扬农化工2018年半年度报告

公司代码：600486 公司简称：扬农化工

江苏扬农化工股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人程晓曦、主管会计工作负责人董兆云及会计机构负责人（会计主管人员）周洁宇

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、 重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”

中“可能面对的风险”部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 12

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 22

第七节 优先股相关情况 ...... 24

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 24

第九节 公司债券相关情况 ...... 25

第十节 财务报告 ...... 25

第十一节 备查文件目录 ...... 132

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司	指	江苏扬农化工股份有限公司
报告期	指	2018年1-6月
上证所	指	上海证券交易所
中化集团	指	本公司实际控制人——中国中化集团有限公司
金茂集团	指	本公司控股股东的股东—— 江苏金茂化工医药集团有限公司
扬农集团	指	本公司的控股股东——江苏扬农化工集团有限公司
优士公司	指	本公司控股子公司——江苏优士化学有限公司
优嘉公司	指	本公司控股子公司——江苏优嘉植物保护有限公司
外贸信托公司	指	实际控制人控制的企业—— 中国对外经济贸易信托有限公司
杀虫剂	指	一类用于防治农业害虫和城市卫生害虫的药品
除草剂	指	一类可使杂草彻底地或选择地发生枯死的药剂
杀菌剂	指	一类用于防治由各种病原微生物引起的植物病害的农药
菊酯	指	拟除虫菊酯农药，是一类模拟天然除虫菊酯化学结构合成的农药，具有杀虫谱广、高效、低毒、低残留的优点
氯氟醚菊酯	指	一种拟除虫菊酯农药，本公司专利产品
草甘膦	指	一种有机磷类内吸传导性广谱灭生性除草剂
麦草畏	指	一种选择性除草剂

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	江苏扬农化工股份有限公司
公司的中文简称	扬农化工
公司的外文名称	Jiangsu Yangnong Chemical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Yangnong Chemical
公司的法定代表人	程晓曦

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴孝举	任杰
联系地址	江苏省扬州市文峰路39号	江苏省扬州市文峰路39号

电话	[phone]	[phone]
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	江苏省扬州市文峰路39号
公司注册地址的邮政编码	225009
公司办公地址	江苏省扬州市文峰路39号
公司办公地址的邮政编码	225009
公司网址	www.yngf.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券办公室
报告期内变更情况查询索引	无

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	扬农化工	600486

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	3,095,286,527.27	2,001,703,712.67	54.63
归属于上市公司股东的净利润	562,669,938.95	253,136,174.19	122.28
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	557,330,182.28	221,234,862.92	151.92

经营活动产生的现金流量净额	688,094,072.38	542,584,554.81	26.82
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	4,297,579,650.82	3,896,392,042.69	10.30
总资产	7,042,416,768.99	7,083,698,364.43	-0.58

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	1.816	0.817	122.28
稀释每股收益（元／股）	1.816	0.817	122.28
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	1.798	0.714	151.92
加权平均净资产收益率（%）	13.54	7.12	增加6.42个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	13.41	6.22	增加7.19个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-2,013,116.44
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,134,732.90
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	6,902,644.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-269,208.38
少数股东权益影响额	-402,038.29
所得税影响额	-1,013,257.93
合计	5,339,756.67

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主营业务为农药产品的生产、销售，产品主要分为杀虫剂、除草剂和杀菌剂。公司的杀虫剂主要是拟除虫菊酯产品，拟除虫菊酯产品农药具有高效、低毒、易分解、无残留的特点，又分为卫生菊酯和农用菊酯两大系列，卫生菊酯主要用于卫生害虫的消杀，农用菊酯主要用于大田害虫的防治，广泛用于果树、蔬菜、茶叶等作物。公司的除草剂主要有草甘膦和麦草畏两个品种，前者为灭生性除草剂，后者为选择性除草剂，具有高效、低毒、低残留、杀草谱广的特点。公司的杀菌剂主要是氟啶胺，主要用于辣椒疫病、马铃薯晚疫病和大白菜根肿病的防治。农药行业具有较强的季节性，本公司主要经营农药原药，客户主要是下游制剂企业，原药市场旺季早于制剂市场，因此公司国内销售旺季一般是上半年。农药行业受气候条件的影响较大，复杂多变的气候影响农作物的种植，进而影响农药的需求。本公司努力将农药品种做丰富，将农药市场做均衡，通过多品种、多市场对冲气候造成的不利影响。农药是农业生产中不可缺少的生产资料。长期以来，农药对控制病虫草害、保护农作物安全生长、提高作物产量、促进国民经济持续稳定发展等都发挥了极其重要的作用。但是目前国内农药行业集中度不高，存在小而散的特点，企业自主创新能力不足，产品结构相对老化，加上农药的不科学使用，产生了一些不利影响。为此农业部提出到2020年实现农药、化肥用量零增长的目标，未来高效、低毒农药存在较大的发展空间。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用公司是国内仿生农药行业规模最大的企业，拟除虫菊酯农药的产量和营业收入一直名列全国

同类农药行业第一，被中国农药工业协会评为“中国农药百强企业”、2017中国农药出口前10强。1、自主研发优势公司坚持以研发为先导，坚持仿创结合的技术创新战略，先后攻克多项菊酯关键技术，自行研发新产品63个，其中创制品种4个，国家重点新产品11项，江苏省高新技术产品20项，获得市级以上科技进步奖18项，江苏省企业技术创新奖1项，中国农药创新贡献一等奖3项，主导或

参与制定国家标准6项，行业标准8项，承担省级以上科技项目20项。目前公司已取得专利授权87项，国外专利17项，另申请国内发明专利196项，PCT申请8项。2、品牌优势公司产品广泛采用国际先进标准，产品质量普遍受到客户的好评。公司的“墨菊”牌拟除虫菊酯农药连续多年获“江苏省名牌产品”称号，并获商务部“最具市场竞争力品牌”，“墨菊”、“优士”商标均为中国驰名商标。3、基于产业链配套完整的成本优势公司是目前国内唯一的一家从基础化工原料开始，合成中间体并生产拟除虫菊酯原药的生产企业。公司生产菊酯产品的关键中间体均自成体系、配套完善，资源得到充分利用，与国内同行业企业相比，基于产业链配套完整的成本优势明显。4、健全的企业管理体系公司严格按照现代企业制度建立了完善的内部管理体系和内部控制制度，不断推进管理流程的规范化，在行业里率先通过了ISO9001国际质量体系认证、ISO14001环境体系认证和OHSMS18000职业健康安全管理体系；引入了ERP管理系统，制定较完备的管理制度和流程。公司制定了相应配套的激励机制，有效调动了员工的工作积极性；注重员工培训和文化建设，拥有一支高素质的职工队伍。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析2018年上半年，全球农化市场持续回暖向好；国内市场受安全环保监管力度加大的影响，部分化工产能受到遏制，不少原料及中间体供应紧张。公司紧扣市场变化，充分发挥自身安全环保运行规范、产业链配套完整的优势，多数产品保持产销两旺。上半年共完成销售收入30.95亿元，实现净利润总额5.63亿元，同比分别增长54.63%和122.28%。2018年上半年，国际农化市场需求景气，公司充分抓住机遇，持续深化与跨国公司的战略合作，充分发挥公司供货稳定的竞争优势，积极争取新的产品合作；加大麦草畏、草甘膦等大吨位产品销售，产品销售结构得到持续优化；提前谋划产品海外登记，为后期市场增长做好前期准备；加强与重点客户的沟通交流，积极寻找更多合作机会。上半年，公司完成自营出口同比增长58.96%。上半年国内卫药稳中向好。随着新农药管理条例的实施，以及全国范围环保监管的加强，国内卫药市场有所规范，原药价格有所上涨。在新的市场局面下，公司积极开展市场走访，利用原药产品供货紧张的时机，通过优先满足规模客户和忠诚客户，进一步巩固提升双方合作的紧密关系；着力做好公司专利品种氯氟醚的推广利用，与重点客户开展差异化合作；加大国家农药新政的宣传，引导客户规范用药；加强卫药品种在外环境领域的推广，努力拓展外环境制剂的销售。上半年，国内卫药同比增长25.47%。

上半年国内农药大幅增长。公司密切关注国家政策对市场的影响，科学研判市场行情，及时调整销售策略，合理把控销售节奏和产品价格，努力抢抓市场主动权。公司采用销量、定价挂钩等方式，优先保障忠诚客户和终端客户，巩固长期合作，加大产品销售；采取差异化的产品组合销售方式，带动了薄弱产品销量的提升；多渠道拓展制剂销售；与中化作物积极主动做好协调，通过优势互补形成合力，使得扬农品牌在渠道中影响力进一步提升。国内农药同比增长38.03%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,095,286,527.27	2,001,703,712.67	54.63
营业成本	2,129,950,661.24	1,488,565,657.24	43.09
销售费用	37,165,212.16	18,100,835.94	105.32
管理费用	222,664,779.37	171,898,938.28	29.53
财务费用	-12,414,513.40	28,976,771.78	-142.84
经营活动产生的现金流量净额	688,094,072.38	542,584,554.81	26.82
投资活动产生的现金流量净额	32,081,963.82	-245,152,007.57	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-435,796,239.34	137,873,769.62	-416.08
研发支出	129,031,025.61	98,375,977.70	31.16
资产减值损失	21,514,628.82	14,729,933.60	46.06
利润总额	693,229,122.25	310,716,420.37	123.11
所得税费用	103,167,921.80	46,283,717.28	122.90

营业收入变动原因说明:主要原因一方面是子公司二期项目于2017年中建成投产，报告期产能及销量增加；另一方面是农用菊酯价格自上年第四季度上涨，报告期价格维持高位。营业成本变动原因说明:随销量的增加而增加。销售费用变动原因说明:主要是销售人员薪酬总额增加和运杂费随销量的增加而增加。管理费用变动原因说明:主要是研发费用及薪酬总额增加。财务费用变动原因说明:主要是汇兑收益增加，上年同期为汇兑损失。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是报告期收入、利润增加投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是报告期净收回理财投资本金3.64亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因一是报告期偿还部分银行借款，二是报告期支付了红利款1.74亿元，上年同期尚未支付。研发支出变动原因说明:主要是子公司研发费用增加。

资产减值损失变动原因说明:主要是报告期应收账款增加额高于上年同期，计提的坏账准备也相应增加。利润总额变动原因说明:主要原因一方面是子公司二期项目于2017年中建成投产，报告期销量增加；另一方面是农用菊酯价格较上年同期上涨。所得税费用变动原因说明:随利润总额的增加而增加。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
一年内到期的非流动资产	23,600.00	3.35	48,870.00	6.90	-51.71	理财投资到期兑付
在建工程	16,408.89	2.33	4,296.39	0.61	281.92	优嘉公司二期项目及码头项目投入
短期借款	17,000.00	2.41	38,518.50	5.44	-55.87	偿还银行借款致余额下降
预收款项	9,857.59	1.40	29,212.39	4.12	-66.26	上半年是销售旺季，随着客户的提货而减少
其他应付款	8,517.90	1.21	3,380.68	0.48	151.96	主要是尚未结算的排污费

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资√适用 □不适用根据公司股东大会决议，报告期公司继续在外贸信托公司进行理财投资。2018年1-6月公司共投出资金42,119万元，收回理财本金78,549万元，期末理财本金余额109,100万元；报告期公司共收到投资收益3,067.57万元。

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

单位：万元人民币

子公司名称	行业	注册资本	持股比例	总资产	净资产	营业收入	净利润
优士公司	农药制造	66,000	95%	240,948.52	152,763.79	113,022.36	19,720.47
优嘉公司	农药制造	100,000	95%	307,179.18	216,422.85	152,136.94	33,776.99

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明√适用 □不适用公司预测年初至第三季度末的累计净利润与上年同期相比预计增长80%-130%，主要原因是：

