*ST九有：湖北九有投资股份有限公司2020年年度报告

公司代码：600462 公司简称：*ST九有

湖北九有投资股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事	郑婉腾	工作原因	曹放
独立董事	张健福	工作原因	张宇飞

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已经在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述，敬请查阅。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 38

第九节 公司治理 ...... 45

第十节 公司债券相关情况 ...... 48

第十一节 财务报告 ...... 49

第十二节 备查文件目录 ...... 154

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
九有股份、公司、本公司、上市公司	指	湖北九有投资股份有限公司（原深圳九有股份有限公司）
博立信	指	深圳博立信科技有限公司
天津盛鑫	指	天津盛鑫元通有限公司
天天微购	指	深圳天天微购服务有限公司(原深圳九有供应链服务有限公司)
中广阳	指	北京中广阳企业管理有限公司
汉诺睿雅	指	北京汉诺睿雅公关顾问有限公司
润泰供应链	指	深圳市润泰供应链管理有限公司
有量广告	指	秦皇岛有量广告有限公司
路臻科技	指	秦皇岛路臻科技有限公司
腾博网络	指	秦皇岛腾博网络科技有限公司
昊天天娱	指	深圳昊天天娱文化传媒有限公司
元、万元	指	人民币元、万元

公司的中文名称	湖北九有投资股份有限公司
公司的中文简称	*ST九有
公司的外文名称	Hubei Geoway Investment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	G.W
公司的法定代表人	肖自然

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	肖自然	孙艳萍
联系地址	北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室	北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室
电话	010-85181846	010-85181846
传真	010-85181849	010-85181849
电子信箱	[e-mail]/	[e-mail]

公司注册地址	武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号
公司注册地址的邮政编码	430056
公司办公地址	北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（

	IFC）B座2906室
公司办公地址的邮政编码	100022
公司网址
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	*ST九有	600462	ST九有

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
	签字会计师姓名	张学福、王振伟

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	192,902,615.02	312,795,077.10	-38.33%	2,473,032,989.68
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入	192,902,615.02	/	/	/
归属于上市公司股东的净利润	20,393,075.56	-33,595,342.62	160.70%	-271,427,787.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-44,400,791.72	-32,127,383.69	不适用	-221,392,250.52
经营活动产生的现金流量净额	-66,330,342.28	2,893,796.36	-2,392.16%	49,684,362.43
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	41,385,502.96	-25,002,292.65	265.53%	20,093,049.97
总资产	345,330,799.14	150,590,338.17	129.32%	288,983,768.45

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.04	-0.06	不适用	-0.51
稀释每股收益（元／股）	0.04	-0.06	不适用	-0.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.08	-0.06	不适用	-0.41
加权平均净资产收益率（%）	-221.22	807.20	减少1028.42个百分点	-159.97
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	481.65	663.80	减少182.15个百分点	-130.48

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	45,026,407.95	27,945,669.72	47,203,857.00	72,726,680.35
归属于上市公司股东的净利润	-7,714,386.20	-12,277,796.99	-6,736,971.98	47,122,230.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-7,952,151.59	-13,142,447.28	-6,526,756.44	-16,779,436.41
经营活动产生的现金流量净额	-17,043,472.75	-5,362,933.02	-38,648,209.63	-5,275,726.88

非经常性损益项目

2020年金额

附注（如

2019年金额

2018年金额

		适用）
非流动资产处置损益			-2,436,600.83	17,168.80
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	1,197,162.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	502,789.11		7,329,210.55	1,456,690.81
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	228,917.18
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	602,962.74		616,323.80
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-402,541.38		-2,834,036.02	-34,514,113.88
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外	63,725,815.30		-2,827,113.89	-44,768.28

收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目	14,855.27		-449,336.65	-19,037,965.44
少数股东权益影响额	-884,200.70		-709,098.43	4,032,554.73
所得税影响额	-191,892.94		-157,307.46	-1,945,104.13
合计	64,793,867.28		-1,467,958.93	-50,035,537.39

报告期内，公司于2020年4月27日召开第七届董事会第二十四次会议，审议通过了关于公司非公开发行股票涉及的相关议案，并经2019年度股东大会审议通过该议案；针对资本市场环境变化等原因，公司根据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定，公司对非公开发行股票方案中的认购对象、发行数量等进行调整，2020年11月26日公司召开第八届董事会第六次会议，审议通过了关于调整公司非公开发行A股股票方案涉及的相关议案，并已经公司2020年第五次临时股东大会审议通过该议案。本次非公开发行将增强公司的竞争力，提升公司盈利能力，促进公司可持续发展。 报告期内，公司控股子公司中广阳与恩施州铁路有限公司的股东张彦胜（持有恩施州铁路有限公司97.69%的股权）在北京签署了《深圳九有股份有限公司全资子公司北京中广阳企业管理有限公司与恩施州铁路有限公司股东张彦胜签署之关于支付现金购买资产的框架协议》，中广阳拟通过现金方式收购恩施州铁路有限公司的97.69%的股权，本次签署的框架协议，有利于充分利用各方的资源和优势，增强公司持续盈利能力和抗风险能力，符合公司发展需要和全体股东的利益。 截至本公告披露日，公司及有关各方仍在有序推进本次支付现金购买资产的相关工作。本次重大资产重组涉及的拟收购标的公司经营正常，各项业务有序开展。本次重大资产重组相关的尽职调查、审计、评估工作仍在进行中。 报告期内，公司与亳州纵翔信息科技有限公司签订《自媒体业务合作协议》。基于《自媒体业务合作协议》的约定，公司与张东旗、亳州纵翔签订了《股权转让协议》，根据该协议亳州纵翔股东张东旗将其合法持有的亳州纵翔90%股权无偿转让给公司，公司受让张东旗持有的上述亳州纵翔股权，公司现已完成亳州纵翔股权工商变更事宜。 报告期内，公司关联人李明先生无偿向公司控股子公司中广阳捐赠现金人民币3,000万元，增加资本公积29,271,844.81元。

二、报告期内主要经营情况

公司2020年度实现营业收入19,290.26万元，净利润1,149.38万元，归属于上市公司股东的净利润2,039.31万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	192,902,615.02	312,795,077.10	-38.33%
营业成本	136,923,756.54	264,375,530.61	-48.21%
销售费用	31,848,792.76	24,959,526.42	27.60%
管理费用	73,375,673.57	57,806,410.77	26.93%
研发费用		1,902,467.17	-100.00%
财务费用	2,071,893.89	-99,645.67	2,179.26%
经营活动产生的现金流量净额	-66,330,342.28	2,893,796.36	-2,392.16%
投资活动产生的现金流量净额	-7,040,193.76	1,364,658.95	-615.89%
筹资活动产生的现金流量净额	108,708,219.96	56,764.90	191,406.05%

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
公关营销服	142,395,262.37	108,825,335.84	23.58	-40.17	-40.65	增加0.63个

务行业							百分点
互联网信息服务业	32,972,828.21		17,540,725.46	46.80	5,725.20	3,545.72	增加31.8个百分点
直播服务行业	12,602,825.30		6,749,654.88	46.44
商品零售业	3,958,028.61		2,922,955.08	26.15
软件和信息技术服务业	973,670.53		885,085.28	9.10
主营业务分产品情况
分产品		营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
业务推广收入		154,234,586.40	115,075,606.33	25.39	-35.20	-37.25	增加2.44个百分点
广告推广收入		27,221,743.32	16,928,014.13	37.81	4,709.17	3,418.37	增加22.81个百分点
短视频制作收入		5,751,084.89	612,711.33	89.35
商品销售收入		3,958,028.61	2,922,955.08	26.15
让渡资产使用权		827,782.81	812,874.80	1.80
直播收入		763,501.27	499,384.39	34.59
软件开发收入		145,887.72	72,210.48	50.50
主营业务分地区情况
分地区	营业收入		营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
内蒙古(业务推广收入）	91,979,537.37		77,915,299.81	15.29	-36.53	-35.59	减少1.24个百分点
北京(业务推广收入）	30,390,668.88		17,430,025.12	42.65	-54.06	-63.95	增加15.74个百分点
广东(业务推广收入）	11,406,928.19		6,561,564.05	42.48	118.76	117.31	增加0.39个百分点
浙江(业务推广收入）	3,660,103.77		2,345,356.79	35.92	-44.34	-54.59	增加14.47个百分点
深圳（业务推广收入）	9,810,946.71		5,006,162.73	48.97
其他(业务推广收入）	6,986,401.49		5,817,197.84	16.74	-53.30	0.99	减少44.76个百分点
北京（广告推广收入）	9,430,596.32		8,571,254.04	9.11
浙江（广告推广收入）	6,258,240.43		5,348,915.81	14.53
深圳（广告推广收入）	7,970,067.26		83,113.21	98.96
上海（广告推广收入）	3,396,226.34		2,843,966.91	16.26	500.00	83.08	增加1.26个百分点
其他（广告推广收入）	166,612.96		80,764.15	51.53
天津（短视频制作收入）	5,751,084.89		612,711.33	89.35
武汉（直播收入）	479,163.36		282,370.70	41.07
其他（直播收入）	284,337.91		217,013.69	23.68
香港（让渡资产使用权）	827,782.81		812,874.80	1.80
河北（软件开发收入）	145,887.72		72,210.48	50.50

其他（销售商品收入）

3,958,028.61

2,922,955.08

26.15

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
公关营销服务行业	执行成本	108,825,335.84	100	183,373,704.89	100	0
互联网信息服务业	渠道成本	17,540,725.46	100	481,132.06	100	0
直播服务行业	执行成本	6,749,654.88	100
商品零售业	采购成本	2,534,010.00	86.69
商品零售业	运费	388,945.08	13.31
软件和信息技术服务业	人工成本	885,085.28	100
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
业务推广服务	执行成本	115,075,606.33	100.00	183,373,704.89	100.00
互联网广告	渠道成本	16,928,014.13	100.00	481,132.06	100.00
直播推广服务	执行成本	612,711.33	100.00
短视频制作	制作成本	2,534,010.00	86.69
直播收入	执行成本	388,945.08	13.31
软件使用费	人工成本	812,874.80	100.00
开发收入	人工成本	499,384.39	100.00
销售商品	采购成本	72,210.48	100.00

汉诺睿雅收入减少导致相应的成本减少所致。

3、税金及附加较去年同期减少57.67%，主要是报告期内控股子公司深圳博立信因业务停止，税金支出减少所致。

4、研发费用较去年同期减少100.00%，主要是报告期内控股子公司深圳博立信因业务停止，无研发费用所致。

5、财务费用较去年同期增加2179.26%，主要是报告期内新增控股子公司中广阳、新增控股孙公司秦皇岛路臻、控股孙公司汉诺睿雅借款利息费用增加所致。

6、其他收益较去年同期减少76.60%，主要是报告期内控股子公司深圳博立信因业务停止，收到的政府补助减少所致。

7、投资收益较去年同期增加34.97%，主要是报告期内控股孙公司汉诺睿雅、控股孙公司秦皇岛有量理财产品投资收益增加所致。

8、信用减值损失较去年同期减少57.25%，主要是报告期内控股子公司深圳博立信因业务停止，产生的信用减值损失减少所致。

9、资产减值损失较去年同期增加100.00%，主要是报告期内报告期内控股孙公司汉诺睿雅对中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司商誉全额计提减值准备所致。

10、资产处置收益较去年同期减少100.00%，主要是报告期内没有处置固定资产所致。

11、营业外收入较去年同期增加33462.15%，主要是报告期内公司无偿受赠亳州纵翔90%股权所致。

12、营业外支出较去年同期减少94.49%，主要是上一报告期内公司将计提的预付负债损失计入营业外支出，本报告期内根据会计准则调整，将预计负债损失计入信用减值损失所致。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

1、销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期减少33.31%，主要是报告期内控股子公司深圳博立信因业务停止，没有销售收入所致。

2、支付的各项税费较去年同期减少54.45%，主要是报告期内控股子公司深圳博立信因业务停止，税金支出减少所致。

3、支付其他与经营活动有关的现金较去年同期增加89.27%，主要是报告期内公司支付的担保及法院调解事项相关款增加，以及新增控股子公司中广阳、控股孙公司深圳昊天、秦皇岛有量等开展业务所支付的费用增加所致。

4、取得投资收益收到的现金较去年同期增加100.00%，主要是报告期内控股孙公司汉诺睿雅、控股孙公司秦皇岛有量理财产品投资收益增加所致。

5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金较去年同期减少100.00%，主要是报告期内没有处置固定资产所致。

收到其他与投资活动有关的现金较去年同期增加100.00%，主要是报告期内控股孙公司汉诺睿雅、控股孙公司秦皇岛有量收回理财产品所致。

6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期增加1061.53%，主要是报告期内新增控股孙公司秦皇岛腾博、秦皇岛路臻、深圳昊天等增加固定资产及无形资产投入所致。

7、支付其他与投资活动有关的现金较去年同期增加366.73%，主要是报告期内控股孙公司汉诺睿雅增加理财产品投入所致。

8、吸收投资收到的现金较去年同期增加100.00%，主要是报告期内公司实施员工股权激励计划收到的投资款增加，新增控股子公司中广阳收到小股东无偿捐赠款，以及新增控股孙公司秦皇岛有量、秦皇岛腾博收到小股东出资款所致。

9、取得借款收到的现金较去年同期增加71.67%，主要是报告期内控股孙公司汉诺睿雅取得的银行借款增加所致。

10、偿还债务支付的现金较去年同期增加252.50%，主要是报告期内控股孙公司汉诺睿雅偿还的银行借款增加所致。

11、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期增加95.47%，主要是报告期内控股孙公司汉诺睿雅支付的借款利息增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	55,756,449.35	16.15	20,381,051.39	13.53	173.57	报告期内新增控股子公司中广阳、控股孙公司昊天天娱货币资金增加以及李明捐赠现金所致。
应收票据	1,015,750.00	0.29	6,521,603.12	4.33	-84.42	报告期内控股子公司博立信、控股孙公司汉诺睿雅应收票据减少所致。
应收账款	45,774,733.14	13.26	77,021,751.17	51.15	-40.57	报告期内控股孙公司汉诺睿雅收回应收账款，应收账款减少所致。
应收款项融资	439,000.00	0.13	0.00	0.00	100.00	报告期内控股孙公司汉诺睿雅未到期已贴现或背书的应收票据增加所致。
预付款项	20,220,132.83	5.86	4,908,887.59	3.26	311.91	报告期内新增控股子公司中广阳因拓展业务支付的预付款增加所致。
其他应收款	91,567,065.23	26.52	3,009,532.16	2.00	1,504.69	报告期内公司根据借款合同、法院判决、和解协议及大股东天津盛鑫的承诺，将润泰供应链银行贷款担保事项相关的债务中80%部分确认对大股东天津盛鑫的其

						他应收款所致。
存货	47,203,944.43	13.67	35,679,919.86	23.69	32.30	报告期内控股孙公司汉诺睿雅收存货增加所致。
其他流动资产	12,093,301.46	3.50	1,925,870.48	1.28	527.94	报告期内新增控股子公司亳州纵翔购房款中税金部分重分类为其他流动资产，以及各子公司、孙公司待抵扣的进项税额增加所致。
固定资产	66,110,980.57	19.14	668,035.49	0.44	9,796.33	报告期内新增控股子公司亳州纵翔购买房产增加固定资产所致。
无形资产	2,852,211.84	0.83	186,789.12	0.12	1,426.97	报告期内新增控股孙公司秦皇岛腾博、秦皇岛路臻无形资产增加所致。
商誉	0.00	0.00	225,546.83	0.15	-100.00	报告期内控股孙公司汉诺睿雅对中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司商誉全额计提减值准备所致。
长期待摊费用	1,095,346.01	0.32	10,601.34	0.01	10,232.15	报告期内新增控股子公司中广阳增加商标使用权、新增控股孙公司深圳昊天营业场所装修费增加所致。
递延所得税资产	94,915.47	0.03	50,749.62	0.03	87.03	报告期内控股孙公司汉诺睿雅递延所得税资产增加所致。
其他非流动资产	1,086,968.81	0.31	0.00	0.00	100.00	报告期内控股孙公司秦皇岛有量预付的装修款增加所致。
应付账款	39,446,431.43	11.42	78,311,561.66	52.00	-49.95	报告期内控股孙公司汉诺睿雅支付应付账款，应付账款减少所致。
合同负债	22,476,092.12	6.51	0.00	0.00	100.00	报告期内控股孙公司汉诺睿雅合同负债增加所致。
应付职工薪酬	5,766,966.67	1.67	3,919,929.89	2.60	47.12	报告期内新增控股子公司中广阳、控股孙公司深圳昊天、秦皇岛有量、秦皇岛

