2015年第三季度报告
1 / 22
公司代码：600429 公司简称：三元股份
北京三元食品股份有限公司
2015年第三季度报告
2015年第三季度报告
2 / 22
目录
一、重要提示. 3
二、公司主要财务数据和股东变化. 3
三、重要事项. 6
四、附录. 11
2015年第三季度报告
3 / 22
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人常毅、主管会计工作负责人刘旭及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元币种：人民币
本报告期末上年度末
本报告期末比上年度末增减(%)
总资产 7,488,860,986.64 4,179,992,556.03 79.16
归属于上市公司股东的净资产
5,574,821,567.21 1,564,630,043.68 256.3
年初至报告期末
（1-9月）
上年初至上年报告期末
（1-9月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额
320,755,098.98 -20,652,086.40 不适用
年初至报告期末
（1-9月）
上年初至上年报告期末
（1-9月）
比上年同期增减
（%）
营业收入 3,354,733,184.91 3,435,440,470.09 -2.35
归属于上市公司股东的净利润
38,819,059.48 111,485,861.99 -65.18
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利-8,343,532.47 -143,711,937.64 不适用
2015年第三季度报告
4 / 22
润
加权平均净资产收益率（%）
0.8306 6.97 减少 6.1394个百分点
基本每股收益（元/股）
0.0285 0.1260 -77.38
稀释每股收益（元/股）
0.0285 0.1260 -77.38
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期金额
（7－9月）
年初至报告期末金额（1-9月）
说明
非流动资产处置损益-94,133.63 -106,702.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,039,720.50 4,515,596.39
委托他人投资或管理资产的损益
20,875,375.35 41,981,503.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-278,642.96 838,430.23
所得税影响额 75 -3,480.69
少数股东权益影响额（税后）
-62,228.89 -62,755.15
合计 21,480,165.37 47,162,591.95
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 29,557
前十名股东持股情况
股东名称
（全称）
期末持股数量比例(%)
持有有限售条件股份数量
质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
北京首都农业集团有限公司
535,908,935 35.79 306,278,713
无
国有法人
2015年第三季度报告
5 / 22
BEIJING
ENTERPRISES
(DAIRY)
LIMITED
326,790,500 21.82
无
境外法人
上海平闰投资管理有限公司
249,617,151 16.67 249,617,151
无
境内非国有法人
上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）
56,661,562 3.78 56,661,562
无
其他
中国证券金融股份有限公司
29,661,175 1.98
未知
国有法人
中央汇金投资有限责任公司
15,116,200 1.01
未知
国有法人
江苏省国信资产管理集团有限公司
12,000,0.80
未知
国有法人
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001沪
7,000,0.47
未知
其他
万博兄弟资产管理（北京）有限公司－金太阳万博风格轮动 MoM二期母基金
3,418,865 0.23
未知
其他
邬筱鸣 2,602,310 0.17 未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量
股份种类及数量
种类数量
BEIJING
ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED
326,790,500
人民币普通股
326,790,500
北京首都农业集团有限公司 229,630,222 人民币普通股 229,630,222
中国证券金融股份有限公司 29,661,175 人民币普通股 29,661,175
中央汇金投资有限责任公司 15,116,200 人民币普通股 15,116,200
江苏省国信资产管理集团有限公司 12,000,000 人民币普通股 12,000,000
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪
7,000,000
人民币普通股
7,000,000
万博兄弟资产管理（北京）有限公司－金太阳万博风格轮动 MoM二期母基金
3,418,865
人民币普通股
3,418,865
邬筱鸣 2,602,310 人民币普通股 2,602,310
2015年第三季度报告
6 / 22
邬建树 2,256,200 人民币普通股 2,256,200
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金
2,096,314
人民币普通股
2,096,314
上述股东关联关系或一致行动的说明北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES
(DAIRY) LIMITED）为公司实际控制人北京首都农业集团有限公司（简称“首农集团”）的控股子公司，因此北京企业（食品）有限公司与首农集团为一致行动人。
上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“复星创泓”）及上海平闰投资管理有限公司（简称“平闰投资”）受同一主体控制，因此复星创泓与平闰投资为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
3.1.1资产负债表项目大幅变动的情况和原因
单位：元币种：人民币
项目期末余额期初余额变动幅度变动原因