1、控股子公司优嘉公司二期项目于2017年中建成投产，报告期产能较上年同期提高；2、农用菊酯价格于去年四季度开始上涨，目前主要产品价格持续处于高位。

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用1、气候异常风险。近年来全球恶劣天气情况频繁发生，对农作物的生长以及农药的需求产生不利影响。公司将不断开发新型农药品种，形成杀虫剂、除草剂、杀菌剂全覆盖，努力平滑个别地区恶劣气候造成的影响。2、汇率风险。外汇市场剧烈波动，人民币汇率也存在较大的不确定性。公司目前出口业务总量较大，外汇结算面临一定的不确定性。公司将加强国际贸易和汇率政策的研究，合理制定贸易条款和结算方式，最大限度地规避国际结算汇率风险。3、市场风险。近年来，国内国际粮食价格连续下滑，一方面公司产品价格面临市场波动风险，另一方面外销占比过大，存在国外市场比重较高、依赖度较大的风险。公司一方面将加大国内市场的开发力度，努力保持内外销的平衡，另一方面将不断开拓国际新兴市场，努力促使全球贸易的地区平衡。4、安全和环保风险。公司生产用大部分原料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，产品生产过程中涉及高温、高压等工艺，对操作要求较高，存在因设备或工艺不完善、操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。公司将进一步落实安全环保的主体责任，加强过程管理，加大资金投入，坚持源头治理，追求本质安全，持续开展清洁生产改造，努力将安全、环保风险控制在合理范围内。5、理财风险公司理财产品均投资于关联方外贸信托公司的信托产品，均为非保本型，存在本金部分或全部损失的风险，而且信托受托人在管理、运用或处分信托财产过程中，可能面临多种风险。公司将加强对信托产品的研究，选择风险较小、收益较高的信托产品进行投资。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度	2018/5/18	www.sse.com.cn	2018/5/21

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	中化集团	中化集团承诺： 1、本公司及本公司控股子公司与扬农化工之间不存在同业竞争。 2、本次收购完成后，本公司将根据市场情况以及本公司及本公司控股子公司的具体经营状况确定经营原则，促使本公司及本公司控股子公司不从事与扬农化工现有业务产生竞争或可能导致竞争的业务。 若因国家政策调整等不可抗力导致本公司及本公司控股子公司未来从事的业务与扬农化工现有业务产生竞争或可能导致竞争的，本公司保证本公司及本公司控股子公司将及时采取措施予以转让或终止相关业务，并促使扬农化工在同等条件下享有优先受让权。 3、本次收购完成后，若本公司及本公司控股子公司的业务机会与扬农化工产生竞争或可能导致竞争的，本公司保证在获悉该业务机会后立即书面告知扬农化工，并尽最大努力促使扬农化工在同等条件下获得此业务机会。 4、本公司承诺，不会利用实际控制人的地位，通过对扬农化工的实际控制能力损害扬农化工及其股东的合法权益。	长期	否	是

解决关联交易

中化集团

中化集团就减少及规范本公司及本公司控股子公司与江苏扬农化工股份有限公司（以下简称“扬农化工”）之间的关联交易事宜，兹承诺如下： 1、本次收购完成后，本公司及本公司控股子公司将继续严格按照《公司法》等法律法规、规章、规范性文件以及《江苏扬农化工股份有限公司章程》的有关规定，敦促相关股东、董事依法行使股东或者董事权利，在股东大会以及董事会对涉及本公司及本公司控股子公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 2、本次收购完成后，本公司及本公司控股子公司与扬农化工之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规、规章及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害扬农化工及其他股东的合法权益。

长期

否

是

上表中，“本公司”是中国中化集团有限公司。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用经公司2017年年度股东大会审议通过，公司对2018年与控股股东扬农集团及其关联方的日

常关联交易的金额进行了预计。报告期内，公司实际发生情况如下：

关联方	关联交易内容	预计发生额 （万元）	实际发生额 （万元）
江苏扬农化工集团有限公司	采购原材料	58,800.00	25,565.88
江苏扬农化工集团有限公司	采购水电汽	14,000.00	5,615.75
江苏扬农化工集团有限公司	加工农药产品	15,000.00	10,004.73
江苏扬农化工集团有限公司	承租土地使用权	105.56	50.27
宁夏瑞泰科技股份有限公司	采购农药产品	48,500.00	15,256.20
宁夏瑞泰科技股份有限公司	加工农药产品	12,000.00
宁夏瑞泰科技股份有限公司	采购原材料	9,000.00
宁夏瑞泰科技股份有限公司	销售原材料		3,536.33
中化蓝天集团贸易有限公司	采购原材料	2,300.00	752.63
中化蓝天氟材料有限公司	采购原材料	20.00

中化农化有限公司	销售农药产品	3,000.00	306.68
中化化肥有限公司	销售农药产品	1,000.00	361.94
中化现代农业有限公司	销售农药产品	200.00
沈阳科创化学品有限公司	销售农药产品	200.00	10.91
SINOCHEM CROP PROTECTION(PHIL) INC	销售农药产品		25.22
中化扬州石化码头仓储有限公司	接受仓储服务	120.00	36.42
沈阳化工研究院有限公司	接受技术服务	1,000.00	24.91
沈阳中化农药化工研发有限公司	接受技术服务	409.00	200.00
浙江省化工产品质量检验站有限公司	接受技术服务		6.83
浙江省化工研究院有限公司	接受技术服务	100.00

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易√适用 □不适用根据公司股东大会决议，报告期公司继续在外贸信托公司进行理财投资。详见前文“重大的非股权投资”。

(六) 其他√适用 □不适用

2018年8月2日，本公司与中化国际签订《关于转让中化作物保护品有限公司和沈阳中化农药化工研发有限公司股权之意向书》，本公司拟以现金受让中化国际持有的中化作物保护品有限公司（以下简称“中化作物”）100%股权和沈阳中化农药化工研发有限公司（以下简称“农研公司”）100%股权。本次交易构成关联交易和《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

本次交易尚处于筹划阶段，尚需取得本公司董事会、股东大会以及政府有关部门的批准，存在较大不确定性。

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

95,643,271.83

报告期末对子公司担保余额合计（B）

117,311,764.50

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）	117,311,764.50
担保总额占公司净资产的比例(%)	2.73
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划√适用 □不适用公司积极响应国家农药使用量零增长的号召，大力发展高效低毒农药品种，通过技术创新，不断降低农民使用成本，促进农民增产增收，同时积极推进“村企共建”计划，加大高效植保技术推广，开展定向帮扶，促进了结对村镇经济的发展。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

优嘉公司与所在村镇进行结对帮扶，推进“村企共建”计划，报告期出资5万元，促进村镇经济发展。

根据江苏省总工会的精神，公司专项捐赠3万元，由江苏省机冶石化工会对口支援西藏、海南等11个县市。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	8
二、分项投入
1.产业发展脱贫

其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	5
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫	3
8.2定点扶贫工作投入金额	3
9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用公司将继续做好“村企共建”工作和对口援藏工作。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

工厂或公司名称	污染物名称	排放方式	排放口分布	排放口数量	主要特征污染物	执行的污染物排放标准
优士公司 大连路	废气	连续	厂区内	4	二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、挥发性有机物	《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996；二氧化硫550 mg/m?、氮氧化物240 mg/m?、颗粒物120 mg/m?、挥发性有机物（非甲烷总烃表征）120 mg/m?
优士公司 青山厂区	废气	连续	厂区内	6	二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、挥发性有	《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996；二氧化硫550 mg/m?、氮氧化物240 mg/m?、颗粒物120

					机物	mg/m?、挥发性有机物（非甲烷总烃表征）120 mg/m?
优士公司	废水	连续	大连路厂区东、 青山厂区西南	2	化学需氧量、氨氮	《污水综合排放标准》GB8978-1996表4三级标准，COD≤500mg/L；氨氮≤45 mg/L
优嘉公司	废气	连续	厂区内	12	非甲烷总烃、氮氧化物、 二氧化硫、 颗粒物	《大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）》 非甲烷总烃120 mg/m?，二氧化硫550 mg/m?、氮氧化物240 mg/m?，颗粒物120 mg/m?
优嘉公司焚烧炉	废气	连续	厂区西北侧	1	氮氧化物、 二氧化硫、 烟尘	《危险废物焚烧污染控制标准》GB18484-2001）氮氧化物500 mg/m?、二氧化硫200mg/m?、烟尘65 mg/m?
优嘉公司	废水	间歇排放	厂区内	2	化学需氧量、 氨氮	《污水综合排放标准（GB8978-1996）》表4中三级标准：COD≤500 mg/L；氨氮≤35 mg/L

接上表

工厂或公司名称	排放浓度	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
优士公司 大连路	二氧化硫≤15mg/m3(ND)、 氮氧化物13.2 mg/m?、 颗粒物≤20mg/m3、挥发性有机物：1.57-9.44 mg/m?	二氧化硫:0.8695吨 氮氧化物:4.2888吨 颗粒物:3.3651吨 挥发性有机物：0.2899吨	二氧化硫:6.168吨、 氮氧化物:16.84吨、 颗粒物:7.089吨 挥发性有机物：7.529吨	不适用
优士公司 青山厂区	二氧化硫ND-12.9mg/m?、氮氧化物15-71.5 mg/m?、颗粒物4.55-51.5 mg/m?、挥发性有机物：0.292-7.37 mg/m?			不适用
优士公司	COD：219.02-341.81mg/L 氨氮：1.4-16.35mg/L	COD：242.579吨、 氨氮：5.0713吨	COD：1023.756吨、 氨氮：40.34吨	不适用
优嘉公司	氮氧化物：33-46 mg/m3 二氧化硫：＜15mg/m3 颗粒物：＜20mg/m3 非甲烷总烃:0.98-28.8 mg/m3	氮氧化物:12.96吨 二氧化硫：＜1.123吨 颗粒物：＜8.6吨 非甲烷总烃＜6.014吨	氮氧化物:102.42吨 二氧化硫：34.67吨 颗粒物33.16吨 非甲烷总烃81.298吨	不适用
优嘉公司焚烧炉	立式炉 氮氧化物：105-120mg/m3 二氧化硫：＜3mg/m3 烟尘：＜2.4mg/m3 回转窑 氮氧化物：55-69 mg/m3 二氧化硫：＜3mg/m3 烟尘：1.1-4.9 mg/m3	氮氧化物：16.798吨 二氧化硫：＜0.727吨 烟尘：0.418吨	氮氧化物：51.282吨 二氧化硫：20.513吨 烟尘：6.154吨	不适用
优嘉公司	COD：90-309mg/L 氨氮：1.47-13.6mg/L	COD：241.4吨 氨氮：10.52吨	COD：894.9吨 氨氮：39.04吨	不适用

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用优士公司两个厂区分别建有日处理能力12000吨的综合废水处理装置，废水遵循清污分流及分质处理。两厂区分别建有20000Nm3/hr RTO蓄热氧化废气处理装置，对废气采用有组织集中处理。危废严格执行相关制度，所有危废均合规转移、处置。2018年上半年，优士公司防治污染设施运行情况良好，污染物排放稳定达标。优嘉公司建有日处理能力8000吨的综合废水处理装置；建有两套40000 Nm

/hr RTO和两套80000Nm

/hr RTO蓄热氧化废气处理装置（各一用一备），公司强化有组织废气收集处理的同时也加强对无组织废气的管控和检测；自建年处置能力15000吨的固废焚烧炉，目前设施调试运行良好。优嘉公司项目污染防治设施严格按照环保三同时要求， 同时设计、同时施工、同时投入使用，严格按照环评批复要求建设到位并强化过程运行的管控，在达标排放的基础上进一步降低污染物排放量。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

公司建设项目均编制了环境影响报告书（表），并通过地方环保部门的审批。报告期公司及控股子公司均根据《排污许可证申请与核发技术规范》申领了新排污许可证。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用公司及控股子公司均编制了《突发环境事件应急预案》，并均在当地有关部门进行了备案。