						腾博、秦皇岛路臻等应付职工薪酬增加所致。
其他应付款	193,553,618.44	56.05	24,342,258.37	16.16	476.33	报告期内公司实施员工股权激励计划，应付限制性股票回购款增加，以及已和解的润泰供应链担保相关银行贷款本息转入其他应付款所致。
一年内到期的非流动负债	2,500,000.12	0.72	0.00	0.00	100.00	报告期内控股孙公司汉诺睿雅一年内应偿还的银行贷款增加所致。
其他流动负债	1,896,718.66	0.55	6,071,603.12	4.03	-68.76	报告期内控股孙公司汉诺睿雅已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的商业汇票减少所致。
长期借款	4,999,999.84	1.45	0.00	0.00	100.00	报告期内控股孙公司汉诺睿雅银行一年期以上借款增加所致。
预计负债	9,116,770.04	2.64	37,348,149.90	24.80	-75.59	报告期内公司将已达成和解的银行相关预计负债转入其他应付款所致。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

天天微购（原深圳九有供应链服务有限公司）为公司的全资子公司，公司持有其100%股权，2020年末总资产20,457.47万元、2020年实现营业收入16,944.86万元、营业利润-1,771.57万元、净利润-1,968.47万元。中广阳为公司的控股子公司，公司持有其97.57%股权，2020年末总资产9,334.39万元、2020年实现营业收入2,537.33万元、营业利润164.88万元、净利润141.82万元。亳州纵翔为公司的控股子公司，公司持有其90%股权，2020年末总资产7,117.95万元、2020年实现营业收入0.00万元、营业利润-2.05万元、净利润-2.05万元。博立信为公司的控股子公司，公司持有其70%的股权，现博立信已停产。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

营销服务行业

（1）行业概况竞争格局

营销服务行业在经济复苏背景下，迎来更多新的机会和突破点。营销市场在疫情期间形成的线上营销、线上会议、线上直播带货等模式，已经成为营销新阵地和新增长点，在营销模式中不断探索，迭代，在营销理念上对每个行业都有新的空间和可能性，在营销服务领域将会有更加鲜活的人才、推广内容和服务模式，形式更加多样化和可视化，不再拘泥于传统的模式和轨道，未来可想象空间也越来越立体和多元。 基于足够多元和活跃的市场空间，营销服务行业竞争格局也不会太拥挤，而是逐步在未来不同维度和领域以及行业上进一步细分，进一步在新的领域和新的模式下，做的更加垂直和专业。面临的竞争挑战就是要不断的学习和进化，要比所有服务对象进化的更快，改变的更超前，模式成型的时间更短，才会迎来更多的新机会和新市场。

（2）发展趋势

①市场需要更多的营销教育和咨询

随着市场、人群以及产品的代际时间越来越短，新的营销推广模式变化的速度将越来越快，在不同的人群话术，沟通载体，营销形式和路径上体现的尤为明显，这样对于很多企业来说是难以迅速适应和应用新的营销模式，并将整体战略、品牌、产品完全融入到新的营销推广领域，所以市场需要更加专业的营销教育和咨询服务。

同时，伴随移动互联网发展趋势，咨询与公关、公关与广告、内容与渠道、创意与观点之间界限迅速破壁。而对咨询服务，公关输出则成为其增值业务，未来，两大产业或将进一步融合。

②跨界融合成为公关行业新生态

打破以往品牌单打独斗的营销策略，品牌主开始选择抱团取暖，强强联合，优势互补营销方式，使原本毫不相干的元素实现渗透、融合、重生，衍生出一种新的模式新的力量，为彼此加持赋能，以事半功倍的效果实现双方利益的最大化。跨界融合已经成为公关营销行业的一把利器，打破原有格局，催生新的生态。

③传播渠道流量化，营销转化是必备

“公关只关注品牌提升，不直接影响销售”是传统公关人不变的铁律。不过在这“唯一不变就是变化”的近两年，公关人也纷纷聚焦流量转化。以内容+创意，媒介+渠道为核心的营销产出物，无法规避“转化率”奇点。以此为据，品牌主及代理公司在选取媒体及投放资源时，更为注重受众到达率与流量转化率。

④新技术开创“平行公关空间”

依托于虚拟现实VR、增强现实AR与混合现实MR技术，公关企业得以为品牌主搭建起符合其实际需求的“二次元空间”，消费者以当事人身份体验情境、感受交互。新技术的应用对推动消费升级和品牌塑造起到了极大的助力作用。

⑤用顶层技术破解碎片化公关瓶颈

移动互联网的随时随处与多元创新，让受众触媒习惯发生翻天覆地变化，更多公关企业引入大数据分析机制，让用户画像更精准，且随环境、舆论变化随机调整，对内容创意方向及策略形成精准、有效前端指导。互联网文化娱乐行业

（1）行业概况竞争格局

互联网+深刻改造了传统文化娱乐产业，成为贯穿全产业链的重要推力。互联网信息传播的及时性及广泛性为文化娱乐产业的创新提供了庞大的内容素材，用户的需求正日益主导文化内容的生产。

（2）发展趋势

面对文化娱乐产业政策利好、市场繁荣与竞争日益激烈的局面，只有同时掌握优质的内容与渠道资源，才能保证企业立于不败之地。而在互联网+时代下、迎合用户需求的内容与直达用户的渠道已成为打造文化娱乐的关键。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

1、汉诺睿雅将重点打造“一核两翼”核心竞争力优势，以内容和事件营销驱动品牌提升，驱动社交媒体传播和运营管理；关注新的市场和消费人群的界定，再体验，再传播；辅助和驱动客户商业创新，重新构建新的市场模式和商业模式。开展咨询服务，不仅可以以人力服务收费，在品牌方投融模式上，以及股权构建上，都可以有全新的尝试；拥有自己核心的技术团队，进行高端人群的大数据分析，社交数据分析，以及线上大客户关系管理驱动等。

2、有量广告借助自己的优势资源，基于腾讯、今日头条、百度生态体系着重发展互联网广告业务、品牌广告代理发行以及小程序代理发行。在做大自己市场份额的同时，结合公司核心优势，同步增加更多互联网渠道的业务占比。

3、腾博网络团队成员依托多年的教育行业从业经验，开发出适合国人自己的教育类综合服务平台，为用户提供更好的线上服务，打造专业的教育工具服务平台。

4、路臻科技重点开发关于保险理赔勘查系统，不断加大研发力度，为客户提供专业服务。 5、昊天天娱深耕互联网行业，在与互联网行业龙头深度合作时，不局限于单方面承接服务需求，主动提报新的内容方案，打通新的业务合作；积极探寻新的客户合作，丰富昊天天娱业务。总体战略为：以电商服务为中心的内容服务升级。 通过电商、微综艺、IP授权及二创业务，提高自身执行、创新能力，积极打造一支执行力强、创新力强的内容服务团队，与平台深度绑定。成为平台不可或缺的服务团队。在此基础上努力拓展自我商业化；围绕电商带货业务，尽快打造完成自我电商——天天微购社交电商购物平台构建。依托腾讯电商中台，为天天微购社交电商导入流量。同时配套的私域流量反哺天天微购，进行流

量导入的同时，提高平台活跃度及复购率。打造出一套链路从而完成闭环成立的社交电商运营生态。在自我平台搭建的同时，计划拓展其他电商带货平台。提高自我造血能力，提高我司业务拓展方向；昊天天娱开业以来一直着力于网红直播经济热点，打造特色与活力兼具的成都秀场直播基地。主要运营平台为微视直播、酷狗直播、抖音直播、全民K歌等，平台主播总计超过百人，并在快速扩容中。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、公司董事会将按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门的要求，根据企业内部控制体系的要求，进一步完善和优化法人治理结构和风险防范机制，加强管理、提高企业管理效率，保障公司持续健康的发展。

2、汉诺睿雅深化四大营销服务模式。以为客户不断提升差异化、创新化、全球化价值为核心宗旨。重点开辟汽车新能源、新出行市场等，占领新兴汽车营销领域的先导优势；重点拓深快消领域新零售终端价值，建立基于终端场景的实效营销模式和新零售营销价值；重点发展文创产业融合和互联网行业，形成跨界融通，创新创意融合的新营销驱动力；完善数据平台体系，以大数据平台、大数据分析、大数据应用为核心导向，建立大数据价值体系；确立智库型营销公司的竞争定位，逐步完善、升级智库型营销公司的服务模式、服务人才团队和服务体系。

3、腾博网络已开发教育平台，该平台已完成初步产品规划，处于产品开发阶段，后期将逐步实现与各自媒体平台的对接。

4、根据市场现状，路臻科技重点开发关于保险理赔查勘系统软件，主要用于保险行业理赔查勘接单使用并准备成立省级保险代理公司，同步在全省范围内铺设分支机构。

5、有量广告整合公司现有自媒体账号资源，去弱留强，加大在微信视频号的投入力度，抓住微信视频号的红利期；多方面的包装和打造IP带来的价值，深度的运作优质内容，挖掘IP商业化可能。借鉴现有的广告流量运营方式，程序化运营IP流量，实现流量价值最大化；创造更多的协作条件，充分的挖掘创造的各种可能，为最优质的粉丝提供最优质的创作内容。 6、昊天天娱在现有业务的基础上，将继续探寻在昊天天娱能力及能力以上的业务，探寻新的客户合作，丰富昊天天娱业务线，多元化发展。打造电商为主体的运营能力，在此基础上形成更多的自我变现能力。电商业务是一个项链路很长，非常考验执行能力的业务，昊天天娱至今已经运营半年，对各个环节都已经有了深度接触，下面将会在精细化运营上要效益。围绕电商带货进行更多商业化运营；在现有IP基础上，继续发力IP授权业务，授权的同时进行二创制作、销售。在二创的基础上，探索包括时尚、音乐、体育、母婴等各领域的自主新ip的研发与孵化，形成良性循环；社交电商平台搭建与运营。此项业务现正处于孵化阶段，计划上半年度完成平台搭建，其与其配套的私域流量社群也处于搭建过程当中。已经与腾讯电商平台完成接口准入；微综艺业务持续发力。在与微视平台签下《百万答题》项目后，其余包括《爱豆的饭局》《美可UP》项目已在策划洽谈中；昊天天娱成都分公司及长春分公司着力于网红直播经济热点，打造特色与活力兼具的直播基地，直播运营业务已经比较成熟，这些业务将会带来收益。 7、公司将继续完善内控管理制度，加强风险管控及预警，同时规范各项经营业务，加强内部审计，降低经营风险，并通过落实责任方，加强合规检查与考核。进一步加强对下属子公司的控制和管理，提高公司内控治理水平和管理人员的管理水平，使公司保持持续、稳定、健康的发展，维护公司和中小投资者的利益。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、资金风险、人员风险、客户风险是汉诺睿雅2021年将面对的风险。

2、服务行业的良性态势、优质固有客户的稳定发展、汉诺睿雅竞争力的提升、汉诺睿雅企业文化的凝聚力提升都是抵御风险的重要因素。

3、社交媒体对分享方式的打压，造成用户在分享模式上的操作复杂，影响用户分享成功率，同时也有可能多产品会导致广告平台的结算出现问题；由于国内的营商环境影响，很多企业向海外发展，更多的竞争对手出现可能会影响项目的预期收入。

4、因业务比较依赖头部互联网企业的流量导入，如果头部互联网企业中断跟公司的合作会对公司业务收入产生较大影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》和《公司章程》的相关规定，报告期内，公司未进行现金红利分配，董事会制定2019年度利润分配方案，独立董事发表了独立意见，该议案已经公司第七届董事会第二十四次会议和2019年度股东大会审议通过，详见公司于2020年4月28日和2020年7月1日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。

2021年4月27日，公司董事会审议通过了《公司2020年度利润分配预案》,经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审定,公司2020年度归属母公司股东的净利润为2，039.31万元，2020年末未分配利润为-120,467.24万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。

该利润分配方案，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》的相关要求，符合《公司章程》的规定和公司的实际情况。公司独立董事履职尽责，对公司2020年度利润分配方案发表了独立意见，并同意董事会将《2020年度利润分配方案》提交公司2020年度股东大会审议。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	0	0	0	20,393,075.56	0
2019年	0	0	0	0	-33,595,342.62	0
2018年	0	0	0	0	-271,427,787.91	0

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	股份限售	北京春晓金控科技发展有限公司	在本次权益变动后的未来60个月内，不减持其已在上市公司拥有的权益，亦不策划除注入信息披露义务人及其实际控制人和大股东所控制的资产以外的借壳上市等导致九有股份实际控制人变更的事项。截至本报告书签署日，除本次权益变动外，信息披露义务人及其实际控制人没有在未来12个月内继续增持上市公司股份的明确计划。若后续拟增持上市公司股份，信息披露义务人将严格按照相关法律法规的要求，依法履行相关批准程序和信息披露义务。	2017-08-28	是	是
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺

其他承诺

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目	影响金额（2020年1月1日）
因执行新收入准则，本公司将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。	合同负债	5,878,963.51
	预收款项	-5,878,963.51

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	130
境内会计师事务所审计年限	2

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）	30

事项概述及类型	查询索引
因涉及质押式证券回购纠纷，联储证券有限责任公司起诉大股东天津盛鑫。该案已一审判决。	详见2020年1月21日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及证券回购纠纷，长城国瑞证券有限责任公司起诉大股东天津盛鑫；并被厦门市中级人民法院轮候冻结3193万股，冻结起始日2020年12月24日。冻结期限三年，自转为正式冻结之日起计算。	详见2020年2月12日、2020年12月25日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及股东知情权纠纷,公司起诉润泰供应链、高伟、杨学强、蔡昌富、曾鑫、杜修鸿。该案已一审判决。	详见2020年2月27日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因润泰供应链涉及金融借款合同纠纷，公司被浙商银行	详见2020年3月20日的《中国证券报》、《上海证券

股份有限公司深圳分行起诉，该案已一审判决。	报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因公司（原延边石岘白麓纸业股份有限公司）涉及环保工程承包合同纠纷，被广东新大禹环境科技股份有限公司起诉；公司与新大禹已签订执行和解协议；该案现已结案。	详见2020年4月9日、2020年12月1日、2020年12月9日、2020年12月30日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因润泰供应链涉及金融借款合同纠纷，公司被宁波银行股份有限公司深圳分行起诉，该案已一审判决；现公司已与宁波银行签订执行和解协议。	详见2020年4月11日、2020年9月26日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因润泰供应链涉及委托合同纠纷，公司被深圳谱瑞电气有限公司起诉，该案已一审判决。	详见2020年4月15日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及买卖合同纠纷，博立信被深圳市腾懋电子有限公司起诉；该案已仲裁裁决。	详见2020年5月8日、2020年8月7日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及损害股东利益责任纠纷，公司起诉高伟、杨学强、蔡昌富、润泰供应链。该案已一审判决。	详见2020年6月4日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

	详见2020年7月4日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及借款合同纠纷，天天微购（原深圳九有供应链服务有限公司）起诉润泰供应链、蔡昌富、高伟、杨学强，该案已诉讼保全。该案已一审判决。	详见2020年7月11日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
公司申请执行高伟、杨学强、蔡昌富一案,法院已受理；该案已执行终结。	详见2020年7月18日、2020年12月30日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及公司决议撤销纠纷，公司被寿宁润泰基业投资合伙企业（有限合伙）起诉；公司不服深圳市福田区人民法院判决向深圳市中级人民法院提起上诉，后撤诉。现该案已审理终结。	详见2020年8月15日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及返还原物纠纷，天天微购（原深圳九有供应链服务有限公司）起诉北京景山创新通信技术有限公司、东莞市浩远电子有限公司、天津通广集团数字通信有限公司，该案法院已立案受理。	详见2020年8月27日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因润泰供应链涉及案外人执行异议之诉，公司被深圳市瑞福科技有限公司起诉。该案已一审判决。	详见2020年8月28日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及股权转让纠纷，公司被寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限合伙）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）起诉,公司部分财产被查封、冻结。该案已一审判决。	详见2020年9月18日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及股权转让纠纷，公司起诉寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限公司）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）、高伟、杨学强、蔡昌富，现法院已立案受理。	详见2020年9月18日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因润泰供应链涉及不当得利纠纷，公司被北京时创天成科技有限公司起诉，该案法院已立案受理。	详见2020年10月10日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因润泰供应链涉及委托合同纠纷，公司被深圳市铁源设备科技有限公司起诉。该案已一审判决。	详见2020年10月14日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及损害股东利益责任纠纷，天天微购（原深圳九有供应链服务有限公司）起诉高伟、杨学强、蔡昌富、润泰供应链，该案现已终审裁定。	详见2020年11月20日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

