公司代码：600429 公司简称：三元股份
北京三元食品股份有限公司
2018年年度报告
2019年4月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 独立董事 | 白金荣 | 因工作原因未能亲自出席 | 薛健 |
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人常毅、主管会计工作负责人刘旭及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2018年度实现合并会计报表归属于母公司所有者净利润18,035.35万元，按母公司实现净利润9,716.44万元提取法定盈余公积971.64万元。加上合并会计报表年初未分配利润-10,042.15万元，扣除已分配2017年度现金红利2,545.85万元，公司2018年末合并会计报表未分配利润为4,475.71万元，公司2018年末母公司未分配利润为49,613.68万元。
经本公司董事会审议，报告期利润分配预案如下：公司拟以2018年12月31日总股本1,497,557,426股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.37元（含税），拟派发的现金股利共计约5,540.96万元，占2018年合并报表归属于母公司所有者的净利润的30.72%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 48
第七节 优先股相关情况 ...... 54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 55
第九节 公司治理 ...... 62
第十节 公司债券相关情况 ...... 65
第十一节 财务报告 ...... 66
第十二节 备查文件目录 ...... 213
第一节 释义
一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北京证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会北京监管局 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上交所网站 | 指 | www.sse.com.cn |
| 公司、本公司、三元股份 | 指 | 北京三元食品股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 首农食品集团、首农集团、首都农业集团 | 指 | 北京首农食品集团有限公司（原北京首都农业集团有限公司） |
| 北企食品 | 指 | 北京企业（食品）有限公司(BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED) |
| 平闰投资 | 指 | 上海平闰投资管理有限公司 |
| 复星创泓 | 指 | 上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 艾莱发喜 | 指 | 北京艾莱发喜食品有限公司 |
| 艾莱发喜新西兰子公司 | 指 | 艾莱发喜新西兰食品有限公司（ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO., LIMITED） |
| 河北工业园项目 | 指 | 河北三元食品有限公司年产4万吨乳粉、25万吨液态奶搬迁改造项目 |
| 河北三元 | 指 | 河北三元食品有限公司 |
| 迁安三元 | 指 | 迁安三元食品有限公司 |
| 新乡三元 | 指 | 新乡市三元食品有限公司 |
| 天津三元 | 指 | 天津三元乳业有限公司 |
| 柳州三元 | 指 | 柳州三元天爱乳业有限公司 |
| 上海三元 | 指 | 上海三元乳业有限公司 |
| 湖南太子奶 | 指 | 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 |
| 江苏三元双宝 | 指 | 江苏三元双宝乳业有限公司 |
| 三元普度 | 指 | 三元普度国际资本与贸易有限公司 |
| 唐山三元 | 指 | 唐山三元食品有限公司 |
| 香港三元 | 指 | 香港三元食品股份有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 北京三元食品股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 三元股份 |
| 公司的外文名称 | BEIJING SANYUAN FOODS CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 常毅 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张娜 | 张希 |
| 联系地址 | 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 | 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 |
| 电话 | 010-56306096 | 010-56306020 |
| 传真 | 010-56306098 | 010-56306098 |
| 电子信箱 | zhengquanbu@sanyuan.com.cn | zhengquanbu@sanyuan.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 100163 |
| 公司办公地址 | 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100163 |
| 公司网址 | www.sanyuan.com.cn |
| 电子信箱 | zhengquanbu@sanyuan.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 三元股份 | 600429 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市朝阳区建外大街22号赛特广场4层 | |
| 签字会计师姓名 | 严冰、石绍春 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境外） | 名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市朝阳区建外大街22号赛特广场4层 | |
| 签字会计师姓名 | 严冰、姚丽丹 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减 | 2016年 |
| (%) | ||||
| 营业收入 | 7,455,843,969.76 | 6,121,181,627.19 | 21.80 | 5,854,016,571.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 180,353,547.78 | 76,018,757.11 | 137.25 | 116,247,482.86 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 124,210,407.48 | -11,680,915.70 | 不适用 | -78,051,046.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 870,919,576.57 | -24,132,574.94 | 不适用 | 417,033,806.96 |
| 2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2016年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,965,757,643.59 | 4,815,593,956.34 | 3.12 | 4,768,259,897.38 |
| 总资产 | 13,475,431,338.26 | 7,628,978,727.3 | 76.63 | 7,728,418,886.21 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.120 | 0.051 | 135.29 | 0.0776 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.120 | 0.051 | 135.29 | 0.0776 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.083 | -0.008 | 不适用 | -0.0521 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.69 | 1.59 | 增加2.10个百分点 | 2.12 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.54 | -0.24 | 不适用 | -1.42 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,752,590,038.46 | 2,041,940,255.85 | 1,878,980,608.05 | 1,782,333,067.40 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 35,523,457.43 | 89,359,047.19 | 14,153,922.70 | 41,317,120.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 30,273,761.20 | 66,822,066.65 | 10,490,633.71 | 16,623,945.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -208,632,097.64 | -7,125,561.14 | 122,291,504.12 | 964,385,731.23 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注（如适用） | 2017年金额 | 2016年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -3,859,692.31 | 七、62 -64 | 36,729,489.27 | -3,542,525.94 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 78,000.00 | 41,000.00 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 62,934,770.00 | 七、73 | 31,365,301.02 | 128,862,207.86 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 11,986,333.43 | 七、60 | 32,410,274.24 | 16,747,679.26 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 13,176,502.50 | 105,446,782.68 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -4,019,402.17 | 七、61 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 55,800.70 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,865,851.58 | 七、63-64 | -7,995,071.26 | 3,794,640.89 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,266,632.00 | |||
| 少数股东权益影响额 | -7,728,854.37 | -17,474,499.70 | -56,421,871.45 | |
| 所得税影响额 | -2,626,595.40 | -590,323.26 | -629,383.62 | |
| 合计 | 56,143,140.30 | 87,699,672.81 | 194,298,529.68 |
十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | -4,019,402.17 | |
| 合计 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | -4,019,402.17 |
十二、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司所从事主要业务及经营模式
1、经营范围公司属于乳制品制造行业，主要业务涉及加工乳制品、冷食冷饮、饮料、食品；公司旗下拥有液体乳、发酵乳、乳饮料、奶粉、奶酪、冰淇淋、植物涂抹酱等几大产品系列。
2、经营模式（1）经营模式：公司根据产品品类与区域、以事业部的模式，构建了常温奶、低温奶、奶粉、特殊渠道、送奶到户和电商六大事业部。
（2）生产模式：根据事业部产品特点及销售区域划分各加工厂，使生产和销售有序结合，便于成本控制、产销协调以及对市场进行快速反应。在公司总部的统筹和管理下，各职能部门为产、供、销等运营活动提供服务。冰淇淋业务由控股子公司艾莱发喜生产经营，植物涂抹酱业务由控股子公司St Hubert生产经营。截至2018年12月底，公司实际产能为63万吨/年。
（3）物流配送模式：公司通过与第三方物流的战略合作，合理调配全国14个加工基地的产品运输，利用GPS及北斗卫星监控系统、车辆温度监控等信息化手段，确保产品快速、准确、安全到达客户端，为客户提供优质服务。
（4）销售模式：公司主要采用直营、经销和分销相结合的销售模式，销售渠道遍布全国各省市。
（5）采购模式：公司按采购物料的类型，使用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价等方式进行采购，提高资金使用效率。
（6）海外业务：境外公司以股东会、董事会的公司治理结构为主，由股东委派董事进行监督，日常管理以当地管理团队为核心，并约定权利义务以及职责权限，既保证股东对管理层的监督和管理，又授权管理层充分的权利进行日常经营，保证公司的稳定运营和市场发展。（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
1、行业发展阶段与周期性特点
近年来，国内乳制品行业由快速成长期进入稳步发展阶段。随着消费结构变化和消费需求提升，乳制品行业量价齐升，进入转型升级阶段。乳业竞争格局明晰，乳制品行业壁垒逐渐抬高。企业聚焦产品创新，提高质量，同时全球乳企相互交融趋势明显，境内企业积极“走出去”，布局国际市场。
乳制品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。
2、公司所处的行业地位
报告期内，公司坚定落实发展规划，围绕经营目标，把增长放在突出位置。以“转型、突破”为核心，改善和提升公司整体素质，着力提高技术创新能力、竞争力和可持续发展能力。公司适应新形势和新要求，借助公司领先的研发实力，通过创新升级、科技引领，提升品牌形象；通过优化渠道，战略协同，实现资源共享；通过产销分离，科学分析和应用数据，提升管理水平。坚持以问题为导向，加强服务意识，通过整合优势资源，精准市场投入。公司业务规模与市场占有率持续稳步提升，整体持续良性增长。为实现完善的全球产业链布局，公司加强对加拿大、新西兰、法国等生产基地的投后管理，充分利用境外优势资源做好国内、国际两个市场。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司与上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星健康产业控股有限公司（合并称“复星”）完成对法国Brassica Holdings公司收购，Brassica Holdings公司及其下属StHubertS.A.S.公司、Valle’ItaliaSrl公司纳入合并范围，增加境外资产。
其中：境外资产6,758,206,035.10（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为50.15%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
三元产品在业内及消费者中均拥有良好的口碑，公司具备完善的全产品线，始终塑造安全、品质、健康的积极形象。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，依旧在品牌、奶源控制、质量体系、研发技术和生产水平等方面进行夯实。
1.品牌优势：公司本着“质量立市，诚信为本”的理念，以不断满足消费者需求为己任，服务首都近70年，以其过硬的品质、良好的口碑、优质的服务建立了超强的亲和力。三元的品质坚守形成了品牌的独特优势，在消费者心中享有极高的美誉度及信任度。公司拥有“三元”、“极致”、“爱力优”、“八喜 ”、“燕山”等一系列国内知名度较高的品牌。
2.奶源优势：优质奶源是产品安全健康优质的基础保障。公司充分发挥全产业链优势，在公司范围内持续提高标准化管理水平，生鲜乳质量持续提升，细菌总数、体细胞数等持续下降，优于欧盟标准。公司在不断提升生鲜乳收购标准的前提下，生鲜乳合格率仍创历史新高。
3.质量优势：公司始终坚持以安全、营养、健康、美味为目标，在行业内率先建立了集育种、养殖、加工、配送、消费及售后服务于一体的乳品全产业链质量安全发展模式，坚持执行高于国家和行业标准的内控标准，全面保障了乳品安全。公司秉承“工匠精神”，不断提升乳品加工水平，坚守产品品质。坚持“预防为主，持续完善”的质量管理理念，以贯彻“质量控制前移”的源头保障为准则，建立了以预防为主的质量管控体系、质量信息可追溯系统、标准化的管理模式，并逐步完善了卓越质量管理体系，实现了源头严防、过程严管、风险严控，打造了三元产品“安
全、品质、健康”的积极形象，确保产品安全。
4.研发优势：国家母婴乳品健康工程技术研究中心通过科技部组织的现场验收，获得专家组的高度评价，是国内唯一一家致力于母婴乳品营养与健康的国家级工程技术创新与服务平台。公司是国家高新技术企业、中关村高新技术企业、国家技术创新示范企业和首批国家级两化融合示范企业和“国家乳品健康科技创新联盟”理事长单位，荣获“全国食品工业科技竞争力卓越企业”，拥有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、国家乳品加工技术研发分中心、海外院士专家北京工作站分站、北京市乳品工程技术研究中心、母婴乳品生物技术北京市工程实验室、中国实验室国家认可委员会认证实验室等创新平台；拥有国家“万人计划”和享受“国务院特殊津贴”等科技领军人才。与国内外高校、院所、医院及企业建立了紧密的产学研用合作关系，获多项国家科技进步奖和省部级科技奖。
5.生产技术优势：公司采用先进的乳品加工工艺、技术、设备以及集约化的加工模式，保证产能及产品质量的稳定。并运用产品生命周期管理系统（PLM）、企业资源计划管理系统（ERP）、生产过程执行管理系统（MES）等信息化工具，实现从原辅材料至生产全过程的信息追溯。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018年，国内经济形式总体保持平稳，经济总量稳步上升，高质量发展势头良好，城镇化提速，经济形势避虚向实，一二三产经济结构呈现新气象，为乳品产业发展带来新的机遇。
1、报告期，国务院办公厅印发《关于推进奶业振兴保障乳品质量安全的意见》，九部委印发了《关于进一步促进奶业振兴的若干意见》，鼓励企业加强源头奶源建设，加强科技创新，提高乳制品品质，提振乳制品消费信心，这与公司多年来坚持加强奶源建设，品质为先的发展理念不谋而合。公司将积极响应国家政策，坚持高质量发展，加强源头把控与科技创新。
2、目前，国内乳制品行业持续增长，三四线城市增长明显，线上增速较快，已经成为重要的销售渠道。渠道下沉和线上线下渠道相互促进将成为乳企未来发展的新机遇。
3、报告期内，全球范围内经济贸易不稳定性持续增加，进口原料价格波动明显，压力传到整个产业链，导致生产成本有所上升，对未来的成本控制也带来了一些不确定性。
二、报告期内主要经营情况
2018年，公司紧密围绕五年战略发展规划和各项经营目标，以改革求发展，以转型求突破，积极开展各方面工作。2018年，公司实现营业收入74.56亿元，同比增长21.8%；实现归属于母公司所有者净利润1.80亿元，同比增长137.25%。
报告期内，公司的主要工作如下：
（一）优化法人治理结构，推进企业体制机制变革。贯彻落实中共中央和北京市国资委关于国有企业党建工作有关要求，将党建工作纳入公司章程，推进党的领导与公司治理深度融合。结合职业经理人试点工作，坚持党管干部原则与市场化选聘有机结合的工作思路，市场化选聘了部分高管、中层及管理人员，为公司的经营管理注入新的活力。按照五年战略规划要求，推进经营管理模式变革，初步搭建精益化供应链管理平台和销售管理平台，实现扁平化管理，提升整体经营水平；设立电商事业部，电商业务发展迅速。
（二）深入推进科技创新，推动产品升级。报告期内，国家母婴乳品健康工程技术研究中心通过国家科技部验收，是国内唯一一家致力于母婴乳品营养与健康的国家级工程技术创新与服务平台，为母婴乳品产业发展提供了有力的支撑，实现了人才、技术和经济的良性循环，获得大量的基础研究成果；公司技术中心通过大量科学实验和临床检验并结合大数据技术分析，研发出衡安堂166优效复合益生菌风味发酵乳，是调整身体各机能平衡的高端健康产品，并在 “2018年中国食品发展大会”上获得“2018年度中国食品七星新锐奖”。公司召开年度创新大会，对创新产品进行全面规划，推动产品升级。报告期内，获得中国食品科学技术学会技术进步一等奖、创新产品一等奖，承担国家和北京市科研课题等15项，申请发明专利1件、实用新型专利20件，授权发明专利2件、授权实用新型专利5件。
（三）加强品牌建设，提升品牌形象
通过多样化品牌传播手段，扩大产品知名度、增进品牌美誉度。依据世界品牌实验室发布的《2018年中国500最具价值品牌》，公司品牌价值攀升至199.52亿元，同比去年增长21%。三元婴幼儿配方乳粉连续8次位列中国统计信息服务中心发布的《中国婴幼儿奶粉品牌口碑研究报告》榜首，并在第二届中国乳业质量年会上荣获“质量金奖”。通过北京卫视《上新了?故宫》，融合故宫文化，推出三元“宫藏?醇享”系列纯牛奶。衡安堂166优效复合益生菌风味发酵乳闪耀亮相北京卫视《超级新发布》、《养生堂》栏目，通过与北京电视台的整合营销，获得良好的传播效果。报告期内，公司子品牌不断丰富。公司通过与多栏目合作和线上线下联动活动，不断推广三元品牌。
（四）加强投后管理，提升并购效益
报告期内，公司与复星集团联合收购的法国St Hubert项目顺利完成交割，通过本次并购，公司可引进该公司的健康有机产品，进一步丰富公司产品线，同时进一步增强公司对海外企业的管理经验和国际运营能力。法国St Hubert于2019年2月在中国上海设立子公司，将进一步加快中国市场开拓，树立高端品牌形象，打造营养健康子品牌。公司2016年收购的北京艾莱发喜食品有限公司运营良好，收购三年来连续实现收入、利润双增长。艾莱发喜新西兰工厂顺利投产，高端产品进军中国市场，并取得良好效果。公司下属法国子公司St Hubert产品和加拿大子公司Avalon产品在首届中国国际进口博览会中亮相，受到广泛关注和高度好评。
（五）夯实基础管理，提升运营水平
报告期内，按照五年规划销售和供应链两大平台的设立和运营，提升了管理效率。加强供应链成本管控，有效降低成本；强化销售管理，利用终端管控系统，加强大数据分析，对终端销售能力进行全面管控；在稳固京津冀核心市场的同时辐射全国市场；进一步发挥财务数据信息的分析及运用，做好内部管控，合理提供和分配资源；信息系统发挥“加速器”的功能，各项业务流程通过信息系统建设，增强数据收集能力，提高效率。公司实施“平台化管理”的运行模式，并
采用多种管理激励措施优化资源、提升人效，实现人力资源与业务管理协同增效。不断加强内控管理，优化内控流程。
（六）强化党建引领，推动党建精细化管理
报告期内，公司党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持“一个引领、两个服务、三个保障”总体思路，深入推进党建精细化管理，推进党的各项建设深度融入经营，为公司健康发展提供强有力的政治保障、组织保证和文化支撑。报告期内，公司将党建工作纳入公司章程，党建工作全面嵌入法人治理结构；加强制度建设，制定了《“三重一大”决策制度实施细则》、《党委会议事规则》，建立了党委会、董事会、经理层研究重大问题的沟通机制，进一步发挥党委把方向、管大局、保落实作用。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 7,455,843,969.76 | 6,121,181,627.19 | 21.80 |
| 营业成本 | 4,991,167,144.37 | 4,312,597,919.78 | 15.73 |
| 销售费用 | 1,857,072,938.39 | 1,591,395,782.44 | 16.69 |
| 管理费用 | 385,358,358.96 | 321,553,588.31 | 19.84 |
| 研发费用 | 28,731,854.00 | 27,700,855.25 | 3.72 |
| 财务费用 | 149,689,533.27 | 5,082,143.14 | 2,845.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 870,919,576.57 | -24,132,574.94 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,208,629,578.84 | 126,911,484.80 | -3,416.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,474,553,165.16 | -185,058,914.88 | 不适用 |
2. 收入和成本分析√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入745,584.44万元，同比增长21.8%；营业成本499,116.71万元，同比增长15.73%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 乳制品 | 7,284,839,950.00 | 4,831,018,289.02 | 33.68 | 21.94 | 16.08 | 增加3.34个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 液态奶 | 4,003,435,046.33 | 2,813,595,263.14 | 29.72 | 10.57 | 9.52 | 增加0.67个 |
| 百分点 | ||||||
| 固态奶 | 1,139,714,167.49 | 849,953,338.85 | 25.42 | -1.79 | 2.98 | 减少3.45个百分点 |
| 冰淇淋 | 1,304,866,349.58 | 834,714,852.94 | 36.03 | 9.37 | 8.77 | 增加0.35个百分点 |
| 涂抹酱 | 836,824,386.60 | 332,754,834.09 | 60.24 | |||
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 北京 | 3,545,386,387.24 | 2,293,327,307.30 | 35.32 | 2.95 | 0.22 | 增加1.86个百分点 |
| 北京地区以外 | 3,739,453,562.76 | 2,537,690,981.72 | 32.14 | 47.79 | 35.47 | 增加5.89个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 液态奶 | 453,095.65 | 491,785.62 | 7,273.84 | 4.03 | 6.25 | -19.45 |
| 固态奶 | 32,857.65 | 36,678.79 | 5,230.82 | -15.39 | -0.67 | 24.57 |
| 冰淇淋 | 114,054.58 | 113,816.64 | 444.39 | 8.79 | 6.36 | -23.75 |
| 涂抹酱 | 29,275.35 | 28,210.00 | 1,065.35 |
产销量情况说明单位：吨
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 乳制品 | 直接材料 | 4,013,795,896.15 | 83.08 | 3,463,462,363.28 | 83.22 | 15.89 | |
| 乳制品 | 直接人工 | 191,259,081.06 | 3.96 | 152,591,035.54 | 3.67 | 25.34 | |
| 乳制品 | 制造费用 | 625,963,311.81 | 12.96 | 545,636,773.64 | 13.11 | 14.72 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 液态奶 | 直接材料 | 2,336,249,566.07 | 83.03 | 2,124,612,863.90 | 82.70 | 9.96 | |
| 液态奶 | 直接人工 | 125,565,808.10 | 4.46 | 114,182,764.28 | 4.44 | 9.97 | |
| 液态奶 | 制造费用 | 351,779,888.97 | 12.50 | 330,122,035.80 | 12.85 | 6.56 | |
| 固态奶 | 直接材料 | 673,952,951.04 | 79.29 | 659,374,470.80 | 79.89 | 2.21 | |
| 固态奶 | 直接人工 | 30,420,071.72 | 3.58 | 24,410,342.82 | 2.96 | 24.62 | |
| 固态奶 | 制造费用 | 145,580,316.10 | 17.13 | 141,605,884.74 | 17.16 | 2.81 | |
| 冰淇淋 | 直接材料 | 737,116,852.38 | 88.31 | 679,475,028.58 | 88.54 | 8.48 | |
| 冰淇淋 | 直接人工 | 18,542,988.60 | 2.22 | 13,997,928.44 | 1.82 | 32.47 | |
| 冰淇淋 | 制造费用 | 79,055,011.95 | 9.47 | 73,908,853.10 | 9.63 | 6.96 | |
| 涂抹酱 | 直接材料 | 266,476,526.66 | 80.08 | ||||
| 涂抹酱 | 直接人工 | 16,730,212.64 | 5.03 | ||||
| 涂抹酱 | 制造费用 | 49,548,094.79 | 14.89 |
成本分析其他情况说明□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额164,945.71万元，占年度销售总额22.64%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。
前五名供应商采购额131,919.07万元，占年度采购总额27.94%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额96,997.99万元，占年度采购总额20.54%。
3. 费用√适用 □不适用
(1) 期间费用 单位：元
| 费用项目 | 2018年 | 2017年 | 增减率 |
| 销售费用 | 1,857,072,938.39 | 1,591,395,782.44 | 16.69% |
| 管理费用 | 385,358,358.96 | 321,553,588.31 | 19.84% |
| 财务费用 | 149,689,533.27 | 5,082,143.14 | 2845.40% |
| 合计 | 2,392,120,830.62 | 1,918,031,513.89 | 24.72% |
注：销售费用同比增加16.69%，主要是法国Brassica Holdings公司纳入合并范围以及品牌宣 传、
市场费用投入加大。管理费用同比增加19.84%，主要是法国Brassica Holdings公司纳入合并范围。财务费用同比增加2845.40%，主要是并购法国Brassica Holdings公司的融资费用增加。
(2) 所得税费用 单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 增减率 |
| 当期所得税费用 | 50,032,876.51 | 20,015,667.41 | 149.97% |
| 递延所得税调整 | -1,945,515.97 | -4,931,002.89 | 不适用 |
| 其他 | 1,066.00 | 23,900.42 | -95.54% |
| 合计 | 48,088,426.54 | 15,108,564.94 | 218.29% |
注：当期所得税费用同比增加35.05%，主要是法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加。
4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 28,731,854.00 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 28,731,854.00 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.39% |
| 公司研发人员的数量 | 55 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 0.70 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
情况说明□适用 √不适用
5. 现金流√适用 □不适用单位：元
| 现金流量情况 | 2018年 | 2017年 | 增减额 |
| 经营活动现金净流量 | 870,919,576.57 | -24,132,574.94 | 895,052,151.51 |
| 投资活动现金净流量 | -4,208,629,578.84 | 126,911,484.80 | -4,335,541,063.64 |
| 筹资活动现金净流量 | 3,474,553,165.16 | -185,058,914.88 | 3,659,612,080.04 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 140,239,905.65 | -78,640,801.74 | 218,880,707.39 |
5.1经营活动现金流量净额87,092万元，较去年同期-2,413万元增加89,505万元。（1）销售商品、提供劳务收到的现金789,528万元，同比增加150,779万元，增幅23.62%主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围以及销售回款增加；
（2）收到其他与经营活动有关的现金89,420万元，同比增加65,831万元，增幅279.07%，主要为Hco Lux公司股东往来款项增加；
（3）购买商品、接受劳务支付的现金540,617万元，同比增加80,711万元，增幅17.55%，主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加；
（4）支付给职工以及为职工支付的现金93,991万元，同比增加12,102万元，增幅14.78%,主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加；
（5）支付的各项税费47,051万元，同比增加20,856万元，增幅79.62%，主要为法国BrassicaHoldings公司纳入合并范围增加；
（6）支付其他与经营活动有关的现金110,197万元，同比增加13,428万元，增幅13.88%；主要为本期市场营销费用较上年增加以及法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加。5.2投资活动产生的现金流量净额-420,863万元，较去年同期的126,911万元减少433,554万元。
（1）收回投资收到的现金104,650万元，同比减少118,862万元，下降53.18%，主要为：
公司本期利用暂时闲置资金进行银行保本理财产品金额减少所致。
（2）取得投资收益收到的现金8,267万元，较上期增加4,8341万元，增幅140.85%，主要为收到合营企业北京麦当劳分红现金流入；（3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额834万元，同比减少5,587万元,下降87.02%，主要为河北三元上期处置固定资产收到的现金；
（4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金19,732万元，同比减少7,143万元，下降26.59%。主要为河北工业园本期支付项目投资款较上年同期减少；
（5）投资支付的现金49,000万元，同比减少144,912万元,下降74.73%，主要是因为利用暂时闲置的募集资金及自有资金购买保本银行产品支付现金减少；
（6）取得子公司及其他营业单位支付现金净额460,927万元，同比增加460,927万元，主要为非同一控制下企业合并法国Brassica Holdings公司形成；5.3筹资活动产生的现金流量净额347,455万元，较上年同期的-18,506万元增加365,961万元。
（1）吸收投资所收到的现金73,406万元，同比增加73,401万元，主要为非同一控制下企业合并法国Brassica Holdings公司收到少数股东投资款；
（2）取得借款所收到的现金472,600万元，同比增加464,204万元，主要为本期收购法国Brassica Holdings公司向银行借款增加；
（3）支付其他与投资活动有关的现金4955万元，同比增加4955万元，主要为本期收购法国Brassica Holdings公司相关费用。
（4）偿还债务所支付的现金178,286万元，同比增加155,903万，增幅696.54%，主要是偿还银行到期借款；（5）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金12,901万元，同比减少11,006万元，增幅580.93%，主要为支付银行借款利息及分配2017年现金红利；
（6）支付其他与筹资有关的现金7,364万元，同比增加4,734万元,增幅180.04%，主要为并购法国Brassica Holdings公司支付筹资相关费用。5.4 现金及现金等价物净增加额本期 14,024 万元，较上年同期-7,864万元增加21,888万元。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,156,624.3 | 0.01 | 不适用 | 法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,038,460,256.67 | 7.71 | 648,055,428.89 | 8.49 | 60.24 | 主要为产品销售增加以及法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 其他应收款 | 8,131,847.09 | 0.06 | 37,200,643.36 | 0.49 | -78.14 | 主要为公司对北京星实投资管理中心（有限合伙）拟投资款转入可供出售金融资产所致 |
| 其他流动资产 | 171,722,506.33 | 1.27 | 619,134,629.92 | 8.12 | -72.26 | 主要为购买银行理财产品减少所致 |
| 可供出售金融资产 | 68,300,000.00 | 0.51 | 44,300,000.00 | 0.58 | 54.18 | 主要为投资北京星实投资管理中心（有限合伙）增加所致 |
| 在建工程 | 32,230,263.29 | 0.24 | 48,398,673.19 | 0.63 | 33.41 | 主要是在建工程转入固定资产所致 |
| 无形资产 | 4,235,051,612.53 | 31.43 | 458,295,458.56 | 6.01 | 824.09 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 商誉 | 1,682,235,515.18 | 12.48 | 19,858,681.22 | 0.26 | 8,371.03 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 长期待摊费用 | 80,254,947.51 | 0.60 | 31,324,506.12 | 0.41 | 156.20 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 递延所得税资产 | 56,684,207.17 | 0.42 | 37,847,550.96 | 0.50 | 49.77 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 其他非流动资产 | 1,334,058.93 | 0.01 | 1,004,278.82 | 0.01 | 32.84 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 91,997,301.84 | 0.68 | 44,784,434.11 | 0.59 | 105.42 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 其他应付款 | 1,564,732,328.41 | 11.61 | 845,568,790.74 | 11.08 | 85.05 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 长期借款 | 3,245,447,000.00 | 24.08 | 344,682,338.11 | 4.52 | 841.58 | 主要为收购法国Brassica Holdings公司，银行借款增加所致 |
| 长期应付职工薪酬 | 33,504,890.99 | 0.25 | 21,514,541.71 | 0.28 | 55.73 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 预计负债 | 1,645,633.99 | 0.01 | 450,297.00 | 0.01 | 265.46 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 递延所得税负债 | 1,038,779,725.64 | 7.71 | 21,059,285.24 | 0.28 | 4,832.64 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 |
| 其他非流动负债 | 37,204,049.14 | 0.28 | 不适用 | 主要为法国Brassica Holdings公司纳入合并范围增加所致 | ||
| 其他综合收益 | -5,826,930.92 | -0.04 | -1,095,551.01 | -0.01 | -331.87 | 主要为欧元、加拿大元、新西兰元等外币汇率变动所致 |
| 未分配利润 | 44,757,152.57 | 0.33 | -100,421,471.55 | -1.32 | 144.57 | 主要为本期经营盈余所致 |
| 少数股东权益 | 996,960,769.37 | 7.40 | 231,387,994.06 | 3.03 | 330.86 | 主要为收购法国Brassica Holdings公司，少数股东投入增加所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 91,618,934.00 | 被冻结银行存款(注)、承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 65,459,094.94 | 子公司柳州三元、湖南太子奶以固定资产、无形资产作为抵押物取得流动资金贷款 |
| 无形资产 | 8,748,295.98 | 子公司柳州三元、湖南太子奶以固定资产、无形资产作为抵押物取得流动资金贷款 |
| 其他非流动资产 | 981,082.41 | 银行冻结无法支用 |
| 合计 | 166,807,407.33 |
注:湖南太子奶名下位于株洲市芦淞区曲池乡坚固村的土地（土地证号：株国用（2008）第 A0246号）因国家建设需要由政府收储，但因破产重整计划尚未执行完毕，湖南太子奶管理人向株洲中院提出财产保全申请，株洲中院做出裁定，冻结湖南太子奶前述土地收储变现资金九千万元人民币或同等价值的财产。
此外，为取得HCO France2.6亿欧元借款，SPV（卢森堡）作为HCo France担保人，将持有的HCo France所有股份、证券以及SPV（卢森堡）的部分资产作为质押物，提供全额贷款担保，担保期限同借款期限；同时，HCo France以其部分资产作为质押。
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
在乳品加工方面，根据国家统计局信息显示，2018年全国液态奶产量2505.5万吨，同比增长4.3%；全国干乳制品产量181.5万吨，同比增长5.7%；全国奶粉产量96.8万吨，同比下降0.7%；全国乳品加工业销售收入3398.91亿元，同比增长10.72%，利润总额230.40亿元，同比减少1.41%。
食品行业经营性信息分析1 报告期内细分产品情况√适用 □不适用
| 产品类别 | 产量（吨） | 销量（吨） | 库存量（吨） | 产量比上年增减（%） | 销量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 液态奶 | 453,095.65 | 491,785.62 | 7,273.84 | 4.03 | 6.25 | -19.45 |
| 固态奶 | 32,857.65 | 36,678.79 | 5,230.82 | -15.39 | -0.67 | 24.57 |
| 冰淇淋 | 114,054.58 | 113,816.64 | 444.39 | 8.79 | 6.36 | -23.75 |
| 涂抹酱 | 29,275.35 | 28,210.00 | 1,065.35 | |||
| 合计 | 629,283.23 | 670,491.05 | 14,014.40 | 8.64 | 10.49 | 1.46 |
2 报告期内主营业务构成情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期内主营业务按产品分项分 | ||||||
| 产品分项 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 液态奶 | 4,003,435,046.33 | 2,813,595,263.14 | 29.72 | 10.57 | 9.52 | 增加0.67个百分点 |
| 固态奶 | 1,139,714,167.49 | 849,953,338.85 | 25.42 | -1.79 | 2.98 | 减少3.45个百分点 |
| 冰淇淋 | 1,304,866,349.58 | 834,714,852.94 | 36.03 | 9.37 | 8.77 | 增加0.35个百分点 |
| 涂抹酱 | 836,824,386.60 | 332,754,834.09 | 60.24 | |||
| 小计 | 7,284,839,950.00 | 4,831,018,289.02 | 33.68 | 21.94 | 16.08 | 3.34 |
| 报告期内主营业务按销售模式分 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直营 | 2,243,753,251.02 | 1,239,675,380.24 | 44.75 | 79.68 | 56.63 | 8.13 |
| 经销商 | 4,064,093,907.99 | 2,867,293,050.06 | 29.45 | 6.23 | 6.70 | -0.31 |
| 其他 | 976,992,790.99 | 724,049,858.72 | 25.89 | 8.61 | 6.01 | 1.82 |
| 小计 | 7,284,839,950.00 | 4,831,018,289.02 | 33.68 | 21.94 | 16.08 | 3.34 |
| 报告期内主营业务按地区分部分 | ||||||
| 地区分部 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 北京 | 3,545,386,387.24 | 2,293,327,307.30 | 35.32 | 2.95 | 0.22 | 增加1.86个百分点 |
| 北京地区以外 | 3,739,453,562.76 | 2,537,690,981.72 | 32.14 | 47.79 | 35.47 | 增加5.89个百分点 |
| 小计 | 7,284,839,950.00 | 4,831,018,289.02 | 33.68 | 21.94 | 16.08 | 3.34 |
| 合计 | 7,284,839,950.00 | 4,831,018,289.02 | 33.68 | 21.94 | 16.08 | 3.34 |
3 研发费用情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例（%） | 研发投入占营业成本比例（%） | 本期金额较上年同期变动比例（%） | 情况说明 |
| 28,731,854.00 | 28,731,854.00 | 0.39 | 0.58 | 3.72 |
4 报告期内线上销售渠道的盈利情况□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 被投资企业名称 | 核算 方法 | 被投资企业所属行业 | 投资成本 | 年初股权比例 | 年末股权比例 | 年初账面余额 | 年末账面余额 | 本年账面投资收益 | 减值准备 | 本年现金红利 |
| 北京麦当劳食品有限公司 | 权益法 | 快餐服务 | 7,734.07 | 50.00% | 50.00% | 77,115.20 | 92,974.26 | 22,859.06 | 7,000.00 | |
| 北京三元梅园食品有限公司 | 权益法 | 批发兼零售预包装食品 | 1,391.55 | 34.00% | 34.00% | 573.81 | 573.81 | 573.81 | ||
| 甘肃三元乳业有限公司 | 权益法 | 乳制品生产和销售 | 1,800.00 | 18.00% | 18.00% | 1,750.39 | 1,439.74 | -310.66 | ||
| 北京三元种业科技股份有限公司 | 以成本计量 | 其他牲畜饲养 | 2,400.00 | 1.95% | 1.95% | 2,400.00 | 2,400.00 | |||
| 北京隆福大厦股份有限公司 | 以成本计量 | 百货零售 | 30.00 | 0.197% | 0.197% | 30.00 | 30.00 | |||
| 北京三元德宏房地产开发有限公司 | 以成本计量 | 房地产开发经营 | 2,000.00 | 10.00% | 10.00% | 2,000.00 | 2,000.00 | |||
| 北京星实投资管理中心（有限合伙） | 以成本计量 | 投资管理 | 2,400.00 | 2.93% | 2,400.00 |
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2018年1月15日，公司与上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星健康产业控股有限公司共同收购Brassica Holdings股权项目完成交割相关工作。交割完成后，在关于SPV（卢森堡）的股东协议约定的投票授权期间（指自股东协议生效起三年，如公司运营良好，该期限可自动延期三次，每次一年），在三元董事席位多于复星董事席位的前提下，三元将对SPV（卢森堡）实质控制，SPV（卢森堡）及其下属公司HCo France、Brassica TopCo、Brassica MidCo、PPNManagement、Brassica Holdings、St Hubert等纳入本公司财务报表合并范围（详见公司2017-028、029、031、038、042、044、052、055及2018-001、003、008号公告）。本次交易完成后，SPV（卢森堡）持有HCo France98.12%股权，St Hubert管理层持有HCo France1.88%股权。HCo France于2018年3月对Brassica TopCo、Brassica MidCo、PPN Management进行吸收合并。吸收合并后，HCo France直接持有Brassica Holdings100%股权，Brassica Holdings直接持有StHubert100%股权。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本年度投入 | 累计投入 | 资金来源 |
| 河北三元食品有限公司年产 4 万吨乳粉、25 万吨液态奶搬迁改造项目 | 160,000 | 已基本建成 | 356.09 | 130,935.72 | 自筹、募集资金 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 利率掉期合约 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | -4,019,402.17 | |
| 合计 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | -4,019,402.17 |
