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科力远:科力远2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-15

公司代码:600478 公司简称:科力远

湖南科力远新能源股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
独立董事张陶伟工作原因蒋卫平

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 35

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 50

第七节 优先股相关情况 ...... 56

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57

第九节 公司治理 ...... 65

第十节 公司债券相关情况 ...... 68

第十一节 财务报告 ...... 69

第十二节 备查文件目录 ...... 221

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
《公司章程》《湖南科力远新能源股份有限公司公司章程》
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
中国证监会中国证券监督管理委员会
公司、本公司、科力远湖南科力远新能源股份有限公司
广东科力远广东科力远高科技控股有限公司
科力远集团湖南科力远高技术集团有限公司
湘南工厂、湘南湘南Corun Energy株式会社
科霸、科霸公司、湖南科霸湖南科霸汽车动力电池有限责任公司
佛山科霸佛山市科霸新能源汽车动力电池有限责任公司
常德力元、力元公司常德力元新材料有限责任公司
佛山混合动力、佛山CHS佛山科力远混合动力科技有限公司
佛山科力远佛山科力远汽车科技服务有限公司
金科公司、金川科力远兰州金川科力远电池有限公司
佛山金科佛山金川科力远科技有限公司
益阳科力远益阳科力远电池有限责任公司
湖南稀土湖南省稀土产业集团有限公司
工程中心、国家工程中心先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司
科力美科力美汽车动力电池有限公司
CHS中国混合动力及传动系统总成技术平台
CHS公司科力远混合动力技术有限公司
福建福工、福工动力福建省福工动力技术有限公司
厦门福工厦门市福工动力技术有限公司
科云达湖南科云达智能科技有限责任公司
优行科力源佛山优行科力源汽车租赁有限公司
丰田丰田汽车公司
吉利集团浙江吉利控股集团有限公司
华普汽车上海华普汽车有限公司
吉利科技吉利科技集团有限公司
明恒公司、无锡明恒无锡明恒混合动力技术有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称湖南科力远新能源股份有限公司
公司的中文简称科力远
公司的外文名称HUNAN CORUN NEW ENERGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写CORUN
公司的法定代表人钟发平
董事会秘书证券事务代表
姓名张飞汤锐
联系地址湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路348号湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路348号
电话0731-889836380731-88983638
传真0731-889836230731-88983623
电子信箱zhangf@corun.comtony_tang@corun.com
公司注册地址长沙市岳麓区桐梓坡西路348号
公司注册地址的邮政编码410205
公司办公地址长沙市岳麓区桐梓坡西路348号
公司办公地址的邮政编码410205
公司网址http://www.corun.com
电子信箱corun@corun.com
公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点董事会办公室
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所科力远600478力元新材
公司聘请的会计师事务所(境内)名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层
签字会计师姓名刘曙萍、翟萍萍
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称高盛高华证券有限责任公司
办公地址北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心18层
签字的保荐代表人姓名王挺、吴佳宏
持续督导的期间2020年1月1日至2020年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入2,545,775,967.002,079,700,166.2622.411,892,632,403.82
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入2,479,363,134.92///
归属于上市公司股东的净利润55,469,413.57-357,881,276.9不适用21,720,705.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-163,933,804.07-364,368,413.15不适用-144,836,891.78
经营活动产生的现金流量净额491,109,994.325,142,404.61,853.31-50,716,975.12
主要会计数据2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产2,560,821,156.742,509,682,455.712.042,097,988,191.35
总资产6,149,025,376.636,411,333,381.04-4.096,349,008,097.65
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.034-0.228不适用0.015
稀释每股收益(元/股)0.034-0.228不适用0.015
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.1-0.232不适用-0.099
加权平均净资产收益率(%)2.19-18.59不适用1.03
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-6.47-18.93不适用-6.9
资产负债表项目期末数期初数变动比例(%)变动说明
货币资金697,166,270.76975,395,555.97-28.52主要系本期支付对外投资及支付融资租赁租金所致
应收账款310,144,397.73488,029,394.41-36.45主要系本期收回无锡明恒技术许可费影响所致
应收款项融资12,533,195.7821,745,401.49-42.36主要系应收商业票据结算减少所致
预付款项34,334,829.1146,018,874.12-25.39主要系预付材料款减少所致
存货263,312,013.75240,353,104.369.55主要系增加动力极片及锂电业务存货所致
长期应收款24,170,456.3174,469,557.40-67.54主要系收回长期应收款所致
长期股权投资638,606,720.54422,678,659.6951.09主要系对参股公司增资及收回投资收益综合影响所致
固定资产1,813,710,474.221,636,397,770.7510.84主要系在建工程转固所致
在建工程153,177,778.55253,117,151.24-39.48主要系项目完工转固及在建项目投资增加综合影响所致
开发支出630,154,193.06697,456,507.70-9.65主要系本期开发支出转无形资产所致
其他非流动资产110,908,569.8775,700,451.2546.51主要系佛山科霸项目增加预付工程设备款所致
短期借款892,180,039.84851,574,258.714.77主要系本期取得银行贷款增加所致
应付票据81,661,847.10550,515,281.83-85.17主要系应付票据到期兑付所致
应付账款339,501,413.15309,504,772.559.69主要系应付材料款增加所致
应交税费36,305,133.7814,156,604.86156.45主要系本期收入增加相应增加税收所致
其他应付款120,759,499.3982,243,960.3846.83主要系计提销售费用及CHS计提珠西基金利息所致
长期借款552,045,898.60362,475,423.0752.30主要系本期增加银行贷款所致
长期应付款875,977,430.76999,860,967.51-12.39主要系本期支付融资租赁租金所致
递延收益145,414,488.51169,566,094.83-14.24主要系本期递延收益摊销所致
递延所得税负债14,541,382.288,190,995.4577.53主要系常德力元本期递延所得税负债增加所致
利润表项目期末数期初数变动比例(%)变动说明
营业收入2,545,775,967.002,079,700,166.2622.41主要系本期消费类电池、动力电池及极片销售增加所致
营业成本2,217,406,519.741,855,671,959.2219.49 主要系本期消费类电池、动力电池及极片销售额增
加成本相应增加所致
销售费用43,820,629.7684,844,601.58-48.35主要系因实行新的收入准则,原销售费用中的运输费调至营业成本所致。
管理费用312,052,649.84357,095,310.54-12.61主要系本期办公差旅节约及机构调整管理人员减少所致;
研发费用77,040,371.8066,676,120.6215.54主要系本期摊销增加所致
其他收益210,484,477.4537,072,069.79467.77主要系本期获取的计入当期收益的政府补助资金增加所致;
投资收益76,910,068.1921,137,411.40263.86主要系合资公司科力美公司较上年同期利润增加所致;
信用减值损失983,713.25-14,562,099.26不适用主要系收回货款冲回信用减值损失所致;
资产减值损失-16,457,931.65-44,381,689.15不适用主要系减少计提固定资产减值准备所致;
资产处置收益-739,818.29-11,215,154.11不适用主要系减少资产处置损失所致;
所得税费用13,392,439.99-8,037,284.69不适用主要系本期子公司增加应交所得税费所致
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入299,184,892.60689,837,448.99793,968,778.89762,784,846.52
归属于上市公司股东的净利润-39,167,121.47-56,738,984.7128,054,162.72123,321,357.03
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-40,914,422.99-61,555,106.882,854,811.42-64,319,085.62
经营活动产生的现金流157,103,590.35-34,551,086.5762,874,749.16305,682,741.36

量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益15,894,372.84-11,673,985.2632,716,599.31
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外210,439,912.1637,468,082.7466,396,275.7
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,447,926.67-6,729,090.43261,576.41
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,393,047.18-4,411,118.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目2,852,443.5636,811,471.91
对无锡明恒的技术许可和委托开发收入和成本150,861,732.78
少数股东权益影响额-7,327,498.61-5,513,714.1-83,302,834.28
所得税影响额-7,296,986.16-2,653,038.19-37,187,225.04
合计219,403,217.646,487,136.25166,557,596.79

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

公司是集设计、开发、生产、销售、服务于一体的节能与新能源汽车核心零部件制造商及混合动力总成系统技术服务商。公司经过多年在节能与新能源领域的专注经营与技术沉淀,形成了以电池材料、电池及电池包、混动系统总成为三大主营业务的产业链布局。公司主要产品如下表所示:

主要产品系列产品名称(应用领域)
电池材料泡沫镍(电池正极基材料),钢带(电池负极基材料),动力电池正、负极板(适用于动力电池),合金粉(电池负极材料)
消费类电池锂电池组(适用于共享电单车、智能家居等),镍氢电池(适用于玩具、工具、游戏机等)
动力电池镍氢动力电池(适用于混合动力汽车、轨道交通等)
混动总成系统CHS1800/2800系列(适用于乘用车),CHS3800系列(适用于轻型卡车、中巴等),CHS18000/28000系统(适用于中型卡车、重型卡车、大型客车等)

(2)系统销售:公司CHS技术平台通过联合整车汽车共同开发混合动力汽车,最终将混动总成系统(含电池、电机、电控、混合动力变速器、整车控制器等)销售给整车厂。

(三)行业情况

公司主营业务主要涉及电池行业和整车行业。2020年新冠肺炎疫情在全球蔓延,对世界经济生活和国家关系格局产生剧烈冲击,国内汽车行业、动力电池及消费类电池行业同样受到较大影响。得益于国家对疫情的有效控制,国内经济快速复苏,电池行业逐渐恢复、但竞争依旧激烈,汽车行业迎来多项政策利好、销量跌幅减少、混动汽车逆势上扬。科力远在动力电池领域保持销量高速增长,在消费类电池领域通过进一步加深与多家头部客户的合作带动销量持续增长,在混动系统领域随着市场对混动车型越来越收到青睐,也将迎来发展机遇。

(1)电池行业情况

电池产业是国民经济的重要组成部分,与工业、交通、通信、金融、国防军工、航海航天、新能源储能和人民日常生活等方面的发展与利益密切相关,在经济和国防建设事业中发挥了不可或缺的重要作用。

据SEN Research统计,2020年全球动力电池量达137GWh,同比增长17%;据中国汽车工业协会统计,2020年国内动力电池装机量为63.6GWh,同比增长2.3%。锂离子动力电池是新能源汽车的核心部件,全球新能源汽车销量不断增长,推动动力电池市场规模增长,但增速逐渐趋缓。镍氢动力电池是丰田系HEV专用车载电池,截至目前,丰田HEV全球销量已突破1700万辆,持续带动镍氢动力电池的产销规模不断提升。

受新兴5G技术商业应用的推动以及疫情以来线上教育、线上办公以及居家影视娱乐需求增长的驱动,消费类电子产品市场始终保持稳定增长趋势,智能手机、笔记本电脑、智能家居、共享电单车、智能充电柜等领域需求增长较大,也推动着消费类锂电池市场的需求持续增长,据中商产业研究院预计,我国消费类锂离子电池出货量将由2020年的37.8GWh提升至2023年的

51.5GWh,复合增长率将达到10.86%。公司2020年消费类电池销售收入达8亿元,其中锂电收入超6亿,同比增长超50%。

(2)整车行业情况

根据中汽协《2020年汽车工业经济运行情况》,2020年中国汽车销量自4月份以来持续保持增长,全年销量完成2531.1万辆,同比增速收窄至2%以内,销量蝉联全球第一。其中,商用车销量呈现大幅增长,乘用车销量呈现下降、降幅收窄至6%。2020年,新能源汽车销量为136.7万辆,同比增长10.9%,增速较上年实现由负转正。其中,纯电动汽车(EV)销量111.5万辆,同比增长11.6%;插电式混合动力汽车(PHEV)销量25.1万辆,同比增长8.4%;燃料电池汽车(FCV)销量0.1万辆,同比下降56.8%。

根据乘用车上险数据显示,2020年,国产混合动力汽车(HEV)上险数量为41.1万辆,同比增长37%,仍保持逆势高速增长;其中,丰田国产HEV上险数量为21.04万辆,同比增长29%,占

国产HEV上险总数的51.19%。(如下图)

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

详见本报告第四节经营情况的讨论和分析中(三)资产、负债情况分析。

其中:境外资产233,684,437.93(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为3.8%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、HEV动力电池配套产业链,把握混动发展机遇

在服务节能与新能源汽车行业发展的过程中,公司打造了完善、成熟的HEV动力电池配套产业链。公司全资子公司常德力元的HEV动力电池正极基础材料——泡沫镍,全资子公司湖南科霸的HEV动力电池关键零部件——正负极板和合资公司科力美的HEV动力电池形成了良好的协同关系,产生了“1+1+1>3”的价值效应,夯实了企业发展实力,成为了丰田国产HEV车型动力电池及关键材料的在华唯一供应商。

报告期内,公司的HEV配套产业链能增项目快速推进,产能达到了24万台套/年,产能利用率持续高位运行,且扩产工作仍在继续。同时,公司也在积极提升HEV负极基材料——钢带,HEV负极材料——合金粉的产品品质与生产能力,从而强化产品矩阵,完善产业链结构。

在国内混合动力市场销量近4年持续性强势增长,混动技术获政策关注的背景下,主要客户丰田加快了电动化步伐,国内企业传递出合作信号,作为公司业务的“主引擎”,HEV动力电池产业链迎来更大市场空间,并将伴随着产能规模释放,带来规模效应和协同价值,价值贡献持续提升,由此驱动公司业绩进入持续上行通道。

2、技术研发厚积薄发,专利技术积累奠定发展基石

经发改委批复成立先进储能材料国家工程研究中心,是国内先进储能技术及关键储能材料领域唯一的国家级工程研究中心,凝聚了大批国内外行业专家,建设了专业化的研发团队。以此为依托,公司建立了完善的技术创新与产品研发体系,取得了大量与主营业务高度关联的专利技术,成就了公司前进的蓬勃动力,助推公司高质量、可持续发展。报告期内,公司共取得专利716件,同比去年增长15.7%,其中先进动力电池及材料相关专利421件,深度油电混合动力相关专利295件。此外,尚有150件专利在申请当中。得益于对科技创新和技术迭代的重视,公司在电池及材料领域先后两次获国家科技进步二等奖,分别为“高安全性、宽温域、长寿命二次电池及关键材料的研发和产业化”项目与“化学镀镍动态控制技术与应用”项目。得益于对混动事业的多年坚守,公司对电化学储能器件及混合动力技术的理解不断加深,技术积累与产业化能力不断增强。公司还参与制定了多个行业、国家标准,彰显了行业地位。报告期内,曾主导编制《电池用泡沫镍》国家标准的常德力元再次向工信部申请制定《绿色设计产品评价技术规范-泡沫镍》,能有效降低企业能耗与排放。科霸公司参与制定的GB/T 38661—2020《电动汽车用电池管理系统技术条件》标准已由国家标准化管理委员会在2020年3月31日发布。具备高度自主知识产权的CHS混合动力技术共享平台,现正积极研发新一代乘用车混合动力系统,性能将优于上一代系统产品,通过简化系统结构、优化功能模块和零部件等方式降低成本。

3、精益管理与智能制造深度赋能

公司在服务丰田等国际客户的过程中,由精益制造衍生出了精益管理理念与智能制造能力。报告期内,湖南科霸成功通过了工信部“智能制造综合标准化与新模式应用项目”验收。在精益管理和智能制造的深度赋能下,公司的治理水平持续提升,企业成本大幅降低,产品品质得到充分保障,优质客户持续增加。在管理方面,加强了“一体化”管理,实现了销售、成本、采购、研发、制造中心协同发展,从研发、制造到服务端进行全生命周期的管控。生产环节则大幅提升了信息化、数字化水平,订单管理、研发管理、生产过程管理实现信息化,强化了研发与制造信息一体化建设,打破了各个工序、车间、生产业务与管理部门之间的数据信息壁垒,有效提升了动力电池产品的柔性化、数字化制造能力,产品品质得到客户的高度认可。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年初国内突发新冠肺炎疫情,国际疫情在全年持续蔓延,世界经济面临衰退,产业链、供应链循环受阻,贸易、投资活动放缓。受此影响,公司2020年上半年部分经营活动有所减缓,但随着2020年下半年国内疫情逐渐控制,市场恢复速度超预期,同时得益于公司对混合动力战略路线的坚守和技术研发的厚积薄发,在坚持以客户需求为目标导向的经营理念下,通过优化产业结构、合理配置资源、稳步推动核心业务产能释放,快速拉动主营产品产销规模,同时通过精益管理持续降本减费、通过规模效益改善盈利水平,保障了全年业绩目标顺利达成。2020年,公司实现营业收入25.46亿元、同比增长22.41%,实现归母净利润5546.94万元、同比实现扭亏。

(一)电池材料板块

1、HEV用泡沫镍材料和正负极板材料持续放量

随着丰田配套业务相关产线产能逐步释放,加之科力美订单稳定、需求持续增长,常德力元和科霸公司作为丰田HEV用动力电池泡沫镍材料和正负极板材料的国内独家供应商,2020年实现对外销售约19万台套,实现销售收入合计约6.73亿元、同比增长54.35%。

其中,常德力元在HEV用泡沫镍第二期(累计24万台套/年)能增扩产计划的同时,同步推进了三、四期(累计48万台套/年)扩产项目,截至本报告披露日已完成年产48万台套的产能准备,预计2021年5月份开始正式量产。

截至目前,科霸公司HEV用正负极板第三期(累计36万台套/年)能增项目已经完成,第四期(累计48万台套/年)能增项目目前已全面完成了正负极生产线的调试及带料试作,并在充分吸收前面三期能增经验的前提下,优化了车间布局,改善了关键设备结构,提升了关键工艺水平及设备稼动能力,预计2021年7月份完成第四期量产准备。

2、消费类泡沫镍材料市场占有率保持领先地位

常德力元作为全球最大的泡沫镍制造商,除为丰田HEV产业链配套外,其在消费类市场一直处于行业领导地位。2020年,常德力元克服疫情影响、抓住机遇、勇夺份额,全年实现民生消费类泡沫镍销量308万㎡,市场占有率保持领先地位;民生消费类钢带实现销量420吨,顺利达成年度销量目标。

(二)电池板块

1、车载动力电池扩产增利

截至目前,丰田混合动力汽车(HEV)全球销量已突破1700万辆。2020年,国产丰田HEV上险数量达21.04万辆,同比增长28.52%。受丰田国产HEV市场需求持续增长影响,2020年,公司参股公司科力美HEV车载动力电池业务实现营业收入19.7亿元、同比增长31.33%,公司所属投

资收益也实现了较大增长。同时,科力美第三期扩产项目(累计36万台套/年)已完成设备调试和人员配置,预计于2021年上半年开始量产;第四期扩产项目(累计48万台套/年)也已进入设备调试、人员招聘培训阶段,计划2021年下半年实现量产。

2、锂离子电池业务高速增长

2020年,公司控股子公司金科公司持续发力,全年实现电池销售收入约8亿元,其中锂电业务销售收入达6.2亿元,较去年同比增长55%。依托电动自行车、移动充电柜、智能家居等三大产品应用平台,金科公司夯实品质管控、大力拓展市场、加深客户合作,带动公司锂电板块业务加速增长。其中美团充电柜业务在报告期内再获新项目订单,与哈啰出行的合作也在2021年初由锂电板块升级至共享电动两轮车制造板块,通过锂电下游产业链的合作,进一步拓宽锂电应用细分市场护城河。