√适用 □不适用

2020年10月26日，上海证券交易所下发《纪律处分决定书》，因公司在重大资产重组信息披露等方面，有关责任人在职责履行方面存在违规情形，故对公司，时任董事长朱胜英、韩越、徐莹泱，时任董事会秘书兼财务总监崔文根予以公开谴责；对时任董事长李明，时任董事朱炎新、孔汀筠、郭连颇，时任独立董事张世明、朱莲美、冯国樑及时任财务总监予以通报批评。公司及相关责任人已经加强学习、积极整改，杜绝再次发生类似事件。

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2020年8月，公司启动2020年限制性股票激励计划，截至2020年10月15日，公司2020年限制性股票激励计划已经公司董事会、监事会、股东大会审批通过，经董事会、监事会确认授予条件成就并完成授予登记等工作。	公司分别于2020年8月25日、2020年9月3日、2020年9月15日、2020年9月15日、2020年10月17日发布的《深圳九有股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）摘要公告》、《深圳九有股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）摘要公告》、《深圳九有股份有限公司关于公司<2020 年限制性股票激励计划（草案）修订稿>的修订说明》 、《深圳九有股份有限公司监事会关于公司2020年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》、《深圳九有股份有限公司关于调整2020年限制性股票激励计划授予激励对象名单及授予数量的公告》、《深圳九有股份有限公司关于向激励对象授予限制性股票的公告》、《深圳九有股份有限公司2020年限制性股票激励计划授予结果公告》。

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

17,128.76

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

17,128.76

担保总额占公司净资产的比例(%)

381.01

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

债权人	被担保方	担保方	担保金额（人民币，万元）	担保起始日	担保终止日	担保是否已经履行完毕
光大银行股份有	深圳市润泰	深圳九有股份	5,026.57	2018-09-18	2020-09-17	否

限公司深圳分行	供应链管理有限公司	有限公司
杭州银行股份有限公司深圳分行	深圳市润泰供应链管理有限公司	深圳九有股份有限公司	2,968.85	2018-10-18	2020-10-23	否
建设银行股份有限公司深圳市分行	深圳市润泰供应链管理有限公司	深圳九有股份有限公司	4,092.22	2018-9-13	2021-09-12	否
宁波银行股份有限公司深圳分行	深圳市润泰供应链管理有限公司	深圳九有股份有限公司	1,478.22	2018-09-12	2020-09-30	否
浙商银行股份有限公司深圳分行	深圳市润泰供应链管理有限公司	深圳九有股份有限公司	3,562.90	2018-09-20	2020-09-26	否
合计			17,128.76

1、公司第一大股东天津盛鑫元通有限公司持有公司101,736,904股股份,其持有的全部股份已被上海市公安局奉贤分局司法冻结和轮候冻结，并被杭州市公安局江干区分局、大连市公安局高新园区分局、杭州市公安局余杭区分局、广东省深圳市中级人民法院、杭州市公安局西湖区分局和厦门市中级人民法院轮候冻结；并被联储证券有限责任公司、长城国瑞证券有限责任公司起诉。

2、报告期内，公司投资成立了控股子公司中广阳，公司持有97.57%股权（公司出资20100万元人民币）；中广阳成立了控股子公司昊天天娱，中广阳持有其98.57%股权（中广阳出资1035万元人民币）。

3、报告期内，天天微购控股子公司秦皇岛有量广告有限公司出资100万元设立了其全资子公司北京聚有量网络科技有限公司。

4、2020年4月27日，公司召开第七届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》。鉴于目前资本市场环境变化等原因，公司于2020年11月26日公司召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整公司非公开发行A股股票方案的议案》，调整非公开发行股票相关事项已获得董事会和股东大会审议通过，尚需获得中国证监会核准。 5、2020年4月16日，中资发展控股有限公司已受让北京银行股份有限公司深圳分行（以下简称“北京银行”）对润泰供应链享有的有关不良贷款债权及有关的全部从权利。2020年5月22日，公司与中资发展控股有限公司签署了《债权转让合同》，上述债权转让价格为 660 万元，公司已支付相关款项。上述购买事项完成后，公司已整体受让原北京银行对润泰供应链享有的债权，因此，公司不需再就上述债权承担担保责任。公司将依法向上述债权的债务人润泰供应链及其他担保人高伟、杨学强及蔡昌富进行全额追偿。 6、深圳市中级人民法院于2020年4月30日根据债权人上海皇华信息科技有限公司的申请，裁定受理润泰供应链破产清算一案，并于2020年6月1日指定广东深天成律师事务所担任该案的破产管理人[案号:(2020)粤03破338号]。公司及其对润泰供应链享有债权的子公司已经依法向润泰供应链管理人申报了债权。2020年11月19日，广东省深圳市中级人民法院（2020）粤03破338号之二《民事裁定书》宣告深圳市润泰供应链管理有限公司破产。

7、报告期内，公司控股子公司中广阳与恩施州铁路有限公司的股东张彦胜（持有恩施州铁路有限公司97.69%的股权）在北京签署了《深圳九有股份有限有限公司全资子公司北京中广阳企业管理有限公司与恩施州铁路有限公司股东张彦胜签署之关于支付现金购买资产的框架协议》。截至本公告披露日，公司及有关各方仍在有序推进本次支付现金购买资产的相关工作。本次重大资产重组涉及的拟收购标的公司经营正常，各项业务有序开展。本次重大资产重组相关的尽职调查、审计、评估工作仍在进行中。 8、报告期内，公司及控股子公司中广阳与广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”）在深圳签署了《合作框架协议》，粤财信托拟通过设立信托计划的形式就中广阳收购恩施铁路股权事项向中广阳提供融资支持，具体合作内容以各方最终签署的合作协议及公司董事会或股东大会审议通过的方案为准。 9、2020年12月10日，公司第八届董事会第七次会议，审议通过《关于公司受赠亳州纵翔信息科技有限公司90%股权资产的议案》，公司与亳州纵翔信息科技有限公司（以下简称“亳州纵翔”）开展直播、秀场运营及建立直播网红孵化等业务，并与亳州纵翔签订《自媒体业务合作协议》。基于《自媒体业务合作协议》的约定，公司与张东旗、亳州纵翔签订了《股权转让协议》，根据该协议亳州纵翔股东张东旗将其合法持有的亳州纵翔90%股权无偿转让给公司，公司受让张东旗持有的上述亳州纵翔股权。本次转让性质为无偿赠与，对价为人民币零圆。2020年12月28日股东大会以决议通过上述议案，并完成亳州纵翔股权工商变更事宜。 10、报告期内，公司关联人李明先生无偿向公司控股子公司中广阳捐赠现金人民币3,000万元，增加资本公积29,271,844.81元。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	0	0.00				+50,070,000	+50,070,000	50,070,000	8.58
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股						+50,070,000	+50,070,000	50,070,000	8.58
其中：境内非国有法人持股
境内自然人	0					+50,070,000	+50,070,000	50,070,000	8.58

持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	533,780,000							533,780,000	91.42
1、人民币普通股	533,780,000							533,780,000	91.42
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	533,780,000					+50,070,000	+50,070,000	583,850,000	100

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
股权激励对象	0	0	5,007	5,007	限制性股票激励计划
合计					/	/

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	19,407
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	18,588

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东 性质
					股份 状态	数量
天津盛鑫元通有限公司		101,736,904	17.43		冻结	101,736,904		境内非国有法人
陕西奉航橡胶密封件有限责任公司	+4,260,060	8,700,060	1.49		无			未知
共青城乾和投资管理有限公司－乾和投资卓越1号专户私募基金		7,837,504	1.34		无			境内非国有法人
修娴	+567,898	6,807,798	1.17		无			未知
赵睿	-500,000	5,508,100	0.94		无			未知
何伟	+5,300,000	5,300,000	0.91	5,300,000	无			境内自然人
印文雷	+5,300,000	5,300,000	0.91	5,300,000	无			境内自然人
王海超	+5,300,000	5,300,000	0.91	5,300,000	无			境内自然人
肖自然	+5,300,000	5,300,000	0.91	5,300,000	无			境内非国有法人
万宇	+5,300,000	5,300,000	0.91	5,300,000	无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量

天津盛鑫元通有限公司	101,736,904	人民币普通股	101,736,904
陕西奉航橡胶密封件有限责任公司	8,700,060	人民币普通股	8,700,060
共青城乾和投资管理有限公司－乾和投资卓越1号专户私募基金	7,837,504	人民币普通股	7,837,504
修娴	6,807,798	人民币普通股	6,807,798
赵睿	5,508,100	人民币普通股	5,508,100
中国东方资产管理股份有限公司	4,704,000	人民币普通股	4,704,000
王斌	3,895,440	人民币普通股	3,895,440
龚浩	3,763,655	人民币普通股	3,763,655
陈江	3,740,000	人民币普通股	3,740,000
罗超	3,519,999	人民币普通股	3,519,999
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东中，何伟、印文雷、王海超、万宇为公司控股子公司员工，肖自然为公司董事兼总经理；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	何伟	5,300,000
2	印文雷	5,300,000
3	王海超	5,300,000
4	肖自然	5,300,000
5	万宇	5,300,000
6	廖晶晶	5,000,000
7	姜首平	4,920,000
8	朱文龙	4,000,000
9	谢进华	3,850,000
10	李小欢	2,650,000
上述股东关联关系或一致行动的说明		无

解除限售安排	解除限售时间	解除限售比例
限制性股票第一个解除限售期	自授予之日起12个月后的首个交易日起至授予之日起24个月内的最后一个交易日当日止	50%

限制性股票第二个解除限售期

自授予之日起24个月后的首个交易日起至授予之日起36个月内的最后一个交易日当日止

50%

名称	天津盛鑫元通有限公司
单位负责人或法定代表人	韩越
成立日期	2015-11-05
主要经营业务	计算机软硬件技术、通讯设备技术开发；企业管理信息咨询；商务信息咨询；财务信息咨询；经济信息咨询；供应链管理服务；金属材料、建筑材料、五金交电、机械设备、汽车零部件、仪器仪表、日用百货、焦炭、煤炭、矿产品、化工产品（危险化学品、剧毒品及易制毒品除外）、纺织原料、初级农产品批发兼零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	2020年12月末资产总计133,801.38万元，负债总计72,368.25万元，净资产 61,433.13 万元，资产负债率54.09 %；2020年度净利润为0万元，实现营业收入0元 ； 2020年经营活动现金流量净额0万元，投资活动现金流量净额0万元，筹资活动现金流量净额0万元，现金及现金等价物净增加额 0万元。

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	北京春晓金控科技发展有限公司
单位负责人或法定代表人	韩越
成立日期	2016-06-28
主要经营业务	技术推广服务；企业管理；企业管理咨询；企业策划；会议服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	2020年12月末资产总计113,903.11 万元，负债总计64,201.96万元，净资产49,701.15 万元，资产负债率56.37 %；2020年度净利润为26.90 万元，实现营业收入42.47万元； 2020年经营活动现金流量净额 -11.04 万元，投资活动现金流量净额 0 万元，筹资活动现金流量净额 0 元，现金及现金等价物净增加额 -11.04万元。

姓名	韩越
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	曾就职于齐鲁证券有限公司、曾任深圳九有股份有限公司董事长兼总经理，深圳九有供应链服务有限公司董事长兼总经理、九有供应链集团有限公司董事、深圳博立信科技有限公司董事、北京春晓汇商股权投资管理有限公司执行董事、经理等，现任北京春晓金控科技发展有限公司及下属部分子公司董事、经理等；天津盛鑫元通有限公司董事；深圳市润泰供应链管理有限公司董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	吕佳凯
国籍	中国

是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	北京春晓金控科技发展有限公司监事、天津盛鑫元通有限公司监事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	何文
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	无
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	李梦
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	无
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

四、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

五、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：万股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
李明	董事长、总经理	男	35	2019年11月26日	2020年11月27日、2020年6月13日	0	0			121.87	否
曹放	董事、董事长	男	39	2020年12月28日、2020年12月31日	2023年7月27日	0	0			0	否
朱文龙	董事、副董事长、副总经理	男	33	2020年12月28日、2020年12月31日、2020年8月24日	2023年7月27日	0	400	400	股权激励	17.5	否
肖自然	董事、总经理	女	32	2020年12月28日、2020年7月27日	2023年7月27日	0	530	530	股权激励	12	否
张宇飞	独立董事	男	35	2019年11月26日	2023年7月27日	0	0			9.23	否
杨佐伟	独立董事	男	48	2019年11	2023年7	0	0			9.53	否

				月26日	月27日
张健福	独立董事	男	38	2020年6月30日	2023年7月27日	0	0			3.1	否
包笠	董事	男	41	2019年11月26日	2023年7月27日	0	0			7.57	否
郑婉腾	董事	女	35	2020年6月30日	2023年7月27日	0	0			2	否
王伟	董事	男	47	2020年9月18日	2023年7月27日	0	0			0	否
朱莲美	独立董事	女	58	2015年12月28日	2020年6月13日	0	0			6.43	否
崔文根	董事、副董事长、董事会秘书、副总经理、财务总监	男	57	2019年6月27日 、2004年3月1日、2017年9月29日、2019年11月26日	2020年4月28日	0	10	10	股权激励	46.43	否
庄逸鸿	董事	男	53	2019年11月26日	2020年8月24日	0	0			7.8	否
田楚	监事会主席	男	44	2020年1月22日	2023年7月27日	0	0			3.2	否
董蕊	监事	女	37	2020年1月22日	2023年7月27日	0	0			3.2	否
孙艳萍	监事	女	49	2017年9月12日	2023年7月27日	0	0			24.8	否
金铉玉	财务总监	女	33	2020年4月28日	2023年7月27日	0	8	8	股权激励	20.5	否
王北	监事会主席	女	37	2017年9月29日	2020年1月22日	0	5	5	股权激励	0.8	否

