公司代码：600462 公司简称：ST九有
湖北九有投资股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 王伟 | 工作原因 | 曹放 |
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告(中兴财光华审会字[2023]第217149号)， 具体详见公司同日发布的《关于湖北九有投资股份有限公司2022年度财务报表无保留意见审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项的专项说明》（中兴财光华审专字[2023]第217007号）。本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明，并发表了相关意见，具体内容详见公司于2023年4月28日在上海证券交易所网站披露的相关文件。
四、 公司负责人肖自然、主管会计工作负责人金铉玉及会计机构负责人（会计主管人员）金铉玉
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2022年度实现归属于母公司股东的净利润为－8,025.07万元,2022年末未分配利润为-136,605.88万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已经在本报告“第三节 管理层讨论与分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述，敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 34
第六节 重要事项 ...... 36
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 53
第九节 债券相关情况 ...... 54
第十节 财务报告 ...... 54
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文。 | |
| 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 九有股份、公司、本公司、上市公司 | 指 | 湖北九有投资股份有限公司 |
| 中裕嘉泰 | 指 | 北京中裕嘉泰实业有限公司 |
| 天津盛鑫或盛鑫元通 | 指 | 天津盛鑫元通有限公司 |
| 天天微购 | 指 | 深圳天天微购服务有限公司 |
| 中广阳 | 指 | 北京中广阳企业管理有限公司 |
| 汉诺睿雅 | 指 | 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 |
| 润泰供应链 | 指 | 深圳市润泰供应链管理有限公司 |
| 亳州纵翔 | 指 | 亳州纵翔信息科技有限公司 |
| 昊天天娱 | 指 | 深圳昊天天娱文化传媒有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 湖北九有投资股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | ST九有 |
| 公司的外文名称 | Hubei Geoway Investment Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | G.W |
| 公司的法定代表人 | 肖自然 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张宇飞 | 孙艳萍 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室 | 北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室 |
| 电话 | 010-85181846 | 010-85181846 |
| 传真 | 010-85181849 | 010-85181849 |
| 电子信箱 | zyf_117@163.com | sunyp@geoway.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 1、2015年12月31日，公司注册地址由“吉林省图们市石岘镇”变更为“深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室”，详见公司在上海证券交易所网站披露的临2015－105号公告。2、2021年4月16日，公司注册地址由“深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室”变更为武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号，详见公司在上海证券交易所网站披露的临2021－021号公告。 |
| 公司办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100022 |
| 公司网址 | |
| 电子信箱 | sunyanping@geoway.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST九有 | 600462 | *ST九有 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 | |
| 签字会计师姓名 | 张学福、胡蝶娜 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 306,259,910.52 | 268,316,964.79 | 14.14 | 192,902,615.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -80,250,729.59 | -81,197,701.88 | 不适用 | 20,393,075.56 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -77,655,231.69 | -74,118,231.21 | 不适用 | -44,400,791.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -33,240,757.03 | -68,847,785.66 | 不适用 | -66,330,342.28 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 33,754,824.55 | 60,849,868.85 | -44.53 | 41,385,502.96 |
| 总资产 | 432,970,954.07 | 366,647,541.58 | 18.09 | 345,330,799.14 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.1425 | -0.1509 | 不适用 | 0.04 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.1425 | -0.1509 | 不适用 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.1379 | -0.14 | 不适用 | -0.08 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -223.30 | -296.19 | 不适用 | -221.22 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -216.08 | -270.36 | 不适用 | 481.65 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 45,424,001.03 | 67,439,593.04 | 92,561,921.70 | 100,834,394.75 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -16,860,724.32 | -19,825,342.15 | -14,316,444.13 | -29,248,218.99 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -16,038,140.32 | -19,368,526.79 | -16,249,837.89 | -25,998,726.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,022,738.56 | -10,556,532.60 | -11,263,192.18 | 3,601,706.31 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注（如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -159,221.01 | 1,197,162.70 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 499,518.03 | 889,529.65 | 502,789.11 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 | 723,604.68 | 452,334.37 |
| 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 24,460.41 | 228,917.18 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | 602,962.74 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 2,729,039.63 | -7,544,581.44 | -402,541.38 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -409,138.57 | -641,187.24 | 63,725,815.30 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -7,787,600.40 | 14,855.27 | ||
| 减：所得税影响额 | -1,432,213.70 | 138,376.07 | 884,200.70 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -376,086.03 | 121,650.35 | 191,892.94 | |
| 合计 | -2,595,497.90 | -7,079,470.67 | 64,793,867.28 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
公司主要从事综合性营销服务，具有整合营销的服务能力，业务覆盖线下营销活动、线上媒体推广，为客户提供品牌策划、内容制作、活动执行、广告投放、直播间运营等全流程的综合营销服务，满足客户跨媒体、多渠道的品牌曝光和产品推广的营销需求。
公司以客户需求为导向，以专业的策划及执行能力为客户提供营销服务，业务分为营销策划执行服务和广告投放服务两类。公司在节目、会展、发布会、互联网等各种场景活动中，为客户提供创意策划、文案撰写、场地租赁、物料采购、活动现场管理协调、线上传播、直播间运营等专业化营销策划执行服务；并与各类流量渠道建立合作关系，聚集流量资源，按照广告主或其代理商提出的需求采购媒体资源，开展精准互联网广告投放服务。受益于我国互联网行业快速发展和公司业务结构调整，公司广告投放服务收入快速增长。
公司协同整合了媒体与场景、线上与线下等营销信息传播渠道，可以多场景、广覆盖、高效率地传播客户营销信息，协助客户实现吸引营销受众注意并促成购买行为、进而维持消费忠诚度的营销目标。
二、报告期内公司所处行业情况
公司从事综合性营销服务，属于广告行业。近年来，互联网尤其是移动互联网快速发展，视频网站、社交媒体等具有较高信息传播效率及较广覆盖范围的新兴互联网媒体纷纷涌现。相较于传统媒体，互联网媒体具有信息可存储、可检索、可计量的优势和特点，能够更加紧密地贴近营销受众，与营销受众产生更强的互动性，为营销传播信息传达给营销受众提供了更加便利的渠道。因此，互联网媒体已逐渐发展成为主流的媒体形式，线上营销的市场规模呈现快速增长的趋势。目前，我国广告行业形成了如下发展特点：
1、整合营销服务能力越来越重要
随着科学技术的不断发展，新技术、新思维不断应用于广告行业，视频、微博、微信等新兴媒体平台层出不穷，短视频账号、微博号、微信公众号等自媒体快速发展，使更多人能够方便、快捷地参与到媒体内容的制作与发布中，推动了媒体内容的不断丰富，热点营销话题的不断转换，以及媒体形式和传播方式的多样化发展，也使得营销受众注意力呈现分散化和碎片化的趋势特征。同时，大中型广告主一般由多个部门共同协作实施整体的营销战略方案，为了更好地将公司营销战略方案与多样性以及不断变化的媒体形式、传播方式、营销热点密切结合，提高营销方案实施效果，广告主对广告公司整合营销服务能力的要求越来越高。
2、新的媒体形式层出不穷，营销方式也随之变化
互联网媒体从表现形式上可以细分为综合门户、垂直门户、搜索引擎、视频、社交、移动互联网等多种类型，随着技术、模式、创意的不断发展，各种新兴媒体形式还会不断涌现。未来，新技术将逐步构建媒体无缝衔接，实现消费者更多、更细的媒介接触机会，广告营销模式和投放侧重点也会随之变化。目前，社交广告越来越受到广告主的重视，成为我国广告主最看重的媒体资源之一，用户规模及社会化传播价值成为广告主选择媒体的关键因素。
3、行业技术水平不断提升，广告营销更加精准
在大数据、云计算、多媒体等技术快速发展的背景下，综合型广告公司通过对各种数据的收集、整理和分析，可以获得定制化营销需求数据，为后续的投放计划及传播策略等提供依据，推动广告营销向精准性、科学性和有效性方向发展，并最终达到降低营销成本、提升广告投放价值的目的。因此，未来广告行业内企业将更加重视在市场调研、消费研究、媒体监测、效果评估等方面的投入，推动行业技术水平的不断提升。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司专业从事综合性营销服务，业务覆盖线下场景营销、线上媒体推广，满足客户跨媒体、多渠道的品牌曝光和产品推广的营销需求。
目前，广告受众群体关注的信息热点频繁转换，营销信息传播方式不断变化，媒介内容及载体的形式日益复杂，营销信息实现高效传播的难度越来越大，广告主对公关营销服务精准性和有效性需求越来越迫切。公司通过全流程的综合营销传媒服务，整合线上与线下营销信息传播渠道，可以多行业、广覆盖、高效率地传播客户营销信息，协助客户实现吸引营销受众注意并促成购买行为、进而维持消费忠诚度的营销目标。
近年来，互联网尤其是移动互联网的快速发展，具有较高信息传播效率及较广覆盖范围的新兴互联网媒体纷纷涌现，客户对互联网营销的需求大幅提升，公司顺应行业营销传播方式的变化趋势，在营销策划执行服务业务稳固发展的基础上，大力发展“互联网+广告”营销业务，拓宽服务范围，线上广告投放收入及占比显著提高。
四、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
五、报告期内主要经营情况
公司2022年度实现营业收入30,625.99万元，净利润-8,889.37万元，归属于上市公司股东的净利润-8,025.07万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 306,259,910.52 | 268,316,964.79 | 14.14 |
| 营业成本 | 273,426,189.42 | 220,707,550.55 | 23.89 |
| 销售费用 | 29,557,724.46 | 31,570,630.75 | -6.38 |
| 管理费用 | 71,355,371.02 | 93,919,125.37 | -24.02 |
| 财务费用 | 6,525,091.76 | 3,492,531.68 | 86.83 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -33,240,757.03 | -68,847,785.66 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,711,754.78 | -2,006,504.22 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,558,359.45 | 30,340,460.42 | 7.31 |
财务费用变动原因说明：报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅因借款产生的手续费及利息增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内收到的其他与活动有关的现金增加，支付给职工的薪酬减少、支付的增值税及所得税减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内控股子公司天天微购投资联营企业，支付的投资款增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 公关营销服务行业 | 153,321,745.90 | 134,574,676.43 | 12.23 | -7.74 | 0.27 | 减少7.01个百分点 |
| 互联网信息服务业 | 148,801,247.31 | 134,283,169.93 | 9.76 | 91.23 | 92.73 | 减少0.70个百分点 |
| 直播服务行业 | 3,520,403.61 | 3,465,442.14 | 1.56 | -84.64 | -77.62 | 减少30.89个百分点 |
| 商品零售业 | - | - | - | - | - | |
| 软件和信息技术服务业 | - | - | - | - | - | |
| 租赁和商务服务业 | 616,513.70 | 1,102,900.92 | -78.89 | 100.00 | 100.00 | |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 业务推广收入 | 156,842,149.51 | 138,040,118.57 | 11.99 | -16.90 | -6.80 | 减少9.54个百分点 |
| 广告推广收入 | 148,801,247.31 | 134,283,169.93 | 9.76 | 91.23 | 92.73 | 减少0.70个百分点 |
| 商品销售收入 | ||||||
| 让渡资产使用权 | ||||||
| 直播收入 | ||||||
| 租赁收入 | 616,513.70 | 1,102,900.92 | -78.89 | 100.00 | 100.00 | |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 内蒙古(业务推广收入） | 50,701,462.93 | 46,332,460.48 | 8.62 | -40.55 | -38.15 | 减少3.55个百分点 |
| 北京(业务推广收入） | 30,609,842.07 | 25,387,059.64 | 17.06 | -36.85 | -31.36 | 减少6.64个百分点 |
| 广东(业务推广收入） | 32,829,162.29 | 30,355,735.94 | 7.53 | 103.11 | 351.09 | 减少50.83个百分点 |
| 上海（业务推广服务） | 19,931,416.58 | 19,131,440.78 | 4.01 | - | - | |
| 山东（业务推广服务） | 12,250,635.83 | 10,251,771.25 | 16.32 | - | - | |
| 浙江(业务推广收入） | 3,928,641.56 | 2,386,866.47 | 39.24 | 90.51 | 29.15 | 增加28.87个百分点 |
| 深圳（业务推广收入） | 1,845,779.81 | 867,327.34 | 53.01 | -91.22 | -92.42 | 增加7.41个百分点 |
| 其他(业务推广收入） | 4,745,208.44 | 3,327,456.67 | 29.88 | -69.84 | -79.46 | 增加32.87个百分点 |
| 深圳（广告推广收入） | 71,097,948.43 | 64,012,915.25 | 9.97 | 146.25 | 153.56 | 减少2.60个百分点 |
| 北京（广告推广收入） | 50,194,543.93 | 44,641,006.32 | 11.06 | 429.19 | 449.98 | 减少3.36个百分点 |
| 江苏（广告推广收入） | 9,789,852.47 | 9,168,472.08 | 6.35 | - | - | |
| 湖南（广告推广收入） | 8,780,770.76 | 7,982,518.86 | 9.09 | - | - | |
| 浙江（广告推广收入） | 6,742,257.02 | 6,434,905.66 | 4.56 | -66.98 | -64.98 | 减少5.43个百分点 |
| 上海（广告推广收入） | 1,302,021.96 | 1,215,785.82 | 6.62 | 674.29 | 817.02 | 减少14.53个百分点 |
| 其他（广告推广收入） | 893,852.74 | 827,565.94 | 7.42 | -95.26 | -95.35 | 增加1.75个百分点 |
| 北京（租赁服务） | 616,513.70 | 1,102,900.92 | -78.89 | 100 | 100 |
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 公关营销服务行业 | 执行成本 | 134,574,676.43 | 49.22 | 134,218,831.72 | 60.81 | 0.27 | |
| 互联网信息服务业 | 渠道成本 | 134,283,169.93 | 49.11 | 69,673,447.48 | 31.57 | 92.73 | 本期该行业收入增加，相应成本也增加 |
| 直播服务行业 | 执行成本 | 3,465,442.14 | 1.27 | 15,484,331.40 | 7.02 | -77.62 | 本期该行业收入减少，相应成本也减少 |
| 商品零售业 | 采购成本 | 31,705.02 | 0.01 | ||||
| 商品零售业 | 运输成本 | 672.87 | |||||
| 软件和信息技术服务业 | 渠道成本 | 747,111.60 | 0.34 | ||||
| 租赁和商务服务业 | 折旧成本 | 1,102,900.92 | 0.40 | 551,450.46 | 0.25 | 100.00 | 本期该行业收入增加，相应成本也增加 |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 业务推广服务 | 执行成本 | 138,040,118.57 | 50.49 | 148,112,760.77 | 67.11 | -6.80 | 本期该产品收入减少，相应成本减少 |
| 互联网广告 | 渠道成本 | 134,283,169.93 | 49.11 | 69,673,447.48 | 31.57 | 92.73 | 本期该产品收入增加，相应成本增加 |
| 销售商品 | 采购成本 | 31,705.02 | 0.01 | ||||
| 销售商品 | 运输成本 | 672.87 | |||||
| 软件使用费 | 渠道成本 | 747,111.60 | 0.34 | ||||
| 直播收入 | 执行成本 | 1,590,402.35 | 0.72 | ||||
| 租赁收入 | 折旧成本 | 1,102,900.92 | 0.40 | 551,450.46 | 0.25 | 100.00 | 本期该产品收入增加，相应成本增加 |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额17,233.71万元，占年度销售总额56.27%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额13,746.86万元，占年度采购总额53.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
（1）税金及附加较去年同期减少68.42%，主要是报告期内公司缴纳的增值税减少，相应的附加税也减少所致。
（2）财务费用较去年同期增加86.83%，主要是报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅因借款产生的利息及手续费增加所致。
（3）投资收益较去年同期增加6677.99%，主要是报告期内注销控股子公司秦皇岛路臻产生的投资收益，以及控股子公司天天微购投资联营企业确认的投资收益增加所致。
（4）营业外收入较去年同期减少96.25%，主要是报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅产生的营业外收入减少所致。
（5）营业外支出较去年同期减少44.02%，主要是报告期内公司支付违约金减少所致。
（6）所得税费用较去年同期减少104.36%，主要是报告期内控股子公司博铭锐创出现营业亏损，未产生所得税费用所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
（1）收到的税费返还较去年同期增加2389.62%，主要是报告期内收到增值税留抵退税所致。
（2）收到其他与经营活动有关的现金较去年同期增加226.78%，主要是报告期内收到股权激励个税款，以及控股子公司天天微购收到债权转让款所致。
（3）支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期减少32.16%，主要是报告期内职工薪酬费用减少所致。
（4）支付的各项税费较去年同期减少50.95%，主要是报告期内公司产生的增值税及附加，以及所得税费用减少所致。
（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少99.82%，主要是报告期内新购入的固定资产、无形资产减少所致。
（6）取得借款收到的现金较去年同期增加180.53%，主要是报告期内控股子公司中广阳收到的银行借款增加所致。
（7）收到其他与筹资活动有关的现金较去年同期减少 36.74%，主要是报告期内控股子公司中广阳新产生的临时借款减少所致。
（8）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期增加264.05%，主要是报告期内控股子公司中广阳偿付的银行利息增加所致。
（9）支付的其他与筹资活动有关的现金较去年同期增加39.21%，主要是报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅归还前期收到的临时借款增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 400,000.00 | 0.09 | 4,901,200.00 | 1.34 | -91.84 | 报告期内控股子公司汉诺睿雅已贴现或背书且期末尚未到期的应收票据减少所致。 |
| 应收账款 | 145,683,971.69 | 33.65 | 56,413,247.48 | 15.39 | 158.24 | 报告期内第三、第四季度营业收入较上年同期增加，但因特殊外部环境原因,客户回款结算流程受阻，导致收回的应收款较少所致。 |
| 预付款项 | 11,667,978.26 | 2.69 | 22,371,860.46 | 6.10 | -47.85 | 报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅、博铭锐创等未结转为成本或费用的预付款项减少所致。 |
| 其他应收款 | 105,862,194.26 | 24.45 | 67,471,274.53 | 18.40 | 56.90 | 报告期内公司补提大股东承诺补偿的80%担保债务损失所致。 |
| 存货 | 19,160,700.93 | 4.43 | 48,038,863.84 | 13.10 | -60.11 | 报告期内控股子公司汉诺睿雅未结转的项目执行成本减少所致。 |
| 其他流动资产 | 5,085,532.33 | 1.17 | 8,800,293.56 | 2.40 | -42.21 | 报告期内公司收到增值税留抵退税，待抵扣的进项税额减少所致。 |
| 固定资产 | 631,146.67 | 0.15 | 61,250,637.88 | 16.71 | -98.97 | 报告期内将控股子公司中广阳出租的两套房产转入投资性房地产所致。 |
| 无形资产 | 1,134,981.76 | 0.26 | 2,536,662.02 | 0.69 | -55.26 | 报告期内公司控股子公司秦皇岛路臻注销导致无形资产减少所致。 |
| 长期待摊费用 | 780,474.25 | 0.18 | 1,354,374.55 | 0.37 | -42.37 | 报告期内正常摊销减少所致。 |
| 短期借款 | 6,046,250.04 | 1.40 | 11,800,000.00 | 3.22 | -48.76 | 报告期内控股子公司汉诺睿雅短期借款减少所致。 |
| 应付账款 | 77,566,341.83 | 17.91 | 30,730,111.82 | 8.38 | 152.41 | 报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅、博铭锐创、有量广告等下半 |
| 年产生的营业成本有部分款项尚未支付所致。 | ||||||
| 合同负债 | 1,551,820.37 | 0.36 | 11,736,262.41 | 3.20 | -86.78 | 报告期内控股子公司汉诺睿雅、博铭锐创预收的客户款项减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 11,428,393.21 | 2.64 | 6,333,861.04 | 1.73 | 80.43 | 报告期内因公司资金紧张，部分中高层管理人员薪资未足额发放所致。 |
| 其他流动负债 | 88,014.31 | 0.02 | 5,200,166.75 | 1.42 | -98.31 | 报告期内应收票据和合同负债减少，导致相应的流动负债及待转销项税减少所致。 |
| 长期借款 | 30,555,416.66 | 7.06 | 500,000.00 | 0.14 | 6,011.08 | 报告期内控股子公司中广阳长期借款增加所致。 |
| 租赁负债 | 1,948,907.07 | 0.45 | 3,203,075.38 | 0.87 | -39.16 | 报告期内将一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债所致。 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | 15,582,464.99 | 4.25 | - | 报告期内将所有银行贷款担保损失计入其他应付款核算所致。 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
天天微购为公司全资子公司，2022年12月31日总资产28,615.55万元、总负债19,514.66万元、净资产9,100.89万元。2022年度实现营业收入30,846.17万元、营业利润-3,517.54万元、净利润-3,556.01万元。亳州纵翔为公司控股子公司，公司持有90%股权。2022年12月31日总资产6,198.31万元、总负债73.81万元、净资产6,124.50万元。2022年度实现营业收入0.00万元、营业利润-
992.42万元、净利润-992.42万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、互联网广告行业
资本加持、平台扶持与政府引导，共同驱动直播电商行业向高效、有序、理性方向发展。直播电商行业的投资已向全产业链蔓延，从MCN机构、直播运营机构、直播代播机构到新型直播电商平台，均可见资本入局，预计未来几年将继续保持增长趋势。
2、公关服务行业
信息科技层面，随着元宇宙、AI智能、chatgpt等智能科技的快速发展，未来在内容制作、信息平台、信息触点模式等方面都将发生巨大的改变，对于公关行业来说有大的挑战，同时，也会帮助行业以更快的速度进行新的品牌认知领域，并承担引导、协助企业进行新信息时代的品牌、产品、人群、市场等维度新模型等搭建与推广，机会远远大于挑战；国际化层面，中国企业将更多的走向世界，进行品牌输出，文化输出，期间将有很大一段时间需要进行国际化融合与世界认知的建立。所以，国际化品牌影响力、海外传播将会成为更多企业面临的课题。生态、气候等环保要素将成为未来企业所承担的新的社会使命和企业责任，基于碳中和、ESG的体系化搭建，推广，将成为企业在未来品牌推广中的新领域和必经之路。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
