51,774,998.33

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	44,170,590.67	7,618,346.46		13,938.80		51,774,998.33
合计	44,170,590.67	7,618,346.46		13,938.80		51,774,998.33

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	13,938.80

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为102,540,943.10元，占应收账款年末余额合计数的比例为54.08 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为23,177,315.53元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	100,000.00	251,516,770.03
合计	100,000.00	251,516,770.03

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

项 目	年末终止确认金额	年末未终止确认金额
银行承兑汇票	363,562,705.95
合 计	363,562,705.95

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	384,539,620.62	78.67	612,319,844.53	78.38
1至2年	20,438,648.59	4.18	45,280,351.63	5.80
2至3年	33,357,378.37	6.82	9,540,943.34	1.22
3年以上	50,477,232.75	10.33	114,115,879.86	14.60
合计	488,812,880.33	100.00	781,257,019.36	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末账龄超过1年的预付款项，主要系部分项目尚未完工以及部分原料预付款未结算所致。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为119,512,683.62元，占预付账款年末余额合计数的比例为24.45%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	580,268,416.22	582,208,295.75
合计	580,268,416.22	582,208,295.75

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	437,091,846.34
1至2年	26,166,540.33
2至3年	145,397,958.74
3年以上
3至4年	20,003,619.39
4至5年	36,643,961.25
5年以上	273,725,839.97
合计	939,029,766.02

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	411,126,397.89	369,102,687.99
往来款项	303,785,358.91	330,787,350.54
备用金	24,648,343.52	27,212,586.79
代垫款项	28,627,314.70	29,885,962.65
其他	170,842,351.00	147,156,342.08
合计	939,029,766.02	904,144,930.05

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	242,333,823.24		79,602,811.06	321,936,634.30
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	35,486,343.35			35,486,343.35
本期转回
本期转销
本期核销	108,016.54			108,016.54
其他变动	1,446,388.69			1,446,388.69
2019年12月31日余额	279,158,538.74		79,602,811.06	358,761,349.80

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	321,936,634.30	35,486,343.35		108,016.54	1,446,388.69	358,761,349.80
合计	321,936,634.30	35,486,343.35		108,016.54	1,446,388.69	358,761,349.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	108,016.54

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
国泰君安期货有限公司	期货保证金	347,911,410.20	1年以内	37.05
爱俊国际贸易（上海）有限公司	往来款项	124,627,719.13	2-3年	13.27	37,388,315.74
南阳兄弟矿业权转让款	矿权转让款	45,538,040.00	5年以上	4.85	45,538,040.00
嘉荫县财政局	环境治理保证金	23,400,000.00	5年以上	2.49	23,400,000.00
江西省德兴市朱林金矿	保证金	20,235,300.00	5年以上	2.15	15,235,300.00
合计	/	561,712,469.33	/	59.81	121,561,655.74

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	4,812,932,409.84	1,339,788.30	4,811,592,621.54	3,703,832,648.27	239,788.30	3,703,592,859.97
在产品	4,347,757,133.75	128,049,647.21	4,219,707,486.54	4,467,585,820.66	6,131,224.97	4,461,454,595.69
库存商品	554,686,866.86	30,391,705.95	524,295,160.91	1,060,095,432.27	4,592,613.38	1,055,502,818.89
周转材料	4,825,453.29		4,825,453.29	5,422,173.85		5,422,173.85
发出商品	64,432.18		64,432.18	231,475,686.73		231,475,686.73

在途物资	1,767,041,302.56		1,767,041,302.56	241,619,920.73		241,619,920.73
其他	1,135,428.05		1,135,428.05	5,961,618.89		5,961,618.89
合计	11,488,443,026.53	159,781,141.46	11,328,661,885.07	9,715,993,301.40	10,963,626.65	9,705,029,674.75

(2). 存货跌价准备

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	239,788.30	1,100,000.00				1,339,788.30
在产品	6,131,224.97	128,049,647.21		6,131,224.97		128,049,647.21
库存商品	4,592,613.38	27,719,973.85		1,920,881.28		30,391,705.95
合计	10,963,626.65	156,869,621.06		8,052,106.25		159,781,141.46

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴税费	58,684,190.74	50,965,409.61
待抵扣进项税	33,946,280.19	24,033,153.58
衬板摊销及其他	2,526,549.72	4,303,462.71
合计	95,157,020.65	79,302,025.90

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他

一、合营企业
小计
二、联营企业
中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	202,976,956.23			1,966,560.33						204,943,516.56
中国黄金集团财务有限公司	551,398,306.73			49,684,245.53			44,100,000.00			556,982,552.26
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司	35,940,688.75			-1,232,555.69						34,708,133.06
三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司	18,000,748.77			-1,043.10						17,999,705.67
小计	808,316,700.48			50,417,207.07			44,100,000.00			814,633,907.55
合计	808,316,700.48			50,417,207.07			44,100,000.00			814,633,907.55

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
玉门市昌源矿业有限公司	5,985,999.70	16,200,000.00
康鑫股份有限公司
湖北省冶金产品联营公司
双龙冶金机械设备有限公司
江西德兴农村商业银行股份有限公司	1,150,000.00	1,150,000.00
中国黄金集团黄金珠宝有限公司	127,306,655.40	127,306,655.40
合计	134,442,655.10	144,656,655.40

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
玉门市昌源矿业有限公司			10,214,000.30		无控制、共同控制、重大影响的非交易性的三无股权投资
康鑫股份有限公司			3,100,000.00		无控制、共同控制、重大影响的非交易性的三无股权投资
湖北省冶金产品联营公司			139,965.00		无控制、共同控制、重大影响的非交易性的三无股权投资
双龙冶金机械设备有限公司			542,609.83		无控制、共同控制、重大影响的非交易性的三无股权投资
江西德兴农村商业银行股份有限公司	67,101.95				无控制、共同控制、重大影响的非交易性的三无股权投资
中国黄金集团黄金珠宝有限公司					无控制、共同控制、重大影响的非交易性的三无股权投资
合计	67,101.95		13,996,575.13

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	53,426,805.37			53,426,805.37
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	53,426,805.37			53,426,805.37
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	23,155,468.67			23,155,468.67
2.本期增加金额	1,845,924.48			1,845,924.48
（1）计提或摊销	1,845,924.48			1,845,924.48
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	25,001,393.15			25,001,393.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	28,425,412.22			28,425,412.22
2.期初账面价值	30,271,336.70			30,271,336.70

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	12,738,531,684.48	12,845,962,076.23
固定资产清理
合计	12,738,531,684.48	12,845,962,076.23

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	14,004,509,237.46	7,183,047,970.68	445,006,793.15	98,317,735.59	21,730,881,736.88
2.本期增加金额	1,021,575,481.46	102,128,463.82	24,603,421.75	58,313,588.11	1,206,620,955.14
（1）购置	86,931,408.15	201,213,095.45	42,763,338.11	12,511,019.55	343,418,861.26
（2）在建工程转入	591,686,360.63	243,532,506.38	212,727.27	5,600.00	835,437,194.28
（3）企业合并增加	13,579,544.20	4,144,430.00	2,238,454.00	157,995.00	20,120,423.20
（4）其他	329,378,168.48	-346,761,568.01	-20,611,097.63	45,638,973.56	7,644,476.40
3.本期减少金额	39,069,042.22	48,063,000.21	7,976,073.62	1,490,811.98	96,598,928.03
（1）处置或报废	28,950,830.62	42,621,548.63	7,976,073.62	1,216,161.98	80,764,614.85
（2）其他	10,118,211.60	5,441,451.58		274,650.00	15,834,313.18
4.期末余额	14,987,015,676.70	7,237,113,434.29	461,634,141.28	155,140,511.72	22,840,903,763.99
二、累计折旧
1.期初余额	5,052,703,079.66	3,398,432,081.84	277,131,069.24	70,456,252.62	8,798,722,483.36
2.本期增加金额	819,719,943.54	386,811,928.51	23,881,857.70	32,632,746.27	1,263,046,476.02
（1）计提	676,256,213.36	531,334,561.99	33,804,299.41	15,538,540.07	1,256,933,614.83
（2）其他	143,463,730.18	-144,522,633.48	-9,922,441.71	17,094,206.20	6,112,861.19
3.本期减少金额	18,609,715.84	40,720,993.66	6,705,017.15	1,245,949.41	67,281,676.06
（1）处置或报废	14,967,516.14	39,567,192.89	6,619,463.00	1,192,405.83	62,346,577.86
（2）其他	3,642,199.70	1,153,800.77	85,554.15	53,543.58	4,935,098.20
4.期末余额	5,853,813,307.36	3,744,523,016.69	294,307,909.79	101,843,049.48	9,994,487,283.32
三、减值准备
1.期初余额	81,958,727.44	4,231,069.17	7,380.68		86,197,177.29
2.本期增加金额	18,672,015.97	1,593,201.14		1,422,401.79	21,687,618.90
（1）计提	18,672,015.97	1,593,201.14		1,422,401.79	21,687,618.90
3.本期减少金额					0.00
（1）处置或报废					0.00
4.期末余额	100,630,743.41	5,824,270.31	7,380.68	1,422,401.79	107,884,796.19
四、账面价值
1.期末账面价值	9,032,571,625.93	3,486,766,147.29	167,318,850.81	51,875,060.45	12,738,531,684.48
2.期初账面价值	8,869,847,430.36	3,780,384,819.67	167,868,343.23	27,861,482.97	12,845,962,076.23

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	1,074,476,534.14	396,404,069.28		678,072,464.86
机器设备	370,770,466.06	176,205,683.87	1,926,632.78	192,638,149.41
合 计	1,445,247,000.20	572,609,753.15	1,926,632.78	870,710,614.27

注：本公司二级全资子公司陕西久盛矿业投资有限公司2016年7月起处于停产状态，其房屋及建筑物、机器设备处于闲置状态，详细情况参见“附注十六、7、1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”中的披露。本公司二级控股子公司托里县金福黄金矿业有限责任公司2019年8月起处于停产状态，其房屋及建筑物、机器设备处于闲置状态，详细情况参见“附注十六、7、1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”中的披露。

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	56,537,560.85	24,868,688.61		31,668,872.24
合 计	56,537,560.85	24,868,688.61		31,668,872.24

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

本公司控股子公司潼关中金黄金矿业有限责任公司的固定资产的相关权属证明的变更手续正在办理之中，详见“附注十四、1、重要承诺事项”的披露。本公司2008年度收购中国黄金集团有限公司九家子公司股权及权益类资产（辽宁五龙黄金矿业有限责任公司股权已经转让），已由中国黄金集团有限公司移交给本公司，其中黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司和辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司涉及的固定资产、无形资产以及辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司涉及除采矿权证外的固定资产、无形资产产权变更手续正在办理之中。本公司下属子公司河北金厂峪矿业有限责任公司，与资产相关的部分房产证、矿权许可证、车辆行驶证等权证，产权人仍为原河北金厂峪金矿；河南秦岭黄金矿业有限责任公司部分房产证、土地使用证仍为原河南秦岭金矿，目前，产权变更手续正在办理之中。

本公司控股子公司内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司部分厂房暂未办理房产证，账面原值为37,374,629.61元。

本公司子公司中国黄金集团江西金山矿业有限公司，改制前名称为江西金山金矿，相关资产所有权人名称变更手续尚未办妥。

本公司子公司陕西久盛矿业投资管理有限公司、甘肃中金黄金矿业有限责任公司采矿权证正在办理当中。

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	2,035,849,185.29	1,924,645,572.58
工程物资	4,671,563.25	7,171,275.12
合计	2,040,520,748.54	1,931,816,847.70

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
前常铜铁矿采选改扩建工程（安徽太平矿业有限公司）	444,439,716.14		444,439,716.14	384,525,499.32		384,525,499.32
3000吨扩建工程（中国黄金集团江西金山矿业有限公司）	209,754,566.01		209,754,566.01	175,796,956.20		175,796,956.20
深部探建联合项目(陕西鑫元科工贸股份有限公司）				151,161,440.08		151,161,440.08
正北沟竖井工程（辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司）	67,568,635.63		67,568,635.63	60,580,636.33		60,580,636.33
五道沟尾矿库工程（辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司）	81,009,344.99		81,009,344.99	50,027,689.46		50,027,689.46
石门沟尾矿库（河南金源黄金矿业有限责任公司）	70,919,863.70		70,919,863.70	53,628,095.23		53,628,095.23
４号盲竖井（河南秦岭黄金矿业有限公司）				58,521,376.66		58,521,376.66
JKJY进口铜精矿检验检疫试验区项目（河南中原黄金冶炼厂有限责任公司）	107,268,539.09		107,268,539.09	9,079,012.55		9,079,012.55
改造工程（内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司）	78,357,139.80		78,357,139.80	34,423,260.43		34,423,260.43
其他	1,048,316,102.60	71,784,722.67	976,531,379.93	966,451,965.80	19,550,359.48	946,901,606.32
合计	2,107,633,907.96	71,784,722.67	2,035,849,185.29	1,944,195,932.06	19,550,359.48	1,924,645,572.58