徐雪晶	监事	女	46	2017年9月29日	2020年1月22日	0				0.8	否
合计	/	/	/	/	/		953	953	/	296.76	/

姓名	主要工作经历
李明	曾任北京汉邦无限信息技术有限公司项目负责人、九秒闪游（北京）信息技术有限公司CEO、北京中清龙图网络技术有限公司9miao.com事业部负责人、北京将至网络科技有限公司CEO、北京东方恒正科贸有限公司董事长、深圳九有股份有限公司董事长兼总经理、秦皇岛有量广告有限公司法人代表、董事、总经理、北京中广阳企业管理有限公司法人、执行董事；现任北京将至信息科技发展股份有限公司董事长,河北弘城控股实业有限公司法人、经理、执行董事。
曹放	曾任中国移动通信集团公司对外投资管理部项目经理、北京国际信托有限公司股权投资部经理，现任深圳九有股份有限公司董事、董事长。
朱文龙	曾任网易传媒科技(北京)有限公司商务主管、北京合一合盛技术有限公司总经理、天津将至网络技术有限公司副总裁，现任深圳九有股份有限公司董事、副董事长兼副总经理。
肖自然	曾任天洋控股集团有限公司经理、天洋控股集团有限公司总裁助理、天津将至网络技术有限公司副总裁，现任深圳九有股份有限公司董事、总经理、深圳天天微购服务有限公司董事长兼总经理、北京中广阳企业管理有限公司法人、亳州纵翔信息科技有限公司法人。
张宇飞	曾任西南证券股份有限公司投资银行部高级经理、学大教育集团高级投资经理、北京星河世界集团有限公司并购业务总监等职务，现任宏伟中兴创业投资（北京）有限公司执行董事、东方今典集团有限公司北京金融中心总经理、深圳九有股份有限公司独立董事。
杨佐伟	曾任北京盛世大典集团副总裁、北京臻实电子商务有限公司创始合伙人、海南华橡酒业有限公司董事副总经理、中央金创（北京）金融服务有限公司副总裁，现任北京中藏金酿酒业有限公司法人代表、董事、总经理；深圳九有股份有限公司独立董事。
张健福	曾任湘财证券股份有限公司投行部门副总裁、西南证券股份有限公司投行部门业务董事、长城国瑞证券有限公司投行部门执行董事，现任华西证券股份有限公司投行总部董事副总经理、深圳九有股份有限公司独立董事。
包笠	曾任西藏德华同盛资产管理有限责任公司副总经理、青岛青鸾资产管理有限公司副总经理，现任恒泰艾普集团股份有限公司董事长、深圳九有股份有限公司董事。
郑婉腾	现任深圳市华海同创科技有限公司董事、深圳九有股份有限公司董事。
王伟	现任北京明致鸿丰彩体育科技股份有限公司董事长、北京联科致远投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、艾丽莎贸易公司执行董事、天津二五八资产管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、深圳九有股份有限公司董事。
朱莲美	现任中国矿业大学（北京）会计学教授、博士生导师、北京动力源科技股份有限公司独立董事、北京数知科技股份有限公司独立董事、京能置业股份有公司限独立董事。
崔文根	曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司证券事务代表、证券部部长、董事会秘书、董事、财务总监、常务副总经理、副董事长；深圳九有股份有限公司副董事长、副总经理、财务总监、董事会秘书；现任深圳九有股份有限公司证券部投资管理总监。
庄逸鸿	曾创办深圳市旅游酒店管理公司、创办深圳市国旅珠宝公司、创办深圳荣兴（集团）股份有限公司、创办北京德润经贸发展有限公司，现任

	德润房地产开发集团有限公司董事长、德润企业集团董事长。
田楚	现任秦皇岛微米食代餐饮服务有限公司法人、总经理、执行董事；河北景泰保险代理有限公司秦皇岛分公司经理、深圳九有股份有限公司监事会主席。
董蕊	曾任中国移动秦皇岛分公司VIP客户主管、广发证券秦皇岛营业部客户经理。现任秦皇岛长丰太和新能源有限公司项目部总监、深圳九有股份有限公司监事。
孙艳萍

金铉玉	曾在韩国兴国生命保险株式会社北京代表处任保险行业财务专员、北京中清龙图网络技术有限公司财务部做投资管理工作、北京将至信息科技发展股份有限公司任财务部财务主管；现任深圳九有股份有限公司子公司财务部财务主管、深圳九有股份有限公司财务总监。
王北	曾任北京睿博纵横公关顾问有限公司副总监、会唐网助理总裁、深圳九有股份有限公司监事会主席，现任深圳天天微购服务有限公司监事。
徐雪晶	曾任延边天平会计师事务所项目经理、吉林北泰会计师事务所项目经理。现任中天运会计师事务所部门质量控制经理。

姓名	职务	年初持有限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格 （元）	已解锁股份	未解锁股份	期末持有限制性股票数量	报告期末市价（元）
肖自然	董事兼总经理	0	530	1.26		530	530
朱文龙	董事、副董事长、副总经理	0	400	1.26		400	400
金铉玉	财务总监	0	8	1.26		8	8
合计	/	0	938	/		938	938	/

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
李明	北京将至信息科技发展股份有限公司	董事长
李明	河北弘城控股实业有限公司	法人、经理、执行董事。	2020-11-11
肖自然	深圳天天微购服务有限公司	董事长兼总经理	2020-08-05
肖自然	北京中广阳企业管理有限公司	法人	2020-11-18
张宇飞	宏伟中兴创业投资（北京）有限公司	执行董事
张宇飞	东方今典集团有限公司北京金融中心	总经理
杨佐伟	北京中藏金酿酒业有限公司	法人代表、董事、总经理
张健福	华西证券股份有限公司	投行总部董事、副总经理
包笠	恒泰艾普集团股份有限公司	董事长
郑婉腾	深圳市华海同创科技有限公司	董事
王伟	北京明致鸿丰彩体育科技股份有限公司	董事长
王伟	北京联科致远投资管理中心（有限合伙）	执行事务合伙人
王伟	艾丽莎贸易公司	执行董事
王伟	天津二五八资产管理合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人
田楚	现任秦皇岛微米食代餐饮服务有限公司	法人、总经理、执行董事
田楚	河北景泰保险代理有限公司	秦皇岛分公司经理
董蕊	秦皇岛长丰太和新能源有限公司	项目部总监
在其他单位任职情况的说明

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及

	激励与约束相结合的原则，确定报酬标准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据公司第二届第九次董事会审议通过的《公司董事会薪酬与考核委员会实施规则》，公司2003年年度股东大会通过的《公司高管人员薪酬管理暂行规定》，经过考核后确定报酬。职工代表监事的报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	"详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表”
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	"详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表”

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
王北	监事会主席	离任	工作原因
徐雪晶	监事	离任	工作原因
崔文根	董事、副董事长、副总经理、财务总监及董事会秘书	离任	个人原因
庄逸鸿	董事	离任	个人原因
李明	董事长	离任	个人原因
朱莲美	独立董事	离任	个人原因
张健福	独立董事	选举	股东大会选举
田楚	监事会主席	选举	股东大会选举
董蕊	监事	选举	股东大会选举
金铉玉	财务总监	聘任	董事会聘任
朱文龙	副总经理	聘任	董事会聘任
曹放	董事长	选举	董事会选举

具体内容详见公司于2020年7月28日、2020年1月23日、2020年7月1日、2020年9月19日、2020年12月29日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

2020年10月26日，上海证券交易所下发《纪律处分决定书》，因公司在重大资产重组信息披露等方面，有关责任人在职责履行方面存在违规情形，故对公司，时任董事长朱胜英、韩越、徐莹泱，时任董事会秘书兼财务总监崔文根予以公开谴责；对时任董事长李明，时任董事朱炎新、孔汀筠、郭连颇，时任独立董事张世明、朱莲美、冯国樑及时任财务总监予以通报批评。公司及相关责任人已经加强学习、积极整改，杜绝再次发生类似事件。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	20
主要子公司在职员工的数量	286
在职员工的数量合计	306
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	2
销售人员	117
技术人员	32
财务人员	17
行政人员	138
合计	306
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士	13
本科	168
大专	115
高中及以下	10
合计	306

任追究制度》和《信息披露事务管理制度》，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使公司的相关会议决议能够及时、准确传达。公司做好接待来访，回答咨询，向投资者提供公司已披露信息的备查文件。

（三）为维护信息披露的公平原则，防范内幕信息知情人滥用知情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，公司已制订了《内幕信息知情人登记管理制度》。

（四）《深圳九有股份有限公司2020年度内部控制评价报告》、《内部控制审计报告》，具体内容详见2021年4月28日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn的相关内容。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年度股东大会	2020-06-30	上海证券交易所（www.sse.com.cn）	2020-07-01
2020年第一次临时股东大会	2020-01-22	上海证券交易所（www.sse.com.cn）	2020-01-23
2020年第二次临时股东大会	2020-07-27	上海证券交易所（www.sse.com.cn）	2020-07-28
2020年第三次临时股东大会	2020-09-18	上海证券交易所（www.sse.com.cn）	2020-09-19
2020年第四次临时股东大会	2020-11-17	上海证券交易所（www.sse.com.cn）	2020-11-18
2020年第五次临时股东大会	2020-12-28	上海证券交易所（www.sse.com.cn）	2020-12-29

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
李明	否	10	2	8	0	0	否	5
曹放	否	1	0	1	0	0	否	1
朱文龙	否	1	0	1	0	0	否	1
肖自然	否	1	0	1	0	0	否	1
张宇飞	是	14	2	12	0	0	否	4
杨佐伟	是	14	1	12	1	0	否	6
张健福	是	10	1	9	0	0	否	2
包笠	否	14	2	12	0	0	否	5

郑婉腾	否	10	0	9	1	0	否	0
王伟	否	6	0	6	0	0	否	3
朱莲美	是	2	1	1	0	0	否	1
崔文根	否	1	1	0	0	0	否	1
庄逸鸿	否	6	1	4	1	0	否	1

年内召开董事会会议次数	14
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	12
现场结合通讯方式召开会议次数	0

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了《内部控制审计报告》.是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

√适用 □不适用

（1）2021年01月13日，公司子公司北京中广阳企业管理有限公司成立子公司北京小背心文化传媒有限公司，注册资本50万元，持股比例75.00%；2021年3月5日，北京小背心文化传媒有限公司成立子公司武汉小背心文化传媒有限公司，注册资本50万元，持股比例100.00%。2021年3月3日，公司子公司北京中广阳企业管理有限公司成立子公司海南中广裕网络科技有限公司，注册资本100万元，持股比例100.00%。2021年4月14日，公司下属公司深圳昊天天娱文化传媒有限公司设立昊天天娱文化传媒（海南）有限公司，注册资本100万元，持股比例100.00%。

（2）因金融借款合同纠纷，中国光大银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初40684号，涉诉金额7,332,272.83美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审判决，被告深圳市润泰供应链管理有限公司应于判决生效之日起十日内向原告中国光大银行股份有限公司深圳分行支付贷款本金730.00万美元，并付利息。公司承担连带保证责任，尚未执行。2021年3月22日，公司与光大银行经友好协商，签订了《执行和解协议》。公司承诺最迟于 2021 年 5 月 31 日无条件履行《40684号民事判决书》项下清偿义务，含《40684 号民事判决书》项下债务本息、迟延履行期间的债务利息及诉讼费、执行费、保全费等实现债权费用。

（3）寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限合伙）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）因股权转让纠纷向广东省深圳市中级人民法院起诉本公司，法院已受理，案号：（2018）粤03民初628号，涉诉金额8,008.84万元，本公司的股东天津盛鑫元通有限公司被一并起诉。2021年3月17日终审判决如下：公司应于判决生效之日起十日内向原告寿宁润宏茂科技合伙企业(有限合伙)、寿宁润坤德投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润丰恒业投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润源飞投资合伙企业(有限合伙)支付股权转让款3162万元及逾期付款利息，尚未执行。目前公司已就相关事项提起诉讼、详见附注十、2、或有事项、（2）。

（4）2021年4月16日，公司注册地址由“深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室”变更为“武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号”；公司名称由“深圳九有股份有限公司”变更为“湖北九有投资股份有限公司”；经营范围变更为：

许可项目：货物进出口；技术进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)；一般项目:以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；物联网设备制造；物联网设备销售；电子产品销售；区块链技术相关软件和服务；软件销售；软件开发；计算机软硬件及辅助设备零售；技术服务、技术开发、技术询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

中兴财光华审会字（2021）第217001号

湖北九有投资股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了湖北九有投资股份有限公司（以下简称“九有股份公司”或“公司”）财务报表，包括 2020年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九有股份公司 2020年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于九有股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、与持续经营相关的重大不确定性

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，九有股份公司连续3个年度扣非后的净利润为负数。上述情况表明存在可能导致对九有股份公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

（一）营业外收入的确认

1.事项描述

相关信息披露详见合并财务报表附注五、41、营业外收入。2020年度，公司无偿受赠张东旗持有的亳州纵翔信息科技有限公司（以下简称“亳州纵翔公司”）90%的股权，该事项导致公司实现受赠收益63,973,167.75元。受赠收益是公司2020年度主要利润来源，作为关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目标而操纵利润的固有风险，所以我们将该事项识别为关键审计事项。

2.审计应对

（1）对捐赠人张东旗、公司管理层进行访谈，了解本次捐赠的目的，是否存在其他利益安排，捐赠人是否与公司存在直接或间接的关联关系；

（2）检查相关捐赠协议及合作协议、公司董事会及管理层内部的会议记录、相关合作的可行性研究报告，评价捐赠事项的商业合理性；

（3）检查股权变更相关协议、工商底档等资料，获取律师出具的法律意见书，确定股权捐赠的无偿性及真实性；

（4）获取亳州纵翔公司股权价值的评估报告，与账面价值进行对比，分析股权价值的公允性；

（5）实地走访亳州纵翔公司，对主要资产进行现场盘点，并获取相关购房合同，房产备案证明等资料，确定账面价值的真实性；

（6）评价上述事项信息披露是否符合企业会计准则的规定，是否在财务报表中作出恰当列报。

（二）担保事项

1.事项描述

相关信息披露详见合并财务报表附注五、6、其他应收款；附注五、21、其他应付款；附注五、

25、预计负债；十、2、或有事项、（1）；十二、其他重要事项、4及10。

公司为深圳市润泰供应链管理有限公司（以下简称“润泰供应链”）银行贷款提供担保，相关贷款银行已起诉且法院已判决，其中公司已购入北京银行相关债权并已偿还、对存在抵押物的建设银行担保预计无需承担相关偿还责任，已与剩余部分银行达成和解协议。公司根据判决结果、和解协议、控股股东天津盛鑫元通有限公司出具的诉讼损失承诺函及李明和其控制的河北弘城控股实业有限公司出具的补充协议，公司对预计承担及确定承担的损失确认预计负债15,716,770.04元，其他应付款110,169,606.25元，其中需要控股股东承担的部分计入其他应收款88,135,685.01元，公司累计确认担保损失37,750,691.28元。由于该诉讼事项涉及的金额重大，且涉及重大管理层判断，因此我们将其识别为关键审计事项。

2.审计应对

（1）获取诉讼台账，检查相关的借款合同、担保合同、起诉书及判决书、和解协议等资料，了解诉讼事项的进展情况；

（2）取得诉讼相关负债的计算过程，并复核计算金额的准确性；

（3）检查控股股东天津盛鑫元通有限公司出具的诉讼损失承诺函及李明和其控制的河北弘城控股实业有限公司出具的补充协议，并对承诺补充方李明、河北弘城控股实业有限公司进行访谈，了解相关背景；

（4）对李明的偿还能力进行查证，并获取律师出具的法律意见书，确认其他应收款的可收回性；

（5）检查上述相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

五、其他信息

九有股份公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括九有股份公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估九有股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算九有股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督九有股份公司的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、

伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对九有股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致九有股份公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就九有股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张学福

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：王振伟

中国?北京 2021年4月27日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 湖北九有投资股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		55,756,449.35	20,381,051.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		20,000.00
衍生金融资产
应收票据		1,015,750.00	6,521,603.12
应收账款		45,774,733.14	77,021,751.17
应收款项融资		439,000.00
预付款项		20,220,132.83	4,908,887.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		91,567,065.23	3,009,532.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		47,203,944.43	35,679,919.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		12,093,301.46	1,925,870.48
流动资产合计		274,090,376.44	149,448,615.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		66,110,980.57	668,035.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		2,852,211.84	186,789.12
开发支出
商誉			225,546.83
长期待摊费用		1,095,346.01	10,601.34
递延所得税资产		94,915.47	50,749.62

其他非流动资产		1,086,968.81
非流动资产合计		71,240,422.70	1,141,722.40
资产总计		345,330,799.14	150,590,338.17
流动负债：
短期借款		11,000,000.00	12,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		39,446,431.43	78,311,561.66
预收款项			5,878,963.51
合同负债		22,476,092.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		5,766,966.67	3,919,929.89
应交税费		9,618,371.05	8,472,055.53
其他应付款		193,553,618.44	24,342,258.37
其中：应付利息		596,431.51
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		2,500,000.12
其他流动负债		1,896,718.66	6,071,603.12
流动负债合计		286,258,198.49	138,996,372.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		4,999,999.84
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		9,116,770.04	37,348,149.90
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		14,116,769.88	37,348,149.90
负债合计		300,374,968.37	176,344,521.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		583,850,000.00	533,780,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积		703,512,027.02	644,499,106.97
减：库存股		63,088,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		21,784,079.56	21,784,079.56
一般风险准备
未分配利润		-1,204,672,403.62	-1,225,065,479.18
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		41,385,502.96	-25,002,292.65
少数股东权益		3,570,327.81	-751,891.16
所有者权益（或股东权益）合计		44,955,830.77	-25,754,183.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计		345,330,799.14	150,590,338.17