公司及各控股子公司每年开展突发环境事件应急预案演练不少于1次。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用公司子公司均编制了2018年环境自行监测方案，并通过了地方环保部门的审核，通过监测平台公开。报告期公司严格按照环境自行检测方案开展检测工作，检测结果均稳定达标。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	11,047
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减		期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量		质押或冻结情况		股东性质
								股份状态	数量
江苏扬农化工集团有限公司			112,084,812		36.17	0		无	0	国有法人
扬州福源化工科技有限公司			18,082,823		5.84	0		无	0	国有法人
全国社保基金一零六组合			13,133,266		4.24	0		无	0	其他
全国社保基金一零二组合	-500,000		4,800,456		1.55	0		无	0	其他
香港中央结算有限公司	3,727,686		4,684,675		1.51	0		无	0	其他
中国工商银行股份有限公司－东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金	-312,622		2,843,304		0.92	0		无	0	其他
澳门金融管理局－自有资金	882,745		2,729,449		0.88	0		无	0	其他
中国工商银行股份有限公司－汇添富价值精选混合型证券投资基金	2,700,008		2,700,008		0.87	0		无	0	其他
东证资管－招行－东方红内需增长集合资产管理计划	960,948		2,595,591		0.84	0		无	0	其他
兴业证券股份有限公司	-1,070,000		2,430,000		0.78	0		无	0	其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
江苏扬农化工集团有限公司		112,084,812		人民币普通股			112,084,812
扬州福源化工科技有限公司		18,082,823		人民币普通股			18,082,823
全国社保基金一零六组合		13,133,266		人民币普通股			13,133,266
全国社保基金一零二组合		4,800,456		人民币普通股			4,800,456
香港中央结算有限公司		4,684,675		人民币普通股			4,684,675
中国工商银行股份有限公司－东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金		2,843,304		人民币普通股			2,843,304
澳门金融管理局－自有资金		2,729,449		人民币普通股			2,729,449
中国工商银行股份有限公司－汇添富价值精选混合型证券投资基金		2,700,008		人民币普通股			2,700,008
东证资管－招行－东方红内需增长集合资产管理计划		2,595,591		人民币普通股			2,595,591
兴业证券股份有限公司		2,430,000		人民币普通股			2,430,000

上述股东关联关系或一致行动的说明	江苏扬农化工集团有限公司和扬州福源化工科技有限公司为一致行动人。 东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金和东方红内需增长集合资产管理计划同为东方证券资产管理有限公司管理。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 江苏扬农化工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		1,516,035,970.22	1,193,636,791.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		413,463,391.12	507,208,835.03
应收账款		1,017,881,432.90	824,058,114.16
预付款项		97,856,438.17	121,891,124.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		274,561.64	377,054.79
应收股利
其他应收款		25,565,135.67	31,397,150.25
买入返售金融资产
存货		349,358,979.41	437,331,238.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		236,000,000.00	488,700,000.00
其他流动资产		483,006,299.66	510,499,121.31
流动资产合计		4,139,442,208.79	4,115,099,429.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产		480,000,000.00	604,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产		1,928,311,929.72	2,026,983,730.86
在建工程		164,088,918.09	42,963,858.61
工程物资		10,490,045.26	18,593,529.19

固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		202,372,490.36	169,159,564.51
开发支出		1,382,265.00	1,382,265.00
商誉
长期待摊费用		1,882,084.69
递延所得税资产		100,528,027.45	101,037,191.44
其他非流动资产		13,918,799.63	4,478,795.13
非流动资产合计		2,902,974,560.20	2,968,598,934.74
资产总计		7,042,416,768.99	7,083,698,364.43
流动负债：
短期借款		170,000,000.00	385,184,957.42
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债		31,724,000.00
应付票据		602,285,477.51	730,096,175.24
应付账款		1,287,303,750.41	1,323,731,313.25
预收款项		98,575,929.75	292,123,928.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		159,293,541.03	125,389,692.21
应交税费		69,874,432.82	81,900,923.63
应付利息		218,754.97	1,112,544.79
应付股利
其他应付款		85,179,039.85	33,806,828.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		32,045,888.93	32,145,888.93
其他流动负债
流动负债合计		2,536,500,815.27	3,005,492,252.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		24,306,278.21	25,529,222.75
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计		24,306,278.21	25,529,222.75
负债合计		2,560,807,093.48	3,031,021,475.02
所有者权益
股本		309,898,907.00	309,898,907.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		815,366,803.20	815,366,803.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备		121,356,210.13	109,295,153.03
盈余公积		239,244,095.88	239,244,095.88
一般风险准备
未分配利润		2,811,713,634.61	2,422,587,083.58
归属于母公司所有者权益合计		4,297,579,650.82	3,896,392,042.69
少数股东权益		184,030,024.69	156,284,846.72
所有者权益合计		4,481,609,675.51	4,052,676,889.41
负债和所有者权益总计		7,042,416,768.99	7,083,698,364.43

法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：董兆云 会计机构负责人：周洁宇

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:江苏扬农化工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		490,490,077.01	362,198,164.31
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		99,000,629.64	212,449,504.38
应收账款		470,756,970.12	295,166,650.65
预付款项		22,131,437.09	2,601,518.06
应收利息		43,273.97	146,917.80
应收股利
其他应收款		18,581,769.51	20,133,465.45
存货		161,062,801.76	295,719,945.87
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		60,000,000.00	276,700,000.00
其他流动资产		140,399,936.23	164,670,087.43
流动资产合计		1,462,466,895.33	1,629,786,253.95
非流动资产：
可供出售金融资产		200,000,000.00	260,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		1,748,541,500.00	1,748,541,500.00
投资性房地产
固定资产		21,565,860.96	26,435,300.12
在建工程		2,883,011.75	2,883,011.75
工程物资		605,888.92	560,184.70
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		29,396,143.93	30,089,582.83
开发支出		1,382,265.00	1,382,265.00
商誉
长期待摊费用		1,882,084.69
递延所得税资产		36,776,338.69	35,113,696.15
其他非流动资产		1,865,378.36	1,575,675.54
非流动资产合计		2,044,898,472.30	2,106,581,216.09
资产总计		3,507,365,367.63	3,736,367,470.04
流动负债：
短期借款		160,000,000.00	292,671,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债		15,997,000.00
应付票据		181,152,649.25	152,743,380.22

应付账款		262,090,480.75	251,285,918.65
预收款项		52,993,984.70	154,473,276.57
应付职工薪酬		57,921,814.32	53,903,983.52
应交税费		12,485,571.39	8,073,541.35
应付利息		173,844.45	475,624.16
应付股利
其他应付款		205,728,986.20	138,207,863.46
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		428,571.43	428,571.43
其他流动负债
流动负债合计		948,972,902.49	1,052,263,159.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		8,499,999.90	8,714,285.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		8,499,999.90	8,714,285.64
负债合计		957,472,902.39	1,060,977,445.00
所有者权益：
股本		309,898,907.00	309,898,907.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		815,366,803.20	815,366,803.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备		55,839,748.38	50,503,104.17
盈余公积		239,244,095.88	239,244,095.88
未分配利润		1,129,542,910.78	1,260,377,114.79
所有者权益合计		2,549,892,465.24	2,675,390,025.04
负债和所有者权益总计		3,507,365,367.63	3,736,367,470.04

法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：董兆云 会计机构负责人：周洁宇

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		3,095,286,527.27	2,001,703,712.67
其中：营业收入		3,095,286,527.27	2,001,703,712.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,408,417,901.22	1,729,388,852.06
其中：营业成本		2,129,950,661.24	1,488,565,657.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		9,537,133.03	7,116,715.22
销售费用		37,165,212.16	18,100,835.94
管理费用		222,664,779.37	171,898,938.28
财务费用		-12,414,513.40	28,976,771.78
资产减值损失		21,514,628.82	14,729,933.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-31,724,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）		38,626,644.81	33,653,810.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益		2,134,732.90	4,928,669.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		695,906,003.76	310,897,341.18
加：营业外收入		93,040.66	199,442.40
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		2,769,922.17	380,363.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		693,229,122.25	310,716,420.37
减：所得税费用		103,167,921.80	46,283,717.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		590,061,200.45	264,432,703.09
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		590,061,200.45	264,432,703.09
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润		562,669,938.95	253,136,174.19
2.少数股东损益		27,391,261.50	11,296,528.90
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		590,061,200.45	264,432,703.09
归属于母公司所有者的综合收益总额		562,669,938.95	253,136,174.19
归属于少数股东的综合收益总额		27,391,261.50	11,296,528.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		1.816	0.817
（二）稀释每股收益(元/股)		1.816	0.817

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：董兆云 会计机构负责人：周洁宇

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		1,508,133,556.28	1,196,816,065.28
减：营业成本		1,332,010,386.02	1,079,348,329.03
税金及附加		941,093.68	867,310.24
销售费用		29,677,984.36	12,591,514.92
管理费用		79,783,730.68	78,305,338.27
财务费用		-6,347,170.05	12,848,459.69
资产减值损失		19,116,761.54	2,084,443.61
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-15,997,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）		13,186,845.31	198,941,652.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益		934,813.10	2,770,236.84
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		51,075,428.46	212,482,558.44
加：营业外收入		16,168.62	12,222.40
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		845,498.36	234,657.84
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		50,246,098.72	212,260,123.00
减：所得税费用		7,536,914.81	4,764,018.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		42,709,183.91	207,496,104.55
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		42,709,183.91	207,496,104.55
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额

6.其他
六、综合收益总额		42,709,183.91	207,496,104.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：董兆云 会计机构负责人：周洁宇

合并现金流量表2018年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,873,918,790.40	2,005,076,808.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		173,947,001.45	86,614,175.86
收到其他与经营活动有关的现金		12,832,096.62	14,203,505.70
经营活动现金流入小计		3,060,697,888.47	2,105,894,490.23
购买商品、接受劳务支付的现金		2,002,824,430.67	1,266,795,865.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		180,049,039.68	175,244,457.08
支付的各项税费		136,564,305.97	50,199,545.23
支付其他与经营活动有关的现金		53,166,039.77	71,070,067.38
经营活动现金流出小计		2,372,603,816.09	1,563,309,935.42
经营活动产生的现金流量净额		688,094,072.38	542,584,554.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		773,867,142.87	623,300,000.00
取得投资收益收到的现金		30,675,654.84	11,024,202.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		230.77
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		804,543,028.48	634,324,202.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		351,271,064.66	480,876,210.30
投资支付的现金		421,190,000.00	398,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计		772,461,064.66	879,476,210.30
投资活动产生的现金流量净额		32,081,963.82	-245,152,007.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			10,000,000.00
取得借款收到的现金			195,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		24,741,130.55	17,445,211.90
筹资活动现金流入小计		24,741,130.55	222,445,211.90
偿还债务支付的现金		213,272,000.00	50,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		182,995,347.81	20,269,355.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			9,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		64,270,022.08	14,202,086.90
筹资活动现金流出小计		460,537,369.89	84,571,442.28
筹资活动产生的现金流量净额		-435,796,239.34	137,873,769.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,509,509.33	-3,276,600.11
五、现金及现金等价物净增加额		282,870,287.53	432,029,716.75
加：期初现金及现金等价物余额		1,190,986,791.16	729,168,962.53
六、期末现金及现金等价物余额		1,473,857,078.69	1,161,198,679.28

法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：董兆云 会计机构负责人：周洁宇

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,331,513,977.30	1,278,565,235.15
收到的税费返还		102,501,650.22	78,205,514.91
收到其他与经营活动有关的现金		6,302,949.31	7,405,458.52
经营活动现金流入小计		1,440,318,576.83	1,364,176,208.58
购买商品、接受劳务支付的现金		1,191,971,734.69	1,083,701,659.97
支付给职工以及为职工支付的现金		62,031,099.88	88,281,559.50
支付的各项税费		7,176,343.16	3,854,443.71
支付其他与经营活动有关的现金		29,775,830.10	30,924,725.31
经营活动现金流出小计		1,290,955,007.83	1,206,762,388.49
经营活动产生的现金流量净额		149,363,569.00	157,413,820.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		386,700,000.00	223,300,000.00
取得投资收益收到的现金		9,228,111.05	184,713,205.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		230.77	574,120.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		395,928,341.82	408,587,326.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,151,766.29	12,610,600.58
投资支付的现金		100,000,000.00	500,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		106,151,766.29	512,610,600.58
投资活动产生的现金流量净额		289,776,575.53	-104,023,274.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			145,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		9,543,500.00	4,396,301.90
筹资活动现金流入小计		9,543,500.00	149,396,301.90
偿还债务支付的现金		131,636,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		179,646,046.45	4,368,552.32
支付其他与筹资活动有关的现金		11,317,012.26	4,396,301.90
筹资活动现金流出小计		322,599,058.71	58,764,854.22
筹资活动产生的现金流量净额		-313,055,558.71	90,631,447.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		433,814.62	-1,019,336.03
五、现金及现金等价物净增加额		126,518,400.44	143,002,657.18
加：期初现金及现金等价物余额		362,198,164.31	354,663,193.91
六、期末现金及现金等价物余额		488,716,564.75	497,665,851.09