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
前常铜铁矿采选改扩建工程（安徽太平矿业有限公司）	697,427,700	384,525,499.32	59,914,216.82			444,439,716.14	63.72	63.72	90,457,284.50	15,398,235.78	4.35	借款
3000吨扩建工程（中国黄金集团江西金山矿业有限公司）	400,000,000	175,796,956.20	135,497,930.58	101,540,320.77		209,754,566.01	52.44	52.44	23,713,386.00	15,795,411.61	5.24	借款

深部探建联合项目(陕西鑫元科工贸股份有限公司）	149,492,000	151,161,440.08	26,791,331.84	173,771,995.41	4,180,776.51		100.00	100.00	15,390,000.00	3,900,937.51	4.75	自筹、借款
正北沟竖井工程（辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司）	68,000,000	60,580,636.33	6,987,999.30			67,568,635.63	99.37	99.37	3,408,227.23	1,146,708.36	4.35	借款
五道沟尾矿库工程（辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司）	91,123,500	50,027,689.46	30,981,655.53			81,009,344.99	89.00	89.00				自筹
石门沟尾矿库（河南金源黄金矿业有限责任公司）	91,540,000	53,628,095.23	17,291,768.47			70,919,863.70	77.47	77.47	3,503,460.95	2,568,997.48	4.47	借款
４号盲竖井（河南秦岭黄金矿业有限公司）	58,698,400	58,521,376.66	177,051.80	58,698,428.46			100.00	100.00				自筹
JKJY进口铜精矿检验检疫试验区项目（河南中原黄金冶炼厂有限责任公司）	157,548,400	9,079,012.55	98,189,526.54			107,268,539.09	68.09	68.09				自筹
改造工程（内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司）	84,600,000	34,423,260.43	43,933,879.37			78,357,139.80	92.62	92.62				自筹
蟠桃沟尾矿库（陕西太白黄金矿业有限责任公司）	99,654,900	3,178,098.00	31,842,429.42			35,020,527.42	35.15	35.15	1,532,666.68	1,532,666.68	4.64	借款
合计	1,898,084,900	980,922,064.26	451,607,789.67	334,010,744.64	4,180,776.51	1,094,338,332.78	/	/	138,005,025.36	40,342,957.42	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期计提金额	计提原因
尾矿工程	3,524,505.01	长期停工，不再建设
3号斜井	7,442,828.50	长期停工，不再建设
2号斜井	4,837,806.90	长期停工，不再建设
1号斜井	5,060,053.20	长期停工，不再建设
L5号矿体1号斜井恢复	713,881.76	长期停工，不再建设
五公里斜井	6,722,160.60	长期停工，不再建设
营房竖井工程	2,696,853.16	不能进行正常生产作业
那歪金矿	15,596,458.66	长期停工，不再建设
龙旺山矿点	2,165,059.00	长期停工，不再建设
吉木乃探矿工程	12,405,093.29	企业拟注销，不再续办
合计	61,164,700.08

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程用材料、工器具及尚未安装的设备	4,671,563.25		4,671,563.25	7,171,275.12		7,171,275.12
合计	4,671,563.25		4,671,563.25	7,171,275.12		7,171,275.12

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	采矿权、探矿权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,359,159,921.31	5,134,328,960.07	55,306,522.01	3,817,021.66	24,512,373.00	6,577,124,798.05
2.本期增加金额	154,683,991.75	239,095,111.26	-35,942,058.15	17,456,993.10	-4,145,752.32	371,148,285.64
(1)购置	113,440,632.69	11,258,900.00	37,695.28		926,883.72	125,664,111.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加	4,054,847.00	227,836,211.26				231,891,058.26
（4）其他	37,188,512.06		-35,979,753.43	17,456,993.10	-5,072,636.04	13,593,115.69
3.本期减少金额	12,254,460.05	21,415,747.51			1,850,458.95	35,520,666.51
(1)处置	954,860.05				1,850,458.95	2,805,319.00
（2）其他	11,299,600.00	21,415,747.51				32,715,347.51
4.期末余额	1,501,589,453.01	5,352,008,323.82	19,364,463.86	21,274,014.76	18,516,161.73	6,912,752,417.18
二、累计摊销
1.期初余额	362,443,034.03	1,582,523,632.32	17,744,459.52	2,234,712.60	9,747,150.38	1,974,692,988.85
2.本期增加金额	42,585,288.71	116,660,563.41	375,722.87	2,696,060.16	2,338,960.19	164,656,595.34
（1）计提	42,537,720.34	113,335,177.62	375,722.87	2,696,060.16	2,338,960.19	161,283,641.18
（2）其他	47,568.37	3,325,385.79				3,372,954.16
3.本期减少金额		947,916.71			524,296.71	1,472,213.42
(1)处置		947,916.71			524,296.71	1,472,213.42
4.期末余额	405,028,322.74	1,698,236,279.02	18,120,182.39	4,930,772.76	11,561,813.86	2,137,877,370.77
三、减值准备
1.期初余额		704,558,136.37				704,558,136.37
2.本期增加金额		16,070,240.11				16,070,240.11
（1）计提		16,070,240.11				16,070,240.11
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额		720,628,376.48				720,628,376.48
四、账面价值
1.期末账面价值	1,096,561,130.27	2,933,143,668.32	1,244,281.47	16,343,242.00	6,954,347.87	4,054,246,669.93
2.期初账面价值	996,716,887.28	2,847,247,191.38	37,562,062.49	1,582,309.06	14,765,222.62	3,897,873,672.83

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
陕西久盛矿业投资管理有限公司	436,145,383.98					436,145,383.98
安徽太平矿业有限公司	90,210,708.76					90,210,708.76
陕西鑫元科工贸股份有限公司	70,184,717.58					70,184,717.58
托里县金福黄金矿业有限责任公司	45,532,238.00					45,532,238.00
托里县鑫达黄金矿业有限责任公司	39,174,885.32					39,174,885.32
凌源日兴矿业有限公司	38,745,098.11					38,745,098.11
江西三和金业有限公司	1,160,513.77					1,160,513.77
合计	721,153,545.52					721,153,545.52

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
托里县鑫达黄金矿业有限责任公司		39,174,885.32				39,174,885.32
合计		39,174,885.32				39,174,885.32

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

①陕西久盛矿业投资管理有限公司目前处于停产状态，采用资产基础法来确认有关资产组的预计可收回金额，以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定，含商誉资产组可辨认资产账面金额为94,451.13万元，预计可收回金额127,501.51万元，根据减值测试的结果，本年年末商誉未发生减值。

②安徽太平矿业有限公司形成的商誉，本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额，以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定，含商誉资产组可辨认资产账面金额为127,461.59万元，预计未来现金流量现值是130,308.12万元，根据减值测试的结果，本年年末商誉未发生减值。

③陕西鑫元科工贸股份有限公司形成的商誉，本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额，以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定，含商誉资产组可辨认资产账面金额为57,394.10万元，预计未来现金流量现值是84,585.59万元，根据减值测试的结果，本年年末商誉未发生减值。

④托里县金福黄金矿业有限责任公司形成的商誉，本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额，以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定，含商誉资产组可辨认资产账面金额为9,013.22万元，预计未来现金流量现值是15,297.79万元，根据减值测试的结果，本年年末商誉未发生减值。

⑤托里县鑫达黄金矿业有限责任公司形成的商誉，本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额，以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定，含商誉资产组可辨认资产账面金额为7,153.86万元，预计未来现金流量现值是2,367.74万元，根据减值测试的结果，本年年末商誉发生减值，本期计提商誉减值金额39,174,885.32元。

⑥凌源日兴矿业有限公司形成的商誉，本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额，以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定，含商誉资产组可辨认资产账面金额为33,412.30万元，预计未来现金流量现值是60,129.58万元，根据减值测试的结果，本年年末商誉未发生减值。

⑦江西三和金业有限公司形成的商誉，本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额，以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定，根据减值测试的结果，本年年末商誉未发生减值。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
探矿费	1,269,358,141.84	254,924,994.27	245,494,337.89	17,100,000.00	1,261,688,798.22
征地、搬迁等补偿款	254,274,468.43		17,531,030.78		236,743,437.65
露天剥离费用	146,399,731.87		70,910,675.88		75,489,055.99
其他	32,181,587.10	95,736,039.79	43,935,684.17	3,410,082.40	80,571,860.32
合计	1,702,213,929.24	350,661,034.06	377,871,728.72	20,510,082.40	1,654,493,152.18

29、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	1,199,893,861.05	265,774,477.19	1,026,956,553.82	240,871,448.19
可抵扣亏损	480,018,783.72	104,491,200.87	661,798,703.04	157,461,073.87
无形资产摊销的时间性差异	79,217,676.20	11,882,651.43	69,127,772.33	10,369,165.85
应付职工薪酬	61,983,146.75	13,425,234.80	82,442,546.72	17,468,032.63
其他	38,908,004.47	5,836,200.67	135,488,428.47	20,461,744.27
合计	1,860,021,472.19	401,409,764.96	1,975,814,004.38	446,631,464.81

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
交易性金融工具、衍生金融工具的估值	41,908,848.05	6,286,327.21	59,996,108.05	8,999,416.21
计入其他综合收益的其他金额资产公允价值变动	21,599,900.00	3,239,985.00	10,161,450.00	1,524,217.50
非同一控制下企业合并资产评估增值	2,808,564,805.65	694,768,334.33	2,705,260,580.15	666,047,565.32
因负债的账面价值与计税基础不同形成	2,018,900.00	504,725.00	2,018,900.00	504,725.00
合计	2,874,092,453.70	704,799,371.54	2,777,437,038.20	677,075,924.03

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异	309,896,409.20	156,006,172.16
可抵扣亏损	1,973,744,988.32	1,573,124,474.26
合计	2,283,641,397.52	1,729,130,646.42

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		134,999,239.63
2021年	149,919,125.83	149,919,125.83
2022年	342,883,824.84	342,883,824.84
2023年	357,203,892.11	357,203,892.11
2024年	588,118,391.85	588,118,391.85
2025年	535,619,753.69
合计	1,973,744,988.32	1,573,124,474.26	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中原冶炼厂待处置固定资产	351,827,849.65	352,308,191.40
中原冶炼厂待处置无形资产	109,493,712.60	109,493,712.60
合计	461,321,562.25	461,801,904.00

其他说明：

河南中原黄金冶炼厂有限责任公司为本公司控股子公司，2015年度新厂建设基本完毕，产区由老厂搬迁至新厂区。目前老厂部分固定资产和无形资产待处置，根据河南省人民政府与中国黄金集团有限公司签订的《合作协议》：三门峡市出台现有企业的土地利用政策，对企业使用的土地按城市规划，土地收益用来支持企业发展。本公司委托母公司中国黄金集团有限公司按照《中国黄金集团有限公司资产转让管理办法》整体进行处置。河南中原黄金冶炼厂有限责任公司老厂厂区土地面积为309,279.00平方米，通过评估咨询，整体处置预计不会产生损失。

截至2019年12月31日，上述资产未完成处置。

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	717,000,000.00	670,000,000.00
信用借款	9,137,254,539.79	6,092,853,141.04

合计

9,854,254,539.79

6,762,853,141.04

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	2,749,236,000.00	1,614,495,716.30	3,320,883,716.30	1,042,848,000.00
其中：
公允价值变动（包括企业自身信用风险引起的）全部计入其当期损益的	2,749,236,000.00	1,614,495,716.30	3,320,883,716.30	1,042,848,000.00
合计	2,749,236,000.00	1,614,495,716.30	3,320,883,716.30	1,042,848,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	692,299,299.70	219,456,048.15
合计	692,299,299.70	219,456,048.15

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	1,752,201,791.64	1,270,500,509.68
1-2年	93,674,735.97	213,723,708.39
2-3年	41,806,945.11	60,107,820.32
3年以上	90,474,618.49	125,195,558.80
合计	1,978,158,091.21	1,669,527,597.19

