2014 年第三季度报告
株洲千金药业股份有限公司
2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 11
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2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人江端预、主管会计工作负责人谢爱维及会计机构负责人（会计主管人员）黄贞莲
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,055,741,086.35 1,888,313,446.86 8.87
归属于上市公司
1,078,983,439.57 1,008,209,217.40 7.02
股东的净资产
归属于上市公司
股东的每股净资 3.5397 3.3076 7.02
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
106,729,473.19 108,710,659.51 -1.82
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.3501 0.3566 -1.82
额（元）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
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营业收入 1,532,324,860.20 1,311,654,821.06 16.82
归属于上市公司
63,741,230.91 73,400,295.77 -13.16
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
55,443,893.41 69,634,115.41 -20.38
常性损益的净利
润
加权平均净资产
5.92 7.46 减少 1.54 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.2091 0.2408 -13.16
（元/股）
稀释每股收益
0.2091 0.2408 -13.16
（元/股）
扣除非经常性损
益后的基本每股 0.1819 0.2284 -20.36
收益(元)
扣除非经常性损 5.15 7.08 减少 1.93 个百分点
益后的加权平均
净资产收益率（%
）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 47,297.77 147,548.49
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 2,482,327.33 5,978,403.39
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除同公司正常经营业 2,408,173.82 2,102,712.73
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
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金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其 -389,991.43 -129,110.20
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 3,020,029.72
益定义的损益项目
所得税影响额 -1,113,834.12 -2,065,566.52
少数股东权益影响额 -14,177.83 -756,680.11
（税后）
合计 3,419,795.54 8,297,337.50
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 24,461
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 量 (%) 有限 股份状 数量
售条 态
件股
份数
量
株洲市国有 0 61,616,143 20.21 29,500,000 国有法人
资产投资控
质押
股集团有限
公司
涌金投资控 0 37,507,980 12.30 其他
无
股有限公司
景顺长城精 499,907 11,149,459 3.66 其他
选蓝筹股票
未知
型证券投资
基金
中国人民财 1,494,248 8,016,400 2.63 其他
产保险股份
有限公司－
传统－普通 未知
保险产品－
008C－CT001
沪
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湖南省烟草 0 5,763,426 1.89 其他
公司株洲市 未知
公司
汉兴证券投 5,676,010 5,676,010 1.86 其他
未知
资基金
朱飞锦 0 5,580,000 1.83 境内自然
未知
人
华安创新证 4,918,128 4,918,128 1.61 其他
未知
券投资基金
汇添富医药 -196,624 4,834,591 1.59 其他
保健股票型
未知
证券投资基
金
诺安价值增 4,242,420 4,242,420 1.39 其他
长股票证券 未知
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
株洲市国有资产投资控股集团有限 61,616,143 61,616,143
人民币普通股
公司
涌金投资控股有限公司 37,507,980 人民币普通股 37,507,980
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资 11,149,459 11,149,459
人民币普通股
基金
中国人民财产保险股份有限公司－ 8,016,400 8,016,400
传统－普通保险产品－008C－CT001 人民币普通股
沪
湖南省烟草公司株洲市公司 5,763,426 人民币普通股 5,763,426
汉兴证券投资基金 5,676,010 人民币普通股 5,676,010
朱飞锦 5,580,000 人民币普通股 5,580,000
华安创新证券投资基金 4,918,128 人民币普通股 4,918,128
汇添富医药保健股票型证券投资基 4,834,591 4,834,591
人民币普通股
金
诺安价值增长股票证券投资基金 4,242,420 人民币普通股 4,242,420
上述股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中，第一大股东株洲国有资产投资控股集团有限
明 公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其
他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）、至报告期末，公司资产负债表项目大幅变动的原因分析：
2013 年 12 月 31 增减比例
项目
2014 年 9 月 30 日 日 增减额 （%）
交易性金融资产 62,136,421.00 22,119,929.95 40,016,491.05 180.91
应收账款 182,370,577.80 81,416,984.19 100,953,593.61 124.00
预付款项 155,763,271.96 92,476,401.72 63,286,870.24 68.44