3、轨道交通专用电池市场蓄力待发

2020年6月,中铁检验认证中心有限公司(原CRCC)发布了2020年第21号认证公告,公司全资子公司科霸公司铁路客车圆柱形密封式镍氢蓄电池正式获得“铁路客车用蓄电池”专业领域认证,标志着公司正式获得轨道交通领域准入资格。截至报告期末,科霸公司轨道交通专用镍氢动力电池产品及系统已分别在沈阳、成都、济南、兰州、广州、哈尔滨等多个地方铁路局装车试运行,未出现一例电池故障,客户反应良好,为今年订单获取持续蓄力。

(三)CHS平台板块

CHS平台是国家级自主深度油电混合动力系统技术服务平台。通过多年深耕发展,CHS平台已完成乘用车、轻型商用车和中重型卡车等三大应用领域的五大产品平台搭建,并形成技术服务与产品配套两大业务模式,平台价值突显。2020年,CHS两大业务模式同步推进。技术服务方面,CHS持续为无锡明恒、广汽检测等单位提供技术开发、技术许可与检测服务,其中CHS公司向无锡明恒许可自有HT18000产品相关专利与技术,实现技术服务收入7000万元;产品配套方面,已启动新一代混动系统总成研发,产品目标较上一代产品性能更优、成本更低,并将联合整车企业共同开发新型混动汽车。

(四)燃料电池与电池回收

公司旗下先进储能材料国家工程研究中心在催化剂制备、膜电极水管理、膜电极浆料分散和稀释工艺上获得多项创新,“高功率质子交换膜氢燃料电池膜电极及其关键材料的制备技术”项目研究成果通过了科技成果评价,整体技术水平达到国内先进水平,部分指标国内领先。同时由公司自主研发的“科力远氢燃料电池/镍氢电池电电混合无级变速驱动系统”项目通过了中国高科技产业化研究会组织的科技成果评价,专家委员会一致认为:该系统具有自主知识产权,技术达到国际先进水平,具有较好的动力性和经济性,应用前景广阔,建议进一步加快产业化落地,推动应用。公司未来将通过整合工程中心膜电极和催化剂的研发产品、科霸公司动力电池能量包、

CHS混合动力总成平台技术,结合前期科技评价成果,积极推动燃料电池系统技术开发,加快推进该领域产业化进程。 金科公司与兰州金川科技园有限公司将充分发挥各自优势,在废旧电池资源综合利用领域进行合作,开展锂离子电池的回收、拆解、处理、资源综合利用等方面的研发、生产、销售,根据发展规划,“5kt/a废旧锂离子电池资源循环利用”项目将在2021年建成并投产,计划到2023年末,资源再生处理规模提升至2万吨/年。同时,工程中心也正在积极开拓镍氢电池回收项目。通过锂电和镍氢电池回收项目,公司将积极构成电池研发、生产、销售、回收再利用的闭环产业链。20多年经营与发展,公司始终将产品的高安全 、高可靠性放在首位,无论是给国际一流客户丰田配套镍氢动力电池,还是正在布局的锂电业务,公司都将秉承“市场优先、客户至上”的经营理念,打造让市场满意、让消费者放心的产品。近几年公司产品持续得到国际一流和国内头部客户的认可,随着国内HEV相关产业政策陆续出台,将给公司发展带来更广阔的市场机遇。

二、报告期内主要经营情况

截至2020年12月31日,公司总资产614,902.53 万元,较上年同期下降4.09%;归属于母公司所有者权益256,082.12万元,较上年同期上升2.04%;公司本期实现营业收入254,577.60万元,较上年同期上升22.41%;归属于母公司的净利润5,546.94万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,545,775,9672,079,700,16622.41
营业成本2,217,406,5201,855,671,95919.49
销售费用43,820,629.7684,844,601.58-48.35
管理费用312,052,649.8357,095,310.5-12.61
研发费用77,040,371.866,676,120.6215.54
财务费用98,293,584.9298,677,735.45-0.39
经营活动产生的现金流量净额491,109,994.325,142,4051,853.31
投资活动产生的现金流量净额-400,914,374.08-525,488,000.51不适用
筹资活动产生的现金流量净额-100,390,633.5205,647,316.1-148.82
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
镍产品251,766,575.52197,161,278.3722.519.116.91增加1.59个百分点
动力电池及极片773,475,021.78608,448,400.7721.0738.9226.21增加7.95个百分点
消费类电池802,180,402.96706,387,560.9311.9436.3439.2减少1.81个百分点
混合动力系统及配件29,773,906.3127,188,874.498.68-53.30-57.43增加8.86个百分点
贸易收入637,626,329.21636,431,400.900.1912.211.97增加0.20个百分点
其他50,953,731.2241,789,004.2817.99-28.99-15.99减少12.69个百分点
其中:外销363,722,386.34310,140,931.6314.7321.7416.67增加3.70个百分点
内销2,182,053,580.661,907,265,588.1112.5922.5219.96增加1.86个百分点
主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
泡沫镍万平米456.39455.1113.5021.9620.3710.47
钢带409.61409.3025.04-21.27-22.831.25
消费类镍电池万个7,759.957,742.61306.67-7.14-4.425.99
消费类锂电池万个6,269.866,253.75112.2163.2866.7816.77
正极片万枚4,796.604,825.5446.8926.1527.66-38.17
负极片万米781.23777.978.71-7.74-8.0359.69
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比本期金额较上年同期情况 说明
例(%)变动比例(%)
镍产品原材料144,367,566.3774.00129,566,227.7771.0011.42
人工成本15,607,304.478.0012,774,135.137.0022.18
制造费用15,607,304.478.0021,898,517.3712.00-28.73
燃料动力19,509,130.5910.0018,248,764.4710.006.91
小计195,091,305.90100.00182,487,644.74100.006.91
消费类电池原材料173,631,262.2589.00446,599,666.1788.00-61.12
人工成本11,705,478.356.0030,449,977.246.00-61.56
制造费用7,803,652.244.0025,374,981.035.00-69.25
燃料动力1,950,913.061.005,074,996.211.00-61.56
小计195,091,305.90100.00507,499,620.65100.00-61.56
动力电池及极片原材料165,827,610.0285.00405,868,329.3983.91-59.14
人工成本5,852,739.183.0016,735,841.023.46-65.03
制造费用21,460,043.6511.0047,740,679.439.87-55.05
燃料动力1,950,913.061.0013,349,977.232.76-85.39
小计195,091,305.91100.00483,694,827.06100.00-59.67
本期费用化研发投入35,242,498.9
本期资本化研发投入53,396,367.03
研发投入合计88,638,865.93
研发投入总额占营业收入比例(%)3.48
公司研发人员的数量420
研发人员数量占公司总人数的比例(%)14.33
研发投入资本化的比重(%)60.24
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金697,166,270.7611.33975,395,555.9715.21-28.52%主要系本期支付对外投资及支付融资租赁租金所致
应收账款310,144,397.735.04488,029,394.417.61-36.45%主要系本期收回无锡明恒技术许可费影响所致
应收款项融12,533,195.780.2021,745,401.490.34-42.36% 主要
系应收商业票据结算减少所致
预付款项34,334,829.110.5646,018,874.120.72-25.39%主要系预付材料款减少所致
存货263,312,013.754.28240,353,104.363.759.55%主要系增加动力极片及锂电业务存货所致
长期应收款24,170,456.310.3974,469,557.401.16-67.54%主要系收回长期应收款所致
长期股权投资638,606,720.5410.38422,678,659.696.5951.09%主要系对参股公司增资及收回投资收益综合影响所致
固定资产1,813,710,474.2229.481,636,397,770.7525.5210.84%主要系在建工程转固所致
在建工程153,177,778.552.49253,117,151.243.95-39.48% 主要系项目完工转
固及在建项目投资增加综合影响所致
开发支出630,154,193.0610.24697,456,507.7010.88-9.65%主要系本期开发支出转无形资产所致
其他非流动资产110,908,569.871.8075,700,451.251.1846.51%主要系佛山科霸项目增加预付工程设备款所致
短期借款892,180,039.8414.50851,574,258.7113.284.77%主要系本期取得银行贷款增加所致
应付票据81,661,847.101.33550,515,281.838.59-85.17%主要系应付票据到期兑付所致
应付账款339,501,413.155.52309,504,772.554.839.69%主要系应付材料款增加所致
应交税费36,305,133.780.5914,156,604.860.22156.45% 主要系本期收
入增加相应增加税收所致
其他应付款120,759,499.391.9682,243,960.381.2846.83%主要系计提销售费用及CHS计提珠西基金利息所致
长期借款552,045,898.608.97362,475,423.075.6552.30%主要系本期增加银行贷款所致
长期应付款875,977,430.7614.24999,860,967.5115.60-12.39%主要系本期支付融资租赁租金所致
递延收益145,414,488.512.36169,566,094.832.64-14.24%主要系本期递延收益摊销所致
递延所得税负债14,541,382.280.248,190,995.450.1377.53%主要系常德力元本期递延所得税负债增加所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

期末账面价值受限原因
货币资金56,309,877.57银行汇票和信用证保证金
应收款项融资1,000,000.00质押开票据
固定资产314,151,206.52融资租赁抵押
固定资产361,802,492.13借款抵押
无形资产4,713,385.92借款抵押
投资性房地产24,942,873.85借款抵押
应收账款11,882,544.47借款抵押
合同资产1,300,000.00借款质押
合计776,102,380.46--

别为3200万辆、3800万辆、4000万辆。乘用车方面,2025年,我国混动新车在传统能源乘用车中的占比达到50%以上,新能源汽车占总销量的20%左右;2030年,混动新车在传统能源车中占比达70%,新能源汽车占总销量40%;2035年,混动新车在传统能源乘用车中占比达到100%,实现全面混动化,与新能源汽车共同成为国内汽车市场主流,各占总销量的50%。技术路线图2.0还明确,动力电池技术路线涵盖能量型、能量功率兼固型和功率型三大技术方向,以乘用车和商用车作为两大应用领域,面向普及型、商用型、高端型三类应用场景,实现动力电池单体、系统集成、新体系动力电池、关键材料、制造技术及关键装备测试评价、梯次利用以及回收利用等产业链全链条覆盖。

(3)“双积分”新政完成修订。6月22日,工业和信息化部网站公布工业和信息化部等五部委第53号令“关于修改《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》的决定”。此次《积分办法》(又称“双积分新政”)修改明确了2021-2023年新能源汽车积分比例要求,分别为14%、16%、18%。此外,《积分办法》修改的主要内容主要有以下几项: ①是增加了引导传统乘用车节能的措施。为引导企业加大节能技术研发投入,《决定》对生产/供应低油耗车型的企业在核算新能源汽车积分达标值时给予核算优惠,考虑到随着油耗达标要求逐年加严,符合低油耗标准的车型技术难度和成本逐步增大的实际情况,2021至2023年逐步提高低油耗车型核算优惠力度,从0.5倍、0.3倍逐步过渡到0.2倍。②《决定》建立了企业传统能源乘用车节能水平与新能源汽车正积分结转的关联机制,企业传统能源乘用车燃料消耗量达到一定水平的,其新能源汽车正积分可按照50%的比例向后结转。 ③允许同一外方母公司旗下的合资企业间、国内汽车企业与其持股的境外生产企业所对应的授权进口供应企业间转让平均燃料消耗量积分。根据国标(GB 27999-2014)中的规定,只要规定整备质量车型的油耗不大于目标值,便可视作低油耗车型。但以目前汽车的技术水平来看,只有混动车型能满足上述要求。双积分新政鼓励传统车节能,引导国内车企发展混动技术,利好混动发展。

(4)“油耗法规”正式实施。国家标准化管理委员会发布的GB 27999-2019《乘用车燃料消耗量评价方法及指标》标准,将于2021年1月1日起实施。这是我国面向2025年的乘用车第五阶段燃料消耗量标准,旨在推动我国汽车先进节能技术发展和应用,持续降低我国乘用车燃料消耗量,使我国乘用车平均燃料消耗量在2025年下降至4L/100km(NEDC工况),对应二氧化碳排放约为95g/km(NEDC工况)。第五阶段将继续沿用先宽松后严格,按年度导入的实施方案。乘用车平均百公里燃料消耗量在2021年达到4.9L,2022年4.8L,2023年4.6L,2024年4.3L,2025年

4.0L。

(5)轨道交通装备制造业推行“绿色化”。《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》《关于全面深入推进绿色交通发展的意见》《交通运输节能环保“十三五”发展规划》等政策文件,先后提出以交通强国战略为统领,以深化供给侧结构性改革为主线,着力实施交通运输结构优化、组织创新、绿色出行、资源集约、装备升级、污染防治、生态保护等七大工程。推进轨道交通装备产业智能化、绿色化、轻量化、系列化、标准化、平台化发展,加快新技术、新工艺、新材料的

应用,研制先进可靠的系列产品,完善相关技术标准体系,构建现代轨道交通装备产业创新体系,打造覆盖干线铁路、城际铁路、市域(郊)铁路、城市轨道交通的全产业链布局,我国轨道交通装备制造业空间广阔。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位名称主要业务注册资本(万元)持股比例(%)总资产(元)净资产(元)净利润(元)
兰州金川科力远电池有限公司镍氢电池的制造与销售51,000.0051747,221,114.98437,860,693.3020,714,274.61
湖南科霸汽车混合动力汽车用动力电池极91,182.681001,992,856,178.51981,080,871.4234,735,539.41
动力电池有限责任公司片与电池组的生产与销售
佛山市科霸汽车动力有限责任公司混合动力汽车用动力电池极片的生产与销售10,000.00100215,755,208.04103,600,334.0513,515,075.89
先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司镍系列电池材料、锂系列电池材料、超级电容电池材料、燃料电池材料的研究开发及技术服务,电池检测服务16,000.0087.5231,778,656.62139,484,631.471,938,210.68
佛山科汽车技术咨询17,000.0010062,714,415.1145,723,353.87-13,380,137.93
力远汽车科技服务有限公司服务;销售;汽车、二手汽车、汽车零部件、汽车用品;汽车租赁服务
科力远混合动力技术有限公司汽车零配件的销售,电机、轴承、齿轮和传动部件的制造;汽车零部件及配件制造(含汽车发动机制造);节能环保产品销售202,077.6287.992,690,115,691.091,747,459,318.44-182,702,334.10
常德力元新材料有限责任公泡沫镍及其系列产品的开发、生产、销售17,008.0096.24750,332,600.86278,856,935.0337,041,738.24
湖南省稀土产业集团有限公司稀土资源及其矿产品、副产品的分离冶炼、深加工、购销及相关技术研发;经营公司所属企业自产的产品及技术出口业务;进口公司所属企业生产、科研所需要的原辅材料、仪器设备;国家授权范围内的资产经营(以上经营项目中涉及国家法律、30,000.003087,827,048.4287,258,218.69-1,590,532.69
法规和国务院决定规定应报经有关部门批准或核发许可证的,经批准或取得许可证方可经营)
科力美汽车动力电池有限公司车用镍氢动力蓄电池模块的开发、制造,提供售后服务及其相关咨询14,701,026,856.00日元403,345,018,212.601,442,334,221.34216,113,810.94

破1700万辆,其中丰田HEV基本使用镍氢动力电池,其在国际市场主要供应商为日本松下电动汽车能源公司(PEVE),在国内市场则由科力美独家供应。除丰田外,随着国内HEV相关利好政策的不断推出与落地,更多车厂将选择开发HEV车型,在车载动力电池路线的选择上,公司具有“丰田品质”的镍氢动力电池将迎来更为广阔的发展机遇。

在锂动力电池应用领域,根据“沃见研报”关于《我国动力电池行业分析报告》,从国内锂离子动力电池企业排名来看,排名前十的锂动力电池企业市场份额占比高达92%,锂动力电池市场集中度较高。从动力电池材料来看,三元锂电池配套量达到409.52GWh,同比增长23.55%,市场份额为66.08%;磷酸铁锂电池配套量占比为32.46%,同比小幅下降9.81%;2019年锰酸锂、钛酸锂电池配套量分别为4.94GWh和3.83GWh,同比大幅下降。

(2)消费类电池行业格局与趋势

消费类电池市场近几年维持稳定低速增长,自锂电诞生以来,镍镉电池和镍氢电池在消费类领域市场份额逐渐萎缩。特别是在互联网时代背景下,无人机、智能穿戴、智能家居、机器人等新兴市场不断拓宽消费类锂电的应用范围和市场容量。受2020年新冠肺炎疫情影响,平板电脑、智能居家、共享电动两轮车等应用领域的市场需求得到了增长。特别是国内电动两轮车市场随着新国标要求逐渐落实,锂电替换铅酸浪潮席卷,2020年锂电电动自行车销量约为970万辆,同比增长42%,渗透率约24%,预计2023年销量有望达到1950万辆,渗透率接近50%;欧美各国政府也积极推广绿色环保交通工具,2020年全球电动两轮车锂电池出货量约为9.8Gwh,预计未来三年全球锂电两轮车保持30%左右的平均增长速率。在此背景下,公司紧紧抓住与电动两轮车、智能家居等锂电新兴领域头部客户的合作机遇,快速拓展锂电市场份额和产销规模。

(3)储能类电池行业格局与趋势

储能主要是指电能的储存,能够有效降低新能源发电的随机、波动性程度,从而使风电、光伏等新能源发电平滑接入常规电网。随着电化学储能系统成本的逐年下降,储能电源的应用将成为电力调节的有效工具,储能市场即将进入规模化发展阶段。据伍德麦肯兹预计,全球累计储能部署容量于2030年将达到741GWh1。在“碳中和”的长期政策背景下,5G基站、铁塔等领域对于储能类电池的需求量也将迎来增加机会。目前,公司电池及材料产品已进入储能领域。

2、混动系统总成行业

近几年,在新版“双积分”政策引入低油耗车型概念,并逐步加大对低油耗车在新能源积分核算中的优惠力度,以及节能与新能源技术路线图2.0发布后,自主车企加快了对混动系统技术与应用的拓展步伐,包括吉利、长安、广汽和一汽等国内主流自主车企正在自主开发混动系统或者积极引进国外高性能混动技术。从目前混动汽车市场份额来看,丰田、本田等日系车企混动汽车市场占有率仍在95%以上,自主车企赶超日系车企仍需在核心技术和生态体系上得到突破和完善。随着国内节能汽车相关政策的落实和市场对混合动力技术路线的认可,自主混动汽车及混动系统总成产业将像新能源汽车产业一样迎来快速更新迭代和快速增长机遇,公司作为国内深度油

电混动系统技术龙头企业,也将迎来空前的发展机遇。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司依托先进电池技术以及节能与新能源汽车产业链已有布局,继续深耕电池材料、电池、混动系统总成三大主营业务,持续拓展相关领域市场份额。聚焦做强电池及材料业务,紧跟丰田国产车型电动化进程,积极拓展消费类锂电、轨道交通等新增市场份额;优化调整混动系统总成业务,在积极开展混动技术服务的同时,与整车厂合作开发新一代混动系统产品,持续为中国节能减排事业做贡献。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、进一步提升镍氢动力电池销量规模