货币资金 2,336,952,334.80 366,336,963.60
537.92%主要是非公开发行股票及销售
回款所致
应收票据 24,472,724.00 3,669,455.00 566.93%主要是销售商品收到应收票据
增加所致
预付款项 103,787,136.57 65,896,747.17 57.50%主要是预付包材款及河北工业
园项目预付设备款
其他流动资产 1,200,860,323.59 2,487,358.93 48,178.53%主要是购买银行产品投资增加
所致
在建工程 368,496,706.61 145,973,004.54 152.44%主要是河北工业园项目建设投
入增加所致
短期借款 1,000,000.00 710,000,000.00 -99.86%主要是归还银行短期借款所致
应付票据 26,095,730.61 0.00 不适用主要是采购业务使用应付票据
增加所致
应交税费 4,005,539.67 20,434,465.77 -80.40%主要是期末应交增值税减少所
2015年第三季度报告
7 / 22
致
应付利息 453,268.07 1,928,501.39 -76.50%主要是偿还银行借款利息所致
股本 1,497,557,426.00 885,000,000.00 69.22%主要是非公开发行股票增加所
致
资本公积 4,269,387,920.19 909,922,429.87 369.20%主要是非公开发行股票股本溢
价所致
其他综合收益 1,256,541.29 1,906,993.56 -34.11%主要是澳洲三元外币汇率下降
所致
3.1.2利润表项目大幅变动的情况和原因
单位：元币种：人民币
项目年初至报告期期末金额（1-9月）
上年年初至报告期期末金额（1-9月）
变动幅度变动原因
营业税金及附加
16,704,477.30 11,778,705.26 41.82%主要是增值税增加，引起营业
税金及附加增加
财务费用 11,287,176.51 44,288,709.41 -74.51%主要是银行存款利息增加，同
时偿还银行借款，利息支出减少
资产减值损失 2,930,270.98 6,824,185.10 -57.06%主要是固定资产减值及坏账准
备较上年同期减少
投资收益 48,576,460.16 -41,814,697.91 216.17%主要是购买银行产品投资收益
以及合营公司北京麦当劳投资收益增加
营业外收入 6,248,022.88 256,445,498.23 -97.56%上期主要为河北三元土地收
储，本期无此项收益
所得税费用-11,890,207.93 -1,744,493.70 -581.59%主要是税率调整，引起递延所
得税资产增加
3.1.3 现金流量表项目大幅变动的情况和原因
单位:元币种:人民币
项目年初至报告期期末金额（1-9月）
上年年初至报告期期末金额（1-9月）
变动幅度变动原因
收到的税费返还
206,603.55 0.00 不适用主要为本期收到增值税返还
支付的各项税费
187,776,510.33 127,028,531.72 47.82%主要是支付的增值税及附加税
增加所致
收回投资所收到的现金
1,380,000,000.00 0.00 不适用主要是购买银行产品收回投资
款所致
取得投资收益所收到的现金
41,981,503.20 0.00 不适用主要是购买银行产品收到的投
资收益增加所致
处置固定资产、无形资产和其他长期资903,880.00 461,970.94 95.66%主要是柳州三元处置生产性生
物资产增加所致
2015年第三季度报告
8 / 22
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
0.00 192,606,536.38 不适用上期主要为河北三元收到政府
补助 1.85亿元，本期无此项现
金流入
投资所支付的现金
2,580,000,000.00 9,647,400.00 26,642.96%主要是购买银行产品支付的现
金增加所致
吸收投资所收到的现金
3,975,999,991.78 0.00 不适用主要是非公开发行股票收到的
现金
借款所收到的现金
31,000,000.00 874,000,000.00 -96.45%主要是短期借款的减少
偿还债务所支付的现金
881,000,000.00 607,000,000.00 45.14%主要是归还短期借款
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
28,021,742.97 44,392,384.43 -36.88%主要是短期借款利息减少
支付的其他与筹资活动有关的现金
3,500,000.00 0.00 不适用主要是收购新乡三元少数股权
及非公开发行股票费用
汇率变动对现金的影响
-125,746.47 -213,686.40 41.15%主要是本期汇率变动，为澳洲
三元持有的外币货币资金汇率降低所产生
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
3.2.1 2015年 1月 4日，公司收到中国证监会下发的《关于核准北京三元食品股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2014]1222号），核准公司非公开发行不超过 612,557,426股新股。2015年 2月 3日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]第 01950002号验资报告，本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 3,999,999,991.78元，扣除发行费用共计
人民币 27,811,255.74元，本次实际募集资金净额为人民币 3,972,188,736.04元。2015年 2月 6
日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次非公开发行股票登记托管手续，公司总股本由 885,000,000股变更为 1,497,557,426股（详见公司 2015-001、006号公告）。
3.2.2 公司第五届董事会第二十三次会议及 2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资
金投资项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》及《关于向全资子公司河北三元食品有限公司增资的议案》，同意公司将本次非公开发行 A股股票的募集资金投资项目由北京三元食品股份有限公司乳粉加工厂项目变更为河北三元食品有限公司年产 4万吨乳粉、25万吨液态奶搬迁改造项目，公司以募集资金人民币 12.78亿元向河北三元进行增资，并全部用于上述项目建