1、2023年，大部分客户开始启动新的市场推广计划，并开始加大在品牌、产品推广层面的力度。汉诺睿雅面临新的市场机会，蓄力待发，聚焦自身核心竞争力，加大外联机构的深层次合作与共创。具体体现在强化纵深业务、拓展国际传播、引领未来“零碳+品牌”推广、搭建新人群矩阵等维度的全新发展战略。
2、公司专注于主业发展的同时，发现同行业中有适合的收购兼并对象，公司将在进行充分可行性论证并符合全体股东利益最大化的基础上，依托于资本市场，实施有利于公司发展的收购兼并。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、公司计划进一步扩大公司现有业务的经营规模、增强企业综合实力，并通过加大拓宽销售渠道，进一步提升公司服务能力，持续提升市场份额，不断累积优化客户群体资源，提升更高的市场美誉度。
2、通过控股佩冉化妆品（江苏）有限公司（以下简称“佩冉化妆品”），公司将充分利用控股子公司自有媒体资源、电商直播运营经验以及整合营销优势，实现对自有品牌产品的推广和销售，并为佩冉化妆品导入新的媒体流量，提高品牌知名度，优化公司盈利结构，提升主营业务毛利率。
3、公司董事会将按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门的要求，根据企业内部控制体系的要求，进一步完善和优化法人治理结构和风险防范机制，同时规范各项经营业务，加强内部审计，降低经营风险，并通过落实责任方，加强合规检查与考核。进一步加强对下属子公司的控制和管理，提高公司内控治理水平和管理人员的管理水平，使公司保持持续、稳定、健康的发展，维护公司和中小投资者的利益。
1. 可能面对的风险
√适用 □不适用
（1）2023年，是大多数企业客户重振市场计划的新起点，同时也处于一个缓冲恢复期，仍然面临着很多变数和不确定性；信息科技的爆发，必将进行新的品牌、产品、推广模式的更迭，同时，也需要更强的团队学习能力，以及全新的人才队伍。
（2）公司业务发展规划需要大量资金支持，但目前公司的融资渠道单一，资金实力不足，可能会导致发展规划的推迟或者延后。
（3）因润泰供应链银行贷款逾期，公司提供连带责任担保，导致公司被部分债权银行及供应商起诉，公司承担担保责任。
2. 其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）《公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所的其它相关要求，不断完善公司治理结构，持续推进公司规范化、程序化管理以提升公司治理水平，确保公司股东利益最大化。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、认真履行职责，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
（二）公司注重信息披露与投资者关系管理工作。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，为确保公司信息披露的质量和公平性,公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《信息披露事务管理制度》，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使公司的相关会议决议能够及时、准确传达。公司做好接待来访，回答咨询，向投资者提供公司已披露信息的备查文件。
（三）为维护信息披露的公平原则，防范内幕信息知情人滥用知情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，公司已制订了《内幕信息知情人登记管理制度》。
（四）《湖北九有投资股份有限公司2022年度内部控制评价报告》、《内部控制审计报告》，具体内容详见2023年4月28日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn的相关内容。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022-03-31 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2022-04-01 | 审议通过：1、关于公司补选独立董事的议案。 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 2022-05-12 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2022-05-13 | 审议通过：1、关于《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案；2、关于《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案；3、关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案。 |
| 2021年年度股东大会 | 2022-06-22 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2022-06-23 | 审议通过：1、公司2021年度董事会工作报告；2、公司2021年度监事会工作报告；3、公司2021年年度报告及摘要；4、公司2021年度财务决算报告；5、公司2021年度利润分配预案；6、公司2021年度独立董事述职报告；7、公司2021年度内部控制评价报告的议案；8、公司2021年度内部控制审计报告的议案；9、关于公司子公司向金额机构及非金融机构主体申请办理融资授信额度及借款的议案；10、关于公司及子公司北京中广阳企业管理有限公司对公司子公司融资提供担保的议案；11、关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计和内部控制审计服务机构的议案；12、关于修改公司章程部分条款的议案；13、关于公司补 |
| 选董事的议案。 | ||||
| 2022年第三次临时股东大会 | 2022-08-08 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2022-08-09 | 审议通过：1、关于修改公司章程部分条款的议案；2、关于修改股东大会议事规则的议案；3、关于修改董事会议事规则的议案；4、关于修改监事会议事规则的议案；5、关于修改募集资金管理办法的议案；6、关于修改关联交易管理制度的议案；7、关于补充确认接受实际控制人财务资助暨关联交易的议案；8、关于接受控股股东财务资助暨关联交易的议案；9、关于公司授权管理层具体办理与债权人协商和解相关事宜的议案。 |
| 2022年第四次临时股东大会 | 2022-11-10 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2022-11-11 | 审议通过：1、关于公司补选董事的议案；2、关于公司补选独立董事的议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2022年度共计召开五次股东大会，股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》和《公司章程》的规定，出席会议人员及召集人的资格合法有效，会议表决程序符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，股东大会通过的决议合法有效。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：万股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 曹放 | 董事长 | 男 | 40 | 2020年12月28日、2020年12月31日 | 2023年7月27日 | 0 | 300 | 300 | 股权激励 | 90.50 | 否 |
| 张希洲 | 副董事长 | 男 | 38 | 2022年6月22日 | 2023年7月27日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 朱文龙 | 副董事长、副总经理 | 男 | 34 | 2020年12月28日、2020年12月31日、2020年8月24日 | 2023年7月27日 | 400 | 400 | 45.45 | 否 | ||
| 肖自然 | 董事、总经理 | 女 | 33 | 2020年12月28日 | 2023年7月27日 | 530 | 530 | 27.45 | 否 | ||
| 张宇飞 | 独立董事 | 男 | 36 | 2019年11月26日 | 2022年3月31日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 杨佐伟 | 独立董事 | 男 | 48 | 2019年11月26日 | 2023年7月27日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 张健福 | 独立董事 | 男 | 39 | 2020年6月30日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 张宏霞 | 独立董事 | 女 | 57 | 2022年3月31日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 否 |
| 于雷 | 独立董事 | 男 | 45 | 2022年11月10日 | 2023年7月27日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 刘航 | 独立董事 | 男 | 53 | 2022年11月10日 | 2023年7月27日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 包笠 | 董事 | 男 | 42 | 2019年11月26日 | 2022年10月12日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 郑婉腾 | 董事 | 女 | 36 | 2020年6月30日 | 2022年5月30日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 王伟 | 董事 | 男 | 48 | 2020年9月18日 | 2023年7月27日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 黄涛 | 董事 | 男 | 38 | 2022年11月10日 | 2023年7月27日 | 0 | 280 | 280 | 2.60 | ||
| 田楚 | 监事会主席 | 男 | 45 | 2020年1月22日 | 2023年7月27日 | 0 | 0 | 33 | 否 | ||
| 董蕊 | 监事 | 女 | 38 | 2020年1月22日 | 2023年7月27日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 孙艳萍 | 职工监事 | 女 | 50 | 2017年9月12日 | 2023年7月27日 | 0 | 0 | 19.20 | 否 | ||
| 金铉玉 | 财务总监 | 女 | 34 | 2020年4月28日 | 2023年7月27日 | 8 | 8 | 72.60 | 否 | ||
| 张宇飞 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 36 | 2022年3月31日、2022年10月25日 | 2023年7月27日 | 0 | 565 | 565 | 股权激励 | 35.35 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 938 | 2,083 | 1,145 | / | 326.15 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 曹放 | 曾任中国移动通信集团公司对外投资管理部项目经理、北京国际信托有限公司股权投资部经理、北京云端文化传媒股份有限公司董事，现任深圳昊天天娱文化传媒有限公司执行董事、北京小背心文化传媒有限公司执行董事、武汉小背心文化传媒有限公司执行董事及经理、湖北九有投资股份有限公司董事长。 |
| 张希洲 | 曾任中国方正出版社编辑、恩施州铁路有限公司副董事长，现任北京中裕嘉泰实业有限公司总经理、湖北九有投资股份有限公司副董事长。 |
| 朱文龙 | 曾任网易传媒科技(北京)有限公司商务主管、北京合一合盛技术有限公司总经理、天津将至网络技术有限公司副总裁，现任湖北九有投资股份有限公司董事、副董事长兼副总经理，北京百联文化教育咨询有限公司执行董事、经理。 |
| 肖自然 | 曾任天洋控股集团有限公司经理、总裁助理，天津将至网络技术有限公司副总裁，现任湖北九有投资股份有限公司董事、总经理，深圳天天微购服务有限公司董事长，亳州纵翔信息科技有限公司法人、执行董事兼总经理，北京中广阳企业管理有限公司经理、财务负责人，北京汉诺睿雅公关顾问有限公司董事，北京博铭锐创广告有限公司董事，海南中广裕网络科技有限公司监事。 |
| 杨佐伟 | 曾任北京盛世大典集团副总裁、北京臻实电子商务有限公司创始合伙人、中央金创（北京）金融服务有限公司副总裁，现任北京中藏金酿酒业有限公司法人、董事、总经理，海南华橡酒业有限公司董事、副总经理、总经理，上宫造办文化（北京）有限公司执行董事、经理，北京中藏兴华文化发展有限公司执行董事，丹心（浙江）文化发展有限公司执行董事、经理，海南佐伟全链策划推广有限公司执行董事兼总经理，甄好（北京）文化有限公司执行董事、经理、财务负责人，湖北九有投资股份有限公司独立董事。 |
| 张健福 | 曾任湘财证券股份有限公司投行部门副总裁、西南证券股份有限公司投行部门业务董事、长城国瑞证券有限公司投行部门执行董事、华西证券股份有限公司投行总部董事副总经理、湖北九有投资股份有限公司独立董事。 |
| 张宏霞 | 曾任工商银行大连沙河口支行信贷科长、民生银行大连分行企业金融一部总经理、三八广场支行副行长、越秀支行行长、民生银行冶金金融事业部大连一分部市场总监、恒丰银行能源矿业金融事业部副总裁、湖北九有投资股份有限公司独立董事，现任佳龙投资集团有限公司副总裁。 |
| 于雷 | 曾任天健正信会计师事务所高级经理、北京杰胜天成贸易有限公司财务经理、融通基金管理有限公司财务负责人；现任信大茂通（北京）会计师事务所有限公司市场总监、湖北九有投资股份有限公司独立董事。 |
| 刘航 | 曾任北大方正集团副总经理，盛世长城国际广告有限公司副总经理，海南龙帆传媒集团董事、副总裁，现任新丽传媒集团有限公司副总裁、春水如歌文化发展（海南）有限公司执行董事、海南丽境文化合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、湖北九有投资股份有限公司独立董事。 |
| 包笠 | 曾任西藏德华同盛资产管理有限责任公司副总经理、青岛青鸾资产管理有限公司副总经理、恒泰艾普集团股份有限公司董事长、湖北九有投资股份有限公司董事。 |
| 郑婉腾 | 曾任湖北九有投资股份有限公司董事；现任深圳市华海同创科技有限公司董事、总经理。 |
| 王伟 | 现任北京明致鸿丰彩体育科技股份有限公司董事长、北京联科致远投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、艾丽莎贸易公司执行董事、西藏林芝微众网络技术有限公司董事、重庆明济科技有限公司执行董事、芜湖蒹翼信息技术股份有限公司董事、天津二五八资产管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、宁波猎票网络技术有限公司董事、湖北九有投资股份有限公司董事。 |
| 黄涛 | 曾任中国民生银行贸易金融部上海分部大客户部经理、民生金融租赁股份有限公司能源设备部西南地区负责人、泰富重装集团有限公司融资租赁部副总经理、深圳浅海太禾投资有限公司创始合伙人；现任湖北九有投资股份有限公司融资部总经理、湖北九有投资股份有限公司董事。 |
| 田楚 | 曾任秦皇岛微米食代餐饮服务有限公司总经理、河北景泰保险代理有限公司秦皇岛分公司经理；现任湖北九有投资股份有限公司监事会 |
| 主席。 | |
| 董蕊 | 曾任中国移动秦皇岛分公司VIP客户主管、秦皇岛长丰太和新能源有限公司项目部总监。现任广发证券秦皇岛营业部客户经理、湖北九有投资股份有限公司监事。 |
| 孙艳萍 | 现任湖北九有投资股份有限公司证券事务代表、职工监事。 |
| 金铉玉 | 曾在韩国兴国生命保险株式会社北京代表处任保险行业财务专员、北京中清龙图网络技术有限公司财务部做投资管理工作、北京将至信息科技发展股份有限公司财务主管、北京有量广告有限公司财务主管，现任湖北九有投资股份有限公司财务总监。 |
| 张宇飞 | 曾任西南证券股份有限公司投资银行部高级经理、北京星河世界集团有限公司并购业务总监、东方今典集团有限公司北京金融中心总经理、龙湖智创生活有限公司并购投资总监、湖北九有投资股份有限公司独立董事，现任湖北九有投资股份有限公司副总经理、董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 张希洲 | 北京中裕嘉泰实业有限公司 | 总经理 | 2021-07-20 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 曹放 | 深圳昊天天娱文化传媒有限公司 北京小背心文化传媒有限公司 武汉小背心文化传媒有限公司 | 执行董事 执行董事 执行董事、经理 | ||
| 肖自然 | 深圳天天微购服务有限公司 亳州纵翔信息科技有限公司 北京中广阳企业管理有限公司 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 北京博铭锐创广告有限公司 海南中广裕网络科技有限公司 | 法定代表人 法定代表人、执行董事兼总经理 经理、财务负责人 董事 董事 监事 | ||
| 杨佐伟 | 北京中藏金酿酒业有限公司 海南华橡酒业有限公司 上宫造办文化（北京）有限公司 北京中藏兴华文化发展有限公司 丹心（浙江）文化发展有限公司 海南佐伟全链策划推广有限公司 甄好（北京）文化有限公司 | 法定代表人、董事、总经理 董事、副总经理、总经理 执行董事、经理 执行董事 执行董事、经理 执行董事兼总经 执行董事、经理、财务负责人 | ||
| 于雷 | 信大茂通（北京）会计师事务所有限公司 | 市场总监 | ||
| 刘航 | 新丽传媒集团有限公司 春水如歌文化发展（海南）有限公司 海南丽境文化合伙企业（有限合伙） | 副总裁 执行董事 执行事务合伙人 | ||
| 王伟 | 北京明致鸿丰彩体育科技股份有限公司 北京联科致远投资管理中心（有限合伙） 艾丽莎贸易公司 西藏林芝微众网络技术有限公司 重庆明济科技有限公司 芜湖蒹翼信息技术股份有限公司 天津二五八资产管理合伙企业（有限合伙） 宁波猎票网络技术有限公司 | 董事长 执行事务合伙人 执行董事 董事 执行董事 董事 执行事务合伙人 董事 | ||
| 董蕊 | 广发证券秦皇岛营业部 | 客户经理 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定报酬标准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司第二届第九次董事会审议通过的《公司董事会薪酬与考核委员会实施规则》，公司2003年年度股东大会通过的《公司高管人员薪酬管理暂行规定》，经过考核后确定报酬。职工代表监事的报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | "详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表” |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | "详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表” |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 张宇飞 | 独立董事 | 离任 | 个人原因 |
| 张宏霞 | 独立董事 | 离任 | 个人原因 |
| 郑婉腾 | 董事 | 离任 | 个人原因 |
| 包笠 | 董事 | 离任 | 个人原因 |
| 张健福 | 独立董事 | 离任 | 个人原因 |
| 张宇飞 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 张希洲 | 董事、副董事长 | 选举 | 股东大会选举、董事会选举 |
| 于雷 | 独立董事 | 选举 | 股东大会选举 |
| 刘航 | 独立董事 | 选举 | 股东大会选举 |
| 黄涛 | 董事 | 选举 | 股东大会选举 |
2022年3月31日，公司召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司补选独立董事的议案》；2022年6月22日，公司召开了2021年年度股东大会，审议通过了《关于公司补选董事的议案》；2022年11月10日，公司召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司补选独立董事的议案》和《关于公司补选董事的议案》。具体内容详见公司于2022年3月12日、2022年3月23日、2022年4月1日、2022年5月31日、2022年6月7日 、2022年10月13日、2022年11月11日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
1、2020年10月26日，上海证券交易所下发《纪律处分决定书》，因公司在重大资产重组信息披露等方面，有关责任人在职责履行方面存在违规情形，故对公司，时任董事长朱胜英、韩越、徐莹泱，时任董事会秘书兼财务总监崔文根予以公开谴责；对时任董事长李明，时任董事朱炎新、孔汀筠、郭连颇，时任独立董事张世明、朱莲美、冯国樑及时任财务总监高欣予以通报批评。公司及相关责任人已经加强学习、积极整改，杜绝再次发生类似事件。
2、因公司原独立董事张宏霞未妥善管理其账户，其家人违规买卖公司股票，2022年4月18日，上海证券交易所对公司原独立董事张宏霞予以口头警示。
3、2022年7月21日，因公司信息披露不准确、不完整；日常会计核算不规范；内部控制不健全等违法违规问题，湖北监管局对公司采取出具警示函的行政监管措施；因公司原独立董事张宏霞未妥善管理其账户，其家人违规买卖公司股票，湖北监管局对张宏霞采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
4、2022年11月22日，上海证券交易所下发《纪律处分决定书》因公司在信息披露、规范运作方面，有关责任人在职责履行方面存在违规情形，故对公司、时任董事长李明、时任总经理（代行董事会秘书）肖自然、时任财务总监金铉玉予以通报批评。公司及相关责任人已经加强学习、积极整改，杜绝再次发生类似事件。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第十九次会议 | 2022-03-15 | 审议通过：关于公司补选独立董事的议案；2、关于召开公司2022年第一次临时股东大会的议案。 |
| 第八届董事会第二十次会议 | 2022-03-31 | 审议通过：1、关于调整董事会专门委员会组成人员的议案；2、关于聘任公司副总经理的议案。 |
| 第八届董事会第二十一次会议 | 2022-04-21 | 审议通过：1、关于变更公司注册资本并修订<公司章程>的议案；2、关于《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案；3、关于《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案；4、关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案；5、关于召开公司2022年第二次临时股东大会的议案。 |
| 第八届董事会第二十二次会议 | 2022-04-28 | 1、公司2021年度董事会工作报告；2、公司2021年度总经理工作报告；3、公司2021年度报告及摘要；4、公司2022年第一季度报告；5、公司2021年度财务决算报告；6、公司2021年度利润分配预案；7、公司独立董事2021年度述职报告；8、公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告；9、公司2021年度内部控制评价报告的议案；10、公司2021年度内部控制审计报告的议案；11、关于公司子公司向金额机构及非金融机构主体申请办理融资授信额度及借款的议案；12、关于公司及子公司北京中广阳企业管理有限公司对公司子公司融资提供担保的议案；13、关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计和内部控制审计服务机构的议案；14、关于与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项的专项说明的议案；15、关于召开2021年年度股东大会的议案。 |
| 第八届董事会第二十三次会议 | 2022-05-17 | 审议通过：1、关于向激励对象授予限制性股票的议案。 |
| 第八届董事会第二十四次会议 | 2022-06-01 | 审议通过：1、关于公司补选董事的议案；2、关于修改公司章程部分条款的议案。 |
| 第八届董事会第二十五次会议 | 2022-06-22 | 审议通过：1、选举张希洲先生为公司副董事长。 |
| 第八届董事会第二十六次会议 | 2022-07-18 | 审议通过：1、关于公司符合非公开发行股票条件的议案；2、关于公司2022年度非公开发行股票方案的议案；3、关于公司2022年度非公开发行股票预案的议案；4、关于无需编制前次募集资金使用情况报告的议案；5、关于公司2022年度非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案；6、关于与认购对象签署《附条件生效的非公开发行股份认购协议》的议案；7、关于公司2022年度非公开发行股票涉及关联交易事项的议案；8、关于公司2022年度非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的议案；9、关于公司未来三年（2022-2024年）股东回报规划的议案；10、关于提请股东大会批准控股股东免于发出要约的议案；11、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案；12、关于公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚情况的议案； |
| 13、关于补充确认接受实际控制人财务资助暨关联交易的议案；14、关于本次非公开发行相关议案暂不提交股东大会审议的议案；15、关于公司重大资产出售方案的议案；16、关于本次重大资产出售前12个月内购买、出售资产情况的议案；17、关于本次重大资产出售信息公布前股价波动情况的议案；18、关于《湖北九有投资股份有限公司重大资产出售暨关联交易预案》及其摘要的议案；19、关于本次重大资产出售符合上市公司重大资产重组相关法律规定的议案；20、关于本次重大资产出售履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的说明的议案；21、关于签署附条件生效的《重大资产出售协议》的议案；22、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产出售相关事宜的议案；23、关于本次重大资产出售符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第四条规定的议案；24、关于本次重大资产出售构成关联交易的议案；25、关于公司本次重大资产出售不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的重组上市的议案；26、关于本次交易相关主体不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条情形的议案；27、关于本次重大资产出售相关议案暂不提交股东大会审议的议案；28、关于接受控股股东财务资助暨关联交易的议案；29、关于修改公司章程部分条款的议案； 30、关于修改股东大会议事规则的议案；31、关于修改董事会议事规则的议案；32、关于修改募集资金管理办法的议案；33、关于修改信息披露事务管理制度的议案；34、关于修改关联交易管理制度的议案；35、关于召开公司2022年第三次临时股东大会的议案。 | ||
| 第八届董事会第二十七次会议 | 2022-08-27 | 审议通过：1、公司2022年半年度报告及摘要。 |
| 第八届董事会第二十八次会议 | 2022-09-26 | 审议通过：1、关于2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案。 |
| 第八届董事会第二十九次会议 | 2022-10-25 | 审议通过：1、关于公司补选董事的议案；2、关于公司补选独立董事的议案；3、关于聘任公司董事会秘书的议案；4、关于召开公司2022年第四次临时股东大会的议案。 |
| 第八届董事会第三十次会议 | 2022-10-28 | 审议通过：公司2022年第三季度报告。 |
| 第八届董事会第三十一次会议 | 2022-11-17 | 审议通过：关于调整董事会专门委员会组成人员的议案。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 曹放 | 否 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张希洲 | 否 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 朱文龙 | 否 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 肖自然 | 否 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 杨佐伟 | 是 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张健福 | 是 | 12 | 11 | 11 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 张宇飞 | 是 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张宏霞 | 是 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 于雷 | 是 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘航 | 是 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 郑婉腾 | 否 | 5 | 4 | 4 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 包笠 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王伟 | 否 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄涛 | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 13 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 10 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 主任：于雷，委员：曹放、王伟、杨佐伟、刘航 |
| 提名委员会 | 主任：杨佐伟，委员：曹放、张希洲、于雷、刘航 |
| 薪酬与考核委员会 | 主任：刘航，委员：朱文龙、黄涛、杨佐伟、于雷 |
| 战略委员会 | 主任：曹放，委员：肖自然、杨佐伟、于雷、刘航 |
(2).报告期内审计委员会召开三次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022-01-18 | 2021年报事项的第二次沟通会 | 审计师经过对公司未审财务报表和现场资料分析，提出了后续重点关注事项。 | |
| 2022-04-17 | 续聘会计师事务所 | 同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财”）为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构。 | |
| 2022-04-28 | 年审会计师2021年度审计情况 | 中兴财光华审计人员在本次年度审计中，按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据，出具的审计报告，客观地反映了公司2021年度财务状况和经营情况。 |
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开两次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022-04-28 | 审核2021年度高管人员薪酬 | 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬是按照股东大会、董事会的决议制定并执行的，薪酬标准合理、合法，符合公司的目标责任与薪酬政策、考核的标准。 | |