2021年继续推进和保障丰田HEV用泡沫镍、电池极板以及动力电池三大产品增能扩产工程,在确保产能扩增至48万台套/年的同时,做好新产线防铜管控、品质管控、产品交付、设备运行健康等安定化工作,确保公司的供货能力和品质管控能力始终能够有效协同丰田不断加快的电动化战略。此外,公司将基于国内HEV市场发展预期,积极开展与国内整车企业在HEV车用动力电池的合作机会。

2、继续大力拓展锂电市场

近几年公司在消费类锂电领域转型成效显著,订单供不应求,相关产能正在进行扩产建设,基于与部分头部客户的深度合作和消费类电池市场需求的不断增长,公司里消费类锂电将迎来更大的发展空间。2021年公司将继续加大对锂电市场的产品研发、渠道拓展、售后服务等方面的资源配置力度,紧跟电动两轮车、移动充电柜、智能家居等三大市场客户需求,在扩大销售规模的同时,着重提升锂电盈利水平。同时,公司正在功率型车载锂电、锂电负极材料等领域积极研发布局,为未来新的业绩增长点打好基础。

3、积极拓展特定市场业务

2021年公司将依托镍氢电池在轨道交通、航空冷链等特定领域“高安全性、高可靠性、宽温域”的优势特点,积极拓展相关市场份额,提升在特定应用领域的销量和利润规模。

此外,公司依托与哈啰出行战略合作,将在2021年开始布局两轮电动车的生产制造,与锂电的配套形成协同效应,提升公司市场竞争力和业绩规模。

4、CHS平台服务与对外合作并行

2021年CHS将依托平台技术继续开展技术开发、技术许可及试验检测等技术服务,同时将在优化性能、提升品质、降低成本等产品理念下,联合整车企业共同开发新一代混合动力系统、提供配套系统产品。此外,也将积极引进战略投资人助力CHS未来发展。

5、强化治理与盈利能力

2021年公司将打破组织边界、部门壁垒,深化内外部资源整合与协同效应,提升运营效率,降低管理成本。通过但不限于股权激励计划等措施,激发员工的积极性和创造性,吸引并留住优秀人才、业务骨干。同时通过聚焦主营业务,打造核心竞争力,精益产品服务能力,强化主营业务盈利能力与盈利水平。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险

2020年以来,国家针对节能与新能源汽车行业发布了多项政策,明确了汽车行业由政策导向转为市场导向,并引导发展节能减排效果更加直接的混合动力汽车。但受到疫情影响,汽车作为国民经济的支柱产业,向市场导向转变的进度存在不确定性,对行业发展产生一定影响。

针对上述风险,公司坚持认为,纯电动为主的新能源汽车和以混动为代表的节能汽车,属于并存关系。混动凭借节能减排优势,在传统燃油车替代市场具备广阔空间。公司将持续关注国家宏观政策和行业政策动态情况,提升响应能力,助力客户发展。

2、市场风险

受国家政策、市场需求影响,混合动力汽车超预期增长,全球知名汽车品牌厂商及零部件供应商纷纷加入节能与新能源汽车行业,同时对产业链的关键零部件企业提出更高要求,市场竞争更为激烈。在车载市场竞争加剧的同时,众多电池企业将目光转向消费类电池市场,并基于车载电池制造经验,在消费类电池市长具备一定实力,消费类市场竞争格局加剧。

针对上述风险,公司将深化科技创新发展之道路,保持产品的核心竞争力;同时根据市场需求有序扩张产能规模,丰富电池产品序列,优化合作模式,保证并拓展市场份额,提升规模效益下的风险抵御能力。

3、经营风险

公司在精益管理的理念指导下,已建立起较为完善的现代企业管理制度。在经营方面,与主要客户的关系牢固,并积累了一批优质客户。但随着主要客户电动化步伐加快,战略合作客户锂电需求增长,需要公司持续增能,提升产品服务能力。随着公司各板块业务的深入,管理与运营难度将增加。如果公司不能有效应对经营规模快速扩张、产品需求变化等内外环境的变化,将影响公司经营活动的正常开展。

针对以上风险,公司将进一步加强内部治理,完善经营运作机制,提升风险管理水平,并通过完善激励制度加强人才梯队建设,以适应不断增长的市场需求。

4、疫情影响风险

2020年以来,新冠肺炎疫情对全球经济生活产生冲击,目前除我国之外的经济体仍受到疫情蔓延的影响,全球经济、汽车行业供应链存在不确定性,同时存在影响国内外消费类电池市场的可能性。

针对以上风险,公司将围绕主营业务积极探索新市场、新业务,强化企业体质,保持发展势头。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 √不适用

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年000055,469,413.570
2019年0000-357,881,276.900
2018年000021,720,705.010
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺解决同业竞争科力远集团避免同业竞争2007年9月,长期有效
解决同业竞争钟发平避免同业竞争2007年9月,长期有效
解决关联交易科力远集团减少和规范关联交易2007年9月,长期有效
与重大资产重组相关的承诺股份限售吉利科技部分股份限售2019年4月2日至2020年4月3日
股份限售吉利科技部分股份限售2019年4月2日至2022年4月3日

同,收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司除财务报表列报以外无重大影响。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数,调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额,对可比期间信息不予调整,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。

2.会计政策变更的影响

本公司执行新收入准则对2020年1月1日合并及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

合并资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31日余额新收入准则影响会计政策变更后2020年1月1日余额
资产:
应收账款488,029,394.41-5,504,609.94482,524,784.47
合同资产5,504,609.945,504,609.94
负债:
预收账款5,502,184.28-4,532,538.98969,645.3
合同负债4,011,096.444,011,096.44
其他流动负债2,078,955.09521,442.542,600,397.63
母公司资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31日余额新收入准则影响会计政策变更后2020年1月1日余额
负债:
预收账款29,178.25-29,178.25
合同负债25,821.4625,821.46
其他流动负债3,356.793,356.79
现聘任
境内会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬1,100,000
境内会计师事务所审计年限4
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)300,000
财务顾问招商证券股份有限公司7,500,000
保荐人高盛高华证券有限责任公司2,000,000

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司于2020年4月24日召开第六届董事会第三十四次会议,审议通过《关于2020年公司预计发生日常关联交易的议案》。预计公司控股子公司CHS公司2020年与无锡明恒混合动力技术有限公司的日常关联交易金额不超过7,541万,与浙江轩孚自动变速器有限公司的日常关联交易不超过300万。
公司于2020年12月21日召开第七届董事会第三次会议,审议通过了《关于子公司签订技术许可协议暨关联交易的议案》。CHS公司拟与无锡明恒签订《技术许可协议》,将自有HT18000产品相关专利与技术许可给无锡明恒使用,协议金额7000万元。2020年12月23日在上海交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《湖南科力远新能源股份有限公司关于子公司签订技术许可协议暨关联交易的公告》,公告编号:2020-047

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
长沙和汉电子有限责任公司湖南科云达智能科技有限责任公司房租4,397,937.782020-1-12020-12-31681,996.2依据合同及实际租赁期限确认收入增加房屋租赁收入681996.2元其他关联人
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计107,036.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)95,254.93
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)95,254.93
担保总额占公司净资产的比例(%)37.21
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

单位名称:常德力元新材料有限责任公司

类别主要污染物排风口数量分布情况排放浓度超标排放情况执行的污染物排放标准排放限值
废水PH值1总排口7.69城镇污水综合排放标准Ⅲ类6-9
COD总排口23400
氨氮总排口4.5125
总镍总排口0.050.5
石油类总排口0.06100
悬浮物总排口2080
PH值1车间排口7.88电镀污染物排放标准6-9
总镍车间排口0.310.5
有组织废气硫酸雾3电镀废气4.81电镀污染物排放标准30
氯化氢3.630
镍及其化合物0.01324.3
颗粒物2烧结废气18.7大气污染物综合排放标准120
氮氧化物30240
镍及其化合物0.03084.3
无组织废气硫酸雾直排厂界下风向0.121大气污染物综合排放标准1.2
氯化氢0.050.2
颗粒物0.2441.0
氮氧化物0.0250.12
镍及其化合物7.2*10-60.04
厂界噪声昼间直排厂界东58.3工业企业厂界环境噪声排放标准60
夜间47.650

单位名称:益阳科力远电池有限责任公司

类别主要污染物排放方式排放口数量分布情况排放浓度超标排放情况执行污染物排放标准排放限值
废水PH值间接排放2总排口7.92电池工业污染物排放标准6-9
悬浮物间接排放7140mg/L
化学需氧量间接排放23150mg/L
总磷间接排放0.122.0mg/L
总氮间接排放340mg/L
总镍间接排放0.0090.5mg/L
氨氮间接排放0.0630mg/L
总镍间接排放车间排口0.1270.5mg/L
有组织废气颗粒物间接排放3正负极装配2.430mg/Nm3
镍及其化合物间接排放0.9*10-3L1.5mg/Nm3
无组织废气颗粒物直接排放-厂区东南西下风向0.2170.3mg/Nm3
镍及其化合物直接排放7*10-40.02mg/Nm3
厂界噪声昼间直接排放-厂界东西南北外1米58.660dB(A)
夜间直接排放46.050dB(A)
类别主要污染物排放口数量排放口名称排放浓度超标排放情况执行标准排放限值
废水PH值1废水总排口7.63 (无量纲)国标《电池工业污染物排放标准》GB30484-20136~9
化学需氧量15mg/L70mg/L
氨氮0.226mg/L10 mg/L
悬浮物10 mg/L50 mg/L
1厂区污水站排口0.1110.5 mg/L
废气 (有组织)镍及其化合物1合金碱处理废气排口0.0039 mg/m?1.5 mg/m?
颗粒物5.3mg/m?30 mg/m?
镍及其化合物1负极分切废气排放口0.0032 mg/m?1.5 mg/m?
颗粒物2.9mg/m?30 mg/m?
镍及其化合物1正极材料废气排气筒0.0028 mg/m?1.5 mg/m?
颗粒物1.3mg/m?30 mg/m?
镍及其化合物1组装废气排放口0.0488 mg/m?1.5 mg/m?
颗粒物1.5mg/m?30 mg/m?
镍及其化合物1叠片构成废气排放口0.0588 mg/m?1.5 mg/m?
颗粒物1.2mg/m?30 mg/m?
颗粒物1锅炉废气排放口3.4mg/m?国标《锅炉大气排放标准》GB13271-201420 mg/m?
二氧化硫ND50 mg/m?
氮氧化物37150mg/m?
烟气黑度<1≤1
噪声厂界噪声/厂界东外1米处昼间58dB(A)工业企业厂界环境噪声排放标准GB-12348-2008 4类70 dB(A)
/夜间49 dB(A)55 dB(A)
/厂界南外1米处昼间58dB(A)70 dB(A)
/夜间46dB(A)55 dB(A)
/厂界西外1米处昼间59dB(A)70 dB(A)
/夜间46 dB(A)55 dB(A)
/厂界北外1米处昼间59dB(A)70 dB(A)
/夜间47dB(A)55 dB(A)
公司名称污染设施名称建立时间运行状况
常德力元新材有限公司污水处理站2016-12良好
电镀废气排气筒2016-12良好
烧结废气排气筒2016-12良好
益阳科力远电池有限责任公司污水处理站2012年11月良好
集尘系统2012年11月良好
湖南科霸汽车动力电池有限责任公司污水处理站2013-8良好
集尘系统2013-8良好
公司名称建设项目评报告备案号竣工备案号
常德力元新材料有限责任公司常德力元泡沫镍园区搬迁升级建设项目发文号湘环评【2014】第50号德环建【2016】第28号
时间2014年5月19号2016年12月20日
EMI屏蔽材料建设项目发文号德环建【2018】第18号自行监测已备案
时间2018年3月30号2019年1月
年产600万㎡新能源汽车用泡沫镍产业园项目发文号德环建【2016】第9号建设中
时间2016年9月
湖南科霸汽车动力电池有限责任公司湖南科霸汽车动力电池有限责任公司电动汽车用动力电池能量包工程发文号长环院竣监(2014)H001号湘环评验(2015)31号
时间2014-122015-4
年产5.18亿安时车用动力电池产业化建设项目发文号国环评证乙字第2734号建设中
时间2016-4
公司名称突发环境事件应急预案
常德力元新材料有限责任公司预案备案号:430761-2019-005-L
益阳科力远电池有限责任公司备案编号: 4309000-2019-057L
湖南科霸汽车动力电池有限责任公司发文号:湘环评(2008)186号
公司名称位置检测方式检测项目检测频次检测标准执行污染我排放标准
常德力元新材料有限责任公司车间排口委外检测总镍4次/年0.5电镀污染物排放标准
PH6-9
总排口总镍0.5城镇污水综合排放标准
PH6-9
COD400
氨氮25
颗粒物80
石油类100
电镀废气排气筒硫酸雾2次/年30电镀污染物排放标准
氯化氢30
镍及其化合物4.3
烧结废气排气筒颗粒物120大气污染物综合排放标准
氮氧化物240
镍及其化合物4.3
厂界外1m噪声1次/年60/50工业企业厂界环境噪声排放

标准

公司名称位置监测方式监测项目检测频次检测标准执行的污染物排放标准
益阳科力远电池有限责任公司总排口自行监测1次/天0.5mg/L电池工业污染物排放标准
PH值6-9
总排口委托监测PH值2次/年6-9
氨氮30mg/L
化学需氧量150mg/L
悬浮物140mg/L
总氮40mg/L
总磷2.0mg/L
总镍0.5mg/L
雨水排口化学需氧量1次/年150mg/L
总镍0.5mg/L
悬浮物140mg/L
氨氮30mg/L
车间排口总镍4次/年0.5mg/L
有组织废气颗粒物2次/年30mg/m3
镍及其化合物1.5mg/m3
无组织废物颗粒物1次/年0.3mg/m3
镍及其化合物0.02mg/m3
厂界外1米噪声1次/年60/50工业企业厂界环境噪声排放标准
公司名称类别主要污染物排放口数量排放口名称执行标准排放限值监测频次
湖南科霸汽车动力电池废水PH值1废水总排口国标《电池工业污染物排放标准》GB30484-6~9年度或 季度 (具体按排污许可证要求执
化学需氧量70mg/L
氨氮10 mg/L
悬浮物50 mg/L
有限责任公司1厂区污水站排口20130.5 mg/L行)
废气 (有组织)镍及其化合物1合金碱处理废气排口1.5 mg/m?
颗粒物30 mg/m?
镍及其化合物1负极分切废气排放口1.5 mg/m?
颗粒物30 mg/m?
镍及其化合物1正极材料废气排气筒1.5 mg/m?
颗粒物30 mg/m?
镍及其化合物1组装废气排放口1.5 mg/m?
颗粒物30 mg/m?
镍及其化合物1叠片构成废气排放口1.5 mg/m?
颗粒物30 mg/m?
颗粒物1锅炉废气排放口国标《锅炉大气排放标准》GB13271-201420 mg/m?
二氧化硫50 mg/m?
氮氧化物150mg/m?
烟气黑度≤1
噪声厂界噪声/厂界东外1米处工业企业厂界环境噪声排放标准GB-12348-2008 4类70 dB(A)
/55 dB(A)
/厂界南外1米处70 dB(A)
/55 dB(A)
/厂界西外1米处70 dB(A)
/55 dB(A)
/厂界北外1米处70 dB(A)
/55 dB(A)

噪声的产生,并严格控制废气、废水、噪声的达标排放;通过加强员工操作熟练度和设备的维护保养,减少人为、设备所造成的不良损失,固体废物处理均符合环保固体废物管理办法;2020年环保治理设备全年正常运行,达标排放,并制定专人管理,定期维护、保养,确保其正常运行。2021年湖南科霸将在公司领导的统一指挥下、自上而下,层层落实,维护好环境管理体系,达到P-D-C-A循环管理;继续做好环保污染防治工作,控制污染源的产生,做到“废水、废气、废渣”排放全面达标;提高全员环境保护意识,继续加强宣传和教育,做好应急预案的事故演练;严格遵守国家相关法律法规,合法达标排污,新项目严格做好环保三同时工作(同时设计、同时施工、同时投入生产和使用)。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份183,594,70611.10-134,444,823-134,444,82349,149,8832.97
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股183,594,70611.10-134,444,823-134,444,82349,149,8832.97
其中:境内非国有法人持股183,594,70611.10-134,444,823-134,444,82349,149,8832.97
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份1,469,686,68088.90+134,444,823+134,444,8231,604,131,50397.03
1、人民币普通股1,469,686,68088.90+134,444,823+134,444,8231,604,131,50397.03
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数1,653,281,3861001,653,281,386100
股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
吉利科技134,444,823134,444,82300发行股份购买资产承诺2020年4月7日
吉利科技49,149,8830049,149,883发行股份2022年4
购买资产承诺月3日
合计183,594,706134,444,823049,149,883//
截止报告期末普通股股东总数(户)52,646
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)56,210
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
湖南科力远高技术集团有限公司-27,178,580220,819,60013.360质押214,079,900境内非国有法人
吉利科技集团有限公司183,594,70611.1049,149,8830境内非国有法人
钟发平101,643,4286.150质押101,292,200境内自然人
高雅萍37,161,4102.2500未知
沈祥龙36,230,0002.1900未知
华融国际信托有限责任公司-华融·汇盈32号证券投资单一资金信托29,660,0001.7900未知
季爱琴25,040,1801.5100未知
佛山市金融投资控股有限公司-佛山市通助基金投资有限公司20,090,8191.2200未知
吕强18,860,58618,860,5861.1400未知
北信瑞丰基金-浦发银行-爱建信托-爱建信托云溪2号事务管理类集合资金信托计划-15,226,31816,220,2220.9800未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
湖南科力远高技术集团有限公司220,819,600人民币普通股220,819,600
吉利科技集团有限公司134,444,823人民币普通股134,444,823
钟发平101,643,428人民币普通股101,643,428
高雅萍37,161,410人民币普通股37,161,410
沈祥龙36,230,000人民币普通股36,230,000
华融国际信托有限责任公司-华融·汇盈32号证券投资单一资金信托29,660,000人民币普通股29,660,000
季爱琴25,040,180人民币普通股25,040,180
佛山市金融投资控股有限公司-佛山市通助基金投资有限公司20,090,819人民币普通股20,090,819
吕强18,860,586人民币普通股18,860,586
北信瑞丰基金-浦发银行-爱建信托-爱建信托云溪2号事务管理类集合资金信托计划16,220,222人民币普通股16,220,222
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,湖南科力远高技术集团有限公司是公司实际控制人钟发平先生控制的企业,湖南科力远高技术集团有限公司和钟发平先生为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1吉利科技集团有限公司49,149,8832022年4月3日49,149,883限售36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明
名称湖南科力远高技术集团有限公司
单位负责人或法定代表人钟发平
成立日期2001年6月8日
主要经营业务电池、金属材料、金属制品、建筑材料、机电设备、电子产品的销售;新材料、新能源的研究、开发、生产与销售(国家有专项规定的除外);自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名钟发平
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务企业管理,董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况除本公司外,无其他曾控股的境内外上市公司。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

