延边石岘白麓纸业股份有限公司2014年第三季度季报

          2014 年第三季度报告
延边石岘白麓纸业股份有限公司
    2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人郑艳民、主管会计工作负责人李支农及会计机构负责人（会计主管人员）李支农
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元   币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产               435,462,619.18                 478,484,442.87                    -8.99
归属于上市公司       321,372,952.19                 318,294,670.09                       0.97
股东的净资产
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                     （1-9 月）                （1-9 月）
经营活动产生的       -20,894,830.05              -186,918,801.41                     不适用
现金流量净额
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                     （1-9 月）                （1-9 月）                   （%）
营业收入             207,490,980.16                 217,463,736.23                    -4.59
归属于上市公司         3,078,282.10                 112,275,347.80                   -97.26
股东的净利润
归属于上市公司       -13,925,039.88                 -57,765,061.41                   不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                    0.96                       30.57       减少 29.61 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                 0.0058                         0.2103                   -97.24
（元/股）
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稀释每股收益                   0.0058                     0.2103                   -97.24
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                   单位：元   币种：人民币
                                            本期金额       年初至报告期末         说明
               项目
                                          （7－9 月）      金额（1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常         641,000.00     11,841,000.00
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益                                                   4,709,583.48
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
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           性房地产公允价值变动产生的损益
           根据税收、会计等法律、法规的要求对当
           期损益进行一次性调整对当期损益的影
           响
           受托经营取得的托管费收入
           除上述各项之外的其他营业外收入和支
           出
           其他符合非经常性损益定义的损益项目                         89,539.67                452,738.50
           所得税影响额
           少数股东权益影响额（税后）
                                合计                                 730,539.67             17,003,321.98
           2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                                            单位：股
股东总数（户）
                                                         前十名股东持股情况
         股东名称          报告期内增减   期末持股数量   比例(%)      持有有限售条件               质押或冻结情况                股东性质
         （全称）                                                       股份数量            股份状态              数量
敦化市金诚实业有限责                       131,736,904      24.68                                                              境内非国有法
                                                                                              无
任公司                                                                                                                              人
吉林石岘纸业有限责任                        27,877,140       5.22                                                                国有法人
                                                                                              无
公司
中国华融资产管理股份                        19,236,000       3.60                                                                 国家
                                                                                              无
有限公司
肖厚忠                                      19,072,604       3.57                             未知             17,000,000       境内自然人
殷秋艳                         -350,000     12,853,000       2.41                             未知             7,513,000        境内自然人
中国东方资产管理公司                        11,704,000       2.19                             无                                  国家
彭坤尧                                         3888469       0.73                             无                                境内自然人
行轶南                                       3,234,854       0.61                             无                                境内自然人
谢洪波                                       2,893,893       0.54                             无                                境内自然人
张峰                                         2,700,000       0.51                             无                                境内自然人
                                                    前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                                  持有无限售条件流通股的数量                          股份种类及数量
                                                                                                       种类                     数量
敦化市金诚实业有限责任公司                                                    131,736,904          人民币普通股                 131,736,904
吉林石岘纸业有限责任公司                                                      27,877,140           人民币普通股                  27,877,140
中国华融资产管理股份有限公司                                                  19,236,000           人民币普通股                  19,236,000
肖厚忠                                                                        19,072,604           人民币普通股                  19,072,604
殷秋艳                                                                        12,853,000           人民币普通股                  12,853,000
中国东方资产管理公司                                                          11,704,000           人民币普通股                  11,704,000
                                                                   5 / 12
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彭坤尧                                                       3,888,469    人民币普通股           3,888,469