| 2022-09-26 | 关于2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的决议 | 本次可解除限售激励对象的资格符合《上市公司股权激励管理办法》、《公司2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要等相关规定；公司及个人层面业绩指标等其它解除限售条件均已达成，同意公司在限售期届满后办理相应限制性股票解除限售事宜。 |
(4).报告期内提名委员会召开一次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022-06-22 | 提名副董事长 | 提名张希洲先生为公司第八届董事会副董事长候选人 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 33 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 105 |
| 在职员工的数量合计 | 138 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | |
| 销售人员 | 35 |
| 技术人员 | 42 |
| 财务人员 | 15 |
| 行政人员 | 46 |
| 合计 | 138 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 11 |
| 本科 | 77 |
| 大专及以下 | 50 |
| 合计 | 138 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司高级管理人员薪酬根据董事会及股东大会通过的薪酬管理暂行规定确定其报酬并按月发放；普通员工依据岗位定酬，分为基本薪酬和绩效薪酬，公司根据国家规定为其缴纳五险一金。
(三) 培训计划
□适用 √不适用
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》和《公司章程》的相关规定，报告期内，公司未进行现金红利分配，董事会制定2021年度利润分配方案，独立董事发表了独立意见，该议案已经公司第八届董事会第二十二次会议和2021年度股东大会审议通过，详见公司于2022年4月29日和2022年6月23日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。
2023年4月27日，公司董事会审议通过了《公司2022年度利润分配预案》,经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审定,公司2022年度归属母公司股东的净利润为-8,025.07万元， 2022年末未分配利润为-136,605.88万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。
该利润分配方案，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》的相关要求，符合《公司章程》的规定和公司的实际情况。公司独立董事履职尽责，对公司2022年度利润分配方案发表了独立意见，并同意董事会将《2022年度利润分配方案》提交公司2022年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2022年9月26日，公司召开第八届董事会第二十八次会议和第八届监事会第十九次会议，审议并通过了《关于2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 | 详见公司于 2022年9月27 日在上海证券交易所发布的《湖北九有投资股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的公告》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 （元） | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价（元） |
| 曹放 | 董事长 | 0 | 3,000,000 | 1.28 | 0 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2.07 |
| 黄涛 | 董事 | 0 | 2,800,000 | 1.28 | 0 | 2,800,000 | 2,800,000 | 2.07 |
| 张宇飞 | 副总经理、董事会秘书 | 0 | 5,650,000 | 1.28 | 0 | 5,650,000 | 5,650,000 | 2.07 |
| 肖自然 | 董事、总经理 | 5,300,000 | 0 | 1.26 | 2,650,000 | 2,650,000 | 2,650,000 | 2.07 |
| 朱文龙 | 董事、副总经理 | 4,000,000 | 0 | 1.26 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2.07 |
| 金铉玉 | 财务总监 | 80,000 | 0 | 1.26 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 2.07 |
| 合计 | / | 9,380,000 | 11,450,000 | / | 4,690,000 | 16,140,000 | 16,140,000 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司第八届董事会第三十四次会议审议通过了公司《2022年内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况，从管理层面至业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。同时，以全面预算为抓手，提升财务预警能力，注重财务数据分析，加强资金使用监管，健立全覆盖的风险管理体系，进一步夯实全面风险管理能力。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了《内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 否 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 不适用 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | 其他 | 李明 | 根据公司与天津盛鑫、河北弘城控股实业有限公司（以下简称“弘城控股”）及李明于2020年11月30日签订的《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》之《补充协议》及于2021年4月27日签署的《补充协议之二》，如 | 2021-04-27 | 是 | 否 | 2022年11月18日,公司收到深圳市润泰供应链管理有限公司破产管理人《深圳市润泰供应链管理有限公司破产财产分配方案》，分配方案显示尚未与公司和解的浙商银行股份有限公司深圳分行（4,272.56万元）、中国东方资产管理有限公司广东分公 | 公司实际控制人李明与公司沟通，现重新出具全现金补偿方案，补偿方案为：公司控股股东 |
| 天津盛鑫未能按照《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》确保九有股份实际承担的损失金额低于承诺金额，弘城控股及李明将应九有股份的要求自行或接受天津盛鑫的指定，根据《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》对九有股份承担补充补偿责任，使九有股份在接受补偿后承担的损失金额最终不超过深圳市润泰供应链管理有限公司贷款担保明细表中担保本息的20%，从而保障公司及投资者利益。其中，弘城控股及李明将保证以资金或资产的形式在2021年度向九有股份补偿上述补偿金额的50%，在2022年度向九有股份补偿上述补偿金额中剩余的50%。 | 司（2,783.50万元）相关债权作为普通债权，无法得到偿还，公司承担连带担保责任，相关预计负债变为公司现时债务。根据《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》及相关补充协议，大股东承担担保损失80%部分为5,644,85万元。 由于2022年11月18日距离2022年12月31日，仅剩30个工作日，对此公司进行了相关账务处理，补偿方需在一个月时间内增加补偿金额（80%部分）5,644.85万元，较之前3,378.06万元发生了较大变化。 2022年12月份因特殊原因无法到岗，且异地出差受到严重阻碍，公司及相关配合部门的运转均受到较大影响，同时临时增加较大补偿金额，导致承诺方原定用捐赠3,378.06万元等额资产的方案需要调整，进而导致30个工作日需一次性增加补偿截至2022年12月末预计承担的担保损失8,519.42万元无法执行完毕。 | 中裕嘉泰或公司实际控制人李明于2023年度通过全现金补偿方式完成剩余补偿8,519.43万元，其中：2023年4月30日前补偿现金5,000万元，2023年12月31日前以现金方式完成剩余的所有补偿。 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
具体内容详见公司同日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖北九有投资股份有限公司董事会关于2022年度财务报表无保留意见审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项的专项说明》。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 90 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张学福、胡蝶娜 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4 |
| 境外会计师事务所名称 | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
| 境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | 30 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司2022年6月22日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计和内部控制审计服务机构的议案》，同意公司继续聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供2022年度会计报表审计、净资产验证等咨询业务及内控审计的服务，聘期一年。2022年度公司支付中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）财务和内部控制审计中介费用共计人民币120万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 因涉及商品房预售合同纠纷，控股子公司亳州纵翔起诉安徽泰睿置业有限公司，该案法院已立案受理，并驳回诉讼，发回重审；亳州纵翔现已撤诉，亳州纵翔将通过其他诉讼，合并处理主张亳州纵翔的全部权利。 | 详见2022年3月1日、2022年8月9日、2022年10月15日、2022年12月29日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 |
| 因涉及买卖合同纠纷，公司（原延边石岘白麓纸业股份有限公司) 被湖州核星机械制造有限公司起诉，该案法院已立案受理；现湖州核星机械制造有限公司已经撤销诉讼。 | 详见2022年3月12日、2022年4月30日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 |
| 因涉及股权转让纠纷，公司起诉寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限公司）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）、高伟、杨学强、蔡昌富，该案法院已立案受理，并一审判决，终审裁定；现公司申请强制执行被法院立案。 | 详见2022年7月30日、2022年10月14日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 |
| 因润泰供应链涉及金融借款合同纠纷，公司被中国光大银行股份有限公司深圳分行（以下简称“光大银行”）起诉，该案公司已与光大银行签订执行和解协议。 | 详见2022年8月12日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 |
| 因润泰供应链涉及金融借款合同纠纷，公司被宁波银行股份有限公司深圳分行（以下简称“宁波银行”）起诉，该案公司已与宁波银行签订执行和解协议。 | 详见2022年8月16日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 |
| 因涉及定作合同纠纷，昊天天娱起诉成都哇呜文化传媒有限公司（原“成都卓侠科技有限公司”）、深圳市哇呜文化传媒有限公司，该案法院已立案受理。 | 详见2022年8月18日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 |
| 因润泰供应链涉及金融借款合同纠纷，公司被杭州银行股份有限公司深圳分行（以下简称“杭州银行”）起诉，该案公司已与杭州银行签订执行和解协议。 | 详见2022年8月19日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 |
| 因润泰供应链涉及金融借款合同纠纷，公司被浙商银行 | 详见2022年8月25日《中国证券 |
| 股份有限公司深圳分行（以下简称“浙商银行”）起诉，该案公司已与浙商银行签订执行和解协议。 | 报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
因公司原独立董事张宏霞未妥善管理其账户，其家人违规买卖公司股票，2022年4月18日，上海证券交易所对公司原独立董事张宏霞予以口头警示。
2022年7月21日，公司收到中国证券监督管理委员会湖北监管局（以下简称“湖北监管局”）下发的《湖北证监局关于对湖北九有投资股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2022]10号）因公司信息披露不准确、不完整；日常会计核算不规范；内部控制不健全等违法违规问题，湖北监管局对公司采取出具警示函的行政监管措施；同日，湖北监管局对原公司独立董事张宏霞出具了《湖北证监局关于对张宏霞采取出具警示函措施的决定》（[2022]12号），因公司原独立董事张宏霞未妥善管理其账户，其家人违规买卖公司股票，湖北监管局对张宏霞采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
2022年11月22日，上海证券交易所下发《纪律处分决定书》，因公司在信息披露、规范运作方面，有关责任人在职责履行方面存在违规情形，故对公司、时任董事长李明、时任总经理（代行董事会秘书）肖自然、时任财务总监金铉玉予以通报批评。
公司及相关责任人已经加强学习、积极整改，杜绝再次发生类似事件。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 17,128.76 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 17,128.76 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 810.03 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 报告期末对子公司担保余额是公司对润泰供应链5家银行贷款提供担保，均已逾期且相关贷款银行已起诉，目前实际起诉、判决担保本金合计17,128.76万元。 | ||||||||||||||
公司对润泰供应链的关联担保:
| 债权人 | 被担保方 | 担保方 | 担保金额（人民币，万元） | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 光大银行股份有限公司深圳分行 | 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 九有股份 | 5,026.57 | 2018-09-18 | 2020-09-17 | 否 |
| 杭州银行股份有限公司深圳分行 | 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 九有股份 | 2,968.85 | 2018-10-18 | 2020-10-23 | 否 |
| 建设银行股份有限公司深圳市分行 | 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 九有股份 | 4,092.22 | 2018-9-13 | 2021-09-12 | 否 |
| 宁波银行股份有限公司深圳分行 | 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 九有股份 | 1,478.22 | 2018-09-12 | 2020-09-30 | 否 |
| 浙商银行股份有限公司深圳分行 | 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 九有股份 | 3,562.90 | 2018-09-20 | 2020-09-26 | 否 |
| 合计 | 17,128.76 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司一致行动人天津盛鑫元通有限公司部分银行账户被冻结，天津盛鑫元通有限公司持有公司101,736,904.00股股份已被冻结和轮候冻结。
2、2022年4月21日，公司第八届董事会第二十一次会议、第八届监事会第十四次会议审议通过了关于《湖北九有投资股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等相关议案，上述议案并经公司2022年第二次临时股东大会审议通过。同意公司向激励对象定向发行公司A 股普通股3,323万股，激励对象包括在公司或子公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务骨干等共计9人。授予价格为每股1.28元，上述限制性股票授予事项已于2022年6月14日在中登公司上海分公司办理完毕。
3、2022年12月19日，公司通过查询国家企业信用信息公示系统查到，公司持有亳州纵翔信息科技有限公司(以下简称“亳州纵翔”）90%的股权已被中国光大银行股份有限公司深圳分行、浙商银行股份有限公司深圳分行解除冻结，中国东方资产管理有限公司深圳市分公司继续冻结,冻结期限2021年7月6日－2024年7月4日。截止目前，公司尚未收到相关的解除股权冻结等文件。
4、2022年7月18日，公司召开第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十七次会议审议通过了《公司非公开发行股票方案》、《公司重大资产出售》等相关议案。2022年8月1日，公司收到上海证券交易所下发的相关问询函。公司已于2022年8月16日在《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布了问询函的部分回复公告。由于问询函所涉问题公司还需核实。综合考虑，公司暂缓推进此次重大资产出售事项。
5、2022年9月26日，公司召开第八届董事会第二十八次会议和第八届监事会第十九次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据《公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件已经成就，31名激励对象符合本次解除限售条件，同意公司为满足条件的激励对象办理限制性股票解除限售所需的相关事宜，公司独立董事对该议案发表了独立意见，同意本次限制性股票解除限售的事项，监事会发表了核查意见，律师就相关事项出具了法律意见书。
6、公司原实际控制人韩越先生被逮捕并判刑
2018年8月21日,公司原董事长兼总经理韩越先生（实际控制人）因涉嫌非法吸收公众存款罪被上海市公安局奉贤分局刑事拘留。2018年9月26日，经上海市奉贤区人民检察院批准，公司实际控制人、公司董事长兼总经理韩越先生因涉嫌非法吸收公众存款罪被上海市公安局奉贤分局执行逮捕。2021年12月29日，公司收到一致行动人天津盛鑫元通有限公司转发给公司的上海市第一中级人民法院刑事判决书（[2019]沪01刑初94号），判决如下：1、被告人韩越犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利四年，并处罚金人民币2000万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月20日起至2033年8月19日止。罚金自本判决发生法律效力第二日起一个月内向上海一中院缴纳完毕。）；2、扣押、冻结在案的赃款按比例发还各名被害人，查封、冻结、扣押在案的房产、车辆等拍卖或变卖后分别按比例发还各名被害人，追缴涉案单位、被告人的违法所得，不足部分责令退赔，所得款项按比例发还各名被害人。
2022年12月22日，公司收到天津盛鑫转发给公司的上海市高级人民法院（以下简称“上海高院”）刑事裁定书（[2022]沪刑终12号），原审被告人韩越不服上海市第一中级人民法院刑事判决书（[2019]沪01刑初94号），提出上诉。上海高院受理后，依法组成合议庭，经阅卷、讯问被告人、听取辩护人意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 25,035,000 | 4.29 | +33,230,000 | +33,230,000 | 58,265,000 | 9.44 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 25,035,000 | 4.29 | +33,230,000 | +33,230,000 | 58,265,000 | 9.44 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 25,035,000 | 4.29 | +33,230,000 | +33,230,000 | 58,265,000 | 9.44 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 558,815,000 | 95.71 | 558,815,000 | 90.56 | |||||
| 1、人民币普通股 | 558,815,000 | 95.71 | 558,815,000 | 90.56 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 583,850,000 | 100 | +33,230,000 | +33,230,000 | 617,080,000 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2022年5月12日，公司召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》以及公司于2022年5月17日召开的公司第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十六次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定本次限制性股票激励计划的授予日为2022年5月16日，以1.28元/股的价格向9名激励对象授予3,323万股限制性股票，上述限制性股票授予事项已于2022年6月14日办理完毕。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
报告期内，公司增加股权激励限制性股票共计3,323万股，截止报告期末，公司总股本61,708万股，较期初增加3,323万股。按报告期末最新股本计算，较上年期末而言，摊薄了公司每股收益与每股净资产。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股 | 本年解除 | 本年增加限 | 年末限售股 | 限售原因 | 解除限售 |
| 数 | 限售股数 | 售股数 | 数 | 日期 | ||
| 限制性股票激励对象 | 25,035,000 | - | 33,230,000 | 58,265,000 | 限制性股票激励计划 | 2022-10-15 |
| 合计 | 25,035,000 | - | 33,230,000 | 58,265,000 | / | / |
公司2020年限制性股票激励计划授予激励对象的限制性股票第二个解除限售期解除限售的25,035,000股已于2023年1月30日上市流通。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 16,229 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 15,473 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 天津盛鑫元通有限公司 | 101,736,904 | 16.49 | 冻结 | 101,736,904 | 境内非国有法人 | ||
| 陕西奉航科技有限责任公司 | +1,356,100 | 11,160,000 | 1.81 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 王斌 | +3,069,500 | 10,283,800 | 1.67 | 无 | 未知 | ||
| 修娴 | 6,918,498 | 1.12 | 无 | 未知 | |||
| 北京乾和私募基金管理有限公司－乾和投资卓越1号专户私募基金 | 6,735,000 | 1.09 | 无 | 境内非国有法人 | |||
| 侯玉林 | +5,800,000 | 5,800,000 | 0.94 | 5,800,000 | 无 | 境内自然人 | |
| 项帅 | +5,800,000 | 5,800,000 | 0.94 | 5,800,000 | 无 | 境内自然人 | |
| 张宇飞 | +5,650,000 | 5,650,000 | 0.92 | 5,650,000 | 无 | 境内自然人 | |
| 闫景辉 | +4,229,560 | 5,323,260 | 0.86 | 无 | 未知 | ||
| 肖自然 | 5,300,000 | 0.86 | 2,650,000 | 质押 | 2,500,000 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 天津盛鑫元通有限公司 | 101,736,904 | 人民币普通股 | 101,736,904 | |||||
| 陕西奉航科技有限责任公司 | 11,160,000 | 人民币普通股 | 11,160,000 | |||||
| 王斌 | 10,283,800 | 人民币普通股 | 10,283,800 | |||||
| 修娴 | 6,918,498 | 人民币普通股 | 6,918,498 | |||||
| 北京乾和私募基金管理有限公司－乾和投资卓越1号专户私募基金 | 6,735,000 | 人民币普通股 | 6,735,000 | |||||
| 闫景辉 | 5,323,260 | 人民币普通股 | 5,323,260 | |||||
| 张坤 | 5,279,880 | 人民币普通股 | 5,279,880 | |||||
| 中国东方资产管理股份有限公司 | 4,704,000 | 人民币普通股 | 4,704,000 | |||||
| 赵睿 | 4,612,860 | 人民币普通股 | 4,612,860 | |||||
| 王水利 | 4,237,800 | 人民币普通股 | 4,237,800 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 2021年5月25日，天津盛鑫元通有限公司将其所持有的公司无限售流通股101,736,904股的除收益权、处分权之外所享有的所有及任何股东权利委托给北京中裕嘉泰实业有限公司。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中，侯玉林、项帅为公司或控股子公司员工，肖自然为公司董事、总经理，张宇飞为公司副总经理、董事会秘书；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 侯玉林 | 5,800,000 | 注1 | ||
| 2 | 项帅 | 5,800,000 | 注1 | ||
| 3 | 张宇飞 | 5,650,000 | 注1 | ||
| 4 | 马宁 | 3,280,000 | 注1 | ||
| 5 | 曹放 | 3,000,000 | 注1： | ||
| 6 | 孟庆红 | 3,000,000 | 注1 | ||
| 7 | 黄涛 | 2,800,000 | 注1 | ||
| 8 | 肖自然 | 2,650,000 | 注2 | ||
| 9 | 印文雷 | 2,650,000 | 注2 | ||
| 10 | 何伟 | 2,650,000 | 注2 | ||
| 11 | 王海超 | 2,650,000 | 注2 | ||
| 12 | 万宇 | 2,650,000 | 注2 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
注：1、股票激励限售，详见公司于2020年9月3日在上海证券交易所发布的《深圳九有股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）》第八章限制性股票的授予与解除限售条件之二、限制性股票的解除限售条件。
2、股票激励限售，详见公司于2022年4月22日在上海证券交易所发布的《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）》第八章限制性股票的授予与解除限售条件之二、限制性股票的解除限售条件。
3、曹放为公司董事长、肖自然为公司董事兼总经理、黄涛为公司董事、张宇飞为公司副总经理、董事会秘书。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 北京中裕嘉泰实业有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 李明 |
| 成立日期 | 2021年5月17日 |
| 主要经营业务 | 技术推广、技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；零售化妆品、日用品、家用电器、电子产品；数据处理；企业管理；市场调查；经济贸易咨询；公共关系服务；应用软件服务；供应链管理；市场营销策划；企业形象策划；计算机系统集成；网页设计；出租商业用房、办公用房（不得作为有形市场经营用房）；从事互联网文化活动；互联网信息服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动、互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 李明 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 北京将至信息科技发展股份有限公司董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 持有北京将至信息科技发展股份有限公司24.12%的股权 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 股东名称 | 股票质押融资总额 | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 天津盛鑫 | 21,750 | 主要用于生产经营、其他股权投资及偿还债务。 | 未知 | 未知 | 否 | 否 |
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
中兴财光华审会字（2023）第217149湖北九有投资股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湖北九有投资股份有限公司（以下简称“九有股份公司”或“公司”）财务报表，包括 2022年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九有股份公司 2022年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于九有股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，九有股份公司连续多个年度扣非后的净利润为负数。上述情况表明存在可能导致对九有股份公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）收入的确认