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		35,109.06	10,347.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项		615,853.40	244,832.80
其他应收款		88,589,087.61	1,048,482.66
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,974,559.57	1,712,938.66
流动资产合计		91,214,609.64	3,016,601.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		214,573,167.75	150,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产		52,752.07	140,139.95
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		9,986.14	45,816.46
开发支出
商誉
长期待摊费用		6,214.50	10,601.34
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		214,642,120.46	150,196,557.75
资产总计		305,856,730.10	153,213,159.12
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		270,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		1,472,935.77	1,648,644.32
应交税费		480,055.46	459,012.21
其他应付款		227,676,105.64	90,174,649.42
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		229,899,096.87	92,282,305.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		9,116,770.04	37,348,149.90
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		9,116,770.04	37,348,149.90
负债合计		239,015,866.91	129,630,455.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		583,850,000.00	533,780,000.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积		667,720,785.82	643,064,397.63
减：库存股		63,088,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		21,784,079.56	21,784,079.56
未分配利润		-1,143,425,802.19	-1,175,045,773.92
所有者权益（或股东权益）合计		66,840,863.19	23,582,703.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计		305,856,730.10	153,213,159.12

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		192,902,615.02	312,795,077.10
其中：营业收入		192,902,615.02	312,795,077.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		244,628,724.33	349,909,675.42
其中：营业成本		136,923,756.54	264,375,530.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		408,607.57	965,386.12
销售费用		31,848,792.76	24,959,526.42
管理费用		73,375,673.57	57,806,410.77
研发费用			1,902,467.17
财务费用		2,071,893.89	-99,645.67
其中：利息费用		1,686,619.93	-614,731.62
利息收入		40,618.02	74,683.05
加：其他收益		1,714,807.08	7,329,210.55
投资收益（损失以“－”号填列）		831,879.92	616,323.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填

列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-739,362.30	-1,729,329.02
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-225,546.83
资产处置收益（损失以“－”号填列）			-2,436,600.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-50,144,331.44	-33,334,993.82
加：营业外收入		64,048,310.34	190,834.96
减：营业外支出		322,495.04	5,851,984.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		13,581,483.86	-38,996,143.73
减：所得税费用		2,087,712.59	2,269,623.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		11,493,771.27	-41,265,767.05
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		11,493,771.27	-41,265,767.05
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		20,393,075.56	-33,595,342.62
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-8,899,304.29	-7,670,424.43
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		11,493,771.27	-41,265,767.05
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		20,393,075.56	-33,595,342.62
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-8,899,304.29	-7,670,424.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.04	-0.06
（二）稀释每股收益(元/股)		0.04	-0.06

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用		31,908,383.98	12,125,073.05
研发费用
财务费用		4,783.39	4,401.25
其中：利息费用
利息收入		90.06	25.75
加：其他收益		792.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-437,617.64	-3,238.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-1,823,175.93
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-32,349,993.01	-13,955,888.23

加：营业外收入		63,990,000.75	6,019.42
减：营业外支出		20,036.01	2,844,295.29
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		31,619,971.73	-16,794,164.10
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		31,619,971.73	-16,794,164.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		31,619,971.73	-16,794,164.10
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		31,619,971.73	-16,794,164.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		252,006,262.33	377,856,818.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		8,775,780.14	7,519,510.53
经营活动现金流入小计		260,782,042.47	385,376,329.45
购买商品、接受劳务支付的现金		211,196,437.95	284,250,798.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		56,183,884.31	57,559,000.47
支付的各项税费		5,466,746.68	12,002,361.25
支付其他与经营活动有关的现金		54,265,315.81	28,670,372.67
经营活动现金流出小计		327,112,384.75	382,482,533.09
经营活动产生的现金流量净额		-66,330,342.28	2,893,796.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		228,917.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			11,754,013.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		44,899,516.86
投资活动现金流入小计		45,128,434.04	11,754,013.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,148,627.80	529,354.50
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		46,020,000.00	9,860,000.00
投资活动现金流出小计		52,168,627.80	10,389,354.50
投资活动产生的现金流量净额		-7,040,193.76	1,364,658.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		103,498,125.37
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		40,409,925.37
取得借款收到的现金		20,600,000.00	12,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		63,131,783.62	60,704,727.59
筹资活动现金流入小计		187,229,908.99	72,704,727.59
偿还债务支付的现金		14,100,000.04	4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		613,075.22	313,642.75

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		63,808,613.77	68,334,319.94
筹资活动现金流出小计		78,521,689.03	72,647,962.69
筹资活动产生的现金流量净额		108,708,219.96	56,764.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		35,229.86	982.23
五、现金及现金等价物净增加额		35,372,913.78	4,316,202.44
加：期初现金及现金等价物余额		20,325,987.15	16,009,784.71
六、期末现金及现金等价物余额		55,698,900.93	20,325,987.15

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		41,434.76	6,319.73
经营活动现金流入小计		41,434.76	6,319.73
购买商品、接受劳务支付的现金		314.77	-
支付给职工及为职工支付的现金		1,171,750.40	391,758.51
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金		94,992.04	560,167.79
经营活动现金流出小计		1,267,057.21	951,926.30
经营活动产生的现金流量净额		-1,225,622.45	-945,606.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金		63,088,200.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		3,729,028.63	952,203.69
筹资活动现金流入小计		66,817,228.63	952,203.69
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		65,569,571.00
筹资活动现金流出小计		65,569,571.00
筹资活动产生的现金流量净额		1,247,657.63	952,203.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		22,035.18	6,597.12
加：期初现金及现金等价物余额		7,031.55	434.43
六、期末现金及现金等价物余额		29,066.73	7,031.55

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	533,780,000.00				644,499,106.97				21,784,079.56		-1,225,065,479.18		-25,002,292.65	-751,891.16	-25,754,183.81
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	533,780,000.00				644,499,106.97				21,784,079.56		-1,225,065,479.18		-25,002,292.65	-751,891.16	-25,754,183.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	50,070,000.00				59,012,920.05	63,088,200.00					20,393,075.56		66,387,795.61	4,322,218.97	70,710,014.58
（一）综合收益总额											20,393,075.56		20,393,075.56	-8,899,304.29	11,493,771.27
（二）所有者投入和减少资本	50,070,000.00				58,688,457.40	63,088,200.00							45,670,257.40	6,377,856.16	52,048,113.56
1．所有者投入的普通股	50,070,000.00				17,778,424.40	63,088,200.00							4,760,224.40	5,649,700.97	10,409,925.37
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					11,638,188.19								11,638,188.19		11,638,188.19
4．其他					29,271,844.81								29,271,844.81	728,155.19	30,000,000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险

准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					324,462.65								324,462.65	6,843,667.10	7,168,129.75
四、本期期末余额	583,850,000.00				703,512,027.02	63,088,200.00			21,784,079.56		-1,204,672,403.62		41,385,502.96	3,570,327.81	44,955,830.77

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

533,780,000.00

652,634,396.67

21,784,079.56

-1,187,431,764.47

20,766,711.76

6,911,372.79

27,678,084.55

加：会计政策变更

前期差错更正

-673,661.79

-673,661.79

7,160.48

-666,501.31

同一控制下企业合并

其他
二、本年期初余额	533,780,000.00				652,634,396.67				21,784,079.56		-1,188,105,426.26		20,093,049.97	6,918,533.27	27,011,583.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-8,135,289.70						-36,960,052.92		-45,095,342.62	-7,670,424.43	-52,765,767.05
（一）综合收益总额											-33,595,342.62		-33,595,342.62	-7,670,424.43	-41,265,767.05
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-8,135,289.70						-3,364,710.30		-11,500,000.00		-11,500,000.00
四、本期期末余额	533,780,000.00				644,499,106.97				21,784,079.56		-1,225,065,479.18		-25,002,292.65	-751,891.16	-25,754,183.81

母公司所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	533,780,000.00				643,064,397.63				21,784,079.56	-1,175,045,773.92	23,582,703.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	533,780,000.00				643,064,397.63				21,784,079.56	-1,175,045,773.92	23,582,703.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	50,070,000.00				24,656,388.19	63,088,200.00				31,619,971.73	43,258,159.92
（一）综合收益总额										31,619,971.73	31,619,971.73
（二）所有者投入和减少资本	50,070,000.00				24,656,388.19	63,088,200.00					11,638,188.19
1．所有者投入的普通股	50,070,000.00				13,018,200.00	63,088,200.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					11,638,188.19						11,638,188.19
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	583,850,000.00				667,720,785.82	63,088,200.00			21,784,079.56	-1,143,425,802.19	66,840,863.19

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	533,780,000.00				643,064,397.63				21,784,079.56	-1,157,655,693.97	40,972,783.22
加：会计政策变更
前期差错更正										-595,915.85	-595,915.85
其他
二、本年期初余额	533,780,000.00				643,064,397.63				21,784,079.56	-1,158,251,609.82	40,376,867.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-16,794,164.10	-16,794,164.10
（一）综合收益总额										-16,794,164.10	-16,794,164.10
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	533,780,000.00				643,064,397.63				21,784,079.56	-1,175,045,773.92	23,582,703.27

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

湖北九有投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名深圳九有股份有限公司，成立于1998年10月30日，统一社会信用代码：912224007022676829，注册资本：533,780,000.00元人民币，注册地址：武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号；经营场所：北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室，经营期限：1998年10月30日至无固定期限。公司主要从事物联网设备，电子产品，影像视觉技术、传感器及相关软硬件的设计、研究开发、制造、销售，计算机软件的制作和以上相关业务的技术开发、技术咨询、技术服务，从事货物与技术的进出口业务；投资顾问和投资管理；营销服务以及短视频、直播电商、秀场及电竞主播孵化等。本年度财务报表于2021年4月27日经本公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020年度纳入合并范围的二级子公司共4户（三级子公司6户、四级子公司2户、五级子公司4户），详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少3户、增加4户，详见本附注八“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司连续3个年度扣非后的净利润为负数。上述情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。

公司积极谋求发掘新业务发展机会，并加大并购力度，寻求外延式发展与扩张，以增强公司的盈利能力，改善财务状况，提高偿债能力。公司全资子公司深圳天天微购服务有限公司(原深圳九有供应链服务有限公司)（以下简称“天天微购”）控股的北京汉诺睿雅公关顾问有限公司（以下简称“汉诺睿雅”）不断开拓新客户，拟增加鄂尔多斯、吉利汽车、福汽集团、佳兆业、远洋集团等优质客户，提高公司盈利水平；天天微购控股子公司秦皇岛有量广告有限公司重点布局短视频和直播业务，招聘和孵化更多的网红，通过快手、抖音等短视频和直播平台推广，与国内品牌供应商展开合作，不断培育出优秀的IP资源，通过线上线下融合打通的销售模式进行销售变现；秦皇岛腾博网络科技有限公司主要专注于跨境电商、裂变广告与网红经济；秦皇岛路臻科技有限公司专注于保险理赔查勘系统软件和保险代理；控股子公司北京中广阳企业管理有限公司（以下简称“中广阳”）其业务主要为管理咨询等服务；中广阳控股子公司深圳昊天天娱文化传媒有限公

司（以下简称“昊天天娱”）是一家拥有完善系统化、产业化的内容服务公司，与腾讯存在多维度的合作，还承接各大品类的线上线下宣传，着力于网红直播经济热点，打造特色与活力兼具的成都秀场直播基地。2020年3月，公司与腾讯科技签署了框架合作合同，在授权范围内使用QQfamily的LOGO、名称、注册商标（如有）以及形象内容，用于开发、建设及运营相应的主题商业体。公司作为运营方基于框架协议的约定进行选址，目前已经调研了北京、深圳、石家庄等城市多处物业；同时，公司管理团队正在设计完整的融资方案，未来不排除通过引进战略投资者、向资金提供方借款或与第三方合资成立运营公司等方式解决项目运营资金问题。人员方面，公司及其子公司已有六到七名主要熟悉本业务的人员参与项目，此后，公司将根据项目的进展情况招募团队，运营以QQfamily为主题、以“游戏体验、体育竞技、艺术表演和文化景观”为核心的室内主题乐园，此举将显著提升上市公司的经营能力和盈利能力。

2020年8月，公司控股子公司中广阳与恩施州铁路有限公司的股东张彦胜（持有恩施州铁路有限公司97.69%的股权）在北京签署了框架协议，中广阳拟通过现金方式收购恩施州铁路有限公司的97.69%的股权，本次签署的框架协议，有利于充分利用各方的资源和优势，增强公司持续盈利能力和抗风险能力。

2020年12月，公司与亳州纵翔信息科技有限公司(以下简称“亳州纵翔”)签订《自媒体业务合作协议》。基于《自媒体业务合作协议》的约定，公司与张东旗、亳州纵翔签订了《股权转让协议》，根据该协议亳州纵翔股东张东旗将其合法持有的亳州纵翔90%股权无偿转让给公司，公司受让张东旗持有的上述亳州纵翔股权，公司现已完成亳州纵翔股权工商变更事宜。

综上所述，公司管理层认为以持续经营为基础编制2020年度财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重

新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、

14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，

以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，

按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。

（3）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；

②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公

允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定应收账款组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
关联方组合	本组合为风险较低应收合并范围内关联方的应收款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
账龄组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

组合名称	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票组合	本组合为风险较低的银行承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
商业承兑汇票组合	本组合为风险较高的商业承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，按照应收账款连续账龄的原则计算预期信用损失。

组合名称	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
关联方组合	本组合为风险较低应收合并范围内关联方的应收款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
账龄组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期信用损失率，计算预期信用损失

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货主要为合同履约成本。

（2）存货取得和发出的计价方法

根据项目号对合同履约成本进行归集，满足收入确认条件时将合同履约成本结转至主营业务成本。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货可变现净值的确认方法

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物		40	5	2.38
运输工具		5	5	19
电子设备		5	5	19
办公设备		5	5	19

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（4）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产。

（1）、无形资产的初始计量

公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）、无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

①使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命

资产类别	预计使用寿命（年）
软件	5、10
域名	5
商标权	5

地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

A、该义务是本公司承担的现时义务；

B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

C、该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

（2）与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

公司收入主要包括广告、业务推广业务收入，商品销售收入，短视频制作收入，直播收入，软件开发收入，让渡资产使用权收入。

①业务推广业务收入确认和计量的总体原则：在项目执行完毕并取得收款权利时确认。

②广告推广业务收入确认和计量的总体原则：根据实际点击、下载、注册、展示等约定服务的实际数量，经双方确认后确认收入

③商品销售收入确认和计量的总体原则：在客户取得相关商品的控制权时，确认收入。

④短视频制作收入确认和计量的总体原则：短视频制作后提交客户审核，经客户确认无异议后，确认收入。

⑤直播收入确认和计量的总体原则：在本公司完成经纪服务，网络视频已经播出并获取观众打赏金额，并且结算数据经本公司和网络视频直播网络平台核对确认后，业务收入已经实现或按照约定条款能够实现时确认收入。

⑥软件开发业务收入确认和计量的总体原则：在取得验收报告的时点确认收入。

⑦让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按照有关合同或者协议约定的收费时间和方法计算和确定收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

（1）合同成本的确认条件

合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用或(类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

企业取得政策性优惠贷款贴息的，财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：

①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有

关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异

在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）终止经营

终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

√适用 □不适用

会计政策变更

①执行新收入准则

财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号—收入》（以下简称“新收入准则），本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对2020年期初报表项目影响如下：

报表项目	2019年12月31日	2020年1月1日
预收账款	3,637,197.83
合同负债		3,420,948.01
其他流动负债		216,249.82

报表项目	新准则下	原准则下
预收账款		23,822,810.78
合同负债	22,476,092.12
其他流动负债	1,346,718.66

报表项目	新准则下 本期发生额	原准则下 本期发生额
营业成本	136,923,756.54	136,534,811.46
销售费用	31,848,792.76	32,237,737.84

税种	计税依据	税率
增值税	按销项税额抵扣进项税后的差额计缴	16%、6%、3%、1%、0%
消费税
营业税
城市维护建设税	应纳流转税额	7%、5%、0%
企业所得税	应纳税所得额	25%、16.5%、20%
教育费附加	应纳流转税额	3%、0%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%、0%

