片仔癀2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600436                             公司简称：片仔癀
              漳州片仔癀药业股份有限公司
                  2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 4
三、   重要事项.................................................................. 8
四、   附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘建顺、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）杨志红
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                             本报告期末比上
                          本报告期末                     上年度末
                                                                             年度末增减(%)
总资产                   4,698,007,213.41                4,054,922,388.84             15.86
归属于上市公司股东       3,402,518,683.45                3,155,385,463.37              7.83
的净资产
                         年初至报告期末            上年初至上年报告期末      比上年同期增减
                           （1-9 月）                    （1-9 月）                (%)
经营活动产生的现金         308,854,425.38                  206,983,965.14             49.22
流量净额
                         年初至报告期末            上年初至上年报告期末      比上年同期增减
                           （1-9 月）                    （1-9 月）              （%）
营业收入                 1,625,678,146.13                1,331,842,875.51             22.06
归属于上市公司股东         481,056,725.90                  373,161,759.32             28.91
的净利润
归属于上市公司股东         474,368,833.19                  369,200,934.48             28.49
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益                   14.64                           12.25    增加 2.39 个百
率（%）                                                                                 分点
基本每股收益（元/股）                  0.8                            0.62            29.03
稀释每股收益（元/股）                  0.8                            0.62            29.03
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                            本期金额           年初至报告期末金   说明
              项目
                                          （7－9 月）            额（1-9 月）
非流动资产处置损益                             -457,463.65            -266,352.03
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司              1,134,321.33           2,477,781.79
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的              3,453,552.75          16,446,326.96
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
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被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和               -1,215,153.21      -1,170,525.94
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额                                        -801,487.87   -4,273,333.82
少数股东权益影响额（税后）                     -1,372,518.04      -6,526,004.25
               合计                                 741,251.31     6,687,892.71
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                         单位：股
股东总数（户）
                                   前十名股东持股情况
  股东名称       期末持股数     比例      持有有限售             质押或冻结情况       股东性质
  （全称）           量         (%)       条件股份数         股份状态        数量
                                              量
漳州市九龙江     349,455,750   57.92%                 0                  81,060,000       国家
                                                          质押
集团有限公司
王富济           27,037,500     4.48%                 0                               境内自然
                                                               未知
                                                                                        人
全国社保基金     15,879,950     2.63%                 0                                   未知
                                                               未知
一零四组合
中国证券金融     11,972,127     1.98%                 0                                   未知
                                                               未知
股份有限公司
片仔癀（漳州）    6,346,635     1.05%                 0                                   其他
                                                                 无
医药有限公司
全国社保基金      3,507,404     0.58%                 0                                   未知
                                                               未知
四一三组合
中央汇金资产      3,405,750     0.56%                 0                                   未知
管理有限责任                                                   未知
公司
漳州市国有资      3,017,812     0.50%                 0                               国有法人
产投资经营有                                                   未知
限公司
中国农业银行      2,889,686     0.48%                 0                                   未知