1.事项描述
如财务报表附注五、33所述，2022年度公司营业收入为306,259,910.52元，由于营业收入作为公司的关键经营指标，因此我们将营业收入的确认列为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解、评价及测试管理层对于收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性；
（2）通过检查主要收入合同条款及与管理层的访谈，了解和评估公司的收入确认政策及具体执行是否符合企业会计准则、行业特点，以及是否一贯运用；
（3）通过公开渠道查询和了解本期新增及大额客户背景信息，并对新增重要客户及大额客户进行访谈，对其与公司是否存在关联关系、价格是否公允进行核查评估；
（4）结合行业政策变化及同行业公司情况对收入及毛利变动情况进行了分析，判断本期收入增长和毛利率变动是否合理；抽查部分项目，检查项目的收入和成本确认的准确性；
（5）对主要客户的销售额、大额应收账款进行函证，取得回函并进行核对是否存在异常；
（6）检查与收入确认相关的支持性资料是否充分，主要包括业务合同、结算单、决算单、业务执行数据、发票、对账单、纳税申报表及客户回款流水单等，核实已确认收入的真实性、准确性及合理性；
（7）检查资产负债表日前后确认的收入业务合同、结算单、决算单、对账单等支持性文件，评价收入是否记录于恰当的会计期间。
（8）检查相关列报与披露是否恰当。
（二）亳州纵翔相关房产减值事项
1.事项描述
相关信息披露详见合并财务报表附注五、16；附注五、41；十二、其他重要事项、4。
公司子公司亳州纵翔信息科技有限公司（以下简称“亳州纵翔”）2020年度购入安徽省阜阳市颍泉区双河路 200 号安徽泰睿国际建材家居生活广场 S2＃商业楼179套房产，账面价值71,150,000.00元，计提资产减值9,216,600.00元，由于相关事项涉及的金额重大，且涉及重大管理层判断。因此我们将其识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们就上述事项实施了以下审计程序：
（1）了解、评价并测试与资产减值相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）实地走访房产当地房管局，获取房产备案证明，并对房屋进行实地查看，了解房产现状及使用情况；
（3）评价管理层委聘的评估专家的胜任能力、专业素质和客观性、独立性；
（4）获取并复核评估报告，评价减值测试所采用的假设、方法及相关参数的合理性，核查房产减值测试的准确性，并与评估专家沟通相关事项；
（5）检查上述相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报或披露。
五、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括九有股份公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估九有股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算九有股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督九有股份公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对九有股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致九有股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就九有股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张学福（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：胡蝶娜
中国?北京 2023年4月27日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 湖北九有投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 11,836,138.38 | 15,285,402.03 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 400,000.00 | 4,901,200.00 | |
| 应收账款 | 145,683,971.69 | 56,413,247.48 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 11,667,978.26 | 22,371,860.46 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 105,862,194.26 | 67,471,274.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 19,160,700.93 | 48,038,863.84 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,085,532.33 | 8,800,293.56 | |
| 流动资产合计 | 299,696,515.85 | 223,282,141.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,028,924.94 | ||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 58,831,335.19 | ||
| 固定资产 | 631,146.67 | 61,250,637.88 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 6,752,522.99 | 6,932,466.02 | |
| 无形资产 | 1,134,981.76 | 2,536,662.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 780,474.25 | 1,354,374.55 | |
| 递延所得税资产 | 181,652.42 | 141,259.21 | |
| 其他非流动资产 | 61,933,400.00 | 71,150,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 133,274,438.22 | 143,365,399.68 | |
| 资产总计 | 432,970,954.07 | 366,647,541.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 6,046,250.04 | 11,800,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 77,566,341.83 | 30,730,111.82 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,551,820.37 | 11,736,262.41 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,428,393.21 | 6,333,861.04 | |
| 应交税费 | 10,048,927.70 | 9,405,136.83 | |
| 其他应付款 | 265,976,987.51 | 207,260,833.51 | |
| 其中：应付利息 | 793,083.10 | 921,000.01 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,614,014.25 | 9,048,036.35 | |
| 其他流动负债 | 88,014.31 | 5,200,166.75 | |
| 流动负债合计 | 379,320,749.22 | 291,514,408.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 30,555,416.66 | 500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,948,907.07 | 3,203,075.38 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 15,582,464.99 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 32,504,323.73 | 19,285,540.37 | |
| 负债合计 | 411,825,072.95 | 310,799,949.08 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 617,080,000.00 | 583,850,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 803,483,899.86 | 772,629,994.79 | |
| 减：库存股 | 42,534,400.00 | 31,544,100.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 21,784,079.56 | 21,784,079.56 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,366,058,754.87 | -1,285,870,105.50 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 33,754,824.55 | 60,849,868.85 | |
| 少数股东权益 | -12,608,943.43 | -5,002,276.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 21,145,881.12 | 55,847,592.50 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 432,970,954.07 | 366,647,541.58 |
公司负责人：肖自然 主管会计工作负责人：金铉玉 会计机构负责人：金铉玉
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:湖北九有投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 15,055.58 | 21,515.48 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 403,919.40 | 677,581.56 | |
| 其他应收款 | 91,448,299.36 | 57,393,938.71 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,484,760.53 | 2,176,871.26 | |
| 流动资产合计 | 94,352,034.87 | 60,269,907.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 213,973,167.75 | 213,973,167.75 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 37,650.35 | 46,072.13 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,827.66 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 214,010,818.10 | 214,021,067.54 | |
| 资产总计 | 308,362,852.97 | 274,290,974.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 220,000.00 | ||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,110,676.59 | 1,372,593.75 | |
| 应交税费 | 194,359.39 | 335,540.82 | |
| 其他应付款 | 221,367,039.04 | 182,802,371.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 224,672,075.02 | 184,730,506.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 15,582,464.99 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 15,582,464.99 | ||
| 负债合计 | 224,672,075.02 | 200,312,971.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 617,080,000.00 | 583,850,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 732,274,697.46 | 701,420,792.39 | |
| 减：库存股 | 42,534,400.00 | 31,544,100.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 21,784,079.56 | 21,784,079.56 | |
| 未分配利润 | -1,244,913,599.07 | -1,201,532,768.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 83,690,777.95 | 73,978,003.35 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 308,362,852.97 | 274,290,974.55 |
公司负责人：肖自然 主管会计工作负责人：金铉玉 会计机构负责人：金铉玉
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 306,259,910.52 | 268,316,964.79 | |
| 其中：营业收入 | 306,259,910.52 | 268,316,964.79 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 38,0991,050.95 | 350,090,991.87 | |
| 其中：营业成本 | 273,426,189.42 | 220,707,550.55 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 126,674.29 | 401,153.52 | |
| 销售费用 | 29,557,724.46 | 31,570,630.75 | |
| 管理费用 | 71,355,371.02 | 93,919,125.37 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 6,525,091.76 | 3,492,531.68 | |
| 其中：利息费用 | 5,153,313.05 | 3,316,969.01 | |
| 利息收入 | 23,348.52 | 30,933.51 | |
| 加：其他收益 | 1,223,122.71 | 1,341,864.02 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,657,924.54 | 24,460.41 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,283,736.78 | -8,326,942.20 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,216,600.00 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -159,221.01 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -88,509,650.97 | -88,734,644.85 | |
| 加：营业外收入 | 3,607.88 | 96,140.46 | |
| 减：营业外支出 | 412,746.45 | 737,327.70 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -88,918,789.54 | -89,375,832.09 | |
| 减：所得税费用 | -25,115.04 | 576,512.75 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -88,893,674.50 | -89,952,344.84 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -90,322,674.10 | -89,952,344.84 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,428,999.60 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -80,250,729.59 | -81,197,701.88 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -8,642,944.91 | -8,754,642.96 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -88,893,674.50 | -89,952,344.84 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -80,250,729.59 | -81,197,701.88 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -8,642,944.91 | -8,754,642.96 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.1425 | -0.1509 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.1425 | -0.1509 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：肖自然 主管会计工作负责人：金铉玉 会计机构负责人：金铉玉
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 32,286.60 | ||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 43,239,249.38 | 50,291,942.17 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 1,389.43 | 2,292.56 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 562.20 | 139.63 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -140,869.34 | -7,511,676.68 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -43,381,508.15 | -57,838,198.01 | |
| 加：营业外收入 | 3,321.47 | ||
| 减：营业外支出 | 2,643.79 | 268,768.40 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -43,380,830.47 | -58,106,966.41 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -43,380,830.47 | -58,106,966.41 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -43,380,830.47 | -58,106,966.41 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -43,380,830.47 | -58,106,966.41 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：肖自然 主管会计工作负责人：金铉玉 会计机构负责人：金铉玉
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 228,976,426.56 | 257,369,146.22 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,663,509.23 | 66,817.91 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,823,720.68 | 4,536,317.11 | |
| 经营活动现金流入小计 | 245,463,656.47 | 261,972,281.24 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 202,881,587.11 | 232,784,356.83 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 40,746,096.61 | 60,062,091.12 | |
| 支付的各项税费 | 2,851,450.28 | 5,813,001.24 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,225,279.50 | 32,160,617.71 | |
| 经营活动现金流出小计 | 278,704,413.50 | 330,820,066.90 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -33,240,757.03 | -68,847,785.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 24,460.41 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 91,870.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 91,870.00 | 44,460.41 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,624.78 | 2,050,964.63 | |
| 投资支付的现金 | 2,800,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,803,624.78 | 2,050,964.63 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,711,754.78 | -2,006,504.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 42,534,400.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 37,310,000.00 | 13,300,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 59,351,626.85 | 93,816,100.99 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 139,196,026.85 | 107,116,100.99 | |
| 偿还债务支付的现金 | 16,830,833.14 | 13,812,500.12 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,488,711.99 | 958,300.42 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 86,318,122.27 | 62,004,840.03 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 106,637,667.40 | 76,775,640.57 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,558,359.45 | 30,340,460.42 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 29,005.29 | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,365,147.07 | -40,513,829.46 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,185,071.47 | 55,698,900.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,819,924.40 | 15,185,071.47 | |
公司负责人：肖自然 主管会计工作负责人：金铉玉 会计机构负责人：金铉玉
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,364.57 | 1,517,659.36 | |
| 经营活动现金流入小计 | 19,364.57 | 1,517,659.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 3,250,553.42 | 1,489,230.52 | |
| 支付的各项税费 | 1,170,158.96 | 32,286.60 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 94,629.16 | 24,024.05 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,515,341.54 | 1,545,541.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,495,976.97 | -27,881.81 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 42,534,400.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,509,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 47,043,400.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 42,534,490.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 42,534,490.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,508,910.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,933.03 | -27,881.81 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,184.92 | 29,066.73 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 14,117.95 | 1,184.92 |
公司负责人：肖自然 主管会计工作负责人：金铉玉 会计机构负责人：金铉玉
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 583,850,000.00 | - | - | - | 772,629,994.79 | 31,544,100.00 | 21,784,079.56 | -1,285,870,105.50 | 60,849,868.85 | -5,002,276.35 | 55,847,592.50 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,850,000.00 | - | - | - | 772,629,994.79 | 31,544,100.00 | 21,784,079.56 | -1,285,870,105.50 | 60,849,868.85 | -5,002,276.35 | 55,847,592.50 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,230,000.00 | 30,853,905.07 | 10,990,300.00 | -80,188,649.37 | -27,095,044.30 | -7,606,667.08 | -34,701,711.38 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -80,250,729.59 | -80,250,729.59 | -8,642,944.91 | -88,893,674.50 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 33,230,000.00 | 30,853,905.07 | 10,990,300.00 | 53,093,605.07 | 1,036,277.83 | 54,129,882.90 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具 | |||||||||||||||
| 持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 30,853,905.07 | 30,853,905.07 | 1,036,277.83 | 31,890,182.90 | |||||||||||
| 4．其他 | 33,230,000.00 | 10,990,300.00 | 22,239,700.00 | 22,239,700.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 62,080.22 | 62,080.22 | 62,080.22 |
| 四、本期期末余额 | 617,080,000.00 | 803,483,899.86 | 42,534,400.00 | 21,784,079.56 | -1,366,058,754.87 | 33,754,824.55 | -12,608,943.43 | 21,145,881.12 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 583,850,000.00 | - | - | - | 703,512,027.02 | 63,088,200.00 | - | - | 21,784,079.56 | -1,204,672,403.62 | 41,385,502.96 | 3,570,327.81 | 44,955,830.77 | ||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,850,000.00 | - | - | - | 703,512,027.02 | 63,088,200.00 | - | - | 21,784,079.56 | -1,204,672,403.62 | 41,385,502.96 | 3,570,327.81 | 44,955,830.77 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 69,117,967.77 | -31,544,100.00 | -81,197,701.88 | 19,464,365.89 | -8,572,604.16 | 10,891,761.73 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -81,197,701.88 | -81,197,701.88 | -8,754,642.96 | -89,952,344.84 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 34,300,006.57 | -31,544,100.00 | 65,844,106.57 | 182,038.80 | 66,026,145.37 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 34,300,006.57 | 34,300,006.57 | 182,038.80 | 34,482,045.37 | |||||||||||