法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：董兆云 会计机构负责人：周洁宇

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	309,898,907.00				815,366,803.20			109,295,153.03	239,244,095.88		2,422,587,083.58	156,284,846.72	4,052,676,889.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	309,898,907.00				815,366,803.20			109,295,153.03	239,244,095.88		2,422,587,083.58	156,284,846.72	4,052,676,889.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								12,061,057.10			389,126,551.03	27,745,177.97	428,932,786.10
（一）综合收益总额											562,669,938.95	27,391,261.50	590,061,200.45
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-173,543,387.92		-173,543,387.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-173,543,387.92		-173,543,387.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股

本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								12,061,057.10				353,916.47	12,414,973.57
1．本期提取								15,095,484.43				497,214.08	15,592,698.51
2．本期使用								3,034,427.33				143,297.61	3,177,724.94
（六）其他
四、本期期末余额	309,898,907.00				815,366,803.20			121,356,210.13	239,244,095.88		2,811,713,634.61	184,030,024.69	4,481,609,675.51

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	309,898,907.00				815,366,803.20			99,819,160.70	223,803,544.75		1,996,330,211.47	114,988,116.44	3,560,206,743.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	309,898,907.00				815,366,803.20			99,819,160.70	223,803,544.75		1,996,330,211.47	114,988,116.44	3,560,206,743.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								9,983,150.53			119,879,644.18	12,129,244.42	141,992,039.13
（一）综合收益总额											253,136,174.19	11,296,528.90	264,432,703.09
（二）所有者投入和减少资本												10,000,000.00	10,000,000.00
1．股东投入的普通股												10,000,000.00	10,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配											-133,256,530.01	-9,500,000.00	-142,756,530.01
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-133,256,530.01	-9,500,000.00	-142,756,530.01
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								9,983,150.53				332,715.52	10,315,866.05
1．本期提取								13,062,067.71				410,561.58	13,472,629.29
2．本期使用								3,078,917.18				77,846.06	3,156,763.24
（六）其他
四、本期期末余额	309,898,907.00				815,366,803.20			109,802,311.23	223,803,544.75		2,116,209,855.65	127,117,360.86	3,702,198,782.69

法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：董兆云 会计机构负责人：周洁宇

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	309,898,907.00				815,366,803.20			50,503,104.17	239,244,095.88	1,260,377,114.79	2,675,390,025.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	309,898,907.00				815,366,803.20			50,503,104.17	239,244,095.88	1,260,377,114.79	2,675,390,025.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								5,336,644.21		-130,834,204.01	-125,497,559.80
（一）综合收益总额										42,709,183.91	42,709,183.91
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-173,543,387.92	-173,543,387.92
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-173,543,387.92	-173,543,387.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．其他
（五）专项储备								5,336,644.21			5,336,644.21
1．本期提取								5,648,416.94			5,648,416.94
2．本期使用								311,772.73			311,772.73
（六）其他
四、本期期末余额	309,898,907.00				815,366,803.20			55,839,748.38	239,244,095.88	1,129,542,910.78	2,549,892,465.24

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	309,898,907.00				815,366,803.20			46,261,604.85	223,803,544.75	1,254,668,684.64	2,649,999,544.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	309,898,907.00				815,366,803.20			46,261,604.85	223,803,544.75	1,254,668,684.64	2,649,999,544.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								3,661,555.70		74,239,574.54	77,901,130.24
（一）综合收益总额										207,496,104.55	207,496,104.55
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-133,256,530.01	-133,256,530.01
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-133,256,530.01	-133,256,530.01
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股

本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								3,661,555.70			3,661,555.70
1．本期提取								5,261,397.72			5,261,397.72
2．本期使用								1,599,842.02			1,599,842.02
（六）其他
四、本期期末余额	309,898,907.00				815,366,803.20			49,923,160.55	223,803,544.75	1,328,908,259.18	2,727,900,674.68

法定代表人：程晓曦 主管会计工作负责人：董兆云 会计机构负责人：周洁宇

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

江苏扬农化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）经江苏省人民政府苏政复[1999]135号文批准，由江苏扬农化工集团有限公司等七家发起人共同发起设立。本公司成立于1999年12月10日，在江苏省工商行政管理局注册登记，成立时的股本总额为人民币7,000.00万元，企业法人营业执照号为3200001104683。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]18号文核准，2002年4月12日本公司向社会公开发行人民币普通股3,000.00万股，股票每股面值1元，发行后的股本总额为人民币10,000.00万元，并于2002年4月25日在上海证券交易所挂牌上市交易。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]163号文核准，2007年7月25日本公司非公开发行人民币普通股1,700.00万股，股票每股面值1元，发行后的股本总额为人民币11,700.00万元。2007年9月27日本公司在江苏省工商行政管理局办理了变更登记手续，变更后的营业执照注册号为320000000014093。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]910号文核准，2009年9月29日本公司非公开发行人民币普通股1,543.543万股，股票每股面值1元，发行后的股本总额为人民币13,243.543万元。2010年1月4日本公司在江苏省扬州工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

经2009年度公司股东大会审议批准，公司以2009年末股份总数13,243.543万股为基数，以资本公积金按每10股转增3股向全体股东转增股本3,973.0629万股，转增后公司股本总额为人民币17,216.6059万元。2010年5月24日本公司在江苏省扬州工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

经2013年度公司股东大会审议批准，公司以2013年12月31日的公司总股本17,216.6059万股为基数，以未分配利润向全体股东按每10股送3股，共计送股5,164.9818万股，以资本公积向全体股东按每10股转增2股，共计转增3,443.3212万股，送转股后公司股本总额增至25,824.9089万元。2014年5月16日本公司在江苏省扬州工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

经2014年度公司股东大会审议批准，公司以2014年12月31日的公司总股本25,824.9089万股为基数，以未分配利润向全体股东按每10股送2股，共计送股5,164.9818万股，送股后公司股本总额增至30,989.8907万元。2015年5月14日本公司在江苏省扬州工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

2016年5月19日本公司于扬州市工商行政管理局办理“三证合一、一照一码”业务，更换营业执照号为统一社会信用代码91321000714092832H。

本公司法定代表人为程晓曦，住所为扬州市文峰路39号。

本公司经营范围：农药的制造、加工（按批准证书、生产许可证经营）。精细化工产品的制造、加工，精细化工产品、农药的技术开发、应用服务，自营和代理各类商品及技术的进出口。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用

公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

（一）同一控制下企业合并的会计处理方法公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债

在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计

量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。

2.合并成本分别以下情况确定：

（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出

的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。

（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。

3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方

原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认

为负债并按公允价值计量。

（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。

4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

商誉。

（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理：

①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、

评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。

2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。

（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；

（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。

3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。

（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；

（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

（一）统一会计政策和会计期间所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公

司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

（二）合并财务报表的编制方法合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。

（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的

份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。

（四）报告期内增减子公司的处理1.报告期内增加子公司的处理（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将

该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，

将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

2.报告期内处置子公司的处理公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日

的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

（一）外币业务的核算方法

1.外币交易的初始确认对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外

币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。

2.资产负债表日或结算日的调整或结算资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行

处理：

（1）外币货币性项目的会计处理原则对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇

率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。

（2）外币非货币性项目的会计处理原则①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。

②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。

③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（一）金融工具的分类1.金融资产的分类公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；

（4）可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。

对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。

2.金融负债的分类公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。

（二）金融工具的确认依据和计量方法1.金融工具的确认依据公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。2.金融工具的计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值

作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。

（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

（3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实

际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。

（三）金融资产转移的确认依据和计量方法1.金融资产终止确认条件公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。2.金融资产转移满足终止确认条件的处理公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。

（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。

3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

（四）金融负债终止确认条件1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公

司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。

2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（五）金融工具公允价值的确定方法1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允

价值。

2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定。

（六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产

（含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。

1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。

（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。

2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减

值损失。对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类

为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	是指期末余额在200.00万元以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合	账龄分析法
其他组合（财务报表合并范围内的应收款项）	不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	10	10
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年	20	20
2－3年	35	35

3－4年	50	50
4年以上	100	100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试

12. 存货√适用 □不适用

（一）存货的分类公司存货分为在途物资、原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、委托加工物资、

在产品、库存商品（产成品）、发出商品等。

（二）发出存货的计价方法原材料、包装物发出采用计划成本法，月末及年末再按照确定的方法将计划成本调整为实际

成本，自制半成品、产成品发出采用加权平均法核算；领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

1.存货可变现净值的确定依据（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过

程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

2.存货跌价准备的计提方法

（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。

（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。

（四）存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。（五）周转材料的摊销方法

1.低值易耗品的摊销方法公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。2.包装物的摊销方法公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

（一）持有待售

1.持有待售的非流动资产、处置组的范围公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产

或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。

3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动

资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记

的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。

持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（二）终止经营终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处

置或划分为持有待售类别：

1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联

计划的一部分；

3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

（一）长期股权投资初始投资成本的确定

1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过

发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。

（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。

（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。

公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。

（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法

1.采用成本法核算的长期股权投资

（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。

（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

2.采用权益法核算的长期股权投资

（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。

（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。

（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

1.确定对被投资单位具有共同控制的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。

2.确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与

其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

15. 投资性房地产不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；

2.该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	7-20	3%-5%	4.75%-13.86%
专用设备	年限平均法	4-12	3%-5%	7.92%-24.25%
通用设备	年限平均法	5-10	3%-5%	9.50%-19.40%
运输设备	年限平均法	7-10	3%-5%	9.50%-13.86%
电子设备	年限平均法	4-15	3%-5%	6.33%-24.25%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

1.融资租入固定资产的认定依据在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。2.融资租入固定资产的计价方法在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。

3.融资租入固定资产的折旧方法采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得

租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

（一）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。

公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用√适用 □不适用

（一）借款费用的范围公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币

借款而发生的汇兑差额等。

（二）借款费用的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（三）借款费用资本化期间的确定

1.借款费用开始资本化时点的确定当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要

的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

2.借款费用暂停资本化时间的确定符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，

暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

3.借款费用停止资本化时点的确定

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。

购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

（四）借款费用资本化金额的确定

1.借款利息资本化金额的确定在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规

定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。

2.借款辅助费用资本化金额的确定（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

3.汇兑差额资本化金额的确定在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件

的资产的成本。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

（一）无形资产的初始计量

1.外购无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

2.自行研究开发无形资产的初始计量自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出

总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。

（二）无形资产的后续计量公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无

形资产和使用寿命不确定的无形资产。

1.使用寿命有限的无形资产的后续计量公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，

不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。

无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：

无形资产类别	预计使用寿命(年)	预计净残值率(%)	年摊销率(%)
土地使用权	50		2
非专利技术	10		10
软件	5		20

资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。（三）无形资产使用寿命的估计

1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。

2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。

3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

（四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。1.研究阶段研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动

的阶段。

2.开发阶段开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。（五）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（六）土地使用权的处理

1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产。

2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全

部作为固定资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

22. 长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

（一）长期待摊费用的范围长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1

年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

（二）长期待摊费用的初始计量长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。（三）长期待摊费用的摊销长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1.服务成本。2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债√适用 □不适用

（一）预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债：

1.该义务是公司承担的现时义务；2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；3.该义务的金额能够可靠地计量。（二）预计负债的计量方法预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该

范围内的中间值确定。

2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

26. 股份支付□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其确认原则如下：

（一）销售商品收入的确认原则

1、销售商品收入确认和计量的总体原则公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系

的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

2、销售商品收入确认的具体方法（1）国内销售模式内销产品收入确认的原则：根据公司与客户签订的产品销售合同约定，公司产品发出，取得物流公司或客户的签收单据。

（2）出口销售模式公司产品出口分为自营出口和通过中间商代理出口两种形式。自营出口是公司直接销售给境外客户；代理出口是公司先将产品销售给国内外代理商，再由其将产品销往境外。