股份有限公司
－国泰国证医
                                                               未知
药卫生行业指
数分级证券投
资基金
中国工商银行      2,556,531     0.42%                 0                                   未知
股份有限公司
－嘉实新机遇
                                                               未知
灵活配置混合
型发起式证券
投资基金
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                  持有无限售条件流通股的数量                    股份种类及数量
                                                                      种类            数量
漳州市九龙江集团有限                          349,455,750                           349,455,750
                                                                 人民币普通股
公司
                                             6 / 25
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王富济                                     27,037,500    人民币普通股       27,037,500
全国社保基金一零四组                       15,879,950                       15,879,950
                                                         人民币普通股
合
中国证券金融股份有限                       11,972,127                       11,972,127
                                                         人民币普通股
公司
片仔癀（漳州）医药有限                      6,346,635                        6,346,635
                                                         人民币普通股
公司
全国社保基金四一三组                        3,507,404                        3,507,404
                                                         人民币普通股
合
中央汇金资产管理有限                        3,405,750                        3,405,750
                                                         人民币普通股
责任公司
漳州市国有资产投资经                        3,017,812                        3,017,812
                                                         人民币普通股
营有限公司
中国农业银行股份有限                        2,889,686                        2,889,686
公司－国泰国证医药卫
                                                         人民币普通股
生行业指数分级证券投
资基金
中国工商银行股份有限                        2,556,531                        2,556,531
公司－嘉实新机遇灵活
                                                         人民币普通股
配置混合型发起式证券
投资基金
上述股东关联关系或一     （1）2013 年 4 月 16 日，漳州市国有资产监督管理委员会将其持有的
致行动的说明             漳州市国有资产投资经营有限公司 100%的股权无偿划转给九龙江集
                         团，漳州市国有资产投资经营有限公司现为九龙江集团的全资子公司。
                         （2）片仔癀（漳州）医药公司为本公司的控股子公司。（3）除此之
                         外，控股股东与上述其他股东不存在关联关系或一致行动人关系。公
                         司未知上述其他无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也
                         未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股
东及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
                                         7 / 25
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（A）报告期公司资产、负债构成发生重大变动说明
                                                                                  单位：万元
序号   项目名称          期末数          本期期末数     期初数       上期期末数    本期期末金
                                         占总资产的                  占总资产的    额较上期期
                                         比例（%）                   比例（%）     末变动比例
                                                                                   （%）
1     应收账款           40,702.44       8.66           30,172.41    7.44          34.90
2     预付账款           5,540.28        1.18           10,872.05    2.68          -49.04
3     应收利息           1,622.13        0.35           1,201.24     0.30          35.04
4     其它流动资产       3,579.17        0.76           1,165.01     0.29          207.22
5     长期股权投资       46,842.28       9.97           20,806.50    5.13          125.13
6     递延所得税资产     3,703.23        0.79           2,690.33     0.66          37.65
7     短期借款           27,090.00       5.77           5,630.00     1.39          381.17
8     应付票据           801.82          0.17           365.65       0.09          119.29
9     应付账款           17,544.61       3.73           8,690.43     2.14          101.88
10    应交税费           4,739.16        1.01           7,197.43     1.77          -34.15
11    其他应付款         11,397.47       2.43           6,618.84     1.63          72.20
12    递延所得税负债     3,099.21        0.66           4,711.59     1.16          -34.22
13    实收资本（股本）   60,331.72       12.84          40,221.15    9.92          50.00
14    其他综合收益       12,010.03       2.56           21,445.63    5.29          -44.00
15    少数股东权益       24,092.41       5.13           14,794.00    3.65          62.85
16    资产总额           469,800.72      100.00         405,492.24   100.00        15.86
说明：
○1 应收账款期末余额 40,702.44 万元，比期初数 30,172.41 万元，增加 10,530.03 万元。