设。本次增资完成后，公司对河北三元的持股比例仍为 100%（详见公司 2015-011、013、014、017
号公告）。2015年 4月 16日，河北三元办理完成增资的工商变更登记手续。
2015年第三季度报告
9 / 22
3.2.3 公司第五届董事会第二十二次会议及 2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下选择适当时机，使用部分暂时闲置募集资金不超过人民币 250,000万元，购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品（详见公司 2015-008、010、017号公告）。
3.2.4 公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理
的议案》，同意在确保不影响公司正常运营和资金安全的前提下，授权公司经理层，对最高额度不超过 2亿元人民币的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品（详见公司 2015-021、023号公告）。
3.2.5 公司第五届董事会第十九次会议同意公司收购北京南牧兴资产管理中心持有的江苏三元双
宝乳业有限公司 53%的股权，公司第五届董事会第三十一次会议同意上述股权转让最终交易价格为 4588.44万元。（详见公司 2014-059、2014-060、2015-046 号公告）。目前，上述股权转让
事项在北京产权交易所的产权交易手续已办理完毕，正在办理有关后续手续。
3.2.6 因本公司正在筹划重大事项，拟收购北京艾莱发喜食品有限公司的股权，经公司申请，本
公司股票已于 2015年 9月 21日起停牌。经与有关各方论证和协商，上述事项对公司构成了重大资产重组。经公司申请，本公司股票自 2015年 10月 12日起连续停牌。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用□不适用
3.3.1 为进一步解决同业竞争问题，2014年5月18日，公司实际控制人北京首都农业集团有限公司
（简称“首农集团”）出具《承诺函》（《承诺函》具体内容详见公司2014-031号公告），做出如下承诺：
（1）在2014年12月31日前转让首农集团间接持有的三元双宝53%的股权。（2）在如下条件实现后
的六个月内转让首农集团届时直接及/或间接持有的山东三元全部股权：山东三元连续两个会计年度主营业务实现盈利，且山东三元净资产为正数。（3）在如下条件实现后的六个月内转让首农集
团届时直接及/或间接持有的唐山三元全部股权：唐山三元连续两个会计年度主营业务实现盈利，且唐山三元净资产为正数。（4）就上述股权转让事宜，鉴于企业国有产权转让的相关监管规定，
如在获得北京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“北京市国资委”）批准直接协议转让的前提下，首农集团将以直接协议转让的方式将上述股权转让给公司（含公司指定的附属公司，以下同此理解），转让价格以具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国有资产监管单位核准/备案的评估结果为依据，由双方依法协商确定；如未获得北京市国资委关于企业国有产权直接协议转让的批准，首农集团将以进场挂牌交易方式转让上述股权，挂牌价格以具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国有资产监管单位核准/备案的评估结果为依据确定，公司可依法参与竞买。（5）未来首农集团在中国范围内新开展的乳制品生产相关
业务均将以三元股份为唯一平台进行；首农集团根据国务院国资委、中国证监会发布的《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权〔2013〕202）规定，经三元股份股东大会（首农集团及其关联方回避表决）授权，代为培育符合三元股份业务发展需要、但暂不适合三元股份实施的业务或资产的情形除外。
承诺事项履行情况：三元双宝53%的股权转让事项在北京产权交易所的产权交易手续已办理完毕，正在办理有关后续手续。山东三元、唐山三元暂时不具备股权转让条件。
2015年第三季度报告
10 / 22
3.3.2 2014年9月，首农集团、上海平闰投资管理有限公司（简称“平闰投资”）、上海复星创
泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“复星创泓”）出具《承诺函》，分别承诺：通过本次非公开发行认购的股份自发行结束之日起60个月内不得转让，即股份限售期为2015年2月6日至2020年2月5日。
承诺事项履行情况：按照承诺履行。
3.3.3 针对股票市场的非理性波动，2015年 7月，首农集团承诺自 2015年 7月 10日至 2016年 3
月 31日不减持公司的股票，以实际行动维护公司股价稳定。
承诺事项履行情况：按照承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用√不适用
公司名称北京三元食品股份有限公司
法定代表人常毅
日期 2015年 10月 28日
2015年第三季度报告
11 / 22
四、附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015年 9月 30日
编制单位:北京三元食品股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 2,336,952,334.80 366,336,963.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 24,472,724.00 3,669,455.00
应收账款 296,397,281.74 248,185,157.67
预付款项 103,787,136.57 65,896,747.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 470,081,938.76 464,976,858.12
买入返售金融资产
存货 381,132,744.30 523,725,031.76
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,200,860,323.59 2,487,358.93
流动资产合计 4,813,684,483.76 1,675,277,572.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 44,300,000.00 44,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 511,152,971.25 504,558,014.29