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用（1）河北三元食品有限公司：主要经营加工、销售乳制品及与乳品相关的产品，注册资本215,772.5万元，截至本报告期末总资产265,236万元，净资产207,579万元，报告期内实现营业收入123,326万元，较上年120,598万元增加2,728万元,增幅2.26%。净利润为3,175万元，同比增加4,676万元，主要原因：加强精细化管理，成本费用控制更加有效。（2）迁安三元食品有限公司：主要经营生产乳及乳制品，销售本公司产品，注册资本 751.66 万美元，截至本报告期末总资产10,277万元，净资产5,568 万元，报告期内实现营业收入29,026万元，较上年25,344万元增加3,682万元，增幅14.53%。净利润419万元，同比增加55万元。
（3）新乡市三元食品有限公司：主要经营生产乳及乳制品，销售本公司产品，注册资本 10,000 万元，截至本报告期末总资产15,060万元，净资产3,302万元，报告期内实现营业收入20,637万元，较上年18,376万元增加2,262万元，增幅12.31%。净利润-11万元，同比减亏563 万元。（4）天津三元乳业有限公司：主要经营乳制品生产与销售，注册资本 1,200 万元，截至本报告期末总资产3,471万元，净资产1,767万元，报告期内实现营业收入13,613万元，较上年13,631万元减少18万元，下降0.13%。净利润70万元，同比增加14万元。（5）柳州三元天爱乳业有限公司:主要经营消毒牛奶、含乳饮料、植物蛋白饮料、酸牛奶生产销售，饲料、饲草、水产品、畜产品销售，自有门面出租；奶牛饲养与销售，注册资本 2,245 万元，截至本报告期末总资产6,886万元，净资产1,809万元，报告期内实现营业收入3,929万元，较上年2,555万元增加1,374万元，增幅53.78%。净利润64万元，同比增加271万元。（6）上海三元乳业有限公司：主要经营销售乳制品，注册资本 6,300.00 万元，截至本报告期末总资产7,177万元，净资产-23,387万元，报告期内实现营业收入34,368万元，较上年35,085万元减少717万元，下降2.04%。净利润-5,113万元，同比增亏479万元。（7）湖南太子奶集团生物科技有限责任公司：主要经营含乳饮料生产及销售，注册资本 5,680 万元，截至本报告期末总资产36,967万元，净资产26,406万元，报告期内实现营业收入9,561万元，较上年7,879万元增长1,682万元，增幅21.35%。净利润为-846万元，同比增亏686万元。（8）江苏三元双宝乳业有限公司：主要经营奶牛养殖及奶制品生产，注册资本 7,175.5 万元，截至本报告期末总资产10,305万元，净资产7,769万元，报告期内实现营业收入9,848万元，较上年8,663万元增加1,185万元，增幅13.68%。净利润为151万元，同比增加3万元。（9）北京艾莱发喜食品有限公司：主要经营加工销售冰淇淋系列、牛奶制品、糕点，注册资本13,314.16 万元，截至本报告期末总资产98,886万元，净资产60,915万元，报告期内实现营业收入130,652万元，较上年121,294万元增加9,358万元，增幅 7.72%。净利润为11,547 万元，同比增加1,334万元。主要原因：毛利同比增加，利润增加。（10）三元普度国际资本与贸易有限公司：主要经营有机鲜奶、有机酸奶、有机奶酪、冰淇淋、黄油等多种乳制品产品及国际贸易等，注册资本 3,537.11 万元，截至本报告期末总资产11,613万元，净资产3,820万元，报告期内实现营业收入11,888万元，较上年10,823万元增加1,065万元，增幅9.84%。净利润为276万元,同比增加307万元。（11）唐山三元食品有限公司：主要经营婴幼儿配方乳粉、乳制品生产及销售，食品添加剂生产；特殊膳食食品生产及销售，注册资本10,342.50万元，截止本报告期末总资产9,221万元,净资产3,826万元，报告期内实现营业收入5,990万元，较上年同期1,615万元增加4,375万元。净利润-858万元，同比减少1,011万元。主要原因：上年同期收到河北省乳粉企业发展补贴，本期无此收益。（12）香港三元食品股份有限公司：主要经营业务为投资管理及下属法国公司经营涂抹酱和大豆酸奶等产品，注册资本7,600万欧元，截止本报告期末总资产649,022万元，净资产135,642万元,报告期内实现营业收入89,300万元，净利润3,099万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
伴随消费升级，乳品行业也进行结构和品质升级，不可替代的传统牛奶、大放异彩的发酵乳、风头正盛的植物基代乳、渐受欢迎的潜力股奶酪、高端个性化冰品等蓬勃发展的细分品类，凸显乳品在食品饮料行业和消费者心中的重要地位。
中国乳制品市场在经历高速增长后，行业格局在转型中升级发展。随着宏观经济的稳步增长，消费者购买力提升，乳制品消费不断向健康高品质需求转变，良好的市场成长潜力吸引国内外企业或资本进入。
随着居民生活水平不断提升，消费者需求持续释放，居民对乳制品的需求依旧多样化、高端化。功能性酸奶存在继续放量的空间，不断强化“乳酸菌调理肠道”的功能机理，深化消费者的健康意识；芝士口味酸奶的兴起成为打开奶酪市场的新窗口，在芝士酸奶口味的不断发展中培养了消费者对奶酪产品的认知，逐渐引起了消费者对奶酪产品的消费共鸣，奶酪品类成为新的市场增长点；消费群体也追捧浓郁口感，极化的味道解决消费者对美味的需求。
同时，乳业新零售发展历经线下渠道的销售试点、社群营销的兴起、电商渠道的持续发力三个阶段，创新性的销售渠道乳业新零售发展已不容小觑。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
根据公司实际及行业特点，在分析企业外部环境和内部条件现状及其变化趋势的基础上，为公司的长期生存和持续稳定发展制定未来一定时期内的方向性、整体性、全局性的定位、发展目标和相应的实施方案，公司制定了五年战略规划，根据规划公司将推进品牌、产品、渠道及支撑体系的战略协同，深耕乳业，完善产业布局。建立全品类发展的业务格局；塑造“明星品牌群”，拉动公司整体业务及品牌形象；以高端驱动公司盈利能力提升；顺应市场及消费者诉求，实现快速推陈出新，突破同质化竞争格局；业务多元化，在大健康食品领域开疆辟土。
(三) 经营计划√适用 □不适用
1、公司2018年经营情况说明：
2018年，公司营业收入74.56亿元，同比增长21.8%，完成预算收入的95.59%。
2、公司2019年度经营目标：
营业收入85亿元（该经营目标受未来经营环境影响，存在一定不确定性，不构成对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意投资风险）。
为完成2019年目标，公司重点做好以下几个方面工作：
（1）围绕五年战略规划，牢牢把握高质量发展的要求，坚定推进供给侧结构性改革，全方位提升管理水平，深化战略执行。
（2）继续推进职业经理人试点工作的改革，扩大试点范围，激发企业活力。
（3）围绕产品创新、营销创新及经营方式创新，不断提升产品力，提高市场竞争力，扩大品牌影响力，提高市场份额，同时做好内部孵化的新项目，推进新业务增长，推进产品升级及产业升级。
（4）销售方面，集中优势资源做好“重点产品、重点区域和渠道、培育重点业务”三大突破。全面推行从奶源、采购、生产、物流到销售终端精益化管理，提升运营效率。推进以财务系统、人力系统为核心的精细化管理工作，进一步完善市场化用人和考核机制，有效推行职业经理人制度。
（5）做好投后企业管理，积极寻求国内外合作机会，通过内涵式发展和外延式并购的双轮驱动，推动公司转型升级。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争的风险
国内外乳业市场格局不断变化，中国乳制品企业开始陆续向外发展，开启国际化征程，市场竞争不断加剧，在国际化进程中，受国外法规、汇率、贸易规则等因素影响，在经营过程中具有
不确定性，公司在海外布局的同时，加大技术研发与合作，打造差异化产品，拓宽销售渠道，强化产品营销，平稳发展国内国外两个市场，提升市场份额。
2、原辅材料价格波动风险
原料奶、大宗辅料等是公司的主要原辅材料，其价格主要受养殖成本、季节交替、国际贸易、市场供求等因素的影响，其价格波动幅度较大，乳制品市场面临着原辅材料价格攀升等不稳定性因素。为此，公司在与供应商建立稳定合作关系的同时，在保证产品质量的前提下，在生产、销售、流通、服务等环节实施精细化管理，合理控制库存，节约控制成本，以保证公司生产运营所需。
3、食品安全风险
乳制品质量安全是食品制造企业的重中之重，与消费者身体健康息息相关。公司始终坚持“质量立市、诚信为本”，实现源头严防、过程严管、风险严控，并执行高于国家和行业标准的内控标准，在生产和经营各个环节严格执行质量控制，全面保障乳品安全。
(五) 其他□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
《公司章程》第一百六十六条 现金分红政策：
“现金分红应同时满足以下条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，同时现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，积极采取现金方式分配股利；每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。
董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，按照有关监管规则要求及本章程规定的程序，提出相适应的差异化现金分红政策：
（一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
公司在实际分红时具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定。”
2017年度股东大会审议通过2017年度利润分配方案。2018年8月公司实施利润分配方案，以2017年末总股本1,497,557,426股为基数，每10股派现金红利0.17元（含税），合计派发现金红利25,458,476.24元。股权登记日：2018年8月7日，除息日：2018年8月8日。现金红利发放日：2018年8月8日。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2018年 | 0 | 0.37 | 0 | 55,409,624.76 | 180,353,547.78 | 30.72 |
| 2017年 | 0 | 0.17 | 0 | 25,458,476.24 | 76,018,757.11 | 33.49 |
| 2016年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 116,247,482.86 | 0 |
2018年度利润分配预案：
本公司2018年度实现合并会计报表归属于母公司所有者净利润18,035.35万元，按母公司实现净利润9,716.44万元提取法定盈余公积971.64万元。加上合并会计报表年初未分配利润-10,042.15万元，扣除已分配2017年度现金红利2,545.85万元，公司2018年末合并会计报表未分配利润为4,475.71万元，公司2018年末母公司未分配利润为49,613.68万元。经公司第六届董事会第三十次会议审议通过，公司拟以2018年12月31日总股本1,497,557,426股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.37元（含税），拟派发的现金股利共计约5,540.96万元，占2018年合并报表归属于母公司所有者的净利润的30.72%。该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 北京首都农业集团有限公司 | 注1 | 承诺时间：2016年8月4日 | 是 | |||
| 股份限售 | 北京首都农业集团有限公司、上海平闰投资管理有限公司及上海复 | 注2 | 承诺时间：2014年9月 | 是 | 是 |
注1：2016年8月，北京首都农业集团有限公司（简称“首农集团”，现已更名为北京首农食品集团有限公司）结合此前已作出的承诺的履行情况和相关企业的实际情况，向三元股份重新规范做出如下承诺：（1）在如下条件实现后的六个月内转让首农集团届时直接及/或间接持有的山东三元全部股权：山东三元连续两个会计年度主营业务实现盈利，且山东三元净资产为正数。（2）就上述股权转让事宜，鉴于企业国有产权转让的相关监管规定，如在获得北京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“北京市国资委”）批准直接协议转让的前提下，首农集团将以直接协议转让的方式将上述股权转让给公司（含公司指定的附属公司，以下同此理解），转让价格以具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国有资产监管单位核准/备案的评估结果为依据，由双方依法协商确定；如未获得北京市国资委关于企业国有产权直接协议转让的批准，首农集团将以进场挂牌交易方式转让上述股权，挂牌价格以具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国有资产监管单位核准/备案的评估结果为依据确定，公司可依法参与竞买。（3）未来首农集团在中国范围内新开展的乳制品生产相关业务均将以三元股份为唯一平台进行；首农集团根据国务院国资委、中国证监会发布的《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权〔2013〕202）规定，经三元股份股东大会（首农集团及其关联方回避表决）授权，代为培育符合三元股份业务发展需要、但暂不适合三元股份实施的业务或资产的情形除外。（详见公司2016-052号公告。）
注2：通过本次非公开发行认购的股份自发行结束之日起60个月内不得转让，即股份限售期为2015年2月6日至2020年2月5日。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明√已达到 □未达到 □不适用
2016年，公司实施重大资产重组，以现金方式购买北京艾莱发喜食品有限公司90%的股权。根据北京中科华资产评估有限公司出具的资产评估报告，艾莱发喜在2016年度、2017年度、2018年度拟实现的扣除非经常性损益后的净利润预估数分别为84,418,077.15元、92,572,616.63元、101,634,320.86元。本次交易中，北京首都农业集团有限公司、北京市西郊农场、京泰百鑫有限公司、北京艾莱宏达商贸有限公司（以下合称为“补偿承诺方”）向公司转让艾莱发喜合计50.87%股权（以下简称“标的资产”）。标的资产2016年度、2017年度、2018年度拟实现的扣除非经常性损益后的净利润预估数分别为42,943,475.85元、47,091,690.08元、51,701,379.02元，累计为141,736,544.95元。补偿承诺方与公司签订《重大资产购买之盈利补偿框架协议》及其补充协议，补偿承诺方向公司保证，标的资产在2016年-2018年实现的扣除非经常性损益后的累积净利润数，不低于评估报告中的标的资产同期累积预测净利润数。否则，补偿承诺方同意就差额部分依据协议的约定给予公司补偿。
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于北京艾莱发喜食品有限公司2016年度至2018年度业绩承诺完成情况的专项审核报告》，标的资产在2016年-2018年实现的扣除非经常性损益后的累积净利润为152,309,905.78元，不低于评估报告中的标的资产同期累积预测净利润数，达到原盈利预测。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用□不适用
2016年，公司实施重大资产重组，以现金方式购买北京艾莱发喜食品有限公司90%的股权。根据北京中科华资产评估有限公司出具的资产评估报告，艾莱发喜在2016年度、2017年度、2018年度拟实现的扣除非经常性损益后的净利润预估数分别为84,418,077.15元、92,572,616.63元、101,634,320.86元。本次交易中，北京首都农业集团有限公司、北京市西郊农场、京泰百鑫有限公司、北京艾莱宏达商贸有限公司（以下合称为“补偿承诺方”）向公司转让艾莱发喜合计50.87%股权（以下简称“标的资产”）。标的资产2016年度、2017年度、2018年度拟实现的扣除非经常性损益后的净利润预估数分别为42,943,475.85元、47,091,690.08元、51,701,379.02元，累计为141,736,544.95元。补偿承诺方与公司签订《重大资产购买之盈利补偿框架协议》及其补充协议，补偿承诺方向公司保证，标的资产在2016年-2018年实现的扣除非经常性损益后的累积净利润数，不低于评估报告中的标的资产同期累积预测净利润数。否则，补偿承诺方同意就差额部分依据协议的约定给予公司补偿。本公司在进行2018年度审计时，对标的资产在2016年-2018年实际实现的扣除非经常性损益后的累积净利润数与《盈利补偿框架协议》及其补充协议约定标的资产同期累积预测净利润的差额予以审查，并聘请会计师事务所对标的资产进行减值测试，并出具专项审核意见。如标的资产期末减值额＞盈利补偿期间届满时应支付的补偿金额，则补偿承诺方应当另行以现金方式进行减值补偿。
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于北京艾莱发喜食品有限公司2016年度至2018年度业绩承诺完成情况的专项审核报告》，标的资产在2016年-2018年实现的扣除非经常性损益后的累积净利润为152,309,905.78元，不低于评估报告中的标的资产同期累积预测净利润数，达到原盈利预测。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于重大资产重组北京艾莱发喜食品有限公司的减值测试报告的专项审核报告》，截至2018年12月31日，标的资产不存在减值迹象。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），经第六届董事会第三十次会议决议通过，本公司对财务报表格式进行了以下修订：
A、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度其他收益67,424.00元，调减2017年度营业外收入67,424.00元。本公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据无影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 1,680,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 2 |
| 境外会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境外会计师事务所报酬 | 890,000 |
| 境外会计师事务所审计年限 | 2 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | 930,000 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用
2018年6月27日，公司2017年年度股东大会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司2018年度财务决算审计及财务报告内部控制审计工作，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第六届董事会第二十一次会议、2017年年度股东大会审议通过了《公司2018年度日常关联交易的议案》。前述关联交易2018年交易金额详见第十一节、财务报告"关联方及关联交易"部分。其中，与河北首农现代农业科技有限公司、北京三元梅园食品有限公司及河南裕农食品有限公司的关联交易金额超出预计，并新增与甘肃三元乳业有限公司、北京三元梅园食品有限公司、北京糖业烟酒集团有限公司、河南裕农食品有限公司等的关联交易。 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》2018年4月28日、6月28日披露的公司2018-017、021、038号公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 甘肃三元乳业有限公司 | 联营公司 | 购买商品 | 购买商品 | 市场价 | 16,251,249.83 | 0.344179 | 现金 月结 | |||
| 北京糖业烟酒集团有限公司 | 股东的子公司 | 购买商品 | 采购原材料 | 市场价 | 12,104,727.94 | 0.256361 | 现金月结 | |||
| 河南裕农食品有限公司 | 母公司的全资子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 203,484.59 | 0.002793 | 现金 月结 | |||
| 北京首农商业连锁有限公司 | 母公司的全资子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 4,253.85 | 0.000058 | 现金 月结 | |||
| 北京首农香山会议中心有限 | 母公司的全资子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 3,188.23 | 0.000044 | 现金 月结 |
| 公司 | ||||||||||
| 北京首农三元物流有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 2,142,892.95 | 0.029416 | 现金 月结 | |||
| 北京市圆山大酒店有限公司 | 母公司的全资子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 5,744.80 | 0.000079 | 现金 月结 | |||
| 北京首农电商科技有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 5,189.66 | 0.00007 | 现金 月结 | |||
| 北京市华农物资有限公司 | 母公司的全资子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 51,338.38 | 0.000705 | 现金 月结 | |||
| 北京市德胜饭店有限公司 | 母公司的全资子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 42,405.91 | 0.000582 | 现金 月结 | |||
| 北京三元梅园食品有限公司 | 联营公司 | 其它流入 | 出租房屋 | 市场价 | 47,619.05 | 0.260731 | 现金 月结 | |||
| 合计 | / | / | 30,862,095.19 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | 上述关联交易以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，不会对上市公司的独立性构成影响。 | |||||||||
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司与上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星健康产业控股有限公司共同收购Brassica TopCo 100%股权、PPN Management 100%股权，从而间接收购Brassica Holdings 99.93%股权，并偿还部分公司贷款；及在FCPE St Hubert根据《股权转让协议》条款出售股权条件下，收购FCPE St Hubert直接持有的Brassica Holdings 0.07%股权。2018年1月15日，本次交易完成交割相关工作。 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》披露的公司2017-028、029、031、038、042、044、052、055及2018-001、003、008号公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
详见第五节、重要事项二、承诺事项履行情况（二）及（三）部分的内容。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司与上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星健康产业控股有限公司共同收购Brassica TopCo 100%股权、PPN Management 100%股权，从而间接收购Brassica Holdings 99.93%股权，并偿还部分公司贷款；及在FCPE St Hubert根据《股权转让协议》条款出售股权条件下，收购FCPE St Hubert直接持有的Brassica Holdings 0.07%股权。2018年1月15日，本次交易完成交割相关工作。 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》披露的公司2017-028、029、031、038、042、044、052、055及2018-001、003、008号公告。 |
| 公司出资1.2亿元，作为有限合伙人与北京首农食品集团有限公司、上海复星高科技（集团）有限公司等关联方共同参与设立北京星实投资管理中心（有限合伙）。 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》披露的公司2017-046、048及2018-010号公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第六届董事会第十一次会议、2017年第一次临时股东大会同意公司与关联方上海复星高科技（集团）有限公司（简称“复星高科”）、上海复星健康产业控股有限公司（简称“复星健控”）联合竞购Brassica Holdings 股权，交易金额约6.25亿欧元（不包括交易成本）。为完成本次收购，保证交割日资金支付，公司全资子公司香港三元与复星高科下属HCo I (HK) Limited 、复星健控下属HCo II (HK) Limited | 详见公司2017年7月29日、12月16日在上交所网站披露的2017-029、055号公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按照股权比例共同向SPV（卢森堡）公司（全名为：HCo Lux S.à.r.l）增资，并按照1：1比例为SPV（卢森堡）公司提供股东借款。SPV（卢森堡）公司在三家股东增资行为完成且三家股东的股东贷款均到位后以现金对HCo France进行增资，同时提供1:1的股东借款。香港三元、HCoI、HCo II 向SPV（卢森堡）公司提供的股东借款分别为8,980.49万欧元、8,247.39万欧元、1,099.65万欧元。
关联方
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 新华联控股有限公司 | 其他关联人 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||||
| 北京南牧兴资产管理中心有限公司 | 母公司的全资子公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 北京三元创业投资有限公司 | 母公司的全资子公司 | 21,249,800.00 | 16,249,800.00 | ||||
| 合计 | 27,549,800.00 | 22,549,800.00 | |||||
| 关联债权债务形成原因 | 公司控股子公司湖南太子奶向其股东新华联控股有限公司借款 330 万元，借款利率 6.6%；公司控股子公司江苏三元双宝向其原股东北京南牧兴资产管理中心有限公司借款300万元，借款利率5.576%；公司控股子公司唐山三元向其原股东北京三元创业投资有限公司借款1,624.98万元，借款利率4.75%。 | ||||||
| 关联债权债务对公司的影响 | |||||||
(五) 其他√适用 □不适用
公司第六届董事会第二十二次会议、2017年年度股东大会审议通过《关于公司全资子公司香港三元申请银行贷款的议案》，同意全资子公司香港三元食品股份有限公司（简称“香港三元”）向以Natixis, Hong Kong Branch（中文译名：法国外贸银行香港分行）作为牵头及簿记银行的银团申请定期贷款，以置换香港三元前期过桥贷款。本次贷款金额不超过1.3亿欧元或等值美元或双币，本次贷款由公司控股股东北京首农食品集团有限公司提供担保（详见公司2018-031、032、038号公告）。香港三元实际贷款金额1.3亿欧元。
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管 收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联 关系 |
| 北京首都农业集团有限公司 | 上海三元乳业有限公司 | 股权托管 | 2009年4月17日 | 终止经营或股权转让之日 | 55,800.70 | 注1 | 无 | 是 | 母公司 | |
| 北京三元创业投资有限公司 | 河北三元食品有限公司 | 股权托管 | 2010年4月2日 | 终止经营或股权转让之日 | 0 | 注2 | 无 | 是 | 母公司的全资子公司 |
托管情况说明
注1：2009年4月17日，公司与北京首都农业集团有限公司（现已更名为北京首农食品集团有限公司，简称“首农集团”、“首农食品集团”）在北京市签署《委托经营协议》，为了防止同业竞争，经双方协商，首农集团将其购得的山东三元乳业有限公司（简称"山东三元"）95%的股权（简称"标的股权"）及相关的一切权利和权益，委托本公司经营管理，且本公司享有随时购买山东三元95％股权的选择权。委托终止时间为首农集团向本公司或其他第三方转让山东三元股权日或山东三元依法终止经营日。委托期间，如首农集团增持了山东三元的股权，增持部分也视为标的股权。此事项属于关联交易，已经本公司第三届董事会第三十二次会议通过。协议约定：托管期间山东三元的经营收益和亏损仍由首农集团按照持股比例享有和承担。首农集团同意，托管期间如山东三元盈利，首农集团应于该会计年度结束后三个月内向公司支付当年托管收益，金额为首农集团按持股比例享有的山东三元当年净利润的15%；如山东三元在某一会计年度发生亏损，首农集团不再支付当年的托管收益。
2010年2月9日，首农集团与北京同德同益投资咨询有限责任公司（简称"同德同益"）签署的《股权转让合同》生效，首农集团受让同德同益持有的山东三元5%的股权。因此，公司将受托经营山东三元100%的股权及相关的一切权利和权益。
为进一步提高管理效率，2010年9月9日，公司、公司控股子公司上海三元乳业有限公司（简称"上海三元"，已于2014年1月成为公司全资子公司）与首农集团签署了《转委托协议》，约定公司将山东三元100%的股权（简称"托管股权"）转委托给上海三元经营管理，协议有效期自2010年9月9日起至2012年9月8日止。协议约定：公司有权对上海三元经营管理托管股权的活动进行指示和监督；上海三元享有公司依据《委托经营协议》所享有的权利、权力并承担相应责任，但公司享有的对托管股权的优先购买权除外。如山东三元在委托期间内盈利，则首农集团应于每一会计年度结束之日起三个月内向上海三元支付委托报酬，金额为山东三元当年度净利润的15%，而无论山东三元是否实际做出分配利润的决议；如在委托期间内的任一会计年度，山东三元发生亏损，则首农集团不再支付当年度的委托报酬。
2012年10月12日、2013年9月27日、2014年12月29日、2015年9月28日、2016年10月24日、2017年10月26日、2018年10月25日，公司、上海三元与首农集团/首农食品集团分别签署《转委托协议之补充协议》、《转委托协议之补充协议二》、《转委托协议之补充协议三》、《转委托协议之补充协议四》、《转委托协议之补充协议五》、《转委托协议之补充协议六》、《转委托协议之补充协议七》，对原《转委托协议》中将山东三元100%的股权转委托给上海三元经营管理的期限延长至2019年9月8日。
注2：2010年4月2日，公司、公司全资子公司河北三元食品有限公司（简称"河北三元"）与三元创业签署《委托经营协议》，三元创业同意在受让唐山三鹿乳业有限公司（简称"唐山三鹿"）70%的股权后，将该等股权及相关的一切权利和权益委托河北三元经营管理，且河北三元享有
随时购买唐山三鹿70％股权的选择权。委托终止时间为三元创业向河北三元或其他第三方转让唐山三鹿股权日或唐山三鹿依法终止经营日。此事项属于关联交易，已经本公司第三届董事会第四十九次会议通过。协议约定：委托期间，唐山三鹿的经营收益和亏损仍由三元创业按其持股比例享有和承担。如唐山三鹿在委托期间内盈利，则三元创业应于每一会计年度结束之日起三个月内向河北三元支付委托报酬，金额为三元创业按持股比例享有的唐山三鹿当年度净利润的15%，而无论唐山三鹿是否实际做出分配利润的决议；如在委托期间内的任一会计年度，唐山三鹿发生亏损，则三元创业不再支付当年度的委托报酬。因唐山三鹿已进入破产清算程序，故本委托经营协议自行终止。2、 承包情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出包方名称 | 承包方名称 | 承包资产情况 | 承包资产涉及金额 | 承包起始日 | 承包终止日 | 承包收益 | 承包收益确定依据 | 承包收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 北京三元食品股份有限公司 | 北京市牛奶有限公司 | 物业管理分公司资产 | 2016年1月1日 | 2018年12月31日 | 495,238.12 | 双方签订协议 | 增加其他业务收入 | 是 | 母公司的全资子公司 |
承包情况说明
公司将公司下属的物业管理分公司承包给母公司的全资子公司北京市牛奶公司（已更名为“北京市牛奶有限公司”），承包的期限为2016年1月1日至2018年12月31日，承包费的确定依据是公司与北京市牛奶有限公司签署的《承包经营合同》。该事项已于2018年4月28日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》。
3、 租赁情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 北京三元食品股份有限公司 | 土地使用权 | 2012年1月1日 | 2021年12月27日 | 2,609,523.92 | 注1 | 增加管理费用 | 是 | 母公司 | |
| 山东三元乳业有限公司 | 江苏三元双宝乳业有限公司 | 设备 | 2010年8月1日 | 2020年7月31日 | 145,631.03 | 注2 | 计入产品成本 | 是 | 母公司的全资子公司 |
| 山东三元乳业有限公司 | 上海三元乳业有限公司 | 设备、房屋 | 2018年1月1日 | 2018年12月31日 | 233,009.74 | 注3 | 计入产品成本 | 是 | 母公司的全资子公司 | |
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 北京三元食品股份有限公司 | 房屋 | 2018年1月1日 | 2018年12月31日 | 991,698.13 | 注4 | 计入产品成本 | 是 | 股东的子公司 | |
| 江苏省东辛农场有限公司 | 江苏三元双宝乳业有限公司 | 土地 | 2002年10月11日 | 2033年3月6日 | 99,684.64 | 注5 | 增加管理费用 | 是 | 其他 | |
| 北京市华农物资有限公司 | 北京艾莱发喜食品有限公司 | 房屋 | 2017年6月1日 | 2020年5月31日 | 590,476.20 | 注6 | 增加销售费用 | 是 | 母公司的全资子公司 | |
| 新乡市三元食品有限公司 | 河南裕农食品有限公司 | 房产 | 2017年1月1日 | 2021年12月31日 | 503,537.72 | 注7 | 增加其他是业务收入 | 是 | 母公司的全资子公司 | |
| 北京三元食品股份有限公司 | 山东三元乳业有限公司 | 机器设备 | 2017年10月1日 | 2022年9月30日 | 85,961.28 | 注8 | 增加其他业务收入 | 是 | 母公司的全资子公司 | |
| 北京三元食品股份有限公司 | 北京首农三元物流有限公司 | 场地及房产 | 2018年1月1日 | 2018年12月31日 | 822,485.72 | 注9 | 增加其他业务收入 | 是 | 母公司的控股子公司 | |
| 北京三元食品股份有限公司 | 北京三元梅园食品有限公司 | 房产 | 2017年1月1日 | 2021年12月31日 | 47,619.05 | 注10 | 增加其他业务收入 | 是 | 母公司的控股子公司 |
租赁情况说明
注1：根据首农食品集团与公司签订的《土地使用权租赁协议》约定，公司向首农食品集团租赁其合法拥有的位于我公司厂址内的七块土地的国有土地使用权。
注2：子公司江苏三元与山东三元签订《设备租赁合同》，租用利乐灌装机，年租赁费15万元，租期自2016年1月1日至2020年7月31日。
注3：子公司上海三元租用山东三元冷库设备并承担相关的水电费，租赁期为2018年1月1日至2018年12月31日。
注4：本公司与北京五环顺通供应链管理有限公司签订《客户自管仓储服务合同》，本公司租用其位于北京市大兴区旧宫镇部分库区，用于存放原辅材料。租赁期为2018年1月1日至2018年12月31日。
注5：子公司江苏三元与江苏省东辛农场有限公司签订三份土地租赁合同，一份租赁期限为2002年10月11日至2032年10月10日，租用面积为251亩；一份租赁期限为2003年3月7日至2033年3月6日，租用面积为75亩；一份租赁期限为2016年3月7日至2019年3月6日，租用面积为41亩。
注6：子公司北京艾莱发喜食品有限公司与北京市华农物资有限公司签订《房屋租赁合同》，承租房屋两处，用于办公和开设“八喜冰淇淋蛋糕”专卖店。租赁期三年，自2017年6月1日至2020年5月31日。
注7：子公司新乡三元与河南裕农食品有限公司（简称“河南裕农公司”）签订《厂房租赁合同》，出租位于新乡市原阳县工业园区3150平方米库房用于其子公司的经营车间。年租赁费50万元，租赁期5年，自2017年1月1日至2021年12月31日(2017年1月1日至2017年3月31日为免租期)。
子公司新乡三元与河南裕农公司签订《房屋租赁协议》，承租新乡三元办公楼一间及员工宿舍。其中办公楼年租赁费2万元/年，租期自2017年1月1日至2021年12月31日。宿舍租金为3600元/间/年。
注8：公司与山东三元签署《设备租赁合同》，将长效酸奶利乐杀菌机一套出租给对方，租期为2017年10月1日至2022年9月30日。
注9：公司将位于巨山地区的场地及自有库房租赁给母公司的控股子公司北京首农三元物流
有限公司，租期为2018年1月1日至2018年12月31日。
注10：公司将位于西城区西四南大街51号、宣武区红莲北里11号楼、西城区马连道8号的房产租赁给三元梅园，租赁期为2017年1月1日至2021年12月31日。
(二) 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,151,780,063 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,151,780,063 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 2,151,780,063 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 43.33 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 2,071,360,563 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 2,071,360,563 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | （1）公司为合资公司三元普度国际资本与贸易有限公司向加拿大蒙特利尔银行的1500万加元借款产生的主债务的51%提供保证担保；合资公司就其自身的前述借款以收购取得的Crowley Properties Limited 及其子公司的资产和现金流向加拿大蒙特利尔银行提供担保。担保金额为765万加元。由于偿还部分借款，截止2018年12月31日，担保金额为6,165,531.31加元。 （2）公司控股子公司北京艾莱发喜食品有限公司为其控股子公司ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO., LIMITED向银行申请贷款提供担保。担保金额为1,750万新西兰元。 （3）公司控股孙公司SPV（卢森堡）（全名为HCo Lux S.àr.l. ）为其全资子公司HCo France S.A.S.的贷款提供担保，担保金额为2.6亿欧元。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 138,000.00 | 35,000.00 | |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 48,200.00 | 15,000.00 |
其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本保证收益型理财产品 | 5,000.00 | 2018/1/12 | 2018/4/10 | 暂时闲置自有资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.80% | 57.86 | 57.86 | 5000.00 | 是 | ||
| 河北银行新乐支行 | 保本浮动收益型理财产品 | 10,000.00 | 2018/1/17 | 2018/4/16 | 暂时闲置自有资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.60% | 112.16 | 112.16 | 10,000.00 | 是 | ||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本保证收益型理财产品 | 15,000.00 | 2018/1/17 | 2018/4/26 | 暂时闲置募集资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.80% | 195.29 | 195.29 | 15,000.00 | 是 | ||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本保证收益型理财产品 | 12,000.00 | 2018/1/18 | 2018/4/26 | 暂时闲置募集资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.80% | 154.65 | 154.65 | 12,000.00 | 是 | ||
| 交通银行石 | 保本浮动收 | 3,000.00 | 2018/1/17 | 暂时闲置 | 货币资金 | 可随时赎回 | 3.15% | 25.89 | 20.95 | 1,050.00 | 是 |
| 家庄胜利北街支行 | 益型理财产品 | 募集资金 | 市场 | |||||||||||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本定期型结构性存款 | 37,000.00 | 2018/4/27 | 2018/8/23 | 暂时闲置募集资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.75% | 568.18 | 568.18 | 37,000.00 | 是 | ||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本定期型结构性存款 | 5,000.00 | 2018/4/27 | 2018/8/23 | 暂时闲置自有资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.75% | 76.78 | 76.78 | 5,000.00 | 是 | ||
| 中国民生银行石家庄槐北支行 | 保本浮动收益型结构性存款 | 10,000.00 | 2018/4/26 | 2018/10/26 | 暂时闲置自有资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.65% | 233.14 | 233.14 | 10,000.00 | 是 | ||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本定期型结构性存款 | 20,000.00 | 2018/8/24 | 2018/12/24 | 暂时闲置募集资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.40% | 294.14 | 294.14 | 20,000.00 | 是 | ||
| 河北银行新乐支行 | 保本浮动收益型结构性存款 | 16,000.00 | 2018/8/23 | 2018/12/24 | 暂时闲置募集资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.40% | 237.24 | 237.24 | 16,000.00 | 是 | ||
| 河北银行新乐支行 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2018/8/23 | 2018/12/24 | 暂时闲置自有资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.40% | 74.14 | 74.14 | 5,000.00 | 是 | ||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本定期型结构性存款 | 10,000.00 | 2018/10/31 | 2019/4/29 | 暂时闲置自有资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.10% | 202.19 | 是 | ||||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本定期型结构性存款 | 20,000.00 | 2018/12/25 | 2019/4/25 | 暂时闲置募集资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.25% | 281.78 | 是 | ||||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本定期型结构性存款 | 15,000.00 | 2018/12/26 | 2019/4/25 | 暂时闲置募集资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.25% | 209.59 | 是 | ||||
| 交通银行石家庄胜利北街支行 | 保本定期型结构性存款 | 5,000.00 | 2018/12/26 | 2019/4/25 | 暂时闲置自有资金 | 货币资金市场 | 到期一次收回本金收益 | 4.25% | 69.86 | 是 |
其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用1、公司第六届董事会第十八次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更的议案》、《关于将部分募集资金利息及购买银行产品收益用于联合竞购BrassicaHoldings 股权的议案》和《关于公司全资子公司香港三元申请银行贷款的议案》。同意公司对2015年非公开发行股票募集资金投资项目进行如下变更：将原用于建设国家母婴乳品健康工程技术研究中心的2亿元募集资金变更为用于联合竞购Brassica Holdings 股权项目；同意将部分募集资金利息及购买银行产品收益（现有的91,065,656.02元资金及截至提款日的利息收入扣除手续费后净额、购买银行产品收益）用于联合竞购Brassica Holdings 股权；并同意公司全资子公司香港三元食品股份有限公司（简称“香港三元”）向法国外贸银行香港分行申请不超过2.3亿欧元的过桥贷款，贷款期限不超过1年，以完成收购Brassica Holdings股权项目，保证交割日资金支付。香港三元实际过桥贷款金额为1.92亿欧元。
2018年1月15日，公司与上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星健康产业控股有限公司共同收购Brassica Holdings股权项目完成交割相关工作。交割完成后，在关于SPV（卢森堡）的股东协议约定的投票授权期间（指自股东协议生效起三年，如公司运营良好，该期限可自动延期三次，每次一年），在三元董事席位多于复星董事席位的前提下，三元将对SPV（卢森堡）实质控制，SPV（卢森堡）及其下属公司HCo France、Brassica TopCo、Brassica MidCo、PPN Management、Brassica Holdings、St Hubert（该公司系Brassica Holdings 100%控股的经营实体）等纳入本公司财务报表合并范围。本次交易完成后，SPV（卢森堡）持有HCo France98.12%股权，St Hubert管理层持有HCo France1.88%股权。HCo France于2018年3月对Brassica TopCo、Brassica MidCo、PPNManagement进行了吸收合并，吸收合并后，HCo France直接持有Brassica Holdings100%股权，Brassica Holdings直接持有St Hubert100%股权。为优化管理层级，目前PPN Management、BrassicaTopCo、Brassica MidCo已注销。
公司第六届董事会第二十二次会议、2017年年度股东大会审议通过《关于公司全资子公司香港三元申请银行贷款的议案》，为置换前述过桥贷款，同意香港三元向以法国外贸银行香港分行作为牵头及簿记银行的银团申请定期贷款。主要贷款安排如下：（1）本次贷款金额不超过1.3亿欧元或等值美元或双币，贷款利率约为EURIBOR + 1.40% 或LIBOR + 1.40%（注：EURIBOR为欧元银行同业拆借利率，LIBOR为美元伦敦银行同业拆借利率）。（2）贷款期限3年，3年到期后香港三元可以分别提出两次2年期展期的请求。（3）公司控股股东北京首农食品集团有限公司为本次贷款提供担保。香港三元实际贷款金额为1.3亿欧元。
公司第六届董事会第二十五次会议审议通过《关于完成对香港三元食品股份有限公司出资的议案》，董事会同意公司按照项目前期规划完成对香港三元的7600万欧元出资，用于偿还前述剩余过桥贷款并满足后续经营需求。
公司第六届董事会第二十七次会议审议通过《关于香港三元记账本位币变更的议案》，为了更准确的反映香港三元的财务信息，公司结合未来发展规划及当前经济环境情况，同意香港三元自2018年7月1日起将记账本位币由人民币变更为欧元，本次记账本位币变更采用未来适用法进行会计处理。
公司第六届董事会第二十九次会议审议通过《关于公司控股子公司法国St Hubert投资成立中国全资子公司的议案》，为便于公司控股子公司法国St Hubert开展中国市场业务，董事会同意法国St Hubert投资400万欧元在中国设立全资子公司，进行进出口贸易、产品销售及日常运营（详见公司2017-055、2018-001、003、008、031、032、038、040、041、047、051及2019-004、005号公告）。
2、公司第六届董事会第十六次会议审议通过《关于参与设立北京星元健康消费产业投资基金（有限合伙）的议案》，同意公司参与设立北京星元健康消费产业投资基金（有限合伙）（以工商注册登记的名称为准），该基金规模40.91亿元，其中：本公司出资1.2亿元，作为有限合伙人，持股比例约2.93%；北京市经济和信息化委员会经济技术市场发展中心出资7.5亿元，作为有限合伙人，持股比例约18.33%；北京首都农业集团有限公司出资7.6亿元，作为有限合伙人，持股比例约18.58%；北京首农股份有限公司出资1.2亿元，作为有限合伙人，持股比例约2.93%；上海复星高科技（集团）有限公司出资4.5亿元，作为有限合伙人，持股比例约11%；上海复星健康产业控股有限公司出资0.5亿元，作为有限合伙人，持股比例约1.22%；北京星元创新股权投资基金管理有限公司出资4100万元，作为普通合伙人，持股比例约1%；其余5名投资人累计出资18亿元，均作为有限合伙人，持股比例累计约44%。公司已完成首期出资2,400万元。报告期内，该基金已完成工商设立登记手续及中国证券投资基金业协会备案手续，取得《营业执照》及《私募投资基金备案证明》，该基金经工商核准的名称为北京星实投资管理中心（有限合伙）（详见公司2017-046、048及2018-010号公告）。
3、公司第六届董事会第十九次会议、2018年第二次临时股东大会和公司第六届董事会第二十一次会议、2017年年度股东大会分别审议通过《关于向艾莱发喜新西兰食品有限公司提供担保的议案》，因经营需要，公司控股子公司北京艾莱发喜食品有限公司（简称“艾莱发喜”）之控股子公司艾莱发喜新西兰食品有限公司（ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO., LIMITED）(简称“艾莱发喜新西兰子公司”)向中国银行（新西兰）有限公司借款950万新西兰元，向澳大利亚和新西兰银行（新西兰）有限公司申请总额不超过500万新西兰元、单笔借款期限不超过3个月的贸易循环贷款额度，艾莱发喜为艾莱发喜新西兰子公司的上述银行贷款提供担保，担保期限均为一年，担保金额共计1500万新西兰元（含借款本金及利息、其他费用）（详见公司2018-004、005、015号公告）。艾莱发喜新西兰子公司向澳大利亚和新西兰银行（新西兰）有限公司申请300万新西兰元授信额度，艾莱发喜为艾莱发喜新西兰子公司的上述银行贷款提供担保，担保期限为一年，担保金额为300万新西兰元（含借款本金及利息、其他费用）（详见公司2018-017、023、038号公告）。