自营出口产品收入确认的原则：根据公司与客户签订的产品销售合同约定将产品报关出口，取得报关单和提单。

代理出口产品收入确认的原则：根据公司与中间商签订的产品销售合同的约定，公司产品发出，取得中间商的指定货代签具的进仓单回单或取得物运公司进仓的快递单。

（二）提供劳务收入的确认原则

1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

收入。

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。

2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务

收入：

（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；

（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；

（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。

（三）让渡资产使用权收入的确认原则公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资

产使用权收入的实现。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延

收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。1.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

2.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。

3.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

公司采用资产负债表债务法核算所得税。（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认

1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

2.递延所得税资产的确认依据（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可

抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3.递延所得税负债的确认依据公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、

非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量

1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，

除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。

4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销项税额－可抵扣进项税额	农药原料及农药制剂的销项税率为11%、10%，其他货物的销项税率为16%；简易征收率3%
城市维护建设税	缴纳的流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用 □不适用

本公司于2017年11月17日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合批准的编号为GR201732001109的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据相关规定，该公司自发证日期起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。

根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于公示江苏省2015年度第一批拟认定高新技术企业的通知》（苏高企协[2015]9号），本公司的控股子公司江苏优士化学有限公司被认定为江苏省2015年第一批复审通过的高新技术企业，并于2015年7月6日取得编号为GR201532000206的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据相关规定，该公司自发证日期起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。

本公司的控股子公司江苏优嘉植物保护有限公司于2016年10月20日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合批准的编号为GR2016632000081的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据相关规定，该公司自发证日期起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率优惠政策。

3. 其他√适用 □不适用

（1）教育费附加按实际缴纳流转税额的3%计缴。

（2）根据江苏省人民政府苏政发（2011）3号文件有关精神，对于地方教育附加费征收标准由原来实际缴纳“三税”（营业税、增值税、消费税）税额的1%调整为2%。政策从2011年2月1日起执行。本期地方教育附加按实际缴纳流转税额的2%计缴。

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	16,315.19	23,197.67
银行存款	1,473,840,763.50	1,190,963,593.49
其他货币资金	42,178,891.53	2,650,000.00
合计	1,516,035,970.22	1,193,636,791.16
其中：存放在境外的款项总额

其他说明

2015年4月13日，扬农化工与中化集团财务公司（以下简称财务公司）签订《金融服务框架协议》，财务公司在经营范围内将会根据扬农化工及关联单位的要求为其提供存款、贷款、委托贷款、结算、商业汇票、买方融资、担保、结售汇、网上银行服务以及经银监会批准的其他金融服务，《金融服务框架协议》有效期三年。2018年1-6月扬农化工在财务公司账户结息211.44元，无支出，截止2018年6月30日，扬农化工在财务公司存款余额为241,852.55元。

期末余额中使用受到限制的其他货币资金余额为人民币42,178,891.53元，均为票据保证金。期初余额中使用受到限制的其他货币资金余额为人民币2,650,000.00元，其中：票据保证金为650,000.00元、保函保证金2,000,000.00元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	413,463,391.12	507,208,835.03
合计	413,463,391.12	507,208,835.03

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	38,506,281.00	16,866,832.48
合计	38,506,281.00	16,866,832.48

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	1,137,201,372.79	100.00	119,319,939.89	10.49	1,017,881,432.90	921,286,319.63	100.00	97,228,205.47	10.55	824,058,114.16
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	1,137,201,372.79	/	119,319,939.89	/	1,017,881,432.90	921,286,319.63	/	97,228,205.47	/	824,058,114.16

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
1年以内小计	1,128,864,826.33	112,886,482.64	10.00
1至2年	1,287,830.10	257,566.02	20.00
2至3年	1,222,034.71	427,712.15	35.00
3至4年	157,005.14	78,502.57	50.00
4年以上	5,669,676.51	5,669,676.51	100.00
合计	1,137,201,372.79	119,319,939.89	10.49

确定该组合依据的说明：

不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额22,091,734.42元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

债务人名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备金额
第一名	400,872,722.84	35.25	40,087,272.28
第二名	165,712,422.79	14.57	16,571,242.28
第三名	127,280,258.98	11.19	12,728,025.90
第四名	58,627,310.62	5.16	5,862,731.06
第五名	39,975,771.26	3.52	3,997,577.13
合计	792,468,486.49	69.69	79,246,848.65

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	90,784,982.05	92.77	113,044,152.87	92.74
1至2年	2,788,086.03	2.85	3,315,469.67	2.72
2至3年	1,624,023.74	1.66	2,165,890.61	1.78
3-4年	543,493.05	0.56	1,174,736.64	0.96
4-5年	3,764.46	0.00	22,004.89	0.02
5年以上	2,112,088.84	2.16	2,168,870.15	1.78
合计	97,856,438.17	100.00	121,891,124.83	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	15,022,100.36	15.35
第二名	14,021,271.20	14.33
第三名	13,070,364.33	13.36
第四名	5,740,000.00	5.87
第五名	5,040,000.00	5.15
合计	52,893,735.89	54.05

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	274,561.64	377,054.79
合计	274,561.64	377,054.79

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别

期末余额

期初余额

	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	37,459,018.76	100.00	11,893,883.09	31.75	25,565,135.67	43,868,138.94	100.00	12,470,988.69	28.43	31,397,150.25
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	37,459,018.76	/	11,893,883.09	/	25,565,135.67	43,868,138.94	/	12,470,988.69	/	31,397,150.25

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
1年以内小计	26,005,928.50	2,600,592.85	10.00
1至2年	1,282,676.52	256,535.30	20.00
2至3年	1,093,701.92	382,795.67	35.00
3至4年	845,505.11	422,752.56	50.00
4年以上	8,231,206.71	8,231,206.71	100.00
合计	37,459,018.76	11,893,883.09	31.75

确定该组合依据的说明：

不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额577,105.60元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	33,364,739.11	38,191,953.19
备用金	2,680,050.15	3,798,413.90
代扣代缴款	1,414,229.50	1,877,771.85
合计	37,459,018.76	43,868,138.94

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	17,716,394.54	1年以内	47.30	1,771,639.45
第二名	往来款	4,050,000.00	3-4年184,699.58元， 4年以上3,865,300.42元	10.81	3,957,650.21
第三名	往来款	1,363,656.00	4年以上1,363,656.00元	3.64	1,363,656.00
第四名	往来款	690,068.10	1年以内689,783.30元， 2-3年284.80元	1.84	69,078.01
第五名	往来款	650,000.00	1年以内	1.74	65,000.00
合计	/	24,470,118.64	/	65.33	7,227,023.67

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	128,198,180.20	368,000.00	127,830,180.20	122,905,275.31	693,800.00	122,211,475.31
在产品	57,637,756.78		57,637,756.78	34,573,833.34		34,573,833.34
库存商品	123,639,693.83		123,639,693.83	178,541,285.93		178,541,285.93
包装物	14,739,562.64		14,739,562.64	11,549,640.48		11,549,640.48
委托加工物资	25,511,785.96		25,511,785.96	90,455,003.10		90,455,003.10
合计	349,726,979.41	368,000.00	349,358,979.41	438,025,038.16	693,800.00	437,331,238.16

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	693,800.00			325,800.00		368,000.00
合计	693,800.00			325,800.00		368,000.00

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
外贸信托·五行汇信财富管理9号	-	100,000,000.00
外贸信托·五行汇信财富管理15号	-	276,700,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划17期-2 [注1]	12,000,000.00	12,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划35期-1 [注2]	100,000,000.00	100,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划18期-2 [注3]	10,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划35期-2 [注4]	50,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划18期-3 [注5]	14,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划35期-2 [注6]	50,000,000.00
合计	236,000,000.00	488,700,000.00

其他说明

[注1] 2017年3月14日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划17期-2合同》，优士公司认购该信托计划项下1,200万份信托单位受益权，认购金额为人民币1,200万元整，期限约18个月，预期年化收益率为6.3%。

[注2] 2017年10月30日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划35期-1合同》，优士公司认购该信托计划项下10,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币10,000万元整，期限约13个月，预期年化收益率为7.0%。

[注3] 2017年2月28日，本公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划18期-2合同》，本公司认购该信托计划项下1,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币1,000万元整，期限2年，预期年化收益率为6.7%。

[注4] 2017年10月30日，本公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划35期-2合同》，本公司认购该信托计划项下5,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币5,000万元整，期限约20个月，预期年化收益率为7.3%。

[注5] 2017年3月6日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划18期-3合同》，优士公司认购该信托计划项下1,400万份信托单位受益权，认购金额为人民币1,400万元整，期限为2年，预期年化收益率为6.7%。

[注6] 2017年10月30日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划35期-2合同》，优士公司认购该信托计划项下5,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币5,000万元整，期限约20个月，预期年化收益率为7.3%。

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
汇金2号消费信贷集合资金信托计划68期-22		50,000,000.00
富荣99号恒大哈尔滨项目集合资金信托计划		40,000,000.00
菁华5号集合信托计划25期-2		20,000,000.00
富荣99号恒大哈尔滨项目集合资金信托计划		200,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划16期-2		30,000,000.00
鹏程城市更新投资基金一号深圳艺术大厦项目		10,977,142.87
五行汇诚资产配置集合资金信托计划61期 [注1]	100,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划16期-22 [注2]	100,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划61期 [注3]	75,000,000.00
五行汇诚资产配置集合资金信托计划62期 [注4]	100,000,000.00
待抵扣增值税进项税额	108,006,299.66	159,521,978.44
合计	483,006,299.66	510,499,121.31

其他说明

[注1] 2018年3月28日，本公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划61期集合资金信托合同》，本公司认购该信托计划项下10,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币10,000万元整，期限约10个月，预期年化收益率为7.25%。

[注2] 2018年3月6日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划16期-22集合资金信托合同》，本公司认购该信托计划项下10,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币10,000万元整，期限1年，预期年化收益率为7.2%。

[注3] 2018年3月28日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划61期集合资金信托合同》，本公司认购该信托计划项下7,500万份信托单位受益权，认购金额为人民币7,500万元整，期限约10个月，预期年化收益率为7.25%。

[注4] 2018年4月9日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划62期集合资金信托合同》，优士公司认购该信托计划项下10,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币10,000万元整，期限1年，预期年化收益率为7.95%。

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量的
按成本计量的
其他	480,000,000.00		480,000,000.00	604,000,000.00		604,000,000.00
合计	480,000,000.00		480,000,000.00	604,000,000.00		604,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

（1）2017年8月29日，本公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划17期-32合同》，本公司认购该信托计划项下2,600万份信托单位受益权，认购金额为人民币2,600万元整，期限2年，预期年化收益率为7.2%。

（2）2017年8月29日，本公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划18期-38合同》，本公司认购该信托计划项下2,400万份信托单位受益权，认购金额为人民币2,400万元整，期限2年，预期年化收益率为7.2%。

（3）2017年9月15日，本公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇信财富管理32号单一资金信托（二期）-富荣98号当代北京昌平并购贷款项目集合资金信托计划（一期）合同》，本公司认购该信托计划项下15,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币15,000万元整，期限约21个月，预期年化收益率为7.3%。

（4）2017年11月22日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?汇金3号集合资金信托计划56期-2合同》，优士公司认购该信托计划项下8,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币8,000万元整，期限为2年，预期年化收益率为7.8%。

（5）2017年11月23日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?菁华5号集合信托计划33期-2合同》，优士公司认购该信托计划项下8,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币8,000万元整，期限为2年，预期年化收益率为7.8%。

（6）2017年11月23日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?汇金27号集合资金信托计划23期-2合同》，优士公司认购该信托计划项下4,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币4,000万元整，期限为2年，预期年化收益率为7.8%。

（7）2017年12月19日，优士公司与外贸信托公司签署《外贸信托?五行汇诚资产配置集合资金信托计划58期合同》，优士公司认购该信托计划项下8,000万份信托单位受益权，认购金额为人民币8,000万元整，期限为2年，预期年化收益率为7.95%。

