2014 年年度报告
公司代码：600429 公司简称：三元股份
北京三元食品股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
一、 公司全体董事出席董事会会议。
二、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
三、 公司负责人张福平、主管会计工作负责人刘旭及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2014年度实现归属于母公司所有者净利
润5,328万元，其中母公司实现净利润-13,781万元。未提取法定盈余公积金及任意盈余公积金，加
上上年结转的未分配利润-36,141万元，本年度可供股东分配的利润为-30,813万元，其中母公司未
分配利润为13,711万元。虽公司当年实现盈利，但累计合并未分配利润为负，考虑公司整体持续
经营及长期发展，本年度不进行利润分配，且不实施资本公积金转增股本。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意
投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 40
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 46
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 47
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 158
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京
监管局
上交所 指 上海证券交易所
上交所网站 指 www.sse.com.cn
公司、本公司、三元股份 指 北京三元食品股份有限公司
首农集团 指 北京首都农业集团有限公司
河北工业园项目 指 河北三元年产 4 万吨乳粉、25
万吨液态奶搬迁改造项目
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
二、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告二（五）“可能面
对的风险”。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京三元食品股份有限公司
公司的中文简称 三元股份
公司的外文名称 BEIJING SANYUAN FOODS CO.,LTD.
公司的法定代表人 张福平
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谷子 张娜
联系地址 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号
电话 010-56306020 010-56306096
传真 010-56306655 010-56306655
电子信箱 zhengquanbu@sanyuan.com.cn zhengquanbu@sanyuan.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市大兴区瀛海瀛昌街8号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.sanyuan.com.cn
电子信箱 zhengquanbu@sanyuan.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
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登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 三元股份
六、 公司报告期内注册变更情况
报告期内公司未发生注册变更情况。
（一） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司 2011 年年度报告公司基本情况。
（二） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务为乳制品生产、加工、销售，主营业务未发生变化。
（三） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2015 年 2 月 6 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕非公开发行股
票登记托管手续，公司控股股东由北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY)
LIMITED）变更为首农集团（详见公司 2015-006 号公告）。
七、 其他有关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
内）
签字会计师姓名 尹丽鸿、吕艳
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 4,502,477,062.70 3,787,731,942.85 18.87 3,552,963,551.48
归属于上市公司股东的净
53,279,708.59 -226,542,962.13 不适用 32,801,766.31
利润
归属于上市公司股东的扣 不适
-263,653,652.78 -241,073,388.62 -36,237,955.71
除非经常性损益的净利润 用