其他应收款 93,459,901.98 21,071,992.66 72,387,909.32 343.53
其他流动资产 7,524,047.38 5,634,006.56 1,890,040.82 33.55
在建工程 23,862,082.83 54,771,308.59 -30,909,225.76 -56.43
生产性生物资产 100,600.00 100,600.00
递延所得税资产 3,779,159.56 2,742,832.58 1,036,326.98 37.78
应付票据 186,076,822.93 55,612,246.36 130,464,576.57 234.60
预收款项 67,987,969.84 97,947,904.20 -29,959,934.36 -30.59
应付职工薪酬 19,038,455.17 30,698,638.58 -11,660,183.41 -37.98
应付股利 3,487,124.55 1,086,693.49 2,400,431.06 220.89
其他应付款 146,045,915.92 214,600,353.24 -68,551,426.72 -31.94
长期借款 32,000,000.00 32,000,000.00
资本公积 208,376,286.74 146,475,839.48 61,900,447.26 42.26
（1）交易性金融资产比年初增增长 180.91%，主要为公司银行理财产品及子公司货币基金、理
财计划增加所致。
（2）应收账款比年初增长 124.00%，主要是由于回款政策导致年中应收账款增加。
（3）预付款项比年初增长 68.44%，主要为子公司湖南千金湘江药业股份有限公司预付购地款增
加及子公司湖南千金医药股份有限公司预付货款增加所致。
（4）其他应收款比年初增长 343.53%，主要原因为子公司备用金、医院配送保证金增加，子公
司增加预付房租所致。
（5）其他流动资产比年初增加 33.55%，主要为预缴增值税增加所致。
（6）在建工程比年初减少 56.43%，主要为子公司株洲神农千金医药食品物流有限公司工程完工
转入固定资产。
（7）生产性生物资产比年初同期增加 10.06 万元，主要为孙公司陇西千金药材有限公司种苗投
入增加所致。
（8）递延所得税资产比年初同期增加 37.38%，主要为子公司湖南千金医药股份有限公司递延得
税资产增加所致。
（9）应付票据比年初增加 234.60%，主要为本期子公司湖南千金医药股份有限公司增加应付票
据所致。
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（10）预收账款比年初减少 30.59%，主要为本期子公司湖南千金湘江药业股份有限公司、湖南
千金医药股份有限公司预收账款减少所致。
（11）应付职工薪酬比年初减少 37.98%，主要为本期支付上年度计提的年终奖金所致。
（12）应付股利比年初增加 220.89%，主要为子公司湖南千金湘江药业股份有限公司 2013 年度
分红将于四季度支付所致。
（13）其他应付款比年初减少 31.94%，主要为子公司株洲神农千金医药食品物流有限公司根据
协议将往来款转入资本公积所致。
（14）长期借款比年初增加 3200.00 万元，主要为子公司株洲神农千金医药食品物流有限公司本
期增加长期借款所致。
（15）资本公积比期初增加 42.26%，主要为子公司株洲神农千金医药食品物流有限公司根据议
将往来款转入资本公积所致.
（二）、报告期，公司利润表项目大幅变动的原因分析：
项目 本期金额 上期金额 增减额 增减比例（%）
公允价值变动损
1,256,818.77 -2,621,774.53 3,878,593.30
益
营业外收入 6,805,661.15 4,165,484.28 2,640,176.87 63.38
营业外支出 808,819.47 1,174,634.21 -365,814.74 -31.14
少数股东损益 1,489,352.27 -2,960,766.02 4,450,118.29
（1）公允价值变动损益比上年同期增加 387.86 万元，主要是是上年同期交易性金融资产减持转
回前期计提的公允价值变动损益和本期市价上升增加所致。
（2）营业外收入比上年同期增加 63.38%，主要是本期递延收益转入政府补助同比增加所致。
（3）营业外支出比上年同期减少 31.14%，主要是公司本年处置固定资产损失同比减少所致。
（4）少数股东损益比去年同期增加 445.01 万元，主要原因为控股子公司湖南千金湘江药业股份
有限公司本期净利较去年同期增加。
（三）、报告期，公司现金流量表项目大幅变动的原因分析：
增减比
项目 本期金额 上期金额 增减额
例（%）
投资活动产生的现金流量
-87,057,067.38 -19,175,041.69 -67,882,025.69
净额
筹资活动产生的现金流量
-49,255,161.28 -137,995,240.58 88,740,079.30
净额
（1）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 6788.2 万元，主要是本期支付交易性金融资
产净额比去年同期增加所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 8,874.01 万元，主要是本期公司收到银行
借款净额增加所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
根据 2014 年 9 月 5 日公司第七届董事会第十六次会议决议，公司将采用向特定对象非公开发
行的方式，发行 43,177,893 股，发行价格为 11.58 元/股。具体内容详见 2014 年 9 月 9 日公司刊
登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站《株洲千金药业股
份有限公司 2014 年度非公开发行股票预案》。目前，公司非公开发行事宜已获得湖南省国资委批
准，尚需公司股东大会审议通过及中国证监会核准。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
√适用 □不适用
根据财政部2014年修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——
职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务
报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合
营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》七项具体准则，公司自2014年7
月1日起执行上述企业会计准则，对期初数相关项目及其金额做出相应调整。
1、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制或重
大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金
融资产会计科目，并进行追溯调整。会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个
报表项目金额产生影响，对本公司2013年度及本期经营成果和现金流量未产生影响。
2、公司本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允
价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，自 2014 年 7 月 1 日起按上述准则