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资□适用 √不适用

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,017,819,629.99	2,594,574,535.89	18,231,980.99	34,087,489.07	3,664,713,635.94
2.本期增加金额	11,350,460.94	24,602,659.67	881,671.32	6,746,281.06	43,581,072.99
（1）购置		134,318.78	523,454.52	-	657,773.30
（2）在建工程转入	11,350,460.94	24,468,340.89	358,216.80	6,746,281.06	42,923,299.69
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	23,467,269.53	46,498,117.00	395,373.00	527,161.77	70,887,921.30
（1）处置或报废	23,467,269.53	46,498,117.00	395,373.00	527,161.77	70,887,921.30
4.期末余额	1,005,702,821.40	2,572,679,078.56	18,718,279.31	40,306,608.36	3,637,406,787.63
二、累计折旧
1.期初余额	277,041,684.82	1,288,813,426.58	8,520,302.54	16,030,973.72	1,590,406,387.66
2.本期增加金额	24,453,021.51	110,798,754.42	683,792.26	4,250,836.53	140,186,404.72
（1）计提	24,453,021.51	110,798,754.42	683,792.26	4,250,836.53	140,186,404.72
	-		-	-	-
3.本期减少金额	17,389,949.98	43,955,864.97	383,511.81	490,090.35	62,219,417.11
（1）处置或报废	17,389,949.98	43,955,864.97	383,511.81	490,090.35	62,219,417.11
	-		-	-	-
4.期末余额	284,104,756.35	1,355,656,316.03	8,820,582.99	19,791,719.90	1,668,373,375.27
三、减值准备
1.期初余额	13,185,219.43	33,337,084.58	11,096.16	790,117.25	47,323,517.42
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额	5,905,006.62	683,104.74		13,923.42	6,602,034.78
（1）处置或报废	5,905,006.62	683,104.74		13,923.42	6,602,034.78
4.期末余额	7,280,212.81	32,653,979.84	11,096.16	776,193.83	40,721,482.64
四、账面价值
1.期末账面价值	714,317,852.24	1,184,368,782.69	9,886,600.16	19,738,694.63	1,928,311,929.72
2.期初账面价值	727,592,725.74	1,272,424,024.73	9,700,582.29	17,266,398.10	2,026,983,730.86

(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	42,887,639.44	35,607,426.63	7,280,212.81
专用设备	120,477,803.90	86,741,079.72	29,061,923.61	4,674,800.57
通用设备	23,671,290.40	18,273,134.41	3,592,056.23	1,806,099.76
运输设备	72,605.08	58,296.02	11,096.16	3,212.90
电子设备	6,381,642.66	4,769,238.86	776,193.83	836,209.97
合计	193,490,981.48	145,449,175.64	40,721,482.64	7,320,323.20

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
办公楼建设	2,883,011.75		2,883,011.75	2,883,011.75		2,883,011.75
优嘉二期项目	120,116,596.82		120,116,596.82	275,267.51		275,267.51
优嘉花苑工程	39,865,447.44		39,865,447.44	39,805,579.35		39,805,579.35
其他零星工程	1,223,862.08		1,223,862.08
合计	164,088,918.09		164,088,918.09	42,963,858.61		42,963,858.61

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
办公楼建设	20,000.00	288.30				288.30	1.44		0	0		自筹
优嘉二期项目	198,000.00	27.53	13,592.09	1,607.95		12,011.66	73.37		0	0		自筹
优嘉花苑工程	17,980.00	3,980.56	5.99			3,986.54	79.24		0	0		自筹
合计	235,980.00	4,296.39	13,598.08	1,607.95		16,286.50	/	/	0	0	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
专用设备	8,007,011.69	13,074,185.47
通用设备	2,483,033.57	4,869,491.57
电子设备	-	649,852.15
合计	10,490,045.26	18,593,529.19

其他说明：

无

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	190,566,339.93		11,686,000.00	108,000.00	202,360,339.93
2.本期增加金额	35,754,406.90			85,470.09	35,839,876.99
(1)购置	35,754,406.90			85,470.09	35,839,876.99
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	226,320,746.83		11,686,000.00	193,470.09	238,200,216.92
二、累计摊销
1.期初余额	23,557,875.38		9,534,900.04	108,000.00	33,200,775.42
2.本期增加金额	2,024,844.89		584,300.00	17,806.25	2,626,951.14
（1）计提	2,024,844.89		584,300.00	17,806.25	2,626,951.14
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	25,582,720.27		10,119,200.04	125,806.25	35,827,726.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	200,738,026.56		1,566,799.96	67,663.84	202,372,490.36
2.期初账面价值	167,008,464.55		2,151,099.96		169,159,564.51

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用其他说明：

√适用 □不适用

公司原拥有的位于仪征市大连路北厂区面积为265.83亩的宗地土地使用权证书于2010年4月12日被扬州化学工业园区管理委员会收回；2013年11月14日，扬州化学工业园区管理委员会出具书面承诺，未来将用三年时间为公司安排共265.83亩的土地用地计划指标来置换该宗土地使用权，但由于计划指标的紧缺，未能按时兑现。经协商，扬州化学工业园区管理委员会于2016年12月20日承诺将在未来用三年时间（2019年12月31日前）落实土地供地指标，并办理土地置换供地手续，或者按照土地市场公允价格支付土地等值资金。双方原有约定事项不变。

26、 开发支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
氯氟醚菊酯项目	1,042,060.00							1,042,060.00
右旋反式七氟甲醚菊酯项目	340,205.00							340,205.00
合计	1,382,265.00							1,382,265.00

其他说明无

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
其他		2,000,000.00	117,915.31		1,882,084.69
合计		2,000,000.00	117,915.31		1,882,084.69

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	172,303,305.62	25,845,495.86	157,716,511.58	23,657,476.74
内部交易未实现利润	13,656,083.00	2,048,412.45	29,122,122.76	4,368,318.41
可抵扣亏损
递延收益	26,752,167.14	4,012,825.07	27,975,111.68	4,196,266.75
专项储备	22,164,192.56	3,324,628.88	23,425,745.64	3,513,861.84
安全生产设备折旧费用	690,377.50	103,556.63	721,060.93	108,159.14
其他可抵扣暂时性差异	434,620,723.72	65,193,108.56	434,620,723.72	65,193,108.56
合计	670,186,849.54	100,528,027.45	673,581,276.31	101,037,191.44

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付资产购置款项	13,918,799.63	4,478,795.13
合计	13,918,799.63	4,478,795.13

其他说明：

无

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	170,000,000.00	385,184,957.42
合计	170,000,000.00	385,184,957.42

短期借款分类的说明：

不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
远期外汇买卖合同[注]	31,724,000.00	-
合计	31,724,000.00

其他说明:

注：公司的衍生金融负债为远期外汇买卖合约，年末公允价值参考相关机构资产负债表日的远期外汇报价。

34、 应付票据√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	602,285,477.51	730,096,175.24
合计	602,285,477.51	730,096,175.24

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
原材料款	940,890,605.81	856,858,023.80
工程款	138,359,605.05	302,091,231.18
维修款	48,514,521.84	23,063,520.64
燃料动力费用	10,326,640.41	13,368,549.74
设备款	149,212,377.30	128,349,987.89
合计	1,287,303,750.41	1,323,731,313.25

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	6,596,752.14	未到结算期
合计	6,596,752.14	/

其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	98,575,929.75	292,123,928.18
合计	98,575,929.75	292,123,928.18

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	108,036,090.64	188,644,659.97	165,658,514.90	131,022,235.71
二、离职后福利-设定提存计划	17,353,601.57	25,308,228.53	14,390,524.78	28,271,305.32
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	125,389,692.21	213,952,888.50	180,049,039.68	159,293,541.03

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	79,720,995.00	149,092,217.14	135,984,747.74	92,828,464.40
二、职工福利费		8,227,591.40	8,227,591.40
三、社会保险费	9,773,720.71	15,288,845.10	9,284,352.39	15,778,213.42

其中：医疗保险费	9,773,720.71	14,047,316.72	8,042,824.01	15,778,213.42
工伤保险费		908,925.12	908,925.12
生育保险费		332,603.26	332,603.26
四、住房公积金		9,892,824.00	9,892,824.00
五、工会经费和职工教育经费	18,541,374.93	6,143,182.33	2,268,999.37	22,415,557.89
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	108,036,090.64	188,644,659.97	165,658,514.90	131,022,235.71

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		14,092,502.25	14,092,502.25
2、失业保险费		416,766.37	416,766.37
3、企业年金缴费	17,353,601.57	10,798,959.91	-118,743.84	28,271,305.32
合计	17,353,601.57	25,308,228.53	14,390,524.78	28,271,305.32

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税
企业所得税	62,127,916.41	76,165,152.88
个人所得税	2,133,681.31	380,269.05
城市维护建设税	83,168.28	18.04
土地使用税	939,789.07	907,602.62
房产税	1,891,359.84	1,911,621.82
教育费附加	59,405.92	12.88
环境保护税	102,865.65
其他	2,536,246.34	2,536,246.34
合计	69,874,432.82	81,900,923.63

其他说明：

无

39、 应付利息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	35,268.75	38,795.63
短期借款应付利息	183,486.22	1,073,749.16
合计	218,754.97	1,112,544.79

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利□适用 √不适用

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付费用款	77,903,073.39	30,315,858.44
代扣代缴款	5,414,069.83	1,649,918.21
往来款	817,072.63	1,049,050.97
押金	1,044,824.00	792,001.00
合计	85,179,039.85	33,806,828.62

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	29,600,000.00	29,700,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
江苏省农药清洁生产重点实验室项目资金[注1]	428,571.43	428,571.43
草甘膦母液热氧化资源回收利用项目[注2]	571,428.57	571,428.57
节能和工业循环经济项目[注3]	100,000.00	100,000.00
绿色制造清洁生产项目[注4]	114,285.71	114,285.71
优嘉一期项目建设优惠奖励款[注5]	340,287.50	340,287.50
VOCs综合治理项目补助资金（RTO蓄热氧化项目)[注6]	175,714.29	175,714.29
优嘉一期项目土地补贴款[注7]	377,030.00	377,030.00
优嘉一期设备补贴[注8]	285,714.29	285,714.29
企业技术改造综合奖补偿金[注9]	38,571.43	38,571.43
市智能示范车间[注10]	14,285.71	14,285.71
合计	32,045,888.93	32,145,888.93

其他说明：

[注1]为江苏省财政厅、科技厅拨付的江苏省农药清洁生产重点实验室项目的建设专项资金下年将要转入当期损益的部分。

[注2]为工业和信息化部下达的草甘膦母液热氧化资源回收利用项目资金下年将要转入当期损益的部分。

[注3]为江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会拨付的节能和工业循环经济项目资金下年将要转入当期损益的部分。

[注4]为江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会拨付的绿色制造清洁生产项目资金下年将要转入当期损益的部分。

[注5]为如东沿海经济开发区管委会拨付的优嘉一期项目建设优惠奖励资金下年将要转入当期损益的部分。

[注6]为江苏省财政厅、江苏省环保局拨付的VOCs综合治理项目奖励补助资金下年将要转入当期损益的部分。

[注7]为如东沿海经济开发区管委会拨付的优嘉一期项目土地补贴资金下年将要转入当期损益的部分。

[注8]为如东发展和改革委员会和如东财政局下达的工业项目设备贴息资金下年将要转入当期损益的部分。

[注9]为江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会拨付的工业企业技术改造综合奖补资金下年将要转入当期损益的部分。

[注10]为如东发展和改革委员会和如东财政局下达的市级智能示范车间奖励资金下年将要转入当期损益的部分。

44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	25,529,222.75		1,222,944.54	24,306,278.21	政府补助
合计	25,529,222.75		1,222,944.54	24,306,278.21	/

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用其他说明：

√适用 □不适用详见附注“政府补助”

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	309,898,907.00						309,898,907.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	810,473,177.65			810,473,177.65
其他资本公积	4,893,625.55			4,893,625.55
合计	815,366,803.20			815,366,803.20

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益□适用 √不适用

58、 专项储备√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	109,295,153.03	15,095,484.43	3,034,427.33	121,356,210.13
合计	109,295,153.03	15,095,484.43	3,034,427.33	121,356,210.13

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

[注]专项储备期末余额为公司依据财企[2012]16号的规定从成本费用中提取的安全生产费用使用后的结余款。

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	235,903,332.08			235,903,332.08
任意盈余公积	3,340,763.80			3,340,763.80
储备基金
企业发展基金
其他
合计	239,244,095.88			239,244,095.88