4、公司第六届董事会第十九次会议审议通过《关于向艾莱发喜新西兰食品有限公司增资的议案》，同意艾莱发喜与新西兰新天然有限公司（New Nature NZ Limited）（简称“新天然”）按照股权比例共同向艾莱发喜新西兰子公司增资，用于购置脱脂浓缩奶设备。本次共增资300万新西兰元，其中：艾莱发喜增资210万新西兰元，股权比例仍为70%；新天然增资90万新西兰元，股权比例仍为30%（详见公司2018-004、006号公告）。
5、公司第六届董事会第二十次会议审议通过《关于控股子公司艾莱发喜新建冰淇淋生产车间及冷库的议案》，因经营需要，公司控股子公司艾莱发喜拟在北京市顺义区高丽营镇金马工业区一街25号院艾莱发喜厂内新建冰淇淋生产车间及冷库，该项目总建筑面积23,519.72m
，总投资约9,860万元，全部为艾莱发喜自筹资金。同时审议通过了《关于控股子公司艾莱发喜购置超高温牛奶生产线的议案》，为满足客户需求，艾莱发喜拟购置一条超高温牛奶生产线，预计总投资额不超过1268万元（详见公司2018-011、012号公告）。
6、公司第六届董事会第八次会议审议通过《关于政府收储公司控股子公司土地的议案》，为支持国防建设，株洲市人民政府委托株洲市芦淞区土地储备中心（简称“收储中心”）对公司控股子公司湖南太子奶集团生物科技有限责任公司（简称“湖南太子奶”）位于株洲市芦淞区曲尺乡坚固村的土地进行收储，用于国防科研及配套用地。董事会同意收储中心收储湖南太子奶上述土地，收购款为人民币9,000万元，并同意湖南太子奶根据具体情况与收储中心签订相关协议并办理本次收储相关事宜（详见公司2017-006、014号公告）。上述土地除原有产权房屋外，另有部分违章建筑。湖南太子奶为配合土地收储工作，在土地清表过程中，将株洲湘平轻型钢构有限公司（以下“湘平公司”）、株洲湘族轻型钢构有限公司（以下“湘族公司”）在该土地上的违章建筑拆除而遭致对方起诉，要求赔偿损失，湘平公司2018年初撤诉后联合湘族公司、股东谭圣平重新起诉，要求包括湖南太子奶在内的三被告连带赔偿其损失人民币8,716,191元。2018年12月，湖南省株洲市中级人民法院作出二审判决，判决湖南太子奶向谭圣平、湘平公司及湘族公司支付补偿款50万元，驳回原告对湖南太子奶的其他诉讼请求。
7、2017年12月16日，公司发布公告，北京市人民政府国有资产监督管理委员会对北京首都农业集团有限公司、北京粮食集团有限责任公司、北京二商集团有限责任公司实施联合重组。首农集团拟更名为北京首农食品集团有限公司。2018年4月底，首农集团正式更名为北京首农食品集团有限公司（详见公司2017-059、2018-028公告）。
8、为保护中小投资者利益，同时，鉴于公司已完成“三证合一”的工商登记并换领了《营业执照》，以及公司前期经营范围变更后的具体表述需以工商部门核准意见为准，公司第六届董事会第二十一次会议、2017年年度股东大会同意对《公司章程》部分条款进行相应修订。
为贯彻落实中共中央《关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的若干意见》和北京市国资委关于将国有企业党建工作总体要求纳入公司章程的相关要求，结合公司实际情况，公司第六届董事会第二十三次会议、2017年年度股东大会同意对《公司章程》进行相应修订，增加党建相关内容（详见公司2018-017、035、038号公告）。
9、公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下选择适当时机，使用部分暂时闲置募集资金（含本金、利息及购买银行产品收益）不超过人民币4.1亿元，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品以及进行结构性存款、通知存款、协定存款、定期存款（详见公司2018-017、026号公告）。
10、公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响公司正常运营和资金安全的前提下，对最高额度不超过5亿元人民币的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品（详见公司2018-017、027号公告）。
11、公司第六届董事会第二十一次会议、2017年年度股东大会审议通过《公司2017年度利润分配预案》，同意公司以2017年12月31日总股本1,497,557,426股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.17元（含税），派发的现金股利共计约25,458,476.24元。上述现金红利已于2018年8月8日分派完毕（详见公司2018-017、038、039号公告）。
12、公司第六届董事会第二十五次会议审议通过《关于政府收储公司控股子公司柳州三元鹧鸪江
牛场部分土地的议案》，根据柳州市城市发展总体规划，柳州市政府拟兴建“东外环北段项目”，拟收储公司控股子公司柳州三元天爱乳业有限公司（简称“柳州三元”）位于柳州市鹧鸪江新联村鹧鸪江牛场的部分土地，该部分土地面积5912.06平方米。根据广西天华资产评估有限责任公司以 2018年3月30日为评估基准日出具的《资产评估报告书》【广天华评报字（2018）第 045 号】，上述无形资产（土地使用权）在评估基准日2018年3月30日的评估价值为人民币 2,394,384元。董事会同意柳州三元前述土地收储补偿款为人民币2,394,384元，并同意柳州三元与柳州市柳北区房屋征收与补偿办公室签署有关协议并办理有关事宜（详见公司2018-040号公告）。
13、公司第六届董事会第二十七次会议审议通过《关于放弃北京三元德宏房地产开发有限公司股权优先购买权的议案》，同意北京三元德宏房地产开发有限公司（简称“三元德宏”）的股东北京市东风农场有限公司将其持有的三元德宏12.75%股权（简称“标的股权”）以37,528,122元的价格全部转让给三元德宏的控股股东北京市南郊农场有限公司（简称“南郊农场”），公司放弃对标的股权的优先购买权。本次股权转让后，南郊农场和公司分别持有三元德宏90%和10%的股权（详见公司2018-047、050号公告）。
14、公司租赁北京市朝阳来广营农工商实业总公司（以下“实业总公司”）位于朝阳区来广营乡西路的经营场地，2017年因租赁合同纠纷，实业总公司起诉公司，要求解除租赁合同、腾退承租场地等。2018年11月，北京市第三中级人民法院作出二审判决，判令双方解除合同及公司腾退租赁场地。目前，双方正在就有关后续事项进行协商。
15、公司第六届董事会第二十七次会议审议通过《关于三元普度贷款续期有关事项的议案》。2016年8月5日，公司第六届董事会第四次会议审议通过《关于公司拟成立的加拿大控股子公司申请贷款暨向拟成立的加拿大控股子公司提供担保的议案》，为满足收购加拿大CrowleyPropertiesLimited（以下简称“Crowley公司”或“目标公司”）100%股权项目资金支付的有关需求，公司及ProtoCapitalInvestment&TradeGroupLTD.（中文名称：普度资本投资与贸易集团公司（加拿大），以下简称“普度资本（加拿大）”）同意由合资公司（三元普度国际资本与贸易有限公司，简称“三元普度”，公司及普度资本（加拿大）分别持有其51%及49%的股权）向加拿大蒙特利尔银行（以下简称“BMO银行”）申请总额为1500万加元的商业贷款用于支付目标公司的收购对价。合资公司以收购完成后目标公司的房屋、土地等不动产、以及目标公司及其子公司所拥有的设备和现金流就上述贷款提供担保。公司及普度资本（加拿大）承诺就上述贷款提供保证担保。共三笔贷款：1、以目标公司下属不动产为抵押担保的贷款815万加元；2、以目标公司下属设备为抵押担保的贷款255万加元；3、以目标公司现金流为担保的贷款430万加元。鉴于上述第2、3笔贷款的锁定利息期已到期，经三元普度与BMO银行多次协商，该两笔贷款均锁定未来一年利率为4.30%，其余贷款条件不变（详见公司2016-050、051及2018-047号公告）。
16、2019年1月7日，公司收到北企食品出具的《关于计划减持北京三元食品股份有限公司股份的告知函》，公司于2019年1月8日披露《股东减持股份计划公告》，北企食品计划自公告之日起15个交易日后的6个月内，通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式或大宗交易方式，减持不超过11,012,646股公司股份，即不超过公司总股本的0.74%。
公司于2019年3月27日披露《股东减持股份结果公告》，2019年1月29日至3月26日，北企食品通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式减持11,012,638股公司股份，约占公司总股本的0.74%。北企食品本次股份减持计划实施完毕。本次减持完成后，北企食品持有公司股份283,142,849股，约占公司总股本的18.91%。
17、公司第六届董事会第二十九次会议审议通过《关于购置切片干酪生产线的议案》，同意公司投资购置一条切片干酪生产线及相关配套设施。该项目实施地点为公司北京工业园，设备及配套设施总投资约3700万元。项目预计2020年4月底完工，投资回收期为6年（详见公司2019-004号公告）。
18、公司第六届董事会第二十九次会议审议通过《关于公司控股子公司Crowley公司申请银行贷款的议案》，同意Crowley公司向国家开发银行申请贷款。主要贷款安排如下：（1）贷款金额不超
过300万加元，贷款利率不超过5%，实际贷款利率以提款时双方确认利率为准。（2）贷款期限不超过3年。（3）公司控股股东北京首农食品集团有限公司拟为本次贷款提供担保（详见公司2019-004、006号公告）。
19、公司第六届董事会第二十九次会议审议通过《关于向江苏三元双宝乳业有限公司提供担保的议案》，因经营需要，公司控股子公司江苏三元双宝乳业有限公司（简称“江苏三元双宝”）拟向中国农业银行股份有限公司灌云县支行申请贷款980万元，贷款期限一年。董事会同意公司为江苏三元双宝的上述银行贷款提供担保，担保期限一年（详见公司2019-004、007号公告）。
20、公司第六届董事会第二十九次会议审议通过《关于收购迁安三元12.08%股权的议案》，同意公司以750万元人民币的价格收购公司全资子公司澳大利亚三元经贸有限公司持有的迁安三元食品有限公司（简称“迁安三元”）12.08%的股权。本次收购完成后，公司将直接持有迁安三元60%的股权，北京南牧兴资产管理中心有限公司持有迁安三元40%的股权（详见公司2019-004号公告）。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用1. 精准扶贫规划□适用√不适用
2. 年度精准扶贫概要√适用□不适用
作为有着近70年悠久历史的乳业品牌，公司始终以“良心、爱心、责任心”为企业核心价值观，发挥主业优势，用实际行动践行社会责任，奉献温暖与关爱，助力老区脱贫攻坚，推动精准健康扶贫项目。公司积极践行国家农业部、中国奶业协会联合实施的中国小康牛奶行动，捐赠三元学生饮用奶，为中国贫困儿童营养水平提升贡献一份力量。报告期内，在河北、贵州等6省捐赠，惠及学生近二十万人。为提高贫困地区群众营养水平,在中国乳制品工业协会组织的“中国乳业领军企业赴革命老区扶贫捐赠活动”中，公司作为中国乳业领军品牌，向江西赣州贫困乡村捐赠奶粉。自2016年9月公司启动“精准健康扶贫”项目，报告期内，向河北省近六千名贫困家庭幼童捐赠奶粉、给予奶粉优惠，向全国200余对双胞胎捐赠奶粉。
3. 精准扶贫成效□适用√不适用
4. 后续精准扶贫计划□适用√不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
详见2019年4月25日公司在上交所网站披露的《北京三元食品股份有限公司2018企业社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用□不适用(1) 排污信息√适用□不适用
注1：北京市环保局要求京内企业污水经本工厂处理后由所处工业园区统一处理后排放，故北京工业园污水处理后排入市政管网进入北京市大兴区瀛海工业园园区污水处理厂统一处理。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
上述工厂防治污染设施均严格遵循环保三同时原则，即与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用，且运行正常。截止2018年底，公司下属全部重点排污单位安装了污水排放自动监测系统。配套建设污水处理站，设备运行平稳，处理能力能够覆盖生产产生废水量，确保排污达到国家及地方标准。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司所有建设项目均按照国家环境保护法律法规的要求履行了环境影响评价及其他环境保护行政许可手续。公司依法进行了排污申报登记，京内重点排污单位，污水处理后排入市政管网进入污水处理厂统一处理，京外重点排污单位取得排污许可证依法排放。
| 单位名称 | 主要 污染物 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 2018年排放量 | 核定排放总量 | 超标排放情况 | 执行标准 |
| 北京工业园 | COD 氨氮 | 纳入公共市政管网 | 1 | 污水处理站 | COD：72.92mg/L 氨氮：1.26 mg/L | COD：72.8吨 氨氮：0.60881吨 | ——（注1） | 无 | 《水污染物综合排放标准》﹙DB11/307-2013﹚ |
| 河北三元食品有限公司 | COD 氨氮 | 纳入公共市政管网 | 1 | 污水处理站 | COD：37.63 mg/L 氨氮：3.52 mg/L | COD：43.01吨 氨氮：5.95吨 | COD：121.5吨/年氨氮：15.3吨/年 | 无 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996) 二级排放标准 |
| 新乡市三元食品有限公司 | COD 氨氮 | 纳入公共市政管网 | 1 | 污水处理站 | COD：45.25 mg/L 氨氮：16.98 mg/L | COD：1.067吨 氨氮：0.007吨 | COD：24吨/年 氨氮：3.8吨/年 | 无 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996) 二级排放标准 |
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | COD | 纳入公共市政管网 | 1 | 污水处理站 | COD：50 mg/L | COD:6.9吨 | COD：13吨/年 | 无 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996) 一级排放标准 |
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司建立环境保护风险应急机制，制定了《突发环境污染事件应急预案》，每年更新备案，与环保部门保持一致；根据事件分级分类标准分级启动和实施，注重污染防治和应急处置设施的日常管理，确保事件发生时能迅速、有序、高效地进行应急处置。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司按照环保部门的要求，对各项污染物制定了详细的自行监测方案，实施有效监测。污水、废气在线监测系统实时上传到环保局监测平台，公司定期和不定期委托第三方检测机构进行检测，确保各项污染物达标排放。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司对非重点排污单位也严格按照国家环保法律法规进行管控，积极对废水处理系统和废气、油烟等设施进行升级改造，确保各项排污指标符合规定。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 27,106 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 25,878 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 |
| （户） | |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||||
| 北京首农食品集团有限公司 | - | 535,908,935 | 35.79 | 306,278,713 | 无 | 国有法人 | ||||
| BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED | - | 294,155,487 | 19.64 | 无 | 境外法人 | |||||
| 上海平闰投资管理有限公司 | - | 249,617,151 | 16.67 | 249,617,151 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
| 农银人寿保险股份有限公司－传统保险产品 | 25,334,669 | 57,037,176 | 3.81 | 未知 | 其他 | |||||
| 上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙） | - | 56,661,562 | 3.78 | 56,661,562 | 无 | 其他 | ||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 259,184 | 29,920,359 | 2.00 | 未知 | 国有法人 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | - | 15,116,200 | 1.01 | 未知 | 国有法人 | |||||
| 江苏省国信资产管理集团有限公司 | - | 5,009,724 | 0.33 | 未知 | 国有法人 | |||||
| 中意人寿保险有限公司－分红产品2 | 2,572,172 | 4,715,864 | 0.31 | 未知 | 其他 | |||||
| 禹宙 | -993,400 | 4,693,200 | 0.31 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED | 294,155,487 | 人民币普通股 | 294,155,487 | |||||||
| 北京首农食品集团有限公司 | 229,630,222 | 人民币普通股 | 229,630,222 | |||||||
| 农银人寿保险股份有限公司－传统保险产品 | 57,037,176 | 人民币普通股 | 57,037,176 | |||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 29,920,359 | 人民币普通股 | 29,920,359 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 15,116,200 | 人民币普通股 | 15,116,200 |
| 江苏省国信资产管理集团有限公司 | 5,009,724 | 人民币普通股 | 5,009,724 |
| 中意人寿保险有限公司－分红产品2 | 4,715,864 | 人民币普通股 | 4,715,864 |
| 禹宙 | 4,693,200 | 人民币普通股 | 4,693,200 |
| 中意人寿保险有限公司－传统产品 | 3,702,367 | 人民币普通股 | 3,702,367 |
| 邬筱鸣 | 2,748,210 | 人民币普通股 | 2,748,210 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED）为公司控股股东首农食品集团的控股子公司，因此北京企业（食品）有限公司与首农食品集团为一致行动人。上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“复星创泓”）及上海平闰投资管理有限公司（简称“平闰投资”）受同一主体控制，因此复星创泓与平闰投资为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | |||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 北京首农食品集团有限公司 | 306,278,713 | 2020年2月6日 | 306,278,713 | 非公开发行限售 |
| 2 | 上海平闰投资管理有限公司 | 249,617,151 | 2020年2月6日 | 249,617,151 | 非公开发行限售 |
| 3 | 上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 56,661,562 | 2020年2月6日 | 56,661,562 | 非公开发行限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“复星创泓”）及上海平闰投资管理有限公司（简称“平闰投资”）受同一主体控制，因此复星创泓与平闰投资为一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
√适用 □不适用
| 战略投资者或一般法人的名称 | 约定持股起始日期 | 约定持股终止日期 |
| 上海平闰投资管理有限公司 | 2015年2月6日 | |
| 上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2015年2月6日 |
| 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 | 2014年11月20日，中国证监会以证监许可[2014]1222号文《关于核准北京三元食品股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准了三元股份发行不超过612,557,426股A股股票的申请。2015年，公司向首农食品集团、上海平闰投资管理有限公司和上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）非公开发行股票，发行对象以现金认购，发行价格为人民币6.53元/股。本次非公开发行股票募集资金总额扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币3,972,188,736.04元。上海平闰投资管理有限公司和上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）成为公司战略投资者。 |
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人√适用 □不适用
| 名称 | 北京首农食品集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 王国丰 |
| 成立日期 | 1992年10月1日 |
| 主要经营业务 | 首农食品集团产业横跨农牧渔业、食品加工业、商贸服务与物产物流业，覆盖米面油、肉蛋奶、酱醋茶、糖酒菜等全品类食品，涉及种植、养殖、仓储、加工、贸易、配送、销售等各个环节 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止2018年12月31日，首农食品集团通过北京粮食集团有限责任公司持有海南京粮控股股份有限公司(股票简称：京粮控股、京粮B；股票代码：000505、200505)288,439,561股股份，占京粮控股总股本的42.06%。 |
| 其他情况说明 |
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
注：本方框图披露的北京企业（食品）有限公司持有我公司股份比例系截至2018年12月31日的数据。
(二) 实际控制人情况
1 法人√适用 □不适用
| 名称 | 北京首农食品集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 王国丰 |
| 成立日期 | 1992年10月1日 |
| 主要经营业务 | 首农食品集团产业横跨农牧渔业、食品加工业、商贸服务与物产物流业，覆盖米面油、肉蛋奶、酱醋茶、糖酒菜等全品类食品，涉及种植、养殖、仓储、加工、贸易、配送、销售等各个环节 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止2018年12月31日，首农食品集团通过北京粮食集团有限责任公司持有海南京粮控股股份有限公司(股票简称：京粮控股、京粮B；股票代码：000505、200505)288,439,561股股份，占京粮控股总股本的42.06%。 |
| 其他情况说明 |
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
注：本方框图披露的北京企业（食品）有限公司持有我公司股份比例系截至2018年12月31日的数据。
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
公司控股股东及实际控制人为北京首农食品集团有限公司(简称“首农食品集团”。首农食品集团，集食品生产商、供应商、服务商于一体，资产、营收双超千亿，员工近6万人，所属企业500余家，其中中外合资合作企业30余家，境外公司10余家，控股上市公司2家，农业产业化国家重点龙头企业8家，位列中国企业500强，在首都食品供应保障服务中发挥着主渠道、主载体、主力军作用，肩负着“保障首都食品安全，服务政府宏观调控，做强做优做大首都食品产业”的责任使命。
首农食品集团产业横跨农牧渔业、食品加工业、商贸服务与物产物流业，覆盖米面油、肉蛋奶、酱醋茶、糖酒菜等全品类食品，涉及种植、养殖、仓储、加工、贸易、配送、销售等各个环节，形成从田间到餐桌的全产业链条和一二三产融合发展的全产业格局。借助京津冀环渤海通道和自贸区优势，顺势拓展全国食品产业布局、国际食品贸易通道，推进立足北京、协同京津冀、布局全国、走向国际整体产业布局。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 北京企业 | 马魁元 | 1997年2 | 境外企业 | 50,000美元 | 不进行任何 |
| （食品）有限公司 | 月20日 | 经营活动 | |||
| 上海平闰投资管理有限公司 | 陈启宇 | 2010年9月17日 | 91310107561918030D | 100,000,000元 | 投资管理（除股权投资、除股权投资管理）、企业管理咨询（除经纪）、商务信息咨询（除经纪）、企业形象策划。 |
| 情况说明 | |||||
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 薛刚 | 董事 | 男 | 51 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | ||||||
| 常毅 | 董事长 | 男 | 55 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | ||||||
| 陈启宇 | 董事 | 男 | 46 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | ||||||
| 张学庆 | 副董事长、总经理 | 男 | 52 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | 61.02 | |||||
| 商力坚 | 董事 | 男 | 52 | 2018年6月27日 | 2019年5月26日 | ||||||
| 陈历俊 | 董事、常务副总经理 | 男 | 51 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | 147.29 | |||||
| 白金荣 | 独立董事 | 男 | 68 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | 6.05 | |||||
| 薛健 | 独立董事 | 女 | 42 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | 25,000 | 25,000 | 6.05 | |||
| 郑晓东 | 独立董事 | 男 | 40 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | 6.05 | |||||
| 张志宇 | 监事会主席 | 男 | 59 | 2017年5月26日 | 2019年5月26日 | ||||||
| 石振毅 | 监事 | 男 | 45 | 2016年5 | 2019年5 |
| 月27日 | 月26日 | ||||||||||
| 唐燕平 | 职工监事 | 男 | 48 | 2016年5月27日 | 2019年5月26日 | 99.47 | |||||
| 王辉 | 副总经理 | 男 | 44 | 2016年6月7日 | 2019年5月26日 | 119.09 | |||||
| 刘旭 | 副总经理、财务总监 | 男 | 48 | 2016年10月24日 | 2019年5月26日 | 159.34 | |||||
| 魏炜 | 副总经理 | 男 | 46 | 2018年6月27日 | 2019年5月26日 | 31.20 | |||||
| 张俊 | 副总经理 | 男 | 47 | 2018年8月28日 | 2019年5月26日 | 16.98 | |||||
| 张娜 | 董事会秘书 | 女 | 36 | 2017年5月8日 | 2019年5月26日 | 73.98 | |||||
| 闫锋 | 离任董事 | 男 | 45 | 2016年5月27日 | 2018年6月27日 | ||||||
| 欧阳凯 | 离任常务副总经理 | 男 | 53 | 2016年6月28日 | 2018年3月30日 | 75.75 | |||||
| 许静 | 离任副总经理 | 女 | 43 | 2016年6月7日 | 2018年2月13日 | 58.92 | |||||
| 合计 | / | / | / | / | / | 25,000 | 25,000 | / | 861.19 | / |
注：欧阳凯、许静报酬包含2017年年度绩效薪酬。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 薛刚 | 曾任北京三元集团有限责任公司党委常委、董事、总经理。2009年5月至2012年6月任北京首都农业集团有限公司党委常委、董事、总经理，2012年6月至2017年12月任北京首都农业集团有限公司党委副书记、董事、总经理，2017年12月起任北京首农食品集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理。2011年5月起兼任北京三元食品股份有限公司董事。 |
| 常毅 | 历任北京三元出租汽车有限公司党委委员、副总经理、总经理，北京三元种业科技股份有限公司董事、总经理兼党委副书记。2011年10月至2015年9月任北京三元食品股份有限公司董事、党委书记、总经理，2015年9月至2017年9月任北京三元种业科技股份有限公司董事长，2013年6月至2015年8月任北京首都农业集团有限公司党委常委，2015年8月至2018年2月任北京首都农业集团有限公司副总经理，2018年2月起任北京首农食品集团有限公司副总经理。2015年9月起兼任北京三元食品股份有限公司党委书记、董事长。 |
| 陈启宇 | 现任上海复星高科技（集团）有限公司董事长；上海证券交易所及香港联合交易所有限公司上市公司上海复星医药（集团）股份有限公司（股份代号：600196、股份代码：02196）执行董事、董事长；现任香港联合交易所有限公司上市公司复星国际有限公司（股份代号：0656）执行董事及联席总裁；国药控股股份有限公司（股份代号：01099）非执行董事、副董事长；北京众鸣世纪科技有限公司（股份代号：01761）董事；中国医药物资协会会长、中国医药创新促进会副会长、上海市生物医药行业协会会长、上海市遗传学会副理事长等。2015年3月起兼任北京三元食品股份有限公司董事。 |
| 张学庆 | 现任上海证券交易所上市公司北京三元食品股份有限公司（股份代号：600429）副董事长、总经理，上海复星医药（集团）股份有限公司（股份代号：600196 、股份代码：02196）非执行董事，上海复星健康产业控股有限公司副董事长、复星健康消费产业集团董事长。历任农工商超市（集团）有限公司财务总监，复星医药股份有限公司投资总监，上海证券交易所上市公司光明乳业股份有限公司（股份代号：600597）投资总监和常温事业部总经理，上海全球儿童用品股份有限公司董事长、总经理，2014年6月起加入上海复星高科技(集团)有限公司，历任总裁高级助理、健康控股总裁、健康消费产业集团总裁等职。 |
| 商力坚 | 曾任中科院植物研究所助理研究员、国开泰实业发展有限公司企管部职员、北京控股投资管理有限公司投资部职员、企管部副经理、办公室副主任等职务，2015年7月至今任京泰实业（集团）有限公司投资发展部副经理。2018年6月起兼任北京三元食品股份有限公司董事。 |
| 陈历俊 | 历任大连工业大学食品工程系助教，中美合资大连华美果菜汁有限公司经理，北京三元食品股份有限公司乳品一厂副厂长、厂长兼科研中心副主任，2002年2月至2015年9月任本公司副总经理兼技术中心主任，2015年9月至2018年6月任本公司总经理，2016年5月起任本公司董事，2018年6月起任北京三元食品股份有限公司常务副总经理。 |
| 白金荣 | 2005年1月至2011年5月任北京控股集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理，2008年至2013年1月任北京市政协经济委员会副主任、北京市政协委员，2014年1月退休。2011年7月至2016年2月任北京市国有资产经营有限责任公司外部董事，2011年12月至2016年2月任北京京城机电控股有限公司外部董事，2014年5月起兼任北京三元食品股份有限公司独立董事。 |
| 薛健 | 2007年至今就职于清华大学经济管理学院，现任会计系长聘副教授。教育部青年长江学者、国家优秀青年基金获得者。现任富士康工业互联网股份有限公司、中文在线数字出版集团股份有限公司、中国中期投资股份有限公司、北京德鑫泉物联网科技股份有限公司独立董事。2014年5月起兼任北京三元食品股份有限公司独立董事。 |
| 郑晓东 | 2003年10月至2007年11月，就职浙江天册律师事务所，任律师。2007年12月至2009年11月就职英国诺顿罗氏律师事务所北京办公室，任法律顾问。2009年12月至今，就职北京金诚同达律师事务所，任合伙人。现兼任北京市律师协会证券法律专业委员会副主任，宁波联合股份有限公司、东信和平科技股份有限公司独立董事。2016年5月起兼任北京三元食品股份有限公司独立董事。 |
| 张志宇 | 历任北京市农工商联合总公司审计处副处长，北京市农工商联合公司审计事务所副主任、北京三元种业科技股份有限公司副经理，2000年12月至2010年3月任北京市农工商联合总公司（北京三元集团有限责任公司）财务部副主任，2010年3月至2016年3月任北京首都农业集团有限公司财务部部长，2016年3月至2017年12月任北京首都农业集团有限公司副总会计师，2017年12月起任北京首农食品集团有限公司副总会计师。2017年5月起任北京三元食品股份有限公司监事会主席。 |
| 石振毅 | 2005年1月至2012年10月任北京同方易豪科技有限公司总经理。2012年10月起任同方股份有限公司投资发展部副总经理。2013年6月起先后任上海复星高科技（集团）有限公司董事总经理兼北京副首席代表，现任上海复星高科技（集团）有限公司总裁助理、重大项目与新兴产业集团总裁。2015年3月起兼任北京三元食品股份有限公司监事。 |
| 唐燕平 | 曾任北京市农工商联合总公司团委副书记，北京奶牛中心党委副书记、工会主席、党委书记，北京市南口农场党委书记。现任北京三元食品股份有限公司党委副书记、工会主席。2012年5月起任北京三元食品股份有限公司职工监事。 |
| 王辉 | 历任北京三元食品股份有限公司生产管理部经理、战略投资部经理、瀛海工业园经理、总经理办公室主任、总经理助理等。2014年10月起任北京三元食品股份有限公司副总经理。 |
| 刘旭 | 历任北京首都农业集团有限公司财务部副部长，北京首都农业集团有限公司食品经营中心副主任。2011年6月起任北京三元食品股份有限公司财务总监。2016年10月起任北京三元食品股份有限公司副总经理兼财务总监。 |
| 魏炜 | 历任中美天津史克制药有限公司品牌经理，玛氏食品（中国）有限公司巧克力礼品市场经理、宠物护理高级市场经理，罗门哈斯AgroFresh子公司市场总监，玛氏食品（中国）有限公司德芙巧克力市场总监，李锦记（中国）销售有限公司市场总监，雀巢（中国）有限公司副总裁、大中华区糖果和巧克力事业部总经理，北京蓝色光标公关顾问有限公司副总裁、消费品事业群总经理，上海复星高科技（集团）有限公司健康消费产业集团董事总经理。2018年6月起任北京三元食品股份有限公司副总经理。 |
| 张俊 | 历任本公司计划发展部副主任，呼伦贝尔三元乳业有限责任公司副总经理、董事会秘书，本公司营销公司一分公司副经理、经理、支部书记，本公司营销公司副总经理兼业务部经理，本公司干酪奶粉事业部总经理、党总支书记，本公司战略投资部经理，湖南太子奶集团生物科技有限责任公司董事、总经理，本公司总经理助理，本公司常温奶事业部总经理。2018年8月起任北京三元食品股份有限公司副总经理。 |
| 张娜 | 历任北京三元食品股份有限公司销售代表、证券事务专员、证券事务代表、证券法务副主任。2016年3月至2017年5月，任北京三元食品股份有限公司证券法务部经理、证券事务代表。2017年5月起任北京三元食品股份有限公司董事会秘书兼证券法务部经理。 |
其它情况说明√适用 □不适用
2018年2月，许静女士因个人原因辞去公司副总经理职务。2018年3月，欧阳凯先生因个人原因辞去公司常务副总经理职务。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 薛刚 | 北京首农食品集团有限公司 | 党委副书记、副董事长、总经理 | 2017年12月 |
| 常毅 | 北京首农食品集团有限公司 | 副总经理 | 2018年2月 | |
| 张志宇 | 北京首农食品集团有限公司 | 副总会计师 | 2017年12月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陈启宇 | 上海复星医药（集团）股份有限公司 | 执行董事 | 2005年5月 | |
| 董事长 | 2010年6月 | |||
| 复星国际有限公司 | 执行董事 | 2015年7月 | ||
| 上海复星高科技（集团）有限公司 | 董事 | 2015年7月 | ||
| 董事长 | 2017年11月 | |||
| 张学庆 | 上海复星医药（集团）股份有限公司 | 非执行董事 | 2018年6月 | |
| 上海复星健康产业控股有限公司 | 副董事长 | 2018年6月 | ||
| 商力坚 | 京泰实业（集团）有限公司 | 投资发展部副经理 | 2015年7月 | |
| 石振毅 | 上海复星高科技（集团）有限公司 | 董事总经理兼北京副首席代表 | 2013年6月 | |
| 总裁助理、重大项目投资发展部总经理、复星创新产业事业部总经理 | 2016年7月 | |||
| 重大项目投资发展部与新兴产业集团总裁 | 2017年11月 | |||
| 薛健 | 清华大学经济管理学院会计系 | 长聘副教授 | 2014年8月 | |
| 郑晓东 | 北京金诚同达律师事务所 | 合伙人 | 2009年12月 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事津贴由董事会提出议案，经股东大会批准。高级管理人员由公司董事会制定薪酬标准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司根据不同职务的要求和实际情况，确定高级管理人员的薪酬标准。高级管理人员报酬由岗位工资、绩效工资及董事会批准的绩效奖励三部分构成，其中绩效工资为年度绩效，按照年度经营计划及重点工作完成情况兑现，绩效奖励根据董事会下达的全年工作任务完成情况由董事会考核并确定。公司外部董事、监事不在公司领取报酬；兼任高级管理人员的董事按高级管理人员岗位领取报酬；职工监事按其所在岗位领取报酬。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司为董事、监事和高级管理人员发放的薪酬符合规定，不存在违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 861.19万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 商力坚 | 董事 | 选举 | |
| 张学庆 | 总经理 | 聘任 | |
| 陈历俊 | 常务副总经理 | 聘任 | |
| 魏炜 | 副总经理 | 聘任 | |
| 张俊 | 副总经理 | 聘任 | |
| 闫锋 | 董事 | 离任 | |
| 欧阳凯 | 常务副总经理 | 离任 | |
| 许静 | 副总经理 | 离任 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 2,618 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 5,229 |
| 在职员工的数量合计 | 7,847 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1,724 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 3,613 |
| 销售人员 | 2,136 |
| 技术人员 | 758 |
| 管理人员 | 608 |
| 后勤人员 | 423 |
| 其他人员 | 309 |
| 合计 | 7,847 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 133 |
| 大专及本科 | 2,833 |
| 大专以下 | 4,881 |
| 合计 | 7,847 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用
公司实行员工目标工资与年度绩效奖励及其他福利相结合的薪酬体系；制定以岗位价值为基础，以业绩贡献为激励依据，员工收入随企业经营结果不断提升的薪酬调整策略。结合市场行业和公司实际，不断优化薪酬及福利体系，提高薪酬的保障水平和竞争力。从战略和职能出发，设计项目奖励等多元化的激励方式，激发员工的主动性和创造性。根据岗位的性质和特点，使不同层级的员工收入与个人业绩、企业经营成果直接挂钩，通过薪酬政策引导、促进公司业绩和员工胜任能力的提升。此外，公司按规定足额为职工缴纳各项社会保险费，并提供商业保险作为有益补充。
(三) 培训计划√适用 □不适用
公司围绕“转型、突破”的战略，健全完善教育培训体系、实施三级教育管理模式，按照年度培训计划高效率完成年度任务。针对技术类岗位、技能型岗位，以岗位胜任能力为基础，采用项目制管理的方式，深入基层展开乳品机械维修、加工工艺、安全生产、操作流程等多类型的专题培训；围绕增强职业技能、提升竞争力的职业技能竞赛目的，承办市级职业技能大赛，有针对性地开展员工职业技能实操训练，将乳品加工、乳品预处理、食品检验、烘焙等方面的专业知识植根于广大员工中，强化“销售型服务团队”技能的实战训练。重视中高层人才队伍管理素质提升工程，探索新的培养机制，创造性地运用培训评估工具以及多媒体、互联网教学模式，提高员工的职业化程度，契合企业实际，达到培训效果最大化。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 不定时和综合工时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 8590万元 |
七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司在报告期内严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》及中国证监会、上海证劵交易所颁布的有关上市公司治理的规范性文件要求，结合公司发展情况，不断完善公司的法人治理结构、规范公司经营运作, 进一步建立健全内部控制制度体系，推动公司治理水平不断提高。具体情况如下：
（1）股东与股东大会
报告期内，公司共召开了1次年度股东大会，2次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则。
（2）控股股东与公司的关系
公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有要求公司为其提供担保。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面"五分开"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。公司与控股股东的关联交易决策程序合法、定价合理、披露充分，保护了公司和股东的利益。
（3）董事与董事会
报告期内，公司共召开了10次董事会。公司董事人数和独立董事所占比例符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，均能有效的发挥相应职能。各位董事任职期间勤勉尽责，以认真、负责的态度出席董事会和股东大会并履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律和财务知识。
（4）监事与监事会
报告期内，公司共召开了3次监事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选举程序选举公司监事。公司监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司监事积极参加有关培训、学习有关法律法规，本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职务的行为进行监督，维护公司和股东的利益。
（5）绩效评价与激励约束机制
本公司高级管理人员按《公司章程》规定的任职条件和选聘程序由董事会决定任用，中层管理人员实行市场化选聘与竞聘上岗,并以此建立了公司的绩效评价与激励约束机制。
（6）信息披露与透明度
公司证券部在公司董事会秘书的领导下开展信息披露工作，接待投资者来访和咨询，重视与股东的交流沟通。公司以《中国证券报》、《上海证券报》为渠道进行信息披露。公司的各项信息披露工作严格按照证券监管部门的要求执行，做到真实、准确、完整，所有股东都有平等的机会及时获得信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年第一次临时度股东大会 | 2018年1月2日 | www.sse.com.cn | 2018年1月3日 |
| 2018年第二次临时度股东大会 | 2018年3月1日 | www.sse.com.cn | 2018年3月2日 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年6月27日 | www.sse.com.cn | 2018年6月28日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 薛刚 | 否 | 10 | 10 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 常毅 | 否 | 10 | 10 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 陈启宇 | 否 | 10 | 10 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张学庆 | 否 | 10 | 10 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 闫锋 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 商力坚 | 否 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 陈历俊 | 否 | 10 | 10 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 白金荣 | 是 | 10 | 10 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 薛健 | 是 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 郑晓东 | 是 | 10 | 10 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 10 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 7 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况√适用 □不适用
报告期内，公司董事会提名委员会在公司聘任高管时，能够认真细致的考虑高级管理人员的任职资格，向董事会推荐合适的人员。公司董事会战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会各司其职，按照各自的工作细则积极开展工作，分别对公司战略规划、财务信息、公司薪酬计划及披露等方面进行了审查或批准，并将结果报董事会，为其科学决策提供帮助。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划√适用 □不适用
1、由于历史原因及公司控股股东北京首都农业集团有限公司（已更名为北京首农食品集团有限公司，简称“首农集团”、“首农食品集团”）通过收购等方式控股了部分乳制品企业，在一定程度上与公司形成了同业竞争。截至目前，首农食品集团下属与公司存在同业竞争的企业为山东三元。
2、2016年8月，首农集团结合此前已作出的承诺的履行情况和相关企业的实际情况，向公司重新规范做出如下承诺：（1）在如下条件实现后的六个月内转让首农集团届时直接及/或间接持有的山东三元全部股权：山东三元连续两个会计年度主营业务实现盈利，且山东三元净资产为正数。（2）就上述股权转让事宜，鉴于企业国有产权转让的相关监管规定，如在获得北京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“北京市国资委”）批准直接协议转让的前提下，首农集团将以直接协议转让的方式将上述股权转让给公司（含公司指定的附属公司，以下同此理解），转让价格以具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国有资产监管单位核准/备案的评估结果为依据，由双方依法协商确定；如未获得北京市国资委关于企业国有产权直接协议转让的批准，首农集团将以进场挂牌交易方式转让上述股权，挂牌价格以具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国有资产监管单位核准/备案的评估结果为依据确定，公司可依法参与竞买。（3）未来首农集团在中国范围内新开展的乳制品生产相关业务均将以三元股份为唯一平台进行；首农集团根据国务院国资委、中国证监会发布的《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权〔2013〕202）规定，经三元股份股东大会（首农集团及其关联方回避表决）授权，代为培育符合三元股份业务发展需要、但暂不适合三元股份实施的业务或资产的情形除外。
目前，山东三元尚不具备股权转让条件。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用
按照董事会以及《薪酬管理制度》要求，并综合考虑行业及公司管理规模、公司盈利能力、公司所在地的薪酬水平等因素，设计公司高级管理人员的收入水平。实行以目标工资为基准、年度考核与业绩激励相结合的方式，以不断提高战略执行力和管理水平为途径，以实现公司战略和年度经营目标为目的，对高级管理人员根据公司经营情况，结合整体业绩预算完成情况、同比增长情况及具体工作绩效评价标准进行奖惩。2018年公司开展了职业经理人试点，按照全面市场化方式进行部分高级管理人员的评聘、考核、激励、流动；并将继续探索有效的激励机制，充分调动高级管理人员的工作积极性及责任意识，促使公司中长期战略实现。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用详见2019年4月25日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2018年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具了《内部控制审计报告》，详见上交所网站（www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用 □不适用
审计报告
致同审字(2019)第110ZA6359号
北京三元食品股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京三元食品股份有限公司（以下简称三元股份公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三元股份公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三元股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露详见财务报表附注五、28和附注七、52。
1、事项描述
三元股份公司营业收入主要来自于销售各类奶制品，2018年度销售奶制品的收入为728,484.00万元，占营业收入比例97.71%。
营业收入是三元股份公司关键业绩指标之一，从而可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点和金额的风险；由于产品销售量巨大，高度依赖信息系统，收入确认是否在恰当的财务报表期间及其金额是否恰当可能存在潜在错报。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对我们针对该事项实施的审计程序主要包括：
（1）了解、评估并测试 了销售与收款流程及关键内部控制，评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；
（2）对ERP系统各个模块的内在关系执行信息系统测试，以评价信息系统的稳定性和准确性；
（3）选取样本检查销售 订单、产品发货单、客户签收单等与收入确认相关支持性文件，评价收入是否已按三元股份公司会计政策确认；