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国金域黄金物资有限公司	11,825,308.45	暂估工程款
北京金有地质勘查有限责任公司	8,961,262.26	双方有争议
长春黄金设计院有限公司	8,886,951.00	未催收
任项牢	6,463,423.46	对方未催收
河北省地矿局第五地质大队	3,672,295.26	对方未催收
杨国孝	3,541,902.81	未催收
湖北中冶环境工程有限公司	3,508,000.00	未结算
中国黄金集团第一工程有限公司	3,481,281.75	未催收
沈阳吉祥天物资有限公司	3,142,425.95	资金紧张经协商延期偿还
湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司	3,065,603.15	对方未要求偿还
温州二井建设有限公司一部	2,949,470.30	对方未要求偿还
河北冀东建设工程有限公司钻探处	2,701,014.32	对方未催收
桦甸市夹皮沟镇宏远华泰五金机电商行	2,678,233.25	资金紧张经协商延期偿还
包头建工（集团）第八建筑工程有限责任公司	2,586,456.89	暂估工程款
湖南涟邵建设工程（集团）第一安装工程有限公司	2,476,846.98	对方未要求偿还
中国铁路设计集团有限公司	2,454,718.18	未到质保期
中国冶金地质总局广西地质勘查院	2,242,527.00	对方未催收
中国黄金集团地质有限公司本部	2,231,088.73	资金紧张，分批支付
江西金达地矿工程有限责任公司	2,000,000.00	工程未完，未进行最终结算
合计	78,868,809.74	/

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	281,976,683.34	298,330,971.73
1年以上	9,913,100.97	9,472,455.26
合计	291,889,784.31	307,803,426.99

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

黄新文	1,200,000.00	预收脱砷金精粉款，未结算完毕
合计	1,200,000.00	/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	210,050,447.37	1,887,622,354.61	1,943,482,578.19	154,190,223.79
二、离职后福利-设定提存计划	56,437,332.51	262,366,046.66	274,343,979.89	44,459,399.28
三、辞退福利	81,698.89	21,096,029.01	19,340,132.90	1,837,595.00
四、一年内到期的其他福利
合计	266,569,478.77	2,171,084,430.28	2,237,166,690.98	200,487,218.07

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	129,037,589.85	1,470,080,703.79	1,523,355,660.46	75,762,633.18
二、职工福利费		134,965,877.72	134,965,877.72
三、社会保险费	7,290,901.76	138,404,617.58	141,099,752.39	4,595,766.95
其中：医疗保险费	3,550,371.52	108,851,562.37	108,451,436.95	3,950,496.94
工伤保险费	3,471,011.88	22,551,881.07	25,546,909.76	475,983.19
生育保险费	269,518.36	6,923,376.40	7,023,607.94	169,286.82
其他		77,797.74	77,797.74
四、住房公积金	11,606,161.93	106,179,560.43	107,151,230.20	10,634,492.16
五、工会经费和职工教育经费	61,287,273.34	37,808,312.05	36,009,056.93	63,086,528.46
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	828,520.49	183,283.04	901,000.49	110,803.04
合计	210,050,447.37	1,887,622,354.61	1,943,482,578.19	154,190,223.79

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	55,593,449.65	196,222,601.03	213,040,948.04	38,775,102.64
2、失业保险费	843,882.86	8,951,662.26	8,958,786.26	836,758.86
3、企业年金缴费		57,191,783.37	52,344,245.59	4,847,537.78
合计	56,437,332.51	262,366,046.66	274,343,979.89	44,459,399.28

其他说明：

√适用 □不适用

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	13,924,148.25	106,116,251.84
企业所得税	111,679,202.08	98,096,095.71
个人所得税	16,027,620.59	10,660,343.67
城市维护建设税	719,640.64	6,380,527.60
资源税	16,349,341.62	14,809,953.27
房产税	4,751,190.09	4,268,974.60
土地使用税	5,747,291.88	5,716,589.41
教育费附加	591,169.14	4,618,964.88
其他税费	19,566,694.39	23,009,983.67
合计	189,356,298.68	273,677,684.65

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	33,431,585.20	25,166,757.20
应付股利	42,500,301.95	47,136,155.51
其他应付款	972,088,692.64	1,064,644,655.91
合计	1,048,020,579.79	1,136,947,568.62

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	2,669,228.78	2,103,220.57
短期借款应付利息	12,130,736.15	6,506,843.31
其他	18,631,620.27	16,556,693.32
合计	33,431,585.20	25,166,757.20

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	42,500,301.95	47,136,155.51
合计	42,500,301.95	47,136,155.51

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	343,610,244.69	287,320,119.29
资金拆借及利息	403,912,546.68	268,385,028.39
代收款项	23,441,799.32	28,209,605.17
其他薪酬及奖金		159,227,921.62
往来及其他	201,124,101.95	321,501,981.44
合计	972,088,692.64	1,064,644,655.91

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国黄金集团有限公司	106,448,203.95	关联方资金拆借
河北省国土资源厅	22,500,000.00	合同执行中
灵宝市波伟实业有限责任公司（三分矿）	12,500,000.00	合同执行中
刘洋	10,293,023.45	未催收
北京久益公司	6,485,511.20	未催收
黄石金铜实业有限责任公司	6,003,592.27	对方未催收
温州二井640风险金	5,716,921.07	未到期
中国黄金集团陕西有限公司	5,500,706.00	资金紧缺
合计	175,447,957.94	/

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	1,249,667,276.00	1,180,000,000.00
1年内到期的长期应付款	16,328,136.05	71,245,996.08
合计	1,265,995,412.05	1,251,245,996.08

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预提费用		2,878,521.13
合计		2,878,521.13

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	1,825,600,000.00	2,226,600,000.00
信用借款	1,928,936,549.00	2,023,769,658.74
减：一年内到期的长期借款	-1,249,667,276.00	-1,180,000,000.00
合计	2,504,869,273.00	3,070,369,658.74

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	33,712,634.92	121,411,037.18
专项应付款	99,658,000.00	79,005,100.00
合计	133,370,634.92	200,416,137.18

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
黄金生产发展基金	7,475,711.88	7,475,711.88
黄金地质探矿基金	566,886.79	566,886.79
中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	41,998,172.30	184,614,434.59
减：一年内到期部分	-16,328,136.05	-71,245,996.08
合 计	33,712,634.92	121,411,037.18

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
吉林省财政厅	740,000.00		240,000.00	500,000.00	财政专项拨款
安全生产保障能力建设专项资金	72,870,000.00	3,447,000.00		76,317,000.00	财政专项拨款
“三供一业”分离移交项目补助资金	5,395,100.00	17,445,900.00		22,841,000.00	财政专项拨款
合计	79,005,100.00	20,892,900.00	240,000.00	99,658,000.00	/

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	225,391,151.23	95,119,778.82	109,279,951.84	211,230,978.21	黄金矿山企业财政专项拨款等
合计	225,391,151.23	95,119,778.82	109,279,951.84	211,230,978.21	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
黄金矿山企业财政专项拨款项目	153,172,061.50	31,660,492.50	17,955,705.71	1,499,151.68		165,377,696.61	与资产相关
黄金矿山企业财政专项拨款项目	56,513,950.12	51,000,886.32	60,406,834.58	1,497,238.49		45,610,763.37	与收益相关
其他递延收益	15,705,139.61	12,458,400.00	26,811,945.48	214,849.43	894,226.47	242,518.23	与收益相关
合 计	225,391,151.23	95,119,778.82	105,174,485.77	3,211,239.60	894,226.47	211,230,978.21	/

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	3,451,137,189.00						3,451,137,189.00

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价（股本溢价）	3,526,418,685.20			3,526,418,685.20
其他资本公积	673,070,607.31			673,070,607.31
合计	4,199,489,292.51			4,199,489,292.51

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-2,080,416.16	-10,214,000.30				-5,209,140.15	-5,004,860.15	-7,289,556.31
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-2,080,416.16	-10,214,000.30				-5,209,140.15	-5,004,860.15	-7,289,556.31
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	3,370,248.12	11,438,450.00			1,715,767.50	3,793,790.71	5,928,891.79	7,164,038.83
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分	3,370,248.12	11,438,450.00			1,715,767.50	3,793,790.71	5,928,891.79	7,164,038.83
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	1,289,831.96	1,224,449.70			1,715,767.50	-1,415,349.44	924,031.64	-125,517.48

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	24,464,967.57	154,893,301.11	156,103,459.15	23,254,809.53
合计	24,464,967.57	154,893,301.11	156,103,459.15	23,254,809.53

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	747,997,259.85	33,114,279.31		781,111,539.16
合计	747,997,259.85	33,114,279.31		781,111,539.16

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	5,195,859,452.77	5,148,995,766.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-2,659,919.89	-1,451,030.37
调整后期初未分配利润	5,193,199,532.88	5,147,544,736.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润	178,768,317.41	192,658,686.90
减：提取法定盈余公积	33,114,279.31	47,078,333.58
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	69,022,743.78	103,534,115.67
转作股本的普通股股利
其他减少	1,594,441.83	-1,528,142.88
期末未分配利润	5,268,236,385.37	5,191,119,116.72

本年其他减少1,594,441.83元，为本公司二级子公司潼关中金黄金矿业有限责任公司“三供一业”移交资产冲减未分配利润3,126,356.53元，本公司按持股比例减少。调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润2,080,416.16元。

2、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-4,740,336.05元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

	收入	成本	收入	成本
主营业务	38,538,448,033.48	34,301,409,317.25	34,060,929,112.89	30,548,020,758.91
其他业务	425,000,445.87	345,422,494.95	391,450,420.74	320,318,603.00
合计	38,963,448,479.35	34,646,831,812.20	34,452,379,533.63	30,868,339,361.91

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	11,890,114.72	29,704,679.63
教育费附加	8,726,849.44	21,399,031.76
资源税	193,547,750.55	161,888,518.72
房产税	28,163,585.26	24,545,183.65
土地使用税	23,571,353.30	27,968,305.51
车船使用税	626,487.90	668,470.32
印花税	17,924,082.06	16,462,110.43
其他税金	17,238,931.51	20,648,586.96
合计	301,689,154.74	303,284,886.98

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	141,323,199.50	93,595,407.75
职工薪酬	16,748,784.42	20,999,284.55
业务经费	705,034.89	1,502,974.30
保险费	1,076,116.63	994,248.00
折旧费	7,203,107.56	3,691,456.10
交易手续费	6,230,563.99	5,549,191.83
仓储保管费	779,516.56	395,178.80
差旅费	1,232,702.03	1,721,016.55
其他	20,050,321.84	10,881,614.15
合计	195,349,347.42	139,330,372.03

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	731,642,146.51	813,420,990.05
无形资产摊销	156,995,655.73	188,688,820.03
折旧费	113,485,562.62	117,054,846.81
长期待摊费用摊销	147,120,156.64	116,527,884.03
租赁费	53,488,546.56	57,699,131.43
修理费	28,342,973.33	25,520,710.47
差旅费	20,517,726.58	20,006,698.16
业务招待费	13,714,736.56	11,952,984.59

中介及咨询费用	26,650,142.99	20,240,127.13
办公费	9,322,490.92	8,648,912.39
其他	208,192,813.07	261,562,774.46
合计	1,509,472,951.51	1,641,323,879.55

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人员人工费用	149,899,679.36	76,264,216.03
直接投入费用	127,930,982.82	102,647,950.85
折旧费用	33,876,800.14	22,142,533.52
其他相关费用	10,344,119.14	2,872,173.65
委托第三方研发费用	14,895,516.61	28,084,286.28
合计	336,947,098.07	232,011,160.33

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	563,123,295.79	699,704,189.46
减：利息收入	-44,273,639.92	-32,520,706.37
减：利息资本化金额	-44,551,413.98	-31,708,465.25
汇兑损益	21,158,988.34	43,035,404.05
其他	36,773,186.29	34,806,147.79
合计	532,230,416.52	713,316,569.68

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
黄金矿山企业财政专项拨款等	3,211,239.60	12,329,565.26
增值税即征即退		12,314,144.17
合计	3,211,239.60	24,643,709.43

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	50,417,207.07	53,107,327.97
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收

益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益		67,101.95
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	67,101.95
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	-65,802,254.84	59,394,370.74
合计	-15,317,945.82	112,568,800.66

其他说明：

投资收益的其他-65,802,254.84元，其中：河南中原黄金冶炼厂有限责任公司期货套期收益362,088,170.39元；租赁黄金产生的收益-427,890,425.23元。