截至2020年12月31日,公司控股股东科力远集团持有公司股份220,819,600股,占公司总股本的13.36%,公司实际控制人钟发平先生直接持有公司股份101,643,428股,占公司总股本的

6.15%。钟发平先生直接持有及通过科力远集团间接控制的公司股份合计为322,463,028股,占上市公司股本总额的19.51%,为上市公司的实际控制人。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
吉利科技集团有限公司李书福1996年5月13日14816567-X168,000,000主要从事聚焦于汽车生态领域的新能源、新技术、新模式的产业投资,致力于成为“大出行生态领域产业投资商与运营的领军企业”
情况说明

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
钟发平董事长552020.9.112023.9.10101,643,428101,643,42801.00
潘立贤董事、总经理332020.9.112023.9.1000083.91
刘彩云董事522020.9.112023.9.101,029,3031,029,3030110.98
余卫董事562020.9.112023.9.1090,00090,00000.33
付于武独立董事752020.9.112023.9.100007.00
张陶伟独立董事572020.9.112023.9.100007.00
蒋卫平独立董事562020.9.112023.9.100002.33
殷志锋监事582020.9.112023.9.10558,943558,94301.00
颜永红职工监事502020.8.252023.9.1000022.45
彭家虎监事352020.9.112023.9.100001.00
陶伟副总经理632020.12.212023.9.1000042.00
王建辉副总经理502020.12.212023.9.1000069.06
文振副总经理422020.12.212023.9.10100100043.50
余新民副总经理兼财务总监532020.12.212023.9.10428,571428,571073.88
张飞董事会秘书402020.12.212023.9.109,0009,000039.40
陈思总经理助理382020.12.212023.9.10404,800404,800053.20
徐志豪副董事长442018.10.222020.6.290000.50
杨健董事582018.10.222020.8.270000.67
张聚东董事512017.8.282020.8.272,478,8082,478,808019.67
江琴董事、副总经理422019.10.242020.4.800043.58
蔡艳红独立董事462017.8.282020.8.270004.67
余瑾常务副总经理562019.10.242020.8.27050,00050,000增持0.00
易显科副总经理492018.3.302020.8.27357,143357,143057.25
合计/////107,000,096107,050,09650,000/684.38/
姓名主要工作经历
钟发平历任清华大学现代物理系副教授,中国科学院化学研究所副研究员、研究员,中南大学、湖南大学兼职教授,长沙力元新材料股份有限公司董事、总经理。现任湖南科力远新能源股份有限公司董事长,湖南科力远高技术集团有限公司董事长,科力远混合动力技术有限公司董事长,先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司董事长、首席科学家等职务、中国轻工业联合会副会长,中国电池工业协会副理事长。
潘立贤曾任湖南科力远新能源股份有限公司总经理助理、佛山科力远汽车科技服务有限公司总经理、绿色出行服务事业部总经理、公司董事长秘书、湖南科霸汽车动力电池有限责任公司市场部项目经理、公司董事会秘书等职务。现任公司董事、总经理。先后分管公司市场、证券、运营等职能板块,熟悉公司日常经营情况,在市场开拓、运营管理、证券投资、公司全要素经营管理等方面具有丰富经验。
刘彩云曾任湖南永利化工股份有限公司董事、总会计师兼董事会秘书,衡阳中盐天友化工有限公司董事长、总经理,中盐湖南株洲化工集团有限公司总会计师,株洲南方石英科技有限公司董事长。现任公司董事,佛山科力远智能制造有限公司董事长,佛山科霸执行董事,无锡明恒副董事长,CHS公司董事等职务。
余卫历任浙江吉利汽车有限公司路桥分公司总经理、浙江吉利汽车研究院有限公司院长、上海普华国润汽车有限公司及上海英伦帝华部件有限公司总经理、浙江吉利控股集团有限公司副总裁。现任吉利科技集团有限公司副总裁、公司董事。
付于武历任第一汽车厂哈尔滨变速箱厂技术员、工程师、技术科长、厂长助理、总工程师、第一副厂长兼总工,哈尔滨汽车工业总公司副总经理、总经理、党委书记,中国汽车工程学会常务副理事长兼秘书长、理事长等职务。曾任宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司独立董事,现任中国汽车工程学会名誉理事长,中国汽车人才会研究会名誉会长,重庆小康工业集团股份有限公司独立董事,公司独立董事。
张陶伟曾任世荣兆业董事、乐凯胶片等公司独立董事、《中国外汇》杂志学术委员;现任清华大学经济管理学院副教授、清华大学-香港中文大学FMBA项目学术主任、中国国际金融学会理事、四川双马水泥股份有限公司董事、北京朗视股份仪器有限公司独立董事、北京维冠机电股份有限公司独立董事、公司独立董事。
蒋卫平中南财经大学硕士研究生毕业,中国注册会计师非执业会员,擅长财务战略分析、资本运营、企业估值及宏观经济分析。1990年至2000年在湖南财经学院任讲师,2000年至今在湖南大学工商管理学院任副教授。现任公司独立董事。
殷志锋1986年至1988年任职于湖南图书情报学校。1989年至1998年任职于湖南省进出口集团总公司,先后在湖南东升公司,湖南鑫宏经贸公司任总经理。1999年至今在科力远工作,曾任长沙力元新材料股份有限公司总办主任、上市办主任、副总经理,湖南科力远新能源股份有限公司常务副总经理,湖南欧力科技开发有限公司董事长,湖南世外桃源生态农庄有限公司董事长、总经理。现任公司监事会主席,广东科力远监事,科力远集团监事,CHS公司监事等。
颜永红曾任湖南新邵卷烟厂会计、新邵审计局基建审计中心主任、广东东菱凯琴集团公司审计部长等职。现任公司监事、高级审计经理,兰州金川科力远监事,国家工程中心监事。
彭家虎2010年至今就职于浙江吉利控股集团有限公司法律事务部。现任湖南科力远新能源股份有限公司监事、吉利科技集团有限公司法务合规部总经理、浙江钱江摩托股份有限公司监事、力帆科技(集团)股份有限公司监事。
陶伟曾任美国菲亚特克莱斯勒汽车集团公司资深高级专家、全球动力系统技术总负责人,公司国际合作项目总负责人。现任公司副总经理,CHS公司总经理。
余新民曾任株洲化工厂会计、财务处副处长,株洲化工集团有限责任公司计划财务部部长,株洲化工集团总会计师,中盐吉兰泰盐化集团有限公司总会计师,中盐华湘化工有限公司总会计师。现任公司副总经理、财务总监。
王建辉曾任海通证券股份有限公司投资银行总部融资总监、第一创业证券股份有限公司投资银行总部董事总经理、第一创业摩根大通证券有限责任公司投资银行总部董事总经理、摩根华鑫证券有限责任公司投资银行总部董事总经理。现任公司副总经理。
文振曾任长沙力元新材料有限责任公司副总经理、国内业务部部长,益阳科力远香港公司经理,金科公司副总经理、营销总监。2017年2月至今,任金科公司总经理。现任公司副总经理。
张飞历任湖南科力远新能源股份有限公司总经办项目专干,证券事业部证券事务经理、证券事务代表、证券事务部副部长、证券事务部部长等职务,多次参与公司定向增发、重大资产重组等重大项目,在投资者关系维护、企业再融资、信息披露、公司治理等领域具有丰富经验。现任公司董事会秘书。
陈思曾任湖南科力远新能源股份有限公司企业文化主管、董事长秘书、提名与薪酬委员会工作秘书、董事会办公室主任,现任总经理助理。
徐志豪历任海航实业投资有限公司董事长兼总裁、海航物流集团有限公司首席创新官、海航云商投资有限公司董事长兼首席执行官。现任浙江吉利控股集团有限公司董事、吉利科技集团有限公司首席执行官兼董事、浙江钱江摩托股份有限公司董事长、力帆科技(集团)股份有限公司董事长。曾任公司董事、副董事长。
杨健1996年加入吉利集团,先后担任多项要职,其中包括吉利汽车研究院院长、浙江吉利控股集团常务副总裁、浙江吉利控股集团总裁等职务。现任浙江吉利控股集团有限公司董事局副主席、副董事长,浙江钱江摩托股份有限公司副董事长、力帆科技(集团)股份有限公司董事。曾任公司董事。
张聚东现任广东科力远董事,金川科力远董事长,益阳科力远总经理、执行董事,湖南科霸经理、执行董事。曾任公司董事。
江琴历任毕马威华振会计师事务所审计师、安永华明会计师事务所高级咨询顾问、工银金融租赁有限公司执行总经理、建信金融租赁有限公司业务总监、河南九鼎金融租赁股份有限公司总裁、董事;2018年6月-2019 年9 月任华锦金融控股有限公司总裁、董事。曾任公司
董事、副总经理。
蔡艳红历任深圳华鹏会计师事务所项目经理;深圳南方民和会计师事务所项目经理;深圳市国际企业股份有限公司财务总监;深圳科士达科技股份有限公司副总经理、财务负责人、董事会秘书;深圳市新国都技术股份有限公司独立董事,深圳市杨邦胜室内设计有限公司副总裁。曾任公司独立董事。
余瑾历任东风汽车公司铸造二厂工艺员、厂长,神龙公司质量部供应商质量管理工程师;武汉汉联汽车配件公司质量部部长;吉利集团质量管理部部长、经营管理部部长、经营管理副总裁,浙江吉利控股集团副总裁,浙江钱江摩托股份有限公司董事长。现任浙江钱江摩托股份有限公司董事、浙江轩孚科技有限公司总经理。曾任公司常务副总经理、CHS公司总经理。
易显科曾任中山森莱高技术有限公司生产部经理、销售部经理,长沙力元新材料股份有限公司市场部部长,益阳科力远电池有限责任公司总经理,兰州金川科力远电池有限公司总经理,公司副总经理。现任兰州金川科力远电池有限公司董事,工程中心董事。
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
钟发平湖南科力远高技术集团有限公司董事长2001年6月
张聚东湖南科力远高技术集团有限公司董事2009年3月2020年9月
殷志锋湖南科力远高技术集团有限公司监事2014年7月
徐志豪吉利科技集团有限公司首席执行官,董事2017年12月
杨健吉利科技集团有限公司副董事长2007年5月
余卫吉利科技集团有限公司副总裁2020年1月
彭家虎吉利科技集团有限公司法务合规部总经理2016年9月
在股东单位任职情况的说明
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
钟发平广东科力远高科技控股有限公司董事长2018年9月
钟发平科力美汽车动力电池有限公司董事长2014年8月
刘彩云无锡明恒混合动力技术有限公司副董事长2020年3月
刘彩云科力美汽车动力电池有限公司董事2014年8月2021年3月
殷志锋广东科力远高科技控股有限公司监事2018年9月
殷志锋湖南科云达智能科技有限责任公司监事2014年11月2020年4月
张聚东广东科力远高科技控股有限公司董事2018年9月
徐志豪浙江吉利控股集团有限公司董事2020年11月
徐志豪浙江钱江摩托股份有限公司董事长2020年2月2021年4月
徐志豪力帆科技(集团)股份有限公司董事长2021年1月2024年1月
徐志豪安徽古井贡酒股份有限公司独立董事2020年6月2023年6月
杨健浙江吉利控股集团有限公司副董事长,董事局副主席2008年7月
杨健吉利汽车控股有限公司董事会副主席2008年7月
杨健浙江钱江摩托股份有限公司副董事长2016年11月2021年4月
杨健力帆科技(集团)股份有限公司董事2021年1月2024年1月
余卫福建常青新能源科技有限公司董事长2018年10月
余瑾浙江钱江摩托股份有限公司董事2016年11月2021年4月
余瑾浙江吉利变速器有限公司总经理2012年10月
余瑾浙江轩孚自动变速器有限公司总经理2019年5月
彭家虎浙江钱江摩托股份有限公司监事2018年4月2021年4月
彭家虎力帆科技(集团)股份有限公司监事2021年1月2024年1月
付于武宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司独立董事2015年11月2020年11月
付于武重庆小康工业集团股份有限公司独立董事2016年8月
张陶伟麦格星航(北京)科技有限公司董事2018年6月
张陶伟北京维冠机电股份有限公司独立董事2017年11月
张陶伟四川双马水泥股份有限公司董事2020年8月
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》的有关规定,由公司股东大会决定董事、监事的报酬事项,由公司董事会决定高级管理人员的报酬事项。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据主要依据公司经营状况、岗位职责及业绩完成情况来确定,独立董事的津贴标准参照本地区同行业上市公司的整体水平,并结合公司的具体情况。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事津贴按年度一次性支付,高级管理人员在报告期内按月支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计684.38万元
姓名担任的职务变动情形变动原因
潘立贤董事、总经理选举、聘任选举、聘任
余卫董事选举选举
蒋卫平独立董事选举选举
余新民副总经理兼财务总监聘任聘任
王建辉副总经理聘任聘任
文振副总经理聘任聘任
张飞董事会秘书聘任聘任
陈思总经理助理聘任聘任
徐志豪副董事长离任工作原因
杨健董事离任换届选举
张聚东董事离任换届选举
江琴董事、副总经理离任个人原因
蔡艳红独立董事离任换届选举
余瑾常务副总经理离任换届选举
易显科副总经理离任换届选举

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量57
主要子公司在职员工的数量2,873
在职员工的数量合计2,930
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,863
销售人员103
技术人员420
财务人员74
行政人员470
合计2,930
教育程度
教育程度类别数量(人)
初中826
高中(含中专)1,078
大专567
本科392
硕士63
博士4
合计2,930

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,积极推进内部控制规范建设工作,认真履行信息披露义务,加强投资者关系管理,提升了公司规范运作水平。报告期内,公司的法人治理结构较为健全,运转良好,与中国证监会有关上市公司治理结构的规范性文件要求无较大差异。

目前公司治理的具体情况如下:

1、关于股东与股东大会:

公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和公司《股东大会议事规则》的程序及相关要求召集、召开股东大会。历次股东大会均有律师现场见证。公司充分尊重和维护股东的利益,确保公司所有股东享有平等地位并能充分行使自己的权利。建立了与股东沟通的有效渠道,保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内,公司共召开了一次年度股东大会,一次临时股东大会,均采取现场与网络投票相结合的方式召开。

2、关于控股股东与上市公司的关系

公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开,公司自主经营、自负盈亏。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司生产经营和重大决策的情况。

3、关于董事与董事会

根据中国证监会的有关规定,公司董事会建立了《董事会议事规则》。目前,公司董事会由7名成员组成,其中:独立董事3名,会计专业人士的独立董事1名,下设战略与投资决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬激励与考核委员会四个专门委员会,为董事会的科学决策发挥了重要的作用。董事会及各专业委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公司董事会严格按照相关规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序,认真贯彻股东大会各项决议。各位董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会,董事会成员均能从公司和全体股东利益出发,忠实、勤勉地履行职责,谨慎决策,对所议事项充分表达意见,保证董事会决策的科学性和有效性。

4、关于监事与监事会

目前,公司监事会由3名成员组成,其中:职工代表监事1名,监事会的人员构成符合《公司法》等法律法规要求。公司监事会能依据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定,认真履行规定的职责,列席董事会会议及股东大会,审慎发表监事会意见,对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司高级管理人员的聘免均按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行,公司高级管理人员的聘免由公司董事会提名委员会审核任职资格后向董事会提出建议人选;公司高级管理人员的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会制定薪酬制度并报公司董事会批准,具体根据公司报告期各项经济技术指标及年度业绩情况对高级管理人员进行年度考评,激发公司高级管理人员提高自我经营管理能力和企业创新运营等能力。

6、关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护公司员工、债权人等公司利益相关者的合法权利,共同推动公司持续、快速、健康的发展。

7、关于信息披露与透明度:

公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等有关规定,依法履行信息披露义务,确保披露信息的真实、及时、准确、完整。严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》,积极建立内幕知情人档案,督促相关人员签署内幕信息知情人保密协议,并及时登记备案。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会2020年6月30日www.sse.com.cn2020年7月1日
2020年第一次临时股东大会2020年9月11日www.sse.com.cn2020年9月12日

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
钟发平886002
徐志豪444000
杨健555000
张聚东554001
刘彩云886002
江琴111000
蔡艳红554001
付于武887001
张陶伟887001
余卫333000
潘立贤332002
蒋卫平333000
年内召开董事会会议次数8
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数6
现场结合通讯方式召开会议次数2

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司对高级管理人员的考核全面实施绩效考评机制,主要依据年初董事会下达的经营计划和年度目标,并把经营目标分解成各项工作指标作为主要考核内容并制定对应奖惩措施;考核采取述职与评议相结合的方式,根据经营业绩、管理职责等考核指标形成综合考评结果,并以此为依据发放个人薪酬。进一步规范了公司高级管理人员年薪和绩效考核方案,使收入与贡献、责任相符合,调动高级管理人员的积极性、创造性,提高公司经营管理水平和经济效益。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

《公司2020年度内部控制评价报告》详见2021年4月15日上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内部控制审计机构——大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,报告认为:

公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》详见 2021年4月15日上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大信审字[2021]第27-10023号

湖南科力远新能源股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了湖南科力远新能源股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)无形资产、开发支出

1、事项描述

如合并财务报表附注三(十九)、五(十六)无形资产和五(十七)开发支出所述,截至2020年12月31日,无形资产和开发支出余额合计1,862,543,541.82元,占资产总额的

30.28%,本期新增研发投入88,638,865.93元(其中,资本化金额53,396,367.03元,费用化金

额35,242,498.90元),是公司的重要经营活动之一。由于确定开发支出是否满足资本化条件、开发支出转无形资产的时点、无形资产减值测试等需要管理层进行重大会计判断和估计,我们将其列为关键审计事项。

2、审计应对

针对无形资产和开发支出事项,我们实施的审计程序主要包括:

(1)评估管理层所采用的开发支出资本化条件是否符合企业会计准则的要求;

(2)对开发支出、无形资产相关的内部控制的设计和执行进行了评估;

(3)询问研发部门管理人员了解研发项目现状,获取并核对重要研发项目的立项、可行性研究报告、研发进度相关文件;

(4)获取研发人员名单、检查研发项目人工以及各项费用支出等原始凭证以及相关审批程序,判断研发支出的合理性以及研发金额的准确性;

(5)检查本期开发支出转无形资产的支持性文件,判断转无形资产的时点和金额是否准确;

(6)对无形资产和开发支出执行减值测试;

(7)关注财务报告对无形资产、开发支出的披露。

(二)科力美的投资收益

1、事项描述

2020年度,如合并财务报表附注三(十四)长期股权投资和五(十二)长期股权投资、五(四十六)投资收益所述,本期确认对科力美汽车动力电池有限公司(以下简称“科力美公司”)权益法核算的投资收益63,491,470.34元,因影响金额重大,我们将其列为关键审计事项。

2、审计应对

针对科力美公司的投资收益事项,我们实施的审计程序主要包括:

(1)获取并查阅科力美公司2020年度的审计报告;

(2)对科力美公司财务报表主要科目进行分析,确定重点关注科目及事项;

(3)对科力美公司财务报表执行审阅程序,获取并查阅重要合同、对重要科目执行分析性复核程序;

(4)关注财务报告对长期股权投资和投资收益的披露。

(三)政府补助

1、事项描述

2020年度,如合并财务报表附注三(二十六)政府补助和五(三十二)递延收益、五(四十五)其他收益、五(五十一)营业外收入所述,本期收到政府补助金额186,492,387.82元(其中计入递延收益金额2,850,000.00元,计入其他收益210,484,447.45元,计入营业外收入金额69,516.69元,冲减财务费用90,000.00元),本期由递延收益摊销入其他收益金额27,001,606.32元,为本期利润主要来源,对财务报表的影响重大,我们将其列为关键审计事项。

2、审计应对

针对政府补助事项,我们实施的审计程序主要包括:

(1)向管理层了解重大政府补助事项;

(2)获取政府补助相关文件,检查是否满足政府补助的确认条件并达到或者可以达到政府补助的所附条件;

(3)获取政府补助资金的银行收款单据,检查政府补助资金收款的付款单位和资金来源是否异常,是否与有关文件一致;

(4)分析补助款项的用途,判断政府补助与资产相关还是与收益相关的划分是否正确,根据所判断的政府补助分类检查会计处理的准确性;

(5)对重大政府补助的资金性质、资金用途和使用限制等情况向拨款单位进行访谈和函证;

(6)根据政府补助准则规定,关注财务报告附注对政府补助事项披露的充分性。

四、其他信息

贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

(项目合伙人)

中 国 · 北 京 中国注册会计师:

二○二一年四月十三日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 湖南科力远新能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金五(一)697,166,270.76975,395,556
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产五(二)358,070.42,013,292.8
应收票据五(三)3,059,0004,553,916.63
应收账款五(四)310,144,397.73488,029,394.4
应收款项融资五(五)12,533,195.7821,745,401.49
预付款项五(六)34,334,829.1146,018,874.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款五(七)51,291,729.3447,998,433.67
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货五(八)263,312,013.75240,353,104.4
合同资产五(九)5121466.18
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产五(十)75,942,959.7883,306,315
流动资产合计1,453,263,932.831,909,414,288.45
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款五(十一)24,170,456.3174,469,557.4
长期股权投资五(十二)638,606,720.5422,678,659.7
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产五(十三)56,903,069.4260,131,283.16
固定资产五(十四)1,813,710,4741,636,397,771
在建工程五(十五)153,177,778.6253,117,151.2
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产五(十六)1,232,389,3491,241,944,819
开发支出五(十七)630,154,193.1697,456,507.7
商誉
长期待摊费用五(十八)10,123,518.1515,234,355.34
递延所得税资产五(十九)25,617,314.9224,788,537.12
其他非流动资产五(二十)110,908,569.8775,700,451.25
非流动资产合计4,695,761,443.804,501,919,093
资产总计6,149,025,376.636,411,333,381.04
流动负债:
短期借款五(二十一)892,180,039.8851,574,258.7
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据五(二十二)81,661,847.1550,515,281.8
应付账款五(二十三)339,501,413.2309,504,772.6
预收款项五(二十四)1,306,004.395,502,184.28
合同负债五(二十五)6,299,955.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬五(二十六)34,716,896.0839,096,023.37
应交税费五(二十七)36,305,133.7814,156,604.86
其他应付款五(二十八)120,759,499.482,243,960.38
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债五(二十九)865,011.262,078,955.09
流动负债合计1,513,595,800.831,854,672,041.07
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款五(三十)552,045,898.6362,475,423.1
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款五(三十一)875,977,430.8999,860,967.5
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益五(三十二)145,414,488.5169,566,094.8
递延所得税负债五(十九)12,051,441.308,190,995.45
其他非流动负债
非流动负债合计1,585,489,259.171,540,093,480.86
负债合计3,099,085,060.003,394,765,521.93
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)五(三十三)1,653,281,3861,653,281,386
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积五(三十四)1,403,844,450.091,405,634,285.28
减:库存股五(三十五)24,222,067.1524,222,067.15
其他综合收益五(三十六)-41,091,540.61-38,550,663.26
专项储备
盈余公积五(三十七)29,990,096.129,990,096.1
一般风险准备
未分配利润五(三十八)-460,981,167.7-516,450,581.3
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,560,821,156.742,509,682,455.71
少数股东权益489,119,159.89506,885,403.4
所有者权益(或股东权益)合计3,049,940,316.633,016,567,859.11
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,149,025,376.636,411,333,381.04

法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:余新民 会计机构负责人:周双林

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:湖南科力远新能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金265,087,540.9547,379,001.1
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十四(一)3,695,951.332,110,997.12
应收款项融资
预付款项9,031,216.912,895,008.67
其他应收款十四(二)239,068,809.8218,271,718.1
其中:应收利息
应收股利
存货683,640
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,107,395.264,030,067.86
流动资产合计520,990,914.2775,370,432.8
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十四(三)4,213,617,5813,899,530,179
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产14,662,155.5618,342,092.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产223,180.8302,775.72
开发支出
商誉
长期待摊费用1,691,255.212,413,380.01
递延所得税资产1,673,049.461,537,365.96
其他非流动资产2,843,800
非流动资产合计4,234,711,022.323,922,125,792.56
资产总计4,755,701,936.524,697,496,225.38
流动负债:
短期借款285,063,169.39245,381,143.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据79,000,000491,320,000
应付账款8,220,316.741,766,466.61
预收款项2,00029,178.25
合同负债
应付职工薪酬
应交税费243,472.1122,881.56
其他应付款1,181,743,956.38857,220,943.10
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,554,272,914.611,595,840,613.41
非流动负债:
长期借款290,434,194.44310,094,325
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计290,434,194.44310,094,325
负债合计1,844,707,109.051,905,934,938.41
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,653,281,3861,653,281,386
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,413,566,107.641,413,566,107.64
减:库存股24,222,067.1524,222,067.15
其他综合收益
专项储备
盈余公积29,791,640.5729,791,640.57
未分配利润-161,422,239.59-280,855,780.09
所有者权益(或股东权益)合计2,910,994,827.472,791,561,286.97
负债和所有者权益(或股东权益)总计4,755,701,936.524,697,496,225.38

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入2,545,775,9672,079,700,166.26
其中:营业收入五(三十九)2,545,775,9672,079,700,166.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本五(三十九)2,767,163,985.532,481,826,084.24
其中:营业成本2,217,406,519.741,855,671,959.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加五(四十)18,550,229.4718,860,356.83
销售费用五(四十一)43,820,629.7684,844,601.58
管理费用五(四十二)312,052,649.8357,095,310.54
研发费用五(四十三)77,040,371.866,676,120.62
财务费用五(四十四)98,293,584.9298,677,735.45
其中:利息费用109,208,044103,960,479.13
利息收入12,698,643.949,566,191.32
加:其他收益五(四十五)210,484,477.537,072,069.79
投资收益(损失以“-”号填列)五(四十六)76,910,068.1921,137,411.4
其中:对联营企业和合营企业的投资收益59,879,665.0347,664,693.82
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-315,000
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)五(四十七)189,750.91150,101.15
信用减值损失(损失以“-”号填列)五(四十八)983,713.25-14,562,099.26
资产减值损失(损失以“-”号填列)五(四十九)-16,457,931.65-44,381,689.15
资产处置收益(损失以“-”号填列)五(五十)-739,818.29-11,215,154.11
三、营业利润(亏损以“-”号填列)49,982,241.33-413,925,278.16
加:营业外收入五(五十一)7,856,095.094,891,143.52
减:营业外支出五(五十二)3,541,087.668,431,793.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)54,297,248.76-417,465,928.02
减:所得税费用五(五十三)13,392,439.99-8,037,284.69
五、净利润(净亏损以“-”号填列)40,904,808.77-409,428,643.33
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)40,904,808.77-409,428,643.33
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)55,469,413.57-357,881,276.9
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-14,564,604.8-51,547,366.43
六、其他综合收益的税后净额-2,890,072.55,924,004.27
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-2,540,877.355,895,622.58
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-2,540,877.355,895,622.58
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-2,540,877.355,895,622.58
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-349,195.1528,381.69
七、综合收益总额38,014,736.27-403,504,639.06
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额52,928,536.22-351,985,654.32
(二)归属于少数股东的综合收益总额-14,913,799.95-51,518,984.74
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.034-0.228
(二)稀释每股收益(元/股)0.034-0.228

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。法定代表人:钟发平 主管会计工作负责人:余新民 会计机构负责人:周双林

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十四(四)405,407,728.45362,450,832.72
减:营业成本十四(四)405,997,301.04362,359,677.79
税金及附加249,378.93820,101.6
销售费用107,314.45102,867.91
管理费用17,368,693.0142,682,760.29
研发费用13,874,095.3
财务费用72,970,78374,488,436.82
其中:利息费用83,572,156.4683,260,847.73
利息收入10,093,627.1110,510,317.57
加:其他收益150,018,754.371,855
投资收益(损失以“-”号填列)十四(五)61,140,263.1939,374,312.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益63,230,608.7356,045,022.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-542,733.95-2,643,796.51
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)61,544.6231,378.64
二、营业利润(亏损以“-”号填列)119,392,086.2-95,043,357.3
加:营业外收入247,200
减:营业外支出94,229.2520,000
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)119,297,857-95,316,157.3
减:所得税费用-135,683.5-660,949.12
四、净利润(净亏损以“-”号填列)119,433,540.5-94,655,208.18
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)119,433,540.5-94,655,208.18
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额119,433,540.5-94,655,208.18
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,924,658,695.062,242,692,449.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还23,423,269.515,389,094.4
收到其他与经营活动有关的现金五(五十四)253,192,154.2652,108,783.29
经营活动现金流入小计3,201,274,118.822,310,190,326.71
购买商品、接受劳务支付的现金2,179,552,086.041,703,198,589.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金318,583,171.93327,633,460.98
支付的各项税费60,050,025.8244,101,620.66
支付其他与经营活动有关的现金五(五十四)151,978,840.73210,114,251.26
经营活动现金流出小计2,710,164,124.522,285,047,922.11
经营活动产生的现金流量净额491,109,994.3025,142,404.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金43,669,816.54107,308,379.91
取得投资收益收到的现金52,771,798.2335,627,685.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,247,326.7232,560,522.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金五(五十四)119,565,083.9710,776.18
投资活动现金流入小计217,254,025.39176,207,364.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金260,653,167.74464,821,704.48
投资支付的现金238,004,031.73235,590,312.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金五(五十四)119,511,2001,283,347.5
投资活动现金流出小计618,168,399.47701,695,364.90
投资活动产生的现金流量净额-400,914,374.08-525,488,000.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金23,050,000
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金23,050,000
取得借款收到的现金1,194,303,550.64948,895,996.10
收到其他与筹资活动有关的现金五(五十四)30,500,000.00343,868,472.09
筹资活动现金流入小计1,224,803,550.641,315,814,468.19
偿还债务支付的现金965,150,868.80867,995,011.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金96,179,618.5474,043,205.51
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金五(五十四)263,863,696.77168,128,935.44
筹资活动现金流出小计1,325,194,184.111,110,167,152.11
筹资活动产生的现金流量净额-100,390,633.47205,647,316.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,701,275.7764,493.45
五、现金及现金等价物净增加额-11,896,289.02-294,633,786.38
加:期初现金及现金等价物余额652,752,682.21947,386,468.59
六、期末现金及现金等价物余额640,856,393.19652,752,682.21
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金461,243,075.03509,839,803.24
收到的税费返还282,705.4771,855.00
收到其他与经营活动有关的现金2,123,082,123.622,381,675,115.03
经营活动现金流入小计2,584,607,904.122,891,586,773.27
购买商品、接受劳务支付的现金454,943,411.47400,920,408.72
支付给职工及为职工支付的现金4,480,687.9310,094,073.61
支付的各项税费267,868.271,634,519.17
支付其他与经营活动有关的现金1,796,250,197.661,612,073,994.27
经营活动现金流出小计2,255,942,165.332,024,722,995.77
经营活动产生的现金流量净额328,665,738.79866,863,777.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金89,236.91
取得投资收益收到的现金47,613,678.1035,179,414.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额69,180.0032,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,440,132.84
投资活动现金流入小计50,122,990.9435,300,651.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,397.0032,659.37
投资支付的现金298,470,472.00239,741,666.56
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计298,480,869.00239,774,325.93
投资活动产生的现金流量净额-248,357,878.06-204,473,674.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金297,479,800255,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金200,000,000
筹资活动现金流入小计497,479,800255,000,000
偿还债务支付的现金277,883,800460,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金29,086,031.8334,353,071.01
支付其他与筹资活动有关的现金283,187,458.41553,945,040.49
筹资活动现金流出小计590,157,290.241,048,298,111.50
筹资活动产生的现金流量净额-92,677,490.24-793,298,111.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,729.84-15,519.37
五、现金及现金等价物净增加额-12,365,899.67-130,923,527.91
加:期初现金及现金等价物余额245,629,044.72376,552,572.63
六、期末现金及现金等价物余额233,263,145.05245,629,044.72

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,653,281,3861,405,634,285.2824,222,067.15-38,550,663.2629,990,096.1-516,450,581.262,509,682,455.71506,885,403.43,016,567,859.11
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,653,281,3861,405,634,285.2824,222,067.15-38,550,663.2629,990,096.1-516,450,581.262,509,682,455.71506,885,403.43,016,567,859.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,789,835.19-2,540,877.3555,469,413.5751,138,701.03-17,766,243.5133,372,457.52
(一)综合收益总额-2,540,877.3555,469,413.5752,928,536.22-14,913,799.9538,014,736.27
(二)所有者投入和减少资本-1,789,835.19-1,789,835.19-2,852,443.56-4,642,278.75
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他-1,789,835.19-1,789,835.19-2,852,443.56-4,642,278.75
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,653,281,3861,403,844,450.0924,222,067.15-41,091,540.6129,990,096.1-460,981,167.692,560,821,156.74489,119,159.893,049,940,316.63
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,469,686,680813,051,333.6911,724,328.24-44,446,285.8429,990,096.1-158,569,304.362,097,988,191.351,357,924,113.233,455,912,304.58
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,469,686,680813,051,333.6911,724,328.24-44,446,285.8429,990,096.1-158,569,304.362,097,988,191.351,357,924,113.233,455,912,304.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)183,594,706592,582,951.5912,497,738.915,895,622.58-357,881,276.9411,694,264.36-851,038,709.83-439,344,445.47
(一)综合收益总额5,895,622.58-357,881,276.9-351,985,654.32-51,518,984.74-403,504,639.06
(二)所有者投入和减少资本183,594,706592,582,951.5912,497,738.91763,679,918.68-799,519,725.09-35,839,806.41
1.所有者投入的普通股183,594,706624,737,579.26808,332,285.2623,050,000.00831,382,285.26
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支
付计入所有者权益的金额
4.其他-32,154,627.6712,497,738.91-44,652,366.58-822,569,725.09-867,222,091.67
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公
积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,653,281,3861,405,634,285.2824,222,067.15-38,550,663.2629,990,096.1-516,450,581.262,509,682,455.71506,885,403.403,016,567,859.11
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,653,281,3861,413,566,107.6424,222,067.1529,791,640.57-280,855,780.092,791,561,286.97
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,653,281,3861,413,566,10824,222,067.1529,791,640.57-280,855,780.12,791,561,287
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)119,433,540.5119,433,540.5
(一)综合收益总额119,433,540.5119,433,540.5
(二)所有者投入和减少资
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,653,281,3861,413,566,10824,222,067.1529,791,640.57-161,422,239.62,910,994,827
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,469,686,680788,828,528.3811,724,328.2429,791,640.57-186,200,571.912,090,381,948.80
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,469,686,680788,828,528.3811,724,328.2429,791,640.57-186,200,571.912,090,381,948.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)183,594,706624,737,579.2612,497,738.91-94,655,208.18701,179,338.17
(一)综合收益总额-94,655,208.18-94,655,208.18
(二)所有者投入和减少资本183,594,706624,737,579.260808,332,285.26
1.所有者投入的普通股183,594,706624,737,579.26808,332,285.26
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他12,497,738.91-12,497,738.91
四、本期期末余额1,653,281,386.001,413,566,107.6424,222,067.1529,791,640.57-280,855,780.092,791,561,286.97

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一) 企业注册地、组织形式和总部地址。

湖南科力远新能源股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经湖南省人民政府湘政函〔2000〕121号文批准,由湖南新兴科技发展有限公司、成都银河创新科技股份公司、钟发平、上海三湘(集团)有限公司、广东新锐投资有限公司、湖南天联复合材料有限公司发起设立,于1998年1月24日在湖南省工商行政管理局登记注册。公司股票于2003年9月18日在上海证券交易所挂牌交易。公司现持有统一社会信用代码为91430000274963621B的营业执照,注册资本人民币1,653,281,386.00元,股份总数A股1,653,281,386.00股(每股面值1元)。公司总部地址:湖南省长沙市高新技术产业开发区麓谷桐梓坡西路348号

(二)企业的业务性质和主要经营活动。如企业所处的行业、所提供的主要产品或服务、客户的性质、销售策略、监管环境的性质等。

本公司属电气机械和器材制造业。主要经营活动为消费类电池材料及电池、汽车动力电池用材料及电池、汽车混合动力系统总成产品的研发、生产和销售、有色金属贸易业务等。产品主要有:消费类电池材料及电池、汽车动力电池用材料及电池、汽车混合动力系统总成产品。

(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。

财务报告经本公司董事会2021年4月13日批准报出

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并财务报表范围,详见本附注“六、合并范围的变更”、“七、在其他主体中的权益”披露。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

1.会计政策变更及依据

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》(以下简称“新收入准则”)。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知,对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下,本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”,并针对特定交易或事项提供了更多的指引,在新收入准则下,本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准,具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、(二十四)。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时,本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露,例如重要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息,包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺转让的商品的性质(包括说明公司是否作为代理人)、公司承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司的收入主要为销售商品取得的收入,且超过99%的收入来源于与客户签订的核定价格的商品销售合同,收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司除财务报表列报以外无重大影响。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数,调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额,对可比期间信息不予调整,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。

2.会计政策变更的影响

本公司执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

单位(元)

合并资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31日余额新收入准则影响会计政策变更后2020年1月1日余额
资产:
应收账款488,029,394.41-5,504,609.94482,524,784.47
合并资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31日余额新收入准则影响会计政策变更后2020年1月1日余额
合同资产5,504,609.945,504,609.94
负债:
预收账款5,502,184.28-4,532,538.98969,645.3
合同负债4,011,096.444,011,096.44
其他流动负债2,078,955.09521,442.542,600,397.63
母公司资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31日余额新收入准则影响会计政策变更后2020年1月1日余额
负债:
预收账款29,178.25-29,178.25
合同负债25,821.4625,821.46
其他流动负债3,356.793,356.79

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存

款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

(1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。

(2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保

留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款,进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率