（4）获取ERP系统订单、发货等销售统计表，结合收发存记录，对发货和退货等统计表进行分析，与账面记录比对，确认是否存在差异，并查找差异原因。
（5）对在资产负债表日 前后确认的收入选取样本，检查相关收入确认的支持性文件，以评价收入是否已在恰当的会计期间确认。
（二）商誉减值
相关信息披露详见财务报表附注七、22。
1、事项描述
2018年1月，三元股份公司通过所属公司HCo France完成了对标的公司St Hubert的收购，在HCo France合并报表层面上直接形成商誉，最终在三元股份公司合并报表形成商誉166,274.87万元。商誉金额占合并层面资产总额比例为12.33%，该项商誉是否存在减值将对三元股份公司财务报表产生重大影响。HCo France管理层对商誉每年底进行一次减值测试，通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、可变成本、经营费用、折现率以及增长率等。由于减值测试过程较为复杂，同时涉及重大判断，因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对该事项实施的审计程序主要如下：
（1）与组成部分管理层会谈，了解管理层减值测试的流程和内部控制，了解三元股份公司及其相关子公司管理层对商誉对应的资产组认定过程、资产或资产组的可收回金额测算过程，取得测算计算表格及其依据的数据；
（2）了解组成部分会计师（HCo France由EY法国审计）就管理层商誉减值测试的沟通情况、会计判断以及形成的审计结论，并复核财务报表附注中相关披露的充分性和完整性；
（3）评估折现现金流量模型的合理性，评估所选用的关键假设包含收入增长率、折现率等参数的合理性；
（4）聘请内部评估专家复核了管理层商誉减值测试的合理性，在合理假设基础上复算资产组价值，将复算结果与商誉账面价值进行比对，以判定是否存在减值。
四、其他信息
三元股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括三元股份公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
三元股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估三元股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三元股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督三元股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续 经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三元股份公司的持续经营能力产生重大 疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三元股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总 体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就 三元股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 北京三元食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,907,163,138.83 | 1,768,243,928.34 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 七、2 | 1,156,624.30 |
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 | 严 冰 石绍春 |
| 中国·北京 | 二〇一九年四月二十三日 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 七、4 | 1,038,460,256.67 | 648,055,428.89 |
| 其中：应收票据 | 9,216,978.56 | 7,302,860.00 | |
| 应收账款 | 1,029,243,278.11 | 640,752,568.89 | |
| 预付款项 | 七、5 | 92,935,261.54 | 94,285,877.46 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、6 | 8,131,847.09 | 37,200,643.36 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、7 | 566,644,486.21 | 556,848,778.86 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、10 | 171,722,506.33 | 619,134,629.92 |
| 流动资产合计 | 3,786,214,120.97 | 3,723,769,286.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 七、11 | 68,300,000.00 | 44,300,000.00 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、14 | 944,140,001.83 | 788,655,942.80 |
| 投资性房地产 | 七、15 | 16,807,384.94 | 18,060,791.62 |
| 固定资产 | 七、16 | 2,536,700,629.53 | 2,423,445,420.18 |
| 在建工程 | 七、17 | 32,230,263.29 | 48,398,673.19 |
| 生产性生物资产 | 七、18 | 35,478,596.38 | 34,018,137.03 |
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、20 | 4,235,051,612.53 | 458,295,458.56 |
| 开发支出 | 七、21 | ||
| 商誉 | 七、22 | 1,682,235,515.18 | 19,858,681.22 |
| 长期待摊费用 | 七、23 | 80,254,947.51 | 31,324,506.12 |
| 递延所得税资产 | 七、24 | 56,684,207.17 | 37,847,550.96 |
| 其他非流动资产 | 七、25 | 1,334,058.93 | 1,004,278.82 |
| 非流动资产合计 | 9,689,217,217.29 | 3,905,209,440.50 | |
| 资产总计 | 13,475,431,338.26 | 7,628,978,727.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、26 | 108,971,060.87 | 93,425,146.17 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 七、29 | 921,995,711.49 | 795,184,545.83 |
| 预收款项 | 七、30 | 164,913,759.79 | 135,826,377.06 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 |
| 应付职工薪酬 | 七、31 | 91,997,301.84 | 44,784,434.11 |
| 应交税费 | 七、32 | 35,894,008.36 | 28,752,843.72 |
| 其他应付款 | 七、33 | 1,564,732,328.41 | 845,568,790.74 |
| 其中：应付利息 | 2,955,754.47 | 813,490.81 | |
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、35 | 38,327,443.19 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,926,831,613.95 | 1,943,542,137.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、37 | 3,245,447,000.00 | 344,682,338.11 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 七、40 | 33,504,890.99 | 21,514,541.71 |
| 预计负债 | 七、41 | 1,645,633.99 | 450,297.00 |
| 递延收益 | 七、42 | 229,300,011.59 | 250,748,177.24 |
| 递延所得税负债 | 七、24 | 1,038,779,725.64 | 21,059,285.24 |
| 其他非流动负债 | 七、43 | 37,204,049.14 | |
| 非流动负债合计 | 4,585,881,311.35 | 638,454,639.30 | |
| 负债合计 | 7,512,712,925.30 | 2,581,996,776.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、44 | 1,497,557,426.00 | 1,497,557,426.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、46 | 3,310,373,338.88 | 3,310,373,338.88 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、48 | -5,826,930.92 | -1,095,551.01 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、50 | 118,896,657.06 | 109,180,214.02 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、51 | 44,757,152.57 | -100,421,471.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,965,757,643.59 | 4,815,593,956.34 | |
| 少数股东权益 | 996,960,769.37 | 231,387,994.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,962,718,412.96 | 5,046,981,950.40 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 13,475,431,338.26 | 7,628,978,727.33 |
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司资产负债表2018年12月31日
编制单位:北京三元食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 468,531,872.66 | 1,117,186,296.38 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十七、1 | 755,594,638.66 | 522,190,474.94 |
| 其中：应收票据 | 1,730,000.00 | ||
| 应收账款 | 753,864,638.66 | 522,190,474.94 | |
| 预付款项 | 31,113,313.45 | 24,157,040.98 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 305,500,865.35 | 288,371,700.04 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 172,220,294.98 | 173,981,710.82 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 24,382,228.12 | 27,556,667.91 | |
| 流动资产合计 | 1,757,343,213.22 | 2,153,443,891.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 44,300,000.00 | 20,300,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 5,190,439,637.14 | 4,432,883,578.11 |
| 投资性房地产 | 223,138.43 | 401,208.33 | |
| 固定资产 | 629,916,991.21 | 699,007,455.62 | |
| 在建工程 | 4,714,381.72 | 11,204,504.10 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 112,524,575.17 | 116,639,115.59 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,971,686.34 | 5,717,632.22 | |
| 递延所得税资产 | 16,880,351.02 | 13,504,470.56 | |
| 其他非流动资产 | 981,082.41 | 981,082.41 | |
| 非流动资产合计 | 6,004,951,843.44 | 5,300,639,046.94 | |
| 资产总计 | 7,762,295,056.66 | 7,454,082,938.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 1,111,874,076.05 | 606,966,382.60 | |
| 预收款项 | 68,324,310.75 | 55,568,139.77 | |
| 应付职工薪酬 | 12,595,427.27 | 11,315,263.48 | |
| 应交税费 | 12,994,412.40 | 22,677,523.61 | |
| 其他应付款 | 410,108,864.53 | 583,258,117.22 |
| 其中：应付利息 | 239,555.58 | 375,513.89 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,615,897,091.00 | 1,280,785,426.68 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 160,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 2,836,604.79 | 745,473.00 | |
| 预计负债 | 450,297.00 | 450,297.00 | |
| 递延收益 | 33,486,553.68 | 44,183,180.87 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 196,773,455.47 | 295,378,950.87 | |
| 负债合计 | 1,812,670,546.47 | 1,576,164,377.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,497,557,426.00 | 1,497,557,426.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,859,770,169.38 | 3,859,770,169.38 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 96,160,091.33 | 86,443,648.29 | |
| 未分配利润 | 496,136,823.48 | 434,147,316.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,949,624,510.19 | 5,877,918,560.46 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,762,295,056.66 | 7,454,082,938.01 |
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 七、52 | 7,455,843,969.76 | 6,121,181,627.19 |
| 其中：营业收入 | 七、52 | 7,455,843,969.76 | 6,121,181,627.19 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 7,513,199,693.15 | 6,326,067,519.92 |
| 其中：营业成本 | 七、52 | 4,991,167,144.37 | 4,312,597,919.78 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、53 | 46,999,099.24 | 46,608,842.74 |
| 销售费用 | 七、54 | 1,857,072,938.39 | 1,591,395,782.44 |
| 管理费用 | 七、55 | 385,358,358.96 | 321,553,588.31 |
| 研发费用 | 七、56 | 28,731,854.00 | 27,700,855.25 |
| 财务费用 | 七、57 | 149,689,533.27 | 5,082,143.14 |
| 其中：利息费用 | 160,265,761.34 | 22,341,524.47 | |
| 利息收入 | 25,782,517.55 | 16,183,430.64 | |
| 资产减值损失 | 七、58 | 54,180,764.92 | 21,128,388.26 |
| 加：其他收益 | 七、59 | 63,962,513.11 | 50,742,113.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、60 | 237,470,392.46 | 219,232,419.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 225,484,059.03 | 186,822,145.01 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、61 | -4,019,402.17 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、62 | -2,740,829.97 | 37,710,172.18 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 237,316,950.04 | 102,798,812.60 | |
| 加：营业外收入 | 七、63 | 2,332,613.06 | 1,127,156.05 |
| 减：营业外支出 | 七、64 | 5,317,326.98 | 10,072,235.85 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 234,332,236.12 | 93,853,732.80 | |
| 减：所得税费用 | 七、65 | 48,088,426.54 | 15,108,564.94 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 186,243,809.58 | 78,745,167.86 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 186,243,809.58 | 78,745,167.86 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.少数股东损益 | 5,890,261.80 | 2,726,410.75 | |
| 2.归属于母公司股东的净利润 | 180,353,547.78 | 76,018,757.11 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、48 | -9,371,495.37 | -3,689,624.29 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4,731,379.91 | -2,389,491.15 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收 | -4,731,379.91 | -2,389,491.15 |
| 益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | -4,221,537.84 | -2,389,491.15 | |
| 6.其他 | -509,842.07 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -4,640,115.46 | -1,300,133.14 | |
| 七、综合收益总额 | 176,872,314.21 | 75,055,543.57 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 175,622,167.87 | 73,629,265.96 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,250,146.34 | 1,426,277.61 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.120 | 0.051 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.120 | 0.051 |
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 4,128,019,352.93 | 3,702,330,622.90 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 3,085,059,776.72 | 2,766,214,214.40 |
| 税金及附加 | 14,082,049.72 | 13,803,962.58 | |
| 销售费用 | 1,048,928,160.59 | 888,400,461.77 | |
| 管理费用 | 107,683,032.15 | 119,719,482.94 | |
| 研发费用 | 24,274,451.12 | 12,412,020.75 | |
| 财务费用 | -2,444,121.06 | 5,916,874.62 | |
| 其中：利息费用 | 10,821,068.08 | 14,778,611.10 | |
| 利息收入 | 13,995,887.61 | 9,171,783.04 | |
| 资产减值损失 | 31,361,122.44 | 8,892,164.56 | |
| 加：其他收益 | 23,002,318.34 | 15,404,863.97 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 252,484,059.03 | 201,422,906.75 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 225,484,059.03 | 186,822,145.01 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 25,419.19 | 2,364,915.56 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 94,586,677.81 | 106,164,127.56 | |
| 加：营业外收入 | 373,878.10 | 106,551.12 | |
| 减：营业外支出 | 1,172,006.02 | 7,482,756.69 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 93,788,549.89 | 98,787,921.99 | |
| 减：所得税费用 | -3,375,880.46 | -1,016,029.79 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 97,164,430.35 | 99,803,951.78 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 97,164,430.35 | 99,803,951.78 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 97,164,430.35 | 99,803,951.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
合并现金流量表2018年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,895,278,830.33 | 6,387,491,088.16 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 78,000.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、67 | 894,201,056.50 | 235,890,469.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,789,479,886.83 | 6,623,459,557.91 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,406,170,986.47 | 4,599,060,344.84 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 939,908,855.04 | 818,889,001.53 | |
| 支付的各项税费 | 470,507,323.02 | 261,945,944.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、67 | 1,101,973,145.73 | 967,696,842.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,918,560,310.26 | 6,647,592,132.85 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 870,919,576.57 | -24,132,574.94 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,046,500,000.00 | 2,235,116,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 82,669,417.27 | 34,324,420.12 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,335,575.59 | 64,209,039.36 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、67 | 1,176,779.58 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,137,504,992.86 | 2,334,826,239.06 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 197,316,823.08 | 268,798,755.11 | |
| 投资支付的现金 | 490,000,000.00 | 1,939,115,999.15 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 4,609,268,664.81 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、67 | 49,549,083.81 | |
| 投资活动现金流出小计 | 5,346,134,571.70 | 2,207,914,754.26 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,208,629,578.84 | 126,911,484.80 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 734,060,187.14 | 46,928.77 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 734,060,187.14 | 46,928.77 | |
| 取得借款收到的现金 | 4,725,996,121.67 | 83,959,763.66 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,460,056,308.81 | 84,006,692.43 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,782,856,177.00 | 223,824,360.25 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 129,009,661.16 | 18,946,040.06 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,000,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、67 | 73,637,305.49 | 26,295,207.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,985,503,143.65 | 269,065,607.31 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,474,553,165.16 | -185,058,914.88 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 | 3,396,742.76 | 3,639,203.28 |
| 响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 140,239,905.65 | -78,640,801.74 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,675,304,299.18 | 1,753,945,100.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,815,544,204.83 | 1,675,304,299.18 |
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,049,425,283.11 | 3,848,022,879.08 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 92,281,412.62 | 392,311,664.08 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,141,706,695.73 | 4,240,334,543.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,845,020,181.21 | 2,986,252,128.85 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 367,197,591.15 | 375,985,864.30 | |
| 支付的各项税费 | 90,177,401.41 | 91,017,169.93 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 825,221,059.46 | 669,490,664.04 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,127,616,233.23 | 4,122,745,827.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,090,462.50 | 117,588,716.04 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,460,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 97,000,000.00 | 15,476,807.44 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,927,041.02 | 962,750.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 91,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 98,927,041.02 | 3,476,530,557.44 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,194,710.84 | 36,974,212.72 | |
| 投资支付的现金 | 602,072,000.00 | 3,114,295,207.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 634,266,710.84 | 3,151,269,419.72 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -535,339,669.82 | 325,261,137.72 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 92,000,000.00 | 67,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,415,502.63 | 14,876,219.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 128,415,502.63 | 81,876,219.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -127,415,502.63 | -79,876,219.43 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,286.23 | -13,241.45 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -648,654,423.72 | 362,960,392.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,117,186,296.38 | 754,225,935.14 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 468,531,872.66 | 1,117,186,328.02 |
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,497,557,426.00 | 3,310,373,338.88 | -1,095,551.01 | 109,180,214.02 | -100,421,471.55 | 231,387,994.06 | 5,046,981,950.40 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,497,557,426.00 | 3,310,373,338.88 | -1,095,551.01 | 109,180,214.02 | -100,421,471.55 | 231,387,994.06 | 5,046,981,950.40 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,731,379.91 | 9,716,443.04 | 145,178,624.12 | 765,572,775.31 | 915,736,462.56 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,731,379.91 | 180,353,547.78 | 1,250,146.34 | 176,872,314.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 767,322,628.97 | 767,322,628.97 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 767,322,628.97 | 767,322,628.97 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,716,443.04 | -35,174,923.66 | -3,000,000.00 | -28,458,480.62 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,716,443.04 | -9,716,443.04 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,458,480.62 | -3,000,000.00 | -28,458,480.62 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,497,557,426.00 | 3,310,373,338.88 | -5,826,930.92 | 118,896,657.06 | 44,757,152.57 | 996,960,769.37 | 5,962,718,412.96 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,497,557,426.00 | 3,336,668,545.88 | 1,293,940.14 | 99,199,818.84 | -166,459,833.48 | 229,914,079.58 | 4,998,173,976.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,497,557,426.00 | 3,336,668,545.88 | 1,293,940.14 | 99,199,818.84 | -166,459,833.48 | 229,914,079.58 | 4,998,173,976.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -26,295,207.00 | -2,389,491.15 | 9,980,395.18 | 66,038,361.93 | 1,473,914.48 | 48,807,973.44 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -2,389,491.15 | 76,018,757.11 | 1,426,277.61 | 75,055,543.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少 | -26,295,207.00 | 47,636.87 | -26,247,570.13 | ||||||||||
| 资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,636.87 | 47,636.87 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -26,295,207.00 | -26,295,207.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 9,980,395.18 | -9,980,395.18 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,980,395.18 | -9,980,395.18 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,497,557,426.00 | 3,310,373,338.88 | -1,095,551.01 | 109,180,214.02 | -100,421,471.55 | 231,387,994.06 | 5,046,981,950.40 |
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,497,557,426.00 | 3,859,770,169.38 | 86,443,648.29 | 434,147,316.79 | 5,877,918,560.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,497,557,426.00 | 3,859,770,169.38 | 86,443,648.29 | 434,147,316.79 | 5,877,918,560.46 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,716,443.04 | 61,989,506.69 | 71,705,949.73 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 97,164,430.35 | 97,164,430.35 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 9,716,443.04 | -35,174,923.66 | -25,458,480.62 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,716,443.04 | -9,716,443.04 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -25,458,480.62 | -25,458,480.62 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,497,557,426.00 | 3,859,770,169.38 | 96,160,091.33 | 496,136,823.48 | 5,949,624,510.19 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,497,557,426.00 | 3,845,127,167.40 | 76,463,253.11 | 344,323,760.19 | 5,763,471,606.70 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,497,557,426.00 | 3,845,127,167.40 | 76,463,253.11 | 344,323,760.19 | 5,763,471,606.70 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,643,001.98 | 9,980,395.18 | 89,823,556.60 | 114,446,953.76 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 99,803,951.78 | 99,803,951.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 14,643,001.98 | 14,643,001.98 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 14,643,001.98 | 14,643,001.98 | |||||||||
| （三）利润分配 | 9,980,395.18 | -9,980,395.18 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,980,395.18 | -9,980,395.18 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,497,557,426.00 | 3,859,770,169.38 | 86,443,648.29 | 434,147,316.79 | 5,877,918,560.46 |
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用北京三元食品股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，是在对原北京市牛奶公司的乳品加工业务及相关资产、负债重组基础上，经北京市对外经济贸易委员会以京经贸资字[1997]135号文批准，于1997年3月13日在中国注册成立的中外合资经营企业。公司注册资本149,755.7426万元，社会统一信用代码91110000600062547M，经营期限长期，法定代表人常毅，公司住所北京市大兴区瀛海瀛昌街8号。本公司初始注册资本2,952万美元，其中，外方股东北京企业(食品)有限公司(以下简称“北企食品”，于英属维尔京群岛注册)占注册资本的95%，中方股东北京三元集团有限责任公司(以下简称“三元集团”)占注册资本的5%。1998年9月30日，中国对外贸易经济合作部以[1998]外经贸资二函字第621号文批复，同意公司的注册资本由2,952万美元增加至5,627万美元。中外双方的持股比例不变。2000年12月8日，经外经贸部以[2000]外经贸资二函字第1019号文批复，北企食品将其持有的本公司15%的股权转让给三元集团、5%的股权转让给北京燕京啤酒股份有限公司、1%的股权转让给北京燕京啤酒集团公司、1%的股权转让给东顺兴业股份有限公司、1%的股权转让给北京亦庄新城实业有限公司。2000年12月12日，公司报请北京市对外经济贸易委员会和外经贸部，申请将本公司整体变更设立“北京三元食品股份有限公司”。经外经贸部于2001年1月12日以[2001]外经贸资二函字第41号文批准，本公司股份总数为4.85亿股，面值人民币1元，股本总额为人民币48,500万元。2001年2月28日，公司领取外商投资股份有限公司营业执照。经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2003]92号文核准，本公司于2003年8月29日向社会公众发行了每股面值为人民币1元的普通股15,000万股,发行价格为每股人民币2.6元并于2003年9月15日在上海证券交易所上市交易，本公司股本总额变更为人民币63,500万元，其中发起人股份48,500万元，占股本总额的76.38%，社会公众股份人民币15,000万元，占股本总额的23.62%。经过二次股权转让，至2006年2月17日，三元集团通过北企食品间接持有本公司55%股权，另外直接持有本公司19.86%的股权, 从而控制本公司74.86%的股权。公司2006年3月实施股权分置改革，股权分置改革方案中约定实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付4.2股股份,即流通股股东共获得6,300万股。实施上述股改方案后，各非流通股股东相应减少其所持公司股份。三元集团直接持有公司股份109,720,000股，占总股本的17.28%，北企食品持有公司股份303,840,000股，占公司总股本的47.85%，由于三元集团持有北企食品的65.46%的股权，故其共计直接、间接持有公司股份413,560,000.00股，占公司总股本的65.13%。北企食品2007年累计出售公司股票3,175万股。2008年5月7-9日，北企食品累计出售公司股票630万股。三元集团2007年出售公司股票25,218,244股。2009年5月14日，三元集团更名为北京首都农业集团有限公司（以下简称“首都农业集团”）。公司2009年根据中华人民共和国商务部商资批[2009]152 号《商务部关于原则同意北京三元食品股份有限公司定向发行股票的批复》和中国证券监督管理委员会证监许可[2009]685号《关于核准北京三元食品股份有限公司非公开发行股票的批复》，向北企食品和首都农业集团定向发行人民币普通股股票25,000万股（每股发行价4元），申请增加注册资本人民币250,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币885,000,000.00元。此次变更后，北企食品直接持有本公司365,790,000股，占本公司总股本的41.33%；首都农业集团直接持有本公司234,501,756股，占
本公司总股本的26.5%。首都农业集团通过北企食品间接持有本公司总股本的41.33%，实际持有本公司67.83%股权，为本公司实际控制人。2013年，首都农业集团、北企食品分别通过上海证券交易所集中竞价交易系统减持本公司股票；其中，首都农业集团累计减持4,871,534股，北企食品累计减持38,999,500股。经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1222 号文核准，2015年2月，本公司非公开发行612,557,426股A股股份。其中，首都农业集团认购306,278,713股，上海平闰投资管理有限公司认购249,617,151股，上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）认购 56,661,562 股。本次认购后，首都农业集团直接持有本公司535,908,935股，占本公司总股本的35.79%；北企食品直接持有本公司326,790,500股，占本公司总股本的21.82%；上海平闰投资管理有限公司持有本公司249,617,151股，占本公司总股本的16.67%；上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有本公司56,661,562股，占本公司总股本的3.78%。首都农业集团通过北企食品间接持有本公司总股本的21.82%，实际持有本公司57.61%股权，为本公司的实际控制人。2016至2017年期间，北企食品通过上海证券交易所集中竞价交易系统减持本公司股票32,635,013股。2018年4月28日，首都农业集团更名为北京首农食品集团有限公司（以下简称“首农食品集团”）截至2018年12月31日，本公司累计发行股本总数149,755.7426万股。各股东持股情况如下：
首农食品集团35.79%，北企食品19.64%，上海平闰投资管理有限公司16.67%，上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）3.78%，社会公众股24.12%。首农食品集团通过北企食品间接持有本公司总股本的19.64%，实际持有本公司55.43%股权，为本公司实际控制人。本公司经营范围为：加工乳品、饮料、食品、原材料、保健食品、冷食冷饮；生产乳品机械、食品机械；生产生物工程技术产品(不包括基因产品)；餐饮；自产产品的冷藏运输；开发生物工程技术产品(不包括基因产品)；信息咨询；自有房屋出租；物业管理：安装、修理、租赁自有/剩余乳品机械和设备(非融资租赁)；销售自产产品：货物进出口；组织文化艺术交流活动；会议服务：
教育咨询：展览会票务代理。(销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）本公司的母公司和最终母公司为北京首农食品集团有限公司。本财务报表业经本公司董事会于2019年4月23日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
本期纳入合并范围的共有16户二级子公司、4户三级子公司、2户四级子公司以及3户五级及以下子公司。其中本年新增3户五级及以下子公司。具体情况详见附注八。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营√适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、16、附注五、20、附注五、21和附注五、27。1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳币、加拿大币、新西兰币、欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。从从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用（1）外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生当年的加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（3）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：①取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合以下条件之一，金融资产或金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（4）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按