投资性房地产 26,604,110.71 27,643,304.71
固定资产 1,144,274,128.89 1,204,354,705.83
在建工程 368,496,706.61 145,973,004.54
2015年第三季度报告
12 / 22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 13,166,621.21 11,666,660.04
油气资产
无形资产 488,997,633.29 499,767,446.99
开发支出
商誉 2,806,465.23 2,806,465.23
长期待摊费用 8,587,335.97 8,143,989.53
递延所得税资产 65,793,324.72 54,504,187.62
其他非流动资产 997,205.00 997,205.00
非流动资产合计 2,675,176,502.88 2,504,714,983.78
资产总计 7,488,860,986.64 4,179,992,556.03
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 710,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,095,730.61
应付账款 560,600,243.60 504,930,547.86
预收款项 89,328,827.14 97,912,160.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,097,863.06 28,262,528.38
应交税费 4,005,539.67 20,434,465.77
应付利息 453,268.07 1,928,501.39
应付股利
其他应付款 466,162,948.10 396,953,995.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,172,744,420.25 1,760,422,199.54
非流动负债：
长期借款 316,000,000.00 437,000,000.00
应付债券
其中：优先股
2015年第三季度报告
13 / 22
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,841,430.84 1,841,430.84
专项应付款
预计负债 450,297.00 450,297.00
递延收益 254,741,057.31 243,625,691.58
递延所得税负债 29,101,579.80 29,934,157.06
其他非流动负债
非流动负债合计 602,134,364.95 712,851,576.48
负债合计 1,774,878,785.20 2,473,273,776.02
所有者权益
股本 1,497,557,426.00 885,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,269,387,920.19 909,922,429.87
减：库存股
其他综合收益 1,256,541.29 1,906,993.56
专项储备
盈余公积 75,930,047.05 75,930,047.05
一般风险准备
未分配利润-269,310,367.32 -308,129,426.80
归属于母公司所有者权益合计 5,574,821,567.21 1,564,630,043.68
少数股东权益 139,160,634.23 142,088,736.33
所有者权益合计 5,713,982,201.44 1,706,718,780.01
负债和所有者权益总计 7,488,860,986.64 4,179,992,556.03
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司资产负债表
2015年 9月 30日
编制单位:北京三元食品股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
项目期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 1,641,053,295.51 270,198,807.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,778,350.00 2,279,500.00
应收账款 296,191,537.21 268,710,843.41
预付款项 34,295,971.54 50,632,901.82
2015年第三季度报告
14 / 22
应收利息
应收股利
其他应收款 228,842,744.75 192,453,538.96
存货 135,295,585.23 232,300,031.64
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 700,000,000.00 0.00
流动资产合计 3,047,457,484.24 1,016,575,623.33
非流动资产：
可供出售金融资产 20,300,000.00 20,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,239,455,274.30 1,893,660,317.34
投资性房地产 642,267.65 717,014.81
固定资产 766,633,837.74 806,182,522.57
在建工程 35,708,697.94 33,077,564.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 117,366,623.24 120,373,976.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,171,920.03 5,570,811.35
递延所得税资产 37,782,305.62 24,410,471.47
其他非流动资产 981,082.41 981,082.41
非流动资产合计 4,225,042,008.93 2,905,273,761.50
资产总计 7,272,499,493.17 3,921,849,384.83
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 700,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 459,849,374.67 363,561,741.01
预收款项 49,775,582.31 47,236,532.31
应付职工薪酬 10,664,291.35 11,839,621.69