经营活动产生的现金流量
69,536,052.27 -27,202,197.50 不适用 198,917,560.29
净额
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本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的净
1,564,630,043.68 1,577,598,265.61 -0.82 1,804,484,538.28
资产
总资产 4,179,992,556.03 3,516,716,109.00 18.86 3,645,641,161.41
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0602 -0.2560 不适用 0.0371
稀释每股收益（元／股） 0.0602 -0.2560 不适用 0.0371
扣除非经常性损益后的基本每 -0.2979 -0.2724 不适用 -0.0409
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.45 -13.40 增加16.85个 1.83
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -17.08 -14.25 减少2.83个百 -2.03
均净资产收益率（%） 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 253,316,937.40 -635,572.72 -2,953,389.89
越权审批，或无正式批准文件， 详见附
5,042,359.82
或偶发性的税收返还、减免 注七、44
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
详见附注
合国家政策规定、按照一定标准 59,442,945.91 18,047,507.83 25,089,625.84
七、44
定额或定量持续享受的政府补助
除外
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
38,922,698.81
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
受托经营取得的托管费收入 125,843.91 85,587.46
除上述各项之外的其他营业外收
-835,756.79 -2,957,514.92 10,361,776.60
入和支出
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少数股东权益影响额 -121,232.79 -111,886.54 -2,417,280.15
所得税影响额 -37,736.09 102,305.38 36,290.81
合计 316,933,361.37 14,530,426.49 69,039,722.02
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，对于三元股份来说，是挑战与机遇并存的一年。面对乳制品行业的激烈竞争、进口
乳制品的不断冲击、原辅料价格的持续上涨，公司迎难而上，围绕年初董事会确定的经营目标和
计划，积极调整产品结构，加强品牌宣传，婴幼儿奶粉业务实现跨越式发展。公司全年实现营业
收入 45.02 亿元，比去年同期增长 18.87%，实现归属于母公司所有者净利润 5327.97 万元。2014
年的主要工作如下：
（一）坚持主动有为，市场建设扎实推进
固态奶业务。婴幼儿配方奶粉美誉度持续增强，市场份额不断提升。报告期内，公司对部分
现有产品配方进行调整，并对单品进行全面升级，同时通过实施线上线下双线推广的营销策略，
持续加大品牌宣传力度，市场竞争力大幅提升。
液态奶业务。公司进一步完善产品结构调整，加强差异化产品市场拓展，加强费用管控，强
化市场考核，常温奶市场逐步恢复，低温奶销售业绩大幅增长。公司通过整合下属奶站及加强物
流监管等措施，进一步提高了送奶到户业务服务质量，销售业绩稳步提升。
（二）立足长远发展，重点工作稳步推进
一是公司完成非公开发行 A 股股票。报告期内，公司向首农集团、上海平闰投资管理有限公
司和上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）非公开发行股票，发行对象以现金认购，
发行价格为人民币 6.53 元/股。2014 年 11 月 20 日，中国证监会以证监许可[2014]1222 号文《关
于核准北京三元食品股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准了三元股份发行不超过
612,557,426 股 A 股股票的申请。本次非公开发行股票募集资金总额扣除发行费用后，实际募集
资金净额为人民币 3,972,188,736.04 元。本次非公开发行为公司未来经营发展奠定了良好基础。
二是稳步推进河北三元年产 4 万吨乳粉、25 万吨液态奶搬迁改造项目。为实现公司产品升级
换代，进行规模化、专业化生产，降低生产成本，增加市场竞争力及满足公司乳粉业务发展需要，
公司整合河北三元现有加工厂，进行产业升级、搬迁改造。项目计划在河北石家庄新乐市经济开
发区，投资总金额约 16 亿元人民币。
三是全面启动运行食品质量安全可追溯体系。“食品质量安全可追溯体系”实现了婴幼儿奶
粉从原料奶、原辅料到产成品全过程的质量安全信息公开可查询。作为工信部指定的四家试点乳
品企业之一，公司成为业内率先试行婴幼儿配方乳粉质量安全信息可追溯的企业。系统已于 2014
年 6 月正式启动。
（三）突出点面结合，品牌宣传迸发活力