照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。财务担保合同财务担保合同在初始确认时按公允价值计量，随后按照确定的预计负债的金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产
发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（8）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（9）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 账龄分析法 | 本公司将单项应收款项不超过100万元的确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。对于单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,单独测试未发生减值的按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账准备计提比例，根据本公司以前年度与之相同或类似的，具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合本公司现时情况进行确定。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 20 | 20 |
| 2－3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 80 | 80 |
| 4－5年 | 100 | 100 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项, 合并范围内关联单位不计提坏账准备；预计无法收回的应收款项，100%计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备, 个别认定方法计提。 |
12. 存货√适用 □不适用（1）存货的分类本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。原材料及包装物采用计划成本法核算，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。13. 持有待售资产√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；②可收回金额。（2）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。③该组成部分是专为转售而取得的子公司。（3）列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
14. 长期股权投资√适用 □不适用本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金
融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）初始投资成本确定
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、13。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、22。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 9-40 | 5-10 | 2.25-10.6 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5-10 | 4.5-19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 5-10 | 15-15.8 |
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（5）其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程√适用 □不适用本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、22。
18. 借款费用√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19. 生物资产√适用 □不适用
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
本公司生物资产只有生产性生物资产。生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
| 生产性生物资产类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 成乳牛 | 5年 | 20 | 16 |
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（3）生物资产减值的处理
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用本公司无形资产包括软件、土地使用权、非专利技术、商标权等。无形资产按照成本进行初始计量，与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。取得无形资产时分析判断其使用寿命，使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产计提资产减值方法见附注五、22。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。开发阶段：是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置，产品等。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
22. 长期资产减值√适用 □不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。23. 长期待摊费用√适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括房屋租金、装修费、风冷展示柜费用、维修费等。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用离职后福利计划包括设定提存计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债√适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。未决诉讼对于很可能承担的诉讼争议需支付的款项，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照最可能承担的诉讼赔偿金确定预计负债金额。
26. 股份支付√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用估值技术确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用（1）一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。（2）具体方法本公司销售乳制品收入确认的具体方法如下：产品发出后，对方在货运单据上签字确认后确认收入。
29. 政府补助√适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本集团，贴息冲减借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用本公司作为出租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。本公司作为承租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用本公司作为出租人融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。本公司作为承租人融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（5）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（7）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。（9）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号） | 董事会第三十次决议 | A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3、5、6、10、12、13、16 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5、7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15、16.5、24、25、27、28、30、33.33 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
| 房产税 | 房产原值的70%、租金收入 | 1.2、12 |
| 土地使用税 | 土地面积 | 不同区域使用不同税率 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 北京三元食品股份有限公司 | 15 |
| 河北三元食品有限公司 | 15 |
| 呼伦贝尔三元乳业有限责任公司 | 25 |
| 内蒙古满洲里三元乳业有限责任公司 | 25 |
| 迁安三元食品有限公司 | 25 |
| 天津三元乳业有限公司 | 25 |
| 北京百鑫经贸有限公司 | 25 |
| 澳大利亚三元经贸有限公司 | 30 |
| 上海三元乳业有限公司 | 25 |
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 25 |
| 新乡市三元食品有限公司 | 25 |
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | 25 |
| 江苏三元双宝乳业有限公司 | 25 |
| 北京艾莱发喜食品有限公司 | 15 |
| 上海三元全佳乳业有限公司 | 25 |
| 艾莱发喜新西兰食品有限公司 | 28 |
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 27 |
| 克劳利置业有限公司 | 27 |
| 阿瓦隆乳业有限公司 | 27 |
| 唐山三元食品有限公司 | 25 |
| 香港三元食品股份有限公司 | 16.5 |
| HCo Lux S.àr.l. | 33.33 |
| HCo France | 33.33 |
| Brassica Holdings | 33.33 |
| St Hubert | 33.33 |
| Valle’ItaliaSrl | 24.00 |
2. 税收优惠√适用 □不适用
（1）2018年1-5月按照《食品安全国家标准—巴氏杀菌乳》（GB19645—2010）生产的巴氏杀菌
乳和按照《食品安全国家标准—灭菌乳》（GB25190—2010）生产的灭菌乳，均属于初级农业产品，按照《关于简并增值税税率有关政策的通知》（财税〔2017〕37号）中鲜奶按11%的税率征收增值税。根据《关于增值税税率调整的通知》（财税〔2018〕32号）：自2018年5月1日起，简并增值税税率结构，取消11%的增值税税率。初级农业产品中的鲜奶按照10%税率征收增值税。（2）本公司控股子公司柳州三元天爱乳业有限公司、江苏三元双宝乳业有限公司依据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条第一款“农业生产者销售的自产农业产品免征增值税”的规定，其自产自销的鲜牛奶免征增值税。（3）本公司控股子公司江苏三元双宝乳业有限公司依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项的规定及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的规定，经连云港市地方税务局（2015）20790号批文批准，从事农业项目，免征企业所得税。（4）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定的农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策以及《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》财税[2008]149号规定，通过对鲜奶进行净化、均质、杀菌或灭菌、灌装等简单加工处理，制成的巴氏杀菌奶、超高温灭菌奶属于奶类初加工，可享受免所得税优惠政策。（5）经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，本公司及控股子公司北京艾莱发喜食品有限公司认定为高新技术企业，按照15%的税率征收企业所得税。（6）经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局批准，本公司全资子公司河北三元食品有限公司认定为高新技术企业，按照15%的税率征收企业所得税。
3. 其他√适用 □不适用根据财政部、税务总局《关于增值税税率调整的通知》（财税〔2018〕32号），“自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%”。本公司自2018年5月1日起，相应业务增值税税率调整为16%、10%。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 786,755.33 | 469,841.43 |
| 银行存款 | 1,903,369,001.44 | 1,765,366,330.49 |
| 其他货币资金 | 3,007,382.06 | 2,407,756.42 |
| 合计 | 1,907,163,138.83 | 1,768,243,928.34 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 456,260,777.45 | 27,588,014.96 |
其他说明
（1）期末，本公司抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项详见附注七、70。（2）库存现金中美元折算汇率是期末人民币对美元的汇率，银行存款中美元的折算率涉及多次转换。子公司三元普度记账本位币为加元，期末存在非本位币美元，美元先转换为记账本位币加元，加元转换为人民币；子公司香港三元记账本位币为欧元，期末存在非本位币美元、港币，非本位币转换为欧元，欧元转换为人民币。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 1,156,624.30 | |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | 1,156,624.30 | |
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 1,156,624.30 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 9,216,978.56 | 7,302,860.00 |
| 应收账款 | 1,029,243,278.11 | 640,752,568.89 |
| 合计 | 1,038,460,256.67 | 648,055,428.89 |
其他说明：
□适用 √不适用应收票据应收票据
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 9,030,000.00 | 6,802,860.00 |
| 商业承兑票据 | 186,978.56 | 500,000.00 |
| 合计 | 9,216,978.56 | 7,302,860.00 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 1,626,317.26 | 0.14 | 1,626,317.26 | 100.00 | 0.00 | 1,626,317.26 | 0.23 | 1,626,317.26 | 100.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,133,804,013.40 | 99.85 | 104,579,052.07 | 9.22 | 1,029,224,961.33 | 715,888,060.20 | 99.75 | 75,253,162.19 | 10.51 | 640,634,898.01 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 111,769.96 | 0.01 | 93,453.18 | 83.61 | 18,316.78 | 177,074.38 | 0.02 | 59,403.50 | 33.55 | 117,670.88 |
| 合计 | 1,135,542,100.62 | -- | 106,298,822.51 | -- | 1,029,243,278.11 | 717,691,451.84 | -- | 76,938,882.95 | -- | 640,752,568.89 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京嘉禾日达农业科技有限公司 | 1,626,317.26 | 1,626,317.26 | 100.00 | 收回可能性极小 |
| 合计 | 1,626,317.26 | 1,626,317.26 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,043,945,820.13 | 52,197,290.96 | 5 |
| 1至2年 | 37,888,937.25 | 7,577,787.43 | 20.00 |
| 2至3年 | 12,606,297.86 | 6,303,148.95 | 50.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 4,310,667.17 | 3,448,533.74 | 80.00 |
| 4至5年 | 1,235,370.47 | 1,235,370.47 | 100.00 |
| 5年以上 | 33,816,920.52 | 33,816,920.52 | 100.00 |
| 合计 | 1,133,804,013.40 | 104,579,052.07 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额29,359,939.56元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额389,513,125.56元，占应收账款期末余额合计数的比例34.30%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额23,410,183.57元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 89,786,954.47 | 96.61 | 89,179,976.38 | 94.58 |
| 1至2年 | 562,927.93 | 0.61 | 2,980,010.96 | 3.16 |
| 2至3年 | 685,762.04 | 0.74 | 309,202.54 | 0.33 |
| 3年以上 | 1,899,617.10 | 2.04 | 1,816,687.58 | 1.93 |
| 合计 | 92,935,261.54 | 100.00 | 94,285,877.46 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额41,613,815.27元，占预付款项期末余额合计数的比例44.77%。
其他说明□适用 √不适用
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,131,847.09 | 37,200,643.36 |
| 合计 | 8,131,847.09 | 37,200,643.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2). 应收利息分类
□适用 √不适用
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(6). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 27,624,296.00 | 50.32 | 27,624,296.00 | |||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 26,574,498.66 | 99.93 | 18,442,651.57 | 69.40 | 8,131,847.09 | 26,953,231.01 | 49.10 | 17,692,081.69 | 65.64 | 9,261,149.32 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 19,367.14 | 0.07 | 19,367.14 | 100.00 | 315,198.04 | 0.58 | 315,198.04 | |||
| 合计 | 26,593,865.80 | -- | 18,462,018.71 | -- | 8,131,847.09 | 54,892,725.05 | 49.10 | 17,692,081.69 | 65.64 | 37,200,643.36 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 7,026,072.07 | 351,303.58 | 5 |
| 1至2年 | 714,756.91 | 142,951.38 | 20 |
| 2至3年 | 1,685,647.95 | 842,823.98 | 50 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 212,245.52 | 169,796.42 | 80 |
| 4至5年 | 769,628.42 | 769,628.42 | 100 |
| 5年以上 | 16,166,147.79 | 16,166,147.79 | 100 |
| 合计 | 26,574,498.66 | 18,442,651.57 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
(7). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拟投资款 | 24,000,000.00 | |
| 往来款 | 13,647,747.02 | 14,343,318.75 |
| 税收返还 | 3,151,560.00 | 3,466,758.04 |
| 质保金/保证金 | 2,825,446.67 | 2,589,954.00 |
| 代垫水电气费 | 676,443.47 | 1,890,318.92 |
| 备用金 | 2,450,767.75 | 1,442,219.28 |
| 押金 | 1,235,974.86 | 1,212,573.44 |
| 代垫人员费用 | 279,186.89 | 61,326.92 |
| 赔偿款 | 12,000.00 | |
| 其他 | 2,326,739.14 | 5,874,255.70 |
| 合计 | 26,593,865.80 | 54,892,725.05 |
(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额744,812.82元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(9). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 8,224,570.11 | 2-3年部分为1220000元，其余为5年以上 | 30.93 | 7,614,570.11 |
| 第二名 | 税收返还 | 3,151,560.00 | 5年以上 | 11.85 | 3,151,560.00 |
| 第三名 | 往来款 | 1,482,178.46 | 5年以上 | 5.57 | 1,482,178.46 |
| 第四名 | 往来款 | 1,021,290.70 | 5年以上 | 3.84 | 1,021,290.70 |
| 第五名 | 设备款 | 343,216.24 | 5年以上 | 1.29 | 343,216.24 |
| 合计 | / | 14,222,815.51 | / | 53.48 | 13,612,815.51 |
(11). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 株洲市财政局 | 税收返还 | 3,151,560.00 | 5年以上 | |
| 合计 | / | 3,151,560.00 | / | / |
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 311,291,615.10 | 7,687,299.17 | 303,604,315.93 | 307,561,901.31 | 10,998,635.43 | 296,563,265.88 |
| 在产品 | 15,982,406.44 | 31,955.52 | 15,950,450.92 | 19,394,114.29 | 31,955.52 | 19,362,158.77 |
| 库存商品 | 224,668,923.11 | 2,757,120.27 | 221,911,802.84 | 215,545,886.23 | 215,545,886.23 | |
| 周转材料 | 22,777,005.57 | 155,602.15 | 22,621,403.42 | 11,385,542.40 | 11,385,542.40 | |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 委托加工物资 | 1,640,854.04 | 1,640,854.04 | 1,321,455.70 | 1,321,455.70 | ||
| 在途物资 | 915,659.06 | 915,659.06 | 12,670,469.88 | 12,670,469.88 | ||
| 合计 | 577,276,463.32 | 10,631,977.11 | 566,644,486.21 | 567,879,369.81 | 11,030,590.95 | 556,848,778.86 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 10,998,635.43 | 3,947,207.68 | 1,309.56 | 7,200,797.08 | 59,056.42 | 7,687,299.17 |
| 在产品 | 31,955.52 | 31,955.52 | ||||
| 库存商品 | 2,757,120.27 | 2,757,120.27 | ||||
| 周转材料 | 155,602.15 | 155,602.15 | ||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成 | ||||||
| 的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 11,030,590.95 | 6,859,930.10 | 1,309.56 | 7,200,797.08 | 59,056.42 | 10,631,977.11 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用存货跌价准备本期减少额中包含因资产价值回升转回额为899,385.93元。
| 存货种类 | 确定可变现净值的 具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 无使用价值 | 本期实现销售或使用 |
| 在产品 | 无使用价值 | |
| 库存商品 | 预计售价减去预计销售费用 | |
| 周转材料 | 无使用价值 |
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 18,447,238.20 | 9,287,297.53 |
| 待认证进项税额 | 30,171,492.03 | 32,587,845.46 |
| 预缴所得税 | 99,531,153.99 | 3,626.73 |
| 委托理财产品 | 19,500,000.00 | 576,000,000.00 |
| 待退GST | 2,038,150.57 | 687,356.11 |
| 其他 | 2,034,471.54 | 568,504.09 |
| 合计 | 171,722,506.33 | 619,134,629.92 |
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 68,300,000.00 | 68,300,000.00 | 44,300,000.00 | 44,300,000.00 | ||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 68,300,000.00 | 68,300,000.00 | 44,300,000.00 | 44,300,000.00 | ||
| 合计 | 68,300,000.00 | 68,300,000.00 | 44,300,000.00 | 44,300,000.00 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 北京三元种业科技股份有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | 1.95 | |||||||
| 北京三元德宏房地产有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 10 | |||||||
| 北京市隆福大厦有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 0.197 | |||||||
| 北京星实投资管理中心（有限合伙） | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | 2.93 | |||||||
| 合计 | 44,300,000.00 | 24,000,000.00 | 68,300,000.00 | / | ||||||
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 北京麦当劳食品有限公司 | 771,152,007.32 | 228,590,621.87 | 70,000,000.00 | 929,742,629.19 | ||||||||
| 小计 | 771,152,007.32 | 228,590,621.87 | 70,000,000.00 | 929,742,629.19 | ||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 北京三元梅园食品有限公司 | 5,738,100.00 | 5,738,100.00 | 5,738,100.00 | |||||||||
| 甘肃三元乳业有限公司 | 17,503,935.48 | -3,106,562.84 | 14,397,372.64 | |||||||||
| 小计 | 23,242,035.48 | -3,106,562.84 | 20,135,472.64 | 5,738,100.00 | ||||||||
| 合计 | 794,394,042.80 | 225,484,059.03 | 70,000,000.00 | 949,878,101.83 | 5,738,100.00 | |||||||
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 31,492,365.52 | 31,492,365.52 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 719,100.93 | 719,100.93 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 719,100.93 | 719,100.93 | ||
| 4.期末余额 | 30,773,264.59 | 30,773,264.59 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 |
| 1.期初余额 | 13,431,573.90 | 13,431,573.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,086,556.78 | 1,086,556.78 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,086,556.78 | 1,086,556.78 | ||
| 3.本期减少金额 | 552,251.03 | 552,251.03 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 552,251.03 | 552,251.03 | ||
| 4.期末余额 | 13,965,879.65 | 13,965,879.65 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 16,807,384.94 | 16,807,384.94 | ||
| 2.期初账面价值 | 18,060,791.62 | 18,060,791.62 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 河北三元房屋建筑物 | 16,584,246.51 | 正在办理 |
其他说明□适用 √不适用
16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,536,700,629.53 | 2,423,445,420.18 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,536,700,629.53 | 2,423,445,420.18 |
其他说明：
□适用 √不适用固定资产
(2). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 土地 | 合计 |
| 一、账面 |
| 原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,551,019,826.94 | 2,223,543,148.74 | 35,548,955.61 | 144,663,386.91 | 25,000,726.30 | 3,979,776,044.50 |
| 2.本期增加金额 | 170,565,764.91 | 342,681,217.04 | 1,911,961.47 | 31,422,950.87 | 546,581,894.29 | |
| （1）购置 | 3,164,388.74 | 58,799,967.21 | 1,678,694.91 | 9,015,287.51 | 72,658,338.37 | |
| （2）在建工程转入 | 16,578,758.92 | 35,631,421.75 | 3,292,013.20 | 55,502,193.87 | ||
| （3）企业合并增加 | 150,103,516.32 | 248,249,828.08 | 233,266.56 | 19,062,965.16 | 417,649,576.12 | |
| （4）其他 | 719,100.93 | 52,685.00 | 771,785.93 | |||
| 3.本期减少金额 | 6,735,679.25 | 48,386,516.47 | 2,463,278.74 | 2,756,987.84 | 782,579.60 | 61,125,041.90 |
| （1）处置或报废 | 5,284,002.22 | 46,028,075.92 | 2,440,298.10 | 2,711,988.37 | 56,464,364.61 | |
| （2）其他 | 1,451,677.03 | 2,358,440.55 | 22,980.64 | 44,999.47 | 782,579.60 | 4,660,677.29 |
| 4.期末余额 | 1,714,849,912.60 | 2,517,837,849.31 | 34,997,638.34 | 173,329,349.94 | 24,218,146.70 | 4,465,232,896.89 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 334,855,703.50 | 1,003,780,479.41 | 26,274,848.16 | 85,392,036.75 | 1,450,303,067.82 | |
| 2.本期增加金额 | 130,327,232.25 | 253,006,016.69 | 2,650,568.63 | 23,007,840.99 | 408,991,658.56 | |
| （1）计提 | 50,390,891.41 | 152,667,586.71 | 2,552,491.11 | 16,216,335.65 | 221,827,304.88 | |
| （2）其他 | 79,936,340.84 | 100,338,429.98 | 98,077.52 | 6,791,505.34 | 187,164,353.68 | |
| 3.本期减少金额 | 5,315,260.74 | 42,890,164.95 | 2,348,441.95 | 2,629,687.76 | 53,183,555.40 | |
| （1）处置或报废 | 4,924,468.78 | 42,189,123.48 | 2,331,197.17 | 2,606,570.22 | 52,051,359.65 | |
| （2）其他 | 390,791.96 | 701,041.47 | 17,244.78 | 23,117.54 | 1,132,195.75 | |
| 4.期末余额 | 459,867,675.01 | 1,213,896,331.15 | 26,576,974.84 | 105,770,189.98 | 1,806,111,170.98 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 15,402,348.98 | 90,579,625.63 | 5,643.17 | 39,938.72 | 106,027,556.50 | |
| 2.本期增加金额 | 521,318.22 | 17,540,701.01 | 13,569.82 | 40,424.32 | 18,116,013.37 | |
| （1）计提 | 521,318.22 | 17,540,701.01 | 13,569.82 | 40,424.32 | 18,116,013.37 | |
| 3.本期减少金额 | 19,543.68 | 1,702,929.81 | 1,722,473.49 | |||
| （1）处置 | 19,543.68 | 1,702,929.81 | 1,722,473.49 |
| 或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 15,904,123.52 | 106,417,396.83 | 19,212.99 | 80,363.04 | 122,421,096.38 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,239,078,114.07 | 1,197,524,121.33 | 8,401,450.51 | 67,478,796.92 | 24,218,146.70 | 2,536,700,629.53 |
| 2.期初账面价值 | 1,200,761,774.46 | 1,129,183,043.70 | 9,268,464.28 | 59,231,411.44 | 25,000,726.30 | 2,423,445,420.18 |
(3). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 33,058,298.11 | 20,030,878.63 | 5,960,003.36 | 7,067,416.12 | |
| 机器设备 | 211,298,272.95 | 171,926,544.07 | 31,913,049.15 | 7,458,679.73 | |
| 办公设备及其他 | 252,740.63 | 138,618.93 | 105,211.47 | 8,910.23 | |
| 运输设备 | 371,396.30 | 352,826.48 | 13,569.82 | 5,000.00 | |
| 合 计 | 244,980,707.99 | 192,448,868.11 | 37,991,833.80 | 14,540,006.08 |
(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 16,184,437.79 |
| 机器设备 | 2,614,844.33 |
(6). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 大学生宿舍 | 197,126.85 | 历史问题，正在办理中 |
| 鑫雅苑地下车库 | 15,601,676.64 | 历史问题，正在办理中 |
| 嘉铭A座地下一层 | 1,169,079.60 | 历史问题，正在办理中 |
| 嘉铭车位 | 558,575.75 | 历史问题，正在办理中 |
| 河北三元房屋建筑物 | 5,513,204.36 | 正在办理 |
其他说明：
√适用 □不适用
说明1：截至2018年12月31日，本公司子公司湖南太子奶公司账面原值91,369,225.76元、账面净值59,430,178.45元的固定资产所有权受到限制，系本公司以房屋作为抵押物取得流动资金贷款12,000,000.00元，该流动资金贷款本期已偿还，抵押待解除。说明2：截至2018年12月31日，本公司子公司柳州三元公司账面原值7,335,563.78元、账面净值6,028,916.49元的固定资产所有权受到限制，系本公司以房屋作为抵押物取得流动资金贷款25,000,000.00元。
固定资产清理□适用 √不适用
17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 32,230,263.29 | 48,398,673.19 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 32,230,263.29 | 48,398,673.19 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(2). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 基建工程 | 1,911,918.09 | 1,911,918.09 | 29,655,651.31 | 29,655,651.31 | ||
| 安装工程 | 17,267,504.69 | 17,267,504.69 | 7,168,990.14 | 7,168,990.14 | ||
| 技术改造工程 | 113,330,464.23 | 106,531,372.63 | 6,799,091.60 | 114,807,278.00 | 106,531,372.63 | 8,275,905.37 |
| 其他工程 | 6,251,748.91 | 6,251,748.91 | 3,298,126.37 | 3,298,126.37 | ||
| 合计 | 138,761,635.92 | 106,531,372.63 | 32,230,263.29 | 154,930,045.82 | 106,531,372.63 | 48,398,673.19 |
(3). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 1号4号厂房豆奶生产线工程 | 29,728,154.59 | 29,728,154.59 | 29,728,154.59 | 08年遗留问题 | ||||||||
| 3号厂房砖包生产线工程 | 71,739,029.78 | 71,739,029.78 | 71,739,029.78 | 08年遗留问题 | ||||||||
| 污水处理工程 | 2,840,000.00 | 2,840,000.00 | 2,840,000.00 | 08年遗留问题 |
| 水煤浆蒸汽锅炉系统等工程 | 6,897,268.00 | 6,897,268.00 | 6,897,268.00 | 08年遗留问题 | ||||||||
| 新建锅炉房 | 2,230,300.83 | 1,811,355.03 | 526,404.63 | 2,337,759.66 | 104.82 | 100.00 | 自筹资金 | |||||
| 工业园 | 19,255,175.97 | 1,521,367.59 | 662,820.50 | 2,184,188.09 | 100.00 | 100.00 | 企业自筹 | |||||
| ERP工程 | 28,030,860.00 | 2,763,359.98 | 645,599.98 | 1,613,999.96 | 1,794,960.00 | 90.00 | 90.00 | 企业自筹 | ||||
| 新乡设备 | 2,393,162.40 | 1,196,581.20 | 1,196,581.20 | 50.00 | 20.00 | 企业自筹 | ||||||
| 脆皮巧克力夸克奶酪生产线 | 3,500,000.00 | 2,094,017.10 | 853,448.26 | 2,947,465.36 | 100.00 | 100.00 | 企业自筹 | |||||
| 1号挤奶厅改造 | 1,288,167.06 | 1,288,167.06 | 1,288,167.06 | 100.00 | 100.00 | 企业自筹 | ||||||
| 新乐工业园项目 | 1,600,000,000.00 | 27,232,576.28 | 7,384,446.63 | 34,492,974.73 | 124,048.18 | 80.09 | 99.00 | 募集资金 | ||||
| 新乡三元奶浆项目 | 4,000,000.00 | 2,049,735.45 | 722,222.22 | 2,771,957.67 | 69.00 | 69.00 | 自筹资金 | |||||
| 八喜新车间及冷库项目 | 92,600,000.00 | 611,720.00 | 1,176,149.91 | 1,787,869.91 | 1.93 | 1.93 | 自筹 | |||||
| 巴氏杀菌机、分离机 | 3,600,000.00 | 3,044,444.45 | 3,044,444.45 | 84.57 | 84.57 | 自筹 | ||||||
| 污水处理工程 | 6,000,000.00 | 5,697,027.60 | 5,697,027.60 | 94.95 | 100.00 | 自筹 | ||||||
| Laboratory relocation | 7,682,506.70 | 7,617,547.69 | 7,617,547.69 | 99.15 | 99.15 | 自筹 | ||||||
| Safety | 2,589,609.00 | 1,403,678.49 | 1,403,678.49 | 54.20 | 54.20 | 自筹 | ||||||
| Production tool | 8,435,847.50 | 1,722,433.23 | 1,722,433.23 | 20.42 | 20.42 | 自筹 | ||||||
| Information system | 7,305,836.30 | 3,156,700.49 | 3,156,700.49 | 43.21 | 43.21 | 自筹 | ||||||
| 其他工程 | 55,645,083.31 | 4,444,880.82 | 5,471,221.09 | 6,554,611.37 | 424,528.30 | 2,936,962.24 | 60.00 | 60.00 | 自筹 | |||
| 合计 | 1,955,761,001.44 | 154,930,045.82 | 41,372,312.23 | 55,502,193.87 | 2,038,528.26 | 138,761,635.92 | / | / | / | / |
(4). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
工程物资
(5). 工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||||||
| 类别 | 类别 | 成乳牛 | 青年牛 | 育成牛 | 犊牛 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
| 一、账面原值 | |||||||||||
| 1.期初余额 | 27,189,499.36 | 6,432,239.95 | 6,139,074.79 | 1,968,474.24 | 41,729,288.34 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 12,154,390.74 | 11,532,418.90 | 7,783,681.11 | 3,219,125.30 | 34,689,616.05 | ||||||
| (1)外购 | |||||||||||
| (2)自行培育 | 12,154,390.74 | 11,532,418.90 | 7,783,681.11 | 3,219,125.30 | 34,689,616.05 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 9,215,526.73 | 12,535,927.03 | 7,229,511.93 | 3,881,736.90 | 32,862,702.59 | ||||||
| (1)处置 | 9,215,526.73 | 381,536.29 | 105,632.30 | 76,041.01 | 9,778,736.33 | ||||||
| (2)其他 | 12,154,390.74 | 7,123,879.63 | 3,805,695.89 | 23,083,966.26 | |||||||
| 4.期末余额 | 30,128,363.37 | 5,428,731.82 | 6,693,243.97 | 1,305,862.64 | 43,556,201.80 | ||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||||
| 1.期初余额 | 7,711,151.31 | 7,711,151.31 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | 4,388,522.34 | 4,388,522.34 | |||||||||
| (1)计提 | 4,388,522.34 | 4,388,522.34 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | 4,022,068.23 | 4,022,068.23 | |||||||||
| (1) 处置 | 4,022,068.23 | 4,022,068.23 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||||
| 4.期末余额 | 8,077,605.42 | 8,077,605.42 | |||||||||
| 三、减值准备 | |||||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||||
| (1)计提 | |||||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||||
| (1)处置 | |||||||||||
| (2)其他 | |||||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||||
| 1.期末账面价值 | 22,050,757.95 | 5,428,731.82 | 6,693,243.97 | 1,305,862.64 | 35,478,596.38 | ||||||