应交税费 7,404,490.25 8,417,460.97
应付利息 453,268.07 1,903,751.39
应付股利
其他应付款 279,198,605.13 225,099,577.97
划分为持有待售的负债
2015年第三季度报告
15 / 22
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 808,345,611.78 1,358,058,685.34
非流动负债：
长期借款 316,000,000.00 437,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 739,977.39 739,977.39
专项应付款
预计负债 450,297.00 450,297.00
递延收益 60,137,175.35 47,878,606.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 377,327,449.74 486,068,881.17
负债合计 1,185,673,061.52 1,844,127,566.51
所有者权益：
股本 1,497,557,426.00 885,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,339,470,022.97 979,680,222.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,930,047.05 75,930,047.05
未分配利润 173,868,935.63 137,111,548.92
所有者权益合计 6,086,826,431.65 2,077,721,818.32
负债和所有者权益总计 7,272,499,493.17 3,921,849,384.83
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
合并利润表
2015年 1—9月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9月）
上期金额
（7-9月）
年初至报告期
期末金额（1-9月）
上年年初至报告期期末金额（1-9月）
一、营业总收入 1,124,984,962.22 1,186,683,901.00 3,354,733,184.91 3,435,440,470.09
其中：营业收入 1,124,984,962.22 1,186,683,901.00 3,354,733,184.91 3,435,440,470.09
利息收入
已赚保费
2015年第三季度报告
16 / 22
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,157,232,215.66 1,202,007,821.38 3,383,680,530.51 3,548,500,075.75
其中：营业成本 816,605,249.35 891,833,237.81 2,373,739,951.41 2,601,224,103.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,129,232.09 3,961,910.58 16,704,477.30 11,778,705.26
销售费用 292,963,953.63 241,939,535.21 847,551,587.77 757,423,988.28
管理费用 43,107,326.40 47,447,853.70 131,467,066.54 126,960,383.87
财务费用-527,527.28 16,825,284.08 11,287,176.51 44,288,709.41
资产减值损失-46,018.53 0.00 2,930,270.98 6,824,185.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
20,468,219.60 -58,220,575.69 48,576,460.16 -41,814,697.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-407,155.75 -58,220,575.69 6,594,956.96 -41,814,697.91
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
“－”号填列）
-11,779,033.84 -73,544,496.07 19,629,114.56 -154,874,303.57
加：营业外收入 1,124,308.70 622,160.15 6,248,022.88 256,445,498.23
其中：非流动资产处置利得
27,684.18 22,176.69 223,359.61 254,339,375.10
减：营业外支出 457,364.79 443,826.12 1,000,698.29 1,100,428.95
其中：非流动资产处置损失
121,817.81 362,135.78 330,061.64 688,486.72
四、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
-11,112,089.93 -73,366,162.04 24,876,439.15 100,470,765.71
减：所得税费用 123,193.69 113,222.38 -11,890,207.93 -1,744,493.70
五、净利润（净亏损以
“－”号填列）
-11,235,283.62 -73,479,384.42 36,766,647.08 102,215,259.41
归属于母公司所有者的净利润
-10,758,461.18 -67,572,121.70 38,819,059.48 111,485,861.99
少数股东损益-476,822.44 -5,907,262.72 -2,052,412.40 -9,270,602.58
2015年第三季度报告
17 / 22
六、其他综合收益的税后
净额
-285,106.13 -54,296.64 -650,452.27 -58,369.59
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-285,106.13 -54,296.64 -650,452.27 -58,369.59
（一）以后不能重分
类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被
投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类
进损益的其他综合收益