| 4．其他 | -31,544,100.00 | 31,544,100.00 | 31,544,100.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 34,817,961.20 | 34,817,961.20 | 34,817,961.20 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 583,850,000.00 | - | - | - | 772,629,994.79 | 31,544,100.00 | 21,784,079.56 | -1,285,870,105.50 | 60,849,868.85 | -5,002,276.35 | 55,847,592.50 |
公司负责人：肖自然 主管会计工作负责人：金铉玉 会计机构负责人：金铉玉
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 583,850,000.00 | 701,420,792.39 | 31,544,100.00 | 21,784,079.56 | -1,201,532,768.60 | 73,978,003.35 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,850,000.00 | 701,420,792.39 | 31,544,100.00 | 21,784,079.56 | -1,201,532,768.60 | 73,978,003.35 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,230,000.00 | 30,853,905.07 | 10,990,300.00 | -43,380,830.47 | 9,712,774.60 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -43,380,830.47 | -43,380,830.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 33,230,000.00 | 30,853,905.07 | 10,990,300.00 | 53,093,605.07 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 30,853,905.07 | 30,853,905.07 | |||||||||
| 4．其他 | 33,230,000.00 | 10,990,300.00 | 22,239,700.00 | ||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 617,080,000.00 | 732,274,697.46 | 42,534,400.00 | 21,784,079.56 | -1,244,913,599.07 | 83,690,777.95 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 583,850,000.00 | 667,720,785.82 | 63,088,200.00 | 21,784,079.56 | -1,143,425,802.19 | 66,840,863.19 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,850,000.00 | 667,720,785.82 | 63,088,200.00 | 21,784,079.56 | -1,143,425,802.19 | 66,840,863.19 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,700,006.57 | -31,544,100.00 | -58,106,966.41 | 7,137,140.16 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -58,106,966.41 | -58,106,966.41 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 34,300,006.57 | -31,544,100.00 | 65,844,106.57 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 34,300,006.57 | 34,300,006.57 | |||||||||
| 4．其他 | -31,544,100.00 | 31,544,100.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -600,000.00 | -600,000.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 583,850,000.00 | 701,420,792.39 | 31,544,100.00 | 21,784,079.56 | -1,201,532,768.60 | 73,978,003.35 |
公司负责人：肖自然 主管会计工作负责人：金铉玉 会计机构负责人：金铉玉
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
湖北九有投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名深圳九有股份有限公司，成立于1998年10月30日，统一社会信用代码：912224007022676829，注册资本：583,850,000.00元人民币，注册地址：武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号；经营场所：北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室，经营期限：1998年10月30日至无固定期限。
公司及子公司主要从事物联网设备，电子产品，影像视觉技术、传感器及相关软硬件的设计、研究开发、制造、销售，计算机软件的制作和以上相关业务的技术开发、技术咨询、技术服务，从事货物与技术的进出口业务；投资顾问和投资管理；营销服务以及短视频、直播电商、秀场及主播孵化等。
本年度财务报表于2023年4月27日经本公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2022年度纳入合并范围的一级子公司共3户（二级子公司8户、三级子公司5户、四级子公司5户），详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少1户、增加1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具和采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司连续多个年度扣非后的净利润为负数。上述情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
本公司管理层拟实施的进一步改善措施包括：
（1）业务发展规划方面
公司将进一步巩固现有业务及客户并积极开发新客户，同时优化管理、削减开支、控制成本、增加业务盈利能力，保证公司主营业务稳健运营，实现2023年度净利润扭亏为盈的目标。
为增强公司持续经营能力和盈利能力，积极开拓新的业务，2023年3月公司全资子公司深圳天天微购服务有限公司（以下简称“天天微购”）已购买佩冉化妆品（江苏）有限公司（以下简称“佩冉化妆品”）的40%股权，本次交易完成后，公司将充分利用公司现有业务经验以及整合营销的互联网广告投放优势，为佩冉化妆品导入新的媒体流量，实现对自有品牌产品的推广和销售，有效拓宽业务范围，优化盈利结构，提高营业收入，为公司可持续发展提供保障。
在专注于主业及新业务发展的同时，不断挖掘适合的收购兼并对象，公司将在进行充分可行性论证并符合全体股东利益最大化的基础上，依托于资本市场，实施有利于公司发展的收购兼并。
（2）缓解公司资金压力方面
根据大股东签订的担保损失补偿协议，要求其严格执行补偿承诺，对应担保补偿款到位后，公司将根据具体经营情况补充流动资金或者偿还银行相关债务，缓解公司资金需求，保证公司业务稳定推行。公司将继续推进向特定对象发行股票相关工作，以获取更多的资金，优化公司资产负债结构，增加流动资金供给，降低资产负债率，增强资本结构的稳定性，改善财务状况偿债能力，提升公司的持续经营能力与抗风险能力，从根本上摆脱债务和经营困难，推动公司回归健康、可持续发展轨道。
（3）公司管理方面
加强内部管理，积极推进改革创新，优化人员配置，提升经营管理效率，进一步提升规范运作和治理水平，完善公司内部控制体系建设，提高风险防范能力，增强持续经营能力。
综上所述，公司管理层认为以持续经营为基础编制2022年度财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司
成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；
②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定应收账款组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 关联方组合 | 本组合为风险较低应收合并范围内关联方的应收款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 |
| 项 | 敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% | |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票组合 | 本组合为风险较低的银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 商业承兑汇票组合 | 本组合为风险较高的商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，按照应收账款连续账龄的原则计算预期信用损失。 |
B.当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 关联方组合 | 本组合为风险较低应收合并范围内关联方的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期信用损失率，计算预期信用损失 |
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货主要为合同履约成本、短剧拍摄成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
根据项目号对合同履约成本进行归集，满足收入确认条件时将合同履约成本结转至主营业务成本。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 40-50 | 5% | 1.90%-2.38% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上图：
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产。
（1）无形资产的初始计量
公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
①使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） |
| 软件 | 5、10 |
| 域名 | 5 |
| 商标权 | 5 |
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据
没有明确的合同或法律规定的无形资产，企业应当综合各方面情况，如聘请相关专家进行认证或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，以确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益的期限，再将其作为使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
（2）与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
公司收入主要包括广告、业务推广业务收入，销售商品，直播收入。
①业务推广业务收入确认和计量的总体原则：在项目执行完毕并取得收款权利时确认。
②广告推广业务收入确认和计量的总体原则：根据实际点击、下载、注册、展示等约定服务的实际数量，经双方确认后确认收入。
③商品销售收入确认和计量的总体原则：在客户取得相关商品的控制权时，确认收入。
④直播收入确认和计量的总体原则：在本公司完成经纪服务，网络视频已经播出并获取观众打赏金额，并且结算数据经本公司和网络视频直播网络平台核对确认后，业务收入已经实现或按照约定条款能够实现时确认收入。
⑤短信服务业务收入：公司向行业集团和大型企业客户提供短信运营服务，公司收到客户短信发送需求，经审核后将其进行发送，发送完成后按照发送成功条数计费，以与客户的结算单确认短信服务收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用或(类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同
而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
企业取得政策性优惠贷款贴息的，财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。（新租赁准则第十二条规定了采用简化处理情形，承租人可以按照租赁资产的类别选择是否分拆合同包含的租赁和非租赁部分。选择不分拆的，将各租赁部分及其相关的非租赁部分分别合并成租赁。）租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损
失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
19、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2) 其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注七、11“持有待售资产”相关描述
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
（1）会计政策变更
①企业会计准则解释第15号
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自2022年1月1日起施行。执行解释第15号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②企业会计准则解释第16号
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第16号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）其他会计政策变更：无。
（3）会计估计变更：无。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按销项税额抵扣进项税后的差额计缴 | 13%、6%、3%、1%、0% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实缴流转税额 | 7%、5%、0% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.5%、8.25% |
| 教育费附加 | 实缴流转税额 | 3%、0% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税额 | 2%、0% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本公司之孙公司九有供应链集团有限公司系在香港注册的有限公司，根据《香港税务条例》规定，利得税按照两级制税率：不超过$2,000,000的应评税利润8.25%；及应评税利润中超过$2,000,000的部分16.5%，增值税、城市维护建设税、教育费附加（含地方）税率均为零。
（2）本公司下属公司深圳天天微购服务有限公司、深圳昊天天娱文化传媒有限公司、昊天天娱文化传媒（海南）有限公司、北京有量广告有限公司、北京聚有量网络科技有限公司、秦皇岛腾博网络科技有限公司、深圳博立信科技有限公司、北京至谋信息科技有限公司，海南中广裕网络科技有限公司、北京小背心文化传媒有限公司、武汉小背心文化传媒有限公司、北京会动时代文化传媒有限公司、北京明睿嘉华市场营销策划有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、北京泰和轩恒公关顾问有限公司符合《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）及《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）规定的符合小型微利企业条件，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 11,836,138.17 | 15,285,402.03 |
| 其他货币资金 | 0.21 | |
| 合计 | 11,836,138.38 | 15,285,402.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 |
其他说明
截止2022年12月31日，公司受限资金共计16,213.98元，详见附注七、81、所有权或使用权受到限制的资产。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 400,000.00 | 1,600,000.00 |
| 商业承兑票据 | 3,301,200.00 | |
| 合计 | 400,000.00 | 4,901,200.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内（含6个月） | 129,800,088.25 |
| 6个月至1年（含1年） | 7,901,494.89 |
| 1年以内小计 | 137,701,583.14 |
| 1至2年 | 6,168,084.66 |
| 2至3年 | 3,057,015.42 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 675,949.54 |
| 4至5年 | 213,000.00 |
| 5年以上 | 1,095.27 |
| 合计 | 147,816,728.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单位1 | 1,685,664.37 | 1,685,664.37 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位2 | 1,398,344.00 | 1,398,344.00 | 100.00 | 停止经营 |
| 单位3 | 600,000.00 | 600,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位4 | 573,814.75 | 573,814.75 | 100.00 | 停止经营 |
| 单位5 | 325,588.03 | 325,588.03 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位6 | 22,859.34 | 22,859.34 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位7 | 5,907.74 | 5,907.74 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,612,178.23 | 4,612,178.23 | / | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6个月以内（含6个月） | 129,800,088.25 | ||
| 6个月至1年（含1年） | 7,901,494.89 | 395,074.74 | 5.00 |
| 1至2年 | 6,168,084.66 | 616,808.47 | 10.00 |
| 2至3年 | 3,057,015.42 | 611,403.09 | 20.00 |
| 3至4年 | 675,949.54 | 337,974.77 | 50.00 |
| 4至5年 | 213,000.00 | 170,400.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,095.27 | 1,095.27 | 100.00 |
| 合计 | 147,816,728.03 | 2,132,756.34 | 1.44 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 5,183,643.83 | 1,561,290.74 | 6,744,934.57 | |||
| 合计 | 5,183,643.83 | 1,561,290.74 | 6,744,934.57 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 41,384,741.00 | 27.15 | 168,304.70 |
| 单位2 | 15,379,736.00 | 10.09 | |
| 单位3 | 11,236,788.00 | 7.37 | |
| 单位4 | 10,950,000.00 | 7.18 | |
| 单位5 | 9,307,617.00 | 6.11 |
| 合计 | 88,258,882.00 | 57.90 | 168,304.70 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 10,454,315.22 | 89.60 | 20,697,603.25 | 92.52 |
| 1至2年 | 485,601.14 | 4.16 | 1,668,289.53 | 7.46 |
| 2至3年 | 722,094.22 | 6.19 | 5,967.68 | 0.02 |
| 3年以上 | 5,967.68 | 0.05 | ||
| 合计 | 11,667,978.26 | 100.00 | 22,371,860.46 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 单位1 | 3,760,000.00 | 32.22 |
| 单位2 | 3,200,000.00 | 27.43 |
| 单位3 | 1,347,470.00 | 11.55 |
| 单位4 | 783,063.24 | 6.71 |
| 单位5 | 471,703.79 | 4.04 |
| 合计 | 9,562,237.03 | 81.95 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 105,862,194.26 | 67,471,274.53 |
| 合计 | 105,862,194.26 | 67,471,274.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代偿款 | 85,194,270.34 | 33,780,568.93 |
| 备用金、押金及保证金 | 6,605,431.33 | 6,752,188.68 |
| 债权转让款 | 19,250,000.00 | 24,750,000.00 |
| 其他 | 185,750.05 | 2,806,978.40 |
| 合计 | 111,235,451.72 | 68,089,736.01 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 618,461.48 | 618,461.48 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | 618,461.48 | 618,461.48 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,933,860.81 | 3,669,739.19 | 8,603,600.00 | |
| 本期转回 | 152,114.33 | 152,114.33 | ||
| 本期转销 | 26,950.50 | 3,669,739.19 | 3,696,689.69 | |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 5,373,257.46 | 5,373,257.46 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 代偿款 | 85,194,270.34 | 6个月以内，1-2年 | 76.59 | 2,874,572.47 |
| 单位2 | 债权转让款 | 19,250,000.00 | 1-2年 | 17.31 | 1,925,000.00 |
| 单位3 | 备用金 | 1,200,000.00 | 1-2年 | 1.08 | 120,000.00 |
| 单位4 | 租房保证金 | 1,018,033.92 | 1-2年 | 0.92 | 101,803.39 |
| 单位5 | 备用金 | 414,600.00 | 6个月以内、6个月-1年 | 0.37 | 10,872.50 |
| 合计 | / | 107,076,904.26 | / | 96.27 | 5,032,248.36 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 10,049,343.06 | 10,049,343.06 | 38,927,505.97 | 38,927,505.97 | ||
| 短剧拍摄成本 | 9,111,357.87 | 9,111,357.87 | 9,111,357.87 | 9,111,357.87 | ||
| 合计 | 19,160,700.93 | 19,160,700.93 | 48,038,863.84 | 48,038,863.84 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税金 | 3,397,899.58 | 6,697,424.08 |
| 多交企业所得税 | 8,387.33 | 196,359.49 |
| 其他（魔盒互娱账号） | 1,679,245.42 | 1,906,509.99 |
| 合计 | 5,085,532.33 | 8,800,293.56 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁波温佰雅阁信息科技有限公司 | 2,800,000.00 | 228,924.94 | 3,028,924.94 | ||||||||
| 小计 | 2,800,000.00 | 228,924.94 | 3,028,924.94 | ||||||||
| 合计 | 2,800,000.00 | 228,924.94 | 3,028,924.94 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
采用成本计量模式的投资性房地产
| 项 目 | 房屋建筑物 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1、年初余额 | ||
| 2、本年增加金额 | 60,515,883.32 | 60,515,883.32 |
| （1）购置 | ||
| （2）在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| （4）其他 | 60,515,883.32 | 60,515,883.32 |
| 3、本年减少金额 | ||
| （1）处置或报废 | ||
| （2）合并范围减少 | ||
| （3）其他 | ||
| 4、年末余额 | 60,515,883.32 | 60,515,883.32 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1、年初余额 |
| 项 目 | 房屋建筑物 | 合 计 |
| 2、本年增加金额 | 1,684,548.13 | 1,684,548.13 |
| （1）计提 | 1,102,900.92 | 1,102,900.92 |
| （2）企业合并增加 | ||
| （3）其他 | 581,647.21 | 581,647.21 |
| 3、本年减少金额 | ||
| （1）处置或报废 | ||
| （2）合并范围减少 | ||
| （3）其他 | ||
| 4、年末余额 | 1,684,548.13 | 1,684,548.13 |
| 三、减值准备 | ||
| 1、年初余额 | ||
| 2、本年增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| （2）企业合并增加 | ||
| （3）其他 | ||
| 3、本年减少金额 | ||
| （1）处置或报废 | ||
| （2）合并范围减少 | ||
| （3）其他 | ||
| 4、年末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1、年末账面价值 | 58,831,335.19 | 58,831,335.19 |
| 2、年初账面价值 |
（1）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因：不适用。
（2）房地产转换情况
2022年1月26日，公司将原计划短期持有的朝阳及通州房产用做银行贷款抵押并出租，故固定资产转作投资性房地产并采用成本计量模式计量，并将对应房产由固定资产科目调整至投资性房地产科目列示。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 631,146.67 | 61,250,637.88 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 631,146.67 | 61,250,637.88 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 60,515,883.32 | 378,000.00 | 3,047,159.98 | 2,149,330.90 | 66,090,374.20 | |
| 2.本期增加金额 | 3,624.78 | 3,624.78 | ||||
| （1）购置 | 3,624.78 | 3,624.78 | ||||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 60,515,883.32 | 378,000.00 | 2,918,566.17 | 288,702.34 | 64,101,151.83 | |
| （1）处置或报废 | 378,000.00 | 2,918,566.17 | 288,702.34 | 3,585,268.51 | ||
| （2）其他 | 60,515,883.32 | 60,515,883.32 | ||||
| 4.期末余额 | 132,218.59 | 1,860,628.56 | 1,992,847.15 | |||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 581,647.21 | 98,190.23 | 2,980,682.60 | 1,179,216.28 | 4,839,736.32 | |
| 2.本期增加金额 | 18,346.88 | 60,391.30 | 272,031.77 | 350,769.95 | ||
| （1）计提 | 18,346.88 | 60,391.30 | 272,031.77 | 350,769.95 | ||
| 3.本期减少金额 | 581,647.21 | 116,537.11 | 2,908,855.31 | 221,766.16 | 3,828,805.79 | |