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	103,360.51	143,514.51
银行存款	55,529,826.91	20,237,536.88
其他货币资金	123,261.93
合计	55,756,449.35	20,381,051.39
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	20,000.00
其中：
债务工具投资	20,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	20,000.00

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,015,750.00	450,000.00

商业承兑票据	-	6,071,603.12
合计	1,015,750.00	6,521,603.12

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	50,000.00	550,000.00
商业承兑票据
合计	50,000.00	550,000.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）	42,737,168.99
6个月至1年（含1年）	5,000.00
1年以内小计	42,742,168.99

1至2年	675,949.54
2至3年	3,029,889.91
3年以上
3至4年	1,095.27
4至5年
5年以上
合计	46,449,103.71

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单位1	1,685,664.37	1,685,664.37	100.00	预计无法收回
单位2	1,398,344.00	1,398,344.00	100.00	停止经营
单位3	573,814.75	573,814.75	100.00	停止经营
单位4	325,588.03	325,588.03	100.00	预计无法收回
单位5	22,859.34	22,859.34	100.00	预计无法收回
单位6	5,907.74	5,907.74	100.00	预计无法收回
合计	4,012,178.23	4,012,178.23		/

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

应收账款坏账准备	4,501,688.86			-155.62	+185,015.56	4,686,548.80
合计	4,501,688.86			-155.62	+185,015.56	4,686,548.80

单位名称	期末余额	账 龄	占应收账款总额的比例（%）
单位1	8,458,870.61	6个月以内（含6个月）	16.76
单位2	5,827,980.00	6个月以内（含6个月）	11.55
单位3	4,233,491.01	6个月以内（含6个月）	8.39
单位4	3,811,619.17	6个月以内（含6个月）	7.55
单位5	3,087,500.00	6个月以内（含6个月）	6.12
合 计	25,419,460.79		50.37

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据	439,000.00
合计	439,000.00

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	20,196,333.75	42.32	4,907,425.31	15.14
1至2年	23,799.08	0.05	1,462.28	0.01
2至3年			27,500,000.41	84.85
3年以上	27,500,000.41	57.63
合计	47,720,133.24	100	32,408,888.00	100

单位名称	与本公司关系	金 额	占预付账款总额的比例%	账龄	未结算原因
单位1	关联方	27,500,000.41	57.63	3-4年	公司已停止经营
单位2	非关联方	9,037,547.58	18.94	1年以内	合同执行中
单位3	非关联方	2,717,452.76	5.69	1年以内	合同执行中
单位4	非关联方	1,729,561.34	3.62	1年以内	合同执行中
单位5	非关联方	1,500,000.00	3.14	1年以内	合同执行中
合 计	-	42,484,562.09	89.02	-	-

项目

期末余额

期初余额

应收利息
应收股利
其他应收款	91,567,065.23	3,009,532.16
合计	91,567,065.23	3,009,532.16

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代偿款	44,862,224.43
备用金、押金及保证金	3,186,738.38	2,454,542.55

其他	525,369.59	685,012.00
合计	48,574,332.40	3,139,554.55

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	130,022.39			130,022.39
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	151,805.36			151,805.36
本期转回
本期转销
本期核销	1,100.00			1,100.00
其他变动
2020年12月31日余额	280,727.75			280,727.75

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备 期末余额

单位1	代垫款	88,135,685.01	6个月以内（含6个月）	95.96
单位2	押金	680,000.00	6个月以内（含6个月）， 120,000.00元；1-2年，560,000.00元	0.74	56,000.00
单位3	房屋保证金	623,844.00	6个月以内161,016.00元；2-3年462,828.00元	0.68	92,565.60
单位4	押金	393,117.60	1～2年	0.43	39,311.76
单位5	押金	343,687.65	6个月以内（含6个月）	0.37
合计	/	90,176,334.26	/	98.18	187,877.36

项目	2020.12.31			2019.12.31
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
其他应收款	91,847,792.98	280,727.75	91,567,065.23	3,139,554.55	130,022.39	3,009,532.16
合计	91,847,792.98	280,727.75	91,567,065.23	3,139,554.55	130,022.39	3,009,532.16

项目	账面余额	未来12月内预期信用损失率%	坏账准备	理由
单项计提：
天津盛鑫元通有限公司	88,135,685.01
组合计提:
组合账龄组合	3,712,107.97	7.56	280,727.75
合计	91,847,792.98	0.31	280,727.75

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本	47,203,944.43		47,203,944.43	35,679,919.86		35,679,919.86
合计	47,203,944.43		47,203,944.43	35,679,919.86		35,679,919.86

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税金	4,021,164.44	1,834,040.87
预付购房款未开票税金部分	5,874,770.64
多交教育费附加		3,695.89
多交城市维护建设税		5,174.31
多交企业所得税	65,290.88	82,959.41
其他（魔盒互娱账号）	2,132,075.50
合计	12,093,301.46	1,925,870.48

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	66,110,980.57	668,035.49
固定资产清理
合计	66,110,980.57	668,035.49

项目	房屋及建筑物	运输工具	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额		103,000.00	2,921,983.61	1,063,811.28	4,088,794.89
2.本期增加金额	65,177,080.00		167,903.45	526,358.36	65,871,341.81
（1）购置			167,903.45	526,358.36	694,261.81
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加	65,177,080.00				65,177,080.00
3.本期减少金额			59,716.91	103,659.74	163,376.65
（1）处置或报废			59,716.91	103,659.74	163,376.65
4.期末余额	65,177,080.00	103,000.00	3,030,170.15	1,486,509.90	69,796,760.05

二、累计折旧
1.期初余额		13,857.96	2,625,929.87	780,971.57	3,420,759.40
2.本期增加金额		24,462.48	165,858.66	212,810.93	403,132.07
（1）计提		24,462.48	165,858.66	212,810.93	403,132.07
3.本期减少金额			52,533.95	85,578.04	138,111.99
（1）处置或报废			52,533.95	85,578.04	138,111.99
4.期末余额		38,320.44	2,739,254.58	908,204.46	3,685,779.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	65,177,080.00	64,679.56	290,915.57	578,305.44	66,110,980.57
2.期初账面价值		89,142.04	296,053.74	282,839.71	668,035.49

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
S2#商业楼	65,177,080.00	新购入正在办理过程中

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	计算机软件	域名	商标权	合计
一、账面原值
1.期初余额				758,870.71	94,001.56		852,872.27
2.本期增加金额				2,888,000.00		11,000.00	2,899,000.00
(1)购置				2,888,000.00		11,000.00	2,899,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额				3,646,870.71	94,001.56	11,000.00	3,751,872.27
二、累计摊销
1.期初余额				171,490.22	70,501.05		241,991.27
2.本期增加				214,593.66	18,800.28	183.34	233,577.28

金额
（1）计提
（2）摊销				214,593.66	18,800.28	183.34	233,577.28
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额				386,083.88	89,301.33	183.34	475,568.55
三、减值准备
1.期初余额				424,091.88			424,091.88
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额				424,091.88			424,091.88
四、账面价值
1.期末账面价值				2,836,694.95	4,700.23	10,816.66	2,852,211.84
2.期初账面价值				163,288.61	23,500.51		186,789.12

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
深圳博立信科技有限公司	75,647,337.92					75,647,337.92
中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司	225,546.83					225,546.83
合计	75,872,884.75					75,872,884.75

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
深圳博立信科技有限公司	75,647,337.92					75,647,337.92
中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司		225,546.83				225,546.83
合计	75,647,337.92	225,546.83				75,872,884.75

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
企业邮箱服务费	10,601.34		4,386.84		6,214.50
喜岛品牌商		943,396.23	141,509.43		801,886.80

标使用权
成都秀场装修费		323,150.31	35,905.60		287,244.71
合计	10,601.34	1,266,546.54	181,801.87	-	1,095,346.01

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
信用减值准备	411,776.03	94,915.47	346,871.92	50,749.62
合计	411,776.03	94,915.47	346,871.92	50,749.62

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本

合同资产
股权投资-深圳市润泰供应链管理有限公司	79,050,000.00	79,050,000.00		79,050,000.00	79,050,000.00
预付长期资产款项	1,086,968.81		1,086,968.81
合计	80,136,968.81	79,050,000.00	1,086,968.81	79,050,000.00	79,050,000.00

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	5,000,000.00	12,000,000.00
信用借款	6,000,000.00
合计	11,000,000.00	12,000,000.00

贷款银行	保证人	反担保人	担保金额	年初余额	年末余额
广发银行北京王府井支行	北京中小企业信用再担保有限公司	北京博铭锐创广告有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、陈凯、王珏及配偶王琰、王琰及配偶王珏	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
中国工商银行范家胡同支行	陈凯、北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、北京明睿嘉华市场营销策划有限公司、北京中小企业信用再担保有限公司	北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、陈凯、曹家立及配偶仝彤、仝彤及其配偶曹家立、王珏及配偶王琰、王琰及配偶王珏	5,000,000.00	5,000,000.00
广发银行王府井支行	北京海淀科技企业融资担保有限公司、曹家立、仝桐	陈凯、王珏	2,000,000.00	2,000,000.00
合 计			12,000,000.00	12,000,000.00	5,000,000.00

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	39,441,513.43	77,499,555.13
1年以上	4,918.00	812,006.53
合计	39,446,431.43	78,311,561.66

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）		5,836,106.34
1年以上		42,857.17
合计		5,878,963.51

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	22,474,716.82
1年以上	1,375.30
合计	22,476,092.12

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	3,587,429.89	56,572,080.86	54,392,544.08	5,766,966.67
二、离职后福利-设定提存计划		374,092.63	374,092.63
三、辞退福利	332,500.00	1,084,747.60	1,417,247.60
四、一年内到期的其他福利
合计	3,919,929.89	58,030,921.09	56,183,884.31	5,766,966.67

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,608,099.62	51,142,134.75	49,977,589.10	2,772,645.27
二、职工福利费		978,822.67	978,822.67
三、社会保险费		1,991,682.02	1,991,682.02
其中：医疗保险费		1,891,201.49	1,891,201.49
工伤保险费		11,865.30	11,865.30
生育保险费		88,615.23	88,615.23

四、住房公积金		1,373,925.98	1,373,925.98
五、工会经费和职工教育经费	1,979,330.27	1,085,515.44	70,524.31	2,994,321.40
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	3,587,429.89	56,572,080.86	54,392,544.08	5,766,966.67

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		357,586.35	357,586.35
2、失业保险费		16,506.28	16,506.28
3、企业年金缴费		-	-
合计		374,092.63	374,092.63

项目	期末余额	期初余额
增值税	275,154.47	1,411,828.41
消费税
营业税
企业所得税	8,326,913.01	6,117,423.61
个人所得税	675,930.01	573,550.21
城市维护建设税	197,331.52	200,790.40
教育费附加	84,812.82	85,534.39
地方教育费附加	56,769.72	57,250.76
印花税	1,459.50
其他	-	25,677.75
合计	9,618,371.05	8,472,055.53

项目	期末余额	期初余额
应付利息	596,431.51
应付股利

其他应付款	192,957,186.93	24,342,258.37
合计	193,553,618.44	24,342,258.37

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息	596,431.51
资金拆借利息	596,431.51
合计	596,431.51

项目	期末余额	期初余额
往来拆借款	17,753,304.39	18,013,021.34
限制性股票回购款	63,088,200.00
股权款		1,130,000.00
服务费	1,350,000.00	1,350,000.00
政府拨款		2,780,000.00
和解银贷本息	109,169,606.25
其他	1,596,076.29	1,069,237.03
合计	192,957,186.93	24,342,258.37

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位1	3,500,000.00	尚未结算
单位2	1,000,000.00	尚未结算
单位3	288,680.00	尚未结算
单位4	250,000.00	尚未结算
单位5	100,000.00	尚未结算
合计	5,138,680.00

账龄	2020.12.31	2019.12.31
1年以内	187,442,588.59	15,029,186.70
1至2年	388,681.00	3,080,472.30
2至3年	24,787.92	3,803,861.75
3年以上	5,101,129.42	2,428,737.62
合 计	192,957,186.93	24,342,258.37

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	2,500,000.12
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	2,500,000.12

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款

已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的商业汇票	550,000.00	6,071,603.12
待转销项税	1,346,718.66
合计	1,896,718.66	6,071,603.12

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	5,000,000.00
信用借款	2,499,999.96
减：一年内到期的长期借款	-2,500,000.12
合计	4,999,999.84

贷款银行	保证人	反担保人	担保金额	年末余额
中国工商银行股份有限公司北京广安门支行	北京中小企业信用再担保有限公司	北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、陈凯、曹家立及配偶仝彤、仝彤及配偶曹家立、王珏及配偶王琰、王琰及配偶王珏	5,000,000.00	5,000,000.00
合 计			5,000,000.00	5,000,000.00

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保	37,348,149.90	9,116,770.04

未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计	37,348,149.90	9,116,770.04	/

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额

		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	533,780,000	50,070,000.00				50,070,000.00	583,850,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	532,333,213.79	47,374,731.86		579,707,945.65
其他资本公积	112,165,893.18	11,638,188.19		123,804,081.37
合计	644,499,106.97	59,012,920.05		703,512,027.02

⑥下属子公司北京中广阳企业管理有限公司将其持有的深圳昊天天娱文化传媒有限公司10%股权转让给林清雅，增加资本公积349,522.85元

⑦下属子公司北京中广阳企业管理有限公司增加李明为小股东，导致资本公积减少25,060.20元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票		63,088,200.00		63,088,200.00
合计		63,088,200.00		63,088,200.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	21,784,079.56			21,784,079.56
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	21,784,079.56			21,784,079.56

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-1,225,065,479.18	-1,187,431,764.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-673,661.79
调整后期初未分配利润	-1,225,065,479.18	-1,188,105,426.26

加：本期归属于母公司所有者的净利润	20,393,075.56	-33,595,342.62
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
		3,364,710.30
期末未分配利润	-1,204,672,403.62	-1,225,065,479.18

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	192,902,615.02	136,923,756.54	306,815,514.06	257,880,351.32
其他业务			5,979,563.04	6,495,179.29
合计	192,902,615.02	136,923,756.54	312,795,077.10	264,375,530.61

项目	本期发生额	上期发生额
营业收入	192,902,615.02	/
减：与主营业务无关的业务收入		/
减：不具备商业实质的收入		/
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入	192,902,615.02	/

(3). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(4). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	222,509.76	579,886.29
教育费附加	152,122.16	368,599.33
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税	33,975.65	16,900.50
合计	408,607.57	965,386.12

项目	本期发生额	上期发生额
市场推广费	11,969,630.79	8,985,276.38
职工薪酬	16,849,652.98	13,816,548.65
业务招待费	1,594,460.63	802,193.03
运输快递费	108,521.62	108,339.35
交通差旅费	657,779.49	698,687.69
办公费	272,328.14	105,542.69
其他	396,419.11	442,938.63
合计	31,848,792.76	24,959,526.42

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬	39,974,568.63	35,273,413.66
折旧费及摊销	937,256.20	8,347,115.81
中介机构服务费	7,747,956.82	5,310,579.03
租金及物业管理费	5,704,565.13	3,815,309.68
差旅费	1,598,708.90	1,924,662.54
汽车费用	241,567.69	34,809.84
办公费	1,799,837.56	921,229.98
业务招待费	1,459,278.25	487,740.17
维修费	18,785.91	17,375.13
快递费	20,649.48	54,130.06
通信费	19,456.35	133,362.87
水电费	126,106.97	338,728.37
残疾人保障金	312,454.95	11,843.34
招聘费	39,257.51
培训费	98,950.30	19,956.30
会议费	48,204.50	67,917.36
股权激励	11,638,188.19
诉讼费	906,412.66	875,735.57
其他	683,467.57	172,501.06
合计	73,375,673.57	57,806,410.77

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬		1,033,313.15
研发领用原材料		18,082.12
折旧及长期摊销费用		494,486.95
房租物业费		224,202.71
其他		132,382.24
合计		1,902,467.17

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	1,686,619.93	-614,731.62
减：利息收入	-40,618.02	-74,683.05
承兑汇票贴息	267,662.44	1,344,860.83
汇兑损失	4,112.44	77,026.04
减：汇兑收益		-86,390.68
现金折扣	14,248.57	-775,879.38