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用60、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,422,587,083.58	1,996,330,211.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	2,422,587,083.58	1,996,330,211.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润	562,669,938.95	253,136,174.19
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积

提取一般风险准备
应付普通股股利	173,543,387.92	133,256,530.01
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,811,713,634.61	2,116,209,855.65

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,042,571,373.72	2,077,939,278.04	1,970,226,282.91	1,455,417,163.59
其他业务	52,715,153.55	52,011,383.20	31,477,429.76	33,148,493.65
合计	3,095,286,527.27	2,129,950,661.24	2,001,703,712.67	1,488,565,657.24

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	1,395,170.54	940,385.68
教育费附加	597,930.23	403,022.44
资源税
房产税	3,508,762.98	2,781,421.49
土地使用税	1,858,039.36	1,781,701.28
车船使用税	13,020.00	7,800.00
印花税	1,579,387.50	933,702.71
地方教育附加	398,620.16	268,681.62
环境保护税	186,202.26
合计	9,537,133.03	7,116,715.22

其他说明：

无

63、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	17,385,633.37	11,047,538.44
展览费	212,452.83	224,245.28
保险费	1,651,748.75	951,782.60
广告费	150,968.82	337,241.36
专设销售机构职工薪酬	16,321,553.48	3,403,180.26
专设销售机构业务费	1,079,681.35	820,792.62
佣金	355,293.40	794,273.03
其他	7,880.16	521,782.35
合计	37,165,212.16	18,100,835.94

其他说明：

无

64、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费用	129,031,025.61	98,375,977.70
职工薪酬	35,497,967.24	20,128,196.21
业务招待费	1,766,397.81	2,348,212.70
办公费	1,093,292.07	1,578,304.92
差旅费	5,438,981.74	3,163,453.83
聘请中介及咨询费	401,088.12	194,587.00
折旧与摊销	4,128,402.48	3,347,834.84
排污费	40,828,981.43	39,519,013.74
租赁费	544,546.68	662,860.85
修理费	694,519.54	164,824.51
其他	3,239,576.65	2,415,671.98
合计	222,664,779.37	171,898,938.28

其他说明：

无

65、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	8,715,212.65	10,869,203.07
减：利息收入	-3,147,777.67	-3,108,786.81
加：汇兑损失（减收益）	-18,829,433.70	20,750,899.76
加：手续费支出	847,485.32	465,455.76
合计	-12,414,513.40	28,976,771.78

其他说明：

无

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	21,514,628.82	14,729,933.60
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	21,514,628.82	14,729,933.60

其他说明：

无

67、 公允价值变动收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	-31,724,000.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-31,724,000.00
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-31,724,000.00

其他说明：

无

68、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他投资收益(理财产品收益)	38,626,644.81	33,653,810.70
合计	38,626,644.81	33,653,810.70

其他说明：

无

69、 资产处置收益□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助计入	2,134,732.90	4,928,669.87
合计	2,134,732.90	4,928,669.87

其他说明：

□适用 √不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款净收入	60,021.75	137,020.00	60,021.75
其他	33,018.91	62,422.40	33,018.91
合计	93,040.66	199,442.40	93,040.66

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	2,013,116.44	39,382.06	2,013,116.44
其中：固定资产处置损失	2,013,116.44	39,382.06	2,013,116.44
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	340,000.00	314,850.00	340,000.00
残疾人就业保障金	394,556.69
其他	22,249.04	26,131.15	22,249.04
合计	2,769,922.17	380,363.21	2,375,365.48

其他说明：

无

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	102,658,757.81	46,907,322.18
递延所得税费用	509,163.99	-623,604.90
合计	103,167,921.80	46,283,717.28

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	693,229,122.25
按法定/适用税率计算的所得税费用	103,984,368.35
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响	-816,446.55
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用

103,167,921.80

其他说明：

□适用 √不适用

74、 其他综合收益□适用 √不适用

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	3,250,270.82	3,098,563.30
政府补助	811,788.36	10,905,500.00
资金往来款	8,676,996.78	-
其他	93,040.66	199,442.40
合计	12,832,096.62	14,203,505.70

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	17,770,097.09	14,697,655.68
管理费用	32,494,998.74	55,382,453.02
财务费用	847,485.32	465,455.76
营业外支出	362,249.04	340,981.15
资金往来款	1,691,209.58	183,521.77
合计	53,166,039.77	71,070,067.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应付票据保证金	24,741,130.55	17,445,211.90
合计	24,741,130.55	17,445,211.90

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应付票据保证金	64,270,022.08	14,202,086.90
合计	64,270,022.08	14,202,086.90

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	590,061,200.45	264,432,703.09
加：资产减值准备	21,514,628.82	14,729,933.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	140,186,404.72	93,036,167.10
无形资产摊销	2,626,951.14	2,202,872.22

长期待摊费用摊销	117,915.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,013,116.44	39,382.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	31,724,000.00
财务费用（收益以“－”号填列）	8,154,721.98	14,564,118.25
投资损失（收益以“－”号填列）	-38,626,644.81	-33,653,810.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	509,163.99	-623,604.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	87,972,258.75	28,053,547.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-32,156,640.51	-129,249,089.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-138,417,977.47	278,736,469.47
其他	12,414,973.57	10,315,866.05
经营活动产生的现金流量净额	688,094,072.38	542,584,554.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,473,857,078.69	1,161,198,679.28
减：现金的期初余额	1,190,986,791.16	729,168,962.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	282,870,287.53	432,029,716.75

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,473,857,078.69	1,190,986,791.16
其中：库存现金	16,315.19	23,197.67
可随时用于支付的银行存款	1,473,840,763.50	1,190,963,593.49
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,473,857,078.69	1,190,986,791.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	42,178,891.53	2,650,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	42,178,891.53	票据保证金为42,178,891.53元。
合计	42,178,891.53	/

其他说明：

无

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币 余额

货币资金			377,772,385.10
其中：美元	57,094,640.66	6.6166	377,772,384.98
日元	2.00	0.059914	0.12
应收账款			871,408,080.66
其中：美元	131,700,281.21	6.6166	871,408,080.66
外币核算-应付账款			5,207,765.61
美元	674,325.84	6.6166	4,461,744.36
欧元	97,500.00	7.6515	746,021.25

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
2017年度贴息拨农药企业项目	661,600.00	其他收益	661,600.00
2016年高企申报认证	60,000.00	其他收益	60,000.00
2017年度扬州“英才培育计划”专项资金	40,000.00	其他收益	40,000.00
社保基金失业保险补贴	36,761.00	其他收益	36,761.00
江苏省科技成果转化专项资金	22,000.00	其他收益	22,000.00
2015年工业投入先进企业	20,000.00	其他收益	20,000.00
2016年技术改造先进企业	20,000.00	其他收益	20,000.00
省高新技术产品	20,000.00	其他收益	20,000.00
其他专利资助项目等补助	31,427.36	其他收益	31,427.36
本期递延收益转入	1,222,944.54	其他收益	1,222,944.54

合计

2,134,732.90

2,134,732.90

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明无82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
江苏优士化学有限公司	扬州	仪征市大连路3号	制造业	95.00		设立
江苏优嘉植物保护有限公司	南通	江苏省如东沿海经济开发区通海五路	制造业	95.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
江苏优士化学有限公司	5%	10,202,808.94		76,182,915.88
江苏优嘉植物保护有限公司	5%	17,542,369.03		107,847,108.81

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
优士公司	170,149.51	70,799.01	240,948.52	87,883.30	301.43	88,184.73	145,838.43	78,023.38	223,861.81	90,891.92	338.79	91,230.70
优嘉公司	117,491.74	189,687.44	307,179.18	89,477.14	1,279.20	90,756.34	128,654.51	182,619.23	311,273.74	127,580.80	1,342.71	128,923.50

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
优士公司	113,022.36	19,720.47	19,720.47	22,542.41	81,557.32	7,265.78	7,265.78	17,662.75
优嘉公司	152,136.94	33,776.99	33,776.99	31,330.65	68,876.43	15,327.27	15,327.27	20,861.66

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括持有至到期投资、应收账款、预收账款、预付款项、应付账款、银行存款、其他应收款、其他应付款、银行借款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险、流动风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。

（一） 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的

信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款、其他应收款及持有到期投资。管理层已制定信用政策，并持续监察信用风险敞口。

1、持有至到期投资：受托人管理、运用或处分信托财产过程中，可能面临各种风险包括但不限于转让人信用风险、转让人经营管理风险、标的债权相关风险、转让人信托资金挪用的风险、流动性风险、抵押物贬值风险、抵押物处置风险、保证人履约风险、政府财政风险、政府政策风险、利率风险、管理风险、信托延期风险、信托提前结束风险、信托不成立或不能生效的风险、其他风险（包括但不限于行业风险、尽职调查不能穷尽的风险、因转让人未按期偿还本息导致受托人需追索担保人时延迟兑付的风险，以及其他因政治、经济、自然灾害等不可抗力对信托财产产生影响的风险等。

2、公司所持现金及现金等价物主要存放于商业银行等金融机构。

3、应收账款和其他应收款方面，本公司在交易前需对采用信用交易的客户进行背景调查及事前信用审核，并按照客户进行日常管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。本公司其他应收款主要系保证金及押金、个人往来及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

（二）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，主要包括汇率风险。

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要人民币兑美元，非美元交易可以忽略不计。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	美元	其他外币	合计
货币资金	377,772,384.98	0.12	377,772,385.10

应收账款	871,408,080.66	-	871,408,080.66
外币金融资产小计	1,249,180,465.64	0.12	1,249,180,465.76
应付账款	4,461,744.36	746,021.25	5,207,765.61
外币金融负债小计	4,461,744.36	746,021.25	5,207,765.61
净额	1,244,718,721.28	-746,021.13	1,243,972,700.15

于2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，由公司将减少或增加净利润62,235,936.06元。

（二） 流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债除长期借款外预计1年内到期。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
江苏扬农化工集团有限公司	扬州市文峰路39号	化工产品生产销售等	25,026.91	36.17	36.17

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国中化集团有限公司其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
仪征瑞达化工有限公司	同一控股股东
江苏瑞祥化工有限公司	同一控股股东
宁夏瑞泰科技股份有限公司	控股股东控制的企业
扬州福源化工科技有限公司	参股股东
中化国际（控股）股份有限公司	实际控制人控制的企业
浙江蓝天环保高科技股份有限公司	实际控制人控制的企业
沈阳化工研究院有限公司	实际控制人控制的企业
中化扬州石化码头仓储有限公司	实际控制人控制的企业
上海中化国际仓储公司	实际控制人控制的企业

中化农化有限公司	实际控制人控制的企业
中化蓝天集团贸易有限公司	实际控制人控制的企业
中国对外经济贸易信托有限公司	实际控制人控制的企业
中化集团财务有限责任公司	实际控制人控制的企业
中化化肥有限公司	实际控制人控制的企业
中化现代农业有限公司	实际控制人控制的企业
中化蓝天氟材料有限公司	实际控制人控制的企业
沈阳科创化学品有限公司	实际控制人控制的企业
浙江省化工研究院有限公司	实际控制人控制的企业
浙江省化工产品质量检验站有限公司	实际控制人控制的企业
Sinochem International Crop Care （Overseas） PTE LTD	实际控制人控制的企业
SINOCHEM CROP PROTECTION(PHIL) INC	实际控制人控制的企业
沈阳中化农药化工研发有限公司	实际控制人控制的企业
江苏瑞筑置业有限公司	其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏扬农化工集团有限公司	化工原料	59,139,832.00	54,472,277.60
江苏瑞祥化工有限公司	材料	196,518,997.31	64,216,338.87
江苏扬农化工集团有限公司	水	723,378.81	2,115,315.68
江苏扬农化工集团有限公司	电	21,918,732.93	33,297,222.47
江苏扬农化工集团有限公司	蒸汽	1,178,082.00	18,372,122.10
江苏瑞祥化工有限公司	电	81,022.81	83,840.00
江苏瑞祥化工有限公司	蒸汽	32,256,265.16	31,586,669.03
中化蓝天集团贸易有限公司	材料	7,526,280.63	8,974,454.70
中化扬州石化码头仓储有限公司	仓储	364,182.87
沈阳化工研究院有限公司	技术服务	249,056.40	238,792.45
江苏扬农化工集团有限公司	委托加工费	100,047,347.34	59,337,361.75
宁夏瑞泰科技股份有限公司	农药产品	152,562,023.96	73,828,400.82