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的规定进行核算与披露。由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司 2013 年度及本期经
营成果、现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
株洲钻石 公司持有其
切削刀具 4.17%股权 -34,806,018.00 34,806,018.00
股份公司
株洲百货 公司持有其
大楼股份 0.459%股权 -540,000.00 540,000.00
有限公司
株洲兆富 公司子公司湖
中小企业 南千金协力药
信用投资 业有限公司持 -1,000,000.00 1,000,000.00
股份有限 有其 1.62%股
公司 权
合计 - -36,346,018.00 36,346,018.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
执行修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两
个报表项目金额产生影响，对本公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。
株洲千金药业股份有限公
公司名称
司
法定代表人 江端预
日期 2014 年 10 月 28 日
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附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 176,896,017.32 183,162,935.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 62,136,421.00 22,119,929.95
应收票据 399,973,179.28 548,046,324.13
应收账款 182,370,577.80 81,416,984.19
预付款项 155,763,271.96 92,476,401.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 93,459,901.98 21,071,992.66
买入返售金融资产
存货 256,785,044.05 222,486,517.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,524,047.38 5,634,006.56
流动资产合计 1,334,908,460.77 1,176,415,091.46
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 36,346,018.00 36,346,018.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
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投资性房地产
固定资产 387,489,155.36 342,035,500.67
在建工程 23,862,082.83 54,771,308.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 100,600.00
油气资产
无形资产 248,443,295.59 252,813,346.90
开发支出
商誉 14,073,873.04 14,073,873.04
长期待摊费用 6,738,441.20 9,115,475.62
递延所得税资产 3,779,159.56 2,742,832.58
其他非流动资产
非流动资产合计 720,832,625.58 711,898,355.40
资产总计 2,055,741,086.35 1,888,313,446.86
流动负债：
短期借款 61,000,000.00 87,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 186,076,822.93 55,612,246.36
应付账款 130,293,524.29 113,262,911.97
预收款项 67,987,969.84 97,947,904.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,038,455.17 30,698,638.58
应交税费 24,370,376.62 28,383,773.60
应付利息
应付股利 3,487,124.55 1,086,693.49
其他应付款 146,048,926.52 214,600,353.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 638,303,199.92 628,592,521.44
非流动负债：
长期借款 32,000,000.00
应付债券
长期应付款 5,193,868.78 5,193,868.78
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,669,323.64 3,747,160.68
其他非流动负债 43,311,847.40 46,383,602.53
非流动负债合计 84,175,039.82 55,324,631.99
负债合计 722,478,239.74 683,917,153.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 304,819,200.00 304,819,200.00
资本公积 208,376,286.74 146,475,839.48
减：库存股
专项储备
盈余公积 142,818,693.10 142,818,693.10
一般风险准备
未分配利润 422,969,259.73 414,095,484.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 1,078,983,439.57 1,008,209,217.40
合计
少数股东权益 254,279,407.04 196,187,076.03
所有者权益合计 1,333,262,846.61 1,204,396,293.43
负债和所有者权益总 2,055,741,086.35 1,888,313,446.86
计
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
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2014 年第三季度报告
货币资金 53,906,001.55 11,498,067.42
交易性金融资产 29,337,060.60 18,119,929.95
应收票据 229,231,135.62 365,837,052.55
应收账款 63,829,985.27 16,621,113.42
预付款项 48,107,615.88 53,733,533.48
应收利息
应收股利 5,976,000.00
其他应收款 102,271,612.30 114,219,665.65
存货 59,780,057.83 52,731,909.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,524,047.38 5,634,006.56
流动资产合计 599,963,516.43 638,395,278.26
非流动资产：
可供出售金融资产 35,34