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-89,000.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债	89,369,623.73
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-29,960.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-133,500,800.00
其他	-12,140,175.00	51,521,828.05
合计	77,140,448.73	-82,008,931.95

其他说明：

公允价值变动收益的其他-12,140,175.00元，为河南中原黄金冶炼厂有限责任公司期货套期公允价值变动收益。

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-7,618,346.46
预付款项坏账损失	-12,689.96
其他应收款坏账损失	-35,486,343.35
合计	-43,117,379.77

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-3,018,904.70
二、存货跌价损失	-156,869,621.06	-38,258,235.97
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	-21,687,618.90	-6,446,508.31
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失	-61,164,700.08	-2,507,920.30
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失	-16,070,240.11
十三、商誉减值损失	-39,174,885.32
十四、其他
合计	-294,967,065.47	-50,231,569.28

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益
其中：固定资产处置收益	387,550.56	1,382,065.83
无形资产处置收益		1,380,427.75
非流动资产处置损失
其中：固定资产处置损失	-841,714.46	-2,676,759.79
无形资产处置损失	-1,326,162.24	-183,993.90
在建工程处置损失	-2,375,878.85
合计	-4,156,204.99	-98,260.11

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	311,484.57	232,381.36	311,484.57
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
无法支付的款项	11,080,107.89	34,963,397.69	11,080,107.89
盘盈利得	17,661,638.00	11,814.20	17,661,638.00
与企业日常活动无关的政府补助	105,174,485.77	78,083,522.89	105,174,485.77
违约赔偿	2,879,925.70	808,128.50	2,879,925.70
其他	27,505,460.58	39,474,799.77	27,505,460.58
合计	164,613,102.51	153,574,044.41	164,613,102.51

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
黄金矿山企业财政专项拨款项目	17,955,705.71	15,905,690.80	与资产相关
黄金矿山企业财政专项拨款项目	60,406,834.58	13,497,026.49	与收益相关
其他递延收益	26,811,945.48	48,680,805.60	与收益相关
合 计	105,174,485.77	78,083,522.89

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失

债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	20,510,247.57	4,744,930.00	20,510,247.57
非流动资产毁损报废损失	54,770,640.84	11,482,240.61	54,770,640.84
停产损失	145,207,512.20	101,748,510.32	30,139,266.24
罚款支出	26,152,284.31	7,363,204.33	26,152,284.31
赔偿金、违约金等支出	7,650,089.31	4,931,714.71	7,650,089.31
“三供一业”改造支出	66,825,750.58	14,206,458.22	66,825,750.58
其他	22,179,627.21	21,886,841.23	22,179,627.21
合计	343,296,152.02	166,363,899.42	228,227,906.06

其他说明：

营业外支出-停产损失为广西凤山天承黄金矿业有限责任公司、陕西久盛矿业投资管理有限公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司停产损失115,068,245.96 元，鉴于停产持续时间较长，该支出不再符合非经常性损益的定义，不计入当期非经常性损益。

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	262,472,045.38	187,673,240.39
递延所得税费用	30,399,283.34	-8,683,256.75
合计	292,871,328.72	178,989,983.64

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	985,037,741.66
按法定/适用税率计算的所得税费用	246,259,435.42
子公司适用不同税率的影响	-161,467,212.65
调整以前期间所得税的影响	-6,905,653.83
非应税收入的影响	-12,621,077.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	68,795,144.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	15,028,483.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	153,559,774.09
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化	2,037,651.35
加计扣除	-11,815,216.69
所得税费用	292,871,328.72

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、55

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到代理客户的款项		18,854,703.56
收到黄金专项资金	95,119,778.82	66,839,562.92
利息收入	44,273,639.92	32,520,706.37
资金往来及其他	687,504,969.26	521,595,425.67
合计	826,898,388.00	639,810,398.52

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付代理客户的款项		41,757,903.97
支付办公费、差旅费、通讯费、业务招待费、水电费等	729,070,310.97	675,387,113.17
资金往来及其他	275,148,124.51	187,255,407.29
合计	1,004,218,435.48	904,400,424.43

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的征地款返还	27,488,000.00
合计	27,488,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

收到的融资租赁款	40,000,000.00	10,000,000.00
销售租赁黄金收到的款项	1,012,241,000.00	2,613,321,483.32
合计	1,052,241,000.00	2,623,321,483.32

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收购子公司少数股东股权支付现金		915,930,000.00
支付的融资租赁费用	7,846,746.22	69,070,842.00
偿还租赁黄金支付的款项	3,189,073,863.14	817,529,925.70
筹资费用-短融手续费、配股中介费等	11,427,832.19	21,452,950.23
合计	3,208,348,441.55	1,823,983,717.93

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	692,166,412.94	367,867,213.25
加：资产减值准备	294,967,065.47	50,231,569.28
信用减值损失	43,117,379.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,258,779,539.31	1,186,534,587.26
使用权资产摊销
无形资产摊销	161,283,641.18	189,385,106.74
长期待摊费用摊销	377,871,728.72	343,005,770.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	4,156,204.99	98,260.11
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	54,459,156.27	11,249,859.25
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-77,140,448.73	82,008,931.95
财务费用（收益以“－”号填列）	518,571,881.81	711,031,128.26
投资损失（收益以“－”号填列）	15,317,945.82	-112,568,800.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	45,583,297.02	11,964,678.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-15,184,013.68	-20,894,208.27
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,762,672,743.81	321,711,650.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	196,132,929.20	174,563,707.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	379,477,425.66	-899,003,163.24
其他

经营活动产生的现金流量净额	2,186,887,401.94	2,417,186,290.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	4,054,064,482.05	3,274,373,538.24
减：现金的期初余额	3,274,373,538.24	3,036,201,357.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	779,690,943.81	238,172,181.04

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	146,290,095.00
其中：阜新新民金矿有限责任公司	146,290,095.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	3,162,989.24
其中：阜新新民金矿有限责任公司	3,162,989.24
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	143,127,105.76

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	4,054,064,482.05	3,274,373,538.24
其中：库存现金	5,371,678.75	4,442,561.75
可随时用于支付的银行存款	3,901,438,707.08	3,153,741,244.19
可随时用于支付的其他货币资金	147,254,096.22	116,189,732.30
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	4,054,064,482.05	3,274,373,538.24

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

√适用 □不适用

本公司调整年初未分配利润共计2,080,416.16元，其中：由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润2,080,416.16元。

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	311,702,497.88	银行承兑汇票、信用证、保函、黄金租赁保证金
应收票据
其他应收款	347,911,410.20	套期保值的期货保证金
固定资产	31,668,872.24	融资租赁设备
无形资产	29,892,700.00	探矿权查封质押
合计	721,175,480.32	/

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	1,127,499.93	6.9762	7,865,665.01
应付账款
其中：美元	35,808,880.27	6.9762	249,809,910.54
短期借款
美元	48,323,406.33	7.1195	344,038,491.37
美元	22,683,160.22	7.1047	161,157,048.42

短期借款为美元锁定汇率。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

现金流量套期本公司将对铜产品进行套期保值的期货合约指定为未来期间铜产品预期销售的套期工具，本公司预期该未来销售很可能发生。该期货合约的余额随期货价格的波动而变动。

我们对与铜产品的预期未来销售相关的现金流量套期进行了有效性评估，评估结果显示为高度有效，有效部分的套期保值计入其他综合收益，变动明细如下：

项 目	本年数	上年数
计入股东权益的公允价值利得总额	11,438,450.00	38,497,200.00
公允价值利得产生的递延所得税	1,715,767.50	5,774,580.00
自其他综合收益重分类至当期损益
重分类至当期损益的递延所得税
自其他综合收益重分类计入存货成本
转入存货部分的递延所得税
现金流量套期净利得	9,722,682.50	32,722,620.00

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
黄金矿山企业财政专项拨款项目	31,660,492.50	递延收益/营业外收入	5,266,562.50
黄金矿山企业财政专项拨款项目	51,000,886.32	递延收益	51,000,886.32
其他递延收益	12,458,400.00	递延收益	12,444,849.43
合 计	95,119,778.82		68,712,298.25

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
阜新新民金矿有限责任公司	2019年10月31日	200,147,800.00	100.00	股权收购	2019年10月31日	取得控制权	4,027,706.00	-2,766,652.55

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本	阜新新民金矿有限责任公司
--现金	200,147,800.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	200,147,800.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	200,147,800.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

被合并净资产公允价值以经中和资产评估有限公司按成本法估值方法确定的估值结果确定。

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	阜新新民金矿有限责任公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	279,435,241.09	58,682,859.80
货币资金	3,162,989.24	3,162,989.24
应收款项	21,471,170.11	21,471,170.11
存货	9,776,981.32	9,741,708.52
固定资产	15,240,965.02	12,322,451.33
无形资产	229,420,999.39	11,622,404.59
其他流动资产	538.84	538.84
递延所得税资产	361,597.17	361,597.17
负债：	79,287,441.09	38,095,747.40
借款
应付款项	38,095,747.40	38,095,747.40
递延所得税负债	41,191,693.69

净资产	200,147,800.00	20,587,112.40
减：少数股东权益
取得的净资产	200,147,800.00	20,587,112.40

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

被合并净资产公允价值以经中和资产评估有限公司按成本法估值方法确定的估值结果确定。

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被合并方名称	企业合并中取得的权益比例	构成同一控制下企业合并的依据	合并日	合并日的确定依据	合并当期期初至合并日被合并方的收入	合并当期期初至合并日被合并方的净利润	比较期间被合并方的收入	比较期间被合并方的净利润
陕县中金矿业投资有限公司	100.00	均受同一最终控制方控制	2019-8-31	取得控制权	0.00	-6,025,328.32	0.00	-9,082,516.32

(2). 合并成本

□适用 √不适用

本公司二级子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司以2019年8月31日为基准日，自河南中原黄金实业发展有限公司0对价取得陕县中金矿业投资有限公司100%的股权（含控股子公司富宁县丰源贸易有限责任公司）。

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

	陕县中金矿业投资有限公司
	合并日	上期期末
资产:	77,381,412.94	90,549,998.73
货币资金	177,909.71	55,202.60
应收款项
存货
固定资产	80,322.49	173,980.29
在建工程	17,761,517.66	17,715,176.40
无形资产	55,742,300.00	65,792,300.00
其他应收款	3,020,342.92	6,213,112.54
其他流动资产	33,186.83	32,726.97
长期待摊费用	565,833.33	567,499.93
负债:	93,363,829.79	100,507,087.26
借款
应付款项	7,075,066.43	17,125,066.43
应付职工薪酬	1,559,148.26	1,198,791.52
应交税费	8,068,975.43	8,153,979.68
其他应付款	76,660,639.67	74,029,249.63
净资产	-15,982,416.85	-9,957,088.53
减：少数股东权益	3,052,712.19	3,423,889.29
取得的净资产	-19,035,129.04	-13,380,977.82

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本公司本期因其他原因合并范围增加1家三级子公司，为新设子公司，名称为：烟台平泰安全技术服务有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
潼关中金冶炼有限责任公司	陕西省潼关县	陕西省潼关县	金矿采选	98.07		投资设立
河北中金黄金矿业有限责任公司	河北省秦皇岛市	河北省秦皇岛市	金矿采选	100.00		投资设立
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司	河北省宽城满族自治县	河北省宽城满族自治县	金矿采选	100.00		投资设立
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	河南省三门峡市	河南省三门峡市	金矿采选	39.02		投资设立
中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司	河南省嵩县	河南省嵩县	金矿采选	100.00		投资设立
湖北三鑫金铜股份有限公司	湖北省大冶市	湖北省大冶市	铜金矿采选	51.00		同一控制下企业合并
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	山东省烟台海阳市	山东省烟台海阳市	金矿采选	57.78		同一控制下企业合并
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司	内蒙古自治区苏尼特右旗	内蒙古自治区苏尼特右旗	金矿采选	90.00		同一控制下企业合并
潼关中金黄金矿业有限责任公司	陕西省潼关县	陕西省潼关县	金矿采选	51.00		同一控制下企业合并
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司	内蒙古自治区包头市	内蒙古自治区包头市	金矿采选	82.00		同一控制下企业合并
广西凤山天承黄金矿业有限责任公司	广西壮族自治区凤山县	广西壮族自治区凤山县	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并
河南金源黄金矿业有限责任公司	河南省嵩县	河南省嵩县	金矿采选	55.00		同一控制下企业合并
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司	湖北省阳新县	湖北省阳新县	金矿采选	55.00		同一控制下企业合并
陕西太白黄金矿业有限责任公司	陕西省宝鸡市	陕西省宝鸡市	金矿采选	66.83		同一控制下企业合并
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司	黑龙江省伊春市	黑龙江省伊春市	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并
辽宁中金黄金有限责任公司	辽宁省沈阳市	辽宁省沈阳市	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司	辽宁省北票市	辽宁省北票市	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并
嵩县前河矿业有限责任公司	河南省嵩县	河南省嵩县	金矿采选	60.00		同一控制下企业合并
河南秦岭黄金矿业有限责任公司	河南省灵宝市	河南省灵宝市	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并
河北金厂峪矿业有限责任公司	河北省唐山市	河北省唐山市	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并
河北中金黄金有限公司	河北省石家庄市	河北省石家庄市	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并
中国黄金集团夹皮沟矿业有	吉林省桦甸市	吉林省桦甸市	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并