计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据组合1:银行承兑汇票

应收票据组合2:商业承兑汇票

应收账款组合1:账龄组合

应收账款组合2:合并范围内关联方应收款项

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

(3)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:账龄组合

其他应收款组合2:合并范围内关联方其他应收款项

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款,进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据组合1:银行承兑汇票

应收票据组合2:商业承兑汇票

应收账款组合1:账龄组合

应收账款组合2:合并范围内关联方应收款项

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据组合1:银行承兑汇票

应收票据组合2:商业承兑汇票

应收账款组合1:账龄组合

应收账款组合2:合并范围内关联方应收款项

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划

分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款,进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:账龄组合

其他应收款组合2:合并范围内关联方其他应收款项

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、库存商品、合同履约成本等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发

生重要交易。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法年限平均法

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法8-35312.125-2.77
机器设备年限平均法6-12316.17-8.08
运输工具年限平均法8-12312.125-8.08
电器设备年限平均法6-8316.17-12.125
其他设备年限平均法3-8332.33-12.125

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

资产类别使用寿命(年)摊销方法
土地使用权30-50年直线法
专利权及非专利技术10-20年直线法
管理软件5-10年直线法
其他5-10年直线法

无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

收入确认方法

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司与客户之间的销售商品合同通常包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件,所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品

实物资产的转移、客户接受该商品。本公司内销商品收入根据合同约定将商品交付给客户,客户签收完成时点,商品控制权转移确认收入;外销商品收入根据合同约定将报关出口,取得货运提单时点,商品控制权转移确认收入。

质保义务根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照三、(二十二)进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。主要责任人和代理人本公司根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确

认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
营业收入《企业会计准则第 14 号—收入》营业收入:2545775967
合并资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31日余额新收入准则影响会计政策变更后2020年1月1日余额
资产:
应收账款488,029,394.41-5,504,609.94482,524,784.47
合同资产5,504,609.945,504,609.94
负债:
预收账款5,502,184.28-4,532,538.98969,645.3
合同负债4,011,096.444,011,096.44
其他流动负债521,442.54521,442.54
母公司资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31日余额新收入准则影响会计政策变更后2020年1月1日余额
负债:
预收账款29,178.25-29,178.25
合同负债25,821.4625,821.46
其他流动负债3,356.793,356.79
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金975,395,555.97975,395,555.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产2,013,292.82,013,292.8
应收票据4,553,916.634,553,916.63
应收账款488,029,394.41482,524,784.47-5,504,609.94
应收款项融资21,745,401.4921,745,401.49
预付款项46,018,874.1246,018,874.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款47,998,433.6747,998,433.67
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货240,353,104.36240,353,104.36
合同资产5,504,609.945,504,609.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产83,306,31583,306,315
流动资产合计1,909,414,288.451,909,414,288.45
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款74,469,557.474,469,557.4
长期股权投资422,678,659.69422,678,659.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产60,131,283.1660,131,283.16
固定资产1,636,397,770.751,636,397,770.75
在建工程253,117,151.24253,117,151.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,241,944,818.941,241,944,818.94
开发支出697,456,507.7697,456,507.7
商誉
长期待摊费用15,234,355.3415,234,355.34
递延所得税资产24,788,537.1224,788,537.12
其他非流动资产75,700,451.2575,700,451.25
非流动资产合计4,501,919,092.594,501,919,092.59
资产总计6,411,333,381.046,411,333,381.04
流动负债:
短期借款851,574,258.71851,574,258.71
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据550,515,281.83550,515,281.83
应付账款309,504,772.55309,504,772.55
预收款项5,502,184.28969,645.3-4,532,538.98
合同负债4,011,096.444,011,096.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬39,096,023.3739,096,023.37
应交税费14,156,604.8614,156,604.86
其他应付款82,243,960.3882,243,960.38
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债2,078,955.092,600,397.63521,442.54
流动负债合计1,854,672,041.071,854,672,041.07
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款362,475,423.07362,475,423.07
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款999,860,967.51999,860,967.51
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益169,566,094.83169,566,094.83
递延所得税负债8,190,995.458,190,995.45
其他非流动负债
非流动负债合计1,540,093,480.861,540,093,480.86
负债合计3,394,765,521.933,394,765,521.93
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,653,281,3861,653,281,386
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,405,634,285.281,405,634,285.28
减:库存股24,222,067.1524,222,067.15
其他综合收益-38,550,663.26-38,550,663.26
专项储备
盈余公积29,990,096.1029,990,096.10
一般风险准备
未分配利润-516,450,581.26-516,450,581.26
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,509,682,455.712,509,682,455.71
少数股东权益506,885,403.4506,885,403.4
所有者权益(或股东权益)合计3,016,567,859.113,016,567,859.11
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,411,333,381.046,411,333,381.04
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金547,379,001.06547,379,001.06
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款2,110,997.122,110,997.12
应收款项融资
预付款项2,895,008.672,895,008.67
其他应收款218,271,718.11218,271,718.11
其中:应收利息
应收股利
存货683,640683,640
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,030,067.864,030,067.86
流动资产合计775,370,432.82775,370,432.82
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,899,530,178.663,899,530,178.66
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产18,342,092.2118,342,092.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产302,775.72302,775.72
开发支出
商誉
长期待摊费用2,413,380.012,413,380.01
递延所得税资产1,537,365.961,537,365.96
其他非流动资产
非流动资产合计3,922,125,792.563,922,125,792.56
资产总计4,697,496,225.384,697,496,225.38
流动负债:
短期借款245,381,143.89245,381,143.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据491,320,000491,320,000
应付账款1,766,466.611,766,466.61
预收款项29,178.25-29,178.25
合同负债25,821.4625,821.46
应付职工薪酬
应交税费122,881.56122,881.56
其他应付款857,220,943.1857,220,943.1
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债3,356.793,356.79
流动负债合计1,595,840,613.411,595,840,613.41
非流动负债:
长期借款310,094,325310,094,325
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计310,094,325310,094,325
负债合计1,905,934,938.411,905,934,938.41
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,653,281,3861,653,281,386
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,413,566,107.641,413,566,107.64
减:库存股24,222,067.1524,222,067.15
其他综合收益
专项储备
盈余公积29,791,640.5729,791,640.57
未分配利润-280,855,780.09-280,855,780.09
所有者权益(或股东权益)合计2,791,561,286.972,791,561,286.97
负债和所有者权益(或股东权益)总计4,697,496,225.384,697,496,225.38
税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%、16.5%、21%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
纳税主体名称所得税税率(%)
香港科力远能源科技有限公司16.5
美国科力远商贸有限公司21
湖南科霸汽车动力电池有限责任公司15%2018年--2020年高新技术企业
厦门市福工动力技术有限公司15%2020年--2022年高新技术企业
兰州金川科力远电池有限公司15%2020年--2022年高新技术企业
益阳科力远电池有限责任公司15%2019年--2021年高新技术企业
先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司15%2020年--2022年高新技术企业
常德力元新材料有限责任公司15%2020年--2022年高新技术企业
项目期末余额期初余额
库存现金186,046.80698,586.68
银行存款636,696,466.66650,307,584.77
其他货币资金60,283,757.3324,389,384.52
合计697,166,270.76975,395,555.97
其中:存放在境外的款项总额921,021.2711,332,105.45

其他说明其他货币资金包括为开具银行承兑汇票存入保证金34,281,016.80元,为开具信用证存入保证金1,528,860.77元,为期货业务存入保证金3,973,096.49元,为取得贷款存入保证金20,500,000.00元。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
镍板期货358,070.402,013,292.80
合计358,070.402,013,292.80
项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据3,220,000.005,010,000.00
减:坏账准备161,000.00456,083.37
合计3,059,000.004,553,916.63
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据3,220,000.00
合计3,220,000.00

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备25,305,154.317.1525,305,154.31100.000.0010,370,269.801.9410,370,269.80100.000.00
其中:
按单项评估计提坏账准备的应收账款25,305,154.317.1525,305,154.31100.000.0010,370,269.801.9410,370,269.80100.000.00
按组合计提坏账准备328,850,353.0992.8518,705,955.365.69310144397.73525,271,948.6098.0637,242,554.197.09488029394.41
其中:
账龄组合328,850,353.0992.8518,705,955.365.69310144397.73525,271,948.6098.0637,242,554.197.09488,029,394.41
合计354,155,507.4010044,011,109.6712.43310144397.73535,642,218.40100.0047,612,823.998.89488029394.41
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
按单项评估计提坏账准备的应收账款25,305,154.3125,305,154.31100
合计25,305,154.3125,305,154.31100/

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内305,624,401.0415,281,220.055.00
1至2年10,758,412.801,075,841.2810.00
2至3年7,357,046.351,103,556.9515.00
3年以上
3至4年2,021,886.06404,377.2120.00
4至5年856,221.81171,244.3620.00
5年以上2,232,385.03669,715.5130.00
合计328,850,353.0918,705,955.365.69
单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
172,981,993.2320.613,649,099.66
240,251,540.1611.372,012,577.01
311,882,544.473.36594,127.22
48,182,067.452.31409,103.37
57,978,685.682.25398,934.28
合计141,276,830.9939.907,063,841.54

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据12,533,195.7821,745,401.49
合计12,533,195.7821,745,401.49
项 目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票110,281,015.32
合计110,281,015.32
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内22,400,824.4265.2540,242,754.5687.45
1至2年10,490,382.1430.554,037,287.338.77
2至3年958,840.882.791,482,974.113.22
3年以上484,781.671.41255,858.120.56
合计34,334,829.11100.0046,018,874.12100.00
债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
科力远混合动力技术有限公司16,078,283.021-2年对方未结算
科力远混合动力技术有限公司24,734,009.811-3年对方未结算
合计10,812,292.83
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
19,000,000.0026.21
26,078,283.0217.70
35,039,109.8114.68
42,868,895.118.36
52,665,508.177.76
合计25,651,796.1174.71
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款63,806,200.9058,286,250.54
减:坏账准备12,514,471.5610,287,816.87
合计51,291,729.3447,998,433.67

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计24,384,594.87
1至2年16,939,491.55
2至3年14,213,467.45
3年以上
3至4年290,464.62
4至5年1,119,500.00
5年以上6,858,682.41
合计63,806,200.90
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金26,283,972.5932,109,593.55
应收暂付款23,522,228.3124,411,433.41
股权转让款14,000,000.00
其他1,765,223.58
合计63,806,200.9058,286,250.54

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额4,434,731.345,853,085.5310,287,816.87
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提917,196.791,309,457.902,226,654.69
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额5,351,928.137,162,543.4312,514,471.56
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
1融资租赁保证金20,000,000.001年以内;1-2年31.341,199,000.00
2股份转让14,000,000.001年内21.94700,000.00
3往来款3,172,000.005年以上4.973,172,000.00
4保证金2,000,000.001-2年3.13200,000.00
5应收代付款1,304,880.004-5年;5年以上2.05381,464.00
合计/40,476,880.00/63.435,652,464.00
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料128,341,584.157,498,108.23120,843,475.92122,178,430.385,867,398.48116,311,031.90
在产品47,464,733.2625,415.8147,439,317.4540,362,808.673,590.8840,359,217.79
库存商品87,380,790.6726,127,755.7661,256,442.8192,989,193.8837,735,222.7955,253,971.09
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
低值易耗品1,083,067.201,082,986.861,081,400.181,081,400.18
发出商品27,810,821.27142,250.5827,668,570.6918,273,511.5693,960.2418,179,551.32
委托加工物资5,024,547.585,021,220.029,167,932.089,167,932.08
合计297,105,544.1333,793,530.38263,312,013.75284,053,276.7543,700,172.39240,353,104.36
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料5,867,398.481,716,517.4485,807.697,498,108.23
在产品3,590.8821,824.9325,415.81
库存商品37,735,222.7914,536,591.2726,144,058.3026,127,755.76
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品93,960.2448,290.34142,250.58
合计43,700,172.3916,323,223.9826,229,865.9933,793,530.38
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
未到期质保金6,067,071.79945,605.615,121,466.185,504,609.945,504,609.94
合计6,067,071.79945,605.615,121,466.185,504,609.945,504,609.94
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产142,220.36
合计142,220.36/

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税71,689,595.7078,546,577.94
预缴消费税217,935.92165,598.10
预缴企业所得税3,000,473.633,559,184.43
预缴房产、土地使用税534,954.53534,954.53
待摊费用500,000.00500,000.00
合计75,942,959.7883,306,315.00

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款4,400,312.944,400,312.9445,989,057.245,989,057.28.38%-16.63%
其中:未实现融资收益161,414.33161,414.332,811,631.722,811,631.7
分期收款销售商品19,848,279.878,136.4319,770,143.3728,675,592.13195,091.9328,480,500.25%
其中:未实现融资收益
分期收款提供劳务
合计24,248,592.7478,136.4324,170,456.3174,664,649.33195,091.9374,469,557.4/

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
湖南省稀土产业集团有限公司26,687,429.37-260,861.6126,426,567.76
科力美汽车动力电池有限公司363,205,729.4698,470,472.0063,491,470.3447,613,678.10477,553,993.70
佛山优行科力源汽车租赁有限公司10,064,105.0310,064,105.03
无锡明恒混合22,721,395.83125,830,000.0015,298,427.11,373,190.41134,626,159.08
动力技术有限公司6
小计422,678,659.69224,300,472.0025,362,532.1964,603,799.1447,613,678.10638,606,720.54
合计422,678,659.69224,300,472.0025,362,532.1964,603,799.1447,613,678.10638,606,720.54
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额73,221,714.3573,221,714.35
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额73,221,714.3573,221,714.35
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额13,090,431.1913,090,431.19
2.本期增加金额3,228,213.743,228,213.74
(1)计提或摊销3,228,213.743,228,213.74
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额16,318,644.9316,318,644.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值56,903,069.4256,903,069.42
2.期初账面价值60,131,283.1660,131,283.16
项目期末余额期初余额
固定资产1,813,532,766.371,636,397,770.75
固定资产清理177,707.85
合计1,813,710,474.221,636,397,770.75

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备电器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额958,868,775.821,149,047,077.9049,307,084.0524,122,134.2061,085,860.182,242,430,932.15
2.本期增加金额121,356,291.77190,476,598.712,603,071.731,121,710.464,271,533.14319,829,205.81
(1)购置9,197,483.5226,689,954.571,199,982.37873,920.361,370,121.0839,331,461.90
(2)在建工程转入112,548,675.21164,296,682.111,436,445.85266,456.673,212,598.44281,760,858.28
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差额-389,866.96-510,037.97-33,356.49-18,666.57-311,186.38-1,263,114.37
3.本期减少金额315,322.53371,486.001,160,160.014,591,250.4982,730.416,520,949.44
(1)处置或报废315,322.53371,486.001,160,160.014,591,250.4982,730.416,520,949.44
4.期末余额1,079,909,745.061,339,152,190.6150,749,995.7720,652,594.1765,274,662.912,555,739,188.52
二、累计折旧
1.期初余额125,371,870.06386,667,513.0327,153,974.1815,641,202.2633,392,541.18588,227,100.71
2.本期增加金额28,237,872.7994,235,009.077,072,182.721,944,757.018,736,980.61140,226,802.20
(1)计提28,347,460.7494,670,215.827,105,539.211,960,514.129,034,508.73141,118,238.62
(2)外币报表折算差额-109,587.95-435,206.75-33,356.49-15,757.11-297,528.12-891,436.42
3.本期减少金3,032.43219,041.50952,223.052,671,782.19168,784.884,014,864.05
(1)处置或报废3,032.43219,041.50952,223.052,671,782.19168,784.884,014,864.05
4.期末余额153,606,710.42480,683,480.6033,273,933.8514,914,177.0841,960,736.91724,439,038.86
三、减值准备
1.期初余额17,767,383.2938,677.4017,806,060.69
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额38,677.4038,677.40
(1)处置或报废38,677.4038,677.40
4.期末余额17,767,383.2917,767,383.29
四、账面价值
1.期末账面价值908,535,651.35858,468,710.0117,476,061.925,738,417.0923,313,926.001,813,532,766.37
2.期初账面价值815,729,522.47762,379,564.8722,153,109.878,442,254.5427,693,319.001,636,397,770.75
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备387,877,595.2190,929,504.89296,948,090.32
合计387,877,595.2190,929,504.89296,948,090.32

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
科霸公司厂房72,044,484.97尚未办理竣工结算
兰州金川科力远电池有限公司园区厂房26,199,090.08尚未办理竣工结算
佛山CHS联合厂房99,062,123.43尚未办理竣工结算
佛山CHS研发大楼44,013,660.90尚未办理竣工结算
常德力元院区厂房89,512,207.27尚未办理竣工结算
小计330,831,566.65
项目期末余额期初余额
在建工程131,825,056.47223,093,013.34
工程物资21,352,722.0830,024,137.90
减:减值准备
合计153,177,778.55253,117,151.24
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
益阳科力远待安装设备3,220,930.333,220,930.335,210,761.965,210,761.96
常德新园区建设13,970,316.3013,970,316.3063,576,509.9163,576,509.91
CHS项目13,661,141.4813,661,141.489,809,536.099,809,536.09
科霸扩产项目21,141,836.7621,141,836.76
科霸智能制造项目50,864,920.6450,864,920.64
科霸C2项目能增44,667,703.8844,667,703.8863,828,284.4363,828,284.43
佛山科霸园区建设47,449,983.4047,449,983.401,153,778.621,153,778.62
零星工程8,854,981.088,854,981.087,507,384.937,507,384.93
合计131,825,056.47131,825,056.47223,093,013.34223,093,013.34
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
益阳科力远待安装设备32,780,000.005,210,761.9625,614,047.1427,603,878.773,220,930.3394.4486.98其他来源
常德新园区建设508,246,500.0063,576,509.9184,599,428.70133,388,903.82816,718.4913,970,316.3095.8296.002,170,845.182,170,845.184.79其他来源
CHS项目403,886,000.009,809,536.093,851,605.3913,661,141.480.090.05其他来源
科霸扩产项目217,563,000.0021,141,836.761,907,950.0423,049,786.80100.00100.003,208,859.93金融机构
科霸智能制造项目418,500,000.0050,864,920.64870,656.4451,735,577.08100.00100.00其他来源
C2增能项目116,050,000.0063,828,284.4318,534,570.6637,695,151.2144,667,703.8870.0072.003,009,295.34金融机构
湘南设备项目602,428.788,027,251.998,003,149.99626,530.78其他来源
佛山科霸园区建设234,724,000.001,153,778.6246,296,204.7847,449,983.4025.0025.001,938,519.771,938,519.774.79其他来源
合计1,931,749,500.00216,188,057.19189,701,715.14281,476,447.67816,718.49123,596,606.17//10,327,520.224,109,364.95//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
研发专用物资21,352,722.0821,352,722.0830,024,137.9030,024,137.90
减:减值准备
合计21,352,722.0821,352,722.0830,024,137.9030,024,137.90
项目土地使用权专利权非专利专利权及非专利技术管理软件车辆牌照其他合计
技术
一、账面原值
1.期初余额345,299,607.091,162,956,575.3132,396,760.288,528,000.001,895,480.891,551,076,423.57
2.本期增加金额1,394,497.1373,637,839.1641,393,351.501,479,657.32117,905,345.11
(1)购置1,533,520.00871,507.572,405,027.57
(2)内部研发73,927,418.3740,567,668.131,526,442.74116,021,529.24
(3)企业合并增加
(4) 外币报表折算差额-139,022.87-289,579.21-45,824.20-46,785.42-521,211.70
3.本期减少金额41,880.3441,880.34
(1)处置41,880.3441,880.34
4.期末余额346,694,104.221,236,594,414.4773,748,231.448,528,000.003,375,138.211,668,939,888.34
二、累计摊销
1.期初余额45,011,649.49245,382,818.7817,088,334.371,648,801.99309,131,604.63
2.本期增加金额6,916,238.73105,437,417.8914,768,074.04324,775.29127,446,505.95
(1)计提6,916,238.73105,634,674.8314,798,285.93348,676.21127,697,875.70
(2)外币报表折算差额-197,256.94-30,211.89-23,900.92-251,369.75
3.本期减少金额27,571.0027,571.00
(1)处置27,571.0027,571.00
4.期末余额51,927,888.22350,820,236.6731,828,837.411,973,577.28436,550,539.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值294,766,216.00885,774,177.8041,919,394.038,528,000.001,401,560.931,232,389,348.76
2.期初账面价值300,287,957.60917,573,756.5315,308,425.918,528,000.00246,678.901,241,944,818.94