手续费支出	139,868.53	30,152.19
合计	2,071,893.89	-99,645.67

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	502,789.11	6,457,151.08
增值税加计抵减	1,197,162.70	872,059.47
代扣代缴个人所得税手续费返还	14,855.27
合计	1,714,807.08	7,329,210.55

项目	2020年度	2019年度	与资产相关/与收益相关
计算机软件著作权资助	6,300.00	10,200.00	与收益相关
超薄高清摄像模组智能化生产装备提升补助		3,428,571.43	与资产相关
企业研究开发资助		654,000.00	与收益相关
稳岗补贴	41,919.33	64,379.65	与收益相关
朝阳区文化产业发展引导资金	100,000.00	60,000.00	与收益相关
高像素物联网智能摄像模组产业链关键环节提升补助		2,240,000.00	与资产相关
2019年北京市政府对文创企业房租政策补贴	292,124.00		与收益相关
房租通补助	62,445.78		与收益相关
合 计	502,789.11	6,457,151.08

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收

益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财投资收益	228,917.18
债务重组损益	602,962.74	616,323.80
合计	831,879.92	616,323.80

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款信用减值损失	-185,015.56	-1,887,691.42
其他应收款信用减值损失	-151,805.36	158,362.40
担保合同信用减值损失	-402,541.38
合计	-739,362.30	-1,729,329.02

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失	-225,546.83
十二、其他
合计	-225,546.83

项目	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失		-2,436,600.83
合计		-2,436,600.83

项目	2020年度	计入当期非经常性损益的金额	2019年度	计入当期非经常性损益的金额
处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失			-2,436,600.83	-2,436,600.83
其中：固定资产			-2,436,600.83	-2,436,600.83
无形资产
合 计			-2,436,600.83	-2,436,600.83

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠	63,973,167.75		63,973,167.75
政府补助
无需支付款项	1,461.14	146,200.97	1,461.14

其他	73,681.45	44,633.99	73,681.45
合计	64,048,310.34	190,834.96	64,048,310.34

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
违约金	130,343.26	671,666.00	130,343.26
非常损失	-	1,499,273.68	-
非流动资产毁损报废损失	25,264.66	806,129.98	25,264.66
担保损失		2,834,036.02
其他	166,887.12	40,879.19	166,887.12
合计	322,495.04	5,851,984.87	322,495.04

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,131,878.44	2,310,035.44
递延所得税费用	-44,165.85	-40,412.12
合计	2,087,712.59	2,269,623.32

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	13,581,483.86
按法定/适用税率计算的所得税费用	3,564,257.68
子公司适用不同税率的影响	1,330,363.41
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,694,190.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-4,501,099.26
所得税费用	2,087,712.59

项目	本期发生额	上期发生额
担保及法院调解事项相关款	5,200,000.00
政府补助	502,789.11	6,680,639.12
利息收入	40,618.02	74,683.05
备用金、押金及保证金	2,901,404.36	764,188.36
其他	130,968.65
合计	8,775,780.14	7,519,510.53

项目	本期发生额	上期发生额
担保及法院调解事项相关款	12,800,000.00

付现费用	34,817,029.88	26,080,956.82
手续费	139,868.53	30,152.19
备用金、押金及保证金	3,633,600.19	2,517,510.16
其他	2,874,817.21	41,753.50
合计	54,265,315.81	28,670,372.67

项目	本期发生额	上期发生额
收回理财产品	44,870,000.00
子公司取得时点的现金	29,516.86
合计	44,899,516.86

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品	44,890,000.00
支付收购股权款	1,130,000.00	9,860,000.00
合计	46,020,000.00	9,860,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
资金拆入款	63,071,783.62	60,704,727.59
处置子公司部分股权收到的现金	60,000.00
合计	63,131,783.62	60,704,727.59

项目	本期发生额	上期发生额
归还资金拆借	63,808,613.77	68,334,319.94
合计	63,808,613.77	68,334,319.94

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	11,493,771.27	-41,265,767.05
加：资产减值准备	225,546.83
信用减值损失	739,362.30	4,563,365.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	403,132.07	2,187,681.64
使用权资产摊销
无形资产摊销	233,577.28	51,493.97
长期待摊费用摊销	181,801.87	6,964,937.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		2,436,600.83
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	25,264.66	806,129.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	1,686,619.93	-614,731.62
投资损失（收益以“－”号填列）	-831,879.92	-616,323.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-44,165.85	-40,412.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-11,524,024.57	17,735,765.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-72,183,132.80	99,311,787.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	55,598,764.21	-88,626,729.92
其他	-52,334,979.56
经营活动产生的现金流量净额	-66,330,342.28	2,893,796.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	55,698,900.93	20,325,987.15
减：现金的期初余额	20,325,987.15	16,009,784.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	35,372,913.78	4,316,202.44

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	55,698,900.93	20,325,987.15
其中：库存现金	103,360.51	143,514.51
可随时用于支付的银行存款	55,472,278.49	20,182,472.64
可随时用于支付的其他货币资金	123,261.93
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	55,698,900.93	20,325,987.15
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	57,548.42	账户冻结或监管
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	57,548.42	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计算机软件著作权资助	6,300.00	其他收益	6,300.00
稳岗补贴	41,919.33	其他收益	41,919.33
朝阳区文化产业发展引导资金	100,000.00	其他收益	100,000.00
2019年北京市政府对文创企业房租政策补贴	292,124.00	其他收益	292,124.00
房租通补助	62,445.78	其他收益	62,445.78
合 计	502,789.11	其他收益	502,789.11

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
亳州纵翔	2020-12-29	0	90	无偿捐赠	2020-12-28	《股权转让协	0.00	0.00

信息科技有限公司						议》、股东大会决议通过日

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

2020年3月5日设立了全资子公司北京中广阳企业管理有限公司，注册资本100.00万元，经营范围：企业管理；供应链管理服务；经济贸易咨询；企业管理咨询；市场调查；市场营销策划；企业形象策划；公共关系服务；应用软件服务；数据处理；计算机系统集成；网页设计；零售日用品、化妆品；从事互联网文化活动；互联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动、互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。2020年11月18日，中广阳增加注册资本20000万元；2020年12月17日，中广阳注册资本及股权发生变更，注册资本变更为20600，持股比例变更为97.57%。

2020年4月7日，北京中广阳企业管理有限公司设立深圳昊天天娱文化传媒有限公司，注册资本50.00万元，持股比例80.00%，经营范围：文化艺术交流活动策划；绘画、声乐、舞蹈培训（以上不含学科类培训）；展览展示策划；从事广告业务；教育信息咨询；许可经营项目是：广播电视节目制作；电影发行；经营性互联网信息服务；出版物零售；经营电信业务,网上经营、网上提供信息服务；网上贸易、网上咨询、网上拍卖、网上广告、网络商务服务、数据库服务、数据库管理；服装（上装、下装、裙装、礼服套装、文胸、基础打底、睡衣/家居服、保暖内衣、袜子、内裤、塑身内衣）、鞋（男鞋、女鞋、鞋类配件）、首饰（珠宝饰品、眼镜、钟表、男包、女包）、运动户外、美妆个护、国产食品/饮品、国产冲调、中式茶茗、基础食品、生鲜、宠物生活、孕婴童用品、其他（餐厨用具、家纺布艺、汽车用品、家具、数码电子、中外酒水、文具/教育、图书、家用电器）的网上销售、批发、零售。2020年9月25日深圳昊天天娱文化传媒有限公司股权变更，持股比例变更为70.00%。

2020年3月17日，子公司秦皇岛有量广告有限公司投资设立全资子公司北京聚有量网络科技有限公司，注册资本100.00万元，经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务；设计、制作、发布、代理广告；电脑图文设计；会议及展览服务；销售日用品、纸制品、化工产品（不含危险化学品）、电子产品、鞋帽、服装、箱包、工艺品、玩具、照相器材、体育用品、家具、家用电器、建筑材料、计算机、软件及辅助设备、汽车、汽车配件、摩托车（不含三轮摩托车）、摩托车配件、宠物用品、化妆品、食用农产品、针纺织品、文具用品、乐器、厨房及卫生间用具、灯具、五金交电、不再分装的包装种子、化肥、花卉；从事互联网文化活动；经营电信业务；互联网信息服务；出版物零售。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动、出版物零售、互联网信息服务、经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
深圳博立信科技有限公司	深圳市	深圳市	手机用CMOS摄像头模组	70.00		非同一控制下企业合并取得
深圳天天微购服务有限公司	深圳市	深圳市	供应链采购及服务	100.00		设立
九有供应链集团有限公司	香港	香港	供应链采购及服务		100.00	设立
北京中广阳企业管理有限公司	北京市	北京市	日用品销售	97.5728		设立
深圳昊天天娱文化传媒有限公司	深圳市	深圳市	信息传输、软件和信息技术服务业		70	设立
秦皇岛有量广告有限公司	北京市	秦皇岛市	租赁和商务服务业		51.00	设立
北京聚有量网络科技有限公司	北京市	北京市	信息传输、软件和信息技术服务业		51.00	设立
秦皇岛路臻科技有限公司	秦皇岛市	秦皇岛市	批发和零售业		51.00	设立
秦皇岛腾博网络科技有限公司	秦皇岛市	秦皇岛市	信息传输、软件和信息技术服务业		51.00	设立
北京汉诺睿雅公关顾问有限公司	北京市	北京市	租赁和商务服务业		57.00	同一控制下企业合并取得
北京会动时代文化传媒有限公司	北京市	北京市	租赁和商务服务业		100.00	同一控制下企业合并取得
北京明睿嘉华市场营销策划有限公司	北京市	北京市	租赁和商务服务业		100.00	同一控制下企业合并取得

北京博铭锐创广告有限公司	北京市	北京市	租赁和商务服务业		100.00	同一控制下企业合并取得
中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司	北京市	北京市	文化、体育和娱乐业		100.00	同一控制下企业合并取得
北京泰和轩恒公关顾问有限公司	北京市	北京市	租赁和商务服务业		100.00	同一控制下企业合并取得
亳州纵翔信息科技有限公司	亳州市	亳州市		90.00		受赠

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
秦皇岛有量广告有限公司	49.00	315,810.98		3,019,927.60
北京汉诺睿雅公关顾问有限公司	43.00	-5,902,512.59		-495,913.65
北京中广阳企业管理有限公司	2.43	385,677.83		864,295.74

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
秦皇岛有量广告有限公司	11,546,935.28	1,031,952.14	12,578,887.42	6,589,172.91		6,589,172.91	3,664,764.720		3,664,764.720	3,603,239.250		3,603,239.250
北京汉诺睿雅公关顾问有限公司	98,042,377.27	667,134.52	98,709,511.79	94,862,796.98	4,999,999.84	99,862,796.82	136,704,081.70	939,945.49	137,644,027.19	125,070,569.07		125,070,569.07
北京中广阳企	91,919,112.64	1,424,821.28	93,343,933.92	61,250,850.08		61,250,850.08

业管理有限公司

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
秦皇岛有量广告有限公司	26,039,125.98	428,189.04	428,189.04	-4,480,967.02	566,037.720	61,525.470	61,525.470	1,879,859.06
北京汉诺睿雅公关顾问有限公司	142,395,262.37	-13,726,743.15	-13,726,743.15	10,434,331.46	238,002,879.33	-1,699,003.74	-1,699,003.74	-10,396,176.56
北京中广阳企业管理有限公司	25,373,276.15	1,418,158.47	1,418,158.47	688,131.10

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
天津盛鑫元通有限公司	天津市	有限责任公司	60,000.00	17.43	17.43

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
朱文龙	董事（2020年12月28日任职）、副董事长、副总经理（2020年12月31日任职）
北京春晓汇商股权投资管理有限公司	受同一最终控制方控制
深圳市润泰供应链管理有限公司	本公司持股企业
北京春晓致信管理咨询有限公司	受同一最终控制方控制

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

被担保方	担保方	反担保方	担保金额（人民币，万元）	担保起始日	担保终止日	担保是否已经履行完毕
深圳市润泰供应链管理有限公司	湖北九有投资股份有限公司		5,026.57	2018-9-18	2020-9-17	否
深圳市润泰供应链管理有限公司	湖北九有投资股份有限公司		2,968.85	2018-10-18	2020-10-23	否
深圳市润泰供应链管理有限公司	湖北九有投资股份有限公司		3,826.81	2018-10-13	2020-10-16	是
深圳市润泰供应链管理有限公司	湖北九有投资股份有限公司		4,092.22	2018-9-13	2021-9-12	否
深圳市润泰供应链管理有限公司	湖北九有投资股份有限公司		1,478.22	2018-9-12	2020-9-30	否
深圳市润泰供应链管理有限公司	湖北九有投资股份有限公司		3,562.90	2018-9-20	2020-9-26	否
北京汉诺睿雅公关顾问有限公司	北京中小企业信用再担保有限公司	北京博铭锐创广告有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司	500.00	2021-4-22	2023-4-22	否
北京汉诺睿雅公关顾问有限公司		北京博铭锐创广告有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司	500.00	2020-3-25	2022-3-25	是
北京博铭锐创广告有限公司	北京中小企业信用再担保有限公司	北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司	500.00	2022-8-21	2024-8-21	否
北京博铭锐创广告有限公司	北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、北京明睿嘉华市场营销策划有限公司	中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、北京汉诺睿雅公关顾问有限公司	500.00	2020-12-12	2022-12-12	是
北京汉诺睿雅公关顾问有限公司		北京春晓汇商股权投资管理有限公司	50.00	2018-4-12	2020-4-12	是
北京汉诺睿雅公关顾问有限公司		北京春晓汇商股权投资管理有限公司	250.00	2018-11-1	2020-11-1	是
北京会动时代文化传媒有限公司		北京春晓汇商股权投资管理有限公司	50.00	2018-11-1	2020-11-1	是

被担保方	担保方	反担保方	担保金额（人民币，万元）	担保起始日	担保终止日	担保是否已经履行完毕
北京博铭锐创广告有限公司		北京春晓致信管理咨询有限公司、北京汉诺睿雅公关顾问有限公司	250.00	2018-4-12	2020-4-12	是
北京博铭锐创广告有限公司	北京汉诺睿雅公关顾问有限公司	北京春晓致信管理咨询有限公司、北京博铭锐创广告有限公司	400.00	2019-5-18	2021-5-18	是

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
朱文龙	5,000,000.00	2020-8-21	2020-8-27

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	302.77	436.92

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
预付账款	深圳市润泰供应链管理有限公司	27,500,000.41	27,500,000.41	27,500,000.41	27,500,000.41
应收账款	深圳市润泰供应链管理有限公司	1,398,344.00	1,398,344.00	1,398,344.00	1,398,344.00
其他应收款	天津盛鑫元通有限	88,135,685.01

公司

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	50,070,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	限制性股票授予价格1.26元/股，共计50,070,000.00股，其中25,035,000.00股合同剩余期限为9个月、另外25,035,000.00股合同剩余期限为21个月

授予日权益工具公允价值的确定方法	限制性股票公允价值按照股票的市场价格和授予价格确定。
可行权权益工具数量的确定依据	根据预期的股权激励对象离职率以及法律法规规定进行确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	11,638,188.19
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	11,638,188.19

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

①因对深圳市润泰供应链管理有限公司担保产生的或有事项

公司第七届董事会第三次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于对控股子公司深圳市润泰供应链管理有限公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司润泰供应链提供总额为人民币26,000万元的连带责任信用担保；公司第七届董事会第九次会议以及2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于对控股子公司深圳市润泰供应链管理有限公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司提供总额为人民币132,000万元的连带责任担保。

a)因金融借款合同纠纷，浙商银行股份有限公司深圳分行向深圳市南山区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0305民初22001 号，涉诉金额人民币37,955,101.27元，本公司因承担连带保证责任被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还本金人民币35,629,044.33元及利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。

b)因与润泰供应链的金融借款合同纠纷，中国建设银行股份有限公司深圳市分行向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求润泰供应链清偿债务，同时请求深圳市优链企业服务有限公司、寿宁润泰基业投资合伙企业（有限合伙）、高伟、蔡昌富及公司承担连带保证责任，法院已受理，案号：