| 2.期初账面价值 | 19,478,348.05 | 6,432,239.95 | 6,139,074.79 | 1,968,474.24 | 34,018,137.03 |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
19、 油气资产□适用 √不适用
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商标 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 488,467,012.43 | 50,821,638.03 | 6,770,903.77 | 35,413,304.14 | 581,472,858.37 | |
| 2.本期增加金额 | 80,341.55 | 3,801,565,330.00 | 50,778,581.93 | 33,427,015.15 | 3,885,851,268.63 | |
| (1)购置 | 80,341.55 | 873.78 | 6,011,284.22 | 6,092,499.55 | ||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | 3,801,564,456.22 | 50,778,581.93 | 25,377,202.67 | 3,877,720,240.82 | ||
| （4）在建工程转入 | 2,038,528.26 | 2,038,528.26 | ||||
| 3.本期减少金额 | 463,577.30 | 1,747.56 | 20,796.44 | 486,121.30 | ||
| (1)处置 | 432,144.78 | 20,796.44 | 452,941.22 | |||
| （2）其他 | 31,432.52 | 1,747.56 | 33,180.08 | |||
| 4.期末余额 | 488,083,776.68 | 3,852,385,220.47 | 50,778,581.93 | 6,770,903.77 | 68,819,522.85 | 4,466,838,005.70 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 65,478,240.84 | 30,274,487.82 | 1,251,271.44 | 17,263,916.34 | 114,267,916.44 | |
| 2.本期增加金额 | 10,301,454.83 | 21,464,304.08 | 50,778,581.93 | 26,197,213.07 | 108,741,553.91 | |
| （1）计提 | 10,301,454.83 | 4,479,997.26 | 5,217,276.90 | 19,998,728.99 | ||
| （2）企业合并增加 | 16,984,306.82 | 50,778,581.93 | 20,979,936.17 | 88,742,824.92 | ||
| 3.本期减少金额 | 111,764.11 | 20,796.44 | 132,560.55 | |||
| (1)处置 | 109,606.81 | 20,796.44 | 130,403.25 | |||
| （2）其他 | 2,157.30 | 2,157.30 | ||||
| 4.期末余额 | 75,667,931.56 | 51,738,791.90 | 50,778,581.93 | 1,251,271.44 | 43,440,332.97 | 222,876,909.80 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,384,129.59 | 5,519,632.33 | 5,721.45 | 8,909,483.37 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 3,384,129.59 | 5,519,632.33 | 5,721.45 | 8,909,483.37 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 412,415,845.12 | 3,797,262,298.98 | 25,373,468.43 | 4,235,051,612.53 | ||
| 2.期初账面价值 | 422,988,771.59 | 17,163,020.62 | 18,143,666.35 | 458,295,458.56 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用其他说明：
√适用 □不适用①本年末，无通过公司内部研究开发形成的无形资产。②截至2018年12月31日，本公司子公司湖南太子奶公司账面原值4,353,446.14元、账面净值3,536,163 .41元的无形资产所有权受到限制，系以土地作为抵押物取得流动资金贷款12,000,000.00元，该流动资金贷款本期已偿还，抵押待解除。③截至2018年12月31日，本公司子公司柳州三元公司账面原值7,416,779.36元、账面净值5,212,132.57元的无形资产所有权受到限制，系以土地作为抵押物取得流动资金贷款25,000,000.00元。
21、 开发支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 研究开发支出 | 28,731,854.00 | 28,731,854.00 | ||||
| 合计 | 28,731,854.00 | 28,731,854.00 | ||||
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 企业合并形成的 | 处置 | 汇率变动 | |||
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 2,806,465.23 | 2,806,465.23 | |||
| 新乡市三元食品有限公司 | 20,998,538.55 | 20,998,538.55 | |||
| Brassica Holdings | 1,662,748,711.82 | 1,662,748,711.82 | |||
| 克劳利置业有限公司 | 19,858,681.22 | 371,877.86 | 19,486,803.36 | ||
| 合计 | 43,663,685.00 | 1,662,748,711.82 | 371,877.86 | 1,706,040,518.96 | |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 2,806,465.23 | 2,806,465.23 |
| 新乡市三元食品有限公司 | 20,998,538.55 | 20,998,538.55 | ||
| 合计 | 23,805,003.78 | 23,805,003.78 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用（1）Hco France与商誉相关的长期资产包括固定资产、无形资产、在建工程，2018年末商誉的账面价值166,274.87万元，含商誉的资产组账面价值471,765.39万元；可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据7年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。营业收入主要来源于涂抹酱、冰淇淋销售收入，HcoFrance管理层综合考虑产品的品牌、品种、价格、销售网络等因素影响，预测该期间内营业收入增长率为2.1%-10.9%。资产组现金流量预测所用的折现率是税后7.7%（子公司Valle'公司折现率是税后8.2%），用于推断7年以后的资产组的现金流量的增长率是1.6%。经测算预计未来现金流量的现值高于资产组账面价值，本公司认为收购Brassica Holdings形成的商誉不存在减值。（2）三元普度国际资本与贸易有限公司资产组（名为Crowley Properties Ltd资产组），组成为合并报表口径对应的资产和负债。2018年末商誉的账面价值1,948.68万元，含商誉的资产组账面价值4,263.24万元；可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据5年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。营业收入主要来源于乳制品销售收入，管理层考虑品种、价格、销售网络等因素，预测该期间内营业收入增长率为5%。资产组现金流量预测所用的折现率是税前9.29%，稳定期资产组的现金流量的零增长。经测算预计未来现金流量的现值高于资产组账面价值，本公司认为收购克劳利置业有限公司形成的商誉不存在减值。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 巨山农场房屋租金 | 515,067.46 | 228,918.72 | 286,148.74 | ||
| 奶箱 | 2,501,100.88 | 1,374,494.35 | 1,974,660.75 | 1,900,934.48 | |
| 风冷展示柜 | 2,672,745.88 | 1,498,398.26 | 1,396,113.74 | 2,775,030.40 | |
| 装修改造款 | 1,745,725.36 | 281,398.84 | 652,627.05 | 1,374,497.15 | |
| 房屋车间维修费用 | 9,148,221.67 | 4,682,445.83 | 3,117,603.15 | 10,713,064.35 | |
| 高可靠性供电费 | 880,000.00 | 264,000.00 | 616,000.00 | ||
| 2、3号厂房防水工程 | 56,752.00 | 56,752.00 | |||
| 设备设施改造维修费 | 5,333,461.15 | 353,702.06 | 2,261,487.06 | 3,425,676.15 | |
| 公司软件实施款 | 502,954.45 | 221,825.88 | 281,128.57 | ||
| 参观走廊装修费 | 7,542,823.09 | 1,676,182.92 | 5,866,640.17 | ||
| 办公楼消防工程 | 388,349.51 | 38,834.95 | 349,514.56 | ||
| 房屋装修摊销 | 70,909.09 | 49,242.50 | 21,666.59 | ||
| 融资安排费 | 60,808,296.10 | 8,342,445.33 | 52,465,850.77 |
| 其他 | 425,654.18 | 246,858.60 | 178,795.58 | ||
| 合计 | 31,324,506.12 | 69,457,994.04 | 20,527,552.65 | 80,254,947.51 |
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 181,618,591.62 | 36,300,682.99 | 145,510,264.89 | 30,997,812.11 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 38,337,093.25 | 12,276,681.65 | ||
| 辞退福利 | 13,376,866.42 | 3,083,859.48 | 1,481,744.79 | 222,261.72 |
| 递延收益 | 33,486,553.68 | 5,022,983.05 | 44,183,180.87 | 6,627,477.13 |
| 合计 | 266,819,104.97 | 56,684,207.17 | 191,175,190.55 | 37,847,550.96 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 4,032,888,798.19 | 1,038,779,725.64 | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
| 无形资产 | 73,546,503.36 | 18,386,625.84 | ||
| 房屋建筑物账面价值与税务价值应纳税暂时性差异与可抵减暂时性损失差额 | 10,279,459.23 | 2,672,659.40 | ||
| 合计 | 4,032,888,798.19 | 1,038,779,725.64 | 83,825,962.59 | 21,059,285.24 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 272,088,322.61 | 266,447,069.49 |
| 可抵扣亏损 | 622,604,038.97 | 603,145,128.83 |
| 合计 | 894,692,361.58 | 869,592,198.32 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 124,710,007.28 | ||
| 2019年 | 155,128,250.55 | 155,128,250.55 | |
| 2020年 | 82,313,086.59 | 82,313,086.59 | |
| 2021年 | 119,429,275.26 | 128,902,049.96 | |
| 2022年 | 111,563,765.32 | 112,091,734.45 | |
| 2023年 | 154,169,661.25 | ||
| 合计 | 622,604,038.97 | 603,145,128.83 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行冻结资金--中行奥运村支行安惠里分理处 | 628,732.56 | 628,732.56 |
| 银行冻结资金--汇丰银行北京分行 | 352,349.85 | 352,349.85 |
| 未交增值税 | 27,696.13 | 23,196.41 |
| 汇丰银行(HSBC)长期押金 | 321,356.74 | |
| TMF长期押金 | 3,923.65 | |
| 合计 | 1,334,058.93 | 1,004,278.82 |
其他说明：
①银行冻结资金年末余额981,082.41元，该项资产为北京卡夫食品有限公司自2002年并入本公司时的货币资金，由于长期未发生业务，银行将上述账户自动转为不动户，列报于“其他非流动资产”中。②根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）等有关规定，转入在一年或者一个正常营业周期以上“应交税费”科目下的“未交增值税”明细科目期末借方余额，在资产负债表中的“其他非流动资产”项目列示。
26、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 12,000,000.00 | |
| 保证借款 | 88,971,060.87 | 80,425,146.17 |
| 信用借款 | 20,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 108,971,060.87 | 93,425,146.17 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 5,997,376.00 | 4,798,123.00 |
| 应付账款 | 915,998,335.49 | 790,386,422.83 |
| 合计 | 921,995,711.49 | 795,184,545.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(2). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 5,997,376.00 | 4,798,123.00 |
| 合计 | 5,997,376.00 | 4,798,123.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
应付账款
(3). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 819,677,335.18 | 705,815,031.60 |
| 1-2年 | 76,388,586.27 | 77,468,323.61 |
| 2-3年 | 12,913,565.73 | 2,426,525.40 |
| 3年以上 | 7,018,848.31 | 4,676,542.22 |
| 合计 | 915,998,335.49 | 790,386,422.83 |
(4). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京市蒙伊通运输服务有限公司 | 1,636,176.50 | 尚未结算 |
| 上海耕蓉国际贸易有限公司 | 1,909,170.00 | 尚未结算 |
| 江苏今朝广告有限公司 | 6,560,000.00 | 尚未结算 |
| 株洲蓝宇环保能源实业有限公司 | 2,669,370.87 | 尚未结算 |
| 基伊埃工程技术（中国）有限公司 | 14,934,611.68 | 尚未结算 |
| 纷美包装（山东）有限公司 | 2,876,492.69 | 尚未结算 |
| 北京银河路经贸有限公司 | 30,944,116.12 | 尚未结算 |
| 合计 | 61,529,937.86 | / |
其他说明□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 161,391,619.46 | 131,883,610.15 |
| 租金等 | 3,522,140.33 | 3,942,766.91 |
| 合计 | 164,913,759.79 | 135,826,377.06 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 奶款 | 1,138,931.73 | 尚未实现销售 |
| 合计 | 1,138,931.73 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 34,763,675.42 | 876,093,913.80 | 831,103,983.24 | 79,753,605.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 130,458.02 | 110,901,877.59 | 108,030,340.62 | 3,001,994.99 |
| 三、辞退福利 | 9,890,300.67 | 8,067,462.10 | 8,716,061.90 | 9,241,700.87 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 44,784,434.11 | 995,063,253.49 | 947,850,385.76 | 91,997,301.84 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 23,569,120.36 | 476,278,823.05 | 458,755,113.28 | 41,092,830.13 |
| 二、职工福利费 | 558,007.88 | 37,761,356.78 | 35,340,981.49 | 2,978,383.17 |
| 三、社会保险费 | 299,488.39 | 43,347,535.84 | 42,713,863.63 | 933,160.60 |
| 其中：医疗保险费 | 171,917.40 | 38,566,889.62 | 37,908,399.03 | 830,407.99 |
| 工伤保险费 | 116,770.29 | 1,908,750.32 | 1,933,225.43 | 92,295.18 |
| 生育保险费 | 10,800.70 | 2,871,895.90 | 2,872,239.17 | 10,457.43 |
| 四、住房公积金 | -326,185.29 | 30,074,760.53 | 29,798,400.17 | -49,824.93 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,800,695.28 | 11,968,156.89 | 12,119,411.89 | 4,649,440.28 |
| 六、短期带薪缺勤 | 771,303.80 | 14,025,177.47 | 149,088.89 | 14,647,392.38 |
| 七、短期利润分享计划 | 24,987,854.54 | 14,165,048.13 | 10,822,806.41 | |
| 七、非货币性福利 | 55,164.31 | 55,164.31 | ||
| 八、其他短期薪酬 | 5,091,245.00 | 237,595,084.39 | 238,006,911.45 | 4,679,417.94 |
| 合计 | 34,763,675.42 | 876,093,913.80 | 831,103,983.24 | 79,753,605.98 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 117,405.67 | 101,134,817.69 | 98,258,840.09 | 2,993,383.27 |
| 2、失业保险费 | 13,052.35 | 2,236,074.81 | 2,240,515.44 | 8,611.72 |
| 3、企业年金缴费 | 7,530,985.09 | 7,530,985.09 | ||
| 合计 | 130,458.02 | 110,901,877.59 | 108,030,340.62 | 3,001,994.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 19,680,764.02 | 22,134,850.87 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 8,088,833.96 | 4,458,959.32 |
| 个人所得税 | 1,364,252.35 | 1,050,908.27 |
| 城市维护建设税 | 662,917.42 | 302,650.61 |
| 房产税 | 1,003,046.35 | 168,424.89 |
| 土地使用税 | 1,275,057.64 | 176,632.17 |
| 教育费附加 | 473,727.05 | 223,187.83 |
| 印花税 | 339,795.45 | 180,761.30 |
| 其他税费 | 3,005,614.12 | 56,468.46 |
| 合计 | 35,894,008.36 | 28,752,843.72 |
33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,955,754.47 | 813,490.81 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,561,776,573.94 | 844,755,299.93 |
| 合计 | 1,564,732,328.41 | 845,568,790.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,767,260.45 | 412,519.10 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 188,494.02 | 400,971.71 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 2,955,754.47 | 813,490.81 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(3). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣代发人员费用 | 5,146,873.72 | 10,628,226.37 |
| 代收水电气费 | 1,107.32 | 2,241,072.05 |
| 工程设备材料款 | 16,168,075.74 | 33,444,969.65 |
| 借款及利息 | 9,297,888.62 | 39,567,970.42 |
| 收购投资款 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 往来款 | 918,882,157.06 | 166,602,355.88 |
| 押金 | 22,636,060.43 | 27,686,985.54 |
| 预提审计、保洁、养护等费用 | 4,041,985.81 | 42,786,338.40 |
| 预提广告费 | 35,056,077.95 | 53,326,649.36 |
| 预提经销商奖励 | 220,541,604.62 | 221,735,899.72 |
| 预提市场费用 | 172,107,397.16 | 99,978,739.72 |
| 预提运费 | 51,442,300.04 | 42,162,940.35 |
| 质保金/保证金 | 42,366,191.67 | 40,545,957.20 |
| 租赁费 | 954,628.29 | 1,675,953.00 |
| 其他 | 18,134,225.51 | 17,371,242.27 |
| 合计 | 1,561,776,573.94 | 844,755,299.93 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 71,520,503.66 | 暂未支付 |
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司管理人 | 45,000,000.00 | 暂未支付 |
| 北京三元创业投资有限公司 | 26,195,945.42 | 暂未支付 |
| 唐山市汉沽管理区农业发展中心 | 11,130,000.00 | 暂未支付 |
| 青岛蒙泰瑞商贸有限公司 | 7,000,000.00 | 暂未支付 |
| 北京南牧兴资产管理中心有限公司 | 5,391,849.41 | 暂未支付 |
| 新华联控股有限公司 | 4,404,730.00 | 暂未支付 |
| 冰柜奶昔机押金 | 3,392,288.00 | 冰柜押金，未到期 |
| 北京左家庄商贸有限公司 | 3,250,338.55 | 押金 |
| 北京圣德春商贸有限公司 | 2,237,807.27 | 押金 |
| 杭州中亚机械有限公司 | 1,904,500.00 | 暂未支付 |
| 柳州农业银行 | 1,685,107.02 | 尚未追偿 |
| 北京华玉源科技有限公司 | 1,566,408.22 | 暂未支付 |
| 汕头永贵集装箱物流有限公司 | 1,410,918.21 | 暂未支付 |
| 合计 | 186,090,395.76 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
柳州农业银行的负债为本公司1997年为柳州市水产饲料厂银行借款提供担保，因被担保人未履行还款义务，法院判决本公司履行担保责任。截至2018年末本息合计1,685,107.02元，其中本金700,000.00元。
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 38,327,443.19 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 | 38,327,443.19 |
36、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 2,040,298,000.00 | |
| 抵押借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,180,149,000.00 | 319,682,338.11 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 3,245,447,000.00 | 344,682,338.11 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用①质押借款：为取得HCO France2.6亿欧元借款，SPV（卢森堡）作为HCo France担保人，将持有的HCo France所有股份、证券以及SPV（卢森堡）的部分资产作为质押物，提供全额贷款担保，担保期限同借款期限；同时，HCo France以其部分资产作为质押。②抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、16及七、20。③期末保证借款1,218,476,443.19元，其中：本公司以实际控制人首农食品集团作为保证人取得的工业园项目资金贷款250,000,000.00元，期末该贷款余额为160,000,000.00元；三元普度公
司以股东（本公司及普度资本）、子公司克劳利公司和阿瓦隆公司作为保证人取得贷款41,959,051.40元，期末该贷款余额为38,327,443.19元；本公司以实际控制人首农食品集团作为保证人取得的香港三元贷款1,020,149,000.00元，担保情况详见本附注十二、5（4）②。④借款利率区间：1.40%-5.0025%
38、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(2). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(3). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 31,667,740.36 | 21,514,541.71 |
| 三、其他长期福利 | 1,837,150.63 | |
| 合计 | 33,504,890.99 | 21,514,541.71 |
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用计划资产：
□适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产）□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
41、 预计负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 1,076,845.74 | 劳务纠纷 | |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | 118,491.25 | ||
| 其他 | |||
| 拆迁补偿款 | 450,297.00 | 450,297.00 | 应支付乳品一厂范围内商户搬迁补偿款 |
| 合计 | 450,297.00 | 1,645,633.99 | / |
42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 250,748,177.24 | 7,367,648.67 | 28,815,814.32 | 229,300,011.59 | 项目基金及研究课题经费 |
| 合计 | 250,748,177.24 | 7,367,648.67 | 28,815,814.32 | 229,300,011.59 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 液氨制冷改造项目 | 3,974,000.00 | 1,987,000.00 | 1,987,000.00 | 与资产相关 | |||
| 首农食品集团生产流水自动化升级改造项目补贴款 | 1,773,333.33 | 380,000.00 | 1,393,333.33 | 与资产相关 | |||
| 新乐工业园项目建设 | 177,520,142.03 | 4,620,914.76 | 172,899,227.27 | 与资产相关 | |||
| 婴幼儿配方乳粉质量安全追溯体系建设项目资金 | 14,000,000.00 | 1,400,000.00 | 12,600,000.00 | 与收益相关 | |||
| 奶牛养殖厂房财政补贴 | 953,344.00 | 86,664.00 | 866,680.00 | 与收益相关 | |||
| 东、西牛棚政府补贴收入 | 888,880.00 | 66,672.00 | 822,208.00 | 与收益相关 | |||
| 拆迁补偿 | 1,138,714.33 | 1,044,707.04 | 94,007.29 | 与资产相关 | |||
| 标准化规模养殖场 | 779,999.95 | 260,000.04 | 519,999.91 | 与资产相关 | |||
| 羊角山标准化规模养殖场 | 1,164,000.00 | 1,164,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 购置乳制品研发及生产和品控设备项目 | 390,000.00 | 390,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 农业畜牧局2018年奶站视频监控系统 | 300,960.00 | 240,000.00 | 60,960.00 | 与收益相关 | |||
| 2017高新技术企业认定奖励性后补助资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 高新技术企业认定奖励（2018新乐） | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 柳北区农业综合开发科技项目 | 144,222.72 | 29,333.28 | 114,889.44 | 与收益相关 | |||
| 奶牛示范园 | 411,159.40 | 50,000.04 | 361,159.36 | 与资产相关 | |||
| 利乐生产线（2013年龙头） | 198,333.21 | 140,000.04 | 58,333.17 | 与资产相关 | |||
| 奶源公司拨款 | 2,172,904.81 | 2,172,904.81 | 与资产相关 | ||||
| 农产品质量安全监管专项经费项目 | 372,641.51 | 94,339.62 | 367,634.99 | 99,346.14 | 与收益相关 | ||
| 工业园生产线及食品安全建设项目 | 5,600,000.00 | 1,400,000.00 | 4,200,000.00 | 与资产相关 | |||
| 母婴乳品生物技术北京市工程实验室创新能力建设 | 7,957,040.05 | 7,949,877.55 | 7,162.50 | 与收益相关 | |||
| 北京市科委高新技术产业转化项目 | 939,375.92 | 27,216.65 | 912,159.27 | 与收益相关 | |||
| 2016年北京市职业技能公共实训示范基地建设项目 | 1,706,982.17 | 341,235.82 | 1,365,746.35 | 与收益相关 | |||
| 乳品安全全链条质量控制的创新方法研究与应用示范 | 3,022,431.42 | 339,352.28 | 2,683,079.14 | 与收益相关 | |||
| 婴幼儿配方乳粉营养安全控制技术研究与产业化 | 10,434,670.48 | 368,906.13 | 10,065,764.35 | 与收益相关 | |||
| 母乳益生菌研究联合实验室建设 | 1,000,000.00 | 422,590.25 | 577,409.75 | 与收益相关 | |||
| 母乳研究技术创新中心 | 4,000,000.00 | 246,588.59 | 3,753,411.41 | 与收益相关 | |||
| 其他 | 15,206,001.91 | 1,822,349.05 | 6,657,120.86 | 10,371,230.10 | 与资产相关/与收益相关 | ||
| 合计 | 250,748,177.24 | 7,367,648.67 | 28,815,814.32 | 229,300,011.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待付款项 | 37,204,049.14 | |
| 合计 | 37,204,049.14 |
44、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,497,557,426.00 | 1,497,557,426.00 | |||||
45、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,287,108,168.23 | 3,287,108,168.23 | ||
| 其他资本公积 | 23,265,170.65 | 23,265,170.65 | ||
| 合计 | 3,310,373,338.88 | 3,310,373,338.88 |
47、 库存股□适用 √不适用
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,095,551.01 | -9,371,495.37 | -4,731,379.91 | -4,640,115.46 | -5,826,930.92 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,095,551.01 | -8,861,653.30 | -4,221,537.84 | -4,640,115.46 | -5,317,088.85 | ||
| 其他 | -509,842.07 | -509,842.07 | -509,842.07 | ||||
| 其他综合收益合计 | -1,095,551.01 | -9,371,495.37 | -4,731,379.91 | -4,640,115.46 | -5,826,930.92 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为-9,371495.37元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-4,731,379.91元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-4,640,115.46元。
49、 专项储备□适用 √不适用
50、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 75,536,640.11 | 9,716,443.04 | 85,253,083.15 | |
| 任意盈余公积 | 16,697,260.74 | 16,697,260.74 | ||
| 储备基金 | 202,302.76 | 202,302.76 | ||
| 企业发展基金 | 16,744,010.41 | 16,744,010.41 | ||
| 其他 | ||||
| 合计 | 109,180,214.02 | 9,716,443.04 | 118,896,657.06 |
51、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -100,421,471.55 | -166,459,833.48 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -100,421,471.55 | -166,459,833.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 180,353,547.78 | 76,018,757.11 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,716,443.04 | 9,980,395.18 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 25,458,480.62 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 44,757,152.57 | -100,421,471.55 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
52、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,284,839,950.00 | 4,831,018,289.02 | 5,974,067,023.16 | 4,161,690,172.46 |
| 其他业务 | 171,004,019.76 | 160,148,855.35 | 147,114,604.03 | 150,907,747.32 |
| 合计 | 7,455,843,969.76 | 4,991,167,144.37 | 6,121,181,627.19 | 4,312,597,919.78 |
53、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 10,073,902.86 | 12,885,110.80 |
| 教育费附加 | 8,809,986.32 | 7,686,956.80 |
| 资源税 | 581,014.33 | 174,389.40 |
| 房产税 | 14,919,829.39 | 14,093,656.07 |
| 土地使用税 | 8,785,281.64 | 9,084,644.49 |
| 车船使用税 | 63,472.32 | 49,629.36 |
| 印花税 | 3,219,054.37 | 2,349,995.33 |
| 水利建设基金 | 36,017.27 | 281,729.50 |
| 环境保护税 | 395,337.20 | |
| 法国收入税等 | 115,203.54 | |
| 河道管理费 | 2,730.99 | |
| 合计 | 46,999,099.24 | 46,608,842.74 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
54、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 促销费 | 517,914,417.12 | 465,566,972.21 |
| 运输装卸费 | 392,617,174.60 | 303,881,538.77 |
| 广告费 | 282,371,886.07 | 232,099,984.67 |
| 劳务派遣费 | 146,771,930.10 | 155,214,298.61 |
| 工资 | 160,774,215.32 | 110,335,350.50 |
| 社会保险费 | 31,265,284.38 | 27,434,431.07 |
| 宣传费 | 53,753,587.55 | 76,179,761.01 |
| 差旅费 | 27,755,227.58 | 26,420,624.70 |
| 其他 | 243,849,215.67 | 194,262,820.90 |
| 合计 | 1,857,072,938.39 | 1,591,395,782.44 |
55、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 144,292,894.78 | 94,854,744.74 |
| 社会保险费 | 27,744,176.09 | 31,258,285.27 |
| 固定资产折旧费 | 27,752,862.00 | 27,865,756.09 |
| 租赁费 | 8,619,574.74 | 9,122,380.92 |
| 无形资产摊销 | 17,980,795.84 | 18,540,964.16 |
| 福利支出 | 10,585,075.96 | 10,789,016.22 |
| 办公费 | 5,779,668.13 | 4,332,138.59 |
| 中介机构服务费 | 79,218,595.45 | 49,503,628.54 |
| 其他 | 63,384,715.97 | 75,286,673.78 |
| 合计 | 385,358,358.96 | 321,553,588.31 |
56、 研发费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 7,594,314.36 | 8,282,974.53 |
| 材料费 | 5,105,591.91 | 15,068,875.82 |
| 设备费 | 12,214,223.23 | 296,495.17 |
| 会议费 | 113,240.00 | 144,087.89 |
| 差旅费 | 192,033.32 | 190,015.57 |
| 知识产权相关费 | 708,386.04 | 225,563.73 |
| 交通费 | 185,381.26 | 221,537.80 |
| 通讯费 | 45,289.03 | 53,523.76 |
| 招待费 | 39,964.04 | 57,248.20 |
| 服务费 | 259,549.98 | 321,216.31 |
| 测试化验加工费 | 936,746.59 | 1,116,465.28 |
| 其他 | 1,337,134.24 | 1,722,851.19 |
| 合计 | 28,731,854.00 | 27,700,855.25 |
57、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 160,265,761.34 | 22,341,524.47 |
| 利息收入 | -25,782,517.55 | -16,183,430.64 |
| 汇兑损益 | -1,418,423.88 | -4,309,568.32 |
| 手续费及其他 | 16,624,713.36 | 3,233,617.63 |
| 合计 | 149,689,533.27 | 5,082,143.14 |
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 30,104,752.38 | 10,717,731.21 |
| 二、存货跌价损失 | 5,960,544.17 | 7,104,363.76 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | 18,115,468.37 | 3,306,293.29 |
| 八、工程物资减值损失 |
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 54,180,764.92 | 21,128,388.26 |
59、 其他收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产业发展扶持资金 | 24,758,500.00 | |
| 课题结转 | 17,752,888.13 | 8,484,953.21 |
| 新乐工业园建设资金（土地出让金返还） | 4,620,914.76 | 4,620,914.76 |
| 柳北区房屋征收补偿办转来征地补偿款 | 2,394,384.00 | |
| 锅炉低氮燃烧改造补助 | 2,294,628.00 | 4,868,000.00 |
| 乳制品加工制冷设施扩容及工艺设备采购项目 | 1,987,000.00 | 1,987,000.00 |
| 中国财政部婴幼儿乳粉质量安全追溯体系建设项目资金 | 1,400,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 1,266,632.00 | 67,424.00 |
| 拆迁补偿 | 1,044,707.04 | 1,066,721.56 |
| 创新及重点项目补助 | 1,000,000.00 | |
| 北京商务委员会北京市奶粉储备项目资金 | 887,400.00 | 678,600.00 |
| 其他 | 598,217.80 | 47,850.00 |
| 柳州三元自治区科学技术项目 | 500,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 425,613.75 | 767,031.97 |
| 乳制品研发及生产和品控设备项目 | 390,000.00 | 390,000.00 |
| 新西兰当地用工补贴 | 380,923.24 | 134,865.03 |
| 首食集团生产流水自动化升级改造项目补贴款 | 380,000.00 | 126,666.67 |
| 农产品质量安全监管专项经费项目 | 367,634.99 | 99,056.60 |
| 鹧鸪江奶牛场标准化规模养殖场 | 260,000.04 | 260,000.04 |
| 奶站光纤租用补助 | 240,000.00 | 285,000.00 |
| ERP资金补助（两项融合项目） | 150,000.00 | |
| 2017年度中关村技术创新能力建设专项资金 | 140,400.00 | |
| 利乐超高温生产线建设 | 140,000.04 | 140,000.04 |
| 柳北区转来技术改造补助款 | 130,000.00 | |
| 柳州市工业和信息化委员会授权支付帐户转入2017年技术创新奖 | 120,000.00 | |
| 北京经济技术开发区财政局-亦麒麟人才扶持奖励资金 | 100,000.00 | |
| 柳北区农业综合开发科技项目 | 29,333.28 | 29,333.28 |
| 奶牛示范园 | 50,000.04 | 50,000.04 |
| 东、西牛棚补助转收入 | 66,672.00 | 111,120.00 |
| 奶牛养殖厂房财政补贴 | 86,664.00 | 86,664.00 |
| 中国技术交易所2016年度技术创新建设资金商标奖励 | 200,000.00 | |
| 北京市农村工作委员会农业产业化项目 | 585,000.00 | |
| 首都职工素质建设工程青年职工拓展训练项目 | 39,622.64 | |
| 维修电工技能人才研修培训 | 100,000.00 | |
| 特需供应用冷藏车辆费用拨款（质量部专项）折旧 | 24,759.62 | |
| 环保补贴 | 400,000.00 |
| 2017年省级工业技改专项资金 | 4,000,000.00 | |
| 柳北区农水局付2017年农业产业化补助款 | 300,200.00 | |
| 柳州市柳北区科学技术局转来2016年技术改造奖 | 12,000.00 | |
| 柳州市柳北区科学技术局转来2017年第一批专利奖励 | 6,000.00 | |
| 柳州市柳北区农业与水利局转来农业项目对接会企业补助款 | 3,962.00 | |
| 柳北区财政局转入广西农交会参展企业补助款 | 3,500.00 | |
| 柳州市农业局转来桂林农展会企业补贴款 | 3,500.00 | |
| 柳州市国际人才交流协会转入16年国家级引进国外人才项目资金 | 3,500.00 | |
| 增值税返还 | 78,000.00 | |
| 国家知识产权局专利局北京代办处专利资助金 | 8,500.00 | |
| 北京首农食品集团安全项目 | 46,640.00 | |
| 工业设计院节能奖励资金 | 176,708.74 | |
| 节能先进单位奖励资金 | 50,000.00 | |
| 农垦农产品质量追溯项目 | 187,320.00 | |
| 北京首农食品集团有限公司2017年科技成果奖 | 16,000.00 | |
| 乳粉厂建设补贴 | 20,000,000.00 | |
| 土地出让金返还 | 195,699.70 | |
| 合计 | 63,962,513.11 | 50,742,113.90 |
其他说明：
① 政府补助的具体信息，详见附注七、73。②作为非经常性损益的政府补助，具体原因见附注十八、1。60、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 225,484,059.03 | 186,822,145.01 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财产品在持有期间的收益 | 11,986,333.43 | 32,410,274.24 |
| 合计 | 237,470,392.46 | 219,232,419.25 |
61、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -4,019,402.17 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -4,019,402.17 |
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -1,270,604.27 | 18,117,144.41 |
| 生产性生物资产处置利得（损失以“-”填列） | -1,470,225.70 | -446,155.41 |
| 无形资产处置利得（损失以“-”填列） | 20,039,183.18 | |
| 合计 | -2,740,829.97 | 37,710,172.18 |
63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 66,716.98 | 351.12 | 66,716.98 |
| 其中：固定资产处置利得 | 66,716.98 | 351.12 | 66,716.98 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 7,500.00 | ||
| 盘盈利得 | 421,084.75 | 421,084.75 | |
| 罚款收入 | 205,829.89 | 205,829.89 | |
| 其他 | 1,638,981.44 | 1,119,304.93 | 1,638,981.44 |