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
1.科霸电池
(1)BMS-电池管理系统13,654,721.7613,654,721.76
(2)轨道项目24,157,602.3622,651,584.521,506,017.84
(3)I项目1,181,907.501,181,907.50
2.兰州科力远
(1)HEV项目电池用合金粉838,712.70483,566.201,322,278.90
3.长沙工程中心
(1)燃料电池项目3,171,134.596,209,581.139,380,715.72
4. 科力远CHS公司
(1)CHS混合动力系统639,318,229.4644,830,283.0676,160,947.44607,987,565.08
5.福工动力
(1)商用车混合系统(含镍氢电池)7,418,771.311,229,983.658,648,754.96
(2)墨西哥增程式6米项目1,254,729.79302,800.711,557,530.50
(3)自制DCDC项目及自制DCAC718,100.35916,792.141,634,892.49
单模块机芯
6.常德力元
(1)T项目1,056,738.311,285,514.922,342,253.23
(2)MC项目806,592.758,244.77814,837.52
(3)HEV项目二期2,666,514.893,329,130.905,995,645.79
(4)钢带C项目1,212,751.931,010,050.682,222,802.61
合计697,456,507.7059,605,948.16116,021,529.2410,886,733.56630,154,193.06
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修改造工程10,579,220.02318,814.883,725,807.237,172,227.67
排污权328,555.3124,920.04303,635.27
其他4,326,580.011,678,924.802,647,655.21
合计15,234,355.34318,814.885,429,652.0710,123,518.15

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备104,069,937.8320,061,133.13116,898,919.9220,259,330.13
内部交易未实现利润40,949,964.625,320,076.3326,226,448.413,933,967.26
可抵扣亏损
合并报表范围内无形资产投资形成的资产账面价值小于计税基础2,589,986.33388,497.95
税收与账面折旧差额(境外公司)694,427.82236,105.46608,064.06206,741.78
合计145,714,330.2725,617,314.92146,323,418.7224,788,537.12
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值15,647,601.863,367,961.2318,197,289.982,932,179.62
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
企业合并取得的合并收益大于计税基础21,035,263.325,258,815.8321,035,263.325,258,815.83
固定资产一次性税前抵扣22,831,094.923,424,664.24
合计59,513,960.1012,051,441.3039,232,553.308,190,995.45
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异759,453.293,159,129.32
可抵扣亏损930,699,930.17800,958,074.64
合计931,459,383.46804,117,203.96
年份期末金额期初金额备注
2020年13,750,084.68
2021年1,436,785.5616,012,530.34
2022年63,637,847.06103,031,703.03
2023年232,839,214.81234,091,553.85
2024年359,415,027.91369,328,213.80
2025年204,744,112.541,160,062.12最终以汇算清缴为准
2026年12,924,861.4912,924,861.49
2027年
2028年11,622,201.9725,324,100.73
2029年23,399,437.3325,334,964.60
2030年20,680,441.50最终以汇算清缴为准
合计930,699,930.17800,958,074.64/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程、设备款110,908,569.87110,908,569.8775,700,451.2575,700,451.25
合计110,908,569.87110,908,569.8775,700,451.2575,700,451.25

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款122,330,000.00
抵押借款50,000,000.0017,000,000.00
保证借款493,863,685.59830,194,258.71
信用借款
质押、保证借款222,766,354.25
票据贴现借款3,220,000.004,380,000.00
合计892,180,039.84851,574,258.71
种类期末余额期初余额
商业承兑汇票9,015,340.00
银行承兑汇票81,661,847.10499,499,941.83
信用证42,000,000.00
合计81,661,847.10550,515,281.83
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)256,730,708.52245,449,574.13
1年以上82,770,704.6364,055,198.42
合计339,501,413.15309,504,772.55
项目期末余额未偿还或结转的原因
114,990,000.00暂未结算
27,903,400.00采购设备未安装完成
合计22,893,400.00/
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)203,225.7059,991.3
1年以上1,102,778.69909,654
合计1,306,004.39969,645.3
项目期末余额期初余额
预收货款6,299,955.844,011,096.44
合计6,299,955.844,011,096.44
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬38,651,560.69350,894,879.74355,400,690.4834,145,749.95
二、离职后福利-设定提存计划444,462.681,454,809.971,839,408.1259,864.53
三、辞退福利11,782,884.9811,271,603.38511,281.60
四、一年内到期的其他福利
合计39,096,023.37364,132,574.69368,511,701.9834,716,896.08
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴38,447,628.18326,770,439.68331,505,211.1833,712,856.68
二、职工福利费44,769.0010,683,182.0810,483,395.08244,556.00
三、社会保险费25,971.966,015,976.286,028,038.5213,909.72
其中:医疗保险费18,440.525,252,223.175,261,803.918,859.78
工伤保险费1,231.26553,780.13554,769.26242.13
生育保险费6,300.18209,972.98211,465.354,807.81
四、住房公积金133,191.556,789,712.006,748,476.00174,427.55
五、工会经费和职工教育经费635,569.70635,569.70
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计38,651,560.69350,894,879.74355,400,690.4834,145,749.95

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险440,179.661,338,836.341,722,218.1356,797.87
2、失业保险费4,283.02115,973.63117,189.993,066.66
3、企业年金缴费
合计444,462.681,454,809.971,839,408.1259,864.53
项目期末余额期初余额
增值税23,480,199.965,562,045.88
消费税
营业税
企业所得税8,962,411.984,785,794.76
个人所得税584,670.602,565,636.27
城市维护建设税144,841.70129,364.19
房产税2,866,365.97877,937.68
教育费附加及地方教育附加103,535.3994,270.18
印花税132,591.39110,705.31
土地使用税29,442.5129,442.54
其他税费1,074.281,408.05
合计36,305,133.7814,156,604.86
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款120,759,499.3982,243,960.38
合计120,759,499.3982,243,960.38

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金13,205,063.1410,181,694.16
应付暂收及其他款项107,554,436.2572,062,266.22
合计120,759,499.3982,243,960.38
项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
期末已背书且在资产负债表日尚未到期的商业承兑票据130,000.00
计提代理费1,948,955.09
待转销项税865,011.26521,442.54
合计865,011.262,600,397.63
项目期末余额期初余额
质押借款15,000,000.007,666,664.00
抵押借款
保证借款46,261,704.1644,714,434.07
信用借款
抵押、保证借款200,350,000.00
质押、保证借款290,434,194.44310,094,325.00
合计552,045,898.60362,475,423.07

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款875,977,430.76999,860,967.51
专项应付款
合计875,977,430.76999,860,967.51
项目期初余额期末余额
佛山CHS公司明股实债600,000,000.00600,000,000.00
应付融资租赁款294,694,300.84170,810,764.09
债权融资计划105,166,666.67105,166,666.67
合计999,860,967.51875,977,430.76

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助169,566,094.832,850,000.0027,001,606.32145,414,488.51政府补助摊销
合计169,566,094.832,850,000.0027,001,606.32145,414,488.51/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
镍氢动力电池项目及新型储能电池项目补贴款1,066,700.01533,333.32533,366.69与资产相关
益阳科力远产业园光伏发电7,868,461.44493,589.767,374,871.68与资产相关
示范项目补贴款
先进储能材料国家工程研究中心创新能力建设项目15,000,000.001,875,000.0013,125,000.00与资产相关
动力型镍系列电池产业技术开发项目2,343,750.00375,000.001,968,750.00与资产相关
先进储能材料国家工程研究中心建设配套资金7,000,000.007,000,000.00与资产相关
南山区新能源发电储能应用示范和检测平台1,000,000.00375,000.00625,000.00与资产相关
自主创新和高技术产业化项目5,520,833.331,250,000.004,270,833.33与资产相关
楼宇储能系统产业化项目4,000,000.00-4,000,000.00与资产相关
创新能力建设项目资金13,906,250.003,750,000.0010,156,250.00与资产相关
招研引智项目300,000.0075,000.00225,000.00与资产相关
年产4.8万台新能源汽车用稀土镍氢合金动力电池模块产业化4,712,000.001,178,000.003,534,000.00与资产相关
混合动力电池镍氢电池实施方案26,839,747.836,753,333.3220,086,414.51与资产相关
天然气分布式能源站工程558,247.83266,100.00292,147.83与资产相关
自主创新及产业化项目配套资金11,125,000.001,500,000.009,625,000.00与资产相关
节能与新34,676,250.005,000,000.0029,676,250.00与资产相关
能源汽车动力电池关键基体材料实施项目
RTG节能型混动储能系统关键技术研发扶持资金175,312.5024,750.00150,562.50与资产相关
深圳先进储能材料国家工程研究中心创新能力建设7,416,666.671,000,000.006,416,666.67与资产相关
先进泡沫镍金属材料绿色关键工艺制造综合改造补助8,906,875.221,227,499.927,679,375.30与资产相关
智能制造综合标准化与新模式应9,000,000.00900,000.008,100,000.00与资产相关
用补助
节能与新能源汽车用动力电池极片技改工程项目6,750,000.006,750,000.00与资产相关
2019年第五批制造强省专项资金1,400,000.00140,000.001,260,000.00与资产相关
高可靠性二次电池及关键材料的开发及产业化项目2,850,000.00285,000.002,565,000.00与资产相关
合计169,566,094.832,850,000.0027,001,606.32145,414,488.51
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,653,281,386.001,653,281,386.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,393,888,513.181,393,888,513.18
其他资本公积11,745,772.101,789,835.199,955,936.91
合计1,405,634,285.281,789,835.191,403,844,450.09
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股票回购24,222,067.1524,222,067.15
合计24,222,067.1524,222,067.15
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生减:减:减:税后归属于母公司税后归属于少数股
前期计入其他综合收益当期转入损益前期计入其他综合收益当期转入留存收益所得税费用
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分-38,550,663.26-2,890,072.50-2,540,877.35-349,195.15-41,091,540.61
类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-38,550,663.26-2,890,072.50-2,540,877.35-349,195.15-41,091,540.61
其他综合收益合计-38,550,663.26-2,890,072.50-2,540,877.35-349,195.15-41,091,540.61

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积29,990,096.1029,990,096.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计29,990,096.1029,990,096.10
项目本期上期
调整前上期末未分配利润-516,450,581.26-158,569,304.36
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润-516,450,581.26-158,569,304.36
加:本期归属于母公司所有者的净利润55,469,413.57-357,881,276.9
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-460,981,167.69-516,450,581.26

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,479,363,134.922,183,916,674.232,008,037,593.271,805,779,758.86
其他业务66,412,832.0833,489,845.5171,662,572.9949,892,200.36
合计2,545,775,967.002,217,406,519.742,079,700,166.261,855,671,959.22
项目本期发生额上期发生额
营业收入2,545,775,967.00/
减:与主营业务无关的业务收入66,412,832.08/
减:不具备商业实质的收入/
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入2,479,363,134.92/
项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税2,148,744.821,785,711.17
教育费附加1,579,252.841,305,101.47
资源税
房产税7,261,645.727,493,509.15
土地使用税3,742,316.183,581,345.11
车船使用税
印花税3,783,774.944,548,571.47
其他34,494.97146,118.46
合计18,550,229.4718,860,356.83
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬20,837,855.5325,640,565.82
办公、差旅、招待及宣传费9,377,000.8812,428,164.61
交通运输费883,250.2117,703,318.91
商业保险及样品报检费561,425.321,224,208.35
租赁费2,210,758.863,069,923.22
代理业务费7,934,126.546,548,899.49
售后物料消耗及维修费954,201.6313,519,869.25
其它1,062,010.794,709,651.93
合计43,820,629.7684,844,601.58
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬105,259,202.46120,794,061.85
办公、差旅、招待、宣传及租赁费39,232,811.0750,487,324.14
折旧及摊销119,093,702.90128,024,421.68
商业保险费1,636,357.691,465,269.52
物料修理费14,900,890.7218,681,326.55
中介机构费用16,136,423.5522,924,418.36
停工损失11,524,265.545,483,374.01
其它4,268,995.919,235,114.43
合计312,052,649.84357,095,310.54

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬17,881,047.3613,952,565.35
折旧及无形资产摊销37,120,720.4727,677,521.80
物料消耗费8,326,815.511,101,552.05
其他13,711,788.4623,944,481.42
合计77,040,371.8066,676,120.62
项目本期发生额上期发生额
利息费用109,885,953.21103,960,479.13
减:利息收入-13,376,553.11-9,566,191.32
汇兑损益-1,353,119.49970,681.44
金融机构手续费及其他3,137,304.313,312,766.20
合计98,293,584.9298,677,735.45
项目本期发生额上期发生额
即征即退增值税114,081.98474,455.70
长沙市智能制造专项项目补贴资金1,000,000.001,000,000.00
财政局科技创新奖222,820.001,080,000.00
战略性新兴产业引导资金200,000.00
年度产业扶持资金174,113,580.001,488,700.00
高新区国家科技进步奖1,780,000.00
长沙市第一批技术交易奖励资金687,900.00
高企、科学技术相关补助2,376,465.001,348,450.00
外贸发展资金470,000.00
研发补助1,283,900.00
递延收益摊销27,001,606.3224,395,155.54
稳岗、复产补贴2,704,695.44
绿色省工厂奖励500,000.00
其他类补助2,451,228.712,863,508.55
合计210,484,477.4537,072,069.79
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益59,879,665.0347,664,693.82
处置长期股权投资产生的投资收益16,634,191.13-458,831.15
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益3,258,175.76-6,879,191.58
应收款项融资终止确认收益-2,546,963.73-19,189,259.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-315,000.00
合计76,910,068.1921,137,411.40
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产189,750.91150,101.15
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益189,750.91150,101.15
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计189,750.91150,101.15
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失295,083.37-456,083.37
应收账款坏账损失2,798,329.07-10,488,287.90
其他应收款坏账损失-2,226,654.69-3,461,052.69
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失116,955.50-156,675.30
合同资产减值损失
合计983,713.25-14,562,099.26
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-16,315,711.29-26,575,628.46
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-17,806,060.69
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他-142,220.36
合计-16,457,931.65-44,381,689.15
项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得88,695.971,098,106.05
固定资产处置损失-828,514.26-12,313,260.16
合计-739,818.29-11,215,154.11
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助69,516.69870,468.6569,516.69
收到的补偿及保险赔款4,439,369.743,612,721.094,439,369.74
福工业绩补偿2,852,443.562,852,443.56
其他494,765.10407,953.78494,765.10
合计7,856,095.094,891,143.527,856,095.09
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
财政奖励资金100,000.00与收益相关
专利、知识产权相关补助资金6,000.00与收益相关
其他69,516.69764,468.65与收益相关
合计69,516.69870,468.65
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,242,072.25
罚款支出257,820.1956,837.61257,820.19
固定资产报废损失140,918.2756,131.70140,918.27
赔偿损失2,128,266.181,879,596.052,128,266.18
产品报废损失4,237.401,879,457.414,237.40
其他1,009,845.623,317,698.361,009,845.62
合计3,541,087.668,431,793.383,541,087.66
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10,331,408.265,153,986.69
递延所得税费用3,061,031.73-13,191,271.38
合计13,392,439.99-8,037,284.69

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额54,297,248.76
按法定/适用税率计算的所得税费用13,574,312.19
子公司适用不同税率的影响-6,513,405.39
调整以前期间所得税的影响2,249,875.96
非应税收入的影响-927,374.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,008,862.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-22,806,672.96
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响38,761,954.89
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变动-2,445,901.02
研发费用加计扣除-13,509,210.78
所得税费用13,392,439.99
项目本期发生额上期发生额
利息收入13,376,553.119,566,191.32
收到的政府补助186,378,305.8425,223,040.88
收回的保证金、质保金1,830,848.964,968,855.83
收到的往来款及其他37,751,014.447,269,786.63
收到的赔偿款517,451.635,080,908.63
收回票据保证金13,337,980.28
合计253,192,154.2652,108,783.29
项目本期发生额上期发生额
支付的付现费用109,996,752.27187,016,868.96
车辆保险支出66,144.6458,151.96
支付票据保证金13,857,060.43
支付保证金、质保金5,817,366.713,321,962.83
应收暂付款及其他36,098,577.114,860,207.08
归还政府补助1,000,000.00
合计151,978,840.73210,114,251.26
项目本期发生额上期发生额
收到理财产品本金及收益119,565,083.90
工程设备质保金80,000.00
专门借款利息收入630,776.18
合计119,565,083.90710,776.18
项目本期发生额上期发生额
工程设备质保金1,283,347.50
理财产品本金119,511,200.00
合计119,511,200.001,283,347.50
项目本期发生额上期发生额
收到非金融机构借款30,500,000.00
收票据融资款(净额)94,570,472.09
融资租赁售后回租收到的现金150,000,000.00
债权融资计划的款项99,298,000.00
合计30,500,000.00343,868,472.09