报告期内，公司采取多元化营销方式，有效提升品牌影响力。一是采取差异化品牌宣传策略。
公司组织了 “牛进城了”、“三元亲子万里行”、“美职棒”等多个独具特色的活动，进一步加
深了社会各界对品牌的忠诚度和对品牌内涵的认知度。二是积极参与社会活动及行业展会。公司
先后荣获 2014 年“行业最具影响力品牌奖”、“健康中国年度杰出贡献奖”、“中国广告长城
奖”、“最佳质量诚信品牌奖”等十余项奖项。
（四）围绕提质增效，统筹管理持续增强
一是内控管理体系初见成效。报告期内，公司完成了整体内控管理体系的搭建，进一步优化了公
司业务流程，为公司快速发展奠定基础。二是坚持保证食品安全，着力打造预防为主的质量管理
模式。以检测、检查、预防、预测为产品质量监控方向，以产品全程可追溯和生物安全风险防控
为重点内容，全面有效的提升了质量安全风险防控能力；公司获得由中国统计信息服务中心联合
新华网、中国质量新闻网评选的“2014 年中国品牌婴幼儿奶粉口碑”综合第一。三是科研工作取
得新成果。报告期内，公司共完成一线技术支持 53 项，授权发明专利 4 项，获科技奖 6 项，入选
中组部“万人计划”1 名，入选“国家百千万人才工程”1 名，选北京市科技新星计划人员 1 名。
同时公司优化了产品研发平台，为公司科技进步打下坚实基础。报告期内，国家科技部批准筹建
“国家母婴乳品健康工程技术研究中心”，作为专注母婴健康的国家级工程技术研究中心，将以
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中国母乳为金标准，持续完善中国母婴乳品健康。四是强化供应管理，严控采购成本。公司搭建
了集中采购管理平台，并建立了供应管理信息化平台，有效降低了公司采购成本。五是完善岗位
职责梳理，加强队伍建设。公司重视企业内部人才培养，积极开展职工素质工程，全面梳理岗位
工作职责，提高了员工薪酬待遇水平。六是高度重视安全管理，确保安全生产。安全工作总体形
势平稳向好，营造了安全发展的良好氛围。
（五）坚持党建创新，文化建设落地生根
公司党委以宣贯核心价值体系为根本任务，以深入开展党的群众路线教育实践活动为主线，
以满足员工需求为落脚点，积极开展各项员工精神文明建设和企业文化建设活动，为公司长远发
展营造良好氛围。一是构建党建工作精细化管理体系。二是扎实开展党的群众路线实践活动。三
是强化企业文化建设落地。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,502,477,062.70 3,787,731,942.85 18.87
营业成本 3,377,765,696.17 2,981,289,529.03 13.30
销售费用 969,717,406.44 826,647,225.89 17.31
管理费用 183,807,884.18 200,110,065.74 -8.15
财务费用 60,120,005.11 49,322,327.15 21.89
经营活动产生的现金流量净额 69,536,052.27 -27,202,197.50 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -218,725,767.91 -120,698,381.04 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 269,077,340.30 -12,682,806.72 不适用
研发支出 11,328,579.39 11,366,301.05 -0.33
注：增减变动幅度较大的主要项目：
（1）经营活动产生的现金流量净额增加，主要是本期销售商品增加；
（2）投资活动产生的现金流量净额减少，主要是本期子公司河北工业园项目资金支付所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额增加，主要是本期银行贷款增加所致。
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司积极调整产品结构，加强品牌宣传，低温鲜奶、酸奶业务板块销售稳步增长，
婴幼儿配方奶粉销售持续快速增长。公司合并营业总收入同比增幅 18.87% ，主营业务收入同比
增幅 17.45%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
2014 年，公司主营业务收入 439,859 万元，较去年同期的 374,505 万元增加 65,354 万元，
同比增幅 17.45%。收入增长主要因素：1、调整产品结构，高端产品收入同比增加；2、配方奶粉
销售大幅提升，收入同比增幅 101.88%；3、低温产品销售稳步增长，收入同比增幅 22.65%。
(3) 主要销售客户的情况
公司前五名销售客户销售金额合计：624,449,297.01 元，占年度销售总额比例：13.87%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期 本期
占总 金额
成本构成 上年同期占总成 情况
分行业 本期金额 成本 上年同期金额 较上
项目 本比例(%) 说明
比例 年同
(%) 期变
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动比
例(%)
乳制品 直接材料 2,733,613,735.43 84.51 2,482,343,105.85 84.45 10.12
乳制品 直接人工 107,945,499.68 3.34 94,029,926.78 3.20 14.80
乳制品 制造费用 393,004,536.84 12.15 363,160,240.61 12.35 8.22