行轶南                                                       3,234,854    人民币普通股           3,234,854
谢洪波                                                       2,893,893    人民币普通股           2,893,893
张峰                                                         2,700,000    人民币普通股           2,700,000
上述股东关联关系或一致行动的说明            1、敦化市金诚实业有限责任公司持有吉林石岘纸业有限责任公司
                                           100%的股权。
                                             2、除上述情况外，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，
                                           也未知其余股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
                                           法》规定的一致行动人。
         三、 重要事项
         3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
         √适用 □不适用
              1、货币资金较年初较少 39.31，主要是本期以货币资金支付原材料采购等支出及到期的应付
         票据较多所致。
              2、应收票据较年初较少 48.26，主要是本期采购原材料以票据结算较多所致。
              3、存货较年初增加 34.27，主要是本期溶解浆产成品及原材料备料比上期末增加较多所致；
              4、其他流动资产较年初减少 91.08%，主要是本期尚未抵扣的进项税金比年初减少所致；
              5、在建工程较年初增加 36.91%，主要是本期技改投资增加所致；
              6、应付票据较年初减少 80.31%，主要是去年同期开具的承兑汇票到期结算所致；
              7、应付账款较年初减少 34.07%，主要是本期结算了前期的部分货款；
              8、预收款项 较年初减少 37.10%，主要是本期溶解浆市场低迷和预收货款减少所致；
              9、其他应付款较年初增加 297.16%，主要是本期计提排污费及财产保险费未支付所致；
             10、资产减值损失同比减少 219.33%，主要是本期计提减值准备减少所致；
             11、投资收益同比增加 100.00%，主要是上年末长期股权投资成本已经减至为 0 所致；
             12、营业外收入同比减少 89.57%，主要是去年同期出售 10 号纸机实现较大收益所致；
             13、营业外支出同比增加 168.45，主要是本期处置流动资产损失及罚款、捐赠支出增加所致；
             14、销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 99.80%，主要是前期收到的部分国内信用证到
         期现金入账所致；
             15、购买商品、接受劳务支付的现金同比减少 47.54%，主要是本期采购原材料以票据结算较
         多，用现金结算减少所致；
             16、支付的各项税费同比减少 47.61%，主要是去年同期出售 10 号纸机资产支付的税费增加所
         致；
             17、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额同比减少 100.00%，主要是上
         年同期处置 10 号纸机收回现金多所致；
             18、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少 97.50%，主要是上年同
         期购买 10 号纸机资产支付的现金所致；
             19、投资所支付的现金同比减少 100.00%，主要是上年同期支付长期股权投资所致；
             20、支付的其他与筹资活动有关的现金同比减少 93.10%，主要是去年同期支付《破产重整计
         划》范围内的清偿款项多所致；
                                                  6 / 12
                                  2014 年第三季度报告
    21、汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加 289.67%，主要是本期销售的出口货物比上
年较多，结汇美元金额较大所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
  公司第一大股东敦化市金诚实业有限责任公司在权益变动报告书中承诺，取得的股份自延边石
岘白麓纸业股份有限公司根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定实际复牌之日起三十六
个月内不得卖出（即2012年11月19日—2015年11月19日），敦化市金诚实业有限责任公司在报告
期内严格履行承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
  由于本公司没有涉及准则变动需要进行会计调整的事项，因此执行新会计准则对本期财务报表
无影响。
                                                  公司名称   延边石岘白麓纸业股份有限公司
                                              法定代表人     郑艳民
                                                      日期   2014-10-28
                                         7 / 12
                                   2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司
                                             单位：元     币种:人民币   审计类型：未经审计
                 项目                          期末余额                   年初余额
流动资产：
    货币资金                                      35,103,773.83              57,840,021.59
    交易性金融资产
    应收票据                                      38,162,000.00              73,758,498.02
    应收账款                                      16,359,310.22              13,794,138.80
    预付款项                                        7,847,629.92              6,969,699.65
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      7,002,323.14              9,459,430.18
    存货                                          111,883,823.89             83,328,195.37
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    1,058,636.94             11,870,547.52
      流动资产合计                                217,417,497.94            257,020,531.13
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                      198,537,612.26            207,215,232.34
    在建工程                                      19,507,508.98              14,248,679.40
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
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                             2014 年第三季度报告
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产
   其他非流动资产
     非流动资产合计                         218,045,121.24     221,463,911.74
       资产总计                             435,462,619.18     478,484,442.87
流动负债：
   短期借款
   交易性金融负债
   应付票据                                    739,769.32        3,756,884.94
   应付账款                                 77,124,952.29      116,972,076.84
   预收款项                                   2,699,787.60       4,291,867.35
   应付职工薪酬                             16,619,567.80      21,648,379.10
   应交税费                                        25,269.64       26,348.60
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                                 4,604,045.70       1,159,241.74
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
     流动负债合计                           101,813,392.35     147,854,798.57
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延所得税负债
   其他非流动负债                           12,276,274.64      12,334,974.21
     非流动负债合计                         12,276,274.64      12,334,974.21
       负债合计                             114,089,666.99     160,189,772.78
所有者权益（或股东权益）：
   实收资本（或股本）                       533,780,000.00     533,780,000.00
   资本公积                                 643,064,397.63     643,064,397.63
   减：库存股
   专项储备
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                                            2014 年第三季度报告