| 合计 | 2,332,613.06 | 1,127,156.05 | 2,332,613.06 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 三元食品老旧车淘汰 | 7,500.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,185,579.32 | 981,034.03 | 1,185,579.32 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,185,579.32 | 981,034.03 | 1,185,579.32 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,653,230.02 | 987,649.44 | 1,653,230.02 |
| 非常损失 | 29,751.71 | 84,648.27 | 29,751.71 |
| 其他 | 2,448,765.93 | 8,018,904.11 | 2,448,765.93 |
| 合计 | 5,317,326.98 | 10,072,235.85 | 5,317,326.98 |
65、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 50,032,876.51 | 20,015,667.41 |
| 递延所得税费用 | -1,945,515.97 | -4,931,002.89 |
| 其他 | 1,066.00 | 23,900.42 |
| 合计 | 48,088,426.54 | 15,108,564.94 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 234,332,236.12 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 35,149,835.42 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 7,977,471.00 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -756,980.21 |
| 非应税收入的影响 | -41,599,319.09 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 20,647,136.44 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6,384,092.35 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 19,569,209.85 |
| 其他 | 13,485,165.48 |
| 所得税费用 | 48,088,426.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
√适用 □不适用详见附注七、48
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他往来款 | 744,392,330.00 | 59,089,554.80 |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 39,066,555.02 | 56,336,156.04 |
| 租金 | 11,111,801.26 | 11,599,253.45 |
| 财务费用-利息收入 | 25,745,820.18 | 15,709,879.34 |
| 押金/保证金 | 13,706,491.05 | 13,860,887.39 |
| 人寿理赔款及保险返还 | 3,080,701.85 | 488,853.32 |
| 罚款收入 | 137,756.67 | 59,823.76 |
| 收到的补偿款 | 80,000.00 | 4,785,146.00 |
| 科研项目经费 | 2,036,500.00 | |
| 其他 | 54,843,100.47 | 73,960,915.65 |
| 合计 | 894,201,056.50 | 235,890,469.75 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费、宣传费 | 285,764,819.45 | 354,839,317.44 |
| 运输装卸费 | 263,247,786.83 | 196,004,940.12 |
| 促销费 | 18,825,353.49 | 47,868,484.97 |
| 形象展示、陈列费 | 12,566,722.08 | 11,792,983.25 |
| 办公费支出 | 25,873,822.07 | 21,172,283.45 |
| 差旅费 | 28,390,784.50 | 33,040,486.27 |
| 咨询服务费 | 19,424,030.66 | 16,996,780.39 |
| 水电费 | 78,220,444.03 | 86,897,260.36 |
| 付往来款 | 146,487,645.44 | 28,979,347.18 |
| 借备用金 | 4,622,832.42 | 21,201,195.49 |
| 修理维护费 | 17,630,112.69 | 18,331,386.70 |
| 租赁费 | 41,162,451.95 | 34,134,348.84 |
| 物耗 | 2,690,974.75 | 11,430,257.56 |
| 经销商保证金 | 2,977,155.12 | 712,000.00 |
| 业务招待费 | 2,004,330.95 | 3,442,809.23 |
| 其他 | 152,083,879.30 | 80,852,961.06 |
| 合计 | 1,101,973,145.73 | 967,696,842.31 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购置低氮锅炉补贴款 | 91,000.00 | |
| 投资款收回 | 1,085,779.58 |
| 合计 | 1,176,779.58 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 向子公司增资手续费 | 1,150.00 | |
| 并购费用 | 49,547,933.81 | |
| 合计 | 49,549,083.81 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资安排费 | 73,637,305.49 | |
| 支付同一控制下合并企业对价 | 26,295,207.00 | |
| 合计 | 73,637,305.49 | 26,295,207.00 |
68、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 186,243,809.58 | 78,745,167.86 |
| 加：资产减值准备 | 54,180,764.92 | 21,128,388.26 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 227,124,481.90 | 197,388,317.22 |
| 无形资产摊销 | 19,990,930.01 | 18,729,078.91 |
| 长期待摊费用摊销 | 20,488,536.97 | 11,509,412.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,740,829.97 | -37,710,172.18 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,118,862.34 | 980,682.91 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 4,019,402.17 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 102,695,565.35 | 17,015,807.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -237,470,392.46 | -219,232,419.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -18,001,175.50 | 2,953,080.12 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -18,393,420.42 | -7,884,083.01 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,136,769.31 | -88,931,441.32 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -464,774,901.53 | 247,004,669.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,003,093,052.58 | -265,829,063.55 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 870,919,576.57 | -24,132,574.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,815,544,204.83 | 1,675,304,299.18 |
| 减：现金的期初余额 | 1,675,304,299.18 | 1,752,826,072.67 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 1,119,028.25 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 140,239,905.65 | -78,640,801.74 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 4,757,084,168.51 |
| 其中：HCo France公司 | 4,757,084,168.51 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 147,815,503.70 |
| 其中：Brassica Holdings公司 | 147,815,503.70 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 4,609,268,664.81 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,815,544,204.83 | 1,675,304,299.18 |
| 其中：库存现金 | 786,755.33 | 469,841.43 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,814,748,755.44 | 1,674,825,762.83 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 8,694.06 | 8,694.92 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,815,544,204.83 | 1,675,304,299.18 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 |
其他说明：
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金和现金等价物项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 91,618,934.00 | 被冻结银行存款、承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 65,459,094.94 | 子公司柳州三元、湖南太子奶以固定资产、无形资产作为抵押物取得流动资金贷款 |
| 无形资产 | 8,748,295.98 | 子公司柳州三元、湖南太子奶以固定资产、无形资产作为抵押物取得流动资金贷款 |
| 其他非流动资产 | 981,082.41 | 银行冻结无法支用 |
| 合计 | 166,807,407.33 | / |
其他说明：
此外，为取得HCO France2.6亿欧元借款，SPV（卢森堡）作为HCo France担保人，将持有的HCoFrance所有股份、证券以及SPV（卢森堡）的部分资产作为质押物，提供全额贷款担保，担保期限同借款期限；同时，HCo France以其部分资产作为质押。
71、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 21,453,587.00 | 6.84136 | 146,771,800.08 |
| 欧元 | 37,211,820.87 | 7.84730 | 292,012,321.91 |
| 港币 | 77,765.12 | 0.87620 | 68,137.78 |
| 加拿大元 | 2,358,963.89 | 5.03810 | 11,884,695.97 |
| 瑞士法郎 | 170.00 | 6.94940 | 1,181.40 |
| 新西兰元 | 13,517.32 | 4.59540 | 62,117.49 |
| 澳元 | 1,194,588.00 | 4.82500 | 5,763,887.10 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 18,154,765.49 | 7.84730 | 142,465,891.23 |
| 港币 | |||
| 加拿大元 | 1,688,024.42 | 5.03810 | 8,504,435.82 |
| 新西兰元 | 854,419.04 | 4.59540 | 3,926,397.27 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 390,000,000.00 | 7.84730 | 3,060,447,000.00 |
| 港币 | |||
| 加拿大元 | 7,607,519.34 | 5.03810 | 38,327,443.19 |
| 其他应收款 | |||
| 欧元 | 187,763.37 | 7.84730 | 1,473,435.49 |
| 人民币 | |||
| 短期借款 | |||
| 加拿大元 | 4,481,757.74 | 5.03810 | 22,579,543.67 |
| 新西兰元 | 14,447,385.91 | 4.59540 | 66,391,517.21 |
| 应付账款 | |||
| 欧元 | 20,443,750.46 | 7.84730 | 160,428,242.98 |
| 加拿大元 | 1,760,285.50 | 5.03810 | 8,868,494.38 |
| 新西兰元 | 273,589.13 | 4.59540 | 1,257,251.49 |
| 其他应付款 | |||
| 欧元 | 100,632,686.07 | 7.84730 | 789,694,877.40 |
| 澳元 | 17,750.00 | 4.82500 | 85,643.75 |
| 加拿大元 | 770,353.40 | 5.03810 | 3,881,117.46 |
| 新西兰元 | 5,726,682.13 | 4.59540 | 26,316,395.06 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 澳大利亚三元经贸有限公司 | 澳大利亚 | 澳元 | 经营业务（批发、零售）主要以该货币计价和结算 |
| 艾莱发喜新西兰食品有限公司 | 新西兰 | 新西兰元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 加拿大 | 加元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| 克劳利置业有限公司 | 加拿大 | 加元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| 阿瓦隆乳业有限公司 | 加拿大 | 加元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| 香港三元食品股份有限公司 | 香港 | 欧元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| HCo Lux S.àr.l | 卢森堡 | 欧元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| HCo France | 法国 | 欧元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| Brassica Holdings | 法国 | 欧元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| StHubertS.A.S. | 法国 | 欧元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
| Valle’ItaliaSrl | 意大利 | 欧元 | 经营业务主要以该货币计价和结算 |
72、 套期□适用 √不适用
73、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 产业扶持资金 | 24,758,500.00 | 其他收益 | 24,758,500.00 |
| 柳北区房屋征收补偿办转来征地补偿款 | 2,394,384.00 | 其他收益 | 2,394,384.00 |
| 锅炉低氮燃烧改造补助 | 2,294,628.00 | 其他收益 | 2,294,628.00 |
| 创新及重点项目补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 北京市奶粉储备项目资金 | 887,400.00 | 其他收益 | 887,400.00 |
| 柳州三元自治区科学技术项目 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 稳岗补贴 | 425,613.75 | 其他收益 | 425,613.75 |
| 新西兰政府补贴款 | 380,923.24 | 其他收益 | 380,923.24 |
| 柳北区畜牧水产兽医局贷款贴息资金 | 238,888.89 | 财务费用 | 238,888.89 |
| 2017年静海区两化融合示范项目专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 2017年度中关村技术创新能力建设项目 | 140,400.00 | 其他收益 | 140,400.00 |
| 收到柳北区转来技术改造补助款 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
| 柳州市工业和信息化委员会授权支付帐户转入2017年技术创新奖 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 亦麒麟人才扶持奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 其他 | 598,217.80 | 其他收益 | 598,217.80 |
| 液氨制冷改造项目 | 3,974,000.00 | 递延收益 | 1,987,000.00 |
| 首农食品集团生产流水自动化升级改造项目补贴款 | 1,773,333.33 | 递延收益 | 380,000.00 |
| 新乐工业园项目建设 | 177,520,142.03 | 递延收益 | 4,620,914.76 |
| 婴幼儿配方乳粉质量安全追溯体系建设项目资金 | 14,000,000.00 | 递延收益 | 1,400,000.00 |
| 奶牛养殖厂房财政补贴 | 953,344.00 | 递延收益 | 86,664.00 |
| 东、西牛棚政府补贴 | 888,880.00 | 递延收益 | 66,672.00 |
| 拆迁补偿 | 1,138,714.33 | 递延收益 | 1,044,707.04 |
| 标准化规模养殖场 | 779,999.95 | 递延收益 | 260,000.04 |
| 羊角山标准化规模养殖场 | 1,164,000.00 | 递延收益 | |
| 购置乳制品研发及生产和品控设备项目 | 390,000.00 | 递延收益 | 390,000.00 |
| 农业畜牧局2018年奶站视频监控系统 | 300,960.00 | 递延收益 | 240,000.00 |
| 2017高新技术企业认定奖励性后补助资金 | 100,000.00 | 递延收益 | |
| 高新技术企业认定奖励（2018新乐） | 50,000.00 | 递延收益 | |
| 柳北区农业综合开发科技项目 | 144,222.72 | 递延收益 | 29,333.28 |
| 奶牛示范园 | 411,159.40 | 递延收益 | 50,000.04 |
| 利乐生产线（2013年龙头） | 198,333.21 | 递延收益 | 140,000.04 |
| 奶源公司拨款 | 2,172,904.81 | 递延收益 | |
| 农产品质量安全监管专项经费项目 | 466,981.13 | 递延收益 | 367,634.99 |
| 工业园生产线及食品安全建设项目 | 5,600,000.00 | 递延收益 | 1,400,000.00 |
| 母婴乳品生物技术北京市工程实验室创新能力建设 | 7,957,040.05 | 递延收益 | 7,949,877.55 |
| 北京市科委高新技术产业转化项目 | 939,375.92 | 递延收益 | 27,216.65 |
| 2016年北京市职业技能公共实训示范基地建设项目 | 1,706,982.17 | 递延收益 | 341,235.82 |
| 乳品安全全链条质量控制的创新方法研究与应用示范 | 3,022,431.42 | 递延收益 | 339,352.28 |
| 婴幼儿配方乳粉营养安全控制技术研究与产业化 | 10,434,670.48 | 递延收益 | 368,906.13 |
| 母乳益生菌研究联合实验室建设 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 422,590.25 |
| 母乳研究技术创新中心 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 246,588.59 |
| 其他 | 17,028,350.96 | 递延收益 | 6,657,120.86 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
74、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| Brassica Holdings及下其属公司 | 2018年1月15日 | 4,859,168,923.20 | 100.00 | 购买 | 2018年1月15日 | 合同已获股东大会通过；已获关部门批准；已办理财产权交接手续；对价已支付；已经控制了被购买方财务和经营政策 | 892,998,488.77 | 131,843,651.33 |
其他说明：
本年度子公司HCo France完成对Brassica Holdings的收购，持股100.00%。本年度Brassica Holdings公司及其下属St HubertS.A.S.公司、Valle’ItaliaSrl公司纳入合并范围。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | Brassica Holdings公司 |
| --现金 | 4,794,297,422.64 |
| --非现金资产的公允价值 | 64,871,500.56 |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 4,859,168,923.20 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 3,191,250,150.37 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 1,667,918,772.83 |
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| Brassica Holdings公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 4,454,610,490.65 | 514,153,067.20 |
| 货币资金 | 148,971,820.48 | 148,971,820.48 |
| 应收款项 | 170,794,685.21 | 170,794,685.21 |
| 存货 | 55,101,632.05 | 34,698,185.65 |
| 固定资产 | 237,537,349.63 | 154,094,850.68 |
| 无形资产 | 3,801,578,187.34 | 5,230,454.74 |
| 其他应收款 | 40,626,815.94 | 363,070.44 |
| 负债： | 1,263,360,340.28 | 258,574,318.64 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 254,069,324.50 | 254,069,324.50 |
| 递延所得税负债 | 1,004,786,021.64 | |
| 应交税费 | 4,504,994.14 | 4,504,994.14 |
| 净资产 | 3,191,250,150.37 | 255,578,748.56 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 3,191,250,150.37 | 255,578,748.56 |
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 呼伦贝尔三元乳业有限责任公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 食品加工业 | 75.34 | 设立或投资 | |
| 内蒙古满洲里三元乳业有限责任公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 食品加工业 | 92.105 | 设立或投资 | |
| 河北三元食品有限公司 | 河北 | 河北 | 食品加工业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 迁安三元食品有限公司 | 河北 | 河北 | 食品加工业 | 47.50 | 12.50 | 设立或投资 |
| 天津三元乳业有限公司 | 天津 | 天津 | 食品加工业 | 70.00 | 设立或投资 | |
| 北京百鑫经贸有限公司 | 北京 | 北京 | 商贸信息 | 98.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 澳大利亚三元经贸有限公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 批发、零售 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海三元乳业有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 广西 | 广西 | 食品加工业 | 99.93 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏三元双宝乳业有限公司 | 江苏 | 江苏 | 食品加工业 | 53.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 新乡市三元食品有限公司 | 河南 | 河南 | 食品加工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | 湖南 | 湖南 | 食品加工业 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京艾莱发喜食品有限公司 | 北京 | 北京 | 食品加工业 | 90.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 加拿大 | 加拿大 | 投资管理 | 51.00 | 设立或投资 | |
| 唐山三元食品有限公司 | 唐山 | 唐山 | 食品加工业 | 70.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 香港三元食品股份有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00 | 设立或投资 | |
其他说明：
企业集团的孙公司构成
| 公司名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海三元全佳乳业有限公司 | 上海 | 上海 | 食品加工业 | 90.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 艾莱发喜新西兰食品有限公司 | 新西兰 | 新西兰 | 食品加工业 | 63.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 克劳利置业有限公司 | 加拿大 | 加拿大 | 食品加工业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 阿瓦隆乳业有限公司 | 加拿大 | 加拿大 | 食品加工业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| HCo Lux S.àr.l | 卢森堡 | 卢森堡 | 投资与资产管理 | 49.00 | 设立或投资 | |
| HCo France | 法国 | 法国 | 投资与资产管理 | 49.00 | 设立或投资 | |
| Brassica Holdings | 法国 | 法国 | 投资与资产管理 | 48.08 | 非同一控制下企业合并 | |
| StHubertS.A.S. | 法国 | 法国 | 食品加工业 | 48.08 | 非同一控制下企业合并 | |
| Valle’ItaliaSrl | 意大利 | 意大利 | 食品加工业 | 48.08 | 非同一控制下企业合并 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 呼伦贝尔三元乳业有限责任公司 | 24.66 | -775,816.97 | -22,193,116.49 | |
| 迁安三元食品有限公司 | 40.00 | 1,677,440.25 | 22,270,190.87 | |
| 天津三元乳业有限公司 | 30.00 | 210,355.60 | 5,300,662.25 | |
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 0.07 | 448.57 | 12,660.62 | |
| 江苏三元双宝乳业有限公司 | 47.00 | 709,241.50 | 36,512,925.28 | |
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | 40.00 | -3,382,623.22 | 96,069,191.71 | |
| 北京艾莱发喜食品有限公司 | 10.00 | 11,546,991.81 | -3,000,000.00 | 59,526,581.81 |
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 49.00 | 1,352,358.10 | 19,841,784.16 | |
| 唐山三元食品有限公司 | 30.00 | -2,574,793.64 | 11,476,984.58 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 呼伦贝尔三元乳业有限责任公司 | 1,221,357.23 | 8,919,988.81 | 10,141,346.04 | 96,358,332.49 | 3,779,430.76 | 100,137,763.25 | 1,390,468.84 | 10,005,190.24 | 11,395,659.08 | 92,346,136.54 | 5,899,885.55 | 98,246,022.09 |
| 迁安三元食品有限公司 | 86,924,805.85 | 15,843,098.63 | 102,767,904.48 | 44,919,522.49 | 2,172,904.81 | 47,092,427.30 | 82,466,191.56 | 16,574,721.61 | 99,040,913.17 | 45,386,131.81 | 2,172,904.81 | 47,559,036.62 |
| 天津三元乳业有限公司 | 25,536,916.38 | 9,175,811.13 | 34,712,727.51 | 17,043,853.34 | 17,043,853.34 | 24,147,255.94 | 9,740,394.88 | 33,887,650.82 | 16,919,961.98 | 16,919,961.98 | ||
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 20,210,761.48 | 48,645,925.15 | 68,856,686.63 | 23,457,689.28 | 27,312,389.17 | 50,770,078.45 | 22,499,019.25 | 49,057,229.41 | 71,556,248.66 | 25,274,031.72 | 28,836,429.61 | 54,110,461.33 |
| 江苏三元双宝乳业有限公司 | 42,309,297.88 | 60,743,791.58 | 103,053,089.46 | 23,677,126.40 | 1,688,888.00 | 25,366,014.40 | 41,218,301.94 | 61,298,407.78 | 102,516,709.72 | 24,496,435.13 | 1,842,224.00 | 26,338,659.13 |
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | 128,236,419.26 | 241,435,564.74 | 369,671,984.00 | 117,765,721.76 | 11,733,282.96 | 129,499,004.72 | 138,981,753.21 | 256,799,792.37 | 395,781,545.58 | 134,060,307.39 | 13,091,700.86 | 147,152,008.25 |
| 北京艾莱发喜食品有限公司 | 608,701,658.72 | 380,159,703.44 | 988,861,362.16 | 376,335,307.47 | 3,380,333.33 | 379,715,640.80 | 584,082,537.25 | 369,258,949.40 | 953,341,486.65 | 427,722,197.89 | 6,137,333.33 | 433,859,531.22 |
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 30,174,602.49 | 88,250,373.49 | 118,424,975.98 | 75,021,202.30 | 2,910,336.63 | 77,931,538.93 | 31,066,305.80 | 90,292,466.55 | 121,358,772.35 | 13,474,662.47 | 72,354,997.51 | 85,829,659.98 |
| 唐山三元食品有限公司 | 29,567,333.58 | 62,646,150.50 | 92,213,484.08 | 53,956,868.83 | 53,956,868.83 | 31,343,938.53 | 69,350,835.19 | 100,694,773.72 | 53,855,513.00 | 53,855,513.00 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 呼伦贝尔三元乳业有限责任公司 | 918,337.80 | -3,146,054.20 | -3,146,054.20 | -120,674.68 | 1,367,846.65 | -26,382,742.78 | -26,382,742.78 | -1,046,256.92 |
| 迁安三元食品有限公司 | 290,255,158.88 | 4,193,600.63 | 4,193,600.63 | 5,309,333.09 | 253,440,925.91 | 3,638,693.55 | 3,638,693.55 | 3,969,265.89 |
| 天津三元乳业有限公司 | 136,133,366.28 | 701,185.33 | 701,185.33 | 515,081.46 | 136,307,946.85 | 561,639.76 | 561,639.76 | -1,925,392.58 |
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 39,288,259.60 | 640,820.85 | 640,820.85 | -1,409,447.41 | 25,548,804.96 | -2,072,122.20 | -2,072,122.20 | -1,124,001.54 |
| 江苏三元双宝乳业有限公司 | 98,484,900.97 | 1,509,024.47 | 1,509,024.47 | 11,386,321.27 | 86,626,863.34 | 1,478,197.43 | 1,478,197.43 | 682,328.10 |
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | 95,606,362.47 | -8,456,558.05 | -8,456,558.05 | 13,671,371.90 | 78,786,853.69 | -1,599,567.78 | -1,599,567.78 | 3,672,458.26 |
| 北京艾莱发喜食品有限公司 | 1,306,516,648.42 | 115,469,918.13 | 115,616,105.93 | -5,137,410.28 | 1,212,937,804.49 | 102,126,150.25 | 97,455,364.51 | 111,624,640.18 |
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 118,875,393.84 | 2,759,914.48 | 4,964,324.68 | 6,046,207.02 | 108,230,004.64 | -305,687.14 | 572,404.44 | 2,064,489.44 |
| 唐山三元食品有限公司 | 59,899,022.41 | -8,582,645.47 | -8,582,645.47 | -7,310,766.60 | 16,145,889.02 | 1,532,607.53 | 1,532,607.53 | -11,354,293.67 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京麦当劳食品有限公司 | 北京 | 北京 | 餐饮 | 50.00 | 权益法 | |
| 北京三元梅园食品有限公司 | 北京 | 北京 | 液体乳及乳制品制造 | 34.00 | 权益法 | |
| 甘肃三元乳业有限公司 | 张掖 | 张掖 | 液体乳制造 | 18.00 | 权益法 | |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
按照合作协议，甘肃三元乳业有限公司产品将使用三元商标，因此公司对其具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 北京麦当劳食品有限公司 | 北京麦当劳食品有限公司 | |
| 流动资产 | 601,190,565.04 | 310,639,715.87 |
| 其中：现金和现金等价物 | 311,641,702.64 | 84,941,366.05 |
| 非流动资产 | 1,774,350,931.38 | 1,612,790,706.14 |
| 资产合计 | 2,375,541,496.42 | 1,923,430,422.01 |
| 流动负债 | 446,056,238.08 | 381,126,407.40 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 446,056,238.08 | 381,126,407.40 |
| 少数股东权益 | 1,929,485,258.34 | 1,542,304,014.61 |
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 964,742,629.19 | 771,152,007.32 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 964,742,629.19 | 771,152,007.32 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 3,792,502,861.85 | 3,507,046,694.52 |
| 财务费用 | -2,724,100.24 | 2,984,615.30 |
| 所得税费用 | 92,742,683.00 | 76,166,806.17 |
| 净利润 | 457,181,243.73 | 374,636,419.06 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 457,181,243.73 | 374,636,419.06 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 70,000,000.00 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 北京三元梅园食品有限公司公司 | 甘肃三元乳业有限公司公司 | 北京三元梅园食品有限公司公司 | 甘肃三元乳业有限公司公司 | |
| 流动资产 | 5,343,379.71 | 73,739,049.47 | 8,393,999.72 | 46,086,281.64 |
| 非流动资产 | 2,972,096.77 | 174,905,543.44 | 4,404,725.50 | 108,922,556.47 |
| 资产合计 | 8,315,476.48 | 248,644,592.91 | 12,798,725.22 | 155,008,838.11 |
| 流动负债 | 5,361,985.27 | 2,590,703.79 | 6,406,402.96 | -7,235,247.90 |
| 非流动负债 | 208,000,000.00 | 112,000,000.00 | ||
| 负债合计 | 5,361,985.27 | 210,590,703.79 | 6,406,402.96 | 104,764,752.10 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 2,953,491.21 | 38,053,889.12 | 6,406,402.96 | 50,244,086.01 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,004,187.01 | 6,849,700.04 | 2,173,389.57 | 9,043,935.48 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 6,849,700.04 | 9,043,935.48 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 11,129,867.42 | 43,440,836.34 | 8,457,278.77 | 4,025,891.12 |
| 净利润 | -3,438,831.05 | -18,152,052.67 | -4,420,803.15 | -2,755,913.99 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -3,438,831.05 | -18,152,052.67 | -4,420,803.15 | -2,755,913.99 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 北京三元梅园食品有限公司 | 1,669,786.43 | 1,169,202.56 | 2,838,988.99 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的34.30%（2017年：
26.43%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的53.48%（2017年：59.52%）。（2）流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。期末本公司持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
| 期末数 | |||||
| 项 目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 108,971,060.87 | 108,971,060.87 | |||
| 应付账款 | 915,998,335.49 | 915,998,335.49 | |||
| 其他应付款 | 1,561,776,573.94 | 1,561,776,573.94 | |||
| 长期借款 | 38,327,443.19 | 185,000,000.00 | 1,020,149,000.00 | 2,040,298,000.00 | 3,283,774,443.19 |
期初本公司持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
| 期初数 | |||||
| 项 目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 93,425,146.17 | 93,425,146.17 | |||
| 应付账款 | 790,386,422.83 | 790,386,422.83 | |||
| 其他应付款 | 844,755,299.93 | 844,755,299.93 | |||
| 长期借款 | 94,682,338.11 | 250,000,000.00 | 344,682,338.11 | ||
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。第一、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于短期借款及长期银行借款等带息债务。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注七、26、37)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 本年数 | 上年数 | |
| 浮动利率金融工具 | |||
| 其中：短期借款 | 10,897.11 | 9,342.51 | |
| 其中：长期借款 | 328,377.44 | 34,468.23 | |
| 合 计 | 339,274.55 | 43,810.74 | |
于 2018年12 月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约1,696.37万元（2017 年12 月31 日：219.05万元）。第二、汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。本公司承受外汇风险主要与澳元、加元、新西兰元、港币、欧元有关，除本公司的下属子公司澳大利亚三元经贸有限公司以澳元、三元普度国际资本与贸易有限公司以加元、艾莱发喜新西兰食品有限公司以新西兰元、香港三元食品股份有限公司、HCo Lux S.àr.l.以欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日，除下表所述资产或负债为澳元、加元、新西兰元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。①澳元
| 项目 | 年末数 | 年初数 |
| 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | |
| 现金及现金等价物 | 1,194,588.00 | 4.8250 | 5,763,887.10 | 1,147,006.00 | 5.0928 | 5,841,472.16 |
| 其他应收款 | 1,455.00 | 4.8250 | 7,020.38 | 2,591.00 | 5.0928 | 13,195.44 |
| 其他应付款 | 17,750.00 | 4.8250 | 85,643.75 | 9,500.00 | 5.0928 | 48,381.60 |
② 加元
| 项目 | 年末数 | 年初数 | ||||
| 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | |
| 现金及现金等价物 | 2,408,002.23 | 5.0381 | 12,131,756.03 | 3,084,084.41 | 5.2009 | 16,040,014.62 |
| 应收账款 | 1,688,024.42 | 5.0381 | 8,504,435.82 | 1,465,964.23 | 5.2009 | 7,624,333.36 |
| 其他应收款 | 58,067.37 | 5.2009 | 302,002.60 | |||
| 短期借款 | 4,481,757.74 | 5.04 | 22,579,543.67 | |||
| 应付账款 | 1,760,285.50 | 5.0381 | 8,868,494.38 | 1,560,662.67 | 5.2009 | 8,116,850.48 |
| 其他应付款 | 770,353.40 | 5.0381 | 3,881,117.46 | 748,215.63 | 5.2009 | 3,891,394.67 |
| 长期借款 | 7,607,519.34 | 5.04 | 38,327,443.19 | |||
③ 新西兰元
| 项目 | 年末数 | 年初数 | ||||
| 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | |
| 现金及现金等价物 | 13,517.32 | 4.5954 | 62,117.49 | 1,211,976.92 | 4.6327 | 5,614,725.47 |
| 应收账款 | 854,419.04 | 4.5954 | 3,926,397.27 | 254,872.32 | 4.6327 | 1,180,747.00 |
| 短期借款 | 14,447,385.91 | 4.5954 | 66,391,517.21 | |||
| 应付账款 | 273,589.13 | 4.5954 | 1,257,251.49 | 459,269.21 | 4.6327 | 2,127,656.47 |
| 其他应付款 | 5,000,000.00 | 4.5954 | 22,977,000.00 | 5,000,000.00 | 4.6327 | 23,163,500.00 |
④ 港币
| 项目 | 年末数 | 年初数 | ||||
| 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | |
| 现金及现金等价物 | 1.00 | 0.8512 | 0.85 | |||
| 其他应付款 | 36,644,208.06 | 0.8359 | 30,630,893.52 | |||
⑤ 欧元
| 项目 | 年末数 | 年初数 |
| 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币 余额 | |
| 现金及现金等价物 | 55,853,990.14 | 7.8473 | 438,303,016.83 | 11,766.00 | 7.8023 | 91,801.86 |
| 应收账款 | 18,154,765.49 | 7.8473 | 142,465,891.23 | |||
| 其他应收款 | 187,763.37 | 7.8473 | 1,473,435.49 | |||
| 应付账款 | 20,443,750.46 | 7.8473 | 160,428,242.98 | 68,791.08 | 7.8023 | 536,728.63 |
| 其他应付款 | 100,632,686.07 | 7.8473 | 789,694,877.40 | 249,129.65 | 7.8023 | 1,943,784.27 |