| （1）处置或报废 | 116,537.11 | 2,908,855.31 | 221,766.16 | 3,247,158.58 | ||
| （2）其他 | 581,647.21 | 581,647.21 | ||||
| 4.期末余额 | 132,218.59 | 1,229,481.89 | 1,361,700.48 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 631,146.67 | 631,146.67 | ||||
| 2.期初账面价值 | 59,934,236.11 | 279,809.77 | 66,477.38 | 970,114.62 | 61,250,637.88 | |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 12,124,425.80 | 12,124,425.80 |
| 2.本期增加金额 | 4,231,576.00 | 4,231,576.00 |
| （1）其他 | 4,231,576.00 | 4,231,576.00 |
| 3.本期减少金额 | 614,984.87 | 614,984.87 |
| (1)处置 | 614,984.87 | 614,984.87 |
| 4.期末余额 | 15,741,016.93 | 15,741,016.93 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 5,191,959.78 | 5,191,959.78 |
| 2.本期增加金额 | 4,411,519.03 | 4,411,519.03 |
| (1)计提 | 4,411,519.03 | 4,411,519.03 |
| 3.本期减少金额 | 614,984.87 | 614,984.87 |
| (1)处置 | 614,984.87 | 614,984.87 |
| 4.期末余额 | 8,988,493.94 | 8,988,493.94 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 6,752,522.99 | 6,752,522.99 |
| 2.期初账面价值 | 6,932,466.02 | 6,932,466.02 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 域名 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 3,646,870.71 | 94,001.56 | 11,000.00 | 3,751,872.27 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| (1)购置 | |||||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 1,500,000.00 | 11,000.00 | 1,511,000.00 | ||||
| (1)处置 | 1,500,000.00 | 11,000.00 | 1,511,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 2,146,870.71 | 94,001.56 | 2,240,872.27 | ||||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 695,833.43 | 94,001.56 | 1,283.38 | 791,118.37 | |||
| 2.本期增加金额 | 154,463.64 | 154,463.64 | |||||
| （1）计提 | 154,463.64 | 154,463.64 | |||||
| 3.本期减少金额 | 262,500.00 | 1,283.38 | 263,783.38 | ||||
| (1)处置 | 262,500.00 | 1,283.38 | 263,783.38 | ||||
| 4.期末余额 | 587,797.07 | 94,001.56 | 681,798.63 | ||||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 424,091.88 | 424,091.88 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 424,091.88 | 424,091.88 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 1,134,981.76 | 1,134,981.76 | |||||
| 2.期初账面价值 | 2,526,945.40 | 9,716.62 | 2,536,662.02 | ||||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 深圳博立信科技有限公司 | 75,647,337.92 | 75,647,337.92 | ||||
| 中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司 | 225,546.83 | 225,546.83 | ||||
| 合计 | 75,872,884.75 | 75,872,884.75 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 深圳博立信科技有限公司 | 75,647,337.92 | 75,647,337.92 | ||||
| 中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司 | 225,546.83 | 225,546.83 | ||||
| 合计 | 75,872,884.75 | 75,872,884.75 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
①本公司将商誉有关的资产组账面价值与预计可收回金额进行比较来判断商誉是否减值。
②深圳博立信科技有限公司及中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司的商誉已全额计提减值准备。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 企业邮箱服务费 | 1,827.66 | 1,827.66 | |||
| 喜岛商标使用权 | 613,207.56 | 188,679.24 | 424,528.32 | ||
| 办公室装修费 | 739,339.33 | 383,393.40 | 355,945.93 |
| 合计 | 1,354,374.55 | 573,900.30 | 780,474.25 |
其他说明：
其他减少的原因：一年内到期30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 信用减值准备 | 150,370.85 | 1,118,580.41 | 78,781.42 | 362,688.66 |
| 租赁事项 | 31,281.57 | 184,869.75 | 62,477.79 | 250,775.40 |
| 合计 | 181,652.42 | 1,303,450.16 | 141,259.21 | 613,464.06 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 股权投资-润泰供应链 | 79,050,000.00 | 79,050,000.00 | 79,050,000.00 | 79,050,000.00 | ||
| 预付长期资产款-亳州房产 | 71,150,000.00 | 9,216,600.00 | 61,933,400.00 | 71,150,000.00 | 71,150,000.00 | |
| 一年内到期待摊费用 | ||||||
| 合计 | 150,200,000.00 | 88,266,600.00 | 61,933,400.00 | 150,200,000.00 | 79,050,000.00 | 71,150,000.00 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 3,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 信用借款 | 3,046,250.04 | 1,800,000.00 |
| 合计 | 6,046,250.04 | 11,800,000.00 |
短期借款分类的说明：
保证借款情况：
| 贷款银行 | 保证人 | 反担保人 | 担保金额 | 年初余额 | 年末余额 |
| 广发银行北京王府井支行 | 北京中小企业信用再担保有限公司 | 北京博铭锐创广告有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、陈凯、王珏及配偶王琰 | 5,000,000.00 | ||
| 北京银行股份有限公司中关村海淀园支行 | 陈凯 | 2,000,000.00 | |||
| 中国银行股份有限公司北京幸福广场支行 | 北京中关村科技融资担保有限公司、陈凯 | 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、陈凯 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合 计 | 3,000,000.00 | 10,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 70,106,047.52 | 28,499,941.82 |
| 1年以上 | 7,460,294.31 | 2,230,170.00 |
| 合计 | 77,566,341.83 | 30,730,111.82 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 791,500.00 | 尚未结算 |
| 单位2 | 551,100.00 | 尚未结算 |
| 单位3 | 480,500.00 | 尚未结算 |
| 单位4 | 280,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 2,103,100.00 | / |
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,462,293.70 | 11,699,611.54 |
| 1年以上 | 89,526.67 | 36,650.87 |
| 合计 | 1,551,820.37 | 11,736,262.41 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,288,391.44 | 42,604,884.76 | 37,598,533.48 | 11,294,742.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 39,469.60 | 3,042,859.74 | 2,948,678.85 | 133,650.49 |
| 三、辞退福利 | 6,000.00 | 65,521.00 | 71,521.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,333,861.04 | 45,713,265.50 | 40,618,733.33 | 11,428,393.21 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,311,998.62 | 37,425,279.21 | 33,053,379.53 | 6,683,898.30 |
| 二、职工福利费 | 1,165,116.24 | 1,165,116.24 | ||
| 三、社会保险费 | 23,302.48 | 1,885,340.01 | 1,840,874.39 | 67,768.10 |
| 其中：医疗保险费 | 21,853.51 | 1,738,676.68 | 1,697,994.06 | 62,536.13 |
| 工伤保险费 | 792.97 | 68,726.56 | 67,065.07 | 2,454.46 |
| 生育保险费 | 656.00 | 77,936.77 | 75,815.26 | 2,777.51 |
| 四、住房公积金 | 2,500.00 | 1,388,328.00 | 1,364,092.00 | 26,736.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,950,590.34 | 740,821.30 | 175,071.32 | 4,516,340.32 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 6,288,391.44 | 42,604,884.76 | 37,598,533.48 | 11,294,742.72 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 38,118.40 | 2,953,876.66 | 2,861,211.14 | 130,783.92 |
| 2、失业保险费 | 1,351.20 | 88,983.08 | 87,467.71 | 2,866.57 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 39,469.60 | 3,042,859.74 | 2,948,678.85 | 133,650.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,643,342.80 | 643,884.98 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 7,970,164.53 | 8,128,020.87 |
| 个人所得税 | 317,578.28 | 488,732.98 |
| 城市维护建设税 | 68,741.21 | 84,290.49 |
| 教育费附加 | 29,460.53 | 36,124.51 |
| 地方教育费附加 | 19,640.35 | 24,083.00 |
| 合计 | 10,048,927.70 | 9,405,136.83 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 793,083.10 | 921,000.01 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 265,183,904.41 | 206,339,833.50 |
| 合计 | 265,976,987.51 | 207,260,833.51 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 资金拆借利息 | 793,083.10 | 921,000.01 |
| 合计 | 793,083.10 | 921,000.01 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来拆借款 | 37,099,360.55 | 57,670,000.61 |
| 限制性股票回购款 | 42,534,400.00 | 31,544,100.00 |
| 服务费 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 |
| 担保银贷本息 | 177,131,235.43 | 113,564,038.66 |
| 其他 | 7,068,908.43 | 2,211,694.23 |
| 合计 | 265,183,904.41 | 206,339,833.50 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 51,534,985.55 | 未支付 |
| 单位2 | 34,108,981.83 | 未支付 |
| 单位3 | 20,926,516.05 | 未支付 |
| 单位4 | 4,850,000.00 | 借款未到期 |
| 单位5 | 3,500,000.00 | 借款未到期 |
| 合计 | 114,920,483.43 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
按账龄列示其他应付款
| 账龄 | 2022.12.31 | 2021.12.31 |
| 1年以内 | 145,034,973.86 | 165,053,270.85 |
| 1至2年 | 113,224,920.51 | 35,921,964.31 |
| 2至3年 | 1,683,687.00 | 238,681.00 |
| 3年以上 | 5,240,323.04 | 5,125,917.34 |
| 合 计 | 265,183,904.41 | 206,339,833.50 |
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 1,865,000.00 | 5,687,499.84 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 4,749,014.25 | 3,360,536.51 |
| 合计 | 6,614,014.25 | 9,048,036.35 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的商业汇票 | 3,951,200.00 | |
| 待转销项税 | 88,014.31 | 1,248,966.75 |
| 合计 | 88,014.31 | 5,200,166.75 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 30,000,000.00 | |
| 保证借款 | 4,000,000.00 | |
| 信用借款 | 2,420,416.66 | 2,187,499.84 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -1,865,000.00 | -5,687,499.84 |
| 合计 | 30,555,416.66 | 500,000.00 |
长期借款分类的说明：
抵押借款情况
| 贷款银行 | 保证人 | 抵押物 | 抵押担保金额 | 年末余额 |
| 华夏银行股份有限公司北京四道口支行 | 李明及配偶付春梅、马宁及配偶张国庆 | 京(2021)朝不动产权第0055240号、京（2021）通不动产权第0015406号房产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合 计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 6,697,921.32 | 6,563,611.89 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 4,749,014.25 | 3,360,536.51 |
| 合计 | 1,948,907.07 | 3,203,075.38 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 15,582,464.99 | ||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 15,582,464.99 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司为润泰供应链银行贷款提供担保，截至2018年12月31日均已逾期且相关贷款银行已起诉。
2020年度公司已与杭州银行、宁波银行、光大银行达成和解，相关预计负债转入其他应付款进行核算，但和解到期公司未能如期偿还上述款项。2022年度已重新签订和解协议。
2021年建设银行将对润泰供应链债权打包转让给中国东方资产管理有限公司深圳分公司，2021年12月29日，东方资产公司将扣除润泰供应链公司深圳市福田区滨河大道国通大厦主楼第25层写字楼拍卖款后债权（截至2021年11月30日本金24,597,173.08元，利息3,290,530.13元）挂牌拍卖转让。
2022年11月18日，公司收到《润泰第七次债权人会议-破产财产分配方案》，根据方案内容公司将浙商银行、中国东方资产管理有限公司深圳分公司（建设银行）两家担保损失转入其他应付款核算。
综上，截至2022年12月31日，公司对应的担保损失全部计入其他应付款科目核算。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 583,850,000.00 | 33,230,000.00 | 33,230,000.00 | 617,080,000.00 | |||
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 579,707,945.65 | 9,304,400.00 | 589,012,345.65 | |
| 其他资本公积 | 192,922,049.14 | 21,549,505.07 | 214,471,554.21 | |
| 合计 | 772,629,994.79 | 30,853,905.07 | 803,483,899.86 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加主要为：2022年发生股份支付计入资本公积21,549,505.07元，收到股权激励款计入资本公积部分9,304,400.00元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 31,544,100.00 | 42,534,400.00 | 31,544,100.00 | 42,534,400.00 |
| 合计 | 31,544,100.00 | 42,534,400.00 | 31,544,100.00 | 42,534,400.00 |
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,784,079.56 | 21,784,079.56 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 21,784,079.56 | 21,784,079.56 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,285,870,105.50 | -1,204,672,403.62 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -1,285,870,105.50 | -1,204,672,403.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -80,250,729.59 | -81,197,701.88 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 加：其他 | 62,080.22 | |
| 期末未分配利润 | -1,366,058,754.87 | -1,285,870,105.50 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 305,643,396.82 | 272,323,288.50 | 268,008,707.91 | 220,156,100.09 |
| 其他业务 | 616,513.70 | 1,102,900.92 | 308,256.88 | 551,450.46 |
| 合计 | 306,259,910.52 | 273,426,189.42 | 268,316,964.79 | 220,707,550.55 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 19,777.85 | 201,104.39 |
| 教育费附加 | 14,051.97 | 143,010.98 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 63,443.56 | 13,714.28 |
| 土地使用税 | 21,142.71 | 4,492.16 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 8,258.20 | 38,831.71 |
| 合计 | 126,674.29 | 401,153.52 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 14,123,385.93 | 8,113,254.59 |
| 职工薪酬 | 14,394,074.56 | 21,223,877.31 |
| 业务招待费 | 150,512.08 | 336,233.08 |
| 运输快递费 | 3,010.15 | |
| 交通差旅费 | 307,818.67 | 675,735.85 |
| 办公费 | 155,828.46 | 403,833.37 |
| 其他 | 423,094.61 | 817,696.55 |
| 合计 | 29,557,724.46 | 31,570,630.75 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 31,313,070.49 | 39,182,995.85 |
| 折旧费及摊销 | 750,037.22 | 1,778,772.18 |
| 中介机构服务费 | 5,767,917.32 | 4,383,732.36 |
| 租金及物业管理费 | 1,663,072.43 | 1,870,401.41 |
| 使用权资产折旧 | 4,411,519.03 | 5,522,141.72 |
| 差旅费 | 1,470,962.30 | 2,338,230.26 |
| 汽车费用 | 264,377.54 | 115,302.77 |
| 办公费 | 1,144,744.06 | 1,846,937.92 |
| 业务招待费 | 1,560,932.35 | 1,397,090.19 |
| 快递费 | 24,296.06 | 50,188.31 |
| 通信费 | 122,537.33 | 10,123.18 |
| 水电费 | 48,629.48 | 185,291.07 |
| 残疾人保障金 | 6,120.45 | 185,521.29 |
| 招聘费 | 28,191.04 | 19,622.64 |
| 培训费 | 116,480.00 | |
| 会议费 | 905,000.00 | 324,998.50 |
| 股权激励 | 21,549,505.07 | 34,300,006.57 |
| 其他 | 207,978.85 | 407,769.15 |
| 合计 | 71,355,371.02 | 93,919,125.37 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 5,153,313.05 | 3,255,918.85 |
| 减：利息收入 | -23,348.52 | -30,933.51 |
| 承兑汇票贴息 | 5,820.64 | 157,454.54 |
| 汇兑损失 | -45,016.13 | 34,535.94 |
| 减：汇兑收益 | ||
| 现金折扣 | ||
| 手续费支出 | 1,434,322.72 | 75,555.86 |
| 合计 | 6,525,091.76 | 3,492,531.68 |
其他说明：
财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为341,096.71元。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 751,823.02 | 452,334.37 |
| 增值税加计抵减 | 449,887.88 | 873,437.08 |
| 代扣代缴个人所得税手续费返还 | 21,411.81 | 16,092.57 |
| 合计 | 1,223,122.71 | 1,341,864.02 |
其他说明：
计入当期其他收益的政府补助：
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 文创产业培训补贴款 | 209,169.28 | 134.37 | 与收益相关 |
| 社保返还 | 55,583.00 | 与收益相关 | |
| 北京市文化企业“投贷奖” | 420,370.74 | 与收益相关 | |
| 房租通补助 | 66,700.00 | 452,200.00 | 与收益相关 |
| 合 计 | 751,823.02 | 452,334.37 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 228,924.94 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财收益 | 24,460.41 | |
| 注销子公司确认投资损益 | 1,428,999.60 | |
| 合计 | 1,657,924.54 | 24,460.41 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -1,561,290.74 | -444,627.03 |
| 其他应收款坏账损失 | -8,451,485.67 | -337,733.73 |
| 债权投资减值损失 |
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 担保合同信用减值损失 | 2,729,039.63 | -7,544,581.44 |
| 合计 | -7,283,736.78 | -8,326,942.20 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | -9,216,600.00 | |
| 合计 | -9,216,600.00 |
其他说明：
其他为其他非流动资产减值损失。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | -159,221.01 | |
| 其中：固定资产 | -159,221.01 | |
| 合计 | -159,221.01 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 3,607.88 | 96,140.46 | 3,607.88 |
| 合计 | 3,607.88 | 96,140.46 | 3,607.88 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 137,635.50 | 1,357.40 | 137,635.50 |
| 其中：固定资产处置损失 | 137,635.50 | 1,357.40 | 137,635.50 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 违约金 | 143,100.00 | 466,827.01 | 143,100.00 |
| 其他 | 132,010.95 | 269,143.29 | 132,010.95 |
| 合计 | 412,746.45 | 737,327.70 | 412,746.45 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 15,278.17 | 622,856.49 |
| 递延所得税费用 | -40,393.21 | -46,343.74 |
| 合计 | -25,115.04 | 576,512.75 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -88,918,789.54 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -22,229,697.39 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,897,331.75 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,866.23 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,016,883.29 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,286,501.08 |
| 所得税费用 | -25,115.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权激励代收个税 | 4,468,699.60 | |
| 政府补助 | 580,413.78 | 452,334.37 |
| 利息收入 | 23,348.52 | 30,933.51 |