主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司未到收款期的应收账款增加所
致。
○2 预付账款期末余额 5,540.28 万元，比期初数 10,872.05 万元，减少 5,331.77 万元。主
要系子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司预付货款减少所致。
○应收利息期末余额 1,622.13 万元，比期初数 1,201.24 万元，增加 420.89 万元。主要
系本公司募集资金存放定期，且未到结息期，报告期末公司按照权责发生制计提利息
所致。
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○其它流动资产期末余额 3,579.17 万元，比期初数 1,165.01 万元，增加 2414.16 万元。
主要系报告期子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司存货采购增加，相应待抵扣进项税
额增加所致。
○5 长期股权投资期末余额 46,842.28 万元，比期初数 20,806.50 万元，增加 26,035.78 万
元。主要系报告期本公司股权投资增加所致。
○递延所得税资产期末余额 3,703.23 万元，比期初数 2,690.33 万元，增加 1,012.9 万元。
主要系公司预提营销费用增加，相应计提的递延所得税资产增加所致。
○7 短期借款期末余额 27,090.00 万元，比期初数 5,630.00 万元，增加 21,460 万元。主
要系报告期子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司向银行贷款增加所致。
○应付票据期末余额 801.82 万元，比期初数 365.65 万元，增加 436.17 万元。主要系
报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司未到结算期的应付票据增加所致。
○9 应付账款期末余额 17,544.61 万元，比期初数 8,690.43 万元，增加 8,854.18 万元。主
要系报告期末本公司及子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司应付货款增加所致。
○应交税费期末余额 4,739.16 万元，比期初数 7,197.43 万元，减少 2,458.27 万元。主
要系报告期末公司未交企业所得税减少所致。
11 其他应付款期末余额 11,397.47 万元，比期初数 6,618.84 万元，增加 4778.63 万元。
主要变动原因系报告期公司预提营销费用增加所致。
○递延所得税负债期末余额 3,099.21 万元，比期初数 4,711.59 万元，减少 1612.38 万
元。主要变动原因系报告期末公司可供出售金融资产公允价值下降所致。
13 实收资本（股本）期末余额 60,331.72 万元，比期初数 40,221.15 万元，增加 20110.57
万元。主要变动原因系报告期本公司资本公积金转增股本所致。
○其他综合收益期末余额 12,010.03 万元，比期初数 21,445.63 万元，减少 9435.60 万元。
主要变动原因系报告期末公司可供出售金融资产公允价值下降所致。
○15 少数股东权益期末余额24,092.41万元，比期初数14,794.00万元，增加9298.41万元。
主要变动原因系报告期公司增加股权投资，吸收少数股东资本投入所致。
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（B）报告期损益表项目发生重大变动说明
                                                                           单位：万元
科目             本期数           上年同期数           增减额      变动比例（%）
营业收入         162,567.81       133,184.29           29,383.52   22.06
营业成本         73,675.47        67,219.73            6,455.74    9.60
销售费用         17,225.51        10,851.69            6,373.82    58.74
管理费用         14,115.72        11,777.92            2,337.80    19.85
财务费用         -961.76          -1,456.91            495.15
资产减值损失     1,293.77         700.93               592.84      84.58
投资收益         682.20           1,396.06             -713.86     -51.13
营业外收入       295.96           802.62               -506.66     -63.13
营业外支出       191.87           344.65               -152.78     -44.33
利润总额         56,150.35        44,494.04            11,656.31   26.20
净利润           47,956.66        37,223.64            10,733.02   28.83
说明：
○1 报告期内，营业收入发生额 162,567.81 万元，同比增加 29,383.52 万元，增长
22.06%；主要系报告期医药行业收入增加所致。
○报告期内，营业成本发生额 73,675.47 万元，同比增加 6,455.74 万元，增长 9.60%；
主要系报告期营业收入增长，相应营业成本增加所致。
○3 报告期内，销售费用发生额 17,225.51 万元，同比增加 6,373.82 万元，增长 58.74%；
主要系公司扩大销售，相应营销费用增加所致。
○报告期内，财务费用发生额-961.76 万元，同比增加 495.15 万元，增长 33.99%；主要
系子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司向银行贷款增加，对应利息支出增加所致。
○5 报告期内，资产减值损失发生额 1,293.77 万元，同比增加 592.84 万元，增长
84.58%；主要系公司计提存货跌价准备所致。
○6 报告期内，投资收益发生额 682.20 万元，同比减少 713.86 万元，降低 51.13%；
主要系联营企业投资收益减少所致。
○7 报告期内，营业外收入发生额 295.96 万元，同比减少 506.66 万元，降低 63.13%。
主要系公司收到政府补助资金减少所致。
○8 报告期内，营业外支出发生额191.87万元，同比减少152.78万元，降低44.33%。
主要系上年同期子公司福建片仔癀化妆品有限公司拆迁技改固定资产处置损失增加
所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
 承诺方            承诺内容                               承诺时间       是否有履     是否及时
                                                          及期限         行期限       严格履行
                   2011 公司债发行人承诺：本公司承诺
                    按照本次债券基本条款约定的时间
                    向债券持有人支付债券利息及兑付
                   债券本金，如果本公司不能按时支付
 漳州片仔癀药业                                            2012 年 4
                    利息或在本次债券到期时未按时兑                           是              是
 股份有限公司                                              月，5 年
                    付本金，对于逾期未付的利息或本
                   金，公司将根据逾期天数按逾期利率
                   向债券持有人支付逾期利息，逾期利
                     率为本次债券票面利率上浮 50%。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                       漳州片仔癀药业股份有限
                                                         公司名称
                                                                       公司
                                                    法定代表人         刘建顺
                                                             日期      2016 年 10 月 28 日
                                         11 / 25
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四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额             年初余额
流动资产：