（2018）粤03民初3469号。2019年12月6日，深圳市中级人民法院作出一审判决。判决如下：判决润泰供应链偿还中国建设银行股份有限公司深圳市分行出口退税权利质押贷款利息人民币1,212,885.31元，逾期利息人民币2,923,580.50元和复利；判决润泰供应链偿还中国建设银行股份有限公司深圳市分行海外代付融资本金美元3,485,450.55元，利息美元179,608.51元、截至2019年6月27日的垫款利息美元1,588,688.77元和2019年6月28日之后的垫款利息；判决公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。

②公司诉寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限公司）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）、高伟、杨学强、蔡昌富股权转让违约纠纷，诉求原告按照《关于现金购买资产协议书》、《关于标的公司盈利预测补偿协议书》承担业绩补偿7,905.00万元及业绩补偿连带责任，目前已收到深圳市中级人民法院受理案件通知书。

③本公司于2019年2月22日向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司及相关责任人，案号：（2019）粤0304民初11506号，案由：股东知情权纠纷。

本次诉讼已判决，目前尚未执行，判决如下：①被告润泰供应链应于本判决生效之日起十日内在其经营场所内为原告本公司提供其2018年8月1日至实际提供时的财务会计报告(包括资产负债表、损益表、财务状况变动表、财务情况说明书、利润分配表等财务会计报表及附属明细表)，由原告本公司查阅、复制，第三人高伟应予以配合；②被告润泰供应链应于本判决生效之日起十日内在其经营场所内为原告本公司提供其2018年1月1日至实际提供时的会计账簿(包含总账，明细账、日记账、其他辅助性账簿)和会计记账凭证(含记账凭证、相关原始凭证及作为原始凭证附件

入账备查的有关资料)，由原告本公司查阅，第三人高伟应予以配合。润泰供应链已上诉并被驳回，维持原判。

④本公司于2019年2月22日向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司及相关责任人，案号：（2019）粤0304民初36509号，案由：损害股东利益责任纠纷。一审判决，驳回原告公司的诉讼请求。公司已根据律师的相关意见对一审判决提起上诉。

⑤深圳天天微购服务有限公司向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，案号：（2019）粤0304民初33817号，案由：借款合同纠纷，涉案金额27,500,000.00元。一审已判决，判决被告润泰供应链应于本判决生效之日起十日内偿还原告九有供应链2,750.00万元及利息(截止至2018年7月31日的应付利息为256,308.00元；此后的应付利息为以3,900.00万为本金，按照月息0.6％自2018年8月1日计至2019年1月10日；以2,750.00万元为本金，按照月息0.6％自2019年1月11日计至2019年7月29日；以2,750.00万元为本金，按照月利率2％自2019年7月30日计至还清之日止)；被告蔡昌富对判决事项确定的润泰供应链上述债务承担连带保证责任；驳回原告九有供应链的其他诉讼请求。尚未执行。

⑥2019年9月25日，深圳市瑞福科技有限公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼，请求解除宁波银行查封的深圳市润泰供应链管理有限公司建行深圳泰然支行账户，并将其误转至上述查封账户的1,249,815.58元款项原路退还，本公司作为深圳市润泰供应链管理有限公司股东及相关担保人一并被起诉，案号：（2019）粤0304民初0034号，目前尚未判决。

⑦本公司于2020年6月24日向深圳市福田区人民法院申请执行高伟、杨学强、蔡昌富一案，案号[2020]粤0304执21669号，涉案金额人民币44,119,620元。公司收到福田法院执行裁定书[（2020）粤0304执21669号之一]，并于2020年7月10日依法立案执行，依法查封高伟、杨学强、蔡昌富名下相关资产。

⑧2020年4月30日，深圳天天微购服务有限公司向广东省深圳市前海合作区人民法院起诉北京景山创新通信技术有限公司、东莞市浩远电子有限公司返还库存物料（价值1,504,790.24元）,案号：（2020）粤0391民初2437号，目前一审审理中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

（1）2021年01月13日，公司子公司北京中广阳企业管理有限公司成立子公司北京小背心文化传媒有限公司，注册资本50万元，持股比例75.00%；2021年3月5日，北京小背心文化传媒有限公司成立子公司武汉小背心文化传媒有限公司，注册资本50万元，持股比例100.00%。

2021年3月3日，公司子公司北京中广阳企业管理有限公司成立子公司海南中广裕网络科技有限公司，注册资本100万元，持股比例100.00%。

2021年4月14日，公司下属公司深圳昊天天娱文化传媒有限公司设立昊天天娱文化传媒（海南）

有限公司，注册资本100万元，持股比例100.00%。

（2）寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限合伙）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）因股权转让纠纷向广东省深圳市中级人民法院起诉本公司，法院已受理，案号：（2018）粤03民初628号，涉诉金额8,008.84万元，本公司的股东天津盛鑫元通有限公司被一并起诉。2021年3月17日终审判决如下：公司应于判决生效之日起十日内向原告寿宁润宏茂科技合伙企业(有限合伙)、寿宁润坤德投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润丰恒业投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润源飞投资合伙企业(有限合伙)支付股权转让款3162万元及逾期付款利息，尚未执行。目前公司已就相关事项提起诉讼、详见附注十、2、或有事项、（2）。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

1、公司第一大股东天津盛鑫元通有限公司部分银行账户被冻结，天津盛鑫元通有限公司共持有公司101,736,904.00股股份已被冻结。

2、公司于2020年6月4日收到润泰供应链管理人发来的《义务与责任通知书》，深圳市中级人民法院于2020年4月30日根据债权人上海皇华信息科技有限公司的申请，裁定受理润泰供应链破产清算一案，并于2020年6月1日指定广东深天成律师事务所担任该案的破产管理人[案号:(2020)粤03破338号]。公司及其对润泰供应链享有债权的子公司已经依法向润泰供应链管理人申报了债权。2020年11月19日，广东省深圳市中级人民法院（2020）粤03破338号之二《民事裁定书》宣告深圳市润泰供应链管理有限公司破产。

3、公司实际控制人韩越先生被逮捕

2018年8月21日,公司原董事长兼总经理韩越先生（实际控制人）因涉嫌非法吸收公众存款罪被上海市公安局奉贤分局刑事拘留。2018年9月26日，经上海市奉贤区人民检察院批准，公司实际控制人、公司董事长兼总经理韩越先生因涉嫌非法吸收公众存款罪被上海市公安局奉贤分局执行逮捕。

4、涉诉事项

（1）因金融借款合同纠纷，中国建设银行股份有限公司深圳分行向深圳市中级人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤03民初3469号，详见附注十、2、或有事项、（1）、b）。

因前述金融借款纠纷，本公司的部分银行账户（包括基本户）被冻结，截止2020年12月31日，被冻结账户余额6,042.33元。

（2）因金融借款合同纠纷，杭州银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初36511 号，涉诉金额5,363,600.00美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还贷款4,283,413.00美元，并付利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。截至2020年7月3日，公司已与杭州银行股份有限公司深圳分行签订和解协议书。乙方承诺最迟于2020年12月31日无条件履行偿还义务，乙方须于本协议签订日起10日内在甲方开立定增募集资金账户，并承诺于定增募集资金到账两日内一次性偿还甲方的贷款本息（其中垫款本金4,283,413.00美元，利息以4,283,413.00美元为基数按年利率7.2%计至实际清偿日，本息均按还款当日人民银行公布的市场交易中间汇率价折算的人民币金额）迟延履行期间的债务利息及诉讼费、执行费、保全费等实现债权费用。

（3）因金融借款合同纠纷，宁波银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初36836 号，涉诉金额人民币20,161,992.00元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还本金人民币14,782,239.54元及利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。截至2020年9月23日，公司已与宁波银行股份有限公司深圳分行签订和解协议书。乙方应当于本次非公开发行股票募集资金到账后的5个工作日（最迟不超过2021年6月30日）内一次性向甲方偿还乙方在《36836号民事判决书》项下的全部债务本金人民币14,782,239.54元、至债务还清之日止的利息（利息暂计至2020年6月11日为人民币4,647,592.19元，之后的利息以未偿还债务本金为基数，按每日万分之五计至实际清偿之日止〉以及《36836号民事判决书》确定的迟延履行期间的利息（从2020年5月 8 日起， 以未还债务本金为基数， 按每日万分之－点七五计至实际清偿之日止）。

（4）因金融借款合同纠纷，中国光大银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初40684号，涉诉金额7,332,272.83美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审判决，被告深圳市润泰供应链管理有限公司应于判决生效之日起十日内向原告中国光大银行股份有限公司深圳分行支付贷款本金730.00万美元，并付利息。公司承担连带保证责任，尚未执行。2021年3月22日，公司与光大银

行经友好协商，签订了《执行和解协议》。公司承诺最迟于 2021 年 5 月 31 日无条件履行《40684号民事判决书》项下清偿义务，含《40684 号民事判决书》项下债务本息、迟延履行期间的债务利息及诉讼费、执行费、保全费等实现债权费用。

5、2020年8月3日，公司全资子公司北京中广阳企业管理有限公司与恩施州铁路有限公司的股东张彦胜（持有恩施州铁路有限公司97.69%的股权）在北京签署了《深圳九有股份有限有限公司全资子公司北京中广阳企业管理有限公司与恩施州铁路有限公司股东张彦胜签署之关于支付现金购买资产的框架协议》，本次签署的框架协议仅为意向性协议，本次交易尚处于初步筹划阶段，本协议所涉及的具体合作事宜尚需合作双方进一步沟通和落实。

6、2020年12月10日，公司第八届董事会第七次会议，审议通过《关于公司受赠亳州纵翔信息科技有限公司90%股权资产的议案》，公司与亳州纵翔开展直播、秀场运营及建立直播网红孵化等业务，并与亳州纵翔签订《自媒体业务合作协议》。基于《自媒体业务合作协议》的约定，公司与张东旗、亳州纵翔签订了《股权转让协议》，根据该协议亳州纵翔唯一股东张东旗拟将其合法持有的亳州纵翔90%股权无偿转让给公司，公司拟受让张东旗持有的上述亳州纵翔股权。本次转让性质为无偿赠与，对价为人民币零圆。2020年12月28日股东大会以决议通过上述议案，并完成亳州纵翔股权工商变更事宜。

7、公司于2020年4月27日召开的第七届董事会第二十四次会议、第七届监事会第十九次会议和2020年6月30日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票预案的议案》等与公司非公开发行股票相关的议案。鉴于目前资本市场环境变化等原因，2020年11月26日，公司召开第八届董事会第六次会议和第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司非公开发行A股股票预案（修订稿）的议案》。本次非公开发行的发行对象为河北弘城控股实业有限公司，河北弘城控股实业有限公司拟以现金认购本次发行股票。本次权益变动将导致公司控股股东、实际控制人拟发生变更。本次权益变动前，公司控股股东为天津盛鑫元通有限公司，公司实际控制人为韩越；本次权益变动后，河北弘城控股实业有限公司拟将成为公司的控股股东，李明先生将成为公司实际控制人。

8、公司董事会于2020年11月26日收到公司董事长李明先生的辞职报告。李明先生因个人原因，申请辞去公司第八届董事会董事、董事长、董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会秘书职务，根据相关规定，该辞职报告自送达公司董事会之日起生效。公司在未正式聘任新的董事会秘书期间，暂由公司总经理肖自然女士代行董事会秘书职责。2020年12月28日公司第八届董事会第九次会议决议，选举曹放先生为公司第八届董事会董事长、选举朱文龙先生为公司第八届董事会副董事长。

9、2020年3月，公司与腾讯科技签署了框架合作合同，在授权范围内使用QQfamily的LOGO、名称、注册商标（如有）以及形象内容，用于开发、建设及运营相应的主题商业体。公司作为运营方基于框架协议的约定进行选址，目前已经调研了北京、深圳、石家庄等城市多处物业；同时，公司管理团队正在设计完整的融资方案，未来不排除通过引进战略投资者、向资金提供方借款或与第三方合资成立运营公司等方式解决项目运营资金问题。人员方面，公司及其子公司已有六到七名主要熟悉本业务的人员参与项目，此后，公司将根据项目的进展情况招募团队，运营以QQfamily为主题、以“游戏体验、体育竞技、艺术表演和文化景观”为核心的室内主题乐园。

10、为了维护公司及中小股东的利益，公司控股股东天津盛鑫元通有限公司出具了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》，该承诺函明确写明，若公司因润泰供应链银行担保（具体包括：杭州银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行、宁波银行股份有限公司深圳分行、浙商银行股份有限公司深圳分行、北京银行股份有限公司深圳分行，下同）承担还款责任而受到直接经济损失，天津盛鑫元通有限公司将积极协助公司进行追偿，并承诺若公司因承担前述担保责任而实际承担的损失金额超过润泰供应链银行贷款本息的20%部分，由天津盛鑫元通有限公司或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给公司。

为了进一步保障公司及中小股东的利益，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司及李明签订了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》之《补充协议》及《补充协议之二》，协议约定如天津盛鑫元通有限公司未能按照《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》确保九有股份实际承担的损失金额低于承诺金额，河北弘城控股实业有限公司及李明将应九有股份的要求自行或接受天津盛鑫元通有限公司的指定，根据《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》对九有股份承担补充补偿责任，使九有股份在接受补偿后承

担的损失金额最终不超过深圳市润泰供应链管理有限公司贷款担保明细表中担保本息的20%，从而保障上市公司及投资者利益。其中，河北弘城控股实业有限公司及李明将保证以资金或资产的形式在2021年度向九有股份补偿上述补偿金额的50%，在2022年度向九有股份补偿上述补偿金额中剩余的50%。2021年4月27日，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司、李明和张娇、张星亮共同签署了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函之补充协议之三》，李明先生履行上述补偿责任，指定第三方以资产的形成进行补偿，资产标的为张娇持有的位于朝阳区曙光西里甲5号院11号楼4层506、张星亮持有的位于通州区枫露苑三区51号-1至3层全部商品房，评估价值合计人民币5,867.07万元。此事宜已经公司第八届董事会第十二次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息

应收股利
其他应收款	88,589,087.61	1,048,482.66
合计	88,589,087.61	1,048,482.66

项目	2020.12.31			2019.12.31
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
其他应收款	88,629,493.87	40,406.26	88,589,087.61	1,053,812.66	5,330.00	1,048,482.66
合计	88,629,493.87	40,406.26	88,589,087.61	1,053,812.66	5,330.00	1,048,482.66

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代偿款	88,135,685.01
关联方往来款		450,000.00
备用金、押金及保证金	435,216.89	525,366.26
代垫款	58,591.97	14,875.96
其他		63,570.44
合计	88,629,493.87	1,053,812.66

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	5,330.00			5,330.00
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	35,076.26			35,076.26
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	40,406.26			40,406.26

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位1	代付银行款	88,135,685.01	6个月以内（含6个月）	99.44
单位2	房屋押金	393,117.60	1至2年	0.44	39,311.76

单位3	代垫款	31,283.36	6个月以内（含6个月）	0.04
单位4	代垫款	27,308.61	6个月以内（含6个月）	0.03
单位5	备用金	11,219.29	6个月以内（含6个月）	0.01
合计		88,598,613.87		99.96	39,311.76

项目	账面余额	未来12月内预期信用损失率%	坏账准备	理由
单项计提：
天津盛鑫元通有限公司	88,135,685.01
组合计提:
账龄组合	493,808.86	8.18	40,406.26
合计	88,629,493.87	0.05	40,406.26

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	307,673,167.75	93,100,000.00	214,573,167.75	243,100,000.00	93,100,000.00	150,000,000.00
对联营、合营企业投资
合计	307,673,167.75	93,100,000.00	214,573,167.75	243,100,000.00	93,100,000.00	150,000,000.00

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
深圳博立信科技有限公司	93,100,000.00			93,100,000.00		93,100,000.00
深圳天天微购服务有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
北京中广阳企业管理有限公司		600,000.00		600,000.00
亳州纵翔信息科技有限公司		63,973,167.75		63,973,167.75
合计	243,100,000.00	64,573,167.75		307,673,167.75		93,100,000.00

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、	1,197,162.70

减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	502,789.11
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	228,917.18
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	602,962.74
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-402,541.38
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	63,725,815.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目	14,855.27
所得税影响额	-191,892.94
少数股东权益影响额	-884,200.70
合计	64,793,867.28

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-221.22	0.04	0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	481.65	-0.08	-0.08

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。