-285,106.13 -54,296.64 -650,452.27 -58,369.59
1.权益法下在被
投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融
资产公允价值变动损益
3.持有至到期投
资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表
折算差额
-285,106.13 -54,296.64 -650,452.27 -58,369.59
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-11,520,389.75 -73,533,681.06 36,116,194.81 102,156,889.82
归属于母公司所有者的综合收益总额
-11,043,567.31 -67,626,418.34 38,168,607.21,427,492.40
归属于少数股东的综合收益总额
-476,822.44 -5,907,262.72 -2,052,412.40 -9,270,602.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
-0.0098 -0.0764 0.0285 0.1260
（二）稀释每股收益
(元/股)
-0.0098 -0.0764 0.0285 0.1260
2015年第三季度报告
18 / 22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元,上期被合并方实现的净利润为： 元。
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司利润表
2015年 1—9月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9月）
上期金额
（7-9月）
年初至报告期期末金额
（1-9月）
上年年初至报告期期末金额
（1-9月）
一、营业收入 776,512,740.94 768,647,585.32 2,277,953,866.63 2,313,407,551.47
减：营业成本 594,461,152.46 587,751,997.29 1,679,988,631.64 1,799,444,959.37
营业税金及附加 2,991,001.91 1,801,953.27 8,802,403.21 4,983,038.49
销售费用 174,654,115.10 121,582,594.77 534,090,957.89 472,073,002.73
管理费用 20,916,650.60 25,026,587.97 66,265,988.35 65,285,982.04
财务费用-99,096.89 14,224,360.94 8,018,890.26 36,464,449.07
资产减值损失-46,018.53 2,241,010.33 3,579,380.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
15,297,808.64 -58,220,575.69 41,491,528.65 -41,814,697.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-407,155.75 -58,220,575.69 6,594,956.96 -41,814,697.91
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-1,067,255.07 -39,960,484.61 20,037,513.60 -110,237,959.00
加：营业外收入 281,236.50 119,673.50 3,632,351.58 233,954.69
其中：非流动资产处置利得
40 14,200.00 40 19,900.00
减：营业外支出 20,367.07 81,343.11 284,312.62 298,882.43
其中：非流动资产处置损失
9,807.64 63,080.99 9,807.64 173,662.13
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
-806,385.64 -39,922,154.22 23,385,552.56 -110,302,886.74
减：所得税费用 -13,371,834.15 -1,705,144.74
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-806,385.64 -39,922,154.22 36,757,386.71 -108,597,742.00
五、其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
2015年第三季度报告
19 / 22
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额-806,385.64 -39,922,154.22 36,757,386.71 -108,597,742.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
合并现金流量表
2015年 1—9月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目年初至报告期期末金额
（1-9月）
上年年初至报告期期末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,549,524,619.22 3,615,727,398.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
2015年第三季度报告
20 / 22
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 206,603.55
收到其他与经营活动有关的现金 74,449,158.82 87,661,837.15
经营活动现金流入小计 3,624,180,381.59 3,703,389,236.10
购买商品、接受劳务支付的现金 2,234,755,228.61 2,794,878,820.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 372,363,501.62 349,126,728.73
支付的各项税费 187,776,510.33 127,028,531.72
支付其他与经营活动有关的现金 508,530,042.05 453,007,241.64
经营活动现金流出小计 3,303,425,282.61 3,724