  货币资金                                     1,621,492,111.79      1,471,649,077.37
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           17,392,608.48      14,677,536.38
  应收账款                                          407,024,425.47     301,724,074.73
  预付款项                                           55,402,823.84     108,720,526.75
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                           16,221,341.13      12,012,439.69
  应收股利
  其他应收款                                         21,045,774.00      24,910,162.79
  买入返售金融资产
  存货                                         1,080,343,811.43        878,373,690.65
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       35,791,738.95      11,650,106.99
    流动资产合计                               3,254,714,635.09      2,823,717,615.35
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                  382,515,891.17     424,167,214.18
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      468,422,790.29     208,065,015.32
  投资性房地产                                       42,709,727.93      40,370,996.41
  固定资产                                          243,634,034.94     261,139,263.68
  在建工程                                           11,231,214.92       9,814,289.72
                                          12 / 25
                                 2016 年第三季度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                   4,392,978.64      4,083,482.52
  油气资产
  无形资产                                       160,435,903.14    164,472,248.16
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     4,437,377.86      4,038,177.35
  递延所得税资产                                  37,032,292.89     26,903,267.11
  其他非流动资产                                  88,480,366.54     88,150,819.04
   非流动资产合计                           1,443,292,578.32      1,231,204,773.49
     资产总计                               4,698,007,213.41      4,054,922,388.84
流动负债：
  短期借款                                       270,900,000.00     56,300,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                         8,018,159.10      3,656,537.10
  应付账款                                       175,446,147.91     86,904,306.23
  预收款项                                        22,749,403.98     30,265,543.91
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    32,524,342.42     32,904,833.71
  应交税费                                        47,391,585.21     71,974,309.00
  应付利息                                         9,629,676.98     13,687,543.53
  应付股利
  其他应付款                                     113,974,708.90     66,188,422.90
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                  680,634,024.50    361,881,496.38
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                       299,695,795.09    299,199,719.52
  其中：优先股
                                       13 / 25
                                2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                               21,326,829.29           21,080,593.44
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       19,416,720.08           19,820,276.07
  递延所得税负债                                 30,992,146.17           47,115,922.44
  其他非流动负债                                  2,498,920.53            2,498,920.53
   非流动负债合计                               373,930,411.16          389,715,432.00
     负债合计                              1,054,564,435.66             751,596,928.38
所有者权益
  股本                                          603,317,210.00          402,211,473.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                      607,143,351.82          808,249,088.82
  减：库存股                                     14,200,738.17           14,200,738.17
  其他综合收益                                  120,100,303.25          214,456,324.75
  专项储备
  盈余公积                                      304,602,298.96          304,602,298.96
  一般风险准备
  未分配利润                               1,781,556,257.59           1,440,067,016.01
  归属于母公司所有者权益合计               3,402,518,683.45           3,155,385,463.37
  少数股东权益                                  240,924,094.30          147,939,997.09
   所有者权益合计                          3,643,442,777.75           3,303,325,460.46
     负债和所有者权益总计                  4,698,007,213.41           4,054,922,388.84
法定代表人：刘建顺     主管会计工作负责人：庄建珍           会计机构负责人：杨志红
                                      14 / 25
                                  2016 年第三季度报告
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币