限公司
嵩县金牛有限责任公司	河南省洛阳市	河南省洛阳市	金矿采选	60.00		同一控制下企业合并
中国黄金集团江西金山矿业有限公司	江西省德兴市	江西省德兴市	金矿采选	76.00		同一控制下企业合并
河北东梁黄金矿业有限责任公司	河北省承德市	河北省承德市	金矿采选	100.00		同一控制下企业合并
甘肃省天水李子金矿有限公司	甘肃省天水市	甘肃省天水市	金矿采选	88.40		非同一控制下企业合并
陕西久盛矿业投资管理有限公司	陕西省镇安县	陕西省镇安县	金矿采选	100.00		非同一控制下企业合并
河南金渠黄金股份有限公司	河南省三门峡市	河南省三门峡市	金矿采选	51.00		非同一控制下企业合并
托里县金福黄金矿业有限责任公司	新疆托里县	新疆托里县	金矿采选	95.00		非同一控制下企业合并
凌源日兴矿业有限公司	辽宁省凌源市	辽宁省凌源市	金矿采选	100.00		非同一控制下企业合并

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
潼关中金黄金矿业有限责任公司	49.00	91.33		-3,639.10
潼关中金冶炼有限责任公司	1.93	29.65		393.74
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	60.98	29,716.97	7,846.74	447,183.90
湖北三鑫金铜股份有限公司	49.00	20,766.32	10,380.41	83,012.72
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	42.22	743.92	166.11	7,440.73
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司	10.00	717.75	360.70	9,163.74
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司	18.00	797.19	87.31	6,185.10
河南金源黄金矿业有限责任公司	45.00	2,560.41	942.94	12,348.36
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司	45.00	353.60		11,037.79
陕西太白黄金矿业有限责任公司	33.17	-1,878.77	200.78	5,345.22
嵩县前河矿业有限责任公司	40.00	624.42		1,818.75
嵩县金牛有限责任公司	40.00	270.52		4,495.17
中国黄金集团江西金山矿业有限公司	24.00	1,847.91	721.12	25,533.97
甘肃省天水李子金矿有限公司	11.60	335.27	159.81	1,379.30
河南金渠黄金股份有限公司	49.00	-2,944.31		397.34
托里县金福黄金矿业有限责任公司	5.00	-714.45		-1,100.53

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
潼关中金黄金矿业有限责任公司	7,582.09	16,859.81	24,441.90	30,747.41	1,121.22	31,868.63	6,889.69	18,532.88	25,422.57	31,014.53	1,597.49	32,612.02
潼关中金冶炼有限责任公司	100,469.80	21,714.13	122,183.93	101,555.10	227.60	101,782.70	92,509.05	22,053.00	114,562.05	95,391.79	302.80	95,694.59
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	1,176,570.23	548,966.45	1,725,536.68	804,008.61	193,047.39	997,056.00	991,290.65	560,353.65	1,551,644.30	632,290.27	240,931.08	873,221.35
湖北三鑫金铜股份有限公司	49,029.35	199,311.46	248,340.81	76,817.50	15,832.30	92,649.80	26,350.92	197,715.76	224,066.68	77,131.78	12,545.39	89,677.17
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	6,564.45	67,468.49	74,032.94	55,906.57	502.67	56,409.24	7,455.37	65,216.51	72,671.88	55,750.64	666.10	56,416.74
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司	58,530.50	41,399.94	99,930.44	8,293.09		8,293.09	52,518.37	42,884.40	95,402.77	7,431.88		7,431.88
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司	14,805.55	86,841.05	101,646.60	66,057.63	200.69	66,258.32	6,883.63	84,615.56	91,499.19	59,816.26	260.32	60,076.58
河南金源黄金矿业有限责任公司	25,737.20	40,446.06	66,183.26	36,975.18	1,767.29	38,742.47	30,096.35	36,096.29	66,192.64	41,860.34	547.92	42,408.26
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司	9,022.12	22,307.45	31,329.57	7,117.59	49.00	7,166.59	8,547.96	23,820.45	32,368.41	8,902.40	56.00	8,958.40
陕西太白黄金矿业有限责任公司	16,379.42	123,344.26	139,723.68	117,232.92	807.00	118,039.92	10,603.62	126,006.84	136,610.46	110,927.95	811.68	111,739.63
嵩县前河矿业有限责任公司	2,327.70	12,182.09	14,509.79	9,962.91		9,962.91	1,785.20	12,298.41	14,083.61	11,097.79		11,097.79
嵩县金牛有限责任公司	18,118.90	61,219.42	79,338.32	65,382.53	197.60	65,580.13	10,468.69	61,243.38	71,712.07	59,117.05	238.44	59,355.49
中国黄金集团江西金山矿业有限公司	52,202.07	157,005.38	209,207.45	57,863.74	50,281.75	108,145.49	51,538.12	138,249.54	189,787.66	53,329.31	39,770.88	93,100.19
甘肃省天水李子金矿有限公司	10,343.72	17,706.15	28,049.87	16,049.37	110.00	16,159.37	10,069.98	17,577.49	27,647.47	17,104.53	165.00	17,269.53
河南金渠黄金股份有限公司	5,602.03	35,208.06	40,810.09	39,948.67	193.34	40,142.01	7,864.93	35,695.34	43,560.27	35,922.40	308.06	36,230.46
托里县金福黄金矿业有限责任公司	1,740.60	28,158.51	29,899.11	49,067.45	371.22	49,438.67	3,407.81	40,115.19	43,523.00	48,527.91	371.22	48,899.13

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
潼关中金黄金矿业有限责任公司	15,602.81	186.39	186.39	-224.86	14,112.37	-653.34	-653.34	-871.52
潼关中金冶炼有限责任公司	133,409.91	1,536.41	1,536.41	-552.58	123,816.32	1,733.91	1,733.91	3,647.98
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	2,902,442.00	44,756.65	45,728.91	33,402.77	2,467,847.49	34,618.47	37,890.73	121,206.60
湖北三鑫金铜股份有限公司	116,135.10	42,412.32	42,412.32	52,674.59	107,414.19	39,171.72	39,171.72	48,345.23
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	23,595.07	1,762.01	1,762.01	10,747.29	20,529.29	578.60	578.60	9,150.05
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司	35,435.52	7,177.49	7,177.49	3,261.03	29,819.64	4,007.74	4,007.74	7,090.81
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司	67,349.94	4,450.72	4,450.72	-1,075.15	41,485.96	760.09	760.09	11,415.76
河南金源黄金矿业有限责任公司	41,374.71	5,689.80	5,689.80	8,621.98	41,274.65	2,370.36	2,370.36	95.39
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司	11,205.13	752.97	752.97	1,324.99	12,341.80	672.72	672.72	-366.68
陕西太白黄金矿业有限责任公司	39,672.04	-2,405.35	-2,405.35	15,745.96	39,813.82	-7,247.81	-7,247.81	8,569.57
嵩县前河矿业有限责任公司	15,750.34	1,561.06	1,561.06	1,754.94	13,307.69	176.67	176.67	1,153.10
嵩县金牛有限责任公司	50,544.53	676.29	676.29	6,259.13	45,471.03	112.99	112.99	3,911.42

中国黄金集团江西金山矿业有限公司	114,413.36	7,297.04	7,297.04	3,056.98	105,952.39	4,196.09	4,196.09	7,886.51
甘肃省天水李子金矿有限公司	24,233.22	2,890.27	2,890.27	13,679.50	21,844.51	1,913.49	1,913.49	2,441.55
河南金渠黄金股份有限公司	7,322.45	-5,638.97	-6,660.37	-1,713.93	22,387.26	-5,632.36	-5,632.36	-126.99
托里县金福黄金矿业有限责任公司	3,019.36	-14,122.57	-14,122.57	1,295.80	8,104.69	-6,672.01	-6,672.01	-2,283.64

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
联营企业
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司	河南三门峡	河南三门峡	贵金属加工		49.00	权益法
中国黄金集团财务有限公司	北京东城	北京东城	财务公司	49.00		权益法
中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	北京市	深圳市	融资租赁	40.00		权益法
三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司	河南三门峡	河南三门峡	专业服务		40.00	权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额				期初余额/上期发生额
	中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	中国黄金集团财务有限公司	中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司	三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司	中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	中国黄金集团财务有限公司	中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司	三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司

流动资产	517,843,306.08	3,538,115,475.86	103,562,780.71	45,041,033.45	481,300,776.04	2,253,980,790.46	108,866,203.12	45,003,295.89
非流动资产	257,580,332.52	4,010,807,680.27	92,448,406.49		579,071,364.51	3,611,822,805.55	98,406,997.25
资产合计	775,423,638.60	7,548,923,156.13	196,011,187.20	45,041,033.45	1,060,372,140.55	5,865,803,596.01	207,273,200.37	45,003,295.89
流动负债	202,360,583.60	6,412,224,069.89	125,178,262.59	41,769.27	295,667,143.35	4,740,500,929.22	133,924,855.98	1,423.97
非流动负债	60,704,263.59				257,262,606.63
负债合计	263,064,847.19	6,412,224,069.89	125,178,262.59	41,769.27	552,929,749.98	4,740,500,929.22	133,924,855.98	1,423.97
少数股东权益
归属于母公司股东权益	512,358,791.41	1,136,699,086.24	70,832,924.61	44,999,264.18	507,442,390.57	1,125,302,666.79	73,348,344.39	45,001,871.92
按持股比例计算的净资产份额	204,943,516.56	556,982,552.26	34,708,133.06	17,999,705.67	202,976,956.23	551,398,306.73	35,940,688.75	18,000,748.77
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	204,943,516.56	556,982,552.26	34,708,133.06	17,999,705.67	202,976,956.23	551,398,306.73	35,940,688.75	18,000,748.77
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	69,007,740.61	218,271,447.96	271,599,754.06		84,172,147.11	242,240,381.78	260,454,668.39
净利润	4,916,400.84	101,396,419.45	-2,515,419.78	-2,607.75	165,312.88	98,856,891.15	9,115,727.45	1,871.92
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	4,916,400.84	101,396,419.45	-2,515,419.78	-2,607.75	165,312.88	98,856,891.15	9,115,727.45	1,871.92
本年度收到的来自联营企业的股利		44,100,000.00			6,584,757.57	49,000,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、 市场风险

（1） 外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的控股子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司以美元进行采购部分原料外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。截至2019年12月31日，除附注七、80所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

（2） 利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注

七、31）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。

（3） 黄金及铜的价格风险

本公司主营业务主要面临黄金、铜等金属的价格波动风险，黄金和铜的价格波动会影响本公司的经营业绩。本公司通过开展实物黄金租赁业务、金铜套期保值业务，来规避自产黄金及铜产品产生的价格波动风险。

2、 信用风险

2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。

本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、 流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	1,042,848,000.00			1,042,848,000.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
黄金租赁	1,042,848,000.00			1,042,848,000.00
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	1,042,848,000.00			1,042,848,000.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

截至2019年12月31日，交易性金融负债中以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债为向银行租赁的黄金，公允价值的确定是以上海黄金交易所提供的公开市场价格为依据。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国黄金集团有限公司	北京市东城区安外大街9号	金矿采选	650,000	50.34	50.34