| 长期借款 | 390,000,000.00 | 7.8473 | 3,060,447,000.00 |
在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下（单位：人民币元）：
| 项目 | 汇率变动 | 本年度 | 上年度 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元： | |||||
| 汇兑损益 | 对人民币升值20% | 29,354,360.02 | 29,354,360.02 | 166,087.90 | 166,087.90 |
| 汇兑损益 | 对人民币贬值20% | -29,354,360.02 | -29,354,360.02 | -166,087.90 | -166,087.90 |
| 港元： | |||||
| 汇兑损益 | 对人民币升值20% | 13,627.56 | 13,627.56 | 12,999.52 | 12,999.52 |
| 汇兑损益 | 对人民币贬值20% | -13,627.56 | -13,627.56 | -12,999.52 | -12,999.52 |
| 瑞士法郎： | |||||
| 汇兑损益 | 对人民币升值20% | 236.28 | 236.28 | 227.05 | 227.05 |
| 汇兑损益 | 对人民币贬值20% | -236.28 | -236.28 | -227.05 | -227.05 |
| 澳元： | |||||
| 汇兑损益 | 对人民币升值20% | 1,152,777.42 | 1,152,777.42 | 1,168,294.43 | 1,168,294.43 |
| 汇兑损益 | 对人民币贬值20% | -1,152,777.42 | -1,152,777.42 | -1,168,294.43 | -1,168,294.43 |
| 新西兰元： | |||||
| 汇兑损益 | 对人民币升值20% | 12,423.50 | 12,423.50 | 1,122,945.09 | 1,122,945.09 |
| 汇兑损益 | 对人民币贬值20% | -12,423.50 | -12,423.50 | -1,122,945.09 | -1,122,945.09 |
| 加元： | |||||
| 汇兑损益 | 对人民币升值20% | 2,376,939.19 | 2,376,939.19 | 3,086,550.19 | 3,086,550.19 |
| 汇兑损益 | 对人民币贬值20% | 2,376,939.19 | 2,376,939.19 | -3,086,550.19 | -3,086,550.19 |
| 欧元： | |||||
| 汇兑损益 | 对人民币升值20% | 58,402,464.38 | 58,402,464.38 | 18,360.37 | 18,360.37 |
| 汇兑损益 | 对人民币贬值20% | -58,402,464.38 | -58,402,464.38 | -18,360.37 | -18,360.37 |
2、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本公司的资产负债率为55.74%（2017年12月31日：33.84%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | ||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | ||
| 1. 交易性金融资产 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）其他 | ||||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,156,624.30 | 1,156,624.30 | ||
| （五）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用本公司所属公司HCOFrance与J.P.MORGAN SECURITIES PLC订立了衍生金融工具合约,为利率掉期合约，期末公允价值按照J.P.MORGAN SECURITIES PLC提供的公允价值测算表确定，公允价值变动计入公允价值变动损益，测算表是基于euribor计算（指的是欧洲银行间欧元同业拆借利率）。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 北京首农食品集团有限公司 | 北京 | 对从事种植、食品加工等企业的投资及投资管理 | 273,147.68 | 35.79 | 55.43 |
本企业最终控制方是北京首农食品集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京市牛奶有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京首农畜牧发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 北京首农三元物流有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 山东三元乳业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京安德鲁水果食品有限公司 | 其他 |
| 新华联控股有限公司 | 其他 |
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京南牧兴资产管理中心有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京首农商业连锁有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京首农香山会议中心有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 江苏省东辛农场有限公司 | 其他 |
| 北京市圆山大酒店有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京三元种业科技股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 河北首农现代农业科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 北京市华农物资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 承德三元晓雅奶牛养殖有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 北京糖业烟酒集团有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京市德胜饭店有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京馨德润酒店管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北京首农电商科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 河南裕农食品有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 甘肃三元乳业有限公司 | 其他 |
| HCOⅠ(HK)Limited | 其他 |
| HCOⅡ(HK)Limited | 其他 |
| 唐山市康尼投资有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京安德鲁水果食品有限公司 | 购买原辅料 | 7,022,639.2 | 4,717,485.47 |
| 北京首农三元物流有限公司 | 接受劳务 | 78,926,213.02 | 82,884,381.51 |
| 北京市牛奶有限公司 | 接受劳务 | 1,226,415.02 | 1,226,415.10 |
| 北京首农畜牧发展有限公司 | 采购原料奶 | 779,922,950.24 | 851,698,166.52 |
| 山东三元乳业有限公司 | 购买原辅料 | 311,540.99 | 2,315,532.70 |
| 山东三元乳业有限公司 | 购买商品 | 189,745,366.54 | 162,171,043.19 |
| 河北首农现代农业科技有限公司 | 采购原料奶 | 90,947,835.26 | 33,286,805.79 |
| 承德三元晓雅奶牛养殖有限责任公司 | 采购原材料 | 29,771,598.78 | 28,397,595.20 |
| 首农百鑫有限公司 | 采购原材料 | 8,905,145.46 | |
| 首农百鑫有限公司 | 购买商品 | 7,067,585.24 | |
| 甘肃三元乳业有限公司 | 购买商品 | 16,251,249.83 | |
| 北京糖业烟酒集团有限公司 | 采购原材料 | 12,104,727.94 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京三元梅园食品有限公司 | 销售商品 | 3,893,309.92 | 673,401.41 |
| 山东三元乳业有限公司 | 销售商品、原辅料 | 3,610,273.33 | 4,365,488.54 |
| 北京首农商业连锁有限公司 | 销售商品 | 4,253.85 | |
| 北京首农香山会议中心有限公司 | 销售商品 | 3,188.23 | 5,702.90 |
| 北京首农三元物流有限公司 | 销售商品 | 2,142,892.95 | 283,217.29 |
| 北京市圆山大酒店有限公司 | 销售商品 | 5,744.80 | 4,594.87 |
| 北京首农希杰餐饮管理有限公司 | 销售商品 | 1,144.62 | |
| 北京首农电商科技有限公司 | 销售商品 | 5,189.66 | |
| 北京市华农物资有限公司 | 销售商品 | 51,338.38 | 6,482.05 |
| 北京市德胜饭店有限公司 | 销售商品 | 42,405.91 | 32,899.32 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 销售商品 | 3,130.26 | |
| 北京馨德润酒店管理有限公司 | 销售商品 | 42,217.03 | |
| 甘肃三元乳业有限公司 | 销售商品 | 6,092,959.37 | 3,223,557.26 |
| 河南裕农食品有限公司 | 销售商品 | 203,484.59 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 上海三元乳业有限公司 | 股权托管 | 2009-4-17 | 终止经营或股权转让之日 | 详见注1 | 55,800.70 |
| 北京三元创业投资有限公司 | 河北三元食品有限公司 | 股权托管 | 2010-4-2 | 终止经营或股权转让之日 | 详见注2 | 0.00 |
关联托管/承包情况说明√适用 □不适用注1：2009年4月17日，北京三元食品股份有限公司（简称“三元股份”）与北京首都农业集团有限公司（简称“首农集团”、“首农食品集团”，现已更名为北京首农食品集团有限公司）在北京市签署《委托经营协议》，为了防止同业竞争，经双方协商，首农集团将其购得的山东三元乳业有限公司（简称"山东三元"）95%的股权（简称"标的股权"）及相关的一切权利和权益，委托三元股份经营管理，且三元股份享有随时购买山东三元95%股权的选择权。委托终止时间为首农集团向三元股份或其他第三方转让山东三元股权日或山东三元依法终止经营日。委托期间，如首农集团增持了山东三元的股权，增持部分也视为标的股权。此事项属于关联交易，已经三元股份第三届董事会第三十二次会议通过。协议约定：托管期间山东三元的经营收益和亏损仍由首农集团按照持股比例享有和承担。首农集团同意，托管期间如山东三元盈利，首农集团应于该会计年度结束后三个月内向三元股份支付当年托管收益，金额为首农集团按持股比例享有的山东三元当年净利润的15%；如山东三元在某一会计年度发生亏损，首农集团不再支付当年的托管收益。2010年2月9日，首农集团与北京同德同益投资咨询有限责任公司（简称"同德同益"）签署的《股权转让合同》生效，首农集团受让同德同益持有的山东三元5%的股权。因此，三元股份将受托经营山东三元100%的股权及相关的一切权利和权益。考虑到山东三元作为三元股份华东地区生产基地之一,为进一步提高管理效率，2010年9月9日，三元股份、三元股份控股子公司上海三元乳业有限公司（简称"上海三元"）与首农集团签署了《转委托协议》，约定公司将山东三元100%的股权（简称"托管股权"）转委托给上海三元经营管理，协议有效期自2010年9月9日起至2012年9月8日止。协议约定：三元股份有权对上海三元经营管理托管股权的活动进行指示和监督；上海三元享有公司依据《委托经营协议》所享有的权利、权力并承担相应责任，但公司享有的对托管股权的优先购买权除外。如山东三元在委托期间内盈利，则首农集团应于每一会计年度结束之日起三个月内向上海三元支付委托报酬，金额为山东三元当年度净利润的15%，而无论山东三元是否实际做出分配利润的决议；如在委托期间内的任一会计年度，山东三元发生亏损，则首农集团不再支付当年度的委托报酬。三元股份、上海三元与首农集团/首农食品集团分别于2012年10月12日，2013年9月27日，2014年12月29日，2015年9月29日，2016年10月24日，2017年10月26日、2018年10月25日签署《转委托协议之补充协议》、《转委托协议之补充协议二》、《转委托协议之补充协议三》、《转委托协议之补充协议四》、《转委托协议之补充协议五》、《转委托协议之补充协议六》、《转委托协议之补充协议七》，将《转委托协议》中的托管事项延期至2019年9月8日。注2：2010年4月2日，公司、公司全资子公司河北三元食品有限公司（简称"河北三元"）与三元创业签署《委托经营协议》，三元创业同意在受让唐山三鹿乳业有限公司（简称"唐山三鹿"）70%的股权后，将该等股权及相关的一切权利和权益委托河北三元经营管理，且河北三元享有随时购买唐山三鹿70％股权的选择权。此事项属于关联交易，已经本公司第三届董事会第四十九次会议通过。协议约定：委托期间，唐山三鹿的经营收益和亏损仍由三元创业按其持股比例享有和承担。如唐山三鹿在委托期间内盈利，则三元创业应于每一会计年度结束之日起三个月内向河北三元支付委托报酬，金额为三元创业按持股比例享有的唐山三鹿当年度净利润的15%，而无论唐山三鹿是否实际做出分配利润的决议；如在委托期间内的任一会计年度，唐山三鹿发生亏损，则三
元创业不再支付当年度的委托报酬。因唐山三鹿已进入破产清算程序，故本委托经营协议自行终止。
本公司委托管理/出包情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/出包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 北京三元食品股份有限公司 | 北京市牛奶有限公司 | 其他资产托管 | 2016-1-1 | 2018-12-31 | 双方签订协议 | 495,238.12 |
关联管理/出包情况说明√适用 □不适用北京市牛奶有限公司承包经营本公司下属物业管理分公司，交易金额每年52万元（含税）。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 山东三元乳业有限公司 | 机器设备 | 85,961.28 | 21,367.51 |
| 北京首农三元物流有限公司 | 场地及房产 | 822,485.72 | 822,485.72 |
| 北京三元梅园食品有限公司 | 房产 | 47,619.05 | 47,619.05 |
| 河南裕农食品有限公司 | 房屋 | 503,537.72 | 349,999.99 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 土地使用权 | 2,609,523.92 | 2,512,587.72 |
| 山东三元乳业有限公司 | 机器设备、房屋 | 378,640.77 | 754,854.34 |
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 房屋 | 991,698.13 | 910,188.70 |
| 江苏省东辛农场有限公司 | 土地 | 99,684.64 | 125,984.17 |
| 北京市华农物资有限公司 | 房屋 | 590,476.20 | 570,635.25 |
关联租赁情况说明√适用 □不适用①公司出租说明1：公司与山东三元乳业有限公司签署《设备租赁合同》，将长效酸奶利乐杀菌机一套出租给对方，租期为2017年10月1日至2022年9月30日。说明2：公司将位于巨山地区的场地及自有库房租赁给母公司的控股子公司北京首农三元物流有限公司，租期为2018年1月1日至2018年12月31日。说明3：公司将位于西城区西四南大街51号、宣武区红莲北里11号楼、西城区马连道8号的房产租赁给北京三元梅园食品有限公司，租赁期为2017年1月1日至2021年12月31日。说明4：子公司新乡市三元食品有限公司与河南裕农食品有限公司签订《厂房租赁合同》，出租位于新乡市原阳县工业园区3150平方米库房用于其子公司的经营车间。年租赁费50万元，租赁
期5年，自2017年1月1日至2021年12月31日(2017年1月1日至2017年3月31日为免租期)。子公司新乡市三元食品有限公司与河南裕农食品有限公司签订《房屋租赁协议》，出租新乡三元办公楼一间及员工宿舍。期中办公楼年租赁费2万元/年，租赁时间为2017年1月1日至2021年12月31日。宿舍租金为3600元/间/年。②公司承租说明1：2011年11月14日首都农业集团与公司签订《土地使用权租赁协议》，约定租期2012年1月1日起至2021年12月27日止，2012年年租金为202万元，此后租金在此基础上每年递增12万元。至2018年年租金为274万元（含税）。说明2：子公司江苏三元双宝乳业有限公司与山东三元乳业有限公司签订《设备租赁合同》，租用利乐灌装机，年租赁费15万元，租赁期十年，自2010年8月1日至2020年7月31日。子公司上海三元乳业有限公司与山东三元签订《费用分摊协议》，租用冷库设备并承担相关的水电费，其中设备年租赁费240,000.00元，租赁期一年，自2018年1月1日起至2018年12月31日。说明3：本公司与北京五环顺通供应链管理有限公司签订《客户自管仓储服务合同》，本公司租用其位于北京市大兴区旧宫镇部分库区，用于存放原辅材料，租赁期一年。说明4：子公司江苏三元双宝乳业有限公司与江苏省东辛农场有限公司签订三份土地租赁合同，一份租赁期限为2002年10月11日至2032年10月10日，租用面积为251亩；一份租赁期限为2003年3月7日至2033年3月6日，租用面积为75亩；一份租赁期限为2016年3月7日至2019年3月6日，租用面积为41亩。说明5：子公司北京艾莱发喜食品有限公司与北京市华农物资有限公司签订《房屋租赁合同》，承租房屋两处，用于办公和开设“八喜冰淇淋蛋糕”专卖店。年租赁费62万元，租赁期三年，自2017年6月1日至2020年5月31日。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 6,165,531.31加元 | 2016-9-30 | 2041-9-29 | 否 |
| HCO France | 260,000,000.00欧元 | 2018-1-15 | 2025-1-14 | 否 |
| 艾莱发喜新西兰食品有限公司 | 9,500,000.00新西兰币 | 2018-4-2 | 2019-4-2 | 否 |
| 艾莱发喜新西兰食品有限公司 | 5,000,000.00新西兰币 | 2018-1-19 | 2019-1-17 | 否 |
| 艾莱发喜新西兰食品有限公司 | 3,000,000.00新西兰币 | 2018-2-28 | 2019-2-28 | 否 |
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 79,000,000.00 | 2011-12-29 | 2020-12-20 | 否 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 64,000,000.00 | 2011-12-31 | 2020-12-20 | 否 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 57,000,000.00 | 2012-1-16 | 2020-12-20 | 否 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2013-1-11 | 2020-12-20 | 否 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 130,000,000.00欧元 | 2018-8-8 | 2021-8-7 | 否 |
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 新华联控股有限公司 | 3,300,000.00 | 本年度发生资金占用费220,825.00元 | ||
| 北京南牧兴资产管理中心有限公司 | 3,000,000.00 | 本年度发生资金占用费167,265.00元 | ||
| 北京三元创业投资有限公司 | 16,249,800.00 | 本年发生资金占用费908,592.81元 | ||
| HCOⅠ(HK)Limited | 647,197,670.89 | 2018年1月12日 | 2026年1月11日 | 本年度发生资金占用费49,268,336.67元 |
| HCOⅡ(HK)Limited | 86,293,022.79 | 2018年1月12日 | 2026年1月11日 | 本年度发生资金占用费6,569,111.46元 |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 861.19 | 1,028.59 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 山东三元乳业有限公司 | 5,962,785.54 | 1,900,360.54 | 9,061,357.92 | 1,695,806.94 |
| 应收账款 | 北京三元梅园食品有限公司 | 113,660.31 | 5,683.02 | ||
| 应收账款 | 北京首农香山会议中心有限公司 | 833.70 | 41.69 | ||
| 应收账款 | 北京馨德润酒店管理有限公司 | 167,870.47 | 25,352.54 | ||
| 应收账款 | 北京首农三元物流有限公司 | 100,419.18 | 5,020.96 | ||
| 应收账款 | 甘肃三元乳业有限公司 | 301,879.87 | 15,094.00 | ||
| 应收账款 | 北京市德胜饭店有限公司 | 10,929.40 | 60.95 | 3,536.00 | 176.80 |
| 应收账款 | 北京市华农物资有限公司 | 49,041.55 | 2,452.08 | ||
| 预付账款 | 首农百鑫有限公司 | 8,023,185.23 | |||
| 其他应收款 | 北京首农食品集团有限公司 | 55,800.70 | 2,790.04 | ||
| 其他应收款 | 唐山市康尼投资有限公司 | 8,224,570.11 | 7,614,570.11 | 8,224,570.11 | 7,248,570.11 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北京安德鲁水果食品有限公司 | 916,351.60 | 380,218.69 |
| 应付账款 | 北京首农三元物流有限公司 | 18,809,196.57 | 24,370,238.62 |
| 应付账款 | 北京首农畜牧发展有限公司 | 142,693,594.39 | 166,904,731.44 |
| 应付账款 | 山东三元乳业有限公司 | 7,304,709.79 | 25,839,502.36 |
| 应付账款 | 河北首农现代农业科技有限公司 | 30,359,404.83 | 7,273,875.00 |
| 应付账款 | 承德三元晓雅奶牛养殖有限责任公司 | 3,158,396.40 | 2,697,653.68 |
| 应付账款 | 甘肃三元乳业有限公司 | 6,644,179.94 | |
| 应付账款 | 北京糖业烟酒集团有限公司 | 7,176,043.46 | |
| 预收账款 | 北京三元梅园食品有限公司 | 385.00 | 385.00 |
| 预收账款 | 北京首农三元物流有限公司 | 3,641,008.27 | |
| 预收账款 | 北京市圆山大酒店有限公司 | 4,854.58 | 5,098.58 |
| 预收账款 | 甘肃三元乳业有限公司 | 207,493.42 | 19,340.66 |
| 预收账款 | 北京市华农物资有限公司 | 3,166.76 | 16,551.60 |
| 预收账款 | 北京首农食品集团有限公司 | 3,000.00 | |
| 其他应付款 | 新华联控股有限公司 | 4,404,730.00 | 4,183,905.00 |
| 其他应付款 | 北京首农三元物流有限公司 | 1,464,235.69 | 1,663,636.32 |
| 其他应付款 | 北京市牛奶有限公司 | 25,000.00 | 355,188.71 |
| 其他应付款 | 北京南牧兴资产管理中心有限公司 | 5,559,114.41 | 5,391,849.41 |
| 其他应付款 | 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 165,735.85 | 165,796.50 |
| 其他应付款 | 北京首农食品集团有限公司 | 71,520,503.66 | 143,041,007.32 |
| 其他应付款 | 北京三元创业投资有限公司 | 27,104,538.23 | 31,195,945.42 |
| 其他应付款 | HCOⅠ(HK)Limited | 696,697,506.79 | |
| 其他应付款 | HCOⅡ(HK)Limited | 92,893,000.81 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 期末数 | 期初数 |
| 资产负债表日后第1年 | 2,860,000.00 | 2,740,000.00 |
| 资产负债表日后第2年 | 2,980,000.00 | 2,860,000.00 |
| 资产负债表日后第3年 | 3,100,000.00 | 2,980,000.00 |
| 以后年度 | 3,100,000.00 | |
| 合 计 | 8,940,000.00 | 11,680,000.00 |
注：本公司与首都农业集团于1997年4月23日签订《土地使用权租赁协议》、于1998年7月8日签订《关于<土地使用权租赁>的补充协议》、于2000年9月签订《<土地使用权租赁协议>第1 号补充协议》、于2001年12月28日签订《<土地使用权租赁协议>第2 号补充协议》、于2005年6月28日签订《<土地使用权租赁协议>第3 号补充协议》、于2006年12月25日签订《<土地使用权租赁协议>第4号补充协议》（以上全部，简称"原租赁协议及其附件"）。鉴于首都农业集团为公司的实际控制人，且上述"原租赁协议及其附件"协议期限超过三年，根据2008年修订的上海证券交易所《股票上市规则》10.2.14款的要求，公司第三届董事会第二十四次会议对此项日常关联交易重新进行审议，并同意公司与首都农业集团重新签署新的《土地使用权租赁协议》。交易标的为首都农业集团合法拥有的位于本公司厂址内总面积128,969.32平方米的国有土地使用权。共八块土地，坐落地点分别是：西城区鼓楼西大街75号、朝阳区双桥（双桥乳品厂）、昌平区南口镇南口公路东侧、朝阳区左安门饮马井2号、朝阳区左安门饮马井2号（中院）、朝阳区左安门饮马井2号（东院）、海淀区翠微路26号、北京市丰台区安定东里3号。2009年年租金价格为人民币361万元，此后租金在此基础上每年递增人民币27万元。租金季付，每次支付的租金额为该年度租金总额的四分之一。租赁期限自2008年12月29日至2021年12月27日。2011年11月14日，鉴于本公司乳品一厂拟搬迁（详见本公司 2011-037号公告），本公司召开第四届董事会第二十八次会议，会议同意公司与首都农业集团重新签署《土地使用权租赁协议》，在公司向首都农业集团租赁的土地中减除位于北京市朝阳区双桥（即乳品一厂所在地）的土地，
公司向首都农业集团租赁的土地总面积相应减少为58,961.02平方米。公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司与首都农业集团重新签署<土地使用权租赁协议>的议案》，并同意公司与首都农业集团重新签署新的《土地使用权租赁协议》，2011年11月14日首都农业集团与公司签订《土地使用权租赁协议》，约定租期2012年1月1日起至2021年12月27日止，2012年年租金为202万元，此后租金在此基础上每年递增12万元。至2018年年租金为274万元。除租赁土地面积、租金价格调整外，双方重新签署的《土地使用权租赁协议》与原租赁协议内容无实质变化。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他√适用 □不适用
公司租赁北京市朝阳来广营农工商实业总公司（以下“实业总公司”）位于朝阳区来广营乡西路的经营场地，2017年因租赁合同纠纷，实业总公司起诉公司，要求解除租赁合同、腾退承租场地等。2018年11月，北京市第三中级人民法院作出二审判决，维持原判，判令双方解除合同及公司腾退租赁场地。截至审计报告日，双方正在就有关后续事项进行协商。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 55,409,624.76 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用2019年2月21日，本公司第六届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司控股子公司法国St Hubert投资成立中国全资子公司的议案》，同意公司控股子公司法国St Hubert投资400万欧元在中国设立全资子公司，出资方式为现金出资，进行进出口贸易、产品销售及日常运营，该子公司名称暂定为上海圣尤蓓商贸有限公司。2019年2月27日，上海圣尤蓓商贸有限公司取得营业执照，注册地上海市普陀区陕西北路1392弄8号810室；法定代表人张学庆；经营范围包括食品销售，食用农产品的批发、零售、进出口等。2019年4月17日，该公司取得食品经营许可证。本公司间接持有法国St Hubert 49%的股份，法国St Hubert直接持有该子公司100%的股份。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划√适用 □不适用本公司根据董事会决议，自2011年1月1日开始执行企业年金，本公司于2012年11月召开职工代表大会，讨论通过了执行企业年金事宜，并开始征求职工个人意见，签订意向书。2012年12月12日，本公司召开第四届董事会第四十次会议，审议通过了《北京三元食品股份有限公司企业年金方案实施细则》，为了保障和提高职工退休后的生活水平，建立多层次养老保障体系，调动本公司职工的劳动积极性，建立人才长效机制，吸引和留住人才，增强本公司的凝聚力和创造力，促进本公司健康持续发展，制定并实施本方案。在依法参加基本养老保险的基础上，按照自愿、量力的原则，自主建立的企业补充养老保险制度。企业年金所需费用由本公司与职工共同承担，本公司缴费水平要与职工的贡献大小挂钩，同时兼顾大多数参加人的利益。本公司每月以上年度月平均工资总额作为企业缴费基数，按照5%的比例提取缴费金额。职工以本人上一年度月平均工资为缴费基数，按照企业常规缴费比例进行缴纳。个人缴费应与企业常规缴费1:1相匹配，由企业每月从职工工资中代扣。
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据确定报告分部，以经营区域、业务类型、产品类别为基础，本公司的经营业务划分为8个经营分部。这些经营分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：
（1）液态奶分部，生产及销售液态奶；
（2）送奶到户分部，生产及销售送奶到户产品；
（3）奶粉及奶制品分部，生产及销售奶粉及奶制品；
（4）冰淇淋分部，生产及销售冰淇淋。
（5）太子奶分部，生产及销售太子奶。
（6）电商分部，在电子商务渠道销售本公司产品。
（7）境外分部，在境外生产经营的子公司。
（8）总部及其他分部，除上述分部外的其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 液态奶分部 | 送奶到户分部 | 奶粉及奶制品分部 | 冰淇淋分部 | 太子奶分部 | 电商分部 | 境外分部 | 总部及其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营营业收入 | 4,160,521,411.19 | 661,324,978.44 | 1,203,187,942.44 | 1,304,866,349.58 | 82,899,627.53 | 260,234,964.19 | 1,011,686,639.11 | 51,008,592.05 | 1,450,890,554.53 | 7,284,839,950.00 |
| 主营营业成本 | 3,283,877,464.72 | 421,496,831.56 | 942,342,562.23 | 820,350,058.39 | 85,286,171.88 | 217,007,642.22 | 471,563,247.14 | 45,913,831.59 | 1,456,819,520.71 | 4,831,018,289.02 |
| 资产总额 | 1,647,878,640.12 | 311,995,679.60 | 1,086,995,762.92 | 988,861,362.16 | 386,735,530.55 | 91,614,915.22 | 6,617,747,305.49 | 7,921,592,979.33 | 5,577,990,837.13 | 13,475,431,338.26 |
| 负债总额 | 476,545,447.57 | 148,365,691.13 | 1,241,473,807.81 | 379,715,640.80 | 117,765,721.76 | 93,687,289.45 | 5,211,817,355.20 | 1,168,524,312.87 | 1,325,182,341.29 | 7,512,712,925.30 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他√适用 □不适用北京艾莱发喜食品有限公司业绩承诺完成及并购资产减值测试情况
（1）业绩承诺完成情况
2016年本公司以支付现金方式购买首农集团等6家单位持有的北京艾莱发喜食品有限公司90%股权（以下简称“艾莱发喜”），2016年1月8日和5月6日，本公司与转让方首农集团、西郊农场、京泰百鑫和艾莱宏达（以下合称“补偿承诺方”）签署了《重大资产购买之盈利补偿框架协议》及其补充协议。本次交易中，补偿承诺方向本公司转让艾莱发喜合计50.87%的股权（以下简称“标的资产”）。根据艾莱发喜的评估值预估数，标的资产在2016年度、2017年度、2018年度拟实现的扣除非经常性损益后的净利润预估数分别为4,294.35万元、4,709.17万元、5,170.13万元，累积为14,173.65万元。补偿承诺方保证，标的资产在2016年-2018年实现的扣除非经常性损益后的累积净利润数，不低于评估报告中标的资产同期累积预测净利润数。否则，补偿承诺方同意就差额部分依据《盈利补偿框架协议》及其补充协议的约定给予三元股份补偿。2016年度至2018年度，标的资产扣除非经常性损益后的累积净利润实际完成金额为15,230.99万元，较评估值预估数14,173.65万元高出1,057.34万元，补偿承诺方转让给本公司的标的资产2016年度-2018年度累计实现业绩，达到承诺。
（2）并购资产减值测试情况
根据中同华评估出具的《资产评估报告》所述，艾莱发喜100%股权于2018年12月31日的评估结果为200,131.00万元，则标的资产（即艾莱发喜50.87%股权）的评估价格为101,806.64万元，补偿期内，艾莱发喜利润分配3,000万元，扣除补偿期内的股东增资、减资、接受赠与以及利润分配对资产评估的影响后，标的资产价值103,332.74万元，高于标的资产交易价格。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,730,000.00 | |
| 应收账款 | 753,864,638.66 | 522,190,474.94 |
| 合计 | 755,594,638.66 | 522,190,474.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,730,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 1,730,000.00 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 183,954,038.81 | 22.92 | 1,626,317.26 | 0.88 | 182,327,721.55 | 85,506,277.92 | 15.37 | 1,626,317.26 | 1.90 | 83,879,960.66 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 617,936,051.20 | 77.00 | 47,037,140.00 | 7.61 | 570,898,911.20 | 469,385,011.49 | 84.36 | 32,547,568.07 | 6.93 | 436,837,443.42 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 638,005.91 | 0.08 | 638,005.91 | 1,532,474.36 | 0.27 | 59,403.50 | 3.88 | 1,473,070.86 | ||
| 合计 | 802,528,095.92 | / | 48,663,457.26 | / | 753,864,638.66 | 556,423,763.77 | / | 34,233,288.83 | / | 522,190,474.94 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海三元乳业有限公司 | 154,961,473.01 | 关联方，预计可收回 | ||
| 新乡市三元食品有限公司 | 21,268,498.25 | 关联方，预计可收回 | ||
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | 3,730,856.18 | 关联方，预计可收回 | ||
| 天津三元乳业有限公司 | 2,366,894.11 | 关联方，预计可收回 | ||
| 北京嘉禾日达农业科技有限公司 | 1,626,317.26 | 1,626,317.26 | 100.00 | 收回可能性极小 |
| 合计 | 183,954,038.81 | 1,626,317.26 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 568,466,941.56 | 28,423,347.07 | 5 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 568,466,941.56 | 28,423,347.07 | 5 |
| 1至2年 | 31,282,541.66 | 6,256,508.33 | 20 |
| 2至3年 | 10,105,468.11 | 5,052,734.06 | 50 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 3,882,746.69 | 3,106,197.36 | 80 |
| 4至5年 | 1,204,395.26 | 1,204,395.26 | 100 |
| 5年以上 | 2,993,957.92 | 2,993,957.92 | 100 |
| 合计 | 617,936,051.20 | 47,037,140.00 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额14,489,571.93元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额442,043,886.09元，占应收账款期末余额合计数的比例55.08%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 18,656,018.78元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 305,500,865.35 | 288,371,700.04 |
| 合计 | 305,500,865.35 | 288,371,700.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2). 应收利息分类
□适用 √不适用
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 301,925,818.23 | 98.20 | 301,925,818.23 | 285,720,154.92 | 98.45 | 285,720,154.92 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 5,531,854.01 | 1.80 | 1,956,806.89 | 35.37 | 3,575,047.12 | 4,506,851.61 | 1.55 | 1,855,306.49 | 41.17 | 2,651,545.12 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 307,457,672.24 | / | 1,956,806.89 | / | 305,500,865.35 | 290,227,006.53 | / | 1,855,306.49 | / | 288,371,700.04 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 迁安三元食品有限公司 | 10,000,000.00 | 合并范围内关联方 | ||
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 4,638,596.10 | 合并范围内关联方 | ||
| 内蒙古满洲里三元乳业有限责任公司 | 9,476,068.64 | 合并范围内关联方 | ||
| 上海三元乳业有限公司 | 72,738,574.76 | 合并范围内关联方 | ||
| 新乡市三元食品有限公司 | 52,528,140.56 | 合并范围内关联方 | ||
| 呼伦贝尔三元乳业有限责任公司 | 93,900,724.13 | 合并范围内关联方 | ||
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | 56,730,554.07 | 合并范围内关联方 | ||
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 1,913,159.97 | 合并范围内关联方 | ||
| 合计 | 301,925,818.23 | / | / | |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,475,439.41 | 173,771.97 | 5 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 3,475,439.41 | 173,771.97 | 5 |
| 1至2年 | 294,000.00 | 58,800.00 | 20 |
| 2至3年 | 72,359.36 | 36,179.68 | 50 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 10,000.00 | 8,000.00 | 80 |
| 4至5年 | 14,830.24 | 14,830.24 | 100 |
| 5年以上 | 1,665,225.00 | 1,665,225.00 | 100 |
| 合计 | 5,531,854.01 | 1,956,806.89 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,376,995.95 | 350,072.40 |
| 保证金 | 2,094,037.48 | 1,761,450.00 |
| 押金 | 759,655.00 | 728,275.00 |
| 往来款 | 58,715.79 | 445,887.62 |
| 借款及利息 | 300,887,125.43 | 260,578,661.54 |
| 其他 | 2,281,142.59 | 2,102,659.97 |
| 拟投资款 | 24,000,000.00 | |
| 租金 | 260,000.00 | |
| 合计 | 307,457,672.24 | 290,227,006.53 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额101,500.39元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 借款及利息 | 93,900,724.13 | 9年以内 | 30.54 | |
| 第二名 | 借款及利息 | 72,738,574.76 | 6年以内 | 23.66 | |
| 第三名 | 借款及利息 | 56,730,554.07 | 5年以内 | 18.45 | |
| 第四名 | 借款及利息 | 52,500,466.63 | 7年以内 | 17.08 | |
| 第五名 | 借款及利息 | 10,000,000.00 | 3年以内 | 3.25 | |
| 合计 | / | 285,870,319.59 | / | 92.98 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,255,423,071.20 | 17,403,435.81 | 4,238,019,635.39 | 3,653,351,071.20 | 17,403,435.81 | 3,635,947,635.39 |
| 对联营、合营企业投资 | 958,158,101.75 | 5,738,100.00 | 952,420,001.75 | 802,674,042.72 | 5,738,100.00 | 796,935,942.72 |
| 合计 | 5,213,581,172.95 | 23,141,535.81 | 5,190,439,637.14 | 4,456,025,113.92 | 23,141,535.81 | 4,432,883,578.11 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 呼伦贝尔三元乳业有限责任公司 | 46,812,393.00 | 46,812,393.00 | ||||
| 内蒙古满洲里三元乳业有限责任公司 | 17,403,435.81 | 17,403,435.81 | 17,403,435.81 | |||
| 河北三元食品有限公司 | 2,157,725,500.00 | 2,157,725,500.00 | ||||
| 迁安三元食品有限公司 | 28,500,000.00 | 28,500,000.00 | ||||
| 天津三元乳业有限公司 | 8,400,000.00 | 8,400,000.00 | ||||
| 北京百鑫经贸有限公司 | 23,105,257.69 | 23,105,257.69 | ||||
| 澳大利亚三元经贸有限公司 | 33,110,072.44 | 33,110,072.44 | ||||
| 柳州三元天爱乳业有限公司 | 21,965,280.00 | 21,965,280.00 | ||||
| 上海三元乳业有限公司 | 63,000,000.00 | 63,000,000.00 | ||||
| 新乡市三元食品有限公司 | 112,403,800.00 | 112,403,800.00 | ||||
| 湖南太子奶集团生物科技有限责任公司 | 225,000,000.00 | 225,000,000.00 | ||||
| 江苏三元双宝乳业有限公司 | 37,248,854.98 | 37,248,854.98 | ||||
| 北京艾莱发喜食品有限公司 | 819,561,969.45 | 819,561,969.45 | ||||
| 三元普度国际资本与贸易有限公司 | 18,176,298.00 | 18,176,298.00 | ||||
| 唐山三元乳业有限公司 | 40,938,208.98 | 40,938,208.98 | ||||
| 香港三元食品股份有限公司 | 0.85 | 602,072,000.00 | 602,072,000.85 | |||
| 合计 | 3,653,351,071.20 | 602,072,000.00 | 4,255,423,071.20 | 17,403,435.81 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 北京麦当劳食品有限公司 | 779,432,007.24 | 228,590,621.87 | 70,000,000.00 | 938,022,629.11 | |||||||
| 小计 | 779,432,007.24 | 228,590,621.87 | 70,000,000.00 | 938,022,629.11 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京三元梅园食品有限公司 | 5,738,100.00 | 5,738,100.00 | 5,738,100.00 | ||||||||
| 甘肃三元乳业有限公司 | 17,503,935.48 | -3,106,562.84 | 14,397,372.64 | ||||||||
| 小计 | 23,242,035.48 | -3,106,562.84 | 20,135,472.64 | 5,738,100.00 | |||||||
| 合计 | 802,674,042.72 | 225,484,059.03 | 70,000,000.00 | 958,158,101.75 | 5,738,100.00 | ||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,972,435,779.09 | 2,950,504,901.89 | 3,592,832,511.31 | 2,676,851,642.92 |
| 其他业务 | 155,583,573.84 | 134,554,874.83 | 109,498,111.59 | 89,362,571.48 |
| 合计 | 4,128,019,352.93 | 3,085,059,776.72 | 3,702,330,622.90 | 2,766,214,214.40 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 27,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 225,484,059.03 | 186,822,145.01 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财产品在持有期间的收益 | 14,600,761.74 | |
| 合计 | 252,484,059.03 | 201,422,906.75 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -3,859,692.31 | 七、62 -64 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 62,934,770.00 | 七、73 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 11,986,333.43 | 七、60 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 | -4,019,402.17 | 七、61 |
| 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 55,800.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,865,851.58 | 七、63-64 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,266,632.00 | |
| 所得税影响额 | -2,626,595.40 | |
| 少数股东权益影响额 | -7,728,854.37 | |
| 合计 | 56,143,140.30 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.69 | 0.120 | 0.120 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.54 | 0.083 | 0.083 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在《中国证券报》及《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 |
董事长：常毅董事会批准报送日期：2019年4月23日
修订信息
□适用 √不适用