分产品情况
本期
本期 金额
占总 较上
成本构成 上年同期占总成 情况
分产品 本期金额 成本 上年同期金额 年同
项目 本比例(%) 说明
比例 期变
(%) 动比
例(%)
液态奶 直接材料 2,003,851,894.82 84.09 2,014,618,705.19 84.98 -0.53
液态奶 直接人工 86,332,733.59 3.62 72,838,172.84 3.07 18.53
液态奶 制造费用 292,855,056.79 12.29 283,306,843.70 11.95 3.37
固态奶 直接材料 729,761,840.61 85.70 467,724,400.66 82.23 56.02
固态奶 直接人工 21,612,766.09 2.54 21,191,753.94 3.73 1.99
固态奶 制造费用 100,149,480.05 11.76 79,853,396.91 14.04 25.42
(2) 主要供应商情况
公司前五名供应商采购金额合计：1,013,838,214.01 元，占年度采购总额比例：29.14%
4 费用
（1）期间费用 单位：万元
费用项目 2014 年 2013 年 增减率
销售费用 96,972 82,665 17.31%
管理费用 18,381 20,011 -8.15%
财务费用 6,012 4,932 21.89%
合计 121,365 107,608 12.78%
（2）所得税费用 单位：万元
费用项目 2014 年 2013 年 增减率
所得税费用 -1,661 896 -285.36%
其中：当期所得税 127 127 -
递延所得税 -1,788 734 -343.53%
注：增减变动幅度较大的项目
（1）递延所得税同比下降 343.53%，主要是由于本期计提资产减值准备，相应调整递延所得税。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 11,328,579.39
本期资本化研发支出
研发支出合计 11,328,579.39
研发支出总额占净资产比例（%） 0.66
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.25
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6 现金流
单位：万元
现金流量情况 2014 年 2013 年 增减额
经营活动产生的现金流量净额 6,954 -2,720 9,674
投资活动产生的现金流量净额 -21,873 -12,070 -9,803
筹资活动产生的现金流量净额 26,908 -1,268 28,176
现金及现金等价物净增加额 11,979 -16,129 28,107
6.1 经营活动产生的现金流量净额 6,954 万元较上年同期-2,720 万元增加 9,674 万元。
其中：（1）销售商品、提供劳务收到的现金 469,724 万元较上年同期 414,676 万元增幅 13.27%；
（2）收到的税费返还 511 万元较上年同期 15 万元增幅 3,353.29%。主要是子公司河北三
元收到的土地税返还；
（3）收到其他与经营活动有关的现金 24,774 万元较上年同期 11,082 万元增幅 123.54%；
主要为本期收到政府补助及往来款项增加；
（4）购买商品、接受劳务支付的现金 364,650 万元较上年同期 323,842 万元增幅 12.60%；
（5）支付给职工以及为职工支付的现金 50,507 万元较上年同期 45,281 万元增幅 11.54%；
（6）支付的各项税费 16,645 万元较上年同期 12,830 万元增幅 29.73%。主要为本期销售
提升，增值税及附加税费较上年增加；
（7）支付其他与经营活动有关的现金 56,252 万元较上年同期 46,540 万元增幅 20.87%。
6.2 投资活动产生的现金流量净额-21,873 万元较上年同期-12,070 万元下降 9,803 万元。
其中：（1）取得投资收益收到的现金，较上期减少 4,000 万元，主要为上期取得麦当劳现金分红，
本期未发生；
（2）处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 187 万元，较上年同期 110
万元增幅 69.27%。主要为本期处置固定资产增加现金；
（3）收到其他与投资活动有关的现金 18,484 万元，上期未发生。主要是本期收到河北工业
园项目建设款；
（4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,725 万元,较上年同期 15,626
万元增幅 154.22%。主要为河北工业园项目建设增加；
（5）投资支付的现金 818 万元，上期未发生。主要为本期对三元梅园增资支付现金。
6.3 筹资活动产生的现金流量净额 26,908 万元，较上年同期-1,268 万元增加 28,176 万元。
其中：（1）取得借款所收到的现金 120,000 万元，较上年同期 64,100 万元增幅 87.21%，主要为
银行借款增加；
（2）偿还债务所支付的现金 86,900 万元，较上年同期 60,200 万元增幅 44.35%。主要为本
期偿还银行借款增加；
（3） 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,045 万元，较上年同期 5,137 万元增幅
17.67%。主要为支付的银行利息支出；
（4） 支付其他与筹资活动有关的现金 147 万元，较上年同期 31 万元增幅 374.19%。主要
为本期收购上海三元少数股权所支付的现金。
7 其他
(1) 公司利润