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付非金融机构借款25,500,000.00
回购库存股12,497,738.91
支付的融资性票据(净额)101,640,286.38
融资租赁费及融资租赁保险金119,903,410.39150,691,196.53
退回湖南高新创投公司债转股资金2,690,000.00
债权融资计划相关费用2,250,000.00
贷款保证金16,820,000.00
合计263,863,696.77168,128,935.44
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润40,904,808.77-409,428,643.33
加:资产减值准备16,457,931.6544,381,689.15
信用减值损失-983,713.2514,562,099.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧144,346,452.36131,437,826.87
使用权资产摊销
无形资产摊销127,697,875.70123,541,767.17
长期待摊费用摊销4,707,527.2714,111,664.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)739,818.2911,215,154.11
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)140,918.2756,131.70
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-189,750.91-150,101.15
财务费用(收益以“-”号填列)108,622,833.72103,960,479.13
投资损失(收益以“-”号填列)-79,772,031.92-21,137,411.40
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-799,414.12-12,840,644.47
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)3,860,445.85-388,259.88
存货的减少(增加以“-”号填列)-13,052,267.3846,049,045.03
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)236,070,268.0158,192,012.35
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-97,641,708.01-78,420,404.87
其他
经营活动产生的现金流量净额491,109,994.3025,142,404.60
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额640,856,393.19652,752,682.21
减:现金的期初余额652,752,682.21947,386,468.59
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-11,896,289.02-294,633,786.38
项目期末余额期初余额
一、现金640,856,393.19652,752,682.21
其中:库存现金186,046.80698,586.68
可随时用于支付的银行存款636,696,466.66650,307,584.77
可随时用于支付的其他货币资金3,973,879.731,746,510.76
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额640,856,393.19652,752,682.21
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金56,309,877.57银行汇票和信用证保证金
应收票据
存货
固定资产314,151,206.52融资租赁抵押
无形资产4,713,385.92借款抵押
应收款项融资1,000,000.00质押开票据
固定资产361,802,492.13借款抵押
投资性房地产24,942,873.85借款抵押
应收账款11,882,544.47借款抵押
合同资产1,300,000.00借款质押
合计776,102,380.46/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元1,660,960.436.524910,837,600.71
日元25,126,294.000.0632361,588,886.33
港币51,595.570.8416443,424.90
应收账款--
其中:美元6,469,023.296.524942,209,730.06
港币201,047.798.02501,613,408.51
欧元21,352.968.0250171,357.50
其他应收款--
其中:美元4,178.006.524927,261.03
日元1,069,168.000.06323667,609.91
短期借款
其中: 美元259,331.006.52491,692,108.84
应付账款
其中: 美元187,092.006.97621,305,191.21
日元754,456.000.06323647,708.78
其他应付款
其中: 美元15,350.976.5249100,163.54
重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据
香港科力远能源科技有限公司香港美元企业所在地使用的主要货币
美国科力远商贸有限公司美国美元企业所在地使用的法定货币
湘南CORUN ENERGY株式会社日本日元企业所在地使用的法定货币
名古屋技研株式会社日本日元企业所在地使用的法定货币

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)2020年10月4日,本公司设立全资子公司益阳科力远新能源有限公司,注册资本1.5亿元。本公司2020年度出资人民币1.5亿元,自该子公司设立之日起, 将其纳入合并报表范围。

(2)2020年12月11日,本公司控股子公司兰州金川科力远电池有限公司设立全资子公司佛山金川科力远科技有限公司,注册资本3,000.00万元,兰州金川科力远电池有限公司2020年度出资人民币600.00万元,自该子公司设立之日起, 将其纳入合并报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
常德力元新材料有限责任公司常德市常德市制造业69.9226.32设立
湖南科霸汽车动力电池有限责任公司长沙市长沙市制造业100.00设立
湘南CORUN ENERGY株式会社日本日本制造业100.00非同一控制下的企业合并
兰州金川科力远电池有限公司兰州市兰州市制造业40.7110.29设立
益阳科力远电池有限责任公司益阳市益阳市制造业51.00同一控制下的企业合并
佛山金川科力远科技有限公司佛山市佛山市制造业51.00设立
先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司长沙市长沙市技术研发87.50同一控制下的企业合并
深圳先进储能材料国家工程研究中心有限公司深圳市深圳市技术研发70.00同一控制下的企业合并
深圳先进储能检测技术有限公司深圳市深圳市技术研发50.77设立
科力远混合动力技术有限公司佛山市佛山市制造业87.99设立
上海科立上海上海技术研发87.99设立
远动力技术有限公司
科力远CHS 日本技研株式会社日本日本技术研发87.99设立
佛山科力远混合动力科技有限公司佛山市佛山市制造业87.99设立
佛山科力远智能制造有限公司佛山市佛山市制造业52.79设立
福建省福工动力技术有限公司厦门厦门制造业81.88非同一控制下的企业合并
厦门市福工动力技术有限公司厦门厦门制造业81.88非同一控制下的企业合并
厦门市研和汇通车辆技术开发有限公司厦门厦门制造业81.88非同一控制下的企业合并
佛山科力远汽车科技服务有限公司佛山市佛山市汽车租赁、销售100.00同一控制下的企业合并
湖南科力远汽车租赁有限公司长沙市长沙市汽车租赁、销售100.00同一控制下的企业合并
深圳科力远汽车租赁有限公司深圳市深圳市汽车租赁、销售100.00同一控制下的企业合并
科力远(佛山)融资租赁有限公司佛山市佛山市汽车租赁、销售100.00设立
长沙和汉电子有限责任公司长沙市长沙市制造业100.00非同一控制下的企业合并
湖南欧力科技开发有限责任长沙市长沙市贸易100.00设立
公司
科力远美国商贸有限公司美国美国51.00设立
香港科力远能源科技有限公司香港香港100.00设立
佛山市科霸新能源汽车动力有限责任公司佛山市佛山市制造业100.00设立
益阳科力远新能源有限公司益阳市益阳市益阳市100.00设立
子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
兰州金川科力远电池有限公司49.0010,203,998.62245,328,778.31
科力远混合动力技术有限公司12.01-26,646,239.33217,414,099.06

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
兰州金川科力远电池有限公司44,045.5730,676.5474,722.1126,075.224,860.8230,936.0433,266.8330,356.8563,623.6817,184.904,724.1421,909.04
科力远混合动力技术有限公司46,300.87222,710.70269,011.5732,253.9062,011.7394,265.6377,168.60220,867.25298,035.8543,705.5960,984.64104,690.23
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
兰州金川科力44,045.5730,676.5474,722.1126,075.224,860.8230,936.0433,266.8330,356.85
远电池有限公司
科力远混合动力技术有限公司46,300.87222,710.70269,011.5732,253.9062,011.7394,265.6477,168.60220,867.25
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
科力美汽常熟常熟制造业33.42权益法核算
车动力电池有限公司
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
科力美汽车动力电池有限公司科力美汽车动力电池有限公司
流动资产944,415,490.14852,504,773.42
非流动资产2,400,602,722.461,419,601,562.41
资产合计3,345,018,212.602,272,106,335.83
流动负债504,346,115.96558,452,403.22
非流动负债1,398,337,875.30657,866,539.34
负债合计1,902,683,991.261,216,318,942.56
少数股东权益
归属于母公司股东权益1,442,334,221.341,055,787,393.27
按持股比例计算的净资产份额477,553,993.70363,205,729.46
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值477,553,993.70363,205,729.46
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计161,052,726.8459,472,930.23
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,112,328.80-8,682,749.56
--其他综合收益
--综合收益总额1,112,328.80-8,682,749.56

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年12月31日,本公司应收账款的 39.90%(2019年12月31日:55.73%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

项 目期末数期初数
未逾期未减值已逾期未减值合计未逾期未减值已逾期未减值合计
应收票据3,059,000.003,059,000.004,553,916.634,553,916.63
应收款项融资12,533,195.7812,533,195.7821,745,401.4921,745,401.49
长期应收款24,170,456.3124,170,456.3174,469,557.4074,469,557.40
合计39,762,652.0939,762,652.09100,768,875.52100,768,875.52

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合、优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数
账面价值1年以内1-3年3年以上
短期借款892,180,039.84892,180,039.84
应付票据81,661,847.1081,661,847.10
应付账款339,501,413.15256,730,708.5269,062,631.0613,708,073.57
其他应付款120,759,499.3980,649,491.0236,954,591.593,155,416.78
其他流动负债865,011.26865,011.26
长期借款552,045,898.60352,045,898.60200,000,000.00
长期应付款875,977,430.76275,977,430.76600,000,000.00
合计2,862,991,140.101,312,087,097.74734,040,552.01816,863,490.35
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产358,070.40358,070.40
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产358,070.40358,070.40
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产358,070.40358,070.40
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
1、应收款项融资12,533,195.7812,533,195.78
持续以公允价值计量的资产总额358,070.4012,533,195.7812,891,266.18
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
湖南科力远益阳市电池、金属材10,500.0013.3613.36
高技术集团有限公司料、建筑材料、机电设备、电子产品、医疗器械的销售;金属制品的批发;新材料的生产与销售;新材料、新能源技术的研究、开发、咨询与转让;自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);房屋租赁;物业管理。
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳先进储能技术有限公司受同一母公司控制
北京科力远科技有限公司受同一母公司控制
湖南世外桃源生态农庄有限公司受同一母公司控制
湖南科云达智能科技有限责任公司受同一母公司控制
上海华普汽车有限公司母公司股东的子公司
浙江吉利汽车有限公司上海分公司母公司股东的子公司
佛山盈科智网新能源技术有限公司受同一母公司控制
徐春华、文忠志母公司股东
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
无锡明恒混合动力技术有限公司实验检测费15,941,803.919,293,545.81
上海华普汽车有限公司采购设备2,042,882.32
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
佛山优行科力源汽车租赁有限公司车辆销售111,982.76
佛山优行科力源汽车租赁有限公司融资租赁手续费收入1,752,452.83
无锡明恒混合动力技术有限公司技术开发及服务608,698.96172,043.26
科力美汽车动力电池有限责任公司业务咨询162,245.09

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
湖南科云达智能科技有限责任公司房租681,996.20817,956.00
湖南世外桃源生态农庄有限公司房租1,200.00
长沙盈科智网新能源技术有限公司房租118,123.81
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
湖南科力远新能源股份有限公司,钟发平10,000.002019/2/282022/2/28
湖南科力远新能源股份有限公司、湖南科力远高技术集团有限公司10,821.902019/5/312022/5/30
湖南科力远新能源股份有限公司、钟发平1,800.002020/11/132021/5/12
湖南科力远高技术集团有限公司22,700.002016/12/192023/12/19
湖南科力远高技术集团有限公司6,300.002017/7/212023/12/19
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平1,740.002020/1/82021/1/8
湖南科力远高技术集团有限公2,100.002020/8/262021/8/25
司,钟发平
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平4,200.002020/8/262021/8/25
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平1,959.602020/10/212021/10/21
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平,徐春华3,700.002020/9/292021/9/28
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平1,000.002020/3/132021/3/12
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平4,000.002020/12/22021/12/1
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平10,000.002020/12/82021/12/7
湖南科力远高技术集团有限公司500.002020/3/32021/3/3
湖南科力远高技术集团有限公司500.002020/3/252021/3/3
湖南科力远高技术集团有限公司500.002020/3/262021/3/3
湖南科力远高技术集团有限公司3,000.002020/8/282021/8/28
湖南科力远高技术集团有限公司1,000.002020/9/22021/9/2
湖南科力远高技术集团有限公司500.002020/10/162021/10/15
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平2,747.992019/3/42021/3/3
湖南科力远新能源股份有限公司,钟发平900.002020/11/132021/5/12
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平,罗燕1,900.002019/12/172021/12/17
湖南科力远高技术集团有限公司,钟发平4,500.002020/7/82021/7/7
湖南科力远新能源股份有限公司,钟发平3,800.002020/9/252021/9/9
湖南科力远新能源股份有限公司、钟发平900.002020/6/42021/6/5

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬684.38697.92
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款深圳先进储能技术有限公司7.082.127.082.12
应收账款无锡明恒混合动力技术有限公司384.1657.6216,092.811,609.28
应收账款上海华普汽车有限公司303.13303.13303.1330.31
长期应收款佛山优行科力源汽车租赁有限公司1,134.38
预付账款无锡明恒混合动力技术有限公司1,128.87
合计694.37362.8718,666.271,641.71
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款上海华普汽车有限公司198.37
其他应付款深圳先进储能技术有限公司28.7228.72
其他应付款浙江吉利汽车有限公司上海分公司44.2844.28
其他应付款上海华普汽车有限公司0.7921.50
合计73.79292.87

截至2020年12月31日,佛山CHS公司已办理完工商登记,CHS公司已缴纳10,000万元,仍有130,000万元尚未实缴。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

√适用 □不适用

截至审计报告日,本公司无需要披露的或有事项。

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、股票期权激励计划

经本公司于2021年3月16日的第七届董事会第六次会议和第七届监事会第四次会议审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》,实施股票期权激励计划,本公司本次激励计划的首次授予日为2021年3月16日,向100名激励对象授予股票期权3,090.00万份,行权价格为3.06元/股。本次激励计划的有效期为自首次授予日至全部行权或注销之日,最长不超过60个月,等待期分别为自股票期权授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月,授予的股票期权行权对应的考核年度为2021年-2023年三个会计年度,每个会计年度考核一次。

2、控股股东被动减持股份

本公司收到控股股东湖南科力远高技术集团有限公司(以下简称“科力远集团”)的通知,其前期与申万宏源证券有限公司(以下简称“申万宏源”)开展的股票质押式回购业务出现违约,申万宏源于2021年3月23日至24日依约处置了科力远集团质押股份,减持数量为16,520,797股,占本公司总股本的1%。本次减持后,科力远集团持有公司204,298,803股,占本公司总股本的

12.36%,其中累计质押197,559,103股,占本公司总股本的11.95%,占科力远集团持有本公司股份的96.70%。

截至审计报告日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

√适用 □不适用

本公司资产、负债为各个产品和地区共同占有,故无报告分部。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本明细如下:

(1)产品分类

分类本期数上期数
营业收入营业成本毛利营业收入营业成本毛利
消费类电池802,180,402.96706,433,116.9395,747,286.03588,373,044.91507,499,620.6580,873,424.26
动力电池及极片773,475,021.78610,472,817.24163,002,204.54556,763,328.24483,694,827.0673,068,501.18
镍产品251,766,575.52195,091,305.9056,675,269.62230,752,364.30182,487,644.7448,264,719.56
混合动力系统及配件29,773,906.3127,188,874.492,585,031.8263,757,574.6263,870,318.12-112,743.50
贸易637,626,329.21636,431,400.901,194,928.31568,301,447.50568,375,713.21-74,265.71
其他50,953,731.2241,789,004.289,164,726.9471,752,406.6949,743,835.4422,008,571.25
合计2,545,775,967.002,217,406,519.74328,369,447.262,079,700,166.261,855,671,959.22224,028,207.04
分类本期数上期数
营业收入营业成本毛利营业收入营业成本毛利
内销2,182,053,580.661,907,265,588.11274,787,992.551,780,939,028.381,589,854,398.09191,084,630.29
外销363,722,386.34310,140,931.6353,581,454.71298,761,137.88265,817,561.1332,943,576.75
合计2,545,775,967.002,217,406,519.74328,369,447.262,079,700,166.261,855,671,959.22224,028,207.04
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年3,890,475.08
1年以内小计3,890,475.08
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上494,028.95
合计4,384,504.03
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备494,028.9511.27494,028.95100.000.00
其中:
按单项评估计提坏账准备的应收账款494,028.9511.27494,028.95100.000.00
按组合计提坏账准备3,890,475.0888.73194,523.755.003,695,951.332,227,132.90100.00116,135.785.212,110,997.12
其中:
账龄组合3,890,475.0888.73194,523.755.003,695,951.332,227,132.90100.00116,135.785.212,110,997.12
合计4,384,504.03/688,552.70/3,695,951.332,227,132.90/116,135.78/2,110,997.12
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
按单项评估计提坏账准备的应收账款494,028.95494,028.95100%
合计494,028.95494,028.95100/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内3,890,475.08194,523.755.00
1至2年
合计3,890,475.08194,523.755.00

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
13,797,899.0286.62189,894.95
2586,605.0113.38498,657.75
合计4,384,504.03100.00688,552.70
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款245,072,454.90224,305,046.20
减:坏账准备6,003,645.126,033,328.09
合计239,068,809.78218,271,718.11

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年174,308,443.82
1年以内小计174,308,443.82
1至2年2,074,580.87
2至3年7,170,434.15
3年以上
3至4年56,326,618.11
4至5年1,015,500.00
5年以上4,176,877.95
合计245,072,454.90

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金575,380.003,833,430.00
应收暂付款8,959,565.295,154,515.29
合并范围内关联方应收款项233,195,221.78210,462,538.26
其他2,342,287.834,854,562.65
减:坏账准备-6,003,645.12-6,033,328.09
合计239,068,809.78218,271,718.11
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额860,450.145,172,877.956,033,328.09
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回29,682.9729,682.97
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额830,767.175,172,877.956,003,645.12

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
1内部往来款118,805,596.791年以内48.48
2内部往来款58,934,952.670-4年24.05
3内部往来款49,428,629.561年以内20.17
4内部往来款4,381,756.511年以内1.79
5内部往来款3,786,687.342-3年1.55568,003.10
合计/235,337,622.87/96.04568,003.10
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,709,637,019.833,709,637,019.833,509,637,019.833,509,637,019.83
对联营、合营企业投资503,980,561.46503,980,561.46389,893,158.83389,893,158.83
合计4,213,617,581.294,213,617,581.293,899,530,178.663,899,530,178.66

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
香港科力远能源科技有限公司2,772,704.382,772,704.38
湖南欧力科技开发有限责任公司43,650,000.0043,650,000.00
常德力元新材料有限责任公司117,004,436.64117,004,436.64
湖南科霸汽车动力电池有限责任公司911,826,800.00911,826,800.00
长沙和汉电子有限责任公司120,000,000.00120,000,000.00
先进储能材料国家工程研究中心有限责任公司125,683,040.73125,683,040.73
科力远美国商贸有限公司3,507,825.303,507,825.30
佛山科力远汽车科技服务有限公司170,000,000.00170,000,000.00
兰州金川科力远电池有限公司113,523,876.96113,523,876.96
科力远混合动力技术有限公司1,851,668,335.821,851,668,335.82
佛山市科霸新能源汽车动力电池有限责任公司50,000,000.0050,000,000.00100,000,000.00
益阳科力远新能源有限公司150,000,000.00150,000,000.00
合计3,509,637,019.83200,000,000.003,709,637,019.83

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
湖南省稀土产业集团有限公司26,687,429.37-260,861.6126,426,567.76
科力美汽车动力电池有限公司363,205,729.4698,470,472.0063,491,470.3447,613,678.10477,553,993.70
小计389,893,158.8398,470,472.0063,230,608.7347,613,678.10503,980,561.46
合计389,893,158.8398,470,472.0063,230,608.7347,613,678.10503,980,561.46
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务396,861,425.64397,328,237.16354,173,909.93354,200,983.76
其他业务8,546,302.818,669,063.888,276,922.798,158,694.03
合计405,407,728.45405,997,301.04362,450,832.72362,359,677.79

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益63,230,608.7356,045,022.69
处置长期股权投资产生的投资收益-460,593.57
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
应收款项融资终止确认收益-2,090,345.54-16,210,116.56
合计61,140,263.1939,374,312.56

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益15,894,372.84
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)210,439,912.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,447,926.67
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,393,047.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目2,852,443.56
所得税影响额-7,296,986.16
少数股东权益影响额-7,327,498.61
合计219,403,217.64
项目涉及金额原因
即征即退增值税扣除114,081.98属于正常经营性业务补助
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.190.0340.034
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-6.47-0.100-0.100

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件,报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
备查文件目录载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

  附件:公告原文
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