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团财务有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京金有地质勘查有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团第三工程有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
河南黄金科技实业公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团辽宁有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团物业管理有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
长春黄金设计院有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
长春黄金研究院有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
河南黄金物资有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
西峡金泰矿业有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
河南黄金机电设备有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团第一工程有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
河南中原黄金实业发展有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
陕西东桐峪黄金实业有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金河南有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国金域黄金物资有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
辽宁省黄金物资有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
上海黄金有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团广西有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金报社	同受中国黄金集团有限公司控制
西藏华泰龙矿业开发有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团陕西有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
河南省三门峡黄金工业学校	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团地质有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
江苏黄金有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
吉林海沟黄金矿业有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制
河南文峪金矿	同受中国黄金集团有限公司控制
长春黄金设计院工程建设管理有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中十冶集团有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
北京金域黄金物资储运有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
辽宁天利金业有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制
哈尔滨黄金宾馆	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团建设有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团营销有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
建昌金泰矿业有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制

桦甸中金置业有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
广西田林高龙黄金矿业有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制
凤山县宏益矿业有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团国际贸易有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
内蒙古金陶股份有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
桦甸市世纪三和矿业有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
北京黄金经济发展研究中心	同受中国黄金集团有限公司控制
陕西太白金矿	同受中国黄金集团有限公司控制
成县二郎黄金开发有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团吉林有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团西和矿业有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团资源有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
云南黄金有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制
灵宝双鑫矿业有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制
墨竹工卡县甲玛工贸有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团广西有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团辽宁有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
河南中原黄金实业发展有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团陕西有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团资产管理有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
中国黄金集团上海有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
吉林省世纪三和矿业有限公司	同受中国黄金集团有限公司控制
成县二郎黄金开发矿业有限责任公司	同受中国黄金集团有限公司控制

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京金有地质勘查有限责任公司	勘探	1,196,320.73	3,979,006.82
北京金域黄金物资储运有限公司	劳务费	2,401,526.66	1,287,616.17
中国黄金集团物业管理有限公司	物业费	7,021,465.00	5,474,977.22
中国黄金集团第三工程有限公司	工程	1,602,134.05	19,914,795.12
河南黄金科技实业公司	劳务		165,000.00
河南黄金物资有限公司	设备、材料		2,291,469.60
河南省三门峡黄金工业学校	培训	3,444,825.44	4,869,129.00
河南黄金机电设备有限公司	设备		1,050,000.00
中国黄金集团第一工程有限公司	工程	458,715.60	15,217,069.08
辽宁省黄金物资有限公司	材料	13,432,380.61	9,485,801.84
内蒙古金陶股份有限公司	黄金	265,094,013.44	135,241,941.07
西藏华泰龙矿业开发有限公司	铜精粉	364,800,704.68	959,762,762.71
.长春黄金设计院有限公司	工程设计	270,375.14	12,903,381.12
长春黄金设计院工程建设管理有限公司	监理费		2,348,935.82
.长春黄金研究院有限公司	劳务费	1,656,481.88	9,311,942.44
中国黄金报社	采购商品	18,962.27	3,151,605.79
中国黄金集团地质有限公司	勘探	828,526.48	483,018.86

中国黄金集团有限公司	黄金		631,668,860.45
中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司	黄金	10,680,326.95	10,133,054.73
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司	黄金	103,827.44	78,959.00
中国金域黄金物资有限公司	设备	5,997,114.01	152,819,397.33
中十冶集团城建工程有限公司	工程	4,195,134.89
河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司	劳务费		6,265,013.42
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司	铜精粉		428,256,690.60
云南黄金有限责任公司	黄金		23,000.00
墨竹工卡县甲玛工贸有限公司	黄金		9,296,475.18
北京金域立业钢铁贸易有限公司	材料	6,726,958.36	8,822,027.00
河北大白阳金矿有限公司	黄金		2,088,069.98
黑龙江中金农业发展有限责任公司	劳务	467,085.63	2,237,653.35
新疆中金立华民爆科技有限公司	材料		10,748,111.59
中国黄金集团贸易有限公司	黄金	196,202,808.56	147,857,736.13
桦甸市世纪三和矿业有限公司	黄金		459,493.67
中国黄金集团建设有限公司	工程		29,752,727.50
河南省松光民爆器材股份有限公司	材料	530,591.68
河南中原黄金实业发展有限公司	劳务	3,131,946.56
三门峡中金宾馆有限公司	住宿		496,141.55
西盟云天矿业有限公司	劳务	473,600.00	100,000.00
中国黄金河南有限公司	劳务		599,500.00
中国黄金集团国际贸易有限公司	铜精粉	1,362,281,797.62	286,586,662.92
中国黄金集团上海有限公司	劳务	2,061,014.51	346,560.00
中金（西安）工程检测有限公司	劳务		120,000.00
中金建设重工有限公司	工程	1,998,413.62	2,649,224.22
中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	服务费	1,205,506.74
合 计		2,258,282,558.55	2,918,343,811.28

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
新疆中金立华民爆科技有限公司	材料		120,567.36
辽宁天利金业有限责任公司	黄金	32,958,282.74
中国黄金集团国际贸易有限公司	铜精粉	258,788,786.55
中国黄金集团有限公司	黄金	10,534,295,816.60	10,090,257,890.49
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司	黄金、劳务	4,036,692.19	274,055.23
中国黄金集团有限公司	加工费、培训费等	25,019,397.70	31,136,134.77
长春黄金研究院有限公司	提供劳务	612,504.60
中国黄金集团中原矿业有限公司	材料	3,874.14
中国黄金集团上海有限公司	提供劳务	4,128.45
中国黄金集团第三工程有限公司	提供劳务	10,805.60
贵州锦丰矿业有限公司	提供劳务	3,423,105.66
中十冶集团城建工程有限公司	提供劳务	828,318.58
合 计		10,859,981,712.81	10,121,788,647.85

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

委托方/出包方名称	受托方/承包方名称	受托/承包资产类型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收益定价依据	本期确认的托管收益/承包收益
中国黄金集团有限公司	中金黄金股份有限公司	股权托管	2016.1.15	2021.12.31	2019年以前每年600.00万元；2019年及以后每年1,100万元	10,377,358.49

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
中国金域黄金物资有限公司	经营租赁	1,689,307.60	2,298,412.99
中国黄金集团贸易有限公司	经营租赁	774,911.74
中国黄金报社	经营租赁	2,083,413.31	2,059,823.49

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	售后回租	40,000,000.00	10,000,000.00
中国黄金集团有限公司	经营租赁	40,637,988.53	41,665,032.80

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
安徽太平矿业有限公司	12,000,000.00	2018.2.6	2020.2.5	是
安徽太平矿业有限公司	14,000,000.00	2018.3.7	2019.3.6	是
安徽太平矿业有限公司	10,000,000.00	2018.5.4	2019.5.3	是
安徽太平矿业有限公司	30,000,000.00	2019.1.8	2021.1.7	否
安徽太平矿业有限公司	10,000,000.00	2019.5.27	2020.5.26	否
安徽太平矿业有限公司	12,000,000.00	2019.10.30	2021.10.29	否
安徽太平矿业有限公司	14,000,000.00	2019.11.25	2020.11.24	否
江西三和金业有限公司	10,000,000.00	2018.1.17	2019.1.16	是
江西三和金业有限公司	20,000,000.00	2018.3.2	2019.3.1	是
江西三和金业有限公司	20,000,000.00	2018.3.7	2019.3.6	是
江西三和金业有限公司	10,000,000.00	2018.4.13	2019.4.12	是
江西三和金业有限公司	15,000,000.00	2018.7.24	2019.7.23	是
江西三和金业有限公司	15,000,000.00	2018.8.9	2019.8.8	是
江西三和金业有限公司	10,000,000.00	2018.12.13	2019.12.12	是
江西三和金业有限公司	30,000,000.00	2018.11.5	2019.10.10	是
江西三和金业有限公司	30,000,000.00	2018.7.4	2019.7.3	是
江西三和金业有限公司	5,000,000.00	2018.11.14	2019.11.13	是
江西三和金业有限公司	30,000,000.00	2018.12.25	2019.3.24	是
江西三和金业有限公司	20,000,000.00	2018.12.28	2019.12.27	是
江西三和金业有限公司	20,000,000.00	2019.1.21	2020.1.20	否
江西三和金业有限公司	20,000,000.00	2019.3.4	2020.3.3	否
江西三和金业有限公司	20,000,000.00	2019.3.8	2020.3.7	否
江西三和金业有限公司	10,000,000.00	2019.4.26	2020.4.25	否
江西三和金业有限公司	15,000,000.00	2019.7.23	2020.7.22	否
江西三和金业有限公司	15,000,000.00	2019.8.15	2020.8.14	否
江西三和金业有限公司	10,000,000.00	2019.12.13	2020.12.12	否
江西三和金业有限公司	30,000,000.00	2019.6.24	2020.6.21	否
江西三和金业有限公司	30,000,000.00	2019.10.9	2020.10.9	否
江西三和金业有限公司	20,000,000.00	2019.12.26	2020.12.25	否
江西三和金业有限公司	20,000,000.00	2019.9.25	2020.4.16	否
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	35,000,000.00	2014.12.03	2021.05.05	否
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	22,600,000.00	2015.03.13	2022.12.3	否
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	40,000,000.00	2018.12.7	2019.12.6	是
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	56,000,000.00	2018.11.6	2019.11.5	是
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	8,000,000.00	2019.12.5	2020.12.4	否
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	40,000,000.00	2019.10.16	2020.10.9	否
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	35,000,000.00	2019.12.11	2020.12.8	否
中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司	40,000,000.00	2018.11.13	2019.11.12	是
中金嵩县嵩原黄金冶炼	50,000,000.00	2018.8.31	2019.8.30	是

有限责任公司
河南金源黄金矿业有限责任公司	100,000,000.00	2018.11.26	2020.11.25	否
嵩县金牛有限责任公司	40,000,000.00	2018.9.26	2019.9.25	是
嵩县金牛有限责任公司	100,000,000.00	2018.9.18	2019.9.17	是
嵩县金牛有限责任公司	60,000,000.00	2018.12.29	2019.12.28	是
嵩县金牛有限责任公司	60,000,000.00	2019.12.20	2020.12.19	否
嵩县金牛有限责任公司	40,000,000.00	2019.9.26	2020.9.25	否
嵩县金牛有限责任公司	100,000,000.00	2019.9.27	2020.9.26	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	200,000,000.00	2015.2.11	2020.4.15	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	164,920,000.00	2015.2.15	2020.10.15	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	126,800,000.00	2015.4.9	2021.4.15	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	222,100,000.00	2015.4.13	2021.10.15	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	222,100,000.00	2015.7.13	2022.4.15	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	222,100,000.00	2015.11.27	2022.10.15	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	253,900,000.00	2016.1.11	2023.4.15	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	198,080,000.00	2016.1.12	2023.10.17	否
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	100,000,000.00	2016.1.13	2024.1.22	否
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司	100,000,000.00	2019.1.16	2020.1.13	否

江西三和金业有限公司的银行贷款由中国黄金集团江西金山矿业有限公司提供担保；安徽太平矿业有限公司的银行贷款由湖北三鑫金铜股份有限公司提供担保。

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中国黄金集团有限公司	16,000,000.00	2015.04.27	2022.04.26	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中国黄金集团有限公司	51,780,000.00	2017-4-20	2020-4-17

中国黄金集团有限公司	20,490,000.00	2017-4-28	2020-4-27
中国黄金集团有限公司	2,799,300.00	2017-12-22	2020-12-21
中国黄金集团有限公司	3,011,300.00	2017-12-25	2020-12-24
中国黄金集团财务有限公司	200,000,000.00	2019-7-12	2020-7-10
中国黄金集团财务有限公司	300,000,000.00	2019-10-9	2020-10-8
中国黄金集团财务有限公司	300,000,000.00	2019-12-25	2020-12-24
中国黄金集团财务有限公司	200,000,000.00	2018-12-29	2021-12-28
中国黄金集团财务有限公司	40,000,000.00	2019-9-2	2020-9-1
中国黄金集团财务有限公司	500,000,000.00	2019-11-28	2020-11-27
中国黄金集团财务有限公司	10,000,000.00	2019-1-25	2020-1-24
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-3-11	2020-3-10
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-3-27	2020-3-26
中国黄金集团财务有限公司	30,000,000.00	2019-11-13	2020-11-12
中国黄金集团财务有限公司	50,000,000.00	2019-4-26	2022-4-25
中国黄金集团财务有限公司	50,000,000.00	2019-6-5	2022-6-4
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-10-24	2020-10-23
中国黄金集团财务有限公司	30,000,000.00	2019-12-4	2020-12-3
中国黄金集团财务有限公司	10,000,000.00	2019-10-28	2020-10-27
中国黄金集团财务有限公司	10,000,000.00	2019-11-19	2020-11-18
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-12-26	2020-12-25
中国黄金集团财务有限公司	40,000,000.00	2019-5-7	2020-5-6
中国黄金集团财务有限公司	5,000,000.00	2019-5-31	2020-5-29
中国黄金集团财务有限公司	12,000,000.00	2019-3-25	2020-3-24
中国黄金集团财务有限公司	10,000,000.00	2019-4-22	2020-4-21
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-5-29	2020-5-28
中国黄金集团财务有限公司	8,200,000.00	2019-7-17	2020-7-16
中国黄金集团财务有限公司	80,000,000.00	2019-11-25	2020-11-24
中国黄金集团财务有限公司	80,000,000.00	2019-12-10	2020-12-9
中国黄金集团财务有限公司	44,000,000.00	2019-1-16	2020-1-15
中国黄金集团财务有限公司	51,000,000.00	2019-7-24	2020-7-23
中国黄金集团财务有限公司	50,000,000.00	2019-11-12	2020-11-11
合 计	2,288,280,600.00