浙江省化工产品质量检验站有限公司	技术服务	68,301.88
沈阳中化农药化工研发有限公司	技术服务	2,000,000.00
江苏瑞筑置业有限公司	代建费		1,456,310.68
沈阳科创化学品有限公司	材料		194,871.79
中化蓝天氟材料有限公司	材料		102,564.10
浙江省化工研究院有限公司	技术服务		31,698.11

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏扬农化工集团有限公司	代理费	11,542.51
中化农化有限公司	农药产品	3,066,810.81	32,588,788.47
中化化肥有限公司	农药产品	3,619,363.91	3,792,369.89
沈阳科创化学品有限公司	农药产品	109,090.91	995,807.09
宁夏瑞泰科技股份有限公司	化工原料	35,363,270.23
SINOCHEM CROP PROTECTION(PHIL) INC	农药产品	252,182.67
中化现代农业有限公司	农药产品		189,451.33

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明√适用 □不适用

注1：根据2018年5月18日集团公司（供方，包括集团公司和江苏瑞祥化工有限公司）与本公司（需方，包括本公司下属的江苏优士化学有限公司和江苏优嘉植物保护有限公司）签订的《原材料采购协议》，需方根据自己业务的需要，需向供方采购部分共性的原材料。供方提供的原材料，遵循公平、合理的定价原则，以市场价格为依据确定交易价格。供需双方应于每月月底结算一次货款。协议有效期限自2018年1月1日至2020年12月31日，协议期满前可由供需双方协商后续签。

注2：根据2018年5月18日集团公司与本公司签订的《水、电、汽采购协议》，集团公司向本公司有偿提供日常生产用水、电、汽。本公司安装水、电、汽计量分表，集团公司以该计量表显示的度数为准，作为集团公司计收本公司水、电、汽费的依据。如因总表与分表之和出现误差，双方同意按各自分表用量分摊。集团公司提供的水、电，供应价格按政府指导定价结算；集团公司提供的工业用水、汽，供应价格按市场价格结算。双方应于每月月底结算一次费用。本协议有效期限自2018年1月1日至2020年12月31日，期满前可由双方协商后续签。

注3：根据2018年5月18日扬农集团（包括扬农集团和江苏瑞祥化工有限公司）与本公司（包括本公司的两个子公司）签订的《农药产品加工协议》，本公司将担任扬农集团农药产品的独家经销商，扬农集团农药销售业务，均需通过本公司，以定制加工方式进行，定制加工的产品类型、数量、规格、主要原材料由本公司提供。定制加工费由双方参照市场同类水平，根据人员工资、

资产折旧等相关费用情况以及扬农集团现有农药业务的收益水平等综合因素确定。加工费用计算公式另行签订补充协议。协议有效期从2018年1月1日至2018年12月31日。

注4：根据2018年5月18日签订的《农药产品采购协议》，本公司将担任宁夏瑞泰科技股份有限公司农药产品的独家经销商，本公司采购的农药产品包括多菌灵原药、甲基硫菌灵原药等宁夏瑞泰公司直接生产的农药品种，采购农药产品的价格根据市场行情的变化由双方协商后拟定，采购价格不高于双方在商定价格时，本公司在市场上可得到的同类产品的价格。协议有效期从2018年1月1日至2018年12月31日。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
江苏扬农化工集团有限公司	土地使用权	502,700.00	502,700.00

关联租赁情况说明√适用 □不适用

① 据2000年1月12日扬农集团与本公司签订的《国有土地使用权租赁协议》，本公司租用集团公司通过出让方式取得的国有土地27,338.20平方米，租赁期限自1999年10月10日起至2019年10月9日止，期满后双方可以续签。1999年10月10日起至1999年12月31日止免交租金，从2000年开始租金价格为每平方米年租金20.10元，共计年租金549,497.82元，以后则按国家土地管理部门颁布的土地租金调价幅度和市场情况，每三年调整一次年租金金额。

②根据2005年4月3日扬农集团与本公司签订的《国有土地使用权租赁补充协议》，本公司租用集团公司持有的扬州市土地管理局扬国用[2002D]字第155号《国有土地使用证》项下其中的25,178.15平方米土地的国有土地使用权。集团公司同意将上述租赁土地按照双方于2000年1月12日签署的《国有土地使用权租赁协议》约定的价格租赁给本公司使用，租赁期限自2005年1月1日起至2019年10月9日止，期满后双方可以续签。

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用①

综合服务

集团公司（包括集团公司自身以及下属的不论其是否具备法人资格的有关公司、单位、机构或部门）与本公司（包括本公司自身以及下属的子公司）于2018年5月18日续签了《综合服务协议》。双方签订的《综合服务协议》约定：本公司同意按本协议规定接受集团公司提供的各项服务，服务范围包括：职工宿舍、医疗服务、食堂、绿化及排污与消防等。本公司同意按上述协议规定向集团公司支付各项服务实际发生的费用中应由本公司承担的费用。协议有效期限自2018年1月1日至2020年12月31日，协议期满前可由双方协商后续签。

②

委托理财

根据公司2018年5月18日召开的2017年年度股东大会决议，批准本公司投资中国对外经济贸易信托有限公司的理财产品，至2019年6月30日以前，投资理财产品的发生金额不超过15亿元人民币，余额不超过15亿元人民币。至2018年6月30日与外贸信托公司发生的委托理财投资业务余额为1,091,000,000.00元人民币,应收投资收益为17,716,394.54元人民币。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
预付款项	宁夏瑞泰科技股份有限公司			9,402,032.99	-
预付款项	江苏扬农化工集团有限公司			9,615,485.84	-
应收账款	中化农化有限公司			7,957,984.00	795,798.40

应收账款	Sinochem International Crop Care （Overseas） PTE LTD			5,572,365.76	557,236.58
应收账款	中化化肥有限公司	471,220.00	47,122.00
其他应收款	中国对外经济贸易信托有限公司	17,716,394.54	1,771,639.45	9,765,404.57	1,505,899.36
其他应收款	沈阳化工研究院有限公司	300,000.00	30,000.00	80,000.00	8,000.00
	合计	18,487,614.54	1,848,761.45	42,393,273.16	2,866,934.34

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	江苏扬农化工集团有限公司	16,239,892.37	-
应付账款	扬州福源化工科技有限公司	179,389.85	179,389.85
应付账款	仪征瑞达化工有限公司	0.42	0.42
应付账款	江苏瑞祥化工有限公司	4,997,488.77	6,772,143.28
应付账款	宁夏瑞泰科技股份有限公司	116,523.24	-
应付账款	江苏瑞筑置业有限公司	900,000.00	900,000.00
应付账款	中化蓝天集团贸易有限公司	954,960.00	1,735,668.00
应付账款	沈阳科创化学品有限公司	228,000.00	228,000.00
应付账款	上海中化国际仓储公司	2,548.00	2,548.00
	合计	23,694,888.85	9,817,749.55

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划√适用 □不适用

公司根据《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》（劳动社会保障部第20号和第23号）及江苏省的有关文件规定，本着有利于企业发展的原则，结合本公司实际，公司于2007年12月26日制定了《企业年金方案》，方案的主要内容：

（1）实施范围包括本公司及子公司优士公司和优嘉公司。

（2）享受本企业年金的对象为试用期满，与公司签订中长期劳动合同，自愿参加并填报申请表的职工。

（3）企业年金由企业缴费、职工个人缴费、企业年金基金投资运营收益以及符合国家规定的其他资金组成。

（4）企业年金的企业缴费部分据企业经济负担能力确定，最高不超过本公司上年度工资总额的十二分之一。公司与职工个人的缴费合计不超过公司上年度工资总额的六分之一。公司缴费部分按年度一次性提取，计入公司成本费用。职工个人缴费部分由公司每月从职工个人薪金中按有关规定代扣代缴。公司与职工个人缴费比例为10：1。

（5）企业年金账户资金由公司缴费、个人缴费和年金基金投资运营收益三部分组成。公司缴费部分按工龄年金、岗位年金和奖励年金三部分分别计算，累加后计入职工个人年金账户。个人缴费部分按公司缴费部分的10%计算，分摊12个月缴费。资金投资营运收益按基金净收益率计算计入企业年金个人账户。

报告期公司年金计划主要内容无重大变化。

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	527,329,586.23	100.00	56,572,616.11	10.73	470,756,970.12	331,843,270.08	100.00	36,676,619.43	11.05	295,166,650.65
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	527,329,586.23	/	56,572,616.11	/	470,756,970.12	331,843,270.08	/	36,676,619.43	/	295,166,650.65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
1年以内小计	521,914,274.45	52,191,427.45	10.00
1至2年	1,165,046.36	233,009.27	20.00
2至3年	76,178.51	26,662.48	35.00
3至4年	105,140.00	52,570.00	50.00
4年以上	4,068,946.91	4,068,946.91	100.00
合计	527,329,586.23	56,572,616.11	10.73

确定该组合依据的说明：

不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额19,895,996.68元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

债务人名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备金额
第一名	127,280,258.98	24.13	12,728,025.90
第二名	95,129,471.76	18.04	9,512,947.18
第三名	39,975,771.26	7.58	3,997,577.13
第四名	30,736,041.79	5.83	3,073,604.18
第五名	25,025,082.20	4.75	2,502,508.22
合计	318,146,625.99	60.33	31,814,662.61

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	22,309,041.08	100.00	3,727,271.57	16.71	18,581,769.51	24,639,972.16	100.00	4,506,506.71	18.29	20,133,465.45
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	22,309,041.08	/	3,727,271.57	/	18,581,769.51	24,639,972.16	/	4,506,506.71	/	20,133,465.45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内
1年以内小计	12,075,320.51	1,207,532.05	10.00
1至2年	871,806.02	174,361.20	20.00
2至3年	433,129.09	151,595.18	35.00
3至4年	575,628.53	287,814.27	50.00
4年以上	1,905,968.87	1,905,968.87	100.00
合计	15,861,853.02	3,727,271.57	23.50

确定该组合依据的说明：

不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额779,235.14元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	20,041,958.30	20,468,710.90
备用金	1,650,496.45	2,940,018.90
代扣代缴款	616,586.33	1,231,242.36
合计	22,309,041.08	24,639,972.16

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	8,724,986.31	1年以内	39.11	872,498.63
第二名	往来款	650,000.00	1年以内	2.91	65,000.00
第三名	代扣代缴款	425,020.08	1年内91,466.78元， 1～2年95,595.99元， 2～3年123,285.89元, 3～4年114,671.42元	1.91	128,751.65
第四名	往来款	335,000.00	4～5年15,000.00元， 5年以上320,000.00元	1.5	335,000.00
第五名	往来款	300,000.00	1年以内	1.34	30,000.00
合计	/	10,435,006.39	/	46.77	1,431,250.28

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,748,541,500.00		1,748,541,500.00	1,748,541,500.00		1,748,541,500.00
对联营、合营企业投资
合计	1,748,541,500.00		1,748,541,500.00	1,748,541,500.00		1,748,541,500.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
江苏优士化学有限公司	798,541,500.00			798,541,500.00
江苏优嘉植物保护有限公司	950,000,000.00			950,000,000.00
合计	1,748,541,500.00			1,748,541,500.00

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,503,381,277.18	1,327,069,133.65	1,173,714,470.60	1,054,570,759.49
其他业务	4,752,279.10	4,941,252.37	23,101,594.68	24,777,569.54
合计	1,508,133,556.28	1,332,010,386.02	1,196,816,065.28	1,079,348,329.03

其他说明：

无

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		180,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他投资收益(理财产品收益)	13,186,845.31	18,441,652.08
合计	13,186,845.31	198,941,652.08

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-2,013,116.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除	2,134,732.90

外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	6,902,644.81
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-269208.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,013,257.93
少数股东权益影响额	-402,038.29
合计	5,339,756.67

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	13.54	1.816	1.816
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	13.41	1.798	1.798

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人签名的半年度报告文本。
	载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。

董事长：程晓曦

董事会批准报送日期：2018年8月17日

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