| 备用金、押金及保证金 | 4,165,151.27 | 1,241,795.93 |
| 其他 | 5,586,107.51 | 2,811,253.30 |
| 合计 | 14,823,720.68 | 4,536,317.11 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 担保及法院调解事项相关款 | 700,000.00 | 1,000,000.00 |
| 付现费用 | 27,342,613.51 | 26,638,661.78 |
| 手续费 | 86,426.21 | 75,555.86 |
| 备用金、押金及保证金 | 3,959,646.00 | 3,975,293.73 |
| 其他 | 136,593.78 | 471,106.34 |
| 合计 | 32,225,279.50 | 32,160,617.71 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品 | 20,000.00 | |
| 合计 | 20,000.00 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆入款 | 59,286,626.85 | 93,816,100.99 |
| 子公司小股东借款 | 65,000.00 | |
| 合计 | 59,351,626.85 | 93,816,100.99 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还资金拆借 | 80,182,018.28 | 56,141,841.81 |
| 与租赁相关的现金流出 | 6,136,103.99 | 5,862,998.22 |
| 合计 | 86,318,122.27 | 62,004,840.03 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -88,893,674.50 | -89,952,344.84 |
| 加：资产减值准备 | 9,216,600.00 | |
| 信用减值损失 | 7,283,736.78 | 8,326,942.20 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,535,298.39 | 572,309.63 |
| 使用权资产摊销 | 4,411,519.03 | 5,191,959.78 |
| 无形资产摊销 | 154,463.64 | 315,549.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 573,900.30 | 852,989.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -159,221.01 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -137,635.50 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,381,775.05 | 3,255,918.85 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,657,924.54 | -24,460.41 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -40,393.21 | -46,343.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 28,878,162.91 | -834,919.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -30,441,303.47 | -21,566,891.68 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 47,887,595.09 | 59,361,511.49 |
| 其他 | -21,549,505.07 | -34,300,006.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -33,240,757.03 | -68,847,785.66 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | 7,500,000.00 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 确认使用权资产的租赁 | 3,616,591.13 | 10,254,326.99 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 11,819,924.40 | 15,185,071.47 |
| 减：现金的期初余额 | 15,185,071.47 | 55,698,900.93 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,365,147.07 | -40,513,829.46 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 11,819,924.40 | 15,185,071.47 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,819,924.19 | 15,185,071.47 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 0.21 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 11,819,924.40 | 15,185,071.47 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,213.98 | 账户冻结或监管 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 58,831,335.19 | 抵押 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | 58,847,549.17 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 文创产业培训补贴款 | 66,700.00 | 其他收益 | 66,700.00 |
| 社保返还 | 209,169.28 | 其他收益 | 209,169.28 |
| 北京市文化企业“投贷奖” | 55,583.00 | 其他收益 | 55,583.00 |
| 房租通补助 | 420,370.74 | 其他收益 | 420,370.74 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）2022年05月12日，公司子公司深圳天天微购服务有限公司成立子公司北京至谋信息技术有限公司，注册资本100万元，持股比例51.00%，经营范围：信息技术咨询服务;软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;广告发布;广告设计、代理;广告制作;平面设计。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:第二类增值电信业务;互联网信息服务;基础电信业务;网络文化经营。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)(不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
（2）2022年10月24日，根据目前的实际经营情况及整体发展规划，公司子公司深圳天天微购服务有限公司简易注销子公司秦皇岛路臻科技有限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳博立信科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 手机用CMOS摄像头模组 | 70.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 深圳天天微购服务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 供应链采购及服务 | 100.00 | 设立 | |
| 九有供应链集团有限公司 | 香港 | 香港 | 供应链采购及服务 | 100.00 | 设立 | |
| 北京中广阳企业管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商务服务 | 97.5728 | 设立 | |
| 海南中广裕网络科技有限公司 | 澄迈县 | 澄迈县 | 科技推广和应用服务 | 100.00 | 设立 | |
| 北京小背心文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 广播、电视、电影和录音制作 | 75.00 | 设立 | |
| 武汉小背心文化传媒有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 商务服务 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳昊天天娱文化传媒有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 70.00 | 设立 | |
| 昊天天娱文化传媒（海南）有限公司 | 海口市 | 海口市 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 北京有量广告有限公司 | 北京市 | 北京市 | 租赁和商务服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 北京聚有量网络科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 秦皇岛路臻科技有限公司 | 秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 批发和零售业 | 51.00 | 设立 | |
| 秦皇岛腾博网络科技有限公司 | 秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 | 北京市 | 北京市 | 租赁和商务服务业 | 57.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 北京会动时代文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 北京明睿嘉华市场营销策划有限公司 | 北京市 | 北京市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 北京博铭锐创广告有限公司 | 北京市 | 北京市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化、体育和娱乐业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 北京泰和轩恒公关顾问有限公司 | 北京市 | 北京市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 北京至谋信息技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 软件和信息技术服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 亳州纵翔信息科技有限公司 | 亳州市 | 亳州市 | 科技推广和应用服务 | 90.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
其他说明：
2022年10月24日，公司子公司深圳天天微购服务有限公司简易注销其子公司秦皇岛路臻科技有限公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 | 43.00 | -4,486,315.61 | -10,675,599.82 | |
| 北京中广阳企业管理有限公司 | 0.4546 | -51,164.62 | 702,403.94 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 | 14,478,692.66 | 1,159,681.58 | 15,638,374.24 | 61,915,848.76 | 1,179,079.20 | 63,094,927.96 | 71,269,257.63 | 623,174.63 | 71,892,432.26 | 85,786,084.68 | 500,000.00 | 86,286,084.68 |
| 北京中广阳企业管理有 | 134,827,780.09 | 63,357,621.78 | 198,185,401.87 | 105,935,210.31 | 30,080,312.48 | 136,015,522.79 | 92,781,953.40 | 67,776,146.19 | 160,558,099.59 | 126,442,120.35 | 3,203,075.38 | 129,645,195.73 |
限公司
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 | 55,972,973.36 | -10,433,292.12 | -10,433,292.12 | -4,256,666.88 | 166,230,667.92 | -13,240,367.39 | -13,240,367.39 | -15,851,994.22 |
| 北京中广阳企业管理有限公司 | 126,471,330.16 | -11,277,424.78 | -11,277,424.78 | -5,125,043.72 | 83,010,764.20 | -8,680,179.98 | -8,680,179.98 | -58,181,218.19 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波温佰雅阁信息科技有限公司 | 北京市 | 宁波市 | 商务服务业 | 30% | 权益法核算 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 宁波温佰雅阁信息科技有限公司 | XX公司 | XX公司 | XX公司 | |
| 流动资产 | 24,267,661.17 | |||
| 非流动资产 | 14,366.85 | |||
| 资产合计 | 24,282,028.02 | |||
| 流动负债 | 23,185,904.25 | |||
| 非流动负债 | - | |||
| 负债合计 | 23,185,904.25 | |||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,096,123.77 | |||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 328,837.13 | |||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,028,924.94 | |||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 11,619,777.93 | |||
| 净利润 | 763,083.14 | |||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 763,083.14 | |||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 天津盛鑫元通有限公司 | 天津市 | 有限责任公司 | 60,000.00 | 16.49% | 16.49% |
本企业的母公司情况的说明北京中裕嘉泰实业有限公司与盛鑫元通于2021年5月25日签署《股东表决权委托协议》，盛鑫元通将其持有的ST九有101,736,904 股股份（持股比例17.43%）的表决权17.43%（股权激励后稀释至16.49%），委托给北京中裕嘉泰实业有限公司行使，李明先生成为公司的实际控制人。天津盛鑫持有公司股份 101,736,904 股，占公司总股本的 16.49%；累计质押股份 10,173 万占其所持股份总数的 99.99%，占公司总股本的 16.49%；累计被冻结股份为 101,736,904 股，占其所持股份总数的 100%，占公司总股本的16.49%。本企业最终控制方是李明
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京中裕嘉泰实业有限公司 | 控股股东（与天津盛鑫为一致行动人） |
| 肖自然 | 总经理、董事 |
| 曹放 | 董事长 |
| 朱文龙 | 副董事长、副总经理 |
| 张希洲 | 副董事长 |
| 黄涛 | 董事 |
| 于雷 | 独立董事 |
| 杨佐伟 | 独立董事 |
| 王伟 | 董事 |
| 刘航 | 独立董事 |
| 张宇飞 | 副总经理、董秘 |
| 田楚 | 监事会主席 |
| 孙艳萍 | 职工监事 |
| 董蕊 | 监事 |
| 金铉玉 | 财务总监 |
| 陈凯 | 直接持有公司子公司5%以上股份的自然人 |
| 王珏 | 直接持有公司子公司5%以上股份的自然人 |
| 杭州联服资产管理有限公司 | 受同一股东控制 |
| 复澄资产管理（杭州）有限公司 | 天津盛鑫持股40%公司 |
| 天津融盛商业保理有限公司 | 受同一股东控制 |
| 北京春晓金控科技发展有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京春晓汇商股权投资管理有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 石河子春晓股权投资管理有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 深圳春晓天泽管理咨询有限公司 | 由同一控制人控制的公司 |
| 石河子春晓股权投资管理有限公司 | 由同一控制人控制的公司 |
| 石河子市春晓知行和聚股权投资合伙企业（有限合伙） | 由同一控制人控制的公司 |
| 北京金越管理咨询有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 深圳润泰供应链管理有限公司 | 本公司持股企业 |
| 深圳市优链企业服务有限公司 | 由同一控制人控制的公司 |
| 北京春晓致信管理咨询有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 河北弘城控股实业有限公司 | 李明控股的公司 |
| 北京将至网络科技有限公司 | 李明控制的公司 |
| 北京将至信息科技发展股份有限公司 | 李明控制的公司 |
| 掌上金服（天津）网络科技有限公司 | 李明担任董事和高管的公司 |
| 天津将至网络技术有限公司 | 李明担任董事和高管的公司 |
| 天津泽元利通网络科技有限公司 | 李明担任董事的公司 |
| 春水如歌文化发展（海南）有限公司 | 刘航担任高管的公司 |
| 海南丽境文化合伙企业（有限合伙） | 刘航担任合伙人的公司 |
| 北京天宇天宸科技有限公司 | 北京至谋信息第二大股东 |
| 北京中明裕合企业管理有限公司 | 李明控制的公司 |
| 北京奇思喵想网络科技有限公司 | 李明控制的公司 |
| 北京煌拓教育科技有限公司 | 李明控制的公司 |
| 北京百联文化教育咨询有限公司 | 朱文龙控股的公司 |
| 北京合一合盛技术有限公司 | 朱文龙控股的公司 |
| 天安资产管理（天津）有限公司 | 朱文龙控股的公司 |
| 天津二五八资产管理合伙企业（有限合伙） | 王伟间接持股40.16%的公司 |
| 北京明致鸿丰彩体育科技股份有限公司 | 王伟持股并担任高管的公司 |
| 重庆明济科技有限公司 | 王伟间接持股80%并担任高管的公司 |
| 北京天安一号投资管理中心（有限合伙） | 王伟间接持股71%的公司 |
| 深圳市掌中互娱网络有限公司 | 王伟间接持股60%的公司 |
| 北京联科致远投资管理中心（有限合伙） | 王伟直接持股45.46%并担任执行事务合伙人的公司 |
| 北京赛乐瑞宝金融服务外包有限公司 | 王伟直接持股51%并担任执行董事的公司 |
| 深圳前海太禾投资有限公司 | 黄涛直接持股45%的公司 |
| 丹心（浙江）文化发展有限公司 | 杨佐伟直接持股100%，并担任执行董事、经理的公司 |
| 甄好（北京）文化有限公司 | 杨佐伟间接持股60%，并担任执行董事、经理的公司 |
| 北京中藏金酿酒业有限公司 | 杨佐伟直接持股61.63%，并担任执行董事、经理的公司 |
| 海南华橡酒业有限公司 | 杨佐伟间接持股40%，并担任总经理的公司 |
| 海南佐伟全链策划推广有限公司 | 杨佐伟持股100%，并担任执行董事、总经理的公司 |
| 上宫造办文化（北京）有限公司 | 杨佐伟持股51%，并担任执行董事、经理的公司 |
| 北京中藏兴华文化发展有限公司 | 杨佐伟持股33%，并担任执行董事的公司 |
| 北京臻实电子商务有限公司 | 独立董事杨佐伟担任高管的公司 |
| 秦皇岛乾融担保有限公司 | 田楚持股35.86%的公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 5,026.57 | 2018/9/18 | 2020/9/17 | 否 |
| 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 2,968.85 | 2018/10/18 | 2020/10/23 | 否 |
| 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 4,092.22 | 2018/9/13 | 2021/9/12 | 否 |
| 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 1,478.22 | 2018/9/12 | 2020/9/30 | 否 |
| 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 3,562.90 | 2018/9/20 | 2020/9/26 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 李明 | 10,540,000.00 | 2022-01-04 | 2022-06-16 | |
| 北京中裕嘉泰实业有限公司 | 8,690,000.00 | 2022-08-16 | 2023-12-22 | |
| 北京天宇天宸科技有限公司 | 65,000.00 | 2022-06-13 | 2023-06-12 | |
| 陈凯 | 13,375,666.66 | 2022-01-05 | 2023-12-31 | |
| 王珏 | 190,500.00 | 2022-04-29 | 2023-12-31 | |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 李明 | 17,414,140.99 | 2022-01-01 | 2022-06-16 | |
| 北京中裕嘉泰实业有限公司 | 1,170,000.00 | 2022-08-16 | 2023-12-22 | |
| 陈凯 | 4,463,319.01 | 2022-01-01 | 2023-12-31 | |
| 王珏 | 900,000.00 | 2022-01-01 | 2023-12-31 | |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 326.15万元 | 282.71万元 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
1）其他
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 2022年度 | 2021年度 |
| 北京中裕嘉泰实业有限公司 | 润泰供应链债权转让 | 27,500,000.00 |
2）关联担保情况
| 被担保方 | 担保方 | 反担保方 | 担保金额（人民币，万元） | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 | 北京中小企业信用再担保有限公司 | 北京博铭锐创广告有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司 | 500.00 | 2021/4/22 | 2023/4/22 | 否 |
| 北京博铭锐创广告有限公司 | 北京中小企业信用再担保有限公司 | 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司 | 500.00 | 2022/8/21 | 2024/8/21 | 否 |
| 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 | 陈凯 | 200.00 | 2022/6/15 | 2025/6/15 | 否 | |
| 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 | 北京中小企业信用再担保有限公司 | 北京博铭锐创广告有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、陈凯、王珏及配偶王琰 | 500.00 | 2022/4/24 | 2024/4/24 | 否 |
| 北京博铭锐创广告有限公司 | 陈凯、北京中关村科技融资担保有限公司 | 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、陈凯 | 300.00 | 2022/11-5 | 2025/11/5 | 否 |
| 北京博铭锐创广告有限公司 | 陈凯、北京中关村科技融资担保有限公司 | 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、陈凯 | 300.00 | 2023/11-5 | 2026/11/5 | 否 |
| 北京博铭锐创广告有限公司 | 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、北京明睿嘉华市场营销策划有限公司 | 中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 | 500.00 | 2020/12/12 | 2022/12/12 | 是 |
| 北京中广阳企业管理有限公司 | 李明及其配偶付春梅、马宁及其配偶张国庆 | 1,000.00 | 2022/1/29 | 2025/1/29 | 否 | |
| 北京中广阳企业管理有限公司 | 李明及其配偶付春梅、马宁及其配偶张国庆 | 2,000.00 | 2022/2/9 | 2025/2/9 | 否 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳市润泰供应链管理有限公司 | 1,398,344.00 | 1,398,344.00 | 1,398,344.00 | 1,398,344.00 |
| 其他应收款 | 天津盛鑫元通有限公司 | 85,194,270.34 | 2,874,572.47 | 33,780,568.93 | |
| 其他应收款 | 北京中裕嘉泰实业有限公司 | 19,250,000.00 | 1,925,000.00 | 24,750,000.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 北京中裕嘉泰实业有限公司 | 7,520,000.00 | |
| 其他应付款 | 北京天宇天宸科技有限公司 | 65,000.00 | |
| 其他应付款 | 陈凯 | 10,068,599.14 | 1,111,251.49 |
| 其他应付款 | 王珏 | 179,180.00 | 888,680.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 33,230,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 25,035,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票授予价格1.28元/股，共计33,230,000.00股，其中16,615,000.00股合同剩余期限为5个月、另外16,615,000.00股合同剩余期限为17个月 |
其他说明
（1）2020年第三次临时股东大会审议通过的《关于<深圳九有股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于<深圳九有股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》，根据公司第八届董事会第四次会议审议通过的《关于调整公司2020年限制性股票激励计划授予激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限
制性股票的议案》，根据公司第八届监事会第四次会议审议通过的《关于调整公司2020年限制性股票激励计划授予激励对象及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》规定，公司拟向激励对象定向发行公司A 股普通股5,007万股，激励对象包括公司总经理、财务总监及其他核心业务骨干等共计31人。授予价格为每股1.26 元，即满足授予条件后，激励对象以每股1.26 元的价格购买公司向激励对象增发的限制性股票。2021 年 9 月 27 日，公司召开第八届董事会第十五次会议和第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 2020 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司2020 年限制性股票激励计划授予激励对象的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，同意 31 名激励对象限制性股票解除限售，对应的解除限售股票数量为 25,035,000 股。2022年9月26日，公司召开第八届董事会第二十八次会议和第八届监事会第十九次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件已经成就，31名激励对象符合本次解除限售条件，同意公司为满足条件的激励对象办理限制性股票解除限售所需的相关事宜。
（2）根据公司2022年第二次临时股东大会审议通过的《关于<湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划草案>及其摘要的议案》、《关于<湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》；根据公司第八届董事会第二十一次会议审议通过的《关于变更公司注册资本并修订<公司章程>的议案》、《关于<湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》；根据公司第八届监事会第十四次会议审议通过的《关于<湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实《湖北九有投资股份有限公司 2022年限制性股票激励计划（草案）》中激励对象名单的议案》，公司拟向激励对象定向发行公司A 股普通股3,323.00万股，激励对象包括公司公告本激励计划时在公司或公司的子公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务骨干等共计9人。授予价格为每股1.28元，即满足授予条件后，激励对象以每股1.28元的价格购买公司向激励对象增发的限制性股票。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票公允价值按照股票的市场价格和授予价格确定。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据预期的股权激励对象离职率以及法律法规规定进行确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 67,487,699.83 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 21,549,505.07 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2020年4月30日，深圳天天微购服务有限公司向广东省深圳市前海合作区人民法院起诉北京景山创新通信技术有限公司、东莞市浩远电子有限公司返还库存物料（价值1,504,790.24元）,案号：