本年归还关联方拆借资金

关联方	归还金额	归还日期	备注
中国黄金集团财务有限公司	44,000,000.00	2019-1-17	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-3-13	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	12,000,000.00	2019-3-22	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-3-13	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	10,000,000.00	2019-4-23	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	50,000,000.00	2019-5-6	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-5-28	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-5-31	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	40,000,000.00	2019-6-6	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	40,000,000.00	2019-6-27	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	50,000,000.00	2019-7-1	上年借入，本年归还

关联方	归还金额	归还日期	备注
中国黄金集团财务有限公司	8,200,000.00	2019-7-15	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	40,000,000.00	2019-7-22	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	30,000,000.00	2019-8-29	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	400,000,000.00	2019-9-17	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	10,000,000.00	2019-9-27	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-10-23	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	10,000,000.00	2019-10-25	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	10,000,000.00	2019-11-25	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	43,500,000.00	2019-11-27	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	80,000,000.00	2019-11-29	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	80,000,000.00	2019-12-4	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	30,000,000.00	2019-12-6	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	300,000,000.00	2019-12-6	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	200,000,000.00	2019-12-6	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	20,000,000.00	2019-12-27	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	50,000,000.00	2019-12-27	上年借入，本年归还
中国黄金集团财务有限公司	300,000,000.00	2019-12-27	上年借入，本年归还
中国黄金集团贸易有限公司	40,000,000.00	2019-6-12	上年借入，本年归还
中国黄金集团有限公司-秦岭	2,288,800.00	2019-12-13	以前年度借入，本年归还
中国黄金集团有限公司-二道沟	2,127,700.00	2019-12-13	以前年度借入，本年归还
合 计	2,002,116,500.00

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

关联方	关联交易内容	本年发生额	上年发生额
中国黄金集团财务有限公司	收取关联方利息	19,512,348.97	10,752,452.40
中国黄金集团财务有限公司	支付关联方利息	97,530,571.04	81,097,372.87
中国黄金集团有限公司	支付关联方利息	83,642.91	83,601.69
中国黄金河南有限公司	支付关联方利息		500,000.00
辽宁天利金业有限责任公司	收取关联方利息		680,015.28
中国黄金集团贸易有限公司	支付委托贷款利息		3,105,562.96

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
应收账款	中国黄金集团有限公司	17,000,000.00	1,260,000.00	6,000,000.00	360,000.00
应收账款	吉林海沟黄金矿业有限责任公司	203,946.95	61,184.09	203,946.95
应收账款	中国黄金集团资产管理有限公司			2,999.70	2,999.70
应收账款	中十冶集团城建工程有限公司	936,000.00	56,160.00
预付款项	中国金域黄金物资有限公司	119,322.62		1,328,000.00
预付款项	北京金域黄金物资储运有限公司	114,283.40
预付款项	长春黄金设计院有限公司			11,467,550.00
预付款项	长春黄金研究院有限公司	6,000.00		163,800.00
预付款项	中国黄金集团第三工程有限公司	4,056,488.11		6,433,788.35
预付款项	吉林省世纪三和矿业有限公司			5,000,000.00
预付款项	莱州中金黄金矿业有限公司	3,000,000.00		3,000,000.00
预付款项	长春黄金设计院工程建设管理有限公司			100,000.00
预付款项	中国黄金集团第一工程有限公司	1,855,927.60
预付款项	内蒙古金陶股份有限公司			282,441.84
预付款项	中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	28,720.00
预付款项	西藏华泰龙矿业开发有限公司			9,742,022.84
预付款项	河南省三门峡黄金工业学校			45,600.00
预付款项	中国黄金河南有限公司			265,000.00
预付款项	中金建设重工有限公司	517,906.06		505,486.06
预付款项	中国黄金集团陕西有限公司			158,068.28
预付款项	中国黄金集团建设有限公司			300,000.00
预付款项	中国黄金集团贸易有限公司			12,655,461.05
预付款项	中国黄金集团国际贸易有限公司	15,260,526.47
预付款项	中国黄金集团上海有限公司	157,527.25		173,280.00
其他应收款	中国黄金集团有限公司	387,945.70	23,276.74	387,945.70
其他应收款	哈尔滨黄金宾馆	300,000.00	300,000.00	300,000.00	300,000.00
其他应收款	辽宁省黄金物资有限公司	313,579.76	313,579.76	313,579.76	313,579.76
其他应收款	中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司	249,661.00	74,898.30	249,661.00
其他应收款	成县二郎黄金开发矿业有限责任公司			578,519.93
其他应收款	中国黄金集团黄金珠宝有限公司			54,190.12
其他应收款	中国黄金集团西和矿业有限公司			1,316,832.96
其他应收款	中国黄金集团第三工程有限公司			18,244.88
其他应收款	西藏华泰龙矿业开发有限公司	556,681.52	54,468.15	500,000.00
其他应收款	西峡金泰矿业有限公司	4,420,513.00	3,536,410.40	4,420,513.00
其他应收款	云南黄金有限责任公司			269,472.97
其他应收款	中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司			315,967.22
其他应收款	中国黄金集团上海有限公司	639,920.00	63,992.00	639,920.00
其他应收款	中国黄金集团营销有限公司			116,267.93
其他应收款	中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	4,000,000.00	280,000.00	1,000,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
短期借款	中国黄金集团财务有限公司	1,910,200,000.00	1,957,700,000.00
应付账款	中国黄金河南有限公司	400,000.00	380,000.00
应付账款	中国金域黄金物资有限公司	12,649,643.52	56,950,127.01
应付账款	长春黄金研究院有限公司	1,765,450.00	1,781,450.00
应付账款	北京金有地质勘查有限责任公司	12,026,648.35	13,952,739.90
应付账款	河南黄金物资有限公司		845,508.00
应付账款	河南黄金科技实业公司		72,708.65
应付账款	河南中原黄金实业发展有限公司	627,692.83
应付账款	中国黄金集团有限公司		56,396.88
应付账款	中金建设重工有限公司	3,794,238.96	2,024,008.47
应付账款	长春黄金设计院有限公司	19,964,142.96	12,983,251.00
应付账款	辽宁省黄金物资有限公司	684,937.71	826,552.68
应付账款	河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司	6,338,201.82	5,443,545.72
应付账款	长春黄金设计院工程建设管理有限公司	2,022,260.00	1,729,260.00
应付账款	陕西东桐峪黄金实业有限公司		60,000.00
应付账款	中国黄金集团地质有限公司	3,866,590.82	5,038,352.73
应付账款	建昌金泰矿业有限责任公司	12,257.00	12,257.00
应付账款	中十冶集团有限公司	2,200,988.93	2,916,191.92
应付账款	河南省松光民爆器材股份有限公司	108,900.00
应付账款	中国黄金集团建设有限公司	19,310,501.16	10,111,126.27
应付账款	中国黄金集团国际贸易有限公司	24,160,281.51	121,092.44
应付账款	北京金域黄金物资储运有限公司	505,500.75	181,474.80
应付账款	中国黄金报社	50,000.00	550,000.00
应付账款	中国黄金集团内蒙古矿业有限公司	156,616.00	161,298.16
应付账款	河南省三门峡黄金工业学校	160,000.00
应付账款	内蒙古金陶股份有限公司	365,368.39	7,051,275.41
应付账款	中国黄金集团第一工程有限公司	9,088,626.23	6,799,267.81
应付账款	中国黄金集团第三工程有限公司	10,951,172.90	3,883,160.36
应付账款	北京金域立业钢铁贸易有限公司	30,046.58	1,800,416.97
应付账款	中国黄金集团贸易有限公司	103,398,626.79
应付账款	中十冶集团城建工程有限公司	176,192.01
应付账款	墨竹工卡县甲玛工贸有限公司	378,097.58	1,011,020.78
应付账款	黑龙江中金农业发展有限责任公司	262,216.00	1,078,100.00
应付账款	新疆中金立华民爆科技有限公司		4,193,801.86
预收款项	中国黄金集团有限公司	63,526,375.29
预收款项	辽宁天利金业有限责任公司	4,000,000.00
其他应付款	中国黄金集团建设有限公司	81,442,870.30	81,742,870.30
其他应付款	中国黄金集团辽宁有限公司	1,889,828.93	1,085,905.43
其他应付款	中国黄金集团有限公司	135,102,068.92	133,510,005.32
其他应付款	河南中原黄金实业发展有限公司	10,000.00	383,082.19
其他应付款	中金建设重工有限公司	774,600.00	807,600.00
其他应付款	中国黄金集团陕西有限公司	14,564,265.76	14,564,265.76
其他应付款	中国黄金集团广西有限公司		2,392,388.73
其他应付款	广西田林高龙黄金矿业有限责任公司	2,060,000.00	3,060,000.00
其他应付款	长春黄金设计院有限公司	4,851,170.37	9,000.00
其他应付款	中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司		489,392.30
其他应付款	陕西太白金矿	1,100,000.00	1,100,000.00
其他应付款	黄石金铜实业有限责任公司	6,003,592.27
其他应付款	中国黄金集团第三工程有限公司	3,946,078.08	9,588,806.14
其他应付款	长春黄金研究院有限公司	2,206,650.00	2,206,650.00
其他应付款	桦甸市世纪三和矿业有限公司	473,278.48
其他应付款	中国黄金集团第一工程有限公司	299,200.00	925,950.00
其他应付款	三门峡中金宾馆有限公司	103,720.00

其他应付款	北京金域黄金物资储运有限公司		300,000.00
其他应付款	中国黄金报社	20,000.00
应付股利	中国黄金集团有限公司	21,345,494.60	24,724,128.09
应付股利	中国黄金集团陕西有限公司	8,645,003.89	10,645,003.89
应付股利	中国黄金河南有限公司		32,529.22
长期借款	中国黄金集团财务有限公司	300,000,000.00	200,000,000.00
长期借款	1年内到期的非流动负债：
长期借款	中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	9,977,950.00	71,245,996.08
长期应付款	中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	32,020,222.30	185,468,767.46
专项应付款	中国黄金集团有限公司	72,870,000.00	72,870,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）关于对潼关中金黄金矿业有限责任公司资产权属过户的承诺：本公司及潼关县国有资产经营管理公司承诺，在对潼关中金黄金矿业有限责任公司增资完成后六个月内，将出资的净资产中涉及需要办理权属转移的房产、土地、采矿权、探矿权及股权等资产变更到潼关中金黄金矿业有限责任公司名下，目前房产、采矿权及探矿权已经全部办理完毕，其余资产的权属证明正在办理过程中。

（2）2008年2月，本公司非公开发行股票收购中国黄金集团有限公司9家子公司（辽宁五龙黄金矿业有限责任公司股权已经转让）的股权及权益，本公司及中国黄金集团有限公司承诺对拟出

让资产涉及的矿权、土地使用权、房屋所有权等权属证明于承诺出具之日起12个月内取得或完善，如未能取得或完善资质证书而导致本公司遭受损失，中国黄金集团有限公司将予以补偿。截至2019年12月31日，上述部分产权尚未完善。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的 原因
股票和债券的发行	见下述文字说明
股票期权激励计划	见下述文字说明
执行新收入准则	见下述文字说明
新冠病毒疫情影响	见下述文字说明