           盈余公积                                         21,784,079.56              21,784,079.56
           一般风险准备
           未分配利润                                   -877,255,525.00              -880,333,807.10
       所有者权益（或股东权益）合计                         321,372,952.19            318,294,670.09
       负债和所有者权益（或股东权益）总计                   435,462,619.18            478,484,442.87
       法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：李支农 会计机构负责人：李支农
                                                  利润表
       编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司
                                                        单位:元    币种:人民币 审计类型：未经审计
                                                                     年初至报告期  上年年初至报
                                  本期金额         上期金额
             项目                                                      期末金额    告期期末金额
                                  （7-9 月）       （7-9 月）
                                                                       （1-9 月）    （1-9 月）
一、营业收入                     66,943,760.08    99,494,817.39     207,490,980.16   217,463,736.23
     减：营业成本                57,112,008.73   114,475,814.54     186,434,125.52   229,373,084.52
         营业税金及附加
         销售费用                 4,509,009.02     5,049,950.80      12,456,036.85    12,254,239.58
         管理费用                 7,839,157.33    11,127,536.84      25,857,416.43    31,405,136.26
         财务费用                  -208,560.17    -1,017,983.29      -1,084,767.98    -1,471,970.47
         资产减值损失            -2,631,027.85    -4,642,905.28      -2,246,790.78     1,882,864.63
     加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填                        -1,785,443.12                       -1,785,443.12
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”         323,173.02    -27,283,039.34     -13,925,039.88   -57,765,061.41
号填列）
     加：营业外收入               1,080,539.67        92,694.79      17,758,848.07   170,321,847.34
     减：营业外支出                350,000.00        190,491.06         755,526.09       281,438.13
     其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”    1,053,712.69   -27,380,835.61       3,078,282.10   112,275,347.80
号填列）
     减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”        1,053,712.69   -27,380,835.61       3,078,282.10   112,275,347.80
                                                  10 / 12
                                          2014 年第三季度报告
号填列）
五、每股收益：
      （一）基本每股收益(元/          0.0020           -0.0513             0.0058           0.2103
股)
      （二）稀释每股收益(元/
股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额
      法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：李支农 会计机构负责人：李支农
                                             现金流量表
                                           2014 年 1—9 月
       编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司
                                                     单位:元     币种:人民币 审计类型：未经审计
                        项目                    年初至报告期期末金额        上年年初至报告期期末
                                                      （1-9月）                      金额
                                                                                  （1-9月）
       一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                       145,947,539.94              73,046,246.71
           收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                       17,691,227.17               25,249,634.02
             经营活动现金流入小计                         163,638,767.11              98,295,880.73
       购买商品、接受劳务支付的现金                       109,903,979.27             209,505,995.84
       支付给职工以及为职工支付的现金                     45,286,875.43               39,197,000.97
           支付的各项税费                                   3,525,548.15               6,729,962.81
       支付其他与经营活动有关的现金                       25,817,194.31               29,781,722.52
             经营活动现金流出小计                         184,533,597.16             285,214,682.14
       经营活动产生的现金流量净额                         -20,894,830.05            -186,918,801.41
       二、投资活动产生的现金流量：
           收回投资收到的现金
           取得投资收益收到的现金
           处置固定资产、无形资产和其他长期                                          204,314,489.88
       资产收回的现金净额
           处置子公司及其他营业单位收到的
       现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
             投资活动现金流入小计                                                    204,314,489.88
           购建固定资产、无形资产和其他长期                 1,812,678.39              72,560,108.47
       资产支付的现金
                                                11 / 12
                                   2014 年第三季度报告
     投资支付的现金                                                      54,000,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金                                                 89,145.27
       投资活动现金流出小计                          1,812,678.39       126,649,253.74
投资活动产生的现金流量净额                         -1,812,678.39         77,665,236.14
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计
     偿还债务支付的现金
     分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金                             206,904.62       2,997,647.06
       筹资活动现金流出小计                              206,904.62       2,997,647.06
筹资活动产生的现金流量净额                               -206,904.62     -2,997,647.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     178,165.30        -93,934.68
五、现金及现金等价物净增加额                       -22,736,247.76      -112,345,147.01
加：期初现金及现金等价物余额                       57,840,021.59        213,743,945.25
六、期末现金及现金等价物余额                    35,103,773.83           101,398,798.24
法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：李支农 会计机构负责人：李支农
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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