（2020）粤0391民初2437号，一审已判决，返还库存物料，无法返还部分按照相关物料于2018年8月7日的市场价值予以赔偿，赔偿金额以1,504,790.24元为限，目前东莞市浩远电子有限公司就一审判决提起上诉，2023年3月3日，二审已开庭审理,目前尚未判决。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）2023年2月28日，第八届董事会第三十二次会议审议通过《关于全资子公司收购佩冉化妆品（江苏）有限公司部分股权的议案》，公司全资子公司天天微购与佩莱品牌管理有限公司签署了《股权转让协议》，天天微购以自有资金400万元人民币购买佩莱品牌持有的佩冉化妆品（江苏）有限公司（以下简称“佩冉化妆品”）40%的股权。2023年3月20日，佩冉化妆品完成了工商变更。
（2）2023年2月28日，公司第八届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》、《关于调整公司2022年度向特定对象发行股票方案的议案》、《关于公司2022年度向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》、《关于公司2022年度向特定对象发行股票方案论证分析报告的议案》、《关于无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于公司2022年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）的议案》、《关于修改与认购对象签署附条件生效的股份认购协议的议案》、《关于调整公司2022年度向特定对象发行股票涉及关联交易事项的议案》、《关于公司2022年度向特定对象发行股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺（修订稿）的议案》、《关于公司未来三年
（2022-2024年）股东回报规划的议案》、《关于调整提请股东大会批准控股股东免于发出要约的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的议案》、《关于公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚情况（修订稿）的议案》，决定向特定对象北京中裕嘉泰实业有限公司发行股票数量不超过175,000,000股，发行价格为1.79元/股，募集资金总额不超过31,325.00万元。2023年3月16日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过上述向特定对象发行股票的一系列议案。
（3）2023年03月13日，公司投资设立子公司玖有科技（杭州）有限公司，注册资本100万元，持股比例100%，经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；网络技术服务；信息技术咨询服务；与农业生产经营有关的技术、信息、设施建设运营等服务；物联网技术服务；工业互联网数据服务；供应链管理服务；市场营销策划；社会经济咨询服务；企业管理咨询；咨询策划服务；会议及展览服务；广告发布；广告制作；广告设计、代理；互联网销售（除销售需要许可的商品）；销售代理；计算机软硬件及辅助设备批发；电子产品销售；服装服饰批发；箱包销售；化妆品批发；家用电器零配件销售；家居用品销售；日用百货销售；办公用品销售；纸制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；礼品花卉销售；初级农产品收购；文化娱乐经纪人服务；保健食品（预包装）销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：食品互联网销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。
（4）2023年3月20日，公司投资设立子公司九有捷冠（武汉）汽车服务有限公司，注册资本100万元，持股比例100%，经营范围：机动车修理和维护；二手车经纪；新能源汽车整车销售；机动车鉴定评估；汽车销售；电车销售；汽车零配件零售；小微型客车租赁经营服务；润滑油销售；电池销售；蓄电池租赁；汽车装饰用品销售；机械电气设备制造；机械设备租赁；机械设备销售；供应链管理服务；日用百货销售；食品进出口；货物进出口；纸浆销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；金属制品销售；金属材料销售；有色金属合金销售；建筑材料销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；软件开发；数据处理和存储支持服务；计算机软硬件及辅助设备零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；企业管理咨询；企业管理；广告设计、代理；会议及展览服务。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
5、2023年4月18日，公司收到北京博中网络科技有限公司发来《债权转让通知》，其与中国东方资产管理股份有限公司深圳市分公司于2022年2月28日签署《资产转让协议》（协议编号：COAMC深业一-2022-A-01-01），中国东方资产管理股份有限公司深圳市分公司已将其依法享有的对借款人润泰供应链及其担保人深圳市优链企业服务有限公司、湖北九有投资股份有限公司、高伟、蔡昌富、杨学强享有的主债权及担保合同项下的全部权利（详见附注十六、其他重要事项5、因对控股子公司润泰供应链担保产生的事项、2所述事项），债权金额2,788.77万元，依法转让给北京博中网络科技有限公司。
北京博中网络科技有限公司作为下列债权的受让方，现要求各方从收到通知之日起立即直接向北京博中网络科技有限公司履行主债权合同及担保合同约定的还本付息义务或相应的担保责任。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）公司第一大股东天津盛鑫元通有限公司因实际控制人韩越非法集资诈骗导致部分银行账户被冻结，且其持有的公司101,736,904.00股股份被上海市公安局奉贤分局司法冻结，被杭州市公安局江干区分局、大连市公安局高新园区分局、杭州市公安局余杭区分局、广东省深圳市中级人民法院和杭州市公安局西湖区分局轮候冻结。
天津盛鑫持有的公司101,736,904.00股股权存在质押的情形，其中在联储证券有限责任公司质押6,980.00万股，在长城国瑞证券有限责任公司质押3,193.00万股。因其与联储证券有限责任公司、长城国瑞证券有限责任公司涉及证券回购纠纷案件，已被联储证券有限责任公司、长城国瑞证券有限责任公司起诉。
2022年8月9日，公司收到中国证券登记结算有限公司上海分公司出具的《股权司法冻结及司法划转通知》（2022司冻0808－1号）及大连市公安局高新园区分局协助冻结财产通知书【大公高（刑）冻财字[2022]7008号】，公司控股股东之一致行动人天津盛鑫所持101,736,904.00股股份被继续轮候冻结，冻结起始日2022年8月8日，冻结到期日2024年8月7日。
（2）本公司于2020年6月24日向深圳市福田区人民法院申请执行高伟、杨学强、蔡昌富一案，案号[2020]粤0304执21669号，涉案金额人民币44,119,620元。公司收到福田法院执行裁定书[（2020）粤0304执21669号之一]，并于2020年7月10日依法立案执行，依法查封高伟、杨学强、蔡昌富名下相关资产，目前处于终本执行。
（3）公司于2020年6月4日收到润泰供应链管理人发来的《义务与责任通知书》，深圳市中级人民法院于2020年4月30日根据债权人上海皇华信息科技有限公司的申请，裁定受理润泰供应链破产清算一案，并于2020年6月1日指定广东深天成律师事务所担任该案的破产管理人[案号:(2020)粤03破338号]。公司及其对润泰供应链享有债权的子公司已经依法向润泰供应链管理人申报了债权。2020年11月19日，广东省深圳市中级人民法院（2020）粤03破338号之二《民事裁定书》宣告深圳市润泰供应链管理有限公司破产。2022年11月18日，公司收到润泰供应链破产管理人发来的《润泰第七次债权人会议-破产财产分配方案》，截至2022年12月31日润泰供应链破产清算工作尚在进行中。
（4）2022年2月25日，亳州纵翔信息科技有限公司因购入房产无法办理不动产产权登记，向安徽省阜阳市颍泉区人民法院诉开发商安徽泰睿置业有限公司，案号：（2022）皖1204民初1312号。2022年8月8日收到阜阳法院签发的民事判决书（[2022]皖1204民初1312号），判决驳回毫州纵翔所有诉讼请求。亳州纵翔不服阜阳法院判决向安徽省阜阳市中级人民法院提出上诉。2022年9月29日安徽省阜阳市中级人民法院作出(2022)皖12民终6169号民事裁定书，撤销阜阳法院判决并发回阜阳法院重审。2022年11月13日阜阳法院2022年11月13日重新立案，亳州纵翔于2022年12月7日向阜阳法院递交撤诉申请书。阜阳法院准许原告亳州纵翔撤回起诉。案件受理费48,200元，减半收取24,100元，保全费5,000元，合计29,100元，由原告亳州纵翔负担。
（5）因对控股子公司润泰供应链担保产生的事项
公司第七届董事会第三次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于对控股子公司深圳市润泰供应链管理有限公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司润泰供应链提供总额为人民币26,000万元的连带责任信用担保；公司第七届董事会第九次会议以及2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于对控股子公司深圳市润泰供应链管理有限公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司提供总额为人民币132,000万元的连带责任担保。1）因金融借款合同纠纷，浙商银行股份有限公司深圳分行向深圳市南山区人民法院起诉润泰供应链，法院已受理，案号：（2018）粤0305民初22001 号，涉诉金额人民币
37,955,101.27元，本公司因承担连带保证责任被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还本金人民币35,629,044.33元及利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，浙商银行已申请强制执行。 2022年8月22日，公司与浙商银行经协商，签署了《关于解除亳州纵翔股权冻结的和解协议》，双方经友好协商，共同确认并同意，浙商银行在本协议签署之日起的 3 个工作日内，向南山区法院提交撤销对公司控股子公司亳州纵翔信息科技有限公司 90％股权冻结的书面申请。2）因与润泰供应链的金融借款合同纠纷，中国建设银行股份有限公司深圳市分行向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求润泰供应链清偿债务，同时请求深圳市优链企业服务有限公司、寿宁润泰基业投资合伙企业（有限合伙）、高伟、蔡昌富及公司承担连带保证责任，法院已受理，案号：（2018）粤03民初3469号。2019年12月6日，深圳市中级人民法院作出一审判决。判决如下：判决润泰供应链偿还中国建设银行股份有限公司深圳市分行出口退税权利质押贷款利息人民币1,212,885.31元，逾期利息人民币2,923,580.50元和复利；判决润泰供应链偿还中国建设银行股份有限公司深圳市分行海外代付融资本金美元3,485,450.55元，利息美元179,608.51元、截至2019年6月27日的垫款利息美元1,588,688.77元和2019年6月28日之后的垫款利息；判决公司及其他担保人承担连带保证责任。2021年度中国东方资产管理公司广东分公司收购上述债权，并申请强制执行，尚未执行完毕。2021年1月29日，润泰供应链破产管理人将润泰供应链房产国通大厦主楼25层于京东司法拍卖平台将房产以17,761,837.40元拍出。2021年12月29日东方资产通过深圳市银通前海金融资产交易中心有限公司挂牌转让受让债权，扣除破产管理人分配润泰供应链房产拍卖款金额后截至2021年11月30日债权本息27,887,703.21元。
3）因金融借款合同纠纷，杭州银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉润泰供应链，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初36511 号，涉诉金额5,363,600.00美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还贷款4,283,413.00美元，并付利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。截至2020年7月3日，公司已与杭州银行股份有限公司深圳分行签订和解协议书。乙方承诺最迟于2020年12月31日无条件履行偿还义务，乙方须于本协议签订日起10日内在甲方开立定增募集资金账户，并承诺于定增募集资金到账两日内一次性偿还甲方的贷款本息（其中垫款本金4,283,413.00美元，利息以4,283,413.00美元为基数按年利率7.2%计至实际清偿日，本息均按还款当日人民银行公布的市场交易中间汇率价折算的人民币金额）迟延履行期间的债务利息及诉讼费、执行费、保全费等实现债权费用。2022年8月18日，经与杭州银行协商，重新签订了《执行和解协议》，双方协商一致，约定分期偿还债务①公司应当于签署执行和解协议当日归还本金人民币 20万；②公司应当于本次非公开发行股票完成后一个月内（最迟不超过 2023年1月20日)向杭州银行偿还本金人民币600万元；③公司应当于2023年12月31日前向杭州银行偿还本金人民币1,000万元；④公司应当于2024年12月31日前向杭州银行偿还本金人民币13,488,538.28元、利息人民币4,265,799.47元、律师服务费人民币354,644.08元。
目前，公司已向杭州银行提交延期付款申请。
4）因金融借款合同纠纷，宁波银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉润泰供应链，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初36836 号，涉诉金额人民币20,161,992.00元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还本金人民币14,782,239.54元及利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。截至2020年9月23日，公司已与宁波银行股份有限公司深圳分行签订和解协议书。乙方应当于本次非公开发行股票募集资金到账后的5个工作日（最迟不超过2021年6月30日）内一次性向甲方偿还乙方在《36836号民事判决书》项下的全部债务本金人民币14,782,239.54元、至债务还清之日止的利息（利息暂计至2020年6月11日为人民币4,647,592.19元，之后的利息以未偿还债务本金为基数，按每日万分之五计至实际清偿之日止〉以及《36836号民事判决书》确定的迟延履行期间的利息（从2020年5月 8 日起， 以未还债务本金为基数， 按每日万分之－点七五计至实际清偿之日止）。
2022年8月10日，公司与宁波银行经友好协商，重新签订了《和解协议》，截至深圳市中级人民法院裁定宣告润泰供应链破产之日（即 2020年11月19日），本公司作为润泰供应链的连带责任保证人，应当向宁波银行偿还的债务金额为人民币21,126,516.05元，其中:本金为人民币14,781,933.27元、利息为人民币5,837,562.47元、《36836号民事判决书》确定的迟延履行期间加倍债务利息为人民币507,020.31元。公司应当按以下约定分期向宁波银行偿还上述债务:①公司应当于2022年8月31日前向宁波银行偿还本金人民币200,000.00元;②公司应当于本次非公开发行股票完成后的1个月内( 最迟不超过2023年1月20日)向宁波银行偿还本金人民币4,000,000.00元;③公司应当于2023年12月31日前向宁波银行偿还本金人民币6,000,000.00万元;④公司应当于2024年12月31日前向宁波银行偿还本金人民币4,581,933.27元、利息人民币5,837,562.47元以及《36836号民事判决书》确定的迟延履行期间加倍债务利息人民币507,020.31元。目前，公司已向宁波银行提交延期付款申请。
5）因金融借款合同纠纷，中国光大银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉润泰供应链，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初40684号，涉诉金额7,332,272.83美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审判决，被告润泰供应链应于判决生效之日起十日内向原告中国光大银行股份有限公司深圳分行支付贷款本金730.00万美元，并付利息。公司承担连带保证责任，尚未执行。2021年3月22日，公司与光大银行经友好协商，签订了《执行和解协议》。公司承诺最迟于 2021 年 5 月 31 日无条件履行《40684 号民事判决书》项下清偿义务，含《40684 号民事判决书》项下债务本息、迟延履行期间的债务利息及诉讼费、执行费、保全费等实现债权费用。
2022年8月11日，公司与光大银行经友好协商，重新签订了《执行和解协议》，公司分四期向光大银行归还欠款，第一期于2022年8月31日前向光大银行还款人民币300,000.00元，第二期于2022年定增完成后一个月内向光大银行还款 人民币10,000,000.00元，第三期于2023年12月31日前向光大银行还款人民币15,000,000.00 元，第四期于2024年12月31日前向光大银行还款人民币 26,534,985.55 元。目前，公司已向光大银行提交延期付款申请。
（6）为了维护公司及中小股东的利益，公司控股股东天津盛鑫元通有限公司出具了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》，该承诺函明确写明，若公司因润泰供应链银行担保（具体包括：杭州银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行、宁波银行股份有限公司深圳分行、浙商银行股份有限公司深圳分行、北京银行股份有限公司深圳分行，下同）承担还款责任而受到直接经济损失，天津盛鑫元通有限公司将积极协助公司进行追偿，并承诺若公司因承担前述担保责任而实际承担的损失金额超过润泰供应链银行贷款本息的20%部分，由天津盛鑫元通有限公司或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给公司。为了进一步保障公司及中小股东的利益，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司及李明签订了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》之《补充协议》及《补充协议之二》，协议约定如天津盛鑫元通有限公司未能按照《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》确保九有股份实际承担的损失金额低于承诺金额，河北弘城控股实业有限公司及李明将应九有股份的要求自行或接受天津盛鑫元通有限公司的指定，根据《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》对九有股份承担补充补偿责任，使九有股份在接受补偿后承担的损失金额最终不超过深圳市润泰供应链管理有限公司贷款担保明细表中担保本息的20%，从而保障上市公司及投资者利益。其中，河北弘城控股实业有限公司及李明将保证以资金或资产的形式在2021年度向九有股份补偿上述补偿金额的50%，在2022年度向九有股份补偿上述补偿金额中剩余的50%。
2021年4月27日，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司、李明和张娇、张星亮共同签署了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函之补充协议之三》，李明先生履行上述补偿责任，指定第三方以资产的形成进行补偿，资产标的为张娇持有的位于朝阳区曙光西里甲5号院11号楼4层506、张星亮持有的位于通州区枫露苑三区51号-1至3层全部商品房，评估价值合计人民币5,867.07万元。
2021年5月27日，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司、李明、张娇、张星亮和中广阳共同签署了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函之补充协议之四》，中广阳受让九有股份受赠的上述房产，且九有股份同意该等房屋所有权转让交易。中广阳同意按照本协议的约定以人民币58,670,662.00元的对价受让北京市朝阳区曙光西里甲5号院11楼4层506房的房产一套、北京市通州区枫露苑三区51号-1至3层全部的房产一套，各方同意，本次交易的税费由中广阳承担。据此，中广阳以对九有股份的应收款项人民币27,495,356.06元全额冲抵本次转让的对价，剩余对价人民币31,175,305.94元在上述房屋完成权利变更登记后的2年内支付完毕。如中广阳产生对九有股份的新增应收款项，可由双方约定以新增应收款项继续冲抵中广阳未支付的转让对价，本次转让标的房产的权属变更登记由原产权人直接变更为中广阳。
2021年10月8日，天津盛鑫元通有限公司出具《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》：一、若九有股份因为润泰供应链建设银行贷款担保承担还款责任而受到经济损失，承诺方将积极协助贵司进行追偿;二、九有股份实际承担的担保责任损失金额超过20%部分由承诺方或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给九有股份，以使九有股份在接受补偿后承担的损失金额最终不超过贵司为润泰供应链在建设银行贷款提供担保的实际损失金额的20%，从而保障上市公司及投资者利益。
2022年度与上述3、4、5所述3家银行再次签订和解协议，根据和解协议剩余应收大股东担保补偿金额为2,874.57万元。2022年11月18日，九有股份收到润泰供应链破产管理人《深圳市润泰供应链管理有限公司破产财产分配方案》，公司需确认其他应付款7,056.06万元。同时，根据原《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》及相关补充协议，大股东承担担保损失80%部分为5,644,85万元。
截至2022年12月31日，大股东及实控人李明需承担担保补偿金额为14,386.49万元，2021年已通过房产补偿5,867.07万元，2022年12月31日大股东及实控人李明仍需补偿8,
519.42万元。
2022年12月31日，湖北九有投资股份有限公司、天津盛鑫元通有限公司、北京中裕嘉泰实业有限公司和李明签订关于《《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函之补充协议之七》。各方同意，现变更补偿方案为:中裕嘉泰或实控人李明计划于2023年度通过全部以现金补偿方式完成大股东及实控人李明的剩余补偿，于2023年4月30日前补偿资金5000万元，2023年12月31日前完成剩余的所有补偿。
2022年12月31日，公司高管及股东肖自然、朱文龙、张宇飞承诺如李明及中裕嘉泰未按照《湖北九有投资股份有限公司、天津盛鑫元通有限公司、北京中裕嘉泰实业有限公司和李明关于<关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函>之补充协议之七》及时对湖北九有投资股份有限公司（以下简称“九有股份”）履行补偿义务，承诺方李明将指定肖自然、张宇飞以其持有的九有股份股票或其他资产变现，以对九有股份承担补充补偿义务。肖自然、张宇飞在此不可撤销地同意，如李明及中裕嘉泰未能及时履行相关义务，其将无条件接受李明的指定，并配合签署相关文件。
截至2023年4月28日，公司已收到中裕嘉泰转来补偿款1000.00万元。
（7）寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限合伙）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）因股权转让纠纷向广东省深圳市中级人民法院起诉本公司，法院已受理，案号：（2018）粤03民初628号，涉诉金额8,008.84万元，本公司的股东天津盛鑫元通有限公司被一并起诉。2021年3月17日终审判决如下：公司应于判决生效之日起十日内向原告寿宁润宏茂科技合伙企业(有限合伙)、寿宁润坤德投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润丰恒业投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润源飞投资合伙企业(有限合伙)支付股权转让款3162万元及逾期付款利息，尚未执行。2021年8月23日润泰原股东将上述债权转让于自然人许丽琼。公司诉寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限公司）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）、高伟、杨学强、蔡昌富股权转让违约纠纷，诉求原告按照《关于现金购买资产协议书》、《关于标的公司盈利预测补偿协议书》承担业绩补偿7,905.00万元及业绩补偿连带责任，2020年9月3日由广东省深圳市中级人民法院立案，案号(2020)粵03民初4368号，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。2021年10月15日判决，一、被告寿宁润宏茂科技合伙企业(有限合伙)、宁润坤德投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润丰恒业投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润源飞投资合伙企业(有限合伙)应于本判决生效之日起十
日内向原告湖北九有投资股份有限公司支付（根据《标的公司盈利预测补偿协议书》关于“乙方应补偿现金的总数不得超过其从本次交易中获得的现金对价”的约定，九有公司已支付第一期股权转让款7905万元，同时，根据(2021)粵民终56号判决书，各被告对九有公司具有3162万元的确定可执行债权）业绩补偿11067万元及逾期付款利息(按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准，自2019年9月25日起计算至款项付清之日止);二、高伟、杨学强、蔡昌富对上述11,067万元业绩补偿及逾期利息承担连带清偿责任。对方不服判决上诉，2022年7月22日广东省高级人民法院（2022）粤民终 1624 号《民事裁定书》终审裁定：上诉人未在规定的期限内向本院预交二审案件受理费，不履行法定的上诉义务，按上诉人寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）、杨学强、蔡昌富自动撤回上诉处理。
2022年10月11日，深圳市中级人民法院作出（2022）粤03执5672号《案件受理通知书》，已立案执行案号(2020)粵03民初4368号判决结果。根据《民法典》第五百六十八条及《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》，九有股份对上述债务（第二期股权转让款3,162万元）享有法定抵消权，对此公司暂不确定相关负债。
（8）租赁
（1）本公司作为承租人
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 789,328.17 |
| 计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用 | 11,124.79 |
（2）本公司作为出租人
资产负债表日后将收到的经营租赁未折现租赁收款额：无。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 91,448,299.36 | 57,393,938.71 |
| 合计 | 91,448,299.36 | 57,393,938.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代偿款 | 85,194,270.34 | 33,780,568.93 |
| 关联方往来款 | 8,691,223.18 | 23,371,030.64 |
| 备用金、押金及保证金 | 440,216.31 | 213,640.00 |
| 代垫款 | 36,200.64 | |
| 合计 | 94,325,709.83 | 57,401,440.21 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 7,501.50 | 7,501.50 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | 7,501.50 | 7,501.50 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,869,908.97 | 2,869,908.97 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 2,877,410.47 | 2,877,410.47 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 代偿款 | 85,194,270.34 | 1年以内、1-2年 | 90.32 | 2,874,572.47 |
| 单位2 | 往来款 | 6,308,236.68 | 6个月以内 | 6.69 | |
| 单位3 | 往来款 | 2,382,986.50 | 1年以内、1-2年 | 2.53 | |
| 单位4 | 备用金 | 322,000.00 | 6个月以内 | 0.34 | |
| 单位5 | 备用金 | 90,242.57 | 6个月以内 | 0.10 | |
| 合计 | / | 94,297,736.09 | 99.98 | 2,874,572.47 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 307,073,167.75 | 93,100,000.00 | 213,973,167.75 | 307,073,167.75 | 93,100,000.00 | 213,973,167.75 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 307,073,167.75 | 93,100,000.00 | 213,973,167.75 | 307,073,167.75 | 93,100,000.00 | 213,973,167.75 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 深圳博立信科技有限公司 | 93,100,000.00 | 93,100,000.00 | 93,100,000.00 | |||
| 深圳天天微购服务有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
| 亳州纵翔信息科技有限公司 | 63,973,167.75 | 63,973,167.75 | ||||
| 合计 | 307,073,167.75 | 307,073,167.75 | 93,100,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -159,221.01 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 499,518.03 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 723,604.68 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 2,729,039.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -409,138.57 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -7,787,600.40 | |
| 减：所得税影响额 | -1,432,213.70 | |
| 少数股东权益影响额 | -376,086.03 | |
| 合计 | -2,595,497.90 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -223.30 | -0.1425 | -0.1425 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -216.08 | -0.1379 | -0.1379 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：曹放董事会批准报送日期：2023年4月27日
修订信息
□适用 √不适用