（1）发行股份及支付现金购买资产，募集配套资金。

本公司拟向中国黄金集团有限公司发行股份及支付现金购买其持有的中国黄金集团内蒙古矿业有限公司90%股权，拟向中国国新资产管理有限公司、国新央企运营（广州）投资基金（有限合伙）、河南中鑫债转股私募股权投资基金（有限合伙）、北京东富国创投资管理中心（有限合伙）和农银金融资产投资有限公司发行股份购买其合计持有的河南中原黄金冶炼厂有限责任公司

60.98%股权。拟向不超过10名特定投资者非公开发行股票募集配套资金，募集配套资金总额不超过200,000万元，募集配套资金扣除中介机构费用及其他相关费用后，将用于支付现金收购标的资产的对价、补充上市公司和标的公司流动资金、偿还债务。（2020年5月28日，公司第六届董事会第二十七次会议审议通过《关于修改公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》；该方案尚待股东大会审议。）

2019年12月31日，中国证监会作出《关于核准中金黄金股份有限公司向中国黄金集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕2997号），核准本公司向中国黄金集团有限公司发行484,651,354股股份、向中国国新资产管理有限公司发行153,655,602股股份、向国新央企运营（广州）投资基金（有限合伙）发行153,655,602股股份、向河南中鑫债转

股私募股权投资基金（有限合伙）发行245,848,949股股份、向北京东富国创投资管理中心（有限合伙）发行76,827,789股股份、向农银金融资产投资有限公司发行76,827,789股股份购买相关资产；核准本公司非公开发行股份募集配套资金不超过20亿元；该批复自下发之日起12个月内有效。截至本报告报出日，中国国新资产管理有限公司、国新央企运营（广州）投资基金（有限合伙）、河南中鑫债转股私募股权投资基金（有限合伙）、北京东富国创投资管理中心（有限合伙）、农银金融资产投资有限公司合计持有的河南中原黄金冶炼厂有限责任公司60.98%股权以及中国黄金集团有限公司持有的中国黄金集团内蒙古矿业有限公司90%股权过户至本公司名下的工商变更登记手续均已办理完毕，本公司非公开发行股份募集配套资金不超过20亿元暂未发行完毕。

（2）股票期权激励计划

根据《上市公司股权激励管理办法》的规定，经上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核确认，本公司于2020年4月10日完成了第一期股票期权激励计划首次授予的登记工作。股票期权授予日2020年4月1日，授予数量3,327.5568万份，授予人数245人，行权价格

9.37元/股，股票来源：向授予对象发行股票。本激励计划的有效期为自首次授权日起算的6年，本激励计划激励对象获授的股票期权等待期为24个月，在等待期内不可以行权。在可行权日内，若达到计划规定的行权条件，授予的股票期权自授权日起满24个月后，激励对象应在未来36个月内分三期行权；第一个行权期为自授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止，第二个行权期自授权日起 36个月后的首个交易日起至授权日起48个月内的最后一个交易日当日止，第三个行权期 自授权日起48个月后的首个交易日起至授权日起60个月内的最后一个交易日当日止。

（3）执行新收入准则

财政部于2017年7月19日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会【2017】22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。经本公司管理层批准，本公司将于2020年1月1日起执行上述收入准则，并将依据上述收入准则的规定对相关会计政策进行变更。

新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对2020年1月1日未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

（4）新冠病毒疫情影响

2020年初至今，受新冠病毒疫情影响，本公司部分下属子公司位于湖北、河南、江西等疫情严重地区，自3月下旬陆续恢复生产，产量有所下降，另外全球经济下行压力显著加大，铜等有

色金属价格波动，对公司2020年财务状况、经营成果以及现金流等会产生一定影响。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	89,602,262.49
经审议批准宣告发放的利润或股利	89,602,262.49

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务主要划分为矿山和冶炼分部，分部报告信息的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础一致，本公司分部提供的主要产品分别为黄金及铜产品。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	矿山企业	冶炼企业	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	7,525,226,207.79	36,679,400,660.52	1,738,671,808.36	7,404,850,643.19	38,538,448,033.48
主营业务成本	4,912,780,785.55	35,071,016,595.04	1,719,032,519.74	7,401,420,583.08	34,301,409,317.25
资产总额	20,670,119,018.87	34,683,988,650.42	1,021,548,740.23	16,354,020,496.51	40,021,635,913.01
负债总额	13,251,013,137.37	13,629,616,993.12	359,357,171.37	7,122,407,820.59	20,117,579,481.27

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

（1）陕西久盛矿业投资有限公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司停产事项2016年7月4日，子公司陕西久盛矿业投资有限公司召开了总经理办公会，对陕西久盛矿业投资有限公司实行停产。

截至2019年12月31日，陕西久盛矿业投资有限公司未恢复生产。2019年8月7日，子公司托里县金福黄金矿业有限责任公司召开了总经理办公会，经批复后，对托里县金福黄金矿业有限责任公司实行停产。

（2）母公司中国黄金集团有限公司对本公司的承诺

2009年5月，本公司收购中国黄金集团有限公司持有的河南秦岭黄金矿业有限责任公司100%股权和河北金厂峪矿业有限责任公司100%股权，中国黄金集团有限公司承诺：若涉及矿权价款缴纳事项，由中国黄金集团有限公司承担；2009年10月，本公司收购中国黄金集团有限公司持有的河北黄金公司（现变更为河北中金黄金有限公司）整体产权、中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司100%股权和嵩县前河矿业有限责任公司60%股权，中国黄金集团有限公司承诺：中国黄金集团有限公司如未能完善资质证书、土地使用证以及采矿权证而导致本公司遭受相关损失，由中国黄金集团有限公司予以补偿。

（3）根据《中金黄金股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，中金黄金拟引入特定投资者对中原冶炼厂进行增资。增资完成后，中金黄金拟向特定投资者发行股份购买其持有的中原冶炼厂股权。本次交易完成后，上市公司的控股股东仍为中国黄金，实际控制人仍为国务院国资委，本次交易不会导致上市公司控制权和实际控制人发生变更。于2019年1月25日，特定投资者完成对河南中原黄金冶炼厂有限责任公司实缴出资，河南中原黄金冶炼厂有限责任公司就增资事项完成工商变更登记手续。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	11,000,000.00
1至2年	6,000,000.00
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	17,000,000.0

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	17,000,000.00	100.00	1,260,000.00	7.41	15,740,000.00	6,000,000.00	100.00	360,000.00	6.00	5,640,000.00
其中：
1年以内	11,000,000.00	6.00	660,000.00	6.00
1至2年	6,000,000.00	10.00	600,000.00	10.00
合计	17,000,000.00	/	1,260,000.00	/	15,740,000.00	6,000,000.00	/	360,000.00	/	5,640,000.00

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	360,000.00	900,000.00				1,260,000.00
合计	360,000.00	900,000.00				1,260,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为17,000,000.00元，占应收账款年末余额合计数的比例为100.00的坏账准备年末余额汇总金额为1,260,000.00元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	175,065,279.03	185,189,932.39
其他应收款	7,820,814,347.67	7,280,642,891.91
合计	7,995,879,626.70	7,465,832,824.30

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司	7,119,300.14	7,119,300.14
辽宁中金黄金有限责任公司	48,784,112.09	34,700,000.00
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司		10,000,000.00
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	103,161,866.80	103,161,866.80
河南秦岭黄金矿业有限责任公司	16,000,000.00	16,000,000.00
甘肃省天水李子金矿有限公司		14,208,765.45
合计	175,065,279.03	185,189,932.39

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司	7,119,300.14	3-4年	内部往来	否
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	103,161,866.80	3-4年	内部往来	否
河南秦岭黄金矿业有限责任公司	16,000,000.00	3-4年	内部往来	否
合计	126,281,166.94	/	/	/

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末账面余额

1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	8,336,828,200.98
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	8,480.00
合计	8,336,836,680.98

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司内部往来	8,336,828,200.98	7,744,851,847.37
其他	8,480.00	521,411.26
合计	8,336,836,680.98	7,745,373,258.63

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	464,730,366.72			464,730,366.72
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	34,479,029.09		16,812,937.50	51,291,966.59
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	499,209,395.81		16,812,937.50	516,022,333.31

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	464,730,366.72	51,291,966.59				516,022,333.31
合计	464,730,366.72	51,291,966.59				516,022,333.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
河北金厂峪矿业有限责任公司	关联往来	789,082,632.83	1年以内	9.47	47,344,957.97
陕西久盛矿业投资管理有限公司	关联往来	670,059,038.52	1年以内	8.04	40,203,542.31
陕西太白黄金矿业有限责任公司	关联往来	613,275,572.89	1年以内	7.36	36,796,534.37
中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司	关联往来	596,716,074.66	1年以内	7.16	35,802,964.48
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	关联往来	541,413,454.90	1年以内	6.49	32,484,807.29
合计	/	3,210,546,773.80	/	38.52	192,632,806.42

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	8,430,308,832.15		8,430,308,832.15	8,340,854,751.21		8,340,854,751.21
对联营、合营企业投资	761,926,068.82		761,926,068.82	754,375,262.96		754,375,262.96
合计	9,192,234,900.97		9,192,234,900.97	9,095,230,014.17		9,095,230,014.17

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
甘肃省天水李子金矿有限公司	48,436,961.02			48,436,961.02
潼关中金黄金矿业有限责任公司	16,259,635.81			16,259,635.81
潼关中金冶炼有限责任公司	212,271,516.24			212,271,516.24
湖北三鑫金铜股份有限公司	62,110,807.93			62,110,807.93
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司	90,599,685.53			90,599,685.53
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司	145,386,605.43			145,386,605.43
广西凤山天承黄金矿业有限责任公司	190,022,000.00			190,022,000.00
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司	25,196,445.14			25,196,445.14
陕西太白黄金矿业有限责任公司	91,287,908.20			91,287,908.20
河南金源黄金矿业有限责任公司	25,770,810.18			25,770,810.18
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司	85,962,578.56			85,962,578.56
辽宁中金黄金有限责任公司	97,920,593.78			97,920,593.78
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司	30,133,999.88	89,454,080.94		119,588,080.82
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司	166,540,495.44			166,540,495.44
陕西久盛矿业投资管理有限公司	2,068,868,680.66			2,068,868,680.66
河北中金黄金矿业有限责任公司	15,000,000.00			15,000,000.00
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司	2,206,382,456.20			2,206,382,456.20
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司	100,000,000.00			100,000,000.00
河北中金黄金有限公司	91,676,689.84			91,676,689.84

嵩县前河矿业有限责任公司	11,024,387.30			11,024,387.30
河南秦岭黄金矿业有限责任公司	155,262,874.48			155,262,874.48
河北金厂峪矿业有限责任公司	239,811,587.07			239,811,587.07
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司	261,869,162.40			261,869,162.40
中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司	300,000,000.00			300,000,000.00
河北东梁黄金矿业有限责任公司	97,665,552.70			97,665,552.70
嵩县金牛有限责任公司	101,862,506.71			101,862,506.71
中国黄金集团江西金山矿业有限公司	661,487,942.45			661,487,942.45
托里县金福黄金矿业有限责任公司	285,941,176.75			285,941,176.75
河南金渠黄金股份有限公司	139,794,865.39			139,794,865.39
凌源日兴矿业有限公司	235,306,826.12			235,306,826.12
中国黄金集团石湖矿业有限公司	81,000,000.00			81,000,000.00
合计	8,340,854,751.21	89,454,080.94		8,430,308,832.15

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司	202,976,956.23			1,966,560.33						204,943,516.56
中国黄金集团财务有限公司	551,398,306.73			49,684,245.53			44,100,000.00			556,982,552.26
小计	754,375,262.96			51,650,805.86			44,100,000.00			761,926,068.82
合计	754,375,262.96			51,650,805.86			44,100,000.00			761,926,068.82

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	8,696,070,037.52	8,681,310,678.47	10,014,052,551.79	10,001,062,332.72
其他业务	14,785,507.03		10,187,248.35	415,243.03

合计

8,710,855,544.55

8,681,310,678.47

10,024,239,800.14

10,001,477,575.75

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	51,650,805.86	48,506,061.82
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
对子公司长期股权投资的股利收益	292,393,275.38	342,444,788.35
合计	344,044,081.24	390,950,850.17

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-4,156,204.99
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	108,385,725.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-6,025,328.32
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	11,338,193.89
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	10,377,358.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-168,789,289.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,962,144.40
少数股东权益影响额	12,685,038.36
合计	-38,146,650.92

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.31	0.05	0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.59	0.06	0.06

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

董事长：卢进董事会批准报送日期：2020年5月28日

修订信息

□